米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からの移行期間について _____________へ
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織） |
(IRS) 雇用主 |
(主要執行機関の住所) |
(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
N/A
（前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度）
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
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取引 シンボル (複数可) |
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登録された各取引所の名前 |
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登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
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☒ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
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非加速ファイラー |
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☐ |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2023年11月1日の時点で、登録者は
目次
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ページ |
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将来の見通しに関する記述 |
2 |
第一部。 |
財務情報 |
3 |
アイテム 1. |
要約連結財務諸表 |
3 |
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2023年9月29日および2023年3月31日現在の要約連結貸借対照表（未監査） |
3 |
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2023年9月29日および2022年9月23日に終了した3か月および6か月間の要約連結営業諸表（未監査） |
4 |
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2023年9月29日および2022年9月23日に終了した3か月および6か月間の包括利益の要約連結計算書（未監査） |
5 |
|
2023年9月29日および2022年9月23日に終了した3か月および6か月間の要約連結資本変動計算書（未監査） |
6 |
|
2023年9月29日および2022年9月23日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査） |
8 |
|
未監査の要約連結財務諸表に関する注記 |
9 |
アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
19 |
アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
29 |
アイテム 4. |
統制と手続き |
29 |
第二部 |
その他の情報 |
30 |
アイテム 1. |
法的手続き |
30 |
アイテム 1A. |
リスク要因 |
30 |
アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
30 |
アイテム 5. |
その他の情報 |
30 |
アイテム 6. |
展示品 |
31 |
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署名 |
32 |
フォワードロークッキングステートメント
フォーム10-Qのこの四半期報告書（「四半期報告書」）には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このような将来の見通しに関する記述は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21Eに含まれる将来の見通しに関する記述のセーフハーバー条項の対象となることを意図しています。この四半期報告書に含まれる歴史的事実の記述以外のすべての記述（当社の将来の経営成績と財政状態、事業戦略、見込み商品、将来の事業に関する経営の計画と目標に関する記述を含む）は、将来の見通しに関する記述である可能性があります。これらの記述には、既知および未知のリスク、不確実性、および当社の実際の業績、業績、または成果が、将来の見通しに関する記述で表明または暗示される将来の結果、業績、または成果と大きく異なる原因となる可能性のあるその他の重要な要因が含まれます。
流動性、成長、収益性の戦略、および当社の事業に影響を与える要因と傾向に関する記述など、当社の将来の経営成績と財政状態、事業戦略、将来の事業に関する経営計画と目標に関する記述は、将来の見通しに関する記述です。上記を制限することなく、場合によっては、「目的」、「可能性」、「意志」、「すべき」、「期待」、「調査」、「計画」、「予測」、「予測」、「予定」、「プロジェクト」、「する」、「考える」、「信じる」、「見積もり」、「予測」などの用語で将来の見通しに関する記述を識別できます。すべての将来の見通しに関する記述にこれらの言葉が含まれているわけではありませんが、「潜在的」、「求める」、「継続」、またはこれらの用語やその他の同様の表現の否定的表現があります。将来の見通しに関する記述は、将来の結果、業績、または成果を保証するものではありません。そのような記述に過度に依存することは避けてください。
将来の見通しに関する記述は、経営陣の信念と仮定、および当社が現在入手可能な情報に基づいています。そのような信念や仮定は正しい場合とそうでない場合があります。さらに、このような将来の見通しに関する記述には、多くの既知および未知のリスク、不確実性、仮定が伴い、実際の結果は、パートIの項目2で特定されたものを含むがこれらに限定されないさまざまな要因により、将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる場合があります。「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」およびパートII、項目1A。この四半期報告書とパートI、項目1Aの「リスク要因」。2023年5月25日に証券取引委員会（「SEC」）に提出された2023年3月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「2023年年次報告書」）の「リスク要因」は、フォーム10-Qの四半期報告書およびその他のSECへの提出書類で随時更新される可能性があります。
この四半期報告書と私たちが参照している文書を完全に読み、実際の将来の業績は私たちが期待するものと大きく異なる可能性があることを理解した上で読んでください。私たちは、すべての将来の見通しに関する記述をこれらの注意書きで締めくくります。すべての将来の見通しに関する記述は、この四半期報告書の日付の時点でのみ述べられており、適用法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、状況の変化などの結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する予定はありません。
文脈上別段の定めがない限り、「私たち」、「当社」、「当社」、「アレグロ」という表現は、アレグロマイクロシステムズ社とその連結子会社の事業を指します。
2
パートI — 金融ソーシャル情報
アイテム 1.凝縮されたコン連結財務諸表
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
凝縮コンソール日付付き貸借対照表
（千単位、額面金額と株式金額を除く）
(未監査)
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9月29日 |
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3 月 31 日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金および現金同等物 |
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制限付き現金 |
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売掛金、純額 |
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関連当事者から支払われるべき売掛金およびその他の売掛金 |
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インベントリ |
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前払費用およびその他の流動資産 |
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関連当事者手形の現在の受取金の割合 |
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流動資産合計 |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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オペレーティングリースの使用権資産 |
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繰延所得税資産 |
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グッドウィル |
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無形資産、純額 |
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関連当事者の受取手形から現在の分を差し引いたもの |
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関連当事者への株式投資 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債、非支配持分、株主資本 |
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流動負債: |
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買掛金取引 |
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関連当事者に支払うべき金額 |
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未払費用およびその他の流動負債 |
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オペレーティング・リース負債の現在の部分 |
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流動負債合計 |
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シニア・セキュアド・クレジット・ファシリティに基づいて支払うべき債務 |
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オペレーティングリース負債、流動分を差し引いたもの |
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その他の長期負債 |
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負債総額 |
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株主資本: |
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優先株式、$ |
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普通株式、$ |
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追加払込資本 |
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利益剰余金 |
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その他の包括損失の累計 |
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アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する株式 |
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非支配持分 |
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株主資本の総額 |
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負債合計、非支配持分、株主資本 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
凝縮統合運用明細書
（千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)
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3 か月の期間が終了しました |
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6か月の期間が終了しました |
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9月29日 |
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9月23日、 |
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9月29日 |
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9月23日、 |
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純売上高 |
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関連会社への売上高 |
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総純売上 |
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売上原価 |
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関連当事者に売却した商品の原価 |
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売上総利益 |
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営業経費: |
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研究開発 |
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販売、一般および管理 |
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営業費用の合計 |
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営業利益 |
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その他の収入 (費用): |
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支払利息 |
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利息収入 |
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その他の収益（費用）、純額 |
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税引前利益 |
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所得税規定 |
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当期純利益 |
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非支配株主に帰属する当期純利益 |
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アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益 |
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Allegroに帰属する普通株式1株あたりの純利益 |
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ベーシック |
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希釈 |
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加重平均発行済株式数: |
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ベーシック |
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希釈 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
要約連結ステートメント包括利益の純額
(千単位)
(未監査)
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3 か月の期間が終了しました |
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6か月の期間が終了しました |
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9月29日 |
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9月23日、 |
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9月29日 |
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9月23日、 |
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当期純利益 |
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非支配株主に帰属する当期純利益 |
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アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益 |
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その他の包括的損失: |
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外貨換算調整、税引後 |
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包括利益 |
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非支配持分に帰属するその他の包括利益 |
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アレグロ・マイクロシステムズに帰属する包括利益、 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
要約連結ステートメント株主資本変動の現象
(千単位、株式金額を除く)
(未監査)
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優先株式 |
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普通株式 |
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[追加] |
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保持 |
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累積 |
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非統制 |
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株式 |
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金額 |
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株式 |
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金額 |
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資本 |
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収益 |
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損失 |
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興味 |
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総資本 |
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2022年6月24日の残高 |
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当期純利益 |
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従業員株式購入プランの発行 |
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没収額を差し引いた株式ベースの報酬 |
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外貨換算調整 |
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2022年9月23日の残高 |
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優先株式 |
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普通株式 |
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[追加] |
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保持 |
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累積 |
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非統制 |
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株式 |
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金額 |
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株式 |
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資本 |
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収益 |
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損失 |
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興味 |
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総資本 |
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2023年6月30日の残高 |
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当期純利益 |
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没収額を差し引いた株式ベースの報酬 |
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株式報奨の純決済時に源泉徴収された税金の支払い |
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外貨換算調整 |
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2023年9月29日の残高 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
要約連結株主資本変動計算書 — 続き
(千単位、株式金額を除く)
(未監査)
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優先株式 |
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普通株式 |
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[追加] |
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保持 |
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累積 |
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非統制 |
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2022年3月25日の残高 |
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従業員株式購入プランの発行 |
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没収額を差し引いた株式ベースの報酬 |
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株式報奨の純決済時に源泉徴収された税金の支払い |
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外貨換算調整 |
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( |
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2022年9月23日の残高 |
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優先株式 |
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普通株式 |
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[追加] |
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保持 |
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累積 |
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非統制 |
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株式 |
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金額 |
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株式 |
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金額 |
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資本 |
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収益 |
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損失 |
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興味 |
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総資本 |
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2023年3月31日現在の残高 |
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当期純利益 |
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没収額を差し引いた株式ベースの報酬 |
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従業員株式購入プランの発行 |
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株式報奨の純決済時に源泉徴収された税金の支払い |
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外貨換算調整 |
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— |
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— |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
2023年9月29日の残高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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) |
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$ |
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$ |
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||||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
凝縮統合 キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
|||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
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||
営業活動によるキャッシュフロー: |
|
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当期純利益 |
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純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
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減価償却と償却 |
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繰延融資費用の償却 |
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繰延所得税 |
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株式報酬制度 |
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資産処分損失 |
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条件付対価の公正価値の変更 |
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( |
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在庫および予想される信用損失に関する引当金 |
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有価証券の公正価値の変化 |
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営業資産および負債の変動： |
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売掛金取引 |
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売掛金-その他 |
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インベントリ |
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( |
) |
前払費用およびその他の資産 |
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( |
) |
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( |
) |
買掛金取引 |
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関係者（から）のおかげで |
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) |
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未払費用およびその他の流動負債および長期負債 |
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営業活動による純現金 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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不動産、プラント、設備の購入 |
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事業の買収（取得した現金を差し引いたもの） |
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有価証券の売却による収入 |
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投資活動に使用された純現金 |
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財務活動によるキャッシュフロー: |
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関連当事者への融資 |
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アフィリエイトへの融資 |
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関連当事者受取手形の領収書 |
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株式報奨の純株式決済に関連する税金の支払い |
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( |
) |
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( |
) |
従業員株式購入制度に基づく普通株式の発行による収入 |
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債務発行費用の支払い |
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( |
) |
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|
財務活動に使用された純現金 |
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( |
) |
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( |
) |
現金および現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 |
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) |
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( |
) |
現金および現金同等物および制限付現金の純増加 |
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現金および現金同等物および期首制限付現金 |
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現金および現金同等物および期末の制限付現金： |
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$ |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
8
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査への注意事項（要約） 連結財務諸表
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
1.ビジネスの性質とプレゼンテーションの基礎
Allegro MicroSystems, Inc. は、連結子会社（以下「当社」）とともに、自動車および産業市場におけるモーションコントロールおよびエネルギー効率の高いシステム向けのセンシングおよびパワーソリューションの設計、開発、ファブレスメーカー、および販売を行う世界有数の企業です。同社はニューハンプシャー州マンチェスターに本社を置き、複数の大陸にまたがってグローバルに事業を展開しています。
添付の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って作成されており、証券取引委員会の規則および規制に従って要約または省略されています。未監査の要約連結財務諸表には、会社とその子会社の会計が含まれます。連結により、会社間残高はすべて消滅しました。これらの未監査の要約連結財務諸表は、2023年3月31日に終了した年度のフォーム10-Kの会社の年次報告書に含まれる連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。会社の経営陣の見解では、提示された中間期間の財務諸表には、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフローの公正な計算に必要なすべての調整が反映されています。これらの未監査の要約連結財務諸表で報告された結果は、必ずしもその年に期待される結果を示すものではありません。
会計期間
会社の第2四半期の3か月は13週間です。当社の2024会計年度第2四半期は2023年9月29日に終了し、当社の2023会計年度第2四半期は2022年9月23日に終了しました。
2。重要な会計方針の要約
見積もりの使用
米国会計基準に準拠した未監査の要約連結財務諸表を作成する場合、経営陣は、未監査の要約連結財務諸表の日付における報告された資産、負債、および不測の事態の開示の金額、および報告期間中の報告された純売上高および費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。このような見積もりは、固定資産と無形資産の耐用年数、予想される信用損失の引当金、顧客返品および販売引当金に関するものです。このような見積もりには、未払負債、株式ベースの報酬の評価、繰延税金評価引当金、在庫の正味実現可能価値、およびその他の準備金も含まれます。経営陣は継続的に見積もりを評価しています。実際の結果はこれらの見積もりと異なる可能性があり、そのような違いは未監査の要約連結財務諸表にとって重要な場合があります。
再分類
当期の報告分類に一致するために、前期間の金額を一部再分類しました。
信用リスクの集中
2023年9月29日の時点で、2人の顧客が会計処理されました
2023年9月29日に終了した3か月と6か月の期間で、1人の顧客が会計処理を行いました
9
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
最近の会計上の宣言
2022年12月、財務会計基準審議会（「FASB」）は、会計基準更新（「ASU」）第2022-06号、参照レート改革（トピック848）、トピック848の廃止日の延期を発表しました。2020年3月、FASBはASU第2020-04号「基準金利改革（トピック848）」を発行しました。これは、2022年12月31日に終了する当初の移行期間中に、ロンドン銀行間取引金利（「LIBOR」）から担保付きオーバーナイト・ファイナンス金利（「SOFR」）または別の適用金利に移行する際に一時的な救済策を提供したものです。2021年3月、英国金融行動監視機構は、米ドルLIBORの1か月、3か月、6か月、12か月の夜間期間の停止予定日を2023年6月30日と発表しました。これは、現在のトピック848の終了日を超えています。この進展を踏まえて、FASBは、トピック848の廃止日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期する更新を発表しました。その後、事業体はトピック848の救済を適用できなくなります。この新しいガイダンスの採用は、会社の財政状態、経営成績、キャッシュフロー、または関連する開示に重大な影響を及ぼしませんでした。
3。顧客との契約による収入
次の表は、2023年9月29日と2022年9月23日に終了した3か月と6か月間のアプリケーション別、製品別、および地域別の純売上高をまとめたものです。用途別の純売上高の分類は、製品のさまざまな特性と、会社の製品が組み込まれる用途によって決まります。地域別の純売上高の分類は、製品の出荷先に基づいて決定されます。
アプリケーション別の純売上高：
|
|
3 か月の期間が終了しました |
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
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9月23日、 |
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9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
||||
自動車 |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
工業用 |
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その他 |
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総純売上 |
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|
$ |
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|
$ |
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$ |
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||||
製品別純売上高：
|
|
3 か月の期間が終了しました |
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
||||
電源集積回路 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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||||
磁気センサー |
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||||
総純売上 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
地域別の純売上高：
|
|
3 か月の期間が終了しました |
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
||||
アメリカ: |
|
|
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|
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|
||||
米国 |
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$ |
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その他のアメリカ |
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||||
エメア: |
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ヨーロッパ |
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アジア: |
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日本 |
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グレーターチャイナ |
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韓国 |
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その他のアジア |
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総純売上 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
10
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
当社は、発行されたクレジット、価格保護調整、および在庫回転権で構成される、収益および販売引当金を差し引いた売上を認識しています。2023年9月29日と2023年3月31日の時点で、関連当事者の調整を含む返品および販売引当金に関連する負債は $
履行義務の不履行は、主に納期が将来の製品に関する契約です。これらの契約は当初の予定期間が1年未満であったため、当社は、履行不履行義務の金額を開示しないことを選択しました。
4。公正価値測定
次の表は、2023年9月29日および2023年3月31日現在の会社の金融資産および負債に関する情報を公正価値で定期的に測定したものです。
|
|
2023年9月29日時点の公正価値測定: |
|
|||||||||||||
|
|
レベル 1 |
|
|
レベル 2 |
|
|
レベル 3 |
|
|
合計 |
|
||||
資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金同等物: |
|
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|
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|
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||||
マネーマーケットファンドの預金 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
制限付き現金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
||||
マネーマーケットファンドの預金 |
|
|
|
|
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|
|
|
|
|
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|
||||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
2023年3月31日時点の公正価値測定: |
|
|||||||||||||
|
|
レベル 1 |
|
|
レベル 2 |
|
|
レベル 3 |
|
|
合計 |
|
||||
資産: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
現金同等物: |
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
|
|
||||
マネーマーケットファンドの預金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
制限付き現金: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
マネーマーケットファンドの預金 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
その他の資産: |
|
|
|
|
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有価証券への投資 |
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総資産 |
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$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
定期的に公正価値で測定される資産と負債には、会社の確定給付制度の資産を構成する有価証券、ユニット投資信託、ローン、債券、株式、その他の投資も含まれます。
2023年9月29日と2022年9月23日に終了した6か月間、レベル1、レベル2、レベル3の資産または負債間の移転はありませんでした。
5。売掛金、純額
純売掛金（関連当事者の売掛金を含む）は次のとおりでした：
|
|
9月29日 |
|
|
3 月 31 日 |
|
||
売掛金取引 |
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$ |
|
|
$ |
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||
少ない: |
|
|
|
|
|
|
||
予想信用損失引当金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
返品と販売手当 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
関連当事者の取引売掛金、収益および販売引当金を差し引いたもの |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
11
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
会社の予想信用損失、返品および販売引当金の変化（関連当事者の調整を除く）は次のとおりです。
説明 |
|
の規定 |
|
|
返品について |
|
|
合計 |
|
|||
2023年3月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
規定 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
||
控除 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2023年9月29日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
2022年3月25日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
規定 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||
控除 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
2022年9月23日の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
6.インベントリ
在庫には材料、労力、諸経費が含まれ、次のもので構成されていました。
|
|
9月29日 |
|
|
3 月 31 日 |
|
||
原材料と消耗品 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
作業中 |
|
|
|
|
|
|
||
完成品 |
|
|
|
|
|
|
||
合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
会社は合計在庫引当金を記録しました $
7。資産、プラント、設備、純額
資産、プラント、設備の純額は原価で記載されており、次の要素で構成されています。
|
|
9月29日 |
|
|
3 月 31 日 |
|
||
土地 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
建物、建物の改良、借地権の改善 |
|
|
|
|
|
|
||
機械および装置 |
|
|
|
|
|
|
||
オフィス機器 |
|
|
|
|
|
|
||
建設中 |
|
|
|
|
|
|
||
合計 |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却累計額が少ない |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
減価償却費の合計は $
8。のれんと無形資産
以下の表は、のれんの帳簿価額の推移を次のようにまとめたものです。
|
|
合計 |
|
|
2023年3月31日現在の残高 |
|
$ |
|
|
調整 |
|
|
|
|
外貨翻訳 |
|
|
( |
) |
2023年9月29日の残高 |
|
$ |
|
|
12
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
無形資産、純資産は次のとおりです。
|
|
2023年9月29日 |
||||||||||||
説明 |
|
グロス |
|
|
累積 |
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2023年3月31日 |
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無形資産の償却費用は $
9。負債とその他の借入
タームローンファシリティ
2020年9月30日、当社は、クレディ・スイスAG（ケイマン諸島支店）を管理代理人および担保代理人、およびその当事者であるその他の代理人、アレンジャー、貸し手と、ドルを提供するタームローン貸付契約を締結しました。
2023 リボルビング・クレジット・ファシリティ
2023年6月21日、当社は、管理代理人（この立場では「代理人」）、担保代理人、信用状発行者および貸し手、ならびにその当事者であるその他の代理人、貸し手および信用状発行者（「貸し手」）として、モルガン・スタンレー・シニア・ファンディング社とリボルビング・ファシリティ・クレジット契約（「2023年リボルビング・クレジット契約」）を締結しました。2023年のリボルビングクレジット契約では、1ドルが規定されています
会社はまた、四半期ごとに次の契約料を支払います
13
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
2023年のリボルビング・クレジット契約は、慣習的な債務不履行を規定しています。債務不履行が発生した場合、代理人は複数の所有者の同意を得て、または複数の所有者の要求に応じて
2023年10月31日、当社はドルを締結しました
2020 リボルビング・クレジット・ファシリティ
2020年9月30日、当社は、管理代理人および担保代理人である株式会社みずほ銀行、およびその当事者である他の代理人、アレンジャー、貸し手と、ドルを提供するリボルビング・ファシリティ・クレジット契約を締結しました。
10.コミットメントと不測の事態
法的手続き
会社は、通常の業務過程で発生するさまざまな法的手続き、請求、規制上の審査または調査の対象となっていますが、その結果には大きな不確実性があり、会社の最終的な責任を予測することは困難です。当社は、法的不測の事態に備えて、法的不測の事態に備えて、賠償責任が発生している可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができると判断した場合に、発生額を記録します。そのような判断を下すにあたり、会社は、とりわけ、好ましくない結果になる可能性の程度、および負債が発生した可能性がある場合は、損失を合理的に見積もることができるかどうかを評価します。賠償責任が発生する可能性が高く、推定可能な場合、会社は不測の事態の性質を開示し、推定可能な場合は、そのような損失の予想額または損失の範囲を提供します。当社は、財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性のある事項が現在発生しているとは考えていません。
11。1株当たり当期純利益
次の表は、アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する普通株式1株あたりの基本純利益と希薄化後の純利益を示しています。
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3 か月の期間が終了しました |
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6か月の期間が終了しました |
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9月29日 |
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普通株主に帰属する当期純利益 |
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普通株主に帰属する1株当たりの基本純利益 |
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普通株主に帰属する希薄化後の1株当たり純利益 |
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14
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
2023年9月29日と2022年9月23日に終了した3か月と6か月間の1株当たり純利益の計算では、1株当たり利益に希薄化防止効果をもたらす有価証券の転換は想定されていません。以下は、制限付株式単位（「RSU」）および業績ベースの制限付株式単位（「PSU」）に基づく偶発発行可能な株式を示しています。このような有価証券は、1株当たり純利益に希薄化防止効果があるためです。
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3 か月の期間が終了しました |
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6か月の期間が終了しました |
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9月29日 |
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9月23日、 |
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9月29日 |
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9月23日、 |
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制限付株式単位 |
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パフォーマンス・ストック・ユニット |
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次の表は、各期間における未払いのRSU、PSU、および従業員株式購入プランへの参加の基礎となる発行済みおよび発行可能な加重平均株式情報を表しています。
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3 か月の期間が終了しました |
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6か月の期間が終了しました |
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9月29日 |
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9月23日、 |
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9月29日 |
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制限付株式単位 |
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12。普通株式と株式ベースの報酬
制限付株式ユニット
次の表は、2023年9月29日に終了した6か月間の当社のRSU活動をまとめたものです。
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株式 |
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加重平均 |
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2023年3月31日時点で未処理でした |
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発行済み |
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2023年9月29日に抜群です |
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2023年9月29日現在、発行されたアワードの未認識報酬費用の総額は $
パフォーマンス・ストック・ユニット
次の表は、2023年9月29日に終了した6か月間の当社のPSU活動をまとめたものです。
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株式 |
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加重平均 |
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2023年3月31日時点で未処理でした |
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付与されました |
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発行済み |
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2023年9月29日に抜群です |
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発行済株式には次のものが含まれています
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アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
当社は、未監査の要約連結営業諸表の以下の費用カテゴリに株式ベースの報酬費用を記録しました。
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3 か月の期間が終了しました |
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6か月の期間が終了しました |
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9月29日 |
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9月23日、 |
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9月29日 |
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売上原価 |
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研究開発 |
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株式報酬総額 |
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13。所得税
当社は、未監査の要約連結営業報告書に次の税規定を記録しました。
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3 か月の期間が終了しました |
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6か月の期間が終了しました |
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9月29日 |
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9月29日 |
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所得税引当金 |
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会社の所得税引当金は、年間実効税率の見積もりに基づく年初来の税金に、個別の項目の税務上の影響を加えたものです。
当社は、米国およびさまざまな外国の管轄区域で課税対象となっています。会社の実効所得税率は、主に米国と外国の所得構成の変化、個別取引や法改正の影響、州税の影響と外国派生無形資産（「FDII」）控除（内国歳入法第174条時価総額（「174時価総額」）の恒久的影響を含む税制上の優遇措置によって変動します。控除不可能な株式ベースによって相殺されます。補償料。
前年比の実効税率（「ETR」）は、主に世界の無形固定税収入、サブパートF、および控除対象外の株式ベースの報酬費用の削減によって、世界の税引前利益に占めるFDII給付の割合の減少によって相殺されました。ETRは、2023年9月29日に終了した期間に実現した株式ベースの報酬に関連する個別の税制上の優遇措置によっても前年比で減少しました。
14。関連当事者との取引
サンケンが関与する取引
会社はサンケンに製品を販売し、サンケンから仕掛品を購入します。2023年9月29日の時点で、サンケンはおよそ開催されました
サンケンへの当社製品の純売上高は $
2023年3月30日、当社はサンケンとの販売契約（「解約契約」）を終了しました。解約契約により、2007年7月5日付けの当社とサンケンとの間の販売契約（「販売契約」）が正式に終了し、2023年3月31日に発効しました。販売契約により、サンケン社は会社の製品を日本で独占的に販売する権利を得ました。販売契約の終了に関連して、また、解約契約に規定されているように、会社は1回限りのドルを支払いました
16
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
サンケン 顧客の注文がサンケンから会社に移管された後も、戦略的顧客に6か月間移行サービスを提供し続けることに同意し、会社はこれらの移行サービスの提供に対してサンケンに支払うことに同意しました。
ポーラーセミコンダクター合同会社（「PSL」）が関与する取引
会社はPSLから仕入れ中の製品を購入しています。PSLはサンケンの子会社です、
PSLからのさまざまな製品の購入の合計は $
2023年1月26日より、当社とPSLはウェーハの製造に関する新しいウェーハ鋳造契約（「WFA」）を締結しました。WFAは、2023年3月31日に失効する予定だった2013年4月12日付けのPSLとの以前のウェーハファウンドリー契約に代わるものです。
WFAには
PSLから受信できるメモ
2021年12月2日、AMLはPSLとローン契約を締結しました。この契約により、PSLは元本の最初の約束手形をAMLに提供しました。
17
アレグロ・マイクロシステムズ株式会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記—（続き）
（千単位の金額、1株あたりの金額を除く）
15。買収関連
2023年8月7日、当社は、デラウェア州の有限責任会社であるAllegro MicroSystems、LLC（「合併親会社」）、デラウェア州の有限責任会社であるAllegro MicroSystems、LLC（「合併親会社」）、デラウェア州の有限責任会社であるSilicon Structures LLCとの間で（「合併契約」）、および当社（「合併契約」）と合併計画（「合併契約」）を締結しました（「合併契約」）。賠償責任会社および合併親会社の完全子会社（「合併サブ」）、クロッカス、5Articleそして、クロッカスの株主を代表するナノディメンション・マネジメント・リミテッドです。合併契約の条件に従い、2023年10月31日（「締切日」）に、Merger SubはCrocusと合併しました。Crocusは引き続き存続法人であり、合併親会社の完全子会社です（「取引」）。締切日に会社が支払った購入価格の合計は$でした
クロッカス・テクノロジーズから受取可能な手形
2023年9月11日、AMLはクロッカスと手形購入契約を締結しました。この契約により、AMLは元本$を上限とする劣後約束手形を購入することに合意しました。
18
アイテム2。経営陣の議論と分析財政状態と経営成績のシスです。
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、未監査の要約連結財務諸表と、この四半期報告書の他の場所に含まれる関連注記およびその他の情報、ならびに監査済み財務諸表とその関連注記、ならびに期末のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」と「業務」の議論と併せて読む必要があります。2023年3月31日、に提出2023年5月25日の証券取引委員会（「2023年年次報告書」）。
過去のデータに加えて、この議論には、リスク、不確実性、仮定を含む現在の期待に基づく当社の事業、経営成績、キャッシュフロー、財政状態、および見通しに関する将来の見通しが含まれています。私たちの実際の業績は、そのような将来の見通しに関する記述と大きく異なる可能性があります。これらの違いの原因となる可能性のある要因または寄与する可能性のある要因には、以下に記載されているもの、「将来の見通しに関する記述」というタイトルのセクション、およびパートIの項目1Aで説明されているものが含まれますが、これらに限定されません。2023年の年次報告書の「リスク要因」とパートII、項目1A。この四半期報告書の「リスク要因」。さらに、私たちの過去の結果は、必ずしも将来のどの期間にも予想される結果を示すものではありません。
私たちは、3月の最終金曜日に終了する52週間または53週間の会計年度に事業を展開しています。各会計四半期は13週間です。ただし、53週間の年では、第4会計四半期は14週間です。2023年9月29日と2022年9月23日に終了した3か月と6か月の期間への言及はすべて、それぞれ2023年9月29日と2022年9月23日に終了した13週間と26週間の期間に関するものです。「2024」、「2024会計年度」または同様の言及はすべて、2024年3月29日に終了した52週間の期間に関するものです。「2023年」、「2023会計年度」または同様の言及はすべて、2023年3月31日に終了した53週間の期間に関するものです。
[概要]
私たちは、センサー集積回路（「IC」）と特定用途向けのアナログパワーICの設計、開発、ファブレスメーカー、販売を行う世界有数の企業であり、自動車および産業市場で最も重要な技術を実現しています。私たちは、自動車市場における市場でのリーダーシップに牽引されて、市場シェアに基づいて、磁気センサーICソリューションの世界的な大手サプライヤーです。当社の製品は、自動車および産業用電子システムの基盤です。当社のセンサーICを使用すると、お客様は動き、速度、位置、電流を正確に測定できます。一方、パワーICには、高温および高電圧対応のモータードライバー、電源管理IC、発光ダイオードドライバーIC、および絶縁ゲートドライバーが含まれます。私たちは、技術の専門知識と、アプリケーションに関する深い知識と強固な顧客関係を組み合わせることで、一般的なICよりも多くの価値をお客様に提供するソリューションを開発できると信じています。一般的なICと比較して、当社のソリューションは複雑なアプリケーション向けに統合され、インテリジェントで洗練されており、お客様にとっても使いやすいです。
私たちはニューハンプシャー州マンチェスターに本社を置き、複数の大陸にまたがってグローバルに事業を展開しています。現在、当社のポートフォリオには1,500を超える製品が含まれており、世界中の10,000を超える顧客に年間15億個以上を出荷しています。2023年9月29日に終了した3か月と6か月の間に、総純売上高はそれぞれ2億7,550万ドルと5億5,380万ドルで、純利益はそれぞれ6,570万ドルと1億2,660万ドルでした。2022年9月23日に終了した3か月と6か月の間に、総純売上高はそれぞれ2億3,770万ドルと4億5,540万ドルで、純利益はそれぞれ5,060万ドルと6,090万ドルでした。
ビジネスアップデート
2023年8月7日、当社は、デラウェア州の有限責任会社であるAllegro MicroSystems、LLC（「AML」）、デラウェア州の有限責任会社であるSilicon Structures LLC（「AML」）、Silicon Structures LLCとの間で（「合併契約」）（「合併契約」）（「合併契約」）（「合併契約」）（「合併契約」）（「合併契約」）、デラウェア州の有限責任会社であるSilicon Structures LLCと締結しました（「合併契約」）。そしてAMLの完全子会社（「Merger Sub」）、クロッカス・テクノロジー・インターナショナル5Articleデラウェア州の法人であるコーポレーション（「クロッカス」）と、クロッカスの株主を代表するナノディメンション・マネジメント・リミテッドです。合併契約の条件に従い、2023年10月31日（「締切日」）に、Merger SubはCrocusと合併しました。Crocusは引き続き存続法人であり、合併親会社の完全子会社です（「取引」）。締切日に当社が支払った総購入価格は現金で4億2000万ドルでしたが、以下に説明するクロッカスローンの返済と引き換えの購入価格の引き下げなど、一定の調整が必要でした。
2023年9月11日、AMLはクロッカスとローン契約を締結しました。この契約により、クロッカスは元本400万ドルの最初の約束手形（「初回クロッカスローン」）をAMLに提供しました。2023年10月2日、AMLはクロッカスと追加の劣後約束手形契約を締結しました。これにより、クロッカスは元本300万ドルの約束手形をAMLに発行しました（「その後のクロッカスローン」、および最初のクロッカスローンと合わせて「クロッカスローン」）。各手形は、未払いの元本金額と、手形の日付から発生した利息とともに、実際の経過日数と1年365日に基づいて計算された、年率12.5％の未払いの元本残高に返済されることになっていました。すべての未払いの元本は、その時点で未払いの未払利息および本契約に基づいて支払われるべきその他の金額とともに、(i) 2027年9月11日、または (ii) 債務不履行事由の発生時および継続中に、当該金額がAMLによって支払期日と宣言されたとき、またはいずれの場合も、本契約の条件に従って自動的に支払期日が到来し、支払われることになりました。クロッカスローンは、上記の取引の完了に関連して全額返済されました。
19
2023年10月31日、私たちは2030年に満期を迎える2億5000万ドルのタームローン（「タームローン」）を締結しました。その収益は、2020年9月30日付けのタームローン契約に基づくすべての未払いのタームローンの借り換えに使用され、クレディ・スイスAGのケイマン諸島支店が管理代理人、担保代理人、その他の代理人、アレンジャー、貸し手として、またその一部を資金調達しました。トランザクション。タームローンは、2023年6月21日付けのリボルビング・ファシリティ・クレジット契約（「2023年リボルビング・クレジット契約」）の段階的修正として文書化されました。モルガン・スタンレー・シニア・ファンディング社が管理代理人、担保代理人、信用状発行者および貸し手、およびその当事者であるその他の代理人、貸し手、信用状発行者との間で結ばれています。タームローンは、年率1.00％の利率で償却されます。タームローンに適用される初期証拠金は、タームSOFRベースのローンでは2.75％、基本金利ローンでは1.75％です。
当社の業績に影響を与えるその他の重要な要因と傾向
当社の財政状態と経営成績は、これまでも、そしてこれからも、以下を含む多くの要因と傾向の影響を受けます。
インフレーション
私たちが事業を展開する市場のインフレ率は上昇しており、今後も上昇し続ける可能性があります。過去数四半期にわたるインフレにより、人件費、サプライヤーからの材料にかかるウェーハやその他のコスト、輸送やエネルギーのコストなど、コストが高くなっています。サプライヤーは価格を引き上げており、価格を引き上げ続ける可能性があります。また、当社が事業を展開する競争の激しい市場では、粗利益と収益性を維持するために、それに応じた値上げを行うことができない場合があります。インフレ率が上昇し続けるか、長期間にわたって上昇し続けると、当社の事業、財政状態、経営成績、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは通常、さまざまな生産性やコスト削減の取り組み、販売価格の調整、粗利率の向上した新製品の発売を通じて、これらのコストの増加を相殺することができましたが、平均販売価格を引き上げることができるかどうかは、市場の状況と競争のダイナミクスによって異なります。これらのインフレ圧力のタイミングと比較した私たちの行動のタイミングを考えると、コストの増加を完全に回復できない時期があるかもしれません。
デザインは新規および既存の顧客で勝ちます
当社のエンドカスタマーは、既存および新規のアプリケーション分野で継続的に新製品を開発しています。また、ターゲット市場のほとんどで、重要な相手先ブランドメーカーのお客様と緊密に協力して、お客様の製品ロードマップと戦略を理解しています。新製品の場合、設計開始から製造までの期間は、通常2〜4年と長くなることがあります。その結果、将来の売上は、お客様からの設計依頼を継続的に獲得できるかどうかに大きく依存しています。さらに、現在のインフレと価格設定にもかかわらず、当社製品の平均販売価格（「ASP」）は時間の経過とともに下落すると予想しており、デザインの成功は将来の成功にとって重要であると考えています。新しい製品のために、新しいデザインの獲得による収益への依存度が高まると予想しています。選択プロセスには通常、時間がかかり、設計上の成功を追求するために多額の設計および開発費用を負担する必要がありますが、当社のソリューションが選択される保証はありません。その結果、重要な設計上の勝利が失われたり、当社の製品が設計されているお客様の製品の量産開始が大幅に遅れたりすると、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、大量生産は、お客様の最終製品の導入と市場での受け入れの成功を条件としており、当社の制御が及ばないいくつかの要因の影響を受ける可能性があります。
顧客の需要、注文、予測
当社製品の需要は、お客様が事業を展開する最終市場の市場状況に大きく依存しています。最終市場は通常、季節性、周期性、競争条件の影響を受けます。また、当社の総売上高のかなりの部分は、当社製品を大量に購入する顧客への販売によるものです。これらの顧客は通常、要件を定期的に予測しています。ただし、これらの予測は、そのような顧客の最低購入額を約束するものではなく、顧客はペナルティなしでこれらの予測を修正できます。また、半導体業界では慣例となっているように、お客様は通常、指定された期間内に当社製品の注文をキャンセルすることができます。これまで、ほとんどのお客様に注文キャンセルを許可してきましたが、現在の未処理のお客様の注文のほとんどはキャンセルできません。これにより、予期しない注文キャンセルのリスクを軽減できます。ただし、注文をキャンセルすると、在庫と運営費を削減する十分な時間がなく、予想される売上が失われる可能性があります。また、予測や顧客からの注文のタイミングが変わると、在庫不足や過剰在庫のリスクにさらされます。私たちは現在、インフレ環境で事業を行っています。
製造コストと製品構成
売上総利益は、当社製品のASP、一定期間の製品構成、材料費、収量、製造コスト、効率性など、さまざまな要因の影響を受けており、今後も影響を受け続けるでしょう。売上総利益の主な要因は、材料費と利回りに関して当社とお客様の間で交渉されたASPであると考えています。私たちの価格とマージンは、私たちが生産して顧客に販売する製品の量と機能によって異なります。現在の価格レバレッジにもかかわらず、当社の製品が成熟し、販売台数が増加するにつれて、長期的にはASPが低下すると予想されます。私たちは、新しい設計の獲得機会を目標とし、既存の顧客設計の製品ライフサイクルを管理しながら、製品のコストを削減し、ソリューションがお客様に提供する潜在的な価値を向上させるよう継続的に監視し、取り組んでいます。また、サプライヤーや下請業者と緊密な関係を維持して改善を図っています
20
品質、収量の増加、製造コストの削減。その結果、これらの減少は、多くの場合、製造収率の向上とウェーハ、組み立て、および試験コストの削減と同時に起こり、ASPの減少によるマージンの減少の一部または全部を相殺します。ただし、製品構成、新製品の導入、大量製造および製造コストへの移行によるASPの変化の結果として、売上総利益は四半期ごとに変動すると予想しています。一般に、需要の減少により生産量が減少すると、売上総利益は減少します。これにより、固定製造コストの吸収が低下します。売上総利益は、一般的に逆の場合に増加します。
半導体産業の循環的性質
半導体業界は歴史的に非常に周期的であり、ますます急速な技術変化、製品の陳腐化、競争力のある価格圧力、規格の進化、消費者およびその他の急速に変化する市場における短い製品ライフサイクル、製品の需要と供給の変動を特徴としています。新しいテクノロジーにより、システム設計が突然変更されたり、プラットフォームが変更されたりして、製品の一部が時代遅れになり、効果的に競争するために多大な研究開発リソースを費やす必要がある場合があります。急速な成長と生産能力の時代 拡大に続いて、売上が減少し、在庫が蓄積され、施設が十分に活用されないという大幅な市場修正が続くことがあります。拡大期には、固定費が製造量と販売台数の増加に分散されるため、当社の利益率は一般的に向上します。さらに、この時期に高まる当社製品に対する市場の需要を満たすために在庫を構築することがあります。これにより、固定費がさらに吸収され、粗利益が増加します。拡張サイクル中に、生産能力を増強するために設備投資と雇用を増やすことがあります。成長の鈍化や業界の縮小の時期には、売上、生産、生産性が低下し、利益率は一般的に低下します。
2017年の減税と雇用法
2023会計年度から始まる2017年の減税・雇用法に従い、米国の税法では、国内外の研究のために、5年と15年にわたる国内外の研究開発支出をそれぞれ資産計上および償却（「174資本化」）することが義務付けられています。2024会計年度の174の資本化の影響は、年間現金税が約2,000万ドル増加し、FDIIの利益が900万ドルになることです。議会がこの条項を遡及的に修正する可能性はありますが、この条項が取り消されるという保証はありません。さらに、内国歳入庁は通知2023-63を発行しており、この法改正またはその影響を修正する可能性のある最終ガイダンスを発行する予定です。
業務結果
2023年9月29日に終了した3か月の期間と2022年9月23日に終了した3か月の期間の比較
次の表は、2023年9月29日と2022年9月23日に終了した3か月間の経営成績と総売上高に対する経営成績の割合をまとめたものです。
|
|
3 か月の期間が終了しました |
|
|
3 か月の期間が終了しました |
|
|
変更 |
|
|||||||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
% として |
|
|
9月23日、 |
|
|
% として |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||
|
|
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||
総純売上 (1) |
|
$ |
275,509 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
237,666 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
37,843 |
|
|
|
15.9 |
% |
売上原価 (1) |
|
|
116,006 |
|
|
|
42.1 |
% |
|
|
105,644 |
|
|
|
44.5 |
% |
|
|
10,362 |
|
|
|
9.8 |
% |
売上総利益 |
|
|
159,503 |
|
|
|
57.9 |
% |
|
|
132,022 |
|
|
|
55.5 |
% |
|
|
27,481 |
|
|
|
20.8 |
% |
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
研究開発 |
|
|
43,428 |
|
|
|
15.8 |
% |
|
|
35,567 |
|
|
|
15.0 |
% |
|
|
7,861 |
|
|
|
22.1 |
% |
販売、一般および管理 |
|
|
43,160 |
|
|
|
15.7 |
% |
|
|
36,617 |
|
|
|
15.4 |
% |
|
|
6,543 |
|
|
|
17.9 |
% |
営業費用の合計 |
|
|
86,588 |
|
|
|
31.4 |
% |
|
|
72,184 |
|
|
|
30.4 |
% |
|
|
14,404 |
|
|
|
20.0 |
% |
営業利益 |
|
|
72,915 |
|
|
|
26.5 |
% |
|
|
59,838 |
|
|
|
25.2 |
% |
|
|
13,077 |
|
|
|
21.9 |
% |
その他の収益（費用）、純額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
支払利息 |
|
|
(758 |
) |
|
|
-0.3 |
% |
|
|
(531 |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
(227 |
) |
|
|
42.7 |
% |
利息収入 |
|
|
850 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
|
467 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
383 |
|
|
|
82.0 |
% |
その他の収益（費用）、純額 |
|
|
64 |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
(688 |
) |
|
|
(0.3 |
)% |
|
|
752 |
|
|
|
(109.3 |
)% |
所得税引当前利益 |
|
|
73,071 |
|
|
|
26.5 |
% |
|
|
59,086 |
|
|
|
24.9 |
% |
|
|
13,985 |
|
|
|
23.7 |
% |
所得税規定 |
|
|
7,400 |
|
|
|
2.7 |
% |
|
|
8,438 |
|
|
|
3.6 |
% |
|
|
(1,038 |
) |
|
|
(12.3 |
)% |
当期純利益 |
|
|
65,671 |
|
|
|
23.8 |
% |
|
|
50,648 |
|
|
|
21.3 |
% |
|
|
15,023 |
|
|
|
29.7 |
% |
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
54 |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
34 |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
20 |
|
|
|
58.8 |
% |
アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益 |
|
$ |
65,617 |
|
|
|
23.8 |
% |
|
$ |
50,614 |
|
|
|
21.3 |
% |
|
$ |
15,003 |
|
|
|
29.6 |
% |
21
総純売上
2023年9月29日に終了した3か月間の総純売上高は、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。この増加は主に、先進運転支援システム（「ADAS」）、電動車両（「EV」）、安全性、快適性、利便性アプリケーションを含むEモビリティ製品の出荷の増加によるもので、消費者およびスマートホーム市場の減少によって一部相殺されました。
市場別の売上動向
次の表は、市場別の総純売上高をまとめたものです。市場別の純売上高の分類は、最終製品の特性と、当社の製品が設計される用途に基づいています。
|
|
3 か月の期間が終了しました |
|
|
変更 |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
自動車 |
|
$ |
205,936 |
|
|
$ |
157,398 |
|
|
$ |
48,538 |
|
|
|
30.8 |
% |
工業用 |
|
|
51,114 |
|
|
|
48,176 |
|
|
|
2,938 |
|
|
|
6.1 |
% |
その他 |
|
|
18,459 |
|
|
|
32,092 |
|
|
|
(13,633 |
) |
|
|
(42.5 |
)% |
総純売上 |
|
$ |
275,509 |
|
|
$ |
237,666 |
|
|
$ |
37,843 |
|
|
|
15.9 |
% |
自動車の純売上高は、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して、2023年9月29日に終了した3か月間で増加しました。これは主に、ADAS、EV、および安全、快適、便利なアプリケーションに対する需要の高まりによるものです。
2023年9月29日に終了した3か月間の産業純売上高は、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは主に、クリーンエネルギーと自動化アプリケーションの需要の増加によるものです。これらの増加は、データセンターのアプリケーションの減少によって部分的に相殺されました。
その他の純売上高は、主に消費者およびスマートホーム市場に対する需要の減少により、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して2023年9月29日に終了した3か月間で減少しました。
製品別の売上動向
次の表は、製品別の純売上高をまとめたものです。
|
|
3 か月の期間が終了しました |
|
|
変更 |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
電源集積回路（「PIC」） |
|
$ |
99,737 |
|
|
$ |
97,327 |
|
|
$ |
2,410 |
|
|
|
2.5 |
% |
磁気センサー（「MS」）とその他 |
|
|
175,772 |
|
|
|
140,339 |
|
|
|
35,433 |
|
|
|
25.2 |
% |
総純売上 |
|
$ |
275,509 |
|
|
$ |
237,666 |
|
|
$ |
37,843 |
|
|
|
15.9 |
% |
製品別の純売上高の増加は、MS製品の売上が牽引されました。MSの売上は、主に電流製品とアイソレータ製品、および磁気スピードセンサーによって牽引されました。一方、PICの売上は、当社の高性能パワー製品によって牽引され、モーター製品の減少によって相殺されました。
地域別の売上動向
次の表は、出荷先事業所に基づく地域別の純売上高をまとめたものです。
|
|
3 か月の期間が終了しました |
|
|
変更 |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
アメリカ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
米国 |
|
$ |
47,724 |
|
|
$ |
25,131 |
|
|
$ |
22,593 |
|
|
|
89.9 |
% |
その他のアメリカ |
|
|
9,539 |
|
|
|
7,244 |
|
|
|
2,295 |
|
|
|
31.7 |
% |
エメア: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ヨーロッパ |
|
|
46,951 |
|
|
|
40,710 |
|
|
|
6,241 |
|
|
|
15.3 |
% |
アジア: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
日本 |
|
|
47,275 |
|
|
|
45,026 |
|
|
|
2,249 |
|
|
|
5.0 |
% |
グレーターチャイナ |
|
|
69,463 |
|
|
|
63,203 |
|
|
|
6,260 |
|
|
|
9.9 |
% |
韓国 |
|
|
29,054 |
|
|
|
20,931 |
|
|
|
8,123 |
|
|
|
38.8 |
% |
その他のアジア |
|
|
25,503 |
|
|
|
35,421 |
|
|
|
(9,918 |
) |
|
|
(28.0 |
)% |
総純売上 |
|
$ |
275,509 |
|
|
$ |
237,666 |
|
|
$ |
37,843 |
|
|
|
15.9 |
% |
22
2023年9月29日に終了した3か月間の純売上高は、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは主に、データセンターの需要によって悪影響を受けたその他のアジアを除くすべての地域でのコンテンツと市場シェアの増加によるものです。
北米の成長は、幅広い産業市場、内燃機関（「ICE」）、およびEモビリティアプリケーションによって牽引されました。アジアの成長は、ICE、安全性、快適性と利便性、ADAS、EVなど、自動車市場のすべての分野での成長を含む中国と韓国の両方によって牽引されました。
売上原価と総利益
2023年9月29日に終了した3か月間の売上原価は、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは主に、製品販売の増加を支える生産量の増加と、程度は低いものの、超過および時代遅れの引当金の追加によるものです。
2023年9月29日に終了した3か月間の売上総利益は、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは、製品の構成と数量による純売上高の3,780万ドルの増加により、上記の売上原価の増加を部分的に相殺しました。
研究開発費用
2023年9月29日に終了した3か月間の研究開発（「研究開発」）費用は、2023会計年度の同時期と比較して増加しました。これは主に、人件費と外部サービス費の合計の増加と、一般的な運営費の増加によるものです。
2023年9月29日と2022年9月23日に終了した3か月間の研究開発費の割合は、それぞれ15.8％と15.0％でした。この増加は、主に上記の影響によるものです。
販売費、一般管理費
2023年9月29日に終了した3か月間の販売費、一般管理費（「販売管理費」）は、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは主に、人件費と外部サービス費の合計の増加と、変動報酬の発生の減少によって一部相殺された一般営業費の増加によるものです。
2023年9月29日と2022年9月23日に終了した3か月間の販管費の割合は、総純売上高に占める割合がそれぞれ15.7％と15.4％でした。この増加は、主に上記の影響によるものです。
支払利息と利息収入
2023年9月29日に終了した3か月間の支払利息は、2022年9月23日に終了した3か月間と比較して増加しました。これは、タームローンファシリティの利息支払いが増加したためです。利息収入は、2022年9月23日に終了した3か月間に比べて増加しました。これは主に、維持されている現金残高の増加と金利の上昇によるものです。
23
その他の収入（費用）、純額
2023年9月29日と2022年9月23日に終了した3か月間の両方で、外貨取引の利益を記録しました。2023年9月29日に終了した3か月間に記録された外貨取引の利益は、主に英国での英国ポンドのユーロに対する上昇による実現利益と未実現利益によるもので、フィリピン拠点からのペソに対する米ドルの上昇によって一部相殺されました。
有価証券への投資に関連する230万ドルの未実現損失は、2023年9月29日に終了した3か月間の有価証券への投資の売却およびマネーマーケットファンド預金の収益に関連する370万ドルの利益によって相殺されました。
所得税規定
所得税引当金と実効所得税率は、2023年9月29日に終了した3か月間でそれぞれ740万ドルと10.1％、2022年9月23日に終了した3か月間でそれぞれ840万ドルと14.3％でした。前年比の実効税率（「ETR」）は、主に世界の無形資産低税所得（「GILTI」）、サブパートF、および控除できない株式ベースの報酬費用の削減によって影響を受け、世界の税引前利益に占めるFDII給付の割合の減少によって相殺されました。ETRは、2023年9月29日に終了した期間に実現した株式ベースの報酬に関連する個別の税制上の優遇措置によっても前年比で減少しました。
24
2023年9月29日に終了した6か月の期間と2022年9月23日に終了した6か月の期間の比較
次の表は、2023年9月29日と2022年9月23日に終了した6か月間の経営成績と総売上高に対する経営成績の割合をまとめたものです。
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
|
変更 |
|
|||||||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
% として |
|
|
9月23日、 |
|
|
% として |
|
|
$ |
|
|
% |
|
||||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||||||||||
総純売上 (1) |
|
$ |
553,802 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
455,419 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
98,383 |
|
|
|
21.6 |
% |
売上原価 (1) |
|
|
236,349 |
|
|
|
42.7 |
% |
|
|
205,023 |
|
|
|
45.0 |
% |
|
|
31,326 |
|
|
|
15.3 |
% |
売上総利益 |
|
|
317,453 |
|
|
|
57.3 |
% |
|
|
250,396 |
|
|
|
55.0 |
% |
|
|
67,057 |
|
|
|
26.8 |
% |
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
研究開発 |
|
|
86,403 |
|
|
|
15.6 |
% |
|
|
69,424 |
|
|
|
15.2 |
% |
|
|
16,979 |
|
|
|
24.5 |
% |
販売、一般および管理 |
|
|
87,389 |
|
|
|
15.8 |
% |
|
|
106,397 |
|
|
|
23.4 |
% |
|
|
(19,008 |
) |
|
|
(17.9 |
)% |
営業費用の合計 |
|
|
173,792 |
|
|
|
31.4 |
% |
|
|
175,821 |
|
|
|
38.6 |
% |
|
|
(2,029 |
) |
|
|
(1.2 |
)% |
営業利益 |
|
|
143,661 |
|
|
|
25.9 |
% |
|
|
74,575 |
|
|
|
16.4 |
% |
|
|
69,086 |
|
|
|
92.6 |
% |
その他の収益（費用）、純額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||||
支払利息 |
|
|
(1,527 |
) |
|
|
(0.3 |
)% |
|
|
(968 |
) |
|
|
(0.2 |
)% |
|
|
(559 |
) |
|
|
57.7 |
% |
利息収入 |
|
|
1,693 |
|
|
|
0.3 |
% |
|
|
784 |
|
|
|
0.2 |
% |
|
|
909 |
|
|
|
115.9 |
% |
その他の収益（費用）、純額 |
|
|
(2,652 |
) |
|
|
(0.5 |
)% |
|
|
(3,057 |
) |
|
|
(0.7 |
)% |
|
|
405 |
|
|
|
(13.2 |
)% |
所得税引当前利益 |
|
|
141,175 |
|
|
|
25.5 |
% |
|
|
71,334 |
|
|
|
15.7 |
% |
|
|
69,841 |
|
|
|
97.9 |
% |
所得税規定 |
|
|
14,615 |
|
|
|
2.6 |
% |
|
|
10,403 |
|
|
|
2.3 |
% |
|
|
4,212 |
|
|
|
40.5 |
% |
当期純利益 |
|
|
126,560 |
|
|
|
22.9 |
% |
|
|
60,931 |
|
|
|
13.4 |
% |
|
|
65,629 |
|
|
|
107.7 |
% |
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
93 |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
70 |
|
|
|
0.0 |
% |
|
|
23 |
|
|
|
32.9 |
% |
アレグロ・マイクロシステムズ社に帰属する純利益 |
|
$ |
126,467 |
|
|
|
22.8 |
% |
|
$ |
60,861 |
|
|
|
13.4 |
% |
|
$ |
65,606 |
|
|
|
107.8 |
% |
総純売上
2023年9月29日に終了した6か月間の総純売上高は、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して増加しました。この増加は主に、ADAS、EV、安全、快適性、利便性アプリケーションを含むEモビリティ製品と、クリーンエネルギーやオートメーションを含む幅広い産業用アプリケーションの出荷の増加によるもので、消費者およびスマートホーム市場の減少によって一部相殺されました。
市場別の売上動向
次の表は、市場別の総純売上高をまとめたものです。市場別の純売上高の分類は、最終製品の特性と、当社の製品が設計される用途に基づいています。
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
|
変更 |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
自動車 |
|
$ |
395,634 |
|
|
$ |
307,047 |
|
|
$ |
88,587 |
|
|
|
28.9 |
% |
工業用 |
|
|
119,298 |
|
|
|
88,316 |
|
|
|
30,982 |
|
|
|
35.1 |
% |
その他 |
|
|
38,870 |
|
|
|
60,056 |
|
|
|
(21,186 |
) |
|
|
(35.3 |
)% |
総純売上 |
|
$ |
553,802 |
|
|
$ |
455,419 |
|
|
$ |
98,383 |
|
|
|
21.6 |
% |
自動車の純売上高は、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して、2023年9月29日に終了した6か月間で増加しました。これは主に、ADAS、EV、および安全、快適、便利なアプリケーションに対する需要の高まりによるものです。
2023年9月29日に終了した6か月間の産業純売上高は、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して増加しました。これは主に、クリーンエネルギーと自動化の需要の増加によるものです。これらの増加は、データセンターのアプリケーションの減少によって部分的に相殺されました。
その他の純売上高は、主に消費者およびスマートホーム市場に対する需要の減少により、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して2023年9月29日に終了した6か月間で減少しました。
25
製品別の売上動向
次の表は、製品別の純売上高をまとめたものです。
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
|
変更 |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
電源集積回路（「PIC」） |
|
$ |
203,725 |
|
|
$ |
177,987 |
|
|
$ |
25,738 |
|
|
|
14.5 |
% |
磁気センサー（「MS」）とその他 |
|
|
350,077 |
|
|
|
277,432 |
|
|
|
72,645 |
|
|
|
26.2 |
% |
総純売上 |
|
$ |
553,802 |
|
|
$ |
455,419 |
|
|
$ |
98,383 |
|
|
|
21.6 |
% |
製品別の純売上高の増加は、PICとMS製品の両方の売上の増加によるものです。MSの売上は、主に電流製品とアイソレータ製品、および磁気センサーによって牽引され、PICの売上は、モーターと高性能電源製品によって牽引されました。
地域別の売上動向
次の表は、出荷先事業所に基づく地域別の純売上高をまとめたものです。
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
|
変更 |
|
||||||||||
|
|
9月29日 |
|
|
9月23日、 |
|
|
金額 |
|
|
% |
|
||||
|
|
(千ドル) |
|
|||||||||||||
アメリカ: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
米国 |
|
$ |
96,548 |
|
|
$ |
53,522 |
|
|
$ |
43,026 |
|
|
|
80.4 |
% |
その他のアメリカ |
|
|
18,047 |
|
|
|
13,731 |
|
|
|
4,316 |
|
|
|
31.4 |
% |
エメア: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ヨーロッパ |
|
|
102,339 |
|
|
|
76,043 |
|
|
|
26,296 |
|
|
|
34.6 |
% |
アジア: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
日本 |
|
|
88,855 |
|
|
|
86,735 |
|
|
|
2,120 |
|
|
|
2.4 |
% |
グレーターチャイナ |
|
|
131,679 |
|
|
|
118,319 |
|
|
|
13,360 |
|
|
|
11.3 |
% |
韓国 |
|
|
58,567 |
|
|
|
41,910 |
|
|
|
16,657 |
|
|
|
39.7 |
% |
その他のアジア |
|
|
57,767 |
|
|
|
65,159 |
|
|
|
(7,392 |
) |
|
|
(11.3 |
)% |
総純売上 |
|
$ |
553,802 |
|
|
$ |
455,419 |
|
|
$ |
98,383 |
|
|
|
21.6 |
% |
2023年9月29日に終了した6か月間の純売上高は、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して増加しました。これは主に、データセンターの需要の減少によって悪影響を受けたその他のアジアを除くすべての地域でのコンテンツと市場シェアの増加によるものです。
私たちの最大の成長は、幅広い産業市場、産業オートメーション、Eモビリティアプリケーションに牽引されて、北米とヨーロッパでした。アジアの成長は、ICE、安全性、快適性、利便性、ADAS、EVなど、自動車市場のあらゆる分野での成長を含む中国と韓国の両方によって牽引されました。
売上原価と総利益
2023年9月29日に終了した6か月間の売上原価は、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して増加しました。これは主に、製品販売の増加を支える生産量の増加と、程度は低いものの、追加の在庫準備金と在庫ベースの報酬によるものです。
2023年9月29日に終了した6か月間の売上総利益は、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して増加しました。これは、主にすべての市場で純売上高が9,840万ドル増加したことによるもので、上記の売上原価の増加によって一部相殺されました。
研究開発費用
2023年9月29日に終了した6か月間の研究開発費は、2023会計年度の同時期と比較して増加しました。これは主に、営業費の一般的な増加に加えて、人件費、株式ベースの報酬、および外部サービス費の合計の増加によるものです。
2023年9月29日と2022年9月23日に終了した6か月間、総純売上高に占める研究開発費の割合は、それぞれ15.6％と15.2％と比較的安定していました。
26
販売費、一般管理費
2023年9月29日に終了した6か月間は、2022年9月23日に終了した6か月間で減少しました。これは主に、2022年9月23日に終了した6か月間に、元最高経営責任者の退職に関連する株式ベースの加速報酬費用2,630万ドルと、指導者の交代による380万ドルの退職金が含まれていましたが、専門家費用の増加などによって一部相殺されました。2023年9月29日に終了した6か月間のサービスコストと人員の増加。
2023年9月29日と2022年9月23日に終了した6か月間の販売管理費の割合は、総純売上高に占める割合がそれぞれ15.8％と23.4％でした。この減少は主に上記の影響によるものです。
支払利息と利息収入
2023年9月29日に終了した6か月間の支払利息は、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して増加しました。これは、タームローンファシリティの利息支払いが増加したためです。利息収入は、2022年9月23日に終了した6か月間と比較して増加しました。これは主に、維持されている現金残高の増加と金利の上昇によるものです。
その他の収益（費用）、純額
2023年9月29日に終了した6か月間の外貨取引の損失を、2022年9月23日に終了した6か月間の外貨取引の利益と比較して記録しました。2023年9月29日に終了した6か月間に記録された外貨取引の損失は、主に、フィリピン拠点のペソに対して米ドルが上昇したことによる実現損失と未実現損失によるものでした。
有価証券への投資に関連する1,120万ドルの未実現損失は、2023年9月29日に終了した6か月間の有価証券への投資の売却およびマネーマーケットファンド預金の収益に関連する1,060万ドルの利益によって相殺されました。これに対し、2022年9月23日に終了した6か月間の未実現損失は350万ドルでした。
所得税規定
所得税引当金と実効所得税率は、2023年9月29日に終了した6か月間でそれぞれ1,460万ドルと10.4％、2022年9月23日に終了した6か月間でそれぞれ1,040万ドルと14.6％でした。ETRは前年比で主にGILTI、サブパートF、および控除できない株式ベースの報酬費用の削減によって影響を受けました。これは、世界の税引前利益に占めるFDII給付の割合の減少によって相殺されました。ETRは、2023年9月29日に終了した期間に実現した株式ベースの報酬に関連する個別の税制上の優遇措置によっても前年比で減少しました。
流動性と資本資源
2023年9月29日現在、当社の現金および現金同等物は3億7,000万ドル、運転資本は5億8070万ドルでしたが、2023年3月31日現在の現金および現金同等物は3億5,160万ドル、運転資本は5億500万ドルでした。運転資金は、ビジネスニーズのタイミングと範囲に影響されます。
成長イニシアチブ以外の流動性と資本資源に対する私たちの主な要件は、運転資本、資本支出、未払いの債務に対する元本と利息の支払い、およびその他の一般的な企業ニーズです。歴史的に、これらの現金要件は、営業活動によって提供される現金と、現金および現金同等物によって満たされてきました。2024年度の現在の資本配分戦略は、2023年のリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく手持ち資金とキャパシティを活用して、特定の市場への継続的な成長イニシアチブ、計画された資本支出を支援し、潜在的な買収を検討することです。2023年9月29日現在、当社は、財務状況、経営成績、流動性、資本支出、または資本資源に現在または将来重大な影響を及ぼした、または及ぼす可能性が合理的に高いオフバランスシート契約の当事者ではありませんでした。会計年度下半期の現金要件は、オペレーティングリース、営業および資本購入のコミットメント、クロッカスの買収、および確定給付および拠出プランへの期待される拠出に関するものです。さらに、中国、ヨーロッパ、日本、インドでの事業拡大に引き続き投資して、これらの市場でお客様を直接管理し、サービスを提供したいと考えています。その結果、総純売上高、売上原価、および運営費が増加する可能性があります。リース、キャンセル不可の購入契約、年金および確定拠出プランに関連する会社の予想現金要件と支払い時期については、会社の2023年年次報告書の監査済み連結財務諸表の注記12「リース」、注記16「コミットメントと不測の事態」、および注記15「退職金制度」を参照してください。
既存の現金は、継続的な事業、成長戦略、計画的な資本支出、および今後12か月間に発生すると予想される追加費用を賄うのに十分であると考えています。将来の成長計画を支援し、達成するために、エクイティファイナンスまたはデットファイナンスを通じて追加の資金を獲得する必要があるか、有利に獲得しようとするかもしれません。現在の事業構造により、今後12か月以上にわたって予想される長期流動性要件を満たすのに十分な事業からのキャッシュフローが促進されると考えています。状況の変化により、これらの資金が流動性要件を満たすのに十分でない場合、2023年のリボルビング・クレジット・ファシリティの下で借りるか、追加の資金調達を求められることがあります。株式を発行して追加の資金を調達すると、株主は希薄化します。債務融資が可能であれば、当社の事業や将来追加の債務融資を受ける能力を著しく制限する契約が含まれている可能性があります。私たちが調達する追加の資金には、次のものが含まれる場合があります
27
当社や株主にとって有利ではない条件。当社や既存の株主に有利な条件で、あるいはまったく有利な条件で追加の融資を得ることができるとは保証できません。
営業、投資、財務活動によるキャッシュフロー
次の表は、2023年9月29日と2022年9月23日に終了した6か月間のキャッシュフローをまとめたものです。
|
|
6か月の期間が終了しました |
|
|||||
|
|
2023年9月29日 |
|
|
2022年9月23日 |
|
||
|
|
(千ドル) |
|
|||||
営業活動による純現金 |
|
$ |
96,393 |
|
|
$ |
91,804 |
|
投資活動に使用された純現金 |
|
|
(59,926 |
) |
|
|
(54,948 |
) |
財務活動に使用された純現金 |
|
|
(15,767 |
) |
|
|
(14,596 |
) |
現金および現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 |
|
|
(974 |
) |
|
|
(8,777 |
) |
現金および現金同等物および制限付現金の純増加 |
|
$ |
19,726 |
|
|
$ |
13,483 |
|
営業活動
2023年9月29日に終了した6か月間の営業活動によって提供された純現金は9,640万ドルでした。これは主に1億2,660万ドルの純利益と4,630万ドルの非現金費用によるもので、純営業資産と負債の7,650万ドルの増加による現金の純減少によって一部相殺されました。営業資産と負債の純増加は、在庫が3,120万ドルの増加、未払費用およびその他の流動負債および長期負債が2,990万ドルの減少、前払い費用およびその他の資産が1,610万ドルの増加、売掛金（純額）が760万ドルの増加で、買掛金の270万ドルの増加、および純売上高610万ドルの増加によって一部相殺されました。関連当事者に支払うべき金額。在庫の増加は主に、2024年度の残りの期間に予想される売上成長を支えるための在庫増加の結果でした。前払い費用やその他の資産の増加は、主に長期預金の増加と、売掛金、保険、契約費用などの納税時期によるものでした。未払費用およびその他の流動負債および長期負債の減少は、主に、年間インセンティブ報酬プランに基づく支払い時期による未払人件費の減少によるものです。売掛金の純額の増加は、主に前年比での売上の増加と、受領のタイミングによるものです。買掛金は、主にサプライヤーやベンダーへの支払いのタイミングにより増加しましたが、2,000万ドルの未払いの資本支出を含む営業購入の増加によって一部相殺されました。関連当事者に支払うべき純金額の増加は、主に通常の業務過程におけるそのような支払いのタイミングのばらつきによるものでした。
2022年9月23日に終了した6か月間の営業活動によって提供された純現金は、主に6,090万ドルの純利益と5,130万ドルの非現金費用によるものです。これには、元最高経営責任者の退職による株式ベースの報酬費用の加速に関連する約2,630万ドルの1回限りの費用が含まれますが、営業資産および負債の2,050万ドルの純減少によって一部相殺されました。営業資産と負債の純変動は、在庫が1,730万ドル増加し、前払い費用が950万ドル増加し、関連会社から支払われる純額が570万ドル減少し、未払費用およびその他の流動負債が500万ドル減少したことで構成され、買掛金勘定の890万ドルの増加、売掛金の550万ドルの減少によって一部相殺されました。、およびその他の売掛金の250万ドルの減少。在庫の増加は主に、2023年度に予想される売上成長を支えるための在庫増加の結果でした。前払い費用やその他の資産の増加は、主に長期預金の増加と、売掛金、保険、契約費用などの納税時期によるものでした。関連当事者に支払うべき純金額の減少は、主に通常の業務過程におけるそのような支払いのタイミングのばらつきによるものでした。未払費用およびその他の流動負債および長期負債の減少は、主に、経営陣のインセンティブを含む未払人件費の減少と、Voxtel、Inc.（「Voxtel」）の買収による未払残高の減少によるものです。買掛金は、主にサプライヤーやベンダーへの支払いのタイミングにより増加しましたが、390万ドルの未払いの資本支出を含む営業購入の増加によって一部相殺されました。売掛金の純額の減少は、主に顧客からの受領のタイミングによるものでした。その他の売掛金の減少は、主に流通業者の売上が前年比で増加したことと、サンケンからの受領時期によるものです。
投資活動
2023年9月29日に終了した6か月間の投資活動に使用された純現金は5,990万ドルで、これには7,610万ドルの不動産、プラント、設備の購入と1,620万ドルの有価証券の売却による収益が含まれます。
2022年9月23日に終了した6か月間の投資活動に使用された純現金は5,490万ドルで、これには3,520万ドルの不動産、プラント、設備の購入と、全盛期の集積回路の買収に関連する1,970万ドルの支払いが含まれます。
資金調達活動
2023年9月29日に終了した6か月間の資金調達活動に使用された純現金は1,580万ドルで、主に株式報奨の純決済に関連する税金、当社とクロッカス間の新しい債券購入契約に基づいて貸付された追加資金、2023年のリボルビングクレジットファシリティに関連する債務発行費用の支払いで構成され、受領した収益によって一部相殺されました。
28
従業員株式購入プランに基づく普通株式の発行、およびPSLからの関連当事者ローンの四半期ごとの支払いに関連して受け取った収益に関連して。
2022年9月23日に終了した6か月間の資金調達活動に使用された純現金は1,460万ドルでした。これは、株式報奨の純決済に関連する税金と、当社の関連当事者ローン契約に基づいてPolar Semiconductor、LLC（「PSL」）に貸付された追加資金で構成され、従業員株式購入プランに基づく普通株式の発行に関連して受け取った収益と、PSLからの四半期ごとの支払いに関連して受け取った収益によって一部相殺されました。関連当事者ローン。
債務義務
当社の債務に関する情報については、この四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表の注記9「負債およびその他の借入」を参照してください。
最近の会計上の宣言
それぞれの採用日、採用予定日、本四半期報告書の項目1に含まれる要約連結財務諸表への影響など、最近の会計上の発表の詳細な説明については、この四半期報告書の他の場所に含まれている未監査の要約連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の要約」を参照してください。
重要な会計上の見積もり
米国会計基準に準拠した財務諸表を作成する場合、経営陣は、財務諸表の日付で報告された資産、負債、不測の事態の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。当社の重要な会計方針は、2023年の年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の概要」に記載されています。2023年3月31日以降、当社の重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありません。
アイテム 3.量的および質的市場リスクに関する開示。
2023年3月31日以降、市場リスクへのエクスポージャーに大きな変化はありません。会社の金利、外貨為替レート、インフレリスクの詳細については、「パートI、項目7A」を参照してください。2023年の年次報告書の「市場リスクに関する量的および質的情報」。
アイテム 4.コントロールはと手続き。
統制および手続の有効性に関する制限
当社の開示管理と手続き（改正された1934年の証券取引法（「取引法」）に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているとおり）を設計および評価するにあたり、経営陣は、いかなる統制と手続きも、どれほど適切に設計され運用されていても、望ましい統制目標を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。さらに、開示の統制と手続きの設計には、資源の制約があり、経営陣は、可能な統制と手続きのメリットをコストと比較して評価する際に判断を下す必要があるという事実を反映する必要があります。
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者（それぞれ最高執行責任者と最高財務責任者）の参加を得て、2023年9月29日現在の開示管理と手続きの有効性を評価しました。2023年9月29日現在の当社の開示管理と手続きの評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、その日付の時点で、当社の開示管理と手続きは合理的な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
この四半期報告書の対象期間中に発生した財務報告に対する内部統制（取引法の規則13a-15（f）および15（d）-15（f）で定義されているとおり）に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。
29
パートII—その他彼女の情報
アイテム1。脚すべての議事録。
時々、私たちは、通常の業務過程で生じる請求、規制上の審査、または調査や手続きに関与することがあります。メリットを問わず、そのような請求や手続きの結果、またもしあれば会社の最終的な責任は、本質的に不確実です。私たちは現在、いかなる重要な法的手続きの当事者でもありません。また、当社の事業、業績、キャッシュフロー、または財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があると考えられる、係争中または脅迫されている法的手続きについても知りません。
アイテム 1A.Riスカイファクター.
2023年5月21日に委員会に提出された2023年3月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書には、当社の事業に関連するさまざまなリスク要因が含まれており、www.sec.govで入手できます。以下に記載されている以外に、2023年3月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書で以前に開示されたリスク要因に重大な変更はありません。
他の会社や技術の買収は、これらの買収を当社の事業にうまく統合する能力に関連するリスクを含め、追加のリスクを引き起こす可能性があります。
私たちは成長戦略の一環として他の企業を買収しました。市場での地位を高め、技術力を広げ、製品提供を拡大するために、他の会社、またはその技術や製品の将来の買収を引き続き検討しています。最近完了したクロッカスの買収を含め、企業や技術の買収には、次のような多くのリスクが伴いますが、これらに限定されません。
これらのリスクのいずれにもうまく対処できない場合、私たちのビジネスが損なわれる可能性があります。
アイテム 2.の未登録販売 株式証券と収益の使用。
[なし]。
アイテム 5.その他情報。
2023年9月15日に、
30
アイテム 6. 展示品
(a) 展示品
展示品番号。 |
|
展示品の説明 |
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|
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2.1 |
|
2023年8月7日付けの、アレグロ・マイクロシステムズ社（セクション5.15およびその第9条の該当する規定のみ）、アレグロ・マイクロシステムズ合同会社、シリコン・ストラクチャーズ合同会社、クロッカス・テクノロジー・インターナショナル株式会社、ナノディメンション・マネジメント・リミテッドによるおよびアレグロ・マイクロシステムズ社間の合併の合意と計画（8月8日に提出されたフォーム8-Kに関する当社の最新報告書に別紙2.1から参照して組み込まれています）2023)。 |
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10.1 |
|
借り手であるアレグロ・マイクロシステムズ社、管理代理人および担保代理人であるモルガン・スタンレー・シニア・ファンディング社、およびその他の貸し手による2023年10月31日付けのリボルビング・ファシリティ・クレジット契約の第1改正（2023年10月31日に提出されたフォーム8-Kに関する当社の最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています）。 |
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|
|
31.1* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定. |
|
|
|
31.2* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定. |
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|
|
32.1** |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定. |
|
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|
32.2** |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定. |
|
|
|
101.インチ |
|
インラインXBRLインスタンスドキュメント。XBRLタグはインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 |
|
|
|
101.SCH |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
|
|
|
101.CAL |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
|
|
|
101.DEF |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
|
|
|
101.LAB |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 |
|
|
|
101.PRE |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
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|
|
104 |
|
表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRL形式で、ここに提出された別紙101に含まれています）。 |
* ここに提出。
**付属しています。
規則S-Kの項目601（a）（5）により、特定の附属書とスケジュールが省略されています。当社は、要求に応じて、省略された附属書とスケジュールを証券取引委員会に提出します。
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信号トゥーレス
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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アレグロ・マイクロシステムズ株式会社 |
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日付：2023年11月6日 |
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作成者: |
/s/ ヴィネット・ナルゴルワラ |
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ヴィネット・ナルゴラワラ |
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社長兼最高経営責任者 (最高執行役員) |
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日付：2023年11月6日 |
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作成者: |
/s/ デレク・P・ダンティリオ |
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デレク・P・ダンティリオ |
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上級副社長、最高財務責任者兼会計 (最高財務責任者) |
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