米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時
からへの移行期間中
コミッションファイル番号
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | |
| (州またはその他の管轄区域) 法人または組織） | (IRS) 雇用主 識別番号) |
(主要行政機関の住所) (郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 | ||
| | | の |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。☒
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を要求されたほど短い期間）に、規則S-Tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。☒
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| 大型加速フィルター | ☐ | | ☒ |
| 非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | |
| 新興成長企業 | | ||
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。
2023年10月31日の時点で、
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社
フォーム10-Qの四半期報告書
2023年9月30日に終了した四半期について
目次
| ページ |
||
| パートI。財務情報 |
||
| アイテム 1. |
財務諸表 (未監査) |
|
| 2023年9月30日（未監査）および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表 |
1 |
|
| 2023年9月30日および2022年9月30日までの3か月および9か月間の要約連結営業諸表（未監査） |
2 |
|
| 2023年9月30日および2022年9月30日までの3か月および9か月間の包括利益（損失）の要約連結計算書（未監査） |
3 |
|
| 2023年9月30日および2022年9月30日までの3か月および9か月間の株主赤字の要約連結計算書（未監査） |
4 |
|
| 2023年9月30日および2022年9月30日までの9か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査） |
5 |
|
| 要約連結財務諸表の注記（未監査） |
7 |
|
| アイテム 2. |
マネジメント’s 財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
18 |
| アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
29 |
| アイテム 4. |
統制と手続き |
29 |
| 第二部その他の情報 |
||
| アイテム 1. |
法的手続き |
30 |
| アイテム 1A. |
リスク要因 |
30 |
| アイテム 2. |
株式の未登録売却と収益の使用 |
30 |
| アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
31 |
| アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
31 |
| アイテム 5. |
その他の情報 |
31 |
| アイテム 6. |
展示品 |
31 |
| 署名 |
32 | |
| パート1。 |
財務情報 |
| アイテム 1. |
財務諸表 |
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社と子会社
要約連結貸借対照表
（千単位、1株あたりのデータを除く）
| 2023年9月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| 現在の資産: | ||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| 制限付き現金 | ||||||||
| 短期証券 | ||||||||
| 船舶用操作用品 | ||||||||
| インベントリ | ||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 資産および設備、純額 | ||||||||
| グッドウィル | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| 繰延税金資産 | ||||||||
| 使用権のリース資産 | ||||||||
| その他の長期資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| 流動負債: | ||||||||
| 前受旅客収入 | $ | $ | ||||||
| 買掛金と未払費用 | ||||||||
| 長期債務-流動負債 | ||||||||
| リース負債-現在 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 長期債務、流動分を差し引いたもの | ||||||||
| 繰延税金負債 | ||||||||
| リース負債 | ||||||||
| その他の長期負債 | ||||||||
| 負債総額 | ||||||||
| コミットメントと不測の事態 | - | - | ||||||
| シリーズAの償還可能な転換優先株は、 承認された株式。 それぞれ2023年9月30日と2022年12月31日の時点で発行された株式と発行された株式 | ||||||||
| 償還可能な非支配持分 | ||||||||
| 株主赤字 | ||||||||
| 優先株式、$額面価格、 承認された株式。 シリーズA株式、2023年9月30日および2022年12月31日の時点でそれぞれ発行済みおよび発行済み株式 | ||||||||
| 普通株式、$額面価格、 承認された株式。 そして 発行されました、 そして 2023年9月30日と2022年12月31日現在、それぞれ未払いですよ | ||||||||
| 追加払込資本 | ||||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主総赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 負債総額、メザニンエクイティ、株主赤字 | $ | $ | ||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社と子会社
要約連結営業報告書
（千単位、1株あたりのデータを除く）
(未監査)
| 9月30日に終了した3か月間、 | 9月30日に終了した9か月間、 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| ツアー収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 営業経費: | ||||||||||||||||
| ツアーの費用 | ||||||||||||||||
| 一般と管理 | ||||||||||||||||
| 販売とマーケティング | ||||||||||||||||
| 減価償却と償却 | ||||||||||||||||
| 営業費用の合計 | ||||||||||||||||
| 営業利益 (損失) | ( | ) | ||||||||||||||
| その他 (費用) 収入: | ||||||||||||||||
| 支払利息、純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 外貨による（損失）利益 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他（費用）収入 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| その他の費用の合計 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 所得税控除前利益（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 所得税費用 | ||||||||||||||||
| 当期純利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 非支配持株主に帰属する当期純利益 | ||||||||||||||||
| リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失） | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| シリーズAの償還可能な転換優先株配当 | ||||||||||||||||
| 株主が利用できる純利益（損失） | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 加重平均発行済株式数 | ||||||||||||||||
| ベーシック | ||||||||||||||||
| 希釈 | ||||||||||||||||
| 株主が利用できる1株当たりの未分配利益（損失）： | ||||||||||||||||
| ベーシック | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 希釈 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社と子会社
要約連結包括利益（損失）計算書
(千単位)
(未監査)
| 9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
|||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 当期純利益 (損失) |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| その他の包括利益: |
||||||||||||||||
| キャッシュフローヘッジ: |
||||||||||||||||
| 再分類調整、税引後 |
||||||||||||||||
| その他の包括利益の合計 |
||||||||||||||||
| 包括利益 (損失) 合計 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 控除：非支配持分に帰属する包括利益 |
||||||||||||||||
| 株主に帰属する包括利益（損失） |
$ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社と子会社
要約連結株主赤字計算書
(千単位、株式データを除く)
(未監査)
| 普通株式 |
追加支払い済み |
累積 |
株主総数 |
|||||||||||||||||
| 株式 |
金額 |
資本 |
赤字 |
赤字 |
||||||||||||||||
| 2023年6月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||
| 株式報酬制度 |
- | |||||||||||||||||||
| 株式報酬プランに関連する純活動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 償還可能な非支配持分 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| シリーズAの優先株配当 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||
| リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社に帰属する純利益 |
- | |||||||||||||||||||
| 2023年9月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||
| 普通株式 |
追加支払い済み |
累積 |
株主総数 |
|||||||||||||||||
| 株式 |
金額 |
資本 |
赤字 |
赤字 |
||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||
| 株式報酬制度 |
- | |||||||||||||||||||
| 株式報酬プランに関連する純活動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||
| 償還可能な非支配持分 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| シリーズAの優先株配当 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社に帰属する純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||
| 2023年9月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社と子会社
要約連結株主赤字計算書
(千単位、株式データを除く)
(未監査)
| 普通株式 |
追加支払い済み |
累積 |
累積その他 |
株主総数 |
||||||||||||||||||||
| 株式 |
金額 |
資本 |
赤字 |
包括的損失 |
赤字 |
|||||||||||||||||||
| 2022年6月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||||||||
| 株式報酬制度 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 株式報酬プランに関連する純活動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 償還可能な非支配持分 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| シリーズAの優先株配当 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社に帰属する純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||
| 普通株式 |
追加支払い済み |
累積 |
累積その他 |
株主総数 |
||||||||||||||||||||
| 株式 |
金額 |
資本 |
赤字 |
包括的損失 |
赤字 |
|||||||||||||||||||
| 2021年12月31日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||||||||
| 株式報酬制度 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 株式報酬プランに関連する純活動 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||
| 優先株の転換のための株式の発行 |
||||||||||||||||||||||||
| その他の包括利益、純額 |
- | |||||||||||||||||||||||
| 償還可能な非支配持分 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| シリーズAの優先株配当 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社に帰属する純損失 |
- | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||
| 2022年9月30日現在の残高 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | |||||||||||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社と子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| 9月30日に終了した9か月間、 |
||||||||
| 2023 |
2022 |
|||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 純損失を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整： |
||||||||
| 減価償却と償却 |
||||||||
| 繰延金融費用およびその他の純額の償却 |
||||||||
| 使用権リース資産の償却 |
||||||||
| 株式報酬制度 |
||||||||
| 繰延所得税 |
||||||||
| 偶発的買収対価の公正価値の変化 |
||||||||
| 外貨の（利益）損失 |
( |
) | ||||||
| 債務の借り換えに関連する未償却発行費用の償却 |
||||||||
| 営業資産と負債の変動 |
||||||||
| 海洋操業用品と在庫 |
( |
) | ||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 前受旅客収入 |
||||||||
| その他の長期資産 |
( |
) | ||||||
| その他の長期負債 |
||||||||
| 買掛金と未払費用 |
( |
) | ||||||
| オペレーティングリース負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 営業活動による純現金 |
||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 資産および設備の購入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 短期証券の売却 |
||||||||
| 投資活動に使用された純現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 財務活動によるキャッシュフロー |
||||||||
| 長期債務による収入 |
||||||||
| 長期債務の返済 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 繰延融資費用の支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
| 株式ベースの報酬プランに基づく買戻しと関連する税務上の影響 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 財務活動による純現金 |
||||||||
| 現金、現金同等物および制限付現金の純増額（減少） |
( |
) | ||||||
| 現金、現金同等物および期首制限付現金 |
||||||||
| 期末の現金、現金同等物、制限付現金 |
$ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示: |
||||||||
| 期間中に支払った現金： |
||||||||
| 利息 |
$ | $ | ||||||
| 所得税 |
||||||||
| 非現金投資および資金調達活動： |
||||||||
| 非現金優先株配当 |
||||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社
未監査の要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注記 1—ビジネスとプレゼンテーションの基礎
ビジネス
Lindblad Expeditions Holdings, Inc. とその連結子会社（総称して「当社」または「リンドブラッド」）の使命は、世界中で人生を変える冒険を提供し、ゲストがエキゾチックで人里離れた場所とつながることができる革新的な方法を開拓することです。同社は現在、以下の車両を運営しています 所有していた遠征船と Lindbladブランドの季節限定チャーター船は、Natural Habitat, Inc.（「Natural Habitat」）およびOff the Beaten Path、LLC（「Off the Beaten Path」）ブランドで陸上の環境に配慮した探検やアクティブな自然に焦点を当てたツアーを運営し、Classic Journeys、LLC（「Classic Journeys」）ブランドで手作りのウォーキングツアーをデザインし、DuVine Cyclingで豪華なサイクリングやアドベンチャーツアーを運営しています。+ アドベンチャーカンパニー（「DuVine」）ブランド。
当社の普通株式は、NASDAQキャピタルマーケットに「LIND」のシンボルで上場されています。
会社は次のものを運営しています 報告対象事業セグメント：
リンドブラッドセグメント。リンドブラッドセグメントは主に、カスタマイズされた機敏で親密な規模の船に乗って、大型クルーズ船では不可能な場所に進出できる、船ベースの探検を提供します。これにより、リンドブラッドは地球の荒野で人里離れた場所や文化の首都で間近での体験を提供することができます。各探検船には、綿密な探索のための最先端のツールが完備されています。遠征の大半は、南極や北極などのインフラや港が限られている遠隔地、またはガラパゴス諸島、アラスカ、バハカリフォルニアのコルテス海、パナマなど、船でアクセスするのが最適な場所への旅行で、ゲストの積極的な参加を促進します。当社はナショナルジオグラフィックパートナーズLLC（「ナショナルジオグラフィック」）と提携しており、写真家、作家、海洋生物学者、自然主義者、フィールドリサーチャー、映画クルーなどの講師やナショナルジオグラフィックの専門家が会社の多くの遠征に参加できるようにしています。
ランドエクスペリエンスセグメント。ランドエクスペリエンスセグメントには、私たちが含まれます四主にランドベースのブランド、ナチュラルハビタット、DuVine、オフ・ザ・ビーテン・パス、クラシック・ジャーニーズ。
| ● | 自然の生息地自然保護志向の冒険を専門としており、野生の生息地とそこに住む動物や人々が特徴の自然界への生活を向上させるような進出を提供しています。Natural Habitatの旅行アドベンチャーは、地球上で最も素晴らしい野生生物、風景、文化への比類のないアクセスを提供します。Natural Habitatのユニークな旅程には、私有の野生生物保護区、国立公園の人里離れた一角、野生動物観察に最適な個性的で人里離れたロッジやキャンプへのアクセスが含まれます。たとえば、カナダのチャーチルでのホッキョクグマツアー、アラスカのハイイログマの冒険、少人数グループのガラパゴス諸島ツアー、アフリカンサファリなどです。Natural Habitatは、世界自然保護基金（WWF）と提携して、自然と野生生物の保護に貢献する持続可能な旅行である保護旅行を提供しています。 | |
| ● | ダヴァインは、世界中の豪華なサイクリングツアーとアドベンチャーツアーを専門としており、地元の専門ガイドが案内する考え抜かれた旅程を通じて、没入感のある文化と料理の体験を提供しています。提供されているのは、主にヨーロッパ、米国、南米のツアーです。DuVineのツアーの例としては、ボルドーとブルゴーニュのワイン生産地域、トスカーナのトリュフ、ポルチーニ、栗の収穫地域、ナパとソノマのワイン生産地域、パタゴニアの湖と火山を巡るサイクリングツアーや料理ツアーなどがあります。DuVineの旅行には最高品質のギアとサポートが含まれており、ブティックホテルに加えて、素晴らしい食事とワイン体験に重点を置いて、あらゆる能力のライダーに合わせて調整されています。 | |
| ● | 人里離れです米国（「米国」）全土でユニークな冒険や体験を提供することに長年重点を置いて、世界中でアクティブな小グループや個人のカスタム旅行を提供しています国立公園。牧場での休暇やフライフィッシング探検など、米国を拠点とする他のアドベンチャーに加えて、Off the Beaten Pathの小グループ向け製品には、ドロミテでのハイキング、パタゴニアの湖水地方での家族での冒険、モロッコの文化体験など、ヨーロッパ、アフリカ、オーストラリア、中南米、南太平洋を巡る国際探検が含まれます。すべての人里離れた探検は、経験豊富でフレンドリーなガイドが案内する野外活動に重点を置いていることが特徴です。 | |
| ● | クラシックジャーニー厳選されたアクティブな小グループやプライベートのカスタムジャーニーを提供しています。シネマティックウォークを中心に、ゲストが探検している場所やそこに住む人々の歴史や文化に没頭できる魅力的な体験に焦点を当てており、地元の専門ガイドが案内します。50世界中の国々。クラシックジャーニーのツアーでは、トスカーナの農家の台所を体験したり、クレタ島のミノア文明の遺跡を探索したり、ベルベル人の野営地のキャンプファイヤーの周りで食べたり踊ったりするなど、長年の地元とのつながりから厳選された豪華なブティック宿泊施設と手作りの旅程が特徴です。 |
プレゼンテーションの基礎
添付の未監査要約連結財務諸表および未監査要約連結財務諸表の注記は、未監査の中間財務情報に関してアメリカ合衆国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）および証券取引委員会（「SEC」）の適用規則に従って作成されており、会社の会計および取引も含まれています。経営陣の見解では、添付の未監査の要約連結財務諸表には、提示された期間の会社の財務諸表を公正に表示するために必要な、通常の定期的な調整のみで構成されるすべての調整が反映されています。提示された期間の経営成績は じゃない季節性やその他の要因により、必ず通年に予想される経営成績を示すものです。GAAPに従って連結財務諸表に通常含まれる特定の情報および注記の開示は、SECの中間報告に関する規則および規制に従って省略されています。これらの未監査の要約連結財務諸表では、会社間残高と取引はすべて削除されています。これらの未監査の要約連結財務諸表および注記は、終了した年度の監査済み連結財務諸表およびそれに付随する注記と併せて読む必要があります 2022年12月31日フォーム上の会社の年次報告書に含まれています 10-K は、SECに申請しました 2023年3月10日 (その “2022年次報告書」)。
ありました いいえに開示されているものからの会社の会計方針の大幅な変更 2022年次報告書。
注記 2—一株当たり利益
普通株式1株あたりの利益（損失）
普通株式1株あたりの利益（損失）は、 二-シリーズAの償還可能な転換優先株に関連するクラスメソッド、額面金額は$
希薄化後の1株当たり利益は、発行済普通株式の加重平均数と、希薄化される場合は、その期間中に発行される可能性のある普通株式を使用して計算されます。潜在的な普通株式は、制限付株式報奨に関連する希薄化による増分普通株式と、自己株式法を使用してストックオプションの行使時に発行可能な株式、およびif変換法を使用した優先株式の転換により発行できる潜在的な普通株式で構成されます。純損失が発生した場合、潜在的な普通株式は1株当たり利益に希薄化防止効果をもたらし、そのような株式は希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されます。
のためには 九終了した月数 2023年9月30日 そして 三そして 九終了した月数 2022年9月30日、 会社は株主が負担できる純損失を被りました。したがって、基本および希薄化後の1株当たり純損失は、各期間で同じです。のために 九終了した月数 2023年9月30日、
1株当たりの利益（損失）は次のように計算されました。
| 9月30日に終了した3か月間、 | 9月30日に終了した9か月間、 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||||||||||
| （千単位、1株あたりのデータを除く） | ||||||||||||||||
| リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社に帰属する純利益（損失） | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| シリーズAの償還可能な転換優先株配当 | ||||||||||||||||
| 株主が利用できる未分配収益（損失） | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 加重平均発行済株式数: | ||||||||||||||||
| 加重平均発行済株式総数、基本 | ||||||||||||||||
| 希薄化可能な普通株式 | ||||||||||||||||
| 希薄化剤の可能性のある選択肢 | ||||||||||||||||
| 希薄化後の加重平均発行済株式総数 | ||||||||||||||||
| 株主が利用できる1株当たりの未分配利益（損失）： | ||||||||||||||||
| ベーシック | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 希釈 | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
注記 3—収入
顧客の預金と契約負債
会社のゲストは、ツアーの出発前にデポジットを送金します。ゲストデポジットには、ゲストチケットの収益のほか、遠征前後の小旅行、ホテル宿泊、陸上探検、特定の航空輸送の販売による収益が含まれます。ゲストデポジットは前受収益を表し、受領時に前受旅客収益として報告され、その後、遠征期間中のツアー収益として計上されます。契約上の負債は、当社が顧客から対価を受け取った顧客に商品またはサービスを譲渡する会社の義務を表します。会社が行っていますじゃないゲストのデポジットは、ゲストへの契約上の責任と考えてくださいいいえLongerは、時間の経過により、予約をキャンセルして全額返金を受ける権利があります。主にCOVIDに関連する遠征の中断または再スケジュールに関連して-19パンデミックにより、当社はお客様に払い戻しまたは将来の旅行証明書のオプションを提供しましたが、場合によっては元の現金保証金を超えることもありました。受領した現金を超える将来の旅行証明書の価値は、関連する遠征が行われた時点でのツアー収入の割引として認識されています。将来の旅行証明書は、お客様が再び旅行するという会社の予想に基づいて評価されます。現在2023年9月30日 そして 2022年12月31日会社にはドルがあります
| 契約負債 | ||||
| (千単位) | ||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | |||
| 期間中のツアー収入に計上されました | ( | ) | ||
| 期間内の追加契約負債 | ||||
| 2023年9月30日現在の残高 | $ | |||
次の表は、ツアー収益をその元となった販売チャネル別にまとめたものです。
| 9月30日に終了した3か月間、 | 9月30日に終了した9か月間、 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| ゲストチケット収入: | (未監査) | (未監査) | ||||||||||||||
| ダイレクト | % | % | % | % | ||||||||||||
| ナショナルジオグラフィック | % | % | % | % | ||||||||||||
| 機関 | % | % | % | % | ||||||||||||
| 親和性 | % | % | % | % | ||||||||||||
| ゲストチケット収入 | % | % | % | % | ||||||||||||
| その他のツアー収入 | % | % | % | % | ||||||||||||
| ツアー収入 | % | % | % | % | ||||||||||||
注記 4—財務諸表の詳細
以下は、現金、現金同等物、および制限付現金とキャッシュフロー計算書との調整です。
| 9月30日現在、 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (千単位) | (未監査) | |||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| 制限付き現金 | ||||||||
| キャッシュフロー計算書に記載されている現金、現金同等物、制限付現金の合計 | $ | $ | ||||||
制限付現金は次のもので構成されます：
| 2023年9月30日の時点で | 2022年12月31日現在 | |||||||
| (千単位) | (未監査) | |||||||
| クレジットカード処理業者の準備金 | $ | $ | ||||||
| 連邦海事委員会とその他のエスクロー | ||||||||
| 預金証明書およびその他の制限付き証券 | ||||||||
| 制限付き現金の総額 | $ | $ | ||||||
前払い費用とその他の流動資産は次のとおりです。
| 2023年9月30日の時点で | 2022年12月31日現在 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| (千単位) | ||||||||
| 前払いのツアー費用 | $ | $ | ||||||
| その他 | ||||||||
| 前払費用とその他の流動資産の合計 | $ | $ | ||||||
買掛金と未払費用は次のとおりです。
| 2023年9月30日の時点で | 2022年12月31日現在 | |||||||
| (未監査) | ||||||||
| (千単位) | ||||||||
| その他の費用が発生しました | $ | $ | ||||||
| 買掛金 | ||||||||
| 買掛金と未払費用の合計 | $ | $ | ||||||
注記 5—長期債務
| 2023年9月30日の時点で | 2022年12月31日現在 | |||||||||||||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||||||||||
| (千単位) | 校長 | 繰延ファイナンス費用、純額 | バランス | 校長 | 繰延ファイナンス費用、純額 | バランス | ||||||||||||||||||
| 6.75% ノート | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||||
| 9.00% ノート | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| その他 | ||||||||||||||||||||||||
| 最初の輸出信用契約 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 第二次輸出信用契約 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||
| 長期負債総額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
| 現在の部分が少ない | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 長期負債総額、非流動負債 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||||||
にとって 三そして 九終了した月数 2023年9月30日、 $
6.75%メモ
オン 2022年2月4日、 会社は$を発行しました
の 6.75%手形には、とりわけ、会社の能力、および会社の制限付き子会社が特定の追加債務を負担し、特定の配当金の支払い、配分、投資、およびその他の制限付き支払いを行う能力を制限する契約が含まれています。これらの契約には、以下に記載されているいくつかの重要な例外と資格が適用されます 6.75%注意事項。
リボルビング・クレジット・ファシリティ
オン 2022年2月4日、 当社は、シニア担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティ（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）を締結しました。このファシリティは、コミットメントの元本総額を$とします。
リボルビング・クレジット・ファシリティには、慣習的なアファーマティブ・コベナント、ネガティブ・コベナント、財務規約、債務不履行条項が含まれています。
9.00%メモ
オン 2023年5月2日、 会社は$を発行しました
の 9.00%手形には、とりわけ、会社の能力、および会社の制限付き子会社が特定の追加債務を負担し、特定の配当金の支払い、配分、投資、およびその他の制限付き支払いを行う能力を制限する契約が含まれています。これらの契約には、以下に記載されているいくつかの重要な例外と資格が適用されます 9.00%注意事項。
その他
会社のオフ・ザ・ビーテン・パス子会社の元々の$
同社のDuVine子会社はユーロを保有しています
以前のシニア担保付クレジット契約
に 2018年1月、 当社は、最大で融資を提供する目的で、シニア担保クレジット契約（「第1次輸出信用契約」）を締結しました
に 2019年4月 当社は、シニア担保付信用契約（「第2次輸出信用契約」）を締結しました。この契約に基づき、当社はドルを借りました。
契約
当社の 6.75%メモ、リボルビング・クレジット・ファシリティと 9.00%手形には、とりわけ、追加負債の制限や特定の投資の制限を含む契約が含まれています。当社は、その時点で有効な規約を遵守していました 2023年9月30日。
注記 6—金融商品と公正価値測定
デリバティブ商品とヘッジ活動
会社のデリバティブ資産と負債は主に外国為替先渡契約で構成されており、観察可能な重要なインプットに基づいて公正価値で運用されています（レベル 2入力)。当社が締結するデリバティブ商品は通常、店頭で取引され、提示市場価格と同様に、内部評価手法を使用して評価されます じゃないすぐに利用可能です。評価手法とインプットは、デリバティブの種類と基礎となるエクスポージャーの性質によって異なります。当社は主に、主に市場で観察可能なインプットを使用する公正価値モデルとともに、割引キャッシュフローを使用しています。これらのモデルでは、該当する場合、満期、為替レート、金利利回り曲線、取引相手の信用リスクなど、さまざまな要因が考慮されます。
通貨リスク。当社は、米ドル以外の特定の売掛金および買掛金に関連する為替レートの変動に対するリスクを管理するために、為替先渡契約を使用しています。当社は主に、当年度の通貨エクスポージャーの一部を経済的にヘッジしています カナダドルとニュージーランドドル、ユーロと英国ポンド。これらの先渡契約の価値の変動は、経済的にヘッジしている基礎となるリスクの価値の変化の影響を大きく相殺します。
当社は、現在、絶対名目価値を有する以下のデリバティブ商品を保有しています 2023年9月30日:
| (千単位) | 絶対概念価値 | |||
| 外国為替契約 | ||||
推定公正価値（レベル） 2）のデリバティブ商品は次のとおりでした：
| 2023年9月30日の時点で | 2022年12月31日現在 | |||||||||||||||
| (未監査) | ||||||||||||||||
| (千単位) | 公正価値、資産デリバティブ | 公正価値、賠償責任デリバティブ | 公正価値、資産デリバティブ | 公正価値、賠償責任デリバティブ | ||||||||||||
| キャッシュフローヘッジ手段として指定されていないデリバティブ商品： | ||||||||||||||||
| 金利上限 (a) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 外国為替転送 (b) | - | |||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| (a) | 前払い費用およびその他の流動資産に計上されます。金利上限は、期間中に満期になりました2023年5月。 | |
| (b) | 買掛金勘定と未払費用に記録されます。 |
会社のヘッジ商品の公正価値の変動は、その他の包括利益の累計に記録されます。当社の要約連結財務諸表で認識されたデリバティブの影響は次のとおりです。
| 9月30日に終了した3か月間、 | 9月30日に終了した9か月間、 | |||||||||||||||
| (千単位) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||||||||||
| キャッシュフローヘッジ手段として指定されていないデリバティブ商品： | ||||||||||||||||
| 金利上限 (a) | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 外国為替転送 (b) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 合計 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| (a) | 金利上限は、期間中に満期になりました 2023年5月です。 支払利息、純額で計上されています 三そして 九終了した月数 2023年9月30日 と 三終了した月数 2022年9月30日。 にとって 九終了した月数 2022年9月30日、 $ |
| (b) | デリバティブ商品に関連する利益（損失）は、ヘッジされ、外貨の利益（損失）として計上される基礎となるエクスポージャーの（損失）利益によって大部分が相殺されると予想されます。 |
現金および現金同等物の帳簿価額、買掛金および未払費用、これらの商品の短期的な性質によるおおよその公正価値。当社は、長期負債のおおよその公正価値を次のように見積もっています。 2023年9月30日$になる
注記 7—株主資本
株式買戻し計画
会社の取締役会は、株式とワラントの買戻し計画（「買戻し計画」）を承認しました 2015年11月 そして買戻しプランを$に増やしました
優先株式
に 2020年8月 会社が発行して販売しました
注記 8—株式ベースの報酬
当社は、以下の金額まで発行する権限を有します
当社は、株式ベースの報酬費用を米ドルと計上しました
長期インセンティブ報酬
の間に 九終了した月数 2023年9月30日、 会社は認めました
の間に 九終了した月数 2023年9月30日、 会社が受賞しました
[オプション]
の間に 九終了した月数 2023年9月30日、 会社は認めました
| ストックオプション付与 | ||||
| 2023 | ||||
| 株価 | $ | |||
| 行使価格 | $ | |||
| 配当利回り | % | |||
| 予想ボラティリティ | % | |||
| リスクフリー金利 | % | |||
| 期待期間 (年単位) | ||||
現在 2023年9月30日 そして 2022年12月31日 まとめて購入するオプション
自然生息地の条件付き配置
に関連して2016修正されたブレスラー氏の雇用契約であるナチュラルハビタットの買収は、ナチュラルハビタットの社長であるブレスラー氏に、ナチュラルハビタットの将来の財務実績に基づいてオプションの報奨を獲得する株式インセンティブの機会を提供します。発効日は2025年12月31日、 特定の条件によります。ブレスラー氏は一-次のアーリーオプション特典を選択する権利50%で2023年12月31日 特定の条件によります。
注記 9—所得税
現在 2023年9月30日そして 2022年12月31日 会社は持っていました
注記 10—コミットメントと不測の事態
償還可能な非支配持分
当社は、ナチュラル・ハビタット、オフ・ザ・ビーテン・パス、デュヴァイン、クラシック・ジャーニーズの連結子会社に支配権を持っています。非支配持分はプット/コール契約の対象となります。プットオプションはマイノリティホルダーを有効にしますが、じゃない彼らに残りの持分を会社に売却する義務を負わせてください。会社にはそれを可能にする通話オプションがありますが、 じゃない特定の日付、有効期限、およびプットオプションと同様の償還価額購入基準を条件として、子会社の残りの持分を取得することを義務付けています。
非支配持分の償還は じゃない会社の管理下で、会社は償還可能な非支配持分を株主資本以外に、負債総額を差し引いた後に計上する必要があります。また、時間の経過だけで商品が償還可能になる可能性がある場合は、償還可能な制御不能な利息を、次の方法で償還価値に調整する必要があります。 一の 二測定方法。当社は、プットオプションの償還価値の変動を認識するために、所得分類（超過調整法と増加法）を選択しました。この方法論では、償還価値の現在価値の計算が償還可能な非支配持分の帳簿価額と比較され、償還可能な非支配持分の帳簿価額が償還価値の現在価値に調整されます。償還可能な非支配持分の帳簿価額に対する調整は、非支配持分の償還価額まで、利益剰余金に分類されます。非支配持分の償還価値を超える調整は、普通株主が利用できる純利益の減少として扱われます。
プットオプションの償還額は、割引キャッシュフローモデルを使用して決定されました。償還額は、会社の加重平均資本コストを使用して現在価値に調整されました。
以下は、償還可能な非支配持分のロールフォワードです。
| 9月30日に終了した3か月間、 | 9月30日に終了した9か月間、 | |||||||||||||||
| (千単位) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| (未監査) | (未監査) | |||||||||||||||
| 期首残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 非支配持株主に帰属する当期純利益 | ||||||||||||||||
| プットオプションの償還価値調整 | ||||||||||||||||
| ディストリビューション | ( | ) | ||||||||||||||
| 期末残高 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
ロイヤリティ契約 –ナショナルジオグラフィック
当社は、ナショナルジオグラフィックとの提携およびライセンス契約の当事者です。これにより、会社はナショナルジオグラフィックの名前とロゴを使用することが許可されます。これらの権利の見返りとして、会社にはロイヤルティ料が請求されます。ロイヤリティ料は、販売およびマーケティング費用に含まれています。手数料は、特定のチケット収入から旅行代理店の手数料を差し引いたパーセンテージに基づいて計算されます。これには、キャンセル料による収入、および遠征前後の延長の販売から得られる収益が含まれます。のロイヤリティ費用 三そして 九終了した月数 2023年9月30日 は $
現在ナショナルジオグラフィックに支払われるロイヤリティ残高 2023年9月30日 そして 2022年12月31日は $
ロイヤリティ契約 –世界自然保護基金
Natural HabitatはWWFとライセンス契約を結んでおり、WWFの名前とロゴを使用することが許可されています。これらの権利の見返りとして、Natural Habitatにはロイヤルティ料と年間総売上高に基づく手数料が請求されます。手数料は販売およびマーケティング費用に含まれています。このロイヤリティフィーの費用は$でした
憲章のコミットメント
当社は、ツアーや遠征を行う船をチャーターする契約を随時締結します。現在のチャーター契約における将来の最低支払額 2023年9月30日 以下の通りです。
| 12月31日に終了した年度については、 | 金額 | |||
| (千単位) | (未監査) | |||
| 2023年（3か月） | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 合計 | $ | |||
注記 11—セグメント情報
当社は主に、クルーズおよび体験型旅行を専門とするオペレーターで、以下の分野で事業を展開しています レポート可能なセグメント、リンドブラッドとランドエクスペリエンス。当社は、主に事業セグメントの業績に基づいて事業の業績を評価します。最高経営意思決定者と経営陣は毎月経営成績を見直し、連結レベルおよびセグメントレベルでの総業績に基づいて経営判断を下します。取締役会に提出される報告書は統合レベルで、両セグメントの個別の業績に関する情報が含まれています。
当社は、主にツアー収益と営業利益に基づいて事業セグメントの業績を評価します。その他の収益と費用、純額、所得税と支払利息は配分していません。当社の報告対象セグメントの経営成績は以下の通りです：
| 9月30日に終了した3か月間、 | 9月30日に終了した9か月間、 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位) | (未監査) | (未監査) | ||||||||||||||
| ツアー収入: | ||||||||||||||||
| リンドブラッド | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 土地体験 | ||||||||||||||||
| ツアー収入の合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 営業利益 (損失): | ||||||||||||||||
| リンドブラッド | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||
| 土地体験 | ||||||||||||||||
| 総営業利益 (損失) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||
にとって 三そして 九終了した月数 2023年9月30日、 $がありました
減価償却費は、次のようにセグメントの営業利益に含まれています。
| 9月30日に終了した3か月間、 | 9月30日に終了した9か月間、 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位) | (未監査) | (未監査) | ||||||||||||||
| 減価償却費と償却: | ||||||||||||||||
| リンドブラッド | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 土地体験 | ||||||||||||||||
| 減価償却費と償却額の合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
次の表は、当社の総資産、無形資産、純額、のれんをセグメント別に示しています。
| (千単位) | 2023年9月30日の時点で | 2022年12月31日現在 | ||||||
| (未監査) | ||||||||
| 総資産: | ||||||||
| リンドブラッド | $ | $ | ||||||
| 土地体験 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 無形資産、純額: | ||||||||
| リンドブラッド | $ | $ | ||||||
| 土地体験 | ||||||||
| 無形資産総額、純額 | $ | $ | ||||||
| のれん: | ||||||||
| リンドブラッド | $ | $ | ||||||
| 土地体験 | ||||||||
| のれん合計 | $ | $ | ||||||
| アイテム 2. |
経営成績と財政状態に関する経営陣の議論と分析 |
以下の議論と分析では、提示された期間における会社の財政状態と経営成績の重大な変化を取り上げています。この議論と分析は、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります（“フォーム 10-Q”）、および会社に含まれる監査済み連結財務諸表および関連注記’の証券取引委員会に提出されたフォーム10-Kの年次報告書（“秒”) 2023年3月10日（「2022年年次報告書」）。文脈上別段の定めがない限り、このフォーム10-Qの「会社」、「リンドブラッド」、「私たち」、「私たち」、「私たち」とは、リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社とその子会社を指します。
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
私たちの期待、信念、計画、目的、見通し、財政状態、仮定、または将来の出来事や業績に関するこのフォーム10-Qの記述は、歴史的事実ではなく、連邦証券法で定義されている「将来の見通しに関する記述」です。これらの記述は、「信じる」、「予測する」、「すべき」、「意図する」、「計画する」、「実行する」、「期待する」、「見積もり」、「プロジェクト」、「位置付け」、「戦略」、「見通し」などの言葉やフレーズを使用することがよくありますが、常にではありません。このような言葉を含む声明はよく読んでください。このような将来の見通しに関する記述は、実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる原因となる多くのリスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けます。将来、正確に予測できない、または制御できないイベントがあるかもしれません。潜在的なリスクと不確実性には以下が含まれますが、これらに限定されません。
| ● | イスラエルとハマス戦争、現在のロシアとウクライナの紛争、インフレ、燃料価格の上昇、金利の上昇、経済状況に関するその他の一般的な懸念、または人々の旅行能力や欲求に影響を与えるその他の出来事を含む、世界中の出来事や状況。 | |
| ● |
COVID-19ウイルス、ロシアとウクライナの紛争、訪問先での政情不安、訪問先での病気の流行、またはその他の予期せぬ出来事に関連して、運航の中断、航海のキャンセルまたはスケジュール変更、その他の事業と運営の中断が発生する可能性があります。 |
|
| ● |
イスラエルとハマス戦争、インフレ、COVID-19ウイルス、および/またはロシアとウクライナの紛争が当社の財政状態、流動性、経営成績、キャッシュフロー、従業員、計画、成長に与える影響。 |
|
| ● |
当社が事業を展開する地域または一般における燃料価格の上昇、消費される燃料の変化、および燃料供給の可用性。 |
|
| ● |
インフレとマイナスの経済状況またはマイナスの経済見通しが遠征旅行の需要に与える影響。 | |
| ● | 主要な従業員の喪失、有能な海岸沿いや船上の従業員を採用または維持できないこと、人件費の増加。 | |
| ● | 当社の船舶に関連する予想または予期しないドライドック、メンテナンス、改造、またはその他の必要な建設に関する遅延またはコスト超過の影響。 | |
| ● |
市民の不安、旅行制限、天候、機械の故障、パンデミック、その他の出来事による予定外の事業の中断。 | |
| ● | 私たちの労働力の州分類に何らかの変化があった場合。 | |
| ● |
私たちが従事している事業に悪影響を及ぼす変化： | |
| ● | 私たちの成長の管理と、買収を成功裏に統合する能力を含め、計画した成長を遂行する能力。 | |
| ● |
私たちの事業戦略と計画。 |
|
| ● |
ナショナルジオグラフィックおよび/または世界自然保護基金との関係を（有利な条件で、あるいはその両方で）維持または更新する当社の能力。 |
|
| ● | 環境規制、渡航勧告および制限を含む、新規および既存の法律および規制の遵守。 | |
| ● |
当社の債務契約における財務および/または運営規約の遵守。 |
|
| ● |
気候変動を含む厳しいまたは異常な気象条件が当社の事業に与える影響 |
|
| ● | 旅行やクルーズ業界全般に関する不利な宣伝。 | |
| ● |
競争によるビジネスの損失。 |
|
| ● | 持続可能性に関連する目標、願望、イニシアチブ、およびそれらに関する公式声明と開示を達成または達成できないこと。 | |
| ● |
将来の資金調達努力の結果。そして |
|
| ● |
これらのリスクは本書と項目1Aで説明されています。2022年の年次報告書とパートII-項目1Aにあるリスク要因。2023年6月30日までの四半期期間のフォーム10-Qに記載されているリスク要因。 |
これらの将来の見通しに関する記述に過度に依存しないよう強くお勧めします。これらの記述は、このフォーム10-Qの日付の時点でのみ述べられています。当社は、本書の日付以降の出来事や不確実性を反映するため、または予期しない出来事の発生を反映するために、そのような将来の見通しに関する記述の改訂を公表する義務を負いません。
事業概要
私たちは、野生動物や自然、歴史と文化を間近で体験できる旅程を利用して、探検と発見の精神を育む遠征クルーズと陸上の冒険旅行を提供し、ゲストのエンパワーメント、人とのつながり、双方向性を促進します。私たちの使命は、人生を変えるような冒険を世界中に提供し、お客様がエキゾチックで人里離れた場所とつながることができる革新的な方法を開拓することです。
私たちは現在、リンドブラッドブランドで所有の遠征船10隻と季節限定チャーター船5隻を運航しています。各探検船には、綿密な探検のための最先端のツールが完備されています。私たちの遠征の大部分は、北極、南極、ガラパゴス諸島、アラスカ、バハのコルテス海、南太平洋、コスタリカ、パナマへの航海など、遠隔地への旅行です。私たちは、2004年にさかのぼるナショナルジオグラフィック協会（「ナショナルジオグラフィック」）と長年の関係を築いており、探査、研究、技術、自然保護への共通の関心に基づいています。この関係には、共同販売、共同マーケティング、ブランディングの取り決めが含まれます。つまり、所有する船にはナショナルジオグラフィックの名前が付けられ、ナショナルジオグラフィックは社内の旅行部門を通じて探検隊を販売します。写真家、作家、海洋生物学者、自然主義者、フィールドリサーチャー、映画クルーなどのナショナルジオグラフィックの専門家を遠征に参加させることで、お客様の体験を向上させるために、ナショナルジオグラフィックと協力して航海計画を立てています。お客様は、航海中、講義、遠足、食事、その他の体験を通じて、これらの専門家と交流することができます。
私たちは世界中で陸上の自然アドベンチャー旅行を運営しています。自然や地球上の野生の目的地、そしてそこに住む動物や人々との親密な出会いを提供するように設計されたユニークな旅程を用意しています。
Natural Habitat, Inc.（「Natural Habitat」）は、カナダのチャーチルでのホッキョクグマツアー、アラスカのハイイログマの冒険、少人数制のガラパゴス諸島ツアー、アフリカンサファリなど、環境に配慮した探検や自然に焦点を当てた小グループ体験を提供しています。Natural Habitatは世界自然保護基金（WWF）と提携して、自然保護旅行を提供しています。これは、自然と野生生物の保護に貢献する持続可能な旅行です。
DuVine Cycling + Adventure Company（「DuVine」）は、質の高い郷土料理や宿泊施設など、地元の特徴や文化に触れることに重点を置いて、専門のガイドが案内する、親しみやすいサイクリングアドベンチャーや旅行体験を提供しています。国際的なサイクリングツアーには、エキゾチックなコスタリカの熱帯雨林、アイルランドの岩だらけの海岸、スペインのブドウ園が含まれます。一方、米国でのサイクリングアドベンチャーには、カリフォルニアのレッドウッドの下でのサイクリング、バーモント州の農地でのペダリング、ナパとソノマの世界有数のブドウ園でのワインテイスティングが含まれます。
Off the Beaten Path, LLC（「Off the Beaten Path」）は、野生生物、ハイキング、国立公園、文化に特に重点を置いた、地元の経験豊富なガイドが案内する小グループ旅行を提供しています。オフ・ザ・ビーテン・パスには、ロッキー山脈、砂漠南西部、アラスカでの国立公園ならではの体験のほか、ヨーロッパ、アフリカ、オーストラリア、中南米、南太平洋を巡るユニークな旅行が含まれます。
Classic Journeys, LLC（「Classic Journey」）は、世界50か国以上で、専門のローカルガイドが案内するシネマティックウォークを中心に、厳選されたアクティブな小グループおよびプライベートのカスタムジャーニーを提供しています。これらのウォーキングツアーの目玉は、豪華なブティックホテルと手作りの旅程で、探検している場所やそこに住む人々の歴史や文化に浸ることができます。
私たちは、Lindbladブランドの事業で構成されるLindbladセグメントと、Natural Habitat、DuVine、Off the Beaten Path、Classic Journeysの各ブランドで構成されるランドエクスペリエンスセグメントの2つのセグメントを運営しています。
2023年のハイライト
2023年には、南極、北極、アラスカ、オーストラリア、バハカリフォルニアのコルテス海、バルト海、ブリティッシュコロンビア、カナダ東部、中央アメリカ、ヨーロッパ、ガラパゴス諸島、グリーンランド、アイスランド、アイスランド、インドネシア、日本、ニュージーランド、ノースウェスト航路、太平洋岸北西部、パットへの航海など、すべての船で没入感のある探検を行いました。アゴニア、南太平洋などのほか、アフリカのサファリ、米国国立公園、アラスカベアキャンプ、スコットランドハイランドへの旅行やツアー、自転車ツアーポルトガル、フランスのワインの国、トスカーナ、スペイン。
2023年5月、私たちは2028年に満期を迎える9.00％の優先担保付債券のうち2億7,500万ドルを発行しました。収益は主に、以前の優先担保付信用契約（「輸出信用契約」）に基づく未払いの借入金の支払いに使用されました。
2023年6月、ナチュラルハビタットはWWFとのパートナーシップ契約を2028年12月31日まで更新しました。
将来の旅行のための事前予約はかなりあります。2023年通年の予約は、2019年の同時期の2019年の予約より42％早いです。
当社の経営成績と財政状態に関する議論と分析は、次のように構成されています。
| ● |
事業管理に役立てるために利用している特定の項目と運用上および財務上の指標の説明 |
|
| ● |
業績と、当社の連結業績とセグメント業績の比較可能な議論。 |
|
| ● |
将来の資本や契約上のコミットメント、潜在的な資金源を含む、当社の流動性と資本資源についての議論。そして |
|
| ● |
私たちの重要な会計方針の見直し。 |
財務プレゼンテーション
特定の品目の説明
ツアー収入
ツアーの収入は次のとおりです。
| ● |
ゲストチケットの販売から計上されたゲストチケット収入。そして |
|
| ● |
遠征前または遠征後の小旅行、ホテル宿泊、船との往復航空輸送、船内で提供される商品やサービスの販売によるその他のツアー収入、ゲストチケット価格、旅行保険、キャンセル料には含まれていません。 |
ツアーの費用
ツアーの費用には以下が含まれます：
| ● |
収益に関連する直接費用。遠征前または後の遠足、ホテル宿泊、陸上探検の費用、航空およびその他の輸送費、船上で提供される商品やサービスの費用が含まれます。 |
|
| ● |
船上および遠征要員の給与費用および関連費用。 |
|
| ● |
ゲストと乗務員の食費（ゲスト用の無料の飲食アメニティを含む） |
|
| ● |
燃料費と廃棄物の配送、保管、安全な処分に関連する費用。そして |
|
| ● |
土地費用、港湾費、修理とメンテナンス、設備費、ドライドック、船舶保険、チャーターレンタル費用など、その他の旅行費用。 |
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用には、手数料、ロイヤリティ、およびさまざまな広告費および販促費が含まれます。
一般と管理
一般管理費には、海岸沿いの船のサポート、予約、その他の管理機能（給与および関連給付）、クレジットカード手数料、専門家手数料、家賃が含まれます。
運用指標と財務指標
当社は、調整後EBITDA、純利回り、稼働率、純クルーズ費用などの非GAAP財務指標を含む、さまざまな業務上および財務上の指標を使用して、業績と財務状況を分析しています。私たちはこれらの財務指標を利用して日常的に事業を管理しており、これが最も重要な業績指標であると考えています。これらの測定値のいくつかは、クルーズや観光業界でパフォーマンスを評価するために一般的に使用されています。これらの非GAAP指標は、標準的なGAAPベースの財務指標に加えて、収益とコストパフォーマンスを評価するための幅広い洞察を提供すると考えています。非GAAP指標を決定するための特定の規則や規制はありません。そのため、業界の他の企業が使用している指標と比較できない場合があります。
非GAAP財務情報の表示は、単独で検討したり、GAAPに従って作成および提示された財務情報の代替として、またはそれよりも優れたものと見なすべきではありません。当社の財政状態と経営成績に関するこの議論と分析を、要約連結財務諸表とその中に含まれている関連注記とともに読むべきです。
調整後EBITDA は、減価償却費、純利息費用、その他の収益（費用）、所得税（費用）給付、外貨の（利益）損失、資産譲渡による（利益）損失、再編費用、およびその他の補足調整を除いた純利益（損失）です。その他の補足調整には、株式ベースの報酬、役員退職金、ナショナルジオグラフィックの手数料償却、債務借り換え費用、買収関連費用、その他の非経常費用など、特定の営業外項目が含まれます。調整後EBITDAは、売上の伸び、運用コスト、販売および管理費、その他の営業利益と費用など、事業の特定の運営要因を反映しているため、他の業績指標と合わせて検討すると、有用な指標であると考えています。調整後EBITDAは、基礎となる経営成績と傾向をより完全に理解し、財務実績と将来の見通しについての全体的な理解を深めるのに役立つと考えています。調整後EBITDAは、前受旅客収入、資本支出および関連する減価償却、元本と利息の支払い、納税などの特定の要件を考慮していないため、事業からの流動性やキャッシュフローの尺度、または純利益に匹敵する指標となることを意図していません。調整後EBITDAの使用は、業界の他の企業と比較できない場合があります。
リンドブラッドセグメントには次の指標が適用されます。
調整後のネットクルーズコスト 株式ベースの報酬、ナショナルジオグラフィックの手数料償却、買収関連費用などの特定の営業外項目を含む、非GAAPベースのその他の補足調整を調整した正味クルーズ費用を表します。
宿泊可能な宿泊日数 はキャパシティの測定値で、キャビンあたりの2名利用（シングルキャビンでの1名を除く）に、その期間のクルーズ日数を掛けたものです。また、この定義では、限定陸上プログラムで利用できる宿泊日数も記録しています。
クルーズ総費用は、ツアーの費用に販売費とマーケティング費、一般管理費を加えたものです。
宿泊可能なゲスト1泊あたりの総利回り ツアー収入から保険収入を差し引き、宿泊可能泊数で割ったものです。
ゲスト泊の販売数 は、その期間に運ばれたゲスト数に、その期間内の出航日数を掛けたものです。
最大宿泊人数 はキャパシティの尺度で、期間内の最大宿泊人数を表し、キャビンあたりの最大宿泊人数を表します（シングルキャビンでの1名を除く）。
ネットクルーズコスト は、ゲストチケット収入およびその他のツアー収入の手数料およびその他の直接費用を除いた総クルーズ費用を表します。
燃料を除く正味クルーズコスト 燃料費を除いた正味クルーズコストを表します。
純利回り ツアー収入から保険収入、手数料、その他のツアー収入の直接費用を差し引いたものです。
宿泊可能泊数あたりの純利回り 純利回りを宿泊可能な宿泊日数で割ったものです。
ゲストの人数 は、ある期間に私たちと一緒に旅行したゲストの数を表します。
占有率 は、販売されたゲスト宿泊数を、利用可能なゲスト宿泊数で割って計算されます。
旅行 その期間中に完了した船の探検の数を表します。
外貨翻訳
米ドルは当社の海外事業における機能通貨であり、再測定による調整および外貨取引による損益は、要約された連結営業諸表に為替差損益として記録されます。
季節性
従来、リンドブラッドのブランドツアーの収益は季節的なもので、第1四半期と第3四半期には歴史的に大きくなっています。当社の経営成績の季節性は、主に第2四半期と第4四半期の定期メンテナンスまたはドライドッキングのために船舶が運航を停止したために変動します。ドライドッキングは通常、需要のピーク時ではない時期です。当社のドライドックスケジュールは、特定の作業を行う造船所の空き状況、船の旅程に基づくドライドックの場所、特に極地で経験される操業条件、海事業界の階級社会の適用規制により、費用と時期が年ごとに異なる場合があります。ドライドッキングは、ツアーの収益を減らし、ツアーのコストを増やすことで業績に影響を与えます。当社のナチュラルハビタット、DuVine、Off the Beaten Path、Classic Journeysの各ブランドは季節営業で、Natural Habitatのツアー収益の大部分は第3四半期と第4四半期に夏シーズンの出発とホッキョクグマのツアーから記録されました。一方、オフ・ザ・ビーテン・パス、デュヴァイン、クラシック・ジャーニーの収益の大部分は、春と夏のシーズン出発から第2四半期と第3四半期に記録されました。
経営成績 — 連結
| 9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| (千単位) |
2023 |
2022 |
変更 |
% |
2023 |
2022 |
変更 |
% |
||||||||||||||||||||||||
| ツアー収入 |
$ | 175,989 | $ | 144,783 | $ | 31,206 | 22 | % | $ | 444,183 | $ | 303,540 | $ | 140,643 | 46 | % | ||||||||||||||||
| ツアーの費用 |
95,590 | 87,576 | 8,014 | 9 | % | 245,293 | 208,023 | 37,270 | 18 | % | ||||||||||||||||||||||
| 一般と管理 |
30,015 | 24,535 | 5,480 | 22 | % | 85,589 | 68,882 | 16,707 | 24 | % | ||||||||||||||||||||||
| 販売とマーケティング |
19,387 | 16,025 | 3,362 | 21 | % | 55,197 | 41,193 | 14,004 | 34 | % | ||||||||||||||||||||||
| 減価償却と償却 |
10,521 | 10,839 | (318 | ) | (3 | )% | 33,660 | 33,193 | 467 | 1 | % | |||||||||||||||||||||
| 営業利益 (損失) |
$ | 20,476 | $ | 5,808 | $ | 14,668 | 253 | % | $ | 24,444 | $ | (47,751 | ) | $ | 72,195 | NM | ||||||||||||||||
| 当期純利益 (損失) |
$ | 8,459 | $ | (5,498 | ) | $ | 13,957 | NM | $ | (14,463 | ) | $ | (76,203 | ) | $ | 61,740 | 81 | % | ||||||||||||||
| 株主が利用できる1株当たりの未分配利益（損失）： |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| ベーシック |
$ | 0.08 | $ | (0.18 | ) | $ | 0.26 | $ | (0.40 | ) | $ | (1.60 | ) | $ | 1.20 | |||||||||||||||||
| 希釈 |
$ | 0.08 | $ | (0.18 | ) | $ | 0.26 | $ | (0.40 | ) | $ | (1.60 | ) | $ | 1.20 | |||||||||||||||||
2023年9月30日に終了した3か月と9か月と2022年9月30日に終了した3か月と9か月の比較 — 統合
ツアー収入
2023年9月30日に終了した3か月間のツアー収益は、2022年9月30日に終了した3か月間の1億4,480万ドルに対し、3,120万ドル（22％）増加して1億7,600万ドルになりました。リンドブラッドセグメントのツアー収益は2,500万ドル（30％）増加し、ランドエクスペリエンスセグメントは620万ドル（10％）増加しました。これは主に、追加の探検や旅行の運営、および価格の上昇によるものです。
2023年9月30日に終了した9か月間のツアー収益は、2022年9月30日に終了した9か月間の3億350万ドルに対し、1億4060万ドル（46％）増加して4億4,420万ドルになりました。リンドブラッドセグメントのツアー収益は1億1,360万ドル（57％）増加し、ランドエクスペリエンスセグメントは2,700万ドル（26％）増加しました。これは主に、追加の探検や旅行の運営、および価格の上昇によるものです。
ツアーの費用
2023年9月30日に終了した3か月間のツアーの総費用は、2022年9月30日に終了した3か月間の8,760万ドルに対し、800万ドル（9％）増加して9,560万ドルになりました。リンドブラッドセグメントのツアー費用は370万ドル（7％）増加し、ランドエクスペリエンスセグメントは430万ドル（12％）増加しました。これは主に追加の遠征や旅行の運営によるものです。
2023年9月30日に終了した9か月間のツアーの総費用は、2022年9月30日に終了した9か月間の2億800万ドルに対し、3,730万ドル（18％）増加して2億4530万ドルになりました。リンドブラッドセグメントのツアー費用は2,220万ドル（15％）増加し、ランドエクスペリエンスセグメントは1,510万ドル（24％）増加しました。これは主に追加の遠征や旅行の運営によるものです。
一般管理と管理
2023年9月30日に終了した3か月間の一般管理費は、2022年9月30日に終了した3か月間の2,450万ドルに対し、550万ドル（22％）増加して3,000万ドルになりました。リンドブラッド部門では、一般管理費が前年同期比430万ドル、つまり25％増加しました。これは主に、事業拡大に伴う人件費の増加、堅調な予約環境によるクレジットカード手数料の増加、株式報酬費用の増加によるものです。ランドエクスペリエンス部門では、一般管理費が120万ドル、つまり16％増加しました。これは主に、追加旅行の運営に関連する人件費の増加と、好調な予約環境によるクレジットカードの手数料の増加によるものです。
2023年9月30日に終了した9か月間の一般管理費は、2022年9月30日に終了した9か月間の6,890万ドルに対し、1,670万ドル（24％）増加して8,560万ドルになりました。リンドブラッド部門では、一般管理費が前年同期から1,190万ドル、つまり25％増加しました。これは主に、事業拡大に伴う人件費と売上税費の増加、堅調な予約環境によるクレジットカード手数料の増加、株式報酬費用の増加によるものです。ランドエクスペリエンス部門では、一般管理費が480万ドル、つまり24％増加しました。これは主に、追加旅行の運営に関連する人件費の増加と、好調な予約環境によるクレジットカードの手数料の増加によるものです。
販売とマーケティング
2023年9月30日に終了した3か月間の販売およびマーケティング費用は、2022年9月30日に終了した3か月間の1,600万ドルに対し、340万ドル（21％）増加して1,940万ドルになりました。リンドブラッドセグメントでは、販売およびマーケティング費用が280万ドル、つまり22％増加しました。これは主に、業務の拡大に関連する手数料の増加と、将来の予約を促進するためのマーケティング支出の増加によるものです。ランドエクスペリエンスセグメントでは、販売およびマーケティング費用が60万ドル、つまり16％増加しました。これは主に、将来の予約を促進するためのマーケティング費用の増加と、事業の増加に関連する手数料の増加によるものです。
2023年9月30日に終了した9か月間の販売およびマーケティング費用は、2022年9月30日に終了した9か月間の4,120万ドルに対し、1,400万ドル（34％）増加して5,520万ドルになりました。リンドブラッドセグメントでは、販売およびマーケティング費用が1,050万ドル、つまり31％増加しました。これは主に、業務の拡大に関連する手数料の増加と、将来の予約に対する販売およびマーケティング支出の増加によるものです。ランドエクスペリエンスセグメントでは、販売およびマーケティング費用が350万ドル、つまり46％増加しました。これは主に、将来の予約を促進するためのマーケティング費用の増加と、事業の増加に関連する手数料の増加によるものです。
減価償却と償却
2023年9月30日に終了した3か月間の減価償却費は、2022年9月30日に終了した3か月間の1,080万ドルに対し、30万ドル（3％）減少して1,050万ドルになりました。
2023年9月30日に終了した9か月間の減価償却費は、2022年9月30日に終了した9か月間の3,320万ドルに対し、50万ドル（1％）増加して3,370万ドルになりました。
その他の収入 (費用)
2023年9月30日に終了した3か月間のその他の費用は、2022年9月30日に終了した3か月間の950万ドルから250万ドルから1,200万ドルに増加しました。これは主に、債務ファシリティ全体の金利上昇と借入の増加により、利息支出が310万ドル増加したためです。
2023年9月30日に終了した9か月間のその他の費用は、2022年9月30日に終了した9か月間の2,780万ドルから950万ドル増加して3,730万ドルになりました。これは主に、当社の債務ファシリティ全体の金利の上昇、借入の増加、および以前の返済に関連する390万ドルの繰延ファイナンス費用、手数料、その他の費用の償却により、利息支出が710万ドル増加したためです。輸出信用契約。2022年に、私たちは900万ドルの繰延融資費用を償却し、以前のクレジット契約の返済に関連する190万ドルの手数料およびその他の費用（タームファシリティ、メインストリートローン、リボルビングクレジットファシリティを含む）、および外貨換算による140万ドルの損失が発生しました。これは、コロナウイルスによる交通サービスの経済的救済の助成の対象となる費用に関連するその他の収益1160万ドルの計上によってほぼ相殺されました。アクトグラント。
経営成績 — セグメント
報告対象セグメントの厳選された情報は以下の通りです。非GAAP財務情報の表示は、単独で検討したり、GAAPに従って作成および提示された財務情報の代替として、またはそれよりも優れたものと見なすべきではありません。
| 9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| (千単位) |
2023 |
2022 |
変更 |
% |
2023 |
2022 |
変更 |
% |
||||||||||||||||||||||||
| ツアー収入: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| リンドブラッド |
$ | 108,750 | $ | 83,741 | $ | 25,009 | 30 | % | $ | 311,660 | $ | 198,063 | $ | 113,597 | 57 | % | ||||||||||||||||
| 土地体験 |
67,239 | 61,042 | 6,197 | 10 | % | 132,523 | 105,477 | 27,046 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||
| ツアー収入の合計 |
$ | 175,989 | $ | 144,783 | $ | 31,206 | 22 | % | $ | 444,183 | $ | 303,540 | $ | 140,643 | 46 | % | ||||||||||||||||
| 営業利益 (損失): |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| リンドブラッド |
$ | 7,501 | $ | (7,142 | ) | $ | 14,643 | NM | $ | 8,576 | $ | (60,380 | ) | $ | 68,956 | NM | ||||||||||||||||
| 土地体験 |
12,975 | 12,950 | 25 | 0 | % | 15,868 | 12,629 | 3,239 | 26 | % | ||||||||||||||||||||||
| 総営業利益 (損失) |
$ | 20,476 | $ | 5,808 | $ | 14,668 | 253 | % | $ | 24,444 | $ | (47,751 | ) | $ | 72,195 | NM | ||||||||||||||||
| 調整後EBITDA: |
||||||||||||||||||||||||||||||||
| リンドブラッド |
$ | 20,119 | $ | 4,889 | $ | 15,230 | 312 | % | $ | 48,887 | $ | (23,560 | ) | $ | 72,447 | NM | ||||||||||||||||
| 土地体験 |
13,831 | 13,699 | 132 | 1 | % | 18,472 | 14,735 | 3,737 | 25 | % | ||||||||||||||||||||||
| 調整後EBITDAの合計 |
$ | 33,950 | $ | 18,588 | $ | 15,362 | 83 | % | $ | 67,359 | $ | (8,825 | ) | $ | 76,184 | NM | ||||||||||||||||
ゲスト指標-リンドブラッドセグメント
次の表は、利用可能な宿泊日数、販売された宿泊日数、宿泊人数、最大宿泊人数、旅行回数を示しています。
| 9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
|||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 宿泊可能な宿泊日数 |
85,959 | 70,995 | 243,329 | 174,954 | ||||||||||||
| ゲスト泊の販売数 |
69,903 | 57,229 | 192,052 | 130,826 | ||||||||||||
| 占有率 |
81 | % | 81 | % | 79 | % | 75 | % | ||||||||
| 最大宿泊人数 |
10,613 | 8,826 | 29,113 | 21,785 | ||||||||||||
| ゲストの人数 |
8,910 | 7,225 | 23,648 | 16,656 | ||||||||||||
| 旅行 |
129 | 114 | 359 | 302 | ||||||||||||
次の表は、総利回りと純利回りの計算を示しています。総利回りはツアー収益を宿泊可能泊数で割って計算され、純利回りは純収益を宿泊可能泊数で割って計算されます。
| 宿泊可能泊数あたりの総利回りと純利回りの計算 |
9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
||||||||||||||
| （千単位、宿泊可能宿泊日数、宿泊可能ゲスト1泊あたりの総利回り、純利回りを除く） |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| ゲストチケット収入 |
$ | 94,751 | $ | 73,700 | $ | 273,653 | $ | 174,762 | ||||||||
| その他のツアー収入 |
13,999 | 10,041 | 38,007 | 23,301 | ||||||||||||
| ツアー収入 |
108,750 | 83,741 | 311,660 | 198,063 | ||||||||||||
| 少ないです:手数料 |
(6,732 | ) | (5,728 | ) | (19,996 | ) | (14,381 | ) | ||||||||
| 少し：その他の旅行費用 |
(6,569 | ) | (6,030 | ) | (19,296 | ) | (21,025 | ) | ||||||||
| 純利回り |
$ | 95,449 | $ | 71,983 | $ | 272,368 | $ | 162,657 | ||||||||
| 宿泊可能な宿泊日数 |
85,959 | 70,995 | 243,329 | 174,954 | ||||||||||||
| 宿泊可能なゲスト1泊あたりの総利回り |
$ | 1,265 | $ | 1,180 | $ | 1,281 | $ | 1,132 | ||||||||
| 宿泊可能泊数あたりの純利回り |
1,110 | 1,014 | 1,119 | 930 | ||||||||||||
次の表は、営業利益をリンドブラッドセグメントの純利回りゲスト指標と調整したものです。
| 9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
|||||||||||||||
| (千単位) |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 営業利益 (損失) |
$ | 7,501 | $ | (7,142 | ) | $ | 8,576 | $ | (60,380 | ) | ||||||
| ツアーの費用 |
55,021 | 51,296 | 167,392 | 145,251 | ||||||||||||
| 一般と管理 |
21,122 | 16,871 | 60,374 | 48,487 | ||||||||||||
| 販売とマーケティング |
15,441 | 12,626 | 44,163 | 33,618 | ||||||||||||
| 減価償却と償却 |
9,665 | 10,090 | 31,155 | 31,087 | ||||||||||||
| 少ないです:手数料 |
(6,732 | ) | (5,728 | ) | (19,996 | ) | (14,381 | ) | ||||||||
| 少し：その他の旅行費用 |
(6,569 | ) | (6,030 | ) | (19,296 | ) | (21,025 | ) | ||||||||
| 純利回り |
$ | 95,449 | $ | 71,983 | $ | 272,368 | $ | 162,657 | ||||||||
次の表は、総クルーズ費用と正味クルーズ費の計算を示しています。
| 総クルーズコストとネットクルーズコストの計算 |
9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
||||||||||||||
| （宿泊可能泊数、ご利用1回あたりの総クルーズ費用および正味クルーズ費用を除く、千単位。ゲストナイト) |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| ツアーの費用 |
$ | 55,021 | $ | 51,296 | $ | 167,392 | $ | 145,251 | ||||||||
| プラス:販売とマーケティング |
15,441 | 12,626 | 44,163 | 33,618 | ||||||||||||
| プラス：一般管理と管理 |
21,122 | 16,871 | 60,374 | 48,487 | ||||||||||||
| クルーズ総費用 |
91,584 | 80,793 | 271,929 | 227,356 | ||||||||||||
| 少ないです:手数料 |
(6,732 | ) | (5,728 | ) | (19,996 | ) | (14,381 | ) | ||||||||
| 少し：その他の旅行費用 |
(6,569 | ) | (6,030 | ) | (19,296 | ) | (21,025 | ) | ||||||||
| 正味クルーズ費用 |
78,283 | 69,035 | 232,637 | 191,950 | ||||||||||||
| 少ないです：燃料費 |
(5,434 | ) | (8,933 | ) | (19,939 | ) | (21,419 | ) | ||||||||
| 燃料を除く正味クルーズ費用 |
72,849 | 60,102 | 212,698 | 170,531 | ||||||||||||
| 非GAAPベースの調整値: |
||||||||||||||||
| 株式報酬制度 |
(2,953 | ) | (1,632 | ) | (9,146 | ) | (5,283 | ) | ||||||||
| その他 |
- | (309 | ) | (10 | ) | (450 | ) | |||||||||
| 燃料を除く調整後の正味クルーズ費用 |
$ | 69,896 | $ | 58,161 | $ | 203,542 | $ | 164,798 | ||||||||
| 調整後の正味クルーズ費用 |
$ | 75,330 | $ | 67,094 | $ | 223,481 | $ | 186,217 | ||||||||
| 宿泊可能な宿泊日数 |
85,959 | 70,995 | 243,329 | 174,954 | ||||||||||||
| 宿泊可能なゲスト1泊あたりの総クルーズ費用 |
$ | 1,065 | $ | 1,138 | $ | 1,118 | $ | 1,300 | ||||||||
| 宿泊可能なゲスト1泊あたりの正味クルーズ料金 |
911 | 972 | 956 | 1,097 | ||||||||||||
| 利用可能なゲスト1泊あたりの燃料を除いた正味クルーズ費用 |
847 | 847 | 874 | 975 | ||||||||||||
| 利用可能なゲスト1泊あたりの燃料を除いた調整後のネットクルーズ費用 |
813 | 819 | 836 | 942 | ||||||||||||
| 宿泊可能泊数あたりの調整後のネットクルーズ費用 |
876 | 945 | 918 | 1,064 | ||||||||||||
2023年9月30日に終了した3か月と9か月と、2022年9月30日に終了したリンドブラッドセグメントの3か月と9か月との比較
ツアー収入
2023年9月30日に終了した3か月間のツアー収益は、2022年9月30日に終了した3か月間の8,370万ドルに対し、2,500万ドル（30％）増加して1億870万ドルになりました。2023年の30％の増加は、主にゲストチケット収入の増加によるものです 客室利用率の増加により、宿泊可能な宿泊日数が21％増加しました。また、利用可能なゲストの1泊あたりの純利回りは、主に価格の上昇により1,110ドルに増加しました。入居率は81％で、2022年の第3四半期と同等でした。
2023年9月30日に終了した9か月間のツアー収益は、2022年9月30日に終了した9か月間の1億9,810万ドルに対し、1億1,360万ドル（57％）増加して3億1,170万ドルになりました。2023年の57％の増加は、主に次の要因によるものですゲストチケットの収益は、車両の利用率の増加により宿泊可能泊数が39％増加したことと、2022年と比較して価格が高く稼働率が増加したことにより、利用可能なゲスト1泊あたりの純利回りが20％増加して1,119ドルに増加しました。
営業利益
2023年9月30日に終了した3か月間の営業利益は750万ドルでしたが、2022年9月30日に終了した3か月間の営業損失は710万ドルでしたが、主にツアー収益の増加により、1,460万ドル増加しました。運営の拡大によるツアー費と人件費の上昇、収益と予約の増加に関連する手数料の増加、将来の予約をサポートするための販売とマーケティング費の増加によって一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した9か月間の営業利益は860万ドルで、2022年9月30日に終了した9か月間の営業損失6,040万ドルに対し、6,900万ドル改善しました。これは主に、ツアー収益の増加によるツアーと人件費の増加、収益と予約の増加に関連する手数料の増加、および将来の予約をサポートするための販売およびマーケティング費の増加によって一部相殺されました。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月を、土地体験セグメントで2022年9月30日に終了した3か月と9か月との比較
ツアー収入
2023年9月30日に終了した3か月間のツアー収益は、2022年9月30日に終了した3か月間の6,100万ドルに対し、620万ドル（10％）増加して6,720万ドルになりました。これは主に、2023年第3四半期に追加の旅行を運営し、価格が高くなったためです。
2023年9月30日に終了した9か月間のツアー収益は、主に2023年に追加旅行を運営し、価格が高くなった結果、2022年9月30日に終了した9か月間の1億550万ドルに対し、2,700万ドル（26％）増加して1億3,250万ドルになりました。
営業利益
2023年9月30日に終了した3か月間の営業利益は1,300万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月間の1,300万ドルと比べて横ばいでした。これは、ツアー収益の増加が、追加出発の運営に関連する運営費と人件費の増加、収益と予約の増加に関連する手数料の増加、および将来の成長イニシアチブを支援するためのマーケティング費の増加によって相殺されたためです。
2023年9月30日に終了した9か月間の営業利益は1,590万ドルでしたが、2022年9月30日に終了した9か月間の営業利益1,260万ドルに対し、320万ドル増加しました。これは主に、ツアー収益の増加によるもので、追加の出発便の運営に関連する運営費と人件費の増加、収益と予約の増加に関連する手数料の増加、将来の成長イニシアチブを支援するためのマーケティング費の増加によって一部相殺されました。
調整後EBITDA — 連結
次の表は、純利益（損失）と連結調整後EBITDAの調整の概要を示しています。非GAAP財務情報の表示は、単独で検討したり、GAAPに従って作成および提示された財務情報の代替として、またはそれよりも優れたものと見なすべきではありません。
| 統合されました |
9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
||||||||||||||
| (千単位) |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 当期純利益 (損失) |
$ | 8,459 | $ | (5,498 | ) | $ | (14,463 | ) | $ | (76,203 | ) | |||||
| 支払利息、純額 |
11,482 | 8,369 | 33,593 | 26,500 | ||||||||||||
| 所得税費用 |
3 | 1,732 | 1,587 | 619 | ||||||||||||
| 減価償却と償却 |
10,521 | 10,839 | 33,660 | 33,193 | ||||||||||||
| 外貨による損失（利益） |
455 | 872 | (46 | ) | 1,417 | |||||||||||
| その他の収入 |
77 | 333 | 3,773 | (84 | ) | |||||||||||
| 株式報酬制度 |
2,953 | 1,632 | 9,245 | 5,283 | ||||||||||||
| その他 |
- | 309 | 10 | 450 | ||||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 33,950 | $ | 18,588 | $ | 67,359 | $ | (8,825 | ) | |||||||
次の表は、営業利益から調整後EBITDAまでの各報告対象セグメントの調整の概要を示しています。
| リンドブラッドセグメント |
9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
||||||||||||||
| (千単位) |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 営業利益 (損失) |
$ | 7,501 | $ | (7,142 | ) | $ | 8,576 | $ | (60,380 | ) | ||||||
| 減価償却と償却 |
9,665 | 10,090 | 31,155 | 31,087 | ||||||||||||
| 株式報酬制度 |
2,953 | 1,632 | 9,146 | 5,283 | ||||||||||||
| その他 |
- | 309 | 10 | 450 | ||||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 20,119 | $ | 4,889 | $ | 48,887 | $ | (23,560 | ) | |||||||
| ランドエクスペリエンスセグメント |
9月30日に終了した3か月間、 |
9月30日に終了した9か月間、 |
||||||||||||||
| (千単位) |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 営業利益 |
$ | 12,975 | $ | 12,950 | $ | 15,868 | $ | 12,629 | ||||||||
| 減価償却と償却 |
856 | 749 | 2,505 | 2,106 | ||||||||||||
| 株式報酬制度 |
- | - | 99 | - | ||||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 13,831 | $ | 13,699 | $ | 18,472 | $ | 14,735 | ||||||||
流動性と資本資源
2023年9月30日の時点で、当社には1億6,800万ドルの無制限現金および現金同等物と、3,680万ドルの制限付現金があり、主に米国の港湾から始まる将来の旅行の預金とクレジットカードの準備金に関連していました。
2023年9月30日の時点で、長期債務の現在の部分を含め、6億3,510万ドルの長期債務がありました。私たちは、手元資金と予想される将来の営業キャッシュインフローは、少なくとも今後12か月間の運用、債務返済要件、および必要な資本支出に十分な資金を提供できると考えています。
2023年9月30日および2022年9月30日に終了した9か月間の現金の出所と使用
営業活動による純現金2023年9月30日に終了した9か月間は3,530万ドルでしたが、2022年の同時期は80万ドルでした。3,450万ドルの増加は主に、将来の旅行のためにお客様から受け取る現金の増加によるもので、2023年にすべての船舶を運航を再開したことによる費用の増加と将来の旅行クレジットの利用が一部相殺されました。
投資活動に使用された純現金2023年9月30日に終了した9か月間は760万ドルでしたが、2022年の同時期は2,960万ドルでした。2023年には主に有価証券の売却が含まれ、船舶への資本支出とデジタルトランスフォーメーションの取り組みによって一部相殺されました。一方、2022年には主に、船隊全体の定期的な資本船のメンテナンスと船の改修が含まれていました ナショナルジオグラフィックアイランダーII2022年の第3四半期に発売される予定です。
財務活動による純現金2023年9月30日に終了した9か月間で6,100万ドルでしたが、2022年の同時期は210万ドルでした。2023年には、主に以前の輸出信用契約の返済に使用された9.00％の債券（後述）のうち2億7,500万ドルの発行が含まれ、2022年には主に、以前の返済に使用された6.75％債券（後述）のうち3億6,000万ドルの発行が含まれていました。ファシリティという用語、メインストリートローン、リボルビングファシリティを含むクレジット契約.
資金源
債務ファシリティ
6.75% ノート
2022年2月4日、当社は元本総額3億6,000万ドルの2027年満期となる6.75％の優先担保付債券（「6.75％債券」）を私募で発行しました。6.75％債には年率6.75％の利息がかかり、利息は毎年2月15日と8月15日に半年ごとに延滞して支払われます。6.75% の債券は、早期の買戻しまたは償還を条件として、2027年2月15日に満期を迎えます。私たちは、募集による純収入を使って、タームファシリティ、メインストリートローン、リボルビングクレジットファシリティなど、以前のクレジット契約に基づく未払いの借入金の全額を前払いし、関連する保険料を支払い、以前のクレジット契約とそれに基づく約束を全額終了しました。6.75％債は優先担保付債務であり、当社および一部の子会社（総称して「保証人」）によって優先担保ベースで保証され、最優先で担保されています。パリパッサス許可された先取特権と特定の例外を除いて、当社および保証人の資産のほぼすべてに対する先取特権です。6.75％債は、設定された償還価格と保険料、さらに未払利息と未払利息がある場合はそれに応じて償還することができます。
6.75％債には、とりわけ、当社の制限付子会社が特定の追加債務を負担し、特定の配当支払い、配分、投資、その他の制限付き支払いを行う能力および能力を制限する契約が含まれています。これらの規約には、6.75% ノートに記載されているいくつかの重要な例外と条件が適用されます。
リボルビング・クレジット・ファシリティ
2022年2月4日、当社はシニア担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティ（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）を締結しました。これは、2027年2月に満期を迎える元本総額4,500万ドルのコミットメントを提供します。これには、元本総額が最大500万ドルの信用状サブファシリティが含まれます。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく義務は、当社と保証人によって保証され、最優先で担保されています パリ・パスー会社と保証人の実質的にすべての資産に対する先取特権は、許可された先取特権と特定の例外を除きます。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入には、もしあれば、当社の選択により、調整後のSOFR金利にスプレッドを加えたもの、または基本金利にスプレッドを加えたものに等しい年利がかかります。2023年9月30日現在、リボルビング・クレジット・ファシリティによる借入はありませんでした。
リボルビング・クレジット・ファシリティには、慣習的なアファーマティブ・コベナント、ネガティブ・コベナント、財務規約、債務不履行条項が含まれています。
9.00% ノート
2023年5月2日、2028年満期となる9.00％のシニア担保付債券（「9.00％債券」）の元本総額2億7,500万ドルの私募を発行しました。9.00％の債券には、2023年5月2日から年9.00％の利息がかかり、利息は2023年11月15日から毎年5月15日と11月15日に半年ごとに延滞して支払われます。9.00% 債券は、早期の買戻しまたは償還を条件として、2028年5月15日に満期を迎えます。募集による純収入は、以前のシニア担保付クレジット契約に基づく未払いの借入金の全額前払い、関連する保険料の支払い、および以前のシニア担保付クレジット契約とその下での約束の全額の終了に使用されました。9.00％債は優先無担保債務であり、（i）特定の子会社（総称して「担保付保証人」）によって優先担保ベースで保証され、許可された先取特権と特定の例外を条件として、有担保保証人の株式および実質的にすべての資産に対する最優先先取特権によって担保され、（ii）当社の他の特定の子会社によって優先無担保ベースで担保されています。私たちは 9.00% 紙幣を、設定された償還価格と保険料で償還することができます。 さらに、未払利息と未払利息（ある場合）。
その他
DuVineの子会社は、雇用維持を目的として、COVID-19パンデミックの財政的影響に関連して、10万ユーロの国家援助ローンを組んでいます。このローンは、毎月の支払いで2025年8月に満期になり、年利は0.53％です。
エクイティ
優先株式
2020年8月、私たちはシリーズAの償還可能な転換優先株85,000株（「優先株式」）を1株あたり1,000ドルで発行して売却し、総収入は8,500万ドルでした。2023年9月30日現在、62,000株の優先株が発行されています。優先株は、当社の普通株式よりも優先的かつ優先的にランク付けされています。優先株は、年間 6.00% の累積配当を受ける権利があり、最初の2年間は、配当は現物で支払う必要がありました。配当金は、発行日から2周年を迎えた後、現物で支払うことも、当社の選択により現金で支払うこともできます。2023年の間、私たちはこれまで優先株の現物配当を引き続き支払ってきました。発行3周年を過ぎた後いつでも、連続30取引日のうち20日間、普通株式の終値が転換価格の150％以上であれば、当社の裁量により、優先株式のすべてを普通株式に転換することができます。優先株は、所有者の選択により、その時点の未収価値を9.50ドルの転換価格で割った商に等しい数の普通株式にいつでも転換できます。締切日の6周年を記念して、各投資家は当社に優先株式の買戻しを要求する権利があります。買戻しを要求されなかった優先株は、その時点の未収価値を転換価格で割った商に等しい当社の普通株式に転換されるものとします。2023年9月30日の時点で、発行済みの優先株式と累積配当金は、所有者の選択により、約780万株の当社の普通株式に転換することができます。
資金ニーズ
私たちは通常、事業によって提供されるキャッシュフローと、債務の資金調達に追加の債務の発生を組み合わせて依存しています。ゲストチケットの領収書の大部分は、該当する遠征日より前に集められます。これらの事前旅客領収書は、遠征日まで現在の負債のままであり、これらの事前領収書から生み出された現金は、事業からの他の現金からの手持ち現金と交換可能に使用されます。前払い領収書として受け取った現金は、該当する将来の遠征のための運営費の資金調達や、借金の返済、長期投資、その他の現金の使用に使用できます。従来、私たちは主に前受旅客収入の巨額の残高が原因で、運転資本赤字を抱えていました。2023年9月30日の時点で、私たちの運転資本赤字は5,990万ドルで、2022年12月31日現在、運転資本赤字は1億5,780万ドルでした。
重要な会計方針
GAAPに従って財務諸表を作成する場合、経営陣は報告金額および関連する開示に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。当社の重要会計方針の詳細については、2022年の年次報告書を参照してください。そこでは、重要であり、その適用において複雑な判断が必要であると私たちが考える方針と見積もりについて説明しました。当社の会計方針には、2022年の年次報告書に記載されているものから大きな変更はありません。
| アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的および質的開示 |
2023年5月に変動金利債務証書を返済したため、変動金利債務証書に関連する金利の市場リスクにさらされることはなくなりました。それ以外の点では、2022年の年次報告書に含まれる「市場リスクに関する量的および質的開示」セクションに記載されている情報によると、市場リスクへのエクスポージャーに他に重大な変化はありませんでした。
| アイテム 4. |
統制と手続き |
開示管理と手続きの評価
会社の経営陣の監督と参加の下での評価に基づいて、会社の最高経営責任者と最高財務責任者は、1934年の証券取引法（「取引法」）の改正に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている会社の開示管理と手続きは、情報の開示が必要であることを合理的に保証するために2023年9月30日に発効したと結論付けました。当社が取引法に基づいて提出または提出した報告書には、（i）記録されています。SECの規則とフォームで指定された期間内に処理、要約、報告し、（ii）蓄積して、必要に応じて最高執行責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣に伝え、必要な開示に関するタイムリーな決定を可能にします。
財務報告に関する内部統制の変更
このフォーム10-Qの四半期報告書の対象となる四半期中に、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変化はありませんでした。
| パート2。 |
その他の情報 |
| アイテム 1. |
法的手続き |
当社は、通常の業務過程で随時発生するさまざまな請求、法的措置、規制手続きに関与しています。私たちは、あらゆる損害をカバーすることが期待される保護保険と補償保険に加入しています。
| アイテム 1A. |
リスク要因 |
私たちは、急速に変化する環境の中で事業を展開しています。その中には、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な影響を及ぼす可能性のある多くのリスクが伴いますが、その中には当社の制御が及ばないものもあります。お客様にとって考慮すべき最も重要と思われるリスクと不確実性は、2023年6月30日までの四半期期間の2022年年次報告書の「リスク要因」とフォーム10-Qの「リスク要因」という見出しで説明しています。
| アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
会社による最近の未登録証券の売上
2023年9月30日に終了した四半期に、株式の未登録売却はありませんでした。
株式買戻し計画
当社の取締役会は、2015年11月に株式とワラントの買戻し計画（「買戻し計画」）を承認し、2016年11月に買戻し計画を3,500万ドルに引き上げました。買戻し計画により、当社は未払いの普通株式と以前に発行されたワラントを随時購入することができます。購入した株式やワラントはすべて償却されます。買戻し計画には期限がなく、取締役会の独自の裁量により変更または終了するまで継続されます。これらの買戻しには、ストックオプションの行使と株式報奨の権利確定に関連する法定従業員税の源泉徴収を決済するために買い戻された株式は含まれません。プラン開始以来、累計875,218株の普通株式を830万ドルで、6,011,926株のワラントを1,470万ドルで買い戻しました。すべての買戻しは現金資源を使って行われました。2023年9月30日現在、買戻し計画の残高は1,200万ドルでした。
有価証券の買戻し
次の表は、指定された期間における従業員所得税の源泉徴収に対する株式ベースの報酬報奨の権利確定から源泉徴収された普通株式に関する情報を表しています。
| ピリオド |
購入した株式の総数 |
一株当たりの平均支払価格 |
公に発表された計画やプログラムの一環として購入した株式のドル価値 |
承認されたプランまたはプログラムの下で購入できるワラントと株式の上限金額 |
||||||||||||
| 2023年7月1日から7月31日まで |
- | $ | - | $ | - | $ | 11,974,787 | |||||||||
| 2023年8月1日から8月31日まで |
410 | 9.05 | - | 11,974,787 | ||||||||||||
| 2023年9月1日から9月30日まで |
- | - | - | 11,974,787 | ||||||||||||
| 合計 |
410 | $ | - | |||||||||||||
| アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
該当しません。
| アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
該当しません。
| アイテム 5. | その他の情報 |
の間に 三終了した月数 2023年9月30日、 ディレクターまたはセクション 16会社の役員が「規則」を採択または終了しました 10b5-1「取引契約」または「非規則」 10b5-1各用語は項目で定義されている「取引協定」 408レギュレーションS-Kの (a)
| アイテム 6. |
展示品 |
| 番号 |
説明 |
含まれています |
フォーム |
出願日 |
||||
| 31.1 |
改正された1934年の証券取引法に基づいて公布された規則13a-14（a）または規則15d-14（a）に基づくリンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス社の最高経営責任者の認定。 |
これで |
||||||
| 31.2 |
改正された1934年の証券取引法に基づいて公布された規則13a-14（a）または規則15d-14（a）に基づくリンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス社の最高財務責任者の認定 |
これで |
||||||
| 32.1 |
改正された1934年の証券取引法に基づいて公布された規則13a-14（b）および2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された第18米国証券取引法第1350条に基づくリンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス社の最高経営責任者の認定。 |
これで |
||||||
| 32.2 |
改正された1934年の証券取引法に基づいて公布された規則13a-14（b）および2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された第18米国証券取引法第1350条に基づくリンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス社の最高財務責任者の認定。 |
これで |
||||||
| 101.インチ |
インラインXBRLインスタンスドキュメント (インスタンスドキュメントは、XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません) |
これで |
||||||
| 101.SCH |
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
これで |
||||||
| 101.CAL |
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
これで |
||||||
| 101.DEF |
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
これで |
||||||
| 101.LAB |
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
これで |
||||||
| 101.PRE |
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
これで |
||||||
| 104 |
表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
|||||||
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、2023年11月2日に、正式に承認された署名者によるこの報告書への署名を自分に代わって正式に行わせました。
| リンドブラッド・エクスペディションズ・ホールディングス株式会社 |
||
| (登録者) |
||
| によって |
/s/ スヴェン・リンドブラッド |
|
| スヴェン・リンドブラッド | ||
| 最高経営責任者 |
||
|
(最高執行責任者)
|
||
| によって |
/s/ クレイグ・フェレンスタイン
|
|
|
クレイグ・フェレンスタイン
|
||
|
最高財務責任者
|
||
|
（最高財務会計責任者）
|
||