9月30日 | 12月31日 | ||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
資産 | (未監査) | (監査済み) | |||||||||
流動資産: | |||||||||||
現金および現金同等物 | $ | 252,578 | $ | 309,793 | |||||||
制限付き現金 | 26,280 | 22,539 | |||||||||
手数料およびその他の売掛金(2023年9月30日および2022年12月31日現在のそれぞれ50,934ドルおよび49,427ドルの関連当事者売掛金を含む) | 67,460 | 59,219 | |||||||||
ローンや証券への投資 | 249 | 1,007 | |||||||||
前払い費用およびその他の流動資産(2023年9月30日および2022年12月31日現在のそれぞれ18,395ドルおよび18,783ドルの関連当事者資産を含む) | 27,353 | 27,258 | |||||||||
所得税の売掛金 | 4,073 | — | |||||||||
流動資産合計 | 377,993 | 419,816 | |||||||||
制限付き現金 | 5,320 | 4,744 | |||||||||
手数料およびその他の売掛金(2023年9月30日および2022年12月31日現在のそれぞれ34,980ドルおよび38,332ドルの関連当事者売掛金を含む) | 35,393 | 38,774 | |||||||||
ローンや証券への投資 | 665,405 | 462,969 | |||||||||
持分法とその他の投資 | 26,550 | 25,894 | |||||||||
使用権資産 | 54,587 | 61,077 | |||||||||
資産および設備、純額 | 40,680 | 31,663 | |||||||||
グッドウィル | 10,945 | — | |||||||||
無形資産 | 3,189 | — | |||||||||
前払費用およびその他の資産 | 145 | 142 | |||||||||
非流動資産合計 | 842,214 | 625,263 | |||||||||
総資産 | $ | 1,220,207 | $ | 1,045,079 | |||||||
負債と株主資本 | |||||||||||
流動負債: | |||||||||||
買掛金 | $ | 1,299 | $ | 1,739 | |||||||
未払費用およびその他の負債(2023年9月30日および2022年12月31日現在のそれぞれ668ドルおよび636ドルの関連当事者負債を含む) | 29,332 | 49,496 | |||||||||
オペレーティング・リース負債-現行 | 6,213 | 8,530 | |||||||||
担保付借入-現在 | 44,193 | 61,829 | |||||||||
支払うべき法人税-現在 | 591 | 6,424 | |||||||||
流動負債合計 | 81,628 | 128,018 | |||||||||
非流動負債: | |||||||||||
保証責任 | 5,163 | 1,400 | |||||||||
リボルビング・クレジット・ファシリティ | 100,000 | 15,000 | |||||||||
担保付借入-非流動性 | 227,356 | 77,802 | |||||||||
オペレーティング・リース負債-非流動性 | 41,116 | 49,097 | |||||||||
支払うべき法人税-非流動税 | 18,261 | 7,771 | |||||||||
繰延税金負債、純-非流動性 | 581 | 568 | |||||||||
非流動負債合計 | 392,477 | 151,638 | |||||||||
負債合計 | 474,105 | 279,656 | |||||||||
償還可能な転換優先株式、額面なし、承認済株式8,000万株、2023年9月30日時点で発行済み株式6,000万株、2023年9月30日現在の清算優先株総額15万ドル。 | 74,250 | — | |||||||||
株主資本: | |||||||||||
クラスA普通株式、額面なし、承認済株式8,000,000株、2023年9月30日および2022年12月31日時点でそれぞれ561,622,225株と508,377,199株が発行されました。 | — | — | |||||||||
クラスBの普通株式、額面なし、2023年9月30日および2022年12月31日の時点でそれぞれ151,827,730株と174,934,392株が発行され、発行された株式はそれぞれ151,827,730株と174,934,392株です。 | — | — | |||||||||
追加払込資本 | 1,060,166 | 968,432 | |||||||||
その他の包括利益 (損失) の累計 | 3,985 | (713) | |||||||||
累積赤字 | (528,219) | (414,199) | |||||||||
トータル・パガヤ・テクノロジーズ・リミテッドの株主資本 | 535,932 | 553,520 | |||||||||
非支配持分 | 135,920 | 211,903 | |||||||||
株主資本の総額 | 671,852 | 765,423 | |||||||||
負債総額、償還可能な転換優先株式、および株主資本 | $ | 1,220,207 | $ | 1,045,079 |
9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
収益 | |||||||||||||||||||||||
手数料による収入(2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月間の関連当事者の収益がそれぞれ157,590ドルと171,300ドル、2023年9月30日および2022年9月30日までの9か月間の関連当事者の収益がそれぞれ459,581ドルと492,300ドルを含む) | $ | 201,447 | $ | 185,614 | $ | 562,386 | $ | 507,241 | |||||||||||||||
その他の収入 | |||||||||||||||||||||||
利息収入 | 10,375 | 13,666 | 30,965 | 43,127 | |||||||||||||||||||
投資収入(損失)(1) | (65) | 4,675 | 656 | 5,670 | |||||||||||||||||||
総収入とその他の収入 | 211,757 | 203,955 | 594,007 | 556,038 | |||||||||||||||||||
製造コスト | 128,792 | 129,115 | 374,462 | 326,375 | |||||||||||||||||||
研究開発 | 18,039 | 38,643 | 56,833 | 127,379 | |||||||||||||||||||
セールスとマーケティング | 11,339 | 26,579 | 40,197 | 90,229 | |||||||||||||||||||
一般と管理 | 53,425 | 73,790 | 157,567 | 236,863 | |||||||||||||||||||
総費用と営業経費 | 211,595 | 268,127 | 629,059 | 780,846 | |||||||||||||||||||
営業利益 (損失) | 162 | (64,172) | (35,052) | (224,808) | |||||||||||||||||||
その他の収益(損失)、純額 | (47,260) | 3,233 | (131,135) | 9,846 | |||||||||||||||||||
税引前損失 | (47,098) | (60,939) | (166,187) | (214,962) | |||||||||||||||||||
所得税費用(給付) | (1,158) | 6,065 | 10,515 | 25,604 | |||||||||||||||||||
非支配持分を含む純損失 | (45,940) | (67,004) | (176,702) | (240,566) | |||||||||||||||||||
控除:非支配持分に起因する純利益(損失) | (24,188) | 7,785 | (62,682) | 27,757 | |||||||||||||||||||
パガヤ・テクノロジーズ株式会社に帰属する純損失 | $ | (21,752) | $ | (74,789) | $ | (114,020) | $ | (268,323) | |||||||||||||||
一株当たりのデータ: | |||||||||||||||||||||||
パガヤ・テクノロジーズ社の株主に帰属する純損失 | $ | (21,752) | $ | (74,789) | $ | (114,020) | $ | (268,323) | |||||||||||||||
少ない:参加証券に割り当てられた未分配利益 | — | — | — | (12,205) | |||||||||||||||||||
パガヤ・テクノロジーズ株式会社の普通株主に帰属する純損失 | $ | (21,752) | $ | (74,789) | $ | (114,020) | $ | (280,528) | |||||||||||||||
パガヤ・テクノロジーズ株式会社に帰属する1株当たりの純損失: | |||||||||||||||||||||||
ベーシックと希釈 (2) | $ | (0.03) | $ | (0.11) | $ | (0.16) | $ | (0.73) | |||||||||||||||
加重平均発行済株式数: | |||||||||||||||||||||||
ベーシックと希釈 (2) | 728,563,796 | 679,431,901 | 715,411,921 | 381,831,895 | |||||||||||||||||||
9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した9か月間 | ||||||||||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||||||||||
非支配持分を含む純損失 | $ | (45,940) | $ | (67,004) | $ | (176,702) | $ | (240,566) | |||||||||||||||
その他の包括収入: | |||||||||||||||||||||||
売却可能な有価証券の未実現利益、純額 | 5,084 | — | 27,911 | — | |||||||||||||||||||
非支配持分を含む包括損失 | $ | (40,856) | $ | (67,004) | $ | (148,791) | $ | (240,566) | |||||||||||||||
控除:非支配持分に起因する包括利益(損失) | (21,126) | 7,785 | (39,469) | 27,757 | |||||||||||||||||||
パガヤ・テクノロジーズ株式会社に帰属する包括損失 | $ | (19,730) | $ | (74,789) | $ | (109,322) | $ | (268,323) |
償還可能な転換優先株式 | 普通株式 (クラスAとクラスB) | 追加払込資本 | その他の包括利益 (損失) の累計 | 利益剰余金 (累積赤字) | トータル・パガヤ・テクノロジーズ・リミテッドの株主資本(赤字) | 非支配持分 | 株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シェア (1) | 金額 | シェア (1) | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス — 2023年6月30日 | 60,000,000 | $ | 74,250 | 708,909,068 | $ | — | $ | 1,027,687 | $ | 1,963 | $ | (506,467) | $ | 523,183 | $ | 179,940 | $ | 703,123 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式オプションの行使による普通株式の発行 | 2,075,050 | — | 1,108 | 1,108 | 1,108 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RSUの権利確定時の普通株式の発行 | 602,816 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ダーウィンホームズ社の買収に関連する普通株式の発行 | 128,182 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
エクイティ・ファイナンス購入契約による普通株式の発行 | 1,734,839 | 3,793 | 3,793 | 3,793 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | 23,177 | 23,177 | 23,177 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業結合とPIPE投資に関連する発行費用の逆転 | 4,401 | 4,401 | 4,401 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
統合VIEへの利害の寄与 | — | 3,942 | 3,942 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
連結VIEの持分への資本還元 | — | (26,836) | (26,836) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他の包括利益 (損失) | 2,022 | 2,022 | 3,062 | 5,084 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 (損失) | (21,752) | (21,752) | (24,188) | (45,940) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス — 2023年9月30日 | 60,000,000 | $ | 74,250 | 713,449,955 | $ | — | $ | 1,060,166 | $ | 3,985 | $ | (528,219) | $ | 535,932 | $ | 135,920 | $ | 671,852 |
償還可能な転換優先株式 | 普通株式 (クラスAとクラスB) | 追加払込資本 | その他の包括利益 (損失) の累計 | 利益剰余金 (累積赤字) | トータル・パガヤ・テクノロジーズ・リミテッドの株主資本(赤字) | 非支配持分 | 株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シェア (1) | 金額 | シェア (1) | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス — 2022年12月31日 | — | $ | — | 683,311,591 | $ | — | $ | 968,432 | $ | (713) | $ | (414,199) | $ | 553,520 | $ | 211,903 | $ | 765,423 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新株予約権の行使による普通株式の発行 | 195,655 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式オプションの行使による普通株式の発行 | 6,464,223 | — | 2,538 | 2,538 | 2,538 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RSUの権利確定時の普通株式の発行 | 3,433,719 | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
750ドルの発行費用を差し引いた優先株の発行 | 60,000,000 | 74,250 | — | — | — | — | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | 62,868 | 62,868 | 62,868 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業結合とPIPE投資に関連する発行費用の逆転 | 4,401 | 4,401 | 4,401 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ダーウィン・ホームズ社の買収に関連する普通株式の発行 | 18,309,928 | — | 18,134 | 18,134 | 18,134 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
エクイティ・ファイナンス購入契約による普通株式の発行 | 1,734,839 | 3,793 | 3,793 | 3,793 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ワラントの再分類 | — | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
投資の再分類 | (1,881) | (1,881) | 18,341 | 16,460 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
統合VIEへの利害の寄与 | — | 19,235 | 19,235 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
連結VIEの持分への資本還元 | — | (55,749) | (55,749) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
その他の包括利益 (損失) | 6,579 | 6,579 | 4,872 | 11,451 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 (損失) | (114,020) | (114,020) | (62,682) | (176,702) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス — 2023年9月30日 | 60,000,000 | $ | 74,250 | 713,449,955 | $ | — | $ | 1,060,166 | $ | 3,985 | $ | (528,219) | $ | 535,932 | $ | 135,920 | $ | 671,852 |
償還可能な転換優先株式 | 普通株式 | 追加払込資本 | その他の包括利益 (損失) の累計 | 利益剰余金 (累積赤字) | トータル・パガヤ・テクノロジーズ・リミテッドの株主資本(赤字) | 非支配持分 | 株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シェア (1) | 金額 | シェア (1) | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス — 2022年6月30日 | 653,914,375 | $ | — | $ | 878,255 | $ | — | $ | (305,412) | $ | 572,843 | $ | 172,193 | $ | 745,036 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新株予約権の行使による普通株式の発行 | 21,170,017 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式オプションの行使による普通株式の発行 | 5,573,732 | 1,034 | 1,034 | 1,034 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RSUの権利確定時の普通株式の発行 | 91,655 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
コミットメント株式に関連する普通株式の発行 | 46,536 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | 67,092 | 67,092 | 67,092 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
統合VIEへの利害の寄与 | — | 63,466 | 63,466 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
連結VIEの持分への資本還元 | — | (16,894) | (16,894) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 (損失) | (74,789) | (74,789) | 7,785 | (67,004) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス — 2022年9月30日 | — | $ | — | 680,796,315 | $ | — | $ | 947,381 | $ | — | $ | (380,201) | $ | 567,180 | $ | 226,550 | $ | 793,730 |
償還可能な転換優先株式 | 普通株式 | 追加払込資本 | その他の包括利益 (損失) の累計 | 利益剰余金 (累積赤字) | トータル・パガヤ・テクノロジーズ・リミテッドの株主資本(赤字) | 非支配持分 | 株主資本の合計 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
シェア (1) | 金額 | シェア (1) | 金額 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス — 2021年12月31日 | 406,399,029 | $ | 307,047 | 194,345,791 | $ | — | $ | 113,170 | $ | — | $ | (111,878) | $ | 1,292 | $ | 176,060 | $ | 177,352 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
新株予約権の行使による普通株式の発行 | 21,170,017 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式オプションの行使による普通株式の発行 | 15,606,239 | 1,480 | 1,480 | 1,480 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
RSUの権利確定時の普通株式の発行 | 96,326 | — | — | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
コミットメント株式に関連する普通株式の発行 | 46,536 | 1,000 | 1,000 | 1,000 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
企業結合とPIPE投資に関連する普通株式の発行(発行費用57,400ドル) | (406,399,029) | (307,047) | 449,531,406 | 581,359 | 581,359 | 581,359 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | 229,797 | 229,797 | 229,797 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
ワラントの再分類 | 20,575 | 20,575 | 20,575 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
統合VIEへの利害の寄与 | — | 92,988 | 92,988 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
連結VIEの持分への資本還元 | — | (70,255) | (70,255) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
当期純利益 (損失) | (268,323) | (268,323) | 27,757 | (240,566) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
バランス — 2022年9月30日 | — | $ | — | 680,796,315 | $ | — | $ | 947,381 | $ | — | $ | (380,201) | $ | 567,180 | $ | 226,550 | $ | 793,730 |
9月30日に終了した9か月間 | |||||||||||
2023 | 2022 | ||||||||||
営業活動によるキャッシュフロー | |||||||||||
非支配持分を含む純損失 | $ | (176,702) | $ | (240,566) | |||||||
純利益(損失)を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | |||||||||||
持分法収益(損失) | (655) | (5,670) | |||||||||
減価償却と償却 | 13,161 | 4,077 | |||||||||
株式ベースの報酬 | 57,312 | 223,007 | |||||||||
保証責任への公正価値調整 | 3,763 | (9,408) | |||||||||
資本化されたソフトウェアの償却 | 1,935 | — | |||||||||
コミットメント株式に関連する普通株式の発行 | — | 1,000 | |||||||||
売却可能な債務証券の減損損失 | 115,644 | 10,706 | |||||||||
評価引当金の解除に関連する税制上の優遇措置 | (1,162) | — | |||||||||
外国為替利益 | (302) | — | |||||||||
営業資産および負債の変動: | |||||||||||
手数料とその他の売掛金 | (7,666) | (31,832) | |||||||||
繰延税金資産、純額 | — | (2,820) | |||||||||
繰延税金負債、純額 | 13 | — | |||||||||
前払費用およびその他の資産 | 1,812 | (18,530) | |||||||||
使用権資産 | 6,435 | 2,322 | |||||||||
買掛金 | (374) | (9,097) | |||||||||
未払費用とその他の負債 | (16,682) | 23,250 | |||||||||
オペレーティング・リースの負債 | (6,433) | (6,204) | |||||||||
売掛金/支払所得税 | 529 | 21,885 | |||||||||
営業活動に使用された純現金 | (9,372) | (37,880) | |||||||||
投資活動によるキャッシュフロー | |||||||||||
次の商品の売却/満期/前払いによる収入 | |||||||||||
ローンや証券への投資 | 134,101 | 88,538 | |||||||||
短期預金 | — | 5,020 | |||||||||
持分法とその他の投資 | — | 453 | |||||||||
ダーウィン・ホームズ社から取得した現金と制限付現金 | 1,608 | — | |||||||||
以下の購入に対する支払い | |||||||||||
ローンや証券への投資 | (436,242) | (261,806) | |||||||||
資産と設備 | (15,555) | (18,266) | |||||||||
持分法とその他の投資 | — | (5,749) | |||||||||
投資活動に使用された純現金 | (316,088) | (191,810) | |||||||||
財務活動によるキャッシュフロー | |||||||||||
企業結合とPIPE Investmentに関連する普通株式の売却による収入、発行費用を差し引いたもの | — | 291,872 | |||||||||
担保付借入による収入 | 314,276 | 94,094 | |||||||||
非支配持分から受け取った収入 | 19,235 | 92,988 | |||||||||
リボルビング・クレジット・ファシリティからの収入 | 110,000 | 26,000 | |||||||||
ストックオプションの行使による収入 | 2,538 | 1,480 | |||||||||
支配権を持たない利害関係者への分配 | (39,321) | (70,255) | |||||||||
リボルビング・クレジット・ファシリティへの支払い | (25,000) | (26,000) | |||||||||
担保付借入への支払い | (182,358) | (18,245) | |||||||||
源泉徴収要件を満たす株式ベースの報酬の決済 | (650) | — | |||||||||
エクイティ・ファイナンス購入契約による普通株式の発行による収入 | 3,793 | — | |||||||||
償還可能な転換優先株式の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | 74,250 | — | |||||||||
財務活動による純現金 | 276,763 | 391,934 | |||||||||
現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (4,201) | — | |||||||||
現金、現金同等物および制限付現金の純増額(減少) | (52,898) | 162,244 | |||||||||
現金、現金同等物および制限付現金、期初 | 337,076 | 204,575 | |||||||||
現金、現金同等物および制限付現金、期末 | $ | 284,178 | $ | 366,819 | |||||||
連結財政状態計算書内の現金、現金同等物、制限付現金と、上記のキャッシュフロー計算書に示されている金額との調整: | |||||||||||
現金および現金同等物 | $ | 252,578 | $ | 327,896 | |||||||
制限付現金-現行 | 26,280 | 34,161 | |||||||||
制限付現金-非現金 | 5,320 | 4,762 | |||||||||
現金、現金同等物、および制限付現金の合計 | $ | 284,178 | $ | 366,819 | |||||||