別紙99.1
![]() |
リプリゲンコーポレーション | |
41セヨンストリート | ||
建物 #1、スイート 100 | ||
マサチューセッツ州ウォルサム02453 |
Repligenが2023年第3四半期の決算を発表
2023年通年の財務ガイダンスを更新しました
| 第3四半期の総収益は141.2ドルと報告しています百万、基本事業収益は $140.1です百万 |
| 注文は合計 で強化されましたブック・トゥ・ビルズ1.07の比率 |
| 通年の収益予想を 635ドルから645ドルの範囲に絞り込みます百万 |
マサチューセッツ州ウォルサム、2023年10月31日、バイオプロセス技術のリーダーシップに焦点を当てたライフサイエンス企業であるRepligen Corporation(NASDAQ: RGEN)は本日、2023年9月30日まで に終了した3か月と9か月の会計期間をカバーする2023年第3四半期の決算を発表しました。
Repligenの最高経営責任者であるTony J. Huntは、「過去12か月間、 にわたって業界を支配してきたより広範な課題が第3四半期も続きましたが、回復の兆しが見られました。私たちの受注は四半期半ばまでに強化され、全体的に見て ブック・トゥ・ビルズ四半期末までに1.07です。特に、製薬業界の顧客ベースからの注文は回復し、第2四半期の電話会議で取り上げられたプロジェクトの多くが発注に転換されました。さらに、 私たちは遺伝子治療分野でも引き続き勢いを増し、分析事業はさらに四半期成長しました。全体として、私たちは第3四半期を会社にとって重要な移行期間と見なしており、第3四半期の受注が好調に終わったことを踏まえて、 の将来については慎重に楽観的です。
第3四半期の業績ハイライト
| 10月2日にミキシングのイノベーターであるメテノバABを買収し、流体管理サービスを強化および拡大しました。 |
| 経営陣を拡大し、2つの重要な任命を行いました。最高商務責任者のオリビエ・ロイヨと最高財務責任者のジェイソン ガーランドです。 |
| Repligen XCellを組み込んだ統合バイオリアクターシステムの発売をザルトリウスと発表しました®強化されたシードトレインと灌流プロセスを簡素化するATFテクノロジー。 |
| 事業のバランスを取り戻して合理化し、将来のマージン拡大を支援するために、2023年7月に開始された継続的なリストラ活動です。 |
1
財務実績
第3四半期の収益 | Q3 2023 | Q3 2022 | % 変化 (前年比) | 一定で 通貨 |
||||||||||||
報告された合計 |
$ | 141.2M | $ | 200.7M | -30 | % | -31 | % | ||||||||
ベース* |
$ | 140.1M | $ | 171.7M | -18 | % | -19 | % | ||||||||
年初来の収益 | 株式会社 2023 | YTD 2022 | % 変化 (前年比) | 一定で 通貨 |
||||||||||||
報告された合計 |
$ | 483.0 | $ | 614.8 | -21 | % | -21 | % | ||||||||
ベース* |
$ | 457.0 | $ | 497.5 | -8 | % | -8 | % |
| 収益の詳細。2023年第3四半期には、当社の基本事業が総収益の約99%を占めました。2022年第3四半期の約2,900万ドルに対し、当四半期には新型コロナウイルス関連の収益はありませんでした。 |
2023年初頭の9か月間、当社の基本事業は総収益の約95%を占め、 COVID関連の収益は約5%を占めました。買収による無機収益は1%未満でした。
* | 基本収益:前年に比較可能な 件がなかった当期の買収関連の収益貢献を除外し、COVID関連の収益も除外します。四捨五入の関係で合計が足されない場合があります。 |
| 2023年第3四半期の総利益(GAAP)は、2022年第3四半期の1億1,420万ドルに対し、3,660万ドルでした。 2023年第3四半期の調整後総利益(非GAAP)は、2022年第3四半期の1億1,440万ドルに対し、5,930万ドルでした。総利益(GAAP)には、退職金、加速減価償却、在庫償却を含む、2,270万ドルの 回限りのリストラ費用が含まれています。 |
| 2023年第3四半期の営業利益(GAAP)は480万ドルでしたが、2022年第3四半期の営業利益(GAAP)は5,270万ドルでした。2023年第3四半期の調整後営業利益(非GAAP)は520万ドルでしたが、2022年第3四半期の5,820万ドルでした。 |
営業利益(GAAP)には、 人の退職金、早期減価償却、在庫償却を含む2,400万ドルの1回限りのリストラ費用が含まれます。営業利益(GAAP)には、以前の買収に関連する偶発的対価債務の公正価値 の変動を表す約3,400万ドルの偶発的対価利益も含まれています。
| 2023年第3四半期の純利益(GAAP)は1,820万ドルでしたが、2022年第3四半期の純利益(GAAP)は4,040万ドルでした。2023年第3四半期の調整後純利益(非GAAP)は、2022年第3四半期の4,440万ドルに対し、1,320万ドルでした。 |
2
| 2023年第3四半期の1株当たり利益(GAAP)は、完全希薄化後ベースで0.32ドルでしたが、2022年第3四半期は0.71ドルでした。 2023年第3四半期の調整後1株当たり利益(非GAAP)は、完全希薄化後ベースで0.23ドルでしたが、2022年第3四半期の0.77ドルでした。 |
マージンの概要
GAAPマージン | Q3 2023 | Q3 2022 | 2023年第3四半期 | 2022年第3四半期 | ||||||||||||
売上総利益 |
25.9 | % | 56.9 | % | 45.0 | % | 58.5 | % | ||||||||
営業(EBIT)マージン |
3.4 | % | 26.2 | % | 11.5 | % | 28.6 | % | ||||||||
調整後(非GAAP)マージン | Q3 2023 | Q3 2022 | 2023年第3四半期 | 2022年第3四半期 | ||||||||||||
売上総利益 |
42.0 | % | 57.0 | % | 49.7 | % | 58.7 | % | ||||||||
営業(EBIT)マージン |
3.7 | % | 29.0 | % | 15.6 | % | 31.1 | % | ||||||||
EBITDAマージン |
10.2 | % | 28.9 | % | 21.1 | % | 32.2 | % |
キャッシュポジション
| 2023年9月30日の当社の現金、現金同等物、および短期投資は、2022年12月31日時点の6億2,380万ドルに対し、6億3,080万ドルでした。 |
| 四半期後のメモ:2023年10月2日、私たちは 現金で1億6400万ドル、株式対価で900万ドルの購入価格でMetenova ABの買収を完了しました。 |
GAAPと上記の調整後(非GAAP)の数値、およびEBITDAとのすべての調整は、このプレスリリースの後半に含まれる調整表に詳述されています。
2023会計年度の財務ガイダンス
2023会計年度の財務 ガイダンスは、既存の事業に対する期待に基づいています。当社のGAAPおよび調整後(非GAAP)ガイダンスには、FlexBioSysとMetenovaの買収の影響が含まれており、潜在的な追加買収による 影響と将来の外貨為替レートの変動は含まれていません。
現在のガイダンス (2023年10月31日の時点で) |
事前ガイダンス (2023年8月2日の時点で) | |||||||
2023 年度 | ギャップ |
調整済み (非GAAP) |
ギャップ |
調整後(非GAAP) | ||||
報告された総収入 |
6億3500万ドル、6億4500万ドル | 6億3500万ドル、6億4500万ドル | 6億3500万ドル、6億6500万ドル | 6億3500万ドル、6億6500万ドル | ||||
前年比の変化 |
(19.5%)-(21%) | (19.5%)-(21%) | (17%)-(21%) | (17%)-(21%) | ||||
新型コロナウイルス関連の収入 |
$30M | $30M | $30M | $30M | ||||
基本事業収入 |
(8.5%)-(9.5%) | (8.5%)-(9.5%) | (5%)-(9%) | (5%)-(9%) | ||||
売上総利益 |
45.5%-46.5% | 49%-50% | 49.5%-50.5% | 50%-51% | ||||
事業からの収入 |
6,100万ドルから6,500万ドル | 9600万ドルから1億ドル | 5700万ドルから6300万ドル | 1億400万ドルから1億1000万ドル | ||||
営業利益率 |
10%-11% | 15%-16% | 9%-10% | 16%-17% | ||||
税引前利益の税率 |
12% | 18% | 22% | 20% | ||||
純利益 |
7200万ドルから7500万ドル | 9700万ドルから1億ドル | 5700万ドルから6,100万ドル | 9800万ドルから1億200万ドル | ||||
一株当たり利益-希薄化後 |
$1.26-$1.32 | $1.70-$1.76 | $1.00-$1.08 | $1.72-$1.80 |
3
2023会計年度の非GAAPガイダンスには、次のように 2,500万ドルの調整額が反映されています。
| 推定2580万ドルのリストラ費用(1). |
| 販管費の推定買収および統合費用は680万ドルです。 |
| 販管費における推定無形資産償却費は3,090万ドルです。 |
| 180万ドルの債務発行費用の償却。 |
| AvitideとFlexBioSysの買収に関連する推定偶発的対価給付は2,850万ドルです。 |
| 上記の調整による税制上の影響に相当する1180万ドルの所得税増税です。 |
(1) | 以前に開示したように、2023年7月に、私たちは 組織を簡素化および合理化し、事業全体の有効性を強化するためのリストラ活動を開始しました。7月に予定されていた当初の合理化とリバランスの取り組みに加えて、当社は、業界の厳しいサプライチェーン環境における需要の加速に対応するために、製造事業の 部分の統合、特定の製品SKUの販売の中止、2020年から2022年のCOVID-19パンデミック期間中に積極的に確保した原材料とコンポーネントの評価など、さらなるリストラ活動に取り組んでいます。これらのリストラ活動の結果、退職金のほか、加速減価償却や在庫償却などの非現金費用が発生しました。これらの活動は2023年末までに実質的に完了する予定です。 |
GAAPと調整後(非GAAP)ガイダンスとのすべての調整は、このプレス リリースの後半に含まれる表に詳述されています。
電話会議とウェブキャストへのアクセス
Repligenは本日、2023年10月31日午前8時30分(東部標準時)に電話会議とウェブキャストを開催し、2023年第3四半期の財務結果、企業の動向、2023年の財務ガイダンスについて話し合います。電話会議には、国内電話の場合はフリーダイヤル(844)274-3999に、国際電話の場合は(412)317-5607にダイヤルしてアクセスできます。ライブ通話にはパスコードは必要ありません。さらに、Webキャストには、会社のWebサイトの投資家向け情報セクションからアクセスできます。電話会議とウェブキャストはどちらも、ライブイベント後 期間アーカイブされます。リプレイダイヤルイン番号は、米国からは (877) 344-7529、カナダからは (855) 669-9658、国際電話の場合は (412) 317-0088です。リプレイリスナーはパスコード9087201を入力する必要があります。
財務実績の非GAAP指標
米国の一般会計原則(GAAP)の に基づいて表示されている当社の財務諸表を補足するために、以下の非GAAPベースの財務実績指標が本リリースに含まれています。 ブック・トゥ・ビルズ比率、一定での収益成長率
4
通貨、調整後総利益、調整後売上総利益、調整後売上原価、調整後研究開発費、調整後販管費、調整後税引前利益、調整後営業利益、調整後純利益、調整後希薄化後の1株当たり利益、利息、税金、減価償却前利益(EBITDA)およびEBITDAマージン当社 は、現在の収益 の業績を比較しやすいように、新型コロナウイルス関連の収益を除いた基準収益と基本収益成長率、および前年度に比較できない当年度期間の買収収益の影響を提供しています。当社は、現在の収益実績と過去の収益実績との比較を容易にするために、外貨換算の影響を除いた固定通貨での収益増加率を提供しています。 収益成長率を固定通貨で計算するために、当社は、当期および前期の固定外貨為替レートを使用して、実際の純売上高を現地通貨から米ドルに換算します。
会社の非GAAP財務結果および/または非GAAPガイダンスには、買収および統合費用、退職費用を含むリストラ費用、在庫償却および加速減価償却、無形資産償却費、会社の買収に関連する偶発的 対価、会社の転換社債に関連する債務発行費用の償却、および、関連する非GAAP費用の税金への影響。これらの費用は 除外されています。なぜなら、そのような費用は将来の事業運営と直接的な相関関係はなく、記録される請求も、そのような 請求が記録されている期間における当社の継続的事業の業績を正確に反映していないと経営陣が考えているからです。
GAAPと調整後(非GAAP)財務指標との調整は、このプレスリリースの 添付ファイルとして含まれています。会社の業績と指針を分析する際、投資家はGAAPに従って作成された同等の財務指標 の代わりに非GAAP指標を検討すべきではありません。
レプリジェン・コーポレーションについて
Repligen Corporationは、生物学的製剤の製造プロセスの効率化を可能にする非常に革新的なバイオプロセシング技術とシステムを開発して商品化するグローバルなライフサイエンス企業です。私たちは バイオプロセシングの画期的な進歩私たちがサービスを提供する顧客向けです。主にバイオ医薬品開発者と、世界中の受託開発および製造組織(CDMO)です。私たちの重点分野は、ろ過と流体管理、クロマトグラフィー、プロセス分析、タンパク質です。当社の本社はマサチューセッツ州ウォルサムにあり、製造拠点の大部分は米国の にあります。その他の主要拠点はエストニア、フランス、ドイツ、アイルランド、オランダ、スウェーデンにあります。会社の詳細については、当社のウェブサイト(www.repligen.com)を見て、LinkedInでフォローしてください。
将来の見通しに関する記述
このリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法を含む連邦証券法のセーフハーバー条項に従い、それに基づいて作成された 件の将来の見通しに関する記述が含まれています。
5
改正された1933年の証券法のセクション27Aと、改正された1934年の証券取引法のセクション21Eです。投資家は、このリリースの が厳密に過去の記述ではないことにご注意ください。これには、2023年の財務ガイダンスおよび関連する仮定を含む、現在または将来の財務実績と状況に関する明示的または黙示的な記述またはガイダンス、当社が事業を展開する市場における需要、事業の期待される業績、組織のバランスをうまく取り戻す能力、リストラ活動の影響、期待される業績、期待される業績、私たちの戦略的パートナーシップの成功 また、買収した事業(ザルトリウス、メテノバ、フレックスバイオシスを含む)の統合。「信じる」、「期待する」、「できる」、「する」、「すべき」、「求める」、「予想する」、「予測する」、「見積もる」、「できる」などの表現で識別される将来の見通しに関する記述を構成します。将来の見通しに関する記述は、歴史的事実でも将来の業績を保証するものでもありません。 将来の見通しに関する記述は将来に関するものであるため、実際の結果が予想と大きく異なる原因となる可能性のある多くのリスクと不確実性の影響を受けます。これには、リストラ 活動に関連するリスク、COVID-19が当社の事業運営とお客様やサプライヤーの運営に及ぼす永続的な影響、バイオプロセシング事業を成功裏に成長させる能力、逆利益を通じて を管理して予測する能力などがあります。調整後の2023年の財務ガイダンスの一部を含む。私たちの開発能力製品の商品化と当社製品の市場での受け入れ、買収した事業 (MetenovaやFlexBioSysを含む)を当社の事業にうまく統合し、そのような買収から期待される利益を達成する能力、将来の収益、キャッシュフロー、経営成績、財政状態に悪影響を与える製品に対する需要の減少、大規模で資金の豊富なバイオプロセッシング、製薬、バイオテクノロジー企業と競争する 能力、すべての企業へのコンプライアンス米国食品医薬品局と欧州医薬品評価庁の規制、当社の変動する株価、および その他のリスクは、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-KのRepligens年次報告書と、その後証券取引委員会(委員会)に提出された報告書、 (フォーム10-Qの四半期報告書とフォーム8-Kの最新報告書を含む)に詳述されています。実際の結果は、これらの 個の将来の見通しに関する記述でRepligenが考えているものと大きく異なる場合があります。したがって、これらの将来の見通しに関する記述のいずれにも頼るべきではありません。これらの将来の見通しに関する記述は、当社の事業の将来、 将来の計画と戦略、予測、予想される出来事と傾向、経済とその他の将来の状況に関する経営陣の現在の見解、期待、仮定を反映しており、現在入手可能な情報のみに基づいています。Repligenは、法律で義務付けられている場合を除き、書面または口頭を問わず、本書の日付以降に発生する見解、出来事、または状況の変化を反映するために、これらの 記述を更新することを約束しません。
レプリゲン連絡先:
ソンドラ・S・ニューマン
投資家向け広報担当グローバルヘッド
(781) 419-1881
investors@repligen.com
6
レプリゲン株式会社
要約連結営業明細書
(未監査、千単位の金額、1株あたりのデータを除く)
3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
収益: |
||||||||||||||||
製品収益 |
$ | 141,156 | $ | 200,708 | $ | 482,910 | $ | 614,668 | ||||||||
ロイヤリティとその他の収入 |
36 | 33 | 111 | 106 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
総収入 |
141,192 | 200,741 | 483,021 | 614,774 | ||||||||||||
費用と経費: |
||||||||||||||||
製品収益のコスト |
104,634 | 86,514 | 265,786 | 255,130 | ||||||||||||
研究開発 |
10,577 | 10,228 | 32,437 | 32,823 | ||||||||||||
販売、一般および管理 |
55,465 | 53,643 | 160,601 | 162,592 | ||||||||||||
不測の事態への対価 |
(34,292 | ) | (2,309 | ) | (31,266 | ) | (11,604 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
136,384 | 148,076 | 427,558 | 438,941 | |||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
事業からの収入 |
4,808 | 52,665 | 55,463 | 175,833 | ||||||||||||
投資収入 |
6,662 | 2,177 | 18,112 | 2,962 | ||||||||||||
支払利息 |
(269 | ) | (329 | ) | (813 | ) | (892 | ) | ||||||||
債務発行費用の償却* |
(459 | ) | (455 | ) | (1,373 | ) | (1,360 | ) | ||||||||
その他の収益(費用)、純額 |
895 | (6,591 | ) | 1,500 | (10,389 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
税引前利益 |
11,637 | 47,467 | 72,889 | 166,154 | ||||||||||||
所得税(給付)引当金 |
(6,535 | ) | 7,062 | 5,824 | 28,924 | |||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
当期純利益 |
$ | 18,172 | $ | 40,405 | $ | 67,065 | $ | 137,230 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
一株当たり利益: |
||||||||||||||||
ベーシック |
$ | 0.33 | $ | 0.73 | $ | 1.20 | $ | 2.48 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
希釈* |
$ | 0.32 | $ | 0.71 | $ | 1.18 | $ | 2.39 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
加重平均発行済株式数: |
||||||||||||||||
ベーシック |
55,765,639 | 55,497,967 | 55,687,574 | 55,432,308 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
希釈* |
56,939,684 | 57,303,537 | 56,933,467 | 57,598,190 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
* | ASU 2020-06では、当社はif換算法を適用して2019年債の希薄化効果を反映する必要があります。2022年3月4日に第2次補足契約を提出する前に、当社は2019年債の転換を現金、株式、またはその2つの組み合わせで決済するオプションがありました。したがって、2022年1月1日(当社がASU2020-06を採用した日付)から2022年3月4日まで、当社は2022年9月30日に終了した加重平均9か月間の希薄化後EPS計算の分母 に3,474,429株を含めました。2022年3月4日以降、第2次補足契約が発効した後、当社は、転換元本 を現金で決済し、会社の普通株式のプレミアムのみで決済することを取り返しのつかない選択をしました。したがって、2022年3月5日から2022年3月31日まで、当社は、2022年9月30日に終了した加重平均9か月間の分母に980,525株を含めました。 2022年の希薄化後EPSの計算では、if-converted法では、2022年1月1日から2022年3月4日までの期間の転換社債の利息が認識されなかったと仮定して、2022年1月1日から2022年3月4日までの期間の転換社債に適用される債務発行費用と利息の償却を希薄化後EPS計算の 分子から除外する必要もありました。2022年9月30日に終了した9か月間、当社 は、2022年1月1日から2022年3月4日までの40万ドル(税制)の債務発行費用と利息の償却を分子から除外しました。 |
貸借対照表データ: | 9月30日 2023 |
12月31日 2022 |
||||||
現金、現金同等物および有価証券 |
$ | 630,779 | $ | 623,757 | ||||
運転資本 |
615,092 | 593,922 | ||||||
総資産 |
2,514,129 | 2,524,658 | ||||||
長期的義務* |
162,208 | 209,762 | ||||||
累積収益 |
464,337 | 397,272 | ||||||
株主資本 |
1,988,557 | 1,910,700 |
* | 当社の 買収に関連する条件付対価義務の長期部分を含みます。 |
7
レプリゲン株式会社
事業からのGAAP収入との調整
調整後の営業利益(非GAAP)
(未監査、金額(千単位))
3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
営業からのGAAP収益 |
$ | 4,808 | $ | 52,665 | $ | 55,463 | $ | 175,833 | ||||||||
営業収入の調整: |
||||||||||||||||
購入コストと統合コスト |
3,147 | 1,251 | 4,927 | 7,142 | ||||||||||||
リストラ(1) |
24,012 | | 24,012 | | ||||||||||||
不測の事態への対価 |
(34,292 | ) | (2,309 | ) | (31,266 | ) | (11,604 | ) | ||||||||
無形資産償却 |
7,492 | 6,547 | 22,330 | 19,712 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
営業からの調整後収入 |
$ | 5,167 | $ | 58,154 | $ | 75,466 | $ | 191,083 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
レプリゲン株式会社
GAAP純利益と調整後純利益(非GAAP)の調整
(未監査、金額(千単位))
3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAPベースの純利益 |
$ | 18,172 | $ | 40,405 | $ | 67,065 | $ | 137,230 | ||||||||
純利益の調整: |
||||||||||||||||
購入コストと統合コスト |
3,147 | 1,512 | 4,927 | 7,403 | ||||||||||||
リストラ(1) |
24,012 | | 24,012 | | ||||||||||||
不測の事態への対価 |
(34,292 | ) | (2,309 | ) | (31,266 | ) | (11,604 | ) | ||||||||
無形資産償却 |
7,492 | 6,547 | 22,330 | 19,712 | ||||||||||||
債務発行費用の償却 |
459 | 455 | 1,373 | 1,360 | ||||||||||||
非GAAP費用の税効果 |
(5,837 | ) | (2,241 | ) | (8,793 | ) | (4,600 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
調整後純利益 |
$ | 13,153 | $ | 44,369 | $ | 79,648 | $ | 149,501 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
8
レプリゲン株式会社
GAAPベースの1株当たり利益との調整
調整後の1株当たり利益(非GAAP)
(未監査)
3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAPベースの1株当たり利益-希薄化後 |
$ | 0.32 | $ | 0.71 | $ | 1.18 | $ | 2.39 | ||||||||
1株当たり利益の調整-希薄化後: |
||||||||||||||||
購入コストと統合コスト |
0.06 | 0.03 | 0.09 | 0.13 | ||||||||||||
リストラ(1) |
0.42 | | 0.42 | | ||||||||||||
不測の事態への対価 |
(0.60 | ) | (0.04 | ) | (0.55 | ) | (0.20 | ) | ||||||||
無形資産償却 |
0.13 | 0.11 | 0.39 | 0.34 | ||||||||||||
債務発行 費用の償却(2) |
0.01 | 0.01 | 0.02 | 0.02 | ||||||||||||
非GAAP費用の税効果 |
(0.10 | ) | (0.04 | ) | (0.15 | ) | (0.08 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
調整後の1株当たり利益-希薄化後 |
$ | 0.23 | $ | 0.77 | $ | 1.40 | $ | 2.61 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
四捨五入の関係で合計が足されない場合があります。 |
レプリゲン株式会社
GAAP純利益と調整後EBITDA(非GAAP)の調整
(未監査、金額(千単位))
3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAPベースの純利益 |
$ | 18,172 | $ | 40,405 | $ | 67,065 | $ | 137,230 | ||||||||
調整: |
||||||||||||||||
投資収入 |
(6,662 | ) | (2,177 | ) | (18,112 | ) | (2,962 | ) | ||||||||
支払利息 |
269 | 329 | 813 | 892 | ||||||||||||
債務発行費用の償却 |
459 | 455 | 1,373 | 1,360 | ||||||||||||
所得税規定 |
(6,535 | ) | 7,062 | 5,824 | 28,924 | |||||||||||
減価償却 |
12,186 | 6,097 | 28,530 | 16,810 | ||||||||||||
無形資産償却(3) |
7,519 | 6,575 | 22,412 | 19,795 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
EBITDA |
25,408 | 58,746 | 107,905 | 202,049 | ||||||||||||
その他の調整: |
||||||||||||||||
購入コストと統合コスト |
3,147 | 1,512 | 4,927 | 7,403 | ||||||||||||
リストラ (1)(4) |
20,196 | | 20,196 | | ||||||||||||
不測の事態への対価 |
(34,292 | ) | (2,309 | ) | (31,266 | ) | (11,604 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
調整後EBITDA |
$ | 14,459 | $ | 57,949 | $ | 101,762 | $ | 197,848 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
9
レプリゲン株式会社
GAAP売上原価と調整後売上原価の調整(非GAAP)
(未監査、金額(千単位))
3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP売上原価 |
$ | 104,634 | $ | 86,514 | $ | 265,786 | $ | 255,130 | ||||||||
売上原価の調整: |
||||||||||||||||
購入コストと統合コスト |
(26 | ) | (167 | ) | (33 | ) | (1,201 | ) | ||||||||
リストラ(1) |
(22,711 | ) | | (22,711 | ) | | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
調整後の売上原価 |
$ | 81,897 | $ | 86,347 | $ | 243,042 | $ | 253,929 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
レプリゲン株式会社
GAAP研究開発費と調整後の研究開発費(非GAAP)の調整
(未監査、金額(千単位))
3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||||
2023 |
2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP研究開発費 |
$ | 10,577 | $ | 10,228 | $ | 32,437 | $ | 32,823 | ||||||||
研究開発費の調整: |
||||||||||||||||
購入コストと統合コスト |
| (41 | ) | 7 | (566 | ) | ||||||||||
リストラ(1) |
(35 | ) | | (35 | ) | | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
調整後の研究開発費 |
$ | 10,542 | $ | 10,187 | $ | 32,409 | $ | 32,257 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
レプリゲン株式会社
GAAP管理費と調整後の販管費の調整(非GAAP)
(未監査、金額(千単位))
3 か月が終了 9月30日 |
9 か月が終了 9月30日 |
|||||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
GAAP管理費 |
$ | 55,465 | $ | 53,643 | $ | 160,601 | $ | 162,592 | ||||||||
販管費の調整: |
||||||||||||||||
購入コストと統合コスト |
(3,121 | ) | (1,044 | ) | (4,901 | ) | (5,375 | ) | ||||||||
リストラ(1) |
(1,266 | ) | | (1,266 | ) | | ||||||||||
無形資産償却 |
(7,492 | ) | (6,547 | ) | (22,330 | ) | (19,712 | ) | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
調整後の販管費 |
$ | 43,586 | $ | 46,052 | $ | 132,104 | $ | 137,505 | ||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
上記のすべての表の脚注 :
(1) | リストラには、退職金および従業員関連費用、在庫償却、加速減価償却、設備およびその他の出口費用に関連する費用が含まれます。 |
(2) | 2022年9月30日に終了した9か月は、第2次補足契約が提出された後の2022年3月5日から2022年3月31日までの期間の債務発行費用の償却に加えて、2022年4月1日から2022年9月30日までの期間 の債務発行費用の償却を表しています。2022年1月1日から2022年3月4日までの期間 の債務発行費用は、2022年9月30日に終了した9か月間の希薄化後EPSを計算するif換算法に基づくGAAPの1株当たり純利益(希薄化後EPS)にすでに反映されていました。 |
(3) | 2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月間は28ドル、2023年9月30日および2022年9月30日までの9か月間は83ドルのGAAPに基づくマイルストーン支払いの償却が含まれます。 |
(4) | 2023年9月30日に終了した3か月と9か月 のリストラ計画に関連する3,816ドルの加速減価償却を除きます。この金額は、この表の減価償却項目に含まれています。 |
10
レプリゲン株式会社
GAAP純利益ガイダンスと調整後純利益(非GAAP)ガイダンスの調整
(千単位) | 2023年12月31日までの12か月間 | |||||||
ローエンド | ハイエンド | |||||||
純利益に関するガイダンス |
$ | 72,000 | $ | 75,000 | ||||
純利益に関するガイダンスの調整: |
||||||||
購入コストと統合コスト |
6,817 | 6,817 | ||||||
リストラ費用 |
25,771 | 25,771 | ||||||
買収関連 無形資産の予想される税引前償却 |
30,935 | 30,935 | ||||||
債務発行費用の償却 |
1,833 | 1,833 | ||||||
不測の事態への対価 |
(28,516 | ) | (28,516 | ) | ||||
無形資産の償却と統合の税効果 |
(11,842 | ) | (11,842 | ) | ||||
ガイダンスの四捨五入調整 |
2 | 2 | ||||||
|
|
|
|
|||||
調整後純利益に関するガイダンス |
$ | 97,000 | $ | 100,000 | ||||
|
|
|
|
|||||
四捨五入の関係で合計が足されない場合があります。 |
レプリゲン株式会社
GAAPベースの1株当たり利益のガイダンスとの調整
調整後1株当たり利益(非GAAP)ガイダンス
2023年12月31日までの12か月間 | ||||||||
ローエンド | ハイエンド | |||||||
1株当たり利益に関するガイダンス-希薄化後 |
1.26 | 1.32 | ||||||
1株当たり利益に関するガイダンスの調整-希薄化後: |
||||||||
購入コストと統合コスト |
0.12 | 0.12 | ||||||
リストラ費用 |
0.45 | 0.45 | ||||||
買収関連 無形資産の予想される税引前償却 |
0.54 | 0.54 | ||||||
債務発行費用の償却 |
0.03 | 0.03 | ||||||
不測の事態への対価 |
(0.50 | ) | (0.50 | ) | ||||
無形資産の償却と統合の税効果 |
(0.21 | ) | (0.21 | ) | ||||
ガイダンスの四捨五入調整 |
0.00 | 0.00 | ||||||
|
|
|
|
|||||
調整後1株当たり利益に関するガイダンス-希薄化後 |
$ | 1.70 | $ | 1.76 | ||||
|
|
|
|
|||||
四捨五入の関係で合計が足されない場合があります。 |
# # #
11