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シニアノート 65% が2028年会員になる予定米国会計基準:シニアノートメンバー2023-10-230001603923米国会計基準:後任イベントメンバーWFRD: 修正DLCクレジット契約メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー2023-10-240001603923米国会計基準:後任イベントメンバーWFRD: 修正DLCクレジット契約メンバー米国会計基準:信用状メンバー米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー2023-10-240001603923米国会計基準:後任イベントメンバーWFRD: 修正DLCクレジット契約メンバーWFRD: 信用状と他の会員米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー2023-10-240001603923米国会計基準:後任イベントメンバーWFRD: シニアノート 65% が2028年会員になる予定米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバー2023-10-24 | | | | | | | | | | | | | | |
| ☑ | 1934年の証券取引法のセクション13または15（d）に基づく四半期報告書 | |
| 四半期終了時 | 2023年9月30日 | | |
| | または | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法のセクション13または15（d）に基づく移行報告書 | |
| ______________________________から______________________________への移行期間中 | |
| コミッションファイル番号 | 001-36504 | | |
ウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシー
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| アイルランド | | 98-0606750 |
| (法人または組織の州またはその他の管轄区域) | | (IRS雇用者識別番号) |
| | | | | | |
| 2000 セントジェームスプレイス | , | ヒューストン | , | テキサス | | 77056 |
| (主要執行機関の住所) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): 713.836.4000
| | | | | | | | | | | | | | |
| N/A | |
| （前回の報告以降に変更された場合は、以前の名前、元の住所、および以前の会計年度） | |
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| 普通株式、1株あたり額面0.001ドル | WFRD | ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット |
登録者が（1）1934年の証券取引法のセクション13または15（d）によって提出する必要のあるすべてのレポートを過去12か月間（または登録者がそのようなレポートを提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間そのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はいþいいえ ¨
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を要求されたほど短い期間）に、規則S-Tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はいþいいえ ¨
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | ☑ | | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
| 非加速ファイラー | ☐ | | 小規模な報告会社 | ☐ |
| | | | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合、登録者が取引法のセクション13（a）に従って規定された新規または改訂された財務会計基準に準拠するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ¨
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ þ
登録者が、裁判所によって確認された計画に基づく有価証券の分配後に、1934年の証券取引法のセクション12、13、または15（d）によって提出する必要のあるすべての書類と報告書を提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☑いいえ ☐
2023年10月19日の時点で、 72,118,595ウェザーフォード普通株式、1株あたり額面0.001ドル、発行済みです。
ウェザーフォードインターナショナル公開有限会社
2023年9月30日に終了した第3四半期のフォーム10-Q
| | | | | | | | |
| 目次 |
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| | ページ |
パート I — 財務情報 | |
アイテム 1.財務諸表。 | 2 |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。 | 18 |
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示 | 29 |
アイテム 4.統制と手順。 | 30 |
| | |
パート II — その他の情報 | |
アイテム 1.法的手続き。 | 30 |
アイテム 1A.リスク要因。 | 30 |
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。 | 30 |
アイテム 3.シニア証券のデフォルト. | 30 |
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示. | 30 |
アイテム 5.その他の情報 | 30 |
アイテム 6.展示品。 | 31 |
署名 | 32 |
パート I –財務情報
アイテム 1.財務諸表。
ウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシーとその子会社
要約連結営業明細書（未監査）
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| （1株あたりの金額を除く、百万単位のドルと株式） | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
収入: | | | | | |
| サービス | $ | 805 | | $ | 698 | | | $ | 2,340 | | $ | 1,947 | |
| 製品 | 508 | | 422 | | | 1,433 | | 1,175 | |
総収入 | 1,313 | | 1,120 | | | 3,773 | | 3,122 | |
| | | | | |
| 費用と経費: | | | | | |
| サービスコスト | 492 | | 440 | | | 1,441 | | 1,243 | |
| 製品のコスト | 367 | | 335 | | | 1,055 | | 970 | |
| 研究開発 | 30 | | 23 | | | 83 | | 66 | |
| 販売、総務、管理 | 211 | | 201 | | | 599 | | 575 | |
| | | | | |
| その他の料金（クレジット） | (5) | | — | | | (9) | | 25 | |
| 費用と経費の合計 | 1,095 | | 999 | | | 3,169 | | 2,879 | |
| 営業利益 | 218 | | 121 | | | 604 | | 243 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
支払利息、利息収入を差し引いた額15, $8, $47と $19 | (30) | | (44) | | | (92) | | (140) | |
| ブルーチップスワップ証券の損失 | — | | — | | | (57) | | — | |
| その他費用、純額 | (24) | | (14) | | | (98) | | (62) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 税引前収入 | 164 | | 63 | | | 357 | | 41 | |
| 所得税規定 | (33) | | (26) | | | (55) | | (66) | |
| 純利益（損失） | 131 | | 37 | | | 302 | | (25) | |
| 非支配持分に帰属する純利益 | 8 | | 9 | | | 25 | | 21 | |
| ウェザーフォードに帰属する純利益（損失） | $ | 123 | | $ | 28 | | | $ | 277 | | $ | (46) | |
| | | | | |
| 1株当たりのベーシックインカム（損失） | $ | 1.70 | | $ | 0.39 | | | $ | 3.85 | | $ | (0.65) | |
| 基本加重平均発行済株式数 | 72 | | 71 | | | 72 | | 71 | |
| | | | | |
| 1株当たりの希薄化後利益（損失） | $ | 1.66 | | $ | 0.39 | | | $ | 3.76 | | $ | (0.65) | |
| 希薄化後の加重平均発行済株式 | 74 | | 72 | | | 74 | | 71 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
2
ウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシーとその子会社
包括利益（損失）の要約連結計算書
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 | | 9 か月が終了 |
| 9月30日 | | 9月30日 |
| (百万ドル) | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
| 純利益（損失） | $ | 131 | | $ | 37 | | | $ | 302 | | $ | (25) | |
| 外貨換算調整 | (35) | | (51) | | | (42) | | 8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 包括利益 (損失) | 96 | | (14) | | | 260 | | (17) | |
| 非支配持分に帰属する包括利益 | 8 | | 9 | | | 25 | | 21 | |
| ウェザーフォードに帰属する包括利益（損失） | $ | 88 | | $ | (23) | | | $ | 235 | | $ | (38) | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
3
ウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシーとその子会社
要約連結貸借対照表（未監査） | | | | | | | | |
| | |
| （額面価格を除く、百万単位のドルと株式） | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| (未監査) | |
| 資産: | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 839 | | $ | 910 | |
| 制限付き現金 | 107 | | 202 | |
売掛金、信用損失引当金を差し引いた金額152023年9月30日の時点で、そしてドル262022年12月31日現在 | 1,261 | | 989 | |
| インベントリ、純額 | 776 | | 689 | |
| その他の流動資産 | 237 | | 253 | |
| 現在の総資産 | 3,220 | | 3,043 | |
資産、プラント、設備、減価償却累計額を差し引いたもの8432023年9月30日の時点で、そしてドル7732022年12月31日現在 | 922 | | 918 | |
無形資産、累積償却額を差し引いたもの5972023年9月30日の時点で、そしてドル4802022年12月31日現在 | 404 | | 506 | |
| オペレーティングリース資産 | 132 | | 115 | |
| その他の非流動資産 | 217 | | 138 | |
| 総資産 | $ | 4,895 | | $ | 4,720 | |
| | |
| 負債: | | |
| 長期債務の現在の部分 | $ | 91 | | $ | 45 | |
| 買掛金 | 620 | | 460 | |
| 未払給与と福利厚生 | 339 | | 367 | |
| 未払法人税 | 180 | | 141 | |
| オペレーティングリース負債の現在の部分 | 43 | | 44 | |
| その他の流動負債 | 458 | | 413 | |
| 流動負債の合計 | 1,731 | | 1,470 | |
| 長期債務 | 1,864 | | 2,203 | |
| オペレーティングリース負債 | 129 | | 117 | |
| 支払うべき非流動税金 | 262 | | 251 | |
| その他の非流動負債 | 146 | | 128 | |
| 負債合計 | $ | 4,132 | | $ | 4,169 | |
| | |
| 株主資本: | | |
普通株式-額面価格 $0.001; 承認されました 1,356株式、発行済み株式、発行済み株式 722023年9月30日の株式と 712022年12月31日現在 | $ | — | | $ | — | |
| 額面金額を超える資本 | 2,900 | | 2,928 | |
| 赤字剰余金 | (2,094) | | (2,371) | |
| その他の包括損失の累計 | (64) | | (22) | |
| ウェザーフォード株主資本 | 742 | | 535 | |
| 非支配持分 | 21 | | 16 | |
| 株主資本の合計 | 763 | | 551 | |
| 負債総額と株主資本 | $ | 4,895 | | $ | 4,720 | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
4
ウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシーとその子会社
要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）
| | | | | | | | |
| 9月30日に終了した9か月間 |
| (百万ドル) | 2023 | 2022 |
| 営業活動によるキャッシュフロー: | | |
| 純利益（損失） | $ | 302 | | $ | (25) | |
純利益（損失）を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整： | | |
| 減価償却と償却 | 244 | | 265 | |
| ブルーチップスワップ証券の損失 | 57 | | — | |
| | |
| | |
| | |
| 資産の減価償却およびその他の費用 | — | | 6 | |
| 在庫手数料 | 11 | | 30 | |
資産と事業の処分による利益 | (11) | | (22) | |
| 繰延所得税規定（給付） | (67) | | 24 | |
| 株式ベースの報酬 | 26 | | 18 | |
| 営業資産と負債の変動、純額： | | |
売掛金 | (280) | | (103) | |
インベントリ | (103) | | (99) | |
買掛金 | 173 | | 49 | |
| その他の資産と負債、純額 | 105 | | 13 | |
| 営業活動による純現金 | 457 | | 156 | |
| 投資活動によるキャッシュフロー: | | |
| 不動産、プラント、設備への設備投資 | (142) | | (83) | |
| 資産の処分による収入 | 21 | | 55 | |
| ブルーチップスワップ証券の購入 | (110) | | — | |
| ブルーチップスワップ証券の売却による収入 | 53 | | — | |
| その他の投資活動 | 20 | | 6 | |
| 投資活動に使用された純現金 | (158) | | (22) | |
| 財務活動によるキャッシュフロー: | | |
| | |
| | |
| | |
| 長期債務の返済と買戻し | (306) | | (62) | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| | |
| 権利が確定した株式報奨に対する税金の送金 | (54) | | (3) | |
| その他の資金調達活動 | (28) | | (24) | |
| 財務活動に使用された純現金 | (388) | | (89) | |
| 現金、現金同等物、制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | (77) | | (15) | |
| 現金、現金同等物、制限付現金の純増加（減少） | (166) | | 30 | |
| 期首における現金、現金同等物および制限付現金 | 1,112 | | 1,113 | |
| 期末の現金、現金同等物および制限付現金 | $ | 946 | | $ | 1,143 | |
| 補足キャッシュフロー情報: | | |
| 利息支払済 | $ | 110 | | $ | 136 | |
| 支払った所得税、払い戻しを差し引いたもの | $ | 88 | | $ | 58 | |
| | |
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
目次
ウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシーとその子会社
要約連結財務諸表の注記
1 — 重要な会計方針の提示の基礎と要約
プレゼンテーションの基礎
添付のウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシー（以下「当社」、「ウェザーフォード」、「当社」）の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）および暫定財務情報に関する証券取引委員会（「SEC」）の規則および規制に従って作成されています。したがって、当社の年次連結財務諸表に通常含まれる特定の情報や開示は、要約または省略されています。したがって、これらの未監査の要約連結財務諸表は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-K（「2022フォーム10-K」）に含まれている監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります。
米国会計基準に準拠した要約連結財務諸表を作成するには、要約連結財務諸表の日付で報告された資産と負債の金額、および報告期間中に報告された収益と費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。最終的な結果は私たちの見積もりとは異なる可能性があります。
経営陣の見解では、要約連結財務諸表は、提示された期間におけるウェザーフォードとその子会社の経営成績、財政状態、キャッシュフローを公正に示すために経営陣が必要と考えるすべての調整を反映しており、必ずしも通年に期待される結果を示すものではありません。当社の財務諸表は連結ベースで作成されています。これに基づいて、当社の財務諸表はすべての完全子会社と管理下にある合弁事業を統合します。会社間勘定と取引はすべて廃止されました。
重要な会計方針の要約
当社の重要な会計方針についての議論については、2022年のフォーム10-Kの連結財務諸表の「注記1 — 重要な会計方針の要約」を参照してください。2023年9月30日に終了した3か月と9か月の表示に合わせて、2022年9月30日に終了した3か月と9か月のこれらの要約連結財務諸表とそれに付随する脚注に特定の再分類が行われました。
新しい会計基準
発行されたがまだ有効ではないすべての新しい会計上の声明は現在評価中であり、現時点では、当社の財政状態や経営成績に重大な影響を与えるとは考えられていません。
2 — セグメント情報
セグメント別の財務情報を以下にまとめます。各セグメントの会計方針は、2022年のフォーム10-Kに記載されている重要な会計方針の概要に記載されているものと同じです。私たちは 三報告可能なセグメント：（1）掘削と評価「DRE」、（2）井戸の建設と完成「WCC」、および（3）生産と介入「PRI」。
セグメント収益性の主な指標は、セグメント調整後EBITDAです。これは、利息、税金、減価償却、償却、株式ベースの報酬費用およびその他の調整を控除する前のセグメント収益に基づいています。研究開発費はセグメント調整後EBITDAに含まれています。その他には非中核事業活動（統合サービスやプロジェクトを含む）の結果が含まれ、企業には諸経費と一元管理または共有設備費が含まれます。その他すべての企業が、個別にセグメントレポートの基準を満たしているわけではありません。
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| | 9月30日に終了した3か月間 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| (百万ドル) | | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
| 収益: | | | | | | |
| DREの収益 | | $ | 388 | | $ | 348 | | | $ | 1,154 | | $ | 957 | |
| WCCの収入 | | 459 | | 391 | | | 1,320 | | 1,118 | |
| PRI収入 | | 371 | | 357 | | | 1,086 | | 988 | |
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| その他すべて | | 95 | | 24 | | | 213 | | 59 | |
| 総収入 | | $ | 1,313 | | $ | 1,120 | | | $ | 3,773 | | $ | 3,122 | |
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| 営業利益: | | | | | | |
| DREセグメントの調整後EBITDA | | $ | 111 | | $ | 85 | | | $ | 325 | | $ | 213 | |
| WCCセグメントの調整後EBITDA | | 119 | | 78 | | | 324 | | 212 | |
| PRIセグメントの調整後EBITDA | | 86 | | 66 | | | 235 | | 173 | |
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| その他すべて | | 7 | | 3 | | | 25 | | 5 | |
| コーポレート | | (18) | | (18) | | | (44) | | (52) | |
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| 減価償却と償却 | | (83) | | (88) | | | (244) | | (265) | |
| 株式ベースの報酬 | | (9) | | (5) | | | (26) | | (18) | |
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その他のクレジット（料金） | | 5 | | — | | | 9 | | (25) | |
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| 営業利益 | | $ | 218 | | $ | 121 | | | $ | 604 | | $ | 243 | |
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3 — 収入
非集計収益
収益は、約束された商品またはサービスの管理が、それらの商品またはサービスと引き換えに受け取ると予想される対価が反映された金額でお客様に移転されたときに計上されます。私たちの収益の大部分は短期契約によるものです。当社の製品およびサービスは通常、発注書、契約、またはその他の法的強制力のある取り決めに基づいて販売されます。これには、固定価格または決定可能な価格が含まれていますが、通常、返品権の規定やその他の重要な納品後の義務は含まれていません。
掘削工具、人工リフトポンプ装置、その他の無人機器をオペレーティングリースとしてお客様にリースしています。機器のレンタル収入は、通常、単価ごとの固定価格を含むコールアウト作業指示に基づいて提供され、短期契約から導き出されます。機器のレンタル収入は$でした37百万と $1092023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ百万人、ドル43百万と $1092022年9月30日に終了した3か月と9か月間のそれぞれ100万人。
次の表は、お客様との契約による収益を地域別に分類したもので、機器のレンタル収益も含まれています。下表の北米は、米国とカナダで構成されています。
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| 9月30日に終了した3か月間 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| (百万ドル) | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
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地域別の収益： | | | | | |
| 中東/北アフリカ/アジア | $ | 471 | | $ | 354 | | | $ | 1,268 | | $ | 1,014 | |
| 北アメリカ | 269 | | 297 | | | 820 | | 803 | |
| ラテンアメリカ | 357 | | 280 | | | 1,045 | | 772 | |
| ヨーロッパ/サハラ以南のアフリカ/ロシア | 216 | | 189 | | | 640 | | 533 | |
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総収入 | $ | 1,313 | | $ | 1,120 | | | $ | 3,773 | | $ | 3,122 | |
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契約残高
収益の計上、請求、および現金回収のタイミングにより、売掛金、契約資産、および契約負債が計上されます。次の表は、2023年9月30日と2022年12月31日現在のこれらの残高をまとめたものです。
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| (百万ドル) | 2023年9月30日 | 2022年12月31日 |
| 売掛金における製品およびサービスの売掛金、純額 | $ | 1,227 | | $ | 954 | |
| 売掛金における機器レンタルの売掛金、純額 | $ | 34 | | $ | 35 | |
| 売掛金、純額 | $ | 1,261 | | $ | 989 | |
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| 契約資産、その他の流動資産 | $ | 57 | | $ | 39 | |
| その他の非流動資産の契約資産 | $ | 28 | | $ | 21 | |
| 契約負債、その他の流動負債 | $ | 46 | | $ | 54 | |
| その他の非流動負債における契約負債 | $ | 3 | | $ | — | |
4 — 在庫、純額
棚卸資産、準備金を差し引いた金額119百万と $1292023年9月30日と2022年12月31日現在のそれぞれ百万は、次の表のカテゴリ別に示されています。
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| (百万ドル) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| 完成品 | $ | 663 | | | $ | 601 | |
| 仕掛品と原材料、部品、消耗品 | 113 | | | 88 | |
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| インベントリ、純額 | $ | 776 | | | $ | 689 | |
在庫準備金の変動には、以下の在庫手数料が含まれ、主に以前に予約した在庫の廃棄によって相殺されます。在庫手数料は、要約連結営業報告書の次のキャプションで認識されていました。
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| 9月30日に終了した3か月間 | 9月30日に終了した9か月間 |
| (百万ドル) | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| 「製品原価」における在庫手数料 | $ | — | | $ | 6 | | $ | 11 | | $ | 26 | |
| 「その他の手数料（クレジット）」の在庫手数料 | — | | — | | — | | 4 | |
| 在庫手数料の合計 | $ | — | | $ | 6 | | $ | 11 | | $ | 30 | |
5 — 無形資産、純額
無形資産の構成要素、純額は次のとおりです。
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| (百万ドル) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
開発および買収した技術、累積償却額を差し引いたもの4462023年9月30日の時点で、そしてドル3592022年12月31日現在 | $ | 160 | | | $ | 232 | |
商号、$の累積償却額を差し引いたもの1512023年9月30日の時点で、そしてドル1212022年12月31日現在 | 244 | | | 274 | |
無形資産、累積償却額を差し引いたもの5972023年9月30日の時点で、そしてドル4802022年12月31日現在 | $ | 404 | | | $ | 506 | |
償却費用は $37百万と $1172023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ百万人、ドル39百万と $1172022年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ百万で、要約連結営業報告書の「販売、一般、管理」で報告されました。
6 — 借入およびその他の債務
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| (百万ドル) | 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
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の現在の部分 6.502028年満期優先担保付債券の割合「2028年優先担保付債券」 | $ | 75 | | | $ | 11 | |
| ファイナンスリースの現在の部分 | 16 | | | 14 | |
の現在の部分 11.00% 2024年期限の終了メモ「終了メモ」 | — | | | 20 | |
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| 長期債務の現在の部分 | $ | 91 | | | $ | 45 | |
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8.6252030年満期シニアノートの割合「2030年シニアノート」 | $ | 1,587 | | | $ | 1,586 | |
6.502028年満期優先担保付債券の割合「2028年優先担保付債券」 | 242 | | | 471 | |
ファイナンスリース | 35 | | | 41 | |
11.00% 2024年期限の終了メモ「終了メモ」 | — | | | 105 | |
| 長期債務 | $ | 1,864 | | | $ | 2,203 | |
終了メモ
2019年12月13日、バミューダ免除企業であるウェザーフォード・インターナショナル・リミテッド（「ウェザーフォード・バミューダ」）が発行されました 11.00元本総額に占める優先無担保債券の割合2.12024年12月1日に満期を迎える10億（「出口ノート」）。利息は、毎年6月1日と12月1日に半年ごとに支払われました。エグジットノートは、発行されてから何年にもわたって借り換えまたは償還されました。2023年の間に、私たちはドルを引き換えました20第1四半期に当社のエグジットノートの元本を100万ドルで、残りの元本を償還しました105第2四半期には百万です。
2028年シニア担保付債
2021年9月30日、ウェザーフォードバミューダが発行されました 6.50元本総額に占める優先担保付債券の割合5002028年9月15日に満期を迎える100万ドル（「2028年シニア担保付債券」）。利息は毎年9月15日と3月15日に半年ごとに支払われ、2022年3月15日に開始されます。2023年4月19日、ウェザーフォード・バミューダとデラウェア州の有限責任会社であるウェザーフォード・インターナショナルLLC（「デラウェア州ウェザーフォード」）は、2028年のシニア担保付債券に関する第2次補足契約を締結しました。これにより、「制限付支払いの制限」規約が改正され、エグジットノートの購入、買戻し、償還、売却、またはその他の取得または廃止が可能になりました。。2023年の第3四半期と2023年9月30日に終了した9か月間、私たちはドルを買い戻しました72百万と $1682028年のシニア担保付債券の元本はそれぞれ100万です。2023年9月30日の時点で、帳簿価額は未払いの元本の残高（ドル）を表します324未償却の繰延発行費用による100万ドルの相殺7百万。2022年12月31日の時点で、帳簿価額は未払いの元本でした492未償却の繰延発行費用による100万ドルの相殺10百万。2023年10月23日、私たちはドルを引き換えました502028年のシニア担保付債券の元本総額100万、償還価格は 103.00% に未払利息と未払利息を加えたもの。2023年の第3四半期以降、私たちはさらに$を買い戻しました25この報告の日付までの元本は100万ドルです。
2030年シニアノート
2021年10月27日、ウェザーフォードバミューダが発行されました 8.625元本総額に占めるシニアノートの割合1.62030年4月30日に満期を迎える10億（「2030年シニアノート」）。利息は、毎年6月1日と12月1日に半年ごとに支払われ、2022年6月1日に開始されます。2022年12月1日、2030年のシニアノートに関連する契約が修正および補足され、ウェザーフォードデラウェアが共同発行者および共同債務者として追加され、同時にデラウェア州ウェザーフォードの保証が解除されました。2023年9月30日の時点で、帳簿価額は未払いの元本の残高（ドル）を表します1.6$の未償却繰延発行による10億ドルの相殺13百万。2022年12月31日の時点で、帳簿価額は未払いの元本の残額に相当します1.610億ドルが未償却の繰延発行費用によって相殺されました14百万。
クレジット契約
バミューダのウェザーフォード、デラウェア州ウェザーフォード、ウェザーフォード・カナダ株式会社（「ウェザーフォード・カナダ」）は、借り手と親会社を合わせて、修正および改訂された信用契約（「信用契約」）を結んでいます。クレジット契約では、総契約金額は$です4002026年10月17日に満期を迎える100万（1ドルを条件とします）250100万（最低流動性契約と最低金利補償率と積立負債の最大比率）。2023年3月24日、私たちはクレジット契約をさらに改正し、（i）積立負債の比率（制限のない現金を差し引いたもの）を条件として、無制限の前払いおよびその他の債務の償還を許可しました。400（百万）から、クレジット契約で定義されている連結調整後EBITDAまで、それを超えない 2.501.00まで、（ii）債務不履行または債務不履行が発生しないこと、および（iii）債務削減がドル以上になった場合の総流動性300百万（以前は$でした）350百万)。それ以外の点では、クレジット契約の重要な条件は変わりません。信用契約に基づく義務は、当社および一部の子会社によって保証され、当社およびそれらの子会社の実質的にすべての個人財産によって担保されています。2023年10月24日、私たちは信用契約をさらに改正しました。詳細は「注記12-その後の出来事」で説明しています。
2023年9月30日の時点で、私たちはドルを持っていました379未払いの何百万通もの信用状、その金額は$272クレジット契約に基づいて100万ドル、さらに$107数百万人がさまざまな未関与の二国間施設のもとで使われています（そのうちドルがありました）101百万の現金担保が保有され、要約連結貸借対照表の「制限付現金」に記録されています）。2022年12月31日の時点で、私たちはドルを持っていました395未払いの何百万通もの信用状、その金額は$195クレジット契約に基づいて100万ドル、さらに$200数百万人がさまざまな未関与の二国間施設のもとで使われています（そのうちドルがありました）199百万の現金担保が保有され、要約連結貸借対照表の「制限付現金」に記録されています）。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、利用可能なリボルビングローンのキャパシティはドルでした45それぞれ百万。前述のように、2023年10月24日に、私たちは信用契約をさらに改正しました。詳細は「注記12-その後の出来事」で説明しています。
未払利息
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、私たちは約$の利息を計上していました46百万と $22「その他の流動負債」はそれぞれ、それぞれの日付における主に当社の未払いの負債に関連しています。
公正価値
短期借入金の帳簿価額は、満期が短いため、公正価値に近似しています。
私たちの長期負債の公正価値は、その他の要因の中でも特に適用される金利の変化によって変動します。現在の市場金利が債務が最初に発行された金利よりも低い場合、公正価値が帳簿価額を上回り、市場金利が債務が最初に発行された金利よりも大きい場合は帳簿価額よりも低くなります。当社の長期債務の公正価値は、公正価値階層ではレベル2に分類され、あまり活発ではない市場での観察可能なインプットに基づいて設定されます。以下の表は、当社の長期債務（ファイナンスリースを除く）の公正価値と帳簿価額を示しています。
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| 2023年9月30日 | | 2022年12月31日 |
| (百万ドル) | 運送価額 | 公正価値 | | 運送価額 | 公正価値 |
11.00% 2024年期限の終了メモ | $ | — | | $ | — | | | $ | 125 | | $ | 128 | |
6.502028年満期優先担保付社債の割合 | 317 | | 323 | | | 482 | | 482 | |
8.6252030年満期シニアノートの％ | 1,587 | | 1,612 | | | 1,586 | | 1,544 | |
| 長期債務（ファイナンスリースを除く） | $ | 1,904 | | $ | 1,935 | | | $ | 2,193 | | $ | 2,154 | |
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7 — 紛争、訴訟、法的不測の事態
私たちは、事業の性質から生じる訴訟や請求の対象となっています。否定的な結果になる可能性はないと考えている、または責任範囲を見積もることしかできない特定の請求、紛争、係争中の訴訟があります。ただし、当社に対して予期しない判決が下されたり、1つまたは複数のケースを解決することを決定したりする可能性があり、その結果、保険がかけられず、現在留保している金額を超える賠償責任が発生する可能性があり、場合によってはそれらの損失が大きくなる可能性があります。これらのケースに関連して1つ以上の否定的な結果が生じた場合、私たちの財政状態への全体的な影響は重大なものになる可能性があります。
2023年9月30日および2022年12月31日の時点で、添付の要約連結貸借対照表の「その他の流動負債」に記録されている未払訴訟および和解額はドルでした36百万と $41それぞれ百万。
GAMCOの株主訴訟
2019年9月6日、GAMCO Asset Management, Inc.（「GAMCO」）は、同社およびその他の同様の立場にある株主に代わって、会社の当時および以前の特定の役員および取締役に対して、連邦証券法違反を主張する訴訟を提起しました。GAMCOは、1934年の証券取引法のセクション10（b）と20（b）の違反、および1933年の証券法（「証券法」）のセクション11と15の違反を主張しています。これは、GAMCOとその役員の一部が、当社の事業、運営、見通し、および業績に関して虚偽および/または誤解を招く発言をしたという申し立てと、重要な事実の非開示の申し立てに基づいています。GAMCOは、2016年10月26日から2019年5月10日まで、会社の普通株式の購入者に代わって損害賠償を求めます。GAMCOの訴訟は、米国テキサス州南部地区地方裁判所のヒューストン支部に提起されました。キャプションは、GAMCOアセットマネジメント社対マッカラムら、訴訟番号 4:19-cv-03363 です。地方裁判所の裁判官は、ユタ州退職制度（「URS」）を主原告に任命し、2020年3月16日、URSは修正訴状を提出しました。URSは会社を被告として追加しましたが、非役員会メンバーに対する請求と証券法に基づくすべての請求を取り下げました。被告は2020年5月18日に却下の申立てを提出し、裁判所は2021年5月14日に申立てを認めました。URSは、解雇に関する裁判所の意見を第5巡回区控訴裁判所に控訴しました。両当事者は引き続き判決を待っています。起こり得る損失額を含め、請求の結果を確実に予測することはできません。
8 — 株主資本
要約連結貸借対照表で発行された株式および発行済株式の変動は 712022年12月31日現在、百万人から 722023年9月30日現在の100万ドルは、税金のために源泉徴収された株式を差し引いて、付与、権利付与、行使された株式報奨によるものでした。以下は、2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月と9か月間の株主資本活動をまとめたものです。
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| (百万ドル) | | | | 額面金額を超える資本 | | 保持
赤字 | | 累積
その他
包括利益 (損失) | | 非支配持分 | | 株主資本の合計 | |
2022年12月31日現在の残高 | | | | $ | 2,928 | | | $ | (2,371) | | | $ | (22) | | | $ | 16 | | | $ | 551 | | |
| 純利益 | | | | — | | | 72 | | | — | | | 9 | | | 81 | | |
非支配持分への分配 | | | | — | | | — | | | — | | | (6) | | | (6) | | |
| 税金のために源泉徴収された株式を差し引いて、付与、権利確定、行使された株式報奨金 | | | | (43) | | | — | | | — | | | — | | | (43) | | |
| その他の包括利益 | | | | — | | | — | | | 3 | | | — | | | 3 | | |
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2023年3月31日現在の残高 | | | | $ | 2,885 | | | $ | (2,299) | | | $ | (19) | | | $ | 19 | | | $ | 586 | | |
| 純利益 | | | | — | | | 82 | | | — | | | 8 | | | 90 | | |
非支配持分への分配 | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | |
| 税金のために源泉徴収された株式を差し引いて、付与、権利確定、行使された株式報奨金 | | | | 6 | | | — | | | — | | | — | | | 6 | | |
| その他の包括損失 | | | | — | | | — | | | (10) | | | — | | | (10) | | |
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2023年6月30日の残高 | | | | 2,891 | | | (2,217) | | | (29) | | | 27 | | | 672 | | |
| 純利益 | | | | — | | | 123 | | | — | | | 8 | | | 131 | | |
非支配持分への分配 | | | | — | | | — | | | — | | | (15) | | | (15) | | |
税金のために源泉徴収された株式を差し引いて、付与、権利確定、行使された株式報奨金 | | | | 9 | | | — | | | — | | | — | | | 9 | | |
| その他の包括損失 | | | | — | | | — | | | (35) | | | — | | | (35) | | |
| その他 | | | | — | | | — | | | — | | | 1 | | | 1 | | |
2023年9月30日の残高 | | | | 2,900 | | | (2,094) | | | (64) | | | 21 | | | 763 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | | | | 額面金額を超える資本 | | 保持
赤字 | | 累積
その他
包括利益 (損失) | | 非支配持分 | | 株主資本の合計 | |
2021年12月31日時点の残高 | | | | 2,904 | | | (2,397) | | | (35) | | | 24 | | | 496 | | |
| 純利益（損失） | | | | — | | | (80) | | | — | | | 6 | | | (74) | | |
| 税金のために源泉徴収された株式を差し引いて、付与、権利確定、行使された株式報奨金 | | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
2022年3月31日現在の残高 | | | | 2,908 | | | (2,477) | | | (35) | | | 30 | | | 426 | | |
| 純利益 | | | | — | | | 6 | | | — | | | 6 | | | 12 | | |
非支配持分への分配 | | | | — | | | — | | | — | | | (11) | | | (11) | | |
| 税金のために源泉徴収された株式を差し引いて、付与、権利確定、行使された株式報奨金 | | | | 5 | | | — | | | — | | | — | | | 5 | | |
| その他の包括利益 | | | | — | | | — | | | 59 | | | — | | | 59 | | |
2022年6月30日時点の残高 | | | | 2,913 | | | (2,471) | | | 24 | | | 25 | | | 491 | | |
純利益 | | | | — | | | 28 | | | — | | | 9 | | | 37 | | |
| その他の包括損失 | | | | — | | | — | | | (51) | | | — | | | (51) | | |
非支配持分への分配 | | | | — | | | — | | | — | | | (9) | | | (9) | | |
税金のために源泉徴収された株式を差し引いて、付与、権利確定、行使された株式報奨金 | | | | 4 | | | — | | | — | | | — | | | 4 | | |
| その他 | | | | 6 | | | — | | | — | | | (6) | | | — | | |
2022年9月30日時点の残高 | | | | 2,923 | | | (2,443) | | | (27) | | | 19 | | | 472 | | |
次の表は、2023年9月30日および2022年9月30日までの9か月間のその他の包括利益（損失）の累計構成要素別の推移を示しています。
| | | | | | | | | | | | | |
| (百万ドル) | 通貨換算調整 | 確定給付年金 | | | 合計 |
2022年12月31日現在の残高 | $ | (41) | | $ | 19 | | | | $ | (22) | |
| | | | | |
| その他の包括損失 | (42) | | — | | | | (42) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2023年9月30日の残高 | $ | (83) | | $ | 19 | | | | $ | (64) | |
| | | | | |
2021年12月31日時点の残高 | $ | (36) | | $ | 1 | | | | $ | (35) | |
| | | | | |
| その他の包括利益 | 8 | | — | | | | 8 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
2022年9月30日時点の残高 | $ | (28) | | $ | 1 | | | | $ | (27) | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
9 — 1株当たりの収入（損失）
1株当たりの基本利益（損失）と希薄化後の1株当たり利益（損失）の計算に使用された株式数の調整は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 9月30日に終了した3か月間 | | 9月30日に終了した9か月間 |
| （1株あたりの金額を除く、百万単位のドルと株式） | 2023 | 2022 | | 2023 | 2022 |
| ウェザーフォードに帰属する純利益（損失） | $ | 123 | | $ | 28 | | | $ | 277 | | $ | (46) | |
| | | | | |
| 基本加重平均発行済株式数 | 72 | | 71 | | | 72 | | 71 | |
株式インセンティブプランで付与された賞の希薄化効果 | 2 | | 1 | | | 2 | | — | |
| 希薄化後の加重平均発行済株式 | 74 | | 72 | | | 74 | | 71 | |
| | | | | |
| 1株当たりのベーシックインカム（損失） | $ | 1.70 | | $ | 0.39 | | | $ | 3.85 | | $ | (0.65) | |
| 1株当たりの希薄化後利益（損失） | $ | 1.66 | | $ | 0.39 | | | $ | 3.76 | | $ | (0.65) | |
| | | | | |
希釈防止剤株： | | | | | |
令状 | 8 | | 8 | | | 8 | | 8 | |
エクイティアワード | — | | — | | | 1 | | 1 | |
| 希薄化防止剤の総株数 | 8 | | 8 | | | 9 | | 9 | |
| | | | | |
表示されているすべての期間の1株当たりの基本利益（損失）は、純利益（損失）をその期間中の加重平均発行済株式数で割ったものです。希薄化後の1株当たりの利益（損失）は、純利益（損失）を、潜在的希薄化対象の普通株式を含む期間中の加重平均発行済株式で割って計算されます。希薄化防止株は、将来1株当たりの利益（損失）を希薄化する可能性のある証券のことで、その影響は希薄化防止効果があったため計算から除外されています。純損失が出た期間の基本および希薄化後の加重平均発行済株式は、潜在的な希薄化要因となる有価証券を含めることが希薄化防止であるため、同等です。
購入するワラント 7.8100万株の普通株式99.96一株当たりは2019年12月13日に発行されました。2023年9月30日現在、実質的にすべてのワラントは未払いのままで、2023年12月13日に失効します。これらは、ワラントの行使価格が会社の普通株式の平均市場価格よりも高かったため、希薄化後の加重平均発行済株式から除外されたか、会社が純損失を被った期間には除外されました。
10 — 所得税
2023年の第1四半期に、当社は、会計基準体系化「ASC」740-所得税に従って、推定年間実効税率法を使用して所得税引当金を計算するように変更し、年初来の実効税率法の使用を許可する例外を適用しなくなりました。持続的な収益性と将来の収益への信頼により、推定年間実効税率をより確実に計算できるようになったため、この変更は適切だと考えました。この方法は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月に適用されます。
2022年9月30日に終了した3か月と9か月間、年初来の実効税率法を使用して四半期税引当金を決定しました。これは、推定経常年収のわずかな変化が推定年間実効税率に大きな変化をもたらすことを考えると、推定年間アプローチは信頼できなかったためです。
$の税金支出を認識しました33百万と $552023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ100万ドルでした。これに対し、2022年9月30日に終了した3か月と9か月では、税支出が$でした。26百万と $66それぞれ百万。
税引前利益または損失と所得税引当金または給付との関係は、税引前利益または損失の合計、収入が得られる管轄地域、それらの管轄区域の税法、および事業構造などのさまざまな要因により、期間ごとに異なります。私たちは、事業が行われている国、または当社または当社の子会社が所得税の目的で居住者とみなされる国で施行されている法律と税率に基づいて、所得税を規定しています。当社の所得税規定は、主に特定の管轄区域、みなし利益国の所得と、経常利益または経常利益とは直接関係のない会社間取引や第三者取引に対する源泉徴収税によって決定されます。認識された特定の費用や減損は、非所得税管轄区域に起因するため、またはそのような損失による税制上の優遇措置の実現を予測できないため、大きな税制上の優遇措置にはなりません。これは、純営業損失の繰越など、以前は恩恵を受けていなかった繰延税金資産の利用によって部分的に相殺されます。
2023年9月30日に終了した9か月間、所得税の費用は$減少しました67100万は、評価引当金の解放と、第2四半期にこれまで不確実だった税務上の立場からの利益の認識によるものです。これらのメリットは、約$の評価引当金を設定することで相殺されました20百万はドルに関連しています57アルゼンチンでのブルーチップスワップ証券の売却による100万ドルの損失。詳細については、次の脚注を参照してください。2022年9月30日に終了した9か月間、所得税費用は$減少しました27百万、以前は不確実だった税務上の立場からの利益の認識によるものです。
私たちはさまざまな法域で日常的に税務調査を受けています。これらの税務調査が解決されるタイミングや結果、あるいは財務諸表に重大な影響を与えるかどうかは予測できません。2023年9月30日の時点で、ドルという不確実な税務上の立場がある可能性は十分にあると予想しています262利息と罰金を含めて、100万ポンドまで減少する可能性があります12時効の満了、和解、税務調査の結論により、今後12か月で100万ドル。
11 — ブルーチップスワップ証券-アルゼンチン
アルゼンチン事業の機能通貨は米ドルです。アルゼンチンの公式為替レートを使用して、貸借対照表日ごとにアルゼンチンペソ建ての純金融資産を米ドルに再測定しています。アルゼンチン中央銀行は、アルゼンチン国内の米ドルへのアクセスやアルゼンチン事業からの現金の送金を制限する特定の通貨管理を行っています。
ブルーチップスワップ（「BCS」）と呼ばれる間接的な外国為替メカニズムにより、企業はBCS証券の売買を通じてアルゼンチンから米ドルを送金することができます。2023年の第3四半期にはBCS取引は実行されませんでした。2023年の第2四半期に、おおよその暗示為替レート（「BCSレート」）で一連のBCS取引を完了しました 106公式の為替レートよりも％高いため、ドルの損失が発生しました572023年の第2四半期には100万人になりました。BCSレートは米国会計基準に基づく再測定基準を満たしていないため、米国会計基準に基づくアルゼンチンペソ建ての純金融資産の再測定には引き続き公式為替レートを使用します。
12 — その後のイベント
2023年10月23日、私たちはドルを引き換えました502028年のシニア担保付債券の元本総額100万、償還価格は 103.00％、および未払利息と未払利息を加えたもの。
2023年10月24日、クレジット契約を (i) 契約総額をドルから増やすことができるように修正しました400百万からドル550百万 ($)250百万は業績信用状と$300借入、追加履行、または金融信用状のいずれかに100万ドル）、（ii）一定の条件のもとで満期を2028年10月24日まで延長、（iii）配当、自社株買い、買収を可能にし、他の許可された取引と合わせて、総純レバレッジ比率を超えてはなりません 2.001.00まで、総流動性は$以上です400百万、および（iv）資産の最低簿価要件を削除します。信用契約に基づく義務は、当社および一部の子会社によって保証され、当社およびそれらの子会社の実質的にすべての個人財産によって担保されています。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
この項目で使用されている「ウェザーフォード」、「当社」、「当社」とは、アイルランドの法律に基づいて設立された公開有限会社であるウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシーとその連結子会社を指します。以下の説明は、「項目1」に含まれる要約連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。財務諸表。」私たちの議論には、私たちの市場、私たちの製品とサービスに対する需要、そして私たちの将来の業績に関するさまざまな将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述には、前提条件、特定のリスク、不確実性が含まれます。これらの前提条件、リスク、不確実性については、「将来の見通しに関する記述」のセクションと「パートII-その他の情報-項目1A」のセクションを参照してください。リスク要因。」
ビジネス
ウェザーフォードは、石油・天然ガスの探査・生産業界、および新エネルギープラットフォームにおける井戸の掘削、評価、井戸建設、完成、生産、介入、責任ある放棄に使用される機器とサービスを提供する世界有数のエネルギーサービス会社です。
私たちは約75か国で事業を展開し、製造、研究開発、サービス、トレーニング施設を含む335の事業拠点でエネルギー業界の課題に対応しています。当社の運用実績は、坑井のライフサイクル全体にわたって見直され、管理されます。私たちは、（1）掘削と評価、（2）井戸の建設と完成、（3）生産と介入の3つのセグメントに分けて報告します。
穴あけと評価 (「ドレ」)管理型圧力掘削、掘削サービス、有線、掘削液などの一連のサービスを提供しています。DREのサービスは、初期の井戸計画から、貯水池へのアクセスと生産性を最適化するための革新的なツールと専門的なエンジニアリングによる貯水池管理まで多岐にわたります。
井戸の建設と完成（「WCC」）井戸のライフサイクル全体にわたって井戸の完全性を保証するための製品とサービスを提供しています。主な提供内容は、管状ランニングサービス、セメント製品、完成品、ライナーハンガー、井戸サービスです。WCCは従来の技術から高度な技術を展開し、井戸建設段階であらゆる環境で安全で効率的なサービスを提供します。
生産と介入（「PRI」）は、生産性の向上からお客様の責任ある終末期廃棄に至るまで、完全な生産エコシステムを設計して提供する当社の能力を通じて、生産最適化技術を提供しています。主な提供内容は、介入サービスと掘削ツール、人工リフト、デジタルソリューション（以前は生産自動化とソフトウェア）、一部の市場における海底介入および圧力ポンプサービスです。PRIは、一連の貯水池刺激設計とエンジニアリング機能を利用して、従来型および非従来型の井戸、深海、老朽化した貯水池のゾーンを分離して埋蔵量を解放します。
業界の動向
私たちの業界の製品とサービスに対する需要は、商品価格、掘削される石油・ガス掘削装置と井戸の数、井戸の深さと掘削条件、井戸の完成数、既存の井戸の築年数、貯留層の枯渇、規制環境、世界中の改修活動のレベルなど、さまざまな要因によって左右されます。
石油と天然ガスの価格の下落とリグ数の減少は、一般的に探鉱と生産の支出の減少、石油と天然ガスの価格の上昇、リグ数の増加と相関しています。したがって、当社の業績は、石油や天然ガスの価格、リグ数の影響を大きく受けます。
下の表は、西テキサス中級（「WTI」）、ブレント北海（「ブレント」）原油、ヘンリーハブ天然ガスの平均石油と天然ガスの価格を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終了 | | | | | 9 か月が終了 | |
| | | | 9月30日 | | | | 9月30日 | |
| | | | 2023 | | 2022 | | | | | 2023 | 2022 | |
| | 石油価格-WTI (1) | | $ | 82.30 | | | $ | 93.18 | | | | | | $ | 77.38 | | $ | 98.79 | | |
| | 石油価格-ブレント (1) | | $ | 86.66 | | | $ | 100.72 | | | | | | $ | 82.05 | | $ | 104.85 | | |
| | 天然ガス価格-ヘンリーハブ (2) | | $ | 2.59 | | | $ | 7.99 | | | | | | $ | 2.47 | | $ | 6.71 | | |
| | (1)石油価格は1バレルあたりのドルで測定されます（最も近い0.01ドルに四捨五入） | |
| | (2)天然ガスの価格は、英国の100万サーマルユニットあたりのドルで測定されます（最も近い0.01ドルに四捨五入します） | |
| | | | | | | | | | | | | |
下の表は、ベーカー・ヒューズ・カンパニーの週次リグ数情報に基づく過去の平均リグ数を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 3 か月が終了 | | 9 か月が終了 | |
| | | | | | 9月30日 | | 9月30日 | |
| | | | | | 2023 | | 2022 | | 2023 | 2022 | |
| 北アメリカ | | | | | | 836 | | | 960 | | | 885 | | 876 | | |
| 国際 | | | | | | 951 | | | 857 | | | 942 | | 832 | | |
| ワールドワイド | | | | | | 1,787 | | | 1,817 | | | 1,827 | | 1,708 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
ロシアウクライナ紛争
2022年2月24日、ロシアとウクライナの間の軍事紛争（「ロシア・ウクライナ紛争」）が始まりました。これに対応して、私たちは、被災地の従業員の安全と福祉を中心に、適用される国際法と制裁を完全に遵守して運営することを優先して、当社の事業を評価し、引き続き評価しています。ロシアでの継続的な事業に関して、私たちは紛争の進展、ロシアに対する制裁の変更、ロシアで事業を行う西側企業への制限、およびロシアにおける資産の国有化の可能性を含むその他の関連リスクを継続的に監視しています。
ロシアでの収益は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の総収益の約6％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月と9か月間の総収益のそれぞれ7％と6％でした。2023年9月30日現在、当社のロシア事業には、3,500万ドルの現金、9,400万ドルのその他の流動資産、6,900万ドルの資産、プラント、設備およびその他の非流動資産、および5,700万ドルの負債が含まれています。ロシア・ウクライナ紛争および関連する制裁措置が継続または強化されるにつれて、当社の事業は悪影響を受け、ロシアにおける収益の減少または資産の減損を引き起こす可能性があります。
連結営業報告書-業務概要
2023年9月30日に終了した3か月と9か月の収益は13億ドルと38億ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の11億ドルと31億ドルと比較して、それぞれ17％と21％増加しました。第3四半期の前年同期比では、製品収益は20％、サービス収益は15％増加しました。WCC、DRE、PRIはそれぞれ収益増加の35％、21％、7％に貢献し、残りは統合サービスとプロジェクトにおける活動の増加によるものです。2023年9月30日に終了した9か月間の前年比で、製品の収益は22％増加し、サービスの収益は20％増加しました。WCC、DRE、PRIはそれぞれ収益増加の31％、30％、15％に貢献し、残りは統合サービスとプロジェクトにおける活動の増加によるものです。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の収益増加のそれぞれ約90％と80％は、顧客需要の増加によるものでした。経営陣は、エネルギー安全保障を推進し、世界の消費ニーズを満たしたいという願望により、石油とガスの生産能力への投資がグローバル規模で増加したことに起因すると考えています。生産能力の増加は、2023年9月30日に終了した9か月間で前年比7％増加した世界のリグ数の増加に見られます。2023年9月30日に終了した3か月間、国際収益が前年比の増加を主導しました。同時期の国際リグ数は11％増加しました。
地理的には、第3四半期の収益が前年比で増加したのは、中東/北アフリカ/アジア、ラテンアメリカ、ヨーロッパ/サハラ以南のアフリカ/ロシアの改善によるもので、それぞれ61％、40％、14％の増加に貢献しましたが、北米での収益の減少によって一部相殺されました。2023年9月30日に終了した9か月間の前年比収益の伸びは、ラテンアメリカ、中東/北アフリカ/アジア、ヨーロッパ/サハラ以南のアフリカ/ロシア、北米の改善が主導し、それぞれ42％、39％、16％、3％の増加に貢献しました。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月で、米国はそれぞれ収益の16％と17％を占め、メキシコはそれぞれ14％と13％を占めました。2022年9月30日に終了した3か月と9か月で、米国はそれぞれ21％と20％を占めました。これらの財務諸表に示された期間に、当社の収益の10％以上を占めた国は他にありません。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の製品とサービスのコストは8億5900万ドルと25億ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の7億7,500万ドルと22億ドルからそれぞれ11％と13％増加しました。2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の増加の約90％と80％は、需要の増加に対応するために必要なコストの増加によるもので、残りの大部分はサービスと製品構成の変化によるもので、残りは人件費と材料費の上昇によるものです。2023年9月30日に終了した3か月と9か月で商品とサービスのコストが収益に占める割合は、それぞれ65％と66％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月と9か月ではそれぞれ69％と71％でした。この改善は、主にサービス関連のリソースの利用率の向上によってもたらされました。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の販売、一般、管理、研究開発費は2億4,100万ドルと6億8200万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の2億2,400万ドルと6億4,100万ドルからそれぞれ8％と6％増加しました。この増加は主に、新しいテクノロジーへの研究開発投資の増加と、組織の成長を支えるための諸経費の増加を反映しています。販売費、一般管理費、研究開発費が収益に占める割合は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月の両方で18％でした。これは、2022年9月30日に終了した3か月と9か月のそれぞれ20％と21％と比較して減少しました。
連結営業報告書-営業外概要
支払利息、純額
純支払利息は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ3,000万ドルと9,200万ドル、2022年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ4,400万ドルと1億4000万ドルでした。支払利息は、利息収入を差し引いた利息費用で、主に未払いの長期債務に対する支払利息の減少と利息収入の増加により、前年比で減少しています。
支払利息は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ4,500万ドルと1億3,900万ドル、2022年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ5,200万ドルと1億5900万ドルでした。支払利息は、主に未払いの長期債務の減少により、前年に比べて減少しました。2023年9月30日の時点で、未払いのエグジットノートを全額返済し、2022年9月30日以降、2028年のシニア担保付ノートの元本の一部買い戻しを行いました。詳細については、要約連結財務諸表の「注記6 — 借入およびその他の負債」を参照してください。
利息収入は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ1,500万ドルと4,700万ドル、2022年9月30日に終了した3か月と9か月で800万ドルと1,900万ドルでした。利息収入は、主に短期需要預金の金利上昇により増加しています。
ブルーチップスワップ証券の損失
ブルーチップスワップ（「BCS」）と呼ばれる間接的な外国為替メカニズムにより、企業はアルゼンチンでの事業から米ドルを送金することができます。2023年の第3四半期にはBCS取引は実行されませんでした。2023年の第2四半期に、私たちは一連のBCS証券取引を締結しました。その結果、「優良株スワップ証券の損失」は5,700万ドルになりました。将来、追加のBCS取引を締結する可能性があり、暗黙の為替レートが公式の為替レートよりも高い範囲で、追加の損失が発生する可能性があります。詳細については、要約連結財務諸表の「注記11 — 優良株スワップ証券-アルゼンチン」を参照してください。
その他費用、純額
その他の費用は、2023年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ2,400万ドルと9,800万ドル、2022年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ1,400万ドルと6,200万ドルでした。その他の費用、純額は主に、ヘッジする市場がない、または制限されている国での通貨損失、信用状手数料、およびその他の金融費用（該当する場合、特定の投資損益によって一部相殺された債券償還プレミアムを含む）に起因する為替差損を表します。経済的に有利な場合は、外貨建ての将来のキャッシュフローのリスクを軽減するために外貨先渡契約を締結します。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月の為替差損は、主にアルゼンチンペソの通貨損失によるものでした。2022年9月30日に終了した3か月と9か月の為替差損は、主に公正価値の変動と特定の外貨先渡契約の決済によるものでした。
所得税
私たちは、事業が行われている国、または当社または当社の子会社が所得税の目的で居住者とみなされる国で施行されている法律と税率に基づいて所得税を規定しています。継続事業による税引前利益または損失と所得税上の優遇措置または引当金との関係は、税引前利益または損失の合計の変化、収入が得られる管轄地域、それらの管轄区域の税法、税務計画活動の影響、税務監査の解決など、さまざまな要因の結果として期間ごとに異なります。当社の事業の大部分は税率の異なる管轄区域で課税されているため、当社の実効税率はアイルランドの法定税率とは異なります。さらに、特定の請求は、非所得税管轄区域に起因するため、またはそのような損失による税制上の優遇措置の実現を予測できないため、大きな税制上の優遇措置にはなりません。これは、純営業損失の繰越など、以前は恩恵を受けていなかった繰延税金資産の利用によって部分的に相殺されます。詳細については、要約連結財務諸表の「注記10 — 所得税」を参照してください。
セグメント別の経営成績
セグメント別の財務情報を以下にまとめます。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 好意的 | |
| 3 か月が終了 | | (好ましくない) | |
| | 9月30日 | $ | % または bps | |
| (百万ドル) | 2023 | 2022 | | 変更 | |
| 収益: | | | | | | |
| DREの収益 | $ | 388 | | $ | 348 | | | $ | 40 | | 11 | % | |
| WCCの収入 | 459 | | 391 | | | 68 | | 17 | % | |
| PRI収入 | 371 | | 357 | | | 14 | | 4 | % | |
| | | | | | |
| その他すべて | 95 | | 24 | | | 71 | | 296 | % | |
| 総収入 | $ | 1,313 | | $ | 1,120 | | | $ | 193 | | 17 | % | |
| | | | | | |
| 営業利益: | | | | | | |
| DREセグメントの調整後EBITDA | $ | 111 | | $ | 85 | | | $ | 26 | | 31 | % | |
| WCCセグメントの調整後EBITDA | 119 | | 78 | | | 41 | | 53 | % | |
| PRIセグメントの調整後EBITDA | 86 | | 66 | | | 20 | | 30 | % | |
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| その他すべて | 7 | | 3 | | | 4 | | 133 | % | |
| コーポレート | (18) | | (18) | | | — | | — | % | |
| 減価償却と償却 | (83) | | (88) | | | 5 | | 6 | % | |
| 株式ベースの報酬 | (9) | | (5) | | | (4) | | (80) | % | |
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その他のクレジット（料金） | 5 | | — | | | 5 | | n/m | |
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| 営業利益 | $ | 218 | | $ | 121 | | | $ | 97 | | 80 | % | |
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| マージン: | | | | | | |
| DREセグメントの調整後EBITDAマージン | 28.6 | % | 24.4 | % | | n/m | 418 | bps | |
| WCCセグメントの調整後EBITDAマージン | 25.9 | % | 19.9 | % | | n/m | 598 | bps | |
| PRIセグメントの調整後EBITDAマージン | 23.2 | % | 18.5 | % | | n/m | 469 | bps | |
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| | | | 好意的 | |
| 9 か月が終了 | | (好ましくない) | |
| | 9月30日 | $ | % または bps | |
| (百万ドル) | 2023 | 2022 | | 変更 | |
| 収益: | | | | | | |
| DREの収益 | $ | 1,154 | | $ | 957 | | | $ | 197 | | 21 | % | |
| WCCの収入 | 1,320 | | 1,118 | | | 202 | | 18 | % | |
| PRI収入 | 1,086 | | 988 | | | 98 | | 10 | % | |
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| その他すべて | 213 | | 59 | | | 154 | | 261 | % | |
| 総収入 | $ | 3,773 | | $ | 3,122 | | | $ | 651 | | 21 | % | |
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| 営業利益: | | | | | | |
| DREセグメントの調整後EBITDA | $ | 325 | | $ | 213 | | | $ | 112 | | 53 | % | |
| WCCセグメントの調整後EBITDA | 324 | | 212 | | | 112 | | 53 | % | |
| PRIセグメントの調整後EBITDA | 235 | | 173 | | | 62 | | 36 | % | |
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| その他すべて | 25 | | 5 | | | 20 | | 400 | % | |
| コーポレート | (44) | | (52) | | | 8 | | 15 | % | |
| 減価償却と償却 | (244) | | (265) | | | 21 | | 8 | % | |
| 株式ベースの報酬 | (26) | | (18) | | | (8) | | (44) | % | |
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| その他のクレジット（料金） | 9 | | (25) | | | 34 | | 136 | % | |
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| 営業利益 | $ | 604 | | $ | 243 | | | $ | 361 | | 149 | % | |
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| マージン: | | | | | | |
| DREセグメントの調整後EBITDAマージン | 28.2 | % | 22.3 | % | | n/m | 591 | bps | |
| WCCセグメントの調整後EBITDAマージン | 24.5 | % | 19.0 | % | | n/m | 558 | bps | |
| PRIセグメントの調整後EBITDAマージン | 21.6 | % | 17.5 | % | | n/m | 413 | bps | |
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DREの結果
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間のDREの収益は3億8,800万ドルと11億5400万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月間のそれぞれ3億4,800万ドルと9億5,700万ドルと比較して、4,000万ドル（11％）、1億9,700万ドル（21％）増加しました。
2023年第3四半期の前年比収益増加のうち、増加のほぼすべてが掘削によるものでした-関連サービスと有線。地理的には、国際地域が全体の収益成長のほぼすべてを占め、国際的な成長の約70％はラテンアメリカからのものでした。収益の増加は、活動の増加によるものでした。
2023年9月30日に終了した9か月間の前年比収益の増加のうち、約70％は掘削関連サービスによるものでした。地理的には、国際地域が全体の収益成長の約90％を占め、国際成長の約60％はラテンアメリカからのものでした。収益の増加は約90％は活動の増加によるもので、残りは主に価格設定によるものです。
DREセグメントの調整後EBITDAは、2023年9月30日に終了した3か月と9か月で1億1,100万ドルと3億2,500万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の8,500万ドルと2億1,300万ドルと比較して、2,600万ドル（31％）、1億1,200万ドル（53％）増加しました。DREセグメントの調整後EBITDAマージンは、2023年9月30日に終了した3か月と9か月で28.6％と28.2％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月と9か月では24.4％と22.3％でした。2023年9月30日に終了した9か月間、セグメント調整後EBITDAの改善は、活動の増加により約65％でした。残りはコストインフレ関連の回復のタイミングを含む価格設定によるものです。
WCCの結果
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間のWCCの収益は4億5900万ドルと13億2000万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月間のそれぞれ3億9,100万ドルと11億1,800万ドルに対し、6,800万ドル（17％）、2億200万ドル（18％）増加しました。
2023年第3四半期の前年比収益増加のうち、約90％は完成品、セメント製品、ライナーハンガーによるものでした。地理的には、国際地域が全体の収益成長のほぼすべてに貢献し、国際的な成長の約60％は中東/北アフリカ/アジアからのものでした。
2023年9月30日に終了した9か月間の前年比収益の増加のうち、約75％は完成品およびセメント製品によるものでした。地理的には、ラテンアメリカと中東/北アフリカ/アジア地域が全体の収益成長の約70％を占めていました。
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間のWCCセグメントの調整後EBITDAは1億1,900万ドルと3億2,400万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の7,800万ドルと2億1,200万ドルと比較して、4,100万ドル（53％）、1億1,200万ドル（53％）増加しました。WCCセグメントの調整後EBITDAマージンは、2023年9月30日に終了した3か月と9か月で25.9％と24.5％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月と9か月は19.0％でした。収益とセグメント調整後EBITDAの増加は、主に活動の増加によるもので、その結果、利益率が低下しました。
PRIの結果
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間のPRI収益は3億7,100万ドルと10億8600万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月間のそれぞれ3億5,700万ドルと9億8,800万ドルに対し、1,400万ドル（4％）、9,800万ドル（10％）増加しました。
2023年第3四半期の前年比収益の増加のうち、増加のほぼすべてが圧力ポンプによるもので、人工リフトの減少によって一部相殺されました。地理的には、ラテンアメリカと中東/北アフリカ/アジアが地域全体の収益増加にそれぞれ約50％貢献しましたが、北米の収益減少によって相殺されました。
2023年9月30日に終了した9か月間の前年比収益の増加のうち、約80％は圧力ポンプおよび介入サービスと掘削工具によるものでした。地理的には、国際地域が全体の収益成長のほぼすべてを占めており、国際的な成長の約50％はラテンアメリカからのもので、約40％は中東/北アフリカ/アジアからのものでした。これらの増加は、北米での収益の減少によって相殺されました。
PRIセグメントの調整後EBITDAは、2023年9月30日に終了した3か月と9か月で8,600万ドルと2億3,500万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の6,600万ドルと1億7,300万ドルに対し、2,000万ドル（30％）、6,200万ドル（36％）増加しました。PRIセグメントの調整後EBITDAマージンは、2023年9月30日に終了した3か月と9か月で23.2％と21.6％で、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の18.5％と17.5％と比較して改善しました。収益とセグメント調整後EBITDAの増加は、主に活動の増加によるもので、その結果、利益率が低下しました。
その他すべての結果
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間のその他すべての収益は9,500万ドルと2億1,300万ドルで、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の2,400万ドルと5,900万ドルからそれぞれ7,100万ドル（296％）、1億5400万ドル（261％）増加しました。前年比の増加は主に、中東/北アフリカ/アジアと中南米の統合サービスやプロジェクトの業績が改善したが、これらは個別にセグメント報告の基準を満たしていなかったためです。
コーポレート
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間の企業の純費用は1,800万ドルと4,400万ドルでしたが、2022年9月30日に終了した3か月と9か月の純費用はそれぞれ1,800万ドルと5,200万ドルでした。終了した9か月間の前年比の減少は、主に2022年の特定の1回限りの項目の影響によるものでした。
減価償却と償却
2023年9月30日に終了した3か月と9か月の減価償却費は8,300万ドルと2億4,400万ドルでしたが、2022年9月30日に終了した3か月と9か月でそれぞれ8,800万ドルと2億6,500万ドルでした。前年比の減少は、主に資産基盤の減少によるものです。
株式ベースの報酬費用
2023年9月30日に終了した3か月と9か月で900万ドルと2,600万ドルの株式ベースの報酬費用を認識しましたが、2022年9月30日に終了した3か月と9か月ではそれぞれ500万ドルと1,800万ドルでした。この増加は主に、権利が確定すると予想されるパフォーマンスシェアユニットの数が増加したことによるものです。
見通し
エネルギーサービス業界の成長と支出は、多くの外部要因に大きく依存しています。これらには、インフレ、地政学的な不確実性、サプライチェーンの混乱、地方および地域レベルでのエネルギー政策、リグ数、石油と天然ガスの価格が含まれますが、これらに限定されません。主に生産能力の増強を求める海外の顧客による顧客活動レベルの需要の増加に牽引され、2023年全体の成長は2022年に比べて引き続き予想されます。私たちは引き続き世界市場を注意深く監視しており、外部要因の変化に応じて戦略を方向転換できる立場にあります。
私たちのお客様は、採取活動のコストと、許容できる投資収益率を達成しながら、望ましい生産率を確保することとのバランスを取るという課題に引き続き直面しています。これらの課題により、生産性と効率性を向上させる技術に対するお客様の要求が高まり、製品やサービスを競争力のある価格で提供しなければならないというプレッシャーがかかっています。私たちはお客様のニーズを満たすのに十分な立場にあると信じていますが、将来のビジネスの改善レベルは、価格設定、作業量、費用対効果が高く、革新的で効果的な技術ソリューションを提供する能力、および新規および既存の市場での市場シェアの獲得の成功に大きく依存し続けます。
私たちは、事業における持続可能な収益性とキャッシュフローの創出を実現し、顧客にサービスを提供し、株主に価値を創造することを目的とした長期戦略を引き続き守っています。私たちの長期的な成功は、現在のアップサイクル中の成長や潜在的な業界の低迷など、業界の周期性を効果的に管理する能力、業界の変化や需要に対応し、さらされる可能性のあるリスクを管理する能力、そして最終的には一貫してプラスのキャッシュフローと投資資本に対するプラスのリターンを生み出す能力によって決まります。
流動性と資本資源
2023年9月30日の時点で、当社の現金および現金同等物は8億3,900万ドルと制限付現金で1億700万ドルでしたが、2022年12月31日時点の現金および現金同等物は9億1,000万ドル、制限付現金は2億200万ドルでした。
次の表は、提示された期間における各タイプの事業活動によって提供された（使用された）キャッシュフローをまとめたものです。
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| 9月30日に終了した9か月間 |
| (百万ドル) | 2023 | 2022 |
| 営業活動による純現金 | $ | 457 | | $ | 156 | |
| 投資活動に使用された純現金 | $ | (158) | | $ | (22) | |
| 財務活動に使用された純現金 | $ | (388) | | $ | (89) | |
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営業活動
2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の営業活動によって提供された現金は、それぞれ4億5,700万ドルと1億5,600万ドルでした。営業活動によって提供される主な現金源は、主に営業利益と回収によるもので、現金利息を含む営業支出を相殺しました。営業利益の増加は、前年比の増加による支出の減少と現金利息の減少によって相殺されました。
投資活動
2023年9月30日に終了した9か月間、投資活動に使用された現金は1億5800万ドルでした。主な投資活動は、1億4200万ドルの資本支出に使用された現金と、1億1000万ドルのアルゼンチンのブルーチップスワップ証券の購入でした。現金の使用は、5300万ドルの優良スワップ収入（注記11-優良スワップ証券-アルゼンチンを参照）と、「その他の投資活動」の一環として提供された、アルゼンチンにおける有価証券への投資の売却による3,300万ドルの追加現金収入によって一部相殺されました。
2022年9月30日に終了した9か月間、投資活動に使用された現金は2,200万ドルでした。主な投資活動は、8,300万ドルの資本支出に使用された現金でしたが、5,500万ドルの資産売却による収益によって一部相殺されました。
資金調達活動
2023年9月30日に終了した9か月間、資金調達活動に使用された現金は3億8,800万ドルでした。現金の主な用途は、長期負債の返済と買戻しのための3億600万ドル（「注記6-借入およびその他の負債」を参照）と、権利が確定した株式報奨に対する5,400万ドルの税金送金でした。株価と権利確定株式数の両方が増加したため、税金の送金は前年同期よりも多かったです。
2022年9月30日に終了した9か月間、資金調達活動に使用された現金は8,900万ドルでした。現金の主な用途は、6200万ドルの長期債務の返済でした。これには、当社のエグジットノートの早期償還とファイナンスリースの支払いによる5,000万ドルが含まれます。残りの資金調達現金使用は、主に非支配持分への分配でした。
流動性の源
当社の利用可能な流動性の源泉には、事業によって生み出された現金、現金および現金同等残高、信用契約（修正後）に基づいて利用可能な借入能力、売掛金ファクタリングが含まれます。時々、私たちは事業や資本資産を処分するための取引を締結することがあります。私たちはこれまで、短期融資では銀行に、負債や株式の募集では資本市場にアクセスしてきました。顧客の売掛金の回収が遅れると、利用可能な流動性が悪影響を受ける可能性があります。現在および予想される事業および回収のレベルに基づいて、短期的にも長期的にも、当社の現金要件（後述および「注記6 — 借入およびその他の負債」で説明）と金融債務を賄うために、事業から得られる十分な現金と手元現金があると思います。
現金要件
当社の現金要件には、引き続き、長期債務の元本と利息の支払い、資本支出、ファイナンスおよびオペレーティングリースの支払い、短期運転資金の支払い、および運営費が含まれます。事業活動が増え続ける限り、私たちはより多くの納税を行い、現金を債務構造の縮小に活用し、資本資産と運転資本に投資することを期待しています。さらに、組織の成長を支援するために、新しい技術の研究開発や諸経費にさらに投資する可能性があります。私たちの現金要件には、テクノロジープラットフォームの改善や、従業員インセンティブプログラムに基づく報奨を含む人件費、訴訟関連の問題を解決するためのその他の金額も含まれます。
私たちは、負債を買い戻したり、償却したり、負債を減らしたり、財政状態を改善したりするために、その他の措置を講じることがあります。これらのアクションには、公開市場での債務の買い戻し、交渉による買戻し、その他の未払い債務の返済、および機会主義的な債務の借り換えが含まれる可能性があります。買い戻しまたは償却できる負債の額は、もしあれば、市場の状況、会社の資金状態、債務契約と制限の順守、およびその他の考慮事項によって異なります。追加情報については、「注6-借入およびその他の負債」と「注12-その後の出来事」を参照してください。
2023年9月30日現在、未払いの主要負債は、2028年のシニア担保付債券の元本総額3億2,400万ドル、2030年のシニアノートの元本総額16億ドルでした。2023年9月30日現在の未払いの債券の残高を考慮すると、2023年には合計で1億7200万ドルの利息支払いが見込まれ、そのうち2023年9月30日に終了した9か月間に1億300万ドルを支払いました。追加情報については、「注6-借入およびその他の債務」を参照してください。
2023年の資本支出は、年間総収益の3〜5％以内になると予測されています。2023年のオペレーティングリースとファイナンスリースに対する支払いは、それぞれ約6,600万ドルと2,100万ドルになると予想されています。
現金および現金同等物と制限付現金は、アイルランド国外の子会社が保有しています。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、それぞれ約1億5,700万ドルと1億7,700万ドルの現金同等物がありましたが、国の中央銀行の規制やその他の規制により、さまざまな国からすぐに本国に送金することはできません。これらの現金残高を本国に送金すると、2023年の第2四半期に実行されたアルゼンチンの優良株スワップ「BCS」取引（「注11-優良スワップ証券-アルゼンチン」を参照）と同様に、増税または損失が発生する可能性があり、現金および現金同等物の減少の一因となり、すぐに本国に送金することはできません。アルゼンチンや他の国で、すぐに本国に送金できない現金を使って事業を続けているので、インフレや通貨切り下げの影響から現金を守るために、将来的にはBCS取引のようなまれな取引を検討する可能性があります。
顧客売掛金
経済環境の低下、事業からの顧客のキャッシュフローの減少、顧客が信用市場にアクセスできない、政治情勢が不安定ななどの理由で、顧客の支払いの遅延や支払いの不履行が発生する可能性があります。潜在的な信用や、係争中の請求書などの回収上の問題を解決するための金額を含め、回収不能と思われる売掛金については引当金が計上されています。手当の調整は、潜在的な問題の解決方法やお客様の財政状態に応じて行われます。さらに、私たちの顧客は主に化石燃料関連業界であり、石油や天然ガスの需要や価格の大幅な下落は、顧客の売掛金の回収に影響を与える可能性があります。
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、メキシコの純売掛金は、主要顧客からの支払いの遅延により、それぞれ純売掛金総額の35％と21％でした。メキシコのお客様からの支払いが遅れることがあります。未払い残高に異議はなく、売掛金の重大な償却も予定していませんが、将来の支払いの遅延または不履行は、経営陣の予想と異なる可能性があり、会社の将来の業績に悪影響を与える可能性があります。
2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、米国における当社の純売掛金は、それぞれ純売掛金総額の10％と12％でした。上記を除いて、他のどの国も私たちの純売掛金残高の10％以上を占めていません。
売掛金ファクタリング
私たちは時々、ファクタリング契約に参加して、売掛金を割引や控除した現金収入で売掛金を第三者の金融機関に売却します。2023年9月30日に終了した3か月と9か月の間に、売掛金残高は1,200万ドルと1億1,200万ドルの売掛金残高を売却し、それぞれ1,100万ドルと1億1,400万ドルの現金収入を受け取りました。2022年9月30日に終了した3か月と9か月の間に、売掛金残高を1,200万ドルと3,800万ドル売却し、それぞれ1,100万ドルと3,400万ドルの現金収入を受け取りました。
保証
当社のエグジットノートと2028年シニア担保付債券は、バミューダ免除企業であるウェザーフォードインターナショナル株式会社（「ウェザーフォードバミューダ」）によって発行され、当社とデラウェア州の有限責任会社であるウェザーフォードインターナショナルLLC（「ウェザーフォードデラウェア」）およびその当事者であるその他の子会社保証人によって保証されました。私たちのエグジットノートは2023年5月に完全に償還され、再購入されました。
当社の2030年のシニアノートは、ウェザーフォードバミューダによって発行され、当社およびその当事者であるその他の子会社保証人によって保証されました。2022年12月1日、2030年のシニアノートに関連する契約が修正および補足され、ウェザーフォードデラウェアが共同発行者および共同債務者として追加され、同時にデラウェア州ウェザーフォードの保証が解除されました。
信用契約、信用状、保証債
バミューダのウェザーフォード、デラウェア州ウェザーフォード、ウェザーフォード・カナダ株式会社（「ウェザーフォード・カナダ」）は、借り手と親会社を合わせて、修正および改訂された信用契約（「信用契約」）を結んでいます。クレジット契約では、2026年10月17日に満期を迎える合計4億ドルのコミットメント額が認められています（最低2億5000万ドルの流動性契約、最低金利カバー率、積立負債の最大比率を条件とします）。2023年3月24日、私たちはさらに信用契約を改正し、（i）信用契約で定義されている連結調整後EBITDAに対する積立負債（4億ドルを超える無制限現金を差し引いたもの）の比率（2.50から1.00を超えない）、（ii）債務不履行または債務不履行がないこと、および（iii）総額プロフォーマ・リキットを条件として、債務の無制限の前払いおよびその他の償還を許可しました。3億ドル（以前は3億5000万ドル）以上の債務削減があった場合の耐性。それ以外の点では、クレジット契約の重要な条件は変わりません。信用契約に基づく義務は、当社および一部の子会社によって保証され、当社およびそれらの子会社の実質的にすべての個人財産によって担保されています。2023年10月24日、私たちは信用契約をさらに改正しました。詳細は「注記12-その後の出来事」で説明しています。
2023年9月30日現在、未払いの信用状は3億7,900万ドルでした。これは、信用契約に基づく2億7,200万ドルと、さまざまなコミットされていない二国間ファシリティの下にある別の1億700万ドルです（そのうち1億100万ドルの現金担保が保有され、要約連結貸借対照表の「制限付現金」に記録されていました）。2022年12月31日現在、未払いの信用状は3億9,500万ドルでした。これは、信用契約に基づく1億9,500万ドルと、さまざまなコミットされていない二国間ファシリティの下にある2億ドルです（そのうち1億9,900万ドルの現金担保が保有され、要約連結貸借対照表の「制限付現金」に記録されていました）。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、利用可能なリボルビングローンのキャパシティはそれぞれ4,500万ドルでした。前述のように、2023年10月24日に、私たちは信用契約をさらに改正しました。詳細は「注記12-その後の出来事」で説明しています。
私たちは、主にラテンアメリカでの慣習の一環として保証債を利用しています。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、未払いの保証債はそれぞれ5億6,400万ドルと4億1,500万ドルです。特定の契約上の義務または履行上の義務に違反した場合、未払いの信用状または保証債が受益者から請求される可能性があり、問題を軽減できない場合、利用可能な流動性が低下する可能性があります。
将来の見通しに関する記述
このレポートには、将来の財務実績と業績、事業戦略、計画、目標、目的に関するさまざまな記述が含まれています。その中には、特定の予測、事業傾向、および歴史的事実ではないその他の記述が含まれます。これらの記述は将来の見通しに関する記述です。これらの将来の見通しに関する記述は、一般的に「信じる」、「予測する」、「予測する」、「見積もる」、「意図する」、「予算」、「戦略」、「計画」、「ガイダンス」、「見通し」、「5月」、「すべき」、「できる」、「する」、「なる」、「継続する」、「結果が出そうだ」という言葉で識別されます。と類似の表現。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にこれらの識別語が含まれているわけではありません。
将来の見通しに関する記述は、現在の見積もりと予測に基づく私たちの信念と期待を反映しています。これらの期待、およびそれらの基礎となる見積もりと予測は妥当であり、誠意を持って作成されたと私たちは考えていますが、これらの記述には多くのリスクと不確実性が伴います。したがって、当社の実際の成果と結果は、将来の見通しに関する記述で表明または予測したものと大きく異なる可能性があります。ここに含まれる将来の見通しに関する記述は、この報告の日付、またはそれ以前の場合は作成された日付の時点でのみ作成されており、連邦証券法で義務付けられている範囲を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を修正、更新、または改訂する義務を負いません。以下は、「パートII — その他の情報 — 項目1A」に基づく開示と一緒です。リスク要因」は、実際の結果が現在の期待や予測と大きく異なる原因となる可能性のある、将来の見通しに関する記述に関連する特定のリスクと不確実性を示しています。
•世界の政治、経済、市場の状況、政治的混乱、戦争、テロ攻撃、世界貿易政策の変化、弱い地域経済状況、国際通貨の変動（ロシア・ウクライナ紛争を含む）。
• 米国および世界的なインフレ圧力と潜在的な景気後退の懸念に関連する一般的な世界経済の影響
• ロシア・ウクライナ紛争に関連するものを含むがこれらに限定されない、現在および将来の法律および政府規制、環境法、税法、会計に関する法律、規則および規制の継続的な遵守を確保できない。
• 資産の国有化など、ロシア・ウクライナ紛争に関連する問題への対応を含め、条約、法律、規制の変更と管理、およびそのような問題が記載または言及されているその他のリスクや不確実性を悪化させる可能性を含みます。
• サイバーセキュリティインシデント、デジタル技術への依存度が高まるにつれて、それらのデジタル技術はより脆弱になり、現在の遠隔接続環境においてサイバーセキュリティ攻撃、侵入、またはインシデントの発生率が高くなる可能性があります。また、ロシア・ウクライナ紛争の結果を含め、地政学的な紛争や緊張が高まる可能性があります。
• 気候変動、環境、社会、ガバナンス、その他の「持続可能性」イニシアチブ、および当社とお客様が事業を展開する特定の地域における将来の立法措置および規制措置を遵守し、それに対応する当社の能力。
• 事業運営の必要性に効果的かつタイムリーに対応し、より持続可能で二酸化炭素排出量の少ないサービスをお客様に提供する能力。
• 疾病の発生や、COVID-19パンデミックを含むその他の公衆衛生上の問題に関連するリスク、特定の地域におけるパンデミックのさらなる拡大と再発、および関連する事業、従業員、顧客、サプライヤー、その他のパートナーへの混乱、および蔓延を制限するために講じられる可能性のある追加の規制措置または自主的措置（ワクチン接種の要件とそれに伴うワクチンの入手可能性を含む）、事業運営の制限または社会的距離の要件など、蔓延を制限するために講じられる可能性のある追加の規制措置または自主的措置、および持続時間と効能そのような制限の
• 石油、天然ガス、液化天然ガスの価格と価格の変動、および需要。
• 石油輸出国機構内の加盟国の割当量の遵守。
• 現在および将来の契約から期待される収益と収益性を実現する当社の能力。
• 事業からキャッシュフローを生み出し、事業資金を調達する当社の能力。
• 地熱、二酸化炭素回収、責任ある放棄などの代替エネルギー源への移行を求める市場の需要（デジタル化の取り組みを含む）の変化に対応し、それに参加するために、当社の技術ポートフォリオ、製品、サービスを効果的かつタイムリーに適応させる能力。
• 当社が調達した製品やサービスの価格の上昇、リードタイムの増加、在庫不足。
• お客様からタイムリーに回収する当社の能力。
• 収益とコスト改善の取り組みにより、コスト削減とビジネスの強化を実現する当社の能力。
• 主要な人材を含む従業員を引き付け、やる気を起こさせ、定着させる当社の能力。
• 当社が商業的に受け入れられる条件で資本市場にアクセスする当社の能力
• 人材、サプライチェーンの課題と混乱、ビジネスプロセス、情報技術システム、技術革新と商業化を管理する当社の能力（組織の再編、事業強化、改善努力、コストとサポートの削減計画の影響を含む）。
• 私たちの債務返済能力。
• 長期資産、無形資産、またはその他の資産に対する潜在的な非現金資産の減損費用。そして
•当社の事業のある特定の地域における悪天候。
これらの要因の多くは本質的にマクロ経済的であり、したがって、私たちの制御が及ばないものです。これらのリスクまたは不確実性の1つ以上が顕在化し、現在重大ではないと予想または考えていない方法または程度で当社に影響を与えた場合、または基礎となる仮定が正しくないことが判明した場合、当社の実際の結果、業績、または成果は、予測、信念、推定、期待、意図、計画、または予測において、このレポートに記載されているものと大きく異なる場合があります。
最後に、当社の将来の業績は、その他のさまざまなリスクと不確実性に左右されます。その中には、改正された取引法および1933年の証券法に基づく現在および過去のSECへの提出書類に詳述されているものが含まれますが、これらに限定されません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
私たちが市場リスクにさらされるリスクは、2022年12月31日以来大きく変わっていません。追加情報については、要約連結財務諸表の注記の「注記6-借入およびその他の債務」と「注記11-優良スワップ証券-アルゼンチン」、ならびに項目2の「その他の費用、純額」と「流動性および資本資源」を参照してください。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
アイテム 4.統制と手順。
開示管理と手続きの評価。 開示管理と手続き（取引法の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているとおり）は、取引法に基づいて提出された報告書で開示する必要のある情報が、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されるように設計されています。この情報は収集され、必要に応じて当社の最高経営責任者（「CEO」）や最高財務責任者（「CFO」）などの経営陣に伝達され、必要な開示に関する意思決定が迅速に行えるようになります。
当社の経営陣は、2023年9月30日に、CEOとCFOの監督と参加を得て、開示管理と手続きの設計と運用の有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、当社の開示管理と手続きは2023年9月30日時点で有効であると結論付けました。
当社の経営陣は、2023年9月30日に終了した3か月間に発生した、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い財務報告に対する内部統制の変更はないことを確認しました。
パートII — その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
進行中の紛争と訴訟の詳細については、要約連結財務諸表の注記の「注記7 — 紛争、訴訟、および法的不測の事態」を参照してください。
アイテム 1A.リスク要因。
当社の証券への投資にはさまざまなリスクが伴います。2022年のフォーム10-K、パートIの「項目1A」という見出しの下に記載されているすべてのリスク要因を慎重に検討する必要があります。このレポートには、「リスク要因」およびその他の情報が記載され、参照されています。2023年9月30日の時点で、リスク要因の評価に上記と大きな変化はありません。
アイテム 2.株式の未登録売却、収益の使用、および発行者による株式の購入。
2023年9月30日に終了した3か月間に、発行済みワラントの行使により111株の普通株式を発行しました。その結果、当社への現金収入は11,095.56ドルになりました。普通株式は、破産法第1145条に基づく登録免除に従って発行されました。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト.
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
2023年9月30日に終了した3か月間、会社の取締役または役員はいませんでした 採用されたまたは 終了しましたa「規則10b5-1取引協定」または「非規則10b5-1取引協定」。各用語は規則S-Kの項目408（a）で定義されています。
アイテム 6.展示品。
短剣（†）で指定されたすべての展示品はここに提出するか、二重短剣（††）で提供されます。
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| 展示品番号 | | 説明 | オリジナルのフィールド展示 | ファイル番号 |
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| †31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 | | ファイル番号 1-36504 |
| †31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 | | ファイル番号 1-36504 |
| ††32.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高経営責任者の認定。 | | ファイル番号 1-36504 |
| ††32.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高財務責任者の認定。 | | ファイル番号 1-36504 |
| †101.インチ | | XBRLインスタンスドキュメント-XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルには表示されません |
| †101.SCH | | XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
| †101.カロリー | | XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
| †101.DEF | | XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
| †101.ラボ | | XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
| †101.PREです | | XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
| 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正式に権限を与えられた署名者によるこの報告書への署名を本人に代わって正式に行わせました。
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| | | ウェザーフォード・インターナショナル・ピーエルシー |
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| 日付: | 2023年10月25日 | 作成者: | /s/ アルナバ・ミトラ |
| | | アルナバ・ミトラ |
| | | 執行副社長兼最高財務責任者 |
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| 日付: | 2023年10月25日 | 作成者: | /s/ デズモンド J. ミルズ |
| | | デズモンド・J・ミルズ |
| | | 上級副社長兼最高会計責任者 |
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