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冷凍セグメントメンバー2023-07-012023-09-300001783180米国会計基準:プロダクトメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2022-07-012022-09-300001783180米国会計基準:プロダクトメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001783180米国会計基準:プロダクトメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2022-01-012022-09-300001783180米国会計基準:サービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2023-07-012023-09-300001783180米国会計基準:サービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2022-07-012022-09-300001783180米国会計基準:サービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001783180米国会計基準:サービスメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2022-01-012022-09-300001783180米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2023-07-012023-09-300001783180米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2022-07-012022-09-300001783180米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 冷凍セグメントメンバー2023-01-012023-09-300001783180米国会計基準:営業セグメントメンバーCARR: 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最低メンバー数2023-09-300001783180SRT: 最大メンバー数2023-09-300001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-02-062022-02-060001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバーCARR: 東芝株式会社のメンバーCARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-08-010001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-08-010001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-02-060001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-01-012022-09-300001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2023-09-300001783180米国会計基準:カスタマー・リレーションシップ・メンバーCARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-08-012022-08-010001783180米国会計基準:テクノロジーベースの無形資産メンバーCARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-08-012022-08-010001783180米国会計基準:商標メンバーCARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-08-012022-08-010001783180CARR: バックログメンバーCARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-08-012022-08-010001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバーCARR: ランディーライツメンバー2022-08-012022-08-010001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2022-08-012022-08-010001783180CARR: 東芝キャリア株式会社のメンバー2023-01-012023-03-310001783180米国会計基準:無担保債務メンバーCARR: ブリッジタームローンファシリティメンバー2023-04-250001783180米国会計基準:無担保債務メンバーCARR: ブリッジタームローンファシリティメンバー2023-05-192023-05-190001783180米国会計基準:ライン・オブ・クレジット・メンバーCARR: 信用協定のメンバーCARR: 遅延ドローファシリティメンバー2023-05-190001783180CARR: 信用協定のメンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーCARR: シニア・アンセキュア・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-05-192023-05-190001783180CARR: 信用協定のメンバーUS-GAAP: リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバーCARR: シニア・アンセキュア・リボルビング・クレジット・ファシリティ・メンバー2023-05-190001783180カー：チャブファイアーアンドセキュリティメンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2022-01-030001783180カー：チャブファイアーアンドセキュリティメンバーUS-GAAP: 非継続事業メンバーではなく売却により処分された処分グループ2022-01-012022-09-300001783180国:米国2023-07-012023-09-300001783180国:米国2022-07-012022-09-300001783180国:米国2023-01-012023-09-300001783180国:米国2022-01-012022-09-300001783180SRT: ヨーロッパメンバー2023-07-012023-09-300001783180SRT: ヨーロッパメンバー2022-07-012022-09-300001783180SRT: ヨーロッパメンバー2023-01-012023-09-300001783180SRT: ヨーロッパメンバー2022-01-012022-09-300001783180SRT: アジア太平洋地域のメンバー2023-07-012023-09-300001783180SRT: アジア太平洋地域のメンバー2022-07-012022-09-300001783180SRT: アジア太平洋地域のメンバー2023-01-012023-09-300001783180SRT: アジア太平洋地域のメンバー2022-01-012022-09-300001783180CARR: その他の地理的地域のメンバー2023-07-012023-09-300001783180CARR: 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目次             
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
 ____________________________________ 
フォーム 10-Q
____________________________________ 
☒1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2023年9月30日
または
☐1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書
コミッションファイル番号 001-39220
____________________________________ 
キャリア・グローバル・コーポレーション
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
____________________________________ 
デラウェア州 83-4051582
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)(IRS雇用者識別番号)
13995 パスツールブールバード, パームビーチガーデンズ, フロリダ33418
(郵便番号を含む主要行政機関の住所)
(561)365-2000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
普通株式（額面0.01ドル）カーニューヨーク証券取引所

登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい  ☒いいえ☐
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則S-T（§232.405）の規則405に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい  ☒いいえ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター☒アクセラレーテッド・ファイラー☐
非加速ファイラー☐小規模な報告会社☐新興成長企業☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ☒
2023年10月16日の時点で、 839,046,579発行済普通株式の株式。
1
目次             
キャリアグローバルコーポレーション
フォーム10-Qの四半期報告書の内容
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間
ページ
パート I — 財務情報
3
アイテム 1.財務諸表:
3
要約連結営業報告書（未監査）
3
包括利益（損失）の要約連結計算書（未監査）
4
要約連結貸借対照表（未監査）
5
要約連結株主資本変動計算書(未監査)
6
要約連結キャッシュフロー計算書（未監査）
8
要約連結財務諸表の注記（未監査）
9
独立登録公認会計士事務所の報告書
29
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
31
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
48
アイテム 4.統制と手続き
48
パート II — その他の情報
49
アイテム 1.法的手続き
49
アイテム 1A.リスク要因
49
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
49
アイテム 5.その他の情報
50
アイテム 6.展示品
51
署名
52

Carrier Global Corporationとその子会社の名前、略語、ロゴ、製品およびサービスの指定者はすべて、Carrier Global Corporationおよびその子会社の登録または未登録の商標または商号です。他の会社の名前、名前の略語、ロゴ、製品、サービスの指定者は、それぞれの所有者の登録または未登録の商標または商号です。本書で使用されている「私たち」、「当社」、「当社」、「会社」または「運送業者」という用語は、文脈上別段の定めがない限り、Carrier Global Corporationとその子会社を意味します。このフォーム10-QのインターネットWebサイトへの言及は、便宜上提供されているだけです。これらのウェブサイトを通じて入手できる情報は、このフォーム10-Qに参照によって組み込まれていません。








2
目次             



パート I — 財務情報
アイテム1。財務諸表

キャリアグローバルコーポレーション
要約連結営業明細書
(未監査)

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
（百万単位、1株あたりの金額を除く）2023202220232022
純売上高
製品販売$5,081 $4,891 $15,122 $13,723 
サービス営業650 560 1,874 1,593 
総純売上高5,731 5,451 16,996 15,316 
費用と経費
製品の販売コスト(3,428)(3,569)(10,655)(9,930)
サービスの販売コスト(487)(405)(1,392)(1,169)
研究開発(157)(143)(447)(390)
販売、一般および管理(831)(624)(2,336)(1,839)
総費用と経費(4,903)(4,741)(14,830)(13,328)
持分法投資純利益75 63 171 222 
その他の収益（費用）、純額(258)753 (648)1,872 
営業利益645 1,526 1,689 4,082 
非勤続年金（経費）給付— — — (2)
利息（費用）収入、純額(51)(56)(164)(165)
法人税控除前の営業利益594 1,470 1,525 3,915 
所得税（費用）給付(213)(138)(524)(609)
営業からの純利益381 1,332 1,001 3,306 
控除：子会社の営業利益に対する非支配持分24 20 72 42 
普通株主に帰属する当期純利益$357 $1,312 $929 $3,264 
一株当たり利益
ベーシック$0.43 $1.56 $1.11 $3.86 
希釈 $0.42 $1.53 $1.09 $3.78 
加重平均発行済株式数
ベーシック838.7 839.6 836.6 846.1 
希釈854.7 856.5 852.7 864.3 
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

3
目次             


キャリア・グローバル・コーポレーション
要約連結包括利益（損失）計算書
(未監査)

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
営業からの純利益$381 $1,332 $1,001 $3,306 
その他の包括利益（損失）（税引後）
期間中に発生する外貨換算調整(246)(645)(255)(1,195)
年金と退職後の給付制度の調整— 2 — 2 
期間中に発生した未実現キャッシュフロー、ヘッジ利益（損失）80 — 80 — 
チャブの売却— — — (245)
その他の包括利益（損失）（税引後）(166)(643)(175)(1,438)
包括利益 (損失)215 689 826 1,868 
控除：非支配持分に起因する包括利益（損失）23 7 65 20 
普通株主に帰属する包括利益（損失）$192 $682 $761 $1,848 
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

4
目次             
キャリアグローバルコーポレーション
要約連結貸借対照表
(未監査)
現在
(百万単位)9月30日
2023		12月31日
2022
資産
現金および現金同等物$3,902 $3,520 
売掛金、純額3,030 2,833 
現在の契約資産605 537 
在庫、純額2,562 2,640 
その他の資産、流動資産412 349 
流動資産合計10,511 9,879 
将来の所得税制上の優遇措置712 612 
固定資産、純額2,210 2,241 
オペレーティングリースの使用権資産577 642 
無形資産、純額1,100 1,342 
グッドウィル9,825 9,977 
年金と退職後の資産29 26 
持分法投資1,166 1,148 
その他の資産414 219 
総資産$26,544 $26,086 
負債と資本
買掛金$2,887 $2,833 
未払負債2,832 2,610 
現在の契約負債496 449 
長期債務の現在の部分134 140 
流動負債合計6,349 6,032 
長期債務8,651 8,702 
将来の年金と退職後の債務337 349 
将来の所得税義務553 568 
オペレーティングリース負債465 529 
その他の長期負債1,687 1,830 
負債合計18,042 18,010 
コミットメントと偶発債務（注19）
エクイティ
普通株式9 9 
自己株式(1,972)(1,910)
追加払込資本5,517 5,481 
利益剰余金6,486 5,866 
その他の包括損失の累計(1,856)(1,688)
非支配持分318 318 
総資本8,502 8,076 
負債と資本の合計$26,544 $26,086 
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
5
目次             
キャリア・グローバル・コーポレーション
要約連結株主資本変動計算書
(未監査)

(百万単位)その他の包括利益 (損失) の累計普通株式自己株式追加払込資本利益剰余金非支配持分総資本
2022年12月31日現在の残高$(1,688)$9 $(1,910)$5,481 $5,866 $318 $8,076 
当期純利益— — — — 373 14 387 
その他の包括利益（損失）（税引後）52 — — — — 2 54 
インセンティブプランに基づいて発行された株式、純額— — — (9)— — (9)
株式報酬制度— — — 22 — — 22 
自己株式の買戻し— — (62)— — — (62)
2023年3月31日現在の残高$(1,636)$9 $(1,972)$5,494 $6,239 $334 $8,468 
当期純利益————19934233
その他の包括利益（損失）（税引後）(55)————(8)(63)
普通株式に申告された配当 (1)
————(309)—(309)
インセンティブプランに基づいて発行された株式、純額———(18)——(18)
株式報酬制度———18 ——18
非支配持分に帰属する配当—————(41)(41)
2023年6月30日現在の残高$(1,691)$9 $(1,972)$5,494 $6,129 $319 $8,288 
当期純利益— — — — 357 24 381 
その他の包括利益（損失）（税引後）(165)— — — — (1)(166)
株式報酬制度— — — 23 — — 23 
非支配持分に帰属する配当— — — — — (2)(2)
非支配持分の売却— — — — — (22)(22)
2023年9月30日現在の残高$(1,856)$9 $(1,972)$5,517 $6,486 $318 $8,502 
(1)申告された現金配当は$でした0.372023年6月30日までの3か月間の1株当たり。
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
6
目次             
キャリア・グローバル・コーポレーション
要約連結株主資本変動計算書
(未監査)
(百万単位)その他の包括利益 (損失) の累計普通株式自己株式追加払込資本利益剰余金非支配持分総資本
2021年12月31日現在の残高$(989)$9 $(529)$5,411 $2,865 $327 $7,094 
当期純利益— — — — 1,379 8 1,387 
その他の包括利益（損失）（税引後）(308)— — — — — (308)
インセンティブプランに基づいて発行された株式、純額— — — (17)— — (17)
株式報酬制度— — — 21 — — 21 
非支配持分に帰属する配当— — — — — (1)(1)
非支配持分の売却— — — — — (5)(5)
自己株式の買戻し— — (741)— — — (741)
2022年3月31日現在の残高$(1,297)$9 $(1,270)$5,415 $4,244 $329 $7,430 
当期純利益— — — — 573 14 587 
その他の包括利益（損失）（税引後）(478)— — — — (9)(487)
普通株式に申告された配当金 (1)
— — — — (253)— (253)
現金決済されたアワードの変換— — — 6 — — 6 
株式報酬制度— — — 20 — — 20 
非支配持分に帰属する配当— — — — — (38)(38)
自己株式の買戻し— — (273)— — — (273)
2022年6月30日現在の残高$(1,775)$9 $(1,543)$5,441 $4,564 $296 $6,992 
当期純利益— — — — 1,312 20 1,332 
その他の包括利益（損失）（税引後）(630)— — — — (13)(643)
株式報酬制度— — — 17 — — 17 
非支配持分に帰属する配当— — — — — (1)(1)
非支配持分の取得— — — 5 — 22 27 
非支配持分の売却— — — — — (13)(13)
自己株式の買戻し— — (248)— — — (248)
2022年9月30日現在の残高$(2,405)$9 $(1,791)$5,463 $5,876 $311 $7,463 
(1)申告された現金配当は$でした0.302022年6月30日までの3か月間の1株当たり。

添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
7
目次             
キャリア・グローバル・コーポレーション
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
 9月30日に終了した9か月間
(百万単位)20232022
営業活動
営業からの純利益$1,001 $3,306 
純利益と営業活動による純キャッシュフローを調整するための調整：
減価償却と償却407 257 
繰延所得税引当金(151)(107)
株式ベースの報酬費用63 58 
持分法投資純利益(171)(222)
債務の消滅による（利益）損失— (36)
投資/連結解体の売却による（利益）損失278 (1,844)
営業資産と負債の変動
売掛金、純額(297)(433)
現在の契約資産(74)(201)
在庫、純額7 (492)
その他の資産、流動資産(75)(3)
買掛金と未払負債491 180 
現在の契約負債55 34 
確定給付制度の拠出金(17)(10)
持分法投資による分配45 55 
その他の営業活動、純額(17)78 
営業活動によって提供される（使用された）純キャッシュフロー1,545 620 
投資活動
資本支出(236)(213)
獲得した現金を差し引いた事業への投資(69)(472)
企業の処分54 2,944 
デリバティブ契約の決済、純額(66)(202)
キッデ・フェンウォル社の連結解体(134)— 
その他の投資活動、純額20 (12)
投資活動によって提供される（使用された）純キャッシュフロー(431)2,045 
資金調達活動
短期借入金の増加（減少）、純額(35)(125)
長期債務の発行14 421 
長期債務の返済(15)(1,185)
普通株式の買戻し(62)(1,261)
普通株式に支払われる配当(465)(384)
非支配持分への配当(46)(22)
その他の財務活動、純額(79)(28)
財務活動によって提供される（使用された）純キャッシュフロー(688)(2,584)
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響(45)(115)
現金および現金同等物および制限付現金の純増額（減少）381 (34)
現金、現金同等物および制限付現金、期初3,527 3,025 
現金、現金同等物および制限付現金、期末3,908 2,991 
控除:制限付き現金6 6 
現金および現金同等物、期末$3,902 $2,985 
添付の注記は、未監査の要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
8
目次             
キャリア・グローバル・コーポレーション
要約連結財務諸表の注記
(未監査)

注意1: ビジネスの説明

Carrier Global Corporation（以下「当社」）は、差別化されたデジタル対応のライフサイクルソリューションを顧客に提供することに重点を置いた、インテリジェントな気候およびエネルギーソリューションの世界的リーダーです。同社のポートフォリオには、Carrier、東芝、Automated Logic、Carrier Transicold、Kidde、Edwards、LeNels2などの業界をリードするブランドが含まれており、革新的な暖房、換気、空調（「HVAC」）、冷蔵、火災、セキュリティ、ビルディングオートメーション技術を提供して、世界をより安全で快適にしています。同社はまた、監査、設計、設置、システム統合、修理、保守、監視など、関連する建築サービスを幅広く提供しています。会社の事業は次のように分類されます 三セグメント：HVAC、冷蔵、消防およびセキュリティ。

経営陣の見解では、添付の未監査要約連結財務諸表には、提示された期間の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公正に記載するために必要なすべての調整（通常の定期調整を含む）が含まれています。米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報および脚注の開示は、米国証券取引委員会（「SEC」）の規則および規制により省略されています。添付の未監査要約連結財務諸表は、2023年2月7日にSECに提出された2022年のフォーム10-Kの会社の年次報告書（「2022年フォーム10-K」）に含まれる監査済み財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。

注2： プレゼンテーションの基礎

未監査の要約連結財務諸表には、当社と、同社が管理する完全子会社および過半数所有子会社のすべての勘定が含まれます。会社間の口座と取引は廃止されました。会社とその持分法投資先との間の関連当事者取引は解消されていません。非支配持分は、当社が管理および連結する子会社の業績に対する非支配投資家の持分を表します。

計画されたポートフォリオの変革

2023年4月25日、当社は、Viessmann Group GmbH・アンド・カンパニーの気候ソリューション事業（「VCS事業」）を買収するための株式購入契約（「契約」）を締結したと発表しました。株式非公開企業のKG（「Viessmann」）は、約ユーロで販売されています1210億。VCS事業は、主にヨーロッパの住宅顧客向けに、ヒートポンプ、ボイラー、太陽光発電システム、家庭用バッテリーストレージ、デジタルソリューションなど、インテリジェントで統合された持続可能な技術を開発しています。取引は、慣習的な完了条件と規制当局の承認を条件として、2023年末頃に完了する予定です。さらに、同社は2024年の間に消防・セキュリティ事業と商業用冷凍事業から撤退する計画も発表しました。注15を参照してください –買収と注記16-追加情報については売却。

キッデ・フェンワル社の分社化

2023年5月14日、当社の間接完全子会社であるKidde-Fenwal, Inc.（「KFI」）は、米国破産法第11章（「第11章」）に基づく自主的再編の申立てを米国デラウェア州破産裁判所に提出しました。同社の火災・セキュリティ部門で歴史的に報告されてきた産業用火災検知・消火事業者であるKFIは、破産手続きを利用して、継続的な事業としてのKFIの売却など、戦略的代替案を模索する意向を示しています。KFIはさらに、第11章の処理中、KFIは事業運営に重大な中断はないと予想していると述べています。請願日の時点で、KFIは連結解体され、それぞれの資産と負債は会社の未監査の要約連結財務諸表から認識されなくなりました。追加情報については、注記19-コミットメントと偶発債務を参照してください。

東芝キャリア株式会社の買収

2022年2月6日、当社は、キャリアと東芝株式会社の合弁会社である可変冷媒流量（「VRF」）および小型商用HVACの合弁会社である東芝キャリア株式会社（「TCC」）の過半数の所有権を取得するという拘束力のある契約を締結しました。買収は2022年8月1日に完了しました。その結果、TCCの資産、負債、および経営成績は、添付の未監査要約連結財務諸表に統合されています。
9
目次             
買収日および会社のHVACセグメント内での報告日。買収の際、東芝は 5TCCの所有持分の％。注15を参照してください –追加情報のための買収。

チャブ消防警備事業の売却

2021年7月26日、当社はチャブ・ファイアー・アンド・セキュリティ事業（「チャブ」）をアピ・グループ・コーポレーション（「Api」）に売却する株式購入契約を締結しました。チャブは、同社の消防・セキュリティ部門で報告され、設計と設置から監視、サービス、メンテナンスに至るまで、不可欠な火災安全およびセキュリティソリューションを複数の分野に提供しました 17世界中の国々。チャブの売却は2022年1月3日に完了しました（「チャブセール」）。追加情報については、注記16-売却を参照してください。

ユナイテッド・テクノロジーズからの分離

2020年4月3日（「分配日」）、ユナイテッド・テクノロジーズ・コーポレーション（「UTC」）は、RTXコーポレーション（「レイセオン・テクノロジーズ・コーポレーション」または「RTX」）と改名され、Carrierを独立した上場企業への分割（「分離」）を完了しました（「分離」）は、日割り配分（「分配」）によるものです 一-分配の基準日である2020年3月19日の営業終了時点でUTC普通株式を保有していたUTCの株主に、Carrierの普通株式の発行済み株式すべてを1対1で計算します。この分離に関連して、当社は元本総額を$としました11.010億の負債と約$の譲渡がありました10.92020年2月27日と2020年3月27日にUTCに10億の現金を送ってください。2020年4月1日と2020年4月2日、当社は合計$の現金寄付を受け取りました590分離に関連して、UTCからの100万ドル。

最近発行および採択された会計上の宣言

財務会計基準審議会（「FASB」）の会計基準体系化（「ASC」）は、SECの登録者にのみ適用されるSEC発行の規則や規制以外の、信頼できる米国GAAPの唯一の情報源です。FASBは、体系化の変更を伝えるために会計基準更新（「ASU」）を発行します。当社は、すべてのASUの適用性と影響を考慮しています。採用保留中のASUが評価され、該当しないか、添付の未監査要約連結財務諸表に重大な影響を与えるとは予想されないと判断されました。

ノート 3: 在庫、純額

在庫は、コストまたは推定正味実現可能価値のどちらか低い方で表示されます。コストは主に、先入れ先出し在庫法（「FIFO」）または平均コスト法（現在の交換コストを概算したもの）に基づいて決定されます。ただし、一部の子会社は最終入先出し在庫法（「LIFO」）を使用しています。

棚卸資産（純額）は以下のとおりです。
(百万単位)9月30日
2023		12月31日
2022
原材料$782 $884 
作業中の作業260 230 
完成品1,520 1,526 
在庫、純額$2,562 $2,640 

会社は、顧客の需要、生産要件、過去の使用率を利用して定期的に評価を行い、過剰在庫や時代遅れ在庫の有無を判断し、そのような在庫をコストまたは推定正味実現可能価値のどちらか低いものに減らすために必要な準備金を記録します。原材料、仕掛品、完成品は、評価準備金（ドル）を差し引いたものです。230百万と $1902023年9月30日と2022年12月31日の時点で、それぞれ百万です。

ノート 4: のれんおよび無形資産

当社は、のれんを、企業結合で取得した純資産の公正価値に対する購入価格の超過として記録します。のれんは、毎年7月1日に、または報告単位の公正価値が帳簿価額を下回る可能性があることを示す重大な変化があった場合に、減損の有無について検査および見直されます。

10
目次             
のれんの帳簿価額の変化は次のとおりです。

(百万単位)空調冷蔵火災とセキュリティ合計
2022年12月31日現在の残高$6,392 $1,197 $2,388 $9,977 
買収/売却— (4)— (4)
外貨翻訳(91)(16)(41)(148)
2023年9月30日現在の残高$6,301 $1,177 $2,347 $9,825 

無期限無形資産は、毎年7月1日に、または資産の公正価値が資産の帳簿価額を下回る可能性があることを示す重大な変化があった場合に、減損の有無についてテストおよび見直されます。耐用年数が限られている他のすべての無形資産は、推定耐用年数を超えて償却されます。

識別可能な無形資産は、次のもので構成されていました。

2023年9月30日2022年12月31日
(百万単位)総額累積償却額正味金額総額累積償却額正味金額
償却済み:
顧客との関係$1,387 $(766)$621 $1,431 $(720)$711 
特許と商標375 (201)174 401 (191)210 
サービスポートフォリオとその他915 (674)241 953 (595)358 
2,677 (1,641)1,036 2,785 (1,506)1,279 
未償却:
商標とその他64 — 64 63 — 63 
無形資産、純額$2,741 $(1,641)$1,100 $2,848 $(1,506)$1,342 

無形資産の償却は次のとおりでした：

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
無形資産の償却費$60 $38 $185 $79 

年次障害テスト

当社は、年次評価の一環として、7月1日にのれんと無期限無形資産の減損テストを行いました。各テストについて、当社は公正価値の見積もりに影響を与える可能性のあるすべての関連事象または状況を定性的に評価し、各報告単位と無期限無形資産の公正価値が帳簿価額を超える可能性が高いと判断しました。
11
目次             
注5： 借入とクレジットライン

長期負債は次の内容でした。

(百万単位)9月30日
2023		12月31日
2022
2.242% 2025年2月15日に期限が到来する紙幣
$1,200 $1,200 
2.493% 2027年2月15日に期限が到来するノート
900 900 
2.722% 2030年2月15日に期限が到来する紙幣
2,000 2,000 
2.700% 2031年2月15日に期限が到来するノート
750 750 
3.377% 2040年4月5日に期限が到来するノート
1,500 1,500 
3.577% 2050年4月5日に期限が到来する紙幣
2,000 2,000 
長期債の合計8,350 8,350 
日本のタームローンファシリティ362 404 
その他の債務（プロジェクトファイナンス債務とファイナンスリースを含む）154 149 
割引と債務発行費用(81)(61)
負債総額8,785 8,842 
控除：長期負債の現在の割合134 140 
長期債務、当期分を差し引いたもの$8,651 $8,702 
日本のタームローンファシリティ

2022年7月15日、当社は 五年間、日本円 5410億 (約 $)400行政代理人および貸し手である株式会社三菱UFJ銀行、およびその他の特定の貸し手によるシニア無担保タームローンファシリティ（「日本タームローンファシリティ」）。日本のタームローンファシリティに基づく借入には、東京タームリスクフリーレートプラスに等しい金利で利息がかかります 0.75%。さらに、日本のタームローンファシリティには、連結レバレッジ比率を最大に維持するための契約を含む慣習的な契約が適用されます。会社の時価総額は$2その期間中に償却されている何百万もの繰延ファイナンス費用。2022年7月25日、会社は日本円を借りました 54日本のタームローンファシリティの下で10億ドルを調達し、その収益をTCCの買収の一部の資金調達と関連費用と費用の支払いに使用しました。

リボルビング・クレジット・ファシリティ

2023年5月19日、当社は、管理代理人であるJPモルガン・チェース銀行およびその他の特定の貸し手と、総額最大$の借入を許可するリボルビング・クレジット契約を締結しました。2.02028年5月に満期を迎える無担保、劣後なしのリボルビング・クレジット・ファシリティ（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）に基づくものです。リボルビング・クレジット・ファシリティは、会社のコマーシャル・ペーパー・プログラムをサポートしており、他の一般的な企業目的にも使用できます。借入は米ドルとユーロで可能です。米ドルの借入は、タームSOFRレートプラスのいずれかで利息を負担できます 0.10％と格付けに基づくマージン、または、代替基本金利に格付けベースのマージンを加えたものです。ユーロ借入では、調整後のEURIBORレートに格付けに基づくマージンを加えた利息がかかります。未使用のコミットメントには、レーティングベースのコミットメント手数料が請求されます。契約を締結すると、当社は2025年4月に満期を迎える予定だった既存のリボルビング・クレジット・ファシリティを終了しました。さらに、会社は$を資本化しました2その期間中に償却されている何百万もの繰延ファイナンス費用。 現在 2023年9月30日、ありました いいえリボルビング・クレジット・ファシリティの下での未払いの借入金。

コマーシャル・ペーパー・プログラム

会社にはドルがあります2.0運転資金の資金調達や買収の可能性など、一般的な企業目的に使用できる10億の無担保、劣後なしのコマーシャルペーパープログラム。2023年9月30日の時点で、 いいえコマーシャル・ペーパー・プログラムによる未払いの借入金。

プロジェクトファイナンスの取り決め

当社は、特定の顧客とのプロジェクトファイナンスを手配する長期建設契約を結んでいます。その結果、会社は$を発行しました14百万と $272023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間の負債はそれぞれ百万に達しました。2023年9月30日と2022年9月30日に終了した9か月間のこれらの資金調達契約に関連する長期債務の返済額は、$でした15百万と $70それぞれ百万。
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目次             

債務規約

リボルビング・クレジット・ファシリティ、長期債のインデンチャー、および日本のターム・ローンファシリティには、この種の資金調達で慣習的に見られる肯定的契約と否定的契約が含まれています。これにより、とりわけ、会社が追加の先取特権を負担したり、特定の根本的な変更を加えたり、売却およびリースバック取引を締結したりする能力が制限されます。2023年9月30日現在、当社は未払いの債務に関する契約に基づく規約を遵守していました。

公開買付け

2022年3月15日、当社は最大$までの購入の公開買付けを開始しました1.15会社の元本総額10億（「総入札上限」） 2.2422025年までに発行される紙幣の％と 2.493% 2027年満期ノート（総称して「シニアノート」）。公開買付けには、決済日までに該当する未払利息と未払利息の支払いと、早期返済のための固定スプレッドが含まれていました。参加に基づいて、当社は2022年3月30日に公開買付けを決済することを選択しました。有効に入札され受理されたシニアノートの元本総額は約$でした1.1510億、これにはドルが含まれています8002025年に期限が到来する数百万の紙幣と3502027年に期限が到来する数百万件のノート。その結果、会社は$の純利益を計上しました33100万ドルと償却しました5何百万もの未償却の繰延ファイナンス費用以内 利息（費用）収入、純額添付の2022年3月31日に終了した3か月間の未監査の要約連結営業報告書について。

ノート 6: 公正価値測定

820 のように 公正価値測定（「ASC 820」）では、公正価値を、測定日に市場参加者間の秩序ある取引において、資産が売却された場合に受け取る価格、または負債を移転するために支払われる価格と定義しています。ASC 820では、資産または負債の価格を設定する際に前提条件を策定する際に使用される情報を次のように優先順位付けする3段階の公正価値階層も確立しています。

•レベル1：活発な市場における相場価格などの観察可能なインプット。
•レベル2：活発な市場での相場価格以外の、直接的または間接的に観察可能なインプット。そして
•レベル3：市場データがほとんどまたはまったくない場合の観察不可能なインプット。そのため、報告主体は独自の仮定を立てる必要があります。

ASC 820では、公正価値の測定を行う際に、観察可能な市場データを使用することが義務付けられています。公正価値の測定に使用されるインプットが階層のさまざまなレベルに当てはまる場合、公正価値の測定が分類されるレベルは、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいています。

通常の事業過程において、会社は外貨リスクや商品価格リスクなど、事業運営や経済的要因から生じる特定のリスクにさらされています。これらのエクスポージャーは、運営戦略と指定されていないヘッジ契約の使用によって管理されています。会社のデリバティブ資産と負債は、先物金利、利息、契約、割引率などの観察可能な市場インプットに基づく内部モデルを使用して、公正価値で定期的に測定され、公正価値の変動が報告されます その他の収益（費用）、純額添付の未監査要約連結営業報告書に記載されています。

TCCの買収に関連して、当社は、シンジケーション・スワップアレンジャーであるSMBCキャピタル・マーケッツ株式会社、およびその他の特定の金融機関とクロス通貨スワップを締結することにより、円建ての購入価格の一部を手元現金で賄いました。クロス通貨スワップは、先物金利、割引金利、金利などの観察可能な市場インプット、クレジット・デフォルト・スワップスプレッドを使用して、定期的に公正価値で測定されます。当社は、外貨換算リスクを管理するために、機能通貨が日本円である特定の子会社への投資の一部ヘッジとして、クロス通貨スワップを指定しました。その結果、スワップの公正価値の変動は次の場所に記録されます エクイティ添付の未監査要約連結貸借対照表に記載されています。

円建ての購入価格の残りの部分は、日本のタームローンファシリティによって賄われました。施設の帳簿価額は、該当する期間終了時の為替レートを使用して定期的に換算され、その公正価値に近似されます。当社は、外貨換算リスクを管理するために、機能通貨が日本円である特定の子会社への投資の一部ヘッジとして、日本のタームローンファシリティを指定しました。その結果、為替相場の変動に伴う日本のタームローンファシリティの帳簿価額の変動が記録されます エクイティ未監査の要約連結貸借対照表にあります。

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目次             
VCS事業の買収案に関連して、当社は、ユーロ建ての購入価格に関連して予想される現金流出による外貨リスクを軽減するために、バンク・オブ・アメリカ社およびJPモルガン・チェース・バンク社とウィンドウ・フォワード契約を締結しました。楽器の想定総額はユーロです710億ドルと、2023年11月28日から2024年2月27日までの決済期間。ウィンドウフォワード契約は、先渡、割引、金利などの観察可能な市場インプットを使用して、公正価値で定期的に測定され、公正価値の変化が報告されます その他の収益（費用）、純額添付の未監査要約連結営業報告書に記載されています。2023年9月30日に終了した3か月と9か月の間に、会社は$を認識しました257百万と $368ウィンドウフォワード契約の時価総額評価額でそれぞれ100万ドルの損失。

の間に 2023年9月30日に終了した3か月間、 当社は、長期債務の発行が予想される際の金利リスクを軽減するために、変動金利から固定金利へのスワップ契約を複数締結しました。契約の想定総額は$です1.27510億で、キャッシュフローヘッジとして指定されました。金利スワップ契約は、先物レート、ディスカウントレート、金利などの観察可能な市場インプットを使用して、公正価値で定期的に測定され、公正価値の変動が報告されます エクイティ添付の未監査要約連結貸借対照表に記載されています。の間に 2023年9月30日に終了した3か月間、会社は$を記録しました80金利スワップ契約の時価総額評価による100万件の未実現利益。

次の表は、公正価値で記録され、添付の未監査要約連結貸借対照表で定期的に測定される資産と負債の評価階層分類を示しています。

(百万単位)合計レベル 1レベル 2レベル 3
2023年9月30日
デリバティブ資産 (1)(3)
$116 $— $116 $— 
デリバティブ負債 (2)(3)
$(408)$— $(408)$— 
2022年12月31日
デリバティブ資産 (1) (3)
$28 $— $28 $— 
デリバティブ負債 (2) (3)
$(48)$— $(48)$— 
(1)に含まれる その他の資産、流動資産そして その他の資産添付の未監査要約連結貸借対照表に。
(2)に含まれる 未払負債そして その他の長期負債添付の未監査要約連結貸借対照表に。
(3)クロス通貨スワップ、ウィンドウフォワード契約、金利スワップ契約が含まれます。

次の表は、添付の未監査要約連結貸借対照表に公正価値で記録されていない会社の長期債の帳簿価額と公正価値を示しています。

2023年9月30日2022年12月31日
(百万単位)持ち運び
金額		フェア
価値		持ち運び
金額		フェア
価値
長期債の合計 (1)
$8,350 $6,653 $8,350 $6,832 
(1)債務割引と発行費用は含まれていません。

会社の長期債務の公正価値は、公正価値階層内のレベル1と見なされる観察可能な市場インプットに基づいて測定されます。 現金および現金同等物、売掛金、買掛金、および短期借入の帳簿価額は、これらの勘定の短期的な性質から公正価値に近似しており、公正価値階層ではレベル1に分類されます。会社のファイナンスリースとプロジェクトファイナンス義務。 長期債務 そして 長期債務の現在の部分 添付の未監査要約連結貸借対照表で,おおよその公正価値で、公正価値階層ではレベル3に分類されます。

ノート 7: 従業員福利厚生制度

当社は、国内外の確定給付年金および確定拠出制度、積立型および積立型制度の両方を後援しています。さらに、当社は国内外のさまざまな複数雇用者年金制度にも貢献しています。

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目次             
計画への貢献は次のとおりでした：

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
確定給付制度$6 $4 $17 $10 
確定拠出制度$30 $29 $96 $95 
複数雇用者年金制度$3 $5 $11 $11 

確定給付年金制度の純定期年金費用（給付）の構成は次のとおりです。

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
サービスコスト$4 $5 $12 $14 
利息費用8 5 24 13 
計画資産の期待収益率(8)(7)(24)(20)
以前のサービスクレジットの償却1 1 2 2 
認識された保険数理上の純損失（利益）(1)2 (2)7 
正味定期年金費用 (給付)$4 $6 $12 $16 

ノート 8: 株式ベースの報酬

当社は、ASC 718に従って株式ベースの報酬プランを会計処理しています。 報酬-株式報酬株式ベースの報酬の価値を測定するには、公正価値に基づく方法が必要です。公正価値は付与日に測定され、通常、その後の変更に合わせて調整されることはありません。会社の株式ベースの報酬プランには、株式評価権、制限付株式単位、およびパフォーマンスシェア単位のプログラムが含まれます。

推定没収額を差し引いた株式ベースの報酬費用は 製品の販売コスト, 販売、一般および管理そして 研究開発添付の未監査要約連結営業報告書に記載されています。

賞の種類別の株式ベースの報酬費用は次のとおりです。
9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
株式報酬費用-株式決済済$23 $17 $63 $58 
株式報酬費用-現金決済 (1)
1 1 3 (16)
株式報酬費用の総額$24 $18 $66 $42 
(1)現金決済特典は賠償責任報奨として分類され、貸借対照表の日ごとに公正価値で測定されます。

ノート 9: 製品保証

通常の業務では、当社は自社製品に標準保証を提供しています。これらの金額の引当金は販売時に設定され、主に製品の保証条件と過去の請求経験に基づいて見積もられます。さらに、当社は、特定の製品性能問題に関連して、自社製品の修理にかかる裁量費用を負担します。これらの金額の引当金は、それがわかっていて見積もり可能なときに設定されます。当社は、当初の規定の妥当性を評価し、既知または予想される主張に基づいて、または将来の費用が見積もり額と異なる可能性があることを示す新しい情報が入手可能になったときに、必要に応じて調整を行います。これらの規定に関連する金額は、添付の未監査要約連結貸借対照表では次のように分類されています。 未払負債または その他の長期負債決済予定日に基づきます。

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目次             
保証関連条項の帳簿価額の変更は次のとおりです。
9月30日に終了した9か月間
(百万単位)20232022
1月1日現在の残高$552 $524 
保証、履行保証の発行、および推定負債の変更186 120 
和解が行われました(146)(116)
その他(15)9 
9月30日現在の残高$577 $537 

ノート 10: 公平

Carrierの普通株式の授権数は 4,000,000,000ドルの株式0.01額面価格。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、 882,497,944そして 876,487,480普通株式がそれぞれ発行されました。これには以下が含まれます 43,490,981そして 42,103,995自己株式、それぞれ。

株式買戻しプログラム

当社は、市場の状況に応じて、会社の裁量により、発行済みの普通株式を随時買い戻すことができます。買戻しは、取引法に基づく規則10b5-18および10b-18に準拠するプランに従って、公開市場またはその他の1つ以上の公的または私的取引を通じて行われます。取得した株式は原価で計上され、減額として貸借対照表に個別に表示されます エクイティ。2021年2月の最初の承認以来、当社の取締役会は最大$の買戻しを承認しました4.110億の会社の発行済み普通株式。2022年12月31日の時点で、当社は買い戻しました 42.1100万株の普通株式、総購入価格は$1.910億、加速株式買戻し契約に基づいて買い戻された株式を含みます。その結果、会社は約$を稼ぎました2.22022年12月31日時点で現在の承認の下で残っているのは10億です。

2023年9月30日に終了した9か月間に、会社は買い戻しました 1.4総購入価格$で、100万株の普通株式62百万。その結果、会社は約$を保有しています2.12023年9月30日の時点で、現在の承認の下で残っているのは10億です。

その他の包括利益 (損失) の累計

のコンポーネントの変更点の要約 その他の包括利益 (損失) の累計2023年9月30日に終了した3か月と9か月間は次のとおりです。
(百万単位)外貨翻訳確定給付年金と退職後の制度未実現ヘッジ利益 (損失)その他の包括利益 (損失) の累計
2022年12月31日現在の残高$(1,604)$(84)$— $(1,688)
再分類前のその他の包括利益（損失）、純額52 — — 52 
再分類された金額、税引前— — — — 
税費用（給付）が再分類されました— — — — 
2023年3月31日現在の残高$(1,552)$(84)$— $(1,636)
再分類前のその他の包括利益（損失）、純額(55)— — (55)
再分類された金額、税引前— — — — 
税費用（給付）が再分類されました— — — — 
2023年6月30日現在の残高$(1,607)$(84)$— $(1,691)
再分類前のその他の包括利益（損失）、純額(245)— 80 (165)
再分類された金額、税引前— — — — 
税費用（給付）が再分類されました— — — — 
2023年9月30日現在の残高$(1,852)$(84)$80 $(1,856)

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目次             
のコンポーネントの変更点の要約 その他の包括利益 (損失) の累計2022年9月30日に終了した3か月と9か月間は次のとおりです。
(百万単位)外貨翻訳確定給付年金と退職後の制度その他の包括利益 (損失) の累計
2021年12月31日現在の残高$(505)$(484)$(989)
再分類前のその他の包括利益（損失）、純額(61)(4)(65)
再分類された金額、税引前— 3 3 
税費用（給付）が再分類されました— (1)(1)
チャブの売却(574)329 (245)
2022年3月31日現在の残高$(1,140)$(157)$(1,297)
再分類前のその他の包括利益（損失）、純額(480)— (480)
再分類された金額、税引前— 3 3 
税費用（給付）が再分類されました— (1)(1)
2022年6月30日現在の残高$(1,620)$(155)$(1,775)
再分類前のその他の包括利益（損失）、純額(632)— (632)
再分類された金額、税引前— 3 3 
税費用（給付）が再分類されました— (1)(1)
2022年9月30日現在の残高$(2,252)$(153)$(2,405)
ノート 11: 収益認識

会社はASC 606に従って収益を計上しています： 顧客との契約による収入。収益は、契約で約束された商品またはサービスの管理（つまり、履行義務）が顧客に移転されたときに計上されます。顧客がその商品やサービスの使用を指示し、残りの利益のほとんどすべてを得ることができれば、コントロールが得られます。会社の履行義務のかなりの部分は、製品の管理が顧客に移管される時点、つまり通常は出荷時に認識されます。会社の履行義務の残りの部分は、会社が契約に基づいて作業を行うとき、または顧客向けに製造されている製品に代替用途がなく、会社が契約上の支払い権を持っている場合に、顧客が同時に支配権を獲得するにつれて、時間の経過とともに認識されます。

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目次             
製品やサービス別に分類された売上は次のとおりです。

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
販売タイプ
プロダクト$3,533 $3,330 $10,488 $8,974 
サービス475 404 1,358 1,118 
冷暖房空調の販売4,008 3,734 11,846 10,092 
プロダクト808 811 2,453 2,603 
サービス116 112 341 337 
冷蔵販売924 923 2,794 2,940 
プロダクト864 859 2,546 2,468 
サービス59 46 178 142 
消防とセキュリティの販売923 905 2,724 2,610 
セグメント総売上高5,855 5,562 17,364 15,642 
エリミネーションとその他(124)(111)(368)(326)
純売上高$5,731 $5,451 $16,996 $15,316 

契約残高

契約資産と契約負債の合計は次のとおりでした：

(百万単位)9月30日
2023		12月31日
2022
現在の契約資産$605 $537 
契約資産、非流動資産（に含まれるその他の資産)
18 6 
総契約資産623 543 
現在の契約負債(496)(449)
契約負債、非流動負債（に含まれる その他の長期負債)
(166)(174)
契約負債総額 (662)(623)
純契約資産 (負債)$(39)$(80)

収益の計上、請求、現金回収のタイミングによって、契約資産と契約負債が生じます。契約資産とは、完了率法に基づく請求額を超える費用が発生した場合に、契約に基づいて完了した履行について対価を受ける条件付き権利に関するものです。契約上の負債は、契約に基づく履行前、または商品またはサービスの顧客への移転を条件とする対価を受ける権利が会社にある場合に受け取る支払いに関するものです。契約負債は、会社が契約に基づいて履行した（または履行する）時点で収益として認識されます。

会社は$の収益を計上しました3252023年9月30日に終了した9か月間の百万は、2023年1月1日現在の契約負債に関連していました。当社は、期末に現在の契約負債の大部分が次の収益として計上されると予想しています 12ヶ月。

ノート 12: リストラ費用

当社は、業績、収益性、運転資本水準の向上を目的としたリストラクチャリングイニシアチブに関連する費用を負担します。これらのイニシアチブに関連する行動には、生産性の向上、人員削減、
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目次             
施設の統合。これらの個別の計画の規模、性質、頻度により、会社が現在行っている生産性向上活動とは根本的に異なります。

当社は、新規および進行中のリストラクチャリング・イニシアチブの税引前純費用を次のように計上しました。

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
空調$25 $2 $27 $8 
冷蔵4 3 14 9 
火災とセキュリティ(1)1 11 10 
トータルセグメント28 6 52 27 
一般企業経費— — 2 2 
リストラ費用合計$28 $6 $54 $29 
売上原価$3 $1 $12 $8 
販売、一般および管理25 5 42 21 
リストラ費用合計$28 $6 $54 $29 

次の表は、に含まれるリストラ準備金の変動をまとめたものです 未払負債添付の未監査要約連結貸借対照表について：

9月30日に終了した9か月間
(百万単位)20232022
1月1日現在の残高$24 $54 
税引前純リストラ費用54 29 
利用、外国為替、その他(34)(50)
9月30日現在の残高$44 $33 

2023年9月30日、2022年9月30日に終了した9か月間、コスト削減の取り組みに関連するリストラクチャリングイニシアチブに関連する費用。認識された金額は、主に人員削減による退職金と、現場業務の統合による退社費用に関連していました。2023年9月30日の時点で、会社にはドルがありました44発表されたリストラクチャリングイニシアチブに関連する費用として数百万ドルが発生しました。これらはすべて1年以内に支払われる予定です。

ノート 13: 所得税

会社はASC 740に従って所得税費用を会計処理します。所得税 （「ASC 740」）では、年初来の金額と通年の予測結果を考慮して、それぞれの中間期間に適用する通年の年間実効所得税率の見積もりが必要です。 実効税率は 35.92023年9月30日に終了した3か月間の％との比較 9.42022年9月30日に終了した3か月間の%。前年比の増加は、主に控除不能の損失によるものです $257百万VCS事業のユーロ建て購入価格の予想される現金流出とドルの税金に関連する当社のウィンドウフォワード契約の時価総額評価について33100万ドルは、特定の法域からの過去の収益を恒久的に再投資しないという当社の意向に関係しています。さらに、2022年9月30日に終了した3か月間には、1ドルに対するより低い実効税率が含まれていました732当社が以前に保有していたTCC株式投資が、TCCの買収時に、当社の米国法定税率と比較した公正価値で認識されたことによる100万ドルの非現金利益。

実効税率は 34.42023年9月30日に終了した9か月間の％との比較 15.62022年9月30日に終了した9か月間の%。前年比の増加は、主に次の要因によるものです。 控除できないドルの損失297第11章の提出と、KFIの統合解除に100万ドルが費やされました $368百万会社の時価総額評価による損失
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目次             
VCS事業のユーロ建て購入価格の予想されるキャッシュアウトフローに関連するウィンドウフォワード契約。 さらに、2022年9月30日に終了した9か月が含まれています より低い実効税率 a $732TCCの買収時に、当社が以前に保有していたTCC株式投資が公正価値で認識されたことによる100万ドルの非現金利益 $1.1当社の米国法定税率およびドルという有利な税制調整と比較して10億チャブの利益32100万は、前年に生成され利用された外国の税額控除に関連しています。

当社は、将来の課税所得の潜在的な源泉の分析を通じて、四半期ごとに繰延税金資産の実現可能性を評価しています。これには、税金損失の繰り戻しを吸収するために利用できる可能性のある前年の課税所得、既存の課税対象の一時的な差異の取り消し、税務計画戦略、課税所得の予測が含まれます。当社は、繰延税金資産に対する評価引当金が必要かどうかを判断するために、証拠の重みを含め、すべての否定的および肯定的な証拠を考慮します。当社は、特定の繰延税金資産に対して評価引当金を維持しています。

当社はグローバルに事業を展開し、米国連邦、州、および外国の管轄区域で所得税申告書を提出します。特定の法域では、会社の事業は、分配を通じてその期間のUTCの複合納税申告書に含まれていました。米国内国歳入庁（「IRS」）は現在、UTCの2017年と2018年の課税年度を監査しており、この監査は今後12か月以内に終了する可能性があります。通常の業務過程では、当社はオーストラリア、ベルギー、カナダ、中国、チェコ共和国、フランス、ドイツ、香港、インド、イタリア、メキシコ、オランダ、シンガポール、英国、米国を含む世界中の税務当局による審査の対象となります。当社は、2017年より前の年については米国連邦所得税審査の対象ではなくなりました。また、いくつかの例外を除いて、2013年以前の課税年度については、州、地方、および外国の所得税審査の対象ではなくなりました。

通常の事業過程では、会社の所得税ポジションを定量化することには本質的に不確実性があります。会社は、報告日に入手可能な事実、状況、および情報に対する経営陣の評価に基づいて、審査対象のすべての年について、所得税の立場を評価し、税制上の優遇措置を記録します。同社は、認識されていない税制上の優遇措置が純減する可能性が十分にあると考えています70百万からドル85不確実な税務上の立場、分離、審査、控訴、裁判所の判決、および/または税法の満了から生じる不確実な税務上の地位の再評価の結果、12か月以内に100万件が発生する可能性があります。
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目次             
ノート 14: 一株当たり利益

1株当たり利益は割って計算されます 普通株主に帰属する当期純利益その期間に発行された普通株式（自己株式を除く）の加重平均株数希薄化後の1株当たり利益は、希薄化を招く可能性のある未払いの株式報奨すべてに効力を加えて計算されます。希薄化後の1株当たり利益の計算には、潜在的な行使の効果が希薄化防止につながる場合、株式評価権やストックオプションを含む株式ベースの報奨の潜在的な行使による影響は含まれていません。

次の表は、基本および希薄化後の1株当たり利益の計算における発行済普通株式の加重平均株式数をまとめたものです。

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
（百万単位、1株あたりの金額を除く）2023202220232022
普通株主に帰属する当期純利益$357 $1,312 $929 $3,264 
基本加重平均発行済株式数838.7 839.6 836.6 846.1 
株式報奨と株式単位（株式相当額）16.0 16.9 16.1 18.2 
希薄化後の加重平均発行済株式数854.7 856.5 852.7 864.3 
希薄化防止株は、希薄化後の1株当たり利益の計算から除外されています2.0 4.5 1.9 3.1 
一株当たり利益
ベーシック$0.43 $1.56 $1.11 $3.86 
希釈$0.42 $1.53 $1.09 $3.78 

注意 15: 買収

買収は、ASC 805に準拠した会計方法を使用して記録されます。 ビジネスコンビネーション。その結果、総購入価格は、取得日の資産と負債の公正市場価値の見積もりに基づいて引き受けた資産と負債に割り当てられました。

東芝キャリア株式会社

2022年2月6日、当社はTCCの過半数の所有権をドルで取得するという拘束力のある契約を締結しました920百万。キャリアと東芝のVRFと小型商用HVACの合弁会社であるTCCは、柔軟でエネルギー効率の高い高性能のVRFおよび商用小型HVACシステム、ならびに商用製品、コンプレッサー、ヒートポンプを設計および製造しています。買収には、TCCの高度な研究開発センターとグローバルな製造拠点、製品パイプライン、および東芝の象徴的なブランドの長期使用がすべて含まれていました。買収は2022年8月1日に完了し、日本のタームローンファシリティと手元資金で賄われました。買収の際、東芝は 5TCCの所有持分の％。
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目次             

購入価格の配分は次のとおりです。

(百万単位)2022年8月1日
現金および現金同等物$462 
売掛金428 
インベントリ373 
その他の資産、流動資産54 
固定資産330 
無形資産965 
グッドウィル876 
その他の資産299 
買掛金(412)
未払負債(445)
現在の契約負債(21)
その他の長期負債(569)
取得した純資産$2,340 
少し：非支配持分の公正価値(22)
少し：以前に保有していたTCC株式投資の公正価値(1,398)
現金対価総額$920 

取得した純資産の推定公正価値を超える超過購入価格は、のれんとして認識され、合計でドルになりました876百万、これは税務上控除できません。 売掛金と流動負債は、過去の帳簿価額で記載されていました。これは、これらの資産と負債の短期的な性質を考えると公正価値に近いものです。在庫と固定資産の公正価値の見積もりは、取得した資産の状態の評価と、そのような資産の現在の市場価値の評価に基づいていました。売買契約には、売却日現在の運転資金やその他の取引関連項目を決済するための慣習的な条項がいくつか含まれていました。2022年に、両当事者は売買契約の条件に従ってこれらの金額を確定し、会社は追加の金額を支払いました412023年に100万ドルを東芝株式会社へ。さらに、両当事者は2023年の年金基金水準に関連する金額を確定し、その結果、会社はドルを受け取ることになりました12東芝からの100万。

当社は、公正価値の見積もりに基づいて、次のような無形資産を記録しました。

(百万単位)推定耐用年数 (年単位)取得した無形資産
顧客との関係23$497 
テクノロジー7220 
商標26180 
バックログ160 
土地使用権458 
取得した無形資産の合計です$965 

無形資産の評価は、複数期間の超過収益法やロイヤルティからの救済法などの収益アプローチ方法論を使用して決定されました。将来のキャッシュフローの見積もりに使用された主な仮定には、予測される収益成長率、EBITマージン、割引率、顧客離脱率、ロイヤルティ率などが含まれていました。予測される将来のキャッシュフローは、適切な割引率を使用して現在価値に割り引かれます。2023年9月30日の時点で、当社は購入価格の配分と取得した資産と負債の評価プロセスを完了しました。

当社は以前、TCCの少数株主持分を持分法で会計処理していました。接続中
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目次             
この取引により、当社が以前に保有していたTCC株式投資の帳簿価額は、インカムアプローチ方法論を使用して、買収日に公正価値で認識されました。その結果、会社は$を認識しました696100万以内の非現金利益 その他の収益（費用）、純額添付の未監査要約連結営業報告書について。また、TCCの資産、負債、および経営成績は、添付の未監査要約Cに統合されます買収日現在の連結財務諸表で、会社のHVACセグメント内で報告されています。会社は$を負担しました292022年の買収関連費用は数百万ドル、そのうち$26百万が認められたのは 2022年9月30日に終了した9か月とに含まれます 販売、一般および管理添付の未監査要約連結営業報告書について。当社は、ASC 805で義務付けられているプロフォーマ財務情報を含めていません。プロフォーマの影響はそれほど大きくなかったからです。

買収を発表しました

2023年4月25日、当社は、非公開企業であるVCS事業を約ユーロで買収する契約を締結したと発表しました1210億。VCS事業は、主にヨーロッパの住宅顧客向けに、ヒートポンプ、ボイラー、太陽光発電システム、家庭用バッテリーストレージ、デジタルソリューションなど、インテリジェントで統合された持続可能な技術を開発しています。契約の条件の下では、 20購入価格の％は運送業者の普通株式で支払われ、Viessmannに直接発行され、長期ロックアップ条項が適用されます。 80％は、運転資金やその他の調整を条件として、現金で支払われます。当社は、手持ちの現金と新たな債務融資を組み合わせて買収資金を調達する予定で、慣習的な完了条件と規制当局の承認を条件として、2023年末頃に取引が完了する予定です。

2023年4月25日、当社はJPモルガン・チェース銀行、N.A.、BofA証券株式会社、バンク・オブ・アメリカ社とユーロを提供する約束書を締結しました。8.2元本総額10億、シニア無担保ブリッジタームローンファシリティ（「ブリッジローン」）。ブリッジローンによる収益は、買収日までに他の債務融資が担保されない場合、VCS事業のユーロ建て購入価格の一部を賄うために使用される予定です。会社の時価総額は$48コミットメント期間中に償却されているブリッジローンに関連する何百万もの繰延ファイナンス費用。2023年5月19日、ブリッジローンの元本総額がユーロ減額されました2.3シニア無担保遅延ドロータームローンクレジット契約を締結すると10億ドル。その結果、会社はドルの償却を加速しました10の何百万もの繰延ファイナンス費用 支払利息.

2023年5月19日、当社は、管理代理人であるJPモルガン・チェース銀行およびその他の特定の貸し手と、総額最大ユーロの借入を許可するシニア無担保遅延ドロー・ターム・ローン信用契約を締結しました。2.3億（「遅延抽選機能」）。ディレイド・ドロー・ファシリティからの収益は、VCS事業のユーロ建て購入価格の一部の資金調達に使用される予定です。会社の時価総額は$4ディレイド・ドロー・ファシリティに関連する何百万もの繰延ファイナンス費用は、ファシリティが引き出された時点で期間中に償却されます。さらに、会社は締結しました 364 日, $5002023年5月19日に、管理代理人としてJPモルガン・チェース銀行およびその他の特定の貸し手（「リボルバー」）と100万ドルのシニア無担保リボルビング・クレジット契約。リボルバーの収益は、VCS事業の買収が完了した時点で利用可能になります。

ノート 16: 売却

チャブ消防警備事業の売却

2022年1月3日、当社はチャブセールを完了しました。純収入は$です。2.910億。チャブは、同社の消防・セキュリティ部門で報告され、設計と設置から監視、サービス、メンテナンスに至るまで、不可欠な火災安全およびセキュリティソリューションを複数の分野に提供しました 17世界中の国々。売買契約には、売却日現在の運転資金やその他の取引関連項目を決済するための慣習的な条項がいくつか含まれていました。両当事者は、2022年の売買契約の条件に従ってこれらの金額を確定しました。2022年9月30日に終了した9か月間に、当社はドルの売却による純利益を計上しました1.110億、これは次の中に含まれています その他の収益（費用）、純額添付の未監査要約連結営業報告書について。

計画されたポートフォリオの変革

2023年4月25日、当社は2024年の間に消防・セキュリティ事業と商業用冷凍事業から撤退する計画を発表しました。キャリアは、これらの取引による収益をレバレッジの削減、会社の資本配分の優先順位の推進、および一般的な企業目的に使用することを期待しています。計画された撤退は、UTEC、Fire & Securityの住宅用HVAC顧客向けの制御事業、またはセンシテックの監視事業に影響を与えるとは予想されていません。

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目次
ノート 17: セグメントの財務データ

当社は、以下の方法で事業を行っています 三報告可能な事業セグメント：HVAC、冷蔵、消防およびセキュリティ。ASC 280に準拠しています- セグメントレポート、当社のセグメントは個別の財務情報を保持しており、その情報について、リソースの配分方法の決定や業績の評価において、会社の最高経営意思決定者によって定期的に経営成績が評価されます。

•HVACセグメントは、建物の性能、健康状態、エネルギー効率、持続可能性を高めながら、住宅および商業顧客の暖房、冷房、換気のニーズを満たす製品、制御、サービス、およびソリューションを提供しています。

•冷凍部門には、トラック、トレーラー、輸送用コンテナ、インターモーダルおよび鉄道、ならびに商業用冷凍製品向けの輸送用冷凍および監視製品、サービス、デジタルソリューションが含まれます。

•消防・警備部門は、人と財産を保護するために設計された住宅用、商業用、工業用の幅広い技術を提供しています。

会社の顧客は公共部門と民間部門の両方にあり、その事業は広範囲にわたる地理的多様化を反映しています。セグメント間の会社間販売は重要ではありません。

純売上高そして 営業利益セグメント別は次のとおりです：

純売上高営業利益
9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した3か月間
(百万単位)2023202220232022
空調$4,008 $3,734 $763 $1,314 
冷蔵924 923 107 116 
火災とセキュリティ923 905 164 142 
トータルセグメント5,855 5,562 1,034 1,572 
エリミネーションとその他(124)(111)(298)(10)
一般企業経費— — (91)(36)
連結合計$5,731 $5,451 $645 $1,526 


純売上高営業利益
9月30日に終了した9か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
空調$11,846 $10,092 $1,940 $2,369 
冷蔵2,794 2,940 327 370 
火災とセキュリティ2,724 2,610 100 1,494 
トータルセグメント17,364 15,642 2,367 4,233 
エリミネーションとその他(368)(326)(482)(50)
一般企業経費— — (196)(101)
連結合計$16,996 $15,316 $1,689 $4,082 
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地理的な外部売上は、原産地に基づいて地理的地域に帰属します。以下の表に示されている米国を除いて、2023年9月30日および2022年9月30日までの9か月間に売上高が総売上高の10％を超える個人的に重要な国はありませんでした。

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
米国 $3,335 $3,154 $9,584 $9,109 
インターナショナル:
ヨーロッパ1,124 1,024 3,525 3,188 
アジアパシフィック1,061 1,071 3,288 2,436 
その他211 202 599 583 
純売上高$5,731 $5,451 $16,996 $15,316 

ノート 18: 関連パーティ

持分法投資

当社は、持分法で会計処理されている非連結事業体に製品を販売したり、そこから製品を購入したりします。したがって、これらの事業体は関連当事者とみなされます。 持分法投資先に帰属する金額は次のとおりです。

9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)2023202220232022
持分法投資先への販売が含まれます 製品販売
$730 $718 $2,371 $2,129 
持分法投資先からの購入が含まれます 製品の販売コスト
$57 $60 $159 $261 

会社には、次のように持分法投資先からの売掛金と買掛金がありました。

(百万単位)9月30日
2023		12月31日
2022
に含まれる持分法投資先からの売掛金売掛金、純額
$289 $154 
持分法投資先への買掛金が含まれています 買掛金
$35 $44 

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ノート 19: コミットメントと偶発債務

当社は、環境（アスベストを含む）や法的問題に関連するものを含む、さまざまな訴訟、請求、行政手続きに関与しています。ASC 450に従っており、 不測の事態、当社は、負債が発生した可能性が高く、損失額を合理的に見積もることができる場合に、不測の事態に備えて発生額を記録します。これらの見越額は通常、考えられるさまざまな結果に基づいています。範囲内の金額が他の金額よりも良い見積もりではない場合、会社は最低金額を計上します。さらに、これらの見積もりは定期的に見直され、追加情報が入り次第反映されるように調整されます。当社は、特に明記されていない限り、現在入手可能な情報に基づいて以下の事項の最終結果を予測することはできません。しかし、当社は、これらの問題のいずれかを解決しても、経営成績、キャッシュフロー、または財政状態に重大な悪影響が及ぶとは考えていません。

環境問題

会社の事業は、さまざまな当局による環境規制の対象となっています。当社は、調査、修復、運営および維持の費用、および性能保証を含むがこれらに限定されない、環境修復活動の費用を計上しました。発生する可能性が最も高い費用は、修復に必要な技術、現行の法律や規制、以前の修復経験など、個々のサイトに関して現在入手可能な事実の評価に基づいて発生します。

環境義務の未払いの負債は次のとおりです。

(百万単位)9月30日
2023		12月31日
2022
環境保護区が含まれています 未払負債
$12 $24 
環境保護区が含まれていますその他の長期負債
208 211 
環境保護区総数$220 $235 

複数の責任者がいるサイトの場合、当社は、予想される是正費用のうち、相応の比率を考慮し、他の当事者がこれらの費用の引当金を定める義務を履行できるかどうかを考慮します。発生した環境負債は、潜在的な保険金の払い戻しによって減額されることはなく、割り引かれることもありません。

アスベストは重要です

当社は、特定の運送業者の製品または事業施設に組み込まれているとされるアスベストへの暴露による人身傷害の申し立てで、被告として指名されました。当社はアスベストを製造したことがなく、現在製造されている製品にも使用していませんが、当社が製造しなくなった特定の製品には、アスベストを組み込んだ成分が含まれていました。これらのアスベスト関連の請求の大部分は、支払いなしで却下されたか、全部または一部が保険やその他の補償の対象となっています。その他の訴訟は、保険金の払い戻しなしで訴訟を起こし、和解しました。アスベスト関連の請求にかかった金額は、どの期間においても、個別に、または総計で重要ではありませんでした。

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会社のアスベスト負債と関連する保険金回収額は次のとおりです。

(百万単位)9月30日
2023		12月31日
2022
アスベスト負債には含まれています 未払負債
$16 $16 
アスベスト負債には含まれています その他の長期負債
207 212 
アスベスト負債総額$223 $228 
アスベスト関連の回収には以下が含まれます その他の資産、流動資産
$5 $5 
アスベスト関連の回収には以下が含まれます その他の資産
89 90 
アスベスト関連の総回収量$94 $95 

アスベスト関連の負債について記録されている金額は、現在入手可能な情報と、当社が合理的であると考える仮定に基づいており、外部の保険数理専門家からの意見を取り入れて作成されています。これらの金額は割引対象外で、アスベスト請求を弁護するための会社の弁護士費用は含まれていません。アスベスト請求は発生時に費用計上されます。さらに、当社は、アスベスト関連の可能性のある回収について、保険回収売掛金を計上しています。

UTC エクイティアワード転換訴訟

2020年8月12日、UTCまたはその子会社の元従業員数名が、レイセオン・テクノロジーズ・コーポレーション、キャリア、オーチス・ワールドワイド・コーポレーション（「オーチス」）、元UTC取締役会のメンバー、およびキャリアとオーチスの取締役会のメンバーに対して、米国コネチカット州地方裁判所に推定的な集団訴訟（「苦情」）を提起しました（ジェロー・ダーニスら対レイセオン・テクノロジーズ・コーポレーションら。)。訴状は、分離と分配に続いて、UTCの株式報奨をUTC、Carrier、およびOtisの株式報奨に転換する方法に異議を唱えました。被告は訴状を棄却するよう動いた。原告は2021年9月13日に訴状を修正しました（「修正申立て」）。修正訴状では、レイセオン・テクノロジーズ・コーポレーション、キャリア、オーチスを唯一の被告とし、特定の株式報酬制度の違反、および誠意と公正な取引に関する暗黙の規約の違反について、被告が責任を負うと主張しました。修正訴状も具体的な成果を求めていました。当社は、原告の当社に対するすべての請求にはメリットがないと考えています。被告は修正訴状を棄却するよう動議しました。2022年9月30日、裁判所はすべての被告に対する訴訟を偏見を持って却下しました。原告は、米国第二巡回区控訴裁判所に却下を控訴しました。2023年8月3日、第二巡回控訴裁判所は地方裁判所の判決を支持しました。

水性皮膜形成フォーム訴訟

2023年9月30日の時点で、当社、KFIなどが被告として指名されています。 5,000水性フィルム形成フォーム（「AFFF」）の歴史的な使用が人身傷害および/または物的損害を引き起こしたと主張して、個人が米国の連邦裁判所に提起した、または米国連邦裁判所に移送された訴訟。当社、KFIなども、複数の国で被告として指名されています 600AFFFの歴史的な使用が財産と水道の汚染を引き起こしたと主張して、米国のいくつかの州、地方自治体、水道事業者が米国連邦裁判所に提起した、または米国連邦裁判所に移送された訴訟です。2018年12月、米国多地区訴訟司法委員会は、当社、KFIなどに対して米国連邦裁判所で係争中のすべてのAFFF訴訟（「MDL訴訟」）を米国サウスカロライナ州地方裁判所に移管し、統合しました。MDL訴訟の個々の原告は通常、人身傷害、医療モニタリング、資産価値の低下、および水道汚染の申し立てを是正するための差し止め救済の申し立てに対する損害賠償を求めます。MDL訴訟では、米国の州、地方自治体、水道事業者の原告は通常、公共財産と水道の修復に関連する損害賠償と費用を求めます。

AFFFは消防用フォームで、1960年代後半に米軍の仕様に従って開発され、特定の種類の炭化水素を燃料とする火災の消火に使用されます。上記の訴訟は、ナショナルフォーム事業を所有していたキッデ・ファイティング社に関するものです。キッデ・ファイアー・ファイティング社は、2005年にUTCの子会社に買収され、2007年にKFIに合併されました。National Foam事業は、ペンシルベニア州ウエストチェスターにある単一の施設（「ペンシルベニアサイト」）でAFFFを製造し、米国政府（米国連邦政府を含む）および米国の非政府顧客に販売していました。2013年、KFIはAFFFの事業を無関係の第三者に売却しました。当社は2020年4月に分離の一環としてKFIを買収しました。

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AFFFの消火能力に寄与する主要成分は、フッ素系界面活性剤として知られています。当社、KFI、またはAFFF訴訟に関与している当社の子会社のいずれも、フッ素系界面活性剤を製造していません。代わりに、ナショナルフォーム事業は、AFFFの製造に使用するために、無関係の第三者からこれらの物質を購入しました。MDL訴訟の原告は、さまざまなメーカーがAFFFの製造に使用したフルオロ界面活性剤には、パーフルオロオクタンスルホン酸（「PFOS」）やパーフルオロオクタン酸（「」）など、パーフルオロアルキル物質およびポリフルオロアルキル物質（総称して「PFAS」）として知られる化合物が含まれていたか、時間の経過とともに分解されたと主張しています。PFOA」)。原告はさらに、AFFFの使用の結果、PFOSとPFOAが環境に放出され、場合によっては最終的に飲料水の供給源に達したと主張しています。

MDL訴訟の原告は、PFOSとPFOAの汚染は、ECFと呼ばれるプロセスを使用して製造されたAFFFの使用に起因し、このプロセスは3Mのみが使用したと主張しています。彼らはまた、PFOAの汚染は、テロメリゼーションと呼ばれる別のプロセスを使用して製造されたAFFFの使用に起因し、このプロセスは他のAFFFメーカー（ナショナルフォーム事業を含む）が独占的に使用していたと主張しています。PFOSとPFOA（および他の多くのPFAS）を含む化合物は、消防士の保護用上着、カーペット、衣類、布、調理器具、食品包装、パーソナルケア製品、クリーニング製品、塗料、ワニス、その他の消費者向けおよび工業製品の製造に、さまざまな業界の多くの第三者によって数十年にわたって使用されてきました。

MDL訴訟の原告は、フッ素系界面活性剤の製造に使用される化学物質や原材料のサプライヤー、フッ素系界面活性剤メーカー、AFFFメーカーなど、複数の被告を指名しています。MDL訴訟の被告は、政府請負業者の抗弁に関する略式判決を求めました。これは、米国政府に販売された、または米国政府によって使用されているAFFFに適用される可能性があります。完全な説明と口頭弁論の後、2022年9月16日、MDL裁判所は被告に対する略式判決の提出を拒否しました。ただし、防御は、それが適用されるどの裁判でも引き続き利用できます。

2022年9月23日、証拠開示の完了後、MDLの裁判所は水道事業者の訴訟を1つ選定しました。 フロリダ州スチュアート市対3M他。、ベルウェザー裁判のために。その裁判は2023年6月上旬に開始される予定でしたが、無期限に延期されました。MDLの裁判所は、人身傷害事件の先駆けとなる手続きを2023年に開始するよう命じました。裁判所は、その手続きや時期に関する詳細をまだ概説していません。

MDL訴訟以外では、会社と他の被告も当事者です 六石油精製会社がAFFFのレガシー販売に関連する製造物責任の請求を主張し、製品の交換費用と物的損害の損害賠償を求める訴訟を米国の州裁判所に提起しました。さらに、当社と他の被告は、ペンシルベニア州のサイトに関連する2つの訴訟の当事者です。この訴訟では、原告の水道事業会社が、地域の水道の汚染の疑いに関連する修復費用を求めています。当社、KFI、その他の被告も、AFFFへの職業暴露が特定の人身傷害を引き起こしたと主張する消防士がアリゾナ州裁判所で提起した訴訟の当事者です。

当社とKFIは、MDL訴訟およびその他のAFFF訴訟における請求に対して有利な抗弁をしていると考えています。これらの請求に関連して解決すべき事実上、科学的、法的な問題が数多くあるため、現時点では、当社は賠償責任の可能性を評価することも、起こり得る損失の範囲を合理的に見積もることもできません。そのような将来の露出が、どの期間においても重要ではないという保証はありません。

2023年5月14日、KFIは、KFIが事業の効果的な運営に必要なサービスにアクセスできるようにする以外に、今後KFIに財政的支援を提供しないと決定した後、破産法第11章に基づく救済を求める米国デラウェア州破産裁判所に自主的な請願書を提出しました。その結果、KFIに対するすべての訴訟は自動的に保留されます。KFIは、第11章の訴訟で、当社、その他の子会社、およびRTXに対するすべてのAFFF関連の訴訟を停止または禁止する命令を求める敵対的な訴状と申立てを提出しました。その動議は、これらの当事者に対するAFFF訴訟に事実上留まる合意によって解決されました。KFIはまた、破産裁判所に、KFIがNational Foamを売却した第三者からのAFFF関連の負債に対する保険適用と、AFFF関連の負債に対する契約上の補償を求める意向を示しました。

破産による解体

2023年5月14日現在、KFIの活動は破産裁判所による審査と監督の対象となっているため、当社はもはやKFIを管理していません。そのため、KFIは連結解体され、それぞれの資産と負債は会社の未監査の要約連結財務諸表から認識されなくなりました。連結解体時に、当社はKFIの留保持分の公正価値を次のように決定しました ゼロそして、コスト法を使って将来的にそれを計上します。これらの措置の結果、会社はドルの損失を認識しました297未監査の要約連結営業諸表の百万ドル
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以内に その他の収益/（費用）、純額。さらに、統合解除の結果、投資キャッシュが$の流出につながりました134会社の未監査の要約連結キャッシュフロー計算書（百万）。

破産申請に関連して、KFIは会社の子会社が事業の効果的な運営に必要なサービスを確実に利用できるようにするためのいくつかの契約を締結しました。会社とKFIの間のすべての連結解体後の活動は、会社の未監査要約連結営業報告書に記録されている第三者取引として報告されます。請願日以降、会社とKFIの間には重要な取引はありませんでした。

所得税

分離に関する税務協定に基づき、2017年12月31日現在の海外未分配収益に関連する減税および雇用法移行税のうち、当社がUTCに対して負担する責任を負っています。その結果、負債は$になります75百万と $293100万は、添付の未監査要約連結貸借対照表に含まれています 未払負債そして その他の長期負債それぞれ2023年9月30日現在のものです。この債務は、2026年4月に終了する年次分割払いで決済され、次の分割払いはドルになる予定です。752024年には100万ドルが支払われる予定です。当社は、この金額を大幅に超える損失を被る可能性は低いと考えています。

その他

会社には、法的手続き、自己保険プログラム、および通常の業務過程で生じる問題に関連するその他の義務と偶発的責任があります。会社は通常、起こり得るさまざまな結果に基づいて不測の事態に備えて収益を上げています。範囲内の金額が他の金額よりも良い見積もりではない場合、会社は最低金額を計上します。

通常の業務過程では、当社は、係属中および脅迫されている多くの法的措置、請求、紛争、訴訟において、日常的に被告、当事者、またはその他の対象となっています。これらの問題は、多くの場合、契約、製造物責任、保証、規制、環境、健康と安全、雇用、知的財産、税金、その他の法律の違反の申し立てに基づいています。これらの訴訟の中には、会社に対して多額の金銭的損害賠償を請求するものがあり、罰金、罰金、補償的または3倍の損害、または非金銭的救済につながる可能性があります。当社は、これらの事項が経営成績、キャッシュフロー、または財政状態に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。


















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2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月および9か月間の添付の未監査の要約連結財務諸表に関して、プライスウォーターハウスクーパースLLP（「プライスウォーターハウスクーパース」）は、そのような情報の審査について、専門的基準に従って限定的な手続きを適用したと報告しました。ただし、下記の2023年10月26日付けの報告書には、会社は監査を行っておらず、添付の未監査要約連結財務諸表について意見を表明していないと記載されています。PricewaterhouseCoopersは、報告書が含まれていなかった場合に必要だったであろうものを超える重要または追加の監査テストを実施していません。したがって、適用される審査手続きの性質が限られていることを踏まえて、そのような情報に関する報告への依存度を制限する必要があります。プライスウォーターハウスクーパースは、添付の未監査要約連結財務諸表に関する報告について、改正された1933年の証券法（「証券法」）の第11条の責任規定の対象にはなりません。なぜなら、その報告は、証券法の第7条および第11条の意味でプライスウォーターハウスクーパースが作成または認証した登録届出書の「報告書」または「一部」ではないからです。。

独立登録公認会計士事務所の報告書

キャリアグローバルコーポレーションの取締役会と株主へ

中間財務情報の審査結果

添付の2023年9月30日現在のCarrier Global Corporationとその子会社（「当社」）の要約連結貸借対照表、および2023年9月30日および2022年9月30日までの3か月および9か月間の関連する要約連結営業諸表、包括利益（損失）、および資本変動計算書、および2023年9月30日に終了した9か月間の要約連結キャッシュフロー計算書を確認しました。および2022年、関連メモ（まとめて「暫定財務」と呼びます）を含む情報」)。私たちのレビューによると、添付の中間財務情報を、米国で一般に認められている会計原則に準拠するために、添付の暫定財務情報に加えなければならない重要な変更はないと考えています。

私たちは以前、公開会社会計監視委員会（米国）の基準に従って、2022年12月31日現在の会社の連結貸借対照表、およびその時点で終了した年度の包括利益（損失）、資本およびキャッシュフローの変動（ここには記載されていません）に関する関連する連結営業諸表（ここには記載されていません）を監査しました。2023年2月7日付けの報告書で、これらの連結財務について無条件の意見を表明しました。声明。私たちの意見では、2022年12月31日現在の添付の要約連結貸借対照表に記載されている情報は、すべての重要な点で、その基礎となる連結貸借対照表に関連して公正に記載されています。

レビュー結果の基礎

この暫定財務情報は、会社の経営陣の責任です。私たちは、米国公開企業会計監視委員会（PCAOB）に登録された公認会計事務所であり、米国連邦証券法、および証券取引委員会とPCAOBの適用規則および規制に従って、会社に関して独立性を保つことが求められています。PCAOBの基準に従って審査を行いました。中間財務情報のレビューは、主に分析手続きを適用し、財務および会計問題の責任者に問い合わせることから成ります。これは、PCAOBの基準に従って実施される監査よりも大幅に範囲が狭くなります。PCAOBの基準の目的は、全体として取り上げた財務諸表に関する意見を表明することです。したがって、私たちはそのような意見を述べません。

/s/ プライスウォーターハウスクーパーズLLP

フロリダ州マイアミ
2023年10月26日
30

アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析

事業概要

事業概要

Carrier Global Corporation（「私たち」または「当社」）は、差別化されたデジタル対応のライフサイクルソリューションをお客様に提供することに重点を置いた、インテリジェントな気候およびエネルギーソリューションの世界的リーダーです。私たちのポートフォリオには、Carrier、東芝、Automated Logic、Carrier Transicold、Kidde、Edwards、LeNels2などの業界をリードするブランドが含まれており、革新的な暖房、換気、空調（「HVAC」）、冷蔵、火災、セキュリティ、ビルディングオートメーション技術を提供して、世界をより安全で快適にしています。また、監査、設計、設置、システム統合、修理、保守、監視など、関連する建築サービスも幅広く提供しています。当社の事業は、HVAC、冷蔵、消防およびセキュリティの3つのセグメントに分類されます。

私たちの世界規模の事業は、世界および地域の産業、経済、政治的要因と傾向の影響を受けます。これらには、都市化、気候変動、増加する世界人口の食糧需要と新興市場における生活水準の向上による食品安全に対する要求の高まりなどのメガトレンドが含まれます。私たちの事業セグメントは、これらのメガトレンドを含む好ましい長期的トレンドや、業界をリードするブランドやイノベーションの実績の強みから恩恵を受けるのに適した立場にあると考えています。さらに、私たちは定期的に最終市場を見直して、トレンドを積極的に特定し、それに応じて戦略を調整しています。

私たちの事業は、事業や消費者支出、建設や海運活動の変化などの経済活動の一般的なレベルの変化や、通貨変動、商品価格の変動、供給の混乱などの短期的な経済的要因の影響も受けます。私たちは引き続き事業に投資し、サプライチェーンとインフレ圧力を緩和するための価格設定を行い、市場での競争力を維持するために新製品とサービスを開発し、リスク管理戦略を使用してさまざまなリスクを軽減します。私たちは、業界をリードするグローバルブランドがあり、それが私たちのビジネス戦略の基盤を形成していると信じています。成長、革新、業務効率に重点を置いていることと相まって、長期的な将来の成長と株主の価値の向上を促進することを期待しています。

最近の動向

サプライチェーンの課題

COVID-19パンデミックからの継続的な世界経済の回復は、世界のサプライチェーンに重大な課題をもたらし、その結果、インフレによるコスト圧力、部品不足、輸送の遅延が発生しています。その結果、製品に使用されている商品や部品のコストが増加し、部品が不足して、売上や経営成績に悪影響を及ぼしています。インフレによるコスト圧力とサプライチェーンの課題は和らぎ始めていますが、引き続き当社の業績に影響を及ぼしています。これらの課題は、当面の間、当社の事業に影響を与え続けると予想しています。

私たちは、これらの課題の影響を最小限に抑えるために引き続き積極的な措置を講じており、サプライヤーと緊密に協力して製品の入手可能性を確保し、その他のコスト削減イニシアチブを実施しています。さらに、自動化、重要なコンポーネントの二重調達、可能な場合は現地での製造に重点を置いて、サプライチェーンの回復力を向上させるために引き続き投資しています。これまでのところ、当社製品の入手可能性への影響は限定的ですが、これらのサプライチェーンの課題が続くと、さらに重大な混乱が発生する可能性があります。

計画されたポートフォリオの変革

2023年4月25日、私たちはViessmann Group GmbH・アンド・カンパニーの気候ソリューション事業（「VCS事業」）を買収するための株式購入契約（「契約」）を締結したと発表しました。KG（「ヴィースマン」）は、約120億ユーロの株式非公開企業です。VCS事業は、主にヨーロッパの住宅顧客向けに、ヒートポンプ、ボイラー、太陽光発電システム、家庭用バッテリーストレージ、デジタルソリューションなど、インテリジェントで統合された持続可能な技術を開発しています。取引は、慣習的な完了条件と規制当局の承認を条件として、2023年末頃に完了する予定です。さらに、2024年の間に消防・セキュリティ事業と商業用冷凍事業から撤退する計画も発表しました。


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キッデ・フェンワル社の分社化

2023年5月14日、当社の間接完全子会社であるKidde-Fenwal, Inc.（「KFI」）は、米国破産法第11章（「第11章」）に基づく自主的再編の申立てを米国デラウェア州破産裁判所に提出しました。当社の消防・セキュリティ部門で歴史的に報告されてきた産業用火災検知・消火事業であるKFIは、破産手続きを利用して、継続的な事業としてのKFIの売却など、戦略的代替案を模索する意向を示しています。KFIはさらに、第11章の処理中、KFIは事業運営に重大な中断はないと予想していると述べています。請願日の時点で、KFIは連結解体され、それぞれの資産と負債は未監査の要約連結財務諸表から認識されなくなりました。

東芝キャリア株式会社の買収

2022年2月6日、当社は、キャリアと株式会社東芝の合弁会社である可変冷媒流量（「VRF」）および小型商用HVACの合弁会社である東芝キャリア株式会社（「TCC」）の過半数の所有権を取得するという拘束力のある契約を締結しました。TCCは、柔軟でエネルギー効率の高い高性能なVRFおよび軽商用HVACシステム、ならびに商用製品、コンプレッサー、ヒートポンプを設計および製造しています。買収には、TCCの高度な研究開発センターとグローバルな製造拠点、製品パイプライン、および東芝の象徴的なブランドの長期使用がすべて含まれていました。買収は2022年8月1日に完了しました。その結果、TCCの資産、負債、および経営成績は、買収日時点で添付の未監査要約連結財務諸表に統合され、当社のHVACセグメント内で報告されます。クロージング時に、東芝はTCCの5％の所有権を保持しました。

チャブ消防警備事業の売却

2021年7月26日、私たちはチャブ・ファイアー・アンド・セキュリティ事業（「チャブ」）をアピ・グループ・コーポレーション（「Api」）に売却する株式購入契約を締結しました。当社の消防・セキュリティ部門で報告されたチャブは、設計と設置から監視、サービス、メンテナンスまで、重要な火災安全とセキュリティソリューションを世界17か国以上に提供しました。2022年1月3日、私たちは29億ドルの純収入でチャブの売却（「チャブセール」）を完了し、2022年12月31日に終了した年度中に11億ドルの売却益を確認しました。

重要な会計上の見積もり

財務諸表を作成するには、経営陣は、報告された資産、負債、売上、費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちは、最も複雑でデリケートな判断だと考えています。なぜなら、それらは付随する未監査の要約にとって潜在的に重要だからです。 統合されました財務諸表は、主に本質的に不確実な事項の影響を推定する必要性から生じます。で」経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」私たちの2022年のフォーム10-Kの 私たち 添付の未監査要約文書の作成に使用された重要な会計上の見積もりと方針を説明してください 統合されました財務諸表。重要な会計上の見積もりに大きな変化はありません。

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操作の結果

TCCの経営成績は、2022年8月1日の買収日以降の連結業績に含まれています。買収前は、TCCの少数株主持分を持分法で会計処理し、収益の一部を以下の範囲で計上していました。 純利益への持分法投資運営費の一部として。その結果、前期の業績が現在の期間と比較できない場合があります。追加情報については、添付の未監査要約連結財務諸表の注記にある注記15-買収を参照してください。

2023年9月30日に終了した3か月と2022年9月30日に終了した3か月との比較

以下は、当社の連結売上高と経営成績です。

9月30日に終了した3か月間
(百万単位)20232022期間の変更% 変更
純売上高$5,731 $5,451 $280 5 %
販売した製品およびサービスのコスト(3,915)(3,974)59 (1)%
売上総利益1,816 1,477 339 23 %
営業経費(1,171)49 (1,220)(2,490)%
営業利益645 1,526 (881)(58)%
営業外収益（費用）、純額(51)(56)5 (9)%
法人税控除前の営業利益594 1,470 (876)(60)%
所得税費用(213)(138)(75)54 %
営業からの純利益381 1,332 (951)(71)%
控除：子会社の営業利益に対する非支配持分24 20 4 20 %
普通株主に帰属する当期純利益$357 $1,312 $(955)(73)%

純売上高

2023年9月30日に終了した3か月間、 純売上高57億ドルで、2022年の同時期と比較して5％増加しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。
2023年9月30日に終了した3か月間
オーガニック3 %
外貨翻訳1 %
買収と売却、純額1 %
合計変化率5 %

2023年9月30日に終了した3か月間のオーガニック売上高は、2022年の同時期と比較して3％増加しました。有機的な増加は、商業用HVAC事業における世界の最終市場の改善と、北米の住宅および軽商業事業における価格改善により、当社のHVACセグメントが牽引しました。さらに、当社の消防・セキュリティ部門は、米州における価格改善と販売量の増加、ならびに世界の産業市場における堅調な需要の恩恵を受けました。商業用冷蔵およびコンテナの最終市場での数量の減少により、冷蔵の結果は減少しました。についての議論については、以下の「セグメントレビュー」を参照してください 純売上高 セグメント別。

2022年8月1日、私たちはキャリアと株式会社東芝のVRFと小型商用HVACの合弁会社であるTCCの過半数の所有権を取得しました。TCCの業績は、買収日以降、当社の未監査要約連結財務諸表に含まれています。この取引は2％追加されました 純売上高2023年9月30日に終了した3か月間。これらは買収および売却、純額に含まれます。

2023年5月14日現在、KFIの活動は破産裁判所による審査と監督の対象となっているため、私たちはもはやKFIを管理していません。そのため、KFIは連結解体され、それぞれの資産と負債は未監査の要約連結財務諸表から認識されなくなりました。統合解除は1％の影響を及ぼしました 純売上高2023年9月30日に終了した3か月間。これらは買収および売却、純額に含まれます。
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売上総利益

2023年9月30日に終了した3か月間の売上総利益は18億ドルで、2022年の同時期と比較して23％増加しました。コンポーネントは次のとおりでした：

9月30日に終了した3か月間
(百万単位)20232022
純売上高$5,731 $5,451 
販売した製品およびサービスのコスト(3,915)(3,974)
売上総利益$1,816 $1,477 
純売上高に占める割合31.7 %27.1 %

売上総利益は、2022年9月30日に終了した3か月間で3億3,900万ドル増加しました。増加の主な要因は、継続的な顧客の需要、価格の改善、および生産性向上への取り組みへの継続的な注力でした。さらに、買収日以降のTCCに関連する経営成績は、期間中の売上総利益にさらに貢献しました。これらの金額は、当社の製品に使用される商品や部品のコスト上昇によって部分的に相殺されました。インフレによるコスト圧力は緩和し始めましたが、依然として高まっており、各セグメントで販売される製品やサービスのコストに影響を与え続けています。売上総利益のパーセンテージ 純売上高2022年の同時期と比較して460ベーシスポイント増加しました。

営業経費
2023年9月30日に終了した3か月間、以下を含む営業費用持分法投資純利益は12億ドルで、2022年の同時期と比較して2,490％減少しました。コンポーネント次のとおりでした。

9月30日に終了した3か月間
(百万単位)20232022
販売、一般および管理$(831)$(624)
研究開発(157)(143)
持分法投資純利益75 63 
その他の収益（費用）、純額(258)753 
営業費用の合計$(1,171)$49 
純売上高に占める割合20.4 %(0.9)%

2023年9月30日に終了した3か月間、 販売、一般および管理費用は8億3,100万ドルで、2022年の同時期と比較して33％増加しました。この増加は主に、当期の報酬、手数料、その他の従業員関連費用の増加によるものです。さらに、買収日以降にTCCに関連する販売費、一般管理費が増加したことも、この増加の一因となりました。当期には、2022年9月30日に終了した3か月間の1,500万ドルに対し、当期には6,200万ドルの買収および売却関連費用も含まれていました。

研究開発費用は新製品開発と新技術革新に関係します。プログラム開発スケジュールの性質はさまざまであるため、支出レベルは前年比で変動する可能性があります。さらに、将来のエネルギー効率と冷媒規制の変更、およびデジタル制御技術への備えとして、引き続き投資を行っています。

私たちが支配していないが大きな影響力を持つ投資は、持分法会計を使用して会計処理されます。2023年9月30日に終了した3か月間、 持分法投資純利益は7,500万ドルで、2022年の同時期と比較して19％増加しました。この増加は主に、少数民族所有の合弁事業での有利な税務決定に関連して認められた1,600万ドルの給付によるものです。この金額は、2022年8月1日にTCCの所有権が増加したことで一部相殺されました。その結果、TCCは買収日以降、持分法会計では会計処理されなくなりました。2022年9月30日に終了した3か月間、 TCCの買収前の株式収益の合計 $20 百万.

34

その他の収益（費用）、純額主に、事業の売却に関連する損益または持分法投資の持分、企業の機能通貨以外の通貨建ての取引における外貨損益、およびヘッジ関連活動の影響が含まれます。VCS事業の買収案に関連して、2023年9月30日に終了した3か月間に、VCS事業のユーロ建て購入価格の予想される現金流出に関連するウィンドウフォワード契約の時価総額で2億5,700万ドルの損失を計上しました。

TCCの買収に関連して、以前に保有していたTCC株式投資の帳簿価額は、買収日に公正価値で認識されていました。その結果、2022年9月30日に終了した3か月間の所有権の増加に関連して、7億3,200万ドルの非現金利益を計上しました。さらに、チャブセールに関連する運転資金やその他の取引関連項目の決済により、700万ドルの費用がかかったことも確認しました。

営業外収益（費用）、純額

2023年9月30日に終了した3か月間、 営業外収益（費用）、純額は5,100万ドルで、2022年の同時期と比較して9％減少しました。コンポーネントは次のとおりでした：

9月30日に終了した3か月間
(百万単位)20232022
非勤続年金（経費）給付$— $— 
支払利息$(86)$(71)
利息収入35 15 
利息（費用）収入、純額$(51)$(56)
営業外収益（費用）、純額$(51)$(56)

営業外収益（費用）、純額支払利息、受取利息、年金や退職後の債務の非サービス要素など、通常の事業運営以外の活動の結果が含まれます。支払利息は、未払いの債務額とその負債の金利の影響を受けます。2023年9月30日に終了した3か月間、 支払利息 は8,600万ドルで、2022年の同時期と比較して21％増加しました。VCS事業の買収案に関連して、私たちはいくつかの資金調達契約を締結し、5,400万ドルの繰延融資費用を資本化しました。2023年9月30日に終了した3か月間に、1,200万ドルの繰延金融費用を償却しました。 支払利息そのうち1,100万ドルは、当社のシニア無担保ブリッジタームローンファシリティ（「ブリッジローン」）に関連していました。

所得税

 9月30日に終了した3か月間
 20232022
実効税率35.9 %9.4 %

所得税費用はASC 740に従って会計処理します。ASC 740では、年初来の金額と通年の予測結果を考慮して、各中間期間に適用する通年の年間実効所得税率の見積もりを求めています。2023年9月30日に終了した3か月間の実効税率は 35.9％でしたが、2022年9月30日に終了した3か月間の実効税率は9.4％でした。 前年比の増加は、主に控除不能の損失によるものです 2億5,700万ドルVCS事業のユーロ建て購入価格の予想される現金流出に関連するウィンドウフォワード契約の時価総額評価と、特定の法域からの過去の収益を恒久的に再投資しないという当社の意図に関連する3,300万ドルの税金について。さらに、2022年9月30日に終了した3か月間には、TCCの買収時に以前に保有していたTCC株式投資が米国の法定税率と比較して公正価値で認識されたことによる7億3,200万ドルの非現金利益に対する実効税率の引き下げが含まれていました。
35

2023年9月30日に終了した9か月と2022年9月30日に終了した9か月との比較

以下は、当社の連結売上高と経営成績です。

9月30日に終了した9か月間
(百万単位)20232022期間の変更% 変更
純売上高$16,996 $15,316 $1,680 11 %
販売した製品およびサービスのコスト(12,047)(11,099)(948)9 %
売上総利益4,949 4,217 732 17 %
営業経費(3,260)(135)(3,125)2,315 %
営業利益1,689 4,082 (2,393)(59)%
営業外収益（費用）、純額(164)(167)3 (2)%
法人税控除前の営業利益1,525 3,915 (2,390)(61)%
所得税費用(524)(609)85 (14)%
営業からの純利益1,001 3,306 (2,305)(70)%
控除：子会社の営業利益に対する非支配持分72 42 30 71 %
普通株主に帰属する当期純利益$929 $3,264 $(2,335)(72)%

純売上高

2023年9月30日に終了した9か月間、 純売上高は170億ドルで、2022年の同時期と比較して11％増加しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

2023年9月30日に終了した9か月間
オーガニック4 %
外貨翻訳(1)%
買収と売却、純額8 %
合計変化率11 %

2023年9月30日に終了した9か月間のオーガニック売上高は、2022年の同時期と比較して4％増加しました。有機的な増加は主に、商業用HVAC事業における世界の最終市場の改善と、北米の住宅および軽商業事業における価格改善によるHVACセグメントによるものでした。さらに、当社の消防・セキュリティ部門は、各地域における価格の改善と販売量の増加の恩恵を受けました。商業用冷蔵およびコンテナの最終市場での数量の減少により、冷蔵の結果は減少しました。についての議論については、以下の「セグメントレビュー」を参照してください 純売上高セグメント別。

2022年8月1日、私たちはキャリアと株式会社東芝のVRFと小型商用HVACの合弁会社であるTCCの過半数の所有権を取得しました。TCCの業績は、買収日以降、当社の未監査要約連結財務諸表に含まれています。取引は9％追加されました 純売上高2023年9月30日に終了した9か月間で、買収および売却の純額に含まれます。

2023年5月14日現在、KFIの活動は破産裁判所による審査と監督の対象となっているため、私たちはもはやKFIを管理していません。そのため、KFIは連結解体され、それぞれの資産と負債は未監査の要約連結財務諸表から認識されなくなりました。統合解除は1％の影響を及ぼしました 純売上高2023年9月30日に終了した9か月間で、買収および売却の純額に含まれます。

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売上総利益

2023年9月30日に終了した9か月間、総額 マージンは49億ドルで、2022年の同時期と比較して17％増加しました。 コンポーネントは次のとおりでした：

9月30日に終了した9か月間
(百万単位)20232022
純売上高$16,996 $15,316 
販売した製品およびサービスのコスト(12,047)(11,099)
売上総利益$4,949 $4,217 
純売上高に占める割合29.1 %27.5 %

売上総利益は、2022年9月30日に終了した9か月間で7億3,200万ドル増加しました。増加の主な要因は、継続的な顧客の需要、価格の改善、および生産性向上への取り組みへの継続的な注力でした。さらに、買収日以降のTCCに関連する経営成績は、期間中の売上総利益にさらに貢献しました。これらの金額は、当社の製品に使用される商品や部品のコストの高騰と、特定のサプライチェーンの制約によって部分的に相殺されました。インフレによるコスト圧力は緩和し始めましたが、依然として高まっており、各セグメントで販売される製品やサービスのコストに影響を与え続けています。売上総利益のパーセンテージ 純売上高2022年の同時期と比較して160ベーシスポイント増加しました。

営業経費

2023年9月30日に終了した9か月間、以下を含む営業費用 持分法投資純利益は33億ドルで、2022年の同時期と比較して2,315％増加しました。Theのコンポーネントは次のとおりでした：

9月30日に終了した9か月間
(百万単位)20232022
販売、一般および管理$(2,336)$(1,839)
研究開発(447)(390)
持分法投資純利益171 222 
その他の収益（費用）、純額(648)1,872 
営業費用の合計$(3,260)$(135)
純売上高に占める割合19.2 %0.9 %

2023年9月30日に終了した9か月間、 販売費、一般管理費は23億ドルで、2022年の同時期と比較して27％増加しました。この増加は主に、当期の報酬、手数料、その他の従業員関連費用の増加によるものです。さらに、買収日以降のTCCに関連する販売費、一般管理費の増加がさらに増加の一因となりました。当期には、2022年9月30日に終了した9か月間の2,800万ドルに対し、当期には8,800万ドルの買収および売却関連費用も含まれていました。

研究開発費用は新製品開発と新技術革新に関係します。プログラム開発スケジュールの性質はさまざまであるため、支出レベルは前年比で変動する可能性があります。さらに、将来のエネルギー効率と冷媒規制の変更、およびデジタル制御技術への備えとして、引き続き投資を行っています。

当社が支配権を行使しないが大きな影響力を持つ投資は、持分法会計を使用して会計処理されます。2023年9月30日に終了した9か月間、 持分法投資純利益は1億7,100万ドルで、2022年の同時期と比較して23％減少しました。この減少は主に、2022年8月1日にTCCの所有権が増加したことによるものです。その結果、TCCは買収日以降、持分法会計では会計処理されなくなりました。この減少は、少数民族所有の合弁事業での有利な税務決定に関連して認められた1,600万ドルの利益によって一部相殺されました。2022年9月30日に終了した9か月間、TCCの買収前の株式収益の合計 $87百万、どっち 少数民族所有の子会社2社の売却による2700万ドルの利益を含みます。
37


その他の収益（費用）、純額主に、事業の売却に関連する損益または持分法投資の持分、企業の機能通貨以外の通貨建ての取引における外貨損益、およびヘッジ関連活動の影響が含まれます。VCS事業の買収案に関連して、2023年9月30日に終了した9か月間に、予想されるユーロ建て購入価格の現金流出に関連するウィンドウフォワード契約の時価総額で3億6,800万ドルの損失を計上しました。さらに、第11章の申請により、KFIの統合解除により2億9,700万ドルの損失が発生したと認識しました。

TCCの買収に関連して、以前に保有していたTCC株式投資の帳簿価額は、買収日に公正価値で認識されていました。その結果、2022年9月30日に終了した9か月間の所有権の増加に関連して、7億3,200万ドルの非現金利益を計上しました。さらに、チャブセールを完了し、売却による純利益は11億ドルに達しました。前期の業績には、訴訟問題による2,200万ドルの費用と、当社の冷凍部門内で報告された原価法投資の持分の売却による700万ドルの利益も含まれていました。

営業外収益（費用）、純額

2023年9月30日に終了した9か月間, 営業外収益（費用）、純額は1億6400万ドルで、2022年の同時期と比較して2％減少しました。コンポーネントは次のとおりでした：

9月30日に終了した9か月間
(百万単位)20232022
非勤続年金（経費）給付$— $(2)
支払利息$(251)$(226)
利息収入87 61 
利息（費用）収入、純額$(164)$(165)
営業外収益（費用）、純額$(164)$(167)

営業外収益（費用）、純額支払利息、受取利息、年金や退職後の債務の非サービス要素など、通常の事業運営以外の活動の結果が含まれます。支払利息は、未払いの債務額とその負債の金利の影響を受けます。2023年9月30日に終了した9か月間、 支払利息 は2億5,100万ドルで、2022年の同時期と比較して11％増加しました。VCS事業の買収案に関連して、私たちはいくつかの資金調達契約を締結し、5,400万ドルの繰延融資費用を資本化しました。2023年9月30日に終了した9か月間に、私たちは3,400万ドルの繰延金融費用を償却しました 支払利息、そのうち3,000万ドルはブリッジローンに関連しています。2022年9月30日に終了した9か月間に、2025年までに発行される2.242％の債券と2027年満期の2.493％の債券の元本総額約11.5億ドルを買い戻すための公開買付けを完了しました。和解時に、500万ドルの未償却の繰延ファイナンス費用を償却しました 支払利息と認められました 3,300万ドルの純利益 利息収入.

所得税

 9月30日に終了した9か月間
 20232022
実効税率34.4 %15.6 %

所得税費用はASC 740に従って会計処理します。ASC 740では、年初来の金額と通年の予測結果を考慮して、各中間期間に適用する通年の年間実効所得税率の見積もりを求めています。2023年9月30日に終了した9か月間の実効税率は 34.4％でしたが、2022年9月30日に終了した9か月間の実効税率は15.6％でした。前年比の増加は、主に次の要因によるものです。 第11章の申告によるKFIの統合解除による2億9,700万ドルの控除不能損失gと時価総額3億6,800万ドルの損失
38

予想されるユーロのキャッシュアウトフローに関連するウィンドウフォワード契約の評価-VCS事業の建て購入価格。 さらに、2022年9月30日に終了した9か月が含まれています より低い実効税率 TCCの買収時に、以前に保有していたTCCの株式投資が公正価値で認識されたことによる7億3,200万ドルの非現金利益 米国の法定税率と比較した11億ドルのチャブの利益と、前年に生み出され利用された外国税額控除に関連する3,200万ドルの有利な税制調整。
39

セグメントレビュー

当社には3つの事業セグメントがあります。
•HVACセグメントは、建物の性能、健康状態、エネルギー効率、持続可能性を高めながら、住宅および商業顧客の暖房、冷房、換気のニーズを満たす製品、制御、サービス、およびソリューションを提供しています。
•冷凍部門には、トラック、トレーラー、輸送用コンテナ、インターモーダルおよび鉄道、ならびに商業用冷凍製品向けの輸送用冷凍および監視製品、サービス、デジタルソリューションが含まれます。
•消防・警備部門は、人と財産を保護するために設計された住宅用、商業用、工業用の幅広い技術を提供しています。

私たちは、最高経営意思決定者（「CODM」）である最高経営責任者がどのようにリソースを配分し、業績を評価し、運営上の意思決定を行うかに基づいてセグメントを決定します。CODMは、以下に基づいてリソースを割り当て、各セグメントの財務実績を評価します 純売上高 そして営業利益。セグメント報告を連結業績と照合するための調整は、注記17-セグメント財務データに含まれています。

2023年9月30日に終了した3か月と2022年9月30日に終了した3か月との比較

各セグメントの業績の概要は次のとおりです。

 純売上高営業利益営業利益率
9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した3か月間9月30日に終了した3か月間
(百万単位)202320222023202220232022
空調$4,008 $3,734 $763 $1,314 19.0 %35.2 %
冷蔵924 923 107 116 11.6 %12.6 %
火災とセキュリティ923 905 164 142 17.8 %15.7 %
トータルセグメント$5,855 $5,562 $1,034 $1,572 17.7 %28.3 %

HVACセグメント

2023年9月30日に終了した3か月間、 純売上高当社のHVACセグメントは40億ドルで、2022年の同時期と比較して7％増加しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

純売上高
オーガニック 4 %
外貨翻訳— %
買収と売却、純額3 %
純売上高の合計変化率7 %

の有機的な増加 純売上高 4％は、このセグメントでの継続的な好調な業績によるものです。商用HVAC事業の売上の増加（9％増加）は、価格の改善と最終市場における継続的な顧客需要の恩恵を受けました。北米では事業が力強く成長し、ヨーロッパでは販売量が増加しました。アジアの業績は、中国の最終市場の需要の減少の影響を受けました。北米の住宅および軽商業事業の売上の増加（5％増加）は、主に2023年初頭に発効した規制の変更に伴う価格の改善と構成の改善によるものです。これらの金額は、北米の住宅最終市場での販売量の減少によって一部相殺されました。グローバル・コンフォート・ソリューションズ事業の成果（7％減）は、主に特定のヨーロッパの最終市場における需要の減少によるものです。

2022年8月1日、私たちはキャリアと株式会社東芝のVRFと小型商用HVACの合弁会社であるTCCの過半数の所有権を取得しました。TCCの業績は、買収日以降、当社の未監査要約連結財務諸表に含まれています。この取引は3％追加されました 純売上高2023年9月30日に終了した3か月間。これらは買収および売却、純額に含まれます。
40


2023年9月30日に終了した3か月間、 営業利益当社のHVACセグメントは7億6,300万ドルで、2022年の同時期と比較して42％減少しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

営業利益
オペレーショナル12 %
買収と売却、純額1 %
リストラ(2)%
その他(53)%
営業利益の合計変化率(42)%

営業利益が12％増加したのは、主に前年度と比較した価格の改善と、特定の最終市場における継続的な顧客需要によるものです。これらのメリットは、当社製品に使用される商品や部品のコスト上昇を相殺する以上のものです。持分法投資による収益の増加は、営業利益にさらに利益をもたらし、少数株主所有の合弁事業での有利な税務決定に関連して認められた1,600万ドルの利益が含まれていました。これらの金額は、2022年8月1日にTCCの所有権が増加したことで一部相殺されました。その結果、TCCは買収日以降、持分法会計では会計処理されなくなりました。私はインフレによるコスト圧力は緩和し始めましたが、引き続き私たちに影響を与えています 営業利益。

買収と売却、純額は主にTCCの買収に関連する経営成績に関連しています。この取引は1％追加されました 営業利益2022年9月30日に終了した3か月間。TCCの買収に関連して、以前に保有していたTCC株式投資の帳簿価額は、買収日に公正価値で認識されていました。その結果、Other（その他）の所有権の増加に関連して、7億3,200万ドルの非現金利益が計上されました。

冷凍セグメント

2023年9月30日に終了した3か月間、 純売上高当社の冷凍セグメントは9億2,400万ドルで、2022年の同時期と比べて横ばいです。前年比の変化の要素は次のとおりです。
純売上高
オーガニック(3)%
外貨翻訳3 %
買収と売却、純額— %
純売上高の合計変化率— %

オーガニック 純売上高 このセグメントは期間中に特定の最終市場で課題を経験したため、前年比で3％減少しました。商業用冷凍の業績は前年に比べて減少（12％減）しました。これは主に、経済状況とインフレによるコスト圧力が最終市場の需要に影響を与えたためにヨーロッパで販売量が減少したためです。さらに、アジアの業績は、中国の最終市場需要の減少の影響を受けました。輸送用冷凍の業績は、価格の改善とヨーロッパとアジアの最終市場の堅調な需要が、コンテナの最終市場の継続的な低迷によって相殺されたため、前年に比べて増加（1％増加）しました。

2023年9月30日に終了した3か月間、 営業利益当社の冷凍セグメントは1億700万ドルで、2022年の同時期と比較して8％減少しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

41

営業利益
オペレーショナル(9)%
外貨翻訳3 %
買収と売却、純額(1)%
リストラ(1)%
営業利益の合計変化率(8)%

営業利益が9％減少したのは、主に特定の最終市場での販売量が前年度と比較して減少したためです。さらに、当社製品に使用される商品や部品のコスト上昇は、セグメントの業績にさらに影響を及ぼしました。これらの金額は、期間中の価格改善と有利な生産性イニシアチブによって一部相殺されました。私はインフレによるコスト圧力は緩和し始めましたが、引き続き私たちに影響を与えています 営業利益。

消防・セキュリティセグメント

2023年9月30日に終了した3か月間、 純売上高当社の消防・セキュリティセグメントは9億2,300万ドルで、2022年の同時期と比較して2％増加しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

 純売上高
オーガニック6 %
外貨翻訳1 %
KFIの統合解除(5)%
純売上高の合計変化率2 %

の有機的な増加 純売上高6％は、主に前年度と比較した価格の改善と数量の増加によるものです。南北アメリカの成長は主に堅調な商業市場によって牽引されましたが、住宅市場は前年に比べて減少しました。ヨーロッパの最終市場の需要は、引き続き経済状況とインフレによるコスト圧力の影響を受けています。アジアの業績は、COVID-19関連の力強い回復の後に正常化しましたが、中国の最終市場需要の減少によりさらに影響を受けました。価格の改善と最終市場の強い需要により、世界の鉱工業売上高はセグメントの業績に恩恵をもたらしました。このセグメントは、当社製品に使用されている特定のコンポーネントに対する継続的なサプライチェーンの制約の影響を引き続き受けています。

2023年9月30日に終了した3か月間、 営業利益当社の消防・セキュリティセグメントは1億6400万ドルで、2022年の同時期と比較して15％増加しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

 営業利益
オペレーショナル17 %
外貨翻訳1 %
リストラ1 %
KFIの統合解除(9)%
チャブ・?$#@$ン5 %
営業利益の合計変化率15 %

営業利益が17％増加したのは、主に価格の改善、数量の増加、前年度と比較した運送費と物流費の削減によるものです。これらの金額は、当社の製品に使用される商品や部品のコスト上昇によって部分的に相殺されました。さらに、サプライチェーンの課題による在庫関連準備金の増加は、セグメントの業績にさらに影響を及ぼしました。私はインフレによるコスト圧力は緩和されましたが、引き続き営業利益に影響を与えています.

2023年5月14日現在、KFIの活動は破産裁判所による審査と監督の対象となっているため、私たちはKFIを管理しなくなりました。そのため、KFIは連結解体され、それぞれの資産と負債は未監査の要約連結財務諸表から認識されなくなりました。
42



2023年9月30日に終了した9か月と2022年9月30日に終了した9か月との比較

各セグメントの業績の概要は次のとおりです。
純売上高営業利益営業利益率
9月30日に終了した9か月間9月30日に終了した9か月間9月30日に終了した9か月間
(百万単位)202320222023202220232022
空調$11,846 $10,092 $1,940 $2,369 16.4 %23.5 %
冷蔵2,794 2,940 327 370 11.7 %12.6 %
火災とセキュリティ2,724 2,610 100 1,494 3.7 %57.2 %
トータルセグメント$17,364 $15,642 $2,367 $4,233 13.6 %27.1 %

HVACセグメント

2023年9月30日に終了した9か月間、 純売上高当社のHVACセグメントは118億ドルで、2022年の同時期と比較して17％増加しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

純売上高
オーガニック 6 %
外貨翻訳(1)%
買収と売却、純額12 %
純売上高の合計変化率17 %

の有機的な増加 純売上高 6％は、このセグメントでの継続的な好調な業績によるものです。商業用HVAC事業の売上の増加（14％増加）は、価格の改善と最終市場における継続的な顧客需要の恩恵を受けました。現在の経済状況とインフレによるコスト圧力が前年に比べて改善したため、事業はヨーロッパやアジアを含むすべての地域で力強い成長を遂げました。北米の住宅および軽商業事業の売上の増加（3％増加）は、主に2023年初頭に発効した規制の変更に伴う価格の改善と構成の改善によるものです。これらの金額は、北米の住宅最終市場での販売量の減少によって一部相殺されました。グローバル・コンフォート・ソリューションズ事業の成果（4％減）は、主に特定のヨーロッパの最終市場における需要の減少によるものです。

2022年8月1日、私たちはキャリアと株式会社東芝のVRFと小型商用HVACの合弁会社であるTCCの過半数の所有権を取得しました。TCCの業績は、買収日以降、当社の未監査要約連結財務諸表に含まれています。取引は12％増えました 純売上高2023年9月30日に終了した9か月間で、買収および売却の純額に含まれます。

2023年9月30日に終了した9か月間、 営業利益当社のHVACセグメントは19億ドルで、2022年の同時期と比較して18％減少しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。
営業利益
オペレーショナル8 %
買収と売却、純額6 %
リストラ(1)%
取得した無形資産の償却(3)%
その他(28)%
営業利益の合計変化率(18)%

営業利益が8％増加したのは、主に価格の改善と、前年度と比較して特定の最終市場における継続的な顧客需要によるものです。これらのメリットは、商品のコスト上昇を相殺するだけではありません。
43

当社の製品に使用されているコンポーネント。持分法投資による収益の減少は、2022年8月1日にTCCの所有権が増加したため、営業利益に影響を与えました。その結果、TCCは買収日以降、持分法会計では会計処理されなくなりました。私はインフレによるコスト圧力は緩和し始めましたが、引き続き私たちに影響を与えています 営業利益。

買収と売却、純額は主にTCCの買収に関連する経営成績に関連しています。この取引は1％追加されました 営業利益2022年9月30日に終了した9か月間。TCCの買収に関連して、以前に保有していたTCC株式投資の帳簿価額は、買収日に公正価値で認識されていました。その結果、Other（その他）の所有権の増加に関連して、7億3,200万ドルの非現金利益が計上されました。

冷凍セグメント

2023年9月30日に終了した9か月間、 純売上高当社の冷凍セグメントは28億ドルで、2022年の同時期と比較して5％減少しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

純売上高
オーガニック(4)%
外貨翻訳— %
買収と売却、純額(1)%
純売上高の合計変化率(5)%

オーガニック 純売上高このセグメントは期間中に特定の最終市場で課題を経験したため、前年比で4％減少しました。商業用冷凍の業績は前年に比べて減少（16％減）しました。これは主に、経済状況とインフレによるコスト圧力が最終市場の需要に影響を与えたためにヨーロッパで販売量が減少したためです。さらに、アジアの業績は、中国の最終市場需要の減少の影響を受けました。輸送用冷蔵機器の売上高は、価格の改善と米国とヨーロッパにおける最終市場の堅調な需要が、コンテナの最終市場の継続的な低迷を相殺したため、前年度と比較して横ばいでした。

2023年9月30日に終了した9か月間、 営業利益当社の冷凍セグメントは3億2700万ドルで、2022年の同時期と比較して12％減少しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

営業利益
オペレーショナル(16)%
買収と売却、純額(1)%
リストラ(1)%
その他6 %
営業利益の合計変化率(12)%

営業利益が16％減少したのは、主に特定の最終市場での販売量が前年度と比較して減少したためです。さらに、当社製品に使用される商品や部品のコスト上昇は、セグメントの業績にさらに影響を及ぼしました。これらの金額は、価格の改善と有利な生産性向上への取り組みによって一部相殺されました。私はインフレによるコスト圧力は緩和し始めましたが、引き続き私たちに影響を与えています 営業利益。その他で報告された金額は、輸送用冷凍事業の売却による2,400万ドルの利益に相当します。

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消防・セキュリティセグメント

2023年9月30日に終了した9か月間、 純売上高当社の消防・セキュリティ部門は27億ドルで、2022年の同時期と比較して4％増加しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

 純売上高
オーガニック8 %
外貨翻訳(1)%
KFIの統合解除(3)%
純売上高の合計変化率4 %

の有機的な増加 純売上高の8％は、主に前年度と比較した価格の改善と数量の増加によるものです。南北アメリカでの商業および住宅の好調な業績を含め、売上高は3地域すべてで増加しました。経済状況とインフレによるコスト圧力が最終市場の需要に影響を与えたため、ヨーロッパの成長は鈍化しました。COVID-19関連の力強い回復の後、アジアの業績は正常化しました。価格の改善と強い需要により、世界の鉱工業売上高はセグメントの業績に恩恵をもたらしました。このセグメントは、当社製品に使用されている特定のコンポーネントに対する継続的なサプライチェーンの制約の影響を引き続き受けています。

2023年9月30日に終了した9か月間、 営業利益当社の消防・セキュリティ部門は1億ドルで、2022年の同時期と比較して93％減少しました。前年比の変化の要素は次のとおりです。

営業利益
オペレーショナル2 %
KFIの統合解除(21)%
チャブ・?$#@$ン(74)%
営業利益の合計変化率(93)%

営業利益が2％増加したのは、主に価格の改善、数量の増加、および前年度と比較した運送費と物流費の削減によるものです。これらの金額は、当社の製品に使用される商品や部品のコスト上昇によって部分的に相殺されました。さらに、サプライチェーンの課題による在庫関連準備金の増加は、セグメントの業績にさらに影響を及ぼしました。私はインフレによるコスト圧力は緩和されましたが、引き続き営業利益に影響を与えています.

2023年5月14日現在、KFIの活動は破産裁判所による審査と監督の対象となっているため、私たちはKFIを管理しなくなりました。そのため、KFIは連結解体され、それぞれの資産と負債は未監査の要約連結財務諸表から認識されなくなりました。その結果、2023年9月30日に終了した9か月間に2億9,700万ドルの連結解体損失を計上しました。

流動性と財政状態

流動性は、事業上および戦略的取り組みを支援するための現在および将来の現金需要を満たすために必要な十分な金額の現金を生み出す能力の観点から評価しています。その際、手持ちの現金、運転資本、債務返済要件、設備投資を見直して分析します。私たちは、主要な流動性源として営業キャッシュフローに依存しています。さらに、戦略的取り組みや資金成長の資金を調達するために、他の資金源を利用することもできます。

2023年9月30日現在、当社の現金および現金同等物は39億ドルで、そのうち約39％は海外の子会社が保有しています。私たちは、利用可能な資金と、外国子会社が保有する資金にアクセスできる場合の費用対効果を検討することで、世界中の現金要件を管理しています。買収、売却、またはその他の法的義務に関連する契約上の義務に関連して、現金預金を維持しなければならない場合があります。2023年9月30日と2022年12月31日の時点で、このような制限付現金の金額はそれぞれ約600万ドルと700万ドルでした。

私たちは、運転資金の資金調達や買収の可能性など、一般的な企業目的に使用できる20億ドルの無担保、劣後なしのコマーシャルペーパープログラムを実施しています。さらに、私たちはさまざまな銀行と20億ドルのリボルビング・クレジット契約（「リボルビング・クレジット・ファシリティ」）を締結しており、これは2028年5月に満期を迎えます。これは当社のコマーシャル・ペーパー・ローイング・プログラムをサポートし、他の一般的な企業目的に使用できます。評価に基づくコミットメント料が次の場合に請求されます
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未使用のコミットメント。2023年9月30日現在、コマーシャル・ペーパー・プログラムとリボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入金はありませんでした。

私たちは、お客様の現在および将来のニーズを満たすために、事業ポートフォリオを積極的に管理および強化し続けています。これは、新製品開発と新技術革新に焦点を当てた研究開発活動、および既存の製品の改善と製造コストの削減に焦点を当てた継続的な活動を通じて達成されます。また、既存の製品やサービスを補完して製品ポートフォリオを強化するための買収の可能性も追求しています。さらに、事業ポートフォリオを管理するために、買収、売却、合弁事業、株式投資の可能性について、定期的に話し合い、目標を評価し、契約を締結しています。

私たちは、利用可能な現金と営業キャッシュフローは、将来の営業キャッシュニーズを満たすのに十分であると考えています。私たちの献身的な信用枠と負債および株式市場へのアクセスは、現在の業務、債務満期、および将来の投資機会に資金を提供するための短期および長期の資本源を提供します。現在実施されている取り決めにより、許容できる条件で事業資金を調達できると考えていますが、将来の許容可能な条件での資金調達へのアクセスと利用可能性は、（1）信用格付けの有無、（2）資本市場全体の流動性、（3）経済状況など、多くの要因の影響を受けます。たとえあったとしても、私たちにとって有利な条件で追加の融資を得ることができるという保証はありません。

次の表には、当社の財政状態と流動性に関するいくつかの重要な指標が含まれています。

(百万単位)9月30日
2023		12月31日
2022
現金および現金同等物$3,902 $3,520 
負債総額$8,785 $8,842 
総資本$8,502 $8,076 
純負債（負債総額から現金および現金同等物を差し引いたもの）$4,883 $5,322 
総時価総額（負債総額+総資本）$17,287 $16,918 
純資本化（負債総額+資本総額から現金および現金同等物を差し引いたもの）$13,385 $13,398 
総資本化に対する負債総額51 %52 %
純負債と純資本化36 %40 %

借入とクレジットライン

私たちの短期債務は、主に長期債務の現在の満期で構成されています。当社の長期債務は、主に満期日が2025年から2050年までの長期債で構成されています。長期債に関連する利息支払いは、おおよその加重平均金利2.86％を反映して、年間約2億4,900万ドルになると予想されています。リボルビング・クレジット・ファシリティからの借入には、変動金利が適用されます。当社の長期債務の条件に関する追加情報については、添付の未監査要約連結財務諸表の注記にある注記5 — 借入および信用枠を参照してください。

2022年3月15日、私たちは、2025年満期の2.242％債と2027年満期の2.493％の債券（総称して「シニアノート」）の元本総額最大11.5億ドルを買い戻す公開買付けを開始しました。公開買付けには、決済日までに該当する未払利息と未払利息の支払いと、早期返済のための固定スプレッドが含まれていました。参加に基づいて、2022年3月30日に公開買付けを決済することを選択しました。有効に入札され受理されたシニアノートの元本総額は約11.5億ドルで、2025年満期の8億ドルの債券と2027年満期の3億5,000万ドルの債券が含まれていました。和解時に、3,300万ドルの純利益を認識し、2022年3月31日に終了した3か月間に500万ドルの未償却の繰延ファイナンス費用を償却しました。

2022年7月15日、私たちは、管理代理人および貸し手である三菱UFJ銀行株式会社およびその他の特定の貸し手と、5年間の540億円（約4億ドル）のシニア無担保タームローンファシリティ（「日本のタームローンファシリティ」）を締結しました。借入金の利息は、東京タームリスクフリーレートに0.75％を加えたものになります。さらに、連結レバレッジ比率を最大に維持するという契約を含む慣習的な契約の対象となります。2022年7月25日、私たちは日本のタームローンファシリティの下で540億円を借り入れ、その収益をTCCの買収の一部と関連する費用と費用の支払いに使用しました。
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リボルビング・クレジット・ファシリティ、日本のターム・ローンファシリティ、および長期債の保証には、この種の資金調達に慣習的な肯定的および否定的な契約が含まれています。これにより、とりわけ、追加の先取特権を発生させたり、特定の根本的な変更を加えたり、売却およびリースバック取引を締結したりする能力が制限されます。2023年9月30日の時点で、私たちは未払いの債務を規定する契約に基づく規約を遵守していました。

次の表は、2023年9月30日現在の信用格付けと見通しを示しています。
格付け機関
長期格付け (1)
短期格付け
見通し (2) (3)
スタンダード＆プアーズ（「S＆P」）
BBBA2安定した
ムーディーズ・インベスターズ・サービス株式会社（「ムーディーズ」）
BaaP3ポジティブ
フィッチ・レーティング（「フィッチ」）BBB-F3安定した
(1) S&Pの長期格付けは2021年5月14日に、ムーディーズの長期格付けは2022年3月30日に確認されました。フィッチの長期格付けは2021年6月3日に確認されました。
(2) S＆Pは、2023年4月25日に見通しをプラスから安定に修正しました。
(3)ムーディーズ・インベスターズ・サービスは、2023年2月28日に見通しを安定からプラスに修正しました。

計画されたポートフォリオの変革

2023年4月25日、私たちはVCS事業を約120億ユーロで買収する契約を締結したと発表しました。契約の条件に基づき、購入価格の20％はViessmannに直接発行され、長期ロックアップ条項が適用されるCarrierの普通株式で支払われ、80％は現金で支払われます。手持ちの現金と新規の債務融資を組み合わせて買収資金を調達する予定で、取引は2023年末頃に完了する予定です。さらに、2024年の間に消防・セキュリティ事業と商業用冷凍事業から撤退する計画も発表しました。

計画された買収に関連して、私たちはJPモルガン・チェース銀行、N.A.、BofA証券株式会社、バンク・オブ・アメリカN.A. と82億ユーロのブリッジローンを提供するというコミットメントレターを締結しました。ブリッジローンによる収益は、買収日までに他の債務融資が担保されない場合、ユーロ建ての事業の購入価格の一部を賄うために使用される予定です。2023年5月19日、シニア無担保遅延ドロータームローン信用契約を締結した時点で、ブリッジローンの元本総額は23億ユーロ減少しました。

2023年5月19日、当社は、管理代理人であるJPモルガン・チェース銀行およびその他の特定の貸し手と、総額23億ユーロまでの借入を許可するシニア無担保遅延ドロー・ターム・ローン信用契約を締結しました（「遅延ドロー・ファシリティ」）。ディレイド・ドロー・ファシリティからの収益は、事業のユーロ建て購入価格の一部を賄うために使用される予定です。さらに、2023年5月19日に、管理代理人として、JPモルガン・チェース銀行およびその他の特定の貸し手（「リボルバー」）と364日間、5億ドルのシニア無担保リボルビング・クレジット契約を締結しました。リボルバーからの収益は、事業の購入が完了した時点で利用可能になります。

株式買戻しプログラム

私たちは、市場の状況に応じて、また当社の裁量により、発行済みの普通株式を随時買い戻すことができます。買戻しは、取引法に基づく規則10b5-18および10b-18に準拠するプランに従って、公開市場またはその他の1つ以上の公的または私的取引を通じて行われます。2021年2月の最初の承認以来、当社の取締役会は、最大41億ドルの発行済み普通株式の買戻しを承認しました。2022年12月31日現在、加速株式買戻し契約に基づいて買い戻された株式を含め、4,210万株の普通株式を総購入価格19億ドルで買い戻しました。その結果、2022年12月31日の時点で、現在の承認額は約22億ドル残っていました。

2023年9月30日に終了した3か月間、私たちは普通株式の買い戻しをしませんでした。2023年9月30日に終了した9か月間に、総購入価格6,200万ドルで140万株の普通株式を買い戻しました。その結果、2023年9月30日の時点で、現在の承認額は約21億ドル残っています。

配当金

2023年9月30日に終了した9か月間に、合計4億6,500万ドルの普通株式の配当を支払いました。2023年10月、取締役会は、2023年10月27日の営業終了時に登録されている株主に2023年11月20日に支払われる普通株式1株あたり0.185ドルの配当を宣言しました。

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キャッシュフローについての議論

9月30日に終了した9か月間
(百万単位)20232022
提供した（使用した）純キャッシュフロー：
営業活動$1,545 $620 
投資活動(431)2,045 
資金調達活動(688)(2,584)
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響(45)(115)
現金および現金同等物および制限付現金の純増額（減少）$381 $(34)

営業活動によるキャッシュフローは、主に当社の事業に関連する流入と流出を表します。主な活動には、非現金取引を調整した事業からの純利益、運転資本の変化、その他の資産と負債の変動が含まれます。営業活動によって提供された純現金の前年比の増加は、主に運転資本残高が前期と比較して減少したことによるものです。在庫管理の改善と買掛金残高の増加は、売掛金残高の増加を相殺する以上のものです。また、 買掛金と未払負債VCS事業のユーロ建て購入価格に関連するウィンドウフォワード契約の時価総額3億6,800万ドルの時価総額調整が含まれています。安全在庫の増加とサプライチェーンの制約により、前年の運転資本残高は増加しました。

投資活動によるキャッシュフローは、主に長期資産に関連する流入と流出を表します。主な活動には、資本支出、買収、売却、固定資産の売却による収益が含まれます。2023年9月30日に終了した9か月間、投資活動に使用された純現金は4億3,100万ドルでした。流出の主な要因は2億3,600万ドルの資本支出で、1億3,400万ドルはKFIの解体に関するものでした。さらに、TCCの買収に関連する運転資金やその他の取引関連項目を決済し、いくつかの事業に投資しました。これらの金額は、取得した現金を差し引いた合計6,900万ドルで、期間中の事業の売却による収益によって一部相殺されました。2022年9月30日に終了した9か月間、投資活動によって提供された純現金は20億ドルでした。流入の主な要因は、チャブセールからの純収入でした。この金額は、TCCと他のいくつかの事業とマイノリティが所有する企業の買収によって一部相殺されました。買収した現金と2億1,300万ドルを差し引いた合計4億7,200万ドルでした。

財務活動によるキャッシュフローは、主に資本または借入に関連する流入と流出を表します。2023年9月30日に終了した9か月間、財務活動に使用された純現金は6億8800万ドルでした。流出の主な要因は、当社の普通株主への4億6,500万ドルの配当金の支払いでした。さらに、私たちは普通株式の買い戻しに6200万ドルを支払いました。2022年9月30日に終了した9か月間、財務活動に使用された純現金は26億ドルでした。流出の主な要因は、当社の普通株式を買い戻すための13億ドルの支払いでした。さらに、公開買付けを11.5億ドルで決済し、普通株主に3億8400万ドルの配当を支払いました。

アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
2023年9月30日に終了した3か月と9か月間、市場リスクへのエクスポージャーに大きな変化はありませんでした。私たちが市場リスクにさらされていることについての議論については、「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」というタイトルのセクションを参照してください。 –の「市場リスクとリスク管理」 私たちの 2022フォーム 10-K.

アイテム 4.統制と手続き
改正された1934年の証券取引法（「取引法」）に基づく規則13a-15で義務付けられているように、私たちは、会長兼最高経営責任者（「CEO」）、上級副社長兼最高財務責任者（「CFO」）、副社長兼管理者（「管理者」）を含む経営陣の監督と参加のもと、当社の開示管理の設計と運用の有効性について評価を実施しました。および2023年9月30日現在の手続きです。人為的ミスの可能性や、統制や手続きの回避や無効化など、開示管理と手続きのシステムの有効性には本質的な制限があります。したがって、効果的な開示管理と手続きであっても、その管理目的の達成を合理的に保証することしかできません。私たちの評価に基づいて、当社のCEO、CFO、およびコントローラーは、2023年9月30日現在、当社の開示管理と手続きは有効であり、私たちが提出する報告書で情報を開示する必要があることを合理的に保証していると結論付けました。
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または取引法に基づいて提出された場合は、該当する規則や形式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、蓄積され、必要に応じてCEO、CFO、コントローラーなどの経営陣に伝達され、必要な開示に関する迅速な決定が可能になります。

終了した3か月間、財務報告に対する内部統制に変化はありませんでした 2023年9月30日これは、財務報告に関する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い。

将来の業績に影響を及ぼす可能性のある要因に関する注意事項
このフォーム10-Qおよび航空会社がSECに提出した、または提出する予定のその他の資料には、歴史的または現在の事実の記述ではない範囲で、証券法に基づく「将来の見通しに関する記述」を構成する参照記述が含まれているか、組み込まれています。口頭または書面による将来の見通しに関する記述が、一般に公開される他の情報に含まれることもあります。これらの将来の見通しに関する記述は、現在有効であると考えられている仮定に基づいて、将来の営業および財務実績に対する経営陣の現在の期待または計画を提供することを目的としています。将来の見通しに関する記述は、「信じる」、「期待する」、「期待」、「計画」、「戦略」、「展望」、「見積もり」、「プロジェクト」、「目標」、「予測」、「予定」、「すべき」、「見る」、「ガイダンス」、「展望」、「信頼」、「シナリオ」などの言葉を使用して識別できます。将来の経営成績、財務実績、または分離についての議論。すべての将来の見通しに関する記述には、リスク、不確実性、その他の要因が含まれ、実際の結果が将来の見通しに関する記述で表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、上記のパートIの項目2で説明したものが含まれますが、これらに限定されません。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（下記のパートII、項目1A）。リスク要因、およびその他のリスクと不確実性は、SECへの提出書類に随時記載されています。

パート II — その他の情報

アイテム 1.法的手続き

法的手続きに関する情報については、添付の未監査要約連結財務諸表の注記にある注記19 — コミットメントと偶発負債を参照してください。

前に特に明記されていない限り、法的手続きにおいて重要な進展はありませんでした。以前に報告された法的手続きに関する情報については、の「ビジネス-法的手続き」を参照してください 私たちの2022年のフォーム10-K.

アイテム 1A.リスク要因
会社のリスク要因には、「リスク要因」に開示されているものと大きな変化はありません 私たちの2022年のフォーム10-K.

アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用

発行者による株式の購入

次の表は、終了した3か月間の購入に関する情報を示しています。 2023年9月30日取引法第12条に従って当社が登録した株式のことです。

購入した株式の総数
(千年単位)
一株当たりの平均支払価格 (1)
公に発表されたプログラムの一環として購入された株式の総数
(千年単位)		プログラムの下でまだ購入されている可能性のある株式のおおよそのドル価値
(百万単位)
2023
7月1日-7月30日—$— —$2,129 
8月1日-8月31日—$— —$2,129 
9月1日-9月30日—$— —$2,129 
合計—$— —
(1)仲介手数料は含まれていません。

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私たちは、市場の状況に応じて、また当社の裁量により、発行済みの普通株式を随時購入することがあります。買戻しは、取引法に基づく規則10b5-18および10b-18に準拠するプランに従って、公開市場またはその他の1つ以上の公的または私的取引を通じて行われます。2021年7月、当社の取締役会は、既存の3億5,000万ドルの自社株買い戻しプログラムを17.5億ドル増やすことを承認しました。これにより、発行済み普通株式の最大21億ドルの買戻しが承認されました。2022年10月、当社の取締役会は、既存の21億ドルの自社株買戻しプログラムを20億ドル増やすことを承認しました。

アイテム 5.その他の情報

2023年9月30日に終了した3か月間、会社の取締役または第16課役員はいませんでした 採用されたまたは 終了しましたa「規則10b5-1取引協定」または「非規則10b5-1取引協定」。各用語は規則S-Kの項目408（a）で定義されています。
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アイテム 6.展示品
示す
番号		展示品の説明
10.1
キャリアグローバルコーポレーション社自動拠出超過プランの修正第1号*+
10.2
キャリアグローバルコーポレーション年金保存プランの修正第1号*+
10.3
Carrier Global Corporationの修正第1号貯蓄回復計画の修正と改訂*+
15
レター Re: 未監査の中間財務情報*
31.1
ルール13a-14 (a) /15d-14 (a) 証明書*
31.2
ルール13a-14 (a) /15d-14 (a) 証明書*
31.3
ルール13a-14 (a) /15d-14 (a) 証明書*
32
セクション 1350 認定*
101.インチXBRLインスタンスドキュメント-XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。*
(ファイル名:carr-20220331.xml)
101.SCHXBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント。*
(ファイル名:carr-20220331.xsd)
101.CALXBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。*
(ファイル名:carr-20220331_cal.xml)
101.DEFXBRL タクソノミー拡張定義、リンクベースドキュメント。*
(ファイル名:carr-20220331_def.xml)
101.LABXBRL タクソノミー拡張ラベル、リンクベースドキュメント。*
(ファイル名:carr-20220331_lab.xml)
101.PREXBRL タクソノミー拡張プレゼンテーション、リンクベースドキュメント。*
(ファイル名:carr-20220331_pre.xml)
104表紙インタラクティブデータファイル-表紙のXBRLタグはインラインXBRL文書に埋め込まれ、別紙101に含まれています

展示品リストの注記：
* ここに提出。
+ 展示とは、管理契約、報酬計画、または取り決めです。
** 規則S-Kの項目601（a）（5）に従って、この展示品とスケジュールの一部が省略されています。登録者は、省略されたすべての展示品とスケジュールのコピーを証券取引委員会の要求に応じて補足的に提出することに同意します。
† 規則S-Kの項目601（b）（2）（ii）に従って、この別紙の一部が省略されています。登録者は、証券取引委員会の要請に応じて、この展示品の未編集のコピーを補足的に提出することに同意します。

この報告書に別紙101として添付されているのは、XBRL（拡張事業報告言語）でフォーマットされたものです。（i）2023年9月30日および2022年9月30日までの3か月および9か月の要約連結営業利益計算書、（ii）2023年9月30日および2022年9月31日までの3か月および9か月の要約連結包括利益計算書、（iii）2023年9月30日および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表、（iv）2023年9月30日および2022年9月30日までの9か月間の要約連結キャッシュフロー計算書、（v）2023年9月30日および2022年9月30日に終了した3か月および9か月間の要約連結資本変動計算書と（vi）要約連結財務諸表の注記。
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。


キャリア・グローバル・コーポレーション
(登録者)
日付:2023年10月26日投稿者:/s/パトリック・ゴリス
パトリック・ゴリス
上級副社長兼最高財務責任者
（登録者を代表して、登録者の最高財務責任者として）
日付:2023年10月26日投稿者:/s/カイル・クロケット
カイル・クロケット
バイスプレジデント、コントローラー
（登録者を代表して、また登録者の主任会計責任者として）

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