別紙99.1

UPSは2023年第3四半期の収益を発表します

•連結売上高は211億ドル、昨年は242億ドルでした

•連結営業利益13億ドル、調整後*連結営業利益16億ドル

•連結営業利益率は6.4％、調整後連結営業利益率は7.7％

•希薄化後EPSは1.31ドル、調整後希薄化後EPSは1.57ドルでしたが、昨年は2.99ドルでした

アトランタ — 2023年10月26日 — UPS（NYSE: UPS）は本日、2023年第3四半期の連結売上高が211億ドルで、2022年の第3四半期から12.8％減少したと発表しました。連結営業利益は13億ドルで、2022年の第3四半期と比較して56.9％減少し、調整後ベースで48.7％減少しました。当四半期の希薄化後の1株当たり利益は1.31ドルでした。調整後の希薄化後の1株当たり利益は1.57ドルで、2022年の同時期を47.5％下回りました。

2023年第3四半期のGAAPの結果には、2億1,900万ドル、希薄化後1株あたり0.26ドルの税引き後費用が含まれていました。これには、米国を拠点とする特定の非組合パートタイム監督者への4600万ドルの一括支払い、7,000万ドルの転換およびその他の費用、および1億300万ドルの非現金営業ののれん減損費用が含まれます。

「不利なマクロ経済状況が当四半期の世界の需要に悪影響を及ぼしましたが、米国の労働契約は9月上旬に完全に承認され、労働交渉中に転用された量は当社のネットワークに戻り始めています。この困難な時期に努力し、業界をリードするサービスをお客様に提供してくださったすべてのUPSユーザーに感謝します」と、UPSの最高経営責任者であるキャロル・トメは言います。「将来を見据えて、ホリデーシーズンのピークに向けて準備は万端です。」

米国国内セグメント

•1日の平均取引量が11.5％減少したことにより、収益は11.1％減少しました。これは、1個あたりの収益が2.0％増加したことで一部相殺されました。

•営業利益率は4.2％、調整後営業利益率は4.9％でした。

インターナショナルセグメント

•収益は11.1％減少しました。これは主に、1日の平均取引量が6.6％減少し、アジアとヨーロッパの貿易レーンが引き続き軟調だったためです。

•営業利益率は14.8％、調整後営業利益率は15.8％でした。

サプライチェーンソリューション1

1 ASC Topic 280 — セグメントレポートに基づく報告対象セグメントの基準を満たさない事業セグメントで構成されています。

•収益は、主に市場レートとフォワーディングの量の減少により21.4％減少しましたが、ヘルスケアの成長によって一部相殺されました。

•営業利益率は4.5％、調整後営業利益率は8.8％でした。

2023年のアウトルック

将来の年金調整やその他の予期しない事象の影響を予測したり、調整したりすることができないため、会社は調整後（非GAAP）ベースで特定のガイダンスを提供しています。これは、報告された（GAAP）結果に含まれることがあり、重要となる可能性があります。

UPSは、主に世界的なマクロ経済の不確実性を反映して、2023年通年の連結収益と調整後の営業利益率の目標を更新しています。UPSは現在、2023年通年の連結売上高が913億ドルから923億ドル、連結調整後営業利益率が10.8％から11.3％になると予想しています。

同社は、取締役会の承認を条件として、通年の計画資本支出目標を約53億ドル、配当支払い予想を約54億ドルに維持しています。UPSは現在、2023年通年の自社株買いが約22.5億ドルになると予想しています。通年の実効税率は約22％になると予想されています。

*「調整後」の金額は非GAAP財務指標です。最も密接に相関するGAAP指標との調整を含む、非GAAP財務指標の説明については、本リリースの付録を参照してください。

連絡先:

UPS メディアリレーションズ:404-828-7123 または pr@ups.com

UPS投資家向け広報活動:404-828-6059 (オプション4) または investor@ups.com

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電話会議情報

UPSのCEO、キャロル・トメと最高財務責任者（CFO）のブライアン・ニューマンは、2023年10月26日午前8時30分（東部標準時）に行われる電話会議で、第3四半期の結果について投資家やアナリストと話し合う予定です。その電話会議は、ライブWebキャストを通じて他の人に公開されます。電話会議にアクセスするには、www.investors.ups.comにアクセスして「決算電話会議」をクリックしてください。その他の財務情報は、www.investors.ups.comの「四半期収益と財務」に掲載されている詳細な財務スケジュールに含まれており、フォーム8-Kの最新報告書の別紙としてSECに提供されています。

UPS について

UPS（NYSE：UPS）は、2022年の収益が1,003億ドルに達する世界最大の企業の1つで、200を超える国と地域の顧客に幅広い統合ロジスティクスソリューションを提供しています。同社の50万人以上の従業員は、「重要なものを提供することで世界を前進させる」という目的ステートメントに焦点を当て、簡潔で力強く実行されている戦略、つまり顧客第一主義を採用しています。人々が主導しました。イノベーション主導型。UPSは、環境への影響を減らし、世界中の地域社会を支援することに全力を注いでいます。UPSはまた、多様性、公平性、包括性を支持する揺るぎない姿勢をとっています。詳細については、www.ups.com、about.ups.com、www.investors.ups.comをご覧ください。

将来の見通しに関する記述

このリリース、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書、および証券取引委員会へのその他の提出書類には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれており、将来的には含まれる可能性があります。現在または過去の事実に関する記述以外の記述、および「する」、「信じる」、「計画する」、「期待する」、「見積もる」、「仮定する」、「意図する」、「予想する」、「目標」、「計画」などの用語を伴うすべての記述は、将来の見通しに関する記述を目的としています。将来の見通しに関する記述は、1933年の証券法のセクション27Aおよび1934年の証券取引法のセクション21Eに基づく連邦証券法のセーフハーバー条項に従って作成されています。

また、その他の公開資料に、書面または口頭による将来の見通しに関する記述を含めることもあります。将来の見通しに関する記述は、当社の戦略的方向性、見通し、将来の結果、または将来の出来事に関する当社の意図、信念、予測、または現在の期待に関連する場合がありますが、歴史的または現在の事実に厳密に関連するものではありません。経営陣は、これらの将来の見通しに関する記述は、作成時点では妥当であると考えています。ただし、将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意する必要があります。そのような記述は、作成された日付の時点でのみ述べられており、その性質上、将来を確実に予測することはできないからです。

将来の見通しに関する記述には一定のリスクと不確実性が伴い、実際の結果が当社の過去の経験や現在の期待または予想結果と大きく異なる可能性があります。これらのリスクと不確実性には、COVID-19パンデミックに関連する継続的な不確実性、米国または国際の一般的な経済状況の変化、業界の進化と激しい競争、重要な顧客との関係の変化、資格のある従業員を引き付けて維持する能力、ストライキ、作業の中断または減速、労働契約の交渉と承認の結果、当社の維持能力などが含まれますが、これらに限定されません私たちのブランドイメージと企業の評判物理的セキュリティ要件の増加または複雑化、重大なデータ侵害または情報技術システムの中断、地球規模の気候変動、テロ攻撃を含む自然または人為的な出来事や災害による当社の事業の中断または影響

伝染病やパンデミック、国際市場における経済、政治、社会情勢の変化への暴露、買収、売却、合弁事業、戦略的提携から期待される利益を実現する当社の能力、ガソリン、ディーゼル、ジェット燃料などのエネルギー価格の変動、これらの商品の供給の中断、為替レートや金利の変化、将来の設備投資ニーズを正確に予測する能力、関連する多額の費用と資金調達義務従業員の健康、退職者の健康、または年金給付、保険および請求費用の管理能力、資産の減損につながる可能性のある事業戦略、政府規制、または経済状況または市況の変更、潜在的な米国または国際的な納税義務、ますます厳しくなる法律および規制（気候変動に関するものを含む）、労働と雇用、人身傷害、物的損害、事業慣行、環境責任およびその他の事項に関連する請求または訴訟の可能性、および提出書類に記載されているその他のリスク有価証券と一緒におよび取引委員会は随時、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書を含め、その後提出した報告書を含めます。将来の見通しに関する記述の制限とそれに伴うリスクを考慮し、そのような将来の見通しに関する記述に含まれる予測の正確性に過度に依存しないでください。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を、事象、状況、期待の変化、またはそれらの記述の日付以降に予期しない出来事が発生したことを反映するために更新する義務を一切負いません。

時々、アナリストや投資家向けカンファレンスに参加する予定です。これらの会議で提供または展示されたスライドやプレゼンテーションなどの資料は、公開され次第、当社の投資家向け広報ウェブサイト（www.investors.ups.com）の「プレゼンテーション」という見出しで掲載できます。これらのプレゼンテーションには、当社に関する新しい重要な非公開情報が含まれている場合があります。新しい投稿がないか、このサイトを監視することをお勧めします。この仕組みを公の発表として使用する場合もあります。

GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整

私たちは、一般に認められた会計原則（「GAAP」）に基づいて決定された財務情報の報告を、特定の非GAAP財務指標で補足します。

調整後の財務指標は、GAAPに従って作成された報告結果に加えて検討すべきであり、代替案として検討すべきではありません。当社の調整後の財務指標は包括的な会計基準ではないため、他の企業が報告した同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。

将来を見据えた非GAAP指標

将来を見据えた非GAAP指標を提示する際、調整のタイミング、金額、性質に不確実性があるため、最も密接に相関するGAAP指標と定量的な調整を行うことができないことがあります。これはどの時期でも重要になる可能性があります。

外貨為替レートの変動とヘッジ活動

収益、1個あたりの収益、営業利益の報告を、外貨為替レートの変動やヘッジ活動による前期比の影響を排除した調整後の指標で補足します。私たちは、通貨に依存しない収益、1個あたりの収益、営業利益の情報により、財務諸表のユーザーは当社の製品と業績の成長傾向を理解できると考えています。私たちは、この通貨ニュートラルな基準で国際パッケージおよびサプライチェーンソリューションのパフォーマンスを評価します。

通貨に左右されない収益、1個あたりの収益、営業利益は、当期に報告された米ドル収益、1個あたりの収益、営業利益を現在の期間の平均で割って計算されます。

現在の期間の現地通貨による収益、1個あたりの収益、営業利益を導き出すための為替レート。次に、導き出された金額に平均外貨為替レートを掛けて、前年の各月の比較可能な結果（外貨ヘッジ活動による前期比の影響を含む）を計算します。当期に報告された米ドル収益、1個あたりの収益、営業利益と、導き出された当期の米ドル収益、1個あたりの収益、営業利益との差は、通貨変動による前期比の影響です。

インセンティブ報酬プログラムの設計変更

2022年の間に、私たちはインセンティブ報酬プログラムの設計に特定の構造変更を完了しました。その結果、特定の株式インセンティブ報奨の早期権利確定に関連して、現金以外の1回限りの請求が発生しましたが、これは繰り返される予定はありません。営業利益、営業利益率、税引前利益、純利益、1株当たり利益の表示を、これらの変化の影響を除いた非GAAP指標で補足しています。このような変更の影響を除外することで、財務諸表のユーザーは、報酬と福利厚生費用の根本的な増加傾向をより適切に特定できると考えています。

長期資産の推定残存価値の変化

2022年の第4四半期に、MD-11保有機の推定残存価値の引き下げにより、現金以外の請求が一度だけ発生しました。営業利益、営業利益率、税引前利益、純利益、1株当たり利益の表示を、この費用の影響を除いた非GAAP指標で補足しています。この請求の影響を排除することで、財務諸表のユーザーが当社の長期資産に関連する継続的な費用をよりよく理解できるようになると考えています。

変革費用、のれん費用、資産減損および売却費用

営業利益、営業利益率、税引前利益、純利益、1株当たり利益の表示を、変革活動に関連する費用、のれん費用、資産減損、売却費用の影響を除いた非GAAP指標で補足しています。これらの費用の影響を除外することで、財務諸表のユーザーは、経営陣の観点から基礎となる業績を確認し、評価しやすくなると考えています。事業部門の業績を評価したり、リソースを割り当てる決定を下したり、インセンティブ報酬を決定したりする際に、これらのコストは考慮しません。

一回限りの報酬支払い

私たちは、営業利益、営業利益率、税引前利益、純利益、1株当たり利益の表示を、チームスターズとの労働協約の承認後に米国を拠点とする特定の非組合パートタイム監督者に行われる1回限りの支払いの影響を除いた非GAAP指標で補足します。これまたは同様の支払いが繰り返されることはないと私たちは考えています。この1回限りの支払いの影響を除外することで、財務諸表のユーザーは、経営陣と同じ視点から基礎となる業績を把握し、評価できるようになると考えています。

確定給付年金と退職後の医療プランの利益と損失

当社は、年金および退職後の確定給付プランについて、10％の回廊（プラン資産の公正価値またはプランの予想給付義務のいずれか大きい方の10％）を超えるプラン資産の公正価値および正味保険数理上の損益の変化、ならびにプランの削減および決済による損益を、投資収益およびその他の連結損益計算書の一部として直ちに認識します。私たちは、所得税控除前の収入の表示を補足します。

純利益と1株当たり利益。これらの損益および関連する所得税効果の影響を除いた調整後の指標を加えたものです。これらの確定給付制度の損益を除外することで、制度の修正や市場金利、株価などの短期的な変動に関連するボラティリティを排除することで、重要な補足情報が得られると考えています。

フリーキャッシュフロー

フリーキャッシュフローは、営業活動によるキャッシュフローから資本支出、不動産、プラント、設備の処分による収入、およびその他の投資活動の純変動を差し引いたものとして計算します。フリーキャッシュフローは、当社の継続的な事業運営によってどれだけの現金が生み出されるかを示す重要な指標であると考えており、これを事業への投資、債務の履行、株主への現金の返還に利用できる現金の増加の尺度として使用しています。

調整後の投資資本利益率

調整後ROICは、直近12か月間（「TTM」）の調整後営業利益を、前年の当期末と対応する期末における負債総額、非流動年金および退職後給付債務および株主資本の平均で割って計算されます。調整後ROICはGAAPで定義されている指標ではないため、当社の継続的な業績を最も示すと思われる非GAAP財務指標を使用して計算しています。調整後のROICは、当社の長期設備投資の有効性と効率性を評価する上で有用な尺度であると考えています。

調整後負債総額/調整後EBITDA

調整後の負債総額は、現在の満期を含む当社の長期債務とファイナンスリースに、非流動年金および退職後の給付債務を加えたものとして定義されます。調整後EBITDAは、インセンティブ報酬プログラムの再設計、変更、その他の費用、確定給付制度の損益、その他の収益の影響を考慮して調整された利息、税金、減価償却費および償却前利益として定義されます。調整後EBITDAに対する調整後総負債の比率は、当社の財務力の重要な指標であり、第三者が当社の負債水準を評価する際に使用する比率だと私たちは考えています。

GAAPと非GAAP損益計算書の項目の調整

(単位:百万単位、1株あたりのデータを除く):

GAAPと非GAAP損益計算書の項目の調整

(単位:百万単位、1株あたりのデータを除く):

通貨調整後の収益、1個あたりの収益の調整

と調整後の営業利益

(単位:百万単位、個単位のデータを除く)

(1) 前期比の外貨為替レートとヘッジの差額を前期比で調整した金額。

(2) 変換その他の調整後の金額。

通貨調整後の収益、1個あたりの収益の調整

と調整後の営業利益

(単位:百万単位、個単位のデータを除く)

(1) 前期比の外貨為替レートとヘッジの差額を前期比で調整した金額。

(2) 変換その他の調整後の金額。

フリーキャッシュフローの調整 (非GAAP指標)

(百万単位):

調整後負債と調整後EBITDA（非GAAP指標）の調整

(百万単位):

(1) 過去12か月。

    

調整後投資資本利益率の調整 (非GAAP指標)

(百万単位):

(1) 過去12か月。