スピリット航空が2023年第3四半期の業績を発表

フロリダ州ミラマー、2023年10月26日-スピリット航空株式会社（「スピリット」または「当社」）（NYSE: SAVE）は本日、2023年第3四半期の決算を発表しました。

2023年第3四半期

(未監査)

報告どおり

調整しました 1

総営業収入

12億5850万ドルです

12億5850万ドルです

営業利益 (損失)

(1億8880万ドル)

(1億7,860万ドル)

営業利益率

(15.0)%

(14.2)%

当期純利益 (損失)

(1億5,760万ドル)

(1億4,980万ドル)

希薄化後の1株当たり利益（損失）

$(1.44)

$(1.37)

「当社製品に対する需要の低迷と市場での運賃の割引により、2023年第3四半期の結果は期待外れでした。サンクスギビング前の期間中に予約された旅行には、引き続き割引運賃が適用されます。そして、残念ながら、休暇のピーク時に通常の需要と価格環境に戻るとは予想されていませんでした。このような継続的な傾向を踏まえて、私たちは成長プロファイルと競争力を評価しています。私たちはすでに、10年の終わりまでに航空機の納入頻度を変更し、短期的には生産能力の伸びを鈍化させるという最初の一歩を踏み出しました。私たちは、ジェットブルー航空と合併し、米国の4大航空会社との競争相手を作ることが、消費者、チームメンバー、株主にとって最善の利益になると引き続き考えています。私たちは、スピリットがこの新たな需要を背景に効果的に競争できるように、必要な戦略的転換を行う用意ができています」と、スピリットの社長兼最高経営責任者であるテッド・クリスティは言いました。「私たちのチームメンバーは、業界でも最高かつ最も革新的です。明日の精神が今日と異なっていようと、航空機の尾にジェットブルーやスピリットと書かれていようと、お客様とお互いの面倒を見るという彼らの献身は変わらないと確信しています。」

2023年第3四半期の財務結果

2023年第3四半期に、スピリットは1億5,760万ドル、希薄化後1株あたり1.44ドルの純損失を報告しました。特別項目を除くと、2023年第3四半期の調整後純損失は1億4,980万ドル1、調整後純損失は希薄化後1株あたり1.37ドルでした。

2023年第3四半期に、スピリットは2億360万ドルの税引前損失とマイナス16.2％の税引前利益率を報告しました。第3四半期の調整後税引前損失は1億9,350万ドル1、調整後税引前利益率はマイナス15.4パーセントでした。

2023年第3四半期の会社の負荷率は81.4パーセントでした。四半期中の悪天候と航空交通管制に関連する遅延、特に東海岸沿いとフロリダでの遅延は、当四半期の当社の業績に悪影響を及ぼしました。2023年第3四半期に、スピリットはDOTの定時業績2が67.0パーセント、DOT完了係数2が98.4パーセントであると報告しました。これらの天候関連およびその他の制御不能な出来事を除くと、2023年第3四半期の当社の制御可能な完了係数は99.8パーセントでした。

収益

2023年第3四半期の総営業収益は13億ドルで、2022年第3四半期と比較して6.3パーセント減少しました。ASM（「TRASM」）あたりの総収益は9.14セントで、容量が13.5パーセント増加したため、2022年第3四半期と比較して17.4パーセント減少しました。

旅客フライトセグメントあたりのベースでは、2022年の同時期と比較して、2023年第3四半期の旅客フライトセグメント（「セグメント」）あたりの総収益は13.5％減少して116.43ドルになりました。2022年第3四半期と比較して、セグメントあたりの運賃収益は27.8％減少して48.73ドルになり、セグメントあたりの非チケット収益は約1％増加して67.703ドルになりました。

コストパフォーマンス

2023年第3四半期のGAAP営業費用の合計は、2022年第3四半期と比較して4.9パーセント増加して14億4,730万ドルになりました。2023年第3四半期の調整後営業費用は、2022年第3四半期と比較して7.9パーセント増加して14億3,720万ドルになりました4。営業費用と調整後の営業費用の増加は、フライト量の増加、航空機の追加、インフレ圧力によるもので、燃料費の前年比の減少によって一部相殺されました。

2023年第3四半期の航空機利用率は10.8時間で、2022年の同時期の10.6時間と比較して1.9パーセント増加しました。

2023年第3四半期の支払利息は予想を下回りました。これは、2026年満期の転換社債に関連するデリバティブ負債の公正価値の変動に関連して、590万ドルの有利な市場調整が行われたためです。

「予想よりも軟調な需要環境に加えて、燃料価格の上昇とNEOエンジンの入手可能性の問題に引き続き悩まされており、第4四半期のマージンは2023年第3四半期に報告したよりも低くなると予想しています。私たちは、この財務実績が許容できないことを認識し、対策を講じています。出発あたりの収益を増やすためのさまざまな戦略を評価することに加えて、1億ドルの構造的コスト削減を特定し、2024年にそれらの節約を実現する最善の方法を評価しています」と、スピリットの最高財務責任者であるスコット・ハラルソンは述べています。「私たちのチームは回復力があり機敏で、Spiritを持続的な収益性に戻すことに全力を注いでいます。」

艦隊

2023年第3四半期に、スピリットは3機の新しいA320neo航空機と5機の新しいA321neo航空機を納入し、4機のA319ceo航空機を廃止し、四半期末に202機の航空機を保有しました。

ネオエンジンアップデート

プラット・アンド・ホイットニーは最近、スピリットの艦隊にあるすべてのギア付きターボファン（GTF）ネオエンジンが、将来の航空機納入用にスロットされたエンジンを含め、まだ未定期間ですが、粉末金属高圧タービンとコンプレッサーディスクの検査と交換の対象となる潜在的なエンジンプールに入っていることを通知しました。プラット・アンド・ホイットニーは、これらのエンジンの検査と取り外しのスケジュールに関する初期分析を行いました。この分析に基づいて、スピリットは2023年第4四半期に平均10機のネオ航空機が着陸すると予想しています。スピリットは、2024年にかけて、接地されたネオ航空機の平均数が1月の13機から12月の41機まで着実に増加し、2024年通年の平均26機が着陸すると想定しています。この期待により、当社の短期的な成長予測は劇的に低下します。スピリットは、2024年通年のキャパシティは2023年通年と比較してほぼ横ばいから一桁台半ばまでの範囲になると予測しています。

当社は、GTF neoエンジンの入手可能性の問題に関連する金銭的損害の公正な補償について、プラット・アンド・ホイットニーと話し合い始めています。しかし、合意される補償の金額、時期、構造はまだわかっていません。

流動性と資本配置

Spiritは2023年第3四半期末に、無制限の現金および現金同等物、短期投資有価証券、および流動性を当社の12億ドルのリボルビング・クレジット・ファシリティの下で利用可能になりました。

2023年9月30日に終了した9か月間の総資本支出は2億910万ドルでした。これは主に、フロリダ州デイニアビーチにあるスピリットの新しい本社キャンパスの建設と、4つのスペアエンジンを含むスペアパーツの購入に関連する支出でした。

2023年第3四半期のハイライト

•スピリットは、一貫して乗客に優れた体験を提供したことで、航空旅客体験協会と国際フライトサービス協会から4つ星の低コスト航空会社に選ばれました。

•デトロイト・メトロポリタン・ウェイン・カウンティ空港（DTW）で、生体認証と写真照合を備えた受賞歴のあるセルフバッグドロップシステムを導入しました。スピリットは、この革新的な技術をDTWで最初に展開した航空会社として道を切り開き、ATL、DFW、LAX、ORD、LAS、MCO、そして現在はDTWで1：1の生体認証を活用する唯一の航空会社です。

•spirit.comで、ゲストが予約時に合計金額を1ドルまで増やすことができるラウンドアップ機能を開始しました。これは、子供や家族、サービスメンバー、そして環境に変化をもたらすために、スピリット慈善財団に寄付されます。2023年のこれまでのところ、財団は米国、ラテンアメリカ、カリブ海の65以上の非営利団体に150万ドルを拠出しており、今年後半にはさらに多くの投資を発表する予定です

ジェットブルー航空との合併契約

2022年10月19日、スピリットの株主は、スピリット、ジェットブルー航空株式会社（「ジェットブルー」）、および2022年7月28日に締結されたジェットブルーの直接完全子会社であるサンダウンアクイジションコーポレーションとの間の合併契約と計画（「合併契約」）を承認することに投票しました。取引の完了には、必要な規制当局の承認の受領など、慣習的な取引条件が適用されます。SpiritとJetBlueは、2024年の前半までに規制プロセスを終了し、取引を完了する予定です。2023年3月7日、米国司法省は合併を阻止するために訴訟を起こしました。訴訟の裁判は2023年10月31日に開始される予定です。

スピリット航空について

スピリット航空（NYSE：SAVE）は、空中で最高の価値を提供することに全力を注いでいます。私たちは、バンドルされていない運賃から始めて、カスタマイズ可能な旅行オプションを提供するリーダーです。これにより、お客様は手荷物、座席指定、軽食、Wi-Fiなど、自分で選んだオプションのみを支払うことができます。これを私たちはア・ラ・スマート® と呼んでいます。当社のFit Fleet® は、米国で最も若く、最も燃費の良い製品の1つです。私たちは、米国、ラテンアメリカ、カリブ諸国の各地にサービスを提供しているので、お客様はこれまで以上に冒険して発見することができます。私たちは、スピリット慈善財団を通じて、私たちが生活し、働く地域社会に前向きな変化をもたらすことに取り組んでいます。spirit.comで私たちと一緒に節約しましょう。

将来を見据えたガイダンス

このリリースに記載されている将来の見通しに関するガイダンス項目は、当社の現在の見積もりに基づいており、将来の業績を保証するものではありません。証券取引委員会に提出された会社の報告書に記載されているリスク要因を含め、実際の結果が大きく異なる原因となる重大なリスクと不確実性が存在する可能性があります。スピリットは、将来の見通しに関する記述や見積もりを更新する義務を負いません。

投資家は、特定の財務指標に関する会社の将来の見通しに関する追加情報を提供する会社のInvestor Updateと併せてこのプレスリリースを読むことをお勧めします。このプレスリリースは、米国証券取引委員会に提出されるフォーム8-Kの最新レポートにこのプレスリリースと一緒に掲載されています。投資家向け最新情報は https://ir.spirit.com でもご覧いただけます。経営陣はまた、四半期決算電話会議で特定の事業見通しの項目について話し合う予定です。

投資家は、会社に関する追加情報として、証券取引委員会に提出または提出された会社の定期報告書および最新報告書（フォーム10-Kの年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、フォーム8-Kの最新報告書など）を読むこともお勧めします。

エンドノート

(1) 詳細については、下記の「調整後純利益（損失）、調整後税引前利益（損失）と調整後営業利益（損失）のGAAP純利益（損失）との調整」の表を参照してください。

（2）結果は、米国の主要および地域の航空会社と比較した予備データに基づいています。

(3) 詳細については、下の「旅客フライトセグメントごとの航空券以外の総収入の計算」の表を参照してください。

(4) 詳細については、下記の「調整後営業費用とGAAP営業費の調整」の表を参照してください。

(5) 制御可能な完了係数は、天候、航空交通、制御不能な空港/滑走路の閉鎖（自然現象、滑走路での航空機障害事件、航空会社の管理下での通常の運航を妨げる政治的/市民的不安や騒乱、地方自治体によって宣言され主張されている都市/州の閉鎖などが含まれます）は、会社の管理外の事象を完了係数の計算から除外します。私たちのセキュリティ部門。

将来の見通しに関する記述に関する注意事項

このリリースの将来の見通しに関する記述および会社の代表者が随時行う特定の口頭陳述には、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21E（「取引法」）の意味におけるさまざまな将来の見通しに関する記述が含まれており、これらのセクションによって作成された「セーフハーバー」の対象となります。将来の見通しに関する記述は、経営陣の信念と仮定、および経営陣が現在入手可能な情報に基づいています。歴史的事実の記述以外のすべての記述は、これらの規定の目的上、「将来の見通しに関する記述」です。場合によっては、「可能性がある」、「する」、「すべき」、「できる」、「期待する」、「計画する」、「予測する」、「信じる」、「推定」、「予測」、「可能性」などの用語で将来の見通しに関する記述を識別できます。将来の見通しに関する記述には、2023年のガイダンス、収益、キャッシュバーン、キャパシティと乗客の需要、追加融資、資本支出、運用コストと費用、税引前利益、税金、雇用、航空機の納入と利害関係者、ベンダーと政府の支援に関する会社の意図と期待に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。このような将来の見通しに関する記述は、リスク、不確実性、その他の重要な要因の影響を受けやすく、実際の結果や特定の出来事のタイミングが、そのような将来の見通しに関する記述で表明または暗示される将来の結果と大きく異なる可能性があります。要因には、とりわけ、経営成績と財政状態、業界の競争環境、コストを低く抑える能力、景気循環や低迷が顧客の旅行行動に与える影響、ジェットブルーとの合併の完了、その他の要因など、会社が証券取引委員会に提出した書類に記載されているように、会社の年次報告書の「リスク要因」という見出しで説明されている詳細な要因が含まれます。会計年度のフォーム10-Kの報告書2023年6月30日に終了した会計四半期のフォーム10-Qの当社の四半期報告書に補足されているとおり、2022年12月31日に終了しました。さらに、そのような将来の見通しに関する記述は、このリリースの日付の時点でのみ述べられています。法律で義務付けられている場合を除き、当社は、将来の見通しに関する記述を、そのような記述の日付以降の出来事や状況を反映するように更新する義務を負わないものとします。（i）現在私たちが知らないリスク、（ii）現在重要ではないと見なしているリスク、または（iii）どの企業にも当てはまる可能性のあるリスクまたは不確実性も、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。特定の要因に関する追加情報は、会社の証券取引委員会への提出書類に記載されています。これには、フォーム10-Kの会社の年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、フォーム8-Kの最新報告書が含まれますが、これらに限定されません。

スピリット・エアラインズ株式会社

要約連結営業報告書

（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）

(1) 2023年には、2023年第2四半期に記録された推定600万ドルの訴訟和解が含まれます。詳細については、下の「特別商品」の表を参照してください。

NM:「意味がありません」

スピリット・エアラインズ株式会社

選択した運用統計

(未監査)

			9月30日に終了した3か月間												変更
運用統計			2023						2022
空席マイル (ASM) (千)			13,769,941						12,131,033						13.5		%
収益旅客マイル（RPM）（千）			11,205,742						10,104,170						10.9		%
負荷率 (%)			81.4						83.3						(1.9)		ポイント
旅客フライトセグメント（千）			10,809						9,980						8.3		%
出発			72,728						66,745						9.0		%
ASM（TRASM）あたりの総営業収益（セント）			9.14						11.07						(17.4)		%
平均利回り（セント）			11.23						13.29						(15.5)		%
旅客フライトセグメントあたりの運賃収入（$）			48.73						67.52						(27.8)		%
旅客フライトセグメントあたりの非チケット収入（$）			67.70						67.07						0.9		%
旅客フライトセグメントあたりの総収入（$）			116.43						134.59						(13.5)		%
CASM (セント)			10.51						11.37						(7.6)		%
調整後のCASM (セント) (1)			10.44						10.98						(4.9)		%
調整後のCASM燃料排出量（セント）（1）（2）			7.13						6.79						5.0		%
消費された燃料ガロン（千）			146,818						133,140						10.3		%
ガロンあたりの平均燃料費（$）			3.10						3.82						(18.8)		%
期末の航空機			202						184						9.8		%
1日の平均航空機稼働率 (時間)			10.8						10.6						1.9		%
平均ステージ長 (マイル)			1,020						989						3.1		%

			9月30日に終了した9か月間												変更
運用統計			2023						2022
空席マイル (ASM) (千)			40,887,191						35,696,476						14.5		%
収益旅客マイル（RPM）（千）			33,413,072						29,346,890						13.9		%
負荷率 (%)			81.7						82.2						(0.5)		ポイント
旅客フライトセグメント（千）			32,596						28,204						15.6		%
出発			220,264						190,851						15.4		%
ASM（TRASM）あたりの総営業収益（セント）			9.88						10.30						(4.1)		%
平均利回り（セント）			12.09						12.53						(3.5)		%
旅客フライトセグメントあたりの運賃収入（$）			54.70						63.68						(14.1)		%
旅客フライトセグメントあたりの非チケット収入（$）			69.27						66.70						3.9		%
旅客フライトセグメントあたりの総収入（$）			123.97						130.38						(4.9)		%
CASM (セント)			10.57						11.12						(4.9)		%
調整後のCASM (セント) (1)			10.43						10.83						(3.7)		%
調整後のCASM燃料排出量（セント）（1）（2）			7.17						6.81						5.3		%
消費された燃料ガロン（千）			438,673						388,027						13.1		%
ガロンあたりの平均燃料費（$）			3.04						3.70						(17.8)		%
1日の平均航空機稼働率 (時間)			11.1						10.7						3.7		%
平均ステージ長 (マイル)			1,006						1,019						(1.3)		%

（1）特殊品目の運営は除きます。

（2）燃料費と特別なアイテムの操作は含まれていません。

非GAAPベースの財務指標

当社は、米国で一般に認められているさまざまな会計原則（「GAAP」）と、調整後営業費用、調整後営業利益（損失）、調整後営業利益、調整後税引前利益（損失）などの非GAAP財務指標を使用して財務実績を評価します。

調整後の税引前利益、調整後純利益（損失）、調整後の所得税引当金（利益）、調整後の希薄化後1株当たり利益（損失）、調整後CASM、および調整後CASMの燃料抜き。これらの非GAAP財務指標は、このプレスリリースに記載されているGAAPに従って計算および提示された財務情報の補足情報として提供されています。これらの非GAAP財務指標は、会社の基礎となる財務実績と傾向に関する経営陣、アナリスト、投資家の全体的な理解を補足または強化し、現在、過去、将来の期間の比較を促進すると経営陣が考えているためです。

非GAAP財務指標はGAAPに従って計算されていないため、プレスリリースに記載されている関連するGAAP財務指標よりも優れていると見なされるべきではなく、単独で、またはそれに代わるものとして検討されることを意図したものでもありません。また、計算方法や調整される項目に違いがある可能性があるため、他の企業が提示する同様のタイトルの指標と同じでも比較できない場合があります。投資家には、財務諸表やその他の証券取引委員会への提出書類をすべて見直し、単一の財務指標に頼らないことをお勧めします。

以下の情報は、非GAAP財務指標に反映される特定の調整の説明であり、このプレスリリースで報告された非GAAP財務指標（将来を見据えた非GAAP財務指標を除く）と、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標との調整を示しています。表示されている財務表では、四捨五入された数値が使用されているため、特定の列や行が追加されない場合があります。提示された単位あたりの金額は、基礎となる金額から計算されます。

当社は、訴訟による不測の事態（会社の要約連結営業諸表の他の営業費用に記録されている）、資産の処分による損失（利益）、および特別費用を調整することは、投資家にとって有益であると考えています。これらの項目は会社の継続的な業績を示すものではなく、調整は同業他社が行った調整と同様であり、他の航空会社との比較可能性を高めることができるからです。

空席マイルあたりの営業費用（「CASM」）は、航空業界で航空会社のコスト構造と効率性を測定するために使用される一般的な指標です。調整後のCASM排出燃料を決定するために、航空機の燃料、関連する税金、および特別品目を運営費から除外しています。また、特定の指標から燃料費を除外することは、経営陣の影響力が限られている重要なコスト項目の影響を除外して経営陣の業績をさらに測定し、同様の指標を提供する他の航空会社との比較可能性を高めるため、投資家にとって有益であると考えています。

旅客フライトセグメントごとのチケット以外の総収益の計算

(未監査)

			3 か月が終了												9 か月が終了
			9月30日												9月30日
（千単位、セグメントごとのデータを除く）			2023						2022						2023						2022
営業収益
運賃			$	526,776					$	673,848					$	1,782,981					$	1,796,044
非運賃			707,136						648,231						2,188,465						1,823,650
旅客総収入は			1,233,912						1,322,079						3,971,446						3,619,694
その他の収入			24,631						21,100						69,343						57,443
総営業収入			$	1,258,543					$	1,343,179					$	4,040,789					$	3,677,137
チケット以外の収入 (1)			$	731,767					$	669,331					$	2,257,808					$	1,881,093
旅客セグメント			10,809						9,980						32,596						28,204
旅客フライトセグメントあたりの非チケット収入（$）			$67.70						$67.07						$69.27						$66.70

（1）航空券以外の収益は、運賃以外の旅客収入とその他の収益の合計に等しくなります。

スペシャルアイテム

(未監査) (1)

			3 か月が終了												9 か月が終了
			9月30日												9月30日
(千単位)			2023						2022						2023						2022
運営上の特別なアイテムには以下が含まれます：
訴訟損失不測の事態 (2)			$	—					$	—					$	6,000					$	—
資産の処分による損失（利益）(3)			(2,250)						9,374						5,652						31,562
運営特別料金 (4)			12,378						38,359						46,333						71,926
特別商品合計 (1)			$	10,128					$	47,733					$	57,985					$	103,488

(1) 追加情報については、「非GAAP財務指標」のセクションを参照してください。

(2) 2023年には、600万ドルの訴訟損失不測の事態（会社の要約連結営業諸表のその他の営業費用に計上）が含まれます。これは、調停により最大830万ドルに達した暫定的な和解に関連して発生する可能性のある損失を会社が推定する最良の見積もりです。支払われる総額は、クラスメンバーの参加や裁判所が承認した和解の条件など、さまざまな要因によって異なります。

(3) 2023年には、8機の航空機販売リースバック取引による損失と、時代遅れの資産の償却およびその他の調整が含まれ、11機のA319機体と16機のA319エンジンの売却に関連する純利益によって一部相殺されます。2022年には、11件の航空機販売リースバック取引の損失と1台のスペアエンジンの減損に関連する金額が含まれます。

(4) 2023年には、合併契約に関連する法律、顧問、留保報奨プログラム、およびその他の費用が含まれます。2022年には、フロンティアグループホールディングス株式会社およびトップガンアクイジションコーポレーションとの以前の合併契約および計画（「フロンティア合併契約」）、ジェットブルーが全額現金取引で会社の発行済み株式をすべて取得するという一方的な提案、および契約に関連する法律、助言、およびその他の費用が含まれます。そして、ジェットブルーとサンダウン・アクイジション・コーポレーションとの合併計画（「ジェットブルー合併契約」）。さらに、2022年には、旧フロンティア合併契約とジェットブルー合併契約に基づくリテンションプログラムに関連する費用が含まれます。

調整後の営業費用とGAAP営業費の調整

(未監査)

			3 か月が終了												9 か月が終了
			9月30日												9月30日
（千単位、セント単位のCASMデータを除く）			2023						2022						2023						2022
報告されているとおり、総営業費用			$	1,447,303					$	1,379,569					$	4,321,733					$	3,970,325
少額：特殊品目の営業費用（クレジット）			10,128						47,733						57,985						103,488
調整後営業費用、非GAAP (1)			1,437,175						1,331,836						4,263,748						3,866,837
少ないです：航空機の燃料費			455,241						508,496						1,333,984						1,435,714
燃料を除く調整後の営業費用、非GAAP (2)			$	981,934					$	823,340					$	2,929,764					$	2,431,123
利用可能なシートマイル			13,769,941						12,131,033						40,887,191						35,696,476
CASM (セント)			10.51						11.37						10.57						11.12
調整後CASM (セント) (1)			10.44						10.98						10.43						10.83
調整後のCASM（燃料）（セント）（2）			7.13						6.79						7.17						6.81

（1）特殊品目の運営は除きます。追加情報については、「非GAAP財務指標」のセクションを参照してください。

（2）特殊品目の操作と航空機の燃料費は含まれません。追加情報については、「非GAAP財務指標」のセクションを参照してください。

所得税の調整後引当金（利益）と純利益（損失）のGAAP引当金（利益）との調整（未監査）

			3 か月が終了												9 か月が終了
			9月30日												9月30日
(千単位)			2023						2022						2023						2022
報告されているように、所得税の引当金（給付）			$	(46,093)					$	(12,517)					$	(66,509)					$	(76,956)
控除：特別品目の純利益（損失）税の影響			(2,358)						(7,720)						(4,961)						(26,808)
所得税の調整引当金（給付）、純額、非GAAP (1)			$	(43,735)					$	(4,797)					$	(61,548)					$	(50,148)

(1) 2023年、当社は法定税率を使用して所得税の調整後引当金（給付）を決定しました。2022年、当社は特別な項目に合わせて調整した推定年間実効税率を使用しました。

調整後純利益（損失）、調整後税引前利益（損失）、調整後営業利益の調整

（損失）からGAAP純利益（損失）（未監査）（1）

			3 か月が終了												9 か月が終了
			9月30日												9月30日
(千単位、1株当たりのデータを除く)			2023						2022						2023						2022
報告された純利益（損失）			$	(157,552)					$	(36,377)					$	(263,812)					$	(283,486)
追加：所得税引当金（給付）			(46,093)						(12,517)						(66,509)						(76,956)
報告されているように、税引前利益（損失）			(203,645)						(48,894)						(330,321)						(360,442)
税引前マージン			(16.2)		%				(3.6)		%				(8.2)		%				(9.8)		%
追加:特別品費用（クレジット）(2)			10,128						47,733						57,985						103,488
調整後法人税引前利益（損失）、非GAAP（3）			(193,517)						(1,161)						(272,336)						(256,954)
調整後税引前マージン、非GAAP (3)			(15.4)		%				(0.1)		%				(6.7)		%				(7.0)		%
追加：その他（収入）費用の合計			14,885						12,504						49,377						67,254
調整後営業利益（損失）、非GAAP（3）			(178,632)						11,343						(222,959)						(189,700)
調整後営業利益率、非GAAP (3)			(14.2)		%				0.8		%				(5.5)		%				(5.2)		%
所得税の調整引当金（給付）(4)			(43,735)						(4,797)						(61,548)						(50,148)
調整後純利益（損失）、非GAAP（3）			$	(149,782)					$	3,636					$	(210,788)					$	(206,806)
加重平均株式、希薄化後			109,164						109,319						109,145						108,711
調整後の1株当たり純利益（損失）、希薄化後（3）			$	(1.37)					$	0.03					$	(1.93)					$	(1.90)
総営業収入			$	1,258,543					$	1,343,179					$	4,040,789					$	3,677,137

(1) 追加情報については、「非GAAP財務指標」のセクションを参照してください。

(2) 詳細については、上記の「特別商品」の表を参照してください。

（3）特別商品の営業は除きます。追加情報については、「非GAAP財務指標」のセクションを参照してください。

(4) 詳細については、上記の「所得税の調整後引当金（利益）と純利益（損失）のGAAP引当金（利益）の調整」の表を参照してください。

調整後1株当たり純利益（損失）とGAAPの1株当たり純利益（損失）（未監査）の調整（1）

            

			3 か月が終了												9 か月が終了
			9月30日												9月30日
(一株あたり)			2023						2022						2023						2022
報告どおり、希薄化後の1株当たり純利益（損失）			$	(1.44)					$	(0.33)					$	(2.42)					$	(2.61)
追加:特別品目の影響			0.09						0.44						0.53						0.95
追加:特別品目の税制上の影響 (2)			(0.02)						(0.07)						(0.05)						(0.25)
追加：GAAPから非GAAPへの希薄化後の総額平均株式差			—						(0.01)						—						—
調整後1株当たり純利益（損失）、希薄化後、非GAAP（1）（3）			$	(1.37)					$	0.03					$	(1.93)					$	(1.90)

(1) 追加情報については、「非GAAP財務指標」のセクションを参照してください。

(2) は、に記載されている会社の所得税に関するGAAP規定（利益）と所得税の調整後引当金（利益）の違いを反映しています

調整後純利益（損失）とGAAP純利益（損失）の1株当たりの調整。

(3) 表示されている表では、四捨五入された数値を使用しているため、特定の列が追加されない場合があります。