米国
証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

フォーム 6-K

外国の民間発行者の報告書

規則13a-16または15d-16に従い

1934年の証券取引法に基づく

2023年10月25日

コミッションファイル番号 001-15246

ロイズ・バンキング・グループ・ピーエルシー

(登録者名の英語への翻訳)

グレシャム・ストリート25番地

ロンドン

EC2V 7時

イギリス

(主要執行機関の住所)

登録者がフォーム20-Fまたはフォーム40-Fの表紙に基づいて年次報告書を提出するか、提出する予定があるかをチェックマークで記入してください。
フォーム 20-F フォーム 40-F ☐

登録者が規則S-T Rule 101 (b) (1) ________で許可されているように、フォーム6-Kを紙で提出する場合は、チェックマークで示してください。

登録者が規則S-T Rule 101 (b) (7) ________で許可されているように、フォーム6-Kを紙で提出する場合は、チェックマークで示してください。

フォーム6-Kのこのレポートは、参照するとフォームF-3の会社の登録届出書に組み込まれているものとみなされます
（ファイル番号333-265452）そして、このレポートが提出された日からその一部になること、ただし優先されない範囲で
その後提出または提出された文書または報告書。

将来の見通しに関する記述

この文書には、ロイズ・バンキング・グループplcとその子会社（グループ）の事業、戦略、計画、および/または結果、ならびに現在の目標と期待に関する、改正された1934年の米国証券取引法のセクション21Eおよび改正された1933年の米国証券法のセクション27Aの意味における特定の将来の見通しに関する記述が含まれています。グループまたはその取締役および/または経営陣の信念や期待に関する記述を含む、歴史的または現在の事実ではない記述は、将来の見通しに関する記述です。「信じる」、「達成する」、「期待する」、「期待する」、「目標」、「すべき」、「意図」、「目標」、「目的」、「プロジェクト」、「計画」、「可能性」、「意志」、「願う」、「できる」、「検討済み」、「可能性が高い」、「かもしれない」、「求める」、「見積もる」などの言葉に限定されません。これらの表現の「確率」、「目標」、「目的」、「実現」、「努力」、「展望」、「楽観的」などの表現やバリエーションは、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。これらの記述は、株主に帰属する利益、引当金、経済的利益、配当、資本構成、ポートフォリオ、純金利マージン、資本比率、流動性、リスク加重資産（RWA）、支出またはその他の金融項目または比率を含む、グループの将来の財政状態の予測または期待、訴訟、規制および政府調査を含むがこれらに限定されない、または将来の事項に影響を与える可能性があります。グループの将来の財務実績、将来の減損と減価償却のレベルと範囲、グループのESG目標および/またはコミットメント、グループまたはその経営陣の計画、目的、目標の記述、および歴史的事実ではないその他の記述、COVID-19の影響に関する期待、およびそのような記述の基礎となる前提条件の記述。将来の見通しに関する記述は、その性質上、リスクと不確実性を伴います。なぜなら、それらは出来事に関連していて、将来発生する、または起こり得る状況に依存するからです。実際の事業、戦略、計画、および/または結果（配当金の支払いを含むがこれらに限定されない）が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、英国および国際の一般的な経済およびビジネス状況、英国の総選挙およびスコットランドの独立に関する今後の国民投票の結果を含む政治的不安定、敵対行為またはテロ行為、およびそれらの行為への対応、またはその他のそのような出来事が含まれますが、これらに限定されません。政治的な予測不能、ロシアとウクライナの間の戦争、中国と台湾の間の緊張、市場関連のリスク、動向と発展、カウンターパーティリスクへのエクスポージャー、ユーロ圏内を含む世界の金融市場の不安定性、英国の欧州連合（EU）からの離脱とEU-英国貿易協力協定の影響による不安定性、必要に応じて十分な資本、流動性、資金源にアクセスする能力、グループの信用格付けの変更、金利の変動レート、インフレ、為替レート、株式市場と通貨、クレジット市場のボラティリティ、グループの証券価格のボラティリティ、グループが事業を展開する管轄区域における金融政策の引き締め、自然パンデミック（COVID-19パンデミックを含むがこれらに限定されない）およびその他の災害、借り手と取引相手の信用の質に関するリスク、保険事業と確定給付年金制度に影響を及ぼすリスク、参照金利の完全性と継続性をめぐる不確実性に関連するリスク、法律、規制、慣行、会計基準または課税の変更規制資本または流動性要件および同様の不測の事態、政府または規制当局または裁判所の方針と行動、およびそれによって生じるグループの将来の構造への影響、グループの幅広い法律および規制の遵守に関連するリスク、解決計画要件に関する評価、銀行またはグループが破綻した場合に講じられる可能性のある規制措置に関連するリスク、法律、規制、または競争手続き、調査、または苦情への暴露、不履行アンチマネーを遵守してくださいロンダリング、テロ資金対策、贈収賄防止、制裁規制、違法または不適切な活動の防止または発見の失敗、オペレーショナルリスク、コンダクトリスク、サイバー攻撃やその他の攻撃の脅威の高まりによるITおよび運用インフラ、システム、データ、情報のセキュリティに対する技術的変化とリスク、技術的障害、内部または外部のプロセスまたはシステムの不十分または不具合、気候変動などのESG問題（および気候変動への野望の達成）に関するリスク）、グループの能力も含めて政府やその他の利害関係者と協力して、気候変動の影響、人権問題、競争条件の影響、優秀な人材の誘致、維持、育成の失敗、戦略的目標を達成する能力、コスト削減やその他の利益を引き出す能力、買収、処分、その他の戦略的取引の結果として得られるがこれらに限定されない、買収から期待される価値を正確に把握できないことなどを、効果的に測定、管理、軽減します。を構成する仮定と見積もりグループの財務諸表の基礎、および配当方針の潜在的な変更。これらの影響や要因の多くは、グループの制御が及ばないものです。特定の要因とリスクについての議論については、ロイズ・バンキング・グループ・ピーエルシーが米国証券取引委員会（SEC）に提出した最新のフォーム20-F年次報告書を参照してください。この報告書は、SECのWebサイト（www.sec.gov）で入手できます。Lloyds Banking Group plcは、他の書面資料や、ロイズ・バンキング・グループplcの取締役、役員、従業員による口頭陳述において、書面および/または口頭による将来の見通しに関する記述を、金融アナリストを含む第三者に作成または開示する場合もあります。適用法または規制で義務付けられている場合を除き、この文書に含まれる将来の見通しに関する記述は本日時点のものであり、グループは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、この文書に含まれる将来の見通しに関する記述の更新または改訂を公開する義務または約束を明示的に否認します。この文書に含まれる情報、声明、意見は、適用法に基づく公募や、証券や金融商品の売却の申し出、またはそのような証券や金融商品に関する助言や推奨を構成するものではありません。

説明メモ

フォーム6-Kのこのレポートには、Lloyds Banking Group plcの中間報告が含まれています。これには、2023年9月30日に終了した9か月間の未監査の連結中間結果が含まれており、参照によりファイル番号333-265452の登録届出書に組み込まれています。

財務レビュー

損益計算書

2023年の最初の9か月間のグループの税引前利益は57億2800万ポンドで、2022年の同時期より54パーセント増加しました。純利益の増加と減損費用の減少は、営業費用の増加によって一部相殺されました。この期間の利益は42.84億ポンド、1株当たり利益は5.9ペンス（2022年9月30日までの9か月間：それぞれ29億4,100万ポンドと3.7ペンス）でした。

2023年の最初の9か月間の保険および投資契約に関する純金融収益を差し引いた総収入は13,902百万ポンドで、2022年の同時期に比べて22％増加しました。これは、同時期の純利息収入の増加を反映しています。純利息収入は10,111百万ポンドで、純金利マージンの向上と平均利息獲得銀行資産の増加により、前年比8％増加しました。

その他の収益は、2022年の同時期の24,9億5900万ポンドの損失に対し、2023年9月30日までの9か月間で99億5800万ポンドの利益に達しました。前期には、主に下半期に契約変更によるIFRS第17号に基づくその他の収益に特別費用が含まれていました。これは、顧客の大幅な向上として、既存の長期年金および職場年金にドローダウン機能が追加されたためです。グループの保険事業における純取引収益は、2022年の最初の9か月間の272億800万ポンドの損失と比較して、2023年の最初の9か月で60億4900万ポンド増加しました。これは、世界の株式市場の改善を反映して332億5,700万ポンド増加しました。この動きは、保険および投資契約に関する純金融収益の33,193百万ポンドの減少によって相殺されます。

総営業費用は73億3,100万ポンドで、計画された戦略的投資、新規事業費の増加、オペレーティングリースの減価償却費の増加、インフレの影響などにより、前年比で10パーセント増加しました。継続的なコスト効率により一部緩和されました。

グループは、主に既存のプログラム（2022年9月30日までの9か月間：8,900万ポンド）に関連して、2023年の最初の9か月間に1億3,400万ポンドの改善費用が発生したと認識しました。HBOS Readingに関連してこれ以上の請求は発生しておらず、不確実性は残っていますが、保有する引当金は、引き続きグループの全責任に関する最良の見積もりを反映しています。FCAの自動車市場審査後、グループは引き続き苦情や請求を受けており、過去の自動車委員会の取り決めに関して金融オンブズマンサービスと連携しています。議論は続いており、改善策と財務上の影響があればそれは不明のままです。

2022年9月30日までの9か月間の減損費用は10億5600万ポンドでしたが、減損費用は8億4300万ポンドでした。この減少は、昨年の経済見通しの悪化と比較して、特に2022年の第3四半期に、より高いインフレと金利環境によるリスクの高まりが認識されたことに比べて、グループの経済見通しがわずかに修正されたことを反映しています。この減少は、2023年9月30日までの9か月間の手数料の増加によって一部相殺されました。これは、主に英国の従来の変動金利住宅ローンポートフォリオにおける低ベースからの緩やかな悪化と、コマーシャル・バンキングのステージ3の既存の顧客に対する手数料の増加を反映しています。また、割引率の上昇が将来の回復に与える影響や、経済見通しが悪化する中、ステージ1のローンから予想される信用損失（ECL）引当金の増加も含まれています。資産の質は引き続き堅調で、ポートフォリオ全体の信用実績は四半期中ほぼ安定しており、パンデミック前と同等か好調を維持しています。

貸借対照表

総資産は196億9,200万ポンド、つまり2パーセントで、2022年12月31日時点の8億7,33億9,400万ポンドに対し、2023年9月30日時点の8,930億8600万ポンドと高くなっています。中央銀行の現金と残高は、流動性保有量の減少を反映して、38億8700万ポンド減少して87,501百万ポンドになりました。償却費での金融資産は、2022年12月31日時点の5203億2,200万ポンドと比較して、18億5,4600万ポンド減少しました。これは、負債証券が29億7,100万ポンド増加し、銀行へのローンと前払金が7億8,400万ポンド増加したことによるものです。これは、逆買戻し契約が28億100万ポンド減少し、顧客へのローンと前払金が28億2000万ポンド減少して4億5,07900万ポンドになったことで相殺されました。

顧客へのローンと前払金の減少は、主に第1四半期に25億ポンドのレガシーリテール住宅ローン（クローズドモーゲージ帳簿の21億ポンドを含む）が廃止された結果です。顧客へのその他のローンや前払金は概ね安定しており、他のリテール融資（主に無担保およびヨーロッパの小売事業）は37億ポンド増加し、企業および機関銀行向け融資は13億ポンド増加しました。これは、主に政府支援融資の返済による、オープン住宅ローン帳簿の9億ポンド、クローズドモーゲージ帳簿の14億ポンドの純減額、および中小企業における35億ポンドの純減によって相殺されました。

財務レビュー（続き）

損益を計上しても公正価値で保有されている金融資産は全体で148億5300万ポンド増加し、保険事業の保有額は株式投資による市場利益により52億9,400万ポンド増加しました。一方、銀行事業の持ち株は、逆買戻し契約の増加により95億5900万ポンド増加しました。デリバティブ金融商品は、金利スワップと通貨の動きによるイールドカーブの動きにより、2022年12月31日時点の247.53億ポンドに対し、288.55億ポンドと41億200万ポンド増加しました。その他の資産は、タスカー買収後の決済残高の増加とオペレーティングリース資産の増加を反映して、43億8,300万ポンド増加しました。

負債総額は、2022年12月31日時点の8294億8,300万ポンドに対し、8億8,5076百万ポンドで18,593百万ポンド増加しました。顧客の預金は4703億1000万ポンドで、2022年末から50億2100万ポンド（1.0パーセント）減少しました。これには、納税による小売経常収支の94億ポンドの減少、支出の増加、およびグループ独自の貯蓄オファーを含む貯蓄市場の競争の激化が含まれます。リテール貯蓄と資産では、グループの当座預金口座の顧客ベースからの送金もあって、合計で52億ポンド増加しました。コマーシャル・バンキングの預金は、2023年の最初の9か月間は安定していました。ただし、一部はより高い金利の支払い口座に移行しています。顧客預金の減少は、2023年9月30日の時点で、買戻し契約、保険契約者の投資の増加を実質的に反映する保険および投資契約から生じる負債、およびコマーシャルペーパーの発行後に発行された88億4900万ポンドの債務証券、およびコマーシャルペーパーの発行後に発行された88億4900万ポンドの債務証券の増加により、2023年9月30日の損益による公正価値での金融負債が9,906万ポンドから27,661万ポンドに増加したことで相殺されました年。

2023年9月30日時点の資本総額は45,010百万ポンドで、2022年12月31日時点の43,91百万ポンドから増加しました。この動きは、当期の帰属利益、その他の株式商品の発行、キャッシュフローヘッジリザーブに対する市場のマイナスの影響、年金会計黒字と分配金の変動を反映しています。2022年の自社株買いプログラムは2023年8月25日に完了し、43億8,600万株の普通株式が買い戻されました。

資本

グループの普通株式ティア1（CET1）の資本比率は、2023年9月30日に14.6パーセント（2022年12月31日：15.1パーセント）に低下しました。今年の最初の9か月間の銀行業務の利益とグループの保険事業から受け取った配当金は、リスク加重資産の増加（CRD IVモデルの変更を含む）、グループの3つの主要な確定給付年金制度への固定年金赤字拠出金の通期支払い、およびIFRS第9号移行救済の段階的削減によって一部相殺されました。資本比率の引き下げには、期間中に完了した自社株買いプログラム、9月に支払われた暫定普通配当、予見可能な普通配当の発生、およびTuskerの買収も反映されています。

グループの総資本比率は、主にAT1とティア2の発行を反映して、2023年9月30日に19.9％（2022年12月31日：19.7％）に上昇しましたが、CET1資本の減少、リスク加重資産の増加およびその他のティア2資本商品の動きによって一部相殺されました。MREL比率は2023年9月30日に32.6％（2022年12月31日：31.7％）に上昇しました。これは主に、総資本資源の増加とその他の適格負債の発行を反映していますが、リスク加重資産の増加によって一部相殺されました。

リスク加重資産は、今年の最初の9か月で68億ポンド増加し、2023年9月30日には2,177億ポンド（2022年12月31日：2,179億ポンド）になりました。これには、CRD IVモデルの更新によって予想される影響の一部の調整が含まれます。これを除くと、貸出と市場のリスクの増加、信用やモデルの調整やその他の動きによる緩やかな上昇は、資本効率の高い証券化やその他の最適化活動によって一部相殺されました。CRD IVモデルの更新は、モデル開発のさらなる反復を反映しています。モデルは引き続きさらなる開発とPRAによる最終承認の対象となります。それに基づくと、最終的な影響はまだ不明であり、さらなる増加が必要になる可能性があります。

グループの英国レバレッジ比率は、ティア1の資本ポジション全体の増加を反映して、5.7％（2022年12月31日：5.6％）に上昇しました。これは、証券金融取引やその他の貸借対照表資産の増加に伴うレバレッジ・エクスポージャー指標の増加によって一部相殺されました。

要約連結損益計算書（未監査）

1 表示上の変更とIFRS第17号の採用により修正されました。注記1と5を参照してください。

要約連結貸借対照表（未監査）

1 表示上の変更とIFRS第17号の採用により修正されました。注記1と5を参照してください。

その他の財務情報

1。プレゼンテーションの基本

このリリースには、2023年9月30日に終了した9か月間のロイズ・バンキング・グループplcとその子会社（グループ）の業績が掲載されています。

会計方針

以下に記載されている場合を除き、会計方針はグループが2022年の年次報告書（フォーム20-F）で適用しているものと一致しています。

グループは2023年1月1日からIFRS第17号保険契約会計基準を採用しました。IFRS第17号では、採用直前の年度（中間期間を含む）以外の比較項目の再表示は義務付けていません。グループは2022年1月1日に移行日を選択しました。IFRS第17号で認められているように、それ以前の期間の比較を再表示することはありません。

2。英国の経済の前提条件

グループの基本シナリオは、失業率が徐々に上昇する一方で、国内総生産（GDP）の伸びが鈍化することです。持続的なインフレ圧力を受けて英国の銀行金利が過去に上昇した結果、住宅および商業用不動産の価格はさらに下落しました。この基本的な経済的見方に関するリスクは両方向にあり、主にさまざまな代替経済シナリオによって捉えられます。

当グループは、ベースケースシナリオを定義し、代替経済シナリオを作成する際に、報告日時点で入手可能な最新の情報を考慮しています。シナリオには、2023年第3四半期の主要変数の予測が含まれています。この期間の実績、または過去のデータの修正は、公開前に明らかになっている可能性があります。

代替経済シナリオを生み出すためのグループのアプローチは、2022年12月31日に終了した年度の財務諸表の注記19に詳細に記載されています。2023年9月についても、グループは引き続き、モデル化されていない重大な下振れシナリオをグループのECL計算に含めることが適切であると判断しています。この調整後のシナリオは、過去の供給ショックがゆっくりと緩和され続ける経済環境におけるグループの基本的なケースビューに関するリスクをよりよく反映していると考えられます。これは、より持続的なインフレの見通しと、それに対応するより厳しい金融政策の必要性を示唆しています。

四半期ごとのベースケースシナリオ

ベースケースシナリオでグループが立てた主要な四半期ごとの仮定を以下に示します。国内総生産は四半期ごとに表示されます。住宅価格の上昇率、商業用不動産価格の上昇率、CPIインフレ率は、前年同期比、つまり前年の同四半期からのものです。失業率と英国の銀行金利は、各四半期末の時点で発表されています。

その他の財務情報（続き）

2。英国の経済の前提条件（続き）

年ごとのシナリオ

グループが毎年行う主な前提条件を以下に示します。国内総生産と消費者物価指数（CPI）のインフレ率は年間変化として示され、住宅価格の上昇と商業用不動産価格の上昇は、期間内のそれぞれの指数の増加として表されます。失業率と英国の銀行金利はその期間の平均です。

1 深刻な下落局面における英国の銀行金利とCPIインフレ率の調整は、供給ショックが主な懸念事項である経済環境におけるグループの基本的なケースビューに関するリスクをよりよく反映していると考えられます。

その他の財務情報（続き）

3。シナリオ別のECL手当の合計

以下の表は、確率加重シナリオ、アップサイド、ベースケース、ダウンサイド、シビアダウンサイド、シビアダウンサイドシナリオ、CPIインフレと英国の銀行金利経路の調整を組み込んだシビアダウンサイドシナリオにおけるグループのECLを示しています。

4。顧客へのローンや前払金、予想される信用損失引当金

1 一元化された公正価値ヘッジ会計調整が含まれています。

2 ステージ1と2の英国モーターファイナンスには、ファイナンスリース契約の対象となる車両の残存価値に対する引当金に関連する1億1,600万ポンドが含まれています。これらの規定は補償率の計算に含まれています。

3 引出残高に対する合計およびステージ3のECL手当の割合には、クレジットカードでの回収ローン6200万ポンド、ローンと当座貸越4,500万ポンド、中小企業3億2,100万ポンドは含まれていません。

その他の財務情報（続き）

4。顧客へのローンや前払金、予想される信用損失引当金（続き）

1 一元化された公正価値ヘッジ会計調整が含まれています。

2 ステージ1と2の英国モーターファイナンスには、ファイナンスリース契約の対象となる車両の残存価値に対する引当金に関連する9,200万ポンドが含まれています。これらの規定は補償率の計算に含まれています。

3 引出残高に対する合計およびステージ3のECL手当の割合には、クレジットカードでの回収ローン6,700万ポンド、ローンと当座貸越5,200万ポンド、中小企業6億700万ポンド、企業および機関銀行100万ポンドは含まれていません。

その他の財務情報（続き）

5. IFRS第17号の採用に関する2022年の言い直し

IFRS第17号の採用により生じた2022年9月30日に終了した9か月間のグループの法定損益計算書の調整を以下に示します。

2022年9月30日に終了した9か月間の連結損益計算書

1 連結ファンドの第三者持分の移動は、支払利息から損益計算書の表面上の別の行に再分類されます。

2 保険料収入は、IFRS第17号に基づく損益計算書に表示されなくなったため、削除されます。

3 保険収入には、損益計算書に記載されているCSMと、現在のサービスに関連するリスク調整の変更が含まれます。

4 保険サービス費用には、投資要素を除いて発生した請求、帰属するサービス費用、および契約変更による損失が含まれます。

5 営業利益の変動は、主に保有資産の価値の変動の解消によるものです。

6 これらの変化は、IFRS第17号のさまざまな項目を使用して分析されます。

7 保険、参加投資および再保険契約の帳簿価額の財務関連の変更。

8 非参加投資契約の変更は、別の項目として表示されます。

9 維持費は保険サービス費用に含まれており、買収費用はIFRS第17号に基づいてCSM内で繰り延されます。

その他の財務情報（続き）

5. IFRS第17号の採用に関する2022年の言い直し（続き）

IFRS第17号の採用により生じた2022年12月31日現在のグループの貸借対照表の調整を以下に示します。

2022年12月31日現在の連結貸借対照表

その他の財務情報（続き）

5. IFRS第17号の採用に関する2022年の言い直し（続き）

2022年12月31日現在の連結貸借対照表（続き）

1 連結集団投資手段を通じて保有されている自己株式は、IFRS第17号では、株式ではなく損益を通じた公正価値の金融資産として分類されます。

2 再保険資産は、IFRS第17号に基づき、他の資産に含まれる再保険契約資産に置き換えられます。

3 保有事業（VIF）の価値は、IFRS第17号に基づく貸借対照表や、のれんやその他の無形資産に含まれる買収済みVIFでは貸借対照表には計上されていません。

4 繰延税金資産と負債は、IFRS第17号の留保利益に基づいて再計算されます。

5 IFRS第17号に基づく保険契約および参加投資契約から生じる負債の測定基準の変更。

6 IFRS第17号に基づく特定のハイブリッドユニットリンク契約とウィズプロフィット契約の承認。

7 ウィズプロフィットファンドに関連する未配分余剰金は、IFRS第17号に基づき、保険契約および参加投資契約から生じる負債の一部として認識されます。

署名

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に承認を得ました。