ボーイングは第3四半期の業績を報告します

2023年第3四半期

•ガイダンスを再確認：45億ドルから65億ドルの営業キャッシュフローと30億ドルから50億ドルのフリーキャッシュフロー（非GAAP）

•それでも70-80 787を納品する予定で、今は375-400 737機の飛行機を納入する予定です

•現在、月に787台から5台に移行しています。年末までに737台の生産を月間38台に移行する予定です

•105件の商用配送を反映した181億ドルの収益

•5,100機を超える民間航空機を含め、会社の総バックログは4,690億ドルです

*非GAAP指標。ボーイングの非GAAP指標の完全な定義は、5ページの「非GAAP指標の開示」にあります。

バージニア州アーリントン、2023年10月25日 — ボーイング [NYSE: はい]第3四半期の収益は181億ドル、GAAPベースの1株当たり損失（2.70ドル）、1株当たりコア損失（非GAAP）*（3.26ドル）（表1）を記録しました。第3四半期の業績は、不利な防衛業績と737台の納入台数の減少の影響を受けました。ボーイングは、営業キャッシュフローが0億ドル、フリーキャッシュフローが（3億ドル）（非GAAP）であると報告しました。

ボーイングの社長兼最高経営責任者であるデイブ・カルホーンは、「私たちは引き続き回復を進めており、短期的な課題はあるものの、今年および長期的に設定した財務目標の達成に向けて順調に進んでいます」と述べています。「私たちは、強い需要を満たすために生産率を着実に向上させながら、サプライチェーンの安定と業務パフォーマンスの向上に注力しています。品質システムを厳格化し、規模に関係なくあらゆる問題を透明に提起する文化を構築するために私たちが行っている重要な作業は、短期的な課題をもたらす可能性があります。しかし、それこそが、私たちが長期的な将来に向けて正しい道を歩む方法です。安全性、品質、透明性を重視して、運営力と財務力を回復し続けます。」

*非GAAP指標。ボーイングの非GAAP指標の完全な定義は、5ページの「非GAAP指標の開示」にあります。

当四半期の営業キャッシュフローは0億ドルでした。これは、前年の税金の還付がないなど、受領時期があまり良くなかったことを反映しています（表2）。

1 有価証券は、主に「短期投資」に分類される1年以内に期限が到来する定期預金です。

現金と有価証券への投資は合計134億ドルでしたが、当時は138億ドルでした

四半期の初め（表3）。同社は100億ドルのクレジットファシリティを利用できますが、まだ引き出されていません。

四半期末の会社の総バックログは4,690億ドルでした。

セグメント結果

商用飛行機

民間航空機の第3四半期の収益は、787台の納入増加により79億ドルに増加しました（表4）。営業利益率（8.6％）は、737の配送が減少したこと、および研究開発を含む異常なコストと期間経費も反映しています。

737プログラムでは、四半期中に特定の737機の後部圧力隔壁セクションでサプライヤーの不適合が確認されました。これは当面の飛行安全の問題ではなく、就航中の航空機は安全に運航し続けることができます。プログラムは必要な検査と再加工を行うため、短期的な納入と生産に影響が出ます。同社は現在、今年375〜400機の航空機を納入する予定です。生産に関しては、サプライヤーは計画的な料金引き上げを続けており、同社は年末までに最終組立の移行を月間38台に完了し、2025/2026年には月間50台に引き上げる予定です。リワークの実行に関連する推定コストは重要ではなく、第3四半期の業績に含まれています。

787プログラムは現在、生産量を月に5台に移行しており、2025/2026年には1か月あたり10台に増やす予定です。このプログラムは、今年も70〜80機の飛行機を納入する予定です。

四半期中、民間航空機は398件の純注文を記録しました。これには、ライアンエアーの737 MAX 10機、ユナイテッド航空の50機の787機、サウジアラビア航空の39 787機が含まれます。民間航空機は四半期中に105機の飛行機を納入し、バックログには3,920億ドル相当の5,100機以上の飛行機が含まれていました。

防衛、宇宙、安全保障

防衛、宇宙、セキュリティの第3四半期の収益は55億ドルでした。第3四半期の営業利益率は（16.9）パーセントでした。これは、技術変更と労働力の不安定性に関連する推定製造コストの上昇、およびサプライヤー交渉の解決により、VC-25Bプログラムで4億8200万ドルの損失が発生したためです。また、衛星契約で3億1500万ドルの損失が発生したことによる影響も受けました。これは、推定顧客への配慮と、コンステレーションを強化し、ライフサイクルの約束を果たすためのコストの増加によるものです。

四半期中に、防衛、宇宙、安全保障は最初のT-7Aレッドホークを米空軍に納入し、21個のAH-64Eアパッチで米陸軍から賞を受賞しました。防衛、宇宙、安全保障のバックログは580億ドルで、そのうち29％が米国外の顧客からの注文です。

グローバルサービス

グローバルサービスの第3四半期の収益は48億ドル、営業利益率は16.3％で、商業量と構成の増加を反映しています。

四半期中に、グローバルサービスは150機目の737-800ボーイング改造貨物船を納入し、米海軍からP-8トレーナーのアップグレードの注文を受け、フィリピン航空と航空機の健康管理に関するデジタルメンテナンスソリューション契約を締結しました。

その他の財務情報

その他の未割り当てのアイテムや削除は、主に割り当てのタイミングを反映しています。第3四半期の実効税率は、主に前四半期の業績を現在の年間実効税率の見積もりに調整するための追加の税金費用を反映しています。

非GAAP指標の開示

当社は、アメリカ合衆国の一般に認められた会計原則（GAAP）に基づいて決定された財務情報の報告に、特定の非GAAP財務情報を補足します。提示されている非GAAP財務情報には、当社の継続的な事業運営の結果を示さない、または無関係な特定の重要な項目は含まれていません。これらの非GAAP指標は、投資家に会社の継続的な業績に関するさらなる洞察を提供すると考えています。これらの非GAAP指標を単独で検討したり、関連するGAAP指標の代わりとして検討したりしないでください。他の企業ではそのような指標の定義が異なる場合があります。投資家には、単一の財務指標に頼らず、財務諸表と公開報告書全体を見直すことをお勧めします。次の定義が提供されています。

コア営業損失、コア営業利益率、1株当たりコア損失

コア営業損失は、FAS/CASサービスコスト調整を除いた事業からのGAAP損失として定義されます。FAS/CASサービスの費用調整は、GAAPに基づいて計算された財務会計基準（FAS）の年金および退職後のサービス費用と、事業セグメントに割り当てられた費用との差を表します。コア営業利益率は、コア営業損失を収益のパーセンテージで表したものです。1株あたりのコア損失は、FAS/CASサービス費用調整による1株あたりの純損失と、営業外年金および退職後の費用を除いたGAAPベースの希薄化後1株当たり損失として定義されます。営業外年金および退職後費用は、サービス費用以外の正味定期給付費用の構成要素です。政府の顧客を支援するBDSおよびBGS事業に割り当てられる年金費用は、GAAPとは異なる保険数理上の仮定と会計規則を採用している米国政府原価計算基準（CAS）に従って計算されます。CASの費用は政府の契約に割り当てられます。その他の退職後の給付費用は、一般的に支払われた給付金に基づいてCASに基づいてすべての事業セグメントに割り当てられます。経営陣は、基礎となる業績を評価および予測する目的で、コア営業損失、コア営業利益率、および1株あたりのコア損失を使用しています。経営陣は、これらの中核的な指標により、主に市場要因によって決まる費用と政府との契約に割り当てられない費用である非勤続年金と退職後の費用を除外しているため、投資家に経営成績に関するさらなる洞察を提供すると考えています。非GAAP指標とGAAP指標の調整は、12ページと13ページに記載されています。

フリーキャッシュフロー

フリーキャッシュフローは、GAAPベースの営業キャッシュフローを、資産、プラント、設備への資本支出で差し引いたものです。経営陣は、フリーキャッシュフローは、継続的な事業運営と長期的な価値創造を支援するために必要な設備投資を行った後の株主が利用できる現金、債務返済、買収について投資家にとって重要な視点を提供すると考えています。フリーキャッシュフローは、満期債務の返済などの特定の必須支出を除いているため、裁量支出に利用できる残余キャッシュフローを表すものではありません。経営陣は、業績と全体的な流動性の両方を評価するための指標としてフリーキャッシュフローを使用しています。フリーキャッシュフローとGAAP営業キャッシュフローの調整については、2ページと14ページの表2を参照してください。

将来の見通しに関する記述に関する注意

このプレスリリースには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。「できる」、「すべき」、「期待する」、「意図する」、「プロジェクト」、「計画」、「計画」、「信じる」、「見積もり」、「目標」、「予測」などの表現は、一般的にこれらの将来の見通しに関する記述を識別します。将来の見通しに関する記述の例には、当社の将来の財政状態および経営成績に関する記述、および過去または現在の事実に直接関係しないその他の記述が含まれます。将来の見通しに関する記述は、作成された時点で合理的であると当社が考える期待と仮定に基づいていますが、正確ではない場合があります。これらの記述は保証するものではなく、リスク、不確実性、予測が難しい状況の変化の影響を受けます。多くの要因により、実際の結果がこれらの将来の見通しに関する記述と大きく異なるか、逆になる可能性があります。これらの要因には、（1）規制の変更によるものを含む、経済と業界の一般的な状況、（2）民間航空会社の顧客への依存、（3）航空機生産システムの全体的な状態、計画的な民間航空機の生産率の変更、新しい航空機または新しい派生航空機の開発と認証を成功させる能力、および厳しい性能と信頼性の基準を満たす航空機の能力、（4）変化に関連するリスクがあります。米国の予算と予算水準、買収の優先順位政府、および政府閉鎖の潜在的な影響、（5）下請け業者やサプライヤーへの依存、高度に熟練した労働力と原材料の入手可能性、（6）市場内での競争、（7）米国以外の事業と米国以外の顧客への販売、（8）会計上の見積もりの変更、（9）合併、買収、合弁事業/戦略によって予想される利益の実現提携または売却、（10）米国政府の契約への依存、（11）固定価格契約への依存、（12）コストへの依存-種類の契約、（13）軌道上インセンティブ支払いを含む契約、（14）当社、当社の顧客、および/またはサプライヤーの情報およびシステムへの不正アクセス、（15）物理的セキュリティまたは当社の情報技術システムへの脅威、異常気象（気候変動の影響を含む）またはその他の自然現象、パンデミックまたはその他の公衆衛生上の危機を含む潜在的な事業の中断。（16）新規または係争中の訴訟および/または政府における潜在的な不利な展開問い合わせや調査; (17) 潜在的な環境負債; (18)気候変動の影響、およびそのような変化に対する法的、規制的、または市場の対応、（19）商業的に合理的な条件で、競争力のある金利で、十分な金額の債務融資を受ける能力の変化、（20）多額の年金およびその他の退職後の給付義務、（21）保険の適用範囲の妥当性、（22）顧客の資金調達ポートフォリオにおける顧客と航空機の集中、（23）作業停止またはその他の労働力の混乱。

これらおよびその他の要因に関する追加情報は、フォーム10-Kの最新の年次報告書、フォーム10-Qの四半期報告書、フォーム8-Kの最新報告書など、証券取引委員会への提出書類に記載されています。将来の見通しに関する記述は、それが作成された日付の時点でのみ述べられており、法律で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負わないものとします。

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連絡先:

ボーイングとその子会社

連結営業報告書

(未監査)

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			9月30日に終了した9か月間												9月30日に終了した3か月
（単位：百万ドル、1株あたりのデータを除く）			2023						2022						2023						2022
製品の販売			$46,661						$38,767						$15,060						$13,331
サービスの販売			9,115						7,861						3,044						2,625
総収入			55,776						46,628						18,104						15,956
製品のコスト			(43,140)						(38,237)						(14,464)						(14,541)
サービスコスト			(7,609)						(6,725)						(2,475)						(2,230)
費用と経費の合計			(50,749)						(44,962)						(16,939)						(16,771)
			5,027						1,666						1,165						(815)
営業投資による収益/（損失）、純額			45						(27)						28						(24)
一般管理費			(3,633)						(2,757)						(1,043)						(1,226)
研究開発費、純額			(2,496)						(2,058)						(958)						(727)
処分利益、純額			1						2
事業による損失			(1,056)						(3,174)						(808)						(2,792)
その他の収益、純額			919						722						297						288
利息と負債費用			(1,859)						(1,921)						(589)						(628)
税引前損失			(1,996)						(4,373)						(1,100)						(3,132)
所得税費用			(216)						(17)						(538)						(176)
純損失			(2,212)						(4,390)						(1,638)						(3,308)
控除:非支配株主に帰属する純損失			(13)						(89)						(2)						(33)
ボーイングの株主に帰属する純損失			($2,199)						($4,301)						($1,636)						($3,275)
1株当たりの基本損失			($3.64)						($7.24)						($2.70)						($5.49)
希薄化後の1株当たり損失			($3.64)						($7.24)						($2.70)						($5.49)
加重平均希薄化後株式 (百万株)			605.0						594.0						607.2						596.3

ボーイングとその子会社

連結財政状態計算書

(未監査)

ボーイングとその子会社

連結キャッシュフロー計算書（未監査）

			9月30日に終了した9か月間
(百万ドル)			2023						2022
キャッシュフロー — 営業活動:
純損失			($2,212)						($4,390)
純損失を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整：
現金以外の商品 —
株式ベースのプランの費用			548						528
401 (k) の拠出金で発行された自己株式			1,204						928
減価償却と償却			1,380						1,477
投資/資産減損費用、純額			12						78
顧客融資評価調整			(4)						39
処分利益、純額			(1)						(2)
その他の料金とクレジット、純額			(21)						388
資産と負債の変化 —
売掛金			(523)						(22)
未請求売掛金			(547)						(678)
前払い金と進捗請求			2,963						204
インベントリ			(940)						(1,164)
その他の流動資産			707						(860)
買掛金			982						590
未払負債			(574)						2,416
売掛金、支払額、繰延所得税			73						1,382
その他の長期負債			(254)						(114)
年金やその他の退職後の計画			(785)						(1,053)
顧客融資、純額			472						76
その他			99						232
営業活動による純現金			2,579						55
キャッシュフロー — 投資活動:
資産、プラント、設備を取得するための支払い			(1,096)						(896)
財産、プラント、設備の処分による収入			19						19
買収（取得した現金を差し引いたもの）			(19)
投資への貢献			(14,485)						(2,773)
投資による収入			10,497						10,182
その他			(157)						(11)
純現金（使用済み）/投資活動によって提供された純現金			(5,241)						6,521
キャッシュフロー — 財務活動:
新規借入金			55						19
債務返済			(5,181)						(1,038)
行使されたストックオプション			45						39
特定の株式ベースの支払い契約にかかる従業員税			(52)						(36)
その他			2
財務活動に使用された純現金			(5,131)						(1,016)
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響			(22)						(134)
現金および現金同等物（制限付を含む）の純額（減少）/増加			(7,815)						5,426
期初の現金および現金同等物（制限付きを含む）			14,647						8,104
期末の現金および現金同等物（制限付きを含む）			6,832						13,530
投資に含まれる、制限の少ない現金および現金同等物			21						36
期末の現金および現金同等物			$6,811						$13,494

ボーイングと子会社

事業セグメントデータの概要

(未監査)

ボーイングとその子会社

営業および財務データ

(未監査)

  

ボーイングと子会社

非GAAP指標の調整

(未監査)

以下の表は、非GAAP財務指標のコア営業損失、コア営業利益、および1株あたりのコア損失を、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標、営業損失、営業利益、および希薄化後の1株当たり損失と調整したものです。これらの非GAAP財務指標の使用に関する追加情報については、本リリースの5ページを参照してください。

1 所得税の影響は、米国の法定税率を使用して計算されます。

ボーイングと子会社

非GAAP指標の調整

(未監査)

以下の表は、非GAAP財務指標のコア営業損失、コア営業利益、および1株あたりのコア損失を、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標、営業損失、営業利益、および希薄化後の1株当たり損失と調整したものです。これらの非GAAP財務指標の使用に関する追加情報については、本リリースの5ページを参照してください。

1 所得税の影響は、米国の法定税率を使用して計算されます。

ボーイングと子会社

非GAAP指標の調整

(未監査)

以下の表は、非GAAP財務指標のフリーキャッシュフローを、最も直接的に比較可能なGAAP財務指標である営業キャッシュフローと調整したものです。この非GAAP財務指標の使用に関する追加情報については、このリリースの5ページを参照してください。