カタログ表
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(
(マーク1)
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…
| | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に基づいて提出された |
依頼書類番号：
天港グループ会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
| ウェストチェスター県空港 (主にオフィスアドレスを実行) | (郵便番号) |
| ( 登録者の電話番号は市外局番を含んでいます | |
| 同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | ||||
| クラス名 | 取引記号 | 取引所の名称 登録されている | ||
| | | | ||
| 株式承認証では，完全な引受権証ごとにA類株式について行使することができる 普通株、行権価格は1株11.50ドルです | | |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを、再選択マークで示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。(“取引法”第12 b-2条規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照)。
| 大型加速ファイルサーバ | ☐ | ファイルマネージャを加速する | ☐ | |
| | ☒ | 規模の小さい報告会社 | | |
| 新興成長型会社 | |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです
2023年8月7日までに
天港グループ会社
カタログ
| ページ |
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| 第1部財務情報 |
2 | |
| 第1項。 |
財務諸表 |
2 |
| 第二項です。 |
管理する’財務状況と経営成果に関する検討と分析 |
22 |
| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
22 |
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
22 |
| 第2部：その他の情報 |
32 | |
| 第1項。 |
法律訴訟 |
32 |
| 第1 A項。 |
リスク要因 |
32 |
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
32 |
| 第三項です。 |
高級証券違約 |
32 |
| 第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
32 |
| 五番目です。 |
その他の情報 |
32 |
| 第六項です。 |
陳列品 |
33 |
| 展示品索引 |
33 | |
| サイン |
34 |
|
説明的説明
天港集団有限公司(以下、“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、2023年6月30日までの四半期報告10-Q/A(以下、“改訂された四半期報告”と称する)の本修正案1を米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した本修正案1を現在、2023年8月14日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した10-Q表四半期報告(“旧四半期報告”)のいくつかの条項を改訂·再記述する。
背景を復唱する
2023年10月10日、会社は現在のForm 8-K報告書を提出し、会社が2023年8月14日に米国証券取引委員会に提出した2023年6月30日までの四半期報告書に依存しない財務諸表を開示した。
元の四半期報告書を提出した後、同社は2023年6月30日までの6ヶ月間の歴史的連結財務諸表のエラーを発見した。2023年6月30日までの6ヶ月間、2021年12月31日及び2022年12月31日までの年度に発生した建物留保金債務に関する何らかの現金支払いは、投資活動のための現金ではなく、2023年6月30日までの6ヶ月間の経営活動用の現金に誤って計上されている。
そのため、2023年10月10日、会社取締役会監査委員会は会社経営陣と検討した結果、元四半期報告に含まれていた会社がこれまでに発表していなかった中期合併財務諸表は再記述し、依存しなくなると結論した。そこで、会社が2023年6月30日までの監査されていない財務諸表を再記述して、この修正された四半期報告書のこのエラーを是正します。
この改正された四半期報告書はまた、私たちが以前に発表した2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の連結財務諸表のいくつかの重大な誤りの訂正を反映しています。この改訂のより詳細な説明については、注2のタイトルの部分を参照されたい主要会計政策の列報根拠と概要.
再評価の結果、上記の分類誤りに鑑み、当社経営陣は当社の財務報告の内部統制に何らかのキャッシュフロー分類誤りに関する重大な弱点があることを発見し、当社経営陣は当社の開示制御プログラムを2023年6月30日まで無効と認定した。我々の開示制御とプログラムに対する経営陣の考慮および発見された重大な弱点に関する議論は、第1部第4項を参照されたい制御とプログラム.
この改訂された四半期報告書で改訂されたプロジェクトは
この修正された四半期報告書は、元の四半期報告書を提供し、必要に応じて再記述を反映するように修正され、再記述された。再記述を反映するために、以下の項目を修正した
| ● |
第1部、項目1.財務情報 |
| ● |
第1部、第2項：経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析 |
| ● |
第1項第4項制御とプログラム |
| ● |
第II部，第1 A項。リスク要因 |
| ● |
第2部プロジェクト6.証拠品と署名 |
また、この改訂された四半期報告書には、会社の最高経営責任者および最高財務責任者の最新の署名ページおよび新しい証明が含まれており、日付は本文書の提出日(添付ファイル31.1、31.2、32.1、32.1)である。
この改正された四半期報告書は、元の四半期報告書の全文を示し、再記述を反映するように修正された。他の事項に加えて、元の四半期報告書の前向きな陳述は、元の四半期報告の提出後に発生したイベントまたは会社が知っている事実を反映するために修正されていない。このような前向きな陳述は、その歴史的背景の下で読まれるべきである。上述したように、本改訂四半期報告は、元の四半期報告の任意の他の項目または開示を修正、更新または変更することはなく、元の四半期報告を提出した後のいかなる情報またはイベントを反映するとも主張しない。したがって、本修正四半期報告は、元の四半期報告の提出日のみを説明し、ここでは、任意の後続イベントを有効にするために、元の四半期報告に含まれる任意の情報を修正、追加、または更新することを約束しない。したがって、本改訂された四半期報告は、これらの文書の任意の修正を含む、元の四半期報告書を提出した後に米国証券取引委員会に提出された文書と共に読まなければならない。
| 第1項。 |
財務諸表 |
天空港湾グループ会社とその子会社
合併貸借対照表
(単位：千、共有データを除く)
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| (未監査) | (監査を受ける) | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 現金 | $ | $ | ||||||
| 制限現金 | ||||||||
| 投資する | ||||||||
| 制限的投資 | ||||||||
| 前払い費用と他の資産 | ||||||||
| 建築コスト | ||||||||
| 建築資産、純額 | ||||||||
| 使用権資産 | ||||||||
| 長期資産、純額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と権益 | ||||||||
| 売掛金、売掛金、その他の負債 | $ | $ | ||||||
| リース負債を経営する | ||||||||
| 融資と融資リース負債に対処する | ||||||||
| 債券対応、債務発行コストと保険料を差し引く | ||||||||
| 責任を担保する | ||||||||
| 総負債 | ||||||||
| 引受金及び又は有事項(付記14) | ||||||||
| 株主権益 | ||||||||
| 優先株額面価値2023年6月30日までに認可された株発行済みと未償還 | ||||||||
| A類普通株、$額面価値ライセンス株；そして2023年6月30日と2022年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | ||||||||
| B類普通株、$額面価値ライセンス株；そして2023年6月30日と2022年12月31日までにそれぞれ発行·発行された株 | ||||||||
| 追加実収資本 | ||||||||
| 赤字を累計する | ( | ) | ( | ) | ||||
| その他の総合収益を累計する | ( | ) | ||||||
| 天港グループ会社の株主権益総額 | ||||||||
| 非制御的権益 | ||||||||
| 総株 | ||||||||
| 負債と権益総額 | $ | $ | ||||||
監査されていない合併財務諸表の付記を参照
天空港湾グループ会社とその子会社
連結業務報告書
(単位は千、1株当たりのデータは除く)
(未監査)
| 3か月まで |
6か月まで |
|||||||||||||||
| 2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
|||||||||||||
| 収入： |
||||||||||||||||
| 賃料収入 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 総収入 |
||||||||||||||||
| 費用： |
||||||||||||||||
| 運営中です |
||||||||||||||||
| 減価償却 |
||||||||||||||||
| 長期資産減価損失 |
||||||||||||||||
| 一般と行政 |
||||||||||||||||
| 総費用 |
||||||||||||||||
| 営業損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他(収入)支出： |
||||||||||||||||
| 利子支出 |
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| 株式証明書未実現損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| その他の支出 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| その他の支出総額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 純収益(赤字) |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| 非持株権益は純損失を占めなければならない |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 天港グループの株主は純収益(赤字)を占めなければならない |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
| 1株当たりの収益 |
||||||||||||||||
| 基本的な情報 |
$ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||||
| 薄めにする |
$ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||||
| 加重平均株 |
||||||||||||||||
| 基本的な情報 |
||||||||||||||||
| 薄めにする |
||||||||||||||||
監査されていない合併財務諸表の付記を参照
天空港湾グループ会社とその子会社
総合総合収益表(損益表)
(単位：千)
(未監査)
| 3か月まで |
6か月まで | |||||||||||||||
| 2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||||||||
| 純収益(赤字) |
$ | ( |
) |
$ |
|
$ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||
| 未計上所得税のその他の全面収益(赤字)： |
||||||||||||||||
| 証券売却可能な未実現収益 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 全面収益合計 |
$ | ( |
) |
$ |
|
$ | ( |
) | $ | ( |
) | |||||
監査されていない合併財務諸表の付記を参照
天空港湾グループ会社とその子会社
合併株主権益報告書
(単位：千、共有データを除く)
(未監査)
| スカイシリーズBを償還可能 |
A類 |
クラスB |
その他の内容 |
その他を累計する |
合計する |
-ではない |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第一選択単位 |
普通株 |
普通株 |
支払い済み |
積算 |
全面的に |
株主の |
メンバー |
制御管 |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 |
金額 |
株 |
金額 |
株 |
金額 |
資本 |
赤字.赤字 |
収入(損) |
権益 |
権益 |
利益． |
権益 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年12月31日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | (102 | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| B類普通株の交換 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他総合収益 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | 75 | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式単位の帰属を制限する |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式証の行使 |
( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他総合収益 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| Bシリーズを償還できる |
A類 |
クラスB |
その他の内容 |
その他を累計する |
合計する |
-ではない |
合計する |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 第一選択単位 |
普通株 |
普通株 |
支払い済み |
積算 |
全面的に |
株主の |
メンバー |
制御管 |
権益 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株 |
金額 |
株 |
金額 |
株 |
金額 |
資本 |
赤字.赤字 |
損 |
権益 |
権益 |
利益． |
(赤字) |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2021年12月31日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | $ | - | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資本再編前の空激励報酬 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資本再編前の純収益 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| イエローストーン公園取引と資本再編、注3を参照 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資本再編後の空は報酬を奨励する |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 資本再編後の純損失 |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | - | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 天励的報酬 |
- | - | - | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| その他全面収益(赤字) |
- | - | - | ( |
) | ( |
) | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 純収益(赤字) |
- | - | - | ( |
) | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
監査されていない合併財務諸表の付記を参照
天空港湾グループ会社とその子会社
統合現金フロー表
(単位：千)
(未監査)
| 6か月まで |
||||||||
| 2023年6月30日 (上記のように) |
2022年6月30日 |
|||||||
| 経営活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： |
||||||||
| 減価償却および償却 |
||||||||
| 直線賃貸料調整、純額 |
( |
) | ||||||
| 株式ベースの報酬 |
||||||||
| 長期資産減価損失 |
||||||||
| 非現金でレンタル料金を扱っております |
||||||||
| 株式承認証は赤字を達成していない |
( |
) | ||||||
| 経営性資産と負債変動状況： |
||||||||
| 前払い費用と他の資産 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 使用権資産の初期直接コスト |
( |
) | ( |
) | ||||
| 売掛金、売掛金、その他の負債 |
( |
) | ||||||
| 経営活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動によるキャッシュフロー： |
||||||||
| 長期資産を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 工事費の支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
| 受取手形投資 |
( |
) | ||||||
| 買収業務が提供する現金純額 |
||||||||
| 売却可能な投資を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 満期まで保有する投資を購入する |
( |
) | ( |
) | ||||
| 売却可能な投資収益 |
||||||||
| 満期までの投資収益を保有する |
||||||||
| 投資活動のための現金純額 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資金調達活動のキャッシュフロー： |
||||||||
| 中国銀行管財を発行して得た金 |
||||||||
| イエローストーン公園信託基金の収益 |
||||||||
| 株式承認証を行使して得られた収益 |
||||||||
| 融資と融資リースの元金支払い |
( |
) | ||||||
| 株式発行コストを支払う |
( |
) | ||||||
| 融資活動が提供する現金純額 |
( |
) | ||||||
| 現金と制限現金の純減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 現金と制限現金、年明け |
||||||||
| 現金と制限現金、期末 |
$ | $ | ||||||
監査されていない合併財務諸表の付記を参照
天空港湾グループ会社とその子会社
監査されていない合併財務諸表の付記
2023年6月30日
(単位：千、共有データを除く)
| 1. | 組織と業務運営 |
Sky Harbour Group Corporation(“SHG”)は，デラウェア州の法律により設立されたホールディングスであり，その主要運営子会社であるSky Harbour LLCとその子会社(総称して“Sky”)は航空インフラ開発会社であり，米国各地で商用航空機を開発·レンタル·管理する汎用航空格納庫である。天港グループ会社とその合併子会社を総称して“会社”と呼ぶ
当社の組織形態は傘式パートナーシップ-C会社、または“UP-C”であり、当社のほとんどの経営資産はSkyが保有しているが、SHG唯一の実体資産はスカイでの持分(“Sky Common Units”)である。自分から2023年6月30日SHGは約
| 2. | 主要会計政策の列報根拠と概要 |
陳述の基礎
添付されている未監査総合財務諸表及び関連付記(“財務諸表”)は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の四半期報告書に関する要求に基づいて作成される10Q、したがって、米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成された監査された総合財務諸表に一般的に含まれるいくつかの開示は含まれていない。これらの財務諸表は、当社およびその総合子会社の勘定を含む。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。財務諸表は監査された総合財務諸表と会社年報の付記と併せて読まなければならない10-今年度までのK2022年12月31日その中には追加的な開示と会社の重要な会計政策の概要が含まれている。当社は、これらの財務諸表には、経営陣が必要と考えている、正常経常的プロジェクトからなるすべての調整を含み、会社の経営結果、財務状況、現金流量を公平に述べていると考えている。
ある歴史的金額は、会社の格納庫開発場所で雇用された運営者に関する賃金、賃金、福祉を含む今年度の列報に適合するように再分類されている。$
以前発表された財務諸表を読み返す
当社が先に発表した中期総合財務諸表、現在三つそして6人現在までの月2023年6月30日現金フロー表にはエラーが含まれています6人現在までの月2023年6月30日年内に行われるある現金取引6人現在までの月2023年6月30日その後の支払い終了年度に発生し適切に確認された工事留保金債務と関係がある2021年12月31日そして2022年12月31日投資活動のための現金ではなく、会社が経営活動に使う現金を誤って計上する6人月末の期間が終わる2023年6月30日
合併キャッシュフロー表以前に記載された具体的な項目に対する前期誤報訂正の影響を次の表(千計)に示す
| 以前と同じ すでに報告した | 調整する | 以上のように | ||||||||||
| 売掛金，売掛金，その他の負債の変動 | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||
| 経営活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 工事費の支払い | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
| 投資活動のための現金純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||
以前発表された財務諸表の改訂
当社も以前に発表された財務諸表を調整し、これまでに発見された希釈後の1株当たり収益(損失)の計算に関する重大な誤りを是正しています三つ現在までの月2023年6月30日そして2022.同社は、希釈後の1株当たり収益を計算する際に、収益に計上された負債分類株式証公正価値変化の分子と分母中の増分株式を誤って調整していることを明らかにした三つ現在までの月2023年6月30日そして2022.当社の株式承認証に関する調整は、それらの影響が両時期とも逆に薄くなっているため、分子と分母から除去すべきである。同社は他の希釈可能な証券を評価し、そのB類普通株が会計基準編纂(“ASC”)の転換可能な証券の定義に適合することを決定した260-10-20,したがって、その加重平均希釈流通株の計算に含まれるべきである。
会社はASCテーマにおける指導意見に基づいて、このエラーが以前発表された統合財務諸表の簡素化に与える影響を評価した250,“会計変更とエラー訂正”ASCテーマ250-10-S99-1,“重要性評価”とASCテーマ250-10-S99-2,“今年度の財務諸表の誤報を定量化する際に前年の誤報の影響を考慮する”と結論した違います。前の期間に重大な誤報があった。そこで，本報告で影響を受ける前のいくつかの時期の簡明総合財務諸表を改訂した。
確認された誤報総額は希釈後の1株当たり純収益(損失)三つ現在までの月2023年6月30日そして2022はい$です
予算の使用
公認会計基準に基づいて連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の届出金額に影響するために、推定及び仮定を行わなければならない。このような推定には、減価償却分析に使用される仮説、減価償却可能資産及び償却コストを推定する使用年数、奨励補償支出及び権証などの金融商品の投入推定、使用権資産及び経営賃貸負債に関する推定及び仮定、及び業務合併における資産の買収及び負債の公正価値を確定するための使用の推定及び仮定が含まれる。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
リスクと不確実性
現在まで、同社の業務は限られてきた。その歴史の大部分で、同社は地上賃貸による土地獲得、航空格納庫の開発·建設に取り組んできた。会社が直面する主なリスクは、将来的に建設された施設のためにより多くのテナントを獲得する能力があり、インフレにより増加する建築コストを含む、会社の財務義務を履行するのに十分な賃貸料収入契約をこれらのテナントと締結することである。
流動性と資本資源
現在行われている建設プロジェクトや業務発展活動には，航空機格納庫の開発やレンタル利用可能な格納庫空間の開発が含まれているため，会社は設立以来経営活動により経常的な損失と負のキャッシュフローが生じている。同社はこのような活動に引き続き投資し、近い将来に運営損失が生じる見通しだ。
同社は債券と株を発行することで長期融資を獲得し、その建設、レンタル、運営約束に資金を提供し、その流動性はそれを超える運営を継続するのに十分であると信じている1つはこれらの財務諸表が発表された日から1年。
重大会計政策
強固な基礎
上海と記黄埔はスカイの執行メンバーに任命されることでスカイの持株権を持っているとみなされ、SHGはスカイの事務と意思決定の制御権を持っている。空の利益注釈当社が所有する権益は非持株権益の形で列報する。スカイの各連結子会社における持株比率は
建築コスト
総合貸借対照表上の建築コストはコストで入金されます。資産獲得コストには、資本項目を所期の用途に到達させるために必要なコストが含まれる。特定の基本建設プロジェクトを建設することが可能になると、コストは資本化される。建築労働力と建築の他の直接費用は資本化されている。工事、調達、コンサルティング、その他プロジェクトと直接確認し、増分直接コストと見なすことができるソフトコストの専門費用は資本化される。内部製造の格納庫建築に関する活動は，材料，直接製造労働力，このような活動と直接認識できる製造間接費用を含み，我々に割り当てられた建築プロジェクトは資本化されている。同社は，ある従業員が関連分野で働いている時間割合に基づいて，その内部賃金の一部を資本化された建築コストおよび一般·行政費用に分配している。資本項目が完了する前に、債務発行コストと割増償却後の利息及び債券収益から稼いだ利息収入を差し引いた純額も資本化する。
資本プロジェクトが完了すると、当社は資産寿命または関連土地賃貸契約の残り期間(予想継続期間を含む)のうち短い時間で直線原則で完成した資産の減価償却を開始する
賃貸借証書
当社は会計基準編纂(“ASC”)テーマに基づいてリースを会計処理している842,賃貸借契約。会社は契約開始時に契約にレンタルが含まれているかどうかを確認します。ASCテーマ842テナントにすべての経営リースの賃貸負債と使用権(ROU)資産の確認を要求する12連結貸借対照表の月数。当社は会計政策の選択を行いました注釈確認初期期限は12当社の総合貸借対照表上の賃貸支払いは3ヶ月以下であり、賃貸期間中に総合経営報告書でこれらの賃貸支払いを直線的に確認することになります。経営陣が自社がその選択権を行使して賃貸契約を更新すると合理的に判断した場合、継続条項は賃貸期間とそれによって生じるROU資産と賃貸負債残高に計上される。
会社にもテナント賃貸があり、ASCテーマのレンタル者指導に基づいてこれらのテナントの会計処理を行っています842.
会社はリースと非リース構成要素とリース契約を締結した；会社は会計政策を選択した注釈すべての基礎資産カテゴリの個別賃貸と非レンタル構成要素。
その会社は所有している注釈総合経営レポートにその地上賃貸コストを支出するのではなく、その経営リースに隠された任意の利息コストを総合貸借対照表上の建築コストに資本化することを選択する。
責任を担保する
会社はイエローストーン公園取引中の引受権証を計算した(付記参照9)ASCトピックに含まれるガイダンスによる815,“派生ツールおよびヘッジ”(“ASC”815”)に基づいて、当該株式承認証に基づいて、注釈株式分類基準を満たし、派生負債として入金しなければならない。そのため、当社は株式承認証をその公正価値によって勘定された負債に分類し、各報告期間に株式承認証を公正価値に調整する。この負債は、株式証の行使または満期を認めるまで、資産負債表毎に再計量する必要があり、公正価値の任意の変動は総合経営報告書で確認される。
収入確認
同社は建設した格納庫施設を貸し出しています第三にパーティーです。レンタル契約は月ごとに締結するか、明確な期限があります5月．期限を延長する選択があります。その中のいくつかのリースには，いずれか一方が通知を出した後にリースを終了するオプションが含まれている.いくつありますか違います。テナントに購入対象資産の選択権を与える。レンタル料収入ASCテーマで確認842,賃貸借契約(付記参照)7)と、(I)各テナントがそれぞれのレンタル条項に従って支払う収入を表す固定支払い現金賃貸料と、レンタル期間内に直線ベースで確認するステップと、(Ii)可変支払いテナント補償、不動産公共エリア維持および運営費用の全部または一部を回収し、支出が生成された同じ期間に確認するステップと、を含む。自分から2023年6月30日そして2022年12月31日繰延料金は前払い費用と他の資産に含まれています
当社はテナントの売掛金の回収可能性を評価し、リース契約に規定されている金額を支払う。もし会社がコレクター性を決定すれば注釈会社はこれまでASCによって確認された収入金額の間のいかなる差額も確認した可能性が高い842賃料収入の当期調整として、保有保証金金額を含めて借主から受け取る金。いくつありますか違います。回収できないテナント料のため賃貸料収入を大きく調整する三つそして6人現在までの月2023年6月30日あるいは…2022.
上には三つそして6人現在までの月2023年6月30日-いくつありますか個別借家比率が超過する10%会社の収入の一部です会社は
所得税
SHGは連邦所得税会社に分類され、アメリカ連邦と州所得税を支払う必要がある。SHGは、米国連邦所得税の目的で、その権益を持つ“伝達”エンティティ(Skyを含む)から得られた収入のうち、分配可能な部分を収入に計上する。“直通”実体は注釈実体レベルで米国連邦とある州の所得税を納め、課税収入に関する納税義務はSHGを含むメンバーに転嫁される。イエローストーン公園で取引される前にスカイテレビ局は注釈アメリカ連邦と特定の州の所得税を実体レベルで支払う。
当社は貸借対照法を用いて所得税を計算します。この方法は、資産と負債の財務会計と課税基礎との間の差異に関する将来の税務結果、およびその差による任意の繰延税金資産の最終的な現金化、および営業純損失および他の税ベースの繰越を考慮している。推定免税額を計上するのは、以下の場合に繰延税金資産を減らすためです注釈税金の優遇は注釈実現されました。推定免税額が増加または減少した場合、それに応じた税金支出や福祉が記録される。
会社が記録した所得税支出は#ドルです
最近採用された会計公告
信用損失(主題326)
はい2016年6月FASBはASUを発表しました違います。 2016-13, 金融商品--信用損失(テーマ)326)：金融商品の信用損失の計測“アリゾナ州2016-13”)である。ASUの発表後2016-13,FASBはいくつかのASUにより指導意見を明らかにした。集団新ガイドライン(ASC326)一般に、現在使用されている発生した損失モデルではなく、予期される損失モデルを使用して信用損失を報告し、クレジットリスクに関連する追加の開示を確立することが要求される。会社はこのガイドラインを採用し，改正バックトラック法を採用した1つ目は財政年度の四半期2023.養子縁組は確かにできました注釈会社の簡明な連結財務諸表に大きな影響を与えます。
| 3. | 投資と制限投資 |
会社の現金の各種アメリカ国庫券への投資はすでに販売可能なものに分類され、公正価値によって水平台帳を利用することができる1投入は見積もりの市場価格に基づいて決定されます。
本シリーズの総義歯の規定によると2021債券、定義は付記参照8,同社は有限信託銀行口座に保有する資金を各種米国債に投資している。したがって、このような投資は添付の連結貸借対照表で“限定的投資”とされている。会社のある投資と制限投資の未実現損失は主に金利の変化によるものだ。その会社はやった注釈未実現損失代表減値は，未実現損失は一般市場要因によるものと考えられる。その会社は所有している注釈会社の投資または制限投資に関する予想信用損失の確認準備注釈信用要因による未実現損失を確認します三つそして6人現在までの月2023年6月30日満期日まで保有する制限投資は償却コストに応じて総合貸借対照表に計上される。自分から2023年6月30日当社は期限までこれらの制限された投資を保有する能力と意図がありますので、当社は注釈市場金利の急激な変化により、これらの投資の価値は大幅に低下することが予想される。会社の制限された投資の公正価値は利用レベルで推定されている1活発な市場で満期日のような米国債の価格を投入する。
次の表は投資タイプごとに償却コスト、未実現収益、未実現損失と公正価値をまとめた2023年6月30日そして2022年12月31日：
| 2023年6月30日 | ||||||||||||||||
| 原価を償却する | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値を見積もる | |||||||||||||
| 販売可能な投資： | ||||||||||||||||
| アメリカ国債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 総投資 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 満期までの制限投資： | ||||||||||||||||
| アメリカ国債 | ( | ) | ||||||||||||||
| 投資総額を制限する | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
| 原価を償却する | 未実現収益総額 | 未実現損失総額 | 公正価値を見積もる | |||||||||||||
| 販売可能な投資： | ||||||||||||||||
| アメリカ国債 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 総投資 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 満期までの制限投資： | ||||||||||||||||
| アメリカ国債 | ( | ) | ||||||||||||||
| 投資総額を制限する | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
次の表に会社投資と制限投資の満期日の概要を示す2023年6月30日：
| 投資する | 投資を制限する | |||||||
| 1年以内に満期になる | $ | $ | ||||||
| 期限が1年から5年になる | ||||||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
| 4. | 建築コストと建設済み資産 |
会社のポートフォリオまで2023年6月30日次の完了し開発中のプロジェクトを含めて：
| ● | 砂糖地空港(SGR)、砂糖地、テキサス州(ヒューストン地区) |
| ● | マイアミ-オパロカ行政空港(OPF)、オパロカ、フロリダ州(マイアミ地区)； |
| ● | ナッシュビル国際空港(BNA)、テネシー州ナッシュビル； |
| ● | 百年空港(APA)、アングルウッド、コロラド州(デンバー地区)； |
| ● | アリゾナ州フェニックスのフィニックス鹿谷空港と |
| ● | エジソン空港(“米国預託株式”)、テキサス州エジソン(ダラス地区)。 |
建築資産、純資産、建築コストは以下の項目からなる
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 建築資産、減価償却累計額を差し引いた純額： | ||||||||
| 建物、SGR(第1段階)、BNAおよびOPF(第1段階) | $ | $ | ||||||
| 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
| 建築コスト： | ||||||||
| OPF(第2段階)、APA、DVT、米国預託株式 | $ | $ | ||||||
の減価償却費用三つ現在までの月2023年6月30日そして2022総額は$
| 5. | 長寿資産 |
長期資産純資産は以下の項目からなる
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 地上保障設備 | $ | $ | ||||||
| 機械と設備 | ||||||||
| 土地と建物 | ||||||||
| 他の装置や固定装置 | ||||||||
| 保証金の購入と建設中の工事 | ||||||||
| 減価償却累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| $ | $ | |||||||
の減価償却費用三つ現在までの月2023年6月30日そして2022総額は$
| 6. | 貸借対照表とキャッシュフロー情報を補完する |
急速に構築された買収
開ける2023年5月12日(“オプション行権日”は，空がその買収を行使した
RapidBuildはプレハブ鋼構造建築メーカーであり、これまでSkyとサプライヤー手配を達成した。RapidBuildとSkyの戦略的パートナーシップは，高品質なビジネス航空施設を提供し，建設コストを低減し，開発リスクを最大限に削減し，ライセンス発行を加速し，Skyポートフォリオにおける精緻化の実施を促進するための標準的な独自プロトタイプ格納庫設計を生成している。同社はRapidと年に締結したサプライヤー協定を通じてあらかじめ存在する関係を構築した2022年7月当社の発展プロジェクトに関連する建築材料(“RapidBuildサプライヤー協定”)と循環信用限度額ローン及び担保プロトコル(“RapidBuildローンプロトコル”)を買収し、RapidBuildの運営資金需要に資金を提供する。これらの以前に存在していた関係は買収で有効に解決され、売掛金純額は#ドルであった
現金で購入した総対価格は象徴的です。当社は買収会計方法を用いて買収事項を計算し、買収総価格はそれぞれの推定公正価値に基づいて買収した資産と負担する負債に分配する。資産の買収と負債を負担する推定公正価値は初歩的な計算に基づいており、更なる完備が必要である5月．最終的な調達価格計算を得るためには調整が必要だ。同社は最終買収価格配分を一定期間で完了すると予想している注釈超超1つはオプション行使の日から計の一年。あるかもしれない違います。このような最終決定を保証する注釈予備調達価格からの分配は材料の変化を招く。
次の表は、買収価格と買収資産の公正価値とRapidBuild買収のために負担する負債の初歩的な分配状況をまとめた
| 2023年5月12日 | ||||
| 現金 | $ | |||
| 制限現金 | ||||
| 長寿資産 | ||||
| 総資産 | ||||
| 売掛金、売掛金、その他の負債 | ||||
| 融資と融資リース負債に対処する | ||||
| 総負債 | ||||
| 純資産購入の公正価値総額 | ||||
| 売掛金純額の有効決済 | ||||
| 移転の総対価 | $ | |||
OverflowとRapidBuildのほとんどの活動は，Skyのための格納庫開発プロジェクト製造工程前の格納庫構造に関係している。この買収が収入と収益に与える影響は注釈材料です。買収に関連する取引コスト対三つそして6人現在までの月2023年6月30日。
売掛金、売掛金、その他の負債
売掛金、売掛金、その他の負債には、以下の各項目が含まれています
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 建造コスト | $ | $ | ||||||
| 従業員補償と福祉 | ||||||||
| 利子 | ||||||||
| 専門費 | ||||||||
| 他にも | ||||||||
| $ | $ | |||||||
キャッシュフロー情報を補完する
次の表は、非現金投融資活動をまとめています
| 6か月まで | ||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
| 資本化利息を含む建設コストを計算する | $ | $ | ||||||
| 長期資産の課税コスト | ||||||||
| 権益発行コストを計算する | ||||||||
| 建築コストに応じて償却する債務発行コストと保険料 | ||||||||
以下の表は、会社の経営リースに関する非現金活動をまとめたものである
| 6か月まで | ||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
| 経営性リース負債と引き換えに使用権資産 | $ | $ | ||||||
| 使用権資産と経営リース負債はリース再計量により純減少 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
下表は、支払われた利息をまとめています
| 6か月まで | ||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
| 支払の利子 | $ | $ | ||||||
次の表は、連結貸借対照表に報告されている現金および制限現金と連結キャッシュフロー表に表示されている総額とを照合します
| 6か月まで | ||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
| 現金、年明け | $ | $ | ||||||
| 制限された現金、年明け | ||||||||
| 現金と制限現金、年明け | $ | $ | ||||||
| 期末現金 | $ | $ | ||||||
| 制限現金、期末 | ||||||||
| 現金と制限現金、期末 | $ | $ | ||||||
| 7. | 賃貸借証書 |
借受人
同社の空港でのすべての地面レンタルはASCテーマでの運営レンタルに分類されます842.経営陣は、当社はその選択権を合理的に行使して賃貸契約を更新することを決定したため、継続選択権はレンタル期間とそれによるROU資産および経営リース負債残高に計上されている。会社の賃貸契約によると注釈決定が容易な暗黙的金利を提供し、当社はレンタル者から金利を得ることができず、当社はその増分借入金利を使用してレンタル支払いの現在値を決定する。
その会社の賃貸人口は注釈残りの価値保証も含まれています同社の経営リースには可変支払いが含まれており、最も一般的な形式は公共エリアの維持と運営費用であり、これらの費用は実際に発生したコストに基づいて計算される。これらの可変支払いはROU資産と経営リース負債残高の計算から除外されています注釈固定または実質的な固定支払い。これらの可変報酬は注釈材料の数量と数量三つそして6人終わった月の間2023年6月30日そして2022.契約が記載されている賃貸契約もあり、同社は一定期間内に借りた土地に格納庫施設を建設し、設定された最低金額を支払わなければならないと規定されている。適用することができます1つはレンタル契約では、差額(あれば)をレンタル者に支払わなければなりません。備考をご参照ください14.
その会社の土地賃貸借契約の残り条項の範囲は
中国では一月一日2023,*同社はテキサス州エジソンと賃貸借修正案に署名し、増加した
同社の地上リースのほか、オフィススペースや地上支援車両の運営リース、RapidBuildの運営を支援する車両の融資リースを持っている。
当社のレンタルに関する補足総合キャッシュフロー情報は以下の通りです
| 6か月まで | ||||||||
| 六月三十日 | 六月三十日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金： | ||||||||
| テナントとしての経営的リースによる経営的キャッシュフロー | $ | $ | ||||||
当社の新リースに関する補足総合貸借対照表情報は以下の通りです
| 加重平均残余レンタル期間 | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
| テナントとしての経営リース(年) | ||||||||
| 加重平均割引率 | ||||||||
| テナントとしての経営的賃貸 | % | % | ||||||
当社は将来的に賃貸契約に必要な最低レンタル金額に基づいて、現在まで2023年6月30日-具体的には以下のとおりである
| 十二月三十一日までの年度 | 賃貸借契約を経営する | 融資リース | ||||||
| 2023年(今年の残り時間) | $ | $ | ||||||
| 2024 | ||||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| その後… | ||||||||
| 賃貸支払総額 | ||||||||
| 計上された利息を差し引く | ( | ) | ( | ) | ||||
| 合計する | $ | $ | ||||||
貸出し人
同社は建設した格納庫施設を貸し出しています第三に-党のテナントこれらの賃貸契約は経営的賃貸契約に分類される。その会社はやった注釈任意のレンタルを販売型リースまたは直接融資リースに分類します。テナントとの賃貸契約は月ごとに締結するか、明確な期限があり、期限の延長を選択することができます。定義された定期借約の長さは至れり尽くせりテナントは更新の年限を選択することができる(S)。1つのプロトコルは，定義したように，いずれか一方が適切な通知を出して終了するオプションを含む.いくつありますか違います。テナントに購入対象資産の選択権を与える。
賃貸借契約5月．可変料金を含め、最も一般的な形態は、財産を回収した公共区域維持·事業費である借家返済費用であり、発生費用の同期間に収入として確認されている。賃貸契約は確かにできました注釈初期の直接的な費用があるかどうか。賃貸契約はこうです注釈テナントの追加的な財政的義務を招くために、任意の制限やチノが含まれている。
当社のレンタル者であるテナントは、以下の日からキャンセル不可の将来最低レンタル料をテナントに要求しています2023年6月30日：
| 十二月三十一日までの年度 | 賃貸借契約を経営する | |||
| 2023年(今年の残り時間) | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| その後… | ||||
| 賃貸支払総額 | ||||
| レンタル料割引の減少は会社が適宜決定することができます | ( | ) | ||
| 合計する | $ | |||
| 8. | 債券と利息に対処する |
支払債券
開ける2021年5月20日スカイは新たな完全子会社スカイHarbour Capital LLC(“SHC”)を設立し、その完全子会社の親会社として、その土地賃貸項目の下の各航空機格納庫開発場所を経営している。SHCはこれらの子会社と債務グループ(“債務グループ”または“借り手”)を構成し、#年に発行された一連の債券に基づいて2021年9月元金は$
シリーズ映画2021債券は日付#の融資協定に基づいて支払われなければならない2021年9月1日公共財政局と借り手の間にあります借り手が融資契約に基づいて支払った金は上級主契約本券系列で保証される2021-1債務グループから契約形式で発行される(“主契約”)。借り手の債務は，ある借地権と借地権の信託契約又は借り手が借主が地上借款を持つ各空港で建設中の開発場及び施設における権益を担保とする。また，借り手は譲渡·質抵当と授与した1つ目は総契約の下で保有するすべての基金の優先保証権益、および借り手の毛収入中のすべての権利、所有権、および利息。また，Sky，Sky Harbour Holdings LLC，SHCはいずれの借り手でも所有権を担保としている。
シリーズ映画2021債券の元本、金利、満期日は以下の通り
前のページ：2023年3月22日,*SHCは、修正シリーズの範囲を選択します2021一連の収益の一部を再分配するために、主契約の条項に基づいて債券を発行する2021債券は米国預託株式のプロジェクト現場(“米国預託株式プロジェクト”)に位置する。選挙改正シリーズの範囲については2021(I)Addison格納庫株式会社(“Sky Harbour Addison”)及びOPF格納庫所有者LLC(“OPF格納庫”)が責任集団メンバーとして加入する；(Ii)Sky Harbour Holdings LLCはOPF格納庫におけるメンバー権益をSHCに貢献する；(Iii)SHCはSky Harbour Addison及びOPF格納庫の各持分質から主受託者に抵当し、本シリーズの責任の担保とする2021(V)OPF格納庫は、フロリダ州オパロカに位置するプロジェクトを含む不動産の賃貸権益について主受託者担保を付与し、(Vi)当社の完全子会社スカイHarbour Services LLCは、このシリーズに関連するプロジェクトの建設期間内にすべての管理費および開発費用を免除することに同意した2021*債券。
自分から2023年6月30日-そして2022年12月31日当社のシリーズ製品の公正価値2021-1債券は約1ドルです
下表は先日までの社債対応をまとめたものである2023年6月30日そして2022年12月31日：
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 債券に対処する： | ||||||||
| 2021シリーズ債券元金 | $ | $ | ||||||
| 債券割増 | ||||||||
| 債券収益 | ||||||||
| 起債コスト | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累計償却債務発行コストと債券割増 | ||||||||
| 債券総額，純額 | $ | $ | ||||||
迅速に設立された融資と保証協定
RapidBuildの買収について，SkyとVista銀行(“貸手”)が同意·免除と合意した二番目修正案(“融資修正案”)と、OverflowとRapidBuild(“RapidBuild借り手”と総称される)、銀行と融資者(“RapidBuild Loan”)との間の優先融資プロトコルに関連する担保プロトコル(“担保プロトコル”)となる。融資改正によれば、(I)貸手は、RapidBuild借主に対する制御権を変更することに同意する；(Ii)貸手は、RapidBuild借り手の前に存在するいかなる違約事件を放棄することに同意する；(Iii)貸主は、特定の準備資金の放出に同意するが、特定の条項と条件の規定を受ける必要がある；および(Iv)RapidBuild借り手は、RapidBuild借主によって元金を適宜事前返済する能力を含む特定の準備金増強義務を履行することに同意する。担保プロトコルによれば、RapidBuild借主のRapidBuildローンの下でのすべての義務はSkyによって保証される。
RapidBuildローンの起源は2020年12月借り手と貸手の間には約$があります
利子
次の表に利息支出の詳細を示す
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||||||||
| 利子 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 債券割増償却と債務発行コスト | ||||||||||||||||
| 発生総利息 | ||||||||||||||||
| 差し引く：資本化利息 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 利子支出 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 9. | 株式承認証 |
上海和記イエローストーングループの法律前身イエローストーングループ買収会社(“イエローストーングループ”)第三に--政党投資家
私募持分証の条項は株式証明書を公開する条項と同じであるが，私募株式証が保証人又はその許可譲り受け者が所有している限り，それらは5月．現金なしで行使する。株式承認証の行使価格は$である
株式証明書の終値は$である
| 10. | 持分と償還可能持分 |
普通株権益
自分から2023年6月30日いくつありますか
A類普通株の保有者は、会社取締役会が発表した合法的な利用可能資金から配当を得る権利がある。株式配当では、A類普通株を持っている人はA類普通株を獲得しなければならない。B類普通株の保有者がやる注釈B類普通株からなる株式配当(場合によって決まる)を除いて、配当金を得る権利があり、いずれの場合も、B類普通株の流通株1株当たりの割合で支払う。
普通株購入協定
開ける2022年8月18日当社はB.Riley主要資本二期有限責任会社(“B.Riley”)と普通株購入協定(“株式購入協定”)を締結している。“株式購入協定”によると、協定に規定されている条件及び制限を満たしている場合には、当社は権利を有する注釈その義務は時々当社が一任して適宜決定する36-B.ライリーに最大購入を指示するための株式購入契約の1ヶ月の期限
株式購入契約により，当社が選定した任意の取引日に，当社は適宜B.Rileyに購入通知(1部あたり“VWAP購入通知”)を発行し，B.Riley(元本として)が指定された数の株式を直接購入する権利がある注釈(I)を超える小さいもの普通株式及び(Ii)
株購入契約を締結する代償として、株購入協定に署名するとともに、当社はB.Rileyに発行した
非制御的権益
総合貸借対照表の権益部分内で、有限責任会社の空での権益の所有権は非持株権益として示されている2023年6月30日上海と黄埔以外の所有者が持っている空共通単位を代表する。有限責任会社の権益の持主5月．空普通株と同等数のB類普通株を交換し、会社のA類普通株と交換する。有限責任会社の利益注釈現金或いは数量可変のA類普通株と交換するためにその空普通株を償還する権利があり、上海と記黄埔もこのような方式で償還問題を解決することを選択しなかった。自分から2023年6月30日有限責任会社が持つ権益約
前大株主のオーバーフローにおける所有権は総合貸借対照表の権益部分を非持株権益として示している。自分から2023年6月30日前大株主所有約
| 11. | 持分補償 |
限定株式単位(“RSU”)
はい2023年2月会社の規定によると，会社はある従業員に時間に基づくRSUを支給した2022奨励計画を奨励する
.の間に三つそして6人現在までの月2023年6月30日会社は株式報酬費用がドルであることを確認した
空賞単位
当社は空から付与された持分単位(“天空激励単位”)に関する持分報酬支出が#ドルであることを確認した
| 12. | 1株当たり10ドルの利益 |
A類普通株1株当たりの基本収益(損失)の計算方法は、上海と前記黄埔に帰属する純収益(損失)を当期に発行されたA類普通株の加重平均で割った。A類普通株1株当たりの純利益(損失)の計算方法は、上海と前記黄埔の純収益(損失)をA類発行済み普通株の加重平均で除算し、この純収益(損失)はすべての潜在希薄化証券の仮説交換調整後、調整後に在庫株或いはIF変換法(状況に応じて)で潜在希薄化株式を実施する。会社B類普通株の株注釈会社の収益や損失に参加しているので注釈証券に参加する。そのため、B類普通株の基本1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は二つ-クラスメソッドの使用注釈提出しました
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||||||||
| 分子： | ||||||||||||||||
| 純収益(赤字) | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||
| 差し引く：非持株権益は純(損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 天港グループの株主は基本純収益(赤字)を占めなければならない |
| ( | ) | ( | ) | |||||||||||
| 差し引く：非持株権益は純(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 天港グループの株主は赤字を占めなければならない | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 分母： | ||||||||||||||||
| クラスA発行済み普通株式基本加重平均株式 | ||||||||||||||||
| B類普通株に対する希釈交換の影響 | ||||||||||||||||
| 持分分与が株式分割改革に及ぼす影響 | ||||||||||||||||
| 希釈性制限株の影響 | ||||||||||||||||
| 希釈加重平均流通株 | ||||||||||||||||
| A類普通株1株当たり収益(損失)−基本 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||
| 希釈してA類普通株1株当たり収益(損失) | $ | ( | ) | $ |
| $ | ( | ) | $ | ( | ) | |||||
会社の純利益(損失)状況による普通株当たりの希釈純損失を計算するための加重平均株には、潜在的な希薄化株は以下のように含まれていない
| 3か月まで | 6か月まで | |||||||||||||||
| 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | 2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||||||||
| 無帰属制限株式単位に制限された株式 | ||||||||||||||||
| 引受権を行使する際に発行可能な株式 | ||||||||||||||||
| B類普通株交換時に発行可能な株 | ||||||||||||||||
| スカイインセンティブ単位を行使·交換する際に発行可能な株 | ||||||||||||||||
| 13. | 関係者取引 |
開ける2021年9月20日同社はEcho Echo，LLCと非独占協定を締結しており、Echo Echo，LLCは創業者兼最高経営責任者の関連側であり、ビチュクラフト男爵を使用するG58飛行機です。この協定の発効日は2021年9月8日その協定は毎年1回自動的に更新される。いずれか一方が条件を提供すれば，本プロトコルは罰を受けることなく終了することができる35日中に書面で通知を出すか、または飛行機が販売された場合、または他の方法で処分する。同社は飛行時間に応じて料金を取り、すべての直接運営コストを徴収する。また、同社は飛行機のメンテナンス、管理費用、保険費用を比例して負担する。上には三つそして6人現在までの月2023年6月30日同社は$を確認した
上には三つそして6人現在までの月2023年6月30日その会社はドルを確認した
| 14. | 引受金とその他の事項 |
会社のSGR第2段階項目について、会社は以下の要求を満たさなければならない：(1)最低改善額は#ドル
APA借約会社は、賃貸借契約に含まれる発展計画に基づいて当該物件を改善することを要求し、
DVTのレンタルには約$が必要です
その会社は$を使うことを約束した
同社はAPA第1段階とDVT第1段階プロジェクトの建設契約を持っている。当社：五月三日理由なくいかなる契約を中止したり，工事を一時停止したりする.以下のような場合がある
| 15. | その他の総合収益を累計する |
以下の表は、他の全面収益(損失)を累積する構成要素をまとめたものである
| 未実現の収益 販売可能である 証券 | 合計する | |||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
| 改叙前のその他の全面的な収入 | ||||||||
| 他の支出の金額に再分類する | ( | ) | ( | ) | ||||
| 2023年6月30日までの残高 | $ | $ | ||||||
| 第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
以下、我々の財務状況および経営結果の分析は、連結財務諸表および本四半期報告の他の場所の10-Q/A表(この)に含まれる注釈と共に読まなければならない“表格10-Q/A”)、及び当社の12月末までの年度のForm 10-K年報に記載されている資料 2022年3月31日、証券取引委員会(The Securities Exchange Commission)に提出“アメリカ証券取引委員会”)は2023年3月24日(“表格10-K”)これはアメリカ証券取引委員会でアクセスできます’Sサイト：Wwwv.sec.gov.
以下の資料は、当社の簡明総合財務諸表の重述を反映するように調整されている“説明的説明”本テーブルの10-Q/Aの先頭と付記2では、“主な会計政策の紹介と概要、”本表の格子10-Q/A簡明連結財務諸表に付記します。
前向き陳述に関する注意事項
本表格10-Q/Aは、1933年証券法(“証券法”)第27 A節及び1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E節の意味に適合する前向き陳述を含む。これらの前向き表現は、“信じる”、“推定”、“予想”、“予想”、“計画”、“可能”、“潜在”、“プロジェクト”、“予測”、“継続”または“すべき”を含む前向き用語を使用することによって識別することができ、または各場合、それらの否定的または他の変形または比較可能な用語を含むことができる。実際の結果が期待と大きく変わらないという保証はない。これらの陳述は経営陣の現在の予想に基づいているが、実際の結果は様々な要因によって大きく異なる可能性があるが、これらに限定されない
| • |
会社戦略および将来の財務業績に対する予想は、会社の将来の業務計画または目標、予想業績とビジネス機会、ならびに競争相手、サービス、定価、マーケティング計画、運営費用、市場傾向、収入、流動性、キャッシュフローと現金使用、資本支出、および会社が成長計画に投資する能力を含む |
|
|
|
| • |
インフレ、金利上昇、プロジェクトを発展させるために必要な建築材料や労働力など、全体的な経済状況の影響 |
|
|
|
| • |
私たちの限られた経営の歴史は、将来の収入と経営業績を予測することを困難にしています |
|
|
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| • |
建築コスト削減戦略を実施することができます |
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| • | 2023年6月30日現在と6月30日までの3ヶ月と6ヶ月間の財務諸表と、内部統制における既存の重大な弱点を修復する能力を含む、効果的な財務報告内部統制制度を維持する能力を再説明します | |
|
|
| • |
法律や法規の変更を適用する |
|
|
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| • |
会社は、他の経済、商業、および/または競争要因の悪影響を受ける可能性がある |
|
|
|
| • |
私たちの財務表現。 |
この10-Q/A表に含まれる前向きな陳述は、現在の未来の発展および私たちに対する潜在的な影響に対する私たちの期待と信念に基づいている。未来に私たちの状況に影響を与えることは私たちが予想していたことではないかもしれない。これらの展望的陳述は、多くのリスク、不確実性(その中のいくつかは私たちが制御できない)および他の仮定に関連し、実際の結果または表現は、これらの前向き陳述の明示的または暗示とは大きく異なる可能性がある。これらのリスクおよび不確実性は、表10~Kの“リスク要因”のタイトルに記載された要因を含むが、これらに限定されない。これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、これらの前向き陳述で予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。私たちは、適用される証券法が要求される可能性がない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を更新または修正する義務はない。これらのリスクと表格10-Kに記載されている他のリスクは詳細ではないかもしれない。
その性質に関しては、前向き陳述は、イベントに関連し、未来に発生する可能性があるか、または発生しない可能性がある場合に依存するので、リスクおよび不確定要素を含む。展望的陳述は将来の業績の保証ではなく、私たちが経営している業界の実際の運営結果、財務状況および流動性、および発展は、本明細書に含まれる展望的陳述に記載されているか、または示唆された状況とは大きく異なる可能性があることを想起させます。さらに、当社の業績や業務、財務状況および流動性、および当社が経営している業界の発展が、本募集明細書に含まれる前向きな陳述と一致していても、これらの結果や発展は、後続の時期の結果や発展を表すことができない可能性がある。
概要と背景
私たちは航空とインフラ開発会社で、最初の全国的なビジネス機格納庫園区ネットワークを建設しています。私たちはアメリカ各地で汎用航空格納庫を開発、レンタル、管理し、大量の飛行機と高度格納庫の需要を持つ市場の空港を目標としている。私たちの格納庫園区には唯一無二のプライベート格納庫とフルセットのホーム飛行機と臨時飛行機の最適化専用サービスがあります。
新冠肺炎の大流行が始まるまでの10年間、アメリカビジネス航空隊の実物足跡は2，800万平方フィート近く増加し、格納庫の供給が大幅に遅れ、特に重要な成長型市場であった。アメリカのプライベートジェットチームの持続的な増加に伴い、最近交付された新しい飛行機の数量は退役数量を超え、格納庫空間に対する需要は非常に旺盛であり、一部の原因は新しい飛行機はもっと多くの格納庫空間を必要としているが、新しい格納庫の建設速度はすでに需要に遅れている。2010年から2021年の間に、米国の公用機隊の累計面積は50%増加した。さらに、同じ時期に、比較的大きなプライベート航空機である尾部高さが24フィートを超える飛行機の面積は81%増加した。ある公用機メーカーが最近行った研究予測によると、公用機は今後10年で引き続き増加するだけで、2023年から2032年の間に8500機もの新しい公用機が交付されると予想され、2750億ドル近くの価値があり、主要な公用機メーカーのデータはさらにこの予測を支持しており、これらのデータは、現在たまっている新しい公用機の注文が470億ドルに近いことを示している。
これらの大きな敷地面積の飛行機は、既存の格納庫インフラの大部分に適しておらず、FBOによって運営される伝統的な共有またはコミュニティ格納庫に積層挑戦と制限をもたらす。大多数の現代ビジネス機で翼(飛行機の翼先の垂直延長部分)を増加させることは、翼上の保存を抑制する。格納庫の需要が旺盛で、供給が需要に追いつかず、いくつかの空港が作成した待ちリストは数年を超えるかもしれない。
私たちの拡張可能で、不動産を中心とした業務モデルは独特な最適化を経て、この市場チャンスをつかみ、プライベートジェットの貯蔵需給間の日々深刻化するアンバランス問題を解決すると信じている。私たちはアメリカの主要な空港の既存の格納庫の供給制限を利用して、個人とFBO格納庫の空間不足やこのような格納庫が時代遅れになった市場のハイエンドテナントを狙うつもりです。
我々は，米国各地の格納庫キャンパスに独自の格納庫プロトタイプ設計を複製することにより，建設中の規模経済を実現した.これにより，集中調達，簡単な許可プロセス，効率的な開発プロセス，ビジネス航空の中で最も良い格納庫が可能となる.サービス会社と異なり、私たちの収入は主に長期賃貸協定から来ており、収入とキャッシュフローの安定性と前向きな可視性を提供しています。これにより、会社は公共債券市場を通じてその発展に資金を提供し、資本効率を提供し、再融資リスクを低減することができる。
6空港園区の開発や運営に伴い、同社は現在の成長段階でさらに14空港を増やし、次の成長段階でさらに30空港を増やすことを目標としている。
次の表は、2023年6月30日までの私たちのポートフォリオのいくつかの情報を提供します。
| ● |
砂糖地空港(SGR)、砂糖地、テキサス州(ヒューストン地区) |
|
| ● | マイアミ-オパロカ行政空港(OPF)、オパロカ、フロリダ州(マイアミ地区)； | |
| ● | ナッシュビル国際空港(BNA)、テネシー州ナッシュビル； | |
| ● | 百年空港(APA)、コロラド州エンゲルウッド(デンバー地区) | |
| ● | アリゾナ州フェニックスのフィニックス鹿谷空港と | |
| ● | エジソン空港(“米国預託株式”)、テキサス州エジソン(ダラス地区)。 |
運営中の物件
| 施設 |
完成期日 |
格納庫 |
広場の貸し出しができます 素材 |
レンタル可能な総レンタル料の割合 平方フィート |
入居率： 2023年6月30日 |
|||||||||||||
| SGR第1号 |
2020年12月 |
7 | 66,080 | 17.6 | % |
94 | ||||||||||||
| BNA第1段階と第2段階 |
2022年11月 |
10 | 149,069 | 39.7 | % |
55 | ||||||||||||
| OPF第1段階 | 2023年2月 | 12 | 160,092 | 42.7 | % | 67 | ||||||||||||
| 合計/加重平均 |
29 | 375,241 | 100.0 | % |
67 | % |
||||||||||||
開発中の物件
| 順序を定める |
総数を見積もる |
|||||
| 建設 |
順序を定める |
建築コスト1 |
||||
| 施設 |
状態.状態 |
スタート |
完成期日 |
($MM) |
格納庫 |
平方フィート |
| SGR第2期 |
前期開発 |
2023年10月 |
2024年12月 |
10.3 - 12.0 |
4 |
58,400 |
| OPF第2段階 |
発展の中で |
2023年12月 |
2025年2月 |
28.1 - 32.7 |
7 |
102,077 |
| APA第1段階 |
建設中に |
2022年11月 |
2024年2月 |
37.2 - 43.2 |
9 |
133,530 |
| APA第2段階 |
前期開発 |
2023年8月 |
2024年11月 |
28.6 - 33.2 |
9 |
103,400 |
| 深部静脈血栓形成I期 |
建設中に |
2022年12月 |
2024年3月 |
32.5 - 37.8 |
8 |
115,864 |
| 深部静脈血栓形成第2期 |
前期開発 |
2024年4月 |
2025年2月 |
28.2 - 32.8 |
8 |
105,000 |
| アメリカ預託株式一期工事 | 発展の中で | 2023年8月 | 2024年11月 | 25.4 - 27.4 | 6 | 119,847 |
| アメリカ預託株式二期工事 | 前期開発 | 2024年3月 | 2025年6月 | 6.8 - 9.8 | 1 | 34,917 |
| アメリカ預託株式三期工事 | 前期開発 | 2025年1月 | 2026年3月 | 16.5 - 19.5 | 4 | 69,024 |
| 合計する |
$213.6 - 248.4 |
56 |
842,059 |
最新の発展動向
2023年5月12日、私たちはRapidBuildの買収を完了した。この垂直統合は，より短時間で各開発地点に金属建築を渡すことができると予想され，各開発プロジェクトの全体的な建設コストと工期を低減すると信じている。
将来の経営業績に影響を与える可能性のある要素
収入.収入
私たちの収入は私たちがテナントと締結した賃貸契約によって稼いだレンタル料から来ている。私たちが空港の新しい地上賃貸とテナントレンタルを通じて拡張する能力は私たちの長期業務戦略に不可欠な一部であり、私たちのポートフォリオのために私たちの投資基準に適合し、私たちの成長戦略と互換性のある適切な新しい地上賃貸または不動産投資機会を識別し、完備することを要求します。我々は優遇条項で新たな土地賃貸契約やテナント賃貸契約を締結する能力、又は全く能力がなく、複数の要因の悪影響を受ける可能性がある。テナントが置かれている業界の経営環境は一般的にテナントに有利だと信じています。しかし、私たちの既存と潜在的なテナントは、経済、規制、市場条件の影響を受けており、これらの条件は、彼らの運営レベルや格納庫空間への需要に影響を与える可能性があり、これは私たちの運営結果に影響を与える可能性がある。したがって、これらの要素(燃料価格、新航空機交付、格納庫賃貸料)の変化を含むいくつかの重要な要素を積極的に監視し、これらの要素は、新しいレンタル需要レベルと私たちのレンタル組み合わせの条件に影響を与える可能性のある早期の兆候を提供する可能性があると考えられる。会いましょう“-私たちの業務と運営に関するリスク10-K表では、私たちのテナントと私たちの賃貸支払いに関連するリスクのより多くの情報を知ります。
土地賃貸費用
私たちの最大の支出の一つは私たちの土地賃貸料です。2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの土地賃貸運営賃貸支出はそれぞれ180万ドルと190万ドルです。私たちが新空港用地の新しい土地賃貸契約を締結するにつれて、私たちが空港所有者に支払うお金は将来的に増加し続けるだろう。もし空港の大家が目標園区の土地賃貸の1エーカー当たりのコストを高めると、潜在目標開発プロジェクトの運営利益率はマイナス影響を受ける可能性がある。
利子支出
経済状況や意思決定機関の行動が金利上昇を推進しており、これは私たちの借金水準の上昇とともに、将来の借金コストを増加させる可能性がある。私たちは追加債務債券を発行し、将来のフィールド開発に資金を提供し、より高い金利が私たちの全体的な経済パフォーマンスに影響を与えることが予想される。しかも、私たちは固定収益投資家が要求する信用利益の差の影響を受けている。格付けされていない発行者として、市場での信用利差の一般的な増加、あるいは私たちにとって、未来のより高い貸借コストを招く可能性がある。私たちは日和見主義に基づいて債券市場に入るつもりだ。また、高品質の取引相手とヘッジ戦略を達成することで、基準金利上昇のリスクをヘッジすることができる。
一般と行政費用
私たちの経営報告書に反映されている一般的かつ行政費用は、企業統治、米国証券取引委員会報告、その他のコンプライアンス事務に関連する費用など、上場企業業務を支援するために必要な費用、専門、法律、相談費、賃金コスト、その他の一般および行政費用を反映しています。私たちのキャンパス組合の成長に伴い、私たちの一般的かつ管理費用はある程度上昇すると予想されていますが、効率、規模経済、仕事機能アウトソーシング、コスト制御措置により、これらの費用が私たちのポートフォリオの割合に占める割合は時間とともに低下すると予想されています。
建築材料コストと労働力
格納庫キャンパスを建設する際には、様々な材料や部品を使用しています。私たちは建築許可証を受け取った後、保証された最高価格契約に基づいて、総請負業者とある材料と労働力の契約を締結します。これにより、格納庫園区の建設開始から完成までの間、ある建築材料と労働コストが増加するいくつかのリスクを軽減することができます。通常、私たちの格納庫園区を建てるための材料と大部分の部品はアメリカで簡単に買えます。私たちは最高の価格を達成するために供給市場を監視し続ける。通常、私たちの運営に最も影響を与える価格変化は鋼材、コンクリート、労働力の価格上昇である。最近のインフレ圧力と市場状況は、私たちの格納庫園区開発プロジェクトにおける格納庫建設コストと市場賃貸料を引き続き上昇させると信じている。しかし、これらの増加したコストおよび/または遅延を吸収するために、格納庫パーク内の格納庫のレンタル率を向上させることは保証されていません。
2023年5月、我々は金属建築と格納庫門メーカーRapidBuildの持株権を買収し、最終的に将来のすべての格納庫園区開発プロジェクトの金属建築と格納庫門組立体の全体的なコストを大幅に低下させることが予想される。この垂直統合は，より短時間で各開発地点に金属建築を渡すことができると予想され，各開発プロジェクトの全体建設工期を短縮すると考えられる。
私たちは引き続き積極的に行動し、これらのインフレ圧力を緩和し、建設コストを下げ、開発進捗を短縮し、私たちのアジア太平洋区一期、深港西部開発一期、アメリカ預託株式一期開発プロジェクトでも、未来のプロジェクトでも。私たちは共有貯蓄条項を使用して、総請負業者に建築コストを下げるように奨励するために、保証された最高価格建築契約を構築します。私たちのSGR一期とBNA二期開発プロジェクトの中で、私たちの総建設コストは私たちの最初の定価見積もりとプロジェクト契約保証の最高価格より低いです。私たちのコスト削減戦略が成功する保証はありません。私たちのプロジェクトのコストは予算やこのようなプロジェクトの保証最高価格を超えないし、完成が予定された完成日の後に延期されない保証もありません。
現在の資本需要と将来の拡張支出
私たちは以前SHCに2億ドル以上の資金を提供し、5つの地上レンタル空港場所の2段階に資金を提供した。このような建設資金と備蓄は債券保有者受託者が持っている。
私たちは、元の5地点以外の新しいプロジェクトに最大5，000万ドルを含める能力を維持しており、これらのプロジェクトは、受託者が保有する既存の収益の一部に資金を提供し、いくつかの承認と補充顧問報告書を提供すれば、これらの新しいプロジェクトが以前予想されていたプロジェクトよりも良い債務返済能力を生むことを示している。我々は5，000万ドルのうち約2，600万ドルを利用してこの能力を行使し，2023年3月に我々の米国預託株式一期開発プロジェクトに関する必要な承認と報告を得た.
私たちは以前に株式資本を集めて、未来の潜在的な債務と更なる株式発行と一緒に、より多くの空港園区に資金を提供し始め、今後数年で20もの空港園区をカバーする。平均的には、各将来のキャンパスは平均10~20個の格納庫で構成されると予想され、各キャンパスのコストは約5500万ドルと予想され、そのうちの60%以上の資金が追加のプライベート活動債券によって提供される。これらのすべての未来の格納庫園区プロジェクトは自由に支配可能であり、目標格納庫の需要経済に合った適切な空港を確定し、必要な地上賃貸契約と許可証を獲得し、これらの場所で未来の建設を完成することが求められている。
20空港所在地の累積業務計画は、約12億ドルを消費すると推定され、そのうちの約65%~75%は、長期プライベート活動債券からのものであり、残りの部分は、株式または株式にリンクされた融資を介して予測される。私たちの追加株式および/または債務融資を調達する能力は、合理的な条件で融資を得る能力を含む多くのリスクの影響を受け、もしあれば、建設コスト、新施設建設遅延、運営結果、および他のリスク要因を含む。もし私たちが追加融資を得ることができない場合、私たちは既存の株主に追加的な希釈をもたらすために、追加株式資本を調達することを要求されるかもしれない。私たちがこれらの追加的な株を割引条件で調達することに成功する保証はありません。もし私たちが必要な時にこれらの追加の株式融資を得ることができても、私たちがこれらの追加的な融資を優遇的な条件で集めることに成功する保証はありません。
重要な会計政策と試算
米国で一般的に受け入れられている会計原則に従って財務諸表および関連開示を作成し、報告の資産および負債額、財務諸表の日付または有資産および負債の開示および報告期間内の費用に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。私たちは以下が私たちの重要な会計政策であることを確認した
予算の使用
公認会計基準に基づいて連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表の日付の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、及び報告期間内の収入及び支出の届出金額に影響するために、推定及び仮定を行わなければならない。このような推定には、減価償却分析に使用される仮説、減価償却可能資産及び償却コストを推定する使用年数、奨励補償支出及び権利証などの権益ツールの投入推定、使用権資産及び経営賃貸負債に関する推定及び仮定、及び買収資産及び業務合併で負担する負債の公平な価値を特定するための使用の推定及び仮定が含まれる。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。
建築コスト
総合貸借対照表上の建築コストはコストで入金されます。資産獲得コストには、資本項目を所期の用途に到達させるために必要なコストが含まれる。特定の基本建設プロジェクトを建設することが可能になると、コストは資本化される。建築労働力と建築の他の直接費用は資本化されている。工事、調達、コンサルティング、その他プロジェクトと直接確認し、増分直接コストと見なすことができるソフトコストの専門費用は資本化される。私たちは、ある従業員が関連分野で働いている時間の割合に基づいて、内部賃金の一部を資本化された建築コストおよび一般と行政費用に分配する。資本項目に資金を提供するための融資や債券の利息コストも資本項目が完了するまで資本化しなければならない。資本プロジェクトが完了すると、資本プロジェクトのコストは、添付されている貸借対照表上で建築資産に再分類され、資産寿命または関連土地賃貸残り期間(予想継続期間を含む)の短い時間で直線基準で建築資産の減価償却を開始する。
賃貸借証書
私たちは会計基準編纂(“ASC”)テーマ842“レンタル”に基づいてレンタルを計算した。私たちは契約開始時に契約にレンタルが含まれているかどうかを確認します。ASCトピック842は、テナントが合併貸借対照表上で、期限が12ヶ月を超えるすべてのレンタル経営性リース負債および使用権(ROU)資産を確認することを要求する。私たちはすでに会計政策を選択して、初期期間が12ヶ月以下の賃貸を私たちの総合貸借対照表から保留し、レンタル期間内に直線的に基づいて総合経営報告書でこれらの賃貸支払いを確認することになります。経営陣が、賃貸契約を更新するために選択権を行使することを合理的に決定すると判断した場合、更新条項は、レンタル期間とそれによって生成されたROU資産と運営リース負債残高に含まれています。運営リースに隠されているいかなる利息コストも総合貸借対照表の建設コストに計上するのではなく、総合運営レポートに地上賃貸コストを支出することを選択しました
私たちは賃貸と非レンタル構成要素と賃貸契約を締結しました；私たちはすべての基礎資産カテゴリのレンタルと非レンタル構成要素を分離しない会計政策を選択しました。
収入確認
私たちは私たちが建てた格納庫施設を第三者に貸した。レンタル契約は月ごとに締結されるか、明確な期限があり、期限を延長するオプションがある可能性があります。その中のいくつかのリースには，いずれか一方が通知を出した後にリースを終了するオプションが含まれている.テナントは購入対象資産の選択権を持っていない。賃貸料収入は、ASC主題842に従って、(I)固定的に現金賃貸料を支払うことを含むリース確認であり、これは、各テナントがそれぞれのレンタル条項に従って支払われた収入を意味し、レンタル期間内に直線的に確認され、(Ii)不動産公共エリアの維持および運営費用の全部または一部を回収し、支出が発生した同時期に確認される可変支払いテナント補償を含む。
当社はテナントの売掛金の回収可能性を評価し、リース契約に規定されている金額を支払う。当社が回収不可能と判断した場合、当社は、これまでASC 842によって確認されてきた収入金額とテナントから受け取った支払いとの間のいかなる差額も、保有している保証金金額を含めて、賃貸料収入の今期調整として確認している。
最近の会計公告
付記2を参照--列報根拠と重大な会計政策連結財務諸表付記では、予想される採用日や業務結果や財務状況への影響を含む最近の会計声明を全面的に説明してください。
経営成果
2023年6月30日までの3ヶ月と2022年6月30日までの3ヶ月
以下の期間における我々の総合業務成果とこれらの期間間の変化(千計)を表にまとめる
| 3か月まで |
||||||||||||
| 2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
変わる |
||||||||||
| 収入： |
||||||||||||
| 賃料収入 |
$ | 1,728 | $ | 409 | $ | 1,319 | ||||||
| 総収入 |
1,728 | 409 | 1,319 | |||||||||
| 費用： |
||||||||||||
| 運営中です |
1,711 | 1,191 | 520 | |||||||||
| 減価償却 |
531 | 154 | 377 | |||||||||
| 長期資産減価損失 |
- | 248 | (248 | ) | ||||||||
| 一般と行政 |
3,732 | 3,943 | (211 | ) | ||||||||
| 総費用 |
5,974 | 5,536 | 438 | |||||||||
| 営業損失 |
(4,246 | ) | (5,127 | ) | 881 | |||||||
| その他(収入)支出： |
||||||||||||
| 利子支出 |
82 | - | 82 | |||||||||
| 株式承認証は収益を実現していない |
(2,613 | ) | (15,390 | ) | 12,777 | |||||||
| その他の収入 |
(81 | ) | - | (81 | ) | |||||||
| その他の支出総額 |
(2,612 | ) | (15,390 | ) | 12,778 | |||||||
| 純収益(赤字) |
$ | (1,634 | ) | $ | 10,263 | $ | (11,897 | ) | ||||
収入.収入
2023年6月30日までの3カ月の収入は約170万ドルだったが、2022年6月30日までの3カ月の収入は約40万ドルだった。130万ドルの増加、または32%の増加は、主に、2023年6月30日までの3ヶ月以内に、私たちのOPF格納庫パークが追加のテナント賃貸契約を締結し始めたことと、2022年6月30日までの3ヶ月間と比較して、私たちのSGR、BNAおよびOPF格納庫パークのいくつかの追加テナント賃貸契約の累積影響によるものである。
運営費
2022年6月30日までの3カ月と比較して、2023年6月30日までの3カ月間の運営費は約50万ドル増加し、44%増となった。この成長は，それぞれ2022年12月31日と2023年3月31日までの3カ月間，我々のBNAとOPF格納庫園区の運営開始コストが増加したことを反映している。私たちの園区関係者の給料、給料、福祉が約20万ドル増加したのは、主に私たちのBNAとOPF格納庫園区の従業員数が増加したためです。その他の運営費が約30万ドル増加したのは，主に我々のOPF，BNA，SGR格納庫園区の運営に関する保険，財産税，公共事業が増加したためである
減価償却費用
2022年6月30日までの3カ月と比較して、2023年6月30日までの3カ月間の減価償却は約40万ドル増加し、245%増加した。この増加は，我々のOPFとBNA格納庫キャンパスに関する丸1四半期の減価償却を反映しており，この2つのキャンパスはそれぞれ2023年3月31日までの3カ月と2022年12月31日までの3カ月で開放されている。増加した原因の一部は、2022年および2023年全体でより多くの地上支援装置が使用されることも含まれている。
一般と行政費用
2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用はそれぞれ約370万ドルと390万ドル。約20万ドル削減の要因は，専門費が約40万ドル減少したことであり，これは主に2022年6月30日までの3カ月間の法律や会計に関するコストや発生した非日常的な取引コストの低下，作業機能を内部化する努力によるものである。その他の行政費用が約20万ドル減少した主な原因は、会社の保険料が減少したことだ。これらの減少は、主に私たちの株式給与計画に関連する確認費用の増加によるものであり、賃金、賃金、その他の福祉約40万ドルの増加によって相殺される。
その他の支出
2022年6月30日までの3カ月と比較して、2023年6月30日までの3カ月間のその他の支出は約1540万ドルの収入から約260万ドルの支出に低下した。この減少は主に2023年6月30日の未償還株式証の時価計算平均調整が2022年6月30日と比較して1280万ドルの差があるためである。
経営成果
2023年6月30日までの6カ月と2022年6月30日までの6カ月
以下の期間における我々の総合業務成果とこれらの期間間の変化(千計)を表にまとめる
| 6か月まで |
||||||||||||
| 2023年6月30日 |
2022年6月30日 |
変わる |
||||||||||
| 収入： |
||||||||||||
| 賃料収入 |
$ | 2,835 | $ | 805 | $ | 2,030 | ||||||
| 総収入 |
2,835 | 805 | 2,030 | |||||||||
| 費用： |
||||||||||||
| 運営中です |
3,503 | 2,425 | 1,078 | |||||||||
| 減価償却 |
980 | 299 | 681 | |||||||||
| 長期資産減価損失 |
- | 248 | (248 | ) | ||||||||
| 一般と行政 |
7,282 | 8,536 | (1,254 | ) | ||||||||
| 総費用 |
11,765 | 11,508 | 257 | |||||||||
| 営業損失 |
(8,930 | ) | (10,703 | ) | 1,773 | |||||||
| その他(収入)支出： |
||||||||||||
| 利子支出 |
82 | - | 82 | |||||||||
| 株式証明書未実現損失 |
1,597 | (1,452 | ) | 3,049 | ||||||||
| その他の収入 |
(215 | ) | - | (215 | ) | |||||||
| その他の支出総額 |
1,464 | (1,452 | ) | 2,916 | ||||||||
| 純損失 |
$ | (10,394 | ) | $ | (9,251 | ) | $ | (1,143 | ) | |||
収入.収入
2023年6月30日までの6カ月の収入は約280万ドルだったが、2022年6月30日までの6カ月の収入は約80万ドルだった。この200万ドルの増加、または252%は、主に、私たちのOPFとBNA格納庫園区が2023年6月30日までの6ヶ月以内にレンタルを開始したことと、2022年6月30日までの6ヶ月間と比較して、私たちのSGRとBNA格納庫園区のいくつかの追加テナント賃貸の累積影響によるものである。
運営費
2022年6月30日までの前6カ月と比較して，2023年6月30日までの6カ月間の運営費は約110万ドル増加し，44%増加した。この成長は我々のBNAとOPF格納庫園区の運営開始に関する運営コストの上昇を反映しており、この2つの園区はそれぞれ2022年12月31日と2023年3月31日までの3ヶ月以内に開放されている。我々の園区関係者の賃金，賃金，福祉が約40万ドル増加したのは，主に我々のBNAとOPF格納庫園区の従業員数が増加したためである。その他の運営費が約70万ドル増加したのは，主に我々のOPF，BNA，SGR格納庫園区の運営に関する保険，財産税，公共事業が増加したためである
減価償却費用
2022年6月30日までの6カ月間と比較して、2023年6月30日までの6カ月間の減価償却は約70万ドル増加し、2207%増となった。この成長は，我々のOPF格納庫園区の2023年3月31日までの3カ月間の開放，我々のBNA格納庫園区の2022年12月31日までの3カ月間の開放，およびより多くの地上支援設備が2022年と2023年に使用されることを反映している。
一般と行政費用
2023年6月30日と2022年6月30日までの最初の6ヶ月間で、一般と行政費用はそれぞれ約730万ドルと850万ドルだった。約120万ドル削減の要因は，専門費が約130万ドル減少したことであり，これは主に2022年6月30日までの6カ月間に発生した法律や会計関連コストおよび非日常的取引コストの低下，作業機能を内部化する努力によるものである。その他の行政費用が約20万ドル減少した主な原因は、会社の保険料が減少したことだ。これらの減少は、主に私たちの株式給与計画に関連する確認費用の増加によるものであり、賃金、賃金、その他の福祉約20万ドルの増加によって相殺される。
その他の支出
2022年6月30日までの6カ月と比較して、2023年6月30日までの前6カ月間、その他の支出は収入の約150万ドルから約150万ドルの支出に低下した。この減少は主に2023年6月30日の未償還株式証の時価計算の平均調整が2022年6月30日と比較して300万ドルの差があるためである。
流動性と資本資源
概要
流動性は私たちが潜在的な現金需要を満たす能力を測定し、借金の返済、新しい資産建設に資金を提供し、運営資金とその他の一般業務需要に資金を提供する持続的な約束を含む。私たちの主な現金源には、発行可能な株式と債務証券とテナントが支払う賃貸料が含まれています。私たちの長期流動資金需要には、空港当局との地上賃貸に基づいてレンタル料を支払い、借金の元金と利息を返済し、私たちの格納庫キャンパス発展プロジェクトの建設コストに資金を提供することが含まれています建築材料コストと労働力“)、業務経費、課税費用の支払い。”
多様な資本源を得ることができ、追加のプライベート活動債券や他の債務の発生、追加株式証券の発行を含む長期流動性需要に資金を提供することができると考えられます。しかし、私たちは最近完全に上場している会社になっているので、私たちがこれらの資本源を獲得することを保証することはできません。あるいはそのような資本源があっても、これらの資本源が有利な条件で得られることを保証することはできません。私たちが追加債務を生成する能力は、私たちのレバーの程度、私たちの未設定資産の価値、および未来の貸手が適用しているか、または適用される可能性のある借入制限を含む様々な要素に依存するだろう。私たちの株式と債務資本市場に入る能力はまた、不動産会社の一般市場状況、私たちのレバレッジ程度、私たちの普通株と債務の取引価格、市場のわが社に対する見方を含む様々な要素に依存するだろう。
私たちの現金預金はこのような預金の保険金額を超えるかもしれません。一般的に、これらの預金は必要に応じて償還することができ、その大部分は信用の良い大型金融機関に保管されている。2021シリーズ債券契約によると、私たちの制限された現金は信託形式で主要金融機関に保管されている。私たちと取引を行う金融機関の相対的な信用状況を監視し、いずれかの実体との信用開放金額を制限する。2023年6月30日現在、我々のポートフォリオと制限投資は完全に米国債で構成されている。
次の表は、2023年6月30日と2022年12月31日までの私たちの現金と現金等価物、制限された現金、投資、制限投資(単位：千)をまとめています
| 2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
|||||||
| 現金と現金等価物 |
$ | 2,557 | $ | 2,174 | ||||
| 制限現金 |
16,633 | 39,222 | ||||||
| 投資する |
17,122 | 24,895 | ||||||
| 制限的投資 | 114,171 | 114,648 | ||||||
| 現金、制限された現金、投資、制限された投資総額 | $ | 150,483 | $ | 180,939 | ||||
普通株購入協定
2022年8月18日、吾らはB.Riley主体資本有限責任会社(“B.Riley”)と普通株購入契約および登録権協定(総称して“購入協定”と呼ぶ)を締結した。購入プロトコルにより，吾らは購入プロトコルに記載されているいくつかの制限や条件を満たした場合，36カ月間，購入プロトコルから計算したA類普通株出来高加重平均価格の97%でB.Rileyに最大1，000万株A類普通株を売却する権利がある.A類普通株の販売と売却時間は完全に私たちが決定し、購入契約により、B.Rileyにどんな証券も売却する義務はありません。B.Rileyが私たちA類普通株の対価格を購入することを約束したとして、私たちはB.Rileyに初期承諾株としてA類普通株25，000株を発行し、いくつかの条件を満たしていれば、B.Rileyに合計75，000株のA類普通株を追加承諾株として発行することができる。
株式融資
二零二二年一月二十五日(“成約日”)、吾らは黄石と空が二零二一年八月一日に締結した株式購入協議(“株式買収協議”)の所期の取引(“イエローストーン取引”)を完了した。締め切りは，イエローストーン公園が天空港湾グループに改称され，空が資本再編され，その空共同単位が同社に発行された。イエローストーン公園取引の結果、スカイはBシリーズ優先株について中銀YACに発行したSky Common Unitsを会社A類普通株5，500，000株に変換したが、Sky Common Unitsの保有者は普通株を持つごとに当社B類普通株を得ることができる。スカイCommon Unitsを当社に発行する対価として，イエローストーンは約4，800万ドルの純収益を貢献しており，主に中銀パイプラインと，償還や取引コストを差し引いてイエローストーン信託口座に保有している金額を含んでいる。
個人活動債券
SHCは2021年9月14日、公共財政管理局(ウィスコンシン州)を通じて1億663億ドルの高級特別施設収入債券(航空施設プロジェクト)2021シリーズ(“Pabs”)の発行を完了した。債券は2，110万ドル建て4.00%、2036年7月1日満期、3，040万ドル建て4.00%、2041年7月1日満期、1.148億ドル利息4.25%、2054年7月1日満期の3つの期限から構成されている。期日は2036年7月1日の2021シリーズ債券がプレミアムで発行され、スカイテレビが獲得した債券収益は額面より20万ドル高い。Pabsを発行して得られた純額は、(A)SGR工事現場、OPF工事現場、BNA工事現場、APA工事現場およびDVT工事現場に位置する汎用航空航空機格納庫および貯蔵施設(Ii)を含む様々な航空施設の建設に資金または再融資を提供するために使用され、(B)初期建設中の地上賃貸費用のような債務超過および他の運営費用の支払い、(C)債務超過準備基金への保証金の支払い、および(D)Pabsに関連するいくつかの発行コストの支払いに使用される。
債務契約
Pabsは、債務超過カバー率、制限支払いテスト、および資産の売却、レンタル、または分配の制限を含む金融および非金融契約を含む。SHCがこれらの条約を遵守しない場合、違約または交差違約事件は1つまたは複数の合意の下で発生する可能性があり、私たちまたは私たちの子会社は配当金の支払い、新しい債務の発行、または私たちのレンタル施設の使用について制限される可能性があります。Pabsは共通といくつかに基づく担保であり，すべてのSHC子会社の財産と収入とその資産の資金またはPabsの収益から資金を提供する.
Pabsの条項要求SHCは、2024年12月31日までの四半期から、適用されるテスト期間ごとに少なくとも1.25の債務超過カバー率(関連文書で定義されているような)を維持することを要求する。住宅委員会は持続的な開示協定を遵守しなければならず、この合意に基づいて、房委員会は市政証券規則制定委員会に(I)毎月の建築報告書、(Ii)房委員会の四半期財務資料を掲載した四半期報告書及び(Iii)房委員会が総合財務諸表を審査した年報の電子コピーを掲載する責任がある。2023年6月30日まで、私たちはすべての債務契約を守った。
賃貸承諾額
次の表は、2023年6月30日までの賃貸要求に応じた将来の最低賃貸支払いのいくつかの情報(千単位)を示しています
| 十二月三十一日までの年度 | 賃貸借契約を経営する |
融資リース | ||||||
| 2023年(今年の残り時間) |
$ | 963 | $ | 15 | ||||
| 2024 | 2,137 | 29 | ||||||
| 2025 | 2,380 | 24 | ||||||
| 2026 | 2,431 | 17 | ||||||
| 2027 | 2,494 | 2 | ||||||
| その後… | 199,870 | - | ||||||
| 賃貸支払総額 | 210,275 | 87 | ||||||
| 計上された利息を差し引く |
(155,395 | ) | (6 | ) | ||||
| 合計する |
$ | 54,880 | $ | 81 | ||||
契約義務
次の表に2023年6月30日までの契約義務(千単位)を示します
| 2023 |
||||||||||||||||||||
| (残り) |
||||||||||||||||||||
| 年の) |
2024-2025 | 2026-2027 | その後… |
合計する |
||||||||||||||||
| 債券の元本払い |
$ | - | $ | - | $ | - | $ | 166,340 | $ | 166,340 | ||||||||||
| その他長期債務の契約支払い |
928 | 9,887 | 131 | 20 | 10,966 | |||||||||||||||
| 長期債務の利子支払い |
3,470 | 13,881 | 13,881 | 126,010 | 157,242 | |||||||||||||||
| 賃貸承諾額 |
978 | 4,569 | 4,945 | 199,870 | 210,362 | |||||||||||||||
| 合計する |
$ | 5,376 | $ | 28,337 | $ | 18,957 | $ | 492,240 | $ | 544,910 | ||||||||||
2021シリーズ債券の今後3年間の利息を支払うための資金は、限定的な現金と制限的な投資として保留される。
表外手配
私たちは何の表外手配も維持しません。
キャッシュフロー
次の表は、2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の現金源と使用状況(単位：千)をまとめています
| 6か月まで |
||||||||
| 2023年6月30日 (上記のように)(1) |
2022年6月30日 |
|||||||
| 期初現金と制限現金 |
$ | 41,396 | $ | 203,935 | ||||
| 経営活動のための現金純額 |
(5,731 | ) | (24,304 | ) | ||||
| 投資活動用の現金 |
(16,431 | ) | (189,312 | ) | ||||
| 融資活動提供の現金純額 |
(45 | ) | 51,869 | |||||
| 期末現金と制限現金 |
$ | 19,189 | $ | 42,188 | ||||
| (1) | 本表の10-Q/Aにおける“説明的説明”の項で述べた再記述に関する調整に関する議論は、付記2--重要会計政策の新聞および要約--監査されていない簡明な連結財務諸表の再記述を参照されたい。 |
経営活動(重述)
2023年6月30日までの6カ月間の経営活動用の純現金は約570万ドルだったが、2022年同期に経営活動に用いられた現金は約2430万ドルだった。経営活動で使用される現金が1，860万ドル減少したのは，主に会社の運営資金状況が1，580万ドルの有利な変化が生じたためであり，これは主に2022年6月30日までの6カ月間，我々を購入した元大家のOPF園での賃貸権益に関する960万ドルの初期直接コストによるものである。純損失が減少した部分は、2022年6月30日までの6ヶ月間に比べて、2023年6月30日までの6ヶ月間に支払われた会社保険料が減少したことが原因です。減少の一部には、非現金調整後の純損失を差し引いて280万ドル減少することも含まれています。純損失の減少は、主に私たちの業務拡張による非日常的な一般と行政費用であり、2022年6月30日までの6ヶ月以内に発生する取引に関する費用を含めています。
投資活動(重述)
私たちの主な投資活動には、私たちの各種格納庫園区開発プロジェクトの建設コストに関する支払いとアメリカ国債への投資が含まれています。私たちの業務の拡大に伴い、私たちは現在と予想されている未来の格納庫キャンパス発展プロジェクトの組み合わせに投資し続ける予定です。
*2023年6月30日までの6ヶ月間の投資活動用現金は約1640万ドルですが、2022年同期の投資活動用現金は約1億893億ドルです。投資活動で使用された現金が約1兆729億ドル減少したのは、主に2022年6月30日までの6カ月間に約1.66億ドルの保有から満期までの米国債を購入したが、2023年6月30日までの6カ月間に満期まで保有した米国債購入活動は約5300万ドルだったためである。2023年6月30日までの6カ月間で、同社が保有する満期までの投資に関する収益は約5330万ドルだったが、2023年6月30日までの6カ月間は2850万ドルだった。この低下はまた、売却可能な米国債購入量が約2660万ドル減少したことによるものだ。
融資活動
私たちの主な融資活動は私たちの業務成長のために調達した資本と私たちの格納庫園区発展プロジェクトの融資のために発生した債務収益を含む。事業の増加に伴い、私たちは追加の株式を調達して追加債務を発行する予定だ。
2023年6月30日までの6カ月間、融資活動に用いられた純現金は10万ドル未満だったが、2022年同期の融資活動で提供された現金純額は約5190万ドルだった。融資活動が提供する現金純額が約5190万ドル減少したのは、主に中国銀行管路が受け取った4500万ドルの収益とイエローストーン信託口座からの約690万ドルの純収益であり、いずれも2022年6月30日までの6カ月間で発生しておらず、2023年6月30日までの6カ月間では発生していない。
| 第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
小さな報告会社には適用されません。
| 第四項です。 |
制御とプログラム |
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御および手続きは、開示要求に関する決定をタイムリーに行うために、取引所法案に基づいて提出または提出された会社報告書に開示を要求する情報が蓄積され、管理層(我々の最高経営責任者および最高財務官を含む)に伝達されることを保証するための制御および手順を含むが、これらに限定されない。
取引法第13条(A)−15(E)及び15(D)−15(E)条の要求に基づいて、元の四半期報告書を提出する際に、我々の最高経営責任者及び最高財務官は、2023年6月30日現在の開示制御及びプログラムの設計及び操作の有効性を評価し、我々の開示制御及び手続が有効であると結論した。元の四半期報告書を提出した後、会社は財務報告内部統制に重大な欠陥があることを発見し、以下に述べる。したがって、我々のCEOおよび最高財務官は、開示制御および手順を再評価し、以下に述べる財務報告内部統制に大きな弱点があるため、我々の開示制御および手順(取引所法案の規則13(A)-15(E)および15(D)-15(E)で定義されるように、2023年6月30日に失効すると結論した。
財務報告書の内部統制には重大な欠陥がある
重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告は合理的な可能性があり、適時に防止または発見できないようにする。経営陣は、2023年6月30日現在、当社の財務報告内部統制に重大な欠陥があり、キャッシュフロー表の誤分類を認識できないため、本10-Q/A表を提出する必要があることを発見しました。具体的には、社内統制構造には適切な制御がなく、各報告期間に適用される会計指導に基づいて何らかのキャッシュフロー分類の評価を検討することはできません。
救済計画
監査委員会の監督と管理層の投入の下で、会社は上述した重大な欠陥を補い、適用される会計指導に基づいてキャッシュフロー表の非標準手動調整の制御を審査することを含む財務報告に対する内部統制を強化するために、設計と実施プロセスと制御面の変化を開始している。
財務報告の内部統制の変化
上記を除いて、2023年6月30日までの四半期内に、私たちは財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変動はありません。
第2部-その他の資料
| 第1項。 |
法律手続き |
当社は現在、いかなる重大な法的手続きの当事者でもありません。
| 第1 A項。 |
リスク要因 |
以下に述べる以外に，我々のリスク要因は，Form 10−Kの2022年年次報告で開示されたリスク要因と実質的に変化しない。
私たちは重要が私たちの財務報告書の内部統制の弱点だと思います。私たちは将来的により多くの重大な弱点を発見するかもしれません。これらの弱点は、私たちの報告義務を履行できないことや、私たちの財務諸表に重大なミスを招く可能性があります。もし私たちがどんな重大な欠陥を補うことができない場合、あるいは財務報告の効果的な統制を確立し、維持することができなければ、私たちが財務業績を正確かつタイムリーに報告する能力は不利な影響を受ける可能性がある
本10-Q/A表の他の部分で議論されているように、2023年6月30日までの6ヶ月以内に2021年12月31日および2022年12月31日までの年度に発生した工事予約債務に関する何らかの現金取引の分類に関連して、財務報告の内部統制に大きな欠陥があることが分かった。
重大な欠陥は財務報告内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせであり、私たちの年度または中期財務諸表の重大なミス報告が合理的な可能性があることを防止できない、あるいは適時に発見と是正できないようにする。効果的な内部統制は私たちが信頼できる財務報告書を提供し、詐欺を防止するために必要だ。監査委員会の監督と管理層の投入の下で、キャッシュフロー表の手動調整に関連する制御操作が無効になったことによる財務報告内部統制の重大な弱点を是正するために、会社はすでに適用された会計指導に基づいて現金フロー表の非標準手動調整の制御を審査することを含む、上述の重大な弱点を救済し、私たちの財務報告内部統制を強化するために設計と実施プロセスと制御面の変化を開始した
上述の重大な欠陥および将来発生する可能性のある他の関連問題のため、私たちは不利な監督管理結果に直面する可能性があり、アメリカ証券取引委員会またはニューヨーク証券取引所のアメリカ証券取引所の調査、処罰または停職、訴訟またはその他の紛争を含む可能性があり、その中には連邦と州証券法で提出されたクレーム、重述によって発生した契約クレームまたは他のクレーム、および私たちは財務報告と総合財務諸表を作成する内部統制に重大な欠陥が存在する可能性がある。この申請の日まで、私たちはこのような規制の結果、訴訟、クレーム、または論争があることを知らない。しかし、私たちはこのような規制結果、訴訟、クレーム、または紛争が未来に起こらないということを保証できない。このような規制結果、訴訟、クレーム、紛争は、勝訴するか否かにかかわらず、追加コストを負担させ、私たちの経営陣の注意をそらしたり、私たちの名声を損なう可能性があります。このような結果のすべては、私たちの業務、運営結果、および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、財務報告の内部統制において将来の重大な弱点を発見したり、“サバンズ-オックススリー法案”の要求を含む上場企業の要求を満たすことができず、私たちの財務結果を正確に報告したり、法律や証券取引所法規の要求の時間範囲でこれらの結果を報告することができないかもしれません。私たちは、私たちの既存の重大な弱点が修復されるか、他の重大な弱点が存在しないか、または他の方法で発見され、私たちの名声、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある場合を保証することはできない。
| 第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
| 第三項です。 |
高級証券違約 |
適用されません。
| 第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
適用されません。
| 五番目です。 |
その他の情報 |
2023年6月30日までの3ヶ月間、取締役およびその上級管理者は、S-Kルール第408(A)項で定義された“ルール10 b 5-1取引スケジュール”または“非ルール10 b 5-1取引スケジュール”を採用または終了しなかった
| 第六項です。 |
展示品 |
| (a) |
本報告書と共に提出または提供される証拠のリストについては、本報告書署名ページの前に添付されている添付ファイルインデックスを参照されたい。 |
| 引用で編入する | ||||||||||
| 展示品番号をつける |
説明する |
スケジュール/表 |
書類番号. |
展示品 |
提出日 |
|||||
| 3.1 |
二、“イエローストーン買収会社登録証明書”の第二次改訂と更新。 |
8-K |
001-39648 |
3.1 |
2022年1月31日 |
|||||
| 3.2 |
天港グループ会社に付例する. |
8-K |
001-39648 |
3.2 |
2022年1月31日 |
|||||
| 10.1(#)(+) | 融資協定は、期日は2020年12月1日であり、日付はRapidBuild，Inc.，Overflow，Ltd.とVista Bankによって締結され、期日は2020年12月1日であり、2023年5月12日にVista Bank、Overflow，Ltd.，RapidBuild，Inc.とSky Harbour，LLCが署名した融資文書の同意、免除と第2修正案を経て改正された。 | |||||||||
| 10.2(#) | 担保協定は，期日は2023年5月12日であり，Sky Harbour LLCによりVista銀行を受益者とした。 | |||||||||
| 31.1 (#) |
ルール13 a~14(A)またはルール15 d~14(A)によって要求される首席実行幹事証明。 |
|||||||||
| 31.2 (#) |
細則13 a~14(A)または細則15 d~14(A)によって要求される首席財務幹事証明。 |
|||||||||
| 32.1 (##) |
米国法第13 a−14条又は第15 d−14(B)条及び第18条に規定する最高経営責任者証明書。 |
|||||||||
| 32.2 (##) |
細則13 a-14(B)又は細則15 d-14(B)及び“米国法典”第18編第1350条に規定する首席財務官証明。 |
|||||||||
| 101.移民局(#) |
XBRLインスタンスドキュメントを連結する. |
|
| 101.ショイブレ(#) |
インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書. |
|
| 101.カリフォルニア大学(#) |
インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. |
|
| 101.定義(#) |
XBRL分類拡張定義を連結する. |
|
| 101.実験所(#) |
XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する. |
|
| 101.Pre(#) |
LinkbaseドキュメントをインラインXBRL分類でプレゼンテーションする. |
| 104 (#) |
表紙相互データファイル-表紙XBRLタグは、イントラネットXBRL文書に埋め込まれている。 |
| (#) |
本局に提出します。 |
|
| (##) |
本報告に添付されている証拠物32.1及び32.2に添付されている証明は、米国証券取引委員会に届出されたものとはみなされず、引用によって空港集団会社が1933年“証券法”(改訂本)又は1934年の“証券取引法”(改訂本)に基づいて提出したいかなる文書も、当該文書が本報告日の前又は後に提出されたものであっても、当該文書に含まれる任意の一般登録言語にかかわらず、含まれていない。 |
|
| (+) | S−K法規第601(A)(5)項又は第601(B)(10)(Iv)項(適用状況に応じて定める)によれば、本展示品のいくつかの付表及び展示品は省略されている。登録者は、米国証券取引委員会の要求に応じて、漏れたすべての証拠品およびスケジュールの補足コピーを提供することに同意する。 |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| 天港グループ会社 (登録者) |
|||
| 差出人： |
/S/タルキナン |
||
| タル·キナン 行政総裁(首席行政官) |
|||
| 2023年10月10日 | |||
| 差出人： |
/S/フランシスコ·ゴンザレス |
||
| フランシスコ·ゴンザレス 首席財務官(首席財務官) |
|||
| 2023年10月10日 | |||
| 差出人： |
/S/マイケル·W·シュミット |
||
| マイケル·W·シュミット 首席会計官 |
|||
| 2023年10月10日 | |||