米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
| 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
| 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号:
コナグラ・ブランズ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | |
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) | (IRS) 雇用主 識別番号) | |
| | |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
N/A
(前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル |
| トレーディングシンボル |
| 登録された各取引所の名前 |
|
| |
| |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間)に、規則S-Tの規則405(本章の§232.405)に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」および「新興成長企業」の定義を参照してください。
アクセラレーテッド・ファイラー ☐ | 非加速ファイラー ☐ | 小規模な報告会社 | 新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
2023年8月27日現在の発行体の普通株式の発行済み株式数は
目次
第I部。財務情報 |
1 |
|
アイテム 1 |
財務諸表 |
1 |
2023年8月27日および2022年8月28日に終了した13週間の未監査の要約連結営業諸表 |
1 | |
2023年8月27日および2022年8月28日に終了した13週間の包括利益(損失)の未監査の要約連結計算書 |
2 |
|
2023年8月27日および2023年5月28日現在の未監査の要約連結貸借対照表 |
3 |
|
2023年8月27日および2022年8月28日に終了した13週間の未監査の要約連結キャッシュフロー計算書 |
4 |
|
未監査の要約連結財務諸表に関する注記 |
5 |
|
アイテム 2 |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
16 |
アイテム 3 |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
21 |
アイテム 4 |
統制と手続き |
22 |
第二部その他の情報 |
22 |
|
アイテム 1 |
法的手続き |
22 |
アイテム 1A |
リスク要因 |
22 |
アイテム 5 | その他の情報 | 22 |
アイテム 6 |
展示品 |
23 |
署名 |
24 |
|
パート I — 財務情報
アイテム 1.財務諸表
コナグラ・ブランズ社とその子会社
要約連結営業報告書
(1株あたりの金額を除く百万単位)
(未監査)
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
純売上高 | $ | $ | ||||||
費用と経費: | ||||||||
売上原価 | ||||||||
販売費、一般管理費 | ||||||||
年金と退職後の非サービス費用(収入) | ( | ) | ||||||
支払利息、純額 | ||||||||
税引前利益(損失)および持分法投資収益 | ( | ) | ||||||
所得税費用 | ||||||||
持分法投資収益 | ||||||||
当期純利益 (損失) | $ | $ | ( | ) | ||||
控除:非支配株主に帰属する純利益 | ||||||||
コナグラ・ブランズ社に帰属する純利益(損失) | $ | $ | ( | ) | ||||
1株当たりの利益(損失)— 基本 | ||||||||
コナグラ・ブランズ社の普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | $ | ( | ) | ||||
1株当たりの利益(損失)— 希薄化後 | ||||||||
コナグラ・ブランズ社の普通株主に帰属する純利益(損失) | $ | $ | ( | ) |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
コナグラ・ブランズ社とその子会社
要約連結包括利益(損失)計算書
(百万単位)
(未監査)
13 週間終了 | ||||||||||||||||||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||||||||||||||||||
税引前金額 | 税金 (経費) 給付 | 税引き後の金額 | 税引前金額 | 税金 (経費) 給付 | 税引き後の金額 | |||||||||||||||||||
当期純利益 (損失) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||
その他の包括利益 (損失): | ||||||||||||||||||||||||
デリバティブ調整: | ||||||||||||||||||||||||
未実現デリバティブ調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
純利益(損失)に含まれるデリバティブ調整の再分類 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
未実現通貨換算利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
年金と雇用後の給付義務: | ||||||||||||||||||||||||
未実現年金と雇用後給付義務 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
純利益(損失)に含まれる年金と雇用後の給付債務の再分類 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
包括利益 (損失) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
非支配持株主に帰属する包括利益(損失) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||
コナグラ・ブランズ社に帰属する包括利益(損失) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
コナグラ・ブランズ社とその子会社
要約連結貸借対照表
(シェアデータを除く百万単位)
(未監査)
2023年8月27日 | 2023年5月28日 | |||||||
資産 | ||||||||
流動資産 | ||||||||
現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
売掛金、貸倒引当金を差し引いた金額です と $ | ||||||||
インベントリ | ||||||||
前払費用およびその他の流動資産 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
不動産、プラント、設備 | ||||||||
減価償却累計額が少ない | ( | ) | ( | ) | ||||
不動産、プラント、設備、純額 | ||||||||
グッドウィル | ||||||||
ブランド、商標、その他の無形資産、純額 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
$ | $ | |||||||
負債と株主資本 | ||||||||
現在の負債 | ||||||||
支払手形 | $ | $ | ||||||
現在の長期債務の分割払い | ||||||||
口座とその他の買掛金 | ||||||||
未払給与 | ||||||||
その他の未払負債 | ||||||||
流動負債合計 | ||||||||
現在の分割払いを除くシニア長期債務 | ||||||||
その他の非流動負債 | ||||||||
負債総額 | ||||||||
普通株主資本 | ||||||||
$の普通株式 額面価格、承認済み 株式; 発行済み | ||||||||
追加払込資本 | ||||||||
利益剰余金 | ||||||||
その他の包括損失の累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
自己株式を減らして、原価を払って そして 普通株式 | ( | ) | ( | ) | ||||
コナグラ・ブランズ社の普通株主資本の総額 | ||||||||
非支配持分 | ||||||||
株主資本の総額 | ||||||||
$ | $ |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
コナグラ・ブランズ社とその子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(百万単位)
(未監査)
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
当期純利益 (損失) | $ | $ | ( | ) | ||||
純利益(損失)を営業活動による純キャッシュフローと調整するための調整: | ||||||||
減価償却と償却 | ||||||||
資産減損費用 | ||||||||
分配金を超える持分法投資収益 | ( | ) | ( | ) | ||||
株式決済による株式ベースの支払い費用(特典) | ( | ) | ||||||
年金制度への拠出金 | ( | ) | ( | ) | ||||
年金費用(給付) | ( | ) | ||||||
その他のアイテム | ( | ) | ||||||
営業資産および負債の変動: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
インベントリ | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延所得税と未払所得税、純額 | ||||||||
前払費用およびその他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
口座とその他の買掛金 | ||||||||
未払給与 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の未払負債 | | |||||||
営業活動による純キャッシュフロー | ||||||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
資産、プラント、設備への追加 | ( | ) | ( | ) | ||||
不動産、プラント、設備の売却 | ||||||||
有価証券の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
有価証券の売却 | ||||||||
その他のアイテム | ||||||||
投資活動による純キャッシュフロー | ( | ) | ( | ) | ||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
満期が90日を超える短期借入金の発行 | ||||||||
満期が90日を超える短期借入金の返済 | ( | ) | ||||||
満期が90日以下のその他の短期借入金の純発行(返済) | ( | ) | ||||||
長期債務の発行 | ||||||||
長期債務の返済 | ( | ) | ( | ) | ||||
債務発行費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
コナグラ・ブランズ社の普通株式の買戻し | ( | ) | ||||||
現金配当金の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
ストックオプションの行使と、源泉徴収を含むその他の株式報奨の発行 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他のアイテム | ( | ) | ( | ) | ||||
財務活動による純キャッシュフロー | ( | ) | ( | ) | ||||
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | ( | ) | ||||||
現金および現金同等物の純増減額 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金および現金同等物の期首残高 | ||||||||
現金および現金同等物の期末残高 | $ | $ |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
コナグラ・ブランズ社とその子会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(1株あたりの金額を除く百万単位の表記ドル)
1.重要な会計方針の要約
添付のConagra Brands, Inc.(以下「当社」、「Conagra Brands」、「当社」)の要約連結財務諸表は、中間財務情報については米国で一般に認められた会計原則(「米国会計基準」)およびフォームへの報告に関する規則と規制に従って作成されています。 10-Q。したがって、彼らはそうします じゃない包括的な財務諸表に必要な特定の情報と開示を含みます。未監査の財務情報には、経営陣の見解では、提示された期間の経営成績、財政状態、キャッシュフローを公正に提示するために必要な、すべての調整が反映されています。すべての調整は通常の定期的なものです。任意の四半期または一部の会計年度における経営成績は じゃない必ず他の期間または会計年度全体で予想される結果を示しています。これらの要約連結財務諸表は、フォーム上の年次報告書に含まれる連結財務諸表および関連する注記と併せて読む必要があります 10-K (終了会計年度) 2023年5月28日。ありました いいえ当社の会計方針が、注記に開示されているものから大幅に変更されました 1, 「重要な会計方針の要約」、そのフォームの連結財務諸表へ 10-K.
に 2022年9月、 財務会計基準審議会は、会計基準更新(「ASU」)を発行しました 2022-04, サプライヤー金融プログラム(トピック) 405-50)-サプライヤー・ファイナンス・プログラムの義務の開示、会計基準体系に基づくサプライヤーの資金調達プログラムに関連する開示要件を追加します 405,責任。このガイダンスでは、サプライヤー金融プログラムを実施している事業者は、サプライヤー金融プログラムの利用状況と、それが企業の運転資本、流動性、キャッシュフローに及ぼす影響に関する情報を財務諸表で提供することが義務付けられています。具体的には、この改正により、企業はプログラムの主要な条件、未払い金額、貸借対照表の表示、および年間期間中の未払い額の繰越を開示することが義務付けられています。中間期に開示する必要があるのは、期末の未払い額だけです。このASUは、このASUが有効になったときに採用しました 最初会計年度の四半期 2024,ただし、ロールフォワード要件は例外で、会計年度から有効になります 2025.このASUの採用は じゃない当社の財務諸表および関連する開示に大きな影響を与えます。
2.リストラ活動
フォームの年次報告書の連結財務諸表と関連注記をご覧ください 10終了した年度は-K2023年5月28日私たちのリストラ活動に関する追加情報については。
コナグラのリストラ計画
会計年度では 2019,上級管理職は、販売、一般、管理(「SG&A」)の経費効率と効率を改善し、サプライチェーンネットワークを最適化するために講じられた措置に関連して発生した費用のリストラ計画(「コナグラ再編計画」)を開始しました。現在2023年8月27日、ドルの発生を承認しました
の間に 最初会計年度の四半期 2024、コナグラのリストラ計画には次の税引前費用を認識しました。
食料品とスナック | 冷蔵・冷凍 | 国際 | コーポレート | 合計 | ||||||||||||||||
加速減価償却 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
その他の売上原価 | ||||||||||||||||||||
商品の総販売コスト | ||||||||||||||||||||
退職金および関連費用 | ||||||||||||||||||||
資産減損 | ||||||||||||||||||||
コンサルティング/専門家手数料 | ||||||||||||||||||||
その他の販管&A | ||||||||||||||||||||
販売管理費合計 | ||||||||||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | $ | $ |
上記の結果には$が含まれています
コナグラのリストラ計画に記録された負債とその変更最初会計年度の四半期2024次のとおりでした。
2023年5月28日の残高 | 発生した費用と費用に請求された費用 | 支払われた、またはその他の方法で決済された費用 | 見積もりの変更 | 2023年8月27日のバランス | ||||||||||||||||
退職金および関連費用 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||
コンサルティング/専門家手数料 | ( | ) | ||||||||||||||||||
その他の費用 | ( | ) | ||||||||||||||||||
合計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ |
3.負債とリボルビング・クレジット・ファシリティ
シニアノート
の間に 最初会計年度の四半期 2024,未払いのドルを全額返済しました
の間に 三番会計年度の四半期 2023,残りの未払いドルを返済しました
の間に 第二会計年度の四半期 2023,未払いのドルを全額返済しました
タームローン
の間に 第二会計年度の四半期 2023,私たちはドルを全額借りました
リボルビング・クレジット・ファシリティ
で2023年8月27日、私たちには、金融機関のシンジケートによるリボルビング・クレジット・ファシリティ(「リボルビング・クレジット・ファシリティ」)があり、いつでも未払いの元本総額に上限を設けていました。 一$の時間
債務規約
リボルビング・クレジット・ファシリティでは、通常、利息、税金、減価償却費を控除する前の利益(「EBITDA」)と支払利息の比率は じゃない未満
コマーシャル・ペーパー
現在2023年8月27日そして 2023年5月28日、私たちは$を持っていました
支払利息
純利息支出には以下が含まれます:
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
長期債務 | $ | $ | ||||||
短期債務 | ||||||||
利息収入 | ( | ) | ( | ) | ||||
利息が資産計上されました | ( | ) | ( | ) | ||||
$ | $ |
4.資金調達の取り決め
サプライヤーの資金調達契約
キャッシュフローとそれに関連する流動性を管理するために、私たちはサプライヤーと協力して、支払い条件の延長を含む利用規約を最適化します。いくつかの要因 可能性があります 相対的な信用力、市場全体の流動性、金利やその他の一般的な経済状況の変化など、将来の支払い条件に影響を与えます。商業的に合理的であると当社が判断する、サプライヤーとの現在の支払い条件は、以下の範囲です
また、支払うべき金額や予定されている支払い条件など、サプライヤーに対する特定の義務がこれらの影響を受けると結論付けました。 三番-パーティーサービスプログラムとこれらの取り決めは、要約連結貸借対照表では支払手形として分類されます。短期借入に関連する収益と支払いは、要約連結キャッシュフロー計算書に財務活動として反映されます。現在2023年8月27日そして 2023年5月28日、私たちは約$を持っていました
非現金リース契約
で 最初会計年度の四半期 2024、私たちは支配権を握りました 三番-ファイナンスリースと評価されたパーティ配布施設。リース開始時のリース期間は
5.のれんやその他の識別可能な無形資産
のれんの帳簿価額の変動最初会計年度の四半期 2024は次のとおりでした:
食料品とスナック | 冷蔵・冷凍 | 国際 | フードサービス | 合計 | ||||||||||||||||
2023年5月28日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||
通貨換算 | ||||||||||||||||||||
2023年8月27日現在の残高 | $ | $ | $ | $ | $ |
その他の識別可能な無形資産は次のとおりです。
2023年8月27日 | 2023年5月28日 | |||||||||||||||
総帳簿価額 | 累積償却額 | 総帳簿価額 | 累積償却額 | |||||||||||||
非償却無形資産 | ||||||||||||||||
ブランドと商標 | $ | $ | — | $ | $ | — | ||||||||||
無形資産の償却 | ||||||||||||||||
顧客関係と知的財産 | ||||||||||||||||
$ | $ | $ | $ |
の間に 最初会計年度の四半期 2023,経営陣は、内の特定のブランドの報告構造を再編成しました 二冷蔵・冷凍セグメントの報告単位。管理報告の変更により、のれんを含む資産と負債を報告部門間で再配分し、変更前と変更後の両方でののれん減損テストを完了し、報告単位の他の資産に無期限の無形資産(ブランド名や商標)を含む減損がないかを評価する必要がありました。当社の無期限無形資産の公正価値は、「ロイヤリティからの救済」方法論を使用して決定されました。減損テストの結果、販売管理費内ののれん減損費用が$であると認識しました
無形資産の償却による残存加重平均寿命は約
6.デリバティブ金融商品
フォームの年次報告書の連結財務諸表と関連注記をご覧ください 10終了した年度は-K 2023年5月28日、当社のデリバティブ活動に関する追加情報については。
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブ
の間に 最初会計年度の四半期 2019,私たちは、Pinnacle Foods, Inc.の買収資金を調達するために、長期債務の発行に関連する金利リスクの一部をヘッジするために、条件付き先物金利スワップ契約を締結しました。これらの契約は、ピナクルフーズ社の買収期間中に決済しました 第二会計年度の四半期 2019そして、$を繰り延べました
予測キャッシュフローの経済的ヘッジ
私たちのデリバティブの多くはそうです じゃないの資格があります、そして私たちは じゃない現在、特定の商品または外貨デリバティブを指定して、ヘッジ会計処理を実現しています。デリバティブによる実現損益と未実現損益を、予想される商品消費を経済的にヘッジし、外貨キャッシュフローリスクを軽減するために、一般企業経費(売上原価以内)の収益に反映します。損益は、経済的にヘッジされている原材料が売上原価として認識される期間に、セグメントの業績に再分類されます。予想される商品購入の経済的ヘッジとして締結された特定のデリバティブが経済的ヘッジとして機能しなくなったと経営陣が判断した場合、私たちはそのようなデリバティブの企業経費によるさらなる損益の計上をやめ、セグメントの経営成績におけるそのような損益の計上を直ちに開始します。
次の表は、この方法論に基づく、予測される商品消費の経済的ヘッジによる純デリバティブ利益(損失)と、特定の予測取引の外貨リスクを示しています。
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
発生したデリバティブ利益 | $ | $ | ||||||
減少:報告セグメントに割り当てられた純デリバティブ利益(損失) | ( | ) | ||||||
一般企業経費に計上されるデリバティブ純利益 | $ | $ | ||||||
食料品&スナックに割り当てられた純デリバティブ利益(損失) | $ | ( | ) | $ | ||||
冷蔵および冷凍に割り当てられた純デリバティブ利益(損失) | ( | ) | ||||||
インターナショナルに割り当てられた純デリバティブ利益(損失) | ( | ) | ||||||
フードサービスに割り当てられた純デリバティブ利益(損失) | ( | ) | ||||||
セグメントの営業利益に含まれるデリバティブ純利益(損失) | $ | ( | ) | $ |
当社のデリバティブポジションの公正価値は じゃない現在の素材2023年8月27日そして私たちはレベルでした 1またはレベル 2公正価値階層の資産または負債(注記を参照) 14詳細については)。私たちは じゃない当社の評価手法を前期から大幅に変更しました。
デリバティブからの利益の場所と金額 じゃない当社の要約連結損益計算書でヘッジ手段として指定されているのは次のとおりです。
コンデンス・コンソリデーテッドの場所 | 終了した13週間の要約連結営業報告書におけるデリバティブに認識された利益(損失) | ||||||||
ヘッジング商品として指定されていないデリバティブ | デリバティブで認識された利益(損失)の営業報告書 | 2023年8月27日 | 2022年8月28日 | ||||||
商品契約 | 売上原価 | $ | $ | ||||||
外国為替契約 | 売上原価 | ( | ) | ||||||
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ商品からの総利益 | $ | $ |
現在 2023年8月27日、私たちの公開商品契約の想定元本(想定数量×想定数量単位あたりの市場価値と定義されます)は$でした
7.株式ベースの支払い
にとって 最初会計年度の四半期 2024そして 2023,株式ベースの報酬収入(制限付株式ユニットとパフォーマンス株式を含む)の合計を$と認識しました
業績配分は、会社全体のさまざまな業績目標を達成することを条件として、選ばれた幹部やその他の主要な従業員に付与されます。のパフォーマンス目標は
-会計年度末の年間業績期間2024(ザ・ "2024業績期間」)は、一定の調整を条件として、定められた業績期間中に測定された希薄化後の1株当たり利益(「EPS」)の複合年間成長率(「CAGR」)に基づいています。の業績目標 -会計年度末の年間業績期間 2025(ザ・ "2025公演期間」) と2026(ザ・ "2026業績期間」)は、一定の調整を条件として、当社の純売上高と希薄化後のEPS成長率に基づいており、定められた業績期間中に測定され、業績期間の各年が加重されます 一-三番目。それぞれについて 2024公演期間、 2025公演期間、および 2026公演期間中、実際に獲得できる賞の範囲は に その業績期間の目標業績シェア数の割合。配当等価物は、普通株式の追加株式として当社の通常の配当率で実際に稼いだパフォーマンス株式の部分に対して支払われます。
アワードを獲得した場合、当社の普通株式で支払われます。当社のパフォーマンス・シェア・プランに定められた限定的な例外を除き、獲得した株式はすべて業績期間の終了後に分配されます。また、通常、参加者が分配日まで会社に雇用され続けている場合に限られます。業績目標に対する業績が じゃない認定を受けたパフォーマンスシェアの価値は、当社の普通株式の市場価格と、各報告期間の終了時の業績目標に対する現在の予測パフォーマンスに基づいて調整され、権利確定期間中の報酬費用として償却されます。没収は発生と同時に計上されます。
8.1株当たりの利益(損失)
1株当たりの基本利益(損失)は、普通株式の加重平均発行済株式数に基づいて計算されます。希薄化後の1株当たり利益は、ストックオプション、制限付株式ユニット報酬、およびその他の希薄化証券の希薄化効果を調整した普通株式の基本加重平均発行済株式に基づいて計算されます。純損失を計上する期間では、未払いの株式報奨の影響は希薄化後の1株当たり損失の計算から除外します。それらを含めると希薄化防止効果があるからです。
次の表は、1株当たりの基本利益(損失)と希薄化後利益(損失)の計算に使用される収益(損失)と平均株式額を調整したものです。
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
コナグラ・ブランズ社の普通株主に帰属する純利益(損失): | $ | $ | ( | ) | ||||
加重平均発行済株式数: | ||||||||
基本加重平均発行済株式数 | ||||||||
追加:ストックオプション、制限付株式ユニット報酬、およびその他の希薄化証券の希薄化効果 | ||||||||
希薄化後の加重平均発行済株式 |
のためには最初会計年度の四半期 2024、ありました
9.インベントリ
在庫の主な区分は次のとおりです。
2023年8月27日 | 2023年5月28日 | |||||||
原材料と包装 | $ | $ | ||||||
作業中 | ||||||||
完成品 | ||||||||
消耗品とその他 | ||||||||
合計 | $ | $ |
10.所得税
で 最初会計年度の四半期 2024そして 2023、私たちは$の所得税費用を認識しました
の実効税率 最初会計年度の四半期 2024は、私たちが予想していたおおよその実効税率と一致していました
の実効税率最初会計年度の四半期2023税務上はほとんど控除できないのれんの減損の影響を反映しています。の間に 最初会計年度の四半期 2023,のれん減損費用合計 $
不確実な税務上のポジションに対する未認識の税制上の優遇措置の総額は$でした
認識されていない税制上の優遇措置の正味金額 2023年8月27日そして 2023年5月28日それが認識されれば、会社の実効税率に好影響を与えるでしょう
未認識の税制上の優遇措置の総額が最大1ドル減少する可能性は十分にあると推定しています
以前、特定の外国子会社の現在の収益は じゃない無期限に再投資した、または私たちができること じゃない課税中立の取引で米国の親会社に送金します。したがって、当社は$の繰延税金負債を記録しました
オン 2022年8月16日 のインフレ削減法 2022が法制化されました。私たちは じゃない現時点では、法人代替最低税の対象となります。
11.不測の事態
訴訟事項
会計年度中にベアトリス・カンパニー(「ベアトリス」)を買収した結果、私たちは特定の訴訟問題の当事者となっています 1991,買収前にベアトリスが売却した鉛ベースの塗料および顔料事業に関連する訴訟手続きを含みます。これらの訴訟は一般的に、鉛系塗料の使用によって引き起こされたとされる人身傷害、物的損害、経済的損失、および政府支出に対する損害賠償を求めています。私たちは、請求のメリットと私たちが行う根拠の両方に基づいて、責任を否定しました じゃない私たちはそのような責任の後継者だと信じています。に 一カリフォルニアでのそのような行為に対して、私たちは$を支払うことに同意しました
私たちは、会社に対して製造物責任の請求を行う特定の事項に関連する多くの問題の当事者です。 パム® と他のクッキングスプレー製品。これらの訴訟は通常、クッキングスプレー製品の設計、製造上の欠陥、または安全上の警告によって引き起こされたとされる人身傷害の損害賠償を求めています。会社の保険会社に通知しました。これらの手続きやその他の法的手続きの結果を確実に予測することはできませんが、当社は、評価時点で入手可能な情報に基づいて、クッキングスプレー製品に関連する訴訟で発生する可能性のある、合理的に推定可能なすべての損失について、要約連結財務諸表に適切な規定が設けられていると考えています。
環境問題
証券取引委員会(「SEC」)の規制により、政府当局が環境手続きの当事者であり、そのような手続きに金銭的制裁が伴う可能性があり、定められた基準を超えると合理的に考えられる場合、環境手続きに関する特定の情報を開示することが義務付けられています。SECの規制に従い、当社は$の基準額を使用しています
に 2019年10月 ミネソタ州公害防止局(「MPCA」)は、ミネソタ州ワセカの野菜加工施設で臭気苦情調査を開始しました。調査の結果、MPCAは、以下から稼働する継続的な監視システムの導入を要求しました 5月1日 に10月31日 に 2020そして 2021とから 4月1日 に10月31日 に 2022廃水処理施設での硫化水素排出量を監視します。モニタリングデータの結果として、MPCAは、暦年の硫化水素排出量に基づくミネソタ州環境大気質基準の違反を主張しました。 2020, 2021,そして 2022.オン 2023年8月23日 両当事者は、コナグラが硫化水素の排出量を管理および削減するために特定の措置を講じ、MPCA $を支払うことに同意した規定に従って問題を解決しました。
私たちは、会計年度における買収前にベアトリスが売却した事業に関連する特定の環境訴訟の当事者です 1991,ベアトリスの潜在的な責任者としての地位に関する訴訟や行政手続を含みます 35スーパーファンド、提案中のスーパーファンド、または州と同等のサイト(「ベアトリスサイト」)。ベアトリスの拠点は、石油、農薬、肥料、染料、インク、溶剤、ポリ塩化ビフェニル、酸、鉛、硫黄、皮なめし廃棄物、その他の汚染物質を使用または生産していたベアトリスの前任者が以前所有または運営していた場所で構成されています。これらのベアトリス環境手続きのための引当金は、調査研究の評価、必要な清掃の範囲、ベアトリスおよびその他の潜在的責任者の既知の量的貢献、および現場の修復における経験を含む、割引対象外の修復責任の最良の見積もりに基づいて設定されています。ベアトリス関連の環境問題の発生額は合計$でした
保証とその他の不測の事態
特定の限られた状況では、非連結事業体の義務を保証します。現在 2023年8月27日 ラムウェストン事業のスピンオフ(「スピンオフ」)以前に存在していた保証契約に従って、ラムウェストン事業の義務を引き続き保証し、スピンオフの完了後も有効であり、そのような保証義務がラムウェストンが発行した保証の代わりになるまで存続します。分離・分配契約に基づき、日付は 2016年11月8日(当社とラム・ウェストンとの間の「分離契約」)では、この保証の取り決めは、スピンオフの一環としてラム・ウェストンに譲渡されたラム・ウェストンの負債とみなされます。したがって、分離契約に基づき、この保証契約の結果として当社が支払いを求められた場合、ラム・ウェストンはそのような責任について、当社が受け取った保険金から差し引いた金額を補償する義務があります。ラム・ウェストンは農業サブリース契約の当事者です 三番特定の農地のパーティーを通して 2025(件名は、ラム・ウェストンの選択により、延長へ 一追加
また、施設が閉鎖されたことによるリースを保証します。現在 2023年8月27日、この取り決めの残りの期間は じゃない超える
将軍
上記のすべての事項について認識されている責任を考慮した結果、経営陣は、そのような問題の最終的な解決はそうすべきだと考えています。 じゃない当社の財政状態、経営成績、または流動性に重大な悪影響を及ぼします。ただし、前述のいずれかの見積もりの変更が起こる可能性は十分にあります 可能性があります 将来発生し、当社の財政状態、経営成績、または流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
前述の問題に関連する法務サービスの費用は、サービスの提供に応じて販管費に計上されます。
12.年金と退職後の給付
対象となるサラリーマンと時給制の従業員を対象に、給付型退職金制度(「年金制度」)を定義しています。福利厚生は、クレジットされた勤続年数と平均報酬、または勤続年数ごとの表示金額に基づいています。また、資格のある米国人従業員に特定の医療および歯科給付を提供する退職後のプランも後援しています。
年金と退職後の費用(給付)の構成要素は次のとおりです。
年金制度 | ||||||||
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
サービスコスト | $ | $ | ||||||
利息費用 | ||||||||
計画資産の期待収益率 | ( | ) | ( | ) | ||||
以前のサービス費用の償却 | ||||||||
年金費用(給付)— 会社の計画 | ( | ) | ||||||
年金費用(給付)— 複数雇用者プラン | ||||||||
年金総費用(給付) | $ | $ | ( | ) |
退職後の計画 | ||||||||
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
利息費用 | ||||||||
以前のサービス費用の償却(利益) | ( | ) | ( | ) | ||||
正味保険数理上の利益の計上利益 | ( | ) | ( | ) | ||||
退職後の総費用(給付) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
当社は、米国のプランと特定の外国のプランに分割割引率(スポットレートアプローチ)を採用しています。スポットレートアプローチでは、年金サービスと利息費用の計算において、予想される給付金の支払いごとに個別の割引率を適用します。
会計年度の年金費用に使用されるスポットレートアプローチによるサービスと利息費用の加重平均割引率 2024でした
の間に 最初会計年度の四半期 2024,私たちは$を寄付しました
13.株主資本
次の表は、当社の株主資本勘定の調整を示しています13終了した週 2023年8月27日:
コナグラ・ブランズ社の株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株式 | 普通株式 | 追加払込資本 | 利益剰余金 | その他の包括損失の累計 | 自己株式 | 非支配持分 | 総資本 | |||||||||||||||||||||||||
2023年5月28日の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||
ストックオプションとインセンティブプラン | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
通貨換算調整 | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
デリバティブ調整 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
非支配利益の活動 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
年金と退職後の医療給付 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
普通株式で申告された配当; $ 一株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
コナグラ・ブランズ社に帰属する純利益 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
2023年8月27日のバランス | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ |
次の表は、当社の株主資本勘定の調整を示しています 13終了した週 2022年8月28日:
コナグラ・ブランズ社の株主資本 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株式 | 普通株式 | 追加払込資本 | 利益剰余金 | その他の包括損失の累計 | 自己株式 | 非支配持分 | 総資本 | |||||||||||||||||||||||||
2022年5月29日時点の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||||||||||||
ストックオプションとインセンティブプラン | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||||
通貨換算調整 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||
普通株式の買戻し | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
デリバティブ調整 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
年金と退職後の医療給付 | ||||||||||||||||||||||||||||||||
普通株式で申告された配当; $ 一株当たり | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
コナグラ・ブランズ社に帰属する純損失 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||||||||||||
2022年8月28日のバランス | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ |
次の表は、税引後のその他の包括損失の各要素の累積残高を示しています。
2023年8月27日 | 2023年5月28日 | |||||||
再分類調整を差し引いた通貨換算損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
デリバティブ調整、再分類調整を差し引いたもの | ||||||||
年金と退職後の給付義務(再分類調整を差し引いたもの) | ||||||||
その他の包括損失の累計 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
次の表は、その他の包括利益(損失)の累計から収益への再分類をまとめたものです。
13 週間終了 | 要約連結営業報告書の対象項目1 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | ||||||||
純デリバティブ調整: | |||||||||
キャッシュフローヘッジ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | 支払利息、純額 | ||
キャッシュフローヘッジ | ( | ) | 持分法投資収益 | ||||||
( | ) | ( | ) | 税引前合計 | |||||
所得税費用 | |||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | 税引後 | |||
年金と退職後の負債: | |||||||||
正味保険数理利益 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | 年金と退職後の非勤続収入 | ||
( | ) | ( | ) | 税引前合計 | |||||
所得税費用 | |||||||||
$ | ( | ) | $ | ( | ) | 税引後 |
14.公正価値測定
財務会計基準委員会のガイダンスでは、 三-資産や負債の価格設定に使用される仮定(インプット)に基づくレベルの公正価値階層。は 三公正価値の測定に使用されるインプットのレベルは次のとおりです。
レベル 1— 活発な市場における同一の資産または負債の未調整の見積もり価格、
レベル2— Levelに含まれているもの以外の観察可能な入力 1,活発な市場における類似の資産や負債の相場価格や、非活発な市場における同一の資産や負債の相場価格など、
レベル3—私たち自身の仮定と、市場参加者が資産や負債の価格設定に使用するインプットの最良の見積もりを反映した観察不可能なインプット。
私たちのレベルの公正価値 2デリバティブ商品は、通貨や商品の先物価格とスポット価格の両方を含む、市場で観察可能なインプットを使用する評価モデルを使用して決定されました。Levelに含まれるデリバティブ資産と負債 2主に商品や外貨オプション、先渡契約を表します。
次の表は、現在の公正価値の測定対象となる公正価値階層内のレベルに基づいて、定期的に公正価値で測定される当社の金融資産と負債を示しています。 2023年8月27日:
レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 純価値 | |||||||||||||
資産: | ||||||||||||||||
デリバティブ資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
繰延報酬資産 | ||||||||||||||||
売却可能な債務証券 | ||||||||||||||||
総資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||
デリバティブ負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
繰延報酬負債 | ||||||||||||||||
負債総額 | $ | $ | $ | $ |
次の表は、現在の公正価値の測定対象となる公正価値階層内のレベルに基づいて、定期的に公正価値で測定される当社の金融資産と負債を示しています。 2023年5月28日:
レベル 1 | レベル 2 | レベル 3 | 純価値 | |||||||||||||
資産: | ||||||||||||||||
デリバティブ資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
繰延報酬資産 | ||||||||||||||||
売却可能な債務証券 | ||||||||||||||||
総資産 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
負債: | ||||||||||||||||
デリバティブ負債 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
繰延報酬負債 | ||||||||||||||||
負債総額 | $ | $ | $ | $ |
長期資産、のれん、資産除却債務、株式投資など、特定の資産と負債は、レベルを使用して非経常ベースで公正価値で測定されます 3入力。
で 最初会計年度の四半期 2024,特定の長期資産の減損費用を、割引キャッシュフロー評価モデルに基づいて計上し、リストラ活動に含めました(注記を参照)。 2)。減損の合計は$
で 最初会計年度の四半期 2023,$の無期限ブランドの減損請求を認識しました
の間に 最初会計年度の四半期 2023,のれん減損費用合計 $
で 最初会計年度の四半期 2023,合計$の減損費用を認識しました
長期負債(現在の分割払いを含む)の帳簿価額は$でした
15.事業セグメントと関連情報
私たちは経営成績をに反映しています
食料品・スナックの報告セグメントには、主に米国のさまざまな小売チャネルで販売されている、ブランド化された常温保存食品が含まれています。
冷蔵・冷凍の報告セグメントには、主に米国のさまざまな小売チャネルで販売されている、ブランド化された温度管理された食品が含まれています。
国際報告セグメントには主に、米国外のさまざまな小売およびフードサービスチャネルで販売されている、さまざまな温度状態のブランド食品が含まれます。
フードサービス報告セグメントには、食事、メインディッシュ、ソース、および主に米国のレストランやその他のフードサービス施設に販売するために包装されたさまざまなカスタム製造の料理製品を含む、ブランド食品やカスタマイズされた食品が含まれます。
私たちはします じゃない報告セグメントを決定する際には、営業セグメントを集計します。
各セグメントの営業利益(損失)は、純売上高から識別可能なすべての営業費用を差し引いたものに基づいています。一般企業経費、年金および退職後の非サービス費用(収入)、支払利息、純額、所得税、および持分法投資収益は、セグメント事業から除外されています。
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
純売上高 | ||||||||
食料品とスナック | $ | $ | ||||||
冷蔵・冷凍 | ||||||||
国際 | ||||||||
フードサービス | ||||||||
総純売上 | $ | $ | ||||||
営業利益 (損失) | ||||||||
食料品とスナック | $ | $ | ||||||
冷蔵・冷凍 | ( | ) | ||||||
国際 | ||||||||
フードサービス | ||||||||
営業利益合計 | $ | $ | ||||||
持分法投資収益 | ||||||||
一般企業経費 | ||||||||
年金と退職後の非サービス費用(収入) | ( | ) | ||||||
支払利息、純額 | ||||||||
所得税費用 | ||||||||
当期純利益 (損失) | $ | $ | ( | ) | ||||
控除:非支配株主に帰属する純利益 | ||||||||
コナグラ・ブランズ社に帰属する純利益(損失) | $ | $ | ( | ) |
次の表は、当社の純売上高をさらに詳しく分類したものです。
13 週間終了 | ||||||||
2023年8月27日 | 2022年8月28日 | |||||||
フローズン | $ | $ | ||||||
ステープルズ | ||||||||
その他の常温保存食小屋 | ||||||||
冷蔵 | ||||||||
おやつ | ||||||||
フードサービス | ||||||||
国際 | ||||||||
総純売上 | $ | $ |
特定の細分化された純売上高情報を投資家に提示する方法と一致させるために、私たちはセグメントの特定の純売上高を「ステープル」に分類しました。これには、米国国内の小売冷蔵製品およびその他の常温保存可能な食料品がすべて含まれます。経営陣は引き続き定期的に財務結果を見直し、それに基づいて資源の配分について決定を下します
セグメント別の資産
当社の製造資産の大部分は、複数の報告セグメントで共有されています。各レポートセグメントが使用するこれらの施設からの出力は、時間の経過とともに変化する可能性があります。また、運転資金残高は じゃない報告セグメントで追跡されます。したがって、それらの資産を報告セグメントに配分したり、セグメントごとに総資産を開示したりすることは現実的ではありません。減価償却費の合計は$でした
その他の情報
私たちの事業は主に米国で行われています。米国外での事業に関しては、 いいえ単一の外国または地域は、連結事業に関して重要でした 最初会計年度の四半期 2024そして 2023.米国外の顧客への国内セグメント別の売上高を含む海外純売上高は、約$でした
私たちの最大の顧客であるウォルマート社とその関連会社は、約
ウォルマート社とその関連会社は、おおよその割合を占めています
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
将来の見通しに関する記述
このレポートに含まれる情報には、連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述の例には、当社の予想される将来の財務実績または地位、経営成績、事業戦略、将来の事業のための経営計画と目標、および歴史的事実ではないその他の記述が含まれます。将来の見通しに関する記述は、「可能性」、「意志」、「予想」、「期待」、「信じる」、「見積もり」、「意図」、「計画」、「すべき」、「求める」、またはそれに匹敵する言葉を使うことで識別できます。
このレポートの読者は、これらの将来の見通しに関する記述が業績や結果を保証するものではないことを理解してください。将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する当社の現在の期待と信念を示しており、当社の事業や事業に関連するリスク、不確実性、要因の影響を受けます。これらはすべて予測が難しく、実際の結果がそのような将来の見通しに関する記述で表明または暗示される期待と大きく異なる可能性があります。これらのリスク、不確実性、および要因には、とりわけ、インフレ、金利の上昇、資本の入手可能性の低下、金融市場のボラティリティ、消費者支出率の低下、不況、エネルギー利用可能性の低下、エネルギーコストの上昇(燃料サーチャージを含む)、サプライチェーンの課題、労働力不足、地政学的紛争(ロシアとウクライナの間で進行中の紛争を含む)など、一般的な経済および業界の状況に関連するリスクが含まれます。引き起こされる悪影響公衆衛生上の危機別、関連するリスク現在予想されるスケジュールに基づいてレバレッジを削減し、許容できる条件で、またはまったく資本へのアクセスを継続する当社の能力、会社の競争環境、コスト構造、および関連する市況に関連するリスク、営業計画と価値創造計画を実行し、コスト削減イニシアチブによる投資収益率と目標とする業務効率を達成する能力に関するリスク、および貿易最適化プログラムの恩恵を受ける能力、商品やその他の供給の入手可能性と価格に関するリスク未加工品を含むチェーンリソース材料、包装、エネルギー、輸送。これには、インフレ率や金利の変化、天候、健康上のパンデミックや病気の流行、実際の、または脅かされている敵対行為や戦争、その他の地政学的な不確実性によって引き起こされる悪影響が含まれます。ヘッジ活動の有効性と商品の変動への対応能力に関連するリスク、サプライチェーンや事業の混乱や非効率性、関連リスク製品のリコールによる評判の低下を含め、最終的な影響や製造物責任または表示に関する訴訟(鉛ベースの塗料、顔料、クッキングスプレーに関連する訴訟を含む)、変化する消費者の嗜好への対応能力、イノベーションやマーケティング投資の成功に関連するリスク、流通条件や購買条件の変更を含むお客様の行動に関連するリスク、事業の季節性に関連するリスク、共同製造契約およびその他の第三者サービスプロバイダーの依存関係に関連するリスク、政府の行動に関連するリスク、および気候変動への対処や税金や関税の変更など、新規または改正された規制や解釈の最終的な影響、法律、規制、その他の基準、プロセス、前提条件の進化の結果としての、環境、社会、ガバナンスに関する戦略の実行や期待の達成など、当社の事業に影響を与える規制機関、科学技術の発展のペース、コストの増加、要件の有無などサイトファイナンス、そして、炭素価格や炭素税の変更、当社または当社のベンダーの情報技術システムの重大な障害または違反、その他のサイバーセキュリティインシデントに関連するリスク、有能な人材の特定、誘致、雇用、訓練、維持、育成能力に関連するリスク、年金、人件費の増加のリスク、無形資産に関連するリスクと不確実性(将来ののれんや無形資産の減損費用を含む); 知的財産権を保護する能力に関するリスク、関連するリスク買収、売却、合弁事業、または投資活動、将来の配当の金額と時期(引き続き取締役会の承認が必要で、市場やその他の条件によって異なります)、および証券取引委員会(「SEC」)に随時提出する報告書に記載されているその他のリスクに。読者には、このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意します。これらの記述は、このレポートの日付時点でのみ述べられています。法律で義務付けられている場合を除き、これらの声明を更新する責任は負いません。
以下の説明は、このレポートに含まれる未監査の要約連結財務諸表と関連注記、および2023年5月28日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書およびその後のSECへの提出に含まれる財務諸表、関連注記、および財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析と一緒に読む必要があります。2024会計年度第1四半期の結果は、必ずしも将来達成される可能性のある結果を示すものではありません。
経営陣の概要
シカゴに本社を置くコナグラ・ブランズ・インク(以下「当社」、「コナグラ・ブランズ」、「当社」)は、北米を代表するブランド食品会社の1つです。起業家精神に導かれ、同社は素晴らしい料理を作るという豊かな伝統と、革新へのより鋭い焦点を組み合わせています。会社のポートフォリオは、人々の変化する食の好みを満たすように進化しています。その象徴的なブランドは バーズアイ®, ダンカン・ハインズ®, ヘルシーチョイス®, マリー・カレンダーの®, Reddi-WIP®、とスリム・ジム®、および以下を含む新興ブランド アンジーズ®ブームチカポップ®, デュークの®, アースバランス®, ガーデイン®、および フロンテーラ®、あらゆる機会に選択肢を提供します。
2024年度第1四半期の業績
2024年度第1四半期の業績は、食料品・スナック、フードサービスの有機的(外国為替の影響を除く)の増加により、純売上高が横ばいだったことを反映しています。d 国際セグメントは、いずれの場合も、当社の冷蔵・冷凍セグメントの減少によって相殺されました 最初会計年度の四半期2023。全体の売上総利益は、主に以下の結果として増加しました 2023会計年度に実施されたインフレ主導の価格設定、より高いです生産性と輸送コストの削減は、投入コストのインフレと不利な営業レバレッジによって一部相殺されました。オーヴェ食料品・スナック、冷蔵・冷凍、フードサービスの各セグメントの営業利益の増加は、海外セグメントの減少によって一部相殺されました。企業経費は低かった 主に、比較可能性に影響を与える項目と、と比較してインセンティブ報酬が低いためです2023会計年度の第1四半期。販売、一般、管理(「販管費」)が減少したのは、主に2023会計年度第1四半期ののれん費用とブランド減損費用と、以下で説明する比較可能性に影響を与えた他の項目によるものです。2023会計年度の第1四半期と比較して、持分法投資収益が少なく、支払利息が多く、所得税費用が高かったことを認識しました。比較可能性に影響を与える項目を除くと、当社の実効税率は2023会計年度の第1四半期と比較して高かったです。
2024会計年度第1四半期の希薄化後の1株当たり利益は0.67ドルで、2023会計年度第1四半期の希薄化後の1株当たり損失は0.16ドルでした。希薄化後の1株当たり利益は、2023会計年度の第1四半期と比較して2024会計年度第1四半期の純利益が増加したことによるものです。
私たちのビジネスに影響を与えるトレンド
私たちの業界は、サプライチェーンの混乱、商品コストの変動、労働市場の問題、投入コストのインフレ、およびその他の世界的なマクロ経済的課題の影響を受け続けています。2024会計年度の第1四半期には、適度なインプットコストの上昇が見られましたが、これは会計年度の残りの期間を通して続くと予想されます。しかし、サプライチェーンの生産性により、インフレ圧力の一部が緩和されると予想されます。また、業界全体で見られる消費傾向の低下と最近の消費者行動の変化により、販売量が減少しました。消費者の傾向は変化し、私たちの販売量は時間とともに改善すると予想していますが、消費者への経済的圧力は、2024会計年度を通して当社の取引量に悪影響を及ぼし続ける可能性があります。私たちは、進化するマクロ経済環境を引き続き評価し、事業、連結経営成績、財務状況への影響を軽減するための措置を講じます。
比較可能性に影響する項目
予想される商品投入コストと予想される取引の外貨為替レートリスクの経済的ヘッジに使用されるデリバティブからの損益のセグメント表示については、注記6で詳しく説明しています。「デリバティブ金融商品」、このレポートに含まれる要約連結財務諸表へ。2024会計年度と2023会計年度の第1四半期には、それぞれ2760万ドルと50万ドルのデリバティブ利益がありました。これらは一般企業経費に含まれ、比較可能性に影響を与える項目として反映されました。
2024会計年度第1四半期の比較可能性に影響を与えるその他の注目すべき項目は次のとおりです。
● |
リストラ計画に関連して合計2,440万ドル(税引き後1,810万ドル)を請求します。 |
2023会計年度第1四半期の比較可能性に影響を与える注目すべき項目には、以下が含まれます。
● |
のれんに関連して合計3億8,570万ドル(税引き後3億2,680万ドル)の費用と バーズアイ® 冷蔵・冷凍セグメント内の特定の報告単位の変更に関連するブランド力の低下、 |
● |
以前に売りに出されていた事業の減損に関連する総額2,670万ドル(税引後2,010万ドル)の費用、および |
● |
リストラ計画に関連する純費用は、合計490万ドル(税引後370万ドル)です。 |
セグメントレビュー
業績は、食料品・スナック、冷蔵・冷凍、国際、フードサービスの4つの報告セグメントに反映されています。
食料品とスナック
食料品・スナックの報告セグメントには、主に米国のさまざまな小売チャネルで販売されている、ブランド化された常温保存食品が含まれています。
冷蔵・冷凍
冷蔵・冷凍の報告セグメントには、主に米国のさまざまな小売チャネルで販売されている、ブランド化された温度管理された食品が含まれています。
国際
国際報告セグメントには主に、米国外のさまざまな小売およびフードサービスチャネルで販売されている、さまざまな温度状態のブランド食品が含まれます。
フードサービス
フードサービス報告セグメントには、食事、メインディッシュ、ソース、および主に米国のレストランやその他のフードサービス施設に販売するために包装されたさまざまなカスタム製造の料理製品を含む、ブランド食品やカスタマイズされた食品が含まれます。
純売上高
純売上高 |
||||||||||||
(百万ドル) |
13 週間終了 |
|||||||||||
報告セグメント |
2023年8月27日 |
2022年8月28日 |
%株式会社(12月) |
|||||||||
食料品とスナック |
$ | 1,202.9 | $ | 1,188.3 | 1.2 | % | ||||||
冷蔵・冷凍 |
1,151.6 | 1,207.6 | (4.6 | )% | ||||||||
国際 |
260.2 | 233.5 | 11.4 | % | ||||||||
フードサービス |
289.3 | 274.9 | 5.2 | % | ||||||||
合計 |
$ | 2,904.0 | $ | 2,904.3 | 0.0 | % |
食料品・スナック部門の2024年度第1四半期の純売上高には、前年に実施されたインフレ主導の価格設定が好調だったため、2023会計年度の第1四半期と比較して価格/構成が5.6%増加しました。2024会計年度第1四半期の販売量は、2023会計年度の第1四半期と比較して 4.4% 減少しました。販売量の減少は、主に業界全体で見られる消費傾向の低下によるものです。
冷蔵・冷凍セグメントの2024年度第1四半期の純売上高は、2023会計年度の第1四半期と比較して10.5%の減少を反映しています。この減少は主に、業界全体で見られる消費傾向の低下と最近の消費者行動の変化によるものです。価格/構成は、前年に実施されたインフレ主導の価格設定が好調だったため、2023会計年度の第1四半期と比較して5.9%増加しました。
国際セグメントの2024年度第1四半期の純売上高は、2023会計年度の第1四半期と比較して、価格/構成が7.9%増加し、有利な為替レートによりそれぞれ3.2%増加したことを反映しています。取引量は、2023会計年度の第1四半期と比べてほぼ横ばいでした。価格/ミックスの上昇は、主に前年に実施されたインフレ主導の価格設定が好調だったためです。
フードサービス部門の2024年度第1四半期の純売上高は、前年に実施されたインフレ主導の価格設定を反映して、2023会計年度の第1四半期と比較して価格/構成が10.3%増加したことを反映しています。2024会計年度第1四半期の販売量は、2023会計年度の第1四半期と比較して 5.1% 減少しました。販売量の減少は、インフレ主導の価格決定による弾力性の影響と、サプライチェーンの混乱による不足によって引き起こされました。
販管費(一般企業経費を含む)
2024会計年度第1四半期の販売管理費は合計3億3,410万ドルで、2023会計年度の第1四半期と比較して4億750万ドル減少しました。2024会計年度第1四半期の販売管理費には、以下が反映されています。
収益の比較可能性に影響を与える項目
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リストラ計画に関連する純費用2,010万ドルと |
● |
330万ドルの純利益は、主に当社の製造施設の1つで発生した前回の火災で予想される保険収入によるものです。 |
2023会計年度の第1四半期と比較したその他の経費の変化
● |
株式ベースの支払い費用が2,560万ドル減少しました。これは主に、当社の株価の期間間の変動と、特定の業績目標の推定達成レベルの低下によるものです。 |
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● |
給与、賃金、福利厚生費用の1110万ドルの増加、 |
● |
情報技術導入サービスの影響もあって、コンサルティング料と専門家費が440万ドル増加しました。 |
● |
短期インセンティブ費用の420万ドルの増加、 |
● |
320万ドルの広告宣伝費の減少、 |
● |
繰延報酬費用の250万ドルの増加は、主に期間間の市場の変動によるものです。 |
2023年度第1四半期の販売管理費には、収益の比較可能性に影響を与える次の項目が含まれていました。
● |
のれんに関連して合計3億8,570万ドルの費用と バーズアイ® 冷蔵・冷凍セグメント内の特定の報告単位の変更に関連するブランド力の低下、 |
● |
以前に売りに出されていた事業の減損に関連する費用総額2670万ドル、 |
● |
リストラ計画に関連する正味費用は470万ドルです。 |
セグメント営業利益(損失)(一般企業経費、年金および退職後の非サービス経費(収入)、支払利息、純額、所得税、持分法投資収益を控除する前の収益(損失))
営業利益 (損失) |
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(百万ドル) |
13 週間終了 |
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報告セグメント |
2023年8月27日 |
2022年8月28日 |
%株式会社(12月) |
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食料品とスナック |
$ | 258.7 | $ | 250.4 | 3.3 | % | ||||||
冷蔵・冷凍 |
199.2 | (216.3 | ) | N/A | ||||||||
国際 |
23.7 | 26.9 | (12.1 | )% | ||||||||
フードサービス |
44.1 | 1.2 | 3,588.2 | % |
2024年度第1四半期の食料品・スナック部門の営業利益は、2023会計年度の第1四半期と比較して総利益が1,910万ドル増加したことを反映しています。売上総利益の増加は、前述の純売上高の伸びによるものです。e、生産性、 輸送費の削減、および在庫償却の減少は、投入コストのインフレと不利な固定費レバレッジの影響によって一部相殺されました。広告とプロモーションの費用は、と比較して480万ドル増加しました 最初会計年度の四半期2023. O2024会計年度と2023会計年度の第1四半期の営業利益には、リストラ計画に関連する純費用としてそれぞれ480万ドルと30万ドルの純費用が含まれています。2023会計年度の第1四半期には、地方自治体のウォーターブレイクに関連する260万ドルの費用も含まれていました。
2024年度第1四半期の冷蔵・冷凍部門の営業利益は、2023会計年度の第1四半期と比較して総利益が2,140万ドル増加したことを反映しています。ザイン減少は、前年に実施されたインフレ主導の価格設定、生産性、輸送コストの削減、在庫償却の減少によって推進されましたが、上記の純売上高の減少、投入コストのインフレの影響、および不利な固定費のレバレッジによって一部相殺されました。広告とプロモーションの費用は、と比較して770万ドル減少しました 最初会計年度の四半期2023。2023年度第1四半期の営業損失 のれんに関連する3億8,570万ドルの費用と バーズアイ®冷蔵・冷凍セグメント内の特定の報告単位の変更に関連するブランド力の低下。2023年度第1四半期の営業利益には、以前に売りに出されていた事業の減損に関連する570万ドルの費用が含まれていました。
2024会計年度第1四半期の国際セグメントの営業利益は、2023会計年度の第1四半期と比較して総利益が1,680万ドル増加したことを反映しています。この増加は、前述の純売上高の伸びによるものです。つまり、生産性と在庫償却の減少は、投入コストのインフレと不利な固定費レバレッジの影響によって一部相殺されました。の営業利益最初会計年度の四半期2024リストラ計画に関連する1,860万ドルの純費用を含めました。
2024会計年度第1四半期のフードサービス部門の営業利益は、2023会計年度の第1四半期と比較して総利益が1,840万ドル増加したことを反映しています。売上総利益の増加は、前述の純売上高の伸びによって促進されましたつまり、生産性と在庫償却の減少は、投入コストのインフレと不利な固定費レバレッジの影響によって一部相殺されました。オペレーターng 2023年度第1四半期の利益には、以前に売りに出されていた事業の減損に関連する2,050万ドルの費用が含まれていました。
年金と退職後のノンサービス費用(収入)
第1クォートで会計年度 2024、年金、退職後のノンサービス費用は$0.3収入6.1ドルに対して百万百万は 最初会計年度の四半期2023。の 最初会計年度の四半期 2024より高い利息費用を反映しています。
支払利息、純額
2024会計年度と2023会計年度の第1四半期の純支払利息は、それぞれ1億600万ドルと9,710万ドルでした。増加の原動力は 未払いの負債に対するより高い加重平均金利。 注3を参照してください。 「負債とリボルビング・クレジット・ファシリティ」、詳細については、このレポートに含まれる要約連結財務諸表を参照してください。
所得税
2024会計年度と2023会計年度の第1四半期に、それぞれ9,830万ドルと1,440万ドルの所得税支出を認識しました。2024会計年度と2023会計年度の第1四半期の実効税率(持分法投資収益を含む税引前利益に対する所得税費用の比率として計算)は、それぞれ約23.5%と(22.8%)%でした。注記10を参照してください。 「所得税」、実効税率の変更についての議論については、このレポートに含まれる要約連結財務諸表を参照してください。
持分法投資収益
持分法投資収益は$35.5百万と$49.2百万は最初会計年度の四半期 2024そして 2023、それぞれ。アーデント・ミルズの収益第 1 四半期会計年度の2024製粉業界の生産量がわずかに減少する傾向を反映しています。
一株当たり利益 (損失)
2024会計年度第1四半期の希薄化後の1株当たり利益は0.67ドルでした。2023年度第1四半期の希薄化後の1株当たり損失は0.16ドルでした。2024年度第1四半期の希薄化後の1株当たり利益の増加は、純利益の増加を反映しています。
流動性と資本資源
流動性と資本の源
私たちの資金調達戦略の主な目的は、成長目標を柔軟に追求できるような慎重な資本構造を維持することです。私たちは、株式と短期および長期の負債を組み合わせて使用します。短期債務は、主に運転資本の季節的要件(売掛金、前払費用およびその他の流動資産、在庫、勘定およびその他の買掛金、未払給与、およびその他の未払負債を差し引いたもの)を含む、継続的な事業の資金調達に使用されます。私たちは、堅実な投資適格格格付けを維持することに努めています。
経営陣は、既存の現金残高、事業からのキャッシュフロー、既存のクレジットファシリティ、コマーシャル・ペーパー・プログラム、資本市場へのアクセスが、債務の返済や借り換え、運転資金ニーズ、計画された資本支出、その他の契約上の義務、少なくとも今後12か月間およびその後予測可能な将来の四半期配当の支払いなど、債務を履行するのに十分な流動性を提供すると考えています。
借り入れ施設と長期債務
2023年8月27日に、私たちは金融機関のシンジケートとリボルビング・クレジット・ファシリティ(「リボルビング・クレジット・ファシリティ」)を結成しました。これにより、一度に発行される元本の最大総額は20億ドル(貸し手の同意を得て、元本総額25億ドルまで引き上げることができます)でした。リボルビング・クレジット・ファシリティは2027年8月26日に満期となり、無担保です。当社は、リボルビング・クレジット・ファシリティの期間を、その時点で適用される満期日からさらに1年または2年の期間延長することを毎年要求する場合があります。私たちはこれまで、主にコマーシャル・ペーパー・プログラムのバックアップとしてクレジット・ファシリティを使用してきました。2023年8月27日現在、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未払いの借入はありませんでした。
2023年8月27日現在、当社のコマーシャル・ペーパー・プログラムの未払い額は4億5,870万ドルでした。2024会計年度第1四半期の未払いの借入金の最高額は6億9,700万ドルでした。2023年5月28日現在、コマーシャル・ペーパー・プログラムの未払い額は5億7,600万ドルでした。
2024会計年度の第1四半期に、2026年10月1日に発行予定の5.30%のシニアノートの元本総額5億ドルを発行しました。純収入は、2023年8月11日の満期日の 0.50% 普通社債の未払いの元本総額5億ドルの返済に使用されました。
当社の長期債務残高に関する追加情報については、注記3を参照してください。 「負債とリボルビング・クレジット・ファシリティ」、このレポートと注記3に含まれる要約連結財務諸表へ、 「長期債務」、2023年5月28日に終了した会計年度のフォーム10-Kの会社の年次報告書に含まれる連結財務諸表へ。2023年8月27日現在の長期債務の加重平均クーポン金利は約4.9%でした。
私たちは、営業キャッシュフロー、コマーシャル・ペーパー・プログラム、資本市場へのアクセス、リボルビング・クレジット・ファシリティから、満期時またはその他の時点で長期債務を返済または借り換えるのに十分な流動性を維持または利用できることを期待しています。私たちは借金の借り換えの機会を継続的に評価しています。しかし、借り換えは市場の状況や、随時利用できる資金調達オプションを含むその他の要因に左右され、商業的に受け入れられる条件で債務を正常に借り換えることができるという保証はまったくありません。
2024会計年度第1四半期末の時点で、当社のシニア長期債務格付けはすべて投資適格でした。信用格付けが大幅に下がっても、借入コストは増加しますが、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく金額の借入能力には影響しません。短期信用格付けを引き下げると、借入コストに悪影響を及ぼし、期間が短くなるだけでなく、コマーシャルペーパーへのアクセスがより困難または不可能になるため、コマーシャル・ペーパー・プログラムに基づく借り入れ能力に影響します。
私たちの最も制限の厳しい債務契約(リボルビング・クレジット・ファシリティ)では、通常、利息、税金、減価償却費(「EBITDA」)を控除する前の利益(「EBITDA」)の比率が3.0対1.0以上で、EBITDAに対する積立純負債の比率が4.5対1.0を超えないことが義務付けられています。それぞれの比率は、4四半期ごとに計算されます。2023年8月27日の時点で、私たちはこれらの財務規約を遵守していました。
株式と配当
私たちは、市場の状況を考慮し、取締役会が承認した買戻し限度額に従って、普通株式を随時買い戻します。現在の自社株買いの承認では、市場の状況やその他の要因に応じて、数年にわたって定期的に株式を買い戻すことがあり、公開市場での購入や私的交渉による取引で行うこともあります。株式買戻し承認には有効期限はありません。2024会計年度の第1四半期には、普通株式を買い戻しませんでした。2023年8月27日現在の当社の株式買戻し承認総額は9億1,660万ドルでした。
2023年8月31日、当社は四半期ごとに株式の現金配当を支払いました 2023年7月31日の営業終了時点で登録されている株主に1株あたり0.35ドルの普通株式。2023年10月4日、当社は、2023年11月2日の営業終了時点で登録されている株主に2023年11月30日に1株あたり0.35ドルの四半期配当を支払うことを取締役会が承認したことを発表しました。
契約上の義務
継続的な事業の一環として、将来の現金支払いを義務付ける契約上の取り決めを締結しています。これらの義務は、流動性と資本資源のニーズに影響します。前述の未払いの長期債務と支払手形残高の元本と利息の支払いに加えて、私たちの契約上の義務は、主にリース支払い、所得税、年金と退職後の給付、無条件の購入義務で構成されています。2023年5月28日に終了した会計年度の契約上の義務に、フォーム10-Kの会社の年次報告書で開示されたものと大きな変更はありませんでした。
資本支出
私たちは事業と運営施設への投資を続けています。2024会計年度の資本支出の見積もりは約5億ドルです。
キャッシュフロー
2024会計年度の第1四半期には、60万ドルの現金を使用しました。これは、営業活動から生み出された4億4,350万ドル、投資活動に1億3,840万ドル、財務活動に使用され、3億710万ドルが財務活動に使用され、外貨為替レートの変動の影響による140万ドルの増加です。
営業活動から生み出された現金は、2024会計年度と2023会計年度の第1四半期にそれぞれ合計4億4,350万ドルと2億6,370万ドルでした。 の営業キャッシュフローの増加第 1 四半期会計年度の 2024と比較すると第 1 四半期会計年度の 2023これは主に、2023会計年度の以前のサプライチェーンの制約からの在庫再構築に加えて、最近の消費動向による在庫量の減少による総利益の増加と在庫残高の減少によるものです。。これは、特定の未払いの売掛金の受領が加速されたことによる影響によって一部相殺されました 第 1 四半期会計年度の 2023.
投資活動に使用された現金は、2024会計年度と2023会計年度の第1四半期にそれぞれ合計1億3840万ドルと1億2340万ドルでした。2024会計年度と2023会計年度の第1四半期の投資活動からの純現金流出は、主にそれぞれ合計1億4,360万ドルと1億2,540万ドルの資本支出で構成されていました。
資金調達活動に使用された現金は、2024会計年度と2023会計年度の第1四半期にそれぞれ合計3億710万ドルと1億5,440万ドルでした。2024年度第1四半期の資金調達活動は、主に5億430万ドルの長期債務の返済、合計5億ドルの長期債務の発行、1億2830万ドルの純短期借入返済、および1億5,740万ドルの現金配当を反映しています。2023年度第1四半期の資金調達活動は、主に6,910万ドルの純短期借入発行額、1億5,000万ドルの現金配当、および5,000万ドルの普通株式の買い戻しを反映しています。
国際子会社が保有する現金
当社の現金および現金同等物は、2023年8月27日時点で9,330万ドル、2023年5月28日時点で9,390万ドルで、そのうち2023年8月27日時点で8,250万ドル、2023年5月28日時点で8,550万ドルが海外で保有されていました。繰延税金負債は、無期限に再投資されたとは見なされない、または税制上の中立的な取引では送金できない特定の未分配の外国収益に対して提供されます。その他の未分配の海外収益は無期限に投資されるため、それらの収益に対する繰延税金は設けていません。
重要な会計上の見積もり
当社の重要な会計上の見積もりについて詳しくは、以下を参照してください。 「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」2023年5月28日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートII、項目7のセクション。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的な開示
私たちに影響を与える主な市場リスクは、商品やエネルギー投入量、金利、外貨の価格変動への露出です。
下記の変更以外に、2023年8月27日に終了した13週間の間、当社の市場リスクに重大な変化はありませんでした。追加情報については、 「市場リスクに関する量的および質的開示」2023年5月28日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートII、項目7Aのセクション。
商品市場のリスク
小麦、トウモロコシ、植物油、豚肉、乳製品、エネルギーなどの商品を購入して事業に使用します。これらの商品は価格変動の影響を受けやすく、価格リスクが生じる可能性があります。私たちは、現物先渡契約またはデリバティブ商品を使用して、この価格リスクを管理するために商品ヘッジを行います。私たちは、事業が使用する可能性のあるヘッジ手段を管理するポリシーを定めています。これらのポリシーには、各事業のドルリスクリスクの制限が含まれています。また、すべての非上場取引について、関連する取引相手の信用リスクの金額も監視しています。
金利リスク
金利変動が既存の負債の公正価値に及ぼす影響や、予想される債務の発行に対する予想利息の支払いを管理するために、金利スワップを使用する場合があります。
2023年8月27日現在、長期負債(現在の分割払いを含む)の帳簿価額は87.6億ドルでした。現在の市場レートに基づくと、2023年8月27日のこの負債の公正価値は、83.7億ドルと推定されています。2023年8月27日現在、金利を1%引き上げると、固定金利負債の公正価値は約3億8,220万ドル減少し、金利を1%引き下げると、固定金利債務の公正価値は約4億2,800万ドル増加します。
外貨リスク
外貨為替レートの変動に関連する処理活動の危険を減らすために、特定の事業の機能通貨以外の通貨建ての取引について、先物交換契約またはオプション契約を締結することがあります。この活動は主に、在庫や資本設備の購入、完成品の販売、外貨建て資産と負債の将来の決済における外貨リスクに対する経済的ヘッジに関するものです。
仮定 10% の変動の影響
商品価格と外貨為替レートが仮定 10% 変動すると仮定すると、未払いの商品契約と外国為替契約の公正価値の潜在的な損益は、(百万単位)になります。
公正価値の影響 |
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数百万単位 |
2023年8月27日 |
2022年8月28日 |
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エネルギー商品 |
$ | 2.7 | $ | 2.0 | ||||
農産物 |
6.7 | 7.2 | ||||||
外国為替 |
9.5 | 9.8 |
デリバティブ契約の公正価値の変動は、実際のものであれ架空のものであれ、基礎となるヘッジ商品の価値の逆変動によって大幅に相殺されることに注意してください。外貨契約に関しては、この仮定の計算では、各為替レートが米ドルに対して同じ方向に変動すると仮定しています。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続き
会社の経営陣は、2023年8月27日に改正された1934年の証券取引法に基づく規則13a-15(e)で定義されている会社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、会社の最高経営責任者兼最高財務責任者の参加を得て評価を行いました。その評価に基づいて、最高経営責任者兼最高財務責任者は、このレポートの対象期間の終了時点で、会社の開示管理と手続きは有効であると結論付けました。
財務報告に対する内部統制
会社の経営陣は、会社の最高経営責任者兼最高財務責任者の参加を得て、このレポートの対象となる四半期に発生した財務報告に関する内部統制の変化を評価し、このレポートの対象となる四半期中に、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変化はないと判断しました。
パート II — その他の情報
アイテム 1.法的手続き
法的手続きに関する追加情報については、注記15を参照してください。 「不測の事態」、2023年5月28日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書と注記11に記載されている財務諸表へ、 「不測の事態」、フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる要約連結財務諸表へ。
アイテム 1A.リスク要因
私たちのリスク要因についての説明は、項目1Aにあります。「リスク要因」、2023年5月28日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書、およびSECへのその他の提出書類に記載されています。2024会計年度の第1四半期には、以前に開示したリスク要因に重大な変更はありませんでした。
アイテム5.その他の情報
取引の手配
[なし]会社の取締役または「役員」(規則で定義されているとおり)の 16a-1(f) 証券取引法に基づいて公布された 1934,(修正された)「ルール」を採用、修正、または終了しました 10b5-1「取引の取り決め」または「非ルール」 10b5-1各用語は項目で定義されている「取引協定」 408レギュレーションS-Kの、終了した会社の会計四半期中に 2023年8月27日。
アイテム 6.展示品
以下に記載されているすべての書類は、特に明記されていない限り、コナグラ・ブランズ社によって改正された1934年の証券取引法(ファイル番号001-07275)に従って提出されました。
展示する |
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説明 |
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3.1 |
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2022年9月26日にSECに提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1を参照して、ここに組み込まれたコナグラ・ブランズ社の設立証明書を改訂しました |
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3.2 |
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2023年9月19日にSECに提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙3.1を参照して、本書に組み込まれたコナグラ・ブランズ社の細則を改正および改訂しました |
4.1 | 2023年7月31日付けで、当社と米国銀行信託会社(National Association)が後継受託者(手形を含む)として締結した第2次補足契約を、当社の別紙4.2を参照して本書に組み込まれました。2023年7月31日にSECに提出されたフォーム8-Kの最新報告書 | |
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10.1 | Conagra Brands, Inc.の2014年株式制度に基づく従業員向けの制限付株式ユニット契約の形式 | |
10.2 | Conagra Brands, Inc.の2014年株式制度に基づく従業員向けの業績共有契約の形式 | |
10.3 | Conagra Brands, Inc. 2014ストックプランに基づく従業員向けの留保制限付株式ユニット契約の様式 | |
10.4 | Conagra Brands, Inc. 2014ストックプランに基づく従業員のためのリテンション・パフォーマンス・シェア契約のフォーム | |
10.5 | Conagra Brands, Inc. 2014ストックプランに基づくCEO向けの制限付株式ユニット契約の形式 | |
10.6 | コナグラ・ブランズ社の2014年株式制度に基づくCEO向けの業績共有契約書フォーム | |
10.7 | Conagra Brands, Inc. 2014ストックプランに基づくCEO向けの留保制限付株式ユニット契約の形式 |
|
10.8 | Conagra Brands, Inc. 2014ストックプランに基づくCEOのためのリテンション・パフォーマンス・シェア契約のフォーム | |
31.1 | セクション302最高経営責任者の証明書 | |
31.2 | セクション302最高財務責任者の証明書 | |
32 | セクション 906 証明書 | |
101 |
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Conagra Brandsの2023年8月27日に終了した四半期のフォーム10-Qの四半期報告書からの次の資料は、インラインXBRL(Extensible Business Reporting Language)でフォーマットされています:(i)要約連結営業諸表、(ii)要約連結連結損益(損失)計算書、(iii)要約連結貸借対照表、(iv)要約連結キャッシュフロー計算書、(v)注記未監査の要約連結財務諸表、および (vi) 文書と事業体の情報。 |
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104 |
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表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
コナグラ・ブランズ株式会社 |
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作成者: |
/s/ デビッド・S・マーバーガー |
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デビッド・S・マーバーガー |
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エグゼクティブ 副官 大統領 そして チーフ 財務 役員 |
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作成者: |
/s/ ウィリアム・E・ジョンソン |
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ウィリアム・E・ジョンソン |
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上席副社長兼コーポレートコントローラー |
2023年10月5日のこの日付です。