アメリカ アメリカ
証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
表
(タグ 一)
1934年証券取引法第13又は15(D)節に基づいて提出された年次報告 |
年度まで
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
に対して,_から_への過渡期
手数料ファイル番号
(登録者の正確な名称は、その定款に規定されている名称と同じ)
(州や他の管轄区域 会社(br}や組織) |
(アメリカ国税局雇用主 標識 番号) |
(主に実行オフィスアドレス ) | (Zip コード) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル | 株式コード 記号(S) | 登録された各取引所の名称 | ||
|
同法第12条(G)に基づいて登録された証券:
クラスごとのタイトル
ありません
登録者が証券法規則405で定義されている有名な経験豊富な発行者であれば、再選択マークで
を示してください。☐はい。☒
登録者が当該法第13又は15(D)条に基づいて報告書を提出する必要がない場合は,複選マークで示してください。☐はい。☒
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)
が過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内に(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内に)S−T規則(本章232.405節)405条に従って提出されることを要求するすべての対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示す
登録者が大型加速申告会社,加速申告会社,非加速申告会社,小さな申告会社,あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。“取引法”第12 b-2条における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“br}”の小さい申告会社“及び”新興成長型会社“の定義を参照。
大型 加速ファイルサーバ | ☐ | 加速した ファイルマネージャ | ☐ | |||
☒ | 小さな報告会社 | |||||
新興成長型会社 |
もしbrが新興成長型会社である場合、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守してください
登録者が報告書を提出したか否かを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オキシリー法案”(“米国法典”第15編7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する
証券が当該法第12(B)条に基づいて登録されている場合は、届出書類に含まれる登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かをチェックマークで示してください
これらのエラーのより真ん中に再記述があるかどうかをチェックマークで示すことは、登録者の任意の幹部が関連する回復中に受信したインセンティブベースの報酬を§240.10 D−1(B)に従って回復分析する必要があるかどうかを示す
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで表す(同法第12 b-2条で定義されている)。☐はい。☒
2022年12月30日現在,登録者の非関連会社が保有する投票権と無投票権普通株の総時価は$である
2023年9月22日までに 登録者の普通株式は発行され、発行された。
カタログ表
The Glimse Group,Inc.
表格10-K年次報告
2023年6月30日までの年度
ページ | |
第 部分I | 4 |
第 項1.業務 | 4 |
1 a項目.リスク要因 | 12 |
項目 1 B.未解決従業員意見 | 25 |
第 項2.属性 | 25 |
第 項3.法的訴訟 | 25 |
第br項4.鉱山安全情報開示 | 25 |
第 第2部分 | 26 |
第br項5.登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 26 |
第 項6[保留されている] | 27 |
第br項7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 27 |
第 7 A項。市場リスクの定量的·定性的開示について | 39 |
第8.財務諸表および補足データ | 39 |
第br項9.会計·財務開示に関する変更と会計士との相違 | 39 |
第 9 A項。制御とプログラム | 40 |
第 9 B項。その他の情報 | 40 |
第 9 C項.検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 40 |
第 第3部分 | 41 |
プロジェクト 10.役員、役員、会社管理 | 41 |
第br項11.役員報酬 | 47 |
プロジェクト 12.ある実益所有者と管理層の保証所有権及び関連株主事項 | 50 |
第br項13.何らかの関係や関連取引、および取締役独立性 | 52 |
第br項14.総会計士料金とサービス | 52 |
第4部 | 53 |
第15.証拠品および財務諸表の付表 | 53 |
第 項16.テーブル10−Kまとめ | 56 |
サイン | 57 |
2 |
前向き情報に関する警告 声明
本報告には,改正後の1933年“証券法”第27 A節と改正後の1934年“証券取引法”第21 E節で指摘された“前向き声明” を構成する我々の期待,意図,計画,信念の陳述が含まれている。それにもかかわらず、投資家にとって、これらの陳述がリスクと不確実性に関連していることを理解することは重要だ。これらの陳述は、私たちの業務戦略の議論と、将来の運営、利益率、収益性、流動性、 および資本資源の予想、および将来の業績の予測および確定できない金額の推定に基づく分析および他の情報に関する。我々は、仮説への引用を含む、本報告では、“可能”、“将”、“すべき”、“予想”、“予定”、“予定”、“計画”、“予想”、“信じ”、“思考”、“推定”、“求める”、“予想”、“予測”、“可能”、“プロジェクト”、“潜在”、および仮説への引用を含む他の同様の用語およびフレーズを使用する。これらの展望的陳述は、私たちの未来の事件に影響を与える期待と信念に基づいて行われ、私たちの運営と業務環境に関連する不確定性、リスクと要素の影響を受け、これらはすべて予測困難であり、その多くは私たちがコントロールできないものであり、 これらの不確定性、リスクおよび要素は、私たちの実際の結果は、これらの前向き陳述に明示的または示唆された事項とは大きく異なる可能性がある。
このようなリスクと他の要素はまた第1 A項に列挙されたリスクと他の要素を含む。リスク要因“および本報告書と我々が米国証券取引委員会(”米国証券取引委員会“)に提出した他の文書の他の部分 である。これらの前向きな陳述を考慮するとき、あなたは、本報告書の警告的声明および参照によって組み込まれた文書を堅牢に記録しなければならない。新しい危険と不確実性が時々発生し、私たちはこのような事件やそれらがどのように私たちに影響を与えるかを予測できない。法律や法規の要求を適用する以外に、新たな情報、未来の事件、または事態の発展により、本報告の発表日後に前向きな陳述を更新する義務は負いません。
本年度報告で を用いた場合、用語“会社”、“Glimse Group”、“Glimse”、“We”、“br}”Our“および類似用語は、Gimpse Group,Inc.,Inc.,ネバダ州会社およびその子会社を意味する。
本年度報告日までに,我々が現在所有·運営している完全子会社(“子会社”, “子会社”)には,QReal,LLC(Dba QReal),没入型健康グループ,LLC(Dba IHG),Foretell Studios,LLC(Dba Forecell Reality), Glimse Group Yazilim ve ARGE Ticaret Anonim Sirketi(Glimseトルコ),XR Terra,LLC,Sector 5 Digital,LLC(“S 5 D”),PuploAR, LLC(QReal)とLline,InterLightLC“(Lightactive,BLLC)がある。
3 |
第 部分I
第 項1.業務
歴史.歴史
Glimse Group,Inc.は2016年6月15日にネバダ州法律登録により設立され、ニューヨーク州ニューヨークに本部を置く。
会社 概要
私たち は没入技術(仮想現実(VR)、拡張現実(AR)、空間計算、人工知能(AI))プラットフォーム会社であり、多元化の全額と運営する没入技術 会社から構成され、企業を重点としたソフトウェア、サービスと解決方案を提供する。私たちは急速に増加し、潜在的な変革性を持つ没入型技術市場に巨大なリスク開放を提供するとともに、私たちの多様なモデルと生態系を通じて下行リスクを低下させたと信じている。
我々の没入型技術子会社プラットフォーム、協力環境と多元化商業モデルは新興没入型技術業界会社が直面している挑戦を簡略化し、潜在的に各子会社の成功能力 を高め、同時に投資家に多元化インフラを通じて直接投資する機会を提供することを目的としている。
私たちのプラットフォームを利用することによって、私たちはその場にいる技術子会社の業務運営を育成し、管理することに努力し、各基礎会社がより良い重要な任務に集中し、他の子会社と協力して、上場時間を短縮し、コストを最適化し、製品の品質を高め、共同上場戦略を利用することを目標としている。運営、市場、財務発展と条件に応じて、有機的な拡張および/または外部買収の組み合わせによって、現在の子会社の組み合わせを慎重に増加させる予定です。
没入型技術業界は初期段階の技術業界であり、市場はまだ萌芽段階にある。私たちは、この業界は垂直分野で巨大な成長潜在力を持っており、変革性がある可能性があり、私たちの多様なプラットフォームと生態系は重要な競争優位を創造したと信じている。当社の子会社は現在、企業研修、教育、医療、政府と国防、ブランド/マーケティング/広告、小売、金融サービス、食品とホテル、メディアと娯楽、建築/エンジニアリング/建築(“AEC”)、企業活動とプレゼンテーション、美容と化粧品、br}および社会仮想現実支援団体および治療を含む幅広い業界垂直市場を目標としているが、これらに限定されない。我々は現在,消費者(“B 2 C”)顧客を直接ターゲットとするのではなく,主に企業対企業(“B 2 B”)と企業対企業(“B 2 B 2 C”)の細分化市場に集中している.また,我々 はハードウェアとは無関係である.
4 |
Glipseプラットフォーム
我々 開発、商業化、マーケティング革新の独自没入型技術ソフトウェア製品、解決策と知的財産権 (“IP”)。私たちのプラットフォームは現在多くの活発な完全子会社から構成されており、各子会社は非競争的、協力的な方法で異なるbr業界の細分化市場を狙っている。著者らの経験豊富な管理と動態没入型技術企業家 は深い領域の専門知識を持ち、著者らの生態系全体の付加価値協力に基礎を築いた。
著者らの各子会社は運営、財務とIPインフラを共有し、それによって上場時間を短縮し、製品の品質を高め、開発コストを下げ、冗長性を減少し、顕著な上場協同効果を減少し、最終的に各子会社の成功潜在力を高めた。私たちは、私たちの協力プラットフォームが独特で必要であり、特に没入技術産業の初期の性質を考慮していると信じている。異なる業界分野の技術と解決策を提供することにより、どの子会社、技術、または業界分野への依存を減らすことを目標としています。
私たち は3つの核心原則が私たちの成功確率を高めたと考えている:(1)臨場感のある技術会社の生態系、(2)多元化 と(3)利益増加。
(1) 我々の没入型技術ソフトウェアとサービス会社生態系は,各子会社と我々のbr}グループ全体に顕著なメリットを提供している.最も顕著な利点は,(A)規模経済,費用対効果,冗長性の削減,(B)企業間の連携,深い分野の専門知識,知的財産権と知識移転,(C)優れた製品の提供,(D)より迅速な市場参入,(E)業務開発と販売協同効果の強化,および(F)多様な利益経路であると考えられる。インフラの乏しい新興産業では、私たちの生態系は、その業界の単一の独立会社に対して明らかな競争優位性を持っていると信じている。
(2) 設計により,初期業界に関連するリスクを低減し,複数の利益場所を作成し,成功の可能性を向上させるために多様性の多面的な側面を融合した.一点故障や依存は存在しない.これは, (A)異なる業界分野で運営されている多くの完全子会社の所有権を持つこと,(B)大型業界を目指し,明確な臨場感を持つ技術用例,(C)様々な技術や知的財産権の開発と利用,(D)我々の枠組みの下で中心モデルで異なる地理的位置に拡張する技術中心,および(E)業界を越えて幅広い顧客と潜在的な買収/投資家を持つことである。
(3) 最初から,運営現金消費を最大限に減らすことと,目の前につかむ成長機会とのバランスをとってきた.これは依然として我々の戦略を推進する重要な要素である:(A)企業ソフトウェアおよびサービスに集中し、短期的に収入を生成または明らかにできる入社企業のみ、(B)明らかな投資リターン(ROI)を有し、既存技術およびハードウェアから効率的に開発できる用例に基づく解決策を狙うこと、および(C)コストを集中して低効率を減少させること。 現金消費と成長のバランスを図ることで、希釈を低減し、資本市場から独立したより多くの企業を支援することで、弾力性を高め、アップリンクの潜在力を最大限に発揮することを目標としている。
我々のプラットフォームの一部として、一般的かつ管理コスト(財務、運営、法律、知的財産権)を著しく低減し、資本分配を簡略化し、業務戦略の調整に役立つ集中的な会社構造を提供する。これにより,我々の子会社であるbr社の社長は,その子会社に関連するコアソフトウェア,製品,業務開発活動にほぼ完全に集中できるようになった.
また,一致した経済インセンティブは企業間連携を奨励している。私たちのほとんどの従業員はわが社の株式を持っています。各子会社の指導チームは、彼らの最初の株式に加えて、経済的利益 を有する可能性があり、通常、i)剥離事件時に子会社の総販売純収益の5%~10%の経済利益 またはii)子会社が数年(通常は3年)で達成した収入マイルストーンに基づいて追加的な株式発行を行うように形成される。したがって、彼らの子会社が成功した時だけでなく、他のどの子会社も成功した時と、全体が成功したことをちらりと見た時、彼らは利益を得るだろう。私たちはこの所有権メカニズムが思想交差受粉の強力な駆動力であり、協力を促進したと信じている。各子会社は独自の知的財産権を持っていますが、私たちの親会社は現在各子会社の100% 会社を持っています。また,我々の子会社間には永久ライセンス契約があるため,子会社 を剥離すれば,残りの子会社は剥離した子会社の知的財産権を使用すれば,剥離後も使用権 を保持し続ける.
5 |
我々は現在、多くの子会社(“子会社”、“子会社”)を所有·経営しており、その業務名は次の図に示すようになっている
活発なbr閲覧子会社
1. | QReal, 有限責任会社(Dba QReal):ARでリアルな写真レベルのリアルな3 Dインタラクティブデジタルモデルと体験を作成する | |
2. | 没入型健康グループ有限責任会社(インターコンチネンタルホテルグループ):根拠に基づく医療ソリューションおよび結果駆動のためのVR/ARプラットフォーム | |
3. | Foretell Studios,LLC(Dba Foretell Reality):行動健康、支援グループ、連携、企業トレーニング、ソフトスキルトレーニング、高等教育のためのカスタマイズ可能なソーシャルVRプラットフォーム | |
4. | Brトルコ集団Anonim Sirketiをちらりと見た:主にQReal開発のための3 Dモデルを作成するトルコ開発センター | |
5. | Xr Terra,LLC(DBA XR Terra):没入型技術教育課程と訓練 | |
6. | セクタ 5数字、有限責任会社(S 5 D):企業の現場での体験と活動 | |
7. | PulpoAR, LLC(PulpoAR):AR試着技術、美容と化粧品業界向け;QRealの子会社 | |
8. | BrightLine 相互作用有限責任会社(BLI):政府と商業顧客に臨場感のあるインタラクティブ体験、訓練シーンとシミュレーション を提供する |
6 |
2023年度の主要ビジネスの発展
BrightLine相互作用有限責任会社買収
2022年5月、当社は合意及び合併計画(“BLIプロトコル”)を締結し、Brightline Interactive,LLC(“BLI”)のすべての会員権益を買収し、Brightline Interactive,LLC(“BLI”)は臨場感のある技術会社であり、商業と政府顧客にVRとARに基づく訓練 シーンとシミュレーションを提供する。取引の潜在的総買付価格は3,250万ドル、取引完了時の初期支払いは800万ドルであり、その中には300万ドルの現金と約71万株の普通株が含まれており、協定締結時の価値は500万ドルである(取引終了時に発行された普通株は7.00ドル/株の底値に基づく)。将来の潜在買収価格は最高2,450万ドルに達し、BLIが取引終了後3年以内に獲得した収入増加マイルストーンの成果 に基づいて、支払う現金は最大1,200万ドルであり、残りの は会社の普通株であり、未来の潜在株式発行日に定価し、普通株価格下限は1株7.00ドルである。
合意に基づいてBLIメンバに支払う総コストは、(A)2022年8月1日に終了(“終了”)したときにBLIメンバに支払う現金568,046ドル(運営資金調整後純額505,787ドルと定義)、(B)終了時に支払われた1,926,167ドルの現金、BLIの未償還債務および他の債務を償還するための現金、(C)714,286株自社普通株式公平額面の 終了時の推定値、および(D)BLIメンバの将来の購入価格に対応するコストは、最大24,500,000ドルである。24,500,000ドルは、BLIが締め切り後3年以内に一定の収入増加マイルストーンを累計達成することに基づいて支払われ、その中で現金支払いは最大12,000,000ドルであり、残りは会社普通株であり、将来の潜在株式発行日による定価、普通株価格下限は1株7.00ドルである。
成約時に支払われた買い取り価格に対する公正価値配分入金は以下のとおりである
購入価格対価格: | ||||
取引終了時に会員様にお支払いいただいた現金 | $ | 2,494,213 | ||
終値時に会社の普通株は価値を公平にする | 2,846,144 | |||
実現すべきか,または公定価値がある | 7,325,000 | |||
購入総価格 | $ | 12,665,357 | ||
買収価格の公正価値配分: | ||||
現金と現金等価物 | $ | 15,560 | ||
売掛金 | 253,041 | |||
繰延コスト/契約資産 | 552,625 | |||
その他の資産 | 10,000 | |||
装置、ネットワーク | 55,580 | |||
売掛金と売掛金 | (848,079 | ) | ||
繰延収入/契約負債 | (2,037,070 | ) | ||
無形資産--顧客関係 | 3,310,000 | |||
無形資産--技術 | 880,000 | |||
商誉 | 10,473,700 | |||
購入価格の総公正価値配分 | $ | 12,665,357 |
詳細は当社添付財務諸表付記4を参照されたい。
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没入型技術市場
仮想現実(VR)は、ヘッドマウントディスプレイ(HMD)によってユーザをデジタル環境に完全に浸漬し、ユーザはその直接的な物理環境の外に立ちはだかる。拡張現実(AR)は、ユーザが携帯電話、タブレット、またはスマート眼鏡のような専用のヘルメットディスプレイを介してデジタル画像で覆われた即時物理環境を見る、それほど臨場感のない体験である。異なるが、VRとARは関連しているが、それらはいくつかの類似した基礎技術を利用しており、互いに関連するようになることが予想される−それらを組み合わせて一般に没入技術(XR)と呼ばれる。
VRとARは新興技術であり、それらの市場はまだ萌芽段階にある。私たちはその場にいる技術と解決策は人員と企業の相互作用方式を根本的に変える潜在力があり、更に遠隔仕事、教育とビジネスを実現すると信じている。没入型 技術は人工知能、空間計算、コンピュータ視覚、ビッグデータ、NFTと暗号化通貨などの他の新興技術とますます相互接続することが予想される。また、ヘルメットディスプレイと電気通信(5 G)の進歩は、機能と使いやすさの大きな改善を推進するとともに、イヤホンコストを著しく低減した。したがって,市場採用は を加速し,今後も継続することが予想される.Meta/Facebook、Apple、Microsoft、Google、ByteDance(Pico)、サムスン、ソニー、HPなどの大手科学技術会社はVR/ARハードウェア開発とソフトウェアインフラの先端にあり、同時にその製品とARやVR機能の統合も増加している。
Facebookが2016年(Oculusを20億ドル以上で買収した後)に最初のVRヘルメットを消費製品として発表して以来、最近発表されたApple Vision Proのように、最近発表されたApple Vision Proのように、明らかに軽く、快適で、価格が低く、解像度が高く、無線/移動性が強くなってきている。独立したモバイルイヤホンがあれば,ユーザはイヤホンに電力を供給するために高価なゲームコンピュータ を必要とせず,移動を制限するためにそのコンピュータに接続された電線も必要としない.このような進歩は企業調達と統合をもっと容易にする。5 Gの加速発売は、明らかな視覚遅延を生じることなく、5 Gがあれば、遠隔処理およびより重いリアルタイムアプリケーションが可能となるので、より軽量で、より小さく、より快適なHMDを実現し、バッテリ寿命がより長いので、ユーザ体験をさらに改善することができるはずである。
ベイン社、シティバンク、ゴールドマン·サックスの研究会社は最近、2023年までに商業没入型技術の潜在市場規模が1兆ドルを超えると予測している。
業務 開発と販売
私たち は混合方法を使って私たちのソフトウェア製品とサービスを販売して流通します。
我々の子会社レベルでは,どの会社も独自の業務開発と販売チームを持っており,その規模は 発展段階に依存する.各子会社の社長が業務発展を担当し,子会社が市場吸引力 を獲得するにつれ,その業務開発と販売チームは必要に応じて拡張されている.
わが子会社の業務開発と販売チームは、私たちの生態系の共有資源と影響力によって強化されています。私たちの経営陣は、各子会社の業務発展活動および全体発展と販売戦略、目標、予算の統合に積極的な役割を果たしています。業務開発·販売プロセスに不可欠な一部として、各子会社の社長は他の子会社の製品供給を非常に熟知しており、適切な時期にこれらの製品を彼や彼女自身の仕事に活用している。これは多くのクロスマーケティング協力を招いた。
当社のエコシステムの一部として、子会社は潜在顧客に規模の能力を示し、わが子会社がその製品と解決策を統合的に提供し、私たちの他の子会社の製品と解決策を提供する能力と結合して、重要な競争優位性を代表していると信じている。私たちの顧客は通常、私たちをその臨場感のあるすべての技術需要を満たすワンストップ商店 と見なし、私たちをこの新興分野の専門家と見なしていると信じています。
私たちの と私たちの子会社は、事業規模をさらに拡大し、私たちの解決策を新たなbrと既存の目標市場に拡張するために、共有パートナー生態系を発展させていきます。
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競争環境
我々 は,没入技術業界の競争相手はVR/ARハードウェア(イヤホン)とソフトウェアの2つの主要分野に集中していると考えている.
没入 技術ハードウェア(イヤホン)(“ハードウェア”):
私たち はどんなハードウェアも開発していません。私たちのソフトウェアやサービス解決策はどのハードウェアと互換性があることが多いです。ハードウェアの開発,商業化,流通は高度な資本集約型であり,没入技術業界ではまだ十分な規模や大規模な採用がなく,小型会社のこのような支出が合理的であることを証明していると考えられる.したがって、ハードウェア側の参加者は比較的少なく、いくつかは非常に大きく(例えば、Meta/Facebook、マイクロソフト、サムスン、Google、アップル、ByteDance(Pico)、HTC、HP、連想、ソニー、およびエプソン)、およびいくつかのはるかに小さい規模(例えば、Magic Leap、XReal、VarjoおよびVuzix)。全体として,ハードウェア周期はつねに を加速しており,性能が向上し,可用性が簡略化され,エンドユーザコストが低下している.ハードウェアが先進的で,使いやすく安価であるほど,強力なソフトウェアアプリケーションを開発する潜在力が大きくなり,没入型技術解決策の市場採用率も高くなる .
没入 技術ソフトウェア(“ソフトウェア”):
没入技術ハードウェアと比べ、ソフトウェアは高度に分散し、数百社の没入技術ソフトウェア会社は異なる細分化市場と解決方案を狙っている。多くは消費者向けであるが,我々は完全に企業に重点を置いている(B 2 B,B 2 B 2 C).我々は 没入型技術ソフトウェア市場の現在の競争は伝統的なソフトウェア市場にはるかに及ばないと考えており、この分野の多くの会社は往々にして初期段階にあり、資金が不足していることが多い。
競争は進化しているが,現在ではどの特定のVR/ARソフトウェア細分化市場においても支配的な参加者はいない.私たちはVR/ARソフトウェア分野の先頭になる潜在力があり、私たちのすべての子会社はその特定の業界分野の重要な参加者になる潜在力があると信じている。
先に述べたように、私たちの構造、生態系、統合能力は、私たちの各子会社のために著しい競争優位を創出していると信じています。これは没入型技術分野の他のソフトウェア会社では得られません。一連の異なる臨場感のある技術会社を所有·運営することにより、早期に企業が直面している多くの課題を解決し、各子会社の機会集や能力を拡大することで、各子会社の成功能力を著しく向上させることができると信じている。
私たち は、私たちの規模のような初期会社が没入技術を提供しており、 は潜在的な競争相手と見なすことができると信じている。また,いくつかの大きな技術会社は一般的なインフラ没入技術 ソフトウェアを提供している.特に,GoogleのArcoreやアップルのARKitは,スマートフォンやタブレット上でAR機能を実現することができ,EpicのUnityやUnreale言語は,VRやARプログラミングでソフトウェア言語を利用することができる.私たちはこれらの大きな会社が競争相手だとは思いませんが、私たちの業務の補完です(実際、その中のいくつかは私たちの顧客です)。私たちは、インフラソフトウェアが業界固有ではなく、私たちのような会社が業界固有の解決策をより効率的に構築することができ、大量のコストと開発を節約できるため、私たちおよび業界全体にメリットがあると信じています。
プラットフォーム拡張と多元化戦略
上記の“競争環境”の で述べたように、没入型技術ソフトウェアとサービス業界は高度に分散している。 には多くの潜在的な買収目標があり、すでにニッチな市場地位、製品や技術が確立されているが、資源と能力は限られており、成長計画を実現することができない。私たちは、資金の利用可能性が条件で、魅力的な取引条項で、当社のプラットフォームに会社、技術、および他の適切な目標を追加し続けるかもしれません。潜在的に増加するすべての予想される財務的影響に加えて、これらは私たちの生態系、技術、規模、競争地位を強化することができる。このような潜在的な買収は国内的かもしれないし、国際的かもしれない。私たちは現在アメリカに複数の場所があり、トルコのいくつかの場所に事務所が設置されており、イギリスとイスラエルでも国際業務がある。
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戦略的資産剥離
私たちのすべての子会社は剥離されたり剥離されたりする可能性がある。我々のプラットフォームの目的は、私たちの各子会社が協力から利益を得ることができるように生態系を発展させることですが、各子会社は特定の業界垂直市場(例えば、医療、教育、企業訓練など)を狙っています。したがって、私たちには異なる潜在的な買収者や投資家のグループがいます。もし子会社が剥離され、収益が大量であれば、私たちの純収益の大部分を私たちの株主基盤に分配することを意図しています。もしこのような分配が私たちの成長と運営を危うくしなければ。
知的財産権
私たちの知的財産権は私たちの業務戦略と実践に欠かせない部分だ。業界慣例によると、私たちは、契約条項と米国および他の事業を展開する司法管轄区域の商業秘密、特許、著作権、商標法とを組み合わせることで、私たちの独自製品、技術、および競争優位性を保護する。
本公開日(下記表参照)までに、米国特許商標局(“USPTO”)から発行された10件の特許を取得しており、また5つの特許出願が行われている。
発明のタイトル | 子会社 | 初期申請日 | 発行日 | 特許 番号をつける | ||||
Br件の特許が発行されました: | パグニー VR | 06-21-2018 | 10月 ‘19 | 10445941 | ||||
実世界活動のためのインタラクティブなハイブリッド現実システム | ||||||||
視野角を調節可能な没入型 表示システム | パグニー VR | 11-27-2018 | 9月 ‘20 | 10764553 | ||||
画像マッチングを用いた拡張現実の地理的位置 | クレタAR | 08-22-2018 | 3月 ‘21 | 10949669 | ||||
ユーザ生成コンテンツを共有するためのシステム{br | パグニー VR | 06-12-2019 | 8月 ‘21 | 11095947 | ||||
設定された位置でシミュレーション現実体験を提示する | 現実を発表する | 06-14-2019 | 11月 ‘21 | 11189097 | ||||
仮想 プラットフォームを越えた現実システム | 予告 現実 | 04-23-2019 | 4月 ‘22 | 11294453 | ||||
現実の適応ユーザ空間をシミュレートする | 予告 現実 | 07-26-2019 | 4月 ‘22 | 11288868 | ||||
マーカによる擬似現実的な位置特定 | クレタAR | 04-23-2019 | 7月 ‘22 | 11380011 | ||||
拡張現実体験を生成するためのシステムおよび方法 | 明るい線 | 11-19-2020 | 4月 ‘22 | 11302038 | ||||
その場にいる生態系 | 明るい線 | 08-05-2020 | 6月 ‘22 | 11373383 | ||||
特許を提出しました: | ||||||||
ヘルメットディスプレイユーザの反応をリアルタイムに可視化する | 予告 現実 | 04-06-2022 | ||||||
仮想環境で音声 を扱う | 熟練した 現実 | 06-22-2022 | ||||||
AI 仮想現実において非人間対話フローを制御する | 予告 現実 | 06-12-2023 | ||||||
仮想現実アプリケーションにおける性格がアバタのインタラクションに与える影響 | 予告 現実 | 12-13-2022 | ||||||
大型言語モデル人工知能空間コア:協同空間計算プラットフォーム | 明るい線 | 06-01-2023 |
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私たちはこれから私たちの製品、サービス、および技術の様々な側面のために特許を申請し続けるかもしれません。具体的には、このような出願に関連するコストと時間に依存します。私たちはこのような特許と商標保護の努力で成功する保証はありませんが、私たちは私たちの著作権保護をさらに強化するために投資するかもしれません。私たちは、私たちの固有情報にアクセスする権利を有する従業員、コンサルタント、パートナーにbr秘密保持プロトコルと競合禁止プロトコル(適用されれば)を実行し、私たちの固有情報へのアクセスを制限することによって、私たちの知的財産権の開示を制限しようとしています。迅速な技術変化により、私たちの人員の専門知識、技術と創造性スキル、新しいサービスと私たちの既存サービスの強化などの要素の中で業界と技術的優位性を確立し、維持することは、私たちの業務や収益性にとって他の利用可能な法的保護よりも重要だと思います。私たちは私たちの固有の権利を保護しようと努力しているが、許可されていない当事者は、私たちのサービスのいくつかの態様をコピーしたり、私たちが独自と考えている情報を取得して使用しようとするかもしれない。多くの国/地域の法律は、独自の権利の保護の程度は米国の法律よりも劣る。将来的には、私たちの知的財産権を強制的に執行するために訴訟を提起し、私たちの商業機密を保護し、他人の固有の権利の有効性と範囲を決定したり、権利侵害クレームに対して抗弁する必要があるかもしれない。このような訴訟はいずれも巨額のコストと資源移転を招く可能性があり、私たちの業務、運営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。我々が独自の権利を保護する手段が十分であるかどうかは保証できず,我々の競争相手が類似したサービスや製品を独立して開発しない保証もない.もし私たちの知的財産権を十分に保護できなければ、私たちの業務、経営業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼすかもしれない。“リスク要因-私たちの業務に関連するリスク”を参照してください
業務サイクル
私たちの歴史とこれまで利用可能な情報から、私たちのビジネスにおけるどんな季節的なサイクルも決定できません。没入技術は新興業界であり、市場と顧客訓練は非常に重要であるため、典型的な販売周期の長さは3~18ケ月の間である可能性があり、具体的には推薦解決方案の規模と複雑性、及び顧客の没入技術領域に対する理解の程度と以前の経験に依存する。
経済依存
2023年6月30日現在の年度では、1つの顧客が約26%の収入を貢献し、もう1つの顧客が約21%の収入を貢献している。 は2023年6月30日までの年度で、10%を超える収入を貢献している他の顧客はいない。2022年6月30日現在の事業年度では、一方の顧客と他方の顧客がそれぞれ約40%と14%の収入を貢献している。2022年6月30日現在の会計年度では、私たちの収入の10%以上を占めるお客様はいません。
我々 は初期業界にあり,顧客は臨場感あふれる技術解決策の様々な選択を探索しており,これらの解決策の早期 採用者である。そのため、顧客が入社する時、私たちの収入源には大きな差があります 私たちのソフトウェア製品と解決策は統合、測定、消化されています。クライアントは、1つの期間内に高い収入集中度 を占める可能性があり、その後の期間にいかなる収入も計上してはならない。
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S 5 DとBrightline Interactiveの参加にともない,我々の規模は著しく拡大し,クライアント集中度の変化が小さく,いずれのクライアントへの全体的な依存度が低い点に近づいている.それにもかかわらず、私たちはまだ少数の顧客を持っていて、このような顧客は私たちの収入の大部分を構成している。大きなお客様からの収入の大幅な減少は、私たちの運営に大きなマイナス影響を与える可能性があります
一般に、顧客は、30~90日の書面通知後にいつでも顧客契約をキャンセルすることができる(契約の大きさおよび複雑さに依存する)。この場合、顧客は会社がキャンセルするまでの未払い金を支払うことになる。多くのお客様 については、事前に契約金額の25%~50%を受け取っておき、金額は通常返金されず、いくつかの契約キャンセルのリスクを軽減します。確かにこのようなことが発生することはあるが,署名された契約がキャンセルされることはまれである.
施設
私たちの本部はニューヨークにあり、レンタル期間は2024年までです。
テキサス州フォートワースでS 5 D運営リースがあり、バージニア州アシュバーンにBrightlineデジタル運営レンタルがあります。
私たちはまたトルコでGlimseトルコとPulpoARの運営のために4つのオフィスを借りた。
私たちのbrの既存施設はレンタルされていて、私たちの持続的な需要を満たすのに十分です。もし私たちが追加的な空間を必要としたり、地理的に拡張したりすれば、私たちはこの時点で商業的に合理的な条件で追加的な施設を求めるかもしれない。
人的資本
2023年6月30日現在、ソフトウェア開発者、エンジニア、3 Dアーティストを中心に186人のフルタイム従業員がいます。うち、86社はアメリカにあり、100社は国際的なトルコに位置している。
企業情報
私たちのサイトの情報はWww.theglimpseGroup.com本出願書類の一部とみなされるべきではなく、または参照によってこの に合併されてはならず、潜在的投資家によって当社に投資するか否かを決定する根拠として使用されてはならない。
1 a項目.リスク要因
私たちの業務に関するリスク
会社は初期段階の技術会社です
我々は2016年6月15日に設立された早期技術開発会社であり、VRとAR分野の早期会社からなる完全グループである。したがって、新興業界で運営されている初期の会社として、本稿で述べたリスクを含むが、これらに限定されないリスクに直面する。
新冠肺炎疫病を含む健康 流行病は、すでに未来に私たちの業務、運営、そして私たち、私たちのパートナーと顧客が運営する市場とコミュニティに悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、販売期間は一般的に延長され、一部の顧客は購入決定を延期した
私たちの業務と運営は、新冠肺炎疫病の再出現を含む衛生流行病の悪影響を受ける可能性があり、私たち、私たちのパートナー、顧客が運営している市場とコミュニティに影響を与える。新冠肺炎疫病は全世界範囲で重大な商業と金融市場の混乱をもたらし、それあるいは他の流行病が再び出現すれば、全国と全世界範囲で中断をもたらし、私たちの業務への持続的な影響をもたらす可能性がある。
例えば、新冠肺炎の疫病は私たちの販売周期を普遍的に延長させ、一部の顧客は購入決定を延期した。収入の低下や売掛金の回収可能性は私たちの業務を損なう可能性があります。
我々 は設立以来重大な純損失が発生しており、予測可能な未来には引き続き純損失 が出現し、永遠に利益を実現または維持できない可能性があると予想される。私たちが経営を続けている企業として継続できるかどうかが疑われています
が成立して以来,我々は重大な純損失が発生した.2023年6月30日と2022年6月30日までの累計赤字はそれぞれ約5660万ドルと2810万ドルだった。2023年6月30日までの前期純損失は約2,860万ドルで、2022年6月30日までの会計年度純損失は約600万ドルだった。我々はこれまで,融資を獲得し,我々の技術プラットフォームを構築·発展させ,このような 技術プラットフォームの成長を可能にするインフラを作成してきた.私たちは、予測可能な未来に引き続き巨額の費用と潜在的な運営損失が生じることが予想される。 2023年6月30日までの560万ドルの現金と現金等価物残高は、本出願提出日後1年間の運営費用と資本需要を支払うのに十分ではない可能性があると考えている。運営損失,経営継続活動に利用される予定の現金および追加資本調達や持続的な収入増加に関する不確定条件は,会社の継続経営企業としての能力に不確実性を持たせている。もし私たちが経営を続けることができなければ、私たちの株主は彼らの私たちへの投資の大部分または全部を失う可能性が高い。
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私たち は予想される資金需要を満たすために必要な追加資金を集めることに成功しないかもしれない。もし私たちが追加の運営資金が必要で調達できなければ、私たちは私たちの業務運営を続けることができないかもしれない。
私たちは、事業の拡大と強化に伴い、将来的に私たちの資本需要が増加すると予想しています。私たちが株式や債務融資または他の出所を通じて追加資金を調達する能力は、私たちの現在の業務の財務成功と、私たちの重要な戦略計画の成功実施、財務、経済と市場状況、および他の要素に依存し、その中のいくつかの要素 は私たちのコントロール範囲を超えている。私たちが合理的なコストと必要な時間で必要な資本を成功的に調達することを保証することができない、あるいは根本的にできない。さらなる株式融資は株主と任意の債務融資に希釈効果を与える可能性があり、可能であれば、私たちの未来の融資と経営活動に制限を加える必要があるかもしれない。もし私たちが追加の資本が必要だが、資金調達に成功できなかったら、私たちは私たちの業務運営を継続し、私たちの成長計画を推進することができないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果に不利な影響を与えるかもしれません。
私たちの市場競争は激しく、活力に満ちている。新たな競争製品やサービスを随時発売し、利益低下や市場シェアの損失を招く可能性がある。
没入型技術業界は非常に活発で、比較的に大きな老舗会社からスタートアップ会社まで、一連の参加者は絶えず新しい技術とサービスを発売している。我々の競争相手は、エンドユーザのニーズをよりよく満たすため、または変化する業界基準を満たすために、新しい製品、サービス、または機能を強化することを発表するかもしれない。さらに、新しい競争相手や競争相手間の連合が出現する可能性がある。競争の激化は値下げ、毛金利の低下、市場シェア損失を招く可能性があり、これらはいずれも私たちの業務、財務状況、運営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
しかも、世界の没入型技術市場競争はますます激しくなっている。没入型技術製品やサービスを開発する多くの会社が限られた数の顧客を争っている。私たちはこの市場のいくつかの競争相手はもっと多くの財力と他の資源を持っていて、研究開発者はもっと多くて、開発、マーケティングと流通製品の方面でもっと多くの経験と能力があります。潜在的な価格設定圧力は顕著な価格侵食、利益率の低下、市場シェアの損失を招く可能性があり、そのいずれも私たちの業務、運営業績、財務状況、流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのbr成長計画は私たちの資源に大きな需要を提起するだろう。もし私たちが私たちの成長計画を達成できなかったら、私たちの業務は損害を受けるかもしれない。
私たちは国内と国際で私たちの製品を積極的にマーケティングしています。その計画は管理、財政、人的資源に大きな要求をした。私たちが未来の成長を管理する能力は、以下の目標を迅速に達成する能力を含むいくつかの要素に大きく依存するだろう
● | 必要に応じてビジネスパートナーネットワークを構築または利用して、発展していく市場において、私たちの製品やサービスのために拡大している存在を作成します | |
● | 必要に応じて販売チームを構築または利用し、エンドユーザーと業務パートナーに私たちの製品とサービスの技術的特徴、問題、重要な売りを理解させる |
● | 信頼性と柔軟性のある製品の開発を継続し、変化する顧客のニーズを満たすサービスを提供するために、合格した技術者を誘致し、維持する | |
● | 売上高の増加に伴い、製品brの開発作業から資源を移転することなく、アフターサポートを提供することができるように、エンドユーザのための支援能力を開発する | |
● | 私たちの内部管理と財務制御を著しく拡張して、運営の制御を維持し、人員数と規模の増加に伴い他の機能分野を支援することができるようにします。 |
私たちはこのような目標のいずれも私たちの業務、財政状況、そして運営結果を損なう可能性がある。
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私たちは大量の顧客を持っていて、限られた数の顧客は私たちの2023年の収入の大きな部分を占めています。
2023年6月30日と2022年6月30日までの年間で、私たちの5大顧客はそれぞれ私たちの収入の59%と66%を占めています。総収入の大部分が限られた顧客数に集中していれば、固有のリスクがあります。我々は,これらの顧客の我々のサービスに対する将来の需要レベルを予測することもできず,エンドユーザ市場における製品やサービスに対するこれらの顧客の将来の需要を予測することもできない.また,これらの顧客の収入はプロジェクトの着工や完成状況に応じて時々変動する可能性があり,その時間は市場状況や他のbr事実の影響を受ける可能性があり,その中のいくつかは我々が制御できるものではない可能性がある.さらに、私たちがこれらの顧客と締結したいくつかの契約は、彼らがいつでも私たちのbrサービスを終了することを可能にします(通知およびいくつかの他の条項によって制限されています)。もしこれらの顧客のいずれかが市場、経済、または競争条件によって販売の低下や遅延が発生した場合、私たちは私たちのサービス価格を下げることを余儀なくされるかもしれません。そうでなければ、主要な顧客を失う可能性があります。どのような発展も私たちの利益率と財務状況に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの収入と運営業績および/または私たちの普通株の取引価格にマイナスの影響を与えるだろう。
我々の製品や技術は継続的な開発(R&D)が必要であることが予想され,我々は 技術の問題や遅延に遭遇する可能性があり,開発を継続するための資金がない可能性があり,業務失敗を招く可能性がある.
私たちの研究開発は通常、新興 と革新技術に基づく新製品と技術開発に関するリスクの影響を受け、例えば、意外な技術問題やこれらの製品や技術開発を完成する資金が不足している可能性がある。もし私たちが技術的な問題や遅延に遭遇した場合、私たちの製品や技術のさらなる改善と将来の製品や技術の発売が遅延する可能性があり、私たちは大量の追加費用が発生する可能性があり、私たちの業務は失敗する可能性があります。
私たちは、新製品や技術研究開発における現在の支出レベルを増加または維持するために追加の資金が必要になる可能性があり、これらの技術の特許や他の知的財産権を取得して維持することは、これらの技術の時間と数を予測することは困難であると予想している。私たちに必要などんな資金も商業的に合理的な条項では得られないかもしれないし、全く得られないかもしれない。もし私たちが必要な時に必要な追加資本を得ることができなければ、研究開発の仕事を減らすことを余儀なくされる可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすだろう。普通株、優先株、転換可能証券、株式承認証を発行することで資金を調達しようとすれば、当時の既存株主の利益は希釈されるだろう。
私たちの成功は私たちが技術変化を予測し、新しい製品とサービスを開発する能力にかかっています。
私たちの製品とサービスの市場は急速に変化する技術、絶えず発展する業界標準と日々複雑になる顧客需要を特徴としています。新技術を採用した製品の発売と新業界標準の出現は私たちの現有製品の即売性にマイナス影響を与える可能性があり、現有製品に価格圧力を加える可能性がある。私たちは技術や業界基準の変化を予測し、迅速に反応することができ、タイムリー、経済的に効率的に開発、発売、発売、実現することができ、新しい、強化された競争力のある製品とサービスの受け入れを実現することができ、これは私たちの成功に重要である。 私たちは持続的な革新のために大量の資源を投入している;しかし、私たちが新しい製品とサービスの開発に成功したり、私たちの既存の製品とサービスを強化して改善したりすることを保証することはできず、新しい製品とサービスと強化された既存の製品とサービスが市場で受け入れられることを保証することはできず、他の会社が新しい製品とサービスを発売したり、強化されたbrの既存の製品とサービスが私たちにマイナスの影響を与えないことを保証することもできない。技術的および価格的に競争力があり、エンドユーザのニーズを満たす製品やサービスを開発することはできません。これは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
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技術製品やサービスの開発計画は本質的に不確実である。私たちは私たちの製品および/またはサービス開発計画を満たすことができないかもしれません そして開発コストは予算金額を超える可能性があります。もし私たちが開発した製品や製品増強が開発問題、品質問題、部品不足の問題で納品または未交付を遅延させた場合、または私たちの製品または製品増強が市場の承認または信頼性を得ていない場合、または私たちまたは私たちの競争相手が新技術を含む製品を発売し続ける場合、私たちの業務、運営結果、財務状況、流動性は大きな影響を受ける可能性があります。私たちまたは私たちの競争相手は新技術を含む製品を発売し続けます。さらに、新しい業界基準が発生する可能性があります。 このような事件は、私たちの既存の製品を時代遅れにしたり、販売できなくしたりする可能性があり、これは私たちの業務、運営業績、財務状況、および流動性に実質的な悪影響を及ぼすでしょう。
我々 は重大な決定権を子会社管理層に与えており,これは何らかのリスクをもたらし,単一子会社の運営結果が異なる可能性がある。
私たちは、各子会社に経営陣に重大な決定権を与えることは、私たちの成功成長に非常に重要であり、チャンスと顧客ニーズに反応できるようにすることができると信じています。しかし、このやり方は、 が全体の運営プロセスを協調させることを困難にし、重要な業務問題に影響を与える問題の識別または対応を試みる際に速度が遅い可能性があることや、効率が悪いこと、または子会社と我々の全体的な業務戦略との不一致を識別する際に速度が遅いことを含むいくつかのリスクをもたらす可能性がある。子会社レベルの会社戦略と政策執行の不一致は、私たちの財務状況、運営結果、キャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
市場規模、顧客基盤、競争構造、監督管理要求及び特定業界の垂直市場の経済状況に影響するなどの様々な原因により、個別子会社の経営業績は他の子会社と異なる可能性がある。そのため、私たちのある子会社の収益力と成長レベルは他の子会社よりも高いか低い可能性がある。
重要な人員を吸引、採用、維持、激励できなかったことは私たちの運営に重大な不利な影響を与える可能性がある。
私たちの成功は重要な人員の維持と維持に依存して、高級管理者と私たちの技術、販売とマーケティングチームを含む。多くの要因により、この目標を達成することは困難である可能性があり、高技能人材の競争、グローバル経済と業界状況の変動、私たちの管理層や指導部の変動、競争相手の採用やり方、および私たちの給与計画の有効性を含む。これらのキーパーソンのいずれかを失うことは、私たちの業務、財務状況、または運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。技術産業では、適格社員に対する競争が特に激しい。私たちは必要な合格者を引き付けることができず、私たちの経営業績と財務状況を深刻に損なう可能性があります。このような人員に対する競争は非常に激しい可能性があり、私たちが未来に高い素質の技術と管理者を引き付けることができるかどうかを保証することはできません。これは私たちの未来の成長と収益性に実質的な悪影響を与える可能性があります。
我々の財務業績は様々な原因で大きく変動する可能性があり、過去の業績を将来の業績の指標とすべきではない。
様々な要素の組み合わせにより、私たちの収入と経営業績は四半期と年度によって変動する可能性がありますが、これらに限定されません
● | 製品やサービス注文の規模、時間、契約条項の変化は、収入の確認を遅らせる可能性がある | |
● | 業界競争状況は、私たちまたは私たちの競争相手の戦略的措置、新製品またはサービス、製品またはサービス公告、ならびに私たちまたは私たちの競争相手の定価政策の変化を含む | |
● | 市場は私たちの製品やサービスを受けています |
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● | 既存の関係を維持し、顧客やビジネスパートナーと新しい関係を構築する能力 | |
● | 私たちの顧客とエンドユーザの購入と予算周期の自由支配可能性 | |
● | 私たちの製品の販売周期の長さと変化性 | |
● | 経済の全般的な疲弊は、私たちの製品やサービスに対する全体的な需要の低下を招き、あるいは他の方法で企業の私たちの製品やサービスへの投資レベルに影響を与える | |
● | 製品開発と新製品計画のスケジュール | |
● | お客様グループ ;の変更 | |
● | 材料コストを増加させたり、材料の入手可能性を制限したりする | |
● | 製品の組み合わせが変化する ;および | |
● | 新製品の発売に関するコストと費用が増加します |
また, 我々がサービスする市場は不安定であり,我々が予測できない可能性のある市場変化の影響を受ける.任意の所与の期間内に、ARまたはVR製品およびサービスの需要鈍化は、私たちの製品およびサービスの需要に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの顧客は、新製品発表の再配置、顧客在庫やり方または予測需要の変化、顧客市場の全体的な経済状況、私たちの価格設定または競争相手価格の変化、私たちまたは他の人が新製品を発表すること、私たち製品に関連する品質または信頼性の問題を含む様々な理由で購入注文をキャンセルまたは延期する可能性があります。代替供給源として競争力のある製品を選択するか。
したがって, は四半期や年度利益を実現できる保証はない.私たちの収入と経営業績は引き続き変動し、期間間の比較は必ずしも未来の業績の指標ではないと考えられます。 私たちの収入と経営業績は公開市場アナリストや投資家の期待に達しない可能性があり、これは私たちの普通株価格に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの費用の一部は固定されており、私たちの収入 が私たちの期待に達しなければ、減らすことは難しい。このような固定費用はどんな収入不足の悪影響を拡大させる。
私たちが実施する業務戦略と利益を実現する計画は、私たちの主要管理者の経験、判断と仮定、および通信や技術業界に関する既存の情報に基づいています。経営陣の仮定が不正確であることが証明された場合、我々の業務、財務状況又は運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのbr集中管理層は、私たちの資源を指導する上で大きな裁量権を持ち、管理層が効率的に資源を割り当てていなければ、私たちの業務、財務状況、あるいは運営結果が損なわれる可能性があります。
私たちのbr集中管理層は大きな裁量権を持っていて、私たちの資源を私たちの任意の子会社とすべての子会社に導くことができます。したがって、私たちの1つ以上の子会社は十分な資本や管理資源を得られないかもしれない。子会社 が十分な資本または資源を得ていない場合、その製品およびサービスを商業化できない可能性があり、またはその製品およびサービスが商業化されている場合、そのような製品およびサービスの競争力を維持することができない可能性がある。したがって、我々がリソースを効率的に構成しなければ、私たちの業務、財務状況、または運営結果が損なわれる可能性があります。
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競争的な価格設定圧力は私たちの毛利益を減少させ、私たちの財務業績に不利な影響を与える可能性がある。
もし私たちが競争圧力や他の要素で私たちの価格を維持できなければ、私たちの利益率は低下し、私たちの毛利益、業務、運営結果、財務状況は不利な影響を受けるだろう。当社のソフトウェアプラットフォーム、クラウドモジュール、専門サービスの購読価格は、競争価格の圧力、割引、競争相手への新しい解決策の予想、または競争相手が提供する販売促進計画を含む様々な理由で低下する可能性があります。我々が運営する細分化市場では,競争は引き続き激化し,将来的には競争がさらに激化することが予想される.
私たちの将来の成長は私たちが顧客を引き付ける能力にかかっていますが、既存の顧客の流失や新規顧客を引き付けることができないことは、私たちの業務や将来の見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
プラットフォームがさらに開発されると、私たちのプラットフォーム上の顧客コミュニティの規模は私たちの成功に重要だ。私たちが将来的に利益を達成する能力は、既存の顧客向け製品を維持し、拡張しながら、新しい顧客を増やすことができるかどうかに大きくかかっています。私たちの顧客は一般的に私たちの解決策の使用を中止することをいつでも決定することができる。私たちは 顧客の増加を経験していますが、この成長は未来には同じ速度で継続されないかもしれません。また、新冠肺炎の再発や類似の大流行事件は、私たちの将来の顧客増加に有害な影響を与える可能性がある。顧客の増加を実現するためには、ますます複雑でコストが高くなっている販売とマーケティングを行う必要があるかもしれませんが、これらの仕事は顧客を増加させないかもしれません。私たちはまたこのような顧客を引き付けて維持するために、私たちの価格設定モデルを修正する必要があるかもしれない。私たちが新しい顧客 を引き付けることができなかった場合、または経済的に効率的な方法で既存の関係を維持または拡張できなかった場合、私たちの業務および将来の見通しは大きな影響を受け、悪影響を受ける可能性がある。
我々の業務の継続的な運営は,インターネット,モバイルネットワーク,その他我々の制御されていないインフラの性能と信頼性に依存する.
我々の業務は,インターネット,モバイルネットワーク,その他我々の によって制御されないインフラの性能と信頼性に依存する.停電、電気通信遅延または故障、セキュリティホールまたはコンピュータウイルス、および電気通信ネットワーク事業者が私たちの製品および製品に必要な帯域幅を提供できなかったことを含む、このようなインフラの中断は、私たちの製品、製品、およびプラットフォーム遅延または中断をもたらす可能性があります。これらの事件のいずれも私たちの名声を損なう可能性があり、私たちのプラットフォームをアクティブに使用するユーザーが減少し、私たちの運営を混乱させ、私たちに責任を負わせる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、経営業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのプラットフォーム(新しいバージョンや技術の進歩を含む)をより使いやすくしたり、お客様が私たちのプラットフォームをどのように使用するかを適切に訓練しなければ、製品やサービスの魅力を拡大し、収入を増加させる能力が影響を受ける可能性があります。
私たちのプラットフォームを活用するためには、ユーザーは通常訓練を行う必要がある。私たちは顧客に様々な訓練と支援サービスを提供します。私たちのプラットフォームの範囲と複雑さの増加に伴い、私たちは引き続き私たちの訓練と支援サービスの広さと有効性を維持し、向上させる必要があると信じています。私たちの顧客に効果的なトレーニングと支援リソースを提供しなければ、 は私たちのプラットフォームをどのように効率的に使用するか、私たちの業務成長能力は影響を受け、私たちの業務と運営結果は悪影響を受ける可能性があります。さらに、私たちが私たちのプラットフォームの新しいバージョンや技術の進歩を発表したり発表したりすると、私たちは、これらの新しいバージョンや改善をどのように使用するかを十分に説明したり、訓練したりすることができないかもしれません。または、そのようなバージョンを早期に発表または発表する可能性があります。私たちのこれらの故障は私たちの顧客が私たちの製品や予想された技術バージョンを使用することに困惑する可能性があり、私たちの業務成長能力、運営結果、ブランド、名声は不利な影響を受ける可能性があります。
中断、 私たちのプラットフォームに関する性能問題や欠陥は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの名声と顧客を引き付け、維持し、業務を発展させる能力は、私たちの既存および潜在的な顧客が許容可能な時間内にいつでも私たちのbrプラットフォームにアクセスする能力を含む、高いレベルの信頼性、拡張性、および性能で私たちのプラットフォームを実行する能力にある程度依存する。我々のプラットフォームの性能中断は,システム障害,コンピュータウイルス,物理や電子侵入によりも,我々のプラットフォームの可用性に影響を与える可能性がある.私たちは、インフラの変更、新しい機能の導入、人為的またはソフトウェアエラー、大量の顧客が私たちのプラットフォームに同時にアクセスすることによる容量制限、サービス拒否攻撃、または他のセキュリティ関連イベントを含む、様々な要因によって将来的に中断、停止、および他の性能問題を経験することができます。
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IT 私たちの性能の維持と改善はますます困難になる可能性があり、特に使用ピーク時には、私たちの顧客群 が増加するにつれて、私たちのプラットフォームはより複雑になります。もし私たちのプラットフォームが使用できない場合、あるいは私たちの顧客が合理的な時間内にあるいは私たちのプラットフォームにアクセスできない場合、私たちは顧客の流失、市場の私たちのプラットフォームへの受け入れの喪失、顧客の私たちへの支払いの遅延、私たちの名声とブランドが損害を受けたこと、私たちの法律に対するクレーム、これらの問題を解決する巨額のコスト、そして私たちの資源が移転される可能性がある。また、容量制限を効果的に解決できなければ、必要に応じて私たちのシステムをアップグレードし、実際および予想される技術変化に適応するために私たちの技術とネットワークアーキテクチャを発展させることができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、および私たちの名声は不利な影響を受ける可能性があります。
また、我々のプラットフォームの背後にあるソフトウェア技術は本質的に複雑であり、重大な欠陥や誤りを含む可能性があり、特に新製品を初めて発売したり、新しい特性や機能を発表したりする際に。私たちは時々私たちのプラットフォームで欠陥やエラーを発見します。私たちまたは私たちのユーザーは将来、私たちの既存のプラットフォームまたは新製品の新しい欠陥やエラーを検出するかもしれません。私たちの既存のプラットフォームと新製品が欠陥を含まないことを保証することはできません。我々のプラットフォーム内の任意の実際または知覚されたエラー、障害、脆弱性、br、またはエラーは、負の宣伝をもたらす可能性があり、またはデータセキュリティ、アクセス、予約、または他の性能の問題を引き起こす可能性があり、これらのすべては、私たちのトラフィックを損なう可能性があります。このような欠陥またはエラーを修正することによって生じるコストは高く、私たちの業務を損なう可能性があります。また、このような欠陥またはエラーに関連する私たちの名声および法的責任への損害は巨大である可能性があり、同様に私たちの業務 を損なう可能性があります。
もし私たちが直ちに私たちのプラットフォームに更新と新しい機能を発表し、迅速に変化する技術、絶えず発展する業界標準、絶えず変化する法規或いは絶えず変化する顧客需要、要求或いは選好に効果的に適応し、応答することができなければ、私たちのプラットフォームは 競争力が低下する可能性がある。
私たちが競争する市場は迅速な技術変化、絶えず発展する業界標準と絶えず変化する法規及び絶えず変化する顧客需要、要求と選好の影響を受ける。私たちの業務の成功は私たちがこれらの変化に適時に適応し、効果的に対応する能力にある程度かかっている。したがって、私たちの収入を増加させる能力は、私たちのbr}既存のプラットフォームを維持、改善、差別化し、新しい機能を導入する能力に大きく依存する。
私たち は既存の特性を引き続き改善し、既存の顧客 を維持し、新しい顧客を誘致するために、私たちのプラットフォームに新しい特性と機能を追加しなければならない。私たちのプラットフォームを支える技術が時代遅れになったり、顧客のニーズを満たすことができなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。
私たちの製品の収入増加は、お客様に有効な特性と機能 を開発し、頻繁に変化するデータ保護法規、政策、およびエンドユーザの需要と期待に応答し続ける能力があるかどうかに依存しており、追加の実施コストが要求されます。もし私たちが他の特性や機能を直ちに使用して私たちのプラットフォームを改善し続けなければ、あるいは私たちのプラットフォームの改善が顧客に受け入れられなければ、私たちの収入は不利な影響を受ける可能性があります。
ビジネス用途に使用可能な製品をタイムリーに発表できなかった場合、新しいバージョン、サービス、ツール、または更新 に重大なエラーが発生した場合、または迅速な技術および法規の変化に追従して、または競争相手の新製品に応答するために、当社のプラットフォームを強化することができない場合、または競争力のある解決策をより低い価格で提供することができ、私たちの解決策よりも効率的で、より便利で、または新しいオペレーティングシステム、ゲームプラットフォーム、またはデバイス が開発され、顧客がこれらのシステム上にゲームおよび他のアプリケーションを展開することをサポートすることができない場合、プラットフォームや設備、私たちの業務、財務状況、運営結果は不利な影響を受ける可能性があります。
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私たちは“新興成長型会社”であり、新興成長型会社に適用される報告や開示要求の低下が、私たちの普通株の投資家に対する吸引力を低下させるかどうかを決定することはできません。
JOBS法案の定義によると、私たちbrは“新興成長型会社”であり、“新興成長型会社”ではない他の上場企業に適用される様々なbr報告要求のいくつかの免除を利用することができ、br}サバンズ-オックススリー法案第404条または404条の監査人認証要求を含み、定期報告や依頼書における役員報酬に関する開示義務を減少させ、役員報酬と株主承認までに承認されていない金パラシュート支払いの非拘束性相談br投票の要求を免除することができる。雇用法案第107節によると、新興成長型企業として、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たなbrまたは改正会計基準を遵守するために延長された過渡期を使用することを選択することができる。したがって、我々の連結財務諸表は、発行者の財務諸表と比較することができない可能性があり、後者は、上場企業に適用される新しい会計基準や改正された会計基準の発効日を遵守することが要求される可能性があり、これは、私たちの普通株の投資家に対する魅力を低下させる可能性がある。また、もし私たちがもう新興成長型会社でなければ、私たちは新たなまたは改正された会計基準を遵守するために延長された過渡期を使用することはできないだろう。
私たちは、(1)私たちの最初の公募5周年後の財政年度の最後の日まで、(2)私たちの年間総収入が12.35億ドル以上の最初の財政年度の最終日まで、(3) 私たちは前の3年間で10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した日まで、新興成長型会社である。 と(4)私たちは“大型加速申請者”になる資格があり、非付属会社は少なくとも7億ドルの株式証券を持っています。
これらの免除に依存することを選択すれば、投資家は私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見するかどうかは予測できません。例えば、私たち が新しい会計基準や改訂会計基準を採用しなければ、私たちの将来の運営結果は、私たちの業界でこのような基準を採用している他社の運営結果 と比較できない可能性があります。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株はそれほど活発ではない取引市場が出現する可能性があり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。
私たちの情報技術やITシステムの故障は、私たちのサービス中断、サービスの応答能力を破壊し、私たちの業務を中断し、私たちの名声を傷つけ、損失をもたらす可能性があります。
当社のITシステムは、財務、マーケティング、顧客開発、顧客支援サービス業務を含む様々な段階をサポートしています。我々のシステムが動作しなければ,運営が中断し,応答時間が遅くなったり,顧客満足度が低下したりする可能性がある.システム中断、エラー、または停止は、クライアント使用モードの変更、技術障害、我々のシステムの変更、サードパーティシステムとのリンク および電源障害を含む様々な原因によって引き起こされる可能性があります。我々のシステムは、人為的エラー、実行ミス、モデルミス、従業員不正行為、許可されていない取引、外部詐欺、コンピュータウイルス、分散拒否サービス攻撃、コンピュータウイルスまたはネットワーク攻撃、テロリストbr}攻撃、自然災害、停電、容量制限、ソフトウェア欠陥、主要業務パートナーおよびサプライヤーに影響を与えるイベント、およびbr}類似イベントの影響を受けやすい可能性がある。
意外な状況が発生すると,我々の技術や他のオペレーティングシステムのすべての機能 を回復するのに時間がかかる可能性がある.詐欺や他の不正行為は、引き起こす可能性のある任意の直接的な損失に加えて、私たちの名声と顧客の信頼にマイナスの影響を与える可能性があります。 私たちはリスク分野を識別し、リスクに関連する運営分野を監視し、これらのリスクを管理するための政策と手順を実施するために努力していますが、技術や他の運営障害やエラーによって予期せぬ損失、名声被害、または規制行動 を受けない保証はありません。サプライヤーや他の第三者の故障やエラーを含む。
もし私たちがセキュリティホール、不正アクセス、または私たちのデータやユーザーデータの漏洩、または他のハッカーと攻撃を防ぐことができなければ、私たちはユーザーを失う可能性があり、私たちの業務、名声、財務状況、および運営結果は実質的で不利な影響を受ける可能性がある。
当社のトラフィックは、固有のbr情報および敏感または機密データをホストおよび/または送信することを含むことができる。私たちのサービスサービスのために、私たちの従業員の一部はまた、私たちのbrの従業員、コンサルタント、またはサプライヤーによって意図的にまたは意図的に漏洩する可能性があるbrクライアントの機密データおよび他の情報にアクセスすることができる。
我々は,セキュリティホールを防止するためのプライバシーとデータセキュリティポリシーを策定し,脆弱性に対するセキュリティ対策を大量の資源を用いて策定している.しかし,技術の発展や会社と機密情報を共有するサービスプロバイダの組合せの増加にともない,ネットワーク攻撃を含むより大きなセキュリティホールや他の不正や詐欺のリスクに直面する可能性がある.コンピュータウイルス、マルウェア、ネット釣り、虚偽陳述、社会工学と偽造を含む犯罪者とネットワークテロリストが使用する新しい複雑な方法を考慮すると、このような脅威の性質は絶えず変化しているため、これらのリスクを予測し、十分に緩和することはますます挑戦的になってきている。
私たちはこのような種類の攻撃を受けるかもしれない。もし私たちがこれらの攻撃とセキュリティホールを避けることができなければ、私たちは重大な法律と財務責任を負うかもしれません。私たちの名声は損なわれ、私たちは販売損失と顧客の不満によって大きな収入損失を受ける可能性があります。私たちは、高速進化のネットワーク攻撃タイプを予測または阻止するのに十分なリソースまたは技術 を持たないかもしれない。サイバー攻撃の目標は、私たち、私たちのサプライヤー、顧客、または他の参加者、または私たちが依存しているインターネットインフラであるかもしれません。実際または予想される攻撃およびリスクは、より多くの人員およびネットワーク保護技術の導入、従業員の訓練、および第三者専門家およびコンサルタントの招聘のコストを含む、より高いコストを発生させる可能性があります。確かにサイバーセキュリティ保険に加入していますが、第三者のこのようなリスクを軽減することはできないかもしれません。サイバーセキュリティホールは私たちの名声と業務を損なうだけでなく、私たちの収入と純収入を大幅に減少させる可能性がある。
私たちの情報技術システムのセキュリティを損なうことは、私たち自身または私たちの顧客の独自または機密情報が盗まれたり、乱用されたり、または他の人がそのような情報を公開または使用することで、損失、顧客の損失を含む当社のクレームおよび名声の損害を引き起こす可能性があります。私たちまたは顧客の情報が盗まれたり漏洩したりすることは、私たちの名声、財務業績、将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。また、私たちの名声がデータセキュリティホールによって損なわれた場合、私たちが新しい顧客や顧客を引き付ける能力が損なわれる可能性があり、あるいは私たちは損害や処罰を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務業績、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
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我々の買収戦略に関するリスク{br
必要であれば、私たちは、業務の既存の運営を支援し、将来の買収を完了するために、または会社、技術または知的財産権の開発および商業化に資金を提供するために、追加の融資を得ることができない可能性がある。
我々の主な業務戦略は,1)既存子会社の収入を創出·増加させること,2)より多くの会社,技術または知的財産権を買収することにより,没入型技術市場における我々の影響力をさらに強化することである。もし私たちの既存のbr子会社が十分な収入と利益レベルに達していない場合、私たちは株式や債務証券または他の手配を発行することで追加の融資を求め、業務の運営に資金を提供する必要があるかもしれない。
さらに、 は、重大なコスト、遅延、または他の 運営または財務問題を生じることなく、これらの追加の会社、技術、 または知的財産権を識別、買収、または利益的に管理することに成功し、またはこれら(あれば)をGlimse生態系に統合することに成功することを保証することはできない。潜在的な買収目標が私たちの株式をその業務の対価格として受け入れたくない場合、私たちは株式または債務証券または他の手配を発行することで追加融資を求める必要があるかもしれない。私たちが事業統合を完了すれば、運営や買収目標の成長に資金を提供するための追加融資が必要になるかもしれない。また、買収は他のいくつかの特殊なリスクにも関連し、私たちの経営業績に悪影響を与える可能性があり、管理層の注意力を移転し、肝心な人員の維持、採用と訓練に依存し、意外な問題或いは法律責任に関連するリスク、及び買収の無形資産の出現を含み、その中のいくつか或いは全部は私たちの業務、財務状況と運営結果に重大な不利な影響を与える可能性がある。さらに、将来買収された会社、技術または知的財産権(ある場合)が予想される収入および収益を生むかどうかは保証されない。 したがって、私たちは株や債務証券や他の手配を発行することで追加の融資を求める必要があるかもしれない。 私たちがより多くの会社、技術または知的財産権を買収することができない場合、これらの会社、技術または知的財産権をうまく統合することができなければ、私たちが収入を生成し、増加させる能力は著しく低下する可能性がある。したがって、私たちは株式や債務証券の発行や他の手配を通じて追加融資 を求める必要があるかもしれない。初期段階にある会社として、このような融資 が受け入れ可能な条項で得られる保証はありません(あれば)。
私たちの将来の買収戦略を考慮すると、将来の買収に必要な資金を持っている保証はありません。 追加融資が得られなければ、この事実は私たちの業務にマイナス影響を与える可能性があり、私たちは業務運営を再構成したり、特定の予想された業務統合を放棄したりすることを余儀なくされる可能性があります。
もし私たちが既存または買収した子会社をGlimse生態系に統合できなかった場合、私たちは協力Glimse生態系と任意の買収統合の期待的なメリットを実現できない可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、あるいは運営結果 を損なう可能性がある。
Glimseの生態系は集中的な会社構造と会社間協力の潜在力を提供しているにもかかわらず、各子会社は自分の業務開発、技術開発、販売チームと社長を持っている。我々は既存子会社の統合が成功したと信じているにもかかわらず、将来的に既存子会社の継続統合に関する困難に直面する可能性がある。もう一つのリスクは、将来買収した子会社の業務開発、販売チーム、社長が成功しないことだ。その中のいくつかの危険は私たちがコントロールできない。買収された任意の子会社の統合に成功することは、私たちが予想しているよりも困難で、より高価で、時間がかかるかもしれないし、あるいは私たちは他の方法でそのような買収のいかなる予想された利益も達成できないかもしれない。上記のいずれの場合も、私たちの業務、財務状況、または 経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
我々は過去に何度も買収を行ってきたが,将来的にはより多くの買収を行う予定である.私たちは、買収する相補的な資産、製品、または業務を決定し、それを成功的に統合する能力が、私たちの業務、財務状況、および運営業績に影響を及ぼす可能性があります。
今後、私たちは、既存の業務に相補的だと考えられる資産、製品または業務を買収し、および/または、私たちの市場地位を強化したり、私たちの製品の組み合わせを拡大したりするつもりです。合理的な価格で販売できる適切な買収対象を決定することができず、いかなる買収も完了できず、いかなる買収の製品や業務を私たちの運営に成功させることもできないリスクがある。私たちは、より多くの利用可能な資源を持っている会社を含む、他の側からの買収候補競争に直面するかもしれない。買収には他の多くのリスクが含まれるかもしれません
● | 経営陣の関心を他の子会社から移す | |
● | 私たちが行っている業務を中断します | |
● | キー取得者 ; | |
● | 買収の運営、技術、製品あるいは人員を統合することの困難 | |
● | 予想していなかった費用、事件、または状況 | |
● | 開示され、開示されていない負債を負担する; | |
● | 買収の進行中の研究開発や買収全体の業務を不適切な評価を行う。 |
これらのリスクや買収過程で遭遇した他の問題にうまく対応できなければ、買収は私たちの業務、運営結果、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。買収された業務の問題は私たちの業績や業務全体に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちが買収を継続すれば、私たちの利用可能な現金は取引を完了するために使用される可能性があり、それによって私たちの流動性や資本資源を減少させるか、または株式を発行する可能性があり、これは既存の株主の持分が深刻に希釈される可能性がある。
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私たちの知的財産権に関するリスク
私たちの技術のために適切な特許や他の知的財産権保護を獲得して維持できなければ、私たちの業務は影響を受けるだろう。
私たちのソフトウェアとサービスの価値は、適切な特許と他の知的財産権の権利を保護して維持する能力にかかっている。私たちは私たちの新しいソフトウェアと技術のために追加的な特許保護を求め続けるつもりだ。私たちは私たちの技術に関する多くの特許を持っているにもかかわらず、私たちが申請した他の特許 を得ることができないかもしれないし、これらの特許のいずれかが発行されると私たちの技術に重要な商業保護を提供するか、または疑問が問われれば有効であることが発見されるかもしれない。また、私たちの技術は私たちの製品を販売する可能性のあるすべての国で特許保護を受けていません。いずれの場合も、 は、私たちの個人ディスプレイや関連技術の特許性及び提供の保護の程度の面で、他の国の特許法及び執行制度が米国と異なる可能性がある。
私たちが持っているどんな特許や商標も疑問視され、無効を宣言されるか、または回避される可能性がある。私たちの任意の未解決特許出願または未来の特許出願は特許を付与しないだろう。任意の主張および発行された特許または係属中の特許出願は、十分に広くまたは有力ではない可能性があり、私たちの製品が販売可能なすべての国/地域で発表されない可能性があり、または私たちの技術は、私たちにいかなる商業的損害をもたらすことを防止するために意味のある保護を提供することができる可能性がないかもしれない。また、他社は、私たちの技術に類似したり、優れた技術を開発したり、私たちの技術をコピーしたり、私たちが持っている特許を中心に設計したりする可能性があります。ある外国の国/地域では、有効な知的財産権保護が入手できないか、制限される可能性がある。私たちは私たちの固有の権利を保護しようと努力しているにもかかわらず、許可されていない当事者たちは、私たちが独自のプロセスおよび装置のいくつかの態様をコピーまたは他の方法で使用しようと努力するかもしれない。私たちの独自の情報と技術を不正に使用することを規制することは困難であり、私たちの努力は私たちの技術が盗用されることを防ぐことができないかもしれない。もし私たちの知的財産権保護が私たちの知的財産権を保護するのに十分でなければ、私たちの製品や技術に対する市場の競争が激化する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは、私たちの特許や他の知的財産権を保護または実行するために訴訟を提起したり、国際貿易委員会 で訴訟を起こしたりして、私たちの製品と不公平に競争する商品の輸入を減らすことができます。さらに、私たちの特許または特許出願については、米国特許商標局の介入または再審手続き、または外国特許庁の反対、廃止、または他の手続き に参加しなければならないかもしれない。このようなすべての行動は私たちの特許と他の知的財産権をリスクに直面させ、私たちの巨額のコストと経営陣の注意力の移転を招く可能性がある。また、 が成功すれば、これらの行動は、私たちの業務戦略に依存するキー技術が特許や他の知的財産権保護を失う可能性があります。
さらに、私たちは、他の人が同じまたは同様の技術を独立して開発することができ、または が他の方法で私たちの非特許技術を取得することができる非特許ノウハウに部分的に依存する。私たちは、ビジネス秘密、ノウハウ、および他の固有情報を保護するために、従業員、コンサルタント、財務コンサルタント、および戦略パートナーにセキュリティ協定を締結することを要求します。これらのプロトコルは、許可されていない、商業秘密、ノウハウ、または他の固有情報を不正に使用、流用または漏洩する場合に、当社のビジネス秘密、ノウハウ、または他の固有情報を有意義に保護することができない可能性があります。特に、私たちが潜在的な戦略パートナーと議論すると、私たちは私たちの固有の情報を完全にまたは十分に保護することができないかもしれない。もし私たちが私たちの技術の固有性を保護できなければ、これは私たちの業務を損なうだろう。
私たちは私たちの知的財産権を保護するために努力しているにもかかわらず、知的財産権法は私たちの保護に限られている。サード·パーティ は、許可されていない場合に、私たちの情報を複製または他の方法で取得することができる。そのため,我々の知的財産権の盗用を防ぐことができず,他社が類似した製品やサービスを開発することを阻止することもできない可能性がある.しかも、私たちの知的財産権を不正に使用する行動を監視することもまた難しい。私たちの知的財産権を強制的に執行したり、他人の独自の権利の有効性と範囲を決定するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。このような訴訟は巨額のコストおよび資源移転をもたらす可能性があり、brは私たちに対する反クレームまたは他のクレームを引き起こす可能性があり、私たちの運営結果を深刻に損なう可能性がある。しかも、いくつかの国の法律 はアメリカの法律のように私たちの固有の権利を保護していない。
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Brは科学技術会社ではありふれているため、私たちは以前他の科学技術会社に雇われていた個人を雇用した。もし私たちの従業員が従事している研究分野が彼らが前の雇用主が従事している分野と類似している場合、私たち は、そのような従業員または私たちが意図していない、または他の方法で使用または開示されている前雇用主の商業秘密または他のbr独自の情報を告発する可能性がある。このようなクレームを弁護するために訴訟を提起する必要があるかもしれない。このような種類の訴訟は私たちに巨額のコストをもたらし、私たちの資源を移動させるかもしれない。
我々brはまた,従業員,子会社,許可者側,許可者側,他の者と秘密および許可協定を締結することでビジネス秘密を保護することにも依存している.私たちはすべての場合に十分な保護条項を含む合意を持っていないかもしれないし、すでに到着した契約条項はすべての場合に十分な保護を提供してくれないかもしれない。不正コピーや他の方法で私たちの知的財産権を盗用することは、私たちのブランド価値、競争優位性、または営業権を低下させ、売上高を低下させる可能性があります。
私たちの製品、特許、その他の知的財産権に関する訴訟や他の訴訟によって、巨額の費用を招いたり、重要な権利を失ったりする可能性があります。
近年,多くの技術関連業界で特許や他の知的財産権に関する重大な訴訟が発生している。最近まで,特許出願は特許 が発行されるまで米国特許商標局によって秘密にされてきた.したがって、私たちが知らない処理すべき米国特許出願が存在する可能性があり、これらの出願は、私たちのbr技術またはその一部を使用することによって侵害される可能性があり、それによって、私たちの将来のビジネス展開を大きく妨害する可能性がある。さらに、私たちは、米国や他の国/地域で発行された私たちの業務に関連する特許を知らないかもしれない。私たちと私たちの顧客は未来に他の当事者たちに特許侵害を理由に起訴されるかもしれない。このような訴訟は、私たちと彼らに損害賠償責任を負わせたり、追加の許可証を要求したりする可能性があり、これは私たちの製品のコストを増加させるかもしれません。これは私たちの販売に悪影響を及ぼすかもしれません。
しかも、未来に私たちは他人に法的訴訟を提起することで私たちの知的財産権を維持するかもしれない。私たちは可能などんな訴訟でも私たちの特許を成功的に施行することができないかもしれない。私たちが私たちの特許を強制的に執行し始める可能性のあるいかなる訴訟でも、被告は私たちの特許が無効であるか、または強制的に実行できないことを証明しようと試みるかもしれない。どんな特許訴訟も、私たちの1つ以上の特許が無効であるか、または強制的に実行できないと判断することにつながる可能性がある。もし第三者が私たちの1つまたは複数の特許を無効にすることに成功した場合、私たち はその当事者と他の当事者からのより大きな競争に出会う可能性がある。私たちがこれらの特許でカバーされている製品や技術から販売を得る能力は悪影響を受ける可能性がある。
私たちが私たちの技術を使用するために私たちの業務に対して第三者の知的財産権を主張しているのも、他人に対して私たち自身の知的財産権を主張していても、このような訴訟は複雑で、高価で、長引く可能性があり、経営陣と肝心な技術者の注意と精力を移し、私たちの業務運営に深刻な中断をもたらす可能性があります。したがって、私たちが受けている任意の知的財産権訴訟の懸案または不利な結果は業務運営を混乱させる可能性があり、巨額のコストが発生し、私たちに重大な責任を負わせる必要があり、どれも私たちの業務を深刻に損なう可能性があります。
知的財産権事件の原告はしばしば禁止救済を求めている。私たちに対する知的財産権訴訟は、私たちの業務と販売に損害を与える可能性のある行動を取らせる可能性があります
私たちの知的財産権侵害の疑いがある技術を含む製品の採用または他の方法での販売を停止する;
関連する第三者知的財産権のライセンスを取得しようとしているが、このライセンスは合理的な条項または全部では取得できない可能性がある;または
私たちの製品を再設計して、私たちの知的財産権侵害の疑いがあることを除去しようとしています。
もし私たちが上記のいずれかの措置を取らなければ、私たちの技術を採用した製品を販売することができないかもしれません。さらに、知的財産権訴訟における損害賠償基準は複雑である可能性があり、主観的または不確実であることが多い。 もし私たちが第三者の独自の権利侵害に責任を負うと判断された場合、私たちが支払うべき損害賠償金額 は巨大である可能性があり、予測が難しいかもしれない。私たちの技術を採用した製品の販売量の低下は私たちの運営結果に悪影響を与えます 第三者の技術的権利を取得する必要性は、第三者が許可する印税条項を協議することをもたらす可能性があり、これは、私たちの生産コストを増加させるか、場合によっては、特定の製品を生産する能力を完全に終了させる可能性がある。
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私たちの商標を更新、登録、または他の方法で保護できなかったことは、私たちのブランド名の価値と、いくつかの地理的地域でこれらの名前を使用する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。
私たちは私たちの著作権と商標が私たちの成功に欠かせない部分だと信じている。私たちは商標、著作権、そして他の知的財産権法に依存して私たちの固有の権利を保護する。もし私たちが正しく登録できず、他の方法で私たちの商標、サービスマーク、そして著作権を保護できなかった場合、私たちはそれらの権利または独占権を失うかもしれない。この場合、製品やサービスを効果的にマーケティング·販売する能力が影響を受ける可能性があり、これは私たちの業務を損なう可能性があります。
私たちの証券に関連するリスクと他のリスク
私たちの株価は変動するかもしれないし、私たちの普通株の価値は下がるかもしれない。
私たち は普通株の取引価格を予測できません。私たちの普通株取引価格の変動を引き起こす可能性がある要素は
● | 財務状況または経営結果の実際または予想変動; | |
● | 財務業績と証券アナリストの予想に差がある | |
● | 私たちのプラットフォーム上の解決策の定価を変更します | |
● | 私たちが予想している運営と財務結果を変更します | |
● | 私たちのプラットフォームに適用される法律または法規を変更します | |
● | 私たちまたは私たちの競争相手が重大な業務発展、買収、または新製品を発表します | |
● | 私たちや株主は普通株の株式を売っています | |
● | 重大なbrデータ漏洩、中断、または私たちのプラットフォームに関連する他のイベント; | |
● | 私たちは訴訟に参加しています | |
● | ARおよびVR産業の条件または発展に影響を与える; | |
● | 将来的に私たちまたは株主は私たちの普通株を売却し、ロック解除の期待を持っています | |
● | 上位管理者またはキーパーソン変動 ; | |
● | 私たちの普通株の取引量 | |
● | 私たちの市場の期待未来の規模と成長率は変化します | |
● | 全体的な経済と市場状況 | |
● | 戦争、テロ事件、世界的流行病、またはこれらの事件に対する反応を含む他の事件または要素 |
広範な市場と業界の変動、及び一般的な経済、政治、監督管理と市場状況は、私たちの普通株の市場価格 にもマイナス影響を与える可能性がある。また、歴史的に見ると、科学技術株は比較的に高い波動性を経験した。過去、証券市場の価格変動を経験した会社は証券集団訴訟の影響を受けてきた。私たちは将来このような訴訟の目標になるかもしれませんが、これは巨額の費用を招き、私たちの経営陣の注意をそらすことができます。
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証券や業界アナリストが我々の業務に関する研究報告書を発表したり、不利または不正確な研究報告を発表しなければ、私たち普通株の市場価格や取引量は低下する可能性がある。
私たち普通株の市場価格と取引量は、アナリストが私たちの財務情報や他の開示情報を解読する方法によって深刻な影響を受けるかもしれない。私たちはこのようなアナリストを統制できない。もし私たちを報道し始めた証券アナリストが少ない場合、あるいは業界アナリストが私たちの報道を中止すれば、私たちの株価はマイナス影響を受ける可能性がある。証券や業界アナリストが私たちの業務に関する研究報告を発表し、私たちの普通株の格付けを引き下げたり、私たちの業務に関する負の報告を発表しなければ、私たちの株価は下落する可能性があります。一人以上のアナリストが私たちの報告書を停止したり、私たちの報告書を定期的に発表できなかったりすれば、私たちの普通株に対する需要が減少する可能性があり、これは私たちの株価を下落させ、私たちの普通株の取引量を減少させる可能性がある。
私たち は予測可能な未来に配当金を送るつもりはありませんので、あなたが投資リターンを達成する能力は私たちの普通株価格の上昇に依存します。
私たちは私たちの株に現金配当金を発表または支払いしたことがありません。そして、本報告第2部第5項で述べた適宜配当政策に基づいて、私たちは予測可能な未来にいかなる現金配当金も支払うつもりはありません。未来に配当金を送るかどうかは私たちの取締役会が自ら決定するだろう。したがって、あなたは価格上昇後に私たちの普通株を売ることに依存する必要があるかもしれませんが、これは将来の投資収益を実現する唯一の方法として決して起こらないかもしれません。
上場企業としての運営コストは巨大であり、私たちの経営陣は私たちの上場会社の責任とコーポレートガバナンス実践を守るために多くの時間を投じる必要がある。
上場企業として、私たちは大量の法律、会計、保険、投資家関係、その他の費用を負担しています。これは私たちが個人会社として発生していないことであり、私たちが“新興成長型会社”ではなくなった後、これらの費用はさらに増加することが予想されます。サバンズ-オクスリー法案、ドッド-フランクウォール街改革と消費者保護法案、ナスダック資本市場の上場要求、その他の適用される証券規則と法規は上場企業に対して様々な要求を提出した。私たちの経営陣と他の人たちはこのような要求を守るために多くの時間を費やした。しかも、このような規則と規制は私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより時間的で高価にする。
私たちの証券には活発な取引市場が存在しない可能性があり、これは私たちの証券の流動性や価格に悪影響を及ぼすだろう。
私たちの証券の価格は運営結果、一般市場や経済状況によって大きく変化する可能性があります。しかも、私たちの証券の活発な取引市場は存在しないかもしれないし、持続しないかもしれない。市場が確立して持続できない限り、あなたはあなたの証券を売ることができないかもしれない。
上場企業としてのbr要求は、私たちの資源に圧力を与え、私たちの経営陣の注意を分散させる可能性があり、これは私たちの業務管理を困難にし、特に私たちが“新興成長型会社”ではなくなった後である可能性がある
私たちは米国証券取引委員会の要求を含む様々な規制と報告要件を守らなければならない。これらのbr報告や他の法規の要求を遵守するのは非常に時間がかかり、私たちのコストを増加させ、私たちの運営結果、財務状況、あるいは業務にマイナスの影響を与える可能性があります。
上場企業としては、1934年の証券取引法(改正証券取引法)と“サバンズ-オキシリー法案”の報告要件を遵守している。このような要求は私たちのシステムと資源に圧力を与えるかもしれない。取引法は、業務および財務状況に関する年間、四半期、および現在の報告書の提出を要求しています。サバンズ-オキシリー法案は私たちに財務報告書に対する効果的な開示統制と手続きと内部統制を維持することを要求する。私たちの情報開示制御とプログラムの有効性を維持し、向上させるためには、大量の資源を投入し、より多くの従業員 を招聘し、追加の管理監視を提供する必要がある。上場企業に適用される基準と要求を満たすために、他の手続きやプロセスを実施します。私たちの成長を維持するためには、新しい専門家が私たちの会社に参加することを決定し、適切な運営と財務システムを維持し、拡張を十分に支援するために、より多くの管理、運営、財務資源を投入する必要があります。これらの活動は、経営陣の注意を他の業務事項からそらす可能性があり、これは私たちの運営結果、財務状況、または業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
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項目 1 B.未解決従業員意見
ない。
第 項2.属性
私たちはニューヨーク、ニューヨークに本部を置きます。私たちの現在の施設はレンタルされていて、私たちの持続的な需要を満たすのに十分だ。もし私たちが追加的な空間 を必要としたり、地理的に拡張したりすれば、私たちはこの時点で商業的に合理的な条件で追加的な施設を求めるかもしれない。
テキサス州のフォートワースとバージニア州のアシュボーンで他のオフィススペースを借りました。私たちはまたトルコでいくつかの小さなオフィスを借りて、Gimapseトルコの運営 に使用した。
プロジェクト 3.法的訴訟
私たち はどんな重大な保留法的手続きの当事者でもない。
第br項4.鉱山安全情報開示
は適用されない
25 |
第 第2部分
第br項5.登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入
私たちの普通株に関する情報
私たちの普通株はナスダック資本市場またはナスダックで取引され、2021年7月1日に取引を開始し、コードはVRARである。
記録保持者
私たちの普通株はナスダックに上場し、株式コードは“VRAR”です。2023年9月22日現在,我々の譲渡エージェントの記録によると,その株式 が各種証券ブローカー,取引業者,登録決済機関の名義で保有する普通株の実益所有者は含まれていない122名の普通株式保有者 がいる.
最近販売されている未登録証券
2023年4月1日から6月30日まで:
番目 株 | 現金 収益.収益 | の値 株 | ||||||||||
オプションの行使 | 345 | $ | - | $ | 1,553 | |||||||
購入債務があります | 285,714 | - | 1,184,285 | |||||||||
給与と仕入先費用 | 75,738 | - | 307,835 | |||||||||
合計する | 361,797 | $ | - | $ | 1,493,673 |
発行者と関連購入者が株式証券を購入
ない。
26 |
配当をする
私たちは株の現金配当金を発表したり支払ったりしたことがありません。私たちは現在、すべての利用可能な資金と将来のbr収益(あれば)を保留し、私たちの業務の発展と拡張に資金を提供するつもりですが、ネバダ州の法律による分配の制限brを遵守した場合、以下の場合にいくつかの分配を支払うことを約束します:(I)任意の子会社の業務を売却します。または(Ii)監査された財務諸表で合併したbrの純収益を報告します。このようなマイルストーンに到達することは保証されていません、あるいは が達成されれば、私たちの取締役会はこれに関連した任意の配布を承認します。
業務を売却して流通 それは.もし私たちが10,000,000ドルを超える価格で私たちのどの子会社のすべてまたはほとんどの業務を売却すれば、合併、資産売却、株式売却、その他の方法でも、そのような売却を下回らない税引後純収益の85%を分配することができます。しかしながら、このような配信は、そのような配信またはその範囲を承認することを阻止する特別な場合はないと、我々の取締役会によって決定されるべきである。このような特別な状況は、当社またはその任意の付属会社が、これらの純収益を使用する必要がある可能性のある予想される買収または買収のうちの1つまたは複数を考慮または積極的に行うこと、または任意の既存の付属会社の運営、成長または業務発展に不可欠な他の用途を含むことができるが、これらに限定されない。また、私たちが投票する権利のある証券保有者の大多数は、このような割り当てを書面で放棄し、カテゴリとして一緒に投票することができる。
合併純収入分配 それは.私たちの年度監査財務諸表が総合純収入を報告した場合、監査完了後90日以内にこの会計年度総合純収入の10%を分配することができます。しかしながら、このような配信は、そのような配信またはその範囲を承認することを阻止する特別な場合は、我々の取締役会の決定に依存するべきである。このような特殊な場合は含まれるかもしれないが、これらに限定されるものではなく、取締役会は、このような流通は本来私たちの既存の業務に再投資可能であると認定しているが、業務戦略を実行する能力を弱めることになる。また,私たちが投票する権利のある証券所有者 の多くは,このような割当てを書面で放棄し,1つのカテゴリとして一緒に投票することができる.
以上の議論の分配意向によると、将来的に配当金の発表と支払いに関する任意の決定は、ネバダ州法律による分配の制限を受け、我々の取締役会が適宜決定し、我々の財務状況、経営結果、契約制限、資本要求、業務見通し、および我々の取締役会が関連する可能性のある他の要因を含む当時の既存の条件に依存する。しかも、私たちが配当金を支払う能力は私たちが未来に締結される可能性のある任意の合意によって制限されるかもしれない。
第 項6[保留されている]
は要りません。
第br項7.経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
本経営陣が検討·分析しているbrは,投資家に経営陣の観点から会社を見てもらい, が将来の運営に大きな影響を与える可能性のある項目を考えることを目的としている。以下、Glimpse Group,Inc.及びその完全子会社(“Glimpse”又は“会社”と総称する)について、2023年6月30日現在及び2022年6月30日現在及び2022年6月30日までの経営業績及び財務状況の検討と分析は、本年度報告に他の部分に含まれる総合財務諸表及び当該等の総合財務諸表の付記とともに読まなければならない。本経営陣が“財務状況と経営結果検討と分析”で言及した “私たち”、“私たち”、“br}”および類似用語は当社を指します。本経営陣の財務状況と経営業績の検討と分析には前向きな陳述が含まれている。これらの陳述は、リスク、不確実性、および他の要因によって影響される現在の予想および仮定 に基づく。これらの陳述は、一般に、“可能”、“br}”、“将”、“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“可能”、“br}”推定“または”継続“などの語および同様の表現または変形を使用することによって識別される。本年度報告の他の部分“リスク要因”で議論されている要因と,我々が知らない可能性のある他の要因のため,実際の結果は大きく異なる可能性がある。
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概要
私たちは臨場感のある技術会社で、複数の全額所有と運営する仮想(VR)と拡張現実(AR)ソフトウェアとサービス会社からなり、企業を重点としたソフトウェア、サービスと解決策を提供する。私たちは急速に増加し、潜在的な変革性を持つ没入技術市場に巨大な開放を提供するとともに、私たちの多様なモデルと生態系を通じて 下行リスクを低下させたと信じている。
我々の没入型技術子会社プラットフォーム、協力環境と多元化商業モデルは新興没入型技術業界会社が直面している挑戦を簡略化し、潜在的に各子会社の成功能力 を高め、同時に投資家に多元化インフラを通じて直接投資する機会を提供することを目的としている。
私たちのプラットフォームを利用することによって、私たちはその場にいる技術子会社の業務運営を育成し、管理することに努力し、各基礎会社がより良い重要な任務に集中し、他の子会社と協力して、上場時間を短縮し、コストを最適化し、製品の品質を高め、共同上場戦略を利用することを目標としている。運営、br市場、財務発展と条件に応じて、有機的な拡張および/または外部買収の組み合わせ を通じて現在の子会社の組み合わせを慎重に増加させる予定です。
没入型技術業界は初期段階の技術業界であり、市場はまだ萌芽段階にある。私たちは、この業界は垂直分野で巨大な成長潜在力を持っており、変革性がある可能性があり、私たちの多様なプラットフォームと生態系は重要な競争優位を創造したと信じている。当社の子会社は現在、企業研修、教育、医療、政府と国防ブランド/マーケティング/広告、小売、金融サービス、食品とホテル、メディアと娯楽、建築/エンジニアリング/建築(AEC)、企業活動とプレゼンテーション、美容と化粧品、 および社会仮想現実支援団体および治療を含む幅広い業界垂直市場を目標としているが、これらに限定されない。我々は現在,消費者(“B 2 C”)顧客を直接ターゲットとするのではなく,主に企業対企業(“B 2 B”)と企業対企業(“B 2 B 2 C”)の細分化市場に集中している.また,我々 はハードウェアとは無関係である.
本出願提出時には、ソフトウェア開発者、エンジニア、3 Dアーティストを中心とした約165人のフルタイム従業員がいました。このうち、約77社が米国に本部を置き、88社は主に国際的に主にトルコにある。
以下の情報は、本年度報告に含まれる総合財務諸表と関連説明と一緒に読まなければなりません。
重要な会計政策と見積もりと最近の会計公告
デモベース
総合財務諸表は米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成される。我々の重要な会計政策は、我々の財務諸表でより全面的に記述されているが、以下の会計政策は、経営陣の議論や分析を全面的に理解し評価するために最も重要であると考えられる。
統合原則
連結財務諸表には、Glimseおよびその完全子会社の残高が含まれる。すべての重要な会社間 口座と取引は合併中にキャンセルされました。
会計見積もりを使った
公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成するには、添付の連結財務諸表の日付までの資産及び負債額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層が推定及び仮定を行う必要がある。実際の結果 はこれらの推定値とは異なる可能性がある.
28 |
元本推定は債権準備、株式オプション、株式承認証、収入確認、販売貨物コスト、企業合併に関連する資産購入価格の分配、買収或いは代償の計算及び無形資産の公正価値に関連する。
業務グループ
企業合併で買収した業務のbr結果は買収日から会社の総合財務諸表に計上される。買収会計により、買収された企業の資産や負債は、一般に買収日までの推定公正価値で入金される。資産の買収と負債を負担する公正価値以外のいかなる追加対価格も営業権であることが確認された。買収に関連する費用は業務合併から個別に確認し、発生時に費用を計上する。
Br社は,買収した資産と負担した負債を推定し,買収価格をそれぞれの資産と負債に割り当てる.資産の買収と負債を負担する公正な価値を決定するには、推定方法の選択、将来の収入、コストとキャッシュフローの推定を含む管理層の重大な判断と推定が必要となる可能性がある。公正価値の推定は合理的と考えられる仮定に基づいているが,これらの仮定自体は不確実で予測不可能であるため,実際の 結果は推定とは異なる可能性がある.計量期間(通常は買収日から1年)内に,買収日が存在する事実や状況に関する新しい資料 を取得すると,記録されている純資産推定価値の変動が譲渡権に割り当てられた購入価格金額を変更する可能性がある.計測期間終了時には,いずれの後続の 調整も総合経営報告書に記録されている.当社は,評価専門家の協力のもと,1つの業務合併で買収した資産や負担する負債の公正価値計測について結論を出すことがある.
また、2022年6月30日までの年間で、当社はASU 2021-08号を事前に採用している業務合併(主題805):顧客との契約から契約資産及び契約負債を計算するこれは、買収者がASC主題606に基づいて、業務買収で得られた関連収入契約を計算することを要求する取引先と契約した収入 会社が契約を始めたようです。
無形資産 (営業権を除く)
無形資産 は買収価格の一部を割り当てることを表す.これらには,獲得したクライアント関係と購入の 開発の技術が含まれている.無形資産は分配されたコストから累積償却列報を差し引く。償却は直線法を用いて関連資産の推定耐用年数を計算する。現在の事件が公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があることを示した場合、当社は販売されている無形資産の減値を検討している。
営業権
商誉 は買収価格が買収方法で計上された企業合併で買収した識別可能な純資産の公正価値を超えることを指す。営業権は償却されるのではなく、少なくとも年に1回の減価テストが行われるか、またはより頻繁に がイベントまたは環境変化が営業権が減値する可能性があることを示すときである。
長期資産減価
営業権を除いて、当社は少なくとも毎年、またはイベントや状況変化が発生した場合、保有·使用する長期資産(営業権を除く)の減値状況 を審査し、帳簿価値が回収できない可能性があることを決定する。回収可能能力を評価する必要がある場合,資産に直接関連する見積り 未割引将来のキャッシュフローは資産の帳票金額と比較される.資産の使用によって生じる推定 の将来のキャッシュフローが帳簿価値よりも少ない場合、減価費用は、その資産をその推定公正価値に減額するために計上される。
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金融商品の公正価値
公正価値とは、計量の日に、市場参加者間の秩序ある取引において、元金または最も有利な市場において、元金または負債が元金 または最も有利な市場で負債を移転するために受け取るまたは支払う交換価格である。 は公正価値を計量するための推定技術は観察可能な投入を最大限に使用し、観測不可能な投入の使用を最大限に減少させなければならない。br}公正価値レベルは3つの投入レベルに基づいており、前の2つのレベルは観測可能であると考えられ、最後の観測不可能な、brは計量公正価値のレベルに以下のように使用することができる
第1レベル-アクティブ市場における同じ資産または負債のオファー(調整されていない);
第2レベル-レベル1以外の直接的または間接的に観察可能な入力、例えば、資産または負債のようなオファー、非アクティブ市場のオファー、または実質的に全体の資産または負債の観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の入力;または
レベル3-市場活動が少ないか、または市場活動支援がない、資産または負債の公正な価値に重大な意義を持つ観察できない投入。
会社は活発な市場における特定証券の見積もりに基づいて、その現金等価物と公正価値階層構造第1レベル内の投資を分類する。
社のまたは公定価値レベルでは第3レベルに分類される。または対価格が当社の2023年6月30日および2022年6月30日までの総合貸借対照表に計上されているか、または対価があるか、または対価があるか、または対価および非流動対価がある。または価格使用が観察できない投入公正価値記録があり、モンテカルロを使用してオプション定価の枠組みをシミュレーションし、財務予測、割引率および収入変動性の予測に関する契約条項と仮定を格納することを含む。第3級公正価値計量と公正価値計算のために観察できない投入を制定と確定するために会社管理層が担当し、第三者評価専門家が協力する。
当社の他の金融商品には、主に売掛金、その他の 負債、およびそのようなツールの短期的な性質による約公正価値が含まれています。
収入 確認
収入の性質
社は2つのカテゴリでその収入を報告している:
● | ソフトウェア サービス:仮想および拡張現実プロジェクト、解決策、コンサルティングサービス。 | |
● | ソフトウェア ライセンスおよびソフトウェアすなわちサービス(“SaaS”:ライセンスとして、またはSaaSとして購読販売されている仮想および拡張現実ソフトウェア。 |
社は、各プロトコルの義務を履行する際に確認すべき適切な収入金額 :
● | と顧客との契約を決定する; | |
● | 契約における履行義務を決定する; | |
● | の出来高を確定する; | |
● | 契約の履行義務に取引価格を割り当てる | |
● | 業績義務履行時に 収入を確認する; | |
● | 収集が合理的で信頼できることを確認する. |
会社が承諾した製品をその顧客に譲渡することにより、契約規定の履行義務またはサービスを提供し、入金を合理的に保証する場合には、収入 を確認する。契約履行義務は、契約において独自の製品やサービスを顧客に譲渡することを承諾することである。会社契約の一部は義務を履行するだけであり,製品やサービスを譲渡する約束は契約中の他の約束と分離できないため,区別できない。他の 契約は様々なサービスや製品を含むことができ,これらのサービスと製品は異なる場合があるため,単独の履行義務 として入金することができる.
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収入 とは、会社が製品の譲渡やサービス提供で期待して獲得した対価格金額のことです。 そのため、収入はリターン、手当、顧客割引、奨励を差し引いた純資産です。営業には販売税やその他の税は含まれていません。
ある時点で確認された異なる履行義務については、収入の任意の未確認部分および任意の対応する未確認費用は、それぞれ繰延収入/契約負債および繰延コスト/契約資産として添付の連結貸借対照表に記載される。契約資産には、現金および権益に基づく賃金コストが含まれており、コンサルタントやサプライヤーへの支払いも含まれている可能性がある。
経時的に確認された契約履行義務の違いについては,会社は開票前に収入 を確認する際に契約資産(コストが請求書を超える)を記録したり,開票後に収入を確認した場合に契約負債を記録したりする(請求書がコストを超える).
重大な判断
同社が顧客と締結した契約には、多様な製品/サービスの譲渡の約束が含まれている可能性がある。製品/サービス が異なる履行義務とみなされているかどうかを確定するには、合併計算ではなく、単独で計算すべきであり、重大な判断が必要かもしれない。 また、異なる履行義務ごとの独立販売価格を決定するために判断する必要があるかもしれない。
収入分解
会社は、2023年6月30日および2022年6月30日までの年間、(I)VR/ARソフトウェアプロジェクト、ソリューションおよびコンサルティングサービス、および(Ii)ソフトウェアライセンスおよびSaaSを主に含むソフトウェアサービスを提供することによって、主にVRおよびARソフトウェアライセンスまたはSaaSを含み、収入を創出する。同社の現在の収入は主にアメリカの顧客から来ている。
ソフトウェアサービス項目とソリューションの収入 の大部分は,クライアントがプロジェクト制御権を獲得し, クライアントが交付を受けて項目完了を確認したときに確認する.いくつかの他のソフトウェアサービス収入は、カスタマイズプロジェクト解決策 である(この解決策によれば、カスタマイズプロジェクトの開発は、識別可能な資産を生成し、会社には他の用途がなく、契約に基づいて、会社は強制的に実行可能な支払い権利も有する)、したがって、総予算を使用した入力モデルの完了率 に基づいて確認される。予算を定期的に検討し、それに応じて完了率を調整する。
ソフトウェアサービスコンサルティングサービスやサイトメンテナンスの収入 は,会社がサービスを実行する際に確認し,通常は毎月前払い金である.
ソフトウェア許可収入 は,会社交付ソフトウェアと顧客が納入を受けたときに確認する.ソフトウェアライセンスは、一般に、ソフトウェアライセンススタック内の完全に統合された一部である第三者コンポーネントを含み、したがって、コンテンツの配信および義務の履行とみなされる。ソフトウェアライセンスまたはSaaS契約期間内に重要な契約に規定された継続サービス義務があれば を履行する必要があれば、収入は契約期間内に比例して確認される。
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従業員の株式報酬
会社は、付与日の普通株式または株式オプションの公正価値 に基づいて、従業員またはサービスプロバイダへの付与に関連する株式ベースの報酬支出、これらの株式または株式オプションを必要な期間内に償却し、没収が発生した場合の没収を確認する。
会社はブラック·スコイルズ·マートン(“ブラック·スコルス”)方法を用いてオプションを推定し、予想期限、予想変動率、無リスク金利などの様々な入力を利用している。予期される期間は、贈与の契約期間および各ロットの帰属期限の加重平均値である簡略化方法の適用を反映する。予想変動率は,会社普通株の前年転がり取引日の歴史変動率 に基づいている。無リスク金利は、付与日までの米国国庫券の暗黙的収益率 に基づいており、残り期限は報酬の期待寿命にほぼ等しい。
研究と開発コスト
研究開発費は、賃金、従業員福祉、株式報酬費用を含む発生した費用に計上される。研究と開発費用には第三者開発とプログラミングコストも含まれている。会社が置かれている新興業界と不確定な市場環境を踏まえると、研究開発コストは資本化していない。
最近は会計公告が採用されている
賃貸借証書
新リース会計基準 を採用
2022年7月1日、当社はASU番号2016-02、レンタル(テーマ842)を採択し、改正された遡及移行法を採用し、この基準が成立した日に適用した。2022年7月1日以降の報告期間の業績は、新たなリース基準 に基づいて報告されていますが、前期金額は調整されず、会社の歴史会計に基づいて報告され続けています。会社は、採用時に一括実際の便宜を使用することを選択しており、会社は、(1)期限が切れているか、または既存の契約がテナントであるかどうか、またはテナントを含むかどうかを再評価しないこと、(2)いかなる期限切れまたは既存の テナントのレンタル契約の分類を再評価しないこと、および(3)任意の既存のテナントの初期直接コストを再評価しないことを可能にする。当社は短期賃貸確認免除も選択しており、条件に合ったレンタルについては、当社は使用権(“ROU”)資産や賃貸負債を確認していません。採用の結果,会社は総合貸借対照表でオフィス施設賃貸に関するROU資産を確認し,総合貸借対照表で関連賃貸負債を確認した。当社の余剰賃貸支払い(賃貸負債を含む)の現在値 は、採用日までの推定増額借入金金利 を用いて試算されています。
総合貸借対照表上の2022年7月1日の累積赤字は を用いて調整されない。
新しいリース会計政策
Br社は、最初に1つの手配がレンタルであるかどうかを決定し、開始時にレンタルのカテゴリが運営または融資 であることを決定する。
期待期間が1年未満の短期賃貸については、会社はROU資産や賃貸負債を確認しない。会社は融資リースを何も持っていません。ROU資産は会社がリース期間内に対象資産を使用する権利を表し,リース負債はリースによるリース金の支払い義務を表す。経営リースROU資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値によって確認されます。当社の賃貸契約に隠されている金利 は簡単に特定できないため、当社は借入開始日に得られた資料に基づく推定逓増借入金金利を採用して賃貸支払いの現在値を決定しています。当社は、最初の採用日またはレンタル開始日(遅い者を基準とする)から得られた資料に基づいて、借入金利をインクリメントして借入予想期限内の担保借入状況を反映すると推定している。
32 |
最近の会計声明
金融商品--信用損失
2016年6月、財務会計基準委員会は新しい標準を発表し、期待信用損失を反映する方法で現行GAAP下で発生した損失減少方法を代替し、更に広範な合理的かつサポート可能な情報を考慮して 信用損失推定値を計算することを要求した(ASC 326)。当社は売掛金、売掛金、ローン、その他の金融商品に対して前向き予想信用損失モデルを使用することを要求されます。売却可能な債務証券に関する信用損失(ある場合)も、証券償却コストベースの減少ではなく、信用損失準備金によって記録される。 社は2023年7月1日にこの基準を採用する。会社は現在、その連結財務諸表に対するこの基準の影響を評価している。
所得税 税
2019年12月、FASBはASC 740の会計処理を簡略化するためにASU 2019-12を発表した所得税それは.本基準は,期間内税収分配方法,過渡期所得税算出方法および外部ベース差の繰延納税負債確認に関するいくつかの例外を削除した。本ガイドラインはまた、ASC 740の他の態様 を明確にして簡略化する。当社は2023年7月1日に本基準を採用します。当社は現在、その連結財務諸表への影響を評価しています。
ハイライト
2023年と2022年6月30日までの年度の経営実績
P&G L要約
終わった年 | ||||||||||||||||
六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
2023 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
(単位:百万) | ||||||||||||||||
収入.収入 | $ | 13.48 | $ | 7.27 | $ | 6.21 | 85 | % | ||||||||
販売原価 | 4.26 | 1.24 | 3.02 | 244 | % | |||||||||||
毛利 | 9.22 | 6.03 | 3.19 | 53 | % | |||||||||||
総運営費 | 38.02 | 12.37 | 25.65 | 207 | % | |||||||||||
その他の収入(費用)を差し引く前の運営損失 | (28.80 | ) | (6.34 | ) | (22.46 | ) | -354 | % | ||||||||
その他の収入(費用), 純額 | 0.24 | 0.37 | (0.13 | ) | 35 | % | ||||||||||
純損失 | $ | (28.56 | ) | $ | (5.97 | ) | $ | (22.59 | ) | -378 | % |
収入.収入
終わった年 | ||||||||||||||||
六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
2023 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
(単位:百万) | ||||||||||||||||
ソフトウェアサービス | $ | 12.59 | $ | 6.72 | $ | 5.87 | 87 | % | ||||||||
ソフトウェアライセンス/ソフトウェアすなわちサービス | 0.89 | 0.55 | 0.34 | 62 | % | |||||||||||
総収入 | $ | 13.48 | $ | 7.27 | $ | 6.21 | 85 | % |
2023年6月30日までの年間総収入は約1348万ドルだったが、2022年6月30日までの年間総収入は約727万ドルで、約85%増加した。この成長は買収により子会社やbrの新規顧客が増加したことを反映している。
33 |
我々 は収入を2つの主要カテゴリであるソフトウェアサービスとソフトウェア許可に細分化した.
● | ソフトウェア サービス収入は,主に臨場感のある技術項目,我々のソフトウェアライセンスに関するサービス,問合せ手付金から構成される. |
● | ソフトウェア ライセンス収入には,我々の内部開発/買収の没入技術ソフトウェアをライセンスまたはソフトウェアであるサービス(SaaS)として販売することが含まれる. |
2023年6月30日までの年度のソフトウェアサービス収入は約1259万ドルであったが,2022年6月30日までの年度のソフトウェアサービス収入は約672万ドルで約87%増であった。この成長は、買収と新規顧客による子会社 の増加を反映している。
2023年6月30日までの年度のソフトウェア許可収入は約89万ドルであったが,2022年6月30日までの年度のソフトウェア許可収入は約55万ドルで約62%に増加している。この成長は、買収と新規顧客による子会社 の増加を反映している。没入型技術業界の成熟に伴い、私たちのソフトウェア許可収入は引き続き増加すると予想される。
2023年6月30日までの年度の非プロジェクト収入(すなわち、臨場感あふれる技術ソフトウェアとサービス収入のみ)は約423万ドルであるのに対し、2022年6月30日までの年度は約418万ドルで、約1%増加している。2023年6月30日までの年度は,非プロジェクト収入が総収入の約31%を占めているが,2022年6月30日現在の年度では,非プロジェクト収入が総収入の約57%を占めている。この減少は2023年期間BLIと2022年期間S 5 Dの増加を反映しており,これは主に項目収入が生じ, が総収入に占める割合が増加している。
毛利
終わった年 | ||||||||||||||||
六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
2023 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
(単位:百万) | ||||||||||||||||
収入.収入 | $ | 13.48 | $ | 7.27 | $ | 6.21 | 85 | % | ||||||||
販売原価 | 4.26 | 1.24 | 3.02 | 244 | % | |||||||||||
毛利 | 9.22 | 6.03 | 3.19 | 53 | % | |||||||||||
毛利率 | 68 | % | 83 | % |
2023年6月30日までの年次毛利は約68%であったが,2022年6月30日までの年度毛利は約83%であった。低下 はBLIとS 5 Dの低利益率項目収入が増加したためである。
内部従業員は2023年6月30日と2022年6月30日までの年間でそれぞれ約252万ドル(販売総コストの59%)と約102万ドル(販売総コストの82%)であった。BLIとS 5 Dが増加したため,内部人員編成が販売貨物総コストに占める割合が減少し,この2部門の外部生産資源の利用率が高かった。
34 |
運営費用
終わった年 | ||||||||||||||||
六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
2023 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
(単位:百万) | ||||||||||||||||
研究開発費 | $ | 8.79 | $ | 6.16 | $ | 2.63 | 43 | % | ||||||||
一般と行政費用 | 5.04 | 4.45 | 0.59 | 13 | % | |||||||||||
販売とマーケティング費用 | 7.49 | 3.14 | 4.35 | 139 | % | |||||||||||
無形資産を買い入れて償却する | 2.05 | 0.48 | 1.57 | 327 | % | |||||||||||
無形資産減価 | 15.35 | - | 15.35 | 適用されない | ||||||||||||
買収または公定価値変動 | (0.70 | ) | (1.86 | ) | 1.16 | -62 | % | |||||||||
運営費総額 | $ | 38.02 | $ | 12.37 | $ | 25.65 | 207 | % |
2023年6月30日までの年度の運営費は約3,802万ドルであるのに対し,2022年6月30日までの年度は1,237万ドルで約207%増加している。この成長は主に買収に関連する無形資産の非現金減価と償却、買収による新たな子会社の増加と従業員の増加によるものである。
研究と開発
2023年6月30日までの年度の研究·開発費(主に従業員に関するコスト)は約879万ドル だったが、2022年6月30日までの年度は616万ドルで約43%増加した。これは、買収(主に従業員とソフトウェア費用)とコア従業員の増加による増加を反映しており、いくつかの新しいbr子会社が増加している。
通常 と管理
2023年6月30日までの一般および行政費(主に従業員や行政関連コストを指す)は約504万ドルで、2022年6月30日までの445万ドルから約13%増加した。これは が買収により新たな子会社が増加したことを反映している.
販売 とマーケティング
2023年6月30日までの年度の販売·マーケティング費用(主な代表社員数、奨励に基づく関連コストを含む)は約749万ドルだったが、2022年6月30日現在の年度は314万ドルで約139%増加した。この成長は、主に買収によって新たな子会社が増加したことを反映しており、従業員数の増加と外部マーケティング活動/会社を利用した収入増加の推進、および特定の収入目標を達成することに基づく従業員激励 を含む。
35 |
無形資産を買収して償却する
2023年6月30日までの年度の無形資産買収の償却費は約205万ドルだったが、2022年6月30日までの年度は48万ドルで約327%増加した。これは主に買収によって新たな子会社が増加したことを反映している。
無形資産減価
2023年6月30日までの年度の無形資産減価支出は約1,535万ドルだったが、前年はゼロだった。この支出は主にS 5 D営業権と長期資産の減値である。AUGGDの営業権および長期資産の減価も含まれます。
S 5 D
会社の年間営業権減価審査の一部として、S 5 D業務の最近の不利な傾向を決定したことは、この子会社の営業権と長期資産が2023年6月30日に減値したことを示している。買収以来の実際の収入と財務業績、および最近数四半期の実際の収入と財務業績は、買収時の公正価値を決定するための予想をより大きく下回っている。S 5 D業務のキャッシュフローは2023年6月30日までの年度でマイナスとなっている。この負のキャッシュフローは,主要顧客収入が数年前より大幅に低下あるいは損失した結果であり,コスト削減措置を講じて負の結果を緩和しているにもかかわらず,このような負のキャッシュフローが出現している。収入低下傾向は、予測可能な未来には、S 5 D業務に正のキャッシュフローが生じない可能性があることを示している。同社は、この傾向は予想される重大な新収入予約量に基づいて逆転するとしているが、新収入は実現せず、継続しない見通しだ。疲弊し続けている新規受注量は、本10-K申請書類発表日まで続いている。
S 5 D事業が予測可能な未来に正のキャッシュフローを生成できない可能性があるとの予想と、S 5 D事業を売却する予想市場 とに基づいて、S 5 Dの長期資産および営業権が2023年6月30日に完全に減少することが決定された。この非割引キャッシュフロー予測に基づく決定は、無形資産減価支出1,487万ドルを招き、“br}はS 5 D営業権および長期資産を完全にログアウトする帳簿純値に相当する。
今回 ,S 5 D業務は引き続き運営される.
AUGGD
2023年3月、主に市場吸引力の不足により、当社はその完全子会社MotionZone,LLC(DBA“AUGGD”)の運営を停止し、任意の関連資産と潜在負債を剥離することを決定した。業務予測によると,AUGGDの資産は計測可能な収入が生じないことが予想されるため,キャッシュフローがないため,一文の価値もなく,将来の利益 はないと考えられる.2023年4月、当社はAUGGDの元の資産購入協定の改訂に署名し、これにより、AUGGDの元の売り手が多数の持分を持つ新しい独立エンティティに資産を譲渡し、この新しいエンティティの19.99%の権益を交換する。Glimse は、このエンティティは予測可能な未来に計量可能な公正価値がないと考えている。
そのため、無形資産減価支出48万ドルが記録されており、AUGGDの営業権と長期資産の帳簿純資産を全額ログアウトしたことに相当する。
買収または価格の公正価値変動
2023年6月30日までの年間買収や公定価値変動brは,2022年6月30日までの年間収益186万ドルより約0.70万ドル増加した。これは、BLI(2023)およびS 5 D(2022)の買収に関連する、または対価格負債の公正価値の変化である。この変化は主に測定日と収入予測改訂との間の普通株価格変化 によって推進されている。これらの収益は、XRT(2023) およびAUGGD(2022)に関連する費用によって相殺されるが、これは、いくつかの収入閾値が、それぞれの終値時に予想される追加に達していないか、または対価格 に達していないためである。
36 |
その他 収入(費用)
終わった年 | ||||||||||||||||
六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
2023 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
(単位:百万) | ||||||||||||||||
購買力平価ローンを免除する | $ | - | $ | 0.62 | $ | (0.62 | ) | 適用されない | ||||||||
利子収入 | 0.24 | 0.03 | 0.21 | 700 | % | |||||||||||
変換可能チケット転換損失 | - | (0.28 | ) | 0.28 | 適用されない | |||||||||||
その他 収入(費用)、純額 | $ | 0.24 | $ | 0.37 | $ | (0.13 | ) | -35 | % |
2023年6月30日までの年度の他の収入(支出)純額には,他の収入と比較して約24万ドルの他の収入が含まれており,2022年6月30日までの年度の純収入は約37万ドルと約35%減少している。減少の要因は,2023年6月30日までの年度内に,Paycheck Protection計画融資の免除に関する収入が減少したが,現金預金の利息増加がこの減少を相殺したことである。
純損失
2023年6月30日までの年度では,約2,857万ドルの純損失が発生したが,2022年6月30日までの年度純損失は約597万ドルで前年比約379%増加した。この増加は,従来の買収に関連した非現金無形資産減値と償却費用,および新規買収した子会社の支出が収入や毛利益の増加を上回ったためである。
非公認会計基準 財務指標
以下の議論と分析は、公認会計原則またはGAAPによる財務計量と非GAAP財務計量を含む。一般に、非GAAP財務計量は、会社の業績に対するデジタル計量であり、 財務状態またはキャッシュフローは、GAAPに従って計算および列報された最も直接的な比較可能な計量に含まれないか、または除外される。非公認会計基準の財務指標はbrに対する補充とみなされるべきであり、純収益(損失)、営業収入(損失)と経営活動の現金流量、流動性或いは任意の他の財務指標の代替指標と見なすべきではない。それらは当社の歴史的経営業績を代表するものではないかもしれないし、将来の潜在業績を予測するつもりもないかもしれない。投資家は非GAAP財務測定基準を孤立的に考慮し、あるいはGAAPによって計算された業績測定基準の代替品とするべきではない。我々の経営陣は,非GAAP財務指標であるEBITDAと調整後のEBITDAを使用して依存している。今後の期間を計画、予測、分析する際には、管理職も株主も、以下の非公認会計基準の財務指標 を参考にすることから利益を得ると考えられる。
我々の管理層は、これらの非GAAP財務指標を使用して、その財務および運営決定を評価し、評価期間間の比較の手段とする。我々の経営陣は、上述した除外項目のため、非GAAP財務測定基準に固有の限界があることを認識している。
社は調整後のEBITDAを次の表の項目までの継続運営の収益(または損失)と定義している。調整後のEBITDA は私たちの経営業績を評価する重要な指標であり、管理層、投資家とアナリストが比較可能性に影響する非経営性プロジェクトの影響を除去した後、段階的に私たちの核心経営業績を評価し、評価することができるからである。
我々 はすでにGAAPによって計算された財務指標と最も比較可能な非GAAP財務指標を照合した である。非GAAP財務指標の提供や,GAAPとの入金は,投資家の自社と他社との比較に役立つと信じている。他社と比較する際、投資家は、会社が異なる非GAAP測定基準を用いてその財務業績を評価することに注意する必要がある。投資家は使用された具体的な定義 と、このような措置と各会社が適用された“アメリカ証券取引委員会”規則に従って提供した相応の公認会計基準措置との間の入金状況を密接に注目すべきである。
37 |
次の表は,2023年6月30日と2022年6月30日までの年度純損失と調整後EBITDA損失の入金状況を示している
終わった年 | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
(単位:百万) | ||||||||
純損失 | $ | (28.56 | ) | $ | (5.97 | ) | ||
減価償却および償却 | 2.19 | 0.54 | ||||||
EBITDA損失 | (26.37 | ) | (5.43 | ) | ||||
株に基づく報酬費用 | 4.98 | 3.08 | ||||||
買収または価格の公正価値変動 | (0.70 | ) | (1.86 | ) | ||||
無形資産減価 | 15.35 | - | ||||||
買収関連費用 | 0.28 | 0.58 | ||||||
株式に基づく融資関連費用 | - | 0.28 | ||||||
購買力平価ローンを免除する | - | (0.62 | ) | |||||
調整後のEBITDA損失 | $ | (6.46 | ) | $ | (3.97 | ) |
2023年6月30日までの年度では、調整後のEBITDA損失は646万ドルだったが、2022年同期は397万ドルだった。EBITDA赤字の増加は,会社の全分野の運営費支出が増加し,いくつかの新子会社の買収を含めて将来の成長を推進するためである。運営費支出のこの増加は非現金支出部分によって相殺される。
経営を続ける企業
当社の評価に条件や事件(総合的考慮)があるかどうかは、当該等の総合財務諸表が発行された日から1年以内に経営を継続する能力があるかどうかが疑われます。この評価は当初、財務諸表発行日まで完全に実行されていなかった経営陣計画の潜在的緩和効果を考慮していなかった。
当社は設立以来経常赤字で、2023年6月30日現在の年度純損失2,860万ドルを含む。また、2023年6月30日現在の会社 の累計赤字は5660万ドルです。会社は予測可能な未来に引き続き負のキャッシュフローが生まれると予想している。当社は、2023年6月30日現在の現金および現金等価物が、これらの総合財務諸表の発表日から少なくとも今後12ヶ月の運営提供資金が不足している可能性があると予想しており、当社は追加資金を得る必要があります。したがって、当社は、これらの総合財務諸表が発表された日から少なくとも12ヶ月以内に、当社が継続経営企業として経営を継続する能力に疑問があると結論した。
当社の潜在的な収入増加に加えて、持続的な懸念を軽減するために、当社がとりうる行動には、コストのさらなる低減、株式または債務融資のさらなる低減、および将来の潜在的または現金による負債の再構築が含まれる可能性があります。*これらの行動が取られるか成功することは保証されません。
財務諸表は持続経営をもとに作成され、正常業務過程における資産現金化と負債返済を考慮している。財務諸表は、記録された資産金額の回収可能性および分類に関するいかなる調整も含まず、不確実性の結果に起因する可能性のある負債の金額および分類のいかなる調整も含まない。
潜在流動性資源
潜在的な流動性資源は、2022年10月28日に米国証券取引委員会に提出された未開発の1億ドルS-3登録声明に従って普通株を売却することを含むことができる。このような融資 は会社に有利な条項で獲得できない場合や、全く得られない可能性がある。
流動性 と資本資源
終わった年 | ||||||||||||||||
六月三十日 | 変わる | |||||||||||||||
2023 | 2022 | $ | % | |||||||||||||
(単位:百万) | ||||||||||||||||
経営活動のための現金純額 | $ | (9.16 | ) | $ | (4.94 | ) | $ | (4.22 | ) | -85 | % | |||||
投資活動のための現金純額 | (3.53 | ) | (5.06 | ) | 1.53 | 30 | % | |||||||||
融資活動が提供する現金純額 | 0.06 | 26.48 | (26.42 | ) | -100 | % | ||||||||||
現金、現金等価物および制限現金純増加(マイナス) | (12.63 | ) | 16.48 | (29.11 | ) | -177 | % | |||||||||
現金、現金等価物、制限された現金、年明け | 18.25 | 1.77 | 16.48 | 931 | % | |||||||||||
現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | 5.62 | $ | 18.25 | $ | (12.63 | ) | -69 | % |
操作 活動
2023年6月30日現在の年度では,経営活動で使用されている現金純額は約916万ドルであるのに対し,2022年6月30日までの年度は約494万ドル である。これは主に純損失の増加と主にBLI買収に関する売掛金や繰延収入の減少によるものである。
投資 活動
2023年6月30日までの年度の投資活動用現金純額は約353万ドルだったが、2022年6月30日までの年度の現金純額は約506万ドルだった。これは主にBLI 2023が買収した現金部分とS 5 D、XR Terra、PulpoAR 2022が買収した現金部分の違いを反映している。2023年には、S 5 Dに支払う100万ドルの現金または対価格支払いが含まれています。
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活動に資金を提供する
2023年6月30日までの年間では、融資活動が提供する現金フローは約60万ドルだったが、前四半期は2648万ドル だった。2022年期間の融資活動のキャッシュフローは、主に我々の初公募株と証券購入契約の純収益を反映している。
資本 資源
2023年6月30日現在、会社の現金および現金等価物残高は562万ドル。
2023年6月30日現在、会社は未返済の会社債務を持っていない。
2023年6月30日現在、負債を買収したり、450万ドルまでの現金部分を含む対価格があり、2025年7月までに支払われる可能性があり、具体的にはBLIが何らかの収入マイルストーンを実現するかにかかっている。
新興成長型会社状態
JOBS法案の定義によると、私たちは“新興成長型会社”であり、私たちが新興成長型会社であり続ける限り、他の上場企業に適用されるが新興成長型会社には適用されない様々な報告要件の免除を利用することを選択することができますが、これらに限定されるものではありません。サバンズ-オキシリー法案404条によると、独立公認会計士事務所監査は、財務報告の内部統制を要求しません。役員報酬に関する開示義務brは、私たちの定期報告書および依頼書において減少し、役員報酬および株主承認前に承認されなかったいかなる金パラシュート支払いについての拘束力のない諮問投票の要求を免除した。新興成長型企業として、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たな会計基準の採用や改正を延期することもできる。私たちはこれらのオプションを利用する予定です。採択されると、私たちはこれ以上新興成長型会社の資格に適合しなくなるまで、これに基づいて報告を続けなければならない。
私たちは、(I)私たちの初公募5周年後の財政年度終了、(Ii)私たちの年間毛収入が12.35億ドルを達成した後の最初の財政年度、(Iii)私たちは前の3年間に10億ドルを超える転換不可能債務証券を発行した日、次の最初の成長型会社になることを停止する。または(Iv)本年度第2四半期末までに非関連会社が保有する普通株式時価が7億ドルを超える任意の会計年度が終了する。私たちがこれらの免除に依存することを選択すれば、投資家は私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見するかどうか予測できない。今後の開示を減らすことにしたため、投資家は私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株取引市場はそれほど活発ではなくなり、私たちの普通株の価格はもっと変動する可能性がある。
第 7 A項。市場リスクの定量的·定性的開示について
は適用されない.
第8.財務諸表および補足データ
本プロジェクトに必要なすべての財務情報は、F−1ページから始まり、参照のために本明細書に組み込まれる。
第br項9.会計·財務開示に関する変更と会計士との相違
ない。
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第 9 A項。制御とプログラム
開示制御と手順 を評価する.我々は、“1934年証券取引法”(以下、“取引法”と略す)の下の規則 13 a-15(E)および15 d-15(F)に定義された“開示制御および手順”を遵守し、合理的なbr}保証を提供することを目的としており、我々が“取引法”に基づいて提出または提出された報告で開示を要求した情報は、米国証券取引委員会規則および表に規定されている時間内に記録、処理、集計および報告され、そのような情報は、我々の最高経営責任者および最高財務官(状況に応じて決定される)を含めて蓄積されて伝達されるであろう。必要な開示に関する決定をタイムリーに下すために
我々の経営陣は,最高経営責任者と財務責任者の参加のもと,本年度報告Form 10−Kがカバーする期間終了までの開示制御とプログラムの有効性を評価した。この評価によると、私たちのCEOおよびCEOは、私たちの開示制御および手続きがその期限終了時に有効であると結論した。
我々の情報開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、情報開示制御およびプログラムの発想や操作がどんなに良くても、情報開示制御およびプログラムの目標が達成されることを確保するために、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できないことを認識している。また、開示制御およびプログラムを設計する際には、可能な開示制御とプログラムのコスト−収益関係を評価する際に判断することが要求される。任意の開示制御およびプログラムの設計もまた、将来のイベント可能性のいくつかの仮定にある程度基づいており、任意の設計がすべての潜在的な未来条件でその宣言の目標を成功的に達成することを保証することはできない。
財務報告書の内部統制に関する経営陣の報告書。私たちの経営陣は、取引規制13 a-15(F)に定義されている財務報告の十分な内部統制の確立と維持を担当しています。すべての内部制御システムには,どんなに良く設計されていても,固有の限界がある.したがって,有効と判断されたシステムであっても,財務諸表の作成や列報の面で合理的な保証を提供することしかできない.最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル委員会(“COSO”)協賛組織委員会(“COSO”)が発表した“内部統制-総合枠組み”と題する報告書に提出された2013年の枠組みに基づいて、財務報告の内部統制の有効性を評価した。COSOフレームワークは、(1)制御環境、(2)リスク評価、(3)制御活動、(4)情報とコミュニケーション、および(5)監視を含む社内制御システムの各構成要素をまとめた。
2013年の“内部統制-総合枠組み”の枠組みでの我々の評価によると、我々の経営陣は、財務報告に対する内部統制が2023年6月30日から有効であると結論した。
財務報告内部統制変更
2023年6月30日までの年間で、財務報告の内部統制または当社の財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある他の要因は変化していません。
第 9 B項。その他の情報
ない。
第 9 C項.検査妨害に関する外国司法管区の開示
は適用されない.
40 |
第 第3部分
プロジェクト 10.役員、役員、会社管理
次の表に私たちの上級管理者と役員の情報、彼らの年齢と会社での職を示します(S)。
名前.名前 | 年ごろ | ポスト | ||
執行官 | ||||
Lyronベントヴィ | 54 | 社長、CEO兼取締役会長 | ||
メイダンロズブルーム | 50 | 首席運営官、首席財務官、秘書、財務担当者、取締役 | ||
DJ·スミス | 47 | 首席創意官兼取締役 | ||
ジェフ·マイスナー | 62 | 首席経営者と役員 | ||
テイラー·ゲイツ | 37 | 首席未来学者兼取締役会観察員 | ||
非執行役員 | ||||
シャロン·ロランズ | 64 | 独立 取締役 | ||
イアン·チャールズ | 55 | 独立取締役と監査委員会議長 | ||
ジェフ·アンスリン | 56 | 独立取締役とガバナンス委員会議長 | ||
ルムエル·アーメン | 57 | 独立取締役と戦略委員会議長 | ||
アレクサンダー·ルコダゼル | 51 | 独立役員と報酬委員会議長 |
取締役は選挙で選出され、任期は会社の次の株主年次総会および後継者が選出されるまでです。取締役は取締役会が自ら選挙を決定して就任します。
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執行官
Lyronベントヴィ2016年に共同で当社を設立して以来、総裁兼CEOを務めてきた。ナスダック上場企業Top Image Systemsの最高経営責任者兼最高財務責任者(CEO)を務めるベン·トビムさんは、2014年7月から2015年8月までの間、Bentovimさんは、2013年3月から2014年7月まで、NIT Healthで最高経営責任者兼最高財務責任者を務め、Cabrillo Advisorsで最高経営責任者兼最高財務責任者兼取締役社長を務めました。Bentovimさんは、2009年8月から2012年7月まで、ナスダック上場企業日の出電気通信の最高経営責任者兼最高財務責任者を務めました。2002年1月から2009年7月までの間に日出電気通信会社に加入する前に、Bentovimさんは、投資コンサルタント会社であるSkiritai Capital LLCのポートフォリオマネージャーであった。Bentovimさんは、Skiritai Capital LLCに加入する前に、WebBrix社の首席経営責任者兼共同創業者社長を務めていた。Bentovimさんは、ナスダック上場企業のマンハッタンブリッジ資本会社の取締役会のメンバーであり、以下の上場企業の取締役会に勤めていた。Bentovim社、RTW Inc.,Ault,Inc.,Top Image Systems Ltd.,三五システム、日の出電気通信会社、ArgAert Technologies Inc.また、Bentovimさんは、USWeb/CKSの高度な交渉マネージャーである。Mitchell Madison Group LLCとMcKinsey&Company Inc.。Bentovimさんはエール大学管理学部MBA号、イスラエルヘブライ大学法律学位を所有しています。
メイダンロズブルーム2016年に共同で当社を設立して以来、最高運営官と首席財務官を務めており、2021年7月以来取締役会のメンバーを務めてきました。2004年から2016年まで、ロスブルームさんはSigma Capital Partnersの共同創始者兼首席運営責任者を務め、Sigma Capital Partnersは中小市場私募株式会社であり、交渉によって主に中小上場企業の貸借対照表に直接投資することに集中した。ロスブルラムは、主要投資家としてのほか、同基金のポートフォリオを監督し、その基金の日常運営と財務報告を管理する。Sigma Capital Partnersに参加する前に、Rothblumさんは、グローバル私募株式ファンドApax Partnersとグローバル戦略コンサルティング会社Booz、Allen&Hamiltonに勤めていました。また、ロスブルームはイスラエル国防軍のエンジニアを務めていた。Rothblumさんは、コロンビアのビジネススクールのMBAの学位と、イスラエル工科大学の工業工学および管理の学士号を持っています。
DJ·スミス2016年に共同で同社を設立して以来、首席創造官を務めてきた。スミスさんは2016年6月以来、NYVR Meetupの共同創業者と組織者を務めている。同社を共同設立する前に、SmithさんはAvison Youngで高級プロジェクトマネージャーを務め、建築と不動産開発プロジェクトの管理を担当した。2016年4月から2020年8月までの間に、スミスさんは、不動産開発プロジェクトと仮想現実についてコンサルティングするVRTechコンサルティング有限責任会社の創業者です。さんスミスはペンシルバニア州立大学土木工学の学士号を持っています。
ジェフ·マイスナー2022年2月以来、首席経営者と取締役会のメンバーを務めてきた。Meisnerさんは当社の完全子会社Sector 5 Digital,LLCの社長である。Meisnerさんは2014年から2022年までS 5 DのCEOを務め、S 5 Dは上述したように革新的な仮想現実の創造、拡張現実、その他のデジタル体験に専念する没入型技術会社である。2001年から2019年にかけて、MeisnerさんはSkyline Sector 5のCEO兼創始者を務め、貿易展示や活動産業に集中した体験マーケティング会社です。Meisnerさんは2001年まで、複数の技術会社で様々な業務開発、運営、管理職を務めていました。また、メスナーさんは現在、経済的に困難な青年のために開設されている非営利大学予科高校Cristo Rey Fort Worthの取締役会に在籍しています。メスナーはパスカルの学位を持っています。カナダオンタリオ州ワーテルロー大学電気工学専攻。
テイラー·ゲイツ2022年8月1日から、会社の完全子会社Brightline Interactive,LLC(BLI)の社長であり、会社の首席未来主義官と取締役会の無投票権の取締役会観察員を務めている。ゲイツさんは、BLIの買収完了までBLIの最高経営責任者であり、2012年以来複数の行政指導者を務めてきた。BLIは、トレーニング、シミュレーション、ブランド体験との相互作用、空間、および臨場感あふれるVR&ARテクニカルソリューションに専念しています。 また、ゲイツさんは2017年のVR/AR協会DC分会の設立以来、VRARAのEverything VR/ARポッドキャストの司会を務めています。VRARAはVR/AR/MRのグローバル業界協会であり、全世界の主要都市に地方分会が設置されている。ゲイツさんは、ルノエル·ライアン大学の企業伝播および人間心理学の学士号を取得しています。
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シャロン·ロランズ2017年10月から取締役会メンバーを務め、2018年から2021年までの間に会社報酬委員会の議長を務めた。2019年以来、ニューフォルト·デジタル(前身はWeb.com)の最高経営責任者兼社長を務めてきた。2019年以来、ナスダック上場企業Everbridge,Inc.の取締役会に勤めてきた。また、2016年4月以来、ナスダック上場企業PegasSystems Inc.の取締役会メンバーを務めてきた。2017年10月から2019年1月まで、彼女はナスダック上場会社ガンネット社で“今日のアメリカ”ネットマーケティングソリューション担当総裁を務めた。これまで、ロランズさんは2014年4月から2019年1月までナスダック上場会社ReachLocal,Inc.の最高経営責任者兼取締役会のメンバーを務めていた。ロランズさんは2011年11月から2013年12月まで、アン誠社の最高経営責任者や取締役会のメンバーを務めた。2008年10月から2011年11月まで、ローランズさんはペントンメディア会社のCEOを務めた。1997年から2008年まで、ロランズさんはトムソン金融会社で2005年から2008年まで様々な職務を担当していた。ロランズさんはロンドン大学の教育学大学院生証明書とニューカッスル大学の歴史学学士号を取得した。
イアン·チャールズ2022年1月から当社の取締役会メンバーを務め、2022年1月から当社監査委員会の議長を務める。Charlesさんは、技術、公開市場、M&A、および国際的な運営において、約25年間の行政指導者の経験を持っています。2022年以降、Charlesさんは、法律SaaSソリューション·プロバイダ·Filevineの最高財務責任者として働いています。2019年から2021年まで、Charlesさんは、職場管理ソフトウェアプロバイダーScop Technologies,Inc.の最高財務責任者を務めています。2014年から2019年にかけて、Charlesさんは、財務計画、統合、報告、分析を提供する財務計画と分析プラットフォームであるPlanful(ホスト分析の前身)のチーフ財務官を務めています。
ジェフ·アンスリン2018年7月から取締役会のメンバーを務め、2022年1月からコーポレートガバナンス委員会の議長を務めている。アンスリンさんは、2018年から2021年まで当社の監査委員会の議長を務めていました。1995年から2018年までの間、アンスリンさんは、マクロヘッジファンドCaxton Associates LPに集中している上級パートナーおよび高度ポートフォリオマネージャーです。Enslinさんは、2018年以来、Perietre Capital LLCの創始者であり、管理者であり、そこでは、一連の早期技術ポートフォリオを積極的に管理している。さん·リーハイ大学投資委員会(2010年~2019年)とペディ学校(2010年から現在まで、受託者)に勤務している。アンスリンは創造的破壊実験室と無限辺境実験室の積極的な指導者である。Enslinさんは、ニューヨーク大学ステインビジネススクール、金融、国際ビジネスMBAの学位、およびリハイ大学の金融学士号を取得しています。
ルムエル·アーメン2021年5月以来会社の取締役会メンバーを務め、2022年1月以来会社戦略委員会の議長を務めている。アーメンさんは、Altius Manufacturing Group,LLCの創業者兼会長であり、高度管理職を務め、電子データシステム(EDS)と3 Mのグローバルビジネス部門をリードしています。アーメンさんは、2009年以来、私営テクノロジー会社AbeTech Inc.の取締役会のメンバーを務めており、2018年以来、私営工業会社Diversified Chemical Technology,Inc.のコンサルタント委員会のメンバーを務めている。また、アーメンさんは、高度成長技術、産業サービス、アプリケーションソフトウェア会社に奉仕する経験豊富な取締役会管理の専門家です。これまでの取締役会管理サービスポストには、維京工程開発会社の取締役会長(2011年から2017年)、取締役会社取締役会兼運営委員会のバウアー溶接と金属メーカー会社(2013年から2016年)、海跳ソフトウェア会社の取締役社長と取締役担当者(2005年~2008年)がある。アーメンさんは、2012年から2015年にかけて、ミネアポリス連邦準備銀行第9地区顧問委員会の議長を務めています。その他のガバナンスと取締役会取締役サービスポストは、ミシガン大学ディルボーンビジネススクール、顧問委員会 (2019年現在)、ミネソタ州知事労働力発展委員会(2016~2019年)、オールドウェイ芸術パフォーマンスセンター(2015~2018年)、少年成果グローバル会社、グローバル取締役会(2003年から2008年)、西北大学マッコーミック工学とコンピュータ科学学院、産業顧問委員会(2000年から2006年)を含む。アーメンさんは西北大学で土木·環境工学の修士号を取得し、カリフォルニア州立大学北嶺校で機械工学の学士号を取得した。
アレクサンダー·ルコダゼル2021年7月から当社の取締役会メンバーを務め、2022年1月から当社報酬委員会の議長を務めます。Ruckdaeschelさんは、20年以上アメリカとヨーロッパの金融業界で働いており、共同創業者、パートナー、上級管理職を務めています。2012年から最近にかけて、ナスダック上場企業のVuzixの取締役会のメンバーを務めており、Vuzixはスマート眼鏡とAR技術の製品とサービスの有力サプライヤーであり、Vuzixの報酬委員会の会長を務めている。さんは2008年にHerakles Capital ManagementとAMK Capital Advisorsを共同で設立した。彼はAlpha Plus Advisors とNanoStart AGのパートナーでもあり、そこでは彼らのアメリカグループの責任者だ。DAC Nanotech-FundとBiotech-FundのマネージャーとしてRuckdaeschelさんはスタートアップ企業の運営について豊富な経験を持ち、複数の取締役会のメンバーを務めている。ドイツ軍の兵役後、さん(Ruckdaeschel)は、内在的価値と識別が過小評価され、世界規模の潜在力を持っている会社に集中するDunmore Managementの研究アシスタントです。
43 |
取締役会委員会
私たちの取締役会は監査委員会、報酬委員会、指名と会社管理委員会、そして戦略委員会を設立しました。私たちの取締役会の各委員会の構成と役割は以下の通りです。会員たちは、彼らが辞任するまで、または私たちの取締役会が別の決定をするまで、このような委員会に勤めている。私たちの取締役会は、それが必要だと思う場合、または適切な場合に時々他の委員会を設置することができる。
監査委員会
私たちの監査委員会はイアン·チャールズ、レミュエル·アーメン、ジェフ·アンスリンで構成されている。私たちの監査委員会の議長はイアン·チャールズです。我々の取締役会はイアン·チャールズが米国証券取引委員会が規定している意味での“監査委員会財務専門家”だと認定している。私たちの監査委員会の各メンバーは、適用された要求に応じて基本財務諸表を読んで理解することができます。このような決定を下す過程で、私たちの取締役会は各監査委員会のメンバーの経験範囲と彼らの仕事の性質を検討した。取締役会は、監査委員会の各メンバーがナスダックとアメリカ証券取引委員会規則の下で監査委員会メンバーに適用される追加独立基準 に適合することを肯定的に認定した。
我々の監査委員会の主な目的は、(1)会社財務諸表の完全性、(2)会社の財務報告書の内部統制の有効性、(3)会社が法律·法規要件を遵守している場合、(br}および(4)独立監査師の資格および独立性の履行を取締役会に協力することである。私たちの監査委員会の具体的な役割は以下の通りです
● | 少なくとも毎年定款の審査と再評価が行われ、取締役会の承認を受けた | |
● | 四半期および年度監査された財務諸表の検討と検討 | |
● | リスク評価とリスク管理における会社の政策について議論する | |
● | 人員配置および予算または報酬が十分であるかどうか、および および | |
● | 関連者の取引を審査、承認する |
私たちの監査委員会は以前、取締役会が2018年11月21日に採択した書面規約に基づいて運営されていました。2021年4月14日、取締役会は、私たちが改正し、再確認した監査委員会規約を承認した。私たちの監査委員会は現在、改正された“監査委員会定款”と再改訂された“監査委員会規約”に基づいて運営されています。私たちの監査委員会は毎年書面規定の十分性を検討して再評価するだろう。
報酬委員会
私たちの報酬委員会はアレクサンダー·ルックダゼルシャロン·ロランズジェフ·アンスリンで構成されています私たちの報酬委員会の議長はAlexander Ruckdaeschelだ。取締役会は、報酬委員会の各メンバーがナスダックおよび米国証券取引委員会規則に適合しており、報酬委員会メンバーの追加独立性基準に適用されることを肯定的に認めている。
我々の給与委員会の主な目的は、会社役員に対する取締役会のすべての形態の報酬の責任を履行し、従業員に対する会社の株式インセンティブ計画を管理することである
● | 会社全体の給与理念を審査し、監督し、報酬計画の制定と実施を監督し、会社の業務戦略と一致させる | |
● | 会社の最高経営責任者(“CEO”)および会社の他のすべての役員への報酬形態および金額を決定する |
44 |
● | CEOの報酬に関するすべての事項を毎年審査して承認します | |
● | 検討、brの採用、奨励された報酬と株式計画、解散費プロトコル、利益共有計画、ボーナス計画、br}制御権変更保護、および私たちの役員および他の上級管理者の任意の他の報酬スケジュールの修正、および | |
● | Brを検討し、従業員の報酬や福祉に関する一般的な政策を制定し、私たちの全体的な報酬理念を含む。 |
私たちの報酬委員会は以前、取締役会が2018年11月21日に採択した書面規約に基づいて運営されていた。2021年4月14日、取締役会は、私たちが改正し、再確認した報酬委員会規約を承認した。私たちの給与委員会は現在改正され再改正された報酬委員会の規定に従って運営されている。私たちの給与委員会は毎年書面規定の十分性を検討して再評価するだろう。
Brとコーポレートガバナンス委員会を指名する
私たちの指名と会社統治委員会のメンバーはジェフ·アンスリン、アレクサンダー·ルコダゼル、イアン·チャールズです。ジェフ·アンスリンが委員会の議長を務めた。指名とコーポレートガバナンス委員会の役割には:
● | 取締役会のメンバーになる資格のある個人を決定する; | |
● | 当社取締役会に指名または任命予定の取締役人選および各取締役会委員会メンバーを推薦する | |
● | 当社の取締役会に会社管理原則、手続き、慣行を審査し、時々審査し、当社の取締役会に当社の会社管理原則、手続き、慣行の修正を提案します | |
● | を審査し、取締役会の構成、規模と需要について取締役会に提案します。 |
私たちの指名とコーポレートガバナンス委員会は、2021年4月14日に取締役会が採択した書面規約に基づいて運営されています。私たちの指名とコーポレートガバナンス委員会は、書面規約の十分性を毎年審査して再評価します。
戦略 委員会
私たちの戦略委員会のメンバーはライム·アーメン、アレクサンダー·ルコダゼル、ジェフ·アンスリン、レレン·ベントヴィムです。ライム·アーメンは戦略委員会の議長を務めている。戦略委員会の役割には:
● | 会社と業界内の戦略的傾向を確定する | |
● | 各種財務、運営、技術、M&A代替案の潜在的戦略的影響を分析する | |
● | Brを審査して会社の戦略方向について取締役会に提案する |
道徳基準
2021年4月14日、私たちの取締役会は私たちの道徳と商業行動基準を採択した。道徳基準は業務と業務のあらゆる面を規範化する倫理原則を規定している。
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役員や役人が何らかの法的手続きに関与している
私たちの知る限り、(I)過去10年間、取締役または役員が取締役であるか、破産届を提出したか、または破産申請を提出された企業の役員ではなく、(Ii)過去10年間、取締役や役員が刑事犯罪の判決を受けなかったか、または未解決の刑事訴訟の対象となった。(Iii)過去10年間、任意のタイプの業務、証券または銀行活動への取締役またはその役員の参加を永久的または一時的に禁止、禁止、一時停止、または他の方法で制限する裁判所命令、判決または法令はなく、(Iv)過去10年以内に、役員brまたは幹部が連邦または州証券または商品法に違反すると判断された裁判所はない。
取締役会のリーダーシップとリスク監督における役割
会長とCEO職の分離や合併について正式な政策をとっていないにもかかわらず、過去には、これらの職を合併することは会社とその株主の最適な利益に合致していると考えられていた。
私たちの取締役会は、経営陣、監査役、法律顧問、その他適切とされている会社のリスク評価に関する定期的な報告を受けて審査します。 私たちの取締役会は、わが社が直面している最大のリスクとわが社の全体的なリスク管理戦略に焦点を当て、私たちが担っているリスクが取締役会のリスク選好と一致していることを保証しています。取締役会は会社のリスク管理を監督し、管理層は日常的なリスク管理プロセスを担当しています。私たちはこの役割分担が会社が直面しているリスクに対応する最も有効な方法であると信じており、私たちの取締役会の指導構造とリスク監督における役割は有効です。
役員報酬
私たちはまだ発展段階にあるので、私たちの取締役はどんな現金補償も受けません。彼らが職責を履行したり、会社の高級管理者としての単独の役割を果たしている間に発生した費用を精算する以外は、何の現金補償も受けません。
次の表には、2023年6月30日現在の会計年度の株式ベースの給与情報が記載されており、これらの役員は期間中に在任しているが、役員には任命されていない。
名前.名前 | 財政.財政 年.年 | 稼いだ費用 ($) | オプション オプション(1) | 株 奨励 ($) | 他の報酬はすべて ($) | 合計する ($) | ||||||||||||||||||
シャロン·ロランズ | 2023 | $ | 100,000 | $ | 100,000 | |||||||||||||||||||
ジェフリー·アンスリン | 2023 | $ | 100,000 | $ | 100,000 | |||||||||||||||||||
レミュエル·アーメン | 2023 | $ | 100,000 | $ | 100,000 | |||||||||||||||||||
アレクサンダー·ルコダゼル | 2023 | $ | 100,000 | $ | 100,000 | |||||||||||||||||||
イアン·チャールズ | 2023 | $ | 100,000 | $ | 100,000 |
(1) | 開示されたbr金額は、2016年度Glimseグループインセンティブ計画の下でbr財政年度に私たちの指定取締役に付与された株式オプションの約合計付与日公正価値を表す。公正価値を計算するための仮定は、2023年度の監査財務諸表の付記10に開示されている。このような付与日公正価値は、サービス帰属条件に関連するいかなる推定も考慮せずに没収される。これらの金額は,指定された取締役が株式オプションを付与し,株式オプションを行使したり,その株式オプションによって得られた普通株を売却する際に実現される実際の経済価値を反映していない. |
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リスク管理
Br社は、その従業員の報酬政策ややり方によるリスクが合理的に会社に重大な悪影響を及ぼす可能性があるとは考えていない。
取締役 独立
取締役会は、取締役株式市場有限責任会社(“ナスダック”)の上場規則(“ナスダック上場規則”)に基づいて、ナスダック取締役に指名された候補者毎の独立性を評価する。これらの規則によると、私たちのbr取締役会の多くのメンバーはナスダック上場規則が指す“独立取締役”でなければならず、私たちの監査委員会、指名と会社管理委員会、および報酬委員会のすべてのメンバーも独立取締役でなければならない。
ナスダックの“独立性”の定義には、取締役や取締役が有名人に呼ばれているのではなく、過去3年間もGlimseや私たちの子会社の従業員でもなく、私たちから何らかのお金を受け取っていないし、私たちと様々な種類の業務往来を行っていないなど、一連の客観的なテストが含まれている。また、ナスダック上場規則のさらなる要求によると、取締役会は各独立取締役について主観的な判断を下しており、何の関係もないと考えており、このbr個人が取締役としての責任を果たす際に独立した判断を行使することを妨害する。これらの決定を下す際に,取締役会は取締役が提供する各取締役業務や個人活動に関する資料を検討·検討しており,これらの資料は会社とその経営陣に関係している可能性があるからである。
そこで,取締役会は,ナスダック上場規則により,シャロン·ロランズ,イアン·チャールズ,レミュエル·アーメン,Jeff·アンスリン,Alexander Ruckdaeschelが独立者であることを確認した。取締役会はまた、私たちの監査委員会、指名と会社管理委員会、および報酬委員会のすべてのメンバーが独立取締役であることを確実に確定した。
我々のどの幹部や役員の間にも 家族関係は存在しない.
第br項11.役員報酬
次の表は、私たちの連合議長、最高経営責任者、財務責任者が過去3つの完全な財政年度で得たすべての報酬を示しています。
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集計表 給与表
以下は、2023年6月30日までと2022年6月30日までの年間でそれぞれ当社の役員に支払われた報酬の概要です。
名前 と主要ポスト | 会計年度 年 | 賃金.賃金 | ボーナス.ボーナス | 株 奨励 ($) ** | オプション 賞 | 非持分 激励する 平面図 報酬 ($) | 不合格になる 延期する 補償する 収益.収益 ($) | すべての その他 補償する ($) | 合計する | ||||||||||||||||||||||||||
レレン·ベントヴィム | 2023 | $ | 231,875 | $ | - | 51,255 | $ | 460,810 | - | - | 331 | $ | 744,271 | ||||||||||||||||||||||
社長兼最高経営責任者 | 2022 | $ | 257,500 | $ | 100,000 | - | $ | - | - | - | 8,417 | $ | 365,917 | ||||||||||||||||||||||
メダン·ロスブルーム | 2023 | $ | 211,500 | $ | - | 36,360 | $ | 293,243 | - | - | 4,622 | $ | 545,724 | ||||||||||||||||||||||
首席財務官兼首席運営官 | 2022 | $ | 227,500 | $ | 75,000 | - | $ | - | - | - | 1,175 | $ | 303,675 | ||||||||||||||||||||||
デヴィッド·Jスミス最高財務官 | 2023 | 189,000 | $ | - | - | $ | 101,418 | - | - | 1,120 | $ | 291,538 | |||||||||||||||||||||||
2022 | $ | 205,000 | $ | 40,000 | - | $ | - | - | - | 1,188 | $ | 246,187 | |||||||||||||||||||||||
ジェフ·メスナー | 2023 | $ | 198,000 | $ | - | 34,042 | $ | - | - | - | 4,602 | $ | 236,644 | ||||||||||||||||||||||
CRO* | 2022 | $ | 91,667 | $ | - | - | $ | - | - | - | - | $ | 91,667 | ||||||||||||||||||||||
*一部は2022年2月1日から施行 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
テイラー·ゲイツ | 2023 | $ | 175,583 | $ | - | - | $ | 18,058 | - | - | 3,601 | $ | 197,242 | ||||||||||||||||||||||
首席未来学者主任* | |||||||||||||||||||||||||||||||||||
*一部は2022年8月1日から施行 |
**減少した現金賃金ではなく、株式ベースの報酬を表します
雇用契約
Lyronベントヴィ
2021年5月13日、我々はLyron Bentovimさんと役員採用協定を締結した。ベン·トヴィムさんは当社の共同創業者の一人で、会社設立以来会社の社長兼CEOを務めています。Bentovimさんの雇用契約は当社またはBentovimさんが終了するまで継続 する.Bentovimさんの雇用契約によると、Bentovimさんの年間基本現金給与は2021年7月1日現在、265,000ドルに改訂された。さらに、Bentovimさんは、報酬委員会で決定された業績ボーナスを取得する資格があります。
48 |
メイダンロズブルーム
2021年5月13日、私たちはMaydan Rothblumさんと役員採用協定を締結しました。Rothblumさんは、当社の共同創業者の一人であり、会社の設立以来、会社の最高財務責任者および最高経営責任者として務めてきました。Rothblumさんの雇用契約は、当社またはRothblumさんの終了まで継続されます。Rothblumさんの雇用契約によると、彼の年間現金基本給は、2021年7月1日現在の初公募時現在220,000ドル、2022年1月1日時点で235,000ドルに改訂されました。さらに、ロスブルームさんは、報酬委員会が決定した業績ボーナスを得る資格があります。
デヴィッド·スミスJ.スミス
2021年5月13日、私たちはDavid J.スミスさんと役員採用協定を締結しました。スミスさんは私たちの共同創業者の一人で、会社設立以来ずっと会社の首席革新者を務めています。スミスさんの雇用契約は当社またはスミスさんが終了するまで続きます。スミスさんの雇用契約によると、同社は2021年7月1日現在、年間現金ベース賃金を200,000ドルと初公募し、2022年1月1日現在210,000ドルに改訂している。さらに、スミスさんは、報酬委員会で決定された業績ボーナスを得る資格があります。
ジェフ·マイスナー
2022年2月1日、我々の最高所得者Meisnerさんは、220,000ドルの基本年俸を取得する役員採用契約を締結しました。また、Meisnerさんは雇用契約の条項と条件に応じて業績ボーナスを獲得する資格があります。
テイラー·ゲイツ
ゲイツ氏を未来主義最高経営責任者に任命することについて、ゲイツ氏は2022年8月1日、ゲイツさんとの間で合意を締結し、その合意に基づき、ゲイツさんは215,000ドルの基本年俸を受け取ることになった。また、ゲイツさんは、雇用契約の条項や条件に応じて、業績ボーナスを取得する資格があります。ゲイツさんは2022年度に会社から補償を受けていません。
持分激励計画
2016年10月、私たちの大株主は、当社の報酬委員会が管理する改正株式インセンティブ計画(“計画”)を承認しました。本計画によれば、当社又はその任意の付属会社の従業員、当社又は付属会社の非従業員取締役又は主要顧問、及び当社又は付属会社に採用された任意の者にオプション及び他の持分報酬を付与する権利があるが、当該準従業員は、当該者が当社又は付属会社に雇用され始めるまで、すなわち本計画に基づいて発行された奨励に基づいて、1株当たりの普通株の購入価格を購入することができるまで、いかなる支払又は奨励に関連するいかなる権利を受けてもならない。私たちの給与委員会は授与時に自ら決定しなければならないが、授与日に当該普通株公平市場シェアの100% を下回ってはならず、調整することができる。私たちの給与委員会はまた付与時にすべての奨励条項を制定する独占的な権力を持っている。
この計画によると、私たちの普通株式は発行のために最大1000万株を予約して予約される。また、計画で規定されている調整により、株式備蓄は例年の1月1日に自動的に増加し、2022年1月1日から2030年1月1日(この日を含む)まで(当該日を含む)まで、金額は、適用される長青日直前の12月31日に発行された当社の普通株式総数の から5%に相当する(“長栄増加”)。上記の規定にもかかわらず、取締役会は、前文のEvergreen 期日を指定する前に行動することができ、当該年度にEvergreen増資がないこと、または当該年度のEvergreen増資が前の文によって生成された当社の普通株式数よりも少なくなることを規定することができる。本計画に基づいて交付される任意の株式は、認可および未発行株式または在庫株式を含むものとする。これらの規定により,2023年1月1日から,我々がこの計画のために予約した普通株数は自動的に約1,130万株に増加した。
この計画によると、条件を満たした者は、オプション、株式付加価値権、制限株式、仮想株、仮想株の販売、ボーナスとして付与された株式、業績奨励、その他の株式奨励、または年間インセンティブを得ることができる。任意の関連する権利または 利益と共に。
本計画の下での各報酬の期限は報酬委員会によって決定されるべきであるが,本計画で明確なbr}によって制限されなければならない。
49 |
取締役会の行動によって早期に終了しない限り、この計画は、その計画の下に交付可能な普通株がなく、当社がその計画の下でその計画下の未償還の報酬について他の権利または義務を付与しなくなるまで有効である。
未償還の財政年末の持分奨励
次の表は、2023年6月30日までに指定された役員br役人が付与または累積した未償還持分奨励の情報を開示しています。
傑出持分賞 | ||||||||||||||||||||||
オプション 奨励 | 株 奨励 | |||||||||||||||||||||
名前.名前 | 行使可能な未行使オプションの証券数(#) | 未行使オプションの証券数(#)行使不可 | オプション 行使価格 | オプション の有効期限 | まだ帰属していない株式または株式単位数(#) | まだ帰属していない株式または株式単位の時価 (ドル) | ||||||||||||||||
レレン·ベントヴィム | 32,508 | - | $ | 4.00 | 8/1/2028 | - | - | |||||||||||||||
10,836 | - | $ | 4.00 | 9/1/2029 | - | - | ||||||||||||||||
28,896 | - | $ | 4.50 | 1/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
2,333 | - | $ | 4.50 | 5/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
1,167 | - | $ | 4.50 | 7/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
14,448 | - | $ | 4.50 | 1/1/2031 | - | - | ||||||||||||||||
- | 121,000 | $ | 7.00 | 2/15/2033 | - | - | ||||||||||||||||
- | 1,089,000 | $ | 7.00 | 2/15/2033 | - | - | ||||||||||||||||
メダン·ロスブルーム | 250,000 | - | $ | 2.50 | 6/20/2027 | - | - | |||||||||||||||
25,008 | - | $ | 4.00 | 9/1/2028 | - | - | ||||||||||||||||
8,336 | - | $ | 4.00 | 9/1/2029 | - | - | ||||||||||||||||
22,224 | - | $ | 4.50 | 1/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
2,333 | - | $ | 4.50 | 5/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
1,167 | - | $ | 4.50 | 7/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
11,112 | - | $ | 4.50 | 1/1/2031 | - | - | ||||||||||||||||
- | 77,000 | $ | 7.00 | 2/15/2033 | - | - | ||||||||||||||||
- | 693,000 | $ | 7.00 | 2/15/2033 | - | - | ||||||||||||||||
D.J.スミス | 20,004 | - | $ | 4.00 | 9/1/2028 | - | - | |||||||||||||||
6,668 | - | $ | 4.00 | 9/1/2029 | - | - | ||||||||||||||||
14,232 | - | $ | 4.50 | 1/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
1,333 | - | $ | 4.50 | 5/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
667 | - | $ | 4.50 | 7/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
889 | - | $ | 4.50 | 11/1/2030 | - | - | ||||||||||||||||
11,556 | - | $ | 4.50 | 1/1/2031 | - | - | ||||||||||||||||
4,500 | - | $ | 7.00 | 1/6/2033 | - | - | ||||||||||||||||
- | 22,000 | $ | 7.00 | 2/15/2033 | - | - | ||||||||||||||||
- | 198,000 | $ | 7.00 | 2/15/2033 | - | - | ||||||||||||||||
4,500 | - | $ | 7.00 | 4/1/2033 | - | - | ||||||||||||||||
ジェフ·メスナー | - | 120,000 | $ | 7.00 | 6/1/2033 | - | - | |||||||||||||||
テイラー·ゲイツ | 4,608 | - | $ | 7.00 | 1/6/2033 | - | - | |||||||||||||||
4,608 | - | $ | 7.00 | 4/1/2033 | - | - |
第br項12.ある実益所有者及び管理層の保証所有権及び関連株主事項。
安全な利益を得る所有者と経営陣の所有権
以下に別途説明するbrを除いて、次の表は、2023年9月22日現在、以下の人が当社の普通株式実益所有権を持っているいくつかの情報を示している:(1)各現職取締役、(2)各幹部、(3)米国証券取引委員会に提出された付表13 Gまたは13 Dに基づいて、私たちが知っている各実益は5%を超える発行済み普通株を持っている人、および (4)私たちのすべての取締役と幹部は全体として。2023年9月22日現在、発行済みと発行済みの普通株は14,734,190株。
利益br所有権は、証券に関連する投票権または投資権を含む米国証券取引委員会の規則に従って決定される。現在2023年9月22日から60日以内に行使または行使可能な引受権証によって制限されている普通株式は、未償還普通株とみなされ、そのようなオプションまたは株式承認証を有する個人または集団実益によって所有されているが、個人または集団の所有権パーセンテージを計算するために所有されているが、任意の他の個人または集団の所有権パーセンテージを計算する際には、未償還とはみなされない。脚注には別途説明があるほか,表に示されている者はその実益が持つすべての普通株に対して独占投票権と独占投資権を持っているが,適用されるコミュニティ財産法を遵守しなければならないことが知られている.
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普通株 | パーセント | |||||||
有益な | 普通株 | |||||||
受益者名 | 持っている | 持っている | ||||||
役員と上級社員: | ||||||||
レレン·L·ベントヴィム | ||||||||
CEO兼取締役会長総裁 | 1,136,456 | (1) | 7.68 | % | ||||
メダン·ロスブルーム | ||||||||
首席運営官、首席財務官 | ||||||||
役人、秘書、司庫 | 806,630 | (2) | 5.37 | % | ||||
D.J.スミス | ||||||||
首席創意官兼取締役 | 1,066,897 | (3) | 7.23 | % | ||||
ジェフ·メスナー | ||||||||
首席経営者と役員 | 232,902 | (4) | 1.58 | % | ||||
テイラー·ゲイツ | ||||||||
首席未来学者官 | 116,359 | (5) | 0.79 | % | ||||
シャロン·ロランズ | ||||||||
役員と報酬管理委員会議長 | 229,179 | (6) | 1.54 | % | ||||
ジェフ·アンスリン | ||||||||
役員と監査委員会議長 | 450,825 | (7) | 2.99 | % | ||||
レミュエル·アーメン | ||||||||
役員.取締役 | 142,910 | (8) | 0.97 | % | ||||
アレクサンダー·ルコダゼル | ||||||||
役員.取締役 | 39,444 | (9) | 0.27 | % | ||||
イアン·チャールズ | ||||||||
役員と監査委員会議長 | 27,226 | (10) | 0.18 | % | ||||
上級管理職全員と役員 (10人) | 4,248,828 | 26.90 | % | |||||
受益所有者は の5%を超える | ||||||||
偉易達コンサルティング有限責任会社(11) | 1,002,548 | 6.82 | % | |||||
Darklight Partners LLC(12) | 1,001,945 | 6.82 | % | |||||
Kissa Capital LLC(13) | 898,038 | 6.11 | % | |||||
(1) は、Darklight Partners LLC(Bentovimさん所有と管理エンティティ)が所有するDarklight Partners LLC(Bentovimさんによって所有され、管理されているエンティティ)によって1,001,945株の普通株式を保有し、90,188株の普通株式を購入する完全既得オプションを含む。
(2) は、486,450株の普通株式と、320,180株の普通株を購入する完全既得オプションとを含む。また3,528株普通株 はロスブルームの母親が持っている
(3) VRTech Consulting LLC(スミスさん所有と管理実体)が所有する1,002,548株普通株と,64,349株普通株を購入する全引受権を含む
(4) は232,902株の普通株式を表す
(5) は、107,143株の普通株式と、9,216株の普通株を購入する完全既得オプションとを含む。
(6) は,普通株83,163株,完全帰属オプション139,349個,60日間の帰属オプション3,334個を含む
(7) は、Perietre Capital,LLC(アンスリンさん所有および管理エンティティ)所有の94,774株、349,384株の完全帰属オプション、および60日以内に帰属する 3,334株式オプションを含む
(8) は,普通株100,000株,完全帰属オプション36,243個,60日間の帰属オプション3,334個を含む
(9) は、5,000株の普通株式、27,777件の完全帰属オプション、および3,334件の60日以内に帰属するオプションを含む
(10) は20,559個の完全帰属オプションと3,334個の60日以内に帰属するオプションを表す
(11) VRTech Consulting LLCは我々の首席アイデア官スミスさんと取締役が所有し、管理するエンティティである。
(12) Darklight Partners LLCは、ベン·トヴィムさん、当社のCEO兼会長兼会長のさんによって所有され、管理されているエンティティです。
(13) Kissa Capital LLCはAriel Imasによって管理されるエンティティであり、アドレスはニューヨークニューヨーク通り1775号、NY 10128である。
他に説明がない限り、各人の営業住所はC/o The Glimse Group,Inc.,West 38 St.,12であるh郵便番号:10018、住所:ニューヨーク、郵便番号:10018
51 |
第br項13.何らかの関係や関連取引、および取締役独立性
関連する 側取引
ない。
取締役 独立
取締役会は、取締役株式市場有限責任会社(“ナスダック”)の上場規則(“ナスダック上場規則”)に基づいて、ナスダック取締役に指名された候補者毎の独立性を評価する。これらの規則によると、私たちのbr取締役会の多くのメンバーはナスダック上場規則が指す“独立取締役”でなければならず、私たちの監査委員会、指名と会社管理委員会、および報酬委員会のすべてのメンバーも独立取締役でなければならない。
ナスダックの“独立性”の定義には、取締役や取締役が有名人に呼ばれているのではなく、過去3年間もGlimseや私たちの子会社の従業員でもなく、私たちから何らかのお金を受け取っていないし、私たちと様々な種類の業務往来を行っていないなど、一連の客観的なテストが含まれている。また、ナスダック上場規則のさらなる要求によると、取締役会は各独立取締役について主観的な判断を下しており、何の関係もないと考えており、このbr個人が取締役としての責任を果たす際に独立した判断を行使することを妨害する。これらの決定を下す際に,取締役会は取締役が提供する各取締役業務や個人活動に関する資料を検討·検討しており,これらの資料は会社とその経営陣に関係している可能性があるからである。
そのため、取締役会は、ナスダック上場規則により、イアン·チャールズ、シャロン·ロランズ、レミュエル·アーメン、Alexander RuckdaeschelおよびJeffが独立者であることを確認した。取締役会も我々の監査委員会、指名及び会社管理委員会及び報酬委員会のすべてのメンバーが独立取締役であることを確定した。
我々のどの幹部や役員の間にも 家族関係は存在しない.
プロジェクト 14.チーフ会計士費用とサービス
監査費用
以下は、2023年6月30日と2022年6月30日までの財政年度に徴収または予想される専門サービス料金の概要です
までの年度 | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
料金を審査する | $ | 158,000 | $ | 119,000 | ||||
買収に関する監査費用 | - | 127,000 | ||||||
その他の費用 | 9,000 | 62,000 | ||||||
総費用 | $ | 167,000 | $ | 308,000 |
監査費用(Br)とは、私たちの四半期財務諸表の審査を含む各会計年度監査の費用のことです。買収に関する監査財務報告は、S 5 DとBLI買収前の財務諸表の監査を代表する。その他の費用は私たちのS 1号証券登録報告書を審査することです。
監査委員会が監査を事前に承認し、独立監査員が非監査サービスを提供することを許可する政策について
我々の取締役会は、監査および非監査を含む監査委員会が当社の独立監査師によって当社に提供するすべてのサービスを事前に承認することを規定する政策を採択しました。この政策によると、監査委員会は、監査人の独立性に適合した特定の監査、監査関連、税務、その他の非監査サービスを我々の独立監査師が提供することを事前に承認している。サービス提供の請求または申請には監査委員会の具体的な事前承認が必要であり、独立監査人によって監査委員会 が提出されなければならず、独立監査師は取締役会に提案しなければならず、独立監査師の の観点から、請求または申請が監査師の独立性に関する米国証券取引委員会の規定に適合しているかどうかを提案しなければならない。
監査委員会はすでにHoberman&Lesser CPA LLPが受け取る費用の性質と金額を審議し、監査とは無関係な活動にサービスを提供することはHoberman&Lesser CPA LLPの独立性を維持することに適合すると考えている。
52 |
第4部
第15.証拠品および財務諸表の付表
添付ファイル 番号: | 添付ファイル 説明 | |
3.1 | 登録定款第br条は,当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した第5号改正案添付ファイル3.1を引用して登録成立した。 | |
3.2 | 会社の定款を改訂·改訂し、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル3.2を参考に組み入れた。 | |
10.1+ | 2016年度奨励計画を改訂及び改訂し、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録声明第5号修正案添付ファイル10.1を参照して組み込む。 | |
10.2 | 当社が締結した第9号有限責任会社協定は、2018年2月13日から発効し、引用により当社に組み込まれ、2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号改正案添付ファイル10.2に提出される。 | |
10.3 | 技術、特許及び知的財産権協定譲渡は、日付が2019年5月1日であり、当社、Adet Reality、LLC及びAquinas Learning,Inc.が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録声明第5号修正案添付ファイル10.3を引用して合併したものである。 | |
10.4 | 有限責任会社Adet Reality,LLC(f.k.a.Glimse Group Consulting,LLC)は当社が締結し,2017年5月3日から発効し,当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.4を参照して登録成立した。 | |
10.5 | D 6 VR,LLC(F.k.a.Dataview VR,LLC(参照)MarketView VR,LLC)は当社が締結し,2017年8月8日から発効 し,当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.5を参照して登録成立した. | |
10.6 | 経済 当社とD 6 VR,LLC(F.k.a Dataview VR,LLC)が2017年3月30日に署名した資本協定(F.k.a.MarketView(br}VR,LLC)とAndy Maggioは,引用会社により2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号修正案添付ファイル10.6登録が成立した。 | |
10.7 | 経済 当社とD 6 VR,LLC(F.k.a Dataview VR,LLC)が2017年3月30日に署名した資本協定(F.k.a.MarketView(br}VR,LLC)とブレナンMcTernanは,引用会社により2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録声明第5号修正案添付ファイル10.7登録が成立した。 | |
10.8 | 主買収協定は、2018年4月1日に、会社における早期採用者有限責任会社、早期採用者とジェイ·ファンブルン、リン·ヴァン·ブルン、マージョリー·ファンブルン、ヴァレリー·エックス-カンーン、Joe·オランド、クリストファー·ゴーンが、引用会社により2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号修正案第10.8号添付ファイル合併 | |
10.9 | 2018年4月1日にジェイ·ファンブルン、リン·ファンブルン、マージョリー·ファンブルン、ヴァレリー·エックス-カンーン、Joe·ユナンドとクリストファー·コーエン及び先採用人有限責任会社と締結された販売契約を採択し、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録声明第5号改正案を引用することにより法団として成立した。 |
53 |
10.10 | 当社が締結した早期採用者有限責任会社協定は、2018年4月1日から発効し、2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号改正案添付ファイル10.10に引用的に組み込まれている。 | |
10.11 | 当社、Crafty Games、LLCとForetell Studios、LLC(Dre Studios,LLC)が2016年10月31日に署名した主買収協定を参考にして、当社が2021年6月23日にアメリカ証券取引委員会に提出した登録声明第5号修正案添付ファイル10.11を参考に法団として設立された。 | |
10.12 | Bill は2016年10月31日にCrafty Games LLCとForetell Studios LLC(F.k.a)によってDre Studios,LLC), は2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号修正案添付ファイル10.12登録成立 を参照する. | |
10.13 | 当社とMembit Inc.の間で2019年12月30日に締結された優先購入権協定は、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.13を引用して合併する。 | |
10.14 | 当社が締結した没入型健康グループ有限責任会社協定は、2017年10月13日から発効し、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.14を参考に に格納されている。 | |
10.15 | 当社が締結したKabaQ 3 D Technologies,LLCの有限責任会社協定は,2017年5月30日から発効し,当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.15を参考に に組み入れられている。 | |
10.16 | 主 当社、KabaQ 3 D Food Technologies、LLCとAlper Gulerが2016年11月8日に署名したメイン合意は、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.16を参考に合併 する。 | |
10.17 | 当社、KabaQ Food Technologies、LLCとAlper Gulerが2016年11月8日に締結した販売法案は、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号改正案添付ファイル10.17を参考に合併したものである。 | |
10.18 | 主 パンドラReality LLCとKabaQ 3 D Technologies,LLCの間で2017年7月14日に署名された開発協定は、2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号修正案添付ファイル10.18を参照して組み込まれる。 | |
10.19 | 当社とKabaQ 3 D Food Technologies,LLC,Alper GulerとCaner Soyerが2017年6月12日に締結した協定 は,当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.19を参考に組み入れられている。 | |
10.20 | 当社、Presentar、LocateAR、LIron Lermanが2016年10月28日に署名した主買収協定は、2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号修正案添付ファイル10.20に引用的に登録されている。 | |
10.21 | 当社が締結したKretalLLC有限責任会社協定は、2017年5月30日から発効し、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.21を参照して登録成立します。 | |
10.22 | 当社は二零一六年十月二十八日にLocateAR及びLIron Lermanと二零一六年十月二十八日に締結した販売協定を締結し、引用的に当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会の登録説明書第5号修正案添付ファイル10.22に提出する参考文書として設立した。 |
54 |
10.23 | 当社とLIron Lermanの間で2018年11月12日に締結された2件目の主買収協定改訂案は、引用方式で当社に組み込まれ、2021年6月23日に米国証券取引委員会の登録説明書第5号改訂案添付ファイル10.23に提出される。 | |
10.24 | 当社、LocateAR、LLC、Kretalが2018年3月29日に締結した技術·知的財産権譲渡協定は、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.24を参考に に組み入れられています。 | |
10.25+ | 当社とLyron Bentovimとの間で2021年5月13日に締結された雇用協定は、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.25を引用して設立されている。 | |
10.26+ | 当社とメダン·ロスブルームとの間で2021年5月13日に締結された雇用協定は、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.26を引用して組み入れられている。 | |
10.27+ | 当社とDavid J.スミスの間で2021年5月13日に締結された雇用協定は、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.27を引用して登録成立した。 | |
10.28 | Aラウンド引受プロトコル表 は、当社が2021年6月23日にアメリカ証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.28を参照して編入されます。当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.28を参照して合併する。 | |
10.29 | シードラウンド引受プロトコル表 は、引用会社によって2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録声明第5号修正案添付ファイル10.29に組み込まれる。 | |
10.30 | 中期循環引受プロトコル表 は、当社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.30を参照して編入される。 | |
10.31 | 変換可能な手形I約束フォーマットは、会社が2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出した登録説明書第5号修正案添付ファイル10.31を参照して編入される。 | |
10.32 | 変換可能手形II証券購入プロトコル表 は、2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号修正案添付ファイル10.32を参照して組み込まれる。 | |
10.33 | 変換可能手形II本券フォーマットは、2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号修正案添付ファイル10.33を参照して編入される。 | |
10.34 | 配給代理契約日は2021年10月28日であり、添付ファイル10.1を参照して2021年11月3日に提出された8−Kフォーム現在の報告に組み込まれる。 | |
10.35 | 証券購入プロトコル表 は、添付ファイル10.2を参照することによって、2021年11月3日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる。 | |
10.36 | 表 2021年11月3日に提出された表格8−Kは、添付ファイル10.3を参照することによって、直ちに行使可能な引受権証を組み込む。 | |
10.37 | 6ヶ月後に行使可能な引受権証明書フォーム は、添付ファイル10.4を参照することによって、2021年11月3日に提出された現在の8-Kフォーム報告に組み込まれる。 | |
10.38 | 登録権プロトコルテーブル は、添付ファイル10.5を参照することによって、2021年11月3日に提出されたタブ8−Kの現在の報告書に組み込まれる。 |
55 |
10.39+ | 当社とジェフ·メスナーの間で2022年2月1日に締結された役員雇用協定は,2022年2月1日に提出された8−K表に添付ファイル10.1を参照して組み込まれている。 | |
10.40 | メンバーシップ当社とSector 5 Digital,LLCの間で2021年12月2日に締結された権益売却協定は,添付ファイル10.6を参照することにより2022年2月14日に提出されたForm 10−Q四半期報告に組み込まれる。 | |
10.41 | 当社とその間の合併プロトコルと計画,Glimse Merger Sub,LLCとErik Muendel,Bradley S.Nierenberg Trust,Bruce Gates,Joyce Gates,Barton GatesとTyler Gates(それぞれ“売り手”,総称して“売り手”と呼ぶ),ブルース·ゲイツは売り手代表としてのみ,および日付2022年5月25日のバージニア州有限責任会社Brightline Interactive,LLCは,2022年9月28日に提出されたForm 10−K年次報告の添付ファイル10.41を引用して合併した。 | |
10.42+ | 当社とテイラー·ゲイツの間で2022年8月1日に締結された役員雇用協定は、添付ファイル10.1を参照して2022年8月2日に提出された現在の8-K表報告に組み込まれている。 | |
10.43 | 本トビムオプション協定は、日付は2023年2月15日であり、添付ファイル10.1を参照することにより、2023年2月16日に提出された現在の8-Kフォーム報告に組み込まれる | |
10.44 | Rothblumオプション協定は、日付は2023年2月15日であり、添付ファイル10.2を参照することにより、2023年2月16日に提出された現在の8-Kフォーム報告に組み込まれる | |
10.45 | スミスオプション協定は、日付は2023年2月15日であり、添付ファイル10.3を参照することにより、2023年2月16日に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる | |
10.46 | オプション協定は、日付が2023年6月1日であり、添付ファイル10.1を参照することにより、2023年6月6日に提出された現在の8-K表報告に組み込まれる | |
14.1 | 道徳的規則(Br)は、参照会社によって2021年6月23日に米国証券取引委員会に提出された登録説明書第5号修正案添付ファイル14.1に組み込まれる。 | |
21.1* | 付属会社名簿 |
31.1* | 2002年に“サバンズ-オキシリー法案”302節で可決された“米国法典”第18編1350節の認証による。 | |
31.2* | 2002年に“サバンズ-オキシリー法案”302節で可決された“米国法典”第18編1350節の認証による。 | |
32.1** | 2002年にサバンズ-オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条の認証による。 | |
101.INS | XBRL インスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 | |
101.書院 | イントラネット XBRL分類拡張アーキテクチャ文書 | |
101.カール | 連結 XBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 | |
101.def | 連結 XBRL分類拡張Linkbase文書を定義する | |
101.介護会 | 連結 XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書 | |
101.Pre | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbase文書 | |
104 | 表紙 ページ相互データファイル-表紙相互データファイルは対話データファイルには現れないが,そのXBRLタグ はイントラネットXBRL文書に埋め込まれているからである |
+ は、管理契約または補償計画またはスケジュールを表します。
* アーカイブ。
* はメールで提供されます。
第 項16.テーブル10−Kまとめ
ない。
56 |
サイン
1934年の証券取引法第13または15(D)節の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された署名者によってその署名を代表するように正式に促進された。
The Glimse Group,Inc. | ||
2023年9月28日 | ||
差出人: | /S/ レレン·ベントヴィム | |
Lyronベントヴィ | ||
最高経営責任者兼会長(CEO) | ||
差出人: | /S/ メダン·ロスブルーム | |
メイダンロズブルーム | ||
首席財務官兼取締役 (最高財務会計官 ) |
1934年の証券取引法の要求によると、本報告は、以下の者によって登録者として指定日に署名された。
日取り | 名称 と職務 | サイン | ||
2023年9月28日 | Lyronベントヴィ | /S/ レレン·ベントヴィム | ||
社長兼最高経営責任者 | ||||
2023年9月28日 | メイダンロズブルーム | /S/ メダン·ロスブルーム | ||
取締役首席財務官·首席運営官·財務主管兼秘書 | ||||
2023年9月28日 | ジェフ·マイスナー | /S/ ジェフ·メスナー | ||
首席経営者兼取締役 | ||||
2023年9月28日 | DJ·スミス | S/ D.J.スミス | ||
首席創意官兼取締役 | ||||
2023年9月28日 | シャロン·ロランズ | /S/ シャロン·ロランズ | ||
役員.取締役 | ||||
2023年9月28日 | ジェフ·アンスリン | /S/ ジェフ·エンスリン | ||
役員.取締役 | ||||
2023年9月28日 | ルムエル·アーメン | /S/ レミュエル·アーメン | ||
役員.取締役 | ||||
2023年9月28日 | アレクサンダー·ルコダゼル | /S/ Alexander Ruckdaeschel | ||
役員.取締役 | ||||
2023年9月28日 | イアン·チャールズ | /S/ イアン·チャールズ | ||
役員.取締役 |
57 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表
2023年、2023年、2022年6月30日まで年度
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表インデックス
ページ | |
連結財務諸表インデックス | F-1 |
独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID:) | F-2 |
合併貸借対照表 | F-3 |
統合の作業報告書 | F-4 |
合併 株主権益報告書(損失) | F-5 |
統合されたキャッシュフロー表 | F-6 |
連結財務諸表付記 | F-7-F-36 |
F-1 |
独立公認会計士事務所報告{br
Br社の取締役会と株主へ
The Gimpse Group,Inc.
連結財務諸表に関する意見
添付されているGlimpse Group,Inc.(“当社”)2023年6月30日現在と2022年6月30日までの合併貸借対照表と,2023年6月30日までの2年間の年度ごとの関連合併経営報告書,株主権益(損失)と現金流量および関連付記(総称して“財務諸表”と呼ぶ)を監査した。 合併財務諸表は,当社の2023年と2022年6月30日までの財務状況をすべての重要な面で公平に反映していると考えられる。および2023年6月30日までの2年間の経営結果とキャッシュフローは、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に適合している。
注目を行っている
添付されている総合財務諸表 は、当社が経営を継続すると仮定して作成されています。総合財務諸表付記2で述べたように、当社は設立以来経常的な純損失が発生しており、予想される未来にはbrマイナスキャッシュフローが発生することが予想され、2023年6月30日までの現金および現金等価物は、少なくとも今後12ヶ月の運営に資金を提供するには不十分である可能性があり、持続的な経営企業としての当社の能力に大きな疑いを抱かせる。経営陣のイベントおよび条件の評価およびこれらの事項に対する管理層の計画も付記2に記載されている。合併財務諸表には、このような不確実性の結果によって生じる可能性のある調整は含まれていない。
意見を求める根拠
これらの合併財務諸表は会社経営陣が担当しています。私たちの責任は、私たちの監査に基づいて会社の連結財務諸表に意見を発表することです。私たちは公的br社会計監督委員会(米国)(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、私たちは会社と独立しなければならない。
私たち はPCAOBの基準に従って監査を行います。これらの基準は、合併財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、監査を計画し、実行することが要求されます。当社はその財務報告書の内部統制を監査する必要もありません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を知る必要がありますが、社内財務報告の内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない。
我々のbr監査には、連結財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム(エラーによるものであっても詐欺によるものであっても)、およびこれらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。私たちの監査には、評価に使用される会計原則と経営陣による重大な推定と、連結財務諸表の全体的な報告書を評価することも含まれています。私たちの監査は私たちの意見に合理的な基礎を提供していると信じています。
私たち は2019年以来当社の監査役を務めています。
2023年9月28日
MGIグローバルは、独立監査、税務、会計、コンサルティング会社からなるネットワークである。MGI Worldwideは何のサービスも提供しておらず,そのメンバ会社は国際提携企業ではない.各メンバ事務所は独立したエンティティであり,MGI Worldwideやどのメンバ事務所も他のメンバ事務所の活動,仕事,意見,サービスに責任を負わない.もっと情報を知りたい場合は、www.mgiworld.com/をご覧ください |
F-2 |
The Glimse Group,Inc.
合併貸借対照表
6月30日まで | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
資産 | ||||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
投資する | ||||||||
売掛金 | ||||||||
繰延コスト/契約資産 | ||||||||
前払い費用とその他の流動資産 | ||||||||
流動資産総額 | ||||||||
装置、ネットワーク | ||||||||
受取手形 | ||||||||
使用権資産 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
商誉 | ||||||||
その他の資産 | ||||||||
制限現金 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主権益 | ||||||||
売掛金 | $ | $ | ||||||
負債を計算すべきである | ||||||||
ボーナスを計算する | ||||||||
繰延収入/契約負債 | ||||||||
資産購入に対処する | ||||||||
賃貸負債、流動部分 | ||||||||
または対価格買収があり、今期の部分は | ||||||||
流動負債総額 | ||||||||
長期負債 | ||||||||
買い入れたものや掛け値があって,当期分を差し引く | ||||||||
賃貸当期分の純負債を差し引く | ||||||||
総負債 | ||||||||
引受金とその他の事項 | ||||||||
株主権益 | ||||||||
優先株、額面$ 1株当たり、 認可株数は百万株 発行済みおよび発行済み株式 | ||||||||
普通株、額面 $ 一株一株 認可株数は百万株 そして 発行済みと未償還 | ||||||||
追加実収資本 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
株主権益総額 | ||||||||
負債と株主権益の合計 | $ | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
F-3 |
The Glimse Group,Inc.
合併の運営報告書
終わった年 | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
収入.収入 | ||||||||
ソフトウェアサービス | $ | $ | ||||||
ソフトウェア ライセンス/ソフトウェアすなわちサービス | ||||||||
総収入 | ||||||||
販売原価 | ||||||||
毛利 | ||||||||
運営費用: | ||||||||
研究開発費 | ||||||||
一般と行政費用 | ||||||||
販売とマーケティング費用 | ||||||||
買収した償却無形資産 | ||||||||
無形資産
減価(ドルを含む) | ||||||||
買収または価格の公正価値変動 | ( | ) | ( | ) | ||||
運営費総額 | ||||||||
他の収入(費用)を計上しない前の運営損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の収入(費用) | ||||||||
Paycheck保護計画ローンの免除 | ||||||||
利子収入 | ||||||||
変換可能チケット転換損失 | ( | ) | ||||||
その他の収入(費用),純額を合計する | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
基本的にbrと希釈して1株当たり純損失 | $ | ) | $ | ) | ||||
加重平均 は基本と希釈後の1株当たり純損失の株式の計算に用いられる |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
F-4 |
The Glimse Group,Inc.
合併 株主権益表(損失)
2023年、2023年、2022年6月30日まで年度
普通株 株 | 追加の 個の実収 | 積算 | ||||||||||||||||||
株 | 金額 | 資本 | 赤字.赤字 | 合計する | ||||||||||||||||
2021年7月1日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||||||||||
初公開の普通株、純額 | ||||||||||||||||||||
証券申請契約で発行された普通株,純額 | ||||||||||||||||||||
転換手形への転換発行の普通株式 | ||||||||||||||||||||
買収のために発行された普通株 | ||||||||||||||||||||
レガシー買収義務を果たすために発行された普通株 | ||||||||||||||||||||
補償のために仕入先に発行される普通株 | ||||||||||||||||||||
オプション行使のために発行された普通株 | ||||||||||||||||||||
普通株式と株式オプションに基づく報酬 費用 | ||||||||||||||||||||
株式オプションに基づく取締役会費用 | - | |||||||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2022年6月30日までの残高 | ( | ) | ||||||||||||||||||
買収のために発行された普通株 | ||||||||||||||||||||
これまでのbr年の買収責任を返済するために発行された普通株 | ||||||||||||||||||||
無形資産購入のために発行された普通株技術 | ||||||||||||||||||||
補償のために仕入先に発行される普通株 | ||||||||||||||||||||
オプション行使のために発行された普通株 | ||||||||||||||||||||
買収義務の履行または買収のために発行される普通株 | ||||||||||||||||||||
普通株式と株式オプションに基づく報酬 費用 | ||||||||||||||||||||
株式オプションに基づく取締役会費用 | - | |||||||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||
2023年6月30日までの残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
F-5 |
The Glimse Group,Inc.
統合現金フロー表
6月30日までの年度は | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
経営活動のキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
Brの純損失と経営活動で使用される純現金を調節するように調整する: | ||||||||
償却と減価償却 | ||||||||
普通株式と株式従業員と取締役会のオプションベース報酬 | ||||||||
価格を公正に調整することができます | ( | ) | ( | ) | ||||
無形資産減価計提出 | ||||||||
補償として仕入先に普通株を発行する | ||||||||
変換可能チケットの変換損失 | ||||||||
Paycheck保護計画ローンの免除 | ( | ) | ||||||
経営的リース使用権資産と負債を調整する | ( | ) | ||||||
営業資産と負債の変化: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ||||||
発行前コスト | ||||||||
繰延コスト/契約 資産 | ( | ) | ||||||
前払い費用と他の流動資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の資産 | ( | ) | ||||||
売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
負債を計算すべきである | ( | ) | ||||||
ボーナスを計算する | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延収入/契約負債 | ( | ) | ||||||
純額 経営活動で使用した現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動のキャッシュフロー : | ||||||||
設備を購入する | ( | ) | ( | ) | ||||
買収、買収した現金を差し引いた純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
買収を支払うか掛け値がある | ( | ) | ||||||
投資を売却する | ( | ) | ||||||
投資活動用現金純額 | ( | ) | ( | ) | ||||
融資活動のキャッシュフロー : | ||||||||
初公募株収益純額 | ||||||||
証券収益 購入契約、純額 | ||||||||
株式オプションを行使する収益 | ||||||||
受取手形発行 | ( | ) | ||||||
純融資活動から提供された現金 | ||||||||
現金、現金等価物および限定的現金の純変化 | ( | ) | ||||||
現金、現金等価物と制限された現金、年初 | ||||||||
現金、現金等価物、制限現金、年末 | $ | $ | ||||||
非現金投資と融資活動 : | ||||||||
Brのために発行された普通株 | $ | $ | ||||||
前年買収の可能性を満たすために普通株を発行する | $ | $ | ||||||
無形資産購入のために発行された普通株−技術 | $ | $ | ||||||
普通株式を発行して返済または負債がある場合は,手形は純額を返済する | $ | $ | ||||||
清算または有償受取手形の清算 | $ | $ | ||||||
取引が成立したときに記録された対価格負債があります | $ | $ | ||||||
普通株式を発行して返済または負債がある | $ | $ | ||||||
使用権資産による賃貸負債 | $ | $ | ||||||
Paycheck保護計画ローンの免除 | $ | $ | ||||||
普通株を発行してレガシー買収責任を償還する | $ | $ | ||||||
転換可能な元票を普通株式に変換する | $ | $ | ||||||
初公募に関する権証を発行する | $ | $ | ||||||
証券購入契約に関する引受権証を発行する | $ | $ |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である
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The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
注: 1業務説明
The Glimse Group,Inc.(“Glimse”及びその全額子会社を総称して“会社”と呼ぶ) は臨場感のある技術会社であり、全額所有の仮想(VR)と拡張(AR)現実ソフトウェア とサービス会社から多元化ポートフォリオを構成する。Gimpseの子会社はアメリカ、トルコ、イスラエルにある。会社は2016年6月にネバダ州に登録設立された。
Glimse の強力な没入技術生態系、協力環境と商業モードは会社が新興業界で直面している多くの挑戦を簡略化することに取り組んでいる。Glimseは業務運営を育成、最適化と管理し、同時に強力な専門関係ネットワークを提供し、それによって子会社が彼らの時間と資源を最大限に利用して肝心な任務を追求することができ、 は上場時間を短縮し、コストを最適化し、そして製品の品質を高め、そして連合上場戦略を利用して、同時に は投資家に多元化プラットフォームを通じてその場にある技術業界に直接投資する機会を提供する。
Br社は2021年7月1日にナスダック資本市場取引所(“ナスダック”) で普通株の初公募株(“初公募株”)を完了し、株式コードはVRARである。また、証券購入協定(“SPA”)によると、会社は2021年11月にいくつかの機関投資家に追加普通株を売却する。付記10を参照してください。
注: 2経営を続ける企業
各報告期間内に、当社は、財務諸表発行日から1年以内に経営を継続する能力があるかどうかを疑われる状況や事件があるかどうかを評価します。会社の評価は、会社の現金需要に対する予想を分析し、これらの需要を現在の現金と現金等価物残高と比較する必要がある。会社が重大な疑いがあると判断し、会社の計画やその計画が会社の持続的な経営企業としての能力に対する重大な疑いを緩和した場合、会社は何らかの追加的な開示をしなければならない。
会社は設立以来経常赤字が発生しており、純損失#ドルを含む
当社の潜在的収入増加に加えて、持続的な懸念を軽減するために、当社がとりうる行動は、コストのさらなる低減、株式または債務融資のさらなる低減、および将来の潜在的または現金買収負債を再構築することを含む可能性があるが、これらに限定されない。もしこのような行動を取るなら、必ず採択されたり成功したりする保証はない。
財務諸表は持続経営をもとに作成されており,正常業務過程で資産の実現と負債の返済を考えている。財務諸表 は、記録資産金額の回収可能性および分類に関するいかなる調整も含まず、上記の不確実性の結果によって生じる可能性のある負債金額および分類 のいかなる調整も含まない。
潜在的流動性資源
潜在的な流動性資源は未開発のドルによる普通株の売却を含む可能性がある
注: 3重要会計政策の概要
デモベース
添付されている総合財務諸表は、米国公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成された。
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The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
統合原則
添付の連結財務諸表には、Glimseおよびその完全子会社の残高が含まれる。すべての重要な会社間 口座と取引は合併中にキャンセルされました。
会計見積もりを使った
公認会計原則に基づいて添付されている連結財務諸表を作成することは、付随する連結財務諸表の日付までの資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果 はこれらの推定値とは異なる可能性がある.
元本推定は債権準備、株式オプション、株式承認証、収入確認、販売貨物コスト、企業合併に関連する資産購入価格の分配、買収或いは代償の計算及び無形資産の公正価値に関連する。
現金 と現金等価物、制限された現金
現金 および現金等価物は、直ちにアクセス可能な銀行小切手口座内の現金および預金と、 の高流動性投資を表す現金等価物とを含む。
制限された 現金とは,Sector 5 Digital,LLC(“S 5 D”)買収に関するホスト現金を指し,2023年6月30日までの年度中に全額支払う(付記7参照)。
2023年6月30日と2022年6月30日までの統合現金フロー表上の現金、現金等価物、制限現金の は以下のように構成される
6月30日まで | 6月30日まで | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
現金と現金等価物 | $ | $ | ||||||
制限現金 | ||||||||
合計する | $ | $ |
売掛金
売掛金は主に顧客の正常な貿易条件での売掛金からなる。不良債権準備は、歴史的な査定金額、現在の経済状況の評価、顧客の入金可能能力の評価を含む様々な要素に基づいて提案されている。2023年6月30日と2022年6月30日まで、すべての金額が売掛金とされているため、いかなる不良債権準備も記録されていない。
顧客集中度と信用リスク
2人の顧客が約
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The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
2人の顧客が約
Br社が口座に保持している現金は連邦預金保険会社の限度額を超える場合があります。当社はその等の口座に何の損失も出していません。
業務グループ
企業合併で買収した業務のbr結果は買収日から会社の総合財務諸表に計上される。買収会計により、買収された企業の資産や負債は、一般に買収日までの推定公正価値で入金される。資産の買収と負債を負担する公正価値以外のいかなる追加対価格も営業権であることが確認された。買収に関連する費用は業務合併から個別に確認し、発生時に費用を計上する。
Br社は,買収した資産と負担した負債を推定し,買収価格をそれぞれの資産と負債に割り当てる.資産の買収と負債を負担する公正な価値を決定するには、推定方法の選択、将来の収入、コストとキャッシュフローの推定を含む管理層の重大な判断と推定が必要となる可能性がある。公正価値の推定は合理的と考えられる仮定に基づいているが,これらの仮定自体は不確実で予測不可能であるため,実際の 結果は推定とは異なる可能性がある.計量期間(通常は買収日から1年)内に,買収日が存在する事実や状況に関する新しい資料 を取得すると,記録されている純資産推定価値の変動が譲渡権に割り当てられた購入価格金額を変更する可能性がある.計測期間終了時には,いずれの後続の 調整も総合経営報告書に記録されている.当社は,評価専門家の協力のもと,1つの業務合併で買収した資産や負担する負債の公正価値計測について結論を出すことがある.
また、2022年6月30日までの年間で、当社はASU 2021-08号を事前に採用している業務合併(主題805):顧客との契約から契約資産及び契約負債を計算するこれは、買収者がASC主題606に基づいて、業務買収で得られた関連収入契約を計算することを要求する取引先と契約した収入 会社が契約を始めたようです。
無形資産 (営業権を除く)
無形資産 とは,買収価格の一部を割り当てることである(付記6参照).これらには,獲得したクライアント関係 と購入の開発技術が含まれている.無形資産は分配されたコストから累積償却列報を差し引く。償却は直線法を用いて関連資産の推定耐用年数を計算する。現在の事件が公正価値が帳簿価値よりも低い可能性があることを示した場合、当社は販売されている無形資産の減値を検討している。
商誉
商誉 は買収価格が買収方法で計上された企業合併で買収した識別可能な純資産の公正価値を超えることを指す。営業権は償却されるのではなく、少なくとも年に1回の減価テストが行われるか、またはより頻繁に がイベントまたは環境変化が営業権が減値する可能性があることを示すときである。
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
長期資産減価
事件や環境変化が帳簿金額を回収できない可能性があることを示した場合、当社は営業権を除いて保有·使用すべき長期資産を審査します。回収可能能力を評価する必要があれば,資産に直接関連する見積り未割引将来のキャッシュフロー は資産の帳票金額と比較する.資産の使用によって生じる将来のキャッシュフローが帳簿価値よりも低い場合、減値費用は、資産の推定公正価値を減算するために計上される。
金融商品の公正価値
公正価値とは、計量の日に、市場参加者間の秩序ある取引において、元金または最も有利な市場において、元金または負債が元金 または最も有利な市場で負債を移転するために受け取るまたは支払う交換価格である。 は公正価値を計量するための推定技術は観察可能な投入を最大限に使用し、観測不可能な投入の使用を最大限に減少させなければならない。br}公正価値レベルは3つの投入レベルに基づいており、前の2つのレベルは観測可能であると考えられ、最後の観測不可能な、brは計量公正価値のレベルに以下のように使用することができる
● 第1レベル--アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(調整されていない);
第2レベル-レベル1以外の直接的または間接的に観察可能な入力、例えば、資産または負債のようなオファー、非アクティブ市場のオファー、または実質的に全体の資産または負債の観察可能または観察可能な市場データによって確認される他の入力;または
● 第3レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に対して大きな意義を持っている。
会社は活発な市場における特定証券の見積もりに基づいて、その現金等価物と公正価値階層構造第1レベル内の投資を分類する。
社のまたは公定価値レベルでは第3レベルに分類される。または対価格が当社の2023年6月30日および2022年6月30日までの総合貸借対照表に計上されているか、または対価があるか、または対価があるか、または対価および非流動対価がある。または価格使用が観察できない投入公正価値記録があり、モンテカルロを使用してオプション定価の枠組みをシミュレーションし、財務予測、割引率および収入変動性の予測に関する契約条項と仮定を格納することを含む。第3級公正価値計量と公正価値計算のために観察できない投入を制定と確定するために会社管理層が担当し、第三者評価専門家が協力する。
当社の他の金融商品には、主に売掛金、その他の 負債、およびそのようなツールの短期的な性質による約公正価値が含まれています。
収入 確認
収入の性質
社は2つのカテゴリでその収入を報告している:
● | ソフトウェア サービス:仮想および拡張現実プロジェクト、解決策、コンサルティングサービス。 |
● | ソフトウェア ライセンスおよびソフトウェアすなわちサービス(SaaS):ライセンスまたはSaaS購読販売としての仮想および拡張現実ソフトウェア 。 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
社は、各プロトコルの義務を履行する際に確認すべき適切な収入金額 :
● | と顧客との契約を決定する; | |
● | 契約における履行義務を決定する; | |
● | の出来高を確定する; | |
● | 契約の履行義務に取引価格を割り当てる | |
● | 業績義務履行時に 収入を確認する; | |
● | 収集が合理的で信頼できることを確認する. |
会社が承諾した製品をその顧客に譲渡することにより、契約規定の履行義務またはサービスを提供し、入金を合理的に保証する場合には、収入 を確認する。契約履行義務は、契約において独自の製品やサービスを顧客に譲渡することを承諾することである。会社契約の一部は義務を履行するだけであり,製品やサービスを譲渡する約束は契約中の他の約束と分離できないため,区別できない。他の 契約は様々なサービスや製品を含むことができ,これらのサービスと製品は異なる場合があるため,単独の履行義務 として入金することができる.
収入 とは、会社が製品の譲渡やサービス提供で期待して獲得した対価格金額のことです。 そのため、収入はリターン、手当、顧客割引、奨励を差し引いた純資産です。営業には販売税やその他の税は含まれていません。
ある時点で確認された異なる履行義務については、収入の任意の未確認部分および任意の対応する未確認費用は、それぞれ繰延収入/契約負債および繰延コスト/契約資産として添付の連結貸借対照表に記載される。契約資産には、現金および権益に基づく賃金コストが含まれており、コンサルタントやサプライヤーへの支払いも含まれている可能性がある。
経時的に確認された契約履行義務の違いについては,会社は開票前に収入 を確認する際に契約資産(コストが請求書を超える)を記録したり,開票後に収入を確認した場合に契約負債を記録したりする(請求書がコストを超える).
重大な判断
同社が顧客と締結した契約には、多様な製品/サービスの譲渡の約束が含まれている可能性がある。製品/サービス が異なる履行義務とみなされているかどうかを確定するには、合併計算ではなく、単独で計算すべきであり、重大な判断が必要かもしれない。 また、異なる履行義務ごとの独立販売価格を決定するために判断する必要があるかもしれない。
収入分解
会社は、2023年6月30日および2022年6月30日までの年間、(I)VR/ARソフトウェアプロジェクト、ソリューションおよびコンサルティングサービス、および(Ii)ソフトウェアライセンスおよびSaaSを主に含むソフトウェアサービスを提供することによって、主にVRおよびARソフトウェアライセンスまたはSaaSを含み、収入を創出する。同社の現在の収入は主にアメリカの顧客から来ている。
ソフトウェアサービス項目とソリューションの収入 の大部分は,クライアントがプロジェクト制御権を獲得し, クライアントが交付を受けて項目完了を確認したときに確認する.いくつかの他のソフトウェアサービス収入は、カスタマイズプロジェクト解決策 である(この解決策によれば、カスタマイズプロジェクトの開発は、識別可能な資産を生成し、会社には他の用途がなく、契約に基づいて、会社は強制的に実行可能な支払い権利も有する)、したがって、総予算を使用した入力モデルの完了率 に基づいて確認される。予算を定期的に検討し、それに応じて完了率を調整する。
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The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
ソフトウェアサービスコンサルティングサービスやサイトメンテナンスの収入 は,会社がサービスを実行する際に確認し,通常は毎月前払い金である.
ソフトウェア許可収入 は,会社交付ソフトウェアと顧客が納入を受けたときに確認する.ソフトウェアライセンスは、一般に、ソフトウェアライセンススタック内の完全に統合された一部である第三者コンポーネントを含み、したがって、コンテンツの配信および義務の履行とみなされる。ソフトウェアライセンスまたはSaaS契約期間内に重要な契約に規定された継続サービス義務があれば を履行する必要があれば、収入は契約期間内に比例して確認される。
収入時間
2023年6月30日と2022年6月30日までの年間収入確認期間は以下の通り
終わった年 | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
ある時点で転送された製品とサービス | $ | $ | ||||||
時間とともに移行/承認された製品とサービス | ||||||||
総収入 | $ | $ |
残りの 履行義務
収入確認の時間 は,クライアントに伝票を発行する時間とは異なる可能性がある.会社は,開票前に収入を確認する際に受取/契約資産を記録したり,開票後に収入を確認する際に繰延収入/契約負債を記録したりするのが一般的である.
あるソフトウェアサービスプロジェクト契約の場合、会社はプロジェクトが交付され、顧客に受け入れられた後に顧客に領収書を発行します。 ソフトウェアサービスプロジェクト契約には、通常、顧客のためのソフトウェアの設計とプログラミングが含まれています。多くの場合, は異なる履行義務しかなく,収入は完了,交付,顧客検収時に確認される.契約 は、複数の異なるプロジェクトを含むことができ、各プロジェクトは、契約中の後続プロジェクトとは独立して実施および運営することができる。 のような場合,会社はこれらの項目を単独の異なる履行義務として会計処理し,各項目または義務の完了,交付,顧客検収時に収入を確認する。
時間の経過とともに確認された契約については、契約負債には、契約履行義務未完了のソフトウェア項目のための領収書を発行することが含まれる。
ある他のソフトウェアサービス項目契約については,顧客のカスタマイズ性質により,会社は顧客が契約を締結する際にかなりの部分の項目の伝票を顧客に発行し,完了率に基づいて収入を確認する.開票後に確認された収入 を繰延収入/契約負債(請求書がコストを超える),開票前に確認された収入を繰延コスト/契約資産(コストが請求書を超える)と記す.
Brソフトウェアサービス相談または予約金契約については、会社は通常、来月中にサービスを実行するために、毎月初めに顧客に領収書を発行しておく。サービスを履行する際に唯一の履行義務を履行する。ソフトウェアサービス相談または採用契約は、通常、クライアントソフトウェアまたは特定のビジネス実践の継続的な支援を含む。
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The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
ソフトウェアライセンス契約については,会社は通常ソフトウェアをクライアントに渡してクライアントに受け入れられたときにクライアントに領収書を発行し, も義務履行時である.SaaS契約に対して、会社は通常、サービス期限の開始時に顧客に事前に領収書を発行します。
多期ソフトウェアライセンス契約については、会社は通常、年度保証期間の開始毎に毎年顧客に領収書を発行します。 ソフトウェアライセンス契約には、会社が設計したソフトウェアを顧客に提供することが含まれています。ソフトウェアライセンス契約については,契約に明確な規定(ソフトウェアサービスとなる)がない限り,通常継続的な支援義務はない.
未履行
履行義務とは,会社が実行した契約から予想される金額を稼ぐことである.2023年6月30日現在、会社
は約$を持っている
会社は、付与日の普通株式または株式オプションの公正価値 に基づいて、従業員またはサービスプロバイダへの付与に関連する株式ベースの報酬支出、これらの株式または株式オプションを必要な期間内に償却し、没収が発生した場合の没収を確認する。
会社はブラック·スコイルズ·マートン(“ブラック·スコルス”)方法を用いてオプションを推定し、予想期限、予想変動率、無リスク金利などの様々な入力を利用している。予期される期間は、贈与の契約期間および各ロットの帰属期限の加重平均値である簡略化方法の適用を反映する。予想変動率は,会社普通株の前年転がり取引日の歴史変動率 に基づいている。無リスク金利は、付与日までの米国国庫券の暗黙的収益率 に基づいており、残り期限は報酬の期待寿命にほぼ等しい。
研究と開発コスト
研究開発費は、賃金、従業員福祉、株式報酬費用を含む発生した費用に計上される。研究と開発費用には第三者開発とプログラミングコストも含まれている。会社が置かれている新興業界と不確定な市場環境を踏まえると、研究開発コストは資本化していない。
所得税 税
社は貸借対照法を用いて所得税を記録する.繰延所得税資産および負債は、既存資産および負債の帳簿金額とそれぞれの所得税ベースとの間の一時的な差、および営業損失および税項相殺による将来の税額の影響であることが確認された。客観的に確認可能な証拠の評価により、繰延税金資産が回収できない可能性が高い場合、当社は見積準備を設立します。
監査後より維持可能な税務頭寸について、当社は利益の最大額
を確認します
財務会計基準委員会(“FASB”)会計基準編纂(“ASC”)主題740所得税 税またはASC 740はまた、企業財務諸表において確認された所得税における不確実性の会計処理 を明らかにし、財務諸表確認および計量納税申告書において採用されたまたは意図された納税状況の確認閾値および計量手順を規定する。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税務状況がより持続可能でなければならない。ASC 740はまた、確認、分類、利息および処罰、移行期間会計、開示、および移行の終了について指示を提供する。当社の評価によると、当社の総合財務諸表には確認すべき重大な不確定税務状況はないと結論しました。当社はその所得税の立場や減額項目が監査後も継続的に有効であると信じており,その財務状況 の重大な変化を招く調整は何もないと予想される。
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
Br社が監査に関連する利息と罰金を記録する政策は、このような費用を収入の構成要素として記録する税金です。2023年6月30日と2022年6月30日までの年度は、罰金や利息を計上していない。経営陣は、審査中のいかなる問題も、重大な支払い、課税、または重大な役職からの逸脱を招く可能性があることを知らない。
基本1株当たり収益(“EPS”)は 期内に発行された普通株の加重平均から計算される.希薄化1株当たり収益は、普通株の加重平均に期内に発行された普通株の希釈潜在力 株式の影響を加え、在庫株方法を用いて計算した。希釈性潜在普通株は、発行された株式オプション、株式承認証、および転換可能債券と交換するために、潜在普通株を発行することを含む。
再分類する
比較を容易にするために、前期財務諸表中のいくつかのアカウントは、今期の財務諸表中の列報方式に適合するように再分類された。
最近は会計公告が採用されている
賃貸借証書
新リース会計基準 を採用
2022年7月1日、当社はASU番号2016-02、レンタル(テーマ842)を採択し、改正された遡及移行法を採用し、この基準が成立した日に適用した。2022年7月1日以降の報告期間の業績は、新たなリース基準 に基づいて報告されていますが、前期金額は調整されず、会社の歴史会計に基づいて報告され続けています。会社は、採用時に一括実際の便宜を使用することを選択しており、会社は、(1)期限が切れているか、または既存の契約がテナントであるかどうか、またはテナントを含むかどうかを再評価しないこと、(2)いかなる期限切れまたは既存の テナントのレンタル契約の分類を再評価しないこと、および(3)任意の既存のテナントの初期直接コストを再評価しないことを可能にする。当社は短期賃貸確認免除も選択しており、条件に合ったレンタルについては、当社は使用権(“ROU”)資産や賃貸負債を確認していません。採用の結果,会社は総合貸借対照表でオフィス施設賃貸に関するROU資産を確認し,総合貸借対照表で関連賃貸負債を確認した。当社の余剰賃貸支払い(賃貸負債を含む)の現在値 は、採用日までの推定増額借入金金利 を用いて試算されています。
総合貸借対照表上の2022年7月1日の累積赤字は を用いて調整されない。
2022年7月1日現在、会社が記録した使用権資産は$
新しいリース会計政策
Br社は、最初に1つの手配がレンタルであるかどうかを決定し、開始時にレンタルのカテゴリが運営または融資 であることを決定する。
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
最近の会計声明
金融商品--信用損失
2016年6月、財務会計基準委員会は新しい標準を発表し、期待信用損失を反映する方法で現行GAAP下で発生した損失減少方法を代替し、更に広範な合理的かつサポート可能な情報を考慮して 信用損失推定値を計算することを要求した(ASC 326)。当社は売掛金、売掛金、ローン、その他の金融商品に対して前向き予想信用損失モデルを使用することを要求されます。売却可能な債務証券に関する信用損失(ある場合)も、証券償却コストベースの減少ではなく、信用損失準備金によって記録される。 社は2023年7月1日にこの基準を採用する。会社は現在、その連結財務諸表に対するこの基準の影響を評価している。
所得税 税
2019年12月、FASBはASC 740の会計処理を簡略化するためにASU 2019-12を発表した所得税それは.本基準は,期間内税収分配方法,過渡期所得税算出方法および外部ベース差の繰延納税負債確認に関するいくつかの例外を削除した。本ガイドラインはまた、ASC 740の他の態様 を明確にして簡略化する。当社は2023年7月1日に本基準を採用します。当社は現在、その連結財務諸表への影響を評価しています。
注: 4企業買収と資産買収--技術
-BLIを買収
2022年5月25日、GlimseはBLIと合併契約および計画(“合併協定”)を締結し、BLIとその中で指名されたBLIの各持分所有者(総称して“メンバー”と呼ぶ)を締結した。BLIは臨場感のある技術会社で、商業と政府の顧客にVRとARに基づく訓練シーンとシミュレーションを提供する。今回の買収は、会社の運営と財務規模を著しく拡大し、特に通信、娯楽、政府部門に新たな一級顧客を導入し、実行管理チームを強化した。
2022年8月、BLIはGlimseの完全子会社となった。
統合プロトコルによって各メンバに支払われる総対価格は:(A)$を含む
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
BLI買収取引完了時の公正価値は$
成約時に支払われた買い取り価格に対する公正価値配分入金は以下のとおりである
購入価格対価格: | ||||
取引終了時に会員様にお支払いいただいた現金 | $ | |||
終値時に会社の普通株は価値を公平にする | ||||
実現すべきか,または公定価値がある | ||||
購入総価格 | $ | |||
買収価格の公正価値配分: | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
売掛金 | ||||
繰延コスト/契約資産 | ||||
その他の資産 | ||||
装置、ネットワーク | ||||
売掛金と売掛金 | ( | ) | ||
繰延収入/契約負債 | ( | ) | ||
無形資産--顧客関係 | ||||
無形資産--技術 | ||||
商誉 | ||||
購入価格の総公正価値配分 | $ |
BLI買収または価格に対する会社の公正価値推定は、モンテカルロシミュレーションおよび様々な結果の確率を考慮した他の方法を用いて決定される。当社で確認された顧客関係無形資産に関する公正価値推定は、多期超過収益法を用いて決定される。この推定方法には,報告単位の長年間の収入,顧客流失,キャッシュフローを予測し,割引率としての加重平均資本コストを決定する必要がある。当社が確認したbr科学技術無形資産に関する公正価値推定は印税免除方法で決定された。この評価方法は、管理層が、類似技術に関する特許使用料プロトコルの市場データ、時代遅れ料率、割引率としての加重平均資本コストから 特許使用料率を推定することを要求する。
買収に関連して確認された営業権は主に新しい市場参入によるものであり、税収面でbrを差し引く。
アメリカ公認会計原則、あるいは価格の公正価値に基づいて、2023年6月30日にこの日までの市場状況に基づいて再計量した。再計量により、2023年6月30日の公正価値は#ドルとなった
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
監査されていない 予想結果
次の表では監査されていない備考財務情報が当社とBLIの総合運営結果をまとめており、両社が2023年6月30日と2022年6月30日までの年度に合併すると となります。監査を受けていない備考財務情報には、今回の買収による業務合併会計の影響が含まれ、無形資産の償却確認を反映した調整が含まれている。以下に提供する未監査備考財務情報は参考に供するだけであり、買収が2022年7月1日に発生すれば実現される運営結果を示すとは限らない。
BLIを2021年7月1日から含めると、 未監査の予想財務情報はほぼ以下のようになる
6月30日までの年度 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
収入.収入 | $ | $ | ||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
純損失は約#ドルを含まないように調整されたと予想される
買収に関連するコストは、法律、会計、評価費用を含み、金額は約#ドルです
会社は約$を確認しました
資産 買収-技術
2022年11月、当社はinciteVR(“IVR”)と技術移転協定を締結し、これにより、当社は定義されたいくつかのVR/AR技術を定義するすべての権利、所有権及び権益を購入し、製品供給を拡大した。
会社発行
タスクを割り当てると,あるIVR所有者がGelimeの従業員となった.
-S 5 Dを買収
2021年12月に、GlimseはSector 5 Digital LLC (“S 5 D”)と会員権益売却プロトコル(“S 5 Dプロトコル”)およびその中で指名されたS 5 D各持分所有者(総称して“S 5 Dメンバー”と呼ぶ)を締結した。S 5 Dは企業の臨場感に集中した技術会社で、革新的な物語を新興技術と結合し、業界をリードする組織にサービスを提供する。当時、今回の買収は会社の運営と財務規模を著しく拡大し、新たな一級顧客、特に国防請負業者と工業分野に導入された。
F-17 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
2022年2月、S 5 DはGlimseの完全子会社となった。
総掛け値は:(A)$を含む
S 5 D買収のS 5 D終値時の公正価値は$
終値時に支払われた買収価格に対する公正価値配分入金は以下のとおりである
購入 価格考慮: | ||||
お会計時に会員様にお支払いいただいた現金 | $ | |||
会社普通株はS 5 D決済時に信託解除時の公正価値 | ||||
実現すべきか,または価格に対する公正な価値がある | ||||
合計 購入価格 | $ | |||
公正価値 買収価格分配: | ||||
現金と現金等価物 | $ | |||
売掛金 | ||||
その他流動資産 | ||||
装置、ネットワーク | ||||
その他の資産 | ||||
売掛金と売掛金 | ( | ) | ||
契約責任(請求書がコスト を超える) | ( | ) | ||
無形資産-顧客関係 | ||||
商誉 | ||||
調達価格の公正価値配分総額 | $ |
S 5 D買収事項に対する会社の価格の公正価値推定はモンテカルロシミュレーション方法を用いて確定し、この方法は各種結果の確率を考慮した。当社で確認された顧客関係無形資産に関する公正価値推定は、多期超過収益法を用いて決定される。この推定方法は,管理層 が報告単位の長年間の収入,顧客流失,キャッシュフローを予測し,割引率としての加重平均資本コストを決定することが求められる。
買収に関連して確認された営業権は主に新しい市場参入によるものであり、税収面でbrを差し引く。
アメリカ公認会計原則、あるいは価格の公正価値に基づいて、2022年6月30日にこの日までの市場状況に基づいて再計量した。再計量により、2022年6月30日の公正価値は#ドルとなった
F-18 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
監査されていない 予想結果
次の表に監査されていない備考財務情報は、この2社が2022年6月30日までの年度を合併したかのようにGlimseとS 5 Dの総合運営結果をまとめている。監査を受けていない備考財務情報には、今回の買収による業務組合の会計影響が含まれており、無形資産の償却確認を反映した調整が含まれている。以下、監査を受けていない備考財務情報は参考に供するだけであり、買収が2021年7月1日に発生すれば実現される運営結果を必ずしも表明しているわけではない。
2021年7月1日からS 5 Dが含まれている場合、 未監査の予想財務情報はほぼ以下のようになる
本年度の 一段落した | ||||
2022年6月30日 | ||||
収入.収入 | $ | |||
純損失 | $ | ( | ) |
純損失は約#ドルを含まないように調整されたと予想される
買収に関連するコストは、法律、会計、評価費用を含み、金額は約#ドルです
買収の日から、S 5 Dの経営実績は会社の総合財務諸表に含まれています。
2023年6月30日と2022年6月30日までの年度、S 5 Dの収入は$です
買収 -AUGGD
2021年8月、会社はその完全子会社MotionZone、LLC(Dba AUGGD)を通じてオーストラリア拡張現実投資有限公司(ARI)のいくつかの資産の買収を完了し、ARIは拡張現実ソフトウェアとサービスを提供するオーストラリア会社である。当時、今回の買収は、同社の建築、工事、建築市場分野での努力を促進するためだった。
購入の初期
対価格は$
F-19 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
AUGGD買収取引完了時の公正価値は$
買収は何の負債も担っておらず、買収の主な資産には従業員、顧客関係、技術が含まれている。 会社が記録した買収価格配分は以下の通りである
無形資産: | ||||
顧客関係 | $ | |||
技術 | ||||
商誉 | ||||
合計する | $ |
買収に関連して確認された営業権は主に新しい市場参入によるものであり、税収面でbrを差し引く。
AUGGDは2022年6月、資産買収プロトコルで定義された初期収入のハードルを達成し、2022年7月に追加資産買収の対価格支払いを反映した会社株
を発行した。この追加料金は約
$です
買収日からAUGGDの経営実績は当社の総合財務諸表に計上されています。
現在2023年6月30日および2022年6月30日までの年度、AUGGDの収入は$です
買収前のAUGGD財務データは信頼できるとは考えられないため、買収が2021年7月1日に発生した形式結果は含まれていない。
-XR Terraを買収
2021年10月、会社はその完全子会社XR Terra,LLC(“XRT”)を通じてXR Terra,Inc.からXR Terra,Inc.の特定資産の買収を完了し、XR Terra,Inc.はVRとARプログラミングのための符号化ソフトウェアの開発者であり、没入技術業界の拡張に伴い、XR Terra,Inc.は会社の潜在的な戦略成長細分化市場である。
購入の初期
対価格は$
2022年6月30日現在、追加の買収対価はなく、将来的にも追加の対価格
のハードルには達しないと予想される。当社は2023年6月30日までの年度中にいくつかの収入指標に達し、将来的にbrに達することを期待しており、当社は追加コストが$であることを確認した
F-20 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
XRT買収取引完了時の公正価値は$
買収にはいかなる負債も負担されておらず、買収の主な資産には従業員と技術が含まれている。当社は買収価格配分状況を以下のように記録した
無形資産: | ||||
技術 | $ | |||
商誉 | ||||
合計する | $ |
買収に関連して確認された営業権は主に新しい市場参入によるものであり、税収面でbrを差し引く。
買収の日から、XRTの経営実績は会社の総合財務諸表に含まれています。2023年6月30日と2022年6月30日までの年度、XRTの収入は
買収前のXRT財務データは信頼できるとは考えられないため、買収が2021年7月1日に発生した形式結果 は含まれていない。
買収 -PulpoAR
2022年5月、当社はその全額付属会社QrealLLC及びPulpoARを通じて、LLCはPulpoAR Pulpoar Bilisim Anonim Sirketiへのいくつかの資産の買収を完了した(定義:PulpoAR Pulpoar Bilisim Anonim Sirketi、トルコを基礎とするAR科学技術電子商取引会社であり、主に美容及び小売市場に仮想試着解決方案を提供する)。統合後,PulpoARの技術はQRealの業務発展努力を推進することが期待される.
購入の初期
対価格は$
F-21 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
PulpoAR買収取引完了時の公正価値は$
買収にはいかなる負債も負担されておらず、買収の主な資産には従業員と技術が含まれている。当社は買収価格配分状況を以下のように記録した
無形資産: | ||||
技術 | $ | |||
商誉 | ||||
合計する | $ |
買収に関連して確認された営業権は主に新しい市場参入によるものであり、税収面でbrを差し引く。
PulpoARの経営実績は、買収日から会社の総合財務諸表に含まれています。
2023年6月30日と2022年6月30日までの年度、PulpoARの収入は$です
買収前のPulpoAR財務データは信頼できるとは考えられないため、買収が2021年7月1日に発生した形式の結果は含まれていない。
IVR資産買収を除いて、上記のすべての買収はGAAPに適合した業務合併とみなされている。
注: 5営業権と長期資産の減価
S 5 D
会社の年間営業権減価審査の一部として、S 5 D業務の最近の不利な傾向を決定したことは、この子会社の営業権と長期資産が2023年6月30日に減値したことを示している。
同社は2022年2月に最初の公正価値$でS 5 Dを購入した
S 5 D事業が予測可能な未来に正のキャッシュフローを生成できない可能性があるとの予想と、S 5 D事業を売却する予期されていない市場とに基づいて、S 5 Dの長期資産および営業権が2023年6月30日に完全に減少することが決定された。この決定は、未割引のキャッシュフロー予測に基づいており、無形資産減価支出は#ドルとなる
F-22 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
商誉 | $ | |||
無形資産と顧客の関係 | ||||
(累計償却後の純額を差し引く) | ||||
経営性リース-使用権 資産 | ||||
(累計償却後の純額を差し引く) | ||||
固定資産(減価償却累計額を差し引いた純額) | ||||
S 5 D無形資産減価費用合計 | $ |
S 5 D業務は継続して運営される。S 5 Dの収入は、2023年6月30日と2022年6月30日までの年度
AUGGD
2023年3月、主に市場吸引力の不足により、当社はその完全子会社MotionZone,LLC(DBA“AUGGD”)の運営を停止し、任意の関連資産と潜在負債を剥離することを決定した。AUGGDの資産は、最初に当社が2021年8月に公正価値#ドルで買収しました
その会社はコスト計算でこの投資を計算した($
そこで,営業権を含む無形資産の帳票純資産がAUGGDを購入する際に最初に記録された帳票純値は,2023年6月30日までの年度内にログアウトする.これは1ドルです
AUGGDの収入は2023年6月30日まで(AUGGDによる運営停止)と2022年の年度まで$である
F-23 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
注: 6商業権と無形資産
2023年6月30日、2023年6月と2022年6月の営業権構成は以下の通りである
2023年6月30日までの年度 | ||||||||||||||||||||||||
AUGGD | XRT | S 5 D | PulpoAR | 青い光 | 合計する | |||||||||||||||||||
営業権-1年から | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
買収する | ||||||||||||||||||||||||
調整する | ||||||||||||||||||||||||
値を減らす | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
営業権 -年末 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
2022年6月30日までの年度 | ||||||||||||||||||||||||
AUGGD | XRT | S 5 D | PulpoAR | 青い光 | 合計する | |||||||||||||||||||
営業権--年明け | $ | $ | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||||||||
買収する | ||||||||||||||||||||||||
営業権 -年末 | $ | $ | $ | $ | $ | $ |
無形資産、それぞれの償却期間および2022年6月30日現在、2023年と2022年までの累計償却状況は以下の通り
2023年6月30日まで | ||||||||||||||||||||||||
値 ($) | 償却期間(年) | |||||||||||||||||||||||
Xr Terra | PulpoAR | 青い光 | 励起性VR | 合計する | ||||||||||||||||||||
無形資産 | ||||||||||||||||||||||||
顧客関係 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
技術 | ||||||||||||||||||||||||
減数: 累計償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
無形資産、純額 | $ | $ | $ | $ | $ |
2022年6月30日まで | ||||||||||||||||||||||||
値 ($) | 償却期間(年) | |||||||||||||||||||||||
S 5 D | AUGGD | Xr Terra | PulpoAR | 合計する | ||||||||||||||||||||
無形資産 | ||||||||||||||||||||||||
顧客関係 | $ | $ | $ | $ | $ | |||||||||||||||||||
技術 | ||||||||||||||||||||||||
減数: 累計償却 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||
無形資産、純額 | $ | $ | $ | $ | $ |
2023年6月30日と2022年6月30日までの年度の無形資産償却費は約$
F-24 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
残存寿命が予想される無形資産償却費用は以下の通り
2024年6月30日までの会計年度 | $ | |||
2025年6月30日までの会計年度 | $ | |||
2026年6月30日までの会計年度 | $ | |||
2027年6月30日までの会計年度 | $ | |||
2028年6月30日までの会計年度 | $ |
注: 7金融商品
現金、現金等価物、投資
会社の通貨市場基金と投資(短期、投資級社債)は、 公正価値階層構造において1級に分類される。2023年6月30日と2022年6月30日まで、会社の現金と現金等価物および投資は以下の通り
2023年6月30日まで | ||||||||||||||||
コスト | 実現していない 収益 (損失) | 公正価値 | 現金 と現金等価物 | |||||||||||||
現金 | $ | $ | - | $ | ||||||||||||
レベル1: | ||||||||||||||||
貨幣市場基金 | - | $ | ||||||||||||||
現金と現金等価物の合計 | $ | $ | - | $ | $ |
2022年6月30日まで | ||||||||||||||||||
コスト | 実現していない 収益 (損失) | 公正価値 | 現金 と現金等価物 | 投資する | ||||||||||||||
現金 | $ | $ | - | $ | ||||||||||||||
レベル1: | ||||||||||||||||||
貨幣市場基金 | - | $ | ||||||||||||||||
現金と現金等価物の合計 | $ | $ | - | $ | $ | |||||||||||||
レベル1: | ||||||||||||||||||
投資する | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
または掛け値がある
2023年6月30日と2022年6月30日まで、会社の買収関連または有価負債は、公正価値レベルでbrレベル3に分類されている。あるいは買収時にそれぞれ2023年6月30日、2022年6月30日、2022年に 観察不可能な投入を用いて推定し、モンテカルロシミュレーションモデルの使用を含む。このモデルは収益変動性、内部収益率と無リスク収益率を結合している。第三級公正価値計量と公正価値計算の観察不可能な投入を制定と確定し、会社管理層が第三者評価専門家の協力の下で責任を負う。
F-25 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
2023年6月30日現在、会社または対価格負債流動および非流動残高は以下の通りである
2023年6月30日まで | ||||||||||||||||||||
購入日のものや掛け値がある | 掛け値を支払いました | 公正価値変動 | 公正価値 | または掛け値がある | ||||||||||||||||
第3レベル: | ||||||||||||||||||||
あるいは の価格があって、現在-S 5 D | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||
または の価格があります、現在-BLI | ||||||||||||||||||||
あるいは割引があります。当期-オーストラリアドルです | ( | ) | ||||||||||||||||||
価格対価格、現在-XRT | ( | ) | ||||||||||||||||||
または対価格合計 今期の部分があります | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | |||||||||||||
第3レベル: | ||||||||||||||||||||
当期-S 5 Dではありません | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ | |||||||||||
または 対価格、当期BLIではありません | ( | ) | ||||||||||||||||||
合計 または対価があり、当期分を差し引く | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | $ |
2023年6月30日現在、S 5 Dまたは有価価値を評価するための量子化重大投入の概要は以下のとおりである
BLIまたは有価価値を評価するための2023年6月30日までの定量化のための重大な投入概要は、:$
S 5 DおよびBLIまたは代償のある公正価値変動は,2023年6月30日までに約
ドルの非現金収益である
または価格の公正な価値変動は、それぞれの購入プロトコルによって定義されたいくつかの収入閾値に達することによってS 5 D売り手に支払われる1周年金を反映することも反映される。この配当金は2023年3月に会社普通株の形で支払い、公正価値は#ドルである
2023年6月30日現在、当社は、買収合意下の契約金額に基づいているため、XR Terra,LLC(“XRT”)に関連するまたは有価負債が公正価値レベルで3段階に分類されており、いくつかの投入は観察できない。2023年6月30日までの年間XRTまたは代償のある公正価値は、非現金支出約$に変動します
F-26 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
2024年12月現在、AUGGD資産の剥離(付記4参照)に関する2024年12月現在の潜在的または対価範囲は
2025年4月現在、2023年6月30日のPulpoAR買収(注4参照)に関する潜在的または対価範囲は
2022年6月30日まで | ||||||||||||||||
購入日のものや掛け値がある | 公正価値変動 | 公正価値 | または掛け値がある | |||||||||||||
第3レベル: | ||||||||||||||||
あるいは の価格があって、現在-S 5 D | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
あるいは割引があります。当期-オーストラリアドルです | ||||||||||||||||
または対価格合計 現在 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ||||||||||
第3レベル: | ||||||||||||||||
当期-S 5 Dではありません | $ | $ | ( | ) | $ | $ |
2022年6月30日現在、S 5 Dまたは有価価値を評価するための量子化重大投入の概要は以下の通りである
2022年6月30日現在、当社は、買収合意下での契約金額に基づいているので、MotionZone、LLC関連または対価格負債(“AUGGD”)は、公正価値レベルで3段階に分類されており、いくつかのbr}投入は観察できない。
注: 8繰延コスト/契約資産および繰延収入/契約負債
2023年6月30日と2022年6月30日までの繰延コスト/契約資産総額は$
F-27 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
下記表に請求書を超えるコストと契約を確認する請求書がコストを超える入金状況 :
締め切り: 2023年6月30日 | 締め切り: 2022年6月30日 | |||||||
未完了契約によるコスト | $ | $ | ||||||
収益予想 | ||||||||
稼いだ収入 | ||||||||
減少:これまでの請求書数は | ||||||||
コストを超えた請求書 純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
貸借対照表分類 | ||||||||
契約資産には、 未完了契約のコストと請求書を超える推定収益が含まれています | $ | $ | ||||||
契約書br負債には、コストを超える請求書と未完了契約の予想収益が含まれています | ( | ) | ( | ) | ||||
コストを超えた請求書 純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
注: 9債務
転換可能本券 本票
2021年7月1日現在,会社の未償還転換可能元票総額は約$である
会社初公募時の手形上のすべての未返済金額は自動的に会社普通株に変換され、主な価格は $ /シェア、これ以上の債務は存在しません。付記10を参照してください。
2022年6月30日までの年間で、会社は手形の両替で約$の損失を記録した
賃金小切手保障計画ローン
2022年3月、小企業管理局はドルの元金と利息を免除した
注: 10株権
初公開(“IPO”)
2021年7月1日、会社は普通株のナスダックでの初公募株を完成し、株式コードはVRAR、発行価格はドルとなった 1株あたり 。
会社は約販売しています
F-28 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
初の公募及び提供されたサービスに協力するため、引受業者は株式証明書を発行した
初公募株と同時に,未償還転換可能元票総額は約$である
証券 購入プロトコル(“SPA”)
2021年11月、同社は$を販売した
SPA条項によると、同社は販売しています
発行済み普通株式
投資家に普通株を売る
2022年6月30日までの年間で、会社は約
投資家に普通株式を発行する
2022年6月30日までの年度中に、転換可能な本票の転換と初公開募集を行った際に、会社は約を発行した 普通株式株式(付記9)。
企業買収と資産買収のために発行された普通株−技術
2023年6月30日までの年間で、会社は約30%を発表した
2022年6月30日までの年間で,会社は約を発行した
F-29 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
買収義務を果たすために発行された普通株
2023年6月30日までの年間で,会社は約を発行した
2022年6月30日までの年間で,会社は約を発行した
株式オプション行使のために発行された普通株
当社は2023年6月30日および2022年6月30日までの年度内に約を発行した
仕入先に発行された普通株式
当社は2023年6月30日および2022年6月30日までの年度内に約を発行した そして 提供されたサービスと交換するために、異なるbrサプライヤーに普通株式を発行し、株式ベースの約$を記録する 百万ドルとドル それぞれ100万ドルです
従業員に補償する普通株を発行する
当社は2023年6月30日および2022年6月30日までの年度内に約を発行した そして それぞれ異なる従業員に補償として普通株を支給し,株式による補償を約$と記録した 百万ドルとドル それぞれ100万ドルです
従業員の株式報酬
役員に株式 オプションを発行する
2023年2月、株式激励計画に基づき、会社はいくつかの幹部を授与した 長期的なインセンティブとして百万株オプションがあります。これらのオプションの実行権価格は$である 一株ずつです このようなオプションの中で、数百万人が比例して付与することができる (“初期オプション”).残りの部分(“目標オプション”)は、付与された日から7年以内に、様々な収入または普通株式価格を達成することに基づいて固定金額に帰属する。当社の現在の株価と収入に鑑み、当社は が目標オプション付与を触発するマイルストーンの実現は遠いと考えています。
持分激励計画
改訂された会社の2016年度株式インセンティブ計画(“計画”)は約 発行した百万株普通株 を保留する.2023年6月30日までに この計画によると、発行可能な株は100万株。利用可能株 は付与されている 百万株の幹部目標オプション。
会社は、必要な期間(通常は帰属期間)において、報酬に関連する補償費用を比例的に確認する。
F-30 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
6月30日までの年度は | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
加重平均 期待期間(年) | ||||||||
加重平均予想変動率 | % | % | ||||||
加重平均無リスク金利 | % | % | ||||||
期待配当収益率 | % | % |
加重平均予想期間(年単位)には幹部目標オプションは含まれていない。
2023年6月30日と2022年6月30日までの年度付与オプションの付与日公正価値は約$である 百万ドル(役員brのターゲットオプションは含まれていません)と$ それぞれ100万ドルです役員目標オプション付与日公正価値約$ 百万ドルです。
重み 平均値 | ||||||||||||||||
残り | ||||||||||||||||
トレーニングをする | 契約書 | 固有の | ||||||||||||||
オプション | 値段 | 用語 (年) | 価値がある | |||||||||||||
2022年7月1日現在返済されていない | $ | $ | ||||||||||||||
付与したオプション | ||||||||||||||||
行使のオプション | ( | ) | ||||||||||||||
オプション は没収/キャンセルされます | ( | ) | ||||||||||||||
2023年6月30日までの未返済額 | $ | $ | ||||||||||||||
2023年6月30日に行使可能 | $ | $ |
上の表 には幹部目標オプションは含まれていません: 承認、$ 行権価格 残りの期限(年計) 内的価値。 これらの資産の帰属は遠いと考えられている。
重み 平均値 | ||||||||||||||||
残り | ||||||||||||||||
トレーニングをする | 契約書 | 固有の | ||||||||||||||
オプション | 値段 | 用語 (年) | 価値がある | |||||||||||||
2021年7月1日現在返済されていない | $ | $ | ||||||||||||||
付与したオプション | ||||||||||||||||
行使のオプション | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
オプション は没収/キャンセルされます | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
2022年6月30日までの未返済額 | $ | $ | ||||||||||||||
2022年6月30日に行使可能 | $ | $ |
株式オプションは、2023年6月30日、2023年6月、2022年6月の内在価値は、普通株の公平時価#を用いて算出される /共有 と$ /Shareはそれぞれである.
F-31 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
6月30日までの年度は | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
株式オプションに基づく費用 : | ||||||||
研究開発費 | $ | $ | ||||||
一般と行政費用 | ||||||||
販売とマーケティング費用 | ||||||||
販売原価 | ||||||||
取締役会 オプション費用 | ||||||||
合計する | $ | $ |
幹部ターゲットオプションの費用は含まれていません。
2023年6月30日現在、株式オプションに関する従業員、取締役会メンバー、サプライヤーの未確認報酬支出総額は約br}$である 100万ドル(役員目標オプションは含まれていない$ 百万)は,重み付き平均期間 内で確認される予定である 年数(役員目標オプションは含まれていない)。
年度まで | ||||||||
六月三十日 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
分子: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
分母: | ||||||||
加重平均 基本と希釈後の1株当たり純損失の発行済み普通株 | ||||||||
基本的にbrと希釈して1株当たり純損失 | $ | ) | $ | ) |
2023年6月30日 | 2022年6月30日 | |||||||
株式オプション | ||||||||
株式承認証 | ||||||||
合計する |
2023年6月30日株式オプションには 幹部目標オプション。
F-32 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
注: 12所得税支給
あります
2023年6月30日と2022年6月30日まで、会社の繰延税金資産は以下の通り
6月30日まで | 6月30日まで | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
繰延税金資産: | ||||||||
純営業損益 | $ | $ | ||||||
営業権と無形資産の減価 | ||||||||
株に基づく報酬 | ||||||||
他にも | ||||||||
繰延税金資産総額 | ||||||||
推定手当(Br) | ( | ) | ( | ) | ||||
繰延納税資産、純額 | $ | $ |
将来的にこれらの繰延税金資産を利用する能力には不確定性があるため、会社は繰延税金資産に対して評価を保留した。当社の累計純営業損失は2023年6月30日に繰り越し(“NOL”)が約
$となった
“米国国税法”第382節一般的には、会社が株式所有権に重大な変化が生じた場合に課税収入を相殺するために利用できる純営業損失繰越額に年間制限を設定する。会社はNOL繰越の382条の分析を完了していない。したがって,会社のNOL繰り越しは第382条に規定する年次制限 を受ける可能性がある。
繰延税金資産の現金化を評価する際、管理層は、繰延税金資産の一部または全部を現金化する可能性が高いかどうかを考慮する。繰延税金資産の最終的な現金化は未来の課税所得額の発生にかかっている。経営陣は評価を行う際に、繰延税金負債の予定沖販売、将来の課税所得額、および課税戦略を考慮する。当社の繰延税金資産の現金化の不確定性のため、当社は2023年6月30日及び2022年6月30日の繰延税金資産の全額見積について準備しています。
2023年6月30日と2022年6月30日までの年間で,会社の推定手当は約$増加した
F-33 |
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連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
米国連邦法定税率に基づく予想税費(福祉)と実際の税費(福祉)の台帳は以下のとおりである
年度まで 2023年6月30日 | 年度まで 2022年6月30日 | |||||||
法定連邦所得税率 | ( | )% | ( | )% | ||||
州税と地方税、連邦税優遇純額 | ( | )% | ( | )% | ||||
株に基づく報酬費用 (ISO) | % | % | ||||||
価格の変動があります | ( | )% | ( | )% | ||||
営業権の償却 | ( | )% | ( | )% | ||||
評価値 免税額 | % | % | ||||||
所得税引当(福祉) |
2023年の米国所得税申告書が完了すると、会社は追加の再計量調整を確定する可能性がある。将来の指導意見の発表に伴い,会社はその所得税の計上を評価し続けるが,現在のところ大きな改訂 は必要ないと予想される。
注: 13関係者取引
強化された 現実投資プライベート株式会社(“ARI”)
2022年3月、当社はARI、すなわちAUGGD資産(付記4および14参照)のエンティティ#ドルを購入する
この手形の利息は
手形と任意の課税利息は2022年7月に終了します。付記14を参照。
注: 14引受金とその他の事項
レンタルコスト
Br社は2023年6月30日と2022年6月30日までの年度のすべての運営リースに現金を支払い,約$であった
2023年6月30日と2022年6月30日までの全運営賃貸契約の賃貸料支出総額は約$である
レンタル引受
Br社はそのオフィスに対して様々な経営レンタルをしています
F-34 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
将来のbr社が経営する賃貸負債の約未割引賃貸支払いと、これらの支払いと2023年6月30日現在の経営賃貸負債との入金は以下の通りである
6月30日までの年度 | ||||
2024 | $ | |||
2025 | ||||
2026 | ||||
未来の最低賃貸総額brは短期レンタルを含むと約束しました | ||||
減算:将来の最低レンタル料 短期レンタル料 | ( | ) | ||
差し引く: 利子を計上する | ( | ) | ||
未来の最低レンタル支払いの現在価値は、短期レンタルを含まないです | $ | |||
賃貸負債を経営する当期分 | $ | |||
経営リース負債非流動部分 | ||||
経営リース総負債 | $ |
買収したものや掛け値がある
買収されたか、または掛け値があり、2023年6月30日と2022年6月30日までにそれぞれ以下の内容が含まれている(付記4と7参照)
6月30日まで | 6月30日まで | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
S 5 D、現在部分 | $ | $ | ||||||
BLI、現在の部分 | ||||||||
AUGGD | ||||||||
XRT | ||||||||
小計(Br)現在部分 | ||||||||
S 5 D、現在の部分を差し引く | ||||||||
現在部分のBLI, 純額 | ||||||||
買収したものや対価格総額がある | $ | $ |
AUGGD
AUGGDは2022年6月、資産買収プロトコルで定義された初期収入のハードルを達成し、2022年7月に追加資産買収の対価格支払いを反映した会社株
を発行した。株式発行には純額$の未返済残高が含まれている
XRT
XRTは2023年6月30日までの年間で、資産買収協定で定義されているいくつかの収入のハードルを達成し、将来的にはいくつかのさらなるハードルに達することが予想される。一部は稼いでいるがまだ支払われておらず、約$の追加費用を稼ぐと予想されている
F-35 |
The Glimse Group,Inc.
連結財務諸表付記
2023年と2022年6月30日
従業員ボーナス
IT
は,ある従業員が収入のハードルに達し,約$のボーナス支出を得ることを予想している
潜在的資産剥離または売却後の将来配分
場合によっては,付属会社を剥離または売却する際には,会社は契約配分義務がある
新冠肺炎
新冠肺炎の大流行は全世界的に深刻な商業と金融市場の中断をもたらし、 今回の中断の持続時間は重大な不確定性が存在する。私たちは状況と私たちの業務と運営に及ぼす影響を監視し続ける。まだある程度の潜在的な不確定性が存在するが、疫病の現在の状態を考慮して、著者らは新冠肺炎は著者らの業務と運営に重大な影響を与えないと予想している。
注: 15後続事件
ない。
F-36 |