2023年9月27日にアメリカ証券取引委員会に提出されました。
登録番号333-274475
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.,20549
修正案 第2号
至れり尽くせり
表F-1
登録声明
はい
1933年証券法
VinFast自動車有限公司
(登録者がその定款に明記されている名称)
適用されない
(登録者S氏名英訳)
シンガポール.シンガポール | 3711 | 適用されない | ||
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) |
(主な標準工業 分類コード番号) |
(税務署の雇用主 識別コード) |
Dinh Vu Mate Cat Hai経済区
猫海区猫海鎮猫海諸島
ベトナム海防市
+84 225 3969999
(住所、郵便番号と電話番号を含み、登録者の主な実行事務室の市外局番を含む)
Cogency Global Inc
東42街122番地、18階
ニューヨーク市、郵便番号:10168
+1 (212) 947-7200
(サービスエージェントの名前、住所、郵便番号と電話番号、市外局番を含む)
コピーされました
シャロン 劉
ステイシー·ワン
レザム·ウォーターキンス法律事務所
ライバーズ広場9号
#42-02共和広場
シンガポール048619
+65 6536 1161
一般公開の開始日をお勧めします
本登録声明の発効日の後、実行可能な範囲内でできるだけ早く処理します
1933年の証券法第415条の規定により、本表に登録されている任意の証券が遅延または連続的に発売される場合、以下のブロックを選択してください。
もし本フォームが証券法第462(B)条に基づいて発行された追加証券を登録するために提出された であれば、以下のブロックを選択し、同じ発売が早く発効した登録声明の証券法登録宣言番号を並べてください。 ☐
このフォームが証券法第462(C)条に従って提出された後に修正された場合、以下のボックスを選択し、同一製品のより早く発効したレジストリの証券法レジストリ番号をリストしてください。 ☐
このフォームが証券法462(D)条に従って提出された後に修正された場合、以下のボックスを選択し、同じ発売された以前に施行されたレジストリの証券法レジストリ番号をリストしてください。 ☐
登録者が1933年証券法第405条で定義された新興成長型会社であるか否かを複選マークで示す
新興成長型会社
もしある新興成長型会社が米国公認会計原則に基づいてその財務諸表を作成する場合、登録者が延長された過渡期間を使用しないことを選択したかどうかを再選択マークで示して、証券法第7(A)(2)(B)節で提供される任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する。 ☐
?新しいまたは改訂された財務会計基準とは、財務会計基準委員会が2012年4月5日以降にその会計基準を編纂発表した任意の更新を意味する
登録者 は、登録者がさらなる修正案を提出するまで、本登録声明を修正するために必要な1つまたは複数の日付を、登録者がさらなる修正案を提出するまで延期し、その後、本登録声明が改正された1933年証券法第8(A)節に従って発効するか、または登録声明が証券取引委員会が上記第8(A)条 に基づいて決定される日に発効するまで明確に規定する
説明的説明
この改訂を提出するのは、本レジストリに含まれる監査財務諸表の報告および本レジストリに含まれる総合財務諸表付記に生じるレイアウトエラーを訂正するために、独立した公認会計士事務所が本レジストリに含まれる監査財務諸表の報告書を訂正するためにのみ使用される
この初歩的な目論見書の情報が不完全で、変更される可能性があります。アメリカ証券取引委員会に提出された登録声明が発効するまで、これらの証券は販売されてはいけません。本初歩募集説明書は売却要約ではなく、いかなる要約や売却が許可されていない司法管轄区でこれらの証券を購入する要約も求めない
完成を基準とし、日付は , 2023.
初歩募集説明書
VinFast自動車有限公司
75,757,650株普通株
本募集説明書 は、本募集説明書に記載された証券保有者(売却証券所有者)又はその質権者、譲受人、譲受人又はその他の権益相続人が時々Black Spade保証人有限責任会社(会社登録番号:201501874 G)に72,084,942株VinFast Auto Ltd.普通株(会社登録番号:201501874 G)、無額面(普通株)を提供及び売却する合計72,084,942株のVinFast Auto Ltd.普通株(会社登録番号:201501874 G)、無額面(普通株)、業務合併(業務合併)に関連して発行された普通株を含む。ケイマン諸島の法律に基づいて登録されている有限責任会社(保人)、ヘラ買収会社の役員、高級管理者、コンサルタント委員会のメンバーであり、ヘラ買収会社はケイマン諸島の免除会社であり、業務合併(ブラックヘラまたはBSAQ)が完了した後にスペシャルティ科有限会社と改名し、保人S付属会社のある従業員(総称してブラックヘラ初期株主と呼ぶ)は、最初にブラックヘラ株主に発行された合計4,225,000株のB類普通株を交換として廃止し、初期買収総価格は25,000ドル、またはB類普通株1株当たり約0.004ドルである。(Ii)期日が2023年5月12日の保険者支援及びロック協定及び契約に基づく条項により発行された1,636,797株普通株は、期日2023年6月14日の保険人支援及びロック協定(総称して保証人支援協定)の第1改正案により改正され、当社、保険者及び若干の初期株主の間で発行される1,636,797株普通株及び期日2023年8月10日の後備引受協定(後備引受協定)(後備引受協定)は、当社、保険人及び幸運人寿 Limited(後備引受人)(後備引受人)及び発行、1株当たり10.00ドルの買い取り価格で、(Iii)ベトナム投資グループ株式有限公司及びアジア之星貿易投資有限会社は合わせて46,293,461株の普通株を保有している。アジアスター株式会社(およびVIGとともに証券保有者を売却する会社は、各証券保有者は、我々の創業者と会長(定義はこれを参照)が多数の株式を保有しており、 は最初に企業合併前に1株0.0105ドル~13.05ドルで発行された(調整に基づいて、企業合併前の株式分割と株式統合を実現する) (Iv)4,929,684株普通株であり、これらの普通株はVinFastの6,380,000部の株式承認証の発起人無現金行使によって発行され、0.77に相当する株式交換比率は、権証契約の条項に基づいて決定される。期日は2021年7月15日で、Black Spadeと大陸株譲渡信託会社(大陸株式譲渡と信託会社)から発行され、期日は2023年8月11日の譲渡、仮説と改訂協定(合称株式証協定)によって改訂され、当社、Black Spadeと大陸株譲渡信託会社(私募株式譲渡信託会社)によって発行され、この等の株式証は最初に私募方式で保証人に発行され、1部当たりの株式証価格は1.00ドルであり、Black Spadeの初公開発行と関係がある。(V)期日2023年6月30日の普通株引受協定(政府引受協定)の条項により、当社とGotionの間で1株当たり10.00ドルの引受価格でGotion Inc.に15,000,000株普通株を発行する
本募集説明書はまた、VinFastが時々最大3,672,708株の普通株式を発行する場合にも言及し、この普通株は3,672,708部の株式承認証を行使した後に発行することができる。1部の株式承認証所持者は1株当たり11.50ドルの価格で普通株を購入する権利がある。1部の株式証明書は最初にBlack Spadeから発行され、その初公開発売単位の一部として、単位価格は1単位10.00ドルであり、各単位はBlack Spade A類普通株と1部の償還可能な引受権証の2分の1から構成され、各部門のBlack Spade株式承認証は業務合併についてVinFastの引受権証を交換する
私たちは私たちが付与したいくつかの登録権を満たすためにこのような証券の発売と販売を登録している。売却証券保有者はいつでも公開または公開方式で証券の全部または一部を提供して転売することができる
現行市場価格または個人協議価格で行われる非公開取引.これらの証券を登録するのは、証券を売却する証券保有者が発行時に確定した金額、価格、条項で不定期に証券を売却することを許可するためである。販売証券保有者は、これらの証券を通常のブローカー取引によって、私たちの株の事業者に直接売却することができ、または、本明細書で流通計画と題する章で述べた任意の他の方法で販売することができる。本合意の下で提供される任意の証券販売については、販売証券所有者、そのような販売に参加する任意の引受業者、代理人、仲介人、または取引業者は、“1933年証券法”(改正)または“証券法”が指す引受業者とみなされることができる
私たちの一部の株主は証券の譲渡に制限されていますが、これらの株は適用されるロック期間が満了したり、ロック期間が解除された後に売却される可能性があります。我々は、VinFast株主支援プロトコル(本明細書で定義するような)によるロック制限(VinFast Parents Lock-Up Lock-Up解除およびロック解除に関連する普通株)によって、VinFast株主支援プロトコル(VinFast Parents Lock-Up Lock-Up解除およびロック解除に関連する普通株)によって時々発行および売却される可能性がある合計46,293,461株の普通株を解放した。我々の付属会社Vingroup株式会社(Vingroup)は,VinFast株主支援プロトコルにより同等のアンロック制限を得る権利を放棄した.発行された株式は,我々が発行した普通株の2.0%と,証券保有者とVingroup(合計会社初期株主)が保有する普通株の2.0%を占めている.46,293,461株の発行済み株式を含まず、売却証券保有者およびVingroup(合計会社の初期株主)は計2,253,706,537株の普通株を所有しており、私たちが発行した普通株の96.6%を占めており、このような普通株は当社で登録販売されておらず、VinFast株主支援プロトコルでのロック に制限されなければならない。VinFast Partyの販売禁止期間については,(I)Black Spade初期株主と譲渡者が共同所有を許可された4,225,000株の普通株は販売禁止期間制限が解除された,(Ii)保証人および後備引受人はそれぞれ保証人支援契約および後備引受契約により私募株式証および予備株式の販売禁止権を解除することを放棄し,および(Iii)吾などの短縮保証人支援プロトコルおよび後備引受プロトコルの下でそれぞれ私募株式承認証株式および予備株式の禁売期間に適用される.企業合併終了後12ヶ月から企業合併終了後6ヶ月までです。したがって,Black Spade初期株主,その許可譲渡者とバックアップ引受人の合計が所有してここに登録売却した10,791,481株のうち,4,225,000株は直ちに売却可能であり,6,566,481株は2024年2月11日までロック制限されている。また,VinFast当事者のロック解除については,Gotion購読プロトコルにより同等のロック制限を解除する権利を放棄した
もし証券保有者が私たちの普通株の大部分を売却したり、市場で普通株を売却する意図があると思われた場合、私たちの普通株の市場価格は低下する可能性があります。?リスク要因?私たちの株式所有権に関連するリスク私たちの証券の市場は持続できないかもしれません。これは私たちの証券の流動性や価格に悪影響を与え、リスク要因は私たちの株式所有権に関連するリスクが変動する可能性があり、私たちの普通株と株式証の取引価格は変動する可能性があり、将来の証券の販売や大量のこのようなbr証券の供給は証券価格を低下させる可能性があり、これは投資家に大きな損失を与える可能性があり、リスク要因?私たちの既存株主が公開市場で私たちの証券を大量に販売することは、私たちの普通株価格の下落を招く可能性があります
私たちは会社の証券保有者が最大46,293,461株の発行済み株を売却したすべての収益を受け取り、任意の販売手数料、手数料、ブローカー費用、税金、その他の関連費用を差し引く。この等収益は、資本 融資プロトコル(定義は後述)に関する証券保有者を売却する会社によって提供される。当社が当社に証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、当社が私たちに証券保有者を売却するためのさらなる贈与として提供してくれます。私たちが普通株を売却するか、普通株を売却することから得られる収益は、普通株の売却価格に依存する。当社が最近発表した普通株の2023年9月20日の販売価格によると、当社が売却した証券保有者が発行した46,293,461株の株式は、当社などに795,784,595ドルの収益をもたらし、資本融資協定に基づいて私などに提供され、販売手数料、手数料、ブローカー手数料、税金 やその他の関連費用は考慮されない
私たちは他の売却証券保有者からいかなる証券も売却しません。私たちの普通株の2023年9月20日の最終報告販売価格によると、当社が証券保有者を売却することを除いて、証券保有者が25,791,481株の普通株を売却すると443,355,558ドルの収益が発生します
また、最大3,672,708件の現金株式承認証から収益を獲得し、行使価格は11.5ドルであり、この均等株式証のすべてが現金行使であると仮定することは、42,236,142ドルの収益をもたらすだろう。2023年9月20日、ナスダックで報告された私たちの普通株の最終販売価格は1株17.19ドルで、私たちの株式証の行使価格、すなわち1株11.5ドルを上回った。もし私たちの普通株価格が1株11.50ドルを割って、株式承認証は現金と交換するためにその株式証明書を行使しないことを選択した場合、私たちは現金収益がありません。株式承認契約の条項に基づいて現金なしで引受権証を行使すれば、その等の行使から現金は何も得られません。このような株式承認証を行使して発行された普通株転売によって得られたいかなる収益も受けません。収益の使用を参照します。当社は、本募集説明書に含まれる証券登録に関連するいくつかの費用を、br}流通計画と題する部分で説明したように支払います
売却証券保有者は合わせて72,084,942株の普通株を発売し、2023年9月20日までに発行された普通株の3.1%を占め、その中に証券保有者が発行した46,293,461株の発行済み株式を含み、私たちが発行した普通株の2.0%を占めている。転売を登録する普通株数は、売却証券保有者とわが関連会社以外の他の人が保有する普通株数の11倍以上となる。したがって、本募集明細書に登録されている転売普通株は、我々の現在の公衆流通株と比較して重要になると予想される。証券保有者が時々普通株を売却することは私たちの公衆流通株を増加させますが、このような売却が私たちの普通株や株式承認証の現行の市場価格に与える影響は予測できません。証券保有者を売却して公開市場で普通株を売却したり、そのような売却が発生する可能性があると考えたりすることにより、登録転売された普通株総数が発行済み株式総数のわずかな割合 にすぎないにもかかわらず、普通株および引受権証の市場価格に潜在的な負の影響を与える可能性がある。公開取引価格が下落する可能性があるにもかかわらず、彼らが普通株を購入したり買収したりする価格は私たちの普通株の市場価格と異なるため、一部の売却証券保有者は正の証券収益率を得る可能性がある。購入価格と当時の取引価格が異なるため、公共証券所持者が購入した証券には類似したリターン率がない可能性がある
リスク要因?私たちの既存株主が公開市場で私たちの証券を大量に販売することは、私たちの普通株の価格を下落させる可能性があります
私たちの普通株と引受権証はナスダック株式市場に上場しています。コードはVFSとVFSWWです。2023年9月20日までに、私たちは2,332,183,764株の普通株が発行され、2023年9月18日までに、株式承認証3,672,708株が発行されました。2023年9月20日、ナスダックで発表された私たちの普通株の最新価格は1株17.19ドルだった。2023年9月18日、ナスダックで報告された私たちの権利証の最終販売価格は1権証あたり5.83ドルです
私たちは必要に応じて時々修正または補充を提出することによって、本募集説明書を修正または補充することができる。投資決定を下す前に、あなたは株式募集説明書全体と任意の修正または補充条項をよく読まなければならない
アメリカ連邦証券法の定義によると、私たちは新興成長型会社であり、外国の個人発行者でもあるため、いくつかの低下した上場企業の報告要求を遵守することを選択することができる。新興成長型企業の意味として、株式募集説明書要約および募集説明書要約を参照する
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。我々の証券に投資する際に考慮すべき情報に関する議論は、本募集説明書26ページからのリスク要因を参照してください
米国証券取引委員会およびどの州証券委員会もこれらの証券を承認または承認しておらず、本入札説明書が事実または完全であるかどうかも確定されていない。どんな反対の陳述も刑事犯罪だ
募集説明書の日付は、2023年です
カタログ
ページ | ||||
この目論見書について |
II | |||
市場と業界データ |
II | |||
財務とその他の資料の列報 |
三、三、 | |||
募集説明書の概要 |
1 | |||
供物 |
20 | |||
連結財務データをまとめる |
23 | |||
リスク要因 |
26 | |||
前向き陳述に関する特別説明 |
68 | |||
収益の使用 |
70 | |||
配当政策 |
71 | |||
大文字である |
72 | |||
民事責任の実行可能性 |
73 | |||
会社の歴史と構造 |
75 | |||
選定された合併財務データ |
78 | |||
経営陣は財務状況と運営結果を検討し分析しています |
94 | |||
商売人 |
125 | |||
監督管理 |
164 | |||
管理する |
180 | |||
主要株主 |
188 | |||
証券保有者の売却 |
190 | |||
関係者取引 |
192 | |||
株本説明 |
204 | |||
VINFAST S株式証明書説明 |
230 | |||
いくつかの債権の説明は |
236 | |||
未来に売る資格のある証券 |
241 | |||
課税する |
245 | |||
配送計画 |
253 | |||
この製品に関する費用 |
256 | |||
法律事務 |
257 | |||
専門家 |
258 | |||
そこでもっと多くの情報を見つけることができます |
259 | |||
連結財務諸表索引 |
F-1 | |||
第II部目論見書不要な資料 |
II-1 |
あなたはただ本募集説明書または任意の補充書類に記載されている資料に依存しなければなりません。私たちと販売証券所有者は他の誰もあなたに違う情報を提供することを許可していません。本募集説明書が提供する証券は、発売が許可されている管轄区でのみ発売される。本入札明細書または任意の補足文書内の情報は、各文書の正面日付以外の任意の日付において正確であると仮定してはなりません。それ以来、私たちの業務、財務状況、運営結果、そして見通しは変化したかもしれない
本募集説明書に別途規定がある以外は、吾等又は証券保有者は、米国国外で当該等の証券を公開発売することを許可するため、又は米国国外で本募集説明書を保有又は流通することを許可するために何の行動も講じていない。この目論見書を持っている米国国外の人々は、米国国外でこれらの証券の発行と株式分配説明書の発行に関するいかなる制限も告知し、遵守しなければならない
i
この目論見書について
文脈に別の要求や指示がない限り、用語VinFast、?会社、?グループ、?私たちの会社、?私たちの会社、?私たちの業務?VinFast自動車有限会社とその適切な合併子会社のことです
Vingroupへの引用とは、ベトナムホーチミン証券取引所に上場しているVingroup連合株式会社のことです。
ベトナムの盾といえば、ベトナムの法定通貨ベトナム盾のことです。ドル、ドル、ドルとはアメリカの法定通貨ドルのことです。他に説明がない限り、本募集説明書のベトナム盾からドルまでのすべての換算はベトナム盾23,800から1ドルの為替レートで行われており、これはベトナム国家銀行運営センターの2023年6月30日までの中心為替レートを表している。私たちはいかなるベトナムの盾またはドルの金額がすでにまたは任意の特定の為替レート でドルまたはベトナムの盾に変換された可能性があるか、または可能性があることを示しない。本入札明細書に示されているか、または米国公認会計原則財務諸表に由来するいくつかの金額は、VinFast管理層によって適切な四捨五入または切断されていると考えられている。したがって、いくつかのテーブルで の合計として表示される数字は、前の数字の算術集約ではない可能性がある
市場と業界データ
別の説明がない限り、本入札明細書に含まれる私たちの業界および所在地域に関する情報は、私たちの全体的な期待および市場地位、市場機会、市場シェア、および他の管理層推定を含み、様々な独立した公開ソースおよび他の業界の出版物、調査および予測から得られた情報に基づいている。目論見書に含まれる市場データ,業界予測,類似情報は全体的に信頼できると考えられるが,これらの情報は本質的に不正確である.また、私たちの未来の業績と成長目標、そして私たちの業界と市場の未来の業績に対する仮定と推定は、必ず様々な要素の高度な不確定性とリスクの影響を受けるであろう。これらの要素は、本募集説明書のリスク要素、展望性陳述に関する警告説明と経営層の財務状況と運営結果の討論と分析を含む
本入札明細書に含まれる本募集説明書に含まれる我々の業界、市場および競争地位データに関する情報は、我々自身の内部推定および研究、ならびに公開され得る情報、業界および一般出版物、ならびに第三者による研究、調査および研究からのものである
業界出版物および予測は、一般に、それらに含まれる情報が信頼できると考えられるソースから得られることを宣言するが、このような情報は本質的に不正確である。これらのソースから得られた予測および他の前向き情報は、本明細書の他の前向き記述と同様の制限および不確実性を受ける。これらの 予測および前向き情報は、リスク要因に記載されている要因を含む様々な要因の不確実性およびリスクの影響を受ける。これらの要因および他の要因は、任意の予測または推定で表現された結果とは大きく異なる結果をもたらす可能性がある
II
財務とその他の資料の列報
本募集説明書の2021年12月31日および2022年12月31日まで、2023年6月30日までの年度および2022年6月30日および2023年6月30日までの6ヶ月間の財務情報は、本募集説明書の他の部分に含まれるVinFast Auto Ltd.の総合財務諸表に由来する。VinFast Auto Ltd.の連結財務諸表はアメリカ公認会計原則(アメリカ公認会計原則)に基づいて作成された
2022年1月,我々 は内燃機関(ICE?)自動車生産を停止し,純電気自動車(EVS?)メーカーに移行する戦略決定を発表した。2022年11月初め、私たちはICE車両の生産を完全に淘汰し、私たちの株主VIGへのICE資産の売却を完了しました(本稿の定義参照)。著者らは2022年11月初めにICE自動車の生産を停止したが、著者らが本募集説明書で示した経営業績は主に著者らのICE自動車製造業務の歴史的業績を反映し、そして著者らは2022年の間にICE自動車製造を徐々に停止した。したがって、本入札明細書で提供される当社の運営結果および比較財務情報は、将来のどの時期の予想される運営結果を表すことができない可能性がある
本募集説明書で審査されていない備考総合財務情報 は、2023年5月12日に達成された業務合併協定(期日は2023年5月12日の業務合併協定第1修正案)(旧業務合併協定)の形式的効果を提供する。監査されていない備考合併財務情報にさらに記載されているような元の業務合併協定、業務合併協定、政府投資とともに。本募集説明書に監査されていない予備総合財務情報は、経営層の財務状況と経営結果の討論と分析、会社の歴史と構造、総合財務諸表と本募集説明書の他の部分の関連説明を参考にして完全に保存され、それと一緒に読まなければならない。監査されていない総合財務情報には様々な推定が含まれており、これらの推定は重大な変化が生じる可能性があり、このような事件が指定された日に発生すれば、私たちの運営結果や財務状況が何になるか、あるいは将来のどの時期の運営予想結果であるかを示さない可能性がある。本入札明細書に示されているまたは米国公認会計原則財務諸表に由来するいくつかの金額は、わが社の経営陣によって適切に四捨五入または遮断されていると考えられています。したがって、いくつかのテーブルにおいて合計として表示される数字は、その前の数字の算術集約ではない可能性がある
本入札明細書における運転距離に関する情報は,WLTPとEPAの2つの用語で表され,この2つの用語はそれぞれヨーロッパと米国で用いられている。本入札明細書で提供される現在および将来の車両に関するすべてのWLTP走行距離データは、内部推定または目標に基づいています。実際の範囲または認証範囲は、我々の推定範囲または 目標範囲および他の方法を用いて用意された推定範囲および認証範囲と大きく異なる可能性がある。例えば,推定と認証のWLTP範囲は,推定や認証のEPA範囲と大きく異なる可能性がある。WLTP範囲は通常(ただし常にではない)EPA範囲より長い。また、すべての場合、様々な理由により、実際の走行距離は、運転モードおよび条件、電気自動車のメンテナンス方式および他の外部要因を含む内部推定および認証マイルとは異なる可能性がある
私たちの電気自動車に即時需要がある顧客を識別し、私たちの生産計画を最適化できるようにするために、2023年4月、5月、6月に計画を開始し、既存の電気自動車予約を確定注文に変換し、既存の確定注文を調達に変換した。ベトナムで予約した顧客は年内に予約する必要がありますが、2023年12月31日に車両交付時間を登録し、追加の保証金を支払う必要があります。ベトナムでは、確定注文のある顧客は電気自動車の購入価格を全額支払うことを要求されたり、保証金を契約価値の20%に増加させたりする。両方の場合、顧客は、彼らの確定注文/予約をキャンセルし、彼らが支払った手付金の120%に相当する返金と交換するために、彼らが所有している任意の販売促進クーポンを返却することができる。私たちの電気自動車は
三、三、
本募集説明書の予約データは、4月、5月、6月の転換計画の結果と、正常業務過程で予約を納入に変換した結果を反映しています。本募集説明書における当社の電気自動車予約数に関する情報は、公共分野での電気自動車予約データと比較することができず、将来公表される可能性のある電気自動車予約データと比較できない可能性もあります
四
募集説明書の概要
以下の要約は、本募集説明書の他の場所に出現するより詳細な情報および財務諸表によって限定され、併せて読まなければならない。この要約に加えて、株式募集説明書全体、特にリスク要因の節で議論した私たちの普通株に投資するリスクをよく読むことを促します
私たちは誰ですか
私たちはVinFastで、私たちのスマートで行き届いた、包容的な電気自動車プラットフォームを通じてスマート移動の未来のリーダーになることを目標としています。私たちの目標は、21世紀の移動性に対応するために、よりクリーンで持続可能な方法を育成することであり、漸進的で革命的な方法である
私たちは大胆で、決断的で、私たちの製品とプラットフォームを推進することを渇望している
我々の目標は,技術,サービス革新,顧客参加度,製造卓越の限界を突破していくことであり,これらすべては優れた顧客体験を提供するためである
私たちの使命はすべての人がより持続可能な未来 を作るのを助けることだ。我々の目標は,包括性,ハイエンド製品ライン,独自のサービスプラットフォームを持つ電気自動車への転換を加速させることで,我々の地球維持を支援することである。私たちはすべての人がトップクラスの電気自動車運転体験を楽しめる世界を展望した。我々は今日,我々の全電動スポーツ型多機能車(SUV)シリーズでこのビジョンを実現し始めており,世界拡張と持続可能な未来の創造に専念したVinFastの新時代に向けて準備を進めている
VinFastでは、私たちの座右の銘は無限のbrである。それは私たちの運転手が運転するたびに体験してほしい冒険と鼓舞の感覚を代表して、私たちの製造方法の戒律であり、私たちが作った製品で新しい高さを達成する無限の渇望に対する肯定であり、持続可能な未来を建設するための私たちの努力と、電気自動車運転手の体験に対する私たちの情熱的な再構築である。この精神に基づいて、私たちは限界を打破し、未来に集中し、チーム(メーカー、ドライバー、パートナー)として新たな旅を始め、その過程でVinFastのビジョンを共有しています。私たちは技術と運転者体験の観点から革新を続け、持続可能な未来へと邁進しようとしている。それにもかかわらず、私たちは私たちが単独でこれをすることはできないということを認識し、私たちは同じ願いを持つ人たちが私たちと一緒に団結して、より明るく、より緑の未来に進むことを促す
私たちと一緒に突撃しましょう
私たちの業務
私たちは革新的な全方位移動プラットフォームで、主にハイエンド電気自動車、電動スクーター(電動スクーター)と電動バス(電動バス)の設計と製造に集中している。私たちの最初の電気自動車製品ラインは一連の新しい全電動AからE級SUVで、その中で最初のモデルは2021年12月に生産を開始した。我々は電気自動車に戦略的重点を置き、2022年にICE自動車の生産 を全面的に淘汰し、新しい自動車を発売すると同時に、顧客、コミュニティ、接続をめぐって構築された電子移動生態システムを構築するという私たちのビジョンを実現する。我々は,我々の製造専門知識と内燃機関車両や電動スクーターの生産における優れた記録を利用することでこの戦略を実現する予定である.我々は2018年から電動スクーター,2019年には乗用車(ICE車両),2020年には電動バスの生産を開始した。2023年6月末現在,約105,000台(主にICE車両)と 約182,000台の電動スクーターを納入している.革新は私たちがしているすべてのことの核心だ。私たちは運営効率と技術統合の実現に集中し、世界的な製品を提供するために、私たちのプロセスを改善していくことを求めています
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私たちは2023年に私たちの電気SUVを世界のキー市場で販売する予定です。私たちの最初の目標市場は北米のアメリカとカナダ、そしてヨーロッパのフランス、ドイツとオランダです。私たちはまた私たちの既存のベトナム市場を狙っていくつもりだ。これらの地域は我々の戦略の重要な構成部分であり、巨大な勢いと積極的な力を持ち、自動車細分化市場の電気自動車への転換を推進していると考えられる。具体的には、A~E電気SUV細分化市場は電気自動車革命をリードし、自動車市場全体の利益成長を短期的かつ長期的に推進すると信じている。私たちは現在これらの細分化市場に集中していますが、未来の製品開発のために様々な車種を評価しています。私たちの車は差別化されていて、特に新興の電気自動車の分野で、私たちが提供する良質な製品を通じて、私たちの運転手に提供する先進的な技術と新しい移動機能、おしゃれで贅沢なデザイン、そして私たちの全面的なスマートサービスソリューションを含むと信じています。私たちはSUVという最も人気のある消費自動車細分化市場に集中することで競争力を維持し、私たちの製品にはトップ技術と豪華装備が含まれていますが、これらは私たちの価格が似たような車両の標準 ではありません。我々は,知的移動の未来を信じ,この未来へのアクセスポイントとしてVinFastプラットフォームを提供するように努力している
私たちのVF 8(D段)とVF 9(E段)の車種は北米とヨーロッパで提供される最初の電動SUVです。2021年11月のロサンゼルスモーターショーでこれらの車種を発売して以来、それらはすでに国際電気自動車シンポジウム、消費電子展、ニューヨークモーターショー、パリモーターショー、モントリオールモーターショー、カナダ国際モーターショーに展示されている。私たちは現在2種類のVF 8とVF 9の内装を提供しています:ECOとPlus。Eco Trimは、標準的な機能を持つPlus装飾よりも長い走行距離を提供している。Plus br内装は、パノラマガラスルーフ、革内装、電動補助バックドアと2列目の機長Sシートを含む、より高い馬力と豪華な機能を提供します。我々は2023年3月に米国でVF 8の納入を開始し,最初に米国で出荷されたVF 8都市版自動車999台にEcoとPlus Trimを採用した。都市版は,米国で関連テストおよび承認プロセスの最初のバージョンを通過したVF 8であるため,これらのプロセスを完了し,VF 8(87.7キロワット時バッテリ)よりも早く交付された.アメリカでVF 8を予約した精選顧客に3,000ドルのVF 8都市版割引を提供しました。都市版もカリフォルニア住民に36ヶ月のレンタルしか提供していません。お客様は、都市版を割引価格で取得することを選択することができ、既存のVF 8(87.7キロワット時バッテリ)の予約を保持することもできます。VF 8都市版の配信を受けることを選択したある顧客は、レンタル12ヶ月後にVinFast前方レンタル計画を取得する資格がある可能性があり、この計画の条項とbr}条件の制限を受けて、彼らのVF 8都市版を同等のアクセサリーを持つVF 8(87.7キロワット時バッテリ)に交換することができる。長期レンタル計画は2023年9月に終了します。将来的に北米やヨーロッパでVF 8都市版を発売する予定はありませんが、ベトナムでVF 8標準練習場オプションを提供していきます。2023年4月には、VF 8都市版よりも長い走行距離を提供する約1900台のVF 8(87.7キロワット時バッテリ)を出荷し、2023年下半期から北米のお客様に配信しています。2023年下半期から欧州で交付される予定だ。私たちは2023年に北米と2024年にヨーロッパでVF 9を交付する予定です。2023年8月31日現在、世界で約17,000個のVF 8とVF 9の予約があります(うち約10,000件はアメリカで予約されています)
私たちは2023年4月にベトナムでVF 5(A段)モデルの納入を開始した。VF 5はベトナム市場向けの電動SUVで、活力に満ちた若いスタイルを提供しており、顧客は初めて購入し、予算を重視したバイヤーを目指している。私たちは2022年12月にVF 5をベトナムに導入する前の9時間以内に約3,300個の予約を受けました。 2023年CESで、発売されるVF 6(B部分)とVF 7(C部分)モデルを発売しました。VF 6は私たちの家庭運転手向けの電動SUVです。VF 7は私たちの運転手を中心とした電動SUVで、その未来主義的なスタイルが際立っている。VF 6とVF 7の最初の交付目標はそれぞれ2023年と2024年である。2023年6月、ベトナム市場のために設計されたミニ車であるこれから発売されるVF 3を発売しました。VF 3計画はダブルドア設計を採用し,最大5人収容可能であり,基本的な知能機能を統合している.私たちはEcoとPlus TrimsでVF 3を提供する予定だ。私たちの目標は2024年末に交付を開始することだ
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私たちの短い歴史の中で、私たちは大きな成果をあげた。わが社が2017年に設立されて以来、私たちはたった21ヶ月で私たち初の内燃機関車の生産を実現しました。新規参入者と初のベトナム自動車オリジナル機器メーカーとして、Steyr FahrzeugTechnik AG&Co KG(Magna?)、Tata Technologies、Pininfarina S.p.A.(?Pinininfarina?)を含む トップグローバル会社とパートナーシップを構築し、業界ベスト実践のプロセスへの統合を加速した。我々の最初の全電動SUV VF e 34は2021年12月にベトナムで交付され、VF 8は2022年9月にベトナムで交付され、VF 5は2023年3月に米国で交付が開始され、VF 9とVF 5はそれぞれ2023年3月と4月にベトナムで交付される。2023年6月30日現在、ベトナムでは、約18,700台の電気自動車(約9,000台のVF e 34と7,500台のVF 8、他の車種や電動バスを含む)が販売されている。2023年第2四半期に、約4,200台のVF e 34、3,400台のVF 8、他の車種、電気バスを含む約9,500台の電気自動車を販売した。2023年8月31日までに、全世界で約18,000台のVF e 34、VF 5、VF 8、VF 9電気自動車を予約しました。約30%の予約費用は払い戻しできません。残りはキャンセル可能な予約費用で、象徴的に払い戻し可能な予約料を受け取ります。VF 6の最初の交付目標は2023年であり、VF 7とVF 3の最初の交付目標は2024年である。?リスク要因を見る?私たちの業務や業界に関連するリスク?私たちの長期的な結果は、私たちが新製品やサービスを成功的に発売し、マーケティングする能力にかかっており、これは私たちを新たでより多くの挑戦とリスクに直面させるかもしれない
我々は迅速にベトナムに重要なブランド認知度を確立し、管理層Sによる公開データの分析によると、製品発売後18ヶ月以内に、ベトナムの各製品細分化市場でトップの市場シェアを獲得した。このシェアはアジア、ヨーロッパ、北米からの既存の世界自動車ブランドから得られたもので、これらのブランドは私たちが来るまでベトナム市場を主導してきた。設立以来,我々は大規模化製造において豊富な経験を蓄積し,電気自動車 を我々の既存の実装配線に迅速に統合することを支援してきた.Vingroup社ファミリーの他の実体と同様に、トップレベルの実行とリーダーシップによって初期企業を市場リーダーに転換することが私たちの経営方式の一つの象徴です
我々はVingroupの持ち株子会社であり,Vingroupはホーチミン証券取引所に上場する最大の会社の一つであり,2023年6月30日現在,Vingroupとその全上場子会社の総時価は約210億ドルであり,その2022年の総合収入によると,これらの子会社はベトナムの2022年の国内総生産に1.1%貢献している。私たちの会長Pham Nhat Vuong(私たちの会長)の指導の下で、Vingroupはベトナム最大の企業グループであり、市場をリードする急速に増加する業務を有し、業務はベトナムの工業、技術、不動産、社会サービス業界に及んでいる。Vingroupは30年近くの運営歴史と応用技術による消費者の日常生活改善の強力な記録を持っている。Vingroup、その付属会社、外部融資者は、2023年6月30日現在、VinFastの運営費と資本支出に約97億ドルの資金を提供している。また、当社は、当社の会長Pham Nhat Vuongさん氏および当社の初期株主と、2024年4月までに当社主席、VIGおよびAsia Starから24,000,000億シールド(約10億ドル)の助成金と、Vingroupから12,000,000億シールド(約5.042億ドル)の贈与を得る枠組みを提供し、金額は当社主席および当社初期株主が十分な財務資源を持つ場合には、当社の要求時間および当社の初期株主が十分な財務資源を持つ場合に、お互いに協議します。そしてVingroupからの24,000億ドル(約10億ドル)の融資は、贈与と融資の支払いは、各方面が最終融資協定、Vingroupの財政資源、およびVingroup関連管理機関の必要な承認に同意することに依存する。私たちは会社の証券保有者が売却する46,293,461株の発行済み株のすべての収益を受け取り、任意の販売手数料、手数料、ブローカー、税収、その他の関連費用を差し引く。当該等収益は、資本融資協定に関連する証券保有者を売却する会社が予吾等を提供する。会社が証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、会社が私たちに証券保有者を売却するさらなる贈与として私たちに提供してくれます。我々とVingroupとの持続的な関係は重要な競争優位であり,最も顕著なのは を共有することであると信じている
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Vingroup生態系では1,100人以上のエンジニアの専門知識とソフトウェアが共同開発され,VinFast車両の差別化技術の生産を支援している
技術は私たちのプラットフォームの核心で、私たちは私たちのグループ技術プラットフォームに大量の資金を投入して、私たちの運転手に可能な限り最も安全で、最も友好的な運転体験を提供して、私たちは生涯技術と呼んでいます。私たちは車両技術は私たちの運転手に便利かつ完全に統合されるべきだと信じています日常の仕事生きています。?スマートを世界に接続することは私たちの成長計画の礎である:私たちの研究開発(研究開発)と製品革新 は、情報娯楽、運転者支援、ADAS、ハイエンド電気自動車所有権体験で期待される他の強化機能を含むVinFast EVの世界舞台での体験と良質な機能を目立たせ、私たちのすべての車両はこれらの を提供する。VinFast研究開発チームは2023年6月30日までに930人以上の内部専門家(約130人のソフトウェアエンジニアを含む)を含み、Vingroup生態系内の関連技術会社のエンジニアと開発者の専門知識を利用した。また、私たちの技術チームと研究開発担当者が世界のトップレベルの専門家と協力して製品開発プロジェクトを展開することを奨励しています。これは内部研究開発よりも時間が省け、コスト効果があるからです。バリューチェーン全体に複数のパートナーが参加していますが、各個別システムの製品発売と知的財産権は、私たち内部のエンジニアと技術専門家チームによって作成、管理、および/または把握されています。私たちは、NVIDIA、Mobileye、ブラックベリー、Erae AMS(Erae Ire)、広達コンピュータ会社(Quanta Computer Inc.)とベクトル情報株式会社(VectorInformatick GmbH)との私たちのADAS、Aptiv、AVL List GmbH(Avl Ye)とFEVの私たちの動力総成とバッテリ でのAmazon Alexaとの私たちの仮想アシスタントとの協力、T-Mobileとの私たちの知的情報娯楽での協力を含む、我々の既存のコア能力を活用するために先端技術会社と協力しています。2022年10月、著者らは現代アンペア科学技術有限会社(CATL)と了解覚書に調印し、電池パック、モータと他のコアシステム と電気自動車の部品を車両底部の単層に統合することができ、製造コストを低減し、車両重量とエネルギー消費を低減し、キャビン空間を最大化する目標を達成するCATL集積型スマートシャーシ(CIIC)スケートボードシャーシ製品を協力して開発·生産した。同様に,Gotion,Samsung SDI,CATLを含む様々な 仕入先からバッテリコンポーネントを調達する.我々はVingroupの子会社Vines Energy Solutions連合株式会社(Vines Energy Solutions Joint Stock Company)と戦略的パートナーシップを構築し、電池研究開発、製造、テスト、性能とコスト最適化及びVinesが全面的に運営開始された後の電池回収などの全方位の分野をカバーすることを目的とした。Vinesは完全に統合された電池·コンポーネントメーカーになる予定で、ベトナムで独自の電池技術と電池生産能力を開発している。Vingroup生態系の付属会社として,Vinesは我々と同期して増加することが予想され,我々の拡張に伴い,Vinesは引き続き我々の一級電池サプライヤーとなる。そのため、私たちのもう一つのVingroup付属会社 は次世代固体電池メーカーProLogiumに投資し、これは私たちとVinesに未来の協力機会をもたらし、次世代固体電池技術をVinFast 車両に応用すると信じている。また、Vinesは2023年3月にStoreDotと協力協定を結び、異なる外形仕様の極速充電(XFC)電池を開発し、量産と供給に備えている。Vinesとのパートナーシップは,Vingroup生態系依存以外の関係なく第三者電池生産に関する不確実性を減少させると信じている。Vinesはベトナム河岸での電池パック組み立てパックの建設を完了し,ベトナム海防既存施設以外の電池パック生産能力を拡大するために運転を開始している。また,VinesはGotionと協力し,ベトナム河静に第2のリチウム電池工場を開発している。2023年3月、ブドウ藤とLi-Cycle APAC Pte。会社(Li)はベトナム産電池材料を回収する協定に調印し、ベトナムのブドウ園リチウムイオン電池製造施設の近くに位置するベトナムに回収工場を設立することを評価した。この合意は、双方が2022年10月に初めて発表した戦略的長期電池回収協力パートナーシップに基づいており、会社のESG戦略の支援と持続可能で閉ループ電池サプライチェーンの共同ビジョンを推進するためのグローバルブドウ藤回収ソリューションを含む予定である。また,Vinesは電池用原材料を生産するサプライヤーとの提携関係を求め,Cavicoラオス鉱業,Red Dirt Metals LimitedとAlliance Nickel Limitedとそれぞれ了解覚書を締結し,キー鉱物を含むある原材料 を供給する
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私たちは私たちの運転手、私たちのブランドと私たちのサービスbr生態系の間に強力なつながりを築き、私たちが作った技術的枠組みに押されて、VinFastのライフスタイルを作ることを求めています。このようなライフスタイルの一部として、すべての運転手が本当のコミュニティ感を体験できるようにし、アプリケーションのスライド私たちのサービスネットワークに確実に接続することから離れている。我々の技術枠組みは,電気自動車の所有に関する不安を解消することを目的としており,VinFastのライフスタイルに重要である。私たちのVinFastサービス計画はVinFastサービスと呼ばれ、シームレスでいつでも利用可能なサービス製品と製品 運転手が私たちのセットアプリケーションで指先で便利に利用できることを目的としています。私たちの独特な10年/125,000マイルまでの保証サービスは、車両の品質と信頼性に対する私たちの約束を表明し、私たちのブランドとコミュニティの間での信頼を強化しました
VinFastのライフスタイルを考慮すると,VinFastを持つ電気自動車を選択する際に運転手により大きな柔軟性を提供することを目標としている.お客様が車に乗って電池を購入するのではなく、VinFastから電気自動車の電池を柔軟にレンタルできる電池注文計画を提供します。この電池発注計画は選定された市場(主にベトナム)やモデルで利用可能であり,この計画による販売は主にベトナムで行われる予定である。現在、北米とヨーロッパでの販売は電池を含む電気自動車になると予想しています。私たちの電池購読計画(もしあれば)は、私たちが直接完全なシャーシと電池を販売する主要なモードを補充し、私たちの電気自動車がより低く、より包摂的な前払い価格で獲得できるように代替案を提供することを目的としています。また、私たちの顧客に第三者融資パートナーを通じて私たちの車をレンタルするオプションを提供します。米国では、“2022年インフレ率低減法案”(“IRA”)によると、顧客は私たちの米国融資パートナーから車両をレンタルすることを選択し、7,500ドルまでのクリーンカークレジットから間接的に利益を得る可能性があり、私たちの融資パートナーは条件に合ったVinFast自動車のレンタル価格を下げるために使用することができる。私たちは市場需要と同業者の製品供給を持続的に監視し、私たちのbrを調整する予定です市場に出す動的戦略は,VinFast電気自動車とVinFastライフスタイルのアクセス可能性を確保することを目的としている
我々のサービス体験は,遠隔診断と移動対面の方法を併用し,容易なデジタルアクセスと物理サービス存在の信頼性を実現する.私たちのほとんどのサービス介入は私たちの運転手のいる場所で直接起こると予想されていますモバイルサービスでもリモートサービスでも無線で送信する(OTA?)更新。私たちのモバイルサービスは私たちの電動トラックチームが支援することを予想して、私たちの技術者は顧客のいるところで彼らの大部分の仕事を完成させるだろう。私たちの顧客はまた私たちが直接持って運営するセンターの技術力から利益を得ると信じている。Urgent.lyとも協力して、アメリカとカナダのお客様に道端の助けを提供して、彼らの保証範囲の一部として提供します
私たちのセットアプリケーションは私たちのサービスの中心であり、私たちはクラウドに基づくデジタル生態システムを利用して運転手のための簡単で全面的なインターフェースを作成し、サービス要求、充電ステーションの位置及びその車両にアクセスする遠隔安全或いは制御機能をサポートします。セットになったアプリケーションは端まで運ぶデジタル機能は、車両制御、充電、ナビゲーション、ステルスサービス(例えば、予約サービス予約、道路支援およびOTA更新ファームウェアのような)、スマート車両機能(例えば、代行モード)、およびスマート所有機能(例えば、運転手プロファイルの管理、有料サービス支払い、および有料OTA 更新)を含む6つのキー機能カテゴリによって定義される。我々の付帯アプリや車載ナビゲーションシステムも,電化された米国Sアプリケーションプログラミングインタフェース(API)データフィードとの統合が期待される.これにより、米国のbr顧客が最近の充電ステーションを見つけ、充電取引の検証、課金レベルの設定、支払い、車両の充電状態をチェックし、取引履歴を取得することができるようになる。我々はこれらの非排他的APIサービスのためにElectrtrify Americaに恒常的な年会費を支払う.業務と総合サービス製品を参照してください
また,我々のVinFast電源ソリューション計画では,ストレスのない家庭スマート充電を実現し,外出時に我々のキットアプリケーションを介して広範な充電ネットワークにシームレスに接続する予定である。私たちのアメリカの顧客はEtrify AmericaとeVgo電気自動車充電ステーションネットワークを利用することができるだろう。私たちの
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電気化米国会社と締結された非独占充電ネットワーク計画協定はまた、私たちの顧客が、電気化米国会社のS充電ステーションネットワークを使用する際に、割引および他の販売促進割引、例えば、無料充電期間を享受する権利を有するようにする
私たちの車はベトナム海防にある高度に自動化された製造工場で生産されました。海防はベトナムの三番目の都市で、ハノイから六十マイル以上しかありません。我々の自動車製造工場は2019年に開業し、現在の最大生産能力brの年間生産量(すなわち1年以内に生産を継続する最大車両数、年間毎日増便)は300,000台の電気自動車に達し、敷地は348ヘクタールであり、欽武猫海経済区に位置する複数の税収優遇の受益者である。この工場は東南アジアで最も高度な自動化と近代的な製造施設の1つであり,1400以上のロボットを搭載し,高度に自動化された生産ラインの能力を持ち,それぞれ90%と95%の自動化レベルを達成する印刷や塗料工場であると考えられる。このプレス工場は1時間に38フレームまでのフィルムを生産することができる。この工場の技術はまたKUKA、ABB、シーメンス、Durrなどの自動生産サプライヤーから来ている。この自動化はVinFastでの統合能力の象徴だと信じていますこの工場は以前は我々の伝統的なICE自動車シリーズの生産に用いられていたが,現在はVinFast電気自動車,電動スクーター,電動バスを専門に生産している。私たちの工場が完成した時、私たちは私たちの製造施設を高度な運営柔軟性を持って、私たちのフル車種の並行生産に適応するように設計しました。この先見性はICE生産から電気自動車生産にシームレスに切り替えることができ、同一設備配線上で複数のSUV車種を同時に生産する期待される運営柔軟性に重要である。物流の観点から見ると、私たちは私たちの海防施設から全世界各地への出国輸送能力を自信があります。ベトナムのLach Huyen港に隣接しているので、世界をよく訪問することができます転載·転載貨物輸送パートナーです。Lach Huyen深海港は2018年に開業し、深さ14メートル、通過能力10万トン(DWT)で、同国で最も深く最大の港の一つだ
私たちのベトナムでの製造業務は海豊の現場総合サプライヤー園区の支持を得て、この園区は私たちのパートナーサプライヤーとの信頼性と経済的に効率的な協力を促進し、そして私たちの工場工場の部品と供給の物流効率を高めた。私たちのベトナムでの製造業務は重要な供給と部品を調達する上で著しいコストメリットを持っています。ベトナムのサプライヤーから60%までの電気自動車部品(電池を含まない)を調達しているので、その多くは成熟した国際サプライヤーであり、これはベトナムで生産または包装された部品の総価値が総価値の割合を占めることに基づいています船渡し2023年6月30日現在、私たちの車両のコスト(バッテリを除く)。海防現場にはFORVIA、リー社、アントリングループ(アントリン)を含む多くの重要なサプライヤーがいる。私たちはまた、海防の総合サプライヤー団地を拡大し、韓国と中国からのサプライヤーを増加させる計画です。サプライヤー園区を除いて、私たちのいくつかのサプライヤーは直接私たちの総設備ライン上に位置して、全体の製造過程の十分な統合と調整を確保します。私たちの現場サプライヤー園区以外に、私たちは世界の約650社の他のサプライヤーと関係を構築した。我々の最も重要なパートナーの1つであるVingroupの子会社Vinesは我々の主要な電池サプライヤー であり,現在ベトナムで電池生産能力を開発している。私たちはブドウ藤が生産した電池を最終的にブドウ藤が私たちに供給する電池パックに含めるつもりです。Vinesはベトナム河岸での電池パック組み立てパックの建設を完了し,ベトナム海防既存施設以外の電池パック生産能力を拡大するために運転を開始している。また,VinesはGotionと協力し,ベトナム河静に第2のリチウム電池工場を開発している。ここ数ヶ月以来、サプライヤー園区と戦略サプライチェーンは私たちが自動車業界のサプライチェーン問題をナビゲーションし、緩和するのに役立つ。私たちはサプライチェーンを管理する上でずっと早期で積極的であり、特に私たちの電池調達の面で多様な方法に集中していると信じています。チップ集積の二重設計手法も有しており,様々なチップメーカー の車両と同様の機能を実現することができる.私たちが自動車に内蔵している柔軟性は、単一のサプライヤーに依存してキー自動車部品を提供する必要がなく、サプライチェーン全体の多様化を可能にする
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私たちは、自動化、ベトナムの低コスト労働力と人材バンクの獲得、そして私たちの大衆市場方法とサプライヤーとのバッチ効率を通じて規模経済を実現する能力によって、未来の利益成長を実現するための基礎を築いたと信じている。私たちが今後数年で新しい車両プラットフォームを発売することに伴い、私たちの既存の完全自動化製造施設は私たちの著しい競争優位になる可能性がある。他の地域と比較して、ベトナムは極めて競争力のある労働力コストと技術熟練した労働力を提供し、私たちは自動車生産、サプライヤーの管理と運営効率の最適化の面で豊富な経験を持って、より大きな利益率効果を生むと信じている。市場の中で最も成長の速い細分化市場を目指し、私たちの大規模な自動車生産能力によって、供給と生産の観点から、明らかな規模経済を提供すると信じている。私たちの運営と製造能力への投資は、構造的な成長レバレッジを創造することができ、利益を実現する道に自信を持たせることができる
2022年にはノースカロライナ州や地方当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州チャタム県に約733ヘクタールの製造工場を設立した。この施設は2025年に使用開始される予定だ。同工場は年間15万台の年間生産能力を持つ予定だ。この施設は重要な成長市場で製造足跡の多様化を実現するのに役立つと信じており,この市場で拡張し,既存の州や地方インセンティブを利用できるようにする予定である。また、私たちのノースカロライナ州工場が運転を開始し、最終的に私たちの車両を組み立てたら、私たちのアメリカ(アメリカ)の顧客は彼らの収入資格と私たちが電池モジュールと重要な鉱物要求を満たす能力を含むアメリカ連邦税免除を受けることができるかもしれません。私たちの目標は私たちの海防工場の成功をコピーして、私たちの生産基地をアメリカに拡張することです。私たちのノースカロライナ州工場は私たちの海防工場と同じ高レベルの自動化と柔軟性、隣接するサプライヤー-パートナーと統合されたサプライヤー園区とサプライチェーンを持たせるつもりです
私たちの製品を国際市場で発売するために、私たちが持続的に発展する第1段階(第1段階)では、ベトナム、北米(アメリカとカナダを含む)、ヨーロッパ(フランス、ドイツ、オランダを含む)の3つの目標市場に集中している。我々が2024年に開始する予定のこれから来る持続可能な発展段階(第2段階)については、最初の目標市場に加えて、潜在的な市場規模、獲得性、競争力に基づいて世界規模の様々な潜在市場を決定した。世界の潜在市場における触角を加速するために、私たちは多チャンネル流通戦略を採用し、2つの商業モデルを採用した:第1のモードはそれぞれの市場に自分の流通と潜在的な展示ホールを構築することに関連し、初期目標市場と追加の7つの市場クラスターを含む;第2のモードはそれぞれの市場のために第三者流通業者を指定することに重点を置いている。将来を展望すると、我々は主に流通代理店、ディーラー、サービスパートナーとの協力に焦点を当て、世界市場における市場や顧客の触角を拡大する
環境,社会,ガバナンス(ESG)イニシアティブに対する我々のコミットメント は,思慮深く包括的かつ前向きなESG戦略によって制度化されている.私たちの製品は丁寧に設計されていて、低いからゼロになる排出枠 は環境への影響を最小限に抑える。私たちは炭素の足跡と目標を減らすために業界ベスト実践を採用しました一流の環境基準です。私たちのbrが私たちをより明るく、より環境に優しい、より安全な未来に導くにつれて、私たちは私たちのビジョンを実現するための重要な触媒として、私たちの社会とガバナンス政策を利用する予定です。私たちの社会政策は顧客、従業員、コミュニティに対する私たちの約束を反映し、私たちの管理構造は私たちの公平、高効率、責任と透明な核心価値観を反映している。ESGコミットメントの履行における私たちの進展を定期的に検証し、改善すべき分野を決定することを求めています
私たちは高度に集中した管理チームが指導し、彼らは電気自動車をよりスマートにし、より包括的な使命を積極的に果たしている。私たちのグローバル最高経営責任者Le Thi Tsinghua ThuyはVingroup副会長も務め、Vingroupが自動車製造を推進する重要な幹部の一人である。彼女は
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VinFastの設立を担当し、2017年に最初から起業計画を実行し、私たちの最初の車両は21ヶ月後に交付されました。彼女は私たちの戦略を実行するために経験豊富で多元化し、世界から来たチームを作った。このチームには自動車と科学技術業界から来たベテランが含まれており、彼らは平均29年以上の関連業界経験を持っている。私たちの組織におけるトップダウンの起業と革新文化は、私たちの核心的な信念によって推進されており、つまり私たちが一緒にいることは無限である
2021年と2022年の純損失はそれぞれ322190億円と498489億ドル(20.945億ドル)で、2022年12月31日現在、私たちの総債務(すなわち、私たちの短期と現在の部分の長期有利子融資と借入金および長期有利子融資と借入は、関連側の借金を含まない)は562045億ドル(23.615億ドル)である。2022年と2023年6月30日までの6カ月間の純損失はそれぞれ233122億ドルと266560億ドル(11.2億ドル)で、2023年6月30日までの総債務は559017億ドル(23.488億ドル)だった
スマート移動性とVinFastのユニークな利点
私たちの全方位運転手と所有権体験はVinFastブランドの一つの標識であり、そして知能移動の概念をめぐって構築され、私たち はこの概念が私たちを競争相手とは違うと信じている。私たちにとってスマート移動には以下のような側面があります
| 良質な製品 |
| 思慮深いデザインは無限の良質な体験をもたらして、私たちは運転手と車の間の感情と情熱を呼び起こしました |
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一流の車は豪華でおしゃれな製品ラインを提供します。すべての細部には優れた技術があります |
| 生活に向けた技術私たちはフラットディスプレイ、仮想パーソナルアシスタント、車載ビジネスとモバイルオフィス機能を含む標準的なスマート情報娯楽機能を持っていて、家庭とオフィスの間の生活様式に空間を作って、個性化と接続性を抱擁します |
| 持続可能な開発-私たちの目標は責任ある方法で私たちの製品を渡して、私たち皆のためによりグリーンな世界を促進することです |
| 世界的な安全基準を達成するために揺るぎない努力をして、私たちは安全 に集中しています |
| 価格を含む |
| アクセス可能-最も近い電気自動車の同業者と比較して、私たちは、世界的に電気自動車をより多く採用する機会を増加させるために、より接近しやすくアクセス可能な方法で私たちの製品を提供することを求めています |
| 我々は非常に競争力のある価格で高性能、贅沢な機能、良質な品質、先進的な強化技術、先端的な工程を提供して実行している |
| 任意のお客様のSに対する選好を満たすために、自社、レンタル、およびバッテリ購読計画(利用可能であれば)を含む柔軟な購入オプション |
| 枕を高くして心配しない所有権 経験 |
| 私たちの目標は を提供することです同類が最もよいアフターサービスで、10年/125,000マイルの保証brと全天候路肩サポートを提供しております |
| 我々のVINFASTサービスモデルにより、遠隔とモバイルサービスを提供し、心配のない体験 |
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| 交通が便利であるVinFast Power Solutionsとパートナー、例えばElectrtrify America、eVgo、Bosch、Blink Charging Co.(Blink)、FloとChargeHubを通じて、私たちのサービス陳列室ネットワークと電気自動車充電ソリューション統合キットにサービスを提供する |
私たちの業務の優位性
私たちは、以下のいくつかの重要な業務メリットを通じて、私たちの戦略目標を実現できると信じています
| 全面的な移動生態系、戦略的重点は高成長細分化市場に置かれている私たちは世界の電気自動車市場に向けた電気自動車、ベトナムの電動スクーターと電動バスを含む幅広い電気自動車移動プラットフォームを持っています。私たちは、従来ICE自動車と現在電気自動車を納入してきた各自動車細分化市場で、ベトナムでトップの市場シェアを獲得したと信じている。我々の生産量向上とグローバル発表戦略では,最も成長の速い部分を狙い,我々の国際拡張計画を策定する際に,世界的に有名な自動車業界コンサルティング会社のデータを用いて成長展望を策定した。私たちは電気自動車への長期移転がますます多くなることを予測するだけでなく、私たちの主要な成長市場を研究し、初歩的にSUV 細分化市場を狙った。これは乗用車市場の中で需要増加予想が最も高い細分化市場である。私たちが最も近い電気自動車の同業者に対して、私たちは競争力のある価格でB、C、D、E自動車の細分化市場に到達していると信じています。私たちの定価モデルは競争力のある価格で豪華レベルの機能と良質な品質を提供し、より多くのICEドライバを新しい電気自動車ドライバの潜在力に変換することで、私たちの電気自動車プラットフォームを私たちの潜在市場への浸透を実現できると位置づけていると信じている。今まで、私たちはこの変化の努力が成功したことを見た。我々の戦略的重点は電気自動車であることから,電気自動車分野全体で最高の成長と利益を達成すると考えられる細分化市場に対して我々の業務モデルをカスタマイズしてきた |
| 巧みで豪華なデザインの電気自動車の魅力的なラインナップ SUV:我々の全面的な電気自動車ラインナップは、VF 5、VF 8とVF 9、これから発売されるVF 6、VF 7、VF 3によって強調表示され、生活様式に優しい設計を通じて、私たちの運転手の生活を強化し、補充することを目的としている。高品質なプロセスと、私たちの独自技術が進歩した情報娯楽システムとを組み合わせて、電気自動車運転手の需要を満たすために、豪華で先進的かつカスタマイズ可能な機能を提供することを目標としている。私たちが車両を設計する際に行うすべての決定は運転手を中心としており、私たちの広い座席からカラーヘッドアップディスプレイ、簡単化されたダッシュボードと個人アシスタントインタフェースまで、VinFastシステムが私たちの運転手の生活に完全に溶け込むことを願っています。外観では、私たちの象徴的なライトが私たちのV?マークを覆って、車の隅に掃除して、私たちのブランドを力強く放っています。我々の車両の主な特徴は快適さと現代的な感覚を提供するとともに,VinFastのライフスタイルを強力に宣言している.また、私たちは今後2年間にVF 8とVF 9に新しい機能を発売して、全面的なハイエンド製品を提供し、持続可能な材料を重点的に提供し、ハイエンド内装材料、向上したスマート機能と強化されたADASなどのより多くのハイエンド機能を追加する予定だ |
| イノベーション駆動技術を中心としたプラットフォームです統合された最先端の技術は私たちの自動車細分化市場と私たちの関連するモバイルアプリケーションプラットフォームを越えている。我々のプラットフォームは技術を生命の理念として構築しており,その駆動要因は技術が可能な限り最も安全で友好的な運転体験を提供すべきであることである。私たちにとって、生活中の技術は私たちの設計機能と研究開発努力を深く考え、同時に最高の価値と最も実用的な機能に対する戦略的関心を維持して、私たちの顧客の需要を支持する必要があります。著者らの開発チームは有名なエンジニアリングサービス提供者と高品質コンポーネントサプライヤーと協力し、仮想助手、車載電子商取引、br}車載娯楽、顔認識、音声生物認識などの差別化と個性化の機能を研究と開発し、真の個性化運転体験を作成する。安全が一番です、私たちのヘッドアップディスプレイはすべてのVinFast電気自動車車種の標準配合は、運転手の目が道路上に維持されていることを確保し、下のゲーム機やパネルを気にしないようにするのに役立つ。また、私たちは |
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は,我々のADASによる最新の実用セキュリティ機能を含む実装に集中している.私たちが現在計画しているすべての車はADAS 2級能力を提供する予定です。我々の技術プラットフォームは,所有権周期内にVinFastに毎月購読料を支払う機能を含む補助的な収入フロー機会を提供している |
| 差別化された所有権体験はブランド忠誠度を向上させることができる:私たちのビジョンは伝統的な車両所有モデルを私たちの運転手のカスタマイズ体験に変えて、ブランド忠誠度を高めて、私たちの運転手にもっと価値を増やすことです。我々の目標は、クラウドベースのパッケージアプリケーション、独自の保証サービス、VinFastサービス計画、VinFast Power Solutionsの4つの重要な取り組みによって実現することです。私たちのアプリケーションは完全に相互接続された体験を提供し持ち主が車の持ち主に着く インタラクション,車両サービス,情報エンタテイメント接続など.私たちは10年/125,000マイルに及ぶ全面保証、私たちの路肩援助サービスを含めて、私たちの製品の品質に対する約束を表明しました。私たちのVinFastサービスは一流のリモートケア(診断および仮想修理)、モバイルサービス(電動トラックチームによる)、および路側支援によってお客様の便宜を図ることができ、これらはすべて当社のクライアントアプリケーションおよび全天候型サービスセンターを介してアクセスできます。最後に,VinFast Power Solutionsにより,在宅スマート充電ソリューションを提供し,我々の電子移動プラットフォームを介して広範な充電ネットワークにアクセスし,充電と自主性への懸念を緩和することを目標としている |
| 柔軟な製品を包括的な価格で提供します包容的な価格で柔軟で高品質のbr製品を提供することは私たちの無限相重合理念に重要だと信じています。この理念は現在よりも広い人々に電気自動車のメリットを提供しており、私たちはこれが私たちに柔軟性を提供し、市場シェアを奪取すると信じている。私たちの包括的な価格設定モデルは、現在の市場の多くがより高い価格を追求しているハイエンド細分化市場のOEMとは異なる。我々は,より広い市場を目指し,我々の設計や技術キットに影響を与えることなく,より低い総所有コスト(TCO) 主張を提供する.私たちは、同業者に対して競争力のある価格設定によってこの価値を実現するだけでなく、第三者パートナー銀行との車両レンタルと、特定の市場(主にベトナム)と車種に対する電池加入計画を含む柔軟な所有権選択によってこの価値を実現し、より広い運転手と所有権基盤に触れることを含むと信じている。私たちは様々な利点を持っていて、私たちの高度な自動化製造施設、ベトナムの低コスト労働力基地、私たちの多様なサプライヤー基盤、相対的に有利な税収環境、そしてベトナムとアメリカ、EU、その他の主要なグローバル市場との間に設立された貿易協定を含む価格競争力を維持することができるようにしています。これらの相対的な利点は、私たちの包括的な価格設定モデルを支援するために、競争力のあるコスト構造を構築することを可能にする |
| 発売速度と実行能力を示した私たちは私たちがベトナム国内で市場占領とブランド建設を達成する能力があるということを証明した。私たちの最初のICE自動車生産ラインでは、私たちは会社設立後21ヶ月以内に生産を開始しました。経営陣Sの公開データの分析によると、製品発表後18ヶ月以内に、私たちはベトナムの各製品細分化市場でトップの市場シェアを獲得し、歴史的にこれらの細分化市場を主導してきたヨーロッパ、アメリカ、アジアの世界の自動車原始設備メーカーから市場シェアを奪取した。製品発表の観点から見ると、2021年に私たちのVF e 34、ベトナムS初の電気自動車を率先して発売し、大成功を収め、予約を受けた3ヶ月以内に25,000個を超える予約を受け、発表後2日間でソーシャルメディアで417,500個を超える有機的な議論を受け、ベトナムを記録した。ベトナム自動車メーカーS協会、TCグループ、私たちの公開販売報告によると、VF e 34はオドフェンによって2022年グリーン自動車と2022年に最も人気のあるC級CUVに選ばれ、2022年6月にベトナム自動車メーカーS協会(VAMA)、TCグループと私たちの公開販売報告のトップ10にランクインした。同様に、私たちの未来は2022年9月に海防にある製造工場で行われたVF 8交付活動は700以上のニュースメディアで報道され、ソーシャルメディアプラットフォームで850万を超える閲覧数を獲得している。私たちはベトナムでの成功は私たちの扁平な組織構造、迅速な決定、そして |
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内部と外部の当事者.我々は2022年1月にCESに登場し、VF 8とVF 9機種を発表し、様々なソーシャルメディアプラットフォームやサイトに投稿し、除幕の48時間前にソーシャルメディアプラットフォームやサイトでの総閲覧数は770万回に達した。我々は約2,500社の国際·現地メディアに報道されており,世界の受け手は約1,000万回,印象は2100万回を超えている。我々は2022年1月にCESで計画中の電気自動車ラインナップを初めて発売した後、世界で我々のVF 8とVF 9車種の予約を受け付け始め、48時間前に約24,000個の予約 を受けた。私たちは2022年9月にベトナムでVF 8都市版自動車の納入を開始し、2023年3月に米国でVF 8都市版自動車の納入を開始し、2023年3月と4月にそれぞれベトナムでVF 9とVF 5車の交付を開始した。VF 6の最初の交付目標は2023年,VF 7とVF 3の最初の交付目標は2024年である。Bizhubのデータによると、2022年12月、私たちのVF 8とVF 34電気自動車はベトナムで最も売れている自動車のトップ10にランクインした |
| 高度自動化された製造能力:私たちは海防の工場で自動車を生産していますが、海防は東南アジアで最も自動化され、最も近代的な製造施設の一つだと思います。我々の製造工場は2018年に開業し、9車種(ICE 4車種、電気バス1車種、電気自動車4車種)と電動スクーター9車種(16車種)の生産をサポートしている。自動車メーカーの最大生産能力(すなわち,毎年持続可能に生産可能な最大車両数,年間1日当たりの増便)は最高300,000台の電気自動車/年,リーン生産能力(すなわち,毎年持続可能に生産可能な車両数は,便数を増加させる必要がない)は最高250,000台/年に達する。私たちは私たちの成熟した製造能力が私たちが世界的に製品を提供できるようにすると信じている。また、私たちは、FORVIA、リエル社、他社を含むHai Phong工場と私たちの主要なパートナーとの現場での統合サプライヤー団地の恩恵を受けており、これは私たちの規模経済を実現し、製造最適化を推進し、コストを低減するのに役立ちます。私たちは60%の資源を提供しています私たちの電気自動車の部品(電池を含まない)はベトナムのサプライヤーから来ました。その大部分は成熟した国際サプライヤーで、ベトナムで生産あるいは包装した部品の総価値に基づいて総価値のパーセンテージを占めています船渡し2023年6月30日現在、私たちの車両のコスト(バッテリを除く)。私たちはベトナム第三の都市海防に位置し、ベトナム最大の深海港の一つでもあり、私たちが車を世界に輸送する過程で、これは物流面の競争優位性を提供してくれました。また,2022年にはノースカロライナ州や地方当局と一連の協定を締結し,ノースカロライナ州チャタム県に約733ヘクタールの製造工場を設立した。この施設は2025年に使用開始される予定だ |
| Vingroupからのベースサポート:当社と親会社Vingroupとの関係は、電気自動車市場に参入する他の同業者よりも競争力のある地位、特にVingroupを介した協力ルートを提供してくれた。設立以来、Vingroupは私たちの株主と共にVinFastに多くの財務と戦略的支援を提供してきた。2023年6月30日までに約97億ドルVingroup、その付属会社、外部融資者は2017年以来、VinFastの運営費用と資本支出に資金を提供してきた。また、当社は、当社の最初の株主であるPham Nhat Vuongさん氏および当社の初期株主と資本融資契約を締結し、2024年4月までに当社の会長、VIG、Asia Starから最高24,000,000億シールド(約10億ドル)の助成金を獲得し、2024年4月までにVingroupから最高12,000億盾(約5.042億ドル)の助成金を獲得し、当社が要求する時間および当社の初期株主が十分な財務資源を持つ場合、Vingroupから24,000億ドル(約10億ドル)の融資を得る枠組みを提供しています。贈与と融資の支払いは、最終融資合意、Vingroupの財務資源、およびVingroup関連管理機関の必要な承認に合意する必要があります。私たちは証券保有者を売却する会社が売却する46,293,461株の発行済み株式のすべての収益を受け取り、任意の販売手数料、手数料、ブローカー、税収、その他の関連費用を差し引く。これらの収益は |
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は、資本融資協定に関連する証券保有者を売却する会社から提供されます。会社が証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、会社が私たちに証券保有者を売却するさらなる贈与として私たちに提供してくれます |
著者らはVingroup技術生態系における全方位の知的財産権(IP)と研究開発能力を受益した。私たちはVingroup社が引き続き私たちの運営に不可欠な役割を果たすことを予想しています。Vinesは私たちの重要な電池パートナーの一つです。Vinesが2022年第2四半期にバッテリーパックの生産を開始して以来、私たちはVinesからバッテリーパックを購入しています。Vinesは完全に統合された電池·コンポーネントメーカーになる予定で、ベトナムで独自の電池技術と電池生産能力を開発している。Vingroup生態系の付属会社として,Vinesは我々と同期して増加することが予想され,我々の拡張に伴い,Vinesは引き続き我々の一級電池サプライヤーとなる。そのため、私たちのもう一つのVingroup付属会社 は次世代固体電池メーカーProLogiumに投資し、これは私たちとVinesに未来の協力機会をもたらし、次世代固体電池技術をVinFast 車両に応用すると信じている。また、Vinesは2023年3月、StoreDotと提携し、異なる外形サイズのXFC電池を開発し、量産と供給に備えている。これは,Vingroup生態系依存以外の関係なく第三者獲得電池に関する不確実性 を減少させる可能性があると信じている。Vinesはベトナム川静におけるバッテリーパック組立アセンブリの建設を完了し、ベトナム海防既存施設以外のバッテリーパック生産能力を拡大するために運営を開始した。また,VinesはGotionと協力し,ベトナム河静に第2のリチウム電池工場を開発している。私たちのVingroup付属会社は私たちの電気自動車にも強い需要があります。例えば、私たちはグリーンとスマート移動連合株式会社(GSM)と合意し、当社の会長が電動スクーターと電気自動車レンタルとタクシーサービス会社を設立し、VinFast電気自動車と電動スクーターを販売し、これらの車両はGSMとSベトナムのチームを構成する
| 経験豊富、多元化、創業型管理:私たちのリーダーチームは、VingroupがVinFast設立時に設定した最初の目標を実現することに非常に集中しています:ベトナムに世界的に公認されている高品質の電気自動車メーカーを設立します。私たちは世界最高経営責任者の黎清華が指導し、彼もVingroupの副会長である。25年の経験を持つLeさんはVingroupの主要な幹部の一人であり、彼女は科学技術先端型自動車製造会社の創立を推進する上で重要な役割を果たしている。彼女は自動車、技術、金融業界からの人材を集め、無限の団結の精神で団結し、VinFastの電気自動車革命の推進に取り組んでいる。私たちはまた、フォード、トヨタ、アストンマーティン、ルーサー、Stellantis、クライスラーのような異なる業界からの高級管理チームの豊富な経験から、リードした自動車と技術会社で異なる職務を務めた人を含む |
私たちの重点分野と長期成長戦略
私たちの長期成長戦略は以下の主な柱に基づいている
| 需要を満たすために世界的なカバー範囲を拡大する私たちの戦略は、私たちの世界的な足跡を拡大し続け、電気自動車の需要増加が速いと予想される分野に入ることだ |
第一段階では、ベトナム、北米(アメリカとカナダを含む)、ヨーロッパ(フランス、ドイツ、オランダを含む)の3つの市場に集中した。我々は,顧客(D 2 C)向けの販売モデルを採用してVinFastのブランド知名度を向上させ,VinFast自動車に個性化と親しみやすい体験を提供している.私たちは3つの異なる展示室モデル(1 S、2 S、3 S)の下でVinFast自営展示室ネットワークを構築し、各展示室モデルは特定の顧客体験を作るためにカスタマイズされていますが、小さい展示室は人の流量の高い地域の顧客に訓練を提供することを目的としており、大きな展示室はテストを提供しています
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車です。我々の展示室は,VinFastブランドや製品を顧客が体験し,VinFastコミュニティメンバに会う場所であり,VinFastサービスソリューションの中心でもある
2023年6月30日現在、ベトナム、アメリカ(すべてカリフォルニア州)、フランス、ドイツ、オランダ、カナダに122の展示室があり、VinFastが所有する展示室とディーラーSの展示室が含まれています。私たちの祖国ベトナムでは、私たちの製品はVinFast展示室とディーラー展示室の広範な全国ネットワークを介して提供されています
第2段階では2024年から2つの主要なビジネスモデルを採用する予定です
| ビジネスモデル1:ベトナム、北米(アメリカとカナダ)とヨーロッパ(フランス、ドイツ、オランダ)の第1段階市場と、アジア(インド、インドネシア、マレーシアを含む)、中東、ヨーロッパの他の地域、アフリカ、ラテンアメリカの他の7つの市場クラスターに適用され、これらの地域に独自の流通業者を設立し、初期にVinFastブランドを発売することが可能ですが、私たちの主なポイントは、良質なブランドを流通させ、優れた顧客体験を提供するために、私たちのディーラーネットワークを拡大することです。アメリカでは、私たちのディーラーネットワークを拡大して、私たちの業務を拡大し、全国的に浸透率を向上させたいと思います。第三者ディーラー、展示室、サービスセンター、充電ネットワークプロバイダを利用して、私たちのカバー範囲と接触点を拡大する予定です。また、現地の税金優遇を提供する可能性のある選定された市場、深い自動車業界のサプライチェーンローカル市場、および物流コストを低減して、より競争力のある製品を顧客に提供する戦略の可能性を評価しています |
| ビジネスモデル2:我々はすでに世界で40~50の潜在市場を決定し、2024年から良質な流通業者を招いてVinFast自動車の輸入と流通を現地市場に販売する予定である。私たちはすでにアジア、ヨーロッパ、中東の複数の自動車輸入業者と流通業者と了解覚書と流通協定に調印した。長期的には、流通会社を設立し、これらの市場での私たちの業務を拡大することが考えられる |
2024年にインドネシアで電気自動車の納入を開始する予定で、右側運転車種はVF e 34とVF 5、その後VF 6とVF 7~ です。また、私たちの7つの新しい市場クラスターの中から、インドネシアを私たちの電気自動車と電池のための製造施設を構築することが可能な重要な潜在市場として決定しました。インドネシアのコストが相対的に低く、国内の原材料が利用可能だからです。インドネシアの市場機会の評価によると、私たちは最大12億ドルに達する初歩的な長期投資目標を策定した。目標には,完全解体施設,あるいはCKD施設を構築するための約1.5億~2億ドルを想定しており,年間生産能力は30,000~50,000台であり,目標操業日はbr}2026年より遅くない。その国で初期投資目標を達成した追加投資は市場状況や他の要因の影響を受けるだろう
私たちは、VinFast展示室と第三者展示室の対面体験を補完するデジタル戦略を実行するために、世界的に私たちのオンラインプラットフォームを発売する予定です。私たちのサイトは、全車両のカスタマイズをサポートし、仮想現実機能を提供し、お客様に快適な自宅のほぼ有形の購入体験を提供しています。私たちは引き続き私たちのオンラインからオフライン(O 2 O)の販売ルートを発展させて、手がかりを生み出し、私たちの実体展示室の客数を増加させることを計画しています。著者らはVinFast所有権体験の交付、販売後とメンテナンス部分をカバーするために、個性化O 2 Oプロセスをさらに拡張する予定である。私たちの各顧客は、私たちのすべてのチャネル(私たちのウェブサイト、セットアプリケーション、実体展示ホール、およびサービスポイントを含む)上の彼らのブランド接触に関するデータを接続して同期させることができる唯一のVinFast IDを持っています
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私たちのB 2 B戦略の一部として、大企業と有名なレンタル、移動、短期レンタルサプライヤー、タクシーサービスプロバイダと引き続き協力する予定です。私たちは世界で発売されて以来、B 2 B顧客細分化市場の潜在的な需要を評価し、私たちの戦略ビジョンの重要な貢献者として決定した。タクシーの乗車と短期レンタルはお客様に試乗と車両体験の機会を提供すると信じています。私たちの最近のGSMとの協力により、お客様はVinFast車両の実際の運行状況を体験する機会があり、私たちの製品に対する需要を向上させると信じています。GSMは私たちの会長が作成した電動スクーターと電気自動車レンタルとタクシーサービス会社です。GSM計画はそのビジネスを私たちの主要な国際市場に拡張する。これは私たちに重要な機会を提供し、国際顧客に試乗と私たちの車両を体験する機会を提供するだろう
| 私たちの生活技術製品を増やし続けています私たちは内部研究開発と外部パートナー関係を通じて自動車技術のリードを維持するつもりです。我々は,革新的な顧客中心のアプリケーションにより車両内部や外部で運転手に最適な体験を提供することを求めている.私たちはOTAシステムの更新を通じて私たちの車両を時間とともによりスマートにする予定で、データの力を利用して人工知能(人工知能)を通じて私たちの運転手をよりよく理解し、サービスするつもりです。brは、各業界の有名なパートナーネットワークを介して、変化する技術構造にシームレスに適応できるように、技術生態系を作り続け、私たちの音声アシスタントにより多くの言語を追加し、携帯電話との接続など、運転手の機能を考慮した開発を開発することを目指しています。我々はまだ、より多くの技術とアプリケーション(例えば、ADASが強化した自動運転機能)を開発し、それらを私たちの車両に統合して提供していく予定です最先端の私たちは運転経験が私たちのブランドに新しい運転手を誘致し、既存の運転手とブランド忠誠度を確立し、VinFastが同業者の中で頭角を現すのを助けると信じている。私たちが現在計画しているすべての車はADAS 2級能力を提供する予定です |
| 私たちのビジネス方法を革新して市場シェアを向上させます私たちは世界的に私たちの販売ネットワークを迅速に拡張し、同時にアフターインフラを構築して私たちの運転手を支援するつもりです。私たちは重要なソーシャルメディアの存在と伝統的な広告と対面展示でこの市場に接近するつもりだ。私たちの成長戦略の重要な原則は私たちのO 2 O顧客からの参加戦略であり、私たちの運転手に高いレベルのカスタマイズと個性化を提供することを目標としている。お客様 は私たちのサイトとセットアプリケーションを通じてオンラインで私たちと交流することができますが、私たちの展示室ネットワークはオフラインで有形の対面体験を提供します。継続的な直接接触が重要であり,我々の会員計画だけでなく,ソーシャルメディア上の複数の接点を介していると考えられる.我々の運転手と直接インタラクションすることで得られる洞察力は,将来の車両機能開発において顧客のニーズに効率的に対応できると信じている.また、私たちは電気自動車市場での価格差別化を維持するために、Vinesと持続的に協力して、私たちの電池コストを最適化する予定です |
| 私たちの製品範囲を広げてください私たちは将来的に、私たちの製品の組み合わせを他の高成長、高需要の電気自動車細分化市場に拡張するメリットを評価し続ける予定です。私たちは今後2年間にVF 8とVF 9に新しい機能を発売して、全面的かつよりハイエンドな製品 を提供し、持続可能な材料に重点を置き、更に多くのハイエンド機能、例えばハイエンド内装材料、向上したスマート機能と強化されたADASを追加する予定である。乗用車,ピックアップ,商用電気自動車などの細分化市場への拡張も評価する予定である。私たちは私たちの車両プラットフォームの記録を迅速に発売し、私たちのプラットフォームと相補的な市場機会を利用することに力を入れている。私たちの内部の新製品開発は運転手のニーズに基づく研究であり、市場チャンスに柔軟に対応できるように作られています。現在予想されている全電動SUV製品ラインについては,2021年に発売されたVF e 34(C級),2022年に発売されたVF 8(D級),および2023年初めに発売されたVF 5(A級)とVF 9(E級)を除いて,2023年にVF 6(B級),および の交付を開始する予定である |
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2024年のVF 7(C段)とVF 3.VF 5、VF 6、VF 7はフォーブスホイールランキングで認められている2022年CES 10最大クール自動車 ?我々は、市場規模と需要機会の評価に基づいて、これらの自動車のための高成長市場を選択し、市場研究を行う際に同じレベルの審査を用いて、どのように新製品ラインと新市場に拡張するかを決定する |
| 私たちのサービスを強化し改善します私たちの開発とビジネスプロセス全体の中でお客様を中心とした理念に基づいて、私たちのサービスを拡大し、改善していく予定です。私たちが世界の他の地域で拡張を続けるにつれて、私たちはすべての運転手を必要に応じてカバーすることを保証するために、私たちのサービスネットワークとモバイルサービスプラットフォームを構築する予定です。我々の車両はOTAアップグレードを有効にしていることから,遠隔地またはハンズフリー修理プロセスを最大限に実現するために技術開発を継続していく予定である.私たちのサービス範囲を拡大すると同時に、私たちのネットワークでより多くの充電パートナーを増やし、シームレスでアクセス可能な充電を確保したいと思います |
| 製造の自動化と生産能力の拡張を追求しています我々は、海防の既存施設で製造能力を増加させ、米国に別の工場を開設するために、技術、設備、インフラへの投資を通じて世界最大の生産能力を拡大する計画である(電気自動車の需要が予想される成長を実現し、生産能力拡張プロジェクトに融資を提供し、適時かつ予算通りに完成すると仮定する)。2022年にはノースカロライナ州と地方当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州チャタム県の三角革新点巨大基地に大型製造センターを建設した。2023年7月、私たちはノースカロライナ州の製造工場で着工し、これは工場の一期工事の開始を示しています。デバッグ計画は2025年に行われる。この工場の第1段階の初期生産能力は年間150,000台と予想されており、工場の立地、レイアウト、インフラは、第2段階の完成後に生産能力を年約250,000台にさらに拡大するように設計されている。この工場は、重要な成長市場で生産足跡の多様化を実現するのに役立つと信じており、この重要な成長市場で適用される州と地方インセンティブを拡大して利用する予定である。私たちはベトナムで私たちの車を製造し、それらをアメリカに輸出して、私たちのノースカロライナ州工場が生産を開始し、アメリカでの大量要求を満たすまで、アメリカの注文を満たすことを計画しています。また,製造業バリューチェーン全体でより多くの自動化技術を実施することで,我々の製造プロセスの効率を向上させていく予定であり,これらの技術は相互接続,自動化,機械学習,リアルタイムデータ処理統合の業界4.0規格に適合していると考えられる |
| 私たちの補助収入源を広げてください我々の車両 内蔵機能は,将来の補助収入フローに大きな機会を提供している.私たちは主に自動車と販売後の市場販売の収入に注目しているほか、以下の潜在的な補助収入源を予想している:ハイテク自主機能の許可、先進情報娯楽とデータ共有機能の使用許可、VinFastサービス計画、私たちの情報娯楽プラットフォームを通じて提供される車両融資と購読サービス。データ収集の観点から,我々の集団的知恵をパートナーと共有することで,より多くの特性や機能を開発する大きな機会が見られた |
| 有機的で非有機的な機会を通じてスマート成長を推進します私たちは私たちの業務戦略に一致した潜在的な有機的で無機的な成長機会を求める予定です。我々は、現在の製品の組み合わせ(例えば、潜在的サプライヤー 統合とより多くの自動車細分化市場)の拡大と改善を含む、資本を利用して新しい有機チャネルで成長を実現する予定である。我々はまた,知的移動の使命を推進するために,潜在的な無機成長経路を探索する予定である。これまで、私たちと私たちの付属会社は、将来私たちのプラットフォームに補完的な役割を果たす可能性のある早期技術会社 に投資してきました。この中には、StoreDot、極めて速い充電を計画しているリチウムイオン電池、ProLogium、固体電池 電池、およびAutoBrains、自動運転人工知能の開発者が含まれています。私たちは建設を期待しています |
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は,我々と同様に起業家精神と革新精神を持つ他社との関係を継続し,戦略パートナーと有意義な資本を集めることでVinFast生態系を拡大する予定である |
| ESGフレームワークの普及と投資を続けています 私たちが新しい世界市場で拡大を続けるにつれて、私たちは地球温暖化気候に関連するリスクを認める。会社として、私たちは革新と持続可能な発展を通じてゼロエミッション自動車を粘り強く追求しています。私たちはCOP 26 ZEV宣言と気候約束の署名国として、持続可能な開発に対する私たちの約束を発表しました。グリーンとクリーンエネルギーの需要を認識し,2022年11月初めに内燃機関自動車の生産を停止し,我々の生産を完全に電気自動車に変換し,炭素フットプリントの削減と環境管理を追求する旅に合わせた。我々の製品ライン固有の環境効果に加え,Vinesと戦略的協力を行い,ごみ埋立のゼロ廃棄物を追求する電池回収計画を運営する予定である。私たちが運営するコミュニティでは、地域企業や社会経済の向上を支援し、従業員や利害関係者を支援するための社会外展計画を展開しており、私たちの運営の重要な構成要素となっています。ガバナンスの観点から見ると、私たちはバランスのとれた取締役会を通じて私たちの株主の最適な利益に奉仕し続け、取締役会は多様性、公平性、包摂性を重視し、私たちの指導部は最新の指数と監督要求を遵守している。このESGフレームワークの普及は,我々のブランドが認められるとともに,包括的で包容的な環境が促進されることが予想され,このような環境は現在と未来のVinFast利害関係者を引きつけることが予想される |
リスク要因の概要
私たちの業務は多くのリスクと不確実性の影響を受けており、これらのリスクおよび不確実性は、本契約書の要約後のリスク要因に沿ってより全面的に説明されているように、当社の業務、財務状況、運営結果、および見通しに大きな影響を与える可能性がある。他にもこれらのリスクには
| 私たちは成長期会社で、赤字の歴史があり、経営活動のキャッシュフローは負、運営資本は負である |
| 私たちは大量の追加資本が必要であると予想され、私たちは追加的な債務と株式融資によって私たちの業務成長を支援することが予想され、これらの資本は商業的に合理的な条項や全く存在しない可能性があり、これは融資活動や他の財務や運営事項に制限を加えたり、VinFastでのあなたの株式を希釈したりする可能性がある |
| 私たちは電気自動車業界の新しい参入者で、国際市場で私たちの電気自動車をマーケティングし、販売することはリスクに直面しています。私たちは最近交付を始めました |
| 私たちはネットワーク製品やサービスを発売し販売することに成功しました |
| 私たちはベトナム以外の市場で私たちのブランドと電気自動車を発展させ、マーケティングし、私たちのブランド、名声、信用力、消費者の信頼を損なう可能性のある負の宣伝を管理することができます。私たちの電気自動車の広告走行距離、認証走行距離、実際の運転性能のいかなる違いによるいかなる負の宣伝も含めて、私たちがコントロールできない様々な要素、運転習慣と条件を含む |
| 競争の激しい自動車業界で競争に成功する能力は |
| 私たちは運営に関連するコストをコントロールする能力があります |
| 私たちは直接または間接的にサプライヤーに部品と原材料を提供することに依存して、もしサプライヤーが私たちの計画に従って、私たちが受け入れられる価格、品質、数量でこのような物資を渡すことができなければ、私たちの業務、経営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります |
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| 私たちは既存のキーサプライヤーと関係を維持する能力と、新しいサプライヤーと関係を築く能力を持っています |
| 私たちはベトナム国外に製造施設を設立し、ベトナム国内の生産能力を拡大することは遅延やコスト超過の影響を受ける可能性があり、期待された利益が生じないかもしれないし、将来の生産能力の期待を実現できない可能性がある |
| 私たちの車を予約することは販売を完成させることができないかもしれません。私たちの実際の車両の販売と収入は受信した予約数と大きく異なるかもしれません |
| 電気自動車の需要と消費者が電気自動車を採用する意欲は、電気自動車や代替燃料技術の発展を含む様々な要素の影響を受ける可能性がある |
| 電気自動車充電ステーションや関連インフラの使用不足 |
| 電気自動車製造業者およびバイヤーに有利な政府および経済的インセンティブまたは政府政策を獲得、減少、または廃止することができない |
| 将来的に有効な財務報告内部統制制度を維持できなかったこと、および私たちの財務状況、経営業績またはキャッシュフローを正確かつ適時に報告できなかったことは、投資家の信頼に悪影響を与える可能性がある |
| 我々は、財務報告の内部統制における重大な弱点、およびこのような重大な弱点に対する任意の無効な救済、将来の任意の追加的な重大な弱点、または有効な財務報告の内部統制を発展させ、維持することができず、タイムリーで正確な財務諸表を作成し、適用された法律法規を遵守する能力を弱める可能性がある |
| 当社が株主承認を必要とする行動は、基本的に私たちの持株株主によって制御され、あなたや他の株主が重大な決定に影響を与えることを阻止し、投資価値を低下させる可能性があります |
| 私たちは、Vingroupの財務支援およびVingroup関連会社の重要なビジネスに依存しており、当社の任意の潜在的利益との衝突、または私たちの関連会社の名声に影響を与える任意のイベント、またはVingroupおよびVingroup関連会社の不利な市場状況または不利なビジネス運営は、私たちの業務および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります |
| リスク要因の節で述べた他の事項 |
企業の歴史
私たちは2017年6月に私たちのベトナム子会社VinFastベトナム会社を通じてベトナムハノイで運営を開始しました。2018年5月、私たちはベトナム海防に本部を移した。私たちの電動スクーター製造工場の建設は2018年4月に完成し、2018年11月に私たちの最初の電動スクーターを生産し始めました。ブランドはクララです。私たちの自動車製造工場は2017年9月に着工し、2019年6月に正式に操業を開始しました
2021年12月、VinFastベトナム社は株式会社に転換し、名称はVinFast貿易と生産連合株式会社 (VinFastベトナム)である
米国での公開を促進するために、VinFastベトナム社の業務をシンガポールに登録した登録会社VinFast Trading&Investment Pteに再編する一連の取引によってオフショアホールディングス構造を構築しました。Ltd.はVinFast Auto Pteと改名した。株式会社は2022年12月 です。VinFastはVingroupとVIGからVinFastベトナム社の合計99.9%の投票権を買収し、この2社は登録者の多数の株主となった。2023年7月31日、VinFastは から
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シンガポールプライベート株式会社はVinFast Auto Pteの名義で運営しています。シンガポール上場株式会社に合併し、VinFast Auto Ltd.の名義で運営しています。より多くの情報については、会社の歴史と構造再編を参照してください
私たちは2022年11月初めにICE自動車の生産を全面的に淘汰し、これは私たちが純電気自動車メーカーに転換する戦略決定と関係がある。我々 は,純電気自動車メーカーへの移行の一部として,ICE資産処理プロトコル(ここで定義する)の条項により様々なICE資産(定義はこれを参照)をVIGに譲渡する.私たちはこれらのICE資産処置取引をICE資産処置と呼びます。再編とICE資産処置に関するより多くの情報は、会社の歴史と構造?ICE車両生産の段階的淘汰を参照してください
組織構造
以下のbrグラフは、当社の会社構造を概説し、本募集説明書までの日、私たちの所有権権益および私たちの主要運営子会社ごとの登録国/地域を示しています
注:
(1) | 保有する投票権の割合に基づいている。登録者は,この子会社が発行した株式総額の39.09%を有し,無投票権の優先株を含む |
(2) | 前身はスペード買収会社です |
(3) | 流通会社の所有権構造を同質化するために必要なプログラムを行い,VinFastドイツ株式会社の株式をVingroup InvestmentベトナムJSCに譲渡している.VinFastドイツ株式会社がVingroup InvestmentベトナムJSCに株式を譲渡する取引が行われている。取引完了後、VinFastはVingroupを通じてベトナムJSCに投資して間接的にVinFastドイツ社を持つ |
企業情報
当社は2015年1月19日にシンガポールに登録設立され、Fiscus Consulting Pteと呼ばれています。株式会社、シンガポール1967年“会社法”(会社登録番号:201501874 G)によると
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“シンガポール会社法”)。わが社はエス貿易投資有限公司と改称しました。2021年4月8日、VinFast Auto Pteと。株式会社は2022年12月22日に設立された。VinFastは2023年7月31日、シンガポールプライベート株式会社からVinFast Auto Pteに移行した。有限会社はシンガポール公共有限会社に組み込まれ、VinFast Auto Ltd.の名義で運営されている
私たちの主な実行事務室はベトナム海防市Cat Hai区Cat Hai区Cat Hai経済区Cat Hai島Cat Hai町にあります。私たちのこの住所の電話番号は+84225 3969999です。私たちのシンガポールの登録事務所はシンガポール169208,02-05 Cendex Center#02-05下デルタ路120号にあります。
投資家は私たちの主な実行事務室の住所と電話番号に任意の問い合わせをしなければならない。私たちのメインサイトは www.vinfastau.usです。私たちのサイトの情報は本募集説明書の一部ではありません。私たちのアメリカでの代理はCogency Global Inc.で、住所はニューヨーク東42街122番地、18階、NY 10168です
外国の個人発行者になるという意味
私たちは“取引法”規則が指す外国の個人発行者であるため、私たちはアメリカ証券規則や法規にアメリカ国内発行者に適用されるいくつかの条項の制約を受けない。また、私たちがアメリカ証券取引委員会に記録したり提供したりする情報は、アメリカ国内発行者がアメリカ証券取引委員会に記録した情報よりも広範かつタイムリーである必要がある。また,シンガポールに登録設立された会社として,コーポレートガバナンスについては,ナスダック上場基準とは大きく異なる母国のやり方を採用することが許可されている
新しい成長型会社になる意義
前期総収入12.4億ドル未満の会社として、改正された2012年JumpStart Our Business Startups(JOBS?)法案やJOBS法案によると、新興成長型会社 になる資格がある。新興成長型会社は,一般的に上場企業に適用される要求に比べて,特定の削減報告や他の要求を利用することができる。これらの規定には,新興成長型会社Sの財務報告内部統制を評価する際に,2002年サバンズ−オキシリー法案第404条に規定する監査人認証要件の遵守を免除することが含まれている。雇用法案はまた、民間企業が他の方法でこの新しいまたは改正された会計基準を遵守するように要求されるまで、新興成長型企業が新しいまたは改正された財務会計基準を遵守する必要がないことを規定している。私たちは新興成長型会社にこのような免除を与えることを放棄するつもりはない。今回の選挙のため、私たちの財務諸表は上場企業の発効日に該当する会社と比較できない可能性があります
(Br)(A)財政年度の最終日まで、私たちの年間総収入は少なくとも12.4億ドルに達し、(B)私たちの財政年度の最後の日、すなわち業務合併完了5周年後の最後の日まで、私たちの年間総収入は少なくとも12.4億ドルに達した。あるいは(D)改正された1934年証券取引法又は取引法により、我々が大型加速申告機関とみなされた日は、我々が最近完成した第2四半期の最後の営業日までに、非関連会社が保有する我々の普通株の時価が少なくとも7億ドルであれば、このようなことが発生する。私たちが新興成長型企業でなくなると、私たちは上記で議論された雇用法案で提供されるbr免除を受ける権利がないだろう
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供物
証券保有者が発行した普通株を売却する |
合計72,084,942株の普通株は、私たちが発行した普通株総数の3.1%を占めている |
(i) | ヘラ初期株主に業務合併に関する4,225,000株の普通株 を発行し、最初に25,000ドルまたはB類普通株1株当たり約0.004ドルの総購入価格でヘラ初期株主に発行した合計4,225,000株のB類普通株と交換する。 |
(Ii) | 保険者支援契約と予備引受契約の条項に基づいて後備引受人に1,636,797株普通株を発行し、買い取り価格は1株普通株10.00ドルである |
(Iii) | 46,293,461株会社は、業務合併前に最初に発行された証券保有者の株式を売却し、価格は1株0.0105ドルから13.05ドルまで様々である(調整後に業務合併前の株式分割および株式合併を実現する) |
(Iv) | 保険者がVinFastの6,380,000件の株式承認証を行使したため発行された4,929,684株普通株は、株式承認証合意の条項によって決められた0.77株式交換比率に相当し、この等株式証は最初に私募方式で保証人に発行され、1部当たりの株式証明書の価格は1.00ドルであり、Black Spadeの初公開発売と関係がある |
(v) | 政府引受協定の条項により15,000,000株の普通株が発行され,引受価格は1株当たり10.00ドルである |
当社が引受権証を行使する際に発行可能な普通株 |
3,672,708株普通株式 |
株式証明書の条項 |
各株式承認証は登録所有者に1株11.50ドルの価格で普通株を購入する権利を持たせる。私たちの引受権証は2028年8月11日のニューヨーク時間午後5時に満期になります。すべてのこの等持分証が現金で行使されていると仮定すると、当社も最大3,672,708件の株式承認証を行使して得られた金を獲得し、執行価格は11.50ドルであり、これは当社に42,236,142ドルの収益をもたらす。2023年9月20日、ナスダックで報告された私たちの普通株の最終販売価格は1株17.19ドルで、私たちの株式証明書の発行権価格を1株11.5ドル上回った。もし私たちの普通株価格が1株11.50ドル以下に下落し、株式承認証が現金と交換するために株式承認証を行使しないことを選択した場合、私たちは現金収益を得られないだろう。Br条項に基づいて現金なしで引受権証を行使すれば |
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株式証契約を承認して、私たちはこのような活動から何の現金も得ません。この等株式承認証の行使により発行された普通株の返送からは何の収益も得られません。 |
当社の普通株式及び株式承認証の最新販売価格を発表します |
2023年9月20日、ナスダックで報告された私たちの普通株の最終販売価格は1株17.19ドルです。2023年9月18日、ナスダックで報告された私たちの権利証の最終販売価格は1権証あたり5.83ドルです |
今回の発行前に発行された普通株式と発行された普通株式は,引受権証を行使しないと仮定する |
2,324,877,660株普通株式 |
今回の発行前に我々の発行された普通株式数といかなる株式承認証の行使も、2023年9月18日現在行使されていない3,672,708株の株式承認証に基づいている |
収益の使用 |
私たちは、発行された株式46,293,461株を売却するすべての収益を得ます。これらの収益は、販売手数料、手数料、ブローカー、税金、および他の関連費用を含まずに、証券保有者を売却する会社によって販売されます。この等収益は,資本融資合意に関連する証券保有者を売却する会社 から提供される.会社が証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、会社が私たちに証券保有者を売却するさらなる贈与として私たちに提供してくれます |
私たちは他の売却証券所有者がどの証券を売却しても何の収益も得ないだろう。前回報告された2023年9月20日の我々の普通株の販売価格によると、売却会社が証券保有者以外の証券保有者を売却して25,791,481株の普通株を売却すると、443,355,558ドルの収益が生じる |
また,現金と引き換えに承認株式証を行使して収益を得るが,その等株式証の行使により発行可能な普通株の転売から収益を得ることはない.1部の株式承認証所持者は1株当たり11.50ドルの価格で普通株を購入する権利がある。3,672,708件の現金引受権証を行使し,2023年9月18日現在返済されていないと仮定すると,合計42,236,142ドルを受け取ることになる.私たちは、本募集説明書に含まれる証券の登録に関連するいくつかの費用を支払い、販売計画の一部で説明されているように、いくつかの費用を支払う
より多くの情報については、?収益の使用を参照されたい |
販売禁止制限 |
適用されるロック期間が終了する前に、一部の売却証券保有者は譲渡に一定の制限を受けている。より多くの情報については、将来の販売資格に適合する証券を参照してください |
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我々は合計46,293,461株の普通株を発行し、VinFast株主支援プロトコルのロック制限を受けずに証券保有者を売却した会社が時々発売し、販売している。我々の付属会社Vingroupは,VinFast株主支援プロトコルにより同等のアンロック制限を得る権利を放棄した.46,293,461株の発行済み株式を含まず、当社の初期株主は計2,253,706,537株の普通株を所有しており、私たちが発行した普通株の96.6%を占めており、この株式はまだ当社に登録売却されておらず、VinFast株主支援プロトコルのロック制限を受けている。VinFast Partyロック解除については,(I)Black Spade初期株主と譲渡者が共同所有を許可された4,225,000株の普通株がロック制限を解除した,(Ii)保証人および後備引受人はそれぞれ保証人支援プロトコルおよびバックアップ引受プロトコルの下で私募株式証株式および予備株式を解除する権利を放棄し,(Iii)吾などの短縮保証人支援プロトコルおよび予備引受プロトコルではそれぞれ私募株式証株式および予備株式の禁売期間に適用される.業務合併終了後12ヶ月から業務合併終了後6ヶ月までです。したがって,Black Spade初期株主,その許可譲渡者と後ろ盾引受人の合計が所有してここに登録売却された10,791,481株のうち,4,225,000株は直ちに売却可能であり,6,566,481株は2024年2月11日にロック制限されている。また,VinFast Parentsロック配布では,Gotionは“政府購読プロトコル”により同等のロック制限を解除する権利を獲得することを放棄した |
リスク要因 |
?本募集説明書に含まれているリスク要因やその他の情報を参照して、私たちの証券への投資を決定する前によく考慮すべき要因を理解してください |
我々の証券市場は |
私たちの普通株式と引受権証はそれぞれナスダックに上場し、コードはVFSとVFSWWです |
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連結財務データをまとめる
本募集説明書の2021年および2022年12月31日まで、および2023年6月30日および2023年6月30日までの年度および2022年6月30日および2023年6月30日までの6ヶ月間の財務情報は、本募集説明書の他の部分に含まれるVinFast Auto Ltd.の総合財務諸表に由来する。VinFast自動車有限会社の財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成された
我々は2022年11月初めにICE自動車の生産を完全に淘汰したが,これは我々が純電気自動車メーカーに転換する戦略決定と関係がある。したがって、私たちのこれまでのどの時期の歴史的結果は、必ずしも未来のどの時期の予想結果を代表するとは限らない
本統合財務データ部分および本募集説明書の他の部分に含まれる連結財務諸表および関連説明書、および“経営陣Sの財務状況および経営結果に対する議論と分析”と題する節を読まなければならない
連結貸借対照表のデータをまとめる
12月31日まで | 6月30日まで | |||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
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現金と現金等価物 |
3,024.9 | 4,271.4 | 179.5 | 1,600.7 | 67.3 | |||||||||||||||
在庫、純額 |
6,683.7 | 21,607.3 | 907.9 | 24,022.1 | 1,009.3 | |||||||||||||||
関係者が支払うべき短期金 |
1,997.2 | 1,978.1 | 83.1 | 391.8 | 16.5 | |||||||||||||||
流動資産総額 |
26,692.5 | 44,838.6 | 1,884.0 | 39,202.3 | 1,647.2 | |||||||||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
51,788.3 | 57,188.7 | 2,402.9 | 63,322.2 | 2,660.6 | |||||||||||||||
総資産 |
85,321.5 | 113,605.3 | 4,773.3 | 116,828.3 | 4,908.8 | |||||||||||||||
関係者の金に対処する |
56,035.3 | 17,325.3 | 728.0 | 42,208.0 | 1,773.4 | |||||||||||||||
流動負債総額 |
87,305.3 | 66,225.2 | 2,782.6 | 91,686.3 | 3,852.4 | |||||||||||||||
長期金利ローンと借入金 |
31,343.1 | 41,625.0 | 1,748.9 | 40,731.0 | 1,711.4 | |||||||||||||||
非流動負債総額 |
74,957.4 | 84,050.6 | 3,531.5 | 88,465.9 | 3,717.1 | |||||||||||||||
VinFast Auto Ltd.普通株(2,299,999,998株、額面なし、2022年12月31日と2023年6月30日まで発行と流通株)(1) |
553.9 | 871.0 | 36.6 | 871.0 | 36.6 | |||||||||||||||
損失を累計する |
(77,416.9 | ) | (127,188.5 | ) | (5,344.1 | ) | (153,785.0 | ) | (6,461.6 | ) | ||||||||||
親会社の持分所有者は赤字を占めるべきだ |
(76,926.5 | ) | (114,109.8 | ) | (4,794.5 | ) | (140,703.8 | ) | (5,911.9 | ) | ||||||||||
非制御的権益(2) |
(14.7 | ) | 77,439.4 | 3,253.8 | 77,379.9 | 3,251.3 | ||||||||||||||
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総赤字 |
(76,941.2 | ) | (36,670.5 | ) | (1,540.8 | ) | (63,323.9 | ) | (2,660.7 | ) |
メモ:
(1) | 2022年1月、当社は を実施しました1つ買うと100元になる普通株の分割。2023年8月1日、当社株主は、当社株主が保有する2,412,852,458株式当社の既存普通株(既存株式)を2,299,999,998株式に合併することを許可し、実株式金額は変わらない。 総合財務諸表に記載されている全株式と1株当たりの金額は遡及改訂され、株式分割と株式合併を実施する |
(2) | 非持株権益は、VinFastベトナム社が2022年3月にVingroupに発行したある配当優先株 を反映して、Vingroup(I)6.0兆越盾(2.521億ドル)(DPS 1)の前納資本と交換し、(Ii)2022年12月にVinFastベトナムからVingroupから457.337億ドルを借金し(19.216億ドル)、および(Iii)2022年12月の再編の一部として、譲渡前にbr}Vingroupが保有していた株式でP-Noteを買収し、金額は25.833億ドル(10.833億ドル)(DPS 3)に達した。DP 1、DSP 3、DSP 4条項の詳細については、本募集説明書の他の部分に含まれる我々の合併財務諸表の付記20を参照してください。Vingroup付属会社との関連取引およびVinFastベトナムへの資本金貢献も参照してください |
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業務まとめ合併報告書
12月31日までの年度 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
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収入.収入 |
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自動車販売量 |
13,898.6 | 12,391.5 | 520.7 | 6,080.5 | 9,024.5 | 379.2 | ||||||||||||||||||
商品販売 |
1,405.4 | 112.2 | 4.7 | 46.4 | 38.3 | 1.6 | ||||||||||||||||||
備品と部品の販売 |
538.2 | 2,072.6 | 87.1 | 1,035.4 | 372.3 | 15.6 | ||||||||||||||||||
サービスを提供する |
96.6 | 222.7 | 9.4 | 109.1 | 173.0 | 7.3 | ||||||||||||||||||
賃料収入 |
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レンタル活動収入 |
89.4 | 166.5 | 7.0 | 46.3 | 316.1 | 13.3 | ||||||||||||||||||
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収入(*) |
16,028.2 | 14,965.6 | 628.8 | 7,317.7 | 9,924.2 | 417.0 | ||||||||||||||||||
車両販売コスト |
(23,327.0 | ) | (24,660.1 | ) | (1,036.1) | (11,329.9 | ) | (15,439.2 | ) | (648.7 | ) | |||||||||||||
商品販売コスト |
(1,398.3 | ) | (151.4 | ) | (6.4) | (46.2 | ) | (38.5 | ) | (1.6 | ) | |||||||||||||
備品と部品を販売するコスト |
(437.2 | ) | (1,869.1 | ) | (78.5) | (896.2 | ) | (230.8 | ) | (9.7 | ) | |||||||||||||
サービス提供のコスト |
(65.4 | ) | (389.6 | ) | (16.4) | (133.7 | ) | (388.6 | ) | (16.3 | ) | |||||||||||||
レンタル活動コスト |
(56.1 | ) | (162.3 | ) | (6.8) | (44.4 | ) | (350.4 | ) | (14.7 | ) | |||||||||||||
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販売コスト |
(25,284.0 | ) | (27,232.5 | ) | (1,144.2) | (12,450.4 | ) | (16,447.5 | ) | (691.1 | ) | |||||||||||||
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毛損 |
(9,255.8 | ) | (12,266.9 | ) | (515.4) | (5,132.7 | ) | (6,523.4 | ) | (274.1 | ) | |||||||||||||
運営費用: |
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研究開発コスト |
(9,255.4 | ) | (19,939.9 | ) | (837.8) | (10,447.8 | ) | (8,620.8 | ) | (362.2 | ) | |||||||||||||
販売と流通コスト |
(2,203.8 | ) | (5,213.7 | ) | (219.1) | (2,291.6 | ) | (2,569.1 | ) | (107.9 | ) | |||||||||||||
行政費 |
(2,424.6 | ) | (4,010.0 | ) | (168.5) | (1,123.3 | ) | (2,560.9 | ) | (107.6 | ) | |||||||||||||
補償費用 |
(4,340.3 | ) | (109.4 | ) | (4.6) | | | | ||||||||||||||||
その他営業(費用)/収入純額 |
412.5 | (716.4 | ) | (30.1) | (615.5 | ) | (98.5 | ) | (4.1 | ) | ||||||||||||||
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営業損失 |
(27,067.4 | ) | (42,256.4 | ) | (1,775.5) | (19,610.9 | ) | (20,372.7 | ) | (856.0 | ) | |||||||||||||
財政収入 |
446.1 | 88.1 | 3.7 | 79.6 | 41.3 | 1.7 | ||||||||||||||||||
融資コスト |
(4,598.2 | ) | (7,959.8 | ) | (334.4) | (3,426.9 | ) | (5,072.5 | ) | (213.1 | ) | |||||||||||||
公正価値に基づいて損益を計上した金融商品純(損失)/収益 |
(1,710.0 | ) | 1,226.0 | 51.5 | 660.3 | (1,279.1 | ) | (53.7 | ) | |||||||||||||||
投資収益 |
956.6 | | | | | | ||||||||||||||||||
株式投資家の赤字シェア |
(36.8 | ) | | | | | | |||||||||||||||||
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所得税費用前損失 |
(32,009.7 | ) | (48,902.1 | ) | (2,054.7) | (22,297.9 | ) | (26,683.1 | ) | (1,121.1 | ) | |||||||||||||
税(料)/収入 |
(209.2 | ) | (946.7 | ) | (39.8) | (1,014.2 | ) | 27.0 | 1.1 | |||||||||||||||
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本年度/期間の純損失 |
(32,219.0 | ) | (49,848.9 | ) | (2,094.5) | (23,312.2 | ) | (26,656.0 | ) | (1,120.0 | ) |
(*) | 2021年,2022年,2023年6月30日までの6カ月間の関連側の売上高はそれぞれ5165億越盾,23789億越盾(1.0億ドル),1.1697億越盾,58.339億越盾(2.451億ドル)であった |
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統合キャッシュフローデータをまとめる
12月31日までの年度 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
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経営活動のためのキャッシュフロー純額 |
(28,969.1 | ) | (35,628.4 | ) | (1,497.0 | ) | (15,580.7 | ) | (21,186.3 | ) | (890.2 | ) | ||||||||||||
純現金流量(投資活動用)/投資活動から |
2,420.1 | (16,038.9 | ) | (673.9 | ) | (5,319.7 | ) | (14,258.9 | ) | (599.1 | ) | |||||||||||||
融資活動のキャッシュフロー純額 |
28,855.2 | 52,945.1 | 2,224.6 | 19,798.5 | 33,417.0 | 1,404.1 | ||||||||||||||||||
現金、現金等価物および制限現金純額(減少)/増加 |
2,306.2 | 1,277.7 | 53.7 | (1,101.9 | ) | (2,028.2 | ) | (85.2 | ) | |||||||||||||||
年末/期末現金、現金等価物、および限定現金 |
3,024.9 | 4,271.4 | 179.5 | 1,926.5 | 2,267.7 | 95.3 |
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リスク要因
私たちの普通株に投資することは重大な危険と関連がある。私たちの普通株式に投資する前に、以下に説明するリスクおよび不確実性を含む、本入札明細書のすべての情報をよく考慮しなければなりません。以下のいずれのリスクも、当社の業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。どんな場合でも、私たちの普通株の市場価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません
私たちの業務や業界に関するリスク
我々は成長期会社であり,赤字の歴史があり,経営活動のキャッシュフローは負,運営資本は負である
2021年、2022年および2022年6月30日、2022年と2023年6月30日までの6ヶ月間の純損失はそれぞれ322190億越盾、498489億越盾(20.945億ドル)、233122億越盾、266560億越盾(11.20億ドル)だった。2021年、2022年と2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちが経営活動で使用した純現金フローはそれぞれ289.691億越盾、356284億越盾(14.97億ドル)、15.587億越盾、211.863億越盾(8.902億ドル)だった。私たちのVF e 34(C級)、VF 5(A級)、VF 6(B級)、VF 7(C級)、VF 8(D級)、VF 9(E級)、VF 3(小型車)の生産規模を拡大するにつれて、私たちは近いうちに運営と純損失が発生し、私たちの製造業務を構築し、ベトナム以外の目標市場でのマーケティング、販売、サービスネットワークを拡大する予定です
私たちが利益を達成する能力、経営活動の正のキャッシュフロー、純運営資本の黒字は、私たちの商業検収を実現する能力、生産能力の利用率を向上させ、計画的に電気自動車を計画的に大量生産する能力、ベトナム以外の目標市場での電気自動車の販売を増加させることを含む多くの要素に依存し、これらの市場は、米国、カナダ、フランス、ドイツ、オランダを含め、長期的には、アジアやヨーロッパの他の地域、本リスク要因の部分的に議論されている他のbr要素も含まれている
Vingroupは、私たちが2021年と2022年の財務諸表の監査と、2023年6月30日までの6ヶ月間監査されていない中期簡明総合財務諸表の審査について、Vingroupが能力があり、私たちの持続的な運営ニーズを満たすのに十分な財務支援を提供し続けることを旨としていますが、このような支援を促進するために必要な手続きを遵守しなければなりません。我々の財務諸表は継続経営に基づいて発表されており,支援書,我々の業務計画,および我々グループが持っている現金と現金等価物を考慮している.最新のサポートレターの有効期限は、当社が当社の資本要件またはVingroup停止制御を満たすのに十分な第三者資金を得るまで、2023年6月30日までの6ヶ月間の審査されていない中期簡明総合財務諸表の発行日であり、いずれの場合も2023年6月30日までの6ヶ月の審査されていない総合中期簡明財務諸表の発行日後12ヶ月の日付である
私たちは事業の成長を支援するために多くの追加資金が必要になるだろう。私たちは、関連側融資を含め、追加の債務と株式融資を通じて、私たちの資本需要に資金を提供する予定です。このような資本は商業的に合理的な条項で獲得できない可能性があり、あるいは全く得られない可能性があり、 が負担になり、わが社での株式が希釈される可能性があります
自動車の設計、製造、販売、修理は資本集約型業務である。2023年6月30日現在、私たちの総債務は559017億ドル(23.488億ドル)、2023年の残り時間の債務超過義務は92508億ドル(3.88億ドル)で、これは私たちの短期と現在の部分の長期有利子融資と借入金、および関連側の借入は含まれていない長期有利子融資と借金である。業務統合のため資格を構成しない
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流動性イベントわが社にとって、Vingroupが発行した元金総額6.25億ドルの交換可能債券(本稿で定義する参照)を持つ保有者は、交換可能債券発行日から2周年程度で交換可能債券を償還することを要求する権利がある。その後,Vingroupは契約によりその権利の行使を許可され,交換可能債券の発行によりVingroupに発行されたVinFastベトナム株の購入をわが社に要求する.VingroupによるSのこのような買い戻し権利は、私たちが運営を継続する必要性を満たすために十分な財務的サポートを提供するために、Vingroupによって発行されたサポート関数に従って考慮されなければならない。我々は、主にPham Nhat VuongさんとVingroupとの資本調達プロトコルとその他の予想される財務的サポートを利用して、当社の手元の現金、運用キャッシュフロー、既存の第三者ローンと借入金、および業務との統合による純収益を利用することで、現在の営業資本、ローン、借金、および約束された資本支出に関する当社の要件を満たす予定です。次の数年間、私たちはVF e 34(C級)、VF 5(A級)、VF 6(B級)、VF 7(C級)、VF 8(D級)、VF 9(E級)、VF 3(マイクロカー)の生産を拡大するための運営資金を含む大量の追加資本が必要になると予想され、ベトナムと米国での生産能力が拡大し、展示室はその他のプロジェクトを発売した。私たちはまた私たちの中期的な業務拡張を支援するために多くの追加運営資金を必要とするだろう
私たちの資本要求は多くの要素に依存するだろうが、これらに限定されない
| 私たちは新しい機能を開発し製品を強化する必要があります |
| 私たちのインフラとシステムの製造、販売、流通への投資、そして私たちの既存のインフラとシステムへの任意の資本改善 |
| 技術の進歩 |
| 市場の私たちの製品と製品の改善に対する受容度、そして私たちの製品の全体的な販売レベル; |
| 私たちの研究開発販売マーケティング費用は |
| コストを抑える能力があります |
| 既存の製造設備の能力を維持しています |
| 投資や買収や似たような行動の機会 |
| インフレ圧力と消費者支出への影響と、私たちが商業的に許容できる条件で融資を受ける能力 |
| 私たちが電気自動車を生産する国と目標市場の全体的な経済状況; |
| 国際サプライチェーンとグローバル経済全体に及ぼす国際紛争の影響;および |
| 経営状況の変化や他の予期せぬ発展 |
私たちは、現在と未来の運営資本 と資本支出要求を満たすために、公開市場および非公開市場で株式および/または債務融資を獲得することを望んでいる。将来的に株式または転換可能な債務証券を発行することで追加資金を調達することは、私たちの既存の株主を希釈する可能性があり、私たちが発行する任意の新しい株式証券は、私たちの普通株式保有者よりも高い権利、優遇、特権を持っている可能性がある。私たちが将来獲得する可能性のある任意の債務融資には、私たちの融資活動や他の財務や運営事項に関する契約が含まれている可能性があり、これは私たちが追加資本を獲得し、ビジネスチャンスを求めることを難しくし、利息支出の負担を増加させる可能性もある。また、他のマクロ経済要因では、金利上昇は、追加債務融資を受ける能力に悪影響を与え、より高い利息支払いを招くことになる。金利が高い水準を維持したり上昇し続けたりすると、ビジネス的に有利な条項や私たちの予算や予想に合った条項が債務融資を受けることがより困難になる可能性があり、私たちの利息支払いが増加する可能性があります
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Vingroupは私たちの最大株主であり、債務融資、会社の融資保証、出資の形で資金を提供してくれます。上述したように、Vingroupは、2021年と2022年の財務諸表監査に関する支援書も発表しました。また、当社はすでに、当社主席の范斗旺さん氏及び当社の初期株主と、資本brの融資契約を締結しています。私たちは会社の証券保有者が売却する46,293,461株の発行済み株のすべての収益を受け取り、任意の販売手数料、手数料、ブローカー、税収、その他の関連費用を差し引く。当該等収益は、資本融資協定に関連する証券保有者を売却する会社が予吾等を提供する。会社が証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、会社が私たちに証券保有者を売却するさらなる贈与として私たちに提供してくれます
私たちは今後も、現在の運営資金、約束資本支出、融資、借金、その他の財務負債の要求を満たすことを含む、当社の付属会社の融資や他の支援にある程度依存し続けることを予想しています。私たちは将来、私たちの連合会社の債務レベル、他の財務義務、または全体的な資金状況のため、十分な金額または全部の資金を獲得し続け、保証することはできません。私たちの連合会社から融資する代替案として、私たちが受け入れられるか、完全に受け入れることができる条項で第三者債務融資をタイムリーに獲得したり、資本市場に参入したりすることができます。また、私たちの複数の融資合意規定によると、私たちの合意条項によると、Vingroupの各種支払い遅延や違約は交差違約を構成するため、Vingroup財務状況の不利な変化は私たちの債務 満期日プロファイルと流動性要求に影響を与える可能性があります
私たちの未返済債務は私たちの未来の需要を満たすために追加融資を得る能力に影響を与えるかもしれない。 私たちのいくつかの融資計画は私たちと保証人であるVingroupが四半期ごとに計算された担保カバー率を少なくとも2倍にすることを要求している。いくつかの債務に対する管理層Sの財務状況と経営結果の検討と分析を参照してください。2022年9月30日と2022年12月31日まで、私たちは融資総額296.368億ドル(12.452億ドル)と2.296億シールド(9620万ドル)の担保カバー率がそれぞれ要求の比率を下回っており、いくつかの未返済残高が133780億ドル(5.621億ドル)に達した債券については、2023年3月31日現在、私たちの担保カバー率は要求されたbr比率を下回っている。いずれの場合も、Vingroupはその後、必要な比率を回復する。もし未来に私たちの借金を保証する担保価値が低下すれば、私たちはこれらの融資手配の条項を遵守することを保証するために、追加のbr担保を提供または手配することを要求されるだろう。もし私たちがこれをすることができなければ、Vingroupによって私たちに必要な支援を提供できないことを含めて、私たちの融資手配の条項に違反する可能性があります
ビジネス的に許容できる条項や資金を調達できないいかなる状況も、私たちの業務計画や戦略を実施できない、あるいは私たちの経営活動を中断させる可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、および見通しは実質的で不利な影響を受けるだろう
私たちは電気自動車業界の新規参入者として、私たちの電気自動車の国際市場でのマーケティングと販売に関するリスクに直面しており、私たちは最近国際市場で車を納入するようになった
わが社は2017年にベトナムで設立され、2019年にICE車両の納入を開始しました。私たちの2021年までの業務は主に内燃機関自動車と電動スクーターの製造と販売に集中しています。2021年には、ベトナムで最初の電気自動車車種VF e 34,2022年の納入を開始し、第2~第4車種VF 8、VF 9、VF 5の予約を受け付け始め、VF 8は2022年9月にベトナムで、VF 8は2023年3月に米国で、VF 9とVF 5はそれぞれ2023年3月と4月にベトナムで交付される
私たちは多くのリスクや挑戦に直面し続けている可能性がありますこれらのリスクや挑戦は通常比較的新しい電気自動車業界での運営開始に関連しています我々は2023年3月に米国でVF 8の納入を開始し,最初に米国で出荷されたVF 8都市版自動車999台にEcoとPlus Trimを採用した。“都市”
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バージョンは、米国で関連テストおよび承認プロセスの最初のバージョンを通過したVF 8であるため、これらのプロセスが完了し、VF 8(87.7キロワット時バッテリ)よりも早く交付される。アメリカでVF 8を予約した精選顧客に3,000ドルのVF 8都市版割引を提供しました。都市版もカリフォルニア住民に36ヶ月のレンタルしか提供していません。クライアントは、都市版を割引価格で取得するか、または既存のVF 8(87.7キロワット時 バッテリ)の予約を維持することを選択することができる。VF 8都市版の配信を受けることを選択したある顧客は、レンタル12ヶ月後にVinFast前方レンタル計画を取得する資格がある可能性があり、この計画の条項と条件に基づいて、彼らのVF 8都市版を同等のアクセサリーを持つVF 8(87.7キロワット時バッテリ)に交換することができる。長期レンタル計画は2023年9月に終了します。クライアントは、都市版を購入またはレンタルするのではなく、VF 8(87.7キロワット時バッテリ)を待つか、または予約を完全にキャンセルすることを望むかもしれない。2023年4月には、約1900台のVF 8(87.7キロワット時)の電池を出荷し、2023年下半期から北米の顧客にVF 8自動車を納入し、VF 8都市版よりも長い走行距離を提供することができる。欧州の交付は2023年下半期に開始される予定だ。VF 8(87.7キロワット時バッテリ)の配送のさらなる遅延は、注文のキャンセル、お客様の不満、または負の宣伝の増加をもたらす可能性があります
ICEから電気自動車メーカーへの予見不可能なリスクは私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。電気自動車業界で比較的限られた運営履歴を考慮すると、将来の収入を予測し、私たちの費用を適切に予算することは難しいかもしれません。私たちの将来の成功は、純電気自動車メーカーへの転換の過程で安全、高品質の自動車を設計、生産、販売し続ける能力にかかっている
また、私たちの成長戦略の重要な部分は、ベトナム以外の市場で私たちの電気自動車をマーケティングして販売することです。私たちの成長戦略は私たちを一連のリスクに直面させるだろうが、これらに限定されない
| 他のメーカーと競争し、これらのメーカーのブランドは現地のターゲット市場でより有名で、より多くの経験と財力を持っているかもしれない |
| 効果的なマーケティング、販売およびサービスネットワークの開発および維持、および異なる国/地域における流通業務に関連するコストの増加 |
| 新管轄区における製造業務の確立と維持に関するリスク; |
| インフレ上昇、米国連邦準備委員会および他の中央銀行の利上げ、信用の獲得可能性とコスト、および景気後退またはこれに対する懸念など、現在の経済状況と監督管理要求の意外な変化 |
| 予期しない時間遅延および追加コストが生じる可能性があることを含む、私たちが提供または計画している製品およびサービスを提供する新しい市場に準拠する異なるビジネス、法律、および規制要件に関連する挑戦 |
| 充電ネットワークを拡張し、利用可能な充電ステーションと充電スポットの数を増やし、急速な充電を提供し、充電インフラを改善し続けることができます |
| 私たちは非常に魅力的な価格で電気自動車とサービスを提供することができます。アフターサービスを含めて。 |
| 私たちは新しい技術と技術力を向上させる能力を採用しています |
| 注文量の増加と複数の新電気自動車車種の同時発表と生産を含む、私たちが期待している急速な成長を効果的に管理することができる。例えば、2021年にVF e 34(レベルC)、2022年にベトナムでVF 8(D級)、2023年にベトナムでVF 5(A級)とVF 9(E級)の交付を開始し、2023年にVF 6(B級)の交付を開始し、2024年にVF 7(レベルC)とVF 3の交付を開始する予定だ。短時間で複数の自動車の発売に成功し、特に電気自動車業界の新規参入者として、追加のリスクに直面させる可能性があり、私たちの名声に影響を与える可能性がある |
| 私たちは計画と目標仕様に従って私たちの電気自動車を生産して渡すことができるかどうかは、私たちの目標市場の車両許可と安全、その他の認証プロセスを含む、私たちがコントロールできない要素に依存するかもしれません |
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| 為替レートが変動する |
| 我々が目指す市場電気自動車補助金政策の変化は、私たちが補助金や補助金水準を獲得し、および/またはこれらの市場で国内電気自動車メーカーと競争する能力に悪影響を及ぼす |
| 私たちの製品を端末市場に運ぶ輸送と物流コスト |
| 海外業務に適した適切なリスク管理や内部制御機構を策定できなかった; |
| 異なる国と地域が事故関連リスクに対応するために必要な異なる安全懸念と措置 |
| 輸出要求、関税、税収、その他の制限と費用のような貿易障壁。 |
上記のいずれの要因も、当社の業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
否定的な宣伝は私たちのブランド、名声、信用力、消費者の私たちの業務に対する自信を損なうかもしれません。私たちはベトナム以外の市場で私たちのブランドを成功的に発展させることができないかもしれません
私たちの業務と将来性はベトナム以外の市場でブランドを発展させる能力の影響を受けている。私たちのブランドの信頼と信頼を維持、維持、強化する能力は、私たちの自動車の新市場での受容度、私たちが発表した交付スケジュール内に目標規格を満たす自動車を渡す能力、一般顧客満足度、そして私たちのマーケティングとブランド努力の成功などの要素に依存すると予想されます
私たちの名声とブランドは脅威にさらされやすく、これらの脅威は予測、制御が難しく、コントロールできず、コストが高いか、あるいは救済できない可能性もある。電気自動車業界の新規参入者とベトナム初の世界的な電気自動車メーカーSとして、私たちの会社と私たちの電気自動車は、私たちの国際目標市場のメディアやソーシャルメディア、特に2023年以降に国際市場で私たちの自動車を大量に納入し始めるにつれて、より高い関心と審査を受け続けることが予想されています
どんな否定的なメディアやソーシャルメディアの報道、コメント、またはコメントは、私たちを競争相手と不利に比較して、私たちのブランド、消費者が私たちの自動車の自信および需要に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、私たちがアメリカ市場で発売するVF 8都市版とVF 8都市版は、これから発売されるVF 8(87.7キロワット時電池)に比べて走行距離が短く、私たちはずっとマイナスニュースのテーマであり、VF 8のアメリカでの配送遅延と、アメリカとカナダでの従業員数が減少しています。北米業務の最適化を求めているからです。2022年10月、私たちは私たちのVF e 34車約700台をリコールしました。これらの車はベトナムでしか販売されていません。エアバッグサプライヤーがエアバッグのいくつかの側面衝突センサが故障する可能性があることを知らせてくれたからです。2023年2月には、ベトナムで販売されているVF 8自動車約2,700台をリコールし、旧ブレーキキャリパーとステアリング関節を接続したボルトを修理し、世界在庫の他のVF 8自動車と同様のメンテナンスを行った。2023年5月、我々は米国で我々のVF 8車両999台をリコールして、我々の通常の性能監視によって、運転中に間欠的に空白が生じることが分かったので、車両のSマルチメディアディスプレイにソフトウェアをインストールして更新した。私たちは が私たちの運営に関連するコストを十分に抑えることができないかもしれません
このようなリコールは、自発的であっても非自発的であっても、車両生産、出荷および/または配送の遅延にかかわらず、私たちの名声を損なう可能性があり、特に新規参入者として、追加の予約および車両販売を阻害し、他の方法で私たちの業務および運営に実質的かつ不利な影響を与える可能性がある。私たちの負の宣伝は、顧客の予約キャンセルを招く可能性があり、新規予約の誘致および供給者、他の業務パートナー、管理層、およびキースタッフの能力に影響を与え、逆に、これらの問題は根拠がなく、または満足できる解決されたものであっても、私たちの名声、業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。これらの告発は、証明されていなくても、根拠がなくても、私たちに対する調査、調査、または他の法的行動をもたらす可能性がある
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Brは規制または政府当局および個人部門によって提供される。私たちの規制調査や調査と訴訟、わが社の不当なビジネス行為に対する見方、あるいは私たちの管理チームのいかなるメンバーの不当な行為なども、私たちの名声と公衆の信頼を深刻に損なう可能性があり、私たち自身を弁護するために巨額の費用を招く可能性があります。市場は、私たちが密接に協力しているサプライヤーまたは他の業務パートナーに対する任意の否定的な印象や宣伝、または彼らのために開始された任意の規制調査または調査および訴訟は、私たちのブランド、信用力、および顧客の私たちの製品に対する信頼に影響を与えるか、あるいは規制機関からの問い合わせ、調査、または訴訟を受ける可能性がある。私たちの経営陣は多くの時間を投入する必要があるかもしれません。私たちはマーケティング活動に追加コストを発生させて、私たちの負の宣伝に対応して、私たちのブランドと名声を回復するかもしれません
メディアは電気自動車業界や製品やサービスに対する任意のマイナス宣伝 私たちの業界における他の自動車メーカーの品質問題は、私たちの競争相手を含めて、協会を通じて私たちのブランド、信用力、消費者自信にマイナス影響を与える可能性もあり、あなたの投資価値に影響を与える可能性もあります。
私たちの長期的な業績は私たちが新製品やサービスを成功的に発売し、マーケティングする能力にかかっており、これは私たちを新しいと増加させる挑戦とリスクに直面させるかもしれない
私たちの成長戦略は、私たちの同業者と比較して競争力のある電気自動車製品を提供する能力があるかどうかにある程度依存し、私たちの生活技術製品を拡大し続け、需要を満たすために私たちのグローバルカバー範囲を拡大し、私たちのビジネス方法を革新し、私たちの車両製品(顧客と業界のフィードバックに応答することを含む)、私たちのサービス製品を強化し、改善し、強化された製造自動化と生産能力の拡張を追求し、私たちの補助収入源を広げ、有機と無機成長機会を追求し、私たちのESG計画を促進し、投資する。具体的には、価格と航続距離は電気自動車産業の重要な競争要素だ
私たちが新しい車両とサービスまたは既存の車両とサービスのバージョンを改善、改善、またはアップグレードする時、私たちはこれらの車両やサービスの市場受容度や市場占有率を予測することができません。私たちの初期配送目標に遅延 が発生しており、将来の新市場への参入や新製品やサービスの発売時に大きな遅延が生じないことは保証できません。私たちはアメリカでCity Edition VF 8を一度に、限られた方法で提供して、私たちのVF 8モデルを提供し始めました。都市版VF 8の1回あたりの充電範囲はVF 8(87.7キロワット時バッテリ)よりも低く、VF 8(87.7キロワット時バッテリ)の希望小売価格に基づいて3,000ドルの割引を提供し、VF 8(87.7キロワット時バッテリ)を待つのではなく、既存のVF 8を予約した顧客がVF 8都市版の配信を受けることを奨励する。私たちは2023年初めにベトナムでVF 5とVF 9の交付を開始した。また,2023年にVF 8(87.7キロワット時電池),VF 6の納入を開始し,2024年にVF 7とVF 3の納入を開始する予定である。新しいバージョンやモデルの交付に遅延が生じた場合、またはそれらの表現が期待に達していない場合、またはそれらに対する市場の反応が悪い場合、私たちの見通しは実質的で不利な影響を受けるだろう。私たちが新車や車両改善を提供する戦略と一致して、私たちは引き続き大量の資金を使用して製品の改善、研究開発、販売、マーケティングに使用する予定です
もし私たちが私たちの長期成長戦略を成功的に実施できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、見通しは不利な影響を受けるかもしれない
自動車市場の競争は激しく、私たちはこの産業の競争で成功しないかもしれない
自動車業界は競争が激しい。私たちは多くの要素で競争を行い、定価、総所有コスト、ブランド認知度、製品品質、機能(走行距離を含む)と設計、アフターサービス及び製造規模と効率を含む
私たちは、電気自動車の細分化市場に参入したり、参入したりしようとしている老舗ICE自動車メーカー、より早く電気自動車業界に参入した会社や、古い電気自動車メーカーや新規参入者と販売を競争している
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新しい電気自動車会社です。私たちのいくつかの競争相手はすでに市場地位を確立し、有名ブランドを持ち、顧客やサプライヤーと関係を築いているかもしれない。電気自動車の競争は将来的に激化する可能性があり、需要の増加と代替燃料自動車の規制推進、持続的なグローバル化、電気自動車分野の新市場参入者、世界の自動車業界の統合を含む。より多くの競争相手が電気自動車市場に参入することが予想され,これらの新規参入者はさらに競争を激化させるであろう。また、自動車部品や他の部品との競争激化に直面する可能性があり、これらの部品の供給は限られている可能性がある
私たちはまた一連の要素を通じて競争を行い、その中のいかなる要素も私たちの電気自動車製品の競争力に影響を与える可能性があります。定価と総所有コスト、走行距離、ブランド認知度、製品設計、アフターサービスの品質及び製造規模と効率を含む。例えば、2023年1月、電気自動車業界はある主要業界参加者が値下げを発表した後、一連の値下げを経験した。また、VF 8都市版をVF 8(87.7キロワット時電池)の希望小売価格より3,000ドル低い価格で提供し、VF 8都市版のレンタルオプションを大幅に割引して提供することにした。私たちは競争要因を継続的に監視し、私たちのコントロール範囲を超えた競争要因(例えば、業界傾向や価格設定圧力)によって、時々私たちの価格を調整して販売促進活動を提供するかもしれません。これらの要素は、私たちの利益率や収益性に悪影響を及ぼす可能性があります
需要増加、世界自動車業界の持続的なグローバル化や統合などにより、将来的に自動車業界の競争がさらに激化する可能性がある。競争の激化は、VF 8または他のモデルの販売低下、またはさらなる価格設定圧力を招く可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフロー、および将来性に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちは複数の市場で私たちの電気自動車を販売しています。これらの市場は異なる走行距離テスト基準を使用していますが、私たちの電気自動車は異なる開発段階にあります。また、私たちの電気自動車の航続距離と全体的な性能は、運転習慣と状況を含む多くのコントロールできない要素に依存するだろう。そのため,我々の電気自動車の広告走行距離,認証走行距離,実運転性能が異なる可能性がある.したがって、私たちはこのようなニュースが正確でなくても、私たちの業務が不利な影響を受ける可能性がある否定的な宣伝を受けるかもしれない
電気自動車は米国環境保護局による走行距離認証を含む様々なテストと承認手続きを経る必要がある。あるいは WLTP(ヨーロッパ)標準であってこそ,特定の市場で販売することができる.EPA試験基準は通常,WLTP試験基準よりも走行距離が低い。電気自動車のマーケティングや広告は通常,これらのテストや承認プロセスが完了する前に開始されるため,社内での走行距離などの機能の見積りが利用される可能性がある.我々は,我々の電気自動車のWLTPやEPA走行範囲(市場や発展段階に依存する)を普及させたり,必ずしも の2つの範囲ではなく,異なる場合である。また、私たちの電気自動車の推定走行距離と認証走行距離は違うかもしれません。最後に、異なる性能を有する様々な装飾電気自動車を提供する(例えば、我々のPlus Trim 車両は、通常、同一車両のEco Trimバージョンに比べて豪華な機能を有するが、走行距離が低い)。航続距離に関連する任意の1つ以上の要素は、メディアの否定的な報道を引き付ける可能性があり、それによって、私たちの名声、ブランド、および私たちの電気自動車の需要を損ない、顧客の不満を招く可能性がある
潜在的投資家はまた、本入札説明書におけるWLTPとEPA走行距離データのプレゼンテーションおよびこのデータの一致性と比較可能性の内在的制限を説明する財務および他の情報のプレゼンテーションの節に注意すべきである
私たちは私たちの運営に関連した費用を十分に統制できないかもしれない
私たちはベトナムに製造工場を設立し、私たちの電気自動車車種、VF e 34(C級)、VF 8(D級)、VF 9(E級)、VF 5(A級)、VF 6(B級)、VF 7(C級)とVF 3(マイクロカー)、設備と工装の調達と整備、必要な部品と原材料を調達し、私たちのパートナー関係を通じて私たちの販売とサービスインフラネットワークを構築し、私たちの充電ネットワークを構築し、私たちの業務を発展させ、大量の資金を投入して私たちの業務を発展させました
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ベトナムのインフラ。私たちは、新しい電気自動車の車種の開発、既存の車種のアップグレード、自動車部品と原材料の調達、海防の製造工場での生産量の向上、新しい製造工場の設立、適格な従業員の採用と維持、ベトナムと国際の充電インフラのさらなる拡大、既存と新市場で私たちの電気自動車と私たちのブランド、その他のアフターサービス政策に関連するコストを含む、私たちの収益力に影響を与えるコストがもっと発生すると予想されています。これらのコストは、輸送コストの上昇、為替変動、関税、インフレ、および不利な経済的または政治的条件のような、私たちがコントロールできない要素を含む多くの要素によって増加するかもしれない
2023年6月、条件を満たした顧客の車両が修理が必要な技術的問題に遭遇した場合、現金またはサービス券を提供する追加の営業権アフターサービス政策を発表しました。この政策は、別途通知されるまで、2023年6月15日からすべての市場のお客様に適用され、サポートレベルは市場や問題タイプによって異なります
部品と原材料の価格は変動する可能性があり、これは市場状況、インフレ、サプライチェーン不足、これらの材料に対する世界の需要を含む制御できない要素に依存する。2021年と2022年のインフレ圧力は私たちの大口商品、送料、原材料コストを増加させ、インフレの影響は私たちの将来のコスト、利益率、収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちがインフレ圧力を緩和するために取った措置は成功的ではないか十分ではないかもしれない
さらに、私たちは将来的に性能や安全に関する問題で私たちの電気自動車のリコールを要求される可能性がある。2022年10月、私たちは私たちのVF e 34車約700台をリコールしました。これらの車はベトナムでしか販売されていません。エアバッグサプライヤーがエアバッグのいくつかの側面衝突センサが故障する可能性があることを知らせてくれたからです。2023年6月30日までに、約90.0%のリコールVF e 34車の修理を完了しました。2023年2月には、ベトナムの小売取引先に販売されているVF 8自動車約2,700台をリコールし、旧ブレーキキャリパーとステアリング関節を接続した車両のボルトを修理し、在庫中の他のVF 8自動車と同様のメンテナンスを行った。2023年6月30日現在、ベトナムでリコールされた約96.0%のVF 8自動車の修理作業が完了しました。2023年5月、我々の通常の性能監視により、運転中に間欠的に空白が生じることが分かったので、我々は米国で999台のVF 8自動車をリコールし、車両Sマルチメディアディスプレイのソフトウェア更新を設置した。2023年6月30日現在、米国でリコールされた約30.2%のVF 8自動車の修理作業が完了した
将来、このようなリコールは私たちに追加的なコストを要求するだろう。重大であれば、私たちの運営結果、財務状況、およびキャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、電気自動車の価格を上げることで、増加したコストを回収することができるかどうかは保証されない。将来の輸送、部品、あるいは原材料コストの増加は私たちのコストを増加させ、私たちの利益率を下げるかもしれない。もし私たちが私たちの車両を設計、開発、製造、マーケティング、販売、修理し、経済的に効率的な方法でサービスを提供できなければ、私たちの利益率、収益性、見通しは実質的な悪影響を受けるだろう
我々の運営実績は,この年度にICE自動車の生産を停止し,ICE資産の処分 を完了したにもかかわらず,ICE自動車のベトナムでの販売を反映している
純電気自動車メーカーへの転換の戦略決定によると、内燃機関自動車の生産を完全に淘汰し、2022年11月初めにVIGへの内燃機関資産の売却を完了した。ICE資産処理に関するより多くの情報は、会社の歴史と構造、ICE車両生産の段階的淘汰を参照されたい。2022年11月初めにICE車両生産を停止したにもかかわらず、2022年と2023年6月30日までの6ヶ月間の運営実績には、2022年11月にICE車両の生産を停止したが、車両が顧客に交付された際にICE車両1台あたりの収入を確認したため、ICE車両製造業務の結果が含まれている。しかも、2023年に私たちがベトナムで販売したICE自動車の数は取るに足らない
私たちは私たちが生産したICE車両に関するすべての修理、保証とその他の義務と責任を保留して、私たちはICE車両関連サプライヤーのすべての権利、義務と責任を保留しました
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私たちはVIGや私たちのグループ以外の他の方に新しい契約を更新することはできません。私たちは、このような契約の下での未履行義務に関連して、手切れ金または和解費用に関連する追加コストを生成し、これらの費用は、補償費用として私たちの総合運営報告書に記録されます。また、販売および販売されるすべてのICE車両(すなわち、ICE製造業務を停止する前に生産され、納品予定のICE 車両)の保証ポリシーを10年前または前の200,000キロに延長します。したがって,将来的には従来のICE 車両保証に関するコストが生じることが予想される
そのほか、あるICE自動車部品と部品サプライヤーも私たちの電気自動車の予想サプライヤーであり、ICE自動車供給契約に関連する相違或いは紛争はすべて私たちの一般業務関係と私たちが必要な電気自動車部品を獲得する能力に不利な影響を与える可能性があり、更に私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフローと将来性に不利な影響を与える可能性がある
私たちの歴史運営業績はできません。私たちの過去の成長も私たちの未来の業績や将来性を暗示することができないかもしれません
本募集説明書には、VinFast Auto Ltd.の連結財務諸表からの2021年12月31日および2022年12月31日まで、2023年6月30日までの年度の財務情報と、2022年6月30日および2023年6月30日までの6ヶ月間の財務情報が含まれている
2022年前私たちは主にICE自動車メーカーとして運営していました2022年1月、我々はICE Vehicle の生産を停止し、純電気自動車メーカーに転換する戦略決定を発表した。2022年11月初め、私たちはICE自動車の生産を全面的に淘汰し、株主VIGのICE資産処分を完了した。2022年、伝統的なICE自動車製造業務を段階的に淘汰すると同時に、新電気自動車車種の研究開発にも投資し、私たちの電気自動車の生産量を高め、ベトナムで初めてVF e 34とVF 8を納入した。この1年間、私たちは北米とヨーロッパでVF 8とVF 9を予約し、2022年12月にアメリカにVF 8都市版を初めて出荷することで、ベトナム以外での足跡を拡大しました。2023年初め、ベトナムでVF 5とVF 9の配信を開始し、米国でVF 8都市版を配信し始めた。2023年4月には、約1,900台のVF 8(87.7キロワット時電池)を出荷し、2023年下半期に北米の顧客に出荷を開始した。2023年下半期から欧州で交付される予定だ。これらの理由から、当社の株式募集明細書に記載されている間の経営業績は比較可能性を有していないと考えられます。 また、本入札明細書に含まれる履歴財務情報は、将来の業績や見通しを示すことができない可能性があります。内燃機関自動車メーカーとして、私たちの業務は過去に急速な成長を経験し、業務は私たちの本土市場ベトナムに重点を置いています。そこで、私たちの親会社S Vingroupブランドはよく認められて、私たちは一連のマーケティング計画と販売促進活動を提供して、私たちは国産自動車が一定の競争優位性を持っていると信じています。私たちの国際市場で似たような急速な成長を実現できる保証はありません。私たちの業務、監督、消費者環境はベトナムと大きく異なる可能性があるからです。したがって、私たちの過去の成長と運営の歴史的財務結果は、私たちの未来の業績や見通しを代表することができないかもしれない
私たちは供給者たちに部品と原材料を提供することに直接または間接的に依存する。仕入先は当方の計画と私が受け入れられる価格、品質と数量に応じて部品と原材料を渡すことができないかもしれません
私たちの車両キー部品は第三者サプライヤーに依存して、バッテリーパック、ブリッジ、シャーシ、シート、半導体チップ、内装部品とステアリングコラムを含みます。私たちはまた自動車の製造と組み立てに必要な原材料、例えば鋼、アルミニウム、樹脂を調達します。私たちのバッテリー供給者もこのような原材料を使用している。原材料は私たちがコントロールできない様々な要素によって価格変動の影響を受ける可能性があり、これらの要素は市場状況とこれらの材料に対する世界の需要を含み、これらの要素は直接あるいは間接的に私たちの運営コストと利益率に不利な影響を与える可能性がある。サプライチェーンは私たちを配送失敗やコンポーネント不足の多くの潜在的な供給源に直面させる
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サプライヤーが提供できない場合、あるいは部品や原材料の提供に遅延が発生した場合、私たちの業務は、車両の交付目標スケジュールを満たし、新しい機能を発売する能力を含む可能性があります。既存のプロビジョニング協定をあまり有利でない条項で終了または更新する場合、私たちは、同様の品質のコンポーネントまたは他の供給を提供することができる代替供給者を探す上で困難または遅延に直面する可能性がある。このような代替供給者は、私たちの製造施設から遠くに位置している可能性があり、これは、コスト増加または遅延をもたらす可能性があり、またはそのような新しい合意の条項は、あまり有利ではない条項で締結される可能性があります。もし私たちのメーカーやサプライヤーが十分な半導体チップ供給を望んでいないか、提供できない場合、この点で世界的な不足が発生しており、代替ソースをタイムリーに見つけることができず、私たちの業務は悪影響を受けるだろう
私たちは第三者サプライヤーから電気自動車の電池とバッテリーパックを調達します。航続距離は電気自動車業界の重要な競争要素であり、私たちの成功は未来の電気自動車製品を開発する際に効率的な電気自動車を提供し続ける能力にある程度かかっている。逆に、私たちの成功は、私たちのバッテリーパートナーが高品質と大容量のバッテリーコンポーネントを提供する能力に依存し、これらのコンポーネントは、航続距離の面で競争力のある電気自動車製品を提供することができ、私たちの増加に伴い、私たちの要求を満たすことができるだろう
私たちの電池サプライヤーは私たちの付属会社Vinesを含み、それは私たちの主要なバッテリーサプライヤーで、現在ベトナムで電池生産能力を発展させています。私たちの車両製造は電池供給不足によって実質的に中断されていませんが、私たちの運営をサポートするために、合理的なコストで十分な数の電池、部品、またはバッテリーパックを引き続き得ることができることを保証できません。最近設立された電気自動車電池サプライヤーVinesと他の第三者サプライヤーが私たちの予想した方法で私たちの電池とバッテリーパックの要求を満たすことができることを保証することはできません。また、将来的に生産能力の向上を図るに伴い、世界的な供給緊張が続くと、将来的には世界の供給制限の影響を拡大する可能性がある
業務またはマクロ経済状況、政府法規、および他の私たちがコントロールできない、または現在予想されていない要因の変化は、サプライヤーから部品を受け取る能力に影響を与える可能性があります。このようなイベントは、そのような施設または車両を建設するための原材料およびコンポーネントの利用可能性またはコストに悪影響を及ぼすため、新しい施設(例えば、ノースカロライナ州で計画されている製造施設)の建設およびアップグレードに挑戦または遅延をもたらす可能性がある。私たちの供給契約によると、私たちは過去、 および未来に注文数量不足で処罰と価格調整を受ける可能性があります
インフレ、地政学的問題、世界金融市場と新冠肺炎の流行に対する懸念は経済不安定を激化させ、全世界の経済成長減速の期待を招いた。例えば、ロシアが2022年2月にウクライナに関する軍事行動をとった後、石油、天然ガス、ニッケル、銅、アルミニウムを含む大口商品価格が上昇した。このようなグローバル経済への干渉は、インフレ圧力に加えて、グローバルサプライチェーンを混乱させることがあり、将来的にはグローバルサプライチェーンを混乱させ、部品、原材料または他のサプライヤーの能力(または獲得)を獲得するコストに影響を与える可能性がある。過去、グローバル·サプライチェーンの中断は逆に私たちの車両の配送計画に悪影響を与えた。原材料コストの増加は私たちに製品価格の向上を要求するかもしれません。これは私たちの価格競争力に悪影響を及ぼすかもしれません。2022年、大流行に関連する経済不安定緩和に伴い、米国連邦準備委員会は高インフレレベル(高食品とエネルギー価格及びより広範な圧力からの)と需給不均衡に対応するために、その量的緩和通貨政策を削減し始めた。米連邦準備委員会(Federal Reserve)は基準連邦基金金利を2022年3月のほぼゼロから5%に引き上げ、2023年7月に5.5%に引き上げ、FRBは引き続き基金金利を引き上げる可能性がある。銀行機関の財務状況は深刻な圧力と悪化を受けており、2023年上半期にいくつかの銀行の提案再編は実例であり、原因は銀行の押出或いは預金者が同時に引き出し、原因は銀行システムに対する自信の不足を含む。これらの事態は世界の流動性に悪影響を与え、市場の変動を激化させ、ドル融資コストを増加させ、世界の金融状況を引き締め、景気後退への懸念を引き起こす可能性がある。長期的な極端な変動と不安定な市場状況は、私たちの融資コストを増加させ、市場リスク緩和戦略にマイナス影響を与える可能性がある
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サプライヤーは、設備故障、労働ストまたは不足、輸送コンテナ不足、財務困難、自然災害、コンポーネントまたは材料不足、コスト増加、買収、法律または法規の要求変更、または他の同様の問題を含む運営中断に遭遇する可能性がある。緊急サプライヤー計画がいかなるコンポーネントやサプライヤーもカバーしていない場合、新しい電気自動車モデルと新機能の生産、交付と発売遅延、製造施設のアイドル、製品設計変更、および私たちの製品およびサービスを生産しサポートする重要な技術とツールを得ることができない可能性がある。私たちの部品の一部は長期供給協定ではなく、短期的かつ中期的な注文によって得られた。これは により部品,材料,設備価格の変動の影響を受ける可能性がある
半導体チップは我々の電気自動車電子アーキテクチャの重要な入力コンポーネントである。2020年以来、半導体チップは世界的な不足が発生しており、一部の原因は新冠肺炎の流行とこれらのチップを使用した消費電子製品の需要増加である。私たちは能動的な在庫管理とサプライヤーとの密接な協力を通じて不足の影響に対応することを求めているが、不足はチップ交付周期の増加を招き、調達に利用できる半導体チップのコストが増加し、これが私たちの生産遅延を招いている。半導体チップ不足が続くと、このような不足の影響を緩和することができず、より高い生産コストが発生する可能性があり、私たちは時間通りに車両を納品し、顧客の予約を満たすのに十分な数を提供し、新規顧客に販売することで私たちの成長を支援する能力は不利な影響を受ける。また、新しいサプライヤーが入社を加速しなければならない状況に対応するために、追加の研究開発費用、工程設計、開発コストを含む追加のコストとbr}費用を管理する必要があるかもしれない。さらに、半導体チップの持続的な不足により、車両生産および出荷の持続的な遅延は、私たちの名声を損なう可能性があり、追加の予約および車両販売を阻害し、他の側面では、私たちの業務および運営に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。br}は、将来的に他の不足が生じる可能性があり、影響を受けたコンポーネントの可用性およびコストは予測困難である可能性がある
サプライチェーンに対するネットワーク攻撃およびインターネットベースの悪意のある活動の頻度および深刻さが増加しており、私たちのサプライチェーンまたは私たちの第三者パートナーサプライチェーン内の第三者およびインフラが被害を受けていないことを保証することはできません。またはそれらは、私たちの情報技術システムまたは私たちと私たちのサービスをサポートする第三者情報技術システムが破壊または中断される可能性のある利用可能な欠陥またはエラーを含まない。組織犯罪脅威行為者、民族国家と民族国家が支持する行為者を含む恐喝ソフトウェア攻撃は、ますます一般的かつ深刻になっており、私たちの運営の深刻な中断、データ損失と収入損失、名声損害、資金移転を招く可能性がある。私たちはリスク評価と格差分析を行い、私たちのネットワーク、設備アプリケーション、データ、システムプロセス、ユーザーのための監視と防御ソリューションを実施し、私たちの電気自動車を関連するターゲット市場のネットワークセキュリティ基準に適合するように設計し、それらをリスクから保護し、リアルタイムでリスクに対応するためのbr}車載ソリューションを提供するが、私たちが取った任意の緩和措置がネットワーク攻撃や同様の事件の結果を最小限に防ぐことに成功したり、成功したりすることは保証されない
私たちの成功は、私たちが既存のサプライヤーと関係を維持する能力に依存し、これらのサプライヤーは私たちの車両の生産と生産に重要であり、新しいサプライヤーと関係を構築する
私たちの成功は私たちが既存のサプライヤーと関係を維持して新しいサプライヤー協定を締結する能力にかかっているだろう。私たちは供給者たちに私たちの車両に重要な部品と技術を提供することに依存する。私たちはすでに将来主要サプライヤーと締結する可能性のあるサプライヤー協定と条項があるかもしれません。このようなプロトコルは様々な状況で終了することができ、 は理由なく終了することを含む可能性があります。また、私たちのサプライヤーが深刻な財務困難に遭遇し、運営を停止したり、業務中断に直面したりした場合、コンポーネントと材料が利用可能に維持されることを確保するための措置をとることが求められます。どのサプライチェーンの中断も、私たちが車を渡す能力に影響を与える可能性があり、私たちのコストを増加させ、私たちの流動性と財務業績にマイナスの影響を与えるかもしれません
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ベトナム国外で製造施設を構築し、ベトナム国内での生産能力を拡大する過程 は遅延やコスト超過の影響を受ける可能性があり、予想されるメリットが生じない可能性があり、あるいは将来の生産能力の予測を実現できない可能性がある
私たちはベトナム以外に製造施設を建設することを計画しており、私たちの製造活動の初期と後続の国際拡張場所として米国とインドネシアを決定している。しかも、私たちは海防工場での私たちの生産能力を拡大する計画だ。私たちが納品スケジュールを満たす能力は影響を受けるかもしれません。これは私たちの販売量に影響を与え、私たちの名声に影響を与えるかもしれません。電気自動車製造施設の建設と拡張は巨大なリスクと資金に関するものだ。予測不可能な事件は私たちが計画を調整し、私たちが予想している生産能力に影響を及ぼすかもしれない。私たちは私たちの統制や予測能力を超えた工事の遅延や他の困難に直面するかもしれない。これらの資本集約型プロジェクトを予算範囲内で時間通りに完成できなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。建設プロジェクトは監督管理審査手続きを履行しなければならないが、プロジェクト審査と届出、建設用地とプロジェクト計画審査、環境保護審査、汚染と危険廃棄物排出許可、安全生産審査、消防審査及び関係部門の完成検査、検収とその他の適用手続きを含むが、これらに限定されない。これらの施設を運営する関連ライセンス、許可、承認を得る上でも遅延や予見可能なコストが生じる可能性があり、これは逆に私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に影響を与える可能性がある
私たちの予約は私たちの車両の販売を完了させることができないかもしれません。私たちの実際の車両販売と販売収入は受信した予約数と実質的な差がある可能性があります
私たちの車両予約計画は顧客に少量の予約料を支払うことを要求します。予約料ごとにキャンセルでき、顧客が選択した車両について売買契約を締結するまで、全額返金することができます。私たちは過去に注文をキャンセルする状況に遭遇したことがありますので、企業の顧客と複数の自動車の注文を持つ第三者ディーラー、複数の電気自動車を予約した顧客を含むかなりの数の私たちの車を予約した顧客が、最終的には購入ができない可能性があります。brの原因には、インフレの上昇、私たちの端末市場の経済状況の悪化、消費信用の可用性とコストなどが含まれています。私たちは通常予約顧客のbr身分を検証しません。予約した顧客は、複数の車を予約している可能性があり、最終的にどの車を購入するかを決定し、彼らが注文する機会があるまで、車両価格の吸引力や他の要素を評価し続ける可能性がある。予約から車両交付までの待ち時間、および予想待ち時間を超えるいかなる遅延も、 消費者が最終的に購入するかどうかの決定に影響を与え、顧客の不満を招く可能性がある。私たちは時々顧客の不満を招く車両の配送遅延に遭遇し、このような状況が未来に再び起こらないことを保証することはできない。私たちは車両を顧客に渡す時に車両販売時の収入を確認したので、私たちの予約番号は私たちの将来の収入と見通しを代表しないかもしれません。また、私たちの一部の予約量はVingroup従業員の予約を表し、彼らはVingroup付属会社の従業員として車両融資で利息割引を受けます。したがって、私たちが予約を誘致する歴史的速度 は、私たちが未来に予約を誘致する速度を代表しないかもしれない
私たちの将来の成長は電気自動車の需要と消費者が電気自動車を採用する意志に依存しており、これは電気自動車や代替燃料技術の発展を含む様々な要素の影響を受ける可能性がある
私たちの未来の成長は電気自動車の需要と、消費者が電気自動車を採用する意志にかかっている。電気自動車の需要は、販売と融資激励、原材料と部品価格、石油コストと政府法規、例えば電気自動車の価格または購入と運営電気自動車のコストに直接影響を与える要素、例えば電気自動車の価格または電気自動車の購入と運営コストに直接影響を与える要素、例えばbr関税、輸入法規、絶えず変化する技術法規と標準、その他の税金を含む。世界経済の状況、株式市場の変動、エネルギーコスト、地政学的問題、インフレと中央銀行の利上げ決定への懸念に応えた
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信用の獲得性とコスト、および経済成長の減速、および我々の目標市場と世界的な景気後退の予測は、電気自動車に対する需要を抑制する可能性がある。電気自動車の需要は、電気自動車需要の増加に対する内燃機関自動車需要の悪影響を受ける可能性もあり、これは多くの要因によって推進される可能性がある。電気自動車需要の変動は自動車販売台数の低下を招く可能性があり、これは価格下振れ圧力を招く可能性があり、私たちの業務、将来性、財務状況、運営業績とキャッシュフローに不利な影響を与える可能性がある
電気自動車市場は依然としてbrの発展中であり、その特徴は電気自動車と代替燃料技術の絶えずの変化、競争力のある定価環境、絶えず変化する政府法規と業界標準及び絶えず変化する消費者の需要と行為である。電気自動車技術や代替電池発電の燃料源としての変化についていけない可能性があるため,我々の競争力が影響を受ける可能性がある。水素、エタノール、燃料電池または圧縮天然ガスなどの代替燃料技術の発展は、私たちが今まで予想していなかった方法で私たちの業務や将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。既存や他の電池技術、燃料やエネルギーは消費者Sの第一選択の自動車代替品になる可能性があります。技術の変化に伴い、最新の技術を調達し、私たちの自動車に統合する必要があります。私たちの車両に新しい技術を導入して統合することは、私たちの車両の生産と製造に要するコストと資本支出を増加させるかもしれません。もし私たちが経済的に効率的な方法で新しい技術を実施したり、私たちの製造業務を調整することができなければ、私たちの業務、将来性、財務状況、運営結果、キャッシュフローに悪影響を及ぼすかもしれません
十分な電気自動車充電ステーションや関連インフラがなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性がある
私たちの車両に対する需要は私たちの充電インフラの利用可能性と品質にある程度依存するだろう。ベトナムでは、私たちは私たちの電気自動車充電ステーションネットワークの所有と運営に関するリスクに直面しており、私たちのネットワークカバー範囲とインフラが私たちの顧客ニーズを満たすのに十分であることを確保しなければならない。ベトナム以外では、戦略的パートナーシップを介して充電ステーションネットワークにアクセスすることを含む、VinFast Power Solutions計画と顧客にストレスフリー充電サービスを提供する能力を普及させています。アメリカでは、私たちはパートナーのElectric AmericaとeVgoによって彼らの電気自動車充電ステーションネットワークで私たちのアメリカの顧客のための充電ソリューションを提供しています
私たちのパートナー充電インフラは、例えば、 挑戦の影響を受ける可能性があります
| 充電ステーションで充電サービスを提供する任意の遅延または中断 ; |
| 電子決済プラットフォームと統合し |
| 電気自動車と第三者充電ネットワークの統合に成功しました |
| 一部の区域の容量不足或いは容量過剰で、安全リスク或いは車両損傷リスクが存在し、設備或いは不動産或いは個人財産に課金する |
| 必要な許可証、土地使用権、届出を取得する |
| お客様は私たちのパートナー充電ソリューションを受け入れないかもしれません;および |
| 電気自動車や代替燃料ソリューションやインフラへの政府の支援が持続できないリスクがある。 |
充電ステーションの普及率は全体的に上昇しているが,我々のすべての目標市場において,充電ステーションの位置は現在ガソリンスタンドほど一般的ではない。より広い充電インフラの不足は、潜在的な顧客が私たちの電気自動車を購入しないことを選択する可能性がある。私たちの目標市場に影響の深い充電ネットワークを構築しようとしていますが、私たちと私たちの充電ソリューションパートナーは、私たちの期待や公衆の願いに応じて私たちの充電ネットワークを迅速に拡張したり、充電ステーションを私たちの顧客が最適だと思う位置に置くことができないかもしれません。私たちのパートナーが続ける保証はありません
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は私たちが受け入れられる条項で私たちと協力したり、全く協力しない。もし私たちまたは私たちの充電ソリューションパートナーがお客様の期待を満たすことができない場合、または充電ソリューションを提供する上で困難に遭遇した場合、私たちの名声およびビジネスは実質的な悪影響を受ける可能性があります。もし私たちがユーザーの期待を満たすことができない場合、あるいは私たちの充電解決策を提供する時に困難に遭遇した場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および見通しは実質的で不利な影響を受ける可能性がある
電気自動車メーカーおよびバイヤーに有利な政府および経済的インセンティブまたは政府政策を獲得、減少または廃止することは、私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフロー、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちが現在または予想している任意の政府補助金、優遇貿易政策、自由貿易協定、および経済的インセンティブ措置の減少、廃止、変更、不合格、入手できない、または差別的な応用は、代替燃料や電気自動車産業、または私たちの自動車競争力の低下を招く可能性がある。私たちは特にベトナムとアメリカの優遇税金優遇から利益を得ています。例えば、ベトナムでは、ベトナム“S投資法”と“企業所得税法”(その実施条例)に基づいて、特定の経済地域投資プロジェクトの企業所得税優遇を受ける権利があります。このような税収割引の結果,VinFastベトナムは2021年と2022年12月31日までの年度および2023年6月30日までの6カ月間,10%の優遇税率とbr}CIT免除を受ける権利があり,実税率は0%となった。このような所得税優遇措置は2033年までの数年間段階的に廃止されるだろう。企業所得税優遇の段階的廃止と満期は私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。逆に、適用される法律は、追加的なコストを含む電気自動車の採用に追加的な障害を加え、代替燃料自動車市場の成長と私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。代替技術に有利なインセンティブが制定される可能性もあり、電気自動車の需要に悪影響を及ぼす可能性がある
ある市場では、消費者はまた、政府がリベート、税金控除、および他の財政的インセンティブの形で電気自動車を購入するインセンティブの形で利益を得る可能性がある。これらの政府の税金還付、税収相殺及びその他の財政的インセンティブ措置は、顧客の購入コストを低減することができ、又は電気自動車の購入又は電気自動車インフラの使用において節約を提供することができる。例えば、2032年まで、アイルランド共和軍は特定の電気自動車を購入するために税金免除を提供する。しかしながら、電気自動車の購入にこのようなポイントを得る資格があるためには、電気自動車は、電気自動車における電池コンポーネント価値を含む特定のbrパーセントが米国で製造または組み立てられなければならず、車両の最終組み立てが米国で行われなければならず、車両の小売価格は、車両タイプによって異なり、条件に適合する納税者の収入は、いくつかのしきい値を下回る必要があるいくつかの要件を満たさなければならない。2022年にはノースカロライナ州や地方当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州の約733ヘクタールの土地に製造工場を設立した。この施設は2025年に使用開始される予定だ。この工場が運転を開始し、最終的に私たちの電気自動車を組み立てると、私たちのアメリカの顧客はこの税金免除を受けることができます。条件は彼らの収入資格と私たちが電池モジュールと重要な鉱物要求を満たす能力を含む。我々は,米国国税局(IRS)がこれらの要求に関する詳細な指導意見を発表している状況を監視し,これらの要求を満たすために我々のサプライチェーン生態系への影響を評価する。もし私たちの電気自動車を購入してIRAによって税金免除を受けることができなければ、私たちの電気自動車に対する需要は低下する可能性があります。アイルランド共和軍は消費者収入、電池部品とキー鉱物に関する資格基準のため、アイルランド共和軍の期待収益或いは影響に不確定性がある。また、IRAにより、条件を満たした中古電気自動車も税金控除を受ける資格があり、新電気自動車の販売を削減する可能性がある。さらに、私たちの車両が現在または将来インセンティブから利益を得ている場合、インセンティブ措置は発行されるのに時間がかかる可能性があり、予想されるように顧客の購入決定に影響を与えない可能性がある。報酬は、指定された日に満了し、割り当てられた資金がもはや利用可能でないときに終了するか、または規制または立法政策に従って減少または終了することもできる。すでに提供されている代替エネルギー生産、代替燃料および電気自動車に対する税金還付、税金控除、または他の財政的インセンティブが将来利用可能になることは保証されない。将来的に現在の税金優遇を提供しなければ、電気自動車の需要が停滞したり、低下したりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフロー、見通しに悪影響を及ぼす可能性がある
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もし私たちが将来有効な財務報告内部統制制度を維持できなければ、私たちは私たちの財務状況、経営業績、あるいはキャッシュフローを正確かつタイムリーに報告できない可能性があり、これは投資家の信頼に不利な影響を与えるかもしれない
サバンズ-オキシリー法案は、財務報告書と開示に対して効果的な内部統制と手続きを維持することを要求している。私たちは2022年第4四半期に私たちの制御プログラムを記録してテストして、サバンズ-オキシリー法案404節の要求を満たすために、この評価過程で、以下に概説するものを除いて、財務報告統制におけるいくつかの弱点と不足を発見するかもしれません。我々が業務統合を完了した後の2回目の年次報告から、米国証券取引委員会規則に基づき、経営陣から財務報告の内部統制の有効性等について報告書を提出することが求められる。この評価には、財務報告の内部統制で発見された私たちの経営陣の重大な弱点を開示する必要があるだろう。米国上場会社会計監督委員会(PCAOB)が制定した基準で定義されているように、重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであるため、わが社の重大な誤報は適時に予防或いは発見されない可能性が高い。また、我々の独立公認会計士事務所は、米国証券取引委員会規則による財務報告に対する内部統制の有効性を正式に証明し、報告することを要求され、米国証券取引委員会に最初の年次報告書を提出することが要求された翌年後半から、あるいは新興成長型会社ではなくなった日(JOBS法案で定義されている)である。上場企業に関連するリスクを参照しましょうか?上場企業になることでコストが増加し、特に新興成長型企業の資格を持たなくなった後です。私たちがEGCでなくなった場合、私たちの独立公認会計士事務所は、私たちの内部統制の設計、記録、操作、審査のレベルに満足していない場合、不利な報告をする可能性があります。救済努力は私たちが未来に実質的な弱点を避けることができないかもしれない
私たちは財務報告に対する私たちの内部統制を記録、テスト、評価、救済しようと努力しているにもかかわらず、私たちは財務報告書の内部統制に有効であり、サバンズ-オキシリー法案404条の要求に適合しているという結論を得ることができない可能性がある。内部統制のテストと保守は、私たちの経営陣Sの注意を私たちの業務に重要な他の事務からそらすことができるかもしれません。評価とテストの過程で、財務報告の内部統制の1つまたは複数の重大な欠陥が発見される可能性があり、私たちは持続的に結論を出すことができないかもしれません。私たちがアメリカ証券取引委員会規則に基づいて財務報告を効果的に内部統制しているか、あるいは私たちの独立公認会計士事務所が保留なしの意見を出さない可能性があります。もし私たちが財務報告に対して有効な内部統制を行っていると判断できない場合、あるいは私たちの独立公認会計士事務所が保留意見のない報告を提供することができなければ、投資家は私たちの報告書の財務情報に自信を失う可能性があり、これは私たちの普通株価格の下落を招き、アメリカ証券取引委員会の調査や制裁を受ける可能性がある。財務報告の内部統制におけるいかなる重大な欠陥を補うことができなかったり、上場企業に必要な他の有効な制御システムを実施或いは維持できなかったり、将来の資本市場への参入を制限する可能性もある。また、財務報告の無効な内部統制は、より大きな詐欺や会社の資産乱用のリスクに直面する可能性があり、私たちが上場している証券取引所からの退市、規制調査、民事または刑事制裁に直面する可能性があります。私たちはまた私たちの前のいくつかの時期の財務諸表を再説明することを要求されるかもしれない
私たちは財務報告書の内部統制の重要な弱点を発見した。もし私たちがこのような重大な欠陥に対する救済措置が有効でない場合、あるいは私たちが未来により多くの重大な欠陥に遭遇した場合、あるいは私たちが他の方法で財務報告書の有効な内部統制を確立して維持できなかった場合、私たちは適時かつ正確な財務諸表を作成し、法律法規を適用する能力が損なわれる可能性がある
サバンズ·オキシリー法案第404条の認証または認証要件は遵守されていないが、12月31日現在の合併財務諸表の監査については、
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私たちの経営陣と独立公認会計士事務所は、財務報告の内部統制に大きな欠陥があることを示している欠陥を発見しました。経営陣が発見した重大な弱点は(I)不十分な全面的な会計政策とプログラムに関連し、アメリカ公認会計基準合併財務諸表の作成を促進できず、及び (Ii)はアメリカ公認会計基準と証券取引委員会(アメリカ証券取引委員会)の規則を応用する上で適切な知識、技能と経験が不足している財務報告と会計人員は、合併財務諸表と関連開示を完全かつ正確に作成することができない
私たちは上記の材料の弱点 を解決するための救済計画を採択した。?私たちの救済計画の詳細については、経営陣の財務状況や経営結果の検討と分析??財務報告の内部統制を参照してください。適用された制御措置が十分に長時間実行され、管理層がテストによりこれらの制御措置が有効に動作していると結論するまで、重大な欠陥が完全に修復されたとは考えられない
私たちが私たちの救済計画を成功的に実施することを保証することはできません。あるいは私たちの救済努力は、財務報告の内部統制の重大な欠陥をもたらすbr制御欠陥を解決するのに十分で、あるいはそれらは未来の潜在的な重大な欠陥や制御欠陥を防止するのに十分です。もし私たちの救済作業が成功しなかったり、未来に他の重大な弱点や制御欠陥を発見した場合、私たちの財務報告の正確性とタイミングは不利な影響を受ける可能性があるため、私たちは証券br法や証券取引所の上場要求に従って定期報告を適時に提出することができない可能性があり、これは投資家の財務報告に対する信頼を低下させ、私たちの株価が下落する可能性がある
しかも、私たちは雇用法案の規定に従って財務報告書の内部統制を評価していない;したがって、私たちは私たちがすべての重大な弱点を発見したか、あるいは私たちが未来に他の重大な弱点を持っていないということを保証することはできない。私たちがサバンズ·オキシリー法案第404条の要求に従って財務報告書の内部統制の有効性を報告すると、私たちが業務統合を完了した後の2回目の年次報告書から、私たちは依然として大きな弱点があるかもしれない
私たちの車両は現在リチウムイオン電池を使用しています;brはリチウムイオン電池の発火または排煙と火炎が観察されました
私たちの電気自動車のバッテリーパックはリチウムイオン電池を使っています。リチウムイオン電池が煙や火炎を排出する方式は,ごく少数の場合,近傍の材料に点火できることが報告されている。もし私たちの電気自動車のバッテリーパックが故障したら、私たちは訴訟、製品のリコール、あるいは再設計に直面するかもしれません。これらはすべて時間がかかり、高価になります。さらに、リチウムイオン電池が自動車使用に適しているかどうかに対する公衆の否定的な見方や、将来的にリチウムイオン電池に関する任意の事故(例えば、車両や他の火災)は、私たちのbr車両に関連しなくても、私たちの業務を深刻に損なう可能性がある。また,リチウムイオン電池を我々の電気自動車製造施設に貯蔵し,貯蔵や処理が不適切であれば,危険であることが証明され,破損,負傷,負の宣伝を招く可能性がある。また、競争相手S電気自動車やエネルギー貯蔵製品のどんな失敗も、間接的に私たちの業界全体、私たち、私たちの製品にマイナスの影響を与える可能性があります。このような負の宣伝は私たちのブランドにマイナスの影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローと将来性を損なう可能性があります
私たちは、いくつかのビジネスパートナーを含む一連の第三者と私たちの業務の重要な側面について協力しています。これらのパートナーが彼らのサービスを十分に提供できない場合、私たちの業務、運営、名声、運営結果、および将来性に悪影響を与えます
私たちは第三者と契約を結び、私たちの顧客にいくつかの製品とサービスを提供します。我々の電気自動車の電池パックはVinesと他の第三者が提供している。我々が国際市場で提供する充電ネットワークアクセスは,第三者充電ネットワークインフラストラクチャプロバイダが所有し管理している.ベトナムでは、私たちは自分の充電ステーションを提供していますが、私たちは第三者インフラ提供者に依存しています
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Brは、私たちの充電ネットワークサービスおよびデバイスをサポートし、車体修理や路肩協力のようないくつかのアフターサービスを提供する第三者を雇うことも可能です。私たちは金融機関と合意して、私たちの電気自動車に消費融資を提供した。私たちは最初にベトナム以外に拡張する過程で第三者と協力してアフターサービスを提供する予定で、道端とオフロード援助、衝突修理を含む
私たちは私たちの第三者業務パートナーと請負業者を慎重に選択しているにもかかわらず、私たちは彼らの行動を制御することができない。もし私たちのサプライヤーが私たちの予想通りに動作できなかった場合、この障害がサプライヤーが私たちと私たちの顧客にサービスを提供する能力を損害した場合、私たちの運営と名声は影響を受ける可能性があります。これらの第三者サプライヤーのうちの1つまたは複数は、財務的苦境、人員不足または流動性の問題、破産保護の申請、休業、または業務中断に遭遇する可能性がある。私たちは私たちが満足できる条項で更新したり、第三者プロバイダと新しいbr協定を締結することができないかもしれない。もし私たちの業務が期待通りに成長すれば、私たちの第三者プロバイダは私たちのより高い要求を満たすことを要求されます。私たちはより大きな顧客ニーズを満たすことを求めているからです。
私たちはまた私たちの製造能力を拡大するために第三者の建築請負業者に直接的かつ間接的に依存している。私たちはアメリカに製造工場を設立し、ベトナム海防の製造工場での生産能力を拡大する計画です。Vinesは、私たちの電池需要の一部を支援するために、ベトナム海防既存施設以外の電池生産能力を拡大するために、ベトナム河静での電池モジュール組み立てアセンブリを完成し、運営し始めている。また,VinesはGotionと協力し,ベトナム河静に第2のリチウム電池工場を開発している。このような第三者請負業者の仕事のいかなる遅延または不足も、私たちの業務、運営、および将来性に重大かつ不利な影響を与える可能性がある
第三者サプライヤーの使用は私たちにとって固有のリスクであり、私たちの業務、財務状況、br}運営結果、キャッシュフロー、見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちはリチウムイオン電池と電池モジュールを回収する問題に直面するかもしれません。これは私たちの業務と名声を損なうかもしれません
私たちの業務は電気自動車を生産する際に使用するバッテリーモジュールを処理することを要求します。私たちがリチウムイオン電池と電池モジュール回収を処理する能力は、私たちと私たちのパートナーが将来の回収需要を満たす高効率、低コスト回収能力、プロセスを開発し、実施する能力に依存する
私たちの研究と開発努力は予想された結果を生むことができないかもしれない
技術革新は私たちの成功の鍵だ。我々はすでに内部でいくつかの技術を開発しており、Vingroup技術生態系における当社の付属会社を含め、当社の電気自動車製品を設計·継続して開発している第三者業務パートナーとも協力しています。私たちはすでに私たちの研究開発に投資して、未来にそうし続けると予想している。研究開発活動は本質的に不確定であり、私たちが引き続き技術突破を実現し、これらの突破を商業化することに成功することは保証されない。私たちの新電気自動車車種の技術開発や規制承認(適用されれば)の遅延は、新車を市場に投入したり、既存車種のアップグレードの期待時間を延期したり、あるいは通常顧客の需要を満たすことができなくなり、これは逆に私たちのブランドと名声を損ない、私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフローと見通しに悪影響を与え、流動性制約を招く可能性がある
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私たちの車両は、これらのシステムがbr}エラー、エラー、脆弱性、または設計欠陥を含む技術的に強いソフトウェアおよびハードウェアに依存している場合、またはシステム内の技術的制限を解決または緩和することに成功しなかった場合、またはサプライヤーおよびサプライヤーとタイムリーに効率的に調整できなかった場合、私たちの業務は悪影響を受ける可能性がある
我々の車両は高度な技術的かつ複雑なソフトウェアやハードウェアに依存しており,車両の使用寿命内に修正や更新が必要となる可能性がある.さらに、我々の車両は、これらのソフトウェアおよびハードウェアがデータを記憶、検索、処理、管理する能力に依存する。私たちのソフトウェアおよびハードウェアは、エラー、エラー、脆弱性、または設計欠陥を含む可能性があり、私たちのシステムはいくつかの技術的に制限されており、これらの制限は、私たちの目標を達成する能力を脅かす可能性があります。例えば、2023年5月、我々の通常の性能監視は、動作中に間欠的に空白が生じることが分かったので、米国で999台のVF 8自動車をリコールして、車両Sマルチメディアディスプレイのソフトウェア更新をインストールした。いくつかのエラー、エラー、脆弱性、または設計欠陥自体が を検出することは困難である可能性があり、コード発行が外部または内部で使用された後にのみ発見されることができる。車両で発見された任意の問題を迅速かつ効率的に解決しようと試みますが、このような努力はタイムリーではないかもしれません。生産を妨げる可能性があり、または顧客を満足させることができないかもしれません
また,ソフトウェア更新を定期的に配置することが望ましい( 問題を解決するためにも,新たな機能を提供するためにも必要な修正を行う).我々のOTA更新プログラムがソフトウェアを正確に更新できない場合や他の方法でソフトウェアに意外な結果が生じた場合,我々のクライアント車両内のソフトウェアは,このようなOTA更新失敗による脆弱性や意外な結果の影響を受け,正しく解決されるまでである.これらの遠隔更新に失敗し、故障を招き、予想通りに動作していない場合、または意外な結果が生じた場合、私たちの顧客電気自動車の機能および車両ユーザの安全は影響を受ける可能性がある。このようなOTA更新はまた適用される法規と基準に適合しなければならない
私たちの車両を設計、開発、生産する際には、第三者ソフトウェアと複雑な技術ハードウェアを使用し、その中のいくつかはライセンスプロトコルによって許可され、もういくつかは技術移転取引によって経験豊富なビジネスパートナーから得られました。我々の電気自動車ではこのような技術を開発·実施すること自体が複雑であり,我々の業務パートナー,サプライヤー,サプライヤーと協調し,これらの技術を我々の電気自動車に統合し,各部品の相互運用性を確保する必要がある.もし私たちが車両を運行するために必要なソフトウェアや技術システムを開発できなければ、私たちの競争地位が損なわれる可能性がある。私たちはまた、その後暴露された欠陥や誤りを検出できない可能性があり、第三者サービスやシステムの性能の制御が制限される可能性があります
我々の技術または他のシステムに関連するソフトウェアまたはハードウェア問題または他の困難の発生は、顧客体験に悪影響を与え、顧客の車両に対する不満を招く可能性がある。もし私たち、特に電気自動車業界の新しい参入者として、私たちのソフトウェアとハードウェアにおけるエラー、エラー、脆弱性または欠陥を防止または効果的に修復することができない場合、または私たちのソフトウェア更新を正確に配置できなかったり、他の方法で顧客の満足を得ることができなかったら、私たちは名声損害、顧客流失、収入損失、または損害賠償責任を受けることになります。これらはいずれも、私たちの業務、見通し、財務状況、運営結果、およびキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの保証準備金は将来の保証クレームを支払うのに十分ではないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローと将来性に悪影響を及ぼすかもしれません
販売時にすべての新車にbrメーカーとS保証を提供し、電気自動車の電池に保証を提供します。また、大陸間取引所の資産がVIGに売却されたにもかかわらず、債務は依然として私たちが負担している。ICE車両に関連する保証 により、ICE車両の修理を担当し、保証期間中の保証クレームを処理します。販売および販売されるすべてのICE車両(すなわち、ICE製造業務を停止する前に生産および交付予定のICE車両)の保証ポリシーを10年前または最初の200,000キロに延長しました。10年間の電池保証と、電池の購読計画も提供します
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バッテリーレンタルの継続時間は、直接販売モードでの保証期間より長いかもしれません。私たちのバッテリ購読計画は、バッテリレンタル期間中のバッテリ容量が70%未満の場合、交換または修理サービスを提供します
私たちはこれらの義務のために保証準備金を保留しました。保証準備金の金額 は、保証または交換保証プロジェクトの予想コストの最適な見積もりと、将来のクレームの性質と頻度を表します。保証できません。私たちが保持している保証準備金は、発生する可能性のあるクレームを完全にカバーするのに十分です。また、私たちの自動車メーカーSが提供する最長10年/125,000マイルの保証 とバッテリ注文計画でのバッテリ保証を考慮すると、予測できないまたはそれ以上のコストに遭遇する可能性があります。将来、私たちは重大かつ意外な保証クレームを受け、巨額の費用を招く可能性があり、これは逆に私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローと将来性に重大かつ不利な影響を与える
もし私たちのオーナーが販売後の製品を使って私たちの車両をカスタマイズしたり、私たちの車両充電システムを修正しようとしたりすれば、車両が正常に運行できない可能性があり、これはマイナスの宣伝をもたらし、私たちのブランドと業務を損なう可能性があります
自動車愛好家は、その性能を修正するために私たちの車両を変更しようと試みるかもしれません。これは、車両の安全とセキュリティシステムを危うくする可能性があります。また、お客様は、運転者の安全を脅かす可能性のあるアフターサービス部品を使用して、彼らの車両をカスタマイズする可能性があります。私たちはテストもしないし、そのような変化や製品も支持しない。さらに、顧客は、私たちの車両充電システムまたはbrの不正確な外部配線または安全でない充電ソケットを使用することを修正しようと試みるかもしれません。これは、車両システムを危険にさらしたり、私たちの顧客を高圧電力から傷つけたりする可能性があります。このような不正な修正は、私たちの車両の安全性と安全性を低下させる可能性があり、このような修正によるいかなるダメージも否定的な宣伝を招く可能性があり、これは私たちのブランドに負の影響を与え、それによって私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性を損なう可能性があります
私たちは自動運転技術に関連したリスクの影響を受けるかもしれない
私たちの車両は自動ハードウェアキットの接続のために設計されており、車線変更や遠隔駐車などの自動機能を提供します。自動運転技術にはリスクがあり,このような技術に関する事故や死亡事件が発生したことがある。これらの技術の安全性は運転手間の相互作用にある程度依存し、運転手はこれらの技術に慣れていないか、または適応している可能性がある。もし私たちの自動運転システムに関連した事故が発生すれば、私たちは責任、否定的な宣伝、政府の審査、さらに規制の影響を受ける可能性がある。また, 我々の競争相手の自動運転システムに関連するいかなるイベントも,我々の車両や自動運転技術をより広く採用する知覚安全および採用に悪影響を与える可能性がある.上記のいずれも、我々の業務、見通し、財務状況、経営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
自動運転技術もかなりの規制不確実性に直面しています。法律が進化しており、技術自体の急速な発展の性質についているので、これらはすべて私たちの制御範囲を超えています。我々の車両も認証や消費者への発売に必要な自主的なレベルに達していない場合や,変化する法規制要求を満たすことができない可能性があり,我々の自動運転ハードウェアや関連ソフトウェアシステムを再設計,修正,更新することが求められる
私たちの業務は私たちの従業員の持続的な努力と新しい人材を募集する能力に依存しています。もし私たちが彼らのサービスを失ったら、私たちの運営は中断するかもしれません
私たちの成功は、私たちの主要経営陣と、様々な分野で専門知識を持っている従業員を含む、私たち従業員の持続的な努力にかかっている。私たちのいくつかの重要な経営陣と他の人たちは過去に交代があって、2021年と2022年のいくつかの幹部を含む。また、2023年2月に北米業務を統合し、国家レベルの管理者や他の人員の交代を招いた。もし私たちの人員が引き続き私たちのためにサービスすることができなければ、私たちはいられないかもしれません
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適切な経験を有する代替者を見つけることができない可能性があるので、タイムリーにまたは追加のコストを発生させない。自動車業界の特徴は、高い需要と激しい人材競争であり、私たちが自分のブランドを構築し、ベトナム以外でより有名になるにつれて、ライバルや他社が私たちの人材を採用することを求めるリスクが高まる可能性がある。しかも、私たちは私たちが採用しなければならない新入社員を訓練するために多くの時間と費用がかかるかもしれない
私たちは製品のリコールや他の行動を余儀なくされるかもしれません。これは私たちの名声とブランド、そして私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、将来性に悪影響を及ぼすかもしれません
私たちはマイナスの宣伝、私たちのブランドを損害し、私たちの車両をリコールする費用の影響を受けるかもしれません。2022年10月、私たちは私たちのVF e 34車約700台をリコールしました。これらの車はベトナムでしか販売されていません。エアバッグサプライヤーがエアバッグのいくつかの側面衝突センサが故障する可能性があることを知らせてくれたからです。リコールプログラムは、エアバッグS側面衝突センサの交換と、エアバッグ制御モジュールの再構成とを含む。2023年6月30日までに、約90.0%のリコールVF e 34車両の修理を完了しました。リコールに関連するコストは、ベトナムの修理店で行われている作業のコストを含むサプライヤーが負担します。2023年2月には、ベトナムの小売取引先に販売されているVF 8自動車約3,800台をリコールし、旧ブレーキキャリパーとステアリング関節を接続した車両のボルトを修理し、在庫中の他のVF 8自動車についても同様のメンテナンスを行った。2023年6月30日現在、ベトナムでリコールされた約96.0%のVF 8自動車の修理作業が完了しました。2023年5月、我々は米国で999台のVF 8車両をリコールし、我々の通常の性能監視ディスプレイが動作中に間欠的に空白が発生したことを発見したため、車両Sマルチメディアディスプレイのソフトウェア更新 をインストールした。2023年6月30日現在、米国でリコールされた約30.2%のVF 8自動車の修理が完了しました
我々の運営結果はこれらのリコールの実質的な影響を直接受けるとは思わないが、これらのリコールが他の不良結果や名声被害を引き起こさないことを保証することはできない。今後、私たちの任意の車両、私たちのサプライヤーから調達された任意のシステムまたは部品を含めて、欠陥があることが証明されたり、適用された法律法規に適合していないことが証明された場合、異なる時間に自発的または非自発的にリコールを開始するかもしれません。このようなリコールは、自発的でも非自発的でも、巨額の費用に関連する可能性があり、ターゲット市場における私たちのブランドイメージおよび私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に悪影響を及ぼす可能性があります
流行病と流行病、自然災害、テロ、政治的動揺、および他の地政学的リスクは、私たちの生産、交付、運営を混乱させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフロー、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
世界的な流行病、流行病、あるいは伝染性疾患の伝播に対する恐怖、ならびにハリケーン、地震、津波、または他の自然災害は、私たちの業務運営を乱し、私たちの材料やサービス供給を減少または制限し、私たちの従業員や施設を保護する巨額のコストを生み出したり、地域や世界的な経済的苦境を招いたりする可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある。実際または脅威的な戦争、テロ、政治的動揺、内乱、および他の地政学的リスクは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に類似した悪影響を及ぼす可能性がある。これらの事件のいずれか1つ以上は、私たちの生産および交付努力を阻害し、私たちの販売業績に悪影響を与え、さらには長い間持続する可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフロー、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性がある
2022年2月、ロシア軍はウクライナで軍事行動を開始した。ロシアとウクライナの間で行われている軍事行動、米国と世界各地の他の国や機関は、ロシア、ベラルーシ、ウクライナクリミア地域、いわゆるドネツク人民S共和国およびいわゆるルガンスク人民S共和国に対して実施されている制裁および他の措置、ならびにロシアまたは他の国のこのような制裁、緊張情勢、軍事行動に対する既存かつ可能なさらなる反応は、過去および未来は引き続き世界経済および金融市場に悪影響を与え、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある
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財務状況と経営結果。また、より多くの可能な制裁と処罰措置を取ることを提案し、(または)脅している。我々の業務は、ロシアとウクライナとの間の持続的な衝突がサプライチェーン、ネットワークセキュリティ、または私たちの業務の他の側面に実質的かつ不利な影響を受けていないが、戦争および他の重大な衝突の間、私たちと私たちが依存する第三者は、回復的なネットワーク攻撃を含むこれらの攻撃のリスクを増加させやすい可能性があり、これは、私たちのシステムと運営、サプライチェーン、ならびに私たちの商品やサービスを生産、販売、流通する能力を実質的に混乱させる可能性がある。私たちはウクライナ紛争の進展や結果を予測することができず、衝突とそれによって生じるいかなる政府反応も私たちの統制範囲を超えて急速に発展しているため、ウクライナ、ロシア、またはベラルーシへの影響を予測することもできない。軍事行動、制裁、それによる市場混乱の程度と持続時間は大きくなる可能性があり、大口商品、貨物輸送、物流、投入コストの増加を招き、未知の時間内に世界経済と私たちの業務に重大な影響を与える可能性がある
2022年8月、米国のナンシー·ペロシ元衆議院議長がS政府の反対を顧みず台湾を訪問した。その後、中国政府はこの地域で軍事演習を行い、台湾に対して何らかの輸出入禁止令を実施した。このような背景の下で、私たちはあなたに保証することはできません。大陸中国と台湾の未来の関係の発展は私たちのサプライチェーン、私たちの業界と世界経済、そして私たちの業務、財務状況と経営業績に悪影響を与えません
当社のサーバおよびデータは、データ保護および災害復旧対策およびプロトコル、バックアップシステム、および冗長データセンターに位置しています。それにもかかわらず、当サービス提供者の現場の火災、地震、洪水、台風、停電、電気通信故障、侵入、騒乱、テロ、または他の同様の事件は、私たちのシステムおよび運営に損害または中断をもたらす可能性がある。上記のいずれのイベントも、中断、財産損傷、生産遅延、障害、システム障害、技術プラットフォーム故障、またはインターネット障害を引き起こす可能性があり、これらは、データ損失または破損またはソフトウェアまたはハードウェア障害を招き、我々の業務、財務状態、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは為替レートの変動と金利の変化と関連した危険に直面するだろう
我々は世界の多くの市場で事業を展開しようとしているため、通貨や金利変動によるリスクに直面する。私たちの通貨リスクの開放は主に私たちの製造と商業活動の地理分布の違いと関係があり、販売キャッシュフローは調達或いは生産活動とは異なる貨幣で価格を計算することになります。私たちはまた電気自動車を製造するための用品と部品を輸入している。同時に、私たちは様々な形式の融資を使用して、外貨建ての融資と借金を含む未来の活動の資金需要を満たしており、これはさらに異なる金利と為替レートの変動に直面させ、これは私たちの純収入、融資コスト、利益率に影響を与える可能性がある。2022年12月31日と2023年6月30日まで、私たちの総債務の63.9%と54.8%はドルで、35.9%と45.2%はベトナムの盾で、0.2%はユーロ、ゼロはユーロで計算される。金利上昇は既存の借金に対する私たちの債務超過義務を増加させるだろう。2022年12月31日と2023年6月30日まで、私たちの債務総額はそれぞれ536.174億ドル(22.528億ドル)と55288.9億ドル(23.231億ドル)で、それぞれ私たちの総債務の95.4%と98.9%を占めている。金融ヘッジツールによって通貨や金利変動に関連するリスクを管理することができるが、通貨や金利の変動は、私たちの業務、見通し、財務状況、経営結果、キャッシュフローに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
また、第三者融資パートナーまたはbrパートナーを介して潜在顧客に車両融資を提供し、金利変化リスクの影響を受ける予定であり、これらのリスクは負担される消費信用の可用性に影響を与える。例えば、米国では、上昇しているインフレ率に対応するために、連邦準備委員会は2022年に連邦基金の基準金利を何度も引き上げ、信号を発している
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は2023年の連邦基金金利のさらなる引き上げかもしれない。このような金利上昇の環境や発生速度は、私たちの顧客が私たちの車両を購入またはレンタルする意思や融資を得る能力に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちのVingroupとの関係に関するリスク
株主の承認が必要な会社の行動は、基本的に私たちの支配株主によって制御され、彼らはこのような事項を制御したり、それに大きな影響を与えることができ、あなたや他の株主が重大な決定に影響を与えることを阻止し、あなたの投資価値を低下させる可能性があります
Vingroup、VIG、Asia Starはそれぞれ当社の50.8%、33.0%、14.8%の株式を持っています。上記各株主は、いずれも当社主席の范斗旺さん氏が多数の株式を保有しています。私たちの業務は私たちの取締役が管理したり、彼らの指導や監督の下で管理されていますが、これらの株主と私たちの会長が私たちの投票権の多数を占める株式を制御し続ける限り、彼らは通常、株主の承認を必要とするすべての会社の行動の結果を決定し、取締役会の構成に大きな影響を与えることができます。もし私たちの持株株主が彼らの普通株式を処理しなければ、彼らは長い間、または無期限に私たちの支配権を維持することができる。私たちの持株株主は、当社の競争相手のうちの1つへの売却を含めて、当社の普通株の大部分を第三者に売却することを決定し、第三者が私たちの業務や事務に大きな影響力を持つようにする可能性があります。そのような売却は私たちの他の株主の利益に反するかもしれない。私たちと私たちの持株株主に魅力的なビジネスチャンスがあるかもしれませんが、私たちのホールディングスがこれらのビジネスチャンスを私たちにもたらす保証はありません。代わりに、私たちの持株株主は、関係のない第三者と接触するのではなく、Vingroup付属会社と接触することを指示しようとするかもしれない。我々は,我々のどの関連会社とも競合禁止協定を締結していないため,Vingroupは我々のみで電気自動車事業を展開しようとしていると信じているが,Vingroupやその関連会社は将来的には我々と競合する製品やサービスを提供することができる
私たちのグローバル最高経営責任者の黎清華さんもVingroupの副会長を務めています。私たちと私たちのVingroup付属会社に潜在的に異なる影響を与える意思決定に直面した場合、このような関係は利益の衝突をもたらしたり、見えたりする可能性があります
私たちの持株株主の利益は私たちの他の株主の利益とは異なる可能性があるため、私たちの持株株主の行動は私たちまたは私たちの他の株主よりも有利かもしれない。このような所有権の集中は、わが社の支配権の変更を阻害、延期、または阻止する可能性もあります。したがって、私たちのbrホールディングス株主のわが社に対する大量の制御は、あなたの投資価値を低下させる可能性があります
私たちはVingroupに財務支援を提供してきましたし、私たちの業務の重要な側面はVingroup付属会社にも依存しています。したがって,我々はVingroupと様々な関連先取引を行っており,VingroupとVingroup関連会社の任意の潜在的利益の衝突や不利な市場状況や不利な業務運営 は我々の業務や運営結果に悪影響を与える可能性がある.私たちはVingroupとその付属会社と密接な関係があるため、訴訟、規制、その他の事項を含むその名声に影響を与える事項の影響を受ける可能性もあります
私たちは親会社Vingroupに財政的支援を提供することに依存してきた。Vingroup 及びその付属会社は設立以来ずっと私たちの主要な投資家であり、債務融資、会社の融資保証と出資を含む重大な投資を行った。2017年6月30日から2023年6月30日まで、Vingroup、その付属会社、外部融資機関は約97億ドルを配備し、私たちの運営費と資本支出に資金を提供しています。また、当社は当社主席Pham Nat Vuongさん氏および当社の初期株主と資本融資契約を締結しました。詳細については、関連側取引を参照してください。会社が売却する46,293,461株の発行済み株の全収益を受け取ります。
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証券保有者を売却し、販売手数料、手数料、ブローカー手数料、税金、その他の関連費用を差し引く。この等収益は、証券保有者を売却する会社が資本融資協定に基づいて提供する。証券保有者を売却した会社が得た任意の追加収益は、当社が私たちに証券保有者を売却するためのさらなる支出として提供される
我々の業務の鍵はVingroup付属会社に依存しており,Vingroup技術生態系における付属会社の技術サービスと研究開発を含めている。Vinhome工業団地投資連合株式会社(vhiz JSC?)から,私たちの主な製造施設があるベトナム海防の敷地を転貸した。当社はVingroupから、当社のビジネス番号、当社のロゴ、当社の電気自動車名(例えば、VINFAST VF 5、VINFAST VF 6、VINFAST VF 7、VINFAST VF 8、VINFAST VF 9)および当社の電動スクーター名(例えば、Klara、Theon、Feliz、VinFast Evo 200など)および私たちVF 9車種の工業設計を含むいくつかの共有管理支援サービスとライセンスキー知的財産権をVingroupから取得しました
私たちはまたVingroupとその付属会社に依存して他の多くの商業計画を達成した。これらの融資には,Vingroupおよびその付属会社からの融資,小売や広告空間のレンタル,情報セキュリティや技術,原材料や備品に関する商品やサービスの調達,我々がbr}従業員の福祉や補償として提供する医療や教育などの社会や他のサービスが含まれている.私たちはまた、関係者の建設によって私たちの施設の製造能力を増加させたい。我々の収入の一部は,ブドウ藤への商品や備品(電池関連),Vinbus生態輸送サービス有限責任会社(Vinbus Ecology Transport Services Limited)への電動バスの販売,およびGSMへの電気自動車の販売から来ている。私たちは将来、私たちの取締役会のメンバーや他の関係者たちが所有権を持っている実体と追加的な取引をするかもしれない
私たちの付属会社VINESは私たちの主要なバッテリーパックサプライヤーで、電池も生産され、将来私たちに供給されるバッテリーパックにはこれらの電池が含まれる予定です。私たちはブドウ藤の業務運営を制御することはできませんが、それは依然としてVingroup生態系における私たちの付属会社です。したがって,ブドウ藤の安定した運行や提供されるサービスの安定性と品質を保証することはできない.Vinesは我々が電気自動車業界の新規参入者として直面しているのと類似した新規参入者のリスクに直面している。?私たちの業務や工業に関連するリスク?私たちは、電気自動車業界の新たな参入者となり、私たちの電気自動車の国際市場でのマーケティングと販売に関するリスクに直面しており、私たちは最近、国際市場で車両の配信を開始しました。Vineはまた、技術コンサルティング、資源供給、ネットワーク構築、入力材料と電池製品の価格設定、電池テストと開発、契約交渉、登録、電池認証と回収ソリューションの申請を含む、Vineおよび第三者電池サプライヤーから購入した電池に関する相談や管理サービスを提供します。詳細については,Vingroup関連会社との取引とVingroup関連会社との取引,およびVinesとのバッテリ業務に関するプロトコルを参照されたい
Vingroupおよびその関連会社がこれらのサービスに発生する費用 は、VingroupとS合併の年間売上高において重要ではないが、このような合意が終了した場合、または類似または特典の条項で合意を更新することができない場合、または代替プロバイダまたはサービスプロバイダを得るために、私たちの業務が大きな妨害を受ける可能性があり、私たちの運営結果、財務状況、および見通しが大きな悪影響を受ける可能性がある
また、Vingroup付属会社との様々な共同マーケティング計画やクロスセールス活動の恩恵を受けています。たとえば,新規購入者や既存購入者への販促や付加価値活動の一部として,Vinhome連合株式会社(Vinhome連合株式会社)はVinFast クーポンを含むが限定されない顧客にプレゼントを提供する.VingroupはVinFastクーポン券を購入し,その不動産プロジェクトキャンペーンの一部として新たなものと既存の購入者に配布した.VinFastクーポン券はベトナムで車を購入する費用を支払うことができます。これまで,我々の歴史上の自動車販売の大部分は主にICE自動車であり,Vinhomeがクライアントに提供するVinFastクーポンで実現されてきた.2022年と2023年6月30日までの6カ月間,Vinhomeが提供したVinFastクーポン券を利用した顧客に電気自動車を販売する収入は,それぞれ総収入の約14%と24%を占めている
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電気自動車販売収入。このような計画が継続または重複することは保証されず、このような共同マーケティング計画が不足している場合、私たちの自動車の需要および販売に不利な影響を受ける可能性がある。関連側取引とVingroup付属会社との取引およびクロスセールを参照してください。Vingroup子会社として、私たちの名声はVingroupおよびその付属会社にある程度つながっています。したがって、訴訟、規制、または他の事項を含むVingroupまたはその任意の付属会社の業務または名声に悪影響を及ぼす任意のイベントまたは宣伝は、そのようなイベントまたは宣伝が私たちの製品およびサービスとは無関係であっても、私たちのブランドおよび名声に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはこのような問題を処理する時、是非曲直や結果にかかわらず、追加的な費用が発生するかもしれない。これはまた私たちの経営陣とSの時間と注意力を移すかもしれない。さらに、私たち、Vingroupおよびその付属会社は、そのようなイベントや報告が私たちまたは私たちの付属会社と直接関係していなくても、私たちまたはVingroupおよびその付属会社の業界に影響を与える有害な影響を受ける可能性があります
関連側が所有権利益を持つエンティティとの取引には、これらのエンティティおよびその株主の利益が、交渉上および我々の調達およびそのようなエンティティの他の取引に関連するいくつかの他の事項と一致しない可能性があるので、関連側の所有権利益を持つエンティティとの取引には潜在的な利益衝突が存在する。これらの取引下の契約救済策を行使する際には、契約違反のような利益衝突が生じる可能性もある
情報技術,ネットワークセキュリティ,データプライバシーに関するリスク
私たちは、第三者サービスプロバイダを利用して、当社のサービスおよびサービス運営をサポートし、これらの第三者サービスプロバイダの任意のサービス中断または遅延は、当社の業務、財務状態、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります
私たちのブランド、名声、そして顧客を引き付ける能力は、私たちの車両と支援システム、br技術、インフラの信頼できる性能に依存します。例えば、我々は、データ接続を使用して性能を監視し、機会を捕捉して、コスト の予防的メンテナンスを節約する車載サービスおよび機能を我々の車両に装備している。これらのサービスの獲得性および有効性は、情報技術および通信システムの持続的な動作に依存する。私たちは、クラウドコンピューティングおよびストレージ需要 をホストするために、先行する第三者プロバイダに依存しています。私たちはクラウド物理インフラやそのデータセンタープロバイダを所有したり、制御したり、運営していません。様々な場所に分散された複数のクラウドサービスプロバイダを使用することを含む災害復旧計画を策定しているにもかかわらず、私たちのシステムおよび運営は、そのようなプロバイダサイトの火災、洪水、停電、自然災害、電気通信障害、テロ、戦争行為、電子および物理的侵入、システム脆弱性、地震および他のイベントの破壊または中断を受けやすい。私たちの情報システムにおける恐喝ソフトウェアは、私たちの製造および/またはビジネス能力に対して、これらのシステムの利用可能性および通常の動作時間を制限するか、または料金を請求することができます。上記のいずれのイベントが発生しても、システムおよびハードウェアの損傷をもたらす可能性があり、またはそれらの完全な故障をもたらす可能性があり、私たちの保険は、そのようなイベント をカバーしていない場合があり、または起こりうる損失を賠償するのに十分ではない可能性がある
我々の第三者クラウドサービスプロバイダが彼らと契約を締結した電気通信ネットワークプロバイダまたは顧客間に容量を割り当てるシステム(我々を含む)が直面している問題は、私たちの顧客の体験に悪影響を及ぼす可能性がある。我々の第三者クラウドサービスプロバイダ は,十分な通知なしにその施設を閉鎖することを決定し,サービス中断を招き,我々のシステムに悪影響を与える可能性がある.我々の第三者プロバイダまたはそれと契約した任意のサービスプロバイダが直面する任意の財務的困難、例えば破産再編は、当社の業務に負の影響を与える可能性があり、その性質および程度は予測困難である
私たちが将来保証する可能性のある業務中断保険は、システム障害によるサービス中断による将来の業務増加による潜在的な損害を含む、私たちの潜在的な重大な損失を補償するのに十分ではないかもしれません。私たちのサービスのどんなエラー、欠陥、中断、または他の性能問題は、当社の業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性を損なう可能性があります
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データセキュリティホール、情報セキュリティシステムの故障とプライバシーの問題は私たちに罰を受け、私たちの名声とブランドを損害し、私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフローと将来性に不利な影響を与えるかもしれません
私たちおよび当社のプロバイダおよびサービスプロバイダは、情報収集、記憶、送信、および共有を含む情報セキュリティおよびプライバシーの面で挑戦に直面する可能性があります。私たちおよび私たちのプロバイダおよびサービスプロバイダは、名前、アカウント、ユーザIDおよびパスワード、車両情報、ならびに支払いまたは取引に関連する情報を含む従業員および/または顧客の機密、個人および敏感な情報を収集し、送信し、格納します。私たちはまた、私たちのネットワークおよび/または車両システムに第三者アクセス権限を提供することを要求する修理権法律のようないくつかの法律法規によって制限されています。さらに、我々の電気自動車はインターネットに接続されており、自動車修理サービス中に技術者がアクセスすることを含む様々な人員が遠隔または直接アクセスすることができ、私たちのサービスプロバイダのソフトウェアまたはサービスを私たちのシステムおよびアプリケーションに統合する可能性があり、これらすべては、私たちの電気自動車安全システムが破壊され、電気自動車システムに格納された個人データに不正にアクセスするリスクをさらに増加させる
会社のネットワークや情報技術インフラは様々な攻撃の影響を受けつつあります。 従来のコンピュータハッカー、悪意のあるコード(例えば、ウイルスおよびワーム)、ネットワーク釣りの試み、従業員の窃盗または乱用、サービス拒否攻撃、恐喝ソフトウェア攻撃、および複雑な民族国家および民族国家によって支持された行為者が侵入および攻撃に参加し、私たち(および私たちのサプライヤー)の内部ネットワーク、車両、インフラ、およびクラウド配備された製品およびその格納および処理された情報にリスクをもたらす。さらに、我々または第三者によって生産され、私たちの電気自動車で使用されるハードウェア、コンポーネント、およびソフトウェア は、設計または製造欠陥を含む可能性があり、意外にも私たちの電気自動車の動作または安全を妨害する可能性がある
このような攻撃を防止するためのセキュリティ対策が実施されているにもかかわらず、私たちのネットワークおよびシステムは、外部のbr側の行動、従業員のミス、汚職、これらの要素の組み合わせ、または他の理由によって破られる可能性があり、したがって、許可されていない側は、私たちのシステム、ネットワーク、またはデータにアクセスするかもしれない。脅威分子が我々の電気自動車システムに侵入できれば,電気自動車とその乗客の安全が脅かされる可能性がある。私たちと私たちの供給者たちは過去に恐喝ソフトウェアとインターネット釣り攻撃を受けた。私たちは私たちがどんな重大な損失や何かの敏感な情報や重要な情報が漏洩されたとは思わないにもかかわらず、状況がそうかどうかを最終的に確定することはできない。私たちはこのような事件に対応するための救済措置を取った。私たちはこのような措置が今後すべての事件を防ぐということを保証できない
我々は,業務運営中に様々な第三者プロバイダやサービスプロバイダと連携し,これらの第三者 に依存して適切な措置を講じてその情報やシステムの安全性と完全性を保護する.私たちはあなたに私たちの第三者サプライヤーとサービスプロバイダが取った措置が有効になるということを保証することはできません
我々および第三者プロバイダおよびサービスプロバイダは、任意の攻撃または実際または潜在的なセキュリティホールまたは脅威に識別または他の方法で応答する際に、困難または遅延に直面する可能性がある。私たちのデータセキュリティまたは私たちのプロバイダまたはサービスプロバイダのデータセキュリティホールは、システム中断または速度低下をもたらし、悪意のある方に私たちのネットワーク上に格納された情報へのアクセスを提供し、データが公開され、変更され、紛失され、または盗まれる可能性があり、これは私たちに責任を負わせ、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちのデータセキュリティまたは第三者プロバイダおよびサービスプロバイダの任意のセキュリティホールは、私たちの製品ラインおよび車両自体のような悪意のある当事者が敏感なシステムにアクセスすることを可能にする可能性があります。このようなアクセスは、私たちの従業員、私たちの顧客、および第三者のセキュリティに悪影響を及ぼす可能性があります
また,世界各地のサイバーセキュリティ組織が警告を発表しており, 企業が直面するサイバーセキュリティ脅威が増加し,ロシアとウクライナ間の衝突などの外部イベントがネットワークセキュリティ攻撃の可能性を増加させる可能性がある.私たちおよび私たちのサプライヤーやサービスプロバイダは、私たちが運営している北米やヨーロッパ政府が取っている経済制裁や他の政治的行動に応答するために、国家または非国家行為者の報復ネットワーク攻撃を受ける可能性がある
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どのような実際、報告、またはセキュリティホールを防止できなかったか、または私たちのネットワークセキュリティ政策またはネットワークセキュリティに関連する法的義務を遵守できなかったと考えられ、私たちのシステムまたはネットワークに障害が発生した場合、または私たちまたは私たちの供給者またはサービスプロバイダが受けた任意の他の実際、報告または感知されたデータセキュリティイベントは、私たちの名声被害、負の宣伝、顧客および販売損失、競争優位性の喪失、いかなる問題の救済、および任意の必要な通知および同意を提供するためのコスト増加をもたらす可能性があり、規制機関および/または個人に提供し、他の方法で任意の事件、クレーム、規制調査および法執行行動、コストの高い訴訟、コストの高い訴訟、行政罰金と他の責任。私たちはまた、紛失や訴訟のリスクと、個人データのプライバシーや安全を保護する法律、法規、契約によって負担される可能性のある責任に直面します。私たちはまた、訴訟および他の集団訴訟タイプを代表する訴訟(個人が傷害された)を含む民事クレームに直面する可能性があり、巨額の賠償または損害賠償責任、ならびに関連するコストおよび費用、内部資源移転および名声損害をもたらす可能性がある
さらに、実際または予想されるセキュリティ違反および他のセキュリティイベントを防止するための他のツール、デバイスおよびシステム、および任意のセキュリティイベントによって生じる任意の通知義務を遵守するためのコストを調査、救済、実施するために、巨額の財務および運営コストが生じる可能性がある。これらのいずれの負の結果も、市場のわが製品に対する見方および顧客と投資家がわが社の自信に不利な影響を与える可能性があり、私たちの業務、財務状況、運営業績、キャッシュフロー、見通しに重大な悪影響を与えるだろう
私たちはお客様に関するいくつかの情報を保持しています。これは、お客様の懸念や様々なプライバシーや消費者保護法律の制約を受ける可能性があります。
私たちは私たちの車両電子システムを使用して、Sが使用した各車のいくつかの情報、例えば位置、充電時間、バッテリ使用状況、マイル数、運転行動などを記録して、私たちの車両診断とメンテナンスを支援し、私たちの運転と乗車体験をカスタマイズして最適化するのを助けます。私たちの顧客はこのデータを使用することに反対するかもしれません。これは私たちの名声と業務を損なう可能性があります。私たちの顧客が私たちを駆動して業務を展開する行為やデータを持って使用することは、ベトナムや他の管轄地域で立法と規制の負担に直面する可能性があり、データ漏洩を通知し、このような情報の使用を制限し、新しい顧客を獲得したり、既存の顧客にマーケティングする能力を阻害する必要があるかもしれません。もし顧客が私たちが彼らの敏感な個人データを不正な方法で発表または開示したことを告発した場合、私たちは法的クレーム、訴訟、名声被害に直面する可能性がある。第三者が我々の顧客の敏感な個人データを不正に取得して使用すれば、これらの問題を解決するために大量の資源が必要になるかもしれない
私たちが国際的に業務を拡張するにつれて、私たちはアメリカ、カナダ、ヨーロッパ、その他の地域の商業と個人情報を保護するために、ますます複雑かつ厳格な監督管理基準を遵守することを要求されるだろう。法規を参照してください。このような法規は、個人情報の処理に追加の法規義務を課し、データが処理された人に特定のプライバシー権をさらに提供する可能性があります。データ保護やプライバシーに関する法律法規が進化しており、規制や公共審査が強化され、法執行と制裁レベルがエスカレートしている可能性がある。私たちはこれらの発展に注目していますが、他の影響に加えて、増加したコンプライアンス負担や、私たちの業務展開やお客様のインタラクション方式への制限に関する追加コストに遭遇する可能性があります。
適用された法律と法規を遵守しないことは私たちのための規制された法執行行動につながるかもしれない。例えば、私たちが個人情報を乱用したり保護できなかったりすることは、データプライバシー法律法規に違反し、政府の実体または他の人が私たちに訴訟を起こし、および/または重大な責任を招き、私たちの名声と信頼を損なう可能性がある。もしこのような可能性が現実になれば、収入と利益に否定的な影響を及ぼすかもしれない。もし第三者が私たちが適用されたデータプライバシー法に違反したと告発された場合、私たちは法的クレーム、損害賠償、行政罰金、消費者、投資家、戦略パートナーの名声被害に直面する可能性がある
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私たちの車両システムに対するいかなる不正な制御や操作も、私たちと私たちの車両に対する自信を失い、私たちの業務を損なう可能性があります
私たちの車には複雑な技術システムが含まれている。我々は、ネットワークセキュリティホールや私たちの情報技術ネットワーク、私たちの車両およびそのシステムへの不正アクセスを防止し、必要に応じて追加のセキュリティ対策を実施し、ネットワーク車両セキュリティに関するISO 21434:2021年、国連欧州経済委員会R-155およびR-156法規のような我々の目標市場の関連基準に適合するように、セキュリティ対策を設計、実施し、テストした。しかし、ハッカーおよび他の悪意のある行為者は、将来的に、ネットワーク、車両ソフトウェア、および私たちのシステムを修正、変更および使用して、私たちの車両ソフトウェアを制御または変更するために、または車両に格納または生成されたデータ にアクセスするために、許可されていないアクセス権限を取得しようと試みるかもしれない。我々の情報技術システムにおけるエラーおよび脆弱性(ゼロ日脆弱性を含む)は、第三者によって調査され、将来的に識別および利用される可能性があり、私たちの修復作業はタイムリーまたは成功しない可能性がある。私たちの車両またはそのシステムに対する任意の許可されていないアクセスまたは制御、またはデータへの任意の不正なアクセスまたは損失は、私たちの顧客および他の第三者にリスク、安全でない運転条件、 または私たちのシステム障害をもたらす可能性があり、これらはいずれも、私たちの業務中断、法的クレーム、または訴訟手続きをもたらす可能性があり、私たちに有利ではないかもしれませんし、私たちに大きな責任を負わせるかもしれません。さらに、真実性にかかわらず、 は私たちの車両、そのシステムまたはデータに不正にアクセスする報告、および他の人々が私たちの車両、そのシステムまたはデータがハッカーに侵入され、適切な安全制御を欠くことができると思われる要素を招く可能性があり、 は私たちのブランドに負の影響を与え、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性を損なう可能性がある
法規や訴訟に関するリスク
私たちは絶えず変化する法律、法規、基準、政策に支配されており、いかなる実際または遵守されていないと思われる行為も、私たちの名声とブランドを損なう可能性があり、私たちが巨額の罰金と責任に直面したり、他の方法で私たちの業務に悪影響を与えたりする可能性がある
法律、法規、基準、そして政策は絶えず変化している。発見された任意の問題を救済すること、新しい法律または改正された法律に従って私たちの運営を変更することを含むコンプライアンスコストが高い可能性があり、いかなる遵守されていない行為も追加の費用、遅延、または罰金をもたらす可能性があります。対象市場への事業拡大に伴い、必要な承認、許可、許可を含めて、各管轄区域の適用法律や法規を検討しています。このような法律、法規、基準、および政策は引き続き急速に変化しており、これは、複雑または相互衝突した法規によって作られる可能性を増加させるか、または私たちのコンプライアンスコストを不利に増加させるか、または他の方法で私たちの業務に影響を与える可能性がある
販売されているすべての車両 は、強制的な安全基準を含む、私たちの販売車両の各市場の適用基準に適合しなければならない。車両は消費者に渡す前に、様々なテストを通過し、認証とプロセスを経なければならない。私たちの製造施設は政府機関の計画内と計画外検査を受けるかもしれない。もし私たちが自動車基準と関連する認証と承認要求を満たすことができなければ、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローと将来性に重大な悪影響を与えるだろう。私たちの車両が目標市場で経験したテスト(EPA射程テストを含む)、承認、許可、許可プロセスの持続時間や結果を正確に予測することはできません。これらのプロセスの不利な結果や予期しない遅延は、過去も将来も、私たちの発売または交付スケジュールを調整し、私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性があります。このような発展は逆に否定的な宣伝や私たちのブランドと名声に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの事業計画には自動車を小売消費者に直接販売することが含まれています。ディーラー免許と自動車販売を管理する法律は管轄区域によって違います。例えば、米国では、ほとんどの州で新自動車の販売にはディーラー免許が必要であり、多くの州ではメーカーが免許付きディーラーとなり、小売消費者に新自動車を直接販売することを禁止している。これらの種類の法律の私たちの運営への応用は依然として予測が難しいが、将来的に私たちの運営に挑戦をもたらすかもしれない。私たちと私たちの業界の他の人たちは、自動車ディーラーとそのロビー組織からの挑戦を含む、このような流通モデルの法的挑戦に直面するかもしれない。管轄区域によって法律が違うので、私たちの流通は
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モデルをよく構築しなければならず、私たちの販売とサービスの流れが異なる州要求に適合しているかどうかを継続的に監視しなければなりません。これらの要求は絶えず変化します。 コンプライアンスと流通モデルが直面する可能性のある挑戦は、私たちの業務コストを増加させる可能性があります
私たちの業務は貿易関税、輸出規制法、または他の貿易障壁の悪影響を受けるかもしれない
私たちの業務は関税、輸出規制法、および他の貿易障壁の影響を受ける可能性があり、これは私たちがこの強制国に自動車を輸出するコストをより高くまたは難しくするかもしれない。私たちが新しい市場に入る時、私たちは追加的な関税、法律、そして障壁の影響を受けるだろう。私たちは既存または未来の関税によってコストを増加させるかもしれないし、そのような追加コストを私たちの顧客に転嫁できないかもしれないし、他の方法でコストを下げることができないかもしれない。もし私たちがもっと高いコストを補うために価格を上げたら、私たちは私たちの輸出車に対する需要の低下に直面するかもしれない。輸出規制法違反は、通報者の苦情、メディアの不利な報道、調査、および厳しい行政、民事と刑事罰、付随的結果、救済措置、法的費用に直面する可能性がある。上記のいずれも、当社の業務、財務状況、経営結果、キャッシュフロー、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
私たち従業員の不適切な行為は、私たちを法的責任、名声損害、および/または私たちの業務に対する他の損害に直面させるかもしれない
私たちの従業員は、私たちの製品とサービスの安全性と信頼性を確保し、および/または関連する法律と法規を遵守する上で重要な役割を果たしています。当社の一部の従業員は、敏感な情報(顧客データを含む)および/またはノウハウおよびノウハウにアクセスすることができます。私たちの従業員が彼らの労働契約条項、私たちの行動規範、政策、手続きを常に遵守することを保証することはできませんし、従業員の不正行為を発見し、防止するための予防措置が常に有効であることを保証することはできません。もし私たちの従業員がいかなる不正行為、不法または不審な活動に従事している場合、敏感な顧客情報や独自の情報を流用または漏洩することを含むが、これらの従業員は法的クレームと責任を受ける可能性があり、私たちの名声と業務はしたがって不利な影響を受ける可能性がある。また、採用過程で効果的に候補者を選別することを求めていますが、私たちが彼らに仕事を提供する前に発生した求職者の不正行為を発見することができるか、または既存または前任者の実際または告発された不正行為によって法的訴訟の影響を受けないことを保証することはできません
私たちは時々クレーム、紛争、訴訟、そして他の法律と行政手続きの影響を受けるかもしれない。これらの訴訟の結果が私たちに不利であれば、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
ビジネス法律手続きで開示されている場合を除いて、私たちは現在、いかなる重大な法律や行政手続きにも関与していません。しかし、私たちの業務の性質によって、私たちと私たちの経営陣は潜在的なクレームや紛争の影響を受けやすい。私たちと私たちのいくつかの経営陣は、様々なクレーム、紛争、訴訟、その他の法律と行政手続きを受けたり、巻き込まれてきましたが、将来もそうかもしれません。訴訟と訴訟は私たちに弁護費用を発生させ、私たちの大部分の資源を利用して、Sの私たちの経営陣への注意を移動させるかもしれません日常の仕事運営、どれも私たちの業務を損なう可能性がある。顧客、業務パートナー、サプライヤー、競争相手、従業員、または政府エンティティは、調査および法律手続きにおいて、実際または報告されている違法、違約または侵害行為によって生じるクレームを私たちに提出することができる
もし私たちがこのようなクレームの弁護や保険加入に成功できなければ、私たちは製品責任クレームの影響を受けるかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、将来性を損なう可能性があります
自動車業界は、私たちの電池加入計画に従ってレンタルされた電池欠陥や故障に関連するクレームを含む重大な製品責任クレームを経験しており、もし私たちの車両が予想通りに運行していない場合、あるいは故障が財産損失を招いた場合、私たちは固有のクレームリスクに直面します
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人身死傷。もし私たちが提出した製品責任クレームが成功すれば、私たちは相当な賠償金を支払う必要があるかもしれない。また,製品責任クレームが成功しなくても,我々の車両や業務に大量の負の宣伝が生じる可能性がある.製品責任クレームはまた、私たちの未来の候補車両の商業化を緩和または阻止する可能性があり、これは私たちのブランド、業務、将来性、経営業績に重大な悪影響を与える。巨額の金銭賠償を求めるいかなる訴訟も、私たちのブランドと名声および私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの保険カバー戦略は私たちをすべての業務リスクから保護するのに十分ではないかもしれない
私たちは私たちの製品と業務運営に有限責任保険を提供します。私たちは現在商業一般責任、製品責任、超過責任、労災賠償、雇用行為責任と役員及び高級職員保険を保証し、すべての強制保険証書を保証することを計画していますが、私たちの保険カバー範囲が未来に私たちに提出したすべてのクレームとその他の商業関連のリスクをカバーするのに十分であることを保証することはできません。製品欠陥、火災、自然災害或いは天災によるいかなる損失も含む。私たちの既存の保険カバー範囲内にない、あるいは私たちの既存の保険カバー範囲を超えた責任は、私たちの業務運営と結果を損なう可能性があります
私たちの顧客が被害や他の費用を受けて私たちにクレームすることに成功したことは、私たちの車両に大量の負の宣伝を与え、私たちのブランドと名声と私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフローと将来性に実質的な悪影響を与える可能性があります。しかも、私たちはどんな業務中断保険も持っていない。どんな業務中断事件も私たちに巨額の費用をもたらし、私たちの資源を移動させるかもしれない
私たちは様々な環境、健康、安全法律法規に制約されています。これらの法律法規は私たちに巨額のコストをもたらし、私たちの生産施設の拡張遅延を招くかもしれません
私たちの運営は、使用、処理、貯蔵、処置、人間の危険材料への曝露に関する法律を含む、私たちの運営所管の環境法律法規によって制限されています。環境,健康,安全法律や法規は複雑であり,持続的なコンプライアンスを確保するためには大量の時間,管理者の関心とコストが必要である可能性がある。これらの法律または他の新しい環境、健康および安全法律法規の変化は、私たちの運営を変える必要があるかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。これらの法律は行政監督費用、整理費用、財産損傷、人身傷害、罰金と処罰を招く可能性がある。これらの法律に違反すると、巨額の罰金と処罰、第三者の損害、生産停止、救済行動、または私たちの運営停止を招く可能性がある。私たちが所有して運営している物件や私たちがそれに有害物質を輸送している物件の汚染は、環境法律と法規によって私たちに責任を負う可能性があります
我々の運営は職場安全法律法規にも制約されており,これらの法律や法規は環境安全に関する要求を含む様々な職場安全要求の遵守が求められている。これらの法律と法規は、規制コスト、コンプライアンスコスト、身体傷害(労働者賠償を含む)、罰金、処罰の責任をもたらす可能性がある。さらに、規定を遵守しないことは、生産の遅延や一時停止、または運営停止を招く可能性がある。職場の安全法律を遵守するのに要するコストが高い可能性があり、法律を守らないことは私たちの生産や他の運営に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの業務、将来性、運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちが新しい市場に拡張するにつれて、私たちは追加的な環境、健康、そして安全法律法規の制約を受けるだろう。このような法律法規の遵守を確保し,現地労働実践を管理するための余分なコストが生じる可能性がある
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ますます厳しい審査および投資家、顧客、および従業員の私たちのESG実践に対する期待が変化し、追加のコストをもたらしたり、新しいまたは追加のリスクに直面したりする可能性があります
投資家、顧客、従業員、規制機関、および他の利害関係者は、私たちのESG実践にますます興味を持っている。投資家は、投資決定を行う際に、これらの実践を考慮する可能性があり、もし彼らが私たちのESG実践が十分ではないと思う場合、彼らは私たちに投資しないかもしれないし、もし私たちのESG実践が競争相手の穏健さに及ばないと思われる場合、彼らは私たちの競争相手に投資しないかもしれない。会社のESG実践を評価する基準は変化する可能性がある。私たちは、利害関係者および他の第三者によって、私たちのESG表現のより厳しい審査を受けるかもしれません。私たちは、積極的なESGの見通しを維持するために、または任意の新しい基準を満たすために、コストの高い計画をとる必要があるかもしれません。もし私たちが適用されるESG基準を達成できない場合、または格付けを維持できない場合、私たちのブランドと名声は悪影響を受ける可能性がある。しかも、私たちの競争相手は未来に私たちと似たような評価を受けるかもしれない
私たちは反腐敗、反賄賂、反マネーロンダリング、金融と経済制裁、および同様の法律の制約を受ける可能性があり、このような法律を遵守しないことは、私たちが行政、民事と刑事処罰、付随的結果、救済措置、法律費用を受ける可能性があり、これらはすべて私たちのブランドと名声、そして私たちの業務、財務状況、brの運営結果、キャッシュフロー、見通しに悪影響を及ぼす可能性がある
私たちが展開または未来に活動する可能性のある各司法管轄区域では、私たちは反腐敗、反賄賂、反マネーロンダリング、金融と経済制裁、および米国の反海外腐敗法(FCPA)および他の反腐敗法律と法規を含む同様の法律法規を受けているか、または受けるだろう。海外腐敗防止法は、公的な決定に影響を与えるか、業務を獲得または保留するか、または他の方法で優遇待遇を得ることを目的として、腐敗した方法で外国の官僚に提供、承諾、許可、または任意の価値のあるものを提供する代理人を含む、私たちおよび私たちを代表する官僚、役員、従業員、および業務パートナーを禁止する。“海外腐敗防止法”はまた、取引や資産処分を正確に反映した帳簿、記録、勘定を確立·保存し、適切な内部会計制御制度を維持することを求めている。これらの法律または法規に違反することは、私たちのブランド、名声および業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。これらの法規を遵守する政策や手続きが不十分である可能性を確保することを目的としており、私たちの役員、高度管理者、従業員、代表、コンサルタント、代理、業務パートナーが不正行為に従事する可能性があり、これに責任を負うかもしれません
適用される反腐敗、反賄賂、反マネーロンダリングまたは金融および経済制裁法律を遵守しないと、私たちは告発者の苦情、メディア不利な報道、調査、契約違反、および厳しい行政、民事および刑事制裁を受ける可能性があり、結果、救済措置、法律費用が付随しており、これらはすべて私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。また、将来の経済制裁法の変化は、私たちの業務や私たちの普通株への投資に悪影響を及ぼす可能性がある
私たちの会社と私たちの子会社は、米国、わが社、子会社の他のターゲット市場、その他の適用司法管轄区域で実施されている経済制裁と輸出規制を含む異なる司法管轄区域で適用されている国際貿易制限を受けています。もし私たちの会社と子会社がこれらの制限を遵守できなかった場合、私たちの名声と運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの会社と私たちの子会社は世界各国政府が実施している貿易制限を受けています。これらの当局はわが社と私たちの子会社の運営に管轄権を持っているからです。これらの制限には,米国財務省S外国資産規制弁公室,米国国務省とEUが管理·実行する経済·貿易制裁,米国商務省が管理·実行する輸出規制,当社と我々の政府当局が管理·実行する同様の貿易制限がある
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子会社はベトナム以外の他のターゲット市場にあります。このような法律および法規は、特定の国または地域および特定の指定者との取引を含む、いくつかの経営、貿易慣行、投資決定および協力活動を禁止または制限する
もし私たちの会社と私たちの子会社が適用された貿易制限を遵守できなかったら、私たちは処罰や他の救済措置を受けるかもしれない。また、当社とその子会社の従業員、ディーラー、あるいは独立輸出入会社は責任を追及される可能性のある行為に従事し、彼らを名声損害に直面させる可能性がある。しかも、内部調査や政府調査は費用が高く、破壊的かもしれない。わが社と我々の子会社は、適用される貿易制限の遵守を促進するために設計·実施された政策やプログラムが、無許可で経済制裁や他の国際貿易制限目標に車両を移転する国、地域、または個人に関する違反を含む可能性のある違反を効果的に防止することを保証することはできません
私たちは複数の管轄区域で税金を払います。これらの司法管轄区の税法は往々にして複雑で、私たちに主観的な決定を要求し、これらの決定は税務監督管理機関の審査を受ける可能性がある
私たちは各運営国/地域で所得税、源泉徴収税、財産税、付加価値税、その他の賃金関連の税金を含む多くの異なる形式の税金を納めなければならない。税法と管理は複雑で、変化と異なる解釈が発生する可能性があり、通常はユニバーサルブルー連が主観的な決定を下す必要がある。このような司法管轄区域の関連税務機関は、税法の適用について私たちが終了したり、取った立場に同意しないかもしれない。このような相違は長い法的紛争を招き、私たちに適用される全体税率を引き上げ、最終的に大量の税金、利息、罰金を支払う可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
前または後の納税評価期間に関連する追加税金が蓄積される可能性があり、これらの納税評価期間はまだ未決税務監査を受けているか、または税務監査を受けていない。私たちは違う管轄区の税務機関と2020年から2022年までの開放納税年度があります。これらの国の税務機関は、元の納税評価を修正し、関連実体の税収負担(利息や罰金を含む)を大幅に増加させることができる。彼らは、これらの期間前に発生した純営業損失または税収控除を審査および調整する権利があるかもしれない(開放納税年度に使用される場合)。これらの開放年度に含まれる事項は、収入および費用の金額、性質、時間または含まれる、または特定の監査期間の所得税控除の持続可能性に関連するので、適用税法および法規によって解釈される可能性がある。このようなリスクの実現は、私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある
知的財産権に関するリスク
私たちのアプリケーションでbrを使用することは、私たちの独自ソフトウェアを全面的に発表し、私たちのサービスを販売する能力に悪影響を与え、訴訟、クレーム、または訴訟に直面する可能性があります
私たちはオープンソースソフトウェアを使用して私たちの製品とサービスを開発し、展開して、私たちは将来も オープンソースソフトウェアを使用し続ける予定です。その製品においてオープンソースコードソフトウェアを使用する会社は、オープンソースコードソフトウェアを使用し、および/またはオープンソースコード許可条項を遵守するという疑惑に時々直面する。したがって,オープンソースコードソフトウェアの所有権を持っていると主張したり,オープンソースコードの許可条項を遵守していないと主張したりする当事者が訴訟を起こしている可能性がある.いくつかのオープンソースソフトウェアライセンスは、オープンソースソフトウェアを含むまたはリンクされた独自ソフトウェアを配布するユーザが、そのような専用ソフトウェアにソースコードの全部または一部を開示すること、および/または同じオープンソースライセンスの下でオープンソースコードを提供する任意の派生作品を開示することを必要とする場合があり、固有のソースコードを含むことができる。この場合、オープンソースソフトウェアライセンスは、私たちのソフトウェアを使用する費用をライセンシーに徴収することを制限する可能性もあります。オープンソースソフトウェアの使用を監視し,brのオープンソースソフトウェアの使用方式が我々の独自のソースコードがこれらの要求や制限を受けないようにしようと努力しているが,このような使用はさりげなく発生する可能性があり,一部の理由はオープンソース許可条項が曖昧であり,通常米国や外国の裁判所から説明されていないからである
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私たちは他人が私たちの知的財産権を不正に使用することを防ぐことができないかもしれないし、これは私たちの業務と競争地位を損なうかもしれない
私たちは他人が私たちの知的財産権 を不正に使用することを防ぐことができないかもしれません。これは私たちの業務と競争地位を損なうかもしれません。私たちは、所有、共同所有、許可された特許、商業秘密(当社のノウハウを含む)、著作権、サービスマーク、商標および知的財産権法によって付与された他の権利、ならびに従業員および第三者セキュリティ協定、知的財産権許可および他の契約権利に依存して、私たちの技術および知的財産権を確立し、保護します。Vingroupはすでに世界的に私たちの商標、マーク、Vライン設計を登録していますが、私たちの電気自動車と電動スクーターの名前は私たちの目標市場にのみ登録されていますが、様々な電気自動車車種の工業設計は各キー市場でのみ提出され、登録されています。したがって、私たちの知的財産権は異なる国際司法管轄区域で強制的に実行できない可能性があり、第三者の挑戦、論争、回避、または によって無効にされる可能性がある
上記のいずれの事件が発生しても、私たちの知的財産権の範囲が制限されたり、知的財産権の使用が制限されたり、私たちの業務行為に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちが所有し、共同で所有し、許可している知的財産権を保護しようと努力しているにもかかわらず、第三者は私たちの知的財産権を侵害していないと裁判所に宣言したり、他の方法で私たちの知的財産権を取得して使用しようと試みたりする可能性がある。私たちの知的財産権を不正に使用することを監視することは困難で高価であり、私たちが取ったり、流用を防止する手順を取ったりすることは成功しないかもしれない。時々、私たちは私たちの知的財産権を実行するために訴訟に訴えなければならないかもしれません。これは、大量のコストと私たちの資源が移転される可能性があります。 私たちの知的財産権を十分に保護できないことは、私たちの競争相手に類似した製品を提供することを招き、私たちのいくつかの競争優位性を失い、私たちの収入を減少させる可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および見通しに悪影響を及ぼすだろう
私たちは特許、商標、および/または他の知的財産権侵害クレームに対して、私たち自身と私たちの従業員、代理店、請負業者を弁護する必要があるかもしれません。これは時間がかかり、巨額のコストを発生させる可能性があります
私たちは未来に追加的な知的財産侵害訴訟に参加しているかもしれない。私たちは時々特許、商標、商業秘密、または他の知的財産権または独自の権利所有者から通信を受けるかもしれない。私たちは直接または私たちの従業員、代理または請負業者によって侵害、流用、希釈、または他の方法でこれらの権利を侵害することを告発するかもしれない。このような当事者は将来的に私たちに訴訟を起こし、私たちがこのような権利を侵害したり、他の方法で権利を侵害したり、他の方法で彼らの権利を主張したりすることを告発し、私たちにその知的財産権の許可を得ることを促すかもしれない。また、私たちが共同で所有したり、そこから知的財産権の許可を得たりする第三者技術パートナー(私たちの付属会社を含む)が侵害、流用、希釈、または他の方法で他の当事者の知的財産権を侵害した場合、私たちは任意の後続訴訟によって責任を負う可能性もある
Br知的財産権クレームに関連する訴訟や他の法的手続きは、事件にかかわらず、巨額の費用を発生させる可能性があり、最終的にこのような訴訟で勝っても、私たちの技術や管理者の正常な責任を分散させる可能性がある。さらに、私たちまたは私たちと共同で知的財産権を所有または取得した第三者技術パートナーが第三者Sの知的財産権を侵害していると判断された場合、以下の1つまたは複数の :
| 販売またはレンタルを停止し、いくつかの部品を車両に取り付けるか、または私たちが侵害、流用、希釈、または他の方法で侵害された知的財産権を含む商品またはサービスを提供するか、または使用すること |
| 相当な特許使用料、許可料、または他の損害賠償を支払う |
| 合理的または排他的な条項では得られないか、または全く得られない可能性がある知的財産権を侵害された所有者に許可を求める |
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| 我々の車両または他の技術、製品またはサービスを再設計または再設計することは、高価で、時間がかかるか、または不可能である可能性がある;または |
| 私たちの製品とサービスのために代替ブランドを設立して維持します |
私たちが第三者と締結した契約には、通常、Sの他の知的財産権侵害によって生じた任意の損害を賠償するための賠償条項が含まれていますが、もし私たちまたは私たちの第三者技術パートナーが権利侵害の請求に成功した場合、または侵害された技術または他の知的財産権の許可を得ることができなかった場合、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および見通しは、実質的な悪影響を受ける可能性があります。また、任意の訴訟またはクレームは、有効であるか否かにかかわらず、巨額の費用、負の宣伝および資源移転、および管理層の関心を招く可能性がある。私たちが賠償を要求する権利は、起こりうるいかなる知的財産権侵害によって生じるコストや損害を完全にカバーできないかもしれない
ベトナム関連のリスク
ベトナムに投資して業務を持っている会社には、政治、経済、法的条件に関するリスクが含まれるリスクがある
現在、私たちのほとんどの資産はベトナムにある。したがって、ベトナムの将来の政治、経済、法律および社会状況、ならびに政府が取らないかもしれないまたは取らないかもしれないいくつかの行動および政策は、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。ベトナム経済に影響を与える法律や規制機関は透明性を向上させつつあるが、西欧などの地域の法律や規制機関は依然として整備されておらず、米国の法律や法規はベトナムの異なる省で異なる解釈と実行がある可能性がある。政策の変化と適用法の解釈は予期せぬ結果をもたらすかもしれない。さらに、ベトナムでは、会社、政府、株主の権利、不確実性、法的解釈と執行に関する制限が残っている。ベトナムの主要な税収法律法規は過去10年間で重大な変化が発生し、将来的には引き続き改正、補充、明確化される可能性がある。私たちはベトナムのS法体系がいつ他の法体系がより発達した司法管轄区域の確実性と予測可能なレベルを得るのか予測できない。ベトナムでの私たちの税務状況またはベトナムの税務法律、法規、または政策のいかなる不利な変化も、私たちの業務、財務状況、運営結果、および見通しに悪影響を及ぼす可能性がある。また、関係当局は税法に対して私たちとは違う解釈をする可能性があり、私たちにコストや責任が生じるかもしれない
ベトナムでの私たちの業務パフォーマンスと成長はベトナム全体の経済の健康状態、特に自動車市場と消費者需要と強力な信用成長にかかっている。ベトナムSは、ベトナム経済は過去に大幅な変動の影響を受けており、ベトナムの将来の経済成長に対するいかなる見積もりや予測も潜在的なリスクと不確定要素の影響を受けていると述べた。ベトナム経済は、米国や欧州で実施されている通貨政策の変化を含む外部要因の悪影響を受ける可能性もある。ここ数ヶ月、ドル基準金利の上昇とドルの強さに押されて、ベトナム中央銀行は政策金利を引き上げたが、ベトナムの盾はドルに対して弱くなっている。これらの利上げにより、現地経済の流動性も引き締められており、ベトナム政府とSは、社債発行や再融資の規制強化に動き、いくつかの刑事調査を招いている。また、不動産業界の疲弊を含む市場変動が激化しており、Vingroupとその子会社に悪影響を及ぼす可能性がある
破産手続きの資産の現金化は時間がかかって費用がかかるかもしれない
改善後のベトナム破産法は2015年1月1日に施行されたが、監督指導と政治的敏感性が不足しているため、その実施と解釈にはまだ重大な不確定性が存在している。したがって、ベトナムの破産手続きは複雑で不確実で時間がかかるかもしれない。破産宣告後,債権者総会は法律の規定に適合したうえで決定することができる
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企業に対して業務立て直しや資産清算を実施する.しかし、債権者又は債権者総会のいずれかの参加者が債権者総会で採択された決議に異議がある場合には、当該決議の司法審査を請求することができる。審査後,裁判官は合理的な理由があると判断すれば,再び債権者大会を開催することができる.企業に復業や資産清算を適用する決定は,裁判官が確認してから当事者が実行しなければならない.このような複雑さのため、債権者たちはベトナム債務者から債務を取り戻すのにかなりの時間を要するかもしれない
ベトナムの外貨規制は私たちが収入を有効に利用する能力を制限し、ベトナム子会社から配当金や他の支払いを得る能力に影響を与えるかもしれない
私たちの業務もベトナムに設置されているため、外国為替規制のリスクに直面し、ベトナム子会社から配当を得る能力を制限しています。現在、ベトナムの外商投資企業は条件がある場合、一般にベトナム外国為替サービス許可証を取得した信用機関でベトナム盾を外貨に両替して利益を国内に送金し、外貨を物資やサービスなどに送金することができるが、この外商投資企業は資金の用途を申告し、適切な証明書類を提供しなければならない。このような送金は,ベトナムで経営を許可されている認可銀行の登録口座で行うことに限られており,送金前に利益をまず外貨に両替しなければならない。ベトナム政府の現在のS外国為替政策では、外国為替規制のリスクが低く、私たちの収入の自由利用とベトナム子会社から配当を得る能力を制限しているが、ベトナム政府が将来的に外国投資実体によって利益が国内に送金されることを制限または防止するために、その外国為替規制を拡大しない保証はない。このような変化は私たちがベトナム子会社から配当を得る能力を制限し、私たちのすべての収入はベトナム子会社から来て、私たちの業務、財務状況、運営結果に実質的な悪影響を与えるだろう。
投資家たちは外国裁判所が私たちに不利な判決を下す時に困難に直面するかもしれない
私たちのグループSの資産の大部分はベトナムにあります。投資家は私たちがベトナム国外裁判所から得たベトナムにある私たちの資産に関する任意の訴訟の判決を実行することが難しいかもしれない。また、私たちのいくつかの役員と高級職員はベトナムとシンガポールの住民で、これらの人の大部分の資産はベトナムにあります。そのため、投資家はベトナムに住んでいる役員や高級職員に法的手続き書類を送達したり、ベトナム国外裁判所がベトナム以外の司法管轄区の法律に基づいて下した判決を実行することが困難になる可能性がある。ベトナムはニューヨークが外国仲裁裁決条約といくつかの二国間条約の締約国であり、これらの条約は外国裁判所の判決の承認と実行に関するものであるが、この点の他の多国条約には適用されない。ベトナム“S民事訴訟法”は、外国裁判所の民事判決又は決定は、ベトナムと外国との間にこのような条約がある場合にのみ、又は対等に基づいて、又はベトナムの法律で許可された場合にのみベトナムで強制的に執行することができると規定している。ベトナム“S民事訴訟法”はまた、ベトナム裁判所が外国判決、裁決、さらには外国仲裁裁決の承認と執行を拒否したいくつかの理由を挙げている
ベトナム“S民事訴訟法典”によると、外国裁判所の判決はベトナムで認められ、執行されない。その中には、承認と執行を求めるベトナム主管裁判所が、ベトナムでこのような判決を認め、執行することはベトナム法の基本原則に違反していると認定されている。このような用語は明確に定義されておらず、関連ベトナム裁判所が適宜決定しなければならない
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上場企業に関するリスク
上場企業として、私たちはコスト増加を招き、特に私たちが新興成長型会社の資格を持たなくなった後に。
私たちは私たちが個人会社として起きていない多くの法律、会計、そして他の費用が発生すると予想している。2002年の“サバンズ-オキシリー法案”と後に米国証券取引委員会と国家取引所が実施した規則は,上場企業のコーポレートガバナンス実践に様々な要求を出した。前期純収入が12.35億ドル未満の会社として、“雇用法案”によると、新興成長型会社になる資格がある。新興成長型企業としては、特定の削減報告書や他の一般的に上場企業の要求に適用される可能性がある。これらの条項には、2002年のサバンズ·オキシリー法第404条に基づいて新興成長型会社Sの財務報告を内部統制する際の監査人認証要件の免除と、このような基準が民間会社に適用されるまで、新たな会計基準の採用または改正の延期を許可することが含まれる
私たちはこれらの規則と法規が私たちの法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの企業活動をより時間をかけてコストを高くすると予想する。私たちが新興成長型会社でなくなった後、私たちは巨額の支出を生み出し、2002年のサバンズ-オキシリー法案第404節と米国証券取引委員会の他の規則と規定された要求に適合することを確実にするために大量の管理努力を投入する予定だ
私たちは取引法で規定されている外国の個人発行者なので、アメリカ国内の上場企業に適用されるいくつかの条項の制約を受けません
取引法によると、私たちは外国の個人発行者なので、私たちはアメリカ証券規則と法規にアメリカ国内発行者に適用されるいくつかの条項の制約を受けません
| 取引法に規定されている要件は、10-Qフォームの四半期報告または8-Kフォームの現在の報告を米国証券取引委員会に提出する規則; |
| “取引法”に基づいて登録された証券の委託、同意又は許可の募集を規範化する章; |
| 取引法では、内部者にその株式所有権及び取引活動の公開報告書の提出を要求する条項と、短期取引から利益を得る内部者の責任と、 |
| FD条例における重大非公開情報発行者の選択的開示規則 |
私たちは各財政年度終了後の4ヶ月以内にForm 20-F年次報告書を提出することを要求される。また、私たちはナスダックの規則と規定に基づいて、プレスリリースを通じて四半期ごとに私たちの業績を発表するつもりです。財務業績や重大事件に関するプレスリリース も6−K表の形で米国証券取引委員会に提供される。しかし、私たちがアメリカ証券取引委員会に記録したり提供しなければならない情報は、アメリカ国内発行者がアメリカ証券取引委員会に記録した情報よりも広範でタイムリーである。したがって、あなたはあなたがアメリカ国内発行者に投資した時と同じ保護や情報を得ることができないかもしれません
私たちは合併によって私たちの証券のBSAQ証券を取得したアメリカの保有者に不利なアメリカ連邦所得税の結果をもたらすかもしれない、または他の方法でPFICとみなされるかもしれない
一般に、米国連邦所得税の場合、非米国会社とは、(I)50%以上の資産平均価値(一般に加重四半期平均値から決定される)が、受動的収入を生成するため、または受動的収入を生成するために保有する資産からなる任意の課税年度内のPFIC、または(Ii)75%以上の総収入が受動的収入からなることを意味する。受動的収入には、一般に、配当金、利息、特許権使用料、レンタル料、投資収益、何の収入も生じない財産を売却する純収益および
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販売商品の純収益(いくつかの例外を除いて、例えば、貿易または商業活動において得られるいくつかの収入の例外場合)。現金と現金等価物は 受動資産である.営業権の価値は、一般に、営業権の属する活動によって生成される収入の性質を能動的または受動的資産とみなされる。PFIC規則の場合、他の会社の株式価値の少なくとも25%を直接または間接的に所有する非米国会社は、別の会社が比例的に割り当てられた資産を保有し、別の会社が比例して分配した収入を直接獲得するとみなされる
我々の現在と予想される収入と資産(業務合併後の期待現金収益と我々の予想時価を考慮する)に基づいて、本納税年度はPFICにはならないと予想されている。しかし,この点では保証することはできないが,我々がPFICとなるかどうかを決定することは,各納税年度終了後に毎年行われる密な事実調査であり,これは我々の収入や資産の構成にある程度依存する。また,PFICルールを我々の収入と資産構成を持つ会社に適用することは重大な不確実性の影響を受けている。私たちの普通株市場価格の変動は、本課税年度以降の納税年度がPFICになる可能性があります。上記のテストの第一部分については、私たちの資産の価値は私たちの普通株の市場価格を参考にして決定されるかもしれません。私たちの収入と資産の構成は、流動資産や業務合併で調達された任意の現金をどのように使用するかの方法や速度の影響を受ける可能性もあります
たとえ我々が上記のテストに基づくPFICでなくても, は合併中にBSAQ証券で我々の証券を交換する米国の保有者にとってPFICとみなされる可能性がある。“物質税収注意事項”の一節“米国連邦所得税注意事項”を参照。“受動型外国投資会社規則”を参照
もし私たちが米国の保有者Sが私たちの証券を保有している間の任意の課税年度のPFICとみなされている場合、米国の所有者は、収益およびいくつかの超過分配を処理する税負担の増加、およびbrの追加的な報告要件を含む不利な米国連邦所得税の結果の影響を受けるだろう。以下に述べるように、米国所有者が将来のいかなる課税年度にも、私たちがbr}PFICとみなされる場合、私たちの普通株について適格な選挙基金選択を行うために、必要な情報を準備または提供するつもりはない
米国の保有者はPFICルールの我々への適用状況とPFICとみなされる可能性のある会社で持分証券を持つリスクについて彼らの税務コンサルタントに相談すべきである。“材料税収考慮事項”の節“米国連邦所得税の注意事項”“受動外国投資会社規則”を参照
もし米国の保有者が少なくとも私たちの普通株の10%を所有しているとみなされれば、その米国保有者は米国連邦所得税の不利な結果の影響を受ける可能性がある
米国連邦所得税の目的のために、米国所有者が(直接、間接的または建設的に)私たちの普通株式価値または投票権の少なくとも10%を所有しているとみなされ、もし私たちまたは私たちの任意の子会社が支配されている外国企業である場合、その人はわが社または任意の子会社の米国株主とみなされる可能性がある。私たちのいくつかの非米国子会社は、私たちが統制された外国企業とみなされるかどうかにかかわらず、統制された外国企業と見なすことができる(最近公布された最終的かつ現在提案されている財務省法規が、場合によってはこれらの規則の適用を制限する可能性があるにもかかわらず)
制御された外国会社のいくつかの米国株主は、毎年報告することを要求される可能性があり、その米国連邦 課税課税所得額には、制御された外国会社Sにおいて比例的に割り当てられた収入と、その世界無形低税収入を計算する際に比例的に計算されたテスト収入 と、比例的に割り当てられた特定の米国財産(米国会社のいくつかの株とを含む)とが含まれる可能性がある
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制御された外国会社が保有する有形資産)は,その制御されている外国会社がどのような割当てを行っているかにかかわらず.本規則によれば、米国の株主が計上可能な金額は、可能であるが制御されている外国会社のS当期収益や利益(例えば)、外国会社のS資産を制御する課税ベース、および外国企業がその基本収入のために支払う外国税を制御することが可能であるが、これらに限定されない複数の要因に基づく。これらの報告義務(または関連納税義務)を履行できなかったことは、米国株主を巨額の罰金に直面させる可能性があり、米国株主Sが報告書(または納税)を提出すべき年度米国連邦所得税申告書の訴訟時効を延長する可能性がある。私たちは、アメリカの所有者が私たちまたは私たちの任意の子会社がアメリカ連邦所得税の面で支配されている外国企業とみなされているかどうかを決定するのを助けることができません、または私たちまたは私たちの任意の子会社がアメリカ連邦所得税の制御された外国企業とみなされている場合、いかなるアメリカの所有者をアメリカの株主とみなすか、または任意の所有者に申告および納税義務を遵守するために必要な情報を提供することができません
私たちの証券所有権に関わるリスクは
私たちの証券の市場は持続できないかもしれないが、これは私たちの証券の流動性と価格に悪影響を及ぼすだろう
業務合併や一般市場および経済状況に対する市場の反応により、我々の証券価格は大幅に変動する可能性がある。活発な証券取引市場は続かないかもしれない。発行済み46,293,461株を除くと、2023年9月20日現在、会社初期株主が保有する普通株総数は発行済み普通株の96.6%である。したがって、私たちの証券の流動性は大きく制限されるかもしれない。また、私たちの証券価格は、全体的な経済状況と予測、私たちの全体的な業務状況、および私たちの財務報告の発表によって変化する可能性があります。また、我々の証券がナスダックから退市し、場外取引掲示板(非全国的な証券取引所の取引業者間株式証券自動見積システム)でオファーされた場合、我々の証券の流動性および価格は、ナスダックのオファーまたは上場時よりも限られている可能性がある。市場が確立したり持続できない限り、あなたはあなたの証券を売ることができないかもしれない
私たちの普通株や引受権証の取引価格は変動する可能性があり、将来的には証券の売却や大量のこのような証券の供給が証券の価格を押し下げる可能性があり、投資家に大きな損失を与える可能性がある
株式市場は、私たちの普通株と権利証上場のナスダックを含み、時々重大な価格と出来高変動を経験する。私たちの普通株と引受権証が活発で、流動的で秩序のある取引市場を維持していても、私たちの普通株と引受権証の市場価格は変動し、大幅に下落する可能性があります。また、私たちの普通株と引受権証の取引量が変動し、価格が大きく変化する可能性があります。もし私たちの普通株と引受権証の市場価格が大幅に下落した場合、普通株や株式承認証をこのような証券が買収された日の市場価格やそれ以上の市場価格で転売することができないかもしれません
私たちがコントロールできない要素のため、私たちの普通株式と引受権証の取引価格は を含む大きく変動する可能性があります
| 私たちの収入収益キャッシュフローの変化は |
| 私たちの収入、運営結果、負債レベル、流動性または財務状況の実際または予想の差、またはアナリストの私たちの収入、運営結果、債務レベル、流動性または財務状態の推定 |
| 私たちまたは私たちの競争相手は新しい投資、買収、戦略的パートナーシップ、または合弁企業を発表します |
| 私たちや私たちの競争相手は新しいサービスと拡張を発表します |
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| 証券アナリストの財務見積もりの変動 |
| 私たちの会社や私たちのサービスや私たちの業界への否定的な宣伝 |
| キーパーソンの増減 |
| 私たちが発行した株式証券のロックまたは他の譲渡制限を解除するか、または追加の持分証券を売却する |
| 当社の新しい法律、法規、補助金または信用または既存の法律の新しい解釈に適用されます。 |
| 将来的には私たちの普通株や他の証券を売却します |
| 業界の市場状況 |
| 潜在的な訴訟や規制調査; |
| 本入札明細書で提案されている任意のリスク要因を実現する |
これらの要素のいずれも、私たちの普通株式と引受権証の取引量と価格に重大で突然の変化をもたらす可能性がある
公開市場で大量の普通株や他の株式証券を販売したり、その等の売却が発生する可能性があると考えたりすることは、普通株の市価に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。このような要素はまた私たちが未来に株式発行を通じて資金を調達する能力を深刻に弱化させるかもしれない
また、わが社とわが子会社の従業員、コンサルタント、取締役はVinFast奨励計画(以下のように定義)に基づいて株式報酬を獲得します。このような持分奨励および購入権の帰属、決済または行使(適用に依存して)私たちの普通株の場合、あなたは追加的な減額を経験するだろう。奨励または将来実施可能な任意のインセンティブ計画に従ってオプションを行使した所有者に普通株を売却した後、普通株価格の下落を招く可能性もある
過去、上場企業の株主はその証券市場価格が不安定な時期になった後、これらの会社に対して証券集団訴訟を起こしていた。私たちが集団訴訟に巻き込まれれば、私たちの経営陣のSに対する多くの関心や他の資源を私たちの業務や運営から移し、訴訟を弁護するための巨額の費用を要求する可能性があり、これは私たちの運営結果を損なう可能性があります。このような集団訴訟は、勝訴するか否かにかかわらず、私たちの名声を損ない、将来資金を調達する能力を制限する可能性がある。また、私たちのクレームが成功すれば、重大な損害賠償金を支払う必要があるかもしれません。これは、私たちの業務、財務状況、運営結果、キャッシュフロー、および将来性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります
私たちの既存の株主は公開市場で私たちの証券を大量に売ることで私たちの普通株価格を下落させるかもしれません
本募集説明書によれば、売却証券保有者は、合計72,084,942株の普通株を売却することができる
(i) | ヘラ初期株主に業務合併に関する4,225,000株の普通株 を発行し、最初に25,000ドルまたはB類普通株1株当たり約0.004ドルの総購入価格でヘラ初期株主に発行した合計4,225,000株のB類普通株と交換する。 |
(Ii) | 保険者支援契約と予備引受契約の条項に基づいて後備引受人に1,636,797株普通株を発行し、買い取り価格は1株普通株10.00ドルである |
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(Iii) | 46,293,461株会社は、業務合併前に最初に発行された証券保有者の株式を売却し、価格は1株0.0105ドルから13.05ドルまで様々である(調整後に業務合併前の株式分割および株式合併を実現する) |
(Iv) | 保険者がVinFastの6,380,000件の株式承認証を行使したため発行された4,929,684株普通株は、株式承認証合意の条項によって決められた0.77株式交換比率に相当し、この等株式証は最初に私募方式で保証人に発行され、1部当たりの株式証明書の価格は1.00ドルであり、Black Spadeの初公開発売と関係がある |
(v) | 政府引受協定の条項により15,000,000株の普通株が発行され,引受価格は1株当たり10.00ドルである |
売却証券保有者は合わせて72,084,942株の普通株を発売し、2023年9月20日までに発行された普通株の3.1%を占め、その中に証券保有者が発行した46,293,461株の発行済み株式を含み、私たちが発行した普通株の2.0% を占める。転売登録された普通株数は、売却証券保有者及びその関連会社以外の他の者が保有する普通株数の11倍以上となる。発行済み株式 は、当社の初期株主が合算して所有する普通株の2.0%を占めている。46,293,461株の発行済み株式を含まず、当社の初期株主は計2,253,706,537株の普通株を持っており、私たちが発行した普通株の96.6%を占めており、これらの普通株はまだ本プロトコルに登録売却されておらず、VinFast株主支持プロトコルのロック制限を受けている。したがって,本募集説明書構成部分の登録 宣言に転売された普通株を我々の現在の公衆流通株と比較して登録することが重要になると予想される.証券保有者が時々普通株を売却することは私たちの公衆流通株を増加させるが、このような売却が私たちの普通株や引受権証の現行の市場価格に及ぼす影響を予測することはできない。証券保有者が公開市場で普通株を売却したり、そのような売却が発生する可能性があると考えられたりすることにより、登録転売された普通株総数が総流通株のわずかな割合にすぎないにもかかわらず、普通株や引受権証の市場価格に潜在的な負の影響を与える可能性がある。公開取引価格が下落する可能性があるにもかかわらず、普通株を購入または買収する価格と私たちの普通株の市場価格に差があるため、一部の売却証券保有者は正の証券収益率を得る可能性がある。 購入価格と当時の取引価格が異なるため、公共証券所持者が購入した証券は類似した収益率を経験しない可能性がある
私たちの普通株の現在の取引価格は、ヘラSの初公募株や他の手配の下で私たちの一部の証券保有者に普通株を発行する価格よりも高く、証券保有者がその普通株を売却し、可能な利益を稼ぐように激励する可能性がある。当社が最近2023年9月20日に発表した普通株販売価格と、証券保有者を売却する会社が売却する普通株の発行価格範囲によると、証券保有者を売却する会社は、普通株1株当たり17.18ドルまでの利益を稼ぎ、資本融資協定に関する収益を受け取るか、またはさらなる贈与金とする予定だ。私たちの普通株の2023年9月20日の終値と、保険者、後備引受人、政府が普通株を買収するために支払う価格によると、彼らはそれぞれ1株当たり17.18ドル(業務合併に関連して発行された普通株についてブラックヘラB類普通株と交換)、1株当たり7.19ドル、1株当たり7.19ドルを稼ぐ
本募集説明書で提供されているすべての証券は、我々の証券の公開取引価格を低下させる可能性があります。公開取引価格が下落する可能性があるにもかかわらず、私たちの普通株の購入価格と市場価格の違いにより、一部の売却証券保有者は正のリターンを得る可能性がある。購入価格と当時の取引価格に差があるため、公共証券所持者が購入した証券は類似したリターン率を経験しない可能性がある
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本募集説明書はまた、VinFastが時々最大3,672,708株の普通株を発行し、3,672,708株の株式承認証を現金と交換する際に発行可能な普通株に関する。もし私たちが発行したすべての株式承認証が現金で行使され、行使価格が普通株当たり11.50ドルであれば、このような株式承認証がすべて現金で行使されたと仮定すると、私たちは合計42,236,142ドルを得ることになる。2023年9月20日、ナスダックで報告された私たちの普通株の最終販売価格は1株17.19ドルで、私たちの株式証明書の発行権価格、すなわち1株11.5ドルを上回った。もし私たちの普通株価格が1株11.50ドル以下に下落した場合、株式承認証は現金と引き換えにその株式承認証を行使しないことを選択した場合、現金収益がありません。株式承認契約の条項に基づいて現金なしで引受権証を行使すれば、その等の行使から現金は何も得られません。株式承認証が満期前のいつでも現金にあることは保証されないため、株式承認証の満期時には一文の価値もない可能性があり、私たちは株式承認証の行使から何の収益も得られない可能性がある
もし証券や業界アナリストがわが社、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究や報告を発表または停止しない場合、または彼らが私たちの普通株に不利な提案をした場合、私たちの普通株の価格および取引量は低下する可能性がある
私たちの普通株の取引市場は、業界や金融アナリストが発表した私たちの業務に関する研究と報告書の影響を受けるだろう。私たちはこのようなアナリストたちを統制しないし、彼らの報告書に含まれている内容と観点も統制しない。新しい上場企業として、私たちは研究報告を誘致する速度が遅いかもしれません。私たちの普通株情報を発表したアナリストは私たちの経験が相対的に少なく、これは彼らが私たちの業績を正確に予測する能力に影響し、私たちは更に彼らの期待を達成できない可能性があります。もし私たちが業界や金融アナリストの報告を得たら、私たちの問題を報道するどんなアナリストも私たちに不正確または不利な見方をしていれば、私たちの株価は下落するかもしれない。また、科学技術業界の多くの企業が会社が公開発表した財務指針やアナリストの予想を達成できなかったか、または著しく上回った後、これらの会社の株価は大幅に下落した。もし私たちの財務業績が私たちが発表した指針やアナリストや公衆投資家の予想を達成できなかったか、または大幅に超えていた場合、アナリストは私たちの普通株式格付けを下方修正したり、それに不利な研究報告書を発表したりする可能性がある。一人以上のアナリストがわが社の報告を中止したり、わが社に関する報告を定期的に発表できなかったりすれば、金融市場での可視度が低下し、ひいては私たちの株価や取引量が低下する可能性がある
私たちはナスダックの持続的な上場要求を満たしていないので、私たちの証券が取られる可能性があります
もし私たちがナスダックの持続的な上場要求、例えば会社の管理要求や最低終値要求を満たしていなければ、私たちの証券を撤退させる措置を取るかもしれません。このような退市は証券の価格にマイナス影響を与える可能性があり、希望時に証券を販売または購入する能力を弱めることになります。退市の場合、私たちが取った上場要求を遵守するいかなる回復行動も、私たちの証券の再上場を許可し、市場価格を安定させたり、私たちの証券の流動性を高めたり、私たちの証券が関連する最低購入価格要求を割ったり、将来関連する上場要求に合わないことを防止することを保証することはできません。また、我々の証券が何らかの理由でナスダックから退市し、場外取引掲示板(非全国的な証券取引所の取引業者間株式証券自動見積システム(br})でオファーされた場合、我々の証券の流動性および価格は、ナスダックのオファーまたは上場時よりも限られている可能性がある。市場が確立したり持続できない限り、あなたはあなたの証券を売ることができないかもしれない
私たちは証券法の意味で新興成長型会社になる資格があり、新興成長型会社が獲得できるいくつかの開示要求免除を利用すれば、私たちの証券の投資家への魅力を低下させ、私たちの業績を他の上場企業と比較することを難しくする可能性があります。
私たちは、証券法第2(A)節で定義され、雇用法案 によって改正された新興成長型会社とみなされる資格がある。雇用法案によると、新興成長型企業は、これらの基準が民間企業に適用されるまで、新たなまたは改正された財務会計基準の採用を延期することができる。私たちは
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雇用法案の延長された過渡期を利用して新たまたは改正された財務会計基準を採用する
私たちが新興成長型企業であり続ける限り、限られた選択された財務データのみを提供することを含む、他の非新興成長型企業の上場企業に適した様々な報告書のいくつかの免除を利用することができ、サバンズ-オキシリー法案404節の監査人認証要件を遵守する必要がない。したがって、私たちの株主は彼らが重要だと思ういくつかの情報にアクセスできないかもしれない。私たちは5年に及ぶ間に新興成長型会社になるかもしれませんが、もし私たちの年間総収入が12.35億ドルを超える場合、もし私たちが任意の3年間に10億ドルを超える転換不可能な債務証券を発行すれば、あるいはそれまでにアメリカ証券法で規定されている大型加速申告機関であれば、私たちはもっと早くこの地位を失うかもしれません
私たちは投資家が私たちの普通株の魅力が低下していると思うかどうか予測できない。なぜなら私たちはこれらの免除に依存するかもしれないからだ。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株取引市場はそれほど活発ではなくなり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。しかも、雇用法案に基づいて私たちが得ることができる免除が顕著な節約をもたらすという保証はない。JOBS法案下の様々な報告要件の免除を使用しないことを選択すれば、追加のコンプライアンスコストが発生し、財務状況に影響を与える可能性があります
我々は外国の個人発行者であるため,我々は米国委託書規則のbrに制約されず,“取引法”報告義務の制約を受けており,ある程度,これらの義務は米国国内上場企業よりも緩やかで,発生が少ない
取引法によると、私たちは外国の個人発行者の地位を持つ非アメリカの会社です。我々は“取引法”に規定されている外国の個人発行者資格に適合しているため、(1)“取引法”において規範が“取引法”に基づいて登録された証券 について依頼、同意、許可を求める条項を含む“取引法”が米国国内の上場会社に適用されるいくつかの条項の制約を受けない。(2)取引所法案において、株式所有権および取引活動の公開報告および短期取引から利益を得た内部者の責任を内部者に提出することを要求する条項、および(3)いくつかの事項においてシンガポールの法律に制約され、6-K表に比較可能な四半期情報を提供する予定であるにもかかわらず、米国証券取引委員会に監査されていない財務および他の指定情報を含む10-Q表四半期報告書の提出を要求する取引所法案。また、外国人個人発行者は、各事業年度終了後120日までにForm 20−F年報を提出する必要はなく、加速提出者である米国内発行者は、各事業年度終了後75日以内にForm 10−K年報を提出することが要求され、大型加速発行者である米国内発行者は、各事業年度終了後60日以内にForm 10−K年報を提出することが要求される。外国の個人発行者もFD法規の制約を受けず、この法規は発行者が重大な情報を選択的に開示することを防止することを目的としている。上記のすべての場合により、外国のプライベート発行者ではない会社の株主に同じ保護を受けることができない可能性がある
私たちは外国の個人発行者であり、ある母国の会社管理のやり方に従うつもりであるため、私たちの株主はナスダックのすべての会社の管理要求に制約された会社の株主が享受する同等の保護を得ることができないかもしれない
外国の個人発行者として、私たちはナスダックのガバナンス実践ではなく、いくつかの母国のコーポレートガバナンス実践に従うことを選択することができ、brは、私たちが従わない要求を開示し、私たちが従っている母国の実践を説明することを前提としている。私たちはナスダック株主総会の定足数規則と株主承認が必要な規則についてこの外国人個人発行者免除に依存するつもりです。私たちは未来に他の事項で母国の接近法に従うことを選択することができる。したがって、我々の株主は、ナスダックのすべての会社のガバナンス要求に制約された会社株主 と同じ保護を得ることができない可能性がある
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シンガポール会社への投資に関するリスク
シンガポール買収法に含まれる条項は他の管轄区域の条項とは異なる可能性がある
シンガポール接収規則には、将来の私たちへの接収や統制権の変更が遅延、阻止、阻止される可能性があるいくつかの条項が含まれている。“シンガポール買収規則”によると、シンガポール証券業議会の同意を得ない限り、どの人も、一定期間の一連の取引を通して吾などの30%以上の投票権を持つ株式の権益を取得するか否かにかかわらず(一定期間の一連の取引を透過するか否かにかかわらず)、“シンガポール買収規則” によって株式を取得するすべての関連カテゴリの株式の買収要項を必要とする。独立役員の同意を得る以外に、任意の者(それと一致して行動する者と一緒に)が単独または一致行動当事者と吾など30%~50%(30%~50%を含む)の投票権を保有し、任意の6ヶ月間に吾等の投票権の1%以上に相当する追加投票権株式を取得した場合には、買収要項を提出しなければならない。当社が複数の株式を保有している場合には、“シンガポール買収規則”に基づいて各種類の株式について該当する買収要項を提出しなければならず、その場合は事前にSICの意見を聞いておくべきである。“シンガポール買収規則” は、株主が買収や合併の場合に同一視することを確保することを目的としているが、その条項は、株主が制御権変更から利益を得る能力を大きく阻害する可能性があり、したがって、普通株の市場価格や潜在制御権変更から任意のメリットを実現する能力に悪影響を及ぼす可能性がある。また,要人は要約会社の同一カテゴリのすべての株主を平等に扱わなければならない.このような所有権集中は、他の人のコントロール権の変更を加速、延期、延期、阻止したり、シンガポール買収法規に基づいて買収要約を成功裏に提出したりする可能性がある
SICは2023年8月2日、当社に“シンガポール買収規則”を適用する規定を放棄しましたが、いくつかの例外があります。免除により、我々は“シンガポール買収規則”条項の適用を受けないが、買収要約(米国証券法でいう買収要約)の場合を除き、この場合、取引所法案規則14 d-1(C)に規定されている第1級免除を得ることができ、要人はこの免除により、米国関連要約の適用規則や法規を完全に遵守することを回避することができる。我々の取締役会は、米国の規制制度(シンガポール買収法規の同時規制を受けない)を適用することを旨とする書面確認をSICに提出しており、我々の取締役会は、免除を得ることがわが社の利益に合致するという意見で一致している。免除された例外が適用されれば、シンガポール買収規則の制約を受ける可能性があり、我々の株主が支配権変更から利益を得る能力が大きく阻害される可能性がある
67
前向き陳述に関する特別説明
本募集説明書には、重大なリスクと不確実性に関する前向きな陳述が含まれている。本委託書/目論見書に含まれる歴史的事実陳述を除いて、その他のすべての陳述は、わが社またはわが社の将来の財務状況、業務戦略と計画及び将来の経営の管理目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。場合によっては、あなたは、信じ、可能、推定、継続、予期、意図、すべき、計画、予想、予測、潜在的、またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって、前向きな陳述を識別することができる。展望性表現は、業務の将来性、生産性、将来の経営改善および資本投資の計画および目標、経営業績、未来の市場状況または経済表現、資本と信用市場の発展と将来の財務業績に対する期待、および本募集説明書の各節に記載されている会社の将来可能または仮定した経営結果に関する任意の情報を含むが、これらに限定されない
本募集説明書に記載されている2021年及び2022年12月31日までの年度及び2022年12月31日までの年度の審査財務諸表及び2023年6月30日まで及び2022年6月30日まで及び2023年6月30日までの6ヶ月間の未監査中期簡明総合財務諸表は、当社の歴史的財務資料のみに係る。それは 展望性情報を含まず、展望性があるとみなされてはならない
前向きな陳述は、多くのリスク、不確実性、および 仮説に関連し、実際の結果またはイベントは、これらの陳述における予測または暗示とは大きく異なる可能性がある。このような違いをもたらす可能性のある重要な要素には、以下の要素がある
| 私たちは成長期会社で、赤字の歴史があり、経営活動のキャッシュフローは負、運営資本は負である |
| 私たちは大量の追加資本が必要であると予想され、追加債務や株式融資によって私たちの業務成長を支援することが予想されますが、これらの資本は商業的に合理的な条項では得られないかもしれませんし、全く存在しないかもしれません。これは、融資活動や他の財務や運営事項に制限を加えたり、わが社でのあなたの株式を希釈したりする可能性があります |
| 私たちは電気自動車業界の新しい参入者で、国際市場で私たちの電気自動車をマーケティングし、販売することはリスクに直面しています。私たちは最近交付を始めました |
| 私たちはネットワーク製品やサービスを発売し販売することに成功しました |
| 私たちはベトナム以外の市場で私たちのブランドと電気自動車を発展させ、マーケティングし、私たちのブランド、名声、信用力、消費者の信頼を損なう可能性のある負の宣伝を管理することができます。私たちの電気自動車の広告走行距離、認証走行距離、実際の運転性能のいかなる違いによるいかなる負の宣伝も含めて、私たちがコントロールできない様々な要素、運転習慣と条件を含む |
| 競争の激しい自動車業界で競争に成功する能力は |
| 私たちは運営に関連するコストをコントロールする能力があります |
| 私たちは直接または間接的にサプライヤーに部品と原材料を提供することに依存して、もしサプライヤーが私たちの計画に従って、私たちが受け入れられる価格、品質、数量でこのような物資を渡すことができなければ、私たちの業務、経営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります |
| 私たちは既存のキーサプライヤーと関係を維持する能力と、新しいサプライヤーと関係を築く能力を持っています |
| 私たちはベトナム国外に製造施設を設立し、ベトナム国内で生産能力を拡大することは遅延やコスト超過の影響を受ける可能性があり、予想される利益が生じないかもしれないし、将来の生産能力の期待を実現できない可能性がある |
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| 私たちの車を予約することは販売を完成させることができないかもしれません。私たちの実際の車両の販売と収入は受信した予約数と大きく異なるかもしれません |
| 電気自動車の需要と消費者が電気自動車を採用する意欲は、電気自動車や代替燃料技術の発展を含む様々な要素の影響を受ける可能性がある |
| 電気自動車充電ステーションや関連インフラの使用不足 |
| 電気自動車製造業者およびバイヤーに有利な政府および経済的インセンティブまたは政府政策を獲得、減少、または廃止することができない |
| 将来的に有効な財務報告内部統制制度を維持できなかったこと、および私たちの財務状況、経営業績またはキャッシュフローを正確かつ適時に報告できなかったことは、投資家の信頼に悪影響を与える可能性がある |
| 我々は、財務報告の内部統制における重大な弱点、およびこのような重大な弱点に対する任意の無効な救済、将来の任意の追加的な重大な弱点、または有効な財務報告の内部統制を発展させ、維持することができず、タイムリーで正確な財務諸表を作成し、適用された法律法規を遵守する能力を弱める可能性がある |
| 当社が株主承認を必要とする行動は、基本的に私たちの持株株主によって制御され、あなたや他の株主が重大な決定に影響を与えることを阻止し、投資価値を低下させる可能性があります |
| 我々は、Vingroupの財務支援およびVingroup関連会社の重要な業務に依存しており、その関連会社の任意の潜在的利益との衝突、またはその関連会社の名声に影響を与える任意のイベント、またはVingroupおよびVingroup関連会社の不利な市場状況または不利な業務運営は、我々の業務および運営結果に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある |
| リスク要因の節で述べた他の事項 |
前向き陳述に過度に依存しないように注意し、これらの前向き陳述は、現在の信念を反映し、前向き陳述発表の日までの既存の情報 に基づく。本明細書に記載された展望的陳述は、本募集説明書の発行日に限定される。私たちは未来の事件、環境変化、または信念変化を反映するために展望的陳述を修正する義務を負わない。任意の前向き陳述が更新された場合、私たちは、この陳述、関連事項、または任意の他の前向き陳述を追加的に更新すると推定すべきではない。重大なリスク要因の議論を含む、実際の結果が前向き声明と大きく異なる修正または修正をもたらす可能性のある他の重要な仮定および要因は、www.sec.gov上で取得することができ、これらの文書を参照することをお勧めする米国証券取引委員会に提出された公開文書に現れる可能性がある。より多くの情報については、タイトルが?の部分を参照して、その中でより多くの情報を見つけることができます
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収益の使用
売却証券保有者が本募集説明書に基づいて提供するすべての普通株は、売却証券保有者がそれぞれの金額で売却する
私たちは、発行済み株式46,293,461株を売却する全収益を獲得し、この収益は、証券保有者を売却する会社から任意の販売手数料、手数料、ブローカー費用、税金、その他の関連費用を差し引いて得られる。当該等収益は、資本融資協定に関連する証券保有者を売却する会社が予吾等を提供する。会社が証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、会社が私たちに証券保有者を売却するさらなる贈与として私たちに提供してくれます。私たちは他の証券を売っている証券所有者からどんな証券を売っても何の収益も得ません。 前回報告された2023年9月20日の我々の普通株の販売価格によると、売却会社が証券保有者以外の他の証券保有者を売却して25,791,481株の普通株を売却すると、443,355,558ドルの収益が生じる
私たちも株式承認証を行使して現金と引き換えに収益を受け取りますが、当該等行使承認証によって発行された普通株の転売から収益を受け取ることはありません。1部の株式証明書所有者は1株11.50ドルの価格で普通株を購入する権利がある。3,672,708件の現金引受権証を行使すると仮定すると,合計42,236,142ドルを得ることになる.2023年9月20日、ナスダックで報告された私たちの普通株の最新販売価格は1株17.19ドルで、私たちの株式証明書の使用価格より1株11.5ドル高い。もし私たちの普通株価格が1株11.50ドル以下に下落した場合、株式承認証の登録所有者は現金と引き換えにその株式承認証を行使できない可能性があり、現金収益がありません。また,株式承認証がキャッシュレス行使機能によって行使されていれば,これらの行使から何の現金も得られない
リスク要因を見てください-私たちの大量の証券を公開市場で販売することは、私たちの既存株主が私たちの普通株の価格を下落させる可能性があります
私たちは、今回発行されたお金を、証券所有者への株式売却会社と、株式承認証を行使して得られた現金、製品研究開発、サービス、技術販売のための投資、販売とマーケティング、販売ルートの拡大への投資、および私たちの製造施設の開発投資に使用する予定であり、残りの資金は、現在、特定の投資や買収機会が決定されていないにもかかわらず、運営資金および一般企業用途に使用される
売却証券保有者は、取次、会計、税務または法律サービスによって生成された任意の引受料、割引および手数料および費用、または証券保有者が証券を処分するために発生した任意の他の費用を売却する。私たちはすべての登録と届出費用、ナスダック上市費、および私たちの弁護士と独立公認会計士事務所の費用と支出を含む、コスト募集説明書に含まれる証券登録によるコスト、費用、支出を負担します
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配当政策
私たちは現金配当金を発表したり支払ったりしたことがない。私たちは現在、未来の配当について何の配当政策も取っていません。私たちは今、今回の発行後の予測可能な未来に私たちの普通株についてどんな配当金を支払う予定もありません。私たちは現在、私たちの業務を運営し、拡大するために、利用可能な資金と未来の収益の大部分(すべてでなければ)を保留するつもりです。
将来、私たちの配当政策に関連する任意の決定は、私たちの取締役会によって適宜決定され、私たちの財務状況、経営結果、契約制限(私たちの信用手配または他の債務ツールを管理する合意における制限を含む)、資本要求、業務見通し、および取締役会が関連すると考えられる他の要因を含む当時のbrの既存の条件に依存するだろう
私たちは現在、今回の発行後に予想できる未来にいかなる普通株配当金を派遣する予定はありませんが、私たちは後日株主総会で普通決議案で配当金を発表することができますが、割り当て可能な利益以外に、いかなる配当も発行しません。このような利益は審査された総合財務諸表ではなく、当社の独立した財務諸表から来ています。これらの配当金のいかなる額も当社の取締役会が提案した額を超えてはならない。私たちの定款とシンガポール会社法によると、私たちの取締役会は私たちの株主の承認を経ずに中間配当金を発表して支払うことができますが、私たちが発表したいかなる末期配当金も私たちの株主総会で一般決議で承認されなければなりません。VinFast自動車有限公司は持株会社であり、それ自体に実質的な業務は何もない。私たちは主に子会社を通じて業務を展開しています。したがって、私たちが配当金を支払う能力は子会社が支払う配当金に依存する。私たちが配当金を使用するいくつかの市場では、規制は私たちの子会社が私たちに配当金を支払う能力を制限するかもしれない
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大文字である
次の表に2023年6月30日までの時価を示します
| 実際の基礎の上で |
| 予備試験基準に従って調整を行い、(I)業務合併及び業務合併協議を完成して行う他の取引(取引)、(Ii)政府投資及び(Iii)内燃機関車両生産(内燃機関生産 を段階的に淘汰する)を実行する。?監査を受けていない備考は簡明に合併財務情報を見て、備考計算基礎に関する情報を理解し、この方面の仮説と調整を含む |
2023年6月30日まで | ||||||||||||||||
実際 | 形式的組み合わせ | |||||||||||||||
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
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現金と現金等価物 |
1,600.7 | 67.3 | 7,192.2 | 302.2 | ||||||||||||
赤字: |
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VinFast Auto Ltd.普通株(2,299,999,998株、額面なし、すでに発行され、2023年6月30日までに発行され、発行された) |
871.0 | 36.6 | 8,804.4 | 369.9 | ||||||||||||
損失を累計する |
(153,785.0 | ) | (6,461.6 | ) | (153,785.0 | ) | (6,461.6 | ) | ||||||||
追加実収資本 |
12,311.7 | 517.3 | 9,561.0 | 401.7 | ||||||||||||
その他総合損失 |
(101.5 | ) | (4.3 | ) | (101.5 | ) | (4.3 | ) | ||||||||
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親会社の株主は赤字を占めるべきだ |
(140,703.8 | ) | (5,911.9 | ) | (135,521.1 | ) | (5,694.2 | ) | ||||||||
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非制御的権益(1) |
77,379.9 | 3,251.3 | 77,379.9 | 3,251.3 | ||||||||||||
赤字総額(A) |
(63,323.9 | ) | (2,660.7 | ) | (58,141.1 | ) | (2,442.9 | ) | ||||||||
長期債務: |
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長期金利ローンと借入金 |
40,731.0 | 1,711.4 | 40,731.0 | 1,711.4 | ||||||||||||
長期財務負債 |
16,083.6 | 675.8 | 16,083.6 | 675.8 | ||||||||||||
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長期債務総額(B) |
56,814.6 | 2,387.2 | 56,814.6 | 2,387.2 | ||||||||||||
関連先の長期金額への対応: |
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関連先の金に長期的に対処する |
18,461.8 | 775.7 | 18,489.2 | 776.9 | ||||||||||||
総時価(A)+ (B)(2) |
(6,509.3 | ) | (273.5 | ) | (1,326.6 | ) | (55.7 | ) | ||||||||
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メモ:
(1) | 非持株権益は、VinFastベトナムが2022年3月にVingroupに発行したある配当優先株 を反映して、Vingroup(I)6.0兆越盾(2.521億ドル)(DPS 1)の前納資本と交換し、(Ii)2022年12月にVingroupから457.337億ドルの越盾(19.216億ドル) を借金し、私たちの2022年12月の再編の一部として、以前にVingroupが保有していた25.8兆シールド(10.833億ドル)(DPS 3)の株式買収と引き換えにP-Noteを買収した。DP 1、DSP 3、DSP 4条項の詳細については、本募集説明書の他の部分に含まれる我々の合併財務諸表の付記20を参照してください。Vingroup付属会社との関連取引およびVinFastベトナムへの資本金貢献も参照してください |
(2) | 計算方法は赤字総額に長期有利子融資、借金、長期財務負債を加える。 |
この表を、我々の合併財務諸表および本募集説明書に含まれる他の場所に含まれる付記とともに読んで、S節の情報および経営陣の財務状況と経営業績の議論と分析を読まなければなりません
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民事責任の実行可能性
シンガポール.シンガポール
私たちはシンガポール共和国の法律登録によって成立しました。私たちのいくつかの管理者と役員はアメリカ以外の住民です。また、私たちの運営と業務の大部分はアメリカ以外で行われています。私たちの資産の大部分はアメリカ以外のところにあります
私たちはアメリカ国外で登録して設立されましたが、Cogency Global Inc.を通じてアメリカでの処理サービスを受けることに同意しました。同社は私たちがこの目的のために指定した代理で、ニューヨーク東42街122号、18階、NY 10168にあります。しかし、私たちが持っている資産の大部分はアメリカ以外にあるため、アメリカで得られたいかなる私たちに対する判決もアメリカ内で回収できないかもしれません
投資家は、米国連邦証券法で規定された責任を実行するために、米国以外の裁判所で私たちまたは私たちの役員、上級管理職、または誰にも原始訴訟を提起することができない可能性があり、具体的には訴訟の性質に依存する
米国とシンガポールの間には民事·商業事件の判決を認め合うことを規定する条約はないため、米国のどの連邦または州裁判所も民事責任に基づいて金を支払う最終判決は、連邦証券法に完全に基づいているか否かにかかわらず、自動的にシンガポールで強制的に執行されることはない。外国判決の執行可能性に対して裁決を下す際には,シンガポール裁判所はその外国判決が終局的で決定的であると確信し,事件の是非曲直に基づいて管轄権を持つ裁判所が下し,固定金額の判決として明示する必要がある。一般に、外国判決は、その判決が詐欺的に取得されたか、またはその判決を取得する手続きが自然正義の原則に従って行われない限り、シンガポールで実行されることができ、またはその判決を実行することは、シンガポールの以前の判決またはシンガポールが認めたより早い外国の判決と衝突するか、または外国の刑罰、税金、または他の公法を直接または間接的に実行することに相当する
アメリカ連邦と州証券法の民事責任条項は、私たち、私たちの役員、上級管理者に対する懲罰的賠償を許可します。シンガポール裁判所は、外国の刑法、税収、または他の公法に相当する外国判決の直接または間接的な執行を許可しない。シンガポール裁判所は、米国裁判所がこのような懲罰的賠償を外国、刑法、税収またはその他の公法に適合すると判断するかどうかはまだ確定していない。シンガポールの裁判所はまだ報道された判決でこの決定を最終的に決定していない
また、私たちの普通株式の帳簿権益保持者は、株主訴訟を提起する資格があるように、私たちの株主名簿に株主として登録することを要求され、もし勝訴すれば、適用されたシンガポール法律に基づいて、シンガポール裁判所で私たち、私たちの役員、または私たちの役員に対する外国判決を執行します。私たちの普通株の登録資本を持っている人は、私たちの普通株での権益を認証された普通株と交換して、私たちのメンバー登録簿に登録することで、私たちの登録株主になることができます。登録株主となる行政手続きは遅延を招き、任意の法律手続きや法執行行動を損なう可能性がある
ベトナム
ベトナムは“外国仲裁裁決ニューヨーク条約”(“ニューヨーク条約”)の承認及び執行に関する締約国であり、外国判決の承認及び執行に関するいくつかの二国間条約であるが、この点における他の多国間条約の締約国ではない。外国仲裁裁決はベトナム裁判所によって法定手続きに従って認められた後、ニューヨーク条約に基づいてベトナムで強制執行されることができる。しかし、ベトナムS民事訴訟法は原則として、
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外国裁判所の民事判決または決定は、ベトナムと外国との間にこの方面の条約(国際条約を含む)があるか、または互恵に基づいてベトナムで強制的に施行されることができる。ベトナム“S民事訴訟法”はまた、ベトナム裁判所が外国判決と決定または外国仲裁裁決の承認と執行を拒否するいくつかの理由を規定している。したがって、ベトナムでアメリカ裁判所が私たちまたは私たちの役員や役人に対して下した任意の判決や決定を実行することは難しいかもしれません。これらの役員や役人はベトナム市民です
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会社の歴史と構造
企業の歴史
私たちは2017年6月にVinFastベトナム会社を通じてベトナムハノイで運営を開始しました。2018年5月、VinFastベトナム社はVinFast貿易生産有限責任会社と改名し、私たちの本社はベトナム海防に移転しました。私たちの電動スクーター製造工場の建設は2018年4月に完成し、2018年11月に私たちの最初の電動スクーターの生産を開始しました。ブランドはKlaraです。私たちの自動車製造工場は2017年9月に着工し、brは2019年6月に正式に生産されました
2021年12月、VinFastベトナム社は株式会社に改製され、名称はVinFast貿易·生産連合株式会社である
再編成する
私たちの公開上場を促進するために、私たちは一連の取引を通じて私たちのオフショア持株構造を構築し、これらの取引によりVinFastベトナム業務はシンガポールに登録された登録者VinFast Auto Pteに再構成された。2023年7月31日、シンガポールプライベート株式会社からVinFast Auto Pteに移行しました。シンガポール上場有限会社に合併し、VinFast Auto Ltd.の名義で運営している
VingroupとVIGはVinFastに現金形式で初期株式 出資を行った。VinFastは2022年1月にその持株株主からVinFastベトナム社の合計99.9%の投票権を買収し,代償は現金が登録者への初期株式出資に相当することと,VinFastがVinFastベトナム社の持株株主に発行した元金総額約50.0兆越南盾の無利子元票(株式買収P-手形)である.これらの取引の結果,VinFastベトナム社の前大株主,すなわちVingroupとVIGはVinFastの大株主となり,VinFastベトナム社はVinFastの子会社となった。以下に述べるこれらの取引を総称して再構成と呼ぶ
2022年6月、VIGは保有する株式買収P-NoteをVinFastベトナム社に譲渡し、大陸間取引所資産処分協定に基づいて吾等への支払い義務を部分的に返済するために24.2兆ドル(10.172億ドル)の金額を計上した。2022年11月、大陸間取引所資産の売却が完了すると、このような譲渡株式のP-Note買収に関する支払い義務は、その後、合併グループに基づいて廃止される
Vingroupは2022年12月、VinFastベトナム会社にP-Noteを買収し、25.8兆ベトナム盾(10.833億ドル)を譲渡し、VinFastベトナム社が配当優先株(資本再編)を発行したと交換した。配当優先株は、保有者がその配当優先株発行価格の0.01%の年間配当金、すなわちVinFastベトナム社が利益を留保している年間配当金(その年に支払われたすべての配当を差し引く)を得る権利を持たせる。優先株による年間配当金の支払い時期はVinFastベトナム社の株主総会で決定される。配当優先株は譲渡でき、償還できず、投票権がない
上記取引の結果、2022年12月31日現在、株式取得P-手形は総合ベースで未償還の支払額がない
内燃機関の自動車生産を段階的に淘汰する
わが社は2017年にベトナムで設立され、2019年に内燃機関車の生産を開始しました。私たちの2021年までの業務は主に内燃機関車両と電動スクーターの製造と販売に集中していた。私どものICE車種は、ファディール(A級)、Lux A(E級)、Lux SA(E級SUV)、
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総裁(E系オフロード車)。2019年に自動車の生産を開始して以来,2023年6月末現在,我々が納入している約105,000台のうち,大部分はICE自動車である。2020年には約24,200台のICE自動車を販売し,2021年には約35,600台,2022年には約16,800台を販売した
私たちは2022年11月初めにICE自動車の生産を完全に淘汰し、これは私たちが純電気自動車メーカーに転換する戦略決定と関係がある。純電気自動車メーカーへの転換の一部として,2022年にVIG と一連の合意(改訂後のICE資産処分協定)を締結し,ICE自動車の生産に特化した資産(ICE資産)をVIGに譲渡した。大陸間取引所資産処分取引を大陸間取引所資産処分と呼ぶ。大陸間取引所資産が2022年6月にVIGに合法的に譲渡された後、これらの資産の一部は2022年11月初めまでレンタルされ、大陸間取引所車両の生産を完全に停止し、大陸間取引所資産br処分は完了したとみなされる
私たちがVIGに譲渡した内燃機関資産には、私たちの内燃機関自動車生産に特化したいくつかの機械、設備、工装、およびbr生産ラインが含まれており、これらの設備は電気自動車生産のために改造できないことと、私たちの内燃機関自動車生産に使用される他の技術を改造できないことを確認した。大陸間取引所資産の対価格は289.99億人民元(12.184億ドル)で、税金を含み、これは双方がベトナム会計基準下の大陸間取引所資産を参照して帳簿価値を推定して合意した額である
VigはVIGが保有する株式買収P-NoteをVinFastベトナム社に譲渡し、2022年6月にVinFastベトナム社に2.0兆越盾(8400万ドル)を支払うことと、VinFastベトナム社がレンタル期間中に返済していない固定賃貸料売掛金から1.1兆ドル(4620万ドル)を相殺することにより、大陸間取引所資産を売却する代償の一部を解決し、金額は24.2兆越盾(10.172億ドル)となった。2022年11月初めに13.6兆ドル(5.714億ドル)の純収益で大陸間取引所資産の売却を完了した場合、株式譲渡買収に関する支払い義務はその後廃止され、大陸間取引所からの資産売却が貢献とされていることが確認された。このため、本募集説明書が発表された日までの大陸間取引所資産売却の未償還対価格額は約1.6兆円(6720万ドル)となっている。このお金は振込が完了してから24ヶ月以内に支払わなければならない
Vigは、VIGが大陸間取引所資産を任意の独立した第三者(所有権または管理制御権を参照)に売却し、現金(私たちが制御できない条項および時間)と交換する場合、VIGは、上述したように、VinFastベトナムに支払われ、VinFastベトナムに支払われる現金金額の任意およびすべての純売却収益部分を超えるVinFastベトナムに再投資することに同意した
2022年11月初めに内燃機関資産の売却や内燃機関車両の生産停止にもかかわらず,我々の2022年および2023年6月30日までの6カ月間の経営実績には,内燃機関車両製造業務の業績が含まれており,このような内燃機関車両を納入しているためである。私たちは私たちが生産したICE車両に関連するすべての修理、保証、その他の義務と責任を保留し、ICE車両関連サプライヤー契約でVIG、Vingroupまたは私たちのグループ以外のすべての権利、義務、責任を通知することができませんでした
私たちは、このような契約の下で私たちが義務を履行していないことに関するbrの手切れ金または和解費用に関する追加コストを生成し、これらの費用は補償費用として私たちの総合運営報告書に記録されます
我々はVIGに譲渡されていないICE資産残高を保持しており,これには国際自動車メーカーと締結された我々のICE自動車生産許可証に関する様々なライセンス契約に基づいて享受する権利,利益,義務が含まれている
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2027年満期のVingroup交換可能債券
2022年4月29日及び2022年6月4日に、当社はVingroupといくつかの投資家とVingroup EB引受プロトコル(定義は以下を参照) を締結し、これによりVingroupはこのような投資家に元金総額6.25億ドルの交換可能な債券(定義は以下参照)を発行することに同意し、このような投資家も引受に同意した。交換可能債券はそれぞれ2022年5月10日と2022年6月10日に発行されるが、単一シリーズを構成し、各方面で順位が平等である。2023年6月30日現在、未償還交換可能債券の元金総額は16.0836億越盾(約6.25億ドル)である。詳細については、Vingroup交換可能債券の関連側取引を参照されたい
組織構造
次の表は、当社の会社構造をまとめ、本募集説明書の日まで、各主要運営子会社の所有権権益と登録国/地域を示しています
注:
(1) | 保有する投票権の割合に基づいている。登録者は,この子会社が発行した株式総額の39.09%を有し,無投票権の優先株を含む |
(2) | 前身はスペード買収会社です |
(3) | 流通会社の所有権構造を同質化するために必要なプログラムを行い,VinFastドイツ株式会社の株式をVingroup InvestmentベトナムJSCに譲渡している.VinFastドイツ株式会社がVingroup InvestmentベトナムJSCに株式を譲渡する取引が行われている。取引完了後、VinFastはVingroupを通じてベトナムJSCに投資して間接的にVinFastドイツ社を持つ |
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選定された合併財務データ
本募集説明書の2021年および2022年12月31日まで、および2023年6月30日および2023年6月30日までの年度および2022年6月30日および2023年6月30日までの6ヶ月間の財務情報は、本募集説明書の他の部分に含まれるVinFast Auto Ltd.の総合財務諸表に由来する。VinFast自動車有限会社の財務諸表はアメリカ公認会計基準に基づいて作成された
我々は2022年11月初めにICE自動車の生産を完全に淘汰したが,これは我々が純電気自動車メーカーに転換する戦略決定と関係がある。したがって、私たちのこれまでのどの時期の歴史的結果は、必ずしも未来のどの時期の予想結果を代表するとは限らない
この“精選合併財務データ”の節および本募集説明書に含まれる他の場所に含まれる合併財務諸表、および関連する説明と“経営陣Sの財務状況と経営成果の討論と分析”と題する節を読むべきである
連結貸借対照表データ
12月31日まで | 6月30日まで | |||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2023 | ||||||||||||||||||
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル(In) 百万ドル) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
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現金と現金等価物 |
3,024.9 | 4,271.4 | 179.5 | 1,600.7 | 67.3 | |||||||||||||||
在庫、純額 |
6,683.7 | 21,607.3 | 907.9 | 24,022.1 | 1,009.3 | |||||||||||||||
関係者が支払うべき短期金 |
1,997.2 | 1,978.1 | 83.1 | 391.8 | 16.5 | |||||||||||||||
流動資産総額 |
26,692.5 | 44,838.6 | 1,884.0 | 39,202.3 | 1,647.2 | |||||||||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
51,788.3 | 57,188.7 | 2,402.9 | 63,322.2 | 2,660.6 | |||||||||||||||
総資産 |
85,321.5 | 113,605.3 | 4,773.3 | 116,828.3 | 4,908.8 | |||||||||||||||
関係者の金に対処する |
56,035.3 | 17,325.3 | 728.0 | 42,208.0 | 1,773.4 | |||||||||||||||
流動負債総額 |
87,305.3 | 66,225.2 | 2,782.6 | 91,686.3 | 3,852.4 | |||||||||||||||
長期金利ローンと借入金 |
31,343.1 | 41,625.0 | 1,748.9 | 40,731.0 | 1,711.4 | |||||||||||||||
非流動負債総額 |
74,957.4 | 84,050.6 | 3,531.5 | 88,465.9 | 3,717.1 | |||||||||||||||
VinFast Auto Ltd.普通株(2,299,999,998株、額面なし、2022年12月31日と2023年6月30日まで発行と流通株)(1) |
553.9 | 871.0 | 36.6 | 871.0 | 36.6 | |||||||||||||||
損失を累計する |
(77,416.9 | ) | (127,188.5 | ) | (5,344.1 | ) | (153,785.0 | ) | (6,461.6 | ) | ||||||||||
親会社の持分所有者は赤字を占めるべきだ |
(76,926.5 | ) | (114,109.8 | ) | (4,794.5 | ) | (140,703.8 | ) | (5,911.9 | ) | ||||||||||
非制御的権益(2) |
(14.7 | ) | 77,439.4 | 3,253.8 | 77,379.9 | 3,251.3 | ||||||||||||||
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総赤字 |
(76,941.2 | ) | (36,670.5 | ) | (1,540.8 | ) | (63,323.9 | ) | (2,660.7 | ) |
メモ:
(1) | 2022年1月、当社は を実施しました1つ買うと100元になる普通株の分割。2023年8月1日、当社株主は、当社株主が保有する2,412,852,458株式当社の既存普通株(既存株式)を2,299,999,998株式に合併することを許可し、実株式金額は変わらない。 総合財務諸表に記載されている全株式と1株当たりの金額は遡及改訂され、株式分割と株式合併を実施する |
(2) | 非持株権益は、VinFastベトナム社が2022年3月にVingroupに発行したある配当優先株 を反映して、Vingroup(I)6.0兆越盾(2.521億ドル)(DPS 1)の前納資本と交換し、(Ii)2022年12月にVinFastベトナムからVingroupから457.337億ドルを借金し(19.216億ドル)、および(Iii)2022年12月の再編の一部として、譲渡前にbr}Vingroupが保有していた株式でP-Noteを買収し、金額は25.833億ドル(10.833億ドル)(DPS 3)に達した。DP 1、DSP 3、DSP 4条項の詳細については、本募集説明書の他の部分に含まれる我々の合併財務諸表の付記20を参照してください。Vingroup付属会社との関連取引およびVinFastベトナムへの資本金貢献も参照してください |
78
連結業務報告書
12月31日までの年度 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
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収入.収入 |
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自動車販売量 |
13,898.6 | 12,391.5 | 520.7 | 6,080.5 | 9,024.5 | 379.2 | ||||||||||||||||||
商品販売 |
1,405.4 | 112.2 | 4.7 | 46.4 | 38.3 | 1.6 | ||||||||||||||||||
備品と部品の販売 |
538.2 | 2,072.6 | 87.1 | 1,035.4 | 372.3 | 15.6 | ||||||||||||||||||
サービスを提供する |
96.6 | 222.7 | 9.4 | 109.1 | 173.0 | 7.3 | ||||||||||||||||||
賃料収入 |
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レンタル活動収入 |
89.4 | 166.5 | 7.0 | 46.3 | 316.1 | 13.3 | ||||||||||||||||||
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収入(*) |
16,028.2 | 14,965.6 | 628.8 | 7,317.7 | 9,924.2 | 417.0 | ||||||||||||||||||
車両販売コスト |
(23,327.0 | ) | (24,660.1 | ) | (1,036.1 | ) | (11,329.9 | ) | (15,439.2 | ) | (648.7 | ) | ||||||||||||
商品販売コスト |
(1,398.3 | ) | (151.4 | ) | (6.4 | ) | (46.2 | ) | (38.5 | ) | (1.6 | ) | ||||||||||||
備品と部品を販売するコスト |
(437.2 | ) | (1,869.1 | ) | (78.5 | ) | (896.2 | ) | (230.8 | ) | (9.7 | ) | ||||||||||||
サービス提供のコスト |
(65.4 | ) | (389.6 | ) | (16.4 | ) | (133.7 | ) | (388.6 | ) | (16.3 | ) | ||||||||||||
レンタル活動コスト |
(56.1 | ) | (162.3 | ) | (6.8 | ) | (44.4 | ) | (350.4 | ) | (14.7 | ) | ||||||||||||
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販売コスト |
(25,284.0 | ) | (27,232.5 | ) | (1,144.2 | ) | (12,450.4 | ) | (16,447.5 | ) | (691.1 | ) | ||||||||||||
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毛損 |
(9,255.8 | ) | (12,266.9 | ) | (515.4 | ) | (5,132.7 | ) | (6,523.4 | ) | (274.1 | ) | ||||||||||||
運営費用: |
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研究開発コスト |
(9,255.4 | ) | (19,939.9 | ) | (837.8 | ) | (10,447.8 | ) | (8,620.8 | ) | (362.2 | ) | ||||||||||||
販売と流通コスト |
(2,203.8 | ) | (5,213.7 | ) | (219.1 | ) | (2,291.6 | ) | (2,569.1 | ) | (107.9 | ) | ||||||||||||
行政費 |
(2,424.6 | ) | (4,010.0 | ) | (168.5 | ) | (1,123.3 | ) | (2,560.9 | ) | (107.6 | ) | ||||||||||||
補償費用 |
(4,340.3 | ) | (109.4 | ) | (4.6 | ) | | | | |||||||||||||||
その他営業(費用)/収入純額 |
412.5 | (716.4 | ) | (30.1 | ) | (615.5 | ) | (98.5 | ) | (4.1 | ) | |||||||||||||
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営業損失 |
(27,067.4 | ) | (42,256.4 | ) | (1,775.5 | ) | (19,610.9 | ) | (20,372.7 | ) | (856.0 | ) | ||||||||||||
財政収入 |
446.1 | 88.1 | 3.7 | 79.6 | 41.3 | 1.7 | ||||||||||||||||||
融資コスト |
(4,598.2 | ) | (7,959.8 | ) | (334.4 | ) | (3,426.9 | ) | (5,072.5 | ) | (213.1 | ) | ||||||||||||
公正価値に基づいて損益を計上した金融商品純(損失)/収益 |
(1,710.0 | ) | 1,226.0 | 51.5 | 660.3 | (1,279.1 | ) | (53.7 | ) | |||||||||||||||
投資収益 |
956.6 | | | | | | ||||||||||||||||||
株式投資家の赤字シェア |
(36.8 | ) | | | | | | |||||||||||||||||
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所得税費用前損失 |
(32,009.7 | ) | (48,902.1 | ) | (2,054.7 | ) | (22,297.9 | ) | (26,683.1 | ) | (1,121.1 | ) | ||||||||||||
税(料)/収入 |
(209.2 | ) | (946.7 | ) | (39.8 | ) | (1,014.2 | ) | 27.0 | 1.1 | ||||||||||||||
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本年度/期間の純損失 |
(32,219.0 | ) | (49,848.9 | ) | (2,094.5 | ) | (23,312.2 | ) | (26,656.0 | ) | (1,120.0 | ) |
(*) | 2021年,2022年,2023年6月30日までの6カ月間の関連側の売上高はそれぞれ5165億越盾,23789億越盾(1.0億ドル),1.1697億越盾,58.339億越盾(2.451億ドル)であった |
79
キャッシュフローデータを統合する
12月31日までの年度 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
|||||||||||||||||||
経営活動のためのキャッシュフロー純額 |
(28,969.1 | ) | (35,628.4 | ) | (1,497.0 | ) | (15,580.7 | ) | (21,186.3 | ) | (890.2 | ) | ||||||||||||
純現金流量(投資活動用)/投資活動から |
2,420.1 | (16,038.9 | ) | (673.9 | ) | (5,319.7 | ) | (14,258.9 | ) | (599.1 | ) | |||||||||||||
融資活動のキャッシュフロー純額 |
28,855.2 | 52,945.1 | 2,224.6 | 19,798.5 | 33,417.0 | 1,404.1 | ||||||||||||||||||
現金、現金等価物および制限現金純額(減少)/増加 |
2,306.2 | 1,277.7 | 53.7 | (1,101.9 | ) | (2,028.2 | ) | (85.2 | ) | |||||||||||||||
年末/期末現金、現金等価物、および限定現金 |
3,024.9 | 4,271.4 | 179.5 | 1,926.5 | 2,267.7 | 95.3 |
80
監査を受けていない備考は簡明合併財務情報
序言:序言
以下、監査されていない形式で簡単に連結財務諸表はVinFastとBlack Spadeの財務情報の組み合わせを示し、それを調整して(I)取引の完成を実現し、以下のタイトルで述べた取引記述、(Ii)以下のタイトルで述べた政府投資、および(Iii)ICE車両生産の段階的淘汰 (ICE生産の段階的淘汰)。本募集明細書では、“会社の歴史と構造--大陸間取引所車両生産の段階的淘汰”と題する節で説明した。以下、監査されていない形式の簡明な総合財務情報は、S-X法規第11条に基づいて作成され、最終規則第33-10786号“企業の買収·処分に関する財務開示修正案”によって改正される。これらの財務諸表に定義されている用語は、本入札明細書の他の定義および含まれる用語と同じ意味を有する
以下は2023年6月30日までの未監査備考簡明合併貸借対照表であり、VinFast現在2023年6月30日までの未監査歴史簡明総合貸借対照表と2023年6月30日現在のBlack Spadeの未監査歴史簡明貸借対照表を合わせたものであり、まるで取引と政府投資が2023年6月30日に完了したかのようである
以下、監査されていない備考簡明合併経営報告書は、VinFastが2022年12月31日までの年度の監査された歴史総合経営報告書と、Black Spade 2022年12月31日までの年度の監査された歴史経営報告書を統合し、まるで取引、政府投資、ICE生産淘汰が2022年1月1日に完了したかのようにする
以下は、VinFastが2023年6月30日までの6ヶ月の未監査の歴史簡明総合経営報告書と、Black Spade現在2023年6月30日までの6ヶ月の未監査の歴史簡明経営報告書 とを統合したものであり、取引、政府投資、ICE生産淘汰が2022年1月1日に完了したような、2023年6月30日までの6ヶ月の未監査の備考簡明合併経営報告書 である
Black Spadeの歴史財務情報は、2022年12月31日までの年度審査された歴史財務諸表と、2023年6月30日までの6ヶ月間の審査されていない歴史簡明財務諸表から来ている。VinFastの歴史的財務情報は、本募集説明書の他の部分に含まれる2022年12月31日までの年度監査された歴史総合財務諸表と、2023年6月30日までの6ヶ月間の監査されていない歴史簡明財務諸表からのものである。監査されていない備考は簡明な合併財務情報と付記はVinFast Sと黒桃Sの財務諸表と関連付記と一緒に読むべきであり、この部分のタイトルは“管理層のSの財務状況と経営業績に対する討論と分析” である
取引や政府投資に関する予想調整は、私たちは 取引会計調整、および内燃機関生産淘汰に関する予想調整と呼ばれ、私たちは総称して内燃機関生産 逐次淘汰会計調整と呼ばれ、監査されていない予定合併財務情報付記で説明されている
審査されていない予備試験簡明総合経営報告書(I)は現在把握している情報に基づいており、(Ii) は参考に供するだけであり、(Iii)必ずしも取引、政府投資、大陸間取引所生産淘汰が発生した時に私たちの経営結果が何であるか、あるいは私たちの未来の経営業績がこれらの事件の発効後に何になるかを示しているわけではなく、(Iv)私たちが取引、政府投資、大陸間取引所の生産淘汰の後に取る可能性のあるすべての行動を反映していない
81
内燃機関の生産淘汰に関する説明
本募集説明書の“会社の歴史と構造とICE車両生産の段階的淘汰”と題する章を参照してください
取引説明書
2023年5月12日、Black SpadeはVinFastの完全子会社VinFast and Merge Subと業務合併協定を締結した。 は業務合併協定に基づき、連結子会社は2023年8月11日にBlack Spadeと合併し、Black Spadeは生き残ってVinFastの完全子会社となり、Black Spadeの証券保有者 はVinFastの証券保有者となる。2023年8月15日、VinFastのS株と権証はナスダックで取引を開始し、株式コードはそれぞれVFSとVFSWWであった
業務合併協議によると、(A)発効直前に発行されたブラックヘラA類普通株(Black Spade Public 株)をVinFast普通株(Black Spade A類普通株を持つすべての人、Black Spade Public株主)に変換し、(B)発効直前に発行されたB類スペード普通株をVinFast普通株に変換し、(C)発効直前に発行されたBlack Spade承認株式証をVinFastから承認し、VinFast承認株式証を交換する。VinFast株式承認証に関連するVinFast普通株数及びこのようなVinFast承認株式証の使用価格と一緒に、株式分割、株式配当或いは分配、或いはVinfast S株が任意の資本再編、再分類、株式交換によっていかなる変動が発生した場合、業務合併協議に基づいて調整しなければならない。
審査されていない予備試験簡明総合財務資料はすでに(I)業務合併が完成する前に、黒ヘラ公衆株主が実際に15,591,100株A類普通株 Sを償還することを反映するように作成された;(Ii)期日2023年5月12日の保証人支持及びロック契約及び契約(期日は2023年6月14日)の保証人支持及び販売禁止協定条項(総称して保証人支持協定)、後備引受人S引受VinFast 1,636,797株普通株 である。および日付は2023年8月10日の予備引受契約,(Iii)保証人が6,380,000件の私募株式承認証(本稿の定義参照)を行使するために保証人の4,929,684株普通株 ,および(Iv)他証券保有者が4,777,281件の公開株式権証(本稿定義参照)を発行して発行した4,777,281株普通株 である
アメリカ公認会計原則によると、業務合併は資本再編成として入金され、営業権或いはその他の無形資産 を記録しない
政府投資
2023年6月30日、VinFastはGotion引受協定を締結し、これによりGotionは1株10ドルで15,000,000株の普通株を引受することを約束し、総引受価格は1.5億ドルであった。この取引は2023年9月20日に完了した
82
考慮事項
以下は取引、政府投資、権証行使の総合対価であり、2023年9月18日現在の未償還VinFast権証が2023年9月18日以降に行使されていないと仮定し、政府投資が完了したとする
購入価格 | 既発行株 | |||||||
(VND In 百万ドル) |
||||||||
業務合併の株式対価格 (1) |
1,706,626 | 7,170,697 | ||||||
政府投資(1) |
3,570,000 | 15,000,000 | ||||||
私募株式証のキャッシュレス操作 (2) |
1,349,255 | 4,929,684 | ||||||
公募株式証の現金運用(2) |
1,307,542 | 4,777,281 |
メモ:
(1) | 普通株の価値は1株10ドルに反映される |
(2) | 株式承認証関連普通株の価値は1株11.50ドルに反映されている |
所有権
以下の は、Black Spade公衆株主の実際の償還と、2023年9月18日までにVinFast承認株式証を行使して完了した業務合併後に監査を受けていないVinFast普通株をまとめ、2023年9月18日以降にVinFast承認株式証を行使していないと仮定し、Gotion Investmentが完了したとする
株式数(1) | % | |||||||
スペード公株主: |
||||||||
スペード公株主(2) |
1,308,900 | 0.06 | % | |||||
公証証の行使(3) | 4,777,281 | 0.20 | % | |||||
6,086,181 | 0.26 | % | ||||||
発起人とブラック·スパードの他の初期株主: |
||||||||
創立者(4) |
4,225,000 | 0.18 | % | |||||
私募株式証の行使(5) | 4,929,684 | 0.21 | % | |||||
9,154,684 | 0.39 | % | ||||||
予備融資: |
||||||||
予備の備え(6) |
1,636,797 | 0.07 | % | |||||
1,636,797 | 0.07 | % | ||||||
Gotion Investment: |
||||||||
政府投資 |
15,000,000 | 0.64 | % | |||||
15,000,000 | 0.64 | % | ||||||
VinFastの現株主: |
||||||||
Vingroup |
1,185,010,424 | 50.82 | % | |||||
Vig |
769,989,498 | 33.02 | % | |||||
アジアの星 |
345,000,076 | 14.79 | % | |||||
|
|
|
|
|||||
2,299,999,998 | 98.63 | % | ||||||
合計する |
2,331,877,660 | 100 | % |
メモ:
(1) | 上記の株式金額および持株率は投票権パーセントを表していない。取引終了後に発行された任意のVinFast承認持分証またはVinFast報酬計画に従って付与される可能性のある持分報酬の任意の発行された承認持分証または持分報酬の潜在的希釈効果は含まれない。実際の状況が上記の仮定と異なる場合,上記の 株式金額と所有権百分率数字が異なる |
(2) | 代表は公共株式承認証を行使する際にヘラ公衆株主にVinFast普通株を発行する。 |
(3) | 代表はヘラ公衆株主がVinFast株式承認証を行使する際にVinFast普通株を発行する |
(4) | Black Spade初期株主にVinFast普通株式を発行することを代表する. |
(5) | 代表は保険者が私募株式証明書を行使する際に保険者にVinFast普通株を発行する |
(6) | 代表は予備引受人にVinFast普通株を発行する |
83
監査を受けていない備考合併貸借対照表を圧縮する
2023年6月30日まで
(職場:百万盾)
取引記録 | ||||||||||||||||||||
VinFast(歴史) | スペード(歴史) | 会計計算調整する | 形式的には組み合わせている | |||||||||||||||||
資産 |
||||||||||||||||||||
流動資産 |
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現金と現金等価物 |
1,600,653 | 51 | 5,591,542 | (a | ) | 7,192,246 | ||||||||||||||
売掛金 |
355,683 | | | 355,683 | ||||||||||||||||
仕入先への前払い |
5,334,949 | | | 5,334,949 | ||||||||||||||||
在庫、純額 |
24,022,069 | | | 24,022,069 | ||||||||||||||||
短期前払いとその他の売掛金 |
6,678,594 | 1,529 | | 6,680,123 | ||||||||||||||||
短期デリバティブ資産 |
440,425 | | | 440,425 | ||||||||||||||||
販売型賃貸の当期純投資 |
21,117 | | | 21,117 | ||||||||||||||||
短期投資 |
3,989 | | | 3,989 | ||||||||||||||||
関係者が支払うべき短期金 |
391,784 | | | 391,784 | ||||||||||||||||
売却待ちの資産に分類する |
353,049 | | | 353,049 | ||||||||||||||||
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流動資産総額 |
39,202,312 | 1,580 | 5,591,542 | 44,795,434 | ||||||||||||||||
|
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|
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|||||||||||||
非流動資産 |
||||||||||||||||||||
信託口座に保有している投資 |
| 4,172,800 | (4,172,800 | ) | (b | ) | | |||||||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
63,322,217 | | | 63,322,217 | ||||||||||||||||
無形資産、純額 |
1,515,011 | | | 1,515,011 | ||||||||||||||||
商誉 |
272,203 | | | 272,203 | ||||||||||||||||
レンタルを経営しています使用権資産 |
6,905,579 | | | 6,905,579 | ||||||||||||||||
長期デリバティブ資産 |
309,614 | | | 309,614 | ||||||||||||||||
長期繰り上げ返済 |
37,920 | | | 37,920 | ||||||||||||||||
販売型賃貸の非当期純投資 |
225,277 | | | 225,277 | ||||||||||||||||
関係者の長期的な支払い |
47,445 | | | 47,445 | ||||||||||||||||
他の非流動資産 |
4,990,736 | | | 4,990,736 | ||||||||||||||||
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非流動資産総額 |
77,626,002 | 4,172,800 | (4,172,800 | ) | 77,626,002 | |||||||||||||||
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総資産 |
116,828,314 | 4,174,380 | 1,418,742 | 122,421,436 | ||||||||||||||||
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赤字と負債 |
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流動負債 |
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長期金利借款と借入金の短期·当座部分 |
15,170,731 | | | 15,170,731 | ||||||||||||||||
貿易請求と短期請求項目 |
28,260,848 | 82,327 | 287,026 | (d | ) | 28,630,201 | ||||||||||||||
お客様の手付金と頭金 |
487,920 | | | 487,920 | ||||||||||||||||
短期繰延収入 |
127,053 | | | 127,053 | ||||||||||||||||
その他流動負債 |
4,134,982 | | | 4,134,982 | ||||||||||||||||
流動経営賃貸負債 |
1,296,743 | | | 1,296,743 | ||||||||||||||||
関係者の金に対処する |
42,208,018 | 14 | | 42,208,032 | ||||||||||||||||
手形支払-保証人 |
| 20,211 | (20,211 | ) | (e | ) | | |||||||||||||
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流動負債総額 |
91,686,295 | 102,552 | 266,815 | 92,055,662 | ||||||||||||||||
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非流動負債 |
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長期金利ローンと借入金 |
40,730,992 | | | 40,730,992 |
84
監査を受けていない備考圧縮合併貸借対照表(継続)
2023年6月30日まで
(職場:百万盾)
取引記録 | ||||||||||||||||||||
VinFast(歴史) | スペード(歴史) | 会計計算調整する | 形式的には組み合わせている | |||||||||||||||||
長期財務負債 |
16,083,583 | | | 16,083,583 | ||||||||||||||||
派生株式証負債 |
| 55,131 | (41,478 | ) | (f | ) | 13,653 | |||||||||||||
他の非流動負債 |
6,432,066 | | | 6,432,066 | ||||||||||||||||
非流動経営賃貸負債 |
5,091,287 | | | 5,091,287 | ||||||||||||||||
長期繰延収入 |
721,011 | | | 721,011 | ||||||||||||||||
繰延税金負債 |
920,955 | | | 920,955 | ||||||||||||||||
長期対策プロジェクト |
24,188 | | | 24,188 | ||||||||||||||||
関係者の金に対処する |
18,461,814 | | 27,370 | (e | ) | 18,489,184 | ||||||||||||||
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非流動負債総額 |
88,465,896 | 55,131 | (14,108 | ) | 88,506,919 | |||||||||||||||
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中間株権 |
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スペードSが償還可能なA類普通株;16,900,000株 (償還価値で計算) |
| 4,172,800 | (4,172,800 | ) | (g | ) | | |||||||||||||
株主損失: |
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VinFastのS普通株は、額面なし(2,299,999,998株発行と発行済み; 2,331,877,660株予定(未監査)) |
871,021 | | 1,706,626 | (h | ) | 8,804,443 | ||||||||||||||
3,570,000 | (l | ) | ||||||||||||||||||
2,656,796 | (f | ) | ||||||||||||||||||
スペードS B類普通株、額面0.0001ドル、認可株式2000万株、流通株422.5万株を発行した |
| 10 | (10 | ) | (i | ) | | |||||||||||||
損失を累計する |
(153,785,023 | ) | (156,113 | ) | 156,113 | (k | ) | (153,785,023 | ) | |||||||||||
追加実収資本 |
12,311,667 | | (2,750,690 | ) | (j | ) | 9,560,977 | |||||||||||||
その他総合損失 |
(101,456 | ) | | | (101,456 | ) | ||||||||||||||
親会社の持分所有者は赤字を占めるべきだ |
(140,703,791 | ) | (156,103 | ) | 5,338,835 | (135,521,059 | ) | |||||||||||||
非制御的権益 |
77,379,914 | | | 77,379,914 | ||||||||||||||||
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総赤字 |
(63,323,877 | ) | (156,103 | ) | 5,338,835 | (58,141,145 | ) | |||||||||||||
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赤字と負債総額 |
116,828,314 | 4,174,380 | 1,418,742 | 122,421,436 | ||||||||||||||||
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85
監査を受けていない備考簡明合併業務報告書
2022年12月31日までの年度
(単位:100万ドル、1株当たりのデータは含まれていない)
製氷生産を段階的に淘汰する | 取引記録 | |||||||||||||||||||||||||||
VinFast(歴史) | 会計計算 調整する |
形式的にはVinFast | 黒 スペード(歴史) |
会計計算 調整する |
形式的には組み合わせている | |||||||||||||||||||||||
収入.収入 |
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自動車販売量 |
12,391,500 | (6,611,355 | ) | (Aa) | 5,780,145 | | | 5,780,145 | ||||||||||||||||||||
商品販売 |
112,206 | | 112,206 | | | 112,206 | ||||||||||||||||||||||
備品と部品の販売 |
2,072,628 | (187,198 | ) | (Aa) | 1,885,430 | | | 1,885,430 | ||||||||||||||||||||
サービスを提供する |
222,732 | | 222,732 | | | 222,732 | ||||||||||||||||||||||
賃料収入 |
||||||||||||||||||||||||||||
レンタル活動収入 |
166,525 | | 166,525 | | | 166,525 | ||||||||||||||||||||||
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収入.収入 |
14,965,591 | (6,798,553 | ) | 8,167,038 | 8,167,038 | |||||||||||||||||||||||
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車両販売コスト |
(24,660,149 | ) | 10,230,141 | (Aa) | (14,430,008 | ) | | | (14,430,008) | |||||||||||||||||||
商品販売コスト |
(151,353 | ) | | (151,353 | ) | | | (151,353) | ||||||||||||||||||||
備品と部品を販売するコスト |
(1,869,084 | ) | 182,284 | (Aa) | (1,686,800 | ) | | | (1,686,800) | |||||||||||||||||||
サービス提供のコスト |
(389,635 | ) | | (389,635 | ) | | | (389,635) | ||||||||||||||||||||
レンタル活動コスト |
(162,275 | ) | | (162,275 | ) | | | (162,275) | ||||||||||||||||||||
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販売コスト |
(27,232,496 | ) | 10,412,425 | (16,820,071 | ) | | | (16,820,071) | ||||||||||||||||||||
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毛損 |
(12,266,905 | ) | 3,613,872 | (8,653,033 | ) | | | (8,653,033) | ||||||||||||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||||||||||||||
研究開発コスト |
(19,939,898 | ) | 164,678 | (Bb) | (19,775,220 | ) | | | (19,775,220) | |||||||||||||||||||
販売と流通コスト |
(5,213,739 | ) | 430,905 | (抄送) | (4,782,834 | ) | | | (4,782,834) | |||||||||||||||||||
行政費 |
(4,010,012 | ) | | (4,010,012 | ) | (77,562 | ) | 58,406 | (GG) | (4,029,168) | ||||||||||||||||||
補償費用 |
(109,431 | ) | (157,349 | ) | (Dd) | (266,780 | ) | | | (266,780) | ||||||||||||||||||
その他営業費純額 |
(716,379 | ) | | (716,379 | ) | | | (716,379) | ||||||||||||||||||||
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営業損失 |
(42,256,364 | ) | 4,052,106 | (38,204,258 | ) | (77,562 | ) | 58,406 | (38,223,414) | |||||||||||||||||||
財政収入 |
88,060 | | 88,060 | | | 88,060 | ||||||||||||||||||||||
融資コスト |
(7,959,840 | ) | | (7,959,840 | ) | | | (7,959,840) | ||||||||||||||||||||
公正な価値で損益を計上した金融商品の純収益 |
1,226,012 | | 1,226,012 | 290,121 | (218,271) | (Ll) | 1,297,862 | |||||||||||||||||||||
手形公正価値変動保証人 |
| | | 13,313 | (13,313) | (HH) | | |||||||||||||||||||||
信託口座が保有する投資所得 |
| | | 57,414 | (57,414) | (Ii) | | |||||||||||||||||||||
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所得税費用前損失 |
(48,902,132 | ) | 4,052,106 | (44,850,026 | ) | 283,286 | (230,592) | (44,797,332) | ||||||||||||||||||||
税金支出 |
(946,738 | ) | | (EE) | (946,738 | ) | | | (946,738) | |||||||||||||||||||
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今年度の純損失 |
(49,848,870 | ) | 4,052,106 | (45,796,764 | ) | 283,286 | (230,592) | (45,744,070) | ||||||||||||||||||||
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非持株権益は純損失を占めなければならない |
(65,075 | ) | 4,052 | (FF) | (61,023 | ) | | | (61,023) | |||||||||||||||||||
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持株権益に帰属できる純損失 |
(49,783,795 | ) | 4,048,054 | (45,735,741 | ) | 283,286 | (230,592) | (45,683,047) | ||||||||||||||||||||
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加重平均VinFastとS普通株流通株、基本株と希釈株 |
2,299,008,659 | 2,299,008,659 | 2,331,877,660 | |||||||||||||||||||||||||
VinFastとS普通株株主の1株当たり純損失、基本と希釈後のbr(ベトナム盾)に起因することができる |
(21,654 | ) | (19,895 | ) | (19,591) | |||||||||||||||||||||||
加重平均スペードSはA類普通株を償還することができ、brの基本と希釈を償還することができる |
16,900,000 | |||||||||||||||||||||||||||
SスペードはA類普通株の基本と希釈後の1株当たり純収益(償還可能)を償還することができる |
13,435 | |||||||||||||||||||||||||||
加重平均スペードSは発行された、基本と希釈されたB類普通株を償還できない |
4,225,000 | |||||||||||||||||||||||||||
スペードS基本と希釈後の1株当たり純収益 償還できないB類普通株(ベトナム盾) |
13,435 |
86
監査を受けていない備考簡明合併業務報告書
2023年6月30日までの6ヶ月間
(単位:100万ドル、1株当たりのデータは含まれていない)
取引記録 | ||||||||||||||||||
VinFast(歴史) | 黒 スペード(歴史) |
会計計算 調整する |
形式的には組み合わせている | |||||||||||||||
収入.収入 |
||||||||||||||||||
自動車販売量 |
9,024,493 | | | 9,024,493 | ||||||||||||||
商品販売 |
38,269 | | | 38,269 | ||||||||||||||
備品と部品の販売 |
372,338 | | | 372,338 | ||||||||||||||
サービスを提供する |
172,987 | | | 172,987 | ||||||||||||||
賃料収入 |
||||||||||||||||||
レンタル活動収入 |
316,070 | | | 316,070 | ||||||||||||||
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収入.収入 |
9,924,157 | | | 9,924,157 | ||||||||||||||
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車両販売コスト |
(15,439,163 | ) | | | (15,439,163 | ) | ||||||||||||
商品販売コスト |
(38,533 | ) | | | (38,533 | ) | ||||||||||||
備品と部品を販売するコスト |
(230,826 | ) | | | (230,826 | ) | ||||||||||||
サービス提供のコスト |
(388,596 | ) | | | (388,596 | ) | ||||||||||||
レンタル活動コスト |
(350,431 | ) | | | (350,431 | ) | ||||||||||||
|
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販売コスト |
(16,447,549 | ) | | | (16,447,549 | ) | ||||||||||||
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|||||||||||
毛損 |
(6,523,392 | ) | | | (6,523,392 | ) | ||||||||||||
運営費 |
||||||||||||||||||
研究開発コスト |
(8,620,764 | ) | | | (8,620,764 | ) | ||||||||||||
販売と流通コスト |
(2,569,141 | ) | | | (2,569,141 | ) | ||||||||||||
行政費 |
(2,560,861 | ) | (38,366 | ) | 26,802 | (GG) | (2,572,425 | ) | ||||||||||
その他営業費純額 |
(98,538 | ) | | (98,538 | ) | |||||||||||||
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営業損失 |
(20,372,696 | ) | (38,366 | ) | 26,802 | (20,384,260 | ) | |||||||||||
財政収入 |
41,263 | | | 41,263 | ||||||||||||||
融資コスト |
(5,072,547 | ) | | | (5,072,547 | ) | ||||||||||||
公正な価値で損益を計上した金融商品の純損失 |
(1,279,073 | ) | (37,051 | ) | 27,875 | (Ll) | (1,288,249 | ) | ||||||||||
手形公正価値変動保証人 |
| (6,212 | ) | 6,212 | (HH) | | ||||||||||||
信託口座が保有する投資所得 |
| 91,392 | (91,392 | ) | (Ii) | | ||||||||||||
引受延期の許し収益 |
| 9,880 | (9,880 | ) | (KK) | | ||||||||||||
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所得税費用前損失 |
(26,683,053 | ) | 19,643 | (40,383 | ) | (26,703,793 | ) | |||||||||||
税金収入 |
27,026 | | 27,026 | |||||||||||||||
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当期純損失 |
(26,656,027 | ) | 19,643 | (40,383 | ) | (26,676,767 | ) | |||||||||||
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非持株権益は純損失を占めなければならない |
(49,338 | ) | | (49,338 | ) | |||||||||||||
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持株権益に帰属できる純損失 |
(26,606,689 | ) | 19,643 | (40,383 | ) | (26,627,429 | ) | |||||||||||
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加重平均VinFastとS普通株流通株、基本株と希釈株 |
2,299,999,998 | 2,331,877,660 | ||||||||||||||||
VinFastとS普通株株主の1株当たり純損失、基本と希釈後のbr(ベトナム盾)に起因することができる |
(11,567 | ) | (11,419 | ) | ||||||||||||||
加重平均スペードSはA類普通株を償還することができ、brの基本と希釈を償還することができる |
16,900,000 | |||||||||||||||||
SスペードはA類普通株の基本と希釈後の1株当たり純収益(償還可能)を償還することができる |
930 | |||||||||||||||||
加重平均スペードSは発行された、基本と希釈されたB類普通株を償還できない |
4,225,000 | |||||||||||||||||
スペードS基本と希釈後の1株当たり純収益 償還できないB類普通株(ベトナム盾) |
930 |
87
監査備考を経ず簡明合併財務資料付記
1.根拠を述べる
審査されていない予備試験の簡明総合財務資料は取引、政府投資及びICE生産淘汰の影響を説明するために作成され、参考に供するだけである
監査されていない備考調整は、現在入手可能な情報に基づいており、監査されていない備考調整の仮定と推定は付記に掲載されている。実際の結果は、付随する未監査の予想簡明合併財務情報を提示するための仮定とは大きく異なる可能性がある
取引前に、VinFastとBlack Spadeは何の歴史的な関係もなかった。そのため、両社間の活動を解消するための形式的な調整を行う必要はない
2023年6月30日までの監査されていない備考簡明合併貸借対照表は、取引と政府投資が2023年6月30日に発生したと仮定している。2022年12月31日までの年度及び2023年6月30日までの6ヶ月間の審査を経ずに簡明総合経営報告書列載取引、政府投資及びICE生産淘汰の予備試験の影響は、まるで取引が2022年1月1日に完成したかのようである
2023年6月30日までの未監査備考簡明総合貸借対照表は以下の内容に基づいて作成されたものであり、以下の内容と結合して読むべきである
| 2023年6月30日現在のS監査されていない簡明貸借対照表とSが2023年8月11日に米国証券取引委員会の10-Q表季報に提出した説明; |
| 2023年6月30日現在の監査されていないS簡明総合貸借対照表及び本募集明細書の他の部分に含まれる関連付記 |
2022年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6ヶ月間の監査を受けていない簡明経営報告書は、以下の内容に基づいて作成され、以下の内容に合わせて読まなければならない
| スペードSが監査された2022年12月31日までの年度経営報告書と2023年6月30日までの6ヶ月間の監査を受けていないbr簡明経営報告書および関連付記は、2023年3月10日に米国証券取引委員会に提出されたスペードS年報と2023年8月11日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表季報にそれぞれ含まれている |
| 中興通信Sが監査を受けた2022年12月31日までの年度総合経営報告書と2023年6月30日までの6ヶ月間監査されていない簡明総合経営報告書及び本募集説明書に含まれるその他の部分に関する説明 |
スペードの歴史財務諸表は、スペードSから報告されたドル(br}ドル(ドル)からベトナム盾に換算され、使用されている公表レートは:
| 2023年6月30日現在の未監査貸借対照表の期末レートは1.00ドル~23800ドル |
| 2022年12月31日までの年度監査された財務諸表の平均為替レートは1.00ドルから23,570ドル |
| 2023年6月30日までの6カ月間の平均為替レートは1.00ドルから23,525ドル(2023年6月30日までの6カ月の監査されていない簡明経営報告書)である |
88
経営陣は予想調整を決定する時に重大な推定と仮定をした。審査されていない予備試験の簡明総合財務資料はこのなどの初歩的な推定に基づいて作成されているため、最終入金金額は申告した資料とは大きく異なる可能性がある
審査されていない簡明総合財務資料はいかなる期待された協同効果、運営効率、税金項目の節約或いは取引、Gotion Investment或いは大陸間取引所の生産淘汰に関連するコスト節約を生じない
取引完了、政府投資と大陸間取引所の生産淘汰を反映する予想調整は、いくつかの現在得られる情報に基づいており、VinFastはこのような場合に合理的ないくつかの仮定と方法であると考えている。監査されていない簡明な備考調整は、付記に記載されており、より多くの情報を得て評価を行う際に改訂される可能性がある。したがって,実際の調整は形式的な調整とは異なる可能性があり, は大きく異なる可能性がある.VinFastは、これらの仮説と方法は管理層が当時得られた情報に基づいて取引、政府投資とICE生産淘汰のすべての重大な影響を示すために合理的な基礎を提供し、調整はこれらの仮説に適切な影響を与え、監査されていない予想簡明合併財務情報に適切な応用を得たと予想した
審査を受けていない簡明合併財務資料は必ずしも取引、政府投資及びICE生産淘汰が指定日に行われた場合の経営及び財務状況の実際結果を示すとは限らず、業務合併後の会社の未来の総合経営業績或いは財務状況を反映することもできない。読む時にはBlack SpadeとVinFastの歴史財務諸表とその付記を結合すべきである
2.会計ポリシー
取引完了後、経営陣はこの2つの実体の会計政策を全面的に検討する。審査の結果、経営陣は、2つのエンティティの会計政策間の差異を決定する可能性があり、brが該当する場合、これらの差異は、業務合併後の会社の取引後の財務諸表に大きな影響を与える可能性がある
3.未監査備考の簡明な合併財務情報の調整
審査されていない予備試験の簡明総合財務資料は取引、政府投資及びICE生産淘汰の影響を説明するためのものであり、参考に供するだけである。審査準備を経ずに合併財務諸表に提出された調整はすでに確認と提出され、取引完了後に当社を正確に理解するために必要な関連資料を提供する。取引の前に、Black SpadeとVinFastは何の歴史的な関係もなかった。そのため、両社間の活動を解消するための形式的な調整を行う必要はない
監査を受けていない予備試験の基本的な1株当たり収益と希釈後の1株当たり収益は監査されていない合併経営報告書に記載された金額は発行されたVinFastとS株の数量に基づいており、取引、政府投資と大陸間取引所の生産淘汰は2022年1月1日に発生すると仮定した
氷生産を段階的に淘汰する
内燃機関の生産淘汰活動は2022年に完了するため、2022年12月31日までの監査された総合貸借対照表に反映される
89
2022年12月31日までの監査されていない形式の簡明総合経営報告書に含まれるICE生産段階淘汰会計調整 は以下の通りである
(Aa) | VinFast 2022年12月31日までの年度歴史財務諸表に反映されて報告されている内燃機関車両および関連備品や部品の販売に関する販売収入と直接コストは,内燃機関生産淘汰事件が2022年1月1日に発生し,すべての内燃機関生産活動がその日から停止していると仮定している |
(Bb) | VinFast 2022年12月31日までの年度の歴史財務諸表に反映されて報告されている内燃機関車両に関する研究開発費は含まれておらず,内燃機関生産淘汰事件は2022年1月1日に発生すると仮定し,内燃機関車両に関する研究開発費用は譲渡日後には発生しないと仮定した。内燃機関生産淘汰会計調整は,(1)内燃機関車両に特化した研究開発費用と,(2)内燃機関車両のみに関する特定の教育と開発部品/契約を排除するためである。実験室費用(賃金を含む)および内燃機関車両によって生成されるED&D部品/契約のような日常的な研究開発費用は調整されず、これらの資源 は、内燃機関車両の生産活動が停止した後に電気自動車生産に再使用または再分配することができる |
(抄送) | VinFastが2022年12月31日までの歴史的財務諸表に報告されている内燃機関自動車販売(例えば、2019年~2021年までに販売されている全ての内燃機関自動車の内燃機関保証政策延長に関する直接物流費用、販売促進および広告費用、内燃機関自動車保証政策の延長に関連する保証費用)が直接発生する販売および流通コストのうち4300,9億シールドを反映しており、内燃機関生産Br淘汰事件が2022年1月1日に発生し、内燃機関自動車に関連する販売および流通コストは譲渡日後には発生しないと仮定する。内燃機関車両によって生成される賃金支出およびレンタル料のような経常的販売および分配コストは調整されず、これらの資源は、内燃機関車両の生産活動停止後に電気自動車生産のために再使用/再分配することができる |
(Dd) | ICE車両生産停止についてサプライヤーとの賠償和解が除外されたことを反映しており,ICE生産淘汰事件による重大な非日常的プロジェクトと考えられている。大陸間取引所の生産淘汰事件が2022年1月1日に発生したと仮定すると、このようなコストは再び発生しないと予想される |
(EE) | 大陸間取引所資産の売却による所得税は、ベトナム現地公認会計原則に基づいて課税収入で計算される。VinFastが累積した税額損失は、大陸間取引所資産を売却する課税収入を相殺することができるため、インターコンチネンタル取引所資産の売却によっていかなる所得税負債を招くこともないことが予想される。したがって、所得税負債に関する予想調整は含まれておらず、大陸間取引所資産処分項下の資産移転に関するものである。また、2022年12月31日までに、VinFast Sが審査した総合経営報告書およびVinFast ID Sの付属会社はいずれも赤字状態にあり、大陸間取引所の生産活動に関する所得税支出は発生していない。したがって,税務支出排除に関する備考調整は必要ないと考えられる |
業務後合併会社は総合申告表を提出していないが,Black Spadeおよびbr合併付属会社はいずれも納税を免除されているケイマン諸島社であるため,当社は形式的な調整は必要ないと考えている
(FF) | 大陸間取引所活動の停止に関する収入および支出が非持株権益に起因する純損失に及ぼす上記の影響は含まれていないことを反映している |
90
取引と政府投資
2023年6月30日まで、監査を受けていない備考簡明合併貸借対照表に含まれる取引会計調整は以下の通りである
(a) | 現金および現金等価物は、以下の状況を反映するように予測調整されている |
職場:百万の盾 | ||||||||
信託口座に保有する投資の再分類 |
4,172,800 | (b) | ||||||
BlackSpade Public株主が持つBlack Spade Public株を償還する費用 |
(3,849,618 | ) | (b) | |||||
予備金額 |
390,818 | (c) | ||||||
政府投資の収益 |
3,570,000 | (l) | ||||||
すでに公共持分証を行使した |
1,307,542 | (f) | ||||||
5,591,542 | (a) |
(b) | 取引完了後に利用可能なスペード信託口座(スペード信託口座)に保有する1.753億ドル(41.728億円)投資の再分類を反映し、スペード公開株主が支払った1兆617億ドル(38.496.18億円)を差し引いた |
(c) | 合計3,000万ドル(7.14億円)の支持額を反映し、1360万ドル(3.231.82億円)の取引で償還されなかったスペード公開株金額を引いた |
(d) | VinFastが取引に関する対応取引コストを約1,550万ドル(3.693.53億越盾)し、保険者がスペードSに支払った未払い支払い(823.27億越盾)を減算した |
(e) | Black Spadeが保証人に発行した無担保本票を保証人がVinFastに提供する無利子融資に変換することを反映しており,取引に関する総額面は115万ドル(273.7億円)である |
(f) | VinfastのS普通株は1株11.5ドルで9,431,316株Vinfastの普通株を発行したため,1兆116億ドル(26.567.96億円)増加したことを反映している。今回の発行は,保証人が無現金で6,380,000件の私募株式証明書を行使したことと,他の証券保有者が4,777,281件の公開株式証を行使した現金によるものである.保証人が保有する私募株式証に対して、行使した派生権証負債の公正価値は100万ドル(237.18億越盾)であり、他の証券所有者が保有する公開株式証については、公正価値は70万ドル(177.60億越盾)である |
(g) | 償還可能なスペード上場株価値1.617億ドル(38.496.18億円)と、償還可能な残り1360万ドル(3.231.82億円)を反映してスペード上場株をVinFast普通株に変換した後に償還可能な永久株式権。 |
(h) | Black SpadeにVinFast普通株7,170,697株を1株10ドルで発行したことによる7170万ドル(17.066.26億円)の株対価格を反映している |
(i) | ヘラS B類普通株がVinFast普通株に変換された後、4.22億ドルの越盾(1000万越盾)が永久株式に再分類されたことを反映した |
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(j) | 追加実収資本の予想調整を代表して、以下を反映します |
職場:百万の盾 | ||||||||
VinFast普通株の株式対価格 |
(1,706,626 | ) | (h) | |||||
発生する取引コスト |
(287,026 | ) | (d) | |||||
無担保本券の割引 |
(7,159 | ) | (e) | |||||
サポート金額と信託口座に保有されている余剰投資 |
714,000 | (c) | ||||||
スペードS B類普通株再分類 |
10 | (i) | ||||||
スペードの累積損失を淘汰する |
(156,113 | ) | (k) | |||||
引受権証を行使する |
(1,307,776 | ) | (f) | |||||
|
|
|||||||
追加実収資本 |
(2,750,690 | ) | (j) | |||||
|
|
(k) | ブラック·スペードとSの過去累計損失を解消して追加の実収資本に転換したことを反映している |
(l) | Gotion引受プロトコルにより私募方式でGotionに15,000,000株VinFast普通株(1株10ドル)を発行したことを反映した現金コストは総引受価格1.5億ドルに相当する |
2022年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6ヶ月間の監査を受けていない備考簡明合併経営報告書に含まれる取引会計調整は以下のとおりである
(GG) | 保険者支援協定第5.5(C)条によると,保険者が2022年1月1日に支払う重大な非日常的費用(すなわち業務合併協定で要求されない専門費用)が含まれていないと仮定すると,このような費用は取引後に は発生しない.経常的な行政費用の調整は行われておらず,例えば役員や高級管理者の保険料や上市費は,これらの費用が合併後の業績に持続的な影響を与えることが予想される。 |
(HH) | 保証人が取引後に生じない支払手形公正価値変動を反映している |
(Ii) | 信託口座に保有している投資が稼いだ収入を反映しておらず、これらの収入は取引後には生じない |
(KK) | Br取引後に生じない延期保証猶予収益を反映している |
(Ll) | 公正価値で損益を計上した金融商品の純収益/(損失)を反映して取引後に生じない行使引受権証の損益を反映する |
92
4.1株当たり損失
1株当たり純損失は、取引や政府投資に関する歴史的加重平均流通株数と追加発行株式を用いて計算され、これらの株は2022年1月1日以来発行されていると仮定する。このような取引や政府投資が反映している状況は,そのような取引や政府投資が届出期間開始時に発生するため,1株当たりの基本および償却純損失の加重平均流通株数を計算する際には,その等取引や政府投資に関する発行可能株式が届出期間全体で発行されていると仮定する.最大数の株式を償還する場合、この計算は、全期間にわたってこのような株式を除去するために遡及調整を行う。
現在までの年度十二月三十一日 2022 |
6か月 一段落した2023年6月30日 |
|||||||
持株権益は予想純損失(単位:百万越盾)によるものである |
(45,683,047 | ) | (26,627,429 | ) | ||||
加重平均流通株の基本と希釈 |
2,331,877,660 | 2,331,877,660 | ||||||
1株当たり純損失(ベトナム盾単位)−基本と償却− |
(19,591 | ) | (11,419 | ) | ||||
加重平均流通株の基本と希釈 |
2,331,877,660 | 2,331,877,660 | ||||||
公衆株主 |
1,308,900 | 1,308,900 | ||||||
発起人とブラック·スパードの他の初期株主は |
4,225,000 | 4,225,000 | ||||||
予備加入者 |
1,636,797 | 1,636,797 | ||||||
政府投資 |
15,000,000 | 15,000,000 | ||||||
引受権証を行使する |
9,706,965 | 9,706,965 | ||||||
VinFastの現株主 |
2,299,999,998 | 2,299,999,998 |
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経営陣の議論と分析
財務状況と経営成果
当社の財務状況および運営結果に関する以下の議論および分析、ならびに本募集明細書の他の部分に含まれる連結財務諸表および関連説明を読まなければなりません。多くの要因の影響により、私たちの実際の結果は、私たちが現在予想している結果と大きく異なる可能性があり、リスク要因と本募集説明書の他の部分に記載されている要素を含む。前向きな陳述に関する特別な説明を見る
概要
私たちは革新的な全方位移動プラットフォームで、主にハイエンド電気自動車、電動スクーターと電動バスの設計と製造に集中しています。私たちの最初の電気自動車製品ラインは一連の新しい全電動AからE級SUVで、その中で最初のモデルは2021年12月に生産を開始した。我々は電気自動車に戦略的重点を置き、2022年にICE自動車の生産を全面的に淘汰し、新しい車を発売すると同時に、顧客、コミュニティ、接続をめぐって構築された電子移動生態システムを構築するという私たちのビジョンを実現する。私たちのVF 8(D段)とVF 9(E段)の車種は私たちが北米とヨーロッパで発売した最初の電動SUVです。2021年11月のロサンゼルスモーターショーでこれらの車種を発売して以来、それらはすでに国際電気自動車シンポジウム、消費電子展、ニューヨークモーターショー、パリモーターショー、モントリオールモーターショー、カナダ国際モーターショーに展示されている。私たちは現在2種類のVF 8とVF 9の内装を提供しています:ECOとPlus。Eco Trimは、標準的な機能を持つPlus装飾よりも長い走行距離を提供している。Plus Trimは、パノラマガラスルーフ、革内装、電動補助バックドア、2列目の機長Sシートなど、より高い馬力と豪華なbr機能を提供しています。私たちは2023年3月にアメリカでVF 8を交付し始めました。私たちが最初にアメリカで出荷したVF 8都市版自動車999台はEcoとPlus Trimを含みます。?都市版は、米国で関連テストおよび承認プロセスの最初のバージョンを通過したVF 8であるため、これらのプロセスを完了し、VF 8(87.7キロワット時バッテリ)よりも早い時間で配信することができる。アメリカでVF 8を予約した精選顧客に3,000ドルのVF 8都市版割引を提供しました。都市版もカリフォルニア住民に36ヶ月のレンタルしか提供していません。クライアントは、都市版を割引価格で取得するか、または既存のVF 8(87.7キロワット時 バッテリ)の予約を維持することを選択することができる。VF 8都市版の配信を受けることを選択したある顧客は、レンタル12ヶ月後にVinFast前方レンタル計画を取得する資格がある可能性があり、この計画の条項と条件に基づいて、彼らのVF 8都市版を同等のアクセサリーを持つVF 8(87.7キロワット時バッテリ)に交換することができる。長期レンタル計画は2023年9月に終了します。将来的に北米やヨーロッパでVF 8都市版を提供する予定はありませんが、ベトナムではこのVF 8都市版標準練習場オプションを提供し続けます。2023年4月には、VF 8都市版よりも長い走行距離 を提供する約1900台のVF 8(87.7キロワット時バッテリ)を出荷し、2023年下半期から北米のお客様に配信しています。2023年下半期から欧州で交付される予定だ。私たちは2023年に北米でVF 9を交付し、2024年にヨーロッパで納入する予定だ。2023年8月31日現在、世界で約17,000個のVF 8とVF 9の予約があります(うち約10,000件はアメリカで予約されています)
私たちは2023年初めにベトナムでVF 9とVF 5の交付を開始した。VF 9は複雑なE級電動SUVで、3列の座席を持ち、ベトナム、北米、ヨーロッパ市場に向けている。VF 5は,ベトナム市場向けのA級電動SUV であり,活力に満ちた若い造形を提供しており,顧客は初めて購入し,予算を重視した買手を目指している.2022年12月、VF 5はベトナムで発売された最初の9時間以内に、約3300個の予約を受けた
2023年のCESでは、発売予定のVF 6とVF 7車種を発売した。VF 6は私たちの家庭運転手向けのB級電動SUVです。VF 7は私たちの運転手を中心としたC段電動SUVで、その未来主義的なスタイルが際立っている。VF 6とVF 7の最初の交付期間はそれぞれ2023年と2024年である。2023年6月、ベトナム市場のために設計されたミニ車であるこれから発売されるVF 3を発売しました。VF 3計画はダブルドア設計を採用し、最大5人 を収容でき、基本知能を集積している
94
機能.私たちはEcoとPlus TrimsでVF 3を提供する予定だ。私たちの目標は2024年末にVF 3の交付を開始することだ。?私たちの業務や業界に関連するリスク要因を見る?私たちの長期的な業績は、私たちが新製品やサービスを成功的に発売し、マーケティングする能力にかかっており、これは私たちを新しい挑戦とより多くの挑戦とリスクに直面させるかもしれない
われわれの経営業績に影響を与える要因
我々が電気自動車,電動スクーター,電動バスを含む包括的なスマート移動プラットフォームの開発に努める中で,すでに影響を与え,我々の運営結果に影響を与え続けると予想される重要な要因は以下のとおりである.当社のビジネスの成長および将来の成功は、本明細書のリスク要因と題する部分の要因を含む、以下の議論以外の多くの要因に依存するであろう
| 新製品を開発して発売する能力がある。私たちの成長は、顧客の注文を引き付ける能力を含む、私たちの車両交付目標を達成する能力に依存し、これらの顧客の大多数はVinFast自動車を初めて購入する。私たちは設立後21ヶ月以内に最初のICE自動車を生産することができます私たちの電気自動車の生産と販売を成功的に増加させるためには、安全で信頼できる新しい高品質の電気自動車車種を設計し、生産し続け、ADAS やスマート情報娯楽のような新しい電気自動車技術と先進的な技術能力を取り入れなければならない。私たちの将来の成功はまた、私たち、私たちのVingroup付属会社、私たちの他のパートナーの研究と開発を通じて、私たちの技術プラットフォームをさらに開発して利用して、私たちの車両と生態系で運転者に優しいアプリケーションを提供することができるかどうかにかかっています。私たちにとって、生産と品質管理を成功的に管理することは、十分な数量と品質で顧客に車両を渡すために重要である |
| 効果的なマーケティングを実行する能力私たちの注文の増加は私たちが効果的なマーケティング計画を実行する能力に大きく依存し、これは潜在的な顧客の私たちのブランドに対する見方に依存する。ソーシャルメディア上での顕著な存在と、伝統的な広告と対面展示を通じてブランド知名度を高め、顧客の参加を推進する予定です。効果的なマーケティングは私たちが効率的なコストで私たちの自動車販売を促進する努力を助けることができる。私たちが世界的に販売ネットワークを拡大する能力、競争力のある電気自動車の価格、価格を効果的に調整する能力は、顧客の注文を誘致するためにも重要です。私たちは様々な要素(私たちの車両の需要を含む)に基づいて、私たちの価格設定戦略と顧客激励措置を検討します。私たちのbr競争販売政策の一部として、少量の予約料を支払うことで車両を予約する能力を顧客に提供するとともに、無料キャンセルと全額返金政策を提供し、顧客に注文を提出することを奨励します。また、私たちの電池購読計画(もしあれば)は、私たちが完全なシャーシと電池を直接販売する主要なモードを補充し、私たちの電気自動車がより低く、より包括的な前払い価格 で得られるように代替案を提供することを目的としている。しかし、私たちは現在、ベトナム以外の市場での販売が電池を含む電気自動車になると予想している |
| 運営効率を維持して向上させることができる。私たちの運営結果は、私たちの運営効率を維持し、向上させる能力の影響を受けて、私たちの総運営費用が私たちの収入に占める割合で測定されます。私たちの製造施設をベトナムに設置することで、私たちはいくつかの競争優位から利益を得るかもしれません。ベトナムはいくつかの自由貿易協定に基づいて有利な輸出条約を持っていて、私たちが最低関税で電気自動車を輸出することを許可しています。私たちはまた製造工場で生産コスト、発売時間、製品品質を直接制御しています。私たちの業務を拡張し、販売量を増加させ、同時に私たちのコストをコントロールすることで、業務の成熟に伴い私たちの利益率を高め、利益を実現することができます |
| 生産、流通、建築コストを抑えることができる私たちの収益力は販売コストをコントロールする能力に大きく依存し、販売コストは主に販売車両コストから構成され、原材料価格、労働力コスト、為替レートとエネルギーコストの変動の影響を受ける。ベトナム以外での拡大に伴い、主要市場に新たな直営店を開設し、米国に新たな製造施設を建設し、グローバルマーケティング活動を展開するなど、巨額の資本支出を生み出し、販売·流通インフラの拡張に資金を提供する |
95
私たちの製品をマーケティングして、私たちのブランドの名声を高めます。絶えず発展する技術の歩みについて、私たちの製品の競争力を維持するために、私たちは近いうちに研究開発費用が発生し、私たちのADAS技術、スマートサービスと他の電気自動車技術の研究と継続開発、そして私たちの既存車両の改善とアップグレード、br電気バス、電動バイクと電動自転車を含む新型車を開発する予定です |
| 弾力的なサプライチェーンを開発し管理する能力がある。私たちが自動車を製造し、未来の解決策を開発する能力は、金属、電池、半導体を含む投入材料の持続的な供給に依存する。材料コストの変動、供給中断あるいは材料不足は私たちの業務に重大な影響を与える可能性がある。私たちはコスト変動や投入材料の供給中断を経験し続けている可能性があり、これは私たちの財務業績に影響を及ぼす可能性がある。例えば、最近の世界的な半導体供給不足は自動車業界全体に広範な影響を与え、私たちの運営と財務業績に影響を与え、半導体をその製品に取り入れた多くの自動車サプライヤーとメーカーの運営と財務業績に影響を与えている。 |
| 最近、新冠肺炎の疫病とロシアとウクライナの間の衝突は多くの会社にサプライチェーンの中断と挑戦をもたらした。例えば、2022年2月にロシアがウクライナで軍事行動を開始した後、石油、天然ガス、ニッケル、銅、アルミニウム価格を含む大口商品価格 が上昇した。私たちの運営結果はこの2つの要素の実質的な影響を受けていません新冠肺炎に関連するサプライチェーン制限やロシア-ウクライナ紛争の原因はたくさんある。その間、私たちは内部電気自動車の開発活動にもっと集中した。また、過去には、これらの課題が出現する前と期間を含めて、(I)延長された材料計画予測をサプライヤーに提供すること、通常は今後18~24ヶ月、十分な在庫確保を支援すること、(Ii)キー部品や大口商品サプライヤーと連携する際に延長された決定発注期間を適用して、これらのサプライヤーが在庫を割り当て、彼ら自身のサプライチェーン需要を十分に管理する自信があることを確保するために、(Iii)週出荷によって高周波供給リズムを維持し、サプライチェーンの活性化を維持する供給チェーン管理手法を堅持してきた。?(Iv)原材料制限(例えば半導体チップ、鉄鋼およびアルミニウム)に直面する可能性のあるサプライヤーに協力して、その調達と供給活動を補充し、(V)任意の提案された緩和措置について費用対効果分析を行い、潜在的な純影響を評価し、当社に対する任意の重大なリスクを最小限に減らす |
運営結果の重要な構成要素は
収入
私たちの収入は、(I)自動車販売、(Ii)商品販売、(Iii)備品と部品販売、(Iv)サービス提供、(V)レンタル活動から来ています。2021年、2022年、2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちのほとんどの収入はベトナムでの業務から来ています
自動車販売量それは.私たちは2021年12月から電気自動車の販売で収入を得て、当時私たちは私たちの最初の電気自動車車種VF e 34を交付し始めました。私たちはまた2021年に電気バスの販売から収入を得た。私たちが2022年と2023年6月30日までの6ヶ月間の電気自動車の販売の大部分はVF e 34とVF 8自動車のベトナムでの販売です
2018年以降、電動スケートボード車の販売から収入を得ており、2019年以降は内燃機関車の販売から収入を得ています。2022年に内燃機関自動車の生産を停止したにもかかわらず、2022年と2023年6月30日までの6ヶ月間の運転結果には、2023年の運転結果には、2022年11月に内燃機関自動車の生産を停止したが、各内燃機関自動車が顧客に交付された際にその収入を確認するため、2023年の運転結果が含まれている。より多くの情報を知るためには、会社の歴史と構造であるICE自動車生産の段階的淘汰を参照してください
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私たちがベトナムで展開しているいくつかの共同マーケティング計画の一部として、当社の付属会社Vinhomeは不定期にVinhomeの新規顧客にクーポン券 を提供し、これらのクーポン券は私たちの車両を購入する費用を支払うことができます。VinFastクーポン券の額面は1000万ウォンから2億ウォンまで様々です。車両が販売されてクーポン券が適用された場合には,販売収入(クーポン券の価値を含む)を確認し,顧客からクーポン券の価値を差し引いた支払いを顧客から受け取る.証明書の使用または期限が切れる前に、それは関連する側の短期的なお金に対応するように記録される。2023年6月30日までに、未償還のクーポン券に関連する3.5774億ドル(1.503億ドル)の短期支払いを関連側に支払いました。クーポン券が期限切れで使用されていない場合、ある共同マーケティング計画は、未使用のクーポン券に対応する残りの前払いを私たちのbr代理店に返済することを要求しますが、他の共同マーケティング計画では、クーポン券の支払いは返金されません。この場合、未使用および期限切れのクーポン券に関する他の収入を確認します。2021年、2022年、2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちはそれぞれ1978億の越盾、480億の越盾(200万ドル)と69億の越盾(290万ドル)の未使用と期限切れクーポンの他の収入を持っていて、これらの収入は払い戻しできません。多くの金券は私たちの車両購入費用を支払うために使われているからです
商品販売それは.我々の自動車取引業務の収入,すなわち第三者が生産した新車や中古車を在庫として購入してディーラーとして転売すること,およびスマートフォンである.中古車の販売から引き続き収入を得る予定ですが、2021年第1四半期に第三者製の新自動車の販売を停止し、2021年第4四半期にスマートフォンの販売を停止しました
部品の販売部品販売収入には,他の自動車販売店やエンド顧客に自動車部品を販売する収入,ベトナムで販売している電気自動車に搭載されている電池パックを販売する収入,ブドウ藤に電池モジュールを販売する収入がある。2022年第1四半期に、私たちの電気自動車に搭載されたすべてのバッテリーパックをVinesに販売し、後者はバッテリ加入計画に基づいてVF e 34のバイヤーにバッテリをレンタルし、2022年10月31日までVinesを通じてベトナムで販売されている電気自動車にサービスを提供する予定です。私たちはまた2023年初めにブドウ藤への電池モジュールの販売を停止した
サービスを提供する私たちの収入は、私たちが製造·販売している内燃機関車両や電気自動車のメンテナンスサービスを含む、最終顧客にアフターサービスと他のサービスを提供することから来ています
レンタルイベントです私たちはレンタル活動から収入を得て、顧客へのタクシーと電動スクーターの収入、電動スクーターと電気自動車の電池のレンタル費用を含む。私たちの車と電動スクーターレンタル計画について、私たちはお客様に固定された日割りまたは月別料金を受け取ります。料金はレンタカーのタイプによって違います。私たちの電池購読計画によると、マイレージを制限しない固定月間購読料を得ることができ、お客様の運転距離数に応じて月ごとに変動の購読料を受け取ることができます
私たちはまた私たちの製造園区の一部を専属サプライヤーにレンタルすることで収入を創出します。これらのサプライヤーは私たちの現場で製造した自動車部品を生産してくれます。私たちはこれらのサプライヤーと運営賃貸契約を締結し、3ヶ月のレンタル料と全レンタル期間内に維持した3ヶ月のレンタル料に相当する保証金を前払いすることを要求した。VHIZ JSCへのプロジェクト譲渡が完了した後、関連先取引で述べたように、リース活動から何の収入も得られないと予想される
販売コスト
私たちの販売コストは、(I)販売された車両、(Ii)販売された商品、(Iii)販売された備品およびコンポーネント、(Iv)サービス提供、および(V)レンタル活動のコストを含む
車両販売コストそれは.車両販売コストは,部品や材料を直接調達するコスト,人工コストに関する人工コスト,製造間接費用(関連資産減価償却を含む)からなる
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生産、輸送および物流コスト、予想保証費用、およびその他の生産関連費用の準備金。車両販売コストには,材料価格 調整,数量不足による補償(すなわち,我々が合意した量を下回る調達への補償),在庫がその推定可変動純値(NRV)を超えた場合にその帳簿価値を減記する費用と古い在庫の備蓄も含まれる
商品販売コストそれは.商品を販売するコストには、輸送コスト(入駅コスト)と予約された保証費用が含まれている中古車やスマートフォンを購入するコストが含まれています。商品を販売するコストには,在庫がその推定純現在値を超えた場合にその帳簿価値を減記する費用と古い在庫の備蓄も含まれる
販売された備品とコンポーネントのコスト。 備品と部品のコストには、私たちが後で顧客に転売する調達備品のコストと、輸送コスト(入局コスト)を含む関連貨物のコストが含まれています。Vinesに販売されているバッテリーパックのコストと、ベトナムで販売されているVF e 34自動車に取り付けられたバッテリーパックも含まれており、これらのバッテリーパックはVinesに販売されている。Vinesは逆に、Vinesが2022年10月31日まで続き、Vinesを通じてベトナムで販売されている電気自動車にサービスを提供するバッテリ購読計画に従ってVF e 34購入者にバッテリをレンタルする
サービスを提供するコストサービスを提供するコストには、我々が提供するメンテナンスや他のサービスに関連する材料コストおよび人的コスト、充電ステーションコスト、およびこれらのサービスを提供するために使用される資産の減価償却費用が含まれる
レンタル活動のコストリース活動のコストには,リース資産を運営する減価償却コスト,車両,電動スクーター,電池,製造パークなどの施設,販売型リース電池に関するコストが含まれる。譲渡資産(上記で述べたように)をbr}vhiz JSCに移転することが完了したため、将来的にレンタル製造園区による重大なコストは発生しないと予想される。詳細については、?関連先取引?Vingroup関連会社との取引?資産をVHIZに転送します
運営費
私たちの運営費用には、(I)研究開発コスト、(Ii)販売·流通コスト、(Iii)行政費用、(Iv)給与支出、(V)その他の運営(支出)/収入純額が含まれています
研究と開発コスト。研究開発コストは主に第三者による研究開発とコンサルティング業務の費用、研究、設計、開発活動に従事する従業員の給料、ボーナスと福祉、知的財産権に関連する自動車設計と開発費用、減価償却と償却コストと公共事業費を含むコストを分担する
販売と流通コスト。販売および流通コストには、主に、マーケティング担当者の人的コスト、マーケティングおよび広告費用、倉庫·ショールームレンタル料、輸送費および給料、販売およびマーケティング担当者に関する他の費用、2019年から2021年12月31日まで販売されるICE自動車の延長保証費用 が含まれます。広告費用には主に私たちの販売促進と製品マーケティング活動のコストが含まれています
管理費用 行政費用には、主に、会計、財務、税務、法律および人間関係を含む一般的な会社の機能を担当する従業員の賃金および賃金、賃料、交通費およびインターネット、電話代および電気料金などの機能に関連するコスト、ソフトウェア購読料および許可費を含む技術関連費用、私たちのオフィス建築およびオフィス機器のような行政目的の固定資産の償却および償却、コンサルティングサービスなどの外部サービスの費用が含まれる。行政支出には、自動車や電動スクーター支部の電池レンタル活動に関する減価費用も含まれており、減値テストにより、いくつかの長期資産の帳簿価値が回収できない可能性がある
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費用を補償する補償費用には、主にサプライヤーとの契約を早期に終了することによるICE業務の段階的淘汰に関する補償費用 が含まれる。私たちは私たちの大多数のサプライヤーと賠償金額を決定し、現在他のいくつかのサプライヤーと交渉しています。より多くの情報については、会社の歴史と構造、ICE車両生産の段階的な淘汰を参照してください。レンタル者との展示室賃貸契約の早期終了と、ある電動スクーターモデルの生産停止により補償費用が発生します
その他営業(費用)/収入のみその他の営業費用純額には、主に資産を処分する損益、サプライヤーや他の第三者に支払うサブ費用、純為替損益が含まれる
税金支出
優遇税率、海外税率の違い、相殺できない利息支出とその他の相殺不可能な支出、推定手当の変化、VHIZ JSCとのレンタル取引及び金融商品の損益が公正価値と償却コストに再評価される影響を考慮すると、私たちの税費支出は主に営業収入の当期所得税と繰延部分を含む
私たちは特定の管轄区域のもっと優遇された税金優遇と福祉から利益を得る。例えば、ベトナムでは、ベトナム“S投資法”および“企業所得税法”(その実施条例)に基づいて、ある経済区の投資項目にbrの企業所得税優遇を受ける権利があり、この規定によると、2032年(2018年に私たちの製造業務が収入が発生し始めた日から15年)までに10%の税率を享受し、また、運営4年目(2021年~2024年)から4年間の免税期間を有し、2025年から2033年までのその後9年間に50%の減税を受ける。したがって,VinFastベトナムは2021年と2022年12月31日までの年度および2023年6月30日までの6カ月間に10%の優遇税率とCIT免除を享受しているため,VinFastベトナムの実質税率は0%となる
財政収入
私たちの財政収入には主に受取ローンの利息収入が含まれている。このような融資は私たちの子会社とVingroup内の私たちの付属会社との間の計画に関するものだ。私たちの財務収入の一部はまた私たちが正常な業務過程で締結した販売型賃貸の利息収入から来ています
融資コスト
私たちの融資コスト は主にローンと借金の契約利息と、償却コストで計量された金融商品の償却コストの変化を含みます
投資収益
私たちの投資収益は主に公正価値によって損益によって計量された権益ツールの公正価値収益を含む。このような株式ツールは主にVinhomeとVingroupでの私たちの投資と関連がある
株式投資家の赤字シェア
私たちの株式投資損失は(I)私たちの以前の自動車プラスチック製造合弁企業に関連して、私たちはこの合弁企業の余剰株式を完全に買収し、2021年に子会社に転換し、この子会社はその後2021年にVinFastベトナム会社に合併し、(Ii)私たちは2021年にVinFastリチウム電池有限責任会社(VinFast Lithium Pack Limited Ltd.)への投資を剥離した
99
マクロ経済要因と新冠肺炎の温暖化の影響
世界経済挑戦は、新冠肺炎疫病の影響とロシアとウクライナの間の衝突を含み、インフレ率の上昇、燃料コストの大幅な上昇、サプライチェーンの中断と不利な労働力市場条件を招く。例えば、ロシアとウクライナの間の衝突は燃料供給と価格に世界的な影響を与え、世界各地のインフレを悪化させている
我々の業務は,新冠肺炎事件の短期ピーク時に一時中断したにもかかわらず,2020年と2021年に靭性と持続的な成長を示した。2021年、私たちの自動車販売収入は前年より18%増加した。私たちの過去2年間の業務の弾力性は、消費者の安全を優先する新しい販売方法、例えば私たちのオンライン相談、 を採用することに成功したことを反映していますオフラインからオンラインまで販売戦略、試乗計画、宅配サービスへの転換。これらの新しい販売方法は2021年に運営費を節約した。納税期間の延長(特に消費税によるベトナム税率の低さ)や、商業銀行の金利引き下げなど、政府の様々な支援策からも利益を得ている
2020年と2021年には、ベトナム全国で5つの大波新冠肺炎感染を経験した:1回目は2020年3月と4月、2回目は2020年7月と8月、3回目は2021年1月から3月、4回目は2021年5月から6月、そして5回目は2021年7月と8月である。そのたびの波は、抑制、社会距離、封鎖措置、国境閉鎖、集会と活動の廃止、学校、大学、レストラン、商店、その他の企業の閉鎖を招き、国も地域も。逆に、このような措置は私たちの業務に短期的な運営中断をもたらした。例えば、封鎖のピーク時には、政府が外国人労働者の許可に関するより厳格な法規や政策を実施し、それによる潜在的または既存の従業員が国境を越えて旅行したくないため、外国人労働者を募集する困難に直面している。また、政府の強制封鎖により、関連部門の作業許可証の発行と更新が遅延し、ベトナムでは外国人労働者の一部が必要な労働許可証を速やかに取得したり更新したりすることができない。それ以来、私たちはこの職員たちのために必要なすべての作業許可証を取得したり更新したりした。2021年の第4波感染により、2021年第3四半期に展示室の発売と展示室の閉鎖を計画する計画も遅れている。それにもかかわらず、2021年第3四半期に最も人気のある3車種のICE車種Fadil、Lux A、Lux SAの販売台数は、2020年の月平均販売台数の約4倍となっている
新型肺炎の流行とロシアとウクライナの間の衝突により、私たちの業務は半導体と他の私たちの自動車生産に重要な材料と設備を含むいくつかの部品の供給不足と遅延を含む中断と遅延を受けた。これに応答して, は,このような割込みや遅延が生産スケジュールに与える影響を軽減するために様々な内部設計やプロセスを調整し,これらの割込みや遅延により運用コストが上昇している.たとえば,チップ集積には二重設計手法を採用しており, は異なるチップメーカの車両上で同じ機能を実現することができる.私たちはすでに新冠肺炎予防措置を実施し、すべての従業員がワクチンを接種したことを確保しました。 また、私たちの施設で自動化技術を採用して、人力への依存や、生産停滞や遅延のリスクを減らすことが増えてきています。また、供給不足を防ぐために、私たちは私たちのbrパートナーと密接に協力し、2020、2021、2022年にいくつかの重要な部品を予約し、私たちのより広いVingroup生態系の購買力を利用することで、私たちの外部サプライヤーと複数の戦略的パートナーシップを維持した。最後に、ロシアとウクライナの間の衝突のため、私たちのサプライチェーンはネットワークセキュリティ攻撃を受けていないにもかかわらず、私たちはすでに私たちのネットワーク、設備アプリケーション、データ、システムプロセス、およびユーザーのための追加の監視と防御解決策を実施した
ベトナムが2022年に疫病から脱却し、経済を再開することに伴い、大部分のCOVIDに関する制限を撤廃し、疫病は2022年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6ヶ月の業務或いは運営業績に重大な影響を与えていない
100
結果の比較可能性
我々の2021年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6カ月間の運営実績は,主に我々の従来のICE自動車製造業務の結果を反映している。我々が純電気自動車メーカーに転換する戦略決定によると、著者らは2021年末に内燃機関自動車の生産を段階的に淘汰し、2022年11月初めに内燃機関自動車の生産を全面的に淘汰する。したがって,このような段階的淘汰の影響を反映しているほか,2022年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6カ月間の運営実績も,新電気自動車車種への研究開発投資やベトナムで初めて交付されたVF e 34,VF 8を反映している。また,2022年には北米とヨーロッパにVF 8とVF 9の予約を開設し,2022年12月に米国にVF 8都市版を初めて出荷することにより,ベトナム以外での足跡を拡大した。2023年初め、ベトナムでVF 5とVF 9の配信を開始し、米国でVF 8都市版の配信を開始しました。そのため、この2年間とこの2~3ヶ月の運営結果は比較できないと思います
101
経営成果
下表は、絶対額と今年度の収入に占める割合を含む当社の各年度の総合経営報告書について概説した。これらの情報は、当社の連結財務諸表および本募集明細書に含まれる他の場所に含まれる関連注釈と共に読まれなければならない。どんな時期の運営結果も私たちの未来の傾向を暗示するとは限らない
12月31日までの年度 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||||||||||||||||||
(VND In 数十億ドル) |
% | (VND In 数十億ドル) |
(ドルで計算する 百万ドル) |
% | (VND In 数十億ドル) |
% | (VND In 数十億ドル) |
(ドルで計算する 百万ドル) |
% | |||||||||||||||||||||||||||||||
収入.収入 |
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自動車販売量 |
13,898.6 | 86.7 | 12,391.5 | 520.7 | 82.8 | 6,080.5 | 83.1 | 9,024.5 | 379.2 | 90.9 | ||||||||||||||||||||||||||||||
商品販売 |
1,405.4 | 8.8 | 112.2 | 4.7 | 0.7 | 46.4 | 0.6 | 38.3 | 1.6 | 0.4 | ||||||||||||||||||||||||||||||
備品と部品の販売 |
538.2 | 3.4 | 2,072.6 | 87.1 | 13.8 | 1,035.4 | 14.1 | 372.3 | 15.6 | 3.8 | ||||||||||||||||||||||||||||||
サービスを提供する |
96.6 | 0.6 | 222.7 | 9.4 | 1.5 | 109.1 | 1.5 | 173.0 | 7.3 | 1.7 | ||||||||||||||||||||||||||||||
賃料収入 |
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レンタル活動収入 |
89.4 | 0.5 | 166.5 | 7.0 | 1.1 | 46.3 | 0.6 | 316.1 | 13.3 | 3.2 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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収入.収入 |
16,028.2 | 100.0 | 14,965.6 | 628.8 | 100.0 | 7,317.7 | 100.0 | 9,924.2 | 417.0 | 100.0 | ||||||||||||||||||||||||||||||
車両販売コスト |
(23,327.0 | ) | (145.5 | ) | (24,660.1 | ) | (1,036.1 | ) | (164.8 | ) | (11,329.9 | ) | (154.8 | ) | (15,439.2 | ) | (648.7 | ) | (155.6 | ) | ||||||||||||||||||||
商品販売コスト |
(1,398.3 | ) | (8.7 | ) | (151.4 | ) | (6.4 | ) | (1.0 | ) | (46.2 | ) | (0.6 | ) | (38.5 | ) | (1.6 | ) | (0.4 | ) | ||||||||||||||||||||
備品と部品を販売するコスト |
(437.2 | ) | (2.7 | ) | (1,869.1 | ) | (78.5 | ) | (12.5 | ) | (896.2 | ) | (12.2 | ) | (230.8 | ) | (9.7 | ) | (2.3 | ) | ||||||||||||||||||||
サービス提供のコスト |
(65.4 | ) | (0.4 | ) | (389.6 | ) | (16.4 | ) | (2.6 | ) | (133.7 | ) | (1.8 | ) | (388.6 | ) | (16.3 | ) | (3.9 | ) | ||||||||||||||||||||
レンタル活動コスト |
(56.1 | ) | (0.4 | ) | (162.3 | ) | (6.8 | ) | (1.1 | ) | (44.4 | ) | (0.6 | ) | (350.4 | ) | (14.7 | ) | (3.5 | ) | ||||||||||||||||||||
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販売コスト |
(25,284.0 | ) | (157.7 | ) | (27,232.5 | ) | (1,144.2 | ) | (182.0 | ) | (12,450.4 | ) | (170.1 | ) | (16,447.5 | ) | (691.1 | ) | (165.7 | ) | ||||||||||||||||||||
毛損 |
(9,255.8 | ) | (57.7 | ) | (12,266.9 | ) | (515.4 | ) | (82.0 | ) | (5,132.7 | ) | (70.1 | ) | (6,523.4 | ) | (274.1 | ) | (65.7 | ) | ||||||||||||||||||||
運営費用: |
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研究開発コスト |
(9,255.4 | ) | (57.7 | ) | (19,939.9 | ) | (837.8 | ) | (133.2 | ) | (10,447.8 | ) | (142.8 | ) | (8,620.8 | ) | (362.2 | ) | (86.9 | ) | ||||||||||||||||||||
販売と流通コスト |
(2,203.8 | ) | (13.7 | ) | (5,213.7 | ) | (219.1 | ) | (34.8 | ) | (2,291.6 | ) | (31.3 | ) | (2,569.1 | ) | (107.9 | ) | (25.9 | ) | ||||||||||||||||||||
行政費 |
(2,424.6 | ) | (15.1 | ) | (4,010.0 | ) | (168.5 | ) | (26.8 | ) | (1,123.3 | ) | (15.4 | ) | (2,560.9 | ) | (107.6 | ) | (25.8 | ) | ||||||||||||||||||||
補償費用 |
(4,340.3 | ) | (27.1 | ) | (109.4 | ) | (4.6 | ) | (0.7 | ) | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
その他営業(費用)/収入純額 |
412.5 | 2.6 | (716.4 | ) | (30.1 | ) | (4.8 | ) | (615.5 | ) | (8.4 | ) | (98.5 | ) | (4.1 | ) | (1.0 | ) | ||||||||||||||||||||||
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営業損失 |
(27,067.4 | ) | (168.9 | ) | (42,256.4 | ) | (1,775.5 | ) | (282.4 | ) | (19,610.9 | ) | (268.0 | ) | (20,372.7 | ) | (856.0 | ) | (205.3 | ) | ||||||||||||||||||||
財政収入 |
446.1 | 2.8 | 88.1 | 3.7 | 0.6 | 79.6 | 1.1 | 41.3 | 1.7 | 0.4 | ||||||||||||||||||||||||||||||
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融資コスト |
(4,598.2 | ) | (28.7 | ) | (7,959.8 | ) | (334.4 | ) | (53.2 | ) | (3,426.9 | ) | (46.8 | ) | (5,072.5 | ) | (213.1 | ) | (51.1 | ) | ||||||||||||||||||||
公正価値に基づいて損益を計上した金融商品純(損失)/収益 |
(1,710.0 | ) | (10.7 | ) | 1,226.0 | 51.5 | 8.2 | 660.3 | 9.0 | (1,279.1 | ) | (53.7 | ) | (12.9 | ) | |||||||||||||||||||||||||
投資収益 |
956.6 | 6.0 | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||||
株式投資家の赤字シェア |
(36.8 | ) | (0.2 | ) | | | | | | | | | ||||||||||||||||||||||||||||
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所得税費用前損失 |
(32,009.7 | ) | (199.7 | ) | (48,902.1 | ) | (2,054.7 | ) | (326.8 | ) | (22,297.9 | ) | (304.7 | ) | (26,683.1 | ) | (1,121.1 | ) | (268.9 | ) | ||||||||||||||||||||
税(料)/収入 |
(209.2 | ) | (1.3 | ) | (946.7 | ) | (39.8 | ) | (6.3 | ) | (1,014.2 | ) | (13.9 | ) | 27.0 | 1.1 | 0.3 | |||||||||||||||||||||||
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本年度/期間の純損失 |
(32,219.0 | ) | (201.0 | ) | (49,848.9 | ) | (2,094.5 | ) | (333.1 | ) | (23,312.2 | ) | (318.6 | ) | (26,656.0 | ) | (1,120.0 | ) | (268.6 | ) | ||||||||||||||||||||
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102
2022年6月30日までと2023年6月30日までの6ヶ月間の比較
収入.収入
2023年6月30日までの6カ月間で,我々の収入は2,6065億シールド増加し,35.6%増加し,2022年6月30日までの6カ月間の73.177億シールドに比べて9.9242億シールド(4.17億ドル)増加したが,これは主に自動車販売やリース活動の収入増加によるものであるが,一部は備品や部品販売収入の低下によって相殺されている
| 自動車の販売量。2023年6月30日までの6カ月間で、我々の自動車販売収入は2,9440億円増加し、48.4%増の90.245億ドル(3.792億ドル)に達したが、2022年6月30日現在の6,0805億円の増加は、主に2023年6月30日までの6カ月間、VF e 34、VF 8、VF 9、VF 5のベトナムでの納入収入の増加によるものである。この成長は、2023年6月30日までの6ヶ月間、ベトナムでのICE自動車の販売台数が2022年6月30日までの6ヶ月間の約12,400台から29台に減少したことは、Feliz、Klara-A 2、Tempest、Ludoを含む、Feliz、Klara-A 2、Tempest、Ludoを含むICE自動車の生産を段階的に停止し、電動スクーターの販売台数が低下したためである。我々がそれぞれ2022年9月、2023年3月、2023年4月にベトナムでVF 8、VF 9、VF 5モデルの納入を開始して以来、比較期間中にこれらのモデルの販売収入は含まれていない |
| 商品販売2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの商品販売からの収入は81億円減少し、下げ幅は17.5%で383億ドル(160万ドル)に低下したが、2022年6月30日までの6ヶ月間は464億ドルだった。減少の主な原因は中古車の販売台数減少であり、2022年の車両割引計画の業務戦略をVinFast中古車のみを購入し、他ブランドの中古車を購入しなくなったからである |
| 部品の販売2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの部品販売からの収入は6631億シールド、あるいは64.0%減少し、3723億シールド(1560万ドル)に低下したが、2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの販売収入は10354億シールドであった。これは主に2022年第2四半期以来、Vineにいかなる完成車電池も販売していなかったため、私たちの予備部品の販売量は低下し、同期のVinesへの自動車電池と電池部品完成品の販売収入は6410億シールドであった。2022年第1四半期に、2022年10月31日までにVinesを通じてベトナムで販売されている電気自動車をレンタルする予定のバッテリ購読計画に基づいてVF e 34とVF 8購入者にバッテリをレンタルするすべての設置されたバッテリをVinesに販売します |
| サービスを提供する2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちのサービス提供からの収入は639億シールド(または58.6%)増加し、1730億シールド(730万ドル)に達したが、2022年6月30日までの6ヶ月は1091億シールドであり、これは主に私たちのサービスセンターが提供する充電サービスとメンテナンスサービスが増加したためである |
| レンタル活動収入それは.2023年6月30日までの6ヶ月間、レンタル活動からの収入は2698億シールドに増加し、3161億シールド(1,330万ドル)に増加し、2022年6月30日までの6ヶ月間の463億シールドと比較して、レンタル活動からの収入が増加したのは、主にレンタル電気自動車と電動スクーター電池の数が増加したが、2022年2月にVhiz JSCへのこのような資産の移転が完了したため、製造パークのレンタル収入の低下部分がこの増加を相殺したためである。関連先取引を参照してください?Vingroup関連会社との取引?資産はVHIZ JSCに転送します |
販売コスト
2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの販売コストは3.9972億シールド増加し、32.1%増の164475億越盾(6.911億ドル)に達したが、2022年6月30日までの6ヶ月間、販売コストは124450億シールドであった
103
Br}は,主に車両の販売,サービス提供,レンタル活動のコスト増加によるものであるが,販売された備品や部品費用の減少により部分的に相殺される
| 車を販売するコスト。2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの車両販売コストは4.1093億シールド増加し、36.3%増加した。これは、2022年6月30日までの6ヶ月間の113299億シールドと比較して、41093億シールド(約6.487億ドル)増加した。これは、主に6月30日までの6ヶ月間により多くの電気自動車を顧客に納入し、電気自動車コストが上昇したためである。2022年6月30日までの6ヶ月と比較して、電気自動車生産のための予約在庫とVinFast S顧客に対するいくつかのbr販促計画が増加したため、私たちの在庫帳簿価値がそれを超えて推定されたNRVの減記費用が増加した。この増加は,電動スクーター販売コストの低下が電動スクーター販売量の低下と一致し,内燃機関車両の総販売コストが低下したことにより相殺され,これは,我々が純電気自動車に全面的に移行する計画の推進,内燃機関車両の販売量の低下,内燃機関の段階的淘汰事件によるbr加速償却と減価償却費用の減少によるものである |
| 商品を販売するコスト2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの商品販売コストは77億越盾減少し、下げ幅は16.7%で385億越盾(160万ドル)に低下したが、2022年6月30日までの6カ月間は462億ドルだった。減少の要因は中古車販売コストの低下であり,これは主に2022年に車両を旧買い替え計画の業務戦略からVinFast中古車のみを購入することに転換し,中古車の販売台数が低下したためである |
| 販売された備品と部品のコスト2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの部品販売コストは6653億シールド減少し、下げ幅は74.2%で2308億シールド(970万ドル)に低下したが、2022年6月30日までの6ヶ月間の販売コストは8962億シールドであり、これは主に2022年6月30日までの6ヶ月と比較して、Vineに販売された完成電池数が減少したためである |
| サービスを提供するコスト2022年6月30日までの6ヶ月間の1,337億シールドと比較して、2023年6月30日現在の6ヶ月間で、私たちのサービス提供コストが2,549億シールド、または190.6%増加し、3,886億シールド(1,630万ドル)に達したのは、主に同期と比較して、当サービスセンターが提供する充電サービスとメンテナンスサービスが増加したためである |
| レンタル活動のコスト2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちのレンタル活動コストは3060億シールド増加し、689.0%増加した。2022年6月30日までの6ヶ月間の444億シールドに比べて、私たちのレンタル活動コストは3060億シールド(または689.0%)増加した。これは主に自動車と電動スクーターの電池レンタルコストの増加によるものであるが、2022年2月にこのような資産をVHIZ JSCに移行する作業を完了したため、製造園区のレンタルコストの低下部分はこの増加を相殺した。関連側取引 とVingroup付属会社との取引取引:資産はVHIZ JSCに移行する |
毛損
上記の理由により、2023年6月30日までの6ヶ月間で、私たちの総損失は13,907億シールド、あるいは27.1%増加して6,5234億ドル(2.741億ドル)に達しましたが、2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの総損失は5,1327億ドルでした
研究開発コスト
2023年6月30日までの6ヶ月間、我々の研究開発コストは1,8271億円減少し、下げ幅は17.5%で、8,6208億ドル(3.622億ドル)に低下したが、2022年6月30日までの6ヶ月間、研究開発コストは10,4478億シールドであった。減少の主な原因は、外部サプライヤーに支払う研究開発コスト(サプライヤーに支払う費用の税金を含む)と、我々の電気自動車研究開発活動に関連する他のコスト が減少したことであり、VF 8、VF 9、VF 5の研究開発段階から2022年下半期から2023年上半期までの生産開始に移行したからである
104
販売と流通コスト
2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの販売と流通コストは2775億円増加し、売上と流通コストは12.1%増の2.5691億ドル(1.079億ドル)に達したが、2022年6月30日までの6ヶ月間、販売と流通コストは2.2916億シールドであった。増加の要因は労働コストとリースコストの増加であり,これは,新たな展示室の開設を含む米国,ヨーロッパ,カナダでの販売事業の拡大に努めているが,2022年6月30日までの6カ月間,2019年から2021年12月31日までに販売されたICE自動車延長保証費用の確認が減少し,その増加を部分的に相殺しているためである
行政費
2023年6月30日までの6カ月間で,我々の管理費は14,375億シールド増加し,128.0%増の25,609億シールド(1.076億ドル)に達したが,2022年6月30日までの6カ月は11,233億シールドであった。増加の要因は,我々自動車部門の電池レンタル活動に関する人工コストと減価償却費用の増加であり,その中には長期資産の帳簿価値が減価テストから回収できない可能性があり,IPO相談費に関する外部サービスコストの増加と,2023年6月30日までの6カ月間の減価償却や償却費用その他のコストが増加している
その他営業純額 (料金)/収入
2023年6月30日までの6カ月間,我々の純他運営費は5,170億円減少し,減少幅は84.0%で985億越盾(410万ドル) に低下したが,2022年6月30日までの6カ月は6,155億越盾であった。この低下は主に、2022年6月30日までの6カ月間と比較して、2023年6月30日までの6カ月間の為替レート有利な変化により純為替損失が減少したためである
営業損失
このような理由から,2023年6月30日までの6カ月間で,我々の運営損失は7618億シールド,増幅は3.9%と20.3727億ドル(8.56億ドル) に達したが,2022年6月30日までの6カ月間,我々の運営損失は196109億シールドであった
財政収入
2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの財務収入は384億ドル減少し、減少幅は48.2%で、413億ドル(170万ドル)に低下したが、2022年6月30日までの6ヶ月間、財務収入は796億人民元だった。この低下は,主に2023年6月30日までの6カ月間,我々の子会社とVingroup内のbr連属会社との融資活動が減少し,受取利息収入が減少したためである
融資コスト
2023年6月30日までの6カ月間で、我々の財務コストは16,456億シールド増加し、48.0%増の5.0725億シールド(2.131億ドル)に達したが、2022年6月30日までの6ヶ月間、財務コストは3.4269億シールドであった。この成長は主に我々の有利子融資と銀行や関連側からの借入金の増加と,金利上昇によるものである
公正価値で損益を計上した金融商品純収益/(損失)
2023年6月30日までの6ヶ月間の公正価値損益金融商品純損失は12,791億円(5,370万ドル)であったが、2022年6月30日までの6ヶ月間の公正価値金融商品損益純収益は6,603億ドルであった。この損失は,主に我々のクロス通貨金利スワップ契約の公正価値が変化したことと,VinFastベトナム社が発行した繰延優先株に関する金融負債の公正価値が変化したためである
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税(料)/収入
2023年6月30日までの6カ月間の税収は270億ドル(110万ドル)だったが、2022年6月30日までの6カ月間の税収支出は10.142億ドルだった。この税収増加は,主に2022年に我々の自動車メーカーの借り戻しに関する繰延税金負債,VHIZ JSCに移行する関連インフラおよびクロス通貨利息交換契約の公正価値収益を実現したが,ある会社間取引による未実現損失による繰延税費支出の増加を部分的に相殺したためである
当期純損失
以上のような理由により、2023年6月30日までの6ヶ月間で、我々の純損失は3,3439億越盾、14.3%増の266560億越盾(11.20億ドル)に達したが、2022年6月30日までの6カ月間の純損失は233122億越盾であった
2021年12月31日までおよび2022年12月31日までの年度比較
収入.収入
2021年12月31日現在の160282億シールドと比較して、2022年12月31日現在の年度では、我々の収入は1,0626億シールド減少し、減少幅は6.6%であり、14.9656億シールド(6.288億ドル)に低下したが、これは主に商品と車両販売収入の減少により、一部は備品と部品販売収入およびサービス提供収入の増加によって相殺された
| 自動車の販売量。私たちの自動車販売収入は2022年12月31日までの年度で15,071億シールド、または10.8%減少し、12,3915億シールド(5207百万ドル)に低下したが、2021年12月31日までの年度は13,8986億シールドであり、これは主にベトナムの内燃機関自動車販売量が2021年12月31日現在の年度の約35,600台から約16,800台に低下したためであり、内燃機関自動車の生産を徐々に停止し、純電気自動車への全面的な転換計画を推進しているためである。この低下は、ベトナムから初めて交付されたVF e 34とVF 8自動車の収入と、私たちが発売した新型車に関する電動バイクの強力な販売によって部分的に相殺されている。 特にクララS 2022、フェリッツS、Evo 200、Evo 200 Lite、Vento S |
| 商品販売2022年12月31日までの1年間で、商品販売からの収入は12,932億円減少し、下げ幅は92.0%と1,122億シールド(470万ドル)に低下したが、2021年12月31日現在の年度は14,054億シールドであった。減少の主な原因は中古車の販売台数減少であり、2022年に車両割引計画の業務戦略をVinFast中古車のみを購入し、他ブランドの中古車を購入しなくなったからである。スマートフォンが2021年第4四半期から米国市場での販売を停止したことも、2022年12月31日までの年間商品販売収入が低下した原因の一つだ |
| 部品の販売2022年12月31日までの年度の部品販売からの収入は1,5344億円増加して285.1%増の2.0726億ドル(8,710万ドル)に達したが,2021年12月31日までの年度の販売収入は5,382億シールドであり,これは主に2022年12月31日までの年度準備品と部品販売量が前年より増加したためである。これには,2022年12月31日現在,ベトナムで販売されているVF e 34自動車に搭載されている電池に関する完成自動車電池販売収入5,038億越盾(2,120万ドル)と,2022年12月31日現在のVineへの電池部品販売収入8,518億越盾(3,580万ドル)が含まれている。2022年第1四半期に、2022年10月31日までに、Vinesを通じてベトナムで販売されている電気自動車にサービスを提供する電池購読計画に基づいて電池をVF e 34購入者にレンタルするすべての設置された電池をVinesに販売します。比較期間中、私たちは完成車の電池販売からの収入を記録しなかった |
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| サービスを提供する2022年12月31日までの1年間で,我々のサービス提供からの収入は1262億シールド,あるいは130.6%増加し,2227億シールド(940万ドル)に達したが,2021年12月31日現在の年度は966億シールドであり,これは主に2022年1−5月からVinSmart研究·製造株式会社に提供される工場管理·運営サービスおよび当サービスセンターが提供するメンテナンスサービスの増加によるものである |
| レンタル活動収入それは.2022年12月31日までの1年間に、レンタル活動からの収入は771億シールド(または86.3%)増加し、1665億シールド(700万ドル)に達したが、2021年12月31日までの年度は894億シールドであり、主な原因は自動車と電動スクーター電池レンタル収入の増加であり、これは主にレンタル電気自動車と電動スクーターの数が増加したが、2022年2月にVhiz JSCへの製造パークへの取引が完了したため、レンタル製造パークの収入減少部分はこの増加を相殺した。関連先取引を参照してください?Vingroup関連会社との取引?資産はVHIZ JSCに転送します |
販売コスト
2022年12月31日までの1年間で,我々の販売コストは1,9485億シールド増加し,7.7%増の272325億円(約11.442億ドル)に達したが,2021年12月31日現在の販売コストは252840億シールドであり,これは主に販売されている車両,部品,部品のコスト増加によるものである
| 車を販売するコスト。2022年12月31日までの1年間で,我々の車両販売コストは1兆3332億シールド増加し,5.7%増の24666.1億シールド(10.361億ドル)に達したが,2021年12月31日現在の年度は233270億シールドであり,主な原因は電動スクーター販売の増加に伴い,電動スクーターの販売コストが増加し,我々のICEライセンスに関する減価償却費用が増加し,これらの減価償却費用がVIGに譲渡されていないためである。ICE車両生産の段階的淘汰(ICE生産の段階的淘汰)に関連する在庫帳簿価値減記費用の増加、および電気自動車生産のために予約された在庫増加と私たちの顧客に提供するいくつかの販売促進計画によるNRVを超える在庫帳簿価値減記費用の増加。この増加はICE自動車販売総コストの低下部分によって相殺されているが,これはICE自動車の販売台数の低下により,純電気自動車参加者への完全な転換計画 を推進しているためである |
| 商品を販売するコスト2022年12月31日までの1年間で、我々の商品販売コストは1兆2470億円減少し、下げ幅は89.2%で1514億ドル(640万ドル)に低下したが、2021年12月31日現在の年度は1億3983億円だった。低下の要因は中古車販売コストの低下であり,これは2022年に自動車を旧買い替え計画の業務戦略からVinFast自動車のみの購入に転換し,中古車の販売台数を低下させたことと,2021年第4四半期からスマートフォンの販売を停止した場合のスマートフォンの販売コストの低下によるものである |
| 販売された備品と部品のコスト2022年12月31日までの年度に販売された部品コストは1,4319億シールド増加し,327.5%増加し,2021年12月31日までの年度の4,372億シールドに比べて1,8691億シールド(7,850万ドル)増加したが,これは主に2022年12月31日までの年度にVINESに販売された電池モジュールと完成電池の数が前年より増加したためである |
| サービスを提供するコスト2021年12月31日までの年度の654億シールドと比較して、2022年12月31日までの年度には、2022年1月から5月までにVinSmartに提供される工場管理·運営サービスおよび当サービスセンターが提供するメンテナンス·充電ステーションサービスが増加したため、2022年1月から5月にかけてVinSmartに提供される工場管理·運営サービスおよび496.0%が3896億シールド(1,640万ドル)に達した |
| レンタル活動のコスト2022年12月31日までの1年間に、私たちのレンタル活動コストは1062億シールド増加し、189.3と増幅して1623億シールド(680万ドル)に達したが、前年同期は561億シールドだった |
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2021年12月31日までの年度は,主にレンタカーと電動スクーター電池のコスト増加によるものであったが,2022年2月にVHIZ JSCへの製造パーク譲渡を完了したため,レンタル製造パークのコストが減少し,その増加を部分的に相殺した。関連先取引を参照してください?Vingroup関連会社との取引?資産はVHIZ JSCに移行します。 |
毛損
このような理由から,2022年12月31日までの年度では,我々の総損失は3.0111億越盾,あるいは32.5%増加して122669億円(5.154億ドル) に達したが,2021年12月31日現在の年度は92558億円であった
研究開発コスト
2022年12月31日までの年度では,我々の研究開発コストは10,6845億シールド,あるいは115.4%増加して19939.9億シールド(8.378億ドル)に達したが,2021年12月31日現在の年度は9,2554億シールドであった。この増加は,主に外部サプライヤーに支払う研究開発コストの増加(サプライヤーに支払う費用の税収を含む)と,我々の電気自動車研究開発活動の拡大に関連する他のコストによるものである
販売と流通コスト
2022年12月31日までの1年間で、我々の販売·流通コストは3,0099億円、または136.6%増加し、52,137億ドル(2.191億ドル)に増加したが、2021年12月31日現在の年度は22,038億シールドである。増加の主な原因は労働力コストの増加であり、これは主に、私たちが2022年ニューヨーク国際モーターショー、2022年消費者電子展、パリモーターショー、2022年アイアンマンアメリカシリーズ、EVS 35オスロ、アメリカ、カナダ、ヨーロッパ、ベトナムの製品展示に参加したため、私たちがアメリカ、ヨーロッパ、カナダでの販売ビジネスを拡大しようと努力しているためである。2022年12月31日までの年度の販売·流通コストには、2019年から2021年12月31日までに販売されるICE自動車の延長保証費用も含まれています
行政費
2022年12月31日までの1年間で,我々の管理費は1,5855億シールド,すなわち65.4%増加して4,0100億越盾(1.685億ドル)に増加したが,2021年12月31日現在の年度は2,4246億円であった。増加の主な原因は、労働力コストの増加、海外子会社内での行政業務拡大時の対外サービスコストの増加、自動車や電動スクーター部門の電池レンタル活動に関する減価費用であり、その中には長期資産の帳簿価値が減価テストから回収できない可能性があり、減価償却や償却費用その他のコストの増加がある
報酬支出
2022年12月31日までの1年間で、私たちの給与支出は4,2309億越盾、または97.5%減少し、1,094億ドル(460万ドル)に低下したが、2021年12月31日までの年度は4,3403億円だった。減少の要因は,2021年12月31日までの年度内にICE業務に関する契約を早期に終了したため,ICE業務のあるベンダに支払う補償コストを確認したためである
その他営業(費用)/収入純額
2022年12月31日までに,他の運営費は7,164億ドル(3,010万ドル)を記録したが,同年度までの他の運営収入純額は4,125億ドルであった
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2021年12月31日。その他の運営費純額増加の要因は為替赤字純額の増加であり,これは2022年12月31日までの年度外国為替レートの不利な変動によるものであるが,一部は2021年12月31日までの年度処分長期資産の損失と罰金の減少に相殺されている
営業損失
このような理由から,2022年12月31日までの1年間で,我々の運営損失は151890億越盾,あるいは56.1%増加して42.2564億越盾(17.755億ドル)に達したが,2021年12月31日現在の年度は270674億円であった
財政収入
2022年12月31日までの1年間、私たちの財務収入は3581億ドル減少し、減少幅は80.3%で、881億ドル(370万ドル)に低下した。2021年12月31日までの1年間、私たちの財務収入は4461億ドルだった。この減少は,主に2022年12月31日までの年度,我々の子会社とVingroup内のbr連属会社との融資活動が減少し,受取ローン利息収入が減少したためである
融資コスト
2022年12月31日までの1年間で、我々の財務コストは3億3616億ドル、すなわち73.1%増加し、7.9598億ドル(3.344億ドル)に達したが、2021年12月31日までの年度は45.982億円だった。この成長は主に有利子融資と借入金の増加と金利の向上によるものである
公正な価値で損益を計上した金融商品の純収益
2022年12月31日までの年度,我々の公正価値金融商品損益純収益は12,260億越益(5,150万ドル)であったが,2021年12月31日までの年度,公正価値金融商品の損益純額は17,100億円であった。この収益は,主に我々のクロス通貨金利スワップ契約の公正価値の変化と,VinFastベトナム社が発行した繰延優先株に関する金融負債の公正価値の変化によるものである
投資収益
我々は2022年12月31日までの年度に投資収益はなかったが,2021年12月31日までの年度は9566億円であった。2021年12月31日現在の投資収益は,主に2021年3月までに我々が保有しているVinhomeおよびVingroup株価変動による公正価値の損益により計量された権益ツールの公正価値収益に起因する。2021年3月、私たちは分割取引を完了し、その後、私たちはこれらの株式を保有しなくなりました
株式投資家の赤字シェア
2022年12月31日現在の年度では、株式投資の損失シェアを記録していないが、2021年12月31日現在の年度の損失は368億円であり、これは主に子会社への株式投資を加速させ、その子会社がその後に組み込まれ、2021年に残りの株式投資を処分したためである
税金支出
2022年12月31日までの1年間に,我々の税費は7375億円増加し,増加は352.5,9467億越盾(3,980万ドル)に達したが,2021年12月31日現在の年度は2,092億越盾であった。これ
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Brが増加した主な原因は,自動車メーカーや関連インフラをvhiz JSCに貸し返すことに関する繰延税支出の増加と,クロス通貨金利スワップ契約の公正価値収益により2020年に繰延税項目負債が実現されたことであるが,一部は主に12月31日までの年間記録された投資収益の繰延税項目支出の減少によって相殺される。2021年には、VinhomeとVingroup株価の変化(上述した)および我が子会社の2022年12月31日までの年間課税利益の減少による所得税支出が減少した
今年度の純損失
これらの理由により、2022年12月31日までの年度の純損失は17.6299億越盾、または54.7%増加して498489億越盾(20.945億ドル)に達したが、2021年12月31日までの年度の純損失は322190億円であった
流動性 と資本資源
私たちの経営活動からの純キャッシュフローは負であり、私たちのキャッシュフローは少なくとも短期的には負の を維持することが予想されます。私たちは私たちの自動車の生産と販売を拡大し、私たちの製造業務を構築し、ベトナム以外のターゲット市場でのマーケティング、販売、サービスネットワークを拡大しました
2021年と2022年の純損失はそれぞれ322190億円と498489億円(20.945億ドル)だった。我々は2022年6月30日と2023年6月30日までの6ヶ月間でそれぞれ233122億シールドと266560億シールド(11.2億ドル)の純損失を計上した。2021年と2022年、私たちが経営活動で使用した純キャッシュフローはそれぞれ289.691億シールドと356.284億ドル(14.97億ドル)だった。2022年6月30日と2023年6月30日までの6カ月間,我々が経営活動に使用した純キャッシュフローはそれぞれ15587.7億シールドと211863億シールド(8.902億ドル) であった。VinFastは,VF e 34(C級),VF 5(A級),VF 6(B級),VF 7(C級),VF 8(D級),VF 9(E級),VF 3(マイクロカー)の生産規模拡大に伴い,VF e 34(C級),VF 5(A級),VF 6(B級)の生産規模が引き続き運営·純損失となり,ベトナム以外の目標市場に製造業務を構築し,マーケティング,販売,サービスネットワークを拡大することを予想している。また、2022年12月31日と2023年6月30日現在、私たちの流動負債総額はそれぞれ66,2252億ドル(27.826億ドル)と91,686.3億ドル(38.524億ドル)で、累計損失はそれぞれ127,1885億ドル(53.441億ドル)と153,7850億ドル(64.616億ドル)だった。2022年12月31日と2023年6月30日現在、私たちの現金と現金等価物はそれぞれ42714億円(1億795億ドル)と1兆607億ドル(6730万ドル)だった。私たちは現在の業務計画、予想される毎月の運営キャッシュフロー、および毎月の予想される現金支出を考慮して、現金と現金等価物を持って維持しています
我々の流動性に対する主な要求は,運営資本,資本支出,一般企業用途に資金を提供することである。設立以来、当社は主に、親会社Vingroupおよび当社の会長Pham Nhat Vuongさんをはじめ、当社の債務および持分融資活動を通じて当社の運営に資金を提供しており、借入、会社の融資保証、出資形態でサポートを提供しています
Vingroup、その付属会社、外部融資者は、2023年6月30日現在、VinFastの運営費と資本支出に約97億ドルの資金を提供している。また、当社の最初の株主であるPham Nhat Vuongさん氏と資本融資契約を締結し、2024年4月までに我々の会長、VIG、アジアのスターから合計で24,00000億ドル(約10億ドル)の助成金を得ることができ、2024年4月までにVingroupから12,000億ドル(約5.042億ドル)の助成金を得ることができ、当社の要求時間内に相互に合意し、当社の会長および初期株主から十分な財務資源を所有することができます。そしてVingroupからの24,000億ドル(約10億ドル)のローンで、贈与とローンの支払いは各方面が最終融資合意に同意することにかかっています
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Vingroupの資源およびVingroup関連管理機関の承認が必要である.より多くの情報については、?関連側取引?Vingroupとの取引 関連会社?資本融資プロトコル?
我々の2023年の残り時間の債務超過義務総額は9,2508億円(3.887億ドル)である。いくつかの債務の説明を参照されたい。また、業務合併はVinFastに関する適格流動性イベントを構成していないため、Vingroupが発行した交換可能債券(本明細書で定義するような)を持つ元金総額6.25億ドルの保有者は、Vingroupが交換可能債券発行日から2周年程度で交換可能債券を償還することを要求する権利がある。その後,契約により,Vingroupはその権利の行使を許可され,VinFastに交換可能債券の発行に関連するVinFastベトナム株の購入を要求する.Vingroupが私たちの持続的な運営の必要性を満たすために十分な財務支援を提供するための支援書を発行したことを考慮すると、VingroupおよびSはこのような買い戻しを行う権利があることを考慮すべきである
2021年12月31日と2022年12月31日までの年度および2023年6月30日までの6ヶ月間に、私たちが支払った資本支出(すなわち、不動産、工場と設備および無形資産の購入)はそれぞれ60.079億シールド、17.6817億シールド(7.429億ドル)、15.727億ドル(6.608億ドル)だった。2021年に、私たちの資本支出は主に私たちの電気自動車プロジェクトと私たちの海防工場のサプライヤー園区のための機械と設備を購入することを含みます。2022年、私たちの資本支出は主に私たちの電気自動車プロジェクトのための機械と設備を購入し、目標市場に展示ホールと充電ステーションを建設し、アメリカに工場を建設することが含まれています。2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの資本支出は主に私たちの電気自動車プロジェクトのための機械と設備を購入し、目標市場に展示ホールと充電ステーションを建設し、アメリカで工場を建設することが含まれています。2023年6月30日まで、私たちが約束した資本支出は90.414億ドルです(3.799億ドル)、これは主に機械と設備の購入と設置、情報技術システム、配備場所の整理と建設、工場、展示室、充電ステーションに関する。私たちの全資本が所有する展示室を開設するほか、ディーラーやパートナーと協力して展示室を発売して、私たちの資本支出を減らす予定です。私たちは、私たちの主要株主と付属会社からのこのような融資が含まれている可能性がある債務と株式融資を組み合わせた方法で私たちの資本支出に融資する予定です。私たちの運営資金需要は中短期的に増加し続け、わが社の成長を支援すると予想されます
2022年にはノースカロライナ州当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州チャタム県のS三角革新点巨大基地に大型製造センターを建設する。この製造センターの一期開発の資本支出は17億ドルと予想され,その中で2023年6月30日現在で約1.32億ドル(資本化利息を含む)が発生し,建設中プロジェクトとして記録されている。この推定はまだ市場機会、需要、そして資金調達状況にかかっている。これまで、私たちの同センターでの投資は株主ローンを通じて融資されてきました。私たちが将来Sセンターを発展させるために必要な資金源には、私たちの主要株主と付属会社からのさらなる融資、その他の債務や株式融資が含まれる可能性があります
2023年6月30日、Gotion引受契約を締結し、この合意に基づき、Gotionは1株10.00ドルで15,000,000株の普通株を引受することを約束し、総引受価格は1.5億ドル(Gotion Investment)である。この取引は2023年9月に完了した
吾らは、当社が発行済み株式を46,293,461株まで売却することを含む、自己資本融資契約に基づいて受け取った資金、当社が吾等に提供する任意の追加収益、Pham Nhat VuongさんおよびVingroupが提供する他の予想される財務支援、ならびに現金と引き換えに株式証を行使することができる収益を、当社の手元現金、運営キャッシュフロー、既存の第三者ローンおよび借入金とともに、現金と引き換えに行使できると信じています。政府投資からの収益と企業合併から受けた純収益は、現在の以下の要件を満たすのに十分であるだろう
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営業資本、約束資本支出、および私たちの融資、借金、および他の財務負債の下の債務
私たちは会社の証券保有者が最大46,293,461株の発行済み株を売却したすべての収益を受け取り、任意の販売手数料、手数料、ブローカー費用、税金、その他の関連費用を差し引く。この等収益は、資本融資協定(定義はこれ参照)に関連する証券保有者を売却する会社が予吾等を提供する。会社が証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、会社が私たちに証券保有者を売却するさらなる贈与として私たちに提供してくれます。私たちが普通株を売却するか、普通株を売却することから得られる収益は、普通株の売却価格に依存する。当社が最近発表した普通株の2023年9月20日の販売価格によると、当社の売却証券保有者が46,293,461株の普通株を売却することは、販売手数料、手数料、ブローカー、税項及びその他の関連費用を考慮することなく、資本融資協議に基づいて吾等に提供される。私たちは他の売却証券所有者がどんな証券を売っているかの から何の収益も得ません
2023年9月18日現在、私たちは4,777,281ドルの現金を11.50ドルの取引価格で行使した54,938,732ドルを受け取りました。この均等持分証がすべて現金で行使されていると仮定すると、私たちは現金で最大3,672,708件の株式承認証から得られた収益を行使することもでき、取引価格は11.50ドルであり、これは私たちに42,236,142ドルの収益をもたらすだろう。2023年9月20日、ナスダックで報告された私たちの普通株の最終販売価格は1株17.19ドルで、私たちの株式証明書の発行権価格、すなわち1株11.5ドルを上回った。もし私たちの普通株価格が1株11.50ドル以下に下落した場合、株式承認証は現金と引き換えにその株式承認証を行使しないことを選択した場合、現金収益がありません。私たちは株式証明書の所有者がその株式承認証を行使する可能性の部分は私たちの普通株の価格が11.50ドルの権利価格を維持することに依存すると信じている。株式承認証が満期前のいつでも現金にあることは保証されないため、権利証が満期になる可能性がある時には価値がなく、私たちは株式承認証を行使することから何の収益も得られないかもしれない。引受権証の行使の可能性を評価し、株式承認証を行使して得られた潜在的な現金収益を将来の流動資金需要のメリットに取り入れていきたい。株式承認契約の条項に基づいて現金なしで引受権証を行使すれば、その等の行使から現金は何も得られません。株式承認証の行使により発行された普通株 の転売から何の収益も得られない
売却証券保有者は合わせて72,084,942株の普通株を発売し、2023年9月18日までに発行された普通株の3.1%を占め、その中に証券保有者会社が発売した46,293,461株の発行済み株式を含み、私たちが発行した普通株の2.0% を占める。発行された株式は当社の初期株主が保有する普通株式総数の2.0%を占める。46,293,461株の発行済み株式を含まず、当社の初歩株主は計2,253,706,537株の普通株を持っており、私たちが発行した普通株の96.6%を占めており、このような普通株は当社で登録販売されておらず、VinFast株主支持プロトコルのロック制限によって制限されなければならない
売却証券保有者が転売を登録する普通株数は、売却証券保有者とその関連会社以外の他の人が保有する普通株数の11倍以上となる。したがって,本入札明細書に登録されている転売普通株は,我々の現在の公衆流通株と比較して重大であると予想される.証券保有者が時々普通株を売却することは私たちの公衆流通株を増加させるにもかかわらず、このような売却が私たちの普通株や引受権証の現行のbr市場価格に及ぼす影響を予測することはできない。証券保有者が公開市場で普通株を売却したり、そのような売却が発生する可能性があると考えたりすることにより、登録転売された普通株総数が総流通株に占める割合はわずかであるにもかかわらず、普通株や引受権証の市場価格に負の影響を与える可能性がある。公開取引価格が下落する可能性があるにもかかわらず、普通株を購入したり買収したりする価格は私たちの市場価格と異なるため、いくつかの売却証券保有者は正の証券収益率を得る可能性がある。
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普通株式。購入価格と当時の取引価格が異なるため、公共証券所持者が購入した証券には類似したリターン率がない可能性がある
リスク要因を見てください-私たちの既存の株主が公開市場で私たちの証券を大量に販売することは、私たちの普通株の価格を下落させる可能性があります
私たちは将来的に大量の外部債務および/または株式融資が必要になると予想され、brは私たちの将来の債務超過義務を履行し、予想される成長計画に資金を提供し、私たちのノースカロライナ州製造センターの建設を含む、私たちの製造業インフラ投資を完成させようとしている。追加的な株式の売却は私たちの株主の持分を希釈させるだろう。債務融資は追加の債務返済義務を招き、このような債務を管理するツールは、私たちの既存の融資や借金に含まれるよりも制限的な経営と融資契約を規定することができる
またリスク要因を参照してください?私たちのVingroupとの関係に関連するリスク?私たちはVingroupに財務支援を提供し、Vingroup付属会社に依存して私たちの業務の重要な側面を提供してきました。したがって,我々はVingroupと様々な 関連者取引を行い,どの潜在的な利益衝突も我々の業務や運営結果に悪影響を与える可能性がある.私たちはVingroupおよびその付属会社と密接に関連しているため、私たちはまた、訴訟、規制または他の事項、およびリスク要因が私たちの業務や業界に関連するリスクを含む、その名声に影響を与えるbr事件の影響を受ける可能性があります。私たちは業務成長を支援するために多くの追加資本が必要になります。私たちは追加の債務と持分融資(関連側融資を含む)によって私たちの資本需要を満たすことを望んでいる。このような資本は商業的に合理的な条項では得られない可能性があり、負担になる可能性があり、わが社での株式が希釈される可能性があります。また、私たちの将来の資本需要と運営結果は、現在の計画とは大きく異なる可能性があり、新製品やサービスを発売する時間、市場の私たちの製品に対する受容度、製造活動の拡大、研究開発努力、その他の成長計画の支出程度、全体の経済状況など、多くの要素に依存します
以下の表に列挙された年のキャッシュフローのまとめ情報を示す
12月31日までの年度 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | 2023 | |||||||||||||||||||||
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ベトナムの盾 (10億で) |
ドル (単位:百万) |
|||||||||||||||||||
経営活動のためのキャッシュフロー純額 |
(28,969.1 | ) | (35,628.4 | ) | (1,497.0 | ) | (15,580.7 | ) | (21,186.3 | ) | (890.2 | ) | ||||||||||||
純現金流量(投資活動用)/投資活動から |
2,420.1 | (16,038.9 | ) | (673.9 | ) | (5,319.7 | ) | (14,258.9 | ) | (599.1 | ) | |||||||||||||
融資活動のキャッシュフロー純額 |
28,855.2 | 52,945.1 | 2,224.6 | 19,798.5 | 33,417.0 | 1,404.1 | ||||||||||||||||||
現金、現金等価物および制限現金純額(減少)/増加 |
2,306.2 | 1,277.7 | 53.7 | (1,101.9 | ) | (2,028.2 | ) | (85.2 | ) | |||||||||||||||
年末/期末現金、現金等価物、および限定現金 |
3,024.9 | 4,271.4 | 179.5 | 1,926.5 | 2,267.7 | 95.3 |
経営活動のためのキャッシュフロー純額
2023年6月30日までの6カ月間の経営活動に用いられた純キャッシュフローは21,1863億越盾(8.902億ドル)であった。2023年6月30日までの6ヶ月間、経営活動に用いられた純現金フローと純損失266560億シールド(11.2億ドル)との差額は、主に、補償費用、保証タイプ保証、在庫可処分純資産に関する準備金46.365億シールド(1.948億ドル)、財産、工場と設備減価償却25.113億ドル(1.055億ドル)、資産、工場と設備減価償却15.820億ドル(6650万ドル)の調整の結果によるものである
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名目利息以外の償却コストで計量した金融商品の償却コスト、公正価値に基づいて損益を計上した金融商品の純損失12,791億越盾(5,370万ドル)、及び財産、工場と設備の減価8,626億越盾(3,620万ドル)は、一部は270億越盾(110万ドル)から繰延税項目収入で相殺される。2023年6月30日までの6ヶ月間、運営活動で使用された純キャッシュフローは、運営資本が62.251億ドル(2.616億ドル)増加したことを反映しており、主に2023年の電気自動車生産のために原材料を保留し、在庫が64.185億越盾(2.697億ドル)増加したのに対し、貿易支払い、繰延収入、その他の支払いが36.404億ドル(1.53億ドル)減少したためであり、これは主に関連側に支払いを決済したためである。電気自動車部品や原材料サプライヤーへの未払いの増加による第三者貿易やその他の支払いの減少と、サプライヤーの材料購入や研究開発コストの前払の減少による貿易売掛金の減少とサプライヤーへの前払いの減少は、この減少を部分的に相殺している
2022年12月31日までの年度の経営活動に用いられる純キャッシュフローは356284億円(14.97億ドル)だった。我々の経営活動に用いられる純キャッシュフローと2022年12月31日現在の年度純損失498.489億シールド(20.945億ドル)との差は、主に、補償費用、保証タイプ保証と減記在庫に関する準備金5.9885億シールド(2.516億ドル)、財産、工場、設備減価償却39.247億ドル(1兆649億ドル)、無形資産償却2,3419億越盾(9,840万ドル)と余剰コストで計算した金融商品償却コスト変動19.999億越盾(8,400万ドル)は、一部公允価値金融商品の純収益を通じて損益12,260億越盾(5,150万ドル)で相殺された。2022年12月31日現在の経営活動で使用されている純キャッシュフローも、営業資本が22.741億シールド(9560万ドル)増加したことを反映しており、主な原因は在庫が20.2417億シールド(8.505億ドル)増加したことであり、これは主に2023年に電気自動車生産のために原材料を保留しているが、電気自動車用品や原材料サプライヤーへの支払いが増加したため、貿易やその他の支払いが17.7928億ドル(7.476億ドル)増加し、その増加を部分的に相殺しているからである
2021年12月31日までの1年間、経営活動に用いられた純現金流量は289.691億円だった。2021年12月31日までの年度,我々が経営活動に用いたキャッシュフロー純額と純損失32,2190億シールドとの差額は,主に補償費用,担保と在庫減記に関する支出65,135億シールド,財産,工場と設備減価償却3,9814億シールド,無形資産償却8,976億シールド,公正価値で損益を計上した金融商品純損失17,100億シールド,償却コストで計測した金融商品償却コスト変動11,561億シールドである。一部は9566億ドルの投資収益によって相殺された。経営活動で使用されている純キャッシュフローも,営業資本が105616億シールド増加したことを反映しており,これは主に貿易や他の売掛金が74061億シールド増加したためであり,これは主にサプライヤーへの材料前払いの増加と,電気自動車プロジェクトの研究開発コストの増加と,在庫が38577億シールド増加したためであり,これは主に2022年の電気自動車生産のために原材料を保持しているためである。電気自動車用品と原材料サプライヤーへの支払いが増加したため、貿易とその他の支払いは7601億ドル増加し、この増加を部分的に相殺した
投資活動/投資活動からのキャッシュフロー純額
2023年6月30日までの6ヶ月間、投資活動のための純キャッシュフローは142589億ドル(5.991億ドル)で、不動産、工場、設備の購入、電気自動車プロジェクトの機械や設備などの無形資産、ターゲット市場に展示ホールや充電ステーションを建設すること、米国に工場を建設する157.270億ドル(6.608億ドル)を含み、一部は売却財産の収益によって相殺された。9,227億シールド(3,880万ドル)の工場と設備は、主に2022年に電池生産施設をVinesに売却することと、関連側から受取ローンに関する5,454億ドルの融資を受けることに関連している
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2022年12月31日までの年間、投資活動のための純キャッシュフローは160.389億ドル(6.739億ドル)で、主に不動産、工場、設備の購入、電気自動車プロジェクトの機械や設備などの無形資産、ターゲット市場に展示室や充電ステーションを建設すること、米国に工場を建設する176817億ドル(7.429億ドル)を含む。業務投資と協力契約(BCC)によって返済された金額がVHIZ JSCから受け取った出資額 からVHIZ JSCに各種インフラ資産を譲渡する対価9,688億シールド(4,070万ドル)に相当するほか,一部の売却財産,工場や設備の収益 1,413億シールド(5,940万ドル)が相殺され,これは主にVINEへの電池生産施設の売却と,関連側から受取ローンに関する融資1,0346億越盾(4,350万ドル)を受け取ることに関連している
2021年12月31日までの年度までの投資活動からの現金流量純額は2,4201億シールドであり、主に関連側から受取ローンに関する融資純額78355億越盾(収集融資から融資支出を差し引いたことに相当)を徴収しているが、購入物件、工場や設備および無形資産(例えば、電気自動車プロジェクトとわが海防施設のサプライヤー園区)の無形資産6,0079億越盾部分が相殺されている
融資活動による純キャッシュフロー
2023年6月30日までの6カ月間の融資活動の純キャッシュフローは334.17億ドル(14.041億ドル)で、429.145億ドルの借入収益と、業務協力契約に基づいて受け取った現金58.750億ドル(2.468億ドル)を含み、海防での自動車製造施設の開発と建設のために使用され、この部分は153724億ドル(6.459億ドル)の借金の返済によって相殺され、これらの借金は商業銀行や関係者の銀団ローンや融資に関係している
2022年12月31日終了年度の融資活動現金流量純額は529.451億ドル(22.246億ドル)で、87666.1億ドル(36.832億ドル)の借入収益を含む。シールド所有者は63.171億ドル(2.654億ドル)を出資し、私たちの業務運営のための融資(借入金の返済、私たちの資本と収入支出の資金を提供することを含む)、およびシールド6467億シールド所有者(2720万ドル)の内燃機関資産の売却に関する出資と、私たちの会長が提供する財務サポートは、2021年12月31日までに販売された内燃機関自動車延長保証期間の追加コストに関連しており、この部分は、商業銀行や関係者の銀団ローンと融資に関連している416.371億ドルの借金の返済によって相殺されている。私たちが支払った初公募株コストは416億ドル(約170万ドル)だった
2021年12月31日までの年度まで、融資活動からの純現金流量は288,552億シールドであり、主に38,0428億シールドの借入収益と9,9885億シールド所有者の資本貢献を含み、私たちの業務運営融資(借入金の返済と私たちの資本と収入支出のための資金提供を含む)に使用されているが、この部分は私たちが銀団ローンと商業銀行及び関連側融資に関連する186772億の借金を返済することによって相殺されている
契約義務
私たちは機械設備の購入と設置、情報技術システムと現場整理配置、土地取得の直接コスト、工場、展示室、充電ステーション建設と製品開発に関する契約に調印しました。2022年12月31日と2023年6月30日までに、これらの契約に基づいて推定される約束金額は、それぞれ184989億越盾(7.773億ドル)と12546億ドル(5.269億ドル)だった
2022年、私たちはノースカロライナ州と地方当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州チャタム県の三角革新点巨大基地に大型製造センターを建設した
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この製造センターの一期開発の資本支出は17億ドルと予想されており,そのうち約1.32億ドル(資本化利息を含む)が発生しており,2023年6月30日現在,建設中プロジェクトに計上されている。この推定はまだ市場機会、需要、そして資金調達状況にかかっている。これまで、私たちの同センターでの投資はbr株主融資で融資されてきました。私たちが将来Sセンターを発展させるために必要な資金源には、私たちの主要株主と付属会社からのさらなる融資、その他の債務や株式融資が含まれる可能性があります
私たちはすでにあるサプライヤーと契約を締結しました。これらの契約に基づいて、私たちは最低注文量に同意します。もし調達不足が発生した場合、サプライヤーは価格割当量と部品定価を修正したり、不足を補償することを要求する権利があります
南安とのビジネス提携契約
2023年3月9日、南安投資貿易株式会社(南安投資貿易株式会社)とBCCを締結し、南安から58750億越盾(2.469億ドル)の協力資本を提供し、海防の自動車製造施設の開発と建設に資金を提供した。南安の資金は他の事項のほかに、それ自身の資金手配 を完成しなければならない。協力資本の代償として、南安は、(I)2023年にすべての市場で電気自動車を販売する総収入の1.5%の四半期分配を得る権利があり、(Ii)私たちが全市場で電気自動車の総収入の0.5%の四半期分配、または2024年の我々毛利の5.0%(双方の共同合意によって決定される)を得る権利があるだろう。BCCの期限は2023年3月10日から18カ月であり,その後,南安は協力資本金額を獲得したり,合意をさらに18カ月延長したり,協力資本金額を担保融資に変換したりすることができ,金利は転換時の市場条件によって相互に合意される
表外承諾と手配
2023年6月30日現在、私たちは11.972億ドル(5020万ドル)の銀行保証があり、未抽出の信用限度額は20.700億人民元(8700万ドル)だ。銀行保証書と信用状は私たちの日常作業に必要な機械設備を購入するためのものです
上記の開示を除いて、2023年6月30日まで、私たちは何の表外手配もありません。
肝心な会計見積もり
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務諸表日の資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内の収入及び費用の報告金額に影響を与えるために、我々の管理層に推定及び仮定を要求する。我々の経営陣は、現在の経済環境を含む歴史的経験や他の要因を利用して、その推定や仮説を継続的に評価し、事実や状況が必要な場合に調整を行う。これらの推定数は、財務諸表の日付までに利用可能な情報に基づいており、したがって、実際の結果は、これらの推定数とは異なる可能性がある。我々の連結財務諸表に最も大きな影響を与える重要な会計政策と見積もり、仮説と判断は以下のとおりであると考えられる
収入確認
自動車(自動車、電動スクーター)販売台数
私たちは私たちが生産した自動車と電動スクーター販売契約で車両を購入した個人とディーラーを顧客として決定します。クライアント利得は,車両制御権がクライアントに渡された場合(通常車両交付時)に収入で確認される.2022年1月から、延長保証(またはサービス保証)も提供しております
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は、販売時に存在する欠陥の一般修理に対して標準製造業者Sに保証を提供し、保証はASC 460に従って入金され、車両制御権がクライアントに転送された場合、保証および推定コスト は負債として記録される。参照?保証条項。お客様と締結された契約には、レンタルと非レンタル部分が含まれており、 には様々な履行義務が含まれています。契約総対価格は、ASC 606の収入によって確認された相対推定独立販売価格に基づいて、異なる履行義務を代表する単独賃貸構成要素および非レンタル構成要素に割り当てられる。我々は通常,商品やサービスの観察可能価格(すなわちクライアントから受け取る車両の実販売価格)に基づいて独立販売価格を決定する.独立した販売価格が直接観察されなければ,適切なデータを用いて見積りを行い,これらのデータは,このような商品やサービスをクライアントに譲渡して予想される対価格額 (すなわちコストプラス期待利益)を反映している.異なる履行責任ごとの相対販売価格を推定する際に仮説や推定がなされており,このような仮定や推定に関する判断の変化が収入の確認 に影響を与える可能性がある.延長保証については、最初に直線方法に基づいて一定期間の繰延収入を確認し、コストモードを定期的に監視し、実際のコストパターンを反映するように収入確認モードを調整します
確認された対価格代表が受け取った金額は、総代理店に提供される推定販売奨励と、合理的に予想されて支払う顧客販売奨励を差し引く。自動車販売時に徴収される各種政府エンティティ評価の税金、特殊消費税や付加価値税などは、純売上高や収入には含まれていない
中古車交換
2022年12月まで、私たちはベトナムでプロジェクトを実施しました。このプロジェクトによると、私たちはある顧客から中古車を受け取り、新車と交換します。顧客から受け取ったこのような非現金対価格の公正価値は対価格の一部として新車の取引価格と相殺され,我々が中古車制御権を獲得したときに測定する
私たちは非現金対価格の市場価格から公正価値 を推定します。公正価値を合理的に見積もることができない場合、非現金対価格は私たちが販売している中古車の独立販売価格を参考にして間接的に計量します
利子支持計画
私たちは銀行ローンの分割支払い製品を使用する顧客に利息支援計画を提供します。私たちは銀行に直接ローンの支払利息を支払い、期限は最長24ヶ月です。当行は利息支援計画に基づいて当行に支払われた金を、顧客に支払う対価とし、収入から差し引く
商品販売(自動車、スマートフォン)
従来転売目的で購入していた自動車やスマートフォンの販売収益は,商品制御権を顧客に渡す際に収入で確認され,関連商品の在庫中の帳簿価値は販売コストで確認されていた
スマートフォン販売契約 によると、お客様は欠陥のある製品を返品して現金返金を得る権利があります。私たちはリターン権利によって生じる可変対価格を推定するために最も可能な金額法を使用する。報告日には、経営陣は顧客が返品権を行使する可能性が低いと評価しているため、総合財務諸表では出荷権の調整を確認していない
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備品と部品の販売
ディーラーや顧客への備品や部品の販売収益は,貨物制御権がディーラーまたは顧客に移譲された場合(通常,備品や部品交付時)に収入で確認される
Brのサービスを提供します
すべての契約の結果を合理的に決定することができる場合、保守サービスを提供する収入は、作業完了度に応じて時間とともに確認される
ASC 606項下の契約残高
売掛金
顧客が無条件の掛け値金額(すなわち、掛け値を支払うまでに一定時間しか経過しない)を支払うべきであれば、売掛金を確認する
契約責任
私たちが関連商品やサービスを転送する前にお客様の支払いまたは満期支払い(早いものを基準に)を受け取った場合、契約責任を確認します。契約に基づいて履行する(すなわち、関連商品またはサービスの制御権を顧客に移転する)場合、契約負債は収入として確認される
保証条項
車両販売時、すべての新車に標準メーカーS保証を提供します。保証または交換保証項目(リコール発見時を含む)の予想コストの最適な見積もりが含まれている販売済み車両のための保証準備金を提示します。これらの推定は、主に、将来のクレームまたは他の自動車メーカーとの同業者基準の性質、頻度、および平均コストの推定に基づく。保証コストは総合経営報告書に販売コストの一部として入金されます。私たちは定期的に保証の十分性 課税を見直します
経営陣は、見積もりコストおよび実際の保証コストの変化に応じて保証準備金 を記録し、調整します。しかし、2019年6月にVinFast自動車の量産を開始したため、Sの車両保証クレームまたは推定保証準備金の管理経験は限られています。将来、私たちは重大と意外な保証クレームを受けて、それによって巨額の費用が発生して、更に私たちの財務状況、運営結果と将来性に重大な不利な影響を与えるかもしれません
レンタル人としての会社
開始日brにおいて、レンタル支払いは、固定支払いから、レンタル期間内に関連資産を使用する任意の支払いまたはテナントに対応するレンタル報酬を減算することを含む。レンタル支払いには、指数またはレートに依存しない可変レンタル支払いは含まれていません
レンタルはレンタル開始日に販売型レンタルや経営的レンタルに分類されます。レンタル者は、(A)レンタル期間終了時に対象資産の所有権をテナントに譲渡すること、(B)テナントがテナント購入テナントに付与して行使する対象資産の選択権を合理的に決定すること、(C)レンタル期間が対象資産の残存経済寿命の大部分であること、(D)リース支払総額の現在値が対象資産の全公正価値に等しいか、または実質的に超えていること、のうちの1つを満たす賃貸を販売型賃貸に分類すべきである。あるいは(E)標的資産には専門性があり,レンタル者以外に用途はないと予想される
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レンタル期間が終了します。上記の基準があるにもかかわらず、レンタルが指数またはレートに依存しない可変リース支払いを有し、レンタルが販売タイプリースまたは直接融資リースに分類される場合、販売損失が確認される場合、経営リースに分類される
販売型賃貸については、レンタル開始時に、レンタルの純投資を受取賃貸と未担保余剰資産との和で確認する。受取賃貸とは、賃貸支払いと保証残存資産の和の現在値を意味する。販売型リースに関するすべての収入とコストをリース活動の収入とコストとして確認します 対象資産を顧客に渡す際に。レンタル中の隠れ金利に基づく利息収入が記録されており、顧客が月ごとに領収書を発行した一定期間の収入となっている
他のすべての賃貸 は経営賃貸で入金されており、このうち、私は開始日を直線基準で賃貸支払いを賃貸期間内の損益収入として確認し、レンタル支払いの変動による事実と状況が変化している間に可変賃貸支払いを損益収入 と確認した
電池のレンタル
未返済の電池レンタルを経営レンタルとし、未返済のバッテリレンタルを販売型レンタルとしています。私たちの電池運営レンタルはマイレージの使用状況に応じて月ごとに購読料を受け取ることができます。電池の経営的賃貸と販売式レンタルは無期限であり、顧客Sが適宜いつでも終了することができます。 契約が終了した場合、お客様は電池を私たちに返す必要があります。我々は,レンタル期間を決定する際に,電気自動車や電池の技術使用寿命,電気自動車の使用寿命,顧客のS停止権 を含む複数の要因を考慮した
契約の開始または修正時に、私たちはbr契約においてレンタル構成要素と非レンタル構成要素の相対的な独立販売価格に基づいて、価格をそれぞれのレンタル構成要素と非レンタル構成要素に分配する
公正価値計量
我々は、ASC 820、公正価値計量および開示(ASC 820)を適用する。ASC 820は公正価値を定義し、公正価値計量枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大した。ASC 820は、公正な価値計量のための開示情報を提供することを要求する
ASC 820は3級公正価値階層構造を構築し、この階層構造 は公正価値を計量する際に使用する投入を以下のようにソートした
| レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)の観察可能な投入 を反映します |
| レベル2-市場で直接または間接的に観察可能な他の投入が含まれています |
| レベル3-市場活動が少ないか、市場活動支援がない観察不可能な入力 |
ASC 820は、資産と負債の公正価値を計量する3つの主要な方法を記載している:(1)市場法、(2)収益法、(3)コスト法。市場法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する。収益法は推定技術を用いて将来の金額を単一の現在価値金額に変換する。この計量は、このような未来の金額に対する現在の市場の予想に基づいて示された価値だ。コスト法は,現在資産を入れ替えるのに必要な 金額に基づく
金融商品には、現金および現金等価物、売掛金、その他の売掛金、短期デリバティブ、その他の投資、長期派生資産、関連先の売掛金、
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いくつかの他の非流動資産、買掛金、計上項目、短期派生負債、短期ローン、長期借入金、長期派生負債、関連する当事者のいくつかの金額、およびいくつかの他の流動負債に対処する。短期満期日の関係により、流動資産と負債に含まれる金融商品の帳簿価値はその公正価値に近い。長期借入金の帳簿価値がその公正価値に近いのは、類似期限の債務ツールの関連金利が市場金利に近づいているためである
公正価値階層構造の第三級に属する公正価値計量に対して、著者らはその評価プログラムを用いてその推定政策とプログラムを決定し、公正価値計量の異なる時期における変化を分析した。財務諸表において公正価値で恒常的に確認された資産および負債については、各報告が終了するたびに分類(公正価値全体の計量に重要な最低レベルの投入に基づく)を再評価することにより、階層構造における各レベル間に遷移 が発生したか否かを決定する
長期資産減価準備
我々は、固定資産、限られた年限を有する無形資産、使用権資産を含む長期資産を評価し、br事件や状況変化が発生すれば、例えば市場状況の重大な不利な変化が資産の将来の使用に影響を与え、資産の帳簿価値が完全に回収できない可能性があることを示し、減値を評価する。これらのイベントが発生した場合,我々は,資産の帳簿価値と資産使用とその最終処分が予想される将来の未割引キャッシュフローとを比較することで,長期資産の回収可能性を評価する. 未割引キャッシュフローの総和が資産の帳票価値よりも少ないことが期待される場合,資産の帳票価値がその公正価値を超えていることから減値損失を確認する
財産·工場·設備の減価償却
財産、工場、設備の減価償却は資産の推定耐用年数で直線的に計算され、 は以下の通りである
建物および構築物(*) |
3-49歳 | |||
機械と設備 |
3年--25年 | |||
借りた電気自動車の電池 |
10年間 | |||
借りた電動スクーターの電池 |
3-8歳 | |||
車両 |
5年から12年 | |||
事務設備 |
3-10歳 |
(*) | 賃貸改善を含み、その推定使用年数と関連賃貸借期間の中で短い時間で直線的に減価償却する |
永久に保有されている土地は値下がりしないだろう
1つの財産、工場および設備、ならびに任意の最初に確認された重要な部分は、販売時(すなわち、受給者が支配権を得る日)、またはその使用または処置が将来の経済的利益をもたらさないときにキャンセルされる。当該資産の確認を終了することにより生じる任意の損益(売却によって得られた純額と当該資産の帳簿金額との差額で計算)は、当該資産終了確認時に総合経営報告書に計上される。保修·整備費用は発生した費用に計上されているが,財産,工場や設備の使用寿命の更新·改善費用は関連資産の付加費用に計上されている。建設中の工事は物件、工場及び設備内に計上され、関連資産の準備が整って所望の用途になるまで償却しない
物件、工場及び設備の耐用年数及び減価償却方法は各財政年度が終了した時に検討し、適切な時に前向きに調整する
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無形資産の償却
有限寿命を有する無形資産は、利用可能な経済年限内に償却され、その無形資産が減値可能であることを示す兆候がある場合に減値評価が行われる。少なくとも各報告期間が終了した時点で、耐用年数が限られている無形資産の償却期限と償却方法を審査する。資産に含まれる予想耐用年数または将来の経済的利益の予想消費パターンの変化は、償却期間または方法を適切に修正するものとみなされ、会計推定の変化とみなされる。使用年数が限られている無形資産の償却費用は、連結経営報告書で費用種別として確認され、無形資産の機能と一致している
無形資産の償却は直線で計算され、各資産の推定使用年数は以下の通りである
許可証 |
3年2ヶ月つまり7年 | |||
ソフトウェア |
3-8歳 | |||
他の人は |
3年--15年 |
在庫正味現在価値
NRVは正常業務過程における推定販売価格、及び合理的な予測が困難な完成、処置と輸送コストである。在庫を減記すると、在庫のための新たな低コストベースが構築され、その後の事実および状況の変化は、新たに構築されたコストベースの回復または増加を招くことはない
補償費用
著者らはすでに著者らがICE業務を段階的に淘汰する予定であるため、ICE業務サプライヤーとの契約を早期に終了したことによる補償費用について推定と準備を行った。この推定は私たちと関連する供給者たちとの間の合意と交渉に基づいている。私たちはまだ支払われるべき賠償総額を決定するためにその中のいくつかのサプライヤーと議論している
財務報告の内部統制
私たちは現在、“サバンズ-オキシリー法案”第302節と404節を実施する“米国証券取引委員会”の規則を遵守する必要がないので、私たちの財務報告の内部統制の有効性を正式に評価する必要はありません。私たちの経営陣は財務報告の内部統制の有効性の評価を完了していません。私たちの独立公認会計士事務所も私たちの財務報告の内部統制を監査していません。2022年12月31日現在の総合財務諸表を監査したところ、我々の経営陣と我々の独立公認会計士事務所に欠陥が発見され、財務報告の内部統制に重大な欠陥があることが示された。発見された重大な弱点は、アメリカ公認会計基準の総合財務諸表の作成を促進するために十分な全面的な会計政策とプログラムがないことと、(Ii)十分な財務報告と会計人員が適切な知識、技能を持っていないことと、アメリカ公認会計基準とアメリカ証券取引委員会規則を応用する上での経験を備え、総合財務諸表と関連開示を完全、正確に作成することに関連している
そこで、私たちは、私たちの会計業務と財務報告機能を強化するために、いくつかの重要な救済と改善措置を制定した。私たちがすでに実施して実施している措置は:
| 私たちはアメリカで公認された会計基準の知識、技能、経験を持つより多くの人員を雇いました,私たちの会計チームとSの能力を強化し、アメリカ公認会計基準とアメリカ証券取引委員会の報告要件を遵守することを保証します |
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| 私たちは引き続き定期と定例訓練計画を実施し、会計基準と法規の変化に基づいてプログラムを改善して、財務諸表を継続的に審査と更新して、第三者のアメリカ公認会計基準の専門家を招聘してアメリカ公認会計基準報告の流れ、アメリカ証券取引委員会の報告要求と手続き、及びbr業界の専門知識の定例更新を提供して、私たちの財務報告と会計人員の技能を高めることを含む |
| 私たちは会社全体の会計と財務報告者の明確な役割と責任を構築し、更新し続け、そして総勘定の閉鎖と財務諸表の作成について具体的な定性指標を設定して、アメリカ公認会計基準の会計記録と推定をめぐる制御層を強化する; |
| 私たちはS社の会計と財務報告者のために、経常的な取引と期末決算の流れを管理する米国公認会計基準会計政策マニュアルを作成し続けます |
| 私たちは財務諸表決済の常規、定期、単独と独立の構成要素を強化して、私たちの海外子会社を含めて、現地公認会計原則とアメリカ公認会計原則の調整手続きを取り入れて、アメリカ公認会計基準合併財務諸表の作成を促進しています。 |
| 我々は引き続き他の情報分野を我々のSAPシステムに統合し、米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成する流れの自動化を強化する |
| 我々は会計部門とグループ内の他の関連部門との間の協調を改善し、適時、一致した方式と完全な品質管理プロトコルで、必要な情報を集約して、完全かつ正確な財務諸表を作成している |
| 我々は,外部コンサルティング会社の指導の下,フローガイド,情報技術一般制御プログラム,エンティティレベル制御,リスク·制御行列,財務報告内部制御の有効性を評価するガイドラインを構築することにより,財務諸表作成時に使用する文書フローやテスト制御プログラムを強化し,“サバンズ-オクスリ法”第404条の要求に適合するようにしている |
私たちは2023年末までに救済計画の主な段階を完成させる予定だ。しかし,適用された制御措置が十分に長時間実行され,管理層がテストによりこれらの制御措置が有効に動作していると結論するまで,これらの重大な弱点が完全に修復されているとは考えられない
私たちは、これまで取られてきたステップと計画実施のステップが、財務報告の内部統制に対する私たちの有効性を高め、特に私たちが米国公認会計基準を統合して財務諸表を作成する会計政策と手続きを強化し、私たちの財務報告と会計担当者がアメリカ公認会計基準とアメリカ証券取引委員会ルールを適用する上での知識、スキル、経験を強化すると信じているが、私たちはこのような救済措置を実施しているだけである。そこで、上記のような重大な弱点の影響を受けた地域では、財務報告に対する内部統制の有効性を引き続き監視し、経営陣が規定する追加手続きを実行していきます。?リスク要因?私たちのビジネスや工業に関連するリスク?もし私たちが将来財務報告に有効な内部統制システムを維持できなければ、私たちは私たちの財務状況、運営結果、またはキャッシュフローを正確かつタイムリーに報告できない可能性があり、これは投資家の信頼に悪影響を及ぼすかもしれない
季節性
ベトナムでは、春節休暇前の2ヶ月で、売上高は通常より高くなり、通常は12月と翌年の1月になる。ベトナムの新車需要は通常7月に低下しており、春節休暇後の1月末から3月初めの間に鬼月である。国際電気自動車メーカーとして、私たちの限られた運営歴史は、季節性が私たちの業務に与える影響の正確な性質や程度を判断することを困難にしている
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インフレ率
私たちの機能通貨と報告通貨は盾を越えている。私たちのいくつかの収入と支出は他の通貨で価格を計算している。したがって、私たちが直面しているリスクは、私たちが取引したり事業を展開している国(ベトナムを除く)のインフレ率がドルに対するこれらの国の通貨の切り下げ速度を超える、あるいはそのような切り下げの時間がこれらの国のインフレ率よりも遅れてしまうということだ。今まで、私たちはインフレ率やベトナム盾に対する他の国の通貨の為替レートの変化の影響を受けてきましたが、私たちは私たちが未来に悪影響を受けないことを保証することができません。インフレは私たちの運営コストに影響を及ぼすだろう。長期的なインフレは、金利、燃料、賃金、大口商品価格、原材料コスト、輸送と運賃コスト、労働力コスト、その他のコストを増加させる可能性がある。例えば、2021年と2022年のインフレ圧力は私たちの大口商品、送料、原材料コストを増加させ、インフレの影響はこれらと他のコスト、利益率、および将来の収益力に悪影響を及ぼす可能性がある。私たちは時々インフレ圧力を緩和するための措置を実施します。例えば、指数ベースの価格設定メカニズムとデュアルサプライヤー方法、事前調達手配、いくつかの自動車部品の現地化を含む柔軟な供給スケジュール、ベトナムのより低い製造と労働力コストを利用し、電池コストを最適化するためにVinesとのパートナー関係を含む。より多くの情報については、?リスク要因を参照してください?私たちの業務や業界に関連するリスク?私たちの運営に関連するコストを十分にコントロールできないかもしれません
市場リスクの定量的·定性的開示について
私たちの将来の金融商品に関連する収入、キャッシュフローと公正価値は金利リスク、外国為替リスク、流動性リスク、大口商品価格リスクの影響を受ける
金利リスク
私たちの変動金利債務義務のせいで、私たちは金利リスクに直面している。2023年6月30日現在、552889億ドル(23.231億ドル)が、私たちの総債務の98.9%を占め、変動金利を実行している。我々は債務総額を我々の短期と現在部分の長期有利子融資と借入金および長期有利子融資とbr借入の総和と定義し,関連先の借入金は含まれていない.私たちは特定のローンと借金を金利交換することで危険の一部をヘッジする。最近の金利上昇は私たちの変動金利融資金利を上昇させ、融資コストを上昇させた。このリスクを管理するために、これらの金利スワップ取引を行う際に考慮すべき適切な時間と条項を選択するために、市場動向を監視する
2023年6月30日現在、私たちの多くの変動金利ローンはSOFR(3 Mまたは6 M)を使用しており、毎年2.6%~3.6%の利益率を持っている。私たちの変動金利ローンの多くは、2021年12月31日と2022年12月31日現在、LIBOR(3 Mまたは6 M)に年間0.75%~3.5%の利益率を加えた基準を使用しています。すべての他の変数が不変のままである場合,LIBORは0.05%増加または減少し,2021年12月31日までの年度純損失は約273億円減少する。他のすべての変数が不変のままである場合、LIBORは1.5%増加または減少し、2022年12月31日までの年間で、クロス通貨金利交換派生ツールの公正価値がそれぞれ約2540億シールドまたは2635億シールド増加または減少することになる。
外国為替リスク
私たちの機能通貨と報告通貨はベトナムの盾だ。私たちの経営活動は外国為替リスクに直面しています。私たちの電気自動車の製造に使用されているいくつかの用品と部品を輸入して、シャーシ、動力総合と電気と電子部品、及び私たちの非シールド通貨建てのローンと借金、特にドルを含みます。2022年12月31日と2023年6月30日まで、私たちの総債務の63.9%と54.8%(私たちの短期と現在の部分の長期金利ローンと借入金、長期金利ローンと借金を含み、brは含まれていません
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関連側借金)はそれぞれドル建て,35.9%と45.2%はベトナム盾,0.2%とゼロはそれぞれユーロで値, である.北米やヨーロッパなどの外貨建ての他の市場で電気自動車の販売や関連サービスを提供する収入が私たちの収入のより大きなシェアを占めているため、外国為替リスクへのリスクが増加する。私たちはあるローンと借金のために為替レートスワップと外国為替長期契約を締結することで、一部のリスクをヘッジします
流動性リスク
私たちは流動性の危険に直面している。私たちは、銀行と長期信用手配を手配し、Vingroupの財務支援(債務融資、会社融資保証、出資を含む)を求めたり、長期社債を発行したりすることで、このような流動性リスクを管理しており、私たちの未返済ローンと債券が業務合併と私たちの電気自動車業務·拡張計画を完了した後に返済されることを保証しています
より多くの情報については,私たちは成長期会社であり,赤字の歴史があり,経営活動のキャッシュフローは負, 運営資本は負,?業務成長を支援するためには大量の追加資本が必要となる.私たちは、関連側融資を含め、追加の債務と株式融資を通じて、私たちの資本需要に資金を提供する予定です。このような 資本は商業的に合理的な条項で獲得できないか、あるいは全く獲得できない可能性があり、負担になる可能性があり、わが社での持株比率がリスク要因によって希釈される可能性があり、これらのリスク要因は私たちの業務や 業界に関連している
商品価格リスク
私たちは自動車を製造する時に様々な商品を使用して、鋼、アルミニウムと樹脂を含み、私たちの電池サプライヤーはブドウ藤を含めて、これらの商品を使って電池を生産します。これは、市場状況、世界のこれらの材料に対する需要、および敵対行動のエスカレート、例えばロシアが2022年2月24日にウクライナで軍事行動を開始するなど、大口商品価格のリスクに直接かつ間接的に直面させる
最近の会計公告
我々に関連する最近発表された会計声明のリスト には、2022年および2021年12月31日までの総合財務諸表の付記2(Aa)と、2022年12月31日および2023年6月30日までの中期簡明総合財務諸表の付記2(I)と、本募集明細書の他の部分に含まれる2022年6月30日および2023年6月30日までの6ヶ月間の付記2(I)とが含まれている
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商売人
私たちは誰ですか
私たちはVinFastで、私たちのスマートで行き届いた、包容的な電気自動車プラットフォームを通じてスマート移動の未来のリーダーになることを目標としています。私たちの目標は21世紀に対するよりクリーンで持続可能な方法を促進することですST世紀の進歩性と革命的な移動性
私たちは大胆で、決断的で、私たちの製品とプラットフォームを推進することを渇望している
我々の目標は,技術,サービス革新,顧客参加度,製造卓越の限界を突破していくことであり,これらすべては優れた顧客体験を提供するためである
私たちの使命はすべての人がより持続可能な未来 を作るのを助けることだ。我々の目標は,包括性,ハイエンド製品ライン,独自のサービスプラットフォームを持つ電気自動車への転換を加速させることで,我々の地球維持を支援することである。私たちはすべての人がトップクラスの電気自動車運転体験を楽しめる世界を展望した。私たちは今日、私たちの全電動SUVシリーズを通じてこのビジョンを実現し、VinFastの新しい時代に準備し、世界的な拡張と持続可能な未来の創造に専念し始めています
VinFastでは、私たちの座右の銘は無限団結である。それは私たちの運転手が運転するたびに体験してほしい冒険と鼓舞の感覚を代表して、私たちの製造方法の戒律であり、私たちが作った製品で新しい高さを達成するための無限の渇望の肯定であり、持続可能な未来を構築するための私たちの努力と、電気自動車運転手の体験に対する私たちの情熱的な再構築である。この精神に基づいて、私たちは限界を打破し、未来に集中し、チーム(メーカー、ドライバー、パートナー)として新しい旅に出て、その過程でVinFastのビジョンを共有しています。私たちは技術と運転手体験の観点から革新し、持続可能な未来に向かって進む準備をしている。それにもかかわらず、私たちは私たちが単独でこれをすることができないことを認識し、私たちは同じ願いを持つ人たちが私たちと団結して、より明るく、よりグリーンな未来を共に歩むことを促す
私たちと一緒に突撃しましょう
私たちの業務
私たちは革新的な全方位移動プラットフォームで、主にハイエンド電気自動車、電動スクーターと電動バスの設計と製造に集中しています。私たちの最初の電気自動車製品ラインは一連の新しい全電動A- からE系SUVで、第1モデルは2021年12月に生産を開始した。我々は電気自動車に戦略的重点を置き、2022年にICE自動車の生産を全面的に淘汰し、私たちの ビジョンを実行し、即ち新しい自動車を発売すると同時に、顧客、コミュニティ、接続をめぐって構築された電子移動生態システムを作成する。我々は,我々の製造専門知識と内燃機関車両や電動スクーターの生産における良好な記録を利用することで,この戦略を実現する予定である。我々は2018年から電動スクーター,2019年には乗用車(ICE 車両),2020年には電動バスの生産を開始した。2023年6月末現在、約105,000台(主にICE自動車)と約182,000台の電動スクーターを納入しています。革新は私たちがしているすべてのことの核心だ。私たちは運営効率と技術統合の実現に集中し、世界的な製品を提供するために、私たちのプロセスを改善していくことを求めています
私たちは2023年に私たちの電気SUVを世界のキー市場で販売する予定です。私たちの最初の目標市場は北米のアメリカとカナダ、そしてヨーロッパのフランス、ドイツとオランダです。私たちはまた私たちの既存のベトナム市場を狙っていくつもりだ。これらの地域は我々の戦略の重要な構成部分であり、巨大な勢いと積極的な力を持ち、自動車細分化市場の電気自動車への転換を推進していると考えられる。具体的には、A~E電気SUV細分化市場は電気自動車革命をリードし、自動車市場全体の利益成長を短期的かつ長期的に推進すると信じている。私たちは現在これらの細分化市場に集中していますが、未来の製品開発のために様々な車種を評価しています。私たちの車は
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私たちが提供する良質な製品を通じて、運転手に提供する先進的な技術と新しい移動性機能、おしゃれで贅沢な設計、そして私たちの全面的なスマートサービス解決策を通じて、差別化、特に新興の電気自動車分野での差別化を実現します。SUVという最も人気のある消費自動車細分化市場に集中することで競争力を維持し、私たちの製品にはトップレベルの技術と豪華装備が含まれています。これらは私たちの価格では車両の標準的な構成ではありません。我々は,知的移動の未来を信じ,この未来へのアクセスポイントとしてVinFastプラットフォームを提供するように努力している
私たちのVF 8(D段)とVF 9(E段)の車種は北米とヨーロッパで提供される最初の電動SUVです。2021年11月のロサンゼルスモーターショーでこれらの車種を発売して以来、それらはすでに国際電気自動車シンポジウム、消費電子展、ニューヨークモーターショー、パリモーターショー、モントリオールモーターショー、カナダ国際モーターショーに展示されている。私たちは現在2種類のVF 8とVF 9の内装を提供しています:ECOとPlus。Eco Trimは、標準的な機能を持つPlus装飾よりも長い走行距離を提供している。Plus br内装は、パノラマガラスルーフ、革内装、電動補助バックドアと2列目の機長Sシートを含む、より高い馬力と豪華な機能を提供します。我々は2023年3月に米国でVF 8の納入を開始し,最初に米国で出荷されたVF 8都市版自動車999台にEcoとPlus Trimを採用した。都市版は,米国で関連テストおよび承認プロセスの最初のバージョンを通過したVF 8であるため,これらのプロセスを完了し,VF 8(87.7キロワット時バッテリ)よりも早く交付された.アメリカでVF 8を予約した精選顧客に3,000ドルのVF 8都市版割引を提供しました。都市版もカリフォルニア住民に36ヶ月のレンタルしか提供していません。お客様は、都市版を割引価格で取得することを選択することができ、既存のVF 8(87.7キロワット時バッテリ)の予約を保持することもできます。VF 8都市版の配信を受けることを選択したある顧客は、レンタル12ヶ月後にVinFast前方レンタル計画を取得する資格がある可能性があり、この計画の条項とbr}条件の制限を受けて、彼らのVF 8都市版を同等のアクセサリーを持つVF 8(87.7キロワット時バッテリ)に交換することができる。長期レンタル計画は2023年9月に終了します。将来的に北米やヨーロッパでVF 8都市版を発売する予定はありませんが、ベトナムでVF 8標準練習場オプションを提供していきます。2023年4月には、VF 8都市版よりも長い走行距離を提供する約1900台のVF 8(87.7キロワット時バッテリ)を出荷し、2023年下半期から北米のお客様に配信しています。2023年下半期から欧州で交付される予定だ。私たちは2023年に北米と2024年にヨーロッパでVF 9を交付する予定です。2023年8月31日現在、世界で約17,000個のVF 8とVF 9の予約があります(うち約10,000件はアメリカで予約されています)
私たちは2023年4月にベトナムでVF 5(A段)モデルの納入を開始した。VF 5は,ベトナム市場向けの電動SUVであり,活力に満ちた若い造形を提供しており,ターゲット顧客は初めて購入し,予算を重視した買手である.2022年12月、VF 5はベトナムで発売された最初の9時間以内に、約3300個の予約を受けました。2023年のCESでは、発売予定のVF 6(B級)とVF 7(C級)車種を発売した。VF 6は私たちの家庭運転手向けの電動SUVです。VF 7は私たちの運転手を中心とした電動SUVで、その未来主義的なスタイルが際立っている。VF 6とVF 7の最初の交付目標はそれぞれ2023年と2024年である。2023年6月、ベトナム市場のために設計されたミニ車であるこれから発売されるVF 3を発売しました。VF 3計画はダブルドア設計を採用し,最大5人収容可能であり,基本的な知能機能を統合している.私たちはEcoとPlus TrimsでVF 3を提供する予定だ。私たちの目標は2024年末にVF 3の交付を開始することだ
私たちの短い歴史の中で、私たちは大きな成果をあげた。わが社の2017年の設立に伴い、私たちはわずか21ヶ月で私たちの最初の内燃機関車の生産を実現しました。新しい参入者と最初のベトナム自動車OEMとして、私たちはマグナ、タタ技術、Pininfarinaを含むトップグローバル会社 とパートナー関係を構築し、業界のベストプラクティスの私たちのプロセスへの統合を加速した。我々の最初の全電動SUV VF e 34は2021年12月にベトナムで交付され、VF 8は2022年9月にベトナムで交付され、VF 5は2023年3月に米国で交付が開始され、VF 9とVF 5はそれぞれ2023年3月と4月にベトナムで交付される。2023年6月30日現在、ベトナムでは、約18,700台の電気自動車(約9,000台のVF e 34と7,500台のVF 8、他の車種や電動バスを含む)が販売されている。二番目に
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2023年第4四半期、約4,200台のVF e 34、3,400台のVF 8、他の車種、電気バスを含む約9,500台の電気自動車を販売しました。2023年6月30日まで、全世界で約18,000台のVF e 34、VF 5、VF 8、VF 9電気自動車を予約しました。約30%の予約は払い戻し不可能な予約料であり、残りはキャンセル可能な予約料であり、象徴的に払い戻し可能な予約料を徴収する。VF 6の最初の交付目標は2023年であり、VF 7とVF 3の最初の交付目標は2024年である。?リスク要因を参照しますか?私たちの業務や業界に関連するリスク?私たちの長期的な業績は、私たちが新製品やサービスを成功的に発売し、マーケティングする能力にかかっており、これは私たちを新たでより多くの挑戦とリスクに直面させるかもしれません
私たちはすぐにベトナムに重要なブランド認知度を確立し、管理層Sによる公開データの分析によると、製品発売後18ヶ月以内に、ベトナムの各製品細分化市場でトップの市場シェアを獲得した。このシェアはアジア、ヨーロッパ、北米からの既存の世界自動車ブランドから得られたもので、これらのブランドは私たちが来るまでベトナム市場を主導してきた。設立以来,我々は大規模化製造において豊富な経験を蓄積し,電気自動車を既存の実装配線に迅速に組み込むことを支援してきた.Vingroup 家族の他の実体と同様に、トップ実行とリーダーシップによって早期企業を市場リーダーに転換することが私たちの経営方式の象徴です
我々はVingroupの持ち株付属会社であり,Vingroupはホーチミン証券取引所に上場する最大の会社の一つであり,2023年6月30日現在,Vingroupとその全上場子会社の総時価は約210億ドルであり,2022年の総合収入によると,これらの子会社はベトナムの2022年の国内総生産に1.1%貢献している。会長Pham Nhat Vuongの指導の下、Vingroupはベトナム最大の企業グループであり、市場をリードする急速に増加する業務を有し、業務はベトナムの工業、技術、不動産、社会サービス業界に及んでいる。Vingroupは30年近くの運営歴史と応用技術による消費者の日常生活改善の良好な記録を持っている。Vingroup、その付属会社、外部融資者は2017年6月30日現在、約97億ドルのVinFastの運営支出と資本支出に資金を提供している。また、当社の最初の株主であるPham Nhat Vuongさん氏と資本融資契約を締結しており、2024年4月までに我々の会長、VIG、アジアのスターから総額24,00000億ドル(約10億ドル)の助成金を得ることができ、2024年4月までにVingroupから12,000億ドル(約5.042億ドル)の助成金を得ることができ、当社の要件に応じて当社の代表取締役や初期株主が十分な財務資源を所有する場合にはお互いに合意していきます。そしてVingroupからの24,000,000億ドル(約10億ドル)の融資は,贈与と融資の支払いは,各当事者が最終融資合意,Vingroupの財務資源およびVingroup関連 管理機関の必要な承認に同意することに依存する。私たちは、売却会社が売却する46,293,461株の発行済み株式の全収益を受け取り、任意の販売手数料、手数料、ブローカー、税収、その他の関連費用を差し引く。このような収益は、資本融資協定に関連する証券保有者を売却する会社によって提供される。会社が証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、会社が私たちに証券保有者を売却するさらなる贈与として私たちに提供してくれます。我々とVingroupとの持続的な関係は重要な競争優位であり,最も顕著なのはVingroup生態系における1,100人以上のエンジニアの共有専門知識とソフトウェアの共同開発により,VinFast車両の差別化技術の生産を支援していると信じている
技術は私たちのプラットフォームの核心で、私たちは私たちのグループ技術プラットフォームに大量の資金を投入して、私たちの運転手に可能な限り最も安全で、最も友好的な運転体験を提供して、私たちは生涯技術と呼ばれています。私たちは車両技術は私たちの運転手に便利かつ完全に統合されるべきだと信じています日常の仕事生きています。?全世界のスマート接続は私たちの成長計画の礎である:私たちの研究開発と製品革新はVinFast EVの世界舞台での体験を変わって、良質な機能を持って、情報娯楽、運転者支援、ADASと ハイエンド電気自動車所有権体験で期待される他の強化機能を含み、これらの機能は私たちのすべての車両で利用可能です。VinFast研究開発チームは2023年6月30日までに930人以上の内部専門家(約130人のソフトウェアエンジニアを含む)を含み、エンジニアの専門知識を利用している
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とVingroup生態系内の関連技術会社の開発者。また、我々の技術チームと研究開発担当者が世界のトップレベルの専門家と協力して製品開発プロジェクトを展開することを奨励している。これは内部研究開発よりも時間が節約され、コスト効果があるからである。バリューチェーン全体には複数のパートナーが参加しているが、各システムの背後にある製品発売と知的財産権は、私たち内部のエンジニアと技術専門家チームによって作成、管理、および/または把握されている。私たちは、NVIDIA、Mobileye、ブラックベリー、Erae、広達およびベクトルとの私たちのADA上の協力、私たちの動力統合およびバッテリのいくつかのコンポーネントにおけるAptiv、AVLおよびFEVとの協力、私たちの仮想アシスタントにおけるAmazon Alexaとの協力、および私たちの知的情報娯楽におけるT-Mobileとの協力を含む、先端技術会社と協力しています。2022年10月には、バッテリパック、電気モータおよび他の電気自動車のコアシステムとコンポーネントを車両底部の単一層に統合し、製造コストを低減し、車両重量とエネルギー消費を低減し、キャビン空間を最大化することを目標とするCIICスケールシャーシ製品を協力して開発·生産する了解覚書にCATLと調印した。同様に,Gotion,Samsung SDI,CATLを含む複数のサプライヤーからバッテリコンポーネントを調達した.著者らはVingroupの子会社Vinesと戦略パートナー関係を構築し、電池研究開発、製造、テスト、性能 及びコスト最適化と電池回収の全範囲をカバーし、Vinesが全面的に運営を開始することを目的とした。Vinesは完全に集積された電池と部品メーカーとなる予定であり,ベトナムで独自の電池技術と電池生産能力 を開発している。Vingroup生態系の付属会社として,Vinesは我々と同期して増加することが予想され,我々の拡張に伴い,Vinesは引き続き我々の一級電池サプライヤーとなる。そのため、我々Vingroupのもう一つの付属会社は次世代固体電池メーカーProLogiumに投資し、これは私たちとVinesに未来の協力機会をもたらし、次世代固体電池技術をVinFast自動車に応用すると信じている。また、Vinesは2023年3月にStoreDotと協力協定を結び、異なる外形仕様の極速充電(XFC)電池を開発し、量産と供給に備えている。VINESとのパートナーシップは,Vingroup生態系以外の関係なく第三者による電池生産による不確実性を減少させたと信じている。Vinesはベトナム河岸での電池パック組み立てパックの建設を完了し,ベトナム海防既存施設以外の電池パック生産能力を拡大するために運転を開始している。また,VinesはGotionと協力し,ベトナム河静に第2のリチウム電池工場を開発している。2023年3月,VinesはLi−Cycleと合意し,Vinesベトナム由来の電池材料を回収し,ベトナムVines付近に回収工場を建設するリチウムイオン電池製造施設 を評価した。この合意は、双方が2022年10月に初めて発表した長期電池回収戦略パートナーシップに基づいており、両社のESG戦略と持続可能で閉ループ電池サプライチェーンの共同ビジョンを支援するためのグローバルブドウ藤回収ソリューションを含む予定である。また、Vinesは電池用原材料を生産するサプライヤーとそれぞれCavicoラオス鉱業、Red Dirt Metals LimitedとAlliance Nickel Limitedと了解覚書を締結し、重要な鉱物を含むいくつかの原材料を供給することを求めている
私たちはVinFastライフスタイルを作るために、私たちの運転手、私たちのブランドと私たちのサービス生態系の間に強力なつながりを確立し、私たちが作った技術的枠組みによって促進されることを求めています。このようなライフスタイルの一部として、すべての運転手が本当のコミュニティ感を体験できるようにし、アプリケーションのスライド私たちのサービスネットワークに確実に接続することから離れている。我々の技術枠組みは,電気自動車の所有に関する不安を解消することを目的としており,VinFastのライフスタイルに重要である。我々のVinFastサービス計画はVinFastサービスと呼ばれ、シームレスかついつでも利用可能なサービス製品と製品を提供することを目的としており、運転手は私たちのbrセットアプリケーションを通じて指先でこれらの製品とサービスを容易に得ることができる。私たちの独特な10年/125,000マイルまでの保証サービスは、車両の品質と信頼性に対する私たちの約束を表明し、私たちのブランドとコミュニティの間での信頼を強化しました
VinFastのライフスタイルを考慮すると,VinFastを持つ電気自動車を選択する際に運転手により大きな柔軟性を提供することを目標としている.お客様が車に乗って電池を購入するのではなく、VinFastから電気自動車の電池を柔軟にレンタルできるように電池注文計画を提供します。この電池発注計画は特定の市場(主にベトナム)とモデルにのみ適用され,この計画による販売は主にベトナムで行われる予定である。私たちは現在北米とヨーロッパでの売上を と予想しています
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電池を含む電気自動車。私たちの電池購読計画(もしあれば)は、私たちが直接完全なシャーシと電池を販売する主要なモードを補充し、私たちの電気自動車がより低く、より包括的な前払い価格で獲得できるように、br代替案を提供することを目的としている。また、私たちの顧客に第三者融資パートナーを通じて私たちの車をレンタルするオプションを提供します。米国では,IRAにより,顧客は我々の米国融資パートナーから車両をレンタルすることを選択し(あれば),7,500ドルまでのクリーンカークレジットから間接的に利益を得る可能性があり,我々の融資パートナーは条件に合ったVinFast自動車のレンタル価格を下げるために使用することができる。私たちは市場需要と同業者の製品供給を持続的に監視し、私たちのを調整することを計画しています市場に出す動的戦略は,VinFast電気自動車とVinFastライフスタイルを滞りなく維持することを目的としている
我々のサービス体験は 遠隔診断と移動対面の方法を利用して,容易なデジタルアクセスや物理サービス存在の信頼性を実現する.私たちのほとんどのサービス介入は、モバイルサービスでもリモートOTAでも、私たちの運転手のいる位置で直接発生すると予想されます。私たちのモバイルサービスは私たちの電動トラックチームによって支援されることが予想され、私たちの技術者は顧客のいる場所で彼らの大部分の仕事を実行する予定です。私たちの顧客はまた私たちが直接持って運営するセンターの技術力から利益を得ると信じている。Urgent.lyとも協力して、アメリカとカナダのお客様に道端の助けを提供して、彼らの保証範囲の一部として提供します
私たちのセットアプリケーションは私たちのサービスの中心であり、私たちはクラウドに基づくデジタル生態システムを利用して運転手のための簡単で全面的なインターフェースを作成し、サービス要求、充電ステーションの位置及びその車両にアクセスする遠隔安全或いは制御機能をサポートします。セットになったアプリケーションは端まで運ぶデジタル機能は、車両制御、充電、ナビゲーション、ステルスサービス(例えば、予約サービス予約、道路支援およびOTA更新ファームウェアのような)、スマート車両機能(例えば、代行モード)、およびスマート所有機能(例えば、運転手プロファイルの管理、有料サービス支払い、および有料OTA 更新)を含む6つのキー機能カテゴリによって定義される。我々のキットアプリケーションや車載ナビゲーションシステムも,電化された米国S APIデータフィードとの統合が期待される.これにより、私たちのアメリカの顧客は、最近のbr充電ステーションを見つけ、充電取引の検証、課金レベルの設定、支払い、車両の充電状態をチェックし、取引履歴を取得することができます。私たちはこのような非独占的なAPIサービスのためにEtrify Americaに日常的な年会費を支払う。業務と総合サービス製品を参照してください
また,我々のVinFast Power Solutions計画では,ストレスのない家庭スマート充電を実現し,外出時に我々のキットアプリケーションを介して広範な充電ネットワークにシームレスに接続する予定である.私たちのアメリカの顧客は電気自動車充電ステーションのEtrify AmericaとeVgoネットワークにアクセスできるだろう。私たちは電気化アメリカ会社と合意した非独占充電ネットワーク計画協定で、私たちの顧客は電気化アメリカ会社S充電ステーションネットワークを使用する時にbr割引や他の販売促進特典、例えば無料充電期間を享受する権利があります
私たちの車はベトナム海防にある高度自動化製造工場で生産されました。海防はベトナムの三番目の都市で、ハノイから六十マイル以上離れています。我々の自動車製造工場は2019年に開業し,現在の最大生産能力(すなわち1年間で持続可能に生産可能な最大自動車数,年間で毎日br便を増加)は300,000台の電気自動車に達し,敷地348ヘクタールであり,Dinh Vu−Cat Hai br経済区に位置する多重税収割引の受益者である。これが最先端のこの工場は東南アジアで最も自動化と最も近代的な製造施設の1つであり,1,400個以上のロボットを搭載しており,高度な自動化生産ラインの能力を持ち,印刷と塗料工場の自動化レベルはそれぞれ90%と95%に達していると考えられる。この印刷工場は1時間に最大38枚のフィルムを生産することができる。この工場の技術もKUKA、ABB、シーメンス、Durrなどの自動生産サプライヤーから来ている。この自動化はVinFastでの統合能力の象徴だと信じていますこの工場 は過去に我々の伝統的なICE自動車シリーズの生産に用いられていたが,現在はVinFast電気自動車,電動スクーター,電動バスを専門に生産している。私たちの工場が完成した時、私たちは私たちの製造施設を高度な運営柔軟性を持って設計して、私たちのフル車種の並行生産に適応します。この先見性はICE生産から電気自動車生産にシームレスに切り替えることができ, は我々が同一実装配線上で複数のSUV車種を同時に生産するための期待的な運営柔軟性に重要である.1つから
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物流の観点から見ると、私たちは私たちの海防施設から世界各地への出国輸送能力を持っています。ベトナムのLach Huyen港に隣接しているので、大きなグローバル通路があります転載·転載貨物輸送パートナーです。Lach Huyen深海港は2018年に開業し、水深14メートル、呑吐能力10万トンで、中国で最も深く、最大の港の一つである
私たちのベトナムでの製造業務を支持しているのは海防に位置する現場総合サプライヤー園区であり、この園区は私たちのパートナーサプライヤーとの信頼性と経済的に効率的な協力を促進し、部品の物流効率と私たちの工場工場への供給を高めた。私たちのベトナムでの製造業務は重要な供給と部品を調達する上で著しいコスト優勢を持っています。私たちはベトナムのサプライヤーから60%までの電気自動車部品(電池を含まない)を調達しているので、その多くは成熟した国際サプライヤーであり、これはベトナムで生産または包装された部品の総価値が総価値を占める割合に基づいている 船渡し2023年6月30日現在、私たちの車両のコスト(バッテリを除く)。海防現場にはFORVIA、リー社、アントリンを含む多くの重要なサプライヤーがいる。私たちはまた、海防の総合サプライヤー団地を拡大し、韓国と中国からのサプライヤーを増加させる計画です。サプライヤー園区以外に、私たちのいくつかのサプライヤーは私たちの総設備ライン上に直接位置し、全体の製造過程の全面的な統合と調整を確保した。私たちの現場サプライヤー園区以外に、私たちは世界の約650社の他の サプライヤーと関係を構築した。Vingroupは私たちの最も重要なパートナーの一つであり、Vingroupの子会社でもあり、Vinesは私たちの主要なバッテリーサプライヤーであり、現在ベトナムで電池生産能力を発展させている。私たちはブドウ藤が生産した電池を最終的にブドウ藤が私たちに供給してくれる電池パックに含めるつもりだ。Vinesはベトナム河岸での電池パック組み立てパックの建設を完了し,ベトナム海防既存施設以外の電池パック生産能力を拡大するために運転を開始している。また,VinesはGotionと協力し,ベトナム河静に第2のリチウム電池工場を開発している。ここ数ヶ月以来、サプライヤー園区と戦略サプライチェーンは私たちのナビゲーションと自動車業界のサプライチェーン問題の緩和に大いに有益である。私たちは、私たちが以前から積極的にサプライチェーンを管理し、特に私たちの電池調達の面で多様な方法に集中していると信じている。異なるチップメーカーの車両で同じ機能を実現することができるチップ統合の二重設計方法がある。我々の車両に内蔵されている柔軟性は、単一のサプライヤーに依存してキー車両部品を提供することなく、サプライチェーン全体の多様化 を実現することができる
私たちはすでに自動化、ベトナムの低コスト労働力と人材バンクの獲得、そして私たちの大衆市場方法とサプライヤーとの生産能力効率を通じて規模経済の能力を実現し、未来の利益成長を実現するために基礎を築いたと信じている。私たちが今後数年で新しい車両プラットフォームを発売することに伴い、私たちの既存の全自動化製造施設は私たちの著しい競争優位になる可能性があります。他の地域と比較して、ベトナム は極めて競争力のある労働力コストと技術熟練した労働力を提供し、私たちは自動車生産、サプライヤーの管理と運営効率の最適化の面で豊富な経験を持って、より大きな利益率効果を産生すると信じている。私たちは、最も成長の速い細分化市場を目指し、私たちの大規模な自動車生産能力によって、供給と生産の観点から、明らかな規模経済を提供すると信じている。私たちの運営と製造能力への投資は、私たちが成長の構造的なレバーを作ることができ、利益を実現する道に自信を持たせることができる
2022年、私たちはノースカロライナ州と地方当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州チャタム県に約733ヘクタールの製造工場を設立した。この施設は2025年に使用開始される予定だ。この工場は年間生産能力が15万台を予定している。この施設は重要な成長市場で製造足跡の多様化を実現するのに役立つと信じており,この市場で拡張し,既存の州や地方インセンティブを利用できるようにする予定である。また、私たちのノースカロライナ州工場が運転を開始し、最終的に私たちのbr車両を組み立てると、私たちのアメリカの顧客は彼らの収入資格と私たちが電池モジュールと重要な鉱物要求を満たす能力を含むアメリカ連邦税免除を受けることができるかもしれません。私たちの目標は私たちの海防工場の成功をコピーすることで、同時に私たちの製造業務をアメリカに拡張することです。私たちのノースカロライナ州工場は私たちの海防工場と同じ高レベルの自動化と柔軟性、隣接するサプライヤー-パートナー、そして統合されたサプライヤー園区とサプライチェーンを持っていることを望みます
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私たちの製品を国際市場で発売するために、第一段階では、ベトナム、北米(アメリカとカナダを含む)とヨーロッパ(フランス、ドイツ、オランダを含む)の3つの目標市場に集中しています。2024年に開始予定の第2段階については、最初の目標市場に加え、潜在的な市場規模、獲得性、競争力に基づいて世界の様々な位置づけ可能な市場を決定した。私たちは世界の潜在市場における触角を加速するために、多チャンネル流通戦略を採用し、2つのビジネスモデルを採用した:第1のモード は、最初の目標市場と追加の7つの市場クラスターを含む、それぞれの市場に自分の流通と潜在的な展示ホールを設立することに関連し、第2のモードは、それぞれの市場のための第三者 流通業者を指定することに重点を置いている。将来を展望すると、我々は主に流通代理店、ディーラー、サービスパートナーとの協力に焦点を当て、世界市場における私たちの触角や顧客を拡大する
我々は,熟慮し,包括的かつ前向きなESG戦略により,ESGイニシアティブに対する我々のコミットメントを制度化する.私たちの製品はすべて入念に設計されたものです低いからゼロになる排出枠を策定し、環境への影響を最大限に減らす。私たちは炭素の足跡と目標を減らすために業界最高の実践を採用しました一流の環境基準です。私たちが私たちをより明るく、より環境に優しい、より安全な未来に導くにつれて、私たちは私たちのビジョンを実現するための重要な触媒として、私たちの社会とガバナンス政策を利用する予定です。私たちの社会政策は顧客、従業員、コミュニティに対する私たちの約束を反映し、私たちの管理構造は私たちの公平、高効率、責任と透明な核心価値観を反映している。ESGコミットメントの履行における私たちの進展を定期的に検証し、改善すべき分野を決定することを求めています
私たちbrは集中的な管理チームが指導し、彼らは電気自動車をよりスマートにし、より包括的な使命を積極的に果たしている。我々のグローバル最高経営責任者Le Thi Tsinghua ThuyもVingroupの副会長であり、Vingroupが自動車製造を推進する重要な幹部の一人でもある。彼女はVinFastの設立を担当し、2017年に最初からリーダーを率いて創業計画を実行し、私たちの最初の車両は21ヶ月後に交付された。彼女はすでに経験豊富で多元化し、全世界からのチームを構築して、私たちの戦略を実行している。このチームには自動車と科学技術業界から来たベテランが含まれており、彼らは平均29年以上の関連業界経験を持っている。私たちの組織におけるトップダウンの起業と革新文化は、私たちの核心的な信念によって推進されており、つまり私たちが一緒にいることは無限である
我々の2021年と2022年の純損失はそれぞれ322190億円と498489億ドル(20.945億ドル)で、2022年12月31日までの総債務(すなわち、私たちの短期と現在部分の長期有利子融資と借入金および長期有利子融資と借入は、関連側の借金を含まない)は562045億ドル(23.615億ドル)である。2022年と2023年6月30日までの6カ月間の純損失はそれぞれ233122億ドルと266560億ドル(11.2億ドル)で、2023年6月30日までの総債務は559017億ドル(23.488億ドル)だった
スマート移動性とVinFastのユニークな利点
私たちの全方位運転手と所有権体験はVinFastブランドの一つの標識であり、そして知能移動の概念をめぐって構築され、私たち はこの概念が私たちを競争相手とは違うと信じている。私たちにとってスマート移動には以下のような側面があります
| 良質な製品 |
| 思慮深いデザインは無限の良質な体験をもたらして、私たちは運転手と車の間の感情と情熱を呼び起こしました |
|
一流の車は豪華でおしゃれな製品ラインを提供します。すべての細部には優れた技術があります |
| 生活に向けた技術私たちはフラットディスプレイ、仮想パーソナルアシスタント、車載ビジネスとモバイルオフィス機能を含む標準的なスマート情報娯楽機能を持っていて、家庭とオフィスの間の生活様式に空間を作って、個性化と接続性を抱擁します |
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| 持続可能な開発-私たちの目標は責任ある方法で私たちの製品を渡して、私たち皆のためによりグリーンな世界を促進することです |
| 世界的な安全基準を達成するために揺るぎない努力をして、私たちは安全 に集中しています |
| 価格を含む |
| アクセス可能-最も近い電気自動車の同業者と比較して、私たちは、世界的に電気自動車をより多く採用する機会を増加させるために、より接近しやすくアクセス可能な方法で私たちの製品を提供することを求めています |
| 我々は非常に競争力のある価格で高性能、贅沢な機能、良質な品質、先進的な強化技術、先端的な工程を提供して実行している |
| 任意のお客様のSに対する選好を満たすために、自社、レンタル、およびバッテリ購読計画(利用可能であれば)を含む柔軟な購入オプション |
| 枕を高くして心配しない所有権 経験 |
| 私たちの目標は を提供することです同類が最もよいアフターサービスで、10年/125,000マイルの保証brと全天候路肩サポートを提供しております |
| 我々のVINFASTサービスモデルにより、遠隔とモバイルサービスを提供し、心配のない体験 |
| 交通が便利であるElectrtrify America、eVgo、Bosch、Blink、FloとChargeHubなどのVinFast Power Solutionsとパートナーを通じて、私たちのサービス陳列室ネットワークと電気自動車充電ソリューション統合キットにサービスを提供します |
私たちの業務の優位性
私たちは、以下のいくつかの重要な業務メリットを通じて、私たちの戦略目標を実現できると信じています
| 全面的な移動生態系、戦略的重点は高成長細分化市場に置かれている私たちは世界の電気自動車市場に向けた電気自動車、ベトナムの電動スクーターと電動バスを含む幅広い電気自動車移動プラットフォームを持っています。私たちは、従来ICE自動車と現在電気自動車を納入してきた各自動車細分化市場で、ベトナムでトップの市場シェアを獲得したと信じている。我々の生産量向上とグローバル発表戦略では,最も成長の速い部分を狙い,我々の国際拡張計画を策定する際に,世界的に有名な自動車業界コンサルティング会社のデータを用いて成長展望を策定した。私たちは電気自動車への長期移転がますます多くなることを予測するだけでなく、私たちの主要な成長市場を研究し、初歩的にSUV 細分化市場を狙った。これは乗用車市場の中で需要増加予想が最も高い細分化市場である。私たちが最も近い電気自動車の同業者に対して、私たちは競争力のある価格で最も成長の速いB、C、DとE自動車の細分化市場に入っていると信じています。私たちの定価モデルは競争力のある価格で豪華レベルの機能と良質な品質を提供し、より多くのICEドライバを新しい電気自動車ドライバの潜在力に変換することで、私たちの電気自動車プラットフォームを私たちの潜在市場への浸透を実現できると位置づけていると信じている。今まで、私たちはこの変化の努力が成功したことを見た。我々の戦略的重点は電気自動車であることから,電気自動車分野全体で最高の成長と利益を達成すると考えられる細分化市場に対して我々の業務モデルをカスタマイズしてきた |
| 巧みで豪華なデザインの電気自動車の魅力的なラインナップ SUV:我々の全面的な電気自動車ラインナップは、VF 5、VF 8とVF 9、これから発売されるVF 6、VF 7、VF 3によって強調表示され、生活様式に優しい設計を通じて、私たちの運転手の生活を強化し、補充することを目的としている。高品質なプロセスと、私たちの独自技術が進歩した情報娯楽システムとを組み合わせて、電気自動車運転手の需要を満たすために、豪華で先進的かつカスタマイズ可能な機能を提供することを目標としている。私たちが車を設計する時に下したすべての決定は運転手を中心としていて、私たちの広い座席からカラーヘッドアップディスプレイ、簡単化されたダッシュボードとアシスタントまでです |
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VinFastシステムが運転手の生活に完全に溶け込むことを期待している.外観では、私たちの象徴的なライトフレーム私たちのV?マークは車のbrの隅にスキャンして、私たちのブランドを力強く放っています。我々の車両の全体的な特徴は快適さと現代的な感覚を提供するとともに、VinFastの生活様式を強力に宣言した。また、私たちは今後2年間にVF 8とVF 9に新しい機能を発売して、全面的なハイエンド製品を提供し、持続可能な材料を重点的に提供し、より多くのハイエンド機能、例えばよりハイエンドの内装材料、向上したスマート機能と強化されたADASを増加させる予定だ |
| イノベーション駆動技術を中心としたプラットフォームです統合された最先端の技術は私たちの自動車細分化市場と私たちの関連するモバイルアプリケーションプラットフォームを越えている。我々のプラットフォームは技術を生命の理念として構築しており,その駆動要因は技術が可能な限り最も安全で友好的な運転体験を提供すべきであることである。私たちにとって、生活中の技術は私たちの設計機能と研究開発努力を深く考え、同時に最高の価値と最も実用的な機能に対する戦略的関心を維持して、私たちの顧客の需要を支持する必要があります。著者らの開発チームは有名なエンジニアリングサービス提供者と高品質コンポーネントサプライヤーと協力し、仮想助手、車載電子商取引、br}車載娯楽、顔認識、音声生物認識などの差別化と個性化の機能を研究と開発し、真の個性化運転体験を作成する。安全が一番です、私たちのヘッドアップディスプレイはすべてのVinFast電気自動車車種の標準配合は、運転手の目が道路上に維持されていることを確保し、下のゲーム機やパネルを気にしないようにするのに役立つ。また,我々のADASによる最新の実用セキュリティ機能を含めて を実施することに着目した.私たちが現在計画しているすべての車はADAS 2級能力を提供する予定です。我々の技術プラットフォームは,所有権周期内にVinFastに補助収入 フロー機会を提供し,毎月購読料を支払う機能を含む |
| 差別化された所有権体験はブランド忠誠度を向上させることができる:私たちのビジョンは伝統的な車両所有モデルを私たちの運転手のカスタマイズ体験に変えて、ブランド忠誠度を高めて、私たちの運転手にもっと価値を増やすことです。我々の目標は、クラウドベースのパッケージアプリケーション、独自の保証サービス、VinFastサービス計画、VinFast Power Solutionsの4つの重要な取り組みによって実現することです。私たちのアプリケーションは完全に相互接続された体験を提供し持ち主が車の持ち主に着く インタラクション,車両サービス,情報エンタテイメント接続など.私たちは10年/125,000マイルに及ぶ全面保証、私たちの路肩援助サービスを含めて、私たちの製品の品質に対する約束を表明しました。私たちのVinFastサービスは一流のリモートケア(診断および仮想修理)、モバイルサービス(電動トラックチームによる)、および路側支援によってお客様の便宜を図ることができ、これらはすべて当社のクライアントアプリケーションおよび全天候型サービスセンターを介してアクセスできます。最後に,VinFast Power Solutionsにより,在宅スマート充電ソリューションを提供し,我々の電子移動プラットフォームを介して広範な充電ネットワークにアクセスし,充電と自主性への懸念を緩和することを目標としている |
| 柔軟な製品を包括的な価格で提供します包容的な価格で柔軟で高品質のbr製品を提供することは私たちの無限相重合理念に重要だと信じています。この理念は現在よりも広い人々に電気自動車のメリットを提供しており、私たちはこれが私たちに柔軟性を提供し、市場シェアを奪取すると信じている。私たちの包括的な価格設定モデルは、現在の市場の多くがより高い価格を追求しているハイエンド細分化市場のOEMとは異なる。我々は、より広い市場を狙って、私たちの設計や技術キットに影響を与えることなく、より低い総所有コスト主張を提供する。私たちは、同業者に対して競争力のある価格設定によってこの価値を実現するだけでなく、第三者パートナー銀行との車両レンタルと、特定の市場(主にベトナム)と車種に対する電池加入計画を含む柔軟な所有権選択によってこの価値を実現し、より広い運転手と所有権基盤に触れることを含むと信じている。私たちは多様な利点を持っていて、私たちの高度な自動化製造施設、ベトナムの低コスト労働力基地、私たちの多様なサプライヤー基盤、相対的に有利な税収環境、ベトナムとアメリカ、EU、その他の世界の主要市場との間に設立された貿易協定を含む価格競争力を維持できるようにしています。これらの相対的な利点は、私たちの包括的な価格設定モデルを支援するために、競争力のあるコスト構造を構築することを可能にする |
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| 発売速度と実行能力を示した私たちは私たちがベトナム国内で市場占領とブランド建設を達成する能力があるということを証明した。私たちの最初のICE自動車生産ラインでは、私たちは会社設立後21ヶ月以内に生産を開始しました。経営陣Sの公開データの分析によると、製品発表後18ヶ月以内に、私たちはベトナムの各製品細分化市場でトップの市場シェアを獲得し、歴史的にこれらの細分化市場を主導してきたヨーロッパ、アメリカ、アジアの世界の自動車原始設備メーカーから市場シェアを奪取した。製品発表の観点から見ると、2021年に私たちのVF e 34、ベトナムS初の電気自動車を率先して発売し、大成功を収め、予約を受けた3ヶ月以内に25,000個を超える予約を受け、発表後2日間でソーシャルメディアで417,500個を超える有機的な議論を受け、ベトナムを記録した。VAMA、TC Group、我々の公開販売報告によると、VF e 34はOtoFunによって2022年グリーン自動車と2022年に最も人気のあるC級CUVに選ばれ、2022年6月にベトナムで最も売れている10大自動車にランクインした。同様に、2022年9月に海防にある製造工場で行われたVF 8交付活動も700以上のニュースメディアで報道され、ソーシャルメディアプラットフォームで850万を超える閲覧数を獲得した。私たちはベトナムでの私たちの成功は私たちの扁平化された組織構造、迅速な意思決定、そして内外の各方面との強力な協力のおかげだと信じている。我々は2022年1月にCESに登場し、VF 8とVF 9機種を発表し、様々なソーシャルメディアプラットフォームやサイトに投稿し、除幕の48時間前にソーシャルメディアプラットフォームやサイトでの総閲覧数は770万回に達した。私たちはすでに約2500社の国際と現地メディアに報道され、全世界の視聴者は約1000万回で、印象は2100万回を超えた。2022年1月にCESで計画した電気自動車ラインナップをデビューさせた後、私たちは世界でVF 8とVF 9車種の予約を受け入れ始め、48時間前に約24,000個の予約を受けました。私たちは2022年9月にベトナムでVF 8都市版自動車の納入を開始し、2023年3月に米国でVF 8都市版自動車の納入を開始し、2023年3月と4月にそれぞれベトナムでVF 9とVF 5車の交付を開始した。VF 6の最初の交付目標は2023年であり、VF 7とVF 3の最初の交付目標は2024年である。Bizhubのデータによると、2022年12月、私たちのVF 8とVF 34電気自動車はベトナムで最も売れている自動車のトップ10にランクインした |
| 高度自動化された製造能力:私たちは海防の工場で自動車を生産していますが、海防は東南アジアで最も自動化され、最も近代的な製造施設の一つだと思います。我々の製造工場は2018年に開業し、9車種(ICE 4車種、電気バス1車種、電気自動車4車種)と電動スクーター9車種(16車種)の生産をサポートしている。自動車メーカーの最大生産能力(すなわち,毎年持続可能に生産可能な最大車両数,年間1日当たりの増便)は最高300,000台の電気自動車/年,リーン生産能力(すなわち,毎年持続可能に生産可能な車両数は,便数を増加させる必要がない)は最高250,000台/年に達する。私たちは私たちの成熟した製造能力が私たちが世界的に製品を提供できるようにすると信じている。また、私たちは、FORVIA、リエル社、他社を含むHai Phong工場と私たちの主要なパートナーとの現場での統合サプライヤー団地の恩恵を受けており、これは私たちの規模経済を実現し、製造最適化を推進し、コストを低減するのに役立ちます。私たちの電気自動車の60%までの部品(電池を含まない)はベトナムのサプライヤーから調達します。その大多数は古い国際サプライヤーで、これはベトナムで生産または包装された部品の総価値が総価値に占める割合に基づいています 船渡し2023年6月30日現在、私たちの車両のコスト(バッテリを除く)。私たちはベトナム第三の都市海防に位置し、ベトナム最大の深海港の一つでもあり、私たちが車を世界に輸送する過程で、これは物流面の競争優位性を提供してくれました。また,2022年にはノースカロライナ州や地方当局と一連の協定を締結し,ノースカロライナ州チャタム県に約733ヘクタールの製造工場を設立した。この施設は2025年に使用開始予定です。 |
| Vingroupからのベースサポート:当社と親会社Vingroupとの関係は、電気自動車市場に参入する他の同業者よりも競争力のある地位、特にVingroupを介した協力ルートを提供してくれた。設立以来、Vingroupは私たちの株主と共にVinFastに多くの財務と戦略的支援を提供してきた。2023年6月30日までに |
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Vingroup、その付属会社、外部融資者は2017年以降、約93億ドルのVinFastの運営費用と資本支出に資金を提供している。また、我々は、当社の最初の株主であるPham Nhat Vuongさん氏と、当社の最初の株主であるPham Nhat Vuongさんと、2024年4月までに我々の会長、VIG、Asia Starから合計で24,00000億シールド(約10億ドル)の助成金を得ることができ、2024年4月までにVingroupから12,000億盾(約5.042億ドル)の助成金を得ることができる枠組みを提供しており、金額は当社の代表取締役社長と初期 株主が十分な財務資源を所有しているかどうかに応じて、お互いに合意します。そしてVingroupからの24,000,000億ドル(約10億ドル)の融資は、贈与と融資の支払いは、各当事者が最終融資協定、Vingroupの財務資源、およびVingroup関連管理機関の必要な承認に同意することに依存する。私たちは、発行済み株式46,293,461株を売却する全収益を獲得し、この収益は、証券保有者を売却する会社から任意の販売手数料、手数料、ブローカー費用、税金、その他の関連費用を差し引いて得られる。当該等収益は、資本融資協定に関連する証券保有者を売却する会社が予吾等を提供する。会社が証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、会社が私たちに証券保有者を売却するさらなる贈与として私たちに提供してくれます |
著者らはVingroup技術生態系における全方位知的財産権と研究開発能力を受益した。私たちはVingroup が引き続き私たちの運営において重要な役割を果たすことを予想している会社の一つはVinesであり、それは私たちの重要な電池パートナーの一つです。Vinesが2022年第2四半期に電池パックの生産を開始して以来、Vinesから電池パックを購入してきました。Vinesは完全に統合された電池と電池メーカーになる予定で、ベトナムで独自の電池技術と電池生産能力を開発しています。Vingroup生態系の付属会社として,Vinesは我々と同期して増加することが予想され,我々の拡張に伴い,Vinesは引き続き我々の一級電池サプライヤーとなる。そこで,我々のもう1社のVingroup付属会社は次世代固体電池メーカーProLogiumに投資し,Vinesと将来の協力により次世代固体電池技術をVinFast自動車に応用する機会をもたらすと信じている。また、Vinesは2023年3月にStoreDotと協力協定を締結し、異なる外形サイズのXFC電池を開発し、量産と供給に備えている。これは,Vingroup生態系依存以外の関係なく第三者の電池獲得に関する不確実性を減少させる可能性があると信じている。Vinesはベトナム河岸での電池パック組み立てパックの建設を完了し,ベトナム海防既存施設以外の電池パック生産能力を拡大するために運転を開始している。また,VinesはGotionと協力し,ベトナム河静に第2のリチウム電池工場を開発している。私たちのVingroup付属会社は私たちの電気自動車にも強い需要があります。例えば、私たちは、会長によって作成された電動スクーターおよび電気自動車レンタルおよびタクシーサービス会社GSMと合意し、ベトナムに本部を置くGSMおよびSのチームを構成するVinFast電気自動車および電動スクーターを販売する
| 経験豊富、多元化、創業型管理:私たちのリーダーチームは、VingroupがVinFast設立時に設定した最初の目標を実現することに非常に集中しています:ベトナムに世界的に公認されている高品質の電気自動車メーカーを設立します。私たちは世界最高経営責任者の崔清華氏が指導し、彼もVingroupの副会長である。25年の経験を持つルはVingroupの重要な幹部の一つであり、科学技術先端型自動車製造会社の創立を推進する過程で重要な役割を果たしている。彼女は自動車、技術、金融業界から多くの人材を集め、無限の団結の精神で団結し、VinFastの電気自動車革命の推進に取り組んでいる。私たちはまた、私たちの異なる業界からの高級管理チームの豊富な経験から利益を得て、トップの自動車と科学技術会社で異なる職務を担当した人、例えばフォード、トヨタ、アストンマーティン、ルーサー、Stellantisとクライスラーなどを含む |
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私たちの重点分野と長期成長戦略は
私たちの長期成長戦略は以下の主な柱に基づいている
| 需要を満たすために世界的なカバー範囲を拡大する私たちの戦略は、私たちの世界的な足跡を拡大し続け、電気自動車の需要増加が速いと予想される分野に入ることだ |
第一段階では、ベトナム、北米(アメリカとカナダを含む)、ヨーロッパ(フランス、ドイツ、オランダを含む)の3つの市場に集中した。私たちはD 2 C販売モデルを採用してVinFastブランドの知名度を高め、VinFast自動車に個性化と親しみやすい体験を提供している。我々はすでに3種類の異なる展示室モード(1 S、2 Sと3 S)の下でVinFast自営展示室ネットワークを構築し、各展示室モードは特定の顧客体験を作成するためにカスタマイズし、小さい展示室は人の流量の高い地域の顧客に訓練を提供することを目的とし、大きな展示室は私たちの車両を試乗する機会を提供する。我々の展示室は,VinFastブランドや製品を顧客が体験してVinFastコミュニティメンバに会う場所であり,VinFastサービスソリューションの中枢でもある
2023年6月30日現在、ベトナム、アメリカ(すべてカリフォルニア州)、フランス、ドイツ、オランダ、カナダに122の展示室があり、VinFastが所有する展示室とディーラーSの展示室が含まれています。私たちの祖国ベトナムでは、私たちの製品はVinFast展示室とディーラー展示室の広範な全国ネットワークを介して提供されています
第2段階では2024年から2つの主要なビジネスモデルを採用する予定です
| ビジネスモデル1:ベトナム、北米(アメリカとカナダ)とヨーロッパ(フランス、ドイツ、オランダ)の第1段階市場と、アジア(インド、インドネシア、マレーシアを含む)、中東、ヨーロッパの他の地域、アフリカ、ラテンアメリカの他の7つの市場クラスターに適用され、これらの地域に独自の流通業者を設立し、初期にVinFastブランドを発売することが可能ですが、私たちの主なポイントは、良質なブランドを流通させ、優れた顧客体験を提供するために、私たちのディーラーネットワークを拡大することです。アメリカでは、私たちのディーラーネットワークを拡大して、私たちの業務を拡大し、全国的に浸透率を向上させたいと思います。第三者ディーラー、展示室、サービスセンター、充電ネットワークプロバイダを利用して、私たちのカバー範囲と接触点を拡大する予定です。また、現地の税金優遇を提供する可能性のある選定された市場、深い自動車業界のサプライチェーンローカル市場、および物流コストを低減して、より競争力のある製品を顧客に提供する戦略の可能性を評価しています |
| ビジネスモデル2:我々はすでに世界で40~50の潜在市場を決定し、2024年から良質な流通業者を招いてVinFast自動車の輸入と流通を現地市場に販売する予定である。私たちはすでにアジア、ヨーロッパ、中東の複数の自動車輸入業者と流通業者と了解覚書と流通協定に調印した。長期的には、流通会社を設立し、これらの市場での私たちの業務を拡大することが考えられる |
2024年にインドネシアで電気自動車の納入を開始する予定で、右側運転車種はVF e 34とVF 5、その後VF 6とVF 7~ です。また、私たちの7つの新しい市場クラスターの中から、インドネシアを私たちの電気自動車と電池のための製造施設を構築することが可能な重要な潜在市場として決定しました。インドネシアのコストが相対的に低く、国内の原材料が利用可能だからです。インドネシアの市場機会の評価によると、私たちは最大12億ドルに達する初歩的な長期投資目標を策定した。目標には,完全解体施設,あるいはCKD施設を構築するための約1.5億~2億ドルを想定しており,年間生産能力は30,000~50,000台であり,目標操業日はbr}2026年より遅くない。その国で初期投資目標を達成した追加投資は市場状況や他の要因の影響を受けるだろう
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私たちは世界で私たちのオンラインプラットフォームを発売して、私たちのデジタル戦略、すなわちVinFast展示室と第三者展示室で対面体験を補充する予定です。私たちのサイトは、全車両のカスタマイズをサポートし、仮想現実機能を提供し、お客様に快適な自宅のほぼ有形の購入体験を提供しています。私たちは引き続き私たちのO 2 O販売ルートを発展させて、手がかりを作って、私たちの実体展示室の客数を増加させる予定です。著者らはVinFast所有権体験の交付、販売後とメンテナンス部分をカバーするために、個性化O 2 Oプロセスをさらに拡張する予定である。私たちのすべての顧客は、私たちのすべてのチャネルで彼らのブランドとの接触に関するデータを接続し、同期することができる唯一のVinFast IDを持っています。私たちのウェブサイト、パッケージアプリケーション、実体展示室、サービスポイントを含む
私たちのB 2 B戦略の一部として、大手会社と有名なレンタル、移動、短期レンタルサプライヤー、タクシーサービスプロバイダと引き続き協力する予定です。私たちが世界で発売して以来、私たちはB 2 Bクライアント群の潜在的な需要を評価し、それを私たちの戦略ビジョンに意味のある貢献者として決定した。タクシーの乗車と短期レンタルはお客様に試乗と車両体験の機会を提供すると信じています。私たちが最近GSMと構築した協力関係を通じて、お客様はVinFast車両の実際の運行状況を体験する機会があり、これは私たちの製品に対する需要を向上させると信じています。GSMは私たちの会長が作成した電動スクーターと電気自動車レンタルとタクシーサービス会社です。GSM計画はそのビジネスを私たちの主要な国際市場に拡張する。これは私たちに重要な機会を提供し、国際顧客に試乗と私たちの車両を体験する機会を提供するだろう
| 私たちの生活技術製品を増やし続けています私たちは内部研究開発と外部パートナー関係を通じて自動車技術のリードを維持するつもりです。我々は,革新的な顧客中心のアプリケーションにより車両内部や外部で運転手に最適な体験を提供することを求めている.私たちはOTAシステムの更新を通じて、時間の経過とともに、私たちの車両をより知的にする予定で、データの力を利用して、人工知能を通じて私たちの運転手をよりよく理解し、サービスするつもりです。各業界の有名なパートナーネットワークを通して,変化する技術構造に広くシームレスに適応できるように技術生態系を作成し,我々の音声 アシスタントにより多くの言語を追加し,携帯電話により多く接続するなど,ドライバを考慮した機能を開発することを目標としている.より多くの技術と応用が検討されています(例えばADAS強化された自動運転機能)そしてそれらを私たちの車両に統合して提供していく予定です最先端の私たちは運転経験が私たちのブランドに新しい運転手を誘致し、既存の運転手とブランド忠誠度を確立し、VinFastが同業者の中で頭角を現すのを助けると信じている。私たちが現在計画しているすべての車はADAS 2級能力を提供する予定です |
| 私たちのビジネス方法を革新して市場シェアを向上させます私たちは世界的に私たちの販売ネットワークを迅速に拡張し、同時にアフターインフラを構築して私たちの運転手を支援するつもりです。私たちは重要なソーシャルメディアの存在と伝統的な広告と対面展示でこの市場に接近するつもりだ。私たちの成長戦略の重要な原則は私たちのO 2 O顧客からの参加戦略であり、私たちの運転手に高いレベルのカスタマイズと個性化を提供することを目標としている。お客様 は私たちのサイトとセットアプリケーションを通じてオンラインで私たちと交流することができますが、私たちの展示室ネットワークはオフラインで有形の対面体験を提供します。継続的な直接接触が重要であり,我々の会員計画だけでなく,ソーシャルメディア上の複数の接点を介していると考えられる.我々の運転手と直接インタラクションすることで得られる洞察力は,将来の車両機能開発において顧客のニーズに効率的に対応できると信じている.また、私たちは電気自動車市場での価格差別化を維持するために、Vinesと持続的に協力して、私たちの電池コストを最適化する予定です |
| 私たちの製品範囲を広げてください私たちは将来的に、私たちの製品の組み合わせを他の高成長、高需要の電気自動車細分化市場に拡張するメリットを評価し続ける予定です。私たちは今後2年間にVF 8とVF 9に新しい機能を発売して、全面的かつよりハイエンドな製品 を提供し、持続可能な材料に重点を置き、更に多くのハイエンド機能、例えばハイエンド内装材料、向上したスマート機能と強化されたADASを追加する予定である。また に拡張することを評価する予定である |
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乗用車、ピックアップトラック、商用電気自動車などの細分化された市場。私たちは私たちの車両プラットフォームの記録を迅速に発売し、私たちのプラットフォームと相補的な市場機会 を利用することに取り組んでいます。私たちの内部の新製品開発は運転手のニーズに基づく研究であり、市場チャンスに柔軟に対応できるように作られています。我々が現在予想している全電動SUV製品ラインについては,2021年に発売されたVF e 34(C級),2022年に発売されたVF 8(D級),および2023年初めに発売されたVF 5(A級)とVF 9(E級)を除いて,2023年にVF 6(B級)の交付を開始し,2024年にVF 7(C級)とVF 3の納入を開始する予定である。VF 5、VF 6、VF 7はフォーブスホイールランキングで認められている2022年コンシューマー·エレクトロニクス展10大クール自動車?我々は、市場規模と需要機会の評価に基づいて、これらの自動車のための高成長市場を選択し、市場研究を行う際に同じレベルの審査を用いて、どのように新製品ラインと新市場に拡張するかを決定する |
| 私たちのサービスを強化し改善します私たちの開発とビジネスプロセス全体の中でお客様を中心とした理念に基づいて、私たちのサービスを拡大し、改善していく予定です。私たちが世界の他の地域で拡張を続けるにつれて、私たちはすべての運転手を必要に応じてカバーすることを保証するために、私たちのサービスネットワークとモバイルサービスプラットフォームを構築する予定です。我々の車両はOTAアップグレードを有効にしていることから,遠隔地またはハンズフリー修理プロセスを最大限に実現するために技術開発を継続していく予定である.私たちのサービス範囲を拡大すると同時に、私たちのネットワークでより多くの充電パートナーを増やし、シームレスでアクセス可能な充電を確保したいと思います |
| 製造の自動化と生産能力の拡張を追求しています我々は、海防の既存施設で製造能力を増加させ、米国に別の工場を開設するために、技術、設備、インフラへの投資を通じて世界最大の生産能力を拡大する計画である(電気自動車の需要が予想される成長を実現し、生産能力拡張プロジェクトに融資を提供し、適時かつ予算通りに完成すると仮定する)。2022年にはノースカロライナ州と地方当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州チャタム県の三角革新点巨大基地に大型製造センターを建設した。2023年7月、私たちはノースカロライナ州の製造工場で着工し、これは工場の一期工事の開始を示しています。デバッグ計画は2025年に行われる。この工場の第1段階の初期生産能力は年間150,000台と予想されており、工場の立地、レイアウト、インフラは、第2段階の完成後に生産能力を年約250,000台にさらに拡大するように設計されている。この工場は、重要な成長市場で生産足跡の多様化を実現するのに役立つと信じており、この重要な成長市場で適用される州と地方インセンティブを拡大して利用する予定である。私たちはベトナムで私たちの車を製造し、それらをアメリカに輸出して、私たちのノースカロライナ州工場が生産を開始し、アメリカでの大量要求を満たすまで、アメリカの注文を満たすことを計画しています。また,製造業バリューチェーン全体でより多くの自動化技術を実施することで,我々の製造プロセスの効率を向上させていく予定であり,これらの技術は相互接続,自動化,機械学習,リアルタイムデータ処理統合の業界4.0規格に適合していると考えられる |
| 私たちの補助収入源を広げてください我々の車両 内蔵機能は,将来の補助収入フローに大きな機会を提供している.私たちは主に自動車と販売後の市場販売の収入に注目しているほか、以下の潜在的な補助収入源を予想している:ハイテク自主機能の許可、先進情報娯楽とデータ共有機能の使用許可、VinFastサービス計画、私たちの情報娯楽プラットフォームを通じて提供される車両融資と購読サービス。データ収集の観点から,我々の集団的知恵をパートナーと共有することで,より多くの特性や機能を開発する大きな機会が見られた |
| 有機的で非有機的な機会を通じてスマート成長を推進します私たちは私たちの業務戦略に一致した潜在的な有機的で無機的な成長機会を求める予定です。我々は、現在の製品の組み合わせ(例えば、潜在的サプライヤー 統合とより多くの自動車細分化市場)の拡大と改善を含む、資本を利用して新しい有機チャネルで成長を実現する予定である。我々はまた,知的移動の使命を推進するために,潜在的な無機成長経路を探索する予定である。至れり尽くせり |
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これまで、私たちと私たちの付属会社は早期科学技術会社に投資してきました。これらの会社は未来に私たちのプラットフォームに補充的な役割を果たすかもしれません。StoreDot、超高速充電リチウムイオン電池の生産を計画しています。ProLogium、固体電池を開発しています。AutoBrains、自動運転人工知能の開発者です。私たちは、他の私たちと同じように起業家精神と革新精神を持つ会社と関係を築く可能性を期待し、関連投資を継続し、戦略パートナーと有意義な資本を集めることでVinFast生態系を拡大する予定です。 |
| ESGフレームワークの普及と投資を続けています 私たちが新しい世界市場で拡大を続けるにつれて、私たちは地球温暖化気候に関連するリスクを認める。会社として、私たちは革新と持続可能な発展を通じてゼロエミッション自動車を粘り強く追求しています。私たちはCOP 26 ZEV宣言と気候約束の署名国として、持続可能な開発に対する私たちの約束を発表しました。グリーンとクリーンエネルギーの需要を認識し,2022年11月初めに内燃機関自動車の生産を停止し,我々の生産を完全に電気自動車に変換し,炭素フットプリントの削減と環境管理を追求する旅に合わせた。我々の製品ライン固有の環境効果に加え,Vinesと戦略的協力を行い,ごみ埋立のゼロ廃棄物を追求する電池回収計画を運営する予定である。私たちが運営するコミュニティでは、地域企業や社会経済の向上を支援し、従業員や利害関係者を支援するための社会外展計画を展開しており、私たちの運営の重要な構成要素となっています。ガバナンスの観点から見ると、私たちはバランスのとれた取締役会を通じて私たちの株主の最適な利益に奉仕し続け、取締役会は多様性、公平性、包摂性を重視し、私たちの指導部は最新の指数と監督要求を遵守している。このESGフレームワークの普及は,我々のブランドが認められるとともに,包括的で包容的な環境が促進されることが予想され,このような環境は現在と未来のVinFast利害関係者を引きつけることが予想される |
私たちの電気自動車は
私たちの電気自動車は現代電気自動車採用者の生活様式のために設計されている:技術前衛、ハイエンド、 そして発展している。私たちは高品質、清潔、ファッションと実用的な自動車を提供することに熱中して、私たちの目標端末市場のためにカスタマイズしました1台ずつ基礎です。私たちは全世界で公認されている設計パートナー、主にPinininfarinaと協力して、私たちのすべての車が独特で独特なスタイルを提供することを保証します
私たちのデザインは象徴的な照明を特色としていて、それは私たちのV?マークを覆って、車の隅に掃除しました。このデザイン要素は日夜私たちのブランドを伝えています。各車両部分は、この特定の部分の運転手の重要な特徴と需要を満たすために創造的な設計を経ており、様々な割合、キャビン内座席オプション、軸距離、および他の重要な機能を含む。私たちの車両の全体的な特徴は快適さと現代的な感覚を提供し、同時にVinFastブランドを力強く代表しています
車両内部には、簡略化技術と手工芸との独自の組み合わせがある。内装のハイライトの1つは,我々 独自のフルカラーヘッドアップディスプレイであり,運転手Sの視線に情報を直接入れ,道路への注目を保つことである.大品質で高品質なタッチスクリーンは、物理ボタンの数 を最大限に削減し、ユーザインタフェースを簡略化することができる。各VinFast自動車の柔軟な内装は手作業で切断と縫製されており、顧客がカスタマイズした豪華な運転体験を生み出している
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車両の概要
私たちの電気自動車プラットフォームは以下のモデルで構成されています
| VF e 34は私たちの最初の電気自動車製品で、ベトナム市場に特化したC級電動SUVです。私たちは2021年12月にベトナムでVF 34の交付を開始した。製品発表の観点から見ると、2021年に私たちのVF e 34、ベトナムS初の電気自動車を率先して発売し、大成功を収め、ベトナムでは3ヶ月後に25,000個を超える予約を記録し、発表後2日間でソーシャルメディアに417,500個を超える有機的な議論が寄せられた。VAMA、TC Group、我々の公開販売報告によると、VF e 34はOtoFunによって2022年グリーン自動車と2022年に最も人気のあるC段CUVに選ばれ、2022年6月にベトナムの10大ベストセラー自動車にランクインした |
| VF 8は世界の消費市場に向けた初の電気自動車製品であり、D級電動SUVである。私たちは現在2つのVF 8装飾を提供しています:設変とPlus。エコ装飾はより長い走行距離を提供する。Plus内装は、パノラマガラスルーフ、革内装、電動補助リアパネル、2列目のS船長シートを含む豪華な機能を提供しています。我々は2023年3月に米国でVF 8の納入を開始し,最初に米国で出荷されたVF 8都市版自動車999台にEcoとPlus Trimを採用した。2023年4月には、VF 8都市版よりも長い走行距離を提供する約1,900台のVF 8(87.7キロワット時のバッテリ)を出荷し、2023年下半期からこのVF 8車両を北米のお客様に配信しています。2023年下半期から欧州で交付される予定だ。北米やヨーロッパでVF 8都市版の将来製品を提供する予定はありませんが、ベトナムではこのVF 8都市版標準練習場オプションを提供し続けます |
| VF 9は複雑なE級電動SUVで、3列の座席を持ち、ベトナム、北米、ヨーロッパ市場に向けている。私たちは現在2つのVF 9の装飾を提供しています:設変とPlus。2023年8月、私たちのVF 9は、環境保護局の認証を受けたEcoアクセサリー330マイルとPlusアクセサリー291マイルの航続距離を取得しました。私たちは2023年3月にベトナムでVF 9の交付を開始した |
| VF 5はベトナム市場向けのA級電動SUVであり, は活力に満ちた若い造形を提供し,目標顧客は初めて購入し予算を重視した買手である.私たちは2022年12月からベトナムでVF 5の予約を受け付け、前の9時間以内に約3300個の予約を受けました。私たちは現在Plus Trim付きVF 5を提供し、2023年4月にベトナムでの配信を開始しています |
| VF 6は、ベトナム、北米、ヨーロッパ市場向けの家庭運転手のためのB級電動SUVを設計した。私たちはEcoとPlus TRIMsを提供する予定で、2023年に初めて交付される予定です |
| VF 7は運転手を中心としたC段電動SUVで、ベトナム、北米、欧州市場に向けた未来主義的なスタイルが強調されている。私たちはEcoとPlus TRIMsを提供する予定で、2024年に初めて交付される予定です |
| VF 3はベトナム市場のために設計された現代コンパクトマイクロ電気自動車である。VF 3計画 はダブルドア設計を採用しており,最大5人収容可能であり,統合された基本知能機能を持っている.私たちはEcoとPlus TrimsでVF 3を提供する予定だ。私たちの目標は2024年末にVF 3の交付を開始することです。 |
現在北米にあるVF 9、VF 6、VF 7計画によると、各車種に1つの走行距離オプション しか提供しない予定です。ベトナムでは、私たちは特定の車種に多様な走行距離選択を提供するかもしれない
模型 | VF 8充電可能設変(87.7キロワット時バッテリ) | VF-9-Eco | ||
網段 |
D段 | E段 | ||
希望小売価格(1) |
$46,000 | $83,000 | ||
長さ/幅/高さ |
187/76/66インチ | 201/89/67インチ |
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模型 | VF 8充電可能設変(87.7キロワット時バッテリ) | VF-9-Eco | ||
馬力 |
~354馬力 | ~408馬力 | ||
wltp範囲(2) |
293マイル(目標) | 369マイル(目標) | ||
電池容量 (利用可能) |
~87.7キロワット時 | ~123キロワット時 | ||
軸間 |
116.1インチ | 124インチ | ||
旅客輸送量 |
5 | 6 / 7 | ||
ストレージ·スペース(3) |
~48.4立方メートル。英フィナンシャル·タイムズ紙 | TBC | ||
DC充電器での充電時間(4) |
~31分 | ~35分 | ||
主要な機能を持っています |
レベル2 ADAS VinFastの全方位情報娯楽機能 |
レベル2 ADAS VinFastの全方位情報娯楽機能 |
表示された規格が目標です
1. | アメリカでは、希望小売価格には電池、税引前割引が含まれています。 |
2. | WLTP範囲推定値は一般にEPA範囲推定値よりも大きい |
3. | 最大記憶空間は後部座席と折り畳まれています |
4. | 容量の10%から70%は急速充電を使用します |
模型 | VF-6-Eco | VF 7 Eco | ||
網段 |
B段 | C段 | ||
長さ/幅/高さ |
167/72/63インチ | 179/74/64インチ | ||
馬力 |
174馬力 | 201馬力 | ||
wltp範囲(1) |
248マイル(目標) | 280マイルです | ||
電池容量 |
~60キロワット時 | ~75キロワット時 | ||
軸間 |
107.5インチ | 111.8インチ | ||
旅客輸送量 |
5 | 5 | ||
ストレージ·スペース(2) |
~45立方メートル英フィナンシャル·タイムズ紙 | TBC | ||
DC充電器での充電時間(3) |
TBC | ~28分 | ||
主要な機能を持っています |
レベル2 ADAS VinFastの全方位情報娯楽機能 |
レベル2 ADAS VinFastの全方位情報娯楽機能 |
表示された規格が目標です
1. | WLTP範囲推定値は一般にEPA範囲推定値よりも大きい |
2. | 最大記憶空間は後部座席と折り畳まれています |
3. | 容量の10%から70%は急速充電を使用します |
私たちの電気自動車プラットフォームのほかに、私たちは電気バスと電動スクーターを生産し続けるつもりだ
我々の電動スクータープラットフォームはベトナムで非常に成功しており,設立から2023年6月30日までに約182,000台の電動スクーターが交付され,そのうち2023年上半期には19,700台を超える電動スクーターが交付された。私たちは2022年9月にベトナムで私たちの新しい電動スクーターEvo 200を発売した。これらのスクーターも高度な科学技術で駆動されていて、自転車に乗る人はとても便利で、電池はブドウ藤から作られています。規模の拡大に伴い、私たちはベトナム国内と関連する国際市場に新しい電動スクータープラットフォームを発売する予定です
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私たちの電動バスプラットフォームはベトナム製の最初の電動バスです。その電池容量は281キロワット時で、1回の充電で最大162マイル走ることができ、非常に環境に優しく、ゼロエミッションで、騒音汚染はほとんどない。設立から2023年6月30日まで、約250台の電動バスが交付された。私たちはアメリカに製造工場を開設し、電気バスの販売を増やす予定で、電気バスプラットフォームも関連する国際市場に導入します
2019年に乗用車の生産を開始して以来、2023年6月末現在、約105,000台の自動車(ICE自動車、VF E 34、VF 8、VF 9、VF 5、電動バスを含む)が交付されている
電池技術と解決策
集積電池ソリューションは、包括的な価格で世界の顧客に高品質の電気自動車を提供することで、私たちの前進戦略に非常に重要であると信じています。そのため、VinFastとVinesはコンサルティングサービス協定を締結し、この協定によると、VinFastはVineを利用して電池研究開発、製造、テスト、性能とコスト最適化及び電池回収に関する専門知識と専門長を利用することができる。Vines は我々の車両に電気自動車バッテリーパックを提供し、VinFastは依然として販売およびアフターサービスの顧客参加点である。Vinesはその電池や電池パック生産に関連する製造施設や知的財産権に直接投資し,所有している。技術?電池設計と電池管理システム設計を参照
特定の市場や車種、特に販売の初期段階、特にベトナムでは、バッテリを用いて私たちの車両を購入するオプションを顧客に提供し、お客様が私たちのバッテリ購読計画に柔軟に参加することを可能にします。私たちの電池購読計画(あれば)は、完全なシャーシと電池を直接販売する主要なモードを補充し、柔軟な代替案を提供して、私たちの電気自動車がより低い、価格を含む価格で得ることができるようにすることを目的としています。これは短期戦略であり,より多くの運転手の早期採用を促進し,より低コストな電気自動車電池への移行や長期にわたる電気自動車の広範な採用に道を開くことにつながると考えられる。それはまた、私たちが革新的な業務モデルを採用する能力と意志を明らかにし、私たちの顧客に柔軟性を優先的に提供する
バッテリ購読計画によると、適用されれば、お客様は私たちとバッテリレンタル契約を締結し、固定された毎月の無制限マイレージのバッテリ購読料金を支払いますが、2022年9月までにベトナムで予約したお客様を除いて、私たちの以前の販売政策によると、固定と可変の毎月購読料金の間で選択することができます。私たちのバッテリ加入計画には、バッテリレンタル期間内にバッテリ容量が70%未満の場合に交換または修理を提供することも含まれます。私たちは市場需要と同業者の製品供給を持続的に監視し、私たちのを調整することを計画しています市場に出す動的戦略は,VinFast電気自動車とVinFastライフスタイルのアクセス可能性を確保することを目的としている
技術
VinFastを作成する際,我々の社長Sビジョンのコアコンポーネントの1つは,生命技術の概念を我々の車両に統合することである.技術は可能な限り最も安全で友好的な運転体験を実現するのに役立つはずであり、私たちはこれを改善することに専念すると信じている。所有,運転,あるいはVinFastが家,職場,両者の間のシームレスな体験になるように努力している.我々は,主に運転者を中心に構築され,技術的に実現された統一的な運転体験によって実現している.これは私たちの運転手の友好的な中央コンソールスクリーンによって例示され、フロントガラスのおかげですヘッドアップディスプレイは自動車を駐車場からバリケード,自動駐車機能,音声制御命令システムおよび人工知能駆動の運転者支援とADAS機能に召喚する.VinFast体験の一部として、私たちが生産した細分化市場の基準となり、運転手の選好を満たし、追加料金を支払うための追加のbr強化機能を提供します。VinFast技術生態系は,我々のキットアプリケーションにより自動車自体に拡張され,VinFast運転手コミュニティによりオンラインネットワーク体験を提供し,VinFast運転体験の各レベルで知的移動性と接続性の重視を反映している
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我々の技術設計理念は標準化及び肝心な設計と部品間の相互関係に高度に注目し、可能な限り経済的かつ効率的に革新を展開することである。我々は,可能な限り多くの生態系を能動的に設計し,異なるモデル間で交換でき,実用的であるため,1つの技術を設計したり革新したりする際に,コストや運営摩擦をほとんど増加させることなく集積することができる。これは私たちが電気自動車市場で新製品を迅速に発売できるようにする。これは私たちの全体生産計画に浸透して、絶えず発展と革新しながら製品の品質とコストをコントロールできるようにしています
総合パートナーシップモデル
我々は、経済的に実行可能な場合に内部統合され、特定の技術能力を有するために、成熟したスクリーニング方法を使用してトップクラスの技術を提供する。そうでなければ、いくつかの技術またはコンポーネント生産において競争優位性を有する先行パートナーと同盟を結び、これらの技術またはコンポーネントは、私たちの生産効率を向上させるであろう。我々は知的財産権特許を用いて我々の技術革新を保護し,これらの特許がVinFast内部で開発されたか,厳しい審査を経たパートナーによって獲得されたかにかかわらず,VinFast制御が我々の車両に動力を提供する重要な意思決定技術を確保する.この関係管理フレームワークには,VinFastとVingroupシリーズ社が長年発展してきた内部能力がある
私たちの目標は、電気自動車のいくつかの重要な部品を内部に保持し、私たちの電動モータ、情報娯楽ソフトウェア、ADASソフトウェア、バッテリ管理システム設計を含むことです。私たちは保証金の利益と規模経済いくつかのハードウェアコンポーネントをアウトソーシングして競争力を向上させることで、私たちのパートナーは私たちに競争優位を提供することができます。また、大量の資源、予算、時間を投入して、グローバルサプライヤーの中で最適なパートナー関係を探し、探し、これらの契約および手配を継続的に検討して、私たちのパートナーシップネットワークにおける最適な条項、情報共有、および運営効率を確保します
設計する | 内部生産 | IP.IP | ||||||||||||||
電池.電池 |
独自Via Vines | ヴィア·ヴィンス·ブドウ藤 | ブドウ畑を持っている | *独自のバッテリ技術、Vines電池研究所で化学 をテスト | ||||||||||||
バッテリ 管理 システム(BMS)
|
AVLと協力したブドウ畑 | VinFastが持っている | システムは白箱としてブドウ藤に移行し,ブドウ藤は必要に応じて変更することができる | |||||||||||||
電池アーキテクチャ 電池パック |
独自Via Vines | ヴィア·ヴィンス·ブドウ藤 | VinFastが持っている | *幅広いテストを経て、業界標準レベルに達しました | ||||||||||||
電動モーター |
VinFastとAVLが協力 | VinFastが持っている | *AVLとの共同設計 | |||||||||||||
インバータ |
専有権 | - | *独自の設計 *一般的に電気自動車メーカーによってアウトソーシングされる | |||||||||||||
情報娯楽(Br)ハードウェア |
専有権 | アウトソーシングする | VinFastが持っている | *従来のOEMおよび電気自動車メーカーと一致 | ||||||||||||
情報娯楽(Br)ソフトウェア |
専有権 | VinFastが持っている | Android/LINUX/AUTOSARサブシステム | |||||||||||||
シャーシと白い車体 (BIW)
|
専有権 | - | *従来のOEMおよび電気自動車メーカーと一致しています | |||||||||||||
Adas ハードウェア |
L 2+:アウトソーシング L 3+:サプライヤーとの連携 |
アウトソーシングする | L 2+:ベンダー所有 L 3+VinFast共有オブジェクト 仕入先 |
*従来のOEMおよび電気自動車メーカーと一致 | ||||||||||||
Adas ソフトウェア |
L 2+:アウトソーシング L 3+:サプライヤーとの連携 |
アウトソーシングする | L 2+:ベンダー所有 L 3+VinFast共有オブジェクト 仕入先 |
*一般的に電気自動車メーカーによってアウトソーシングされる |
相互接続車、相互接続運転者、相互接続生活様式
私たちは、運転手にシームレス、統合、完全接続の体験を提供する独自の情報娯楽システムを作成しました。私たちの目標は私たちの運転手に一生の技術をもたらし、比類のないものを提供することです
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利便性,カスタマイズ化,コミュニティにおける体験.ディープラーニングAI技術は,運転手Sのライフスタイルプロファイル に適応するために,車両設置をさらに理解·調整するのに役立つ。さらに、単一の大中央スクリーンおよびヘッドアップディスプレイを介して、運転手は、統一的かつ直感的なプラットフォームを介して複数のアプリケーションおよびサービスにアクセスすることができる。ソフトウェア更新 は,技術パートナーと連携して提供されるエッジネットワーク計算によって支援されるOTA更新機構によってシームレスに行われる
VinFast車両とその統合技術製品は,生活や作業センターとしての柔軟性を最大限に向上させることで,運転手の時間 を節約している.これにより、運転手は電子メールとメッセージを容易に見ることができ、安全は依然として重要なことである。モバイルホームには、複数の仮想アシスタント、スマートホーム制御、ビデオストリーム、カラオケが含まれる予定です
私たちの情報娯楽システムの主な目標機能は
| 個人音声アシスタント-運転手はS母国語を用いて自然言語対話を行い,我々の技術パートナーであるAmazon AlexaとCerenceを統合し,6つの言語を話すことができ,我々の主要なグローバル普及市場から始まった |
| モバイルオフィス-カレンダーと 処理すべき事項リスト電子メールの管理·音声送受信 |
| 最も流行しているスマートフォンと生態系とのシームレスな接続 |
| 遠隔制御-車両の遠隔起動、設定温度、車両のロック/アンロック、侵入警報技術の設定を可能にする |
| 高級人工知能と機械学習-高級音声は自然言語処理技術を用いて運転手の最もよく使われる命令を予測と適応することを支援し、方法は高級人工知能と機械学習を展開して、運転手の選好に対する知識と理解を絶えず確立することである |
| ファームウェア.ファームウェア空中伝送 (FOTA)-車両ライフサイクル全体で機能向上と性能改善を提供する空中更新ソフトウェア |
VinFast情報娯楽および相互接続運転者システムは、運転者Sの選好を学習して理解し、彼らの運転体験を最適化することができる。私たちは私たちの運転手の個人データを安全に保護するためにネットワークセキュリティを非常に重視する
我々のbr情報娯楽システムでは、様々な標準機能と、拡張された付加価値サービスと機能の組み合わせを有しており、これらのサービスおよび機能は、地理的フェンス、リアルタイム交通警報、衛星ビュー、仮想アシスタント付き対話、スマートホーム制御、br}などの補助収入フロー 機能を購読またはオンデマンド機能によって実現するテキストから音声まで 音声からテキストへの変換電子商取引があります
セキュリティとADAS
安全は私たちの技術投資で最も重要な柱だ。VinFast運転手が可能な限り安全なモバイル環境を体験することを希望する.統合されたヘッドアップディスプレイは、従来の運転者コンソールの代わりに、彼らの視線を分散させることなく、常に運転者を知ることができる。このシステムは、通常車両警報から車両代表運転者Sの行動を許可する特定警告または通知まで、緊急事態が発生した場合に接収行動する車両Sに関する実際のトリガまで運転者に情報を通知する
我々は,我々のADASと自動運転ソフトウェアを設計·開発し,主に安全に注目するとともに,自動運転の提供における最新の進歩も同様に重視している.私たちの車両は能動安全とショッキング金属加工補助+機能を含む二級ADAS技術を発売します。これには,自動緊急ブレーキ,車線変更支援,遠隔駐車,呼びかけ能力が含まれる.私たちの運転手の顔認識技術は運転手の警戒、安全機能と自動緊急コールに役立ちます。私たちの内部チームは品質管理を提供し、独自の機能の共同開発を支援することに集中している。Vingroupを利用して
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我々のADAS開発における技術生態系には,Vinaiの画像処理とVinBigDataの自然言語処理がある
自動運転(レベル3以上)は,ユーザの車両での体験を徹底的に変更し,知的サービス製品を改善するとともに,安全を確保することが期待される.私たちは3級交通渋滞試験を私たちの車両のオプション機能とすることを計画しています。場合によっては、お客様が手、目、注意を道路から離れることができます。交通渋滞試験が活動状態にある時、運転手は私たちのスマートサービスを受けることができます。我々はまた,4級自動代行駐車機能への第一歩であるHomeZone駐車機能を開発しており,運転手が目的地に到着した直後に下車させる予定である.無人VinFast車両は駐車スペースを見つけることができ、私たちのセットアプリケーションを通じて駐車に成功したことをお客様に通知します。運転手は彼らが出発しようとしている時に彼らの車を呼ぶこともできます。
電力駆動システム·動力統合
VinFast電気駆動システムは,インバータ,永久磁石同期モータ,変速機の3つの主要部品から構成されている。我々は内部で広範な研究と開発活動を行い,シミュレーション,モデリング,打ち上げ機から架台テストまで,我々のEDSを開発した.高効率液冷永久磁石同期(PMS)モータは、競争力を維持しながら高出力とトルクを提供することを目的としている重量比出力世界最高の安全基準を維持しています競争相手と比較して、我々の研究開発活動は全体の開発周期を短縮し、一連のコンパクト、強力、堅固なモータを生産し、広範な電力出力 を持っている。VinFast特許技術はグローバルモータの熱と騒音,振動と過酷(NVH)要求を満たすために道を開いた
私たちのモーターシリーズは様々なデューティサイクルでテストを行い、真の運転条件をシミュレーションし、世界的な競争力を維持しながら、私たちの運転快適性と技術進歩の目標を満たすために、私たちの複雑なソフトウェアによる制御を行った。電磁的に見ると,我々のモータはコンパクト度,放熱要求,コストとNVH属性などの特性に応じて異なるタイプの巻線を備えている。コンパクトな設計と短い開発周期に加えて,開発周期内で製造や最適化が容易な取付点(EDSシステムを車両に簡単に統合して設置するための)が優先されている問題である.私たちはまた、重要なヘアクリップモータ技術を最適化し、冷却システムを含む既存の構成要素を改善するなど、私たちの動力統合システムを増強および革新する方法を探している
我々のEDSソフトウェアでは,モータ中の銅損失を低減できる1アンペア当たり最大トルク (Mtpa),高圧(HV)バッテリ電圧利用率能力を向上させる最大電圧当たりトルク(MTPV?)および高圧バッテリーパック電力を最適化できる最大トルク/ワット (?MTPW?)などのPMSモータ制御のための制御アルゴリズムを統合した。これらすべての先進的な制御アルゴリズムは私たちの動力システムの効率と性能を向上させた。我々のソフトウェアは,ASIL−C(ISO 26262)と統合ネットワークセキュリティ(レベル3)に適合したセキュリティ機能を標準搭載している
E/Eアーキテクチャ
私たちは伝統的なE/Eアーキテクチャに基づいて、私たちの最初の世界的な車両普及を支持し、それによって迅速な実現を実現するために現代スタイルを構築しました発売時間私たちのE/E設計は世界の同業者を利用して、私たちの現在のすべての車種に統合されています。この方法により、必要に応じて、材料リストに必要なコストレベルを満たすように電子制御ユニットを削減することができます。我々は,B-からE-Segmentsへの標準アーキテクチャを持ち,より多くの基本モデルの生産にともない機能セットを除去することができる.我々の次世代E/Eアーキテクチャは現在開発中であり,Level 3+ADAをサポートし,ドメインベースのアーキテクチャによりグローバル範囲で基準を設定することができる.
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バッテリ設計とバッテリ管理システム設計
私たちの車両の電池は私たちのパートナーVinesと他の第三者サプライヤーによって包装されており、VingroupもVingroupの子会社です。我々 はGotion,Samsung SDI,CATLを含む様々な第三者サプライヤーからバッテリコンポーネントを調達している.バッテリーモジュールの容量は私たちの電気自動車の航続距離に影響を与える重要な要素の一つだ
VF 8には、City Editionオプションと87.7 kWhバッテリオプションの2つの異なるバッテリモジュールを使用した航続距離オプションを提供します。我々は2023年3月に米国でVF 8の納入を開始し,最初に米国で出荷されたVF 8都市版自動車999台にEcoとPlus Trimを採用した。2023年4月には、VF 8都市版よりも長い走行距離を提供する約1900台のVF 8(87.7キロワット時バッテリ)を出荷し、2023年下半期から北米のお客様に出荷しています。2023年下半期から欧州で交付される予定だ。将来的に北米やヨーロッパでVF 8都市版を提供する予定はありませんが、ベトナムではこのVF 8の標準走行距離オプションを提供し続けます。 VF 8 Eco Trim(87.7キロワット時バッテリ)の走行距離はVF 8 Eco Trim都市版(WLTPマイル261マイル、EPA認証マイル207マイル)よりも長く(目標WLTPマイル293マイル、EPA認証マイル264マイル)、VF 8 Plus Trim(87.7キロワット時バッテリ)の方が走行距離が長い(目標WLTPマイル278マイル)。EPA認証航続距離は243マイル)で,VF 8 Plus Trim都市版(WLTP航続距離249マイル,EPA認証航続距離191マイル)を上回った。87.7キロワット時のバッテリを搭載したVF 8 Eco TrimおよびPlus Trimは、より大容量のバッテリモジュールを採用しており、より長い走行距離を提供することができますが、私たちの車両のPlus Trimは、一般にEco Trimバージョンよりも馬力が高く、Plus Trimの走行距離がEco Trimよりも低くなる可能性があります
Vinesが2022年第2四半期に電池パックの生産を開始して以来、私たちはブドウ藤から電池パックを購入してきた。Vinesは完全に統合された電池と部品メーカーになる計画で、ベトナムで独自の電池技術と電池生産能力を開発している。Vingroup生態系の付属会社として、Vinesは私たちと同期して増加すると予想されており、私たちの拡張に伴い、Vinesは引き続き私たちの一級電池サプライヤーになる。Vineのこれらの改善は,Vingroup生態系以外の第三者サプライヤーのバッテリサプライチェーンの不確実性を減少させ,運転手に対する全体的な価値主張を向上させる可能性があると信じている。私たちの成長に伴い、私たちとVinesのパートナー関係は引き続き重要な投入コストを管理する上で重要な戦略的優位性を提供し、以下の点で私たちの電気自動車運転手に利益をもたらすと信じています日常の仕事メンテナンスと機能です。そのため、私たちのもう一つのVingroup付属会社は次世代固体電池メーカーProLogiumに投資し、私たちとVinesに未来の協力機会をもたらし、次世代固体電池技術をVinFast自動車に応用すると信じている。また、Vinesは2023年3月、StoreDotと提携し、異なる外形サイズのXFC電池を開発し、量産と供給に備えている。これは,Vingroup生態系に依存する以外の関係なく第三者が電池を獲得することに関する不確実性を減少させるのに役立つ。Vinesはベトナム河岸での電池パック組み立てパックの建設を完了し,ベトナム海防既存施設以外の電池パック生産能力を拡大するために運転を開始している。また,VinesはGotionと協力し,ベトナム河静に第2のリチウム電池工場を開発している
Vinesは、私たちの要求を満たし、最適な性能を提供するために、バッテリ、モジュール、および他の関連電力電子製品をパッケージします。バッテリシステムは、VinFast車両が生産とコストを最適化しながら、競争力のある性能範囲を実現する高レベルのエネルギーを提供する。たとえば,同等型のICEに比べて,バッテリシステムの使用は車両加熱や空調システムの運転コストを低減している.この電池はサムスン21700 NCA電池とサイド冷却通路の高エネルギー密度と高性能を利用して、電池の使用性能と安全性を最大限に向上させる。電池はまずモジュールに封入され、その後ブドウ藤を介して電池パックに封入され、これらの電池パックは広範な試験を経て、私たちの標準信頼性と耐久性レベルを達成する
電池設計は車両間の汎用アーキテクチャを利用しており,最初はリチウムイオンニッケルコバルトアルミニウム化学成分からなる。将来電池には他の先進的またはより先進的な電池が含まれるかもしれません
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異なる市場の独特な需要と要求を満たすために、経済的で経済的な電池化学製品。我々が内部で開発した電池管理システム (BMS?)ハードウェアとソフトウェアは,バッテリパックの状態を監視し,その機能を管理することができる.BMSは,一連の操作条件で動作しやすいように設計時に堅牢性を考慮している.その適応アルゴリズム は電池パックの健康状態をリアルタイムで監視し、その性能を最適化する。BMSは未来のネットワーク安全と予想されるクラウド知能機能のサポートを統合し、私たちの電気自動車モデルに応じてこれらの機能を簡単にカスタマイズすることができ、電池状態、操作条件と運転者の行動に応じて優れた安全性、正確性と性能最適化を提供することができる。我々のソフトウェアと車両制御ユニット(VCU)との統合は、これらのバッテリが将来開発されるので、インストール時に簡単なソフトウェア更新を行うだけで、運転手がその車両内のバッテリをより高出力のバッテリにアップグレードすることを可能にすることを目的としている
Vinesは電池テストと検証センターを持ち、製品の品質を確保し、その製品がテストを経て、国際品質標準に符合することを確保する。Vinesはさらにその技術を開発し、より良い性能を提供し、特許電池設計、先進的なモジュールレス部品構造と先進的な知能機能を含み、ネット接続自動車の機能を拡張するつもりである。Vinesはまた経済的に実行可能な情況下で、できるだけ早くその工事設計をVinFast製品シリーズの最新の電池革新に適応させるつもりである。私たちはVinesの電池と包装製造能力への投資が私たちの成長計画を支持できるようにすると信じている
2023年3月,VinesはLi−Cycleと合意し,VINES Sベトナム由来の電池材料を回収し,VINES付近に回収工場Sリチウムイオン電池製造施設を設立する可能性を評価した。この合意は、双方が2022年10月に初めて発表した長期電池回収戦略パートナーシップに基づいており、会社のESG戦略の支援と持続可能で閉ループ電池サプライチェーンの共同ビジョンを推進するためのグローバルブドウ藤回収ソリューションを含む予定である
また、2022年10月に、私たちはCATLと了解覚書に調印し、CIICスケートボード·シャーシ(Br)製品を共同開発·生産し、バッテリーパック、モーターと他の電気自動車のコアシステムとコンポーネントを車両底部の単一層に統合し、製造コスト、車両重量とエネルギー消費を低減し、キャビン空間を最大化することを目標とした
VinFast CompanionアプリケーションおよびVinFastドライバネットワーク
アクセス可能性は私たちの技術的生態系を支援する鍵だ。我々の設計方法では,いつでもどこでも車両とのインタラクションを実現することが最優先課題である.我々のモバイルパートナーアプリケーションは,車両ライフサイクルの初日から我々のクライアントをVinFast生態系に統合している.このアプリはVinFastとSエコシステムの門戸とすることもでき、運転手はこの生態系にVinFastを接続してサービス、車両情報、独占割引を得ることができる
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私たちは私たちのすべての目標市場のためにセットのアプリケーションバージョンを開発した。ベトナムでは、2021年12月にこのキットを正式に発売しました。アメリカでは2022年12月にアップルとGoogleのアプリストアでセットアプリを発表しましたカナダでは、2023年6月にアップルとGoogleのアプリストアでセットアプリを発売しました。ヨーロッパでは、パッケージアプリケーションは最終開発段階にあり、承認発表のために、これらの市場の2つの有力なアプリケーションショップに提出される
キットアプリケーションの設計と目標は を提供することである端まで運ぶデジタル機能は、車両制御、充電、ナビゲーション、ステルスサービス(例えば、予約サービス 予約、路側支援およびOTA更新ファームウェア)、スマート車両機能(例えば、代行モード)、およびスマート所有機能(例えば、運転手プロファイルの管理、課金サービス支払い、およびbr}有料OTA更新)を含む6つのキー機能カテゴリによって定義される
我々は,キットのアプリケーションの性能を監視し,定期的に更新を発表し, でアプリケーションの品質と性能を向上させ,エラー修復を実施し,機能内容更新を提供する予定である
エンドツーエンドデジタル機能の概要
*リモートロック/ロック解除
遠隔気候制御
*リモート車両制御 |
*充電進捗の監視
*管理および支払い有料請求書 |
*充電ステーション、展示室、POIへのナビゲーション
*brの課金レベルに基づくスマートルーティング |
*リアルタイム予約ショップサービスまたはモバイルサービス
*サービスを追跡
*請求書の表示と支払い
*道端の協力を得る
履帯救援車
*ワイヤレスファームウェア(br}更新(FOTA)の設定
|
代客モデル
*ジオフェンスの制御
侵入警報が私の車を調べた
*スマートフォン ミラーリング
スマート機能の購入と管理のアップグレード |
*車両の詳細の管理
*保存されているドライバ構成ファイル の管理
*サービス、br}支払い、課金履歴の表示
車の持ち主Sマニュアル |
総合サービス製品
私たちが統合サービスを提供する方法は、お客様を中心としたシステムを作成して、私たちのbrお客様に最適な配慮と応答を提供することを保証します。これは私たちのキットで統合されたアプリケーションによって処理されます端まで運ぶ所有権体験のデジタル的な特徴です私たちの目標は、4つの重要な柱に基づく全方位サービスbr所有権体験を提供することです
サービス:無憂体験 | 保証:品質への約束 | |||
VinFastサービスモードは、オンデマンドとパーソナライゼーションサービスを提供します
オンライン診断と支援によるリモートケア *当社の技術者および電気自動車によって提供されるモバイルサービス *VinFast直営サービスセンターと広く許可されているサービスネットワーク |
独自の製品は品質への自信を示しています
*最長10年/125,000マイル保証 *10年間の路側サポートを24時間365日提供 *12年間の腐食保証 *モバイルソリューションが保証されます *新しいbrのオーナーに完全に上書きおよび譲渡可能 |
150
*10年/マイル制限なし高圧バッテリ保証 *3年間の12 Vバッテリ保証
| ||||
力:ストレスのない旅 | VinFastコミュニティ:連絡を保って | |||
VinFast Power Solutionsは統合された充電ソリューションを証明し、自主性と充電に対する懸念を解消することができる
通常使用されている家庭用スマート充電ソリューション *VinFast e-プラットフォームを介して電化された米国、ボッシュ、eVgo、および他のローカル充電ネットワークへのアクセス 旅行計画者は、途中で有料のアドバイスを提供します |
カスタマイズ体験は忠誠度と生涯価値を向上させます
様々なインタラクション方式を持つVinFastコミュニティ セットされたアプリケーションや車載機能を利用して、スマートサービスを提供する クラウドに基づく生態系はシームレスなエンドツーエンド旅行を保証します *すべてのドライバーのニーズに対応するVinFastコンサルタントの連絡センターを搭載しています |
私たちは、お客様の自動車所有体験における期待に応えるために、私たちの製品をカスタマイズしました。 私たちは2022年にVF 8またはVF 9を予約した顧客にランダム調査を依頼しました。お客様が私たちを選択したのは、主に私たちの魅力的な設計、包容的な価格、優れた技術、広範なアフターサービスです。 VinFastがお客様に提供する最も重要な製品は充電ソリューションであり、私たちのVinFast Power Solutionsが解決します。十年/百二十,000マイルの保証も変わった優勢であることが証明されました。これは私たちの最高のアフターサービスですから
私たちの製品に対する自信を体現するために、私たちは10年/125,000マイルに及ぶ独特な保証を提供します。その中には基本動力総カバー範囲と高圧電池が含まれています。また、ヨーロッパでは、最初の2年間に10年/無制限走行距離の保証を提供する予定です。これは全面的な保証で、次のオーナーに譲渡することができます。私たちはこれが私たちの車のもっと高い剰余価値を支持すると予想します。私たちの独特な長期と広範な保証は私たちの顧客を保護するためだけでなく、私たちの車の品質に対する自信を表明するためです
可能な限りシームレスなメンテナンス をお客様に提供したいと思います。私たちは各主要市場に直接運営と許可されたサービスセンターからなるネットワークを構築する予定で、現場の技術者はこれらのセンターで保証、修理、日常サービスの維持を実行します。OTA診断と支援による遠隔看護は,車両への介入を最大限に減らすとともに,完全に個人化された支援を提供することが予想される。私たちの移動サービスは私たちのトラックチームによって支援され、私たちの技術者は私たちのオーナーの場所で直接大多数の介入を行うか、またはいくつかの可能な修理に道端の協力を提供する予定です。私たちは近い将来、私たちの顧客はまた私たちの直営センターと許可サービスネットワークの技術能力から利益を得ると信じている。私たちはすべての活発な市場にパートナーがいて、保証範囲内の事故が発生した時にお客様に道端トレーラーサービスを提供します
製品の品質以外に、私たちは便利なアフターサービスを提供して、私たちの顧客に利益を得ることに力を入れています。私たちが取り組んでいるブランド価値を確認するために、2023年4月、ベトナムで余剰価値保証計画を発表しました。この計画の条項と条件によると、私たちは5年後に私たちの顧客に電気自動車(過去に販売された電気自動車を含む)を買い戻すことができます。お客様はこの5年間の期間満了後90日以内にVinFastに買い戻し要請を送らなければなりません。この計画下での購入は,電気自動車の余剰 価値に基づいてあらかじめ定められた価格で行われ,我々が直接行うか,第三者との手配で行う.残存価値は、車両モデル(ある販売促進計画の調整に依存する)と使用年数の元の価格のパーセンテージに基づいています。 または、顧客がVinFast車両をより低い価格で他の第三者に販売することを決定した場合、差額を補償することもできます。私たちが顧客に良質なアフターサービスを提供するための継続的な努力の一部として、2023年6月に追加の営業販売政策を発表し、条件を満たした顧客の車両が修理が必要な技術的問題に遭遇した場合、現金やサービス券を提供します。この政策は,2023年6月15日からすべての市場のVinFastクライアントに開放され,別途通知されるまで,サポートレベルは市場や問題タイプによって異なる.アメリカでは、各事件の費用は百ドルから三百ドルまで様々で、いくつかのタイプのサービスの毎日の追加費用が追加されます。2023年6月30日現在、アフターサービス政策により、合計15,000ドル未満の金額が支払われています
私たちのお客様のマイル不安と充電ソリューションの利用可能性に対する懸念を理解しています。私たちのオーナーがストレスなく走行することを確保するために、VinFast Power Solutionsは を提供することが予想されます
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充電ソリューションのセットは、情報娯楽システムとパッケージアプリケーションを介して簡単にアクセスできます。私たちは戦略的パートナーと家庭用充電ユニットの供給について合意した。北米の初期顧客は、VinFast電気自動車購入者にVinFastブランド家庭用充電器と充電器設置費用のための信用限度額を無料で取得するオプションを提供するか、または電気自動車充電ステーションの米国電気会社ネットワークにアクセスすることを3年間提供するチャージ計画に参加する資格がある。我々は,すべての顧客に1つのブランドの電子移動プラットフォームを提供し,我々のキットアプリケーションや車載S車載情報娯楽やナビゲーションシステムを介してアクセスできるようにする予定である.ベトナムでは、私たちは広い充電インフラを構築する上で明らかな利点を持っている。2022年10月以来、私たちの充電ネットワークはベトナムの63都市と省をカバーし、すべての5種類の充電ステーション(DC 250 kW、DC 150 kW、DC 60 kW、DC 30 kWとAC 11 kW)と3種類の家庭用と携帯型充電器(AC 7.4 kW、AC 3.5 kWとAC 2.2 kW)を含む。2023年6月30日現在、ベトナム各地に1600以上の充電ステーションと6万近くの電気自動車と電動スクーター充電ステーションを持っています。私たちは2023年末までにベトナムに3000個の充電ステーションと15万個の充電ステーションを持つ予定で、ベトナムのガソリンスタンドと協力して、私たちの充電港の参入を増加させる予定です。2023年6月30日現在、私たちはベトナム、アメリカ、カナダにVinFastが所有する充電ステーションと私たちが協力する充電ネットワーク事業者S充電ステーションを含む約157,000個の充電ステーションを持っています。北米やヨーロッパでは,我々の電子移動プラットフォームは広く利用可能な充電ネットワークと統合され,Plug&Charge(テスト·開発中)などの新興技術の使用を利用して,手軽な充電体験を提供している。私たちのアメリカの顧客はEtrify AmericaとeVgo電気自動車充電ステーションネットワークを利用することができるだろう。私たちはまた、電気化アメリカの非独占充電ネットワーク計画プロトコルと提携して、私たちの顧客が電化S充電ステーションネットワークを使用する時に、無料充電期間のような割引と他の販売促進特典を享受する権利を持たせます。私たちはその年に販売またはレンタルした電気自動車の数に応じてEtrify Americaに年会費を支払います。また、Electrtrify Americaは、私たちとのセットアプリケーションと車載ナビゲーションの統合をサポートし、私たちの顧客が私たちに一番近い充電ステーションを見つけ、充電取引を検証し、料金レベルを設定し、支払いを行い、充電状態をチェックし、取引履歴を取得できるようにAPIデータフィードを提供します。私たちはこのような非独占的なAPIサービスのためにEtrify Americaに経常的な年会費を支払う。この協定は2025年3月に満期になり、双方の同意を得て延期できる
私たちはVinFastの所有権体験がつながってほしい;私たち、私たちのオーナーとVinFastコミュニティの間の接続。オーナーSコミュニティは,我々のキットアプリケーション,車載機能および対面展示室やセンターを介してアクセスやインタラクションを行う.私たちのすべてのスマートサービスは1キーでアクセスでき、提供します端まで運ぶ私たちの雲に基づく生態系 を体験する。私たちの連絡センターとVinFastコンサルタントはそこで私たちの所有者Sコミュニティの需要を満たすだろう。次の図は私たちの端まで運ぶ私たちのセットアプリケーションでアクセスできるサービス プラットフォーム:
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The VinFast市場に出す 戦略
お客様を私たちがしているすべての仕事の中心に置いて、私たちはグローバル普及にマルチチャネルモデルを採用する予定です。私たちの目標は提供です一流のデジタルプラットフォームと戦略的位置を越えたデジタル顧客の旅とシームレスな体験実店舗ベトナム以外の主要目標市場に展示室を設置する
私たちの方法は、車両を体験し、カスタマイズし、そして と直接車両と対話するオプションをサポートするためにデジタルオンライン機会を統合することです実店舗展示室、そして試乗を通じて他の顧客との接触点。私たちの車は簡単に見つけられ、検索エンジンを私たちの目標受け手に最適化する。私たちはオンラインと店内のカスタマイズ車両を提供し、私たちの構築と価格機能を通じて車種を比較する360度の自動車構成を提供します。お客様は、最初のオプションと個人化された販売方法を有効にするためにオンラインプロファイルを作成します
シームレスで個人化されたO 2 Oプロセス全体がVinFast所有権体験の配信、アフターサービス、メンテナンスに拡張されます。各クライアントの一意のVinFast IDは、すべてのチャネルのbrブランドに接続され、彼らの参加データを同期させます:ウェブサイト、キットアプリケーション、エンティティ展示室、およびサービスポイント
私たちの対面体験は、戦略的位置に位置し、アフターサービスと機能を持つ展示室を含む、オフライン流通ネットワークによってパッケージ化されています。私たちは三つの異なる展示室 を使って、具体的に私たちの空間の位置と大きさに依存します。我々の運転手にとって重要なのは,我々の車両を購入するだけでなく,VinFast生態系全体を背景に集まって相互作用することができる有形の位置を持つことであると考えられる
私たちはベトナム以外の各展示室モデルで私たちの生態系に異なる目的にサービスし、未来の市場でも異なる目的にサービスするだろう
3 S展示室
*お客様にワンストップショップを提供
*販売、サービス、スペア部品
|
2 S展示室
*サービス、スペア部品 |
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1 S展示室
*販売台数
*交通の忙しい地域/ショッピングセンターにあります |
私たちはまた、より多くの潜在的な顧客に接触するために、第三者ディーラーを利用して、私たちの流通モデルを拡大する計画だ。私たちは最初に発売された大部分の販売は私たちの多チャンネル直売モデルを通じて行われると予想しています。私たちは今後数年間ディーラーを通じての間接販売が増加すると予想している
私たちは体験式マーケティング戦略を採用して、顧客をすべてのマーケティング接触点の核心位置に置いて、彼らに信頼できるブランド体験を提供して、私たちと信頼と感情の関係を確立します。私たちの体験マーケティング計画は、主要な業界活動(例えば、モーターショーや技術会議)、主催イベント(例えば、br}工場見学、主要都市の展示ツアー、VinFast展示ホール開幕)、デジタル体験プラットフォーム(例えば、ウェブサイト自動車構成)、およびソーシャルメディア上で私たちの車を展示することを含む。私たちは開拓者のための販売促進活動を展開することで顧客の忠誠度を奨励します。私たちbrは、メディア影響者、キーオピニオンリーダー、VinFastの旅を楽しむ既存のお客様のようなブランド伝播者を通じて私たちのブランドへの信頼を確立します
ベトナムのVF 34、VF 5、VF 8とVF 9、国際市場でのVF 8とVF 9の予約計画は、お客様に予約時に少量の予約料を支払うことを要求します。顧客が選択された車両の売買契約を締結する前に、顧客が選択された車両の売買契約を締結するまで、予約料毎にキャンセルして全額返金することができ、その後、予約料は確定注文に変換される
2023年6月30日まで、私たちはベトナムで私たちの混合販売モデルに従って展示室を開設しました。私たちはD 2 C 方式も使用して、私たち自身の展示室とディーラーを通過する方式も使っています
戦略的協力パートナーシップ
私たちのビジネス戦略の一部として、トップビジネスパートナーを決定し、当社の業務と相補的な分野の専門知識を持つ戦略的パートナーシップを構築します。私たちの資源が最適に構成されていることを確保するために、私たち自身がこのような能力に投資するよりも大きなメリットを提供できるパートナーを選択します
我々はすでにVingroupの子会社Vinesとコンサルティングサービス協定を締結し、Vinesの電池研究開発、製造、テスト、性能、コスト最適化と回収などの全領域の専門知識と専門知識を利用する。関係者取引とVingroup関連会社との取引およびブドウ藤と締結されたバッテリ事業に関する合意を参照してください。Magna、塔塔技術、Pinininfarinaを含むトップグローバル企業とパートナーシップを構築し、ベストプラクティスのプロセスへの統合を加速させています。私たちはマグナと2017年12月30日のコンサルティングサービス協定を締結しました
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これにより、マグナは、2018年1月1日から2019年12月31日までの間、ICE車両の概念や技術開発を支援し、固定サービス料を徴収することに同意しました。2019年7月26日、私たちはMagnaとのコンサルティングサービスプロトコルを修正し、私たちのLUX SA車種にV 8エンジンおよび車両延長の実施に関連する追加のエンジニアリングサービスを提供し、追加の固定料金を受け取ります。2021年8月26日、私たちはMagna Steyr Automotive Technology(Shanghai)Ltd.と固定費用と交換するために、私たちの電気自動車に関連する工学開発サービスを提供する工事サービス協定を締結した。この協定は2021年9月24日に修正され、軽量級競争レベル評価、設計段階の体重追跡、および追加料金を含むサポート重みマッチングに作業範囲を拡大した。2022年12月12日,我々は付録 を締結し,この付録により,工事サービス契約の期限は2023年3月31日に延長された.また、2022年4月12日にPinininfarinaと契約を締結し、Pininfarinaが私たちの展示室と店舗の基準と設計を審査し、提案を提供してくれました。この協定には固定された終了日はないが、いずれか一方が書面通知の下で終了することができる。Pininfarinaは私たちのすべての車が独特なスタイルを提供することを確実にするために、私たちの主要な設計パートナーでもある
私たちの環境、社会、統治に共同で取り組んでいます
我々のESG戦略は
私たちは思慮深く展望的なESG戦略によってESG計画に対する私たちのコミットメントを制度化した。私たちは業界トップのやり方で私たちの炭素足跡を減らし、目標を とすることを求めています一流の環境基準です。私たちのサービスは、より明るく、より環境的で、より安全な未来への重要な部分になると信じているので、私たちは、私たちのビジョンを実現するための重要な触媒としてESG政策 を利用します。私たちの環境と社会政策は顧客、従業員、コミュニティに対する私たちの約束を反映し、私たちの管理構造は私たちの公平、高効率、責任と透明な核心価値観を反映している
また,製品のライフサイクル全体で消費される資源を測定し監視することの重要性を認識している.透明性に対する私たちの約束の一部として、私たちは、価値報告基金(前持続可能な開発会計基準委員会)の自動車の枠組みの下で私たちの持続可能な情報を報告し始め、気候関連事項に関する任意の報告要件を含む変化する規制フレームワークとESG報告要求のベストプラクティスをよく考慮し、気候関連リスクと機会を提供することを考慮して、気候関連財務開示ワーキンググループと一致している。VinFastは気候ソリューションに貢献し,グリーンビジネス実践のリーダーとなることを求めている
ESGコミットメントの履行における私たちの進展を定期的に検証し、改善すべき分野を決定することを求めています。2023年6月、私たちは2023年FinanceAsia大賞でベトナムの最適なESGとベトナムの最適な多様性、公平、包摂的なカテゴリのbr金メダルを獲得しました
環境.環境
私たちは、環境の持続可能なビジネスモデルが、私たちの株主および私たちのすべての利害関係者、サプライヤー、政策立案者、顧客のために長期的な価値を創造していると信じている。環境持続可能性は私たちの意思決定を助けてくれ、内燃機関自動車メーカーから電気自動車に集中した純電気自動車会社への転換を助けてくれている。この移行は,環境と我々のインタラクションの社会に積極的な影響を与える次世代交通機関の提供に高度に集中することができる
我々は,気候変動の影響を軽減するグローバルな努力に役立つ手段として,生産過程における省エネルギーと炭素削減政策を非常に重視している。2021年には,2019年と比較して,我々の範囲1と範囲2の温室効果ガス(GHG?)排出量が29%減少した。また,VinFast工場ではLED照明を完全に使用し,屋外や景観照明にタイマを設置し,エネルギー消費の低減を支援するなど様々な対策がとられている。工場はこの優位性も利用している
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各作業班終了時に、塗料硬化オーブン及び液体冷却システムのオン/オフ時間を調整する。我々の持続的運営では,従業員の環境保全対策に対する認識を高め,気候変動に対応し,当施設の廃棄物処理システムを管理することを目標としている。これらの施策は,炭素フットプリント削減努力の支援に寄与し,エネルギー消費と適度な用水量を最大限に削減する同種の最適な環境基準を求めることを目指している
私たちは製品の全ライフサイクルの排出状況を理解し、様々な措置を取って排出を監視するのを助ける。その一つの方法は,我々とVingroupの子会社Vinesとの戦略的パートナーシップである.Vinesは私たちの自動車の電池供給者だけでなく、持続可能なエネルギー解決策のサプライヤーでもある。電池寿命終了時に電池の道徳的な処理を促進することを求め,Vines計画は電気自動車電池の回収や再利用を支援している
我々は,廃棄物の影響を制限し,廃棄物処理過程やシステムを厳格に制御したいと,我々の製造プロセスにおける先行産業実践を狙っている。例えば、私たちの運転中の汚染物質排出を制御するために、排気フィルタと熱循環システムを設置した。また,我々の自動車塗装工場に集中型廃水処理システムを設置し,環境への下水排出を最大限に低減するための非水と非化学品塗料分離システムを搭載した。私たちの各プロジェクトは、環境と社会の持続可能性に関する国際金融会社の業績基準に適合し、限られた自然資源の有効利用を促進し続けることに取り組んでいます
VinFastは依然として新しい技術を研究することでベトナムの環境管理を支援することに取り組んでおり、これらの新技術は将来的にベトナムブランドの電気自動車、スクーター、バスをさらに提供することができる。私たちの業務規模のさらなる拡大に伴い、既存の環境政策を利用して持続可能なビジネスを構築し、世界の低炭素未来への移行に貢献できると信じています
社交的である
社会への約束
私たちのスローガンは、私たちが地域社会と協力して電気自動車革命を推進したいということだ。私たちの使命とビジョンの中心的な柱は私たちがいる地域社会を改善することだ。私たちの発展の計画段階から、私たちの努力は国際ベストプラクティス社会業績標準と一致するように努力した。我々はまた,企業の社会的責任におけるSの経験を教訓に,積極的な社会影響の推進に努めている。VinFast は,地域衛生当局に医療支援を提供し,地域住民の募集と支援を優先して地域文化遺跡の保護を支援することで地域コミュニティを支援している。私たちの社会管理システムは私たちの社会と慈善事業をさらに推進する野心的な基礎を築いた
データプライバシーへの約束
我々のVinFast情報娯楽とネットワーク運転者システムに大量の個人データと情報が集積されていることから、我々はネットワークセキュリティを非常に重視し、我々の運転者の個人データを安全に保護することを求めている。すべてのデータは、従来のクレジットカード支払い詳細情報に依存することなく、カスタマイズされたブロックチェーンサポートの支払いによって実現されるクラウドベースのセキュリティ倉庫に格納される
製品は安全です
我々の名前が示唆するように(ベトナム語の安全先鋒),運転手や歩行者の安全がVinFastにとって最も重要である.我々はすでに顔認識機能を実現し,我々のシステムが運転手Sの行動を学習し,運転手の昏睡を検出し,自動緊急呼び出し を行うことができるようにした
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個の関数.我々のVF 8とVF 9モデルの設計は5つ星NHTSAとヨーロッパN-CAP安全格付けに適合しており,我々の技術と我々の発展したパートナー関係を利用している。2020年、私たちは最高レベルの安全格付けに揺るぎなく努力し、業界の専門家から称賛され、彼らは私たちに新メーカー安全卓越賞の約束を授与した。革新と技術進歩を加速させることで、私たちは顧客体験の境界を推進することに力を入れ、同時により安全な明日を刺激するのを助ける
従業員への約束
?無限に一緒にいる?心理状態、態度、生活様式です。私たちの従業員を尊重することがこのような心理状態の重要な柱であり、文華集団とSの卓越した人的資源政策の歴史的記録に由来する。2020年、Vingroupはベトナム首相からベトナムS従業員の優秀企業の一つとして表彰された
多様性公平性包括性に取り組んでいます
よりクリーンで、よりスマートで、より入手しやすい未来への私たちのビジョンは、多様性、公平、包容に対する私たちの約束を支えている。VinFastは公平、透明、チームワークを促進し、無限の可能性を持つ職場を作る。私たちは従業員の表現に基づいて従業員を管理し、抜擢し、すべての人に平等な機会を提供する。VinFastは,すべての人が成功し成長できるような包括的な作業環境を提供することに取り組んでいる.私たちは、人種、肌色、宗教、宗教、性別、民族血統、血統、年齢、身体または精神障害、医療条件、遺伝情報、軍人および退役軍人の身分、結婚状況、妊娠、性別、性別同意または表現、性的指向、または現地の法律、法規または条例によって保護されている任意の他の特徴に基づく嫌がらせまたは差別を容認しない。VinFastは性平等を非常に重視しており,女性はVinFast取締役会で50%を占めている。競争力のある報酬や福祉のほか、オンラインとオフラインのリーダーシップ管理と労働力トレーニングコースを従業員に提供し、2022年と2023年上半期にはそれぞれ1100以上のコースと780以上のコースを提供している。私たちは2022年に約390,000時間の専門トレーニングを従業員に提供し、2023年上半期には25,000時間を超えるマネージャートレーニングを含む150,000時間を超える専門トレーニングを従業員に提供しました
従業員の安全への約束
私たちの既存の限界を突破する願いは私たちが包括的な安全訓練方法を取ることを奨励する。私たちが運営している国/地域のベトナムの法律や適用された法規基準に加えて、強力な前職訓練、定期的なリスク評価、定期的な職場安全監視、br内部、外部監査、訓練を提供しています。私たちの健康と安全政策は国際標準化組織45001基準を満たしている。著者らは従業員の安全措置に関する理念は積極的で能動的な方法を採用して潜在的な危険を識別し、訂正性と予防性措置を制定することに根ざしている
サプライチェーン
私たちの使命はすべての人のためにより持続可能な未来を作り私たちのサプライチェーン決定に影響を及ぼす。私たちが製品をどのように製造するかと私たちのパートナーは最終製品自体と同じように重要だ。私たちはサプライヤーとの強固、尊重、弾力性の関係を維持し、私たちのサプライチェーンが革新を推進する過程で真の役割を果たし、環境により小さな影響を与えることができるように努力している。これは協力、信頼、深い理解、透明性を必要とし、私たちの製品を作るのを助ける人の福祉に注目する必要がある。VinFastが選択したすべてのサプライヤーは一連の標準に符合しなければならず、法律適合性、品質標準、生産能力、労資関係、社会影響と環境保護を含む
私たちは“サプライヤー行動基準”を制定し、サプライヤーの責任あるビジネス行為に枠組みを提供し、人権、労働権利、環境保護、反腐敗実践へのいかなる悪影響を軽減するのを助けるステップを制定した。2023年6月30日までに、私たちのサプライヤーの76%が採用しました
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国際基準をその環境管理システムの一部とした。VinFastは,その進行中のESGトランザクション手法の一部として,新たに発生した関連問題をそのプロバイダ行動基準に組み込むことを考え続け,これらの問題は,我々とそのプロバイダとの関係に特に関連している
統治する
米国に新しく上場したシンガポール企業にとって、高いコーポレートガバナンス基準を設立することは、私たちの創業者、株主、従業員、コミュニティのために長期的な利益関係者の価値を創造する重要な方法であると信じている。VinFastが構築した管理構造は透明と問責原則を基礎とし、持続的な改善を提供する。我々の取締役会は6人の取締役で構成され、そのうち2人は“取引法”規則10 A-3の要求に適合し、独立した資格を持つ
取締役会の委員会には監査、報酬、指名委員会、そして会社管理委員会が含まれる。監査委員会の各メンバー は、取引法規則10 A-3(B)1に基づいて独立メンバーとして決定され、適用される米国証券取引委員会規則および条例の金融知識に対する要求に適合している。私たちのbr委員会は規定を制定し、義務と役割を明確に列挙するだろう
経営モデルは、管理計画がわが社とその株主の利益にサービスを継続し、他の利害関係者の利益をバランスさせることを可能にするように管理システムを指導する。わが社の管理は会社の強力な成長、高効率と持続可能な発展を推進し、同時に会社の公平、効率、責任と透明な核心価値観Sを維持した。これらの価値観は私たちの使命と一致し、わが親会社Vingroupの成功に触発された
我々は、最高決定層でESG問題を代表し、それを各取締役会会議の常設プロジェクト に報告する予定である。私たちは、運営が環境に与える影響を最小限に抑え、運営効率を向上させ、活動を展開し、バリューチェーン全体において強力な管理と道徳基準を堅持することに取り組んでいる。取締役会監査委員会は、その定款に基づいてESG事項を監督する。私たちの最高経営責任者は環境と社会計画に関連する目標を監視、管理、設定する責任がある。会社の管理はbr取締役会が監督します。著者らの取締役資格標準と選抜標準は経験豊富、多元化と全世界に向けたチーム建設の重要性を反映している。私たちの役員の半分は自分が女性だと思っており、これは私たちの性多様性と平等への関心を反映している
私たちは、長期目標と短期需要を熟慮して校正することができるように、私たちの創始者がこのビジョンを実現する能力を推進し続けることを優先的に保護する。私たちの取締役会は6人の取締役からなり、その中には2人の独立取締役が含まれており、取引法ルール10 A-3の独立性要件 とナスダックの独立性要件に適合しています
私たちは“ビジネス行為と道徳基準”を採択しました。その中には、利益衝突、コンプライアンス問題、その他の会社政策、例えば機会均等と 無差別基準の処理を含む幅広い事項が含まれています。この“ビジネス行動と道徳基準”は、私たちのすべての幹部、取締役会のメンバー、および従業員に適用されます。我々の業務行動指針の一部として、VinFast運営への影響を回避するために、マネーロンダリング、賄賂、腐敗、内部取引制御、他の国/地域法律への制裁を管理する個別のbr政策がある。この政策は、受講者を含むすべての従業員に適用され、サプライヤーおよび関係者に適用される可能性がある
我々のガバナンスポリシーやプログラムに関するより詳細な情報は,取締役会の業務統合委員会の後にVinFastの管理で を見つけることができる
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私たちの人々は
私たちは社内で多様性、平等、そして包容的な文化を育成するために努力している。私たちはすでにベトナムの多様なS人口を利用して、複数の民族を含み、異なる背景からの個人からなるチームの構築を求めている。多様な従業員チームは創造性を高め、問題を解決するスキルと改善された意思決定に役立つと信じている。私たちはすべての個人を公平で公平に扱い、すべての人が同じ機会、資源、そして利益を得ることができることを保障すると信じている。これをさらに促進するために、従業員がその仕事によって公平かつ公平な報酬を得ることを確保し、反差別および反ハラスメント政策および手続きを実施するために、報酬公平分析を行う。包容的な文化を育成するために、このような文化は従業員の尊敬度、仕事効率、留任率を促進できると考え、代表的な不足グループからの従業員を組織内の高級指導者とペアリングし、私たちの従業員に訓練と発展の機会を提供し、彼らがbr組織内で自分のキャリアを向上させることができるように指導者計画を実施した
私たちのグローバルリーダーチームは取締役社長兼グローバル最高経営責任者の黎清華さんが指導し、わが社の目標市場における戦略方向を担当しています。私たちの国家レベルの指導チームは私たちの国家レベルの最高経営責任者が指導して、それぞれの市場で私たちの全世界戦略を実施することを担当して、そして市場計画を制定して、特定の市場条件と顧客のその市場に対する独特な要求を満たす
2023年2月、カリフォルニア州ロサンゼルスに本社を置くVinFast North Americaという部門に、米国とカナダの業務と管理を統合した。この統合は、私たちの運営を最適化し、より高い効率とコスト管理を実現し、運営や財務業績を改善することを目的としています
2023年6月30日まで、私たちは13,700人の従業員を持っている。次の表に2023年6月30日までの職能別従業員の内訳を示す
機能 |
量 従業員 |
パーセント | ||||||
研究と開発 |
931 | 6.8 | % | |||||
販売とマーケティング |
1,622 | 11.8 | % | |||||
製造業 |
9,310 | 68.0 | % | |||||
一般事務と行政事務 |
743 | 5.4 | % | |||||
運営 |
1,094 | 8.0 | % | |||||
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|||||
合計する |
13,700 | 100.0 | % | |||||
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2023年6月30日まで、私たちの従業員の約96%がベトナムにいて、4%の従業員が私たちの国際事務所にいます
私たちの成功は私たちが合格した職員たちを引き付け、維持し、奨励する能力にかかっている。私たちは従業員に競争力のある報酬プランと積極的で活力に満ちた創造的な労働環境を提供する。私たちは私たちの従業員と良い仕事関係を維持していて、私たちは何の実質的な労使紛争や停止を経験したことがないと信じています。ベトナムでは、私たちは私たちの市場で典型的だと思う条項に従って集団交渉合意に達しました
私たちは従業員と標準労働契約を締結します。私たちはまたすべての職員たちと標準的な秘密協定を締結する
施設
私たちはベトナム海防の製造工場で自動車を生産し、2022年2月に工場をVhiz JSCに譲渡して以来、私たちは私たちの付属会社Vhiz JSCからこの工場をレンタルしました。もっと知っている
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Br}関連取引参照:Vingroup関連会社との取引資産はVhiz JSCに譲渡されます。プロジェクトがVhiz JSCに譲渡されるため、製造工場の敷地は348ヘクタールで、その大部分はVhiz JSCが海防市自然資源と環境庁(海防市人民委員会の許可を経て)からレンタルされます。海防製造工場は900万平方フィート以上の生産基地を持っている。我々海防製造工場の利用率は2023年6月30日現在で約12%である
私たちは海防の製造工場に金属組み立て、プラスチック成形、内部部品生産、電子設備製造を含む集積した現場生産ラインを持っています。これらの店は私たちの車両の最終部品の大部分を提供し、私たちの電池と電動モータの大部分の構造、ハウジングと部品を提供します。金属組み立てとプレス生産ラインで500種類以上の専用工具とシステムを使用することによって、私たちの金属組み立て工場は毎年約130,000台の自動車に金属部品を供給することができる。私たちの射出成形工場は電気自動車に取り付けられた90%のプラスチック部品を提供し、これは私たちの現地化率を高め、私たちのコストと不必要な包装と輸送による浪費を減少させました。私たちの内部工場は統合されたロボットシステムを使用してシート、ダッシュボード、ドア装飾、コンソールを製造し、毎年90,000台を超える自動車のために座席、ダッシュボード、ドア装飾、コンソールを製造しています。私たちは私たちの内装店Sの生産能力を4倍以上に拡大する予定です。最後に、私たちの電子機器店は毎年約250,000台の自動車のために電子電気自動車部品を生産することができる。このような垂直統合された製造システムは、調達の制御、再設計の柔軟性、改善された生産計画と品質管理を強化したため、多種のコスト節約手段を提供してくれると信じている
私たちは海防工場を拡大し、技術、設備、インフラへの投資を通じて世界により多くの工場を開設し、海防既存工場での製造能力を増加させ、米国に別の工場を開設する予定である(電気自動車の需要が予想成長を実現し、融資を獲得し、時間通りと予算で生産能力拡張プロジェクトを完成させると仮定する)。2022年、私たちはノースカロライナ州と地方当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州の三角革新点巨大基地brに大型製造センターを設立した。この施設は約733ヘクタールの敷地に建設される予定だ。プロジェクトに関連した最終合意の完了には職務調査と政府の承認を経なければならない。2023年7月、私たちはノースカロライナ州の製造工場で土を破って着工し、工場の一期工事の開始を示した。デバッグ計画は2025年に行われる。一期初期生産能力は150,000台/年を予定しており、工場の敷地、レイアウト、インフラ設計は二期完成後にさらに250,000台/年の生産能力に拡大することができます。現場生産を予定する車両にはVF 8とVF 9が含まれていますが、三角革新点製造センターの建設に用いる資本支出は17億ドルで、Sセンターの一期開発に使用されると予想されています。このうち、2022年12月31日と2023年6月30日現在、9680万ドルと1.32億ドル(いずれも資本化利息を含む)が発生し、建設中工事 と記録されている
知的財産権
私たちは私たちの知的財産権を保護、使用、保護し、私たちの業務目標を支持し、私たちの投資リターンを増加させ、私たちの競争地位 を強化し、株主価値を創出します。私たちは、様々な国際司法管轄区域が所有し、共同で所有し、許可している特許、商業秘密、著作権、サービスマーク、商標、ドメイン名、契約条項、法執行メカニズムに基づいて、私たちの現在および将来の業務および運営に関連する知的財産権を確立し、保護しています
Vingroupと締結された会社間知的財産権許可協定によると、Vingroupは、当社が業務で使用している各種商標を行使するために、永久的、独占的、分割可能なライセンス付き、印税の許可を付与します。これらの商標には、私たちの商品名、私たちの標識、VINFAST VF 5、VINFAST VF 6、VINFAST VF 7、VINFAST VF 8、VINFAST VF 9などの電気自動車名、Klara、Theon、br}Felizのような電気自動車名が含まれています。関連先取引を参照してください?Vingroup関連会社との取引?IT、IP許可と
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開発協定。Vingroupは世界に私たちの商標名、マーク、Vライン設計を登録しましたが、私たちの電気自動車と電動スクーター名は私たちのターゲット市場に登録されています。各商標登録の有効期間は、その登録国の規定によって異なり、一般的には10年から20年である。このような商標登録は、関連有効期間内に継続的に継続することができる
私たちとVingroupはすでに私たちの重要な市場で、アメリカ、ヨーロッパ、東南アジアを含めて、私たちの様々な車種の工業設計を提出して登録しました。私たちのVF 5、VF 6、VF 7とVF 8工業品外観設計は私たちの名義で提出されて登録されていますが、私たちのVF 9工業品設計はVingroup名義で提出されて登録されています。各登録証明書の有効期限は登録国の規定によって異なるが、通常は5年であり、さらに5年継続することができ、最長15年から25年に達する
我々は,第三者技術パートナーと様々なサービスや開発プロトコルを締結することで先進技術を開発し,我々自身の技術開発活動(開発済み技術)を補完している.このような合意によれば、私たちは、それによって生成された特許または他の知的財産権の単独または共同所有権を得ることができる。開発した技術 には:
1. | 私たちの車種のEcoおよびPlus変種のための車両プロジェクトのためのADASシステムの開発に関する、br}2021年10月5日の調達注文に基づいて開発されたソフトウェア、ハードウェア、および知的財産権は、サービスまたは配送業者の任意のbr}プロバイダがその知的財産をサービスまたは配送品に組み込むために、そのようなサービスまたは納品の利点を得るためにのみ、必要な永久的かつ完全なライセンスを取得した |
2. | 2021年8月26日のエンジニアリングサービス契約(改訂された)に基づいて開発された発明、知的財産権、著作権、およびソースコードは、我々の電気自動車のエンジニアリング開発サービスに関連しており、このような技術の独占所有権を取得している。また,br技術に含まれる知的財産権を使用する許可を得た |
3. | 2020年12月9日(改訂)と2021年7月16日のサービス契約開発の技術ノウハウ、発明および特許(ソフトウェアを除く)によると、米国市場におけるA、B、C段の電気自動車のプラットフォームのためのEDSシステムの開発に関し、フロントIPの独占的な知的財産権を取得している。フロントIPにより生成された任意のソフトウェアを用いた非独占,印税免除の権利も獲得した.また,技術に含まれる知的財産権を用いた非排他的,印税免除権利 ; |
4. | 2021年1月26日(改訂)及び2021年4月22日(改訂)の車両工事設計及び開発及び販売後工程設計に関する開発協定に基づいて開発された発明及び知的財産権に基づいて、独占的権利を獲得した。また、技術に含まれる知的財産権の非独占的使用権と所有権を取得した |
5. | 2022年1月27日、2022年3月25日、2022年4月15日の調達注文に基づいて開発されたソフトウェアは、ネットワークセキュリティEDSコントローラの開発、情報娯楽に関する工事コンサルティングサービス、オフショア工事活動に関連しており、これらのプロジェクトの独占所有権を獲得した。また、このような技術に含まれる知的財産権を使用する非独占的、譲渡不可能、印税免除の許可を得た |
6. | 2021年6月29日の自動車所有者許可とサービスプロトコル(br改訂)によって開発されたソフトウェアによると、このプロトコルは、情報娯楽機能の開発とこのような機能とeCokket Androidプラットフォームのクラウドパッケージとアプリケーションとの統合に関連しており、そのため、非独占的で、譲渡不可能であり、取り消すことができない使用権を獲得した。ライセンスは、契約の日から2027年6月30日まで有効であり、いずれか一方が合意を終了しない限り、ライセンスは自動的に1年間継続される |
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7. | 工程、発明、設計、規範、プロジェクト文書、および2021年11月23日の車両設計および開発工程に基づいて鍵サービス協定に従って開発された任意の他の材料は、私たちが独占所有権を獲得したVF 5車種の設計および開発に関連している。さらに、このような技術に含まれる知的財産権の所有権と権利を獲得した |
8. | 2021年10月12日のメインサービス協定に基づいて開発された作品、著作権、知的財産権は、電気自動車の電気および電子交付および全車鍵プロジェクトの工程開発支援を提供することに関連しており、私たちはこの合意の独占所有権を獲得した。さらに、このような技術に含まれる知的財産権を使用するライセンスを取得した |
9. | 2021年10月6日,2021年10月7日,2022年3月17日の調達受注開発に基づく知的財産権は,我々が獲得した独自資本所有の電気自動車とADAS L 3開発支援の電気·電子テストと検証に関連している。また,我々の技術パートナーS背景やそのような技術に含まれる独自知的財産権を用いた非独占,譲渡不可,印税免除の許可を得た |
また、様々な技術、ライセンス、知的財産権、独自技術(ライセンス技術)を取得し、私たちの車両(電気自動車を含む)を設計、開発、製造、販売、流通、修理するために、様々な経験豊富なビジネスパートナーと複数の技術譲渡取引およびライセンス契約を締結しています。ライセンス技術には:
1. | 電気自動車の生産に使用されるあるタイプの電動モータに関する技術、ノウハウ、知的財産権は、2020年5月18日に改訂された製品開発および技術移転協定に基づいて、この技術を使用する撤回不可能、キャンセル不可能、永久的、および非独占的許可を得た |
2. | 電動バイク用ハブ内ブラシレスDCモータの生産に関する技術、ノウハウ、商業秘密、知的財産権は、2020年7月2日に発効した技術譲渡協定により、撤回不可能、キャンセル不可、brを使用する永久的かつ非排他的な許可を得ている |
3. | ソフトウェア,設計文書,技術文書,自動車で使用されている何らかの電気·電子アーキテクチャに関する知的財産権,および生産3合1製品はエネルギー管理ユニット,車載充電器,DC−DCコンバータ,高圧配電ユニット(コールドブロックを除く)で構成されているため,非独占的で撤回不可能であることが得られた非子許可このような技術を譲渡できない許可を得て製造します三合一製品は,2022年3月3日に発効した技術許可協定に基づいている。ライセンス有効期間は、契約締結日から10年 ;および |
4. | E/Eアーキテクチャ部品およびシステムに関連する知的財産権は、2022年4月6日の日付の許可協定に基づいて、撤回不可能で、世界的に、永久的、譲渡不可能、および譲渡不可能な使用許可を取得しました |
さらに、ライセンス側Sコンポーネントおよびスペア部品サプライヤーに直接連絡するなど、ライセンス技術に関連するいくつかの技術的サポートを得ることができる。このような計画は私たちの技術の開発と商業化を加速させるのに役立つ
保険
私たちは私たちの製品と業務運営に有限責任保険を提供します。私たちは商業一般責任、商業自動車責任、製品責任、超過責任、労働者補償、雇用行為責任と役員と高級管理者保険を維持し、すべての強制保険を保証することを計画しています。ベトナム法規によると、私たちの会社に社会保険を提供して、養老保険、失業保険、労災保険と医療保険を含みます
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ベトナム駐在の従業員。私たちはまた私たちの従業員の保険カバー範囲を増加させるために追加の商業健康保険を購入した。私たちは業務中断保険やキーパーソン保険をかけません。私たちは私たちの保険範囲が産業基準に適合していて、私たちの主要資産、施設、そして負債をカバーするのに十分だと信じている
法律訴訟
私たちは現在どんな重大な法律や行政訴訟の当事者でもない。私たちは時々正常な業務過程で生じる様々な法律や行政クレームや訴訟の影響を受けるかもしれない。訴訟または任意の他の法律または行政手続きは、結果にかかわらず、私たちの経営陣の時間と精力を含む巨額のコストと私たちの資源移転を招く可能性がある
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監督管理
私たちのいくつかの業務、不動産、製品は、空気排出と廃水排出、環境保護、職業健康と安全、およびデータプライバシーを含む、厳格かつ全面的な国、連邦、州、地方の法律と法規を遵守し、環境への材料の放出または排出を管理しなければならない。これらの法律や法規を守らないことは、行政、民事、刑事罰の評価、調査と救済義務を課し、影響を受けた地域での業務の一部または全部を禁止する命令を出す可能性があります。
環境、健康、安全法律、および私たちが運営する司法管轄区に適用される法規に基づいて、私たちはまた許可、登録、他の政府の承認要求を守らなければならない。これらの要求は、私たちの業務を展開し、私たちの製品を販売するために、1つ以上の政府機関から許可、登録、他の政府の承認を得なければならない。私たちが規制された活動の進行場所によって要求が違うだろう
カナダ
札と許可を出す
この段階では,カナダではブリティッシュコロンビア州(紀元前),オンタリオ省(オンタリオ省),ケベック州(QC)に重点を置いている。ブリティッシュコロンビア州および他の省で車両を消費者とディーラーに直接販売するためには、メーカーはこのような各省で自動車ディーラーとして登録しなければならない。メーカーSの活動が卑詩省以降の他の特許ディーラーに車両を販売することに限定されれば,卑詩省以降に卸として登録することができる.ブリティッシュコロンビア州及び他の地区の卸売業者の登録要求と流れは小売ディーラーと同じであり、問屋が登録する際に小売場所を必要としない点が異なる
ブリティッシュコロンビア州では、自動車販売店として登録された申請はまた、その経営の各場所の販売者許可証申請が添付されなければならない。消費者への自動車販売は、免許を持っている販売者によって行わなければならないからである。また、自動車販売店に雇われて自動車を売買する個人も販売員として登録されなければならない。卑詩省その他の地域では、自動車販売店は、自動車及び自動車整備施設を展示するために営業場所を維持しなければならない、又は卑詩省の場合には、登録者が自動車整備施設を満足して使用していることを証明するサービス契約を提供する。また、オンタリオ省自動車工業委員会は、オンタリオ州のすべてのディーラーに、車両の販売/展示を許可する有効な市政許可証、車両の販売/在庫車両の販売を許可し、ディーラーが制限されずに場所に入ることを許可する場所賃貸借契約、および“強制自動車保険法”を遵守する証拠を提供するように要求した
また,車両をQCの消費者や商業クライアントに直接販売するためには,メーカーはQCで道路車両ディーラーとして登録しなければならない.このような登録はまた製造業者が他の免許を持ったディーラーに車両を販売することを可能にするだろう。道路車両ディーラーはQCに機関を設立しなければならない。また、道路車両販売店許可証を所有するためには、自動車ディーラーは各地点の市政証明書を所有し、場所ごとに保証保証金を支払わなければならない
データのプライバシー
Br社はカナダで個人情報を収集、開示、使用、保存して規制されている。カナダ人の個人情報を処理する前に、会社は透明性を確保し、その個人情報に関する個人の権利を尊重し、適切な同意を得、安全保障措置を確立しなければならない。会社はある個人(S)を指定して、適用されるカナダプライバシー法の遵守を確保する責任を負わなければならない。具体的な要求は に適用可能であり,具体的には扱う個人情報の感度に依存する.例えば、ケベックでは、バイオメトリックデータベースは、生体認証データの使用が特定の要件によって制限されていることを規制当局に開示しなければならない。連邦“個人情報保護と電子文書法案”は民間部門における個人情報の処理を規範化している。また、各省は自分の法律によって、ケベック州、ブリティッシュコロンビア州、エバータ州もそうだ
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ケベックは最近、民間個人情報保護法の改正案である第64号法案を可決した。第64号法案の第1セット改正案は2022年9月に発効し、残りの2段階は2023年9月と2024年9月に発効する。2022年9月より,会社は(1)組織中の個人情報の保護を担当する者を委任し,組織のSサイト上で連絡先を公表しなければならないこと,(2)秘密保持事件の強制的なbr報告の流れを構築することにより,ケベック州S情報委員会と影響を受けた個人が深刻な傷害リスクのある個人情報に関連してこのような事件を処理して通知しなければならない.2023年9月、法案64での変化の大部分が施行されるだろう。ケベックで業務を展開する組織は、この法案の要求を満たすためにプライバシーコンプライアンス計画を策定する必要があるだろう。個人情報処理に関する透明性義務が強化され,個人情報をケベック州以外に移すことは様々な条件によって制限され,個人情報処理に関する項目ごとにプライバシー影響評価を受けることに注意されたい.この法律違反は、25,000,000カナダドルまでの罰金、または前期S社の世界売上高の4%をもたらすことができます。会社の管理者、役員、代表はこの法律の下のいかなる違法行為に責任を負うことができ、100,000元までの罰金を科すことができる
カナダの法律によると、個人にダメージを与える可能性のあるプライバシー侵害が発生すると、会社は影響を受けた個人および適用された規制機関、カナダプライバシー専門家、エバータ州プライバシー専門家、またはケベックS L情報委員会にこのような事件の詳細な情報を開示しなければならない
流通·小売業
製造者及びそのディーラーは、上記ライセンス及びライセンス要求の制限を受けない
自動車の販売は他の省の消費者によって保護されている。各省に消費者保護立法があり,販売協定に含まれなければならない開示内容と,自動車修理サービスに関連する具体的な消費者保護立法が詳細に説明されており,これらの立法は,販売プロトコルにおける書面推定,前払い価格および修理,および人工的な詳細な情報を消費者に提供することを要求している。販売協定は拘束力があり、冷静期間は規定されていない。しかし、ディーラはS車両の履歴と主要な機能に関する最も正確な情報を提供することを要求されている。いくつかの情報の欠落は、販売プロトコルをキャンセルするために、買い手に90日間の期限を提供します
車を購入して融資を受ける時、追加的な消費者保護措置が適用される。カナダ自動車仲裁計画は,参加メーカーが提供する無料仲裁計画であり,消費者が欠陥製造に関する紛争の処理を支援する。自動車ディーラーはバイヤーに購入した車両がその計画に適合しているかどうかを通知しなければならない
カナダ“競争法”によると、メーカーの一方的な定価決定が当該メーカーが支配的地位を濫用する程度に上昇すれば、競争局が民事案件として調査することができる
充電ステーション
ブリティッシュコロンビア州では、電気自動車充電ステーションの設置は現地の建築、電気と安全法規によって規制されている。“ブリティッシュコロンビア州電気安全条例”と“職業健康と安全条例”以外に、各地域には様々な適用される法規、規範と標準がある可能性がある
BC充電器リベート計画は、電気自動車充電器の購入と設置に省級リベートを提供する。BC充電器返却計画を申請するためには、会社は物件に管轄権のある当局から充電器設置許可表を取得しなければならない。ライセンスを取得し、インストールが完了した後、適切なbr当局が発行した検査証明書を発行し、返却点を得るために提出することができる
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Onでは、電気自動車充電ステーションの設置には、電気安全局に作業/許可証通知を提出する必要があります。設置は免許を持つ電気請負業者が“電気安全規範”に従って行わなければならない。設置が完了した後、設置が“電気安全仕様”に適合し、設備が国によって認可された認証機関認証がカナダで使用可能である場合、欧州航空局は検収証明書を発行する
QCにおいて、電気自動車充電ステーションの設置は多くの法律法規の制約を受け、これらの法規は専門エンジニア或いは電工マスターに対する要求、及び設置規範と標準を規定している。充電ステーションはケベック建築仕様に基づいて認証され、表示に必要なbrマーク、その他の要求を含むケベック建築仕様に適合しなければならない
維持と修理の要求に関する省レベルの規定はない
環境.環境
軽車両に関連する車両の温室効果ガスは1999年のカナダ連邦環境保護法案(CEPA)によって規制されている。2018年5月、連邦政府はCEPAに基づいて新たな法規を導入し、大型車両やエンジンのためにより厳しい温室効果ガス排出基準を確立した。輸入車両は空気汚染物質と温室効果ガス排出に対する規制を遵守しなければならない。メーカーはその車両が適用排出基準に適合する証拠(すなわち合格証明書)を提供し、輸入声明を提出し、すべての規定の基準と要求を満たしていることを確認する必要があり、輸入業者は規制された車両および/またはエンジンの合格証明書を持つことになる。輸入申告はトランザクションに基づいて提出することもでき、指定された 継続時間内にバッチ形式で提出することもできる
2017年、連邦政府機関カナダ環境·気候変動部(ECCC)は、カナダがパリ協定に参加する一部として、2030年までに温室効果ガス排出量を2005年の水準より30%低下させることを目的としたカナダの目標達成を支援するための“カナダクリーン燃料基準”の設計を概説した。この基準は、輸送燃料の炭素フットプリントの削減を含み、再生可能燃料の含有量の増加や代替化石燃料のエネルギー(電気自動車など)の配備による信用の購入を要求している
激励措置
連邦政府の電気自動車に対するインセンティブ
すべてのカナダのバイヤー(正式に登録された個人、企業を含む) 非営利団体各組織と省、区、市政府は政府の新たな合格車両購入に対する補助金を得る資格がある。条件を満たす車両には,電池電気自動車(BEV),水素燃料電池自動車(FCV),プラグインハイブリッド自動車(PHEV)がある。条件を満たす乗用車の基本モデルの希望小売価格は55,000カナダドル以下でなければならず、高い価格の車種は65,000カナダドル以下でなければならない。希望小売価格が60,000カナダドル以下のワゴン、ピックアップ(軽トラック)、スポーツ型多機能車(SUV)、ミニバン、トラック、特殊用途車、および希望小売価格が70,000カナダドル以下の車両も購入奨励を受ける資格がある。新しい全電動またはそれ以上の距離(50キロ以上)のPHEVを購入すると5,000カナダドルの割引があり、新しい短いマイル(50キロ未満)のPHEVの購入価格は2,500カナダドルの割引があります。政府の奨励金のすべての金額を得るためには、消費者は自動車を直接購入するか、少なくとも48ヶ月の賃貸契約を締結しなければならない。報酬は比例的に割り当てられ、レンタル期間は48ヶ月未満である(例えば、レンタル期間が24ヶ月である場合、車両報酬の半分が提供される)。購入奨励は に適用されます販売所はディーラーでもインターネットでも。奨励精算を手配するためには、ディーラーはカナダ交通部に登録し、必要な表 を専用オンラインポータルサイトに提出しなければならない
この計画は2025年3月まで延長され,先着で資金を提供している。この計画によると、個人は毎年1つの奨励しか得られない。企業と
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この計画によると,船団を運営する省市政府は例年最大10項目の奨励しか得られない
企業の連邦税が廃止される
企業は、バッテリ容量が少なくとも7キロワット時のPHEVまたは全電気自動車を含むゼロエミッション軽量、中型、大型自動車を購入し、購入年度に100%の税収抹消を受ける資格がある可能性がある。これは、2019年3月19日またはその後、2024年1月1日までに購入された条件を満たす車両に適用されます。もし車両の価格が55,000カナダドルを超えた場合、減税上限は55,000カナダドルと連邦と省級販売税を加え、車両が55,000カナダドルで購入された場合、連邦と省級販売税が支払われます。購入に関連した奨励金を支払った車両は相殺税金の条件を満たしていない
電気自動車にインセンティブを提供する
ONでは,PHEV,BEV,FCVはグリーンナンバープレートを取得する資格があり,これらのナンバープレートはすべての高使用率車線に入ることが許可されており,無料 は高速道路上のすべての高使用率有料車線に入ることができ,車内に1人でも同様である
ブリティッシュコロンビア州の電気自動車激励措置
ブリティッシュコロンビア州クリーンエネルギー自動車(ブリティッシュコロンビアCEV)
BCが提供したのは販売所新しいクリーンエネルギー自動車に対するインセンティブ計画は、軽量BEV、FCV、PHEVと高速電気自動車を含み、条件に合った購入者に向けて、個人、企業、非営利組織と公共実体を含み、彼らはブリティッシュコロンビア州の住民であり、ブリティッシュコロンビア州またはブリティッシュ·コロンビア州に付属会社が本部を置いている。この計画によると、電池航続距離が85キロ以上のBEV、FCV、PHEVは最高4,000カナダドルの励起を受ける資格があり、電池航続距離が85キロ以下のPHEV は最高2,000カナダドルの励起を受ける資格がある。乗用車の希望小売価格は55,000カナダドルを下回らなければならず,大きな車両(ワゴン,ミニバン,SUV,小型と標準ピックアップおよび乗用車)の希望小売価格は70,000カナダドルを下回らなければならない。潜在的購入者は、まずブリティッシュコロンビア省政府に申請して、彼らが収入状況調査要求に適合しているかどうかを決定して、彼らが獲得する権利のあるインセンティブ金額を決定しなければならない。消費者は、合格車両を販売またはレンタルするディーラーを通じてCEVインセンティブ計画を申請することができる。ブリティッシュコロンビア州エネルギー·鉱業部は承認された車両リストを維持している。メーカーはその車両が計画資格を満たしているかどうかを考慮するために 部に申請を提出しなければならない。同部は市場表現に応じて必要に応じて奨励金額を調整する権利を保持している。その計画は資金が枯渇するまで運営されるだろう
省級増値税税率を免除する
ブリティッシュコロンビア州では、55,000カナダドル以下の車両には7%の省級販売税(PST)が課税され、55,000カナダドルを超える車両には8%~20%の販売税が徴収される。2022年2月28日より、75,000カナダドル以下のBEV、FCV、PHEVは高級車が引き上げたPSTを免除し、7%の税率で課税される。しかし,75,000カナダドルを超えるBEVとFCVは8%から20%のPSTを納める必要がある
QCによる電気自動車へのインセンティブ
新しい電気自動車のインセンティブ
ケベック政府は、個人、企業、組織、およびケベック市政当局に最大7,000カナダドルのリベートを提供し、65,000カナダドル未満の購入またはレンタル希望小売価格を有する新しい合格BEV、PHEVまたはFCVを提供する。その計画は少なくとも2027年3月31日まで維持されるだろう
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充電ステーションが利益を返す
電気自動車のオーナーやテナントは、新たな条件を満たす2級家庭用充電ステーションを購入するために600カナダドルの財政援助を受ける資格がある。多ユニット住宅、企業、市政当局、いくつかの公共機関はまた、新たな条件に合った2級充電ステーションの購入、レンタル、設置を支援するために、5,000カナダドルまでの財政援助を受けることができる
グリーン交通:技術買収流
グリーン交通技術調達流計画はケベックの他の政府措置がカバーしていないグリーン技術調達に様々な財政援助を提供する。この財政援助は希望小売価格が60,000カナダドルを超えるFCVと低速車両に適用される
高級車登録料は無料です
QCでは,価値が40,000カナダドルを超える車両は通常余分な高級車登録料を支払う必要があり,加算価値の1%を超える.しかし、75,000カナダドル以下のBEV、FCV、およびPHEVは、高級車の追加登録料を免除することができます。75,000カナダドルから125,000カナダドルまでの価値のBEVおよびFCVは、75,000カナダドルの追加価値の1%を超える追加登録料 のみが徴収される
ベトナム
環境、社会、コンプライアンス
2022年1月1日,新たな2020年環境保護法が施行された。同法は廃水,粉塵あるいは排ガスあるいは危険廃棄物を排出する自動車メーカーが自然資源環境部が発行する環境許可証を取得しなければならないことを要求している。環境ライセンスは,環境中への排出を可能にする廃水,粉塵または排出物または危険廃棄物の源と量,要求される危険廃棄物処理施設や設備システム,処理を許可する危険廃棄物の数,実施が要求される様々な他の環境保全対策を含むメーカーに様々な要求を出している。2020年の新たな環境保護法によると、年産600トンまたは20万キロワット時の電池メーカーは、ある条件に応じて環境影響評価報告書の準備を求められる可能性もある
ベトナムの自動車メーカーはまた、源で普通の固体廃棄物を収集し、分離し、固体廃棄物の収集、輸送、処分のサービス契約を締結することを要求されている。製造企業が危険廃棄物を発生する場合は,危険廃棄物を源収集と分類し,危険廃棄物の再利用,リサイクルあるいは処分,あるいは危険廃棄物収集,輸送と処分サービス契約を締結しなければならない
ベトナムの自動車メーカーはまた,ベトナム交通部が発表した自動車製造と組み立てに関する技術安全と環境安全検査の規定に基づき,ベトナム登録簿から技術安全品質と環境保全要求に適合していることを証明する証明書を取得しなければならない
回収可能な製品(車両、電池、エンジン潤滑油、タイヤおよび電子または電子機器を含む)の製造業者または輸入業者は、強制的な回収比率および仕様に基づいてこれらの製品を回収しなければならないが、研究、学習または試験目的のための製品および包装は除外されているが、輸出、一時的な輸入または生産または輸入は除外される
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充電ステーション
ベトナムでの電気自動車の使用が限られているため、充電ステーションを管理する法規はほとんどない。したがって,電気自動車メーカーは建設部や交通部などの関係政府機関に常に相談し,その指令を遵守しなければならない
排出物
2021年、交通運輸部は2014年9月に発表された欧5排出基準に相当する、自動車の5級ガス汚染物質を新たに組み立て、製造、輸入する国家技術法規を発表した。国家技術法規は私たちの現在の内燃機関車両に適用される。私たちの2車種VinFast Lux SA 2.0とLux A 2.0はすでにテストされ、欧5排出基準に適合していることを確認した
電気自動車の排出法規について、ベトナム登録簿は自動車の品質、技術安全と環境保護に関する国家技術法規を改正し、補充するための法規を起草している。これらの電気自動車に関する規定は、車両品質検査、評価、認証の基礎となることを目的としている
また、ベトナム政府は気候変動に対応するための温室効果ガス削減·適応措置法規を採択している。 2022年1月7日に発効した温室効果ガス削減·オゾン層保護に関する政府法令06/2022/ND−CP号(法令06/2022法令)に基づき、法定温室効果ガス排出閾値を達成した温室効果ガス排出施設は、我々の製造施設を含め、その温室効果ガス排出を精査し、関連主管部門に報告すべきである。第06/2022号法令によると,2021年から2025年までの間に温室効果ガス排出を強制的に削減することはなく,2026年から2030年にかけて温室効果ガス排出施設はその温室効果ガス排出を精査し,割り当てられた温室効果ガス排出割当量に基づいて温室効果ガス削減計画を策定·実施しなければならない。国内炭素市場で排出割当量と炭素信用限度額の交換、売買を許可する。ゼロエミッション自動車を専門に生産する電気自動車メーカーとして、これらの法規を受益し、国内炭素市場の他のメーカーに炭素クレジットを売却することができる
激励措置
特別消費税
電気自動車生産の需要を刺激するため、国民議会は、2022年1月11日(2022年3月1日発効)の第03/2022/QH 15号法律に基づき、特殊な消費税減免を含む電気自動車に対する一連の税収優遇政策を採択した。これらの税収政策によると、9基以下の電池駆動電気自動車は、2022年3月1日から2027年2月28日までの間に3%の特別消費税が徴収され、2027年3月1日から11%の特別消費税が徴収される。対照的に、9人乗り以下の内燃機関自動車の特別消費税は35%から150%まで様々であり、具体的にはガスボンベ容量に依存する
登録料
ベトナムで車両を購入する顧客は税務機関に登録料を納めなければなりません。車両所有権の登録と車両の使用ができます。2022年1月15日第10/2022/ND−CP号法令(2022年3月1日施行)によると、2022年3月1日から、新たな電池駆動電気自動車の初回登録費は0% で3年間となる。次の2年(2025年3月~2027年3月)には、適用される登録料は同じ座席数のガソリン車とディーゼル車の50%となる。内燃機関車両の初回登録料税率 は10%から15%であり,省/市人民委員会Sによって決定される。新車所有者Sの名義で2回目に登録された中古電気自動車は2%の登録料を徴収し、内燃機関車両に適用される料率と類似している
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企業所得税(CIT)と土地賃貸
Dinh Vu-Cat Hai経済区では、海防省の長期工業成長を奨励するための魅力的な税収優遇計画を享受しており、海防省はベトナム政府によって工業製造·輸出入センターに指定されている。ベトナム政府は現在、経済区の投資プロジェクトが会社が収入を発生した1年目から10%のCITを受けることを許可しており、15年間(一般的な20%の企業所得税率と比較して)、当社が課税所得額を生成した1年目から4年前にCIT免除を受け、次の9年間に50%のCIT税率減免を受ける
2022年1月10日に新たに公布された第08/2022/ND-CP号法令によれば、電力または再生可能エネルギー自動車、低燃費自動車、低排出またはゼロエミッション自動車のメーカーは、10%のCITから利益を得るであろう。税務機関がこの法令についてもっと明確な公式指導を提供するのを待っている
また、ベトナム政府は2022年10月30日に第91/2022/ND−CP号法令(第91号法令)を公布し、臨時CIT支払率の調整を含む税務管理法に関する第126/2020/ND−CP号法令 を改正·補完した。第91号法令によると、仮払いのCIT総額は前の3四半期から4四半期に増加し、最終決済年度に支払うべきCIT金額の80%を下回ることはできず、これまでのハードルは75%である。期限を過ぎたCITは、満期日から未返済CIT金額が支払われる前日までの課税利息の影響を受ける
ベトナム政府はまた19年の土地賃貸料を免除する形で奨励を提供している。具体的には、当社は土地賃貸料22年間を免除し、その製造施設建設期間を含めて3年間無料としている
データのプライバシー
個人データ保護に関する条例は、ベトナム憲法、2015年ベトナムS民法、電子取引法第51/2005/QH 11号、情報技術法第67/2006/QH 11号、消費者権利保護法第59/2010/QH 12号、ネットワークセキュリティ法24/2018/QH 14号、“ネットワーク情報セキュリティ法”第86/2015/QH 13号および“情報取得法”第104/2016/QH 13号およびそれぞれの実施条例を含むいくつかの異なる規制枠組みに挙げられている
2023年4月17日、個人データ保護に関する第13/2023/ND-CP号法令(PDPD)が正式に発表された。プライバシー保護法は、ベトナムで初めて全面的なプライバシー法的枠組みを提供する法規である。その他の事項のほかに,個人データの処理,個人データ保護措置,個人データ保護委員会,個人データ漏洩の処理,関連機関,組織,個人の責任が規定されている。PDPDは2023年7月1日に施行されるが,中小企業は2年間の猶予を受ける
“個人データ保護条例”は、EUの“S一般データ保護条例”(EU)2016/679(“一般データ保護条例”)を複数の面で反映しており、ベトナムで個人データ処理活動に従事しているか、または個人データ処理活動に関連する組織と個人に対していくつかの新しい要求を提出している。注意すべき規定には
| 治外法権適用範囲:“個人資料保護法”は、ベトナムで個人データ処理および/または個人データの処理に直接従事する国内および外国の実体に適用される |
| 個人データの広範な定義とデータ処理PPDは、個人データを基本的な個人データと敏感な個人データの2つに分類する。敏感な個人データのリストは広いが、詳細ではない |
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| 有効な同意、敏感な個人データ処理、国際データ転送に対する新しい要求 具体的なデータローカル化要求は実施されていない |
| 個人データ保護への影響を評価することを含めて,個人データを保護する様々な管理や技術的措置の実施が義務付けられている |
| データ主体のデータプライバシーに関する要求に厳密に72時間以内に応答する. |
アメリカです
カードを配る
各州の流通法律はそれぞれ違いますが、アメリカで自動車を流通するには、通常流通実体が必要です。流通実体はOEMの子会社や付属会社であってもいいです。ディーラーは販売された車両の所在州の許可を得て、実際にこの州に現れなければならない。ディーラー許可証を取得するためには、新しい自動車ディーラーはOEMあるいは彼らが販売する自動車の販売業者と合意しなければならない。他のよく見られるディーラー要求は、保証保証金、ディーラー場所(オフィス空間、展示空間、標識など)の実際の要求、ディーラー従業員の教育課程の完成、ディーラー指導部の指紋と背景調査および保険要求を含む。br}ディーラー要求は州機関(通常は州自動車部門(DMV))によって制定されるため、要求はディーラーの場所によって異なる。カリフォルニア州では、流通実体はカリフォルニア州自動車管理所からカリフォルニア州ディーラーS許可証を取得して新車を販売する必要がある
Dealerエンティティに加えて,一般にDealerエンティティ を設ける必要がある.この新しいディーラー実体はカリフォルニア車管所からディーラーS許可証を取得しなければ、カリフォルニアで自動車を販売することができません。その後、カリフォルニア州の各ディーラー場所でカリフォルニア州配管所から自分の支店ディーラー許可証を取得する必要がある。ディーラー許可証を取得するためには、この場所はカリフォルニア自動車管理局の検査員が検査を行わなければならず、そしていくつかの要求を満たし、自動車販売のために正確に区域を区分しなければならない。カリフォルニアで自動車展示室を開設しているのはディーラー実体だ
ディーラー所在地によっては、廃品やタイヤの処理に関する環境許可を含む追加の現地許可要求が適用される可能性がある。地方市町村によって販売やサービス場所を経営するために必要なライセンスタイプが異なる要求があります。
それにもかかわらず、ディーラーエンティティは一般的に必要だ
| 自動車販売およびサービス経営許可証場所が自動車販売およびサービス区画内にない場合、ディーラーは現地政府に特別区画許可を申請する必要がある |
| 環境許可証 |
| 販売業者許可証:販売税の徴収と納付に関する国家付加価値税証明; |
| 建築位置許可はディーラーの位置とレンタルタイプに依存する |
| 販売員許可証-販売員は、州によって異なることを要求され、背景調査を通じて州政府機関に許可証を申請することを要求される可能性がある。カリフォルニア州では、販売店の任意の販売車両または車両契約または車両販売または契約を監督する従業員は、許可証を取得しなければならない |
| アメリカ環境保護局の射程テストは |
| ショッキング金属加工安全衝突検出と車両安全性能格付け保険研究所; |
| 登録法人名以外の名称で経営されている、登録されている架空企業名;及び |
| 展示室内に車両販売員とディーラーの免許証を公開展示する |
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排出物
環境保護局とCARBは乗用車と軽トラックに対して全面的な規定があり,車両全体の使用寿命に適用している。20世紀70年代以来、米国環境保護局は次第により厳格になった標準汚染物質(例えば、NOx、PM、COとHC)のために強制的な排出基準を確立した。1980年代以来、アメリカ国家道路交通安全局は全チームの範囲内で燃費基準を実行してきた。最近,EPAとCARBは徐々に厳しい強制的な全チーム基準で温室効果ガスを規制し始めている。また、カリフォルニア州は、メーカーの年間売上高に一定の割合の電気自動車やハイブリッド自動車を含むゼロエミッション自動車計画を策定した。EPAとCARBは排出に関連する部品に対して保証要求があり,排出に関する欠陥の報告を要求し,処罰やリコールを行う可能性がある
“清浄空気法”によると、環境保護局は毎年特定の車種で年間販売されているすべての車両に排出認証を発行する。カリフォルニア州は、カリフォルニアで販売されている新車のための独自の排出認証および法執行計画を策定し、カリフォルニアで販売されている車両に個別の申請およびbr}テスト結果を提出することを要求している。近年、一部の州は“清浄空気法”第177節(第177節各州)に基づいてカリフォルニア認証計画を採用しており、この計画は従来からある汚染物質に対してより厳しい排出基準を実施してきた。新車は米国環境保護局から発行された合格証明書を受け取って初めて米国で販売されるか、カリフォルニアまたは第177条州でCARBが許可した行政命令を受けて初めて米国で販売される
電気自動車は“クリーンエア法”を遵守する必要はないといえるが,排ガスが発生しないため,EPAの審査や基準下に車両を置くことで,電気自動車メーカーは連邦温室効果ガス排出信用を発生させる可能性があり,連邦温室効果ガス排出基準を過度に遵守している外国や国内自動車メーカーはこれらの信用限度額を得ることができる。このような信用限度額は他の製造業者に販売されるかもしれない。カリフォルニア州と第177条州には追加の計画があり、これらの計画によると、メーカーは電池容量に応じて、電気自動車およびカリフォルニア排出基準を過度に遵守する車両を含むZEV、BEV、FCEVおよびPHEVの販売·流通のためのポイントを得ることができる。ZEV強制要求を超えるZEVクレジットを生産する製造業者は、プライベートな交渉によって利益を得るために、その余分なクレジットを銀行に入金するか、または他のメーカーに売却することができる
カリフォルニア州及び第177条州の信用計画によると、外国及び国内自動車メーカーは、カリフォルニア州又は第177条州で販売·流通されている車両がより厳しい温室効果ガス排出基準を満たしている場合には、温室効果ガス信用を得ることもできる。カリフォルニア州と177条を超えるポイントを持つメーカーは、個人的な交渉によって他のメーカーに売却して利益を得ることができる。国家温室効果ガス排出信用限度額は今後最大5つのモードで年内にその価値を維持し、信用限度額の赤字或いは最大5年前の不遵守規定を補うために用いることができる
同じ車種の年間25台以上の車両に排出に関連する欠陥が発見された場合、メーカーは15営業日以内に環境保護局に通知しなければならない。メーカーは自発的なリコールを行うことを決定することができ、あるいは環境保護局は排出に関する欠陥を解決するためにリコールを要求する可能性がある。カリフォルニアは連邦規定と同じように、独自の排出欠陥報告書とリコール要求を持っている。CARBが製造業者に1四半期以内に、排出関連部品の保証クレームがエンジンファミリーの25%の車両または試験グループの1%の車両に達した場合、製造業者は排出保証情報報告書を提出しなければならない。保証賠償率がより高い目標を達成する場合、現場情報報告と排出情報報告を含む追加報告が必要となる
ラベルと広告
車両が適用されるすべての連邦自動車安全基準(FMVSS?)に適合すると認証されると,車両にFMVSS規格に適合することを確認する認証タグが貼られる
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認証タグに加えて、他のいくつかのタグ要件は、以下を含む車両または交換部品に適用可能である
| カリフォルニア65号提案S “知る権利”化学品警告法は、いくつかのリストされた危険化学品に曝露されることが知られている製品に対して何らかの警告を要求する。 |
| NHTSA新車評価計画評価要求は、NHTSAテストに基づく安全評価または格付けが取得されていないことを示す新車表示ラベルを必要とする; |
| 原産国の新車には、車両部品原産国、車両最終組立点、エンジンと変速機原産国に関する情報を貼らなければならない |
| 定価ラベルは定価情報と他のMonroneyラベルと呼ばれる情報を表示する; |
| 燃費ラベルは車両Sの燃費と温室効果ガス排出性能を示す; |
| 盗難防止ラベル-エンジン、フェンダー、ドア、バンパーのようないくつかの車両部品と交換部品は、盗難部品の追跡と追跡を容易にするためにS車両識別コードを貼らなければならないが、一定の免除がある |
| エアバッグ警告:NHTSA衝突防護標準FMVSS 208は、子供乗員がエアバッグを使用する危険を警告する日除けおよびインストルメントパネルラベルの要件を含む |
アメリカでは、広告と販売促進活動は州と連邦の両方で規制されている。州レベルでは,州総検事長は広告中の真実や他の消費者保護条項などの要求を実行する.連邦レベルでは、連邦貿易委員会(連邦貿易委員会)は詐欺、詐欺、不公平な商業行為を防止するための基準を実行する。連邦貿易委員会法は、不公平または詐欺的な広告を禁止し、広告が真実でなければならないことを要求し、証明されることを要求する
激励措置
代替燃料自動車の生産に対する連邦政府のインセンティブや、そのような生産を支援するインフラ投資など、米国電気自動車市場への投資を奨励するためのインセンティブがある。例えば、IRAによれば、北米で電気自動車部品(例えば、電池やモジュール)を生産し、いくつかの重要な鉱物を加工する電気自動車メーカーは、先進製造生産相殺(45倍)を享受することができる。税収控除金額は生産と販売の合格コンポーネントによって異なり、各コンポーネントごとに計算される。また,アイルランド共和軍の規定によると,自動車メーカーは200,000個の税収免除の制限を受けなくなったが,北米での車両の最終組み立て,車両MSRPへの上限の設置,電池部品の原産地制限など,いくつかの追加的な資格要求を遵守しなければならない。同時に、IRA、45 W税金相殺によって、私たちのアメリカ融資パートナーに7,500ドルまでの清掃車両免除を提供し、私たちのパートナーは、顧客に提供するVinFast自動車のレンタル価格を低下させ、間接的にこれらの顧客に利益を得るために使用することができます
アイルランド共和軍は2032年までに特定の電気自動車を購入するための税金免除を提供する。しかしながら、このような免除を得るために電気自動車を購入するためには、電気自動車は、電気自動車におけるバッテリコンポーネントの価値を含む特定の割合が北米で製造または組み立てられなければならず、車両の最終組み立てが北米で行われなければならず、車両の小売価格が指定されたしきい値を超えない(この敷居は車両タイプによって異なる)、資格に適合する納税者の収入はいくつかのハードルを下回らなければならない。私たちは現在ベトナムで生産されたアメリカに輸出された電気自動車はアイルランド共和軍が規定した税金免除を受ける資格がない。2022年にはノースカロライナ州や地方当局と一連の合意に達し、ノースカロライナ州約733ヘクタールの土地に製造工場を設立した。この施設は2025年に使用開始される予定だ。この工場が運営を開始し、最終的に私たちの電気自動車を組み立てると、私たちのアメリカの顧客はこの税金免除を受けることができるかもしれません。条件は彼らの収入資格と私たちが電池モジュールと重要な鉱物要求を満たす能力を含む
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場合によっては、州と地方政府は追加的なインセンティブを提供するかもしれない
例えば、カリフォルニア州では、ゼロエミッション条件に適合する自動車(電気自動車を含む)を購入(または場合によってはレンタル)した消費者は、州および県の2段階で割引を得ることができる。国営のクリーンカーリベートプロジェクトによると、条件を満たした消費者は、プラグイン電気自動車を購入またはレンタルすることで、最高2,000ドル以上(彼らの家庭収入に依存する)を得ることができる。VinFastはCARBへの申請に成功し、VF 8を合格車両とし、有効期限は少なくとも2023年までである。類似した州計画はニューヨーク州、メリーランド州、オレゴン州、コロラド州のような他の州にも存在し、自動車価格の面でいくつかの制限があるかもしれない
環境保護
以下の環境許可要求は、米国で製造または他の工業活動に従事している会社 :
| 清浄空気法または州/地方空気許可条例に規定されている固定空気汚染物質源の空気許可; |
| クリーンウォーター法又は州·地方用水許可条例に基づき、工業施設に廃水を排出する廃水処理許可証;及び |
| “資源保護·回収法”又は州/地方危険廃棄物処分規定によると、任意の危険廃棄物の廃棄物処分許可 |
データのプライバシー
米国のデータプライバシー法は国、州、地方プライバシー法律法規の混合体であり、米国には全面的な国家プライバシー法はない。しかし、米国には連邦レベルのプライバシーとデータセキュリティ法律があり、これらの法律は部門に特定され、州(と地方)レベルのプライバシー法である。連邦プライバシー法律法規は、金融機関、電気通信会社、信用報告機関、医療保健提供者、および運転記録、児童Sプライバシー、電子メールマーケティング、電話マーケティングに一般的に適用される。連邦貿易委員会は、個人データの収集、使用、または他の処理に従事して不公平または詐欺的な貿易行為または会社Sプライバシー政策に違反する会社に対して法執行行動を提起する可能性がある。さらに、電話、電子メール、モバイルデバイス、およびインターネットを介したマーケティングおよび広告活動をカバーする法律、法規、および基準は、企業に適用可能である
アメリカのいくつかの州にもプライバシーとデータセキュリティ法律法規があり、これらの法規は連邦部門の特定の法律よりも制限的だ。一般に,州ごとのS法は,その州住民の個人データやその州内で発生する活動に適用される。例えば、カリフォルニアには、個人データの収集、使用、および開示に制限を加えたカリフォルニア消費者プライバシー法案を含む多くの州プライバシーおよびデータセキュリティ法律があり、カリフォルニア消費者プライバシー権利法案によってさらに改正されている
EU.EU
カードを配る
EUの法律の下では、一般的な商業または貿易許可証、登録または承認など、欧州で業務を展開する任意の一般的な要件を規定する統一的な規則はない。ある会社がドイツで商業活動を展開すれば、貿易登録を通じて主管地方当局に一般的な商業登録を行う義務がトリガされる(GewerbeanMeldung)ドイツ貿易法規に規定されている要求 (ギヴォバードノン)である。この登録要件は、一般に、ドイツで行われている任意のタイプの商業運営に適用される(すなわち、自動車関連企業を含むがこれらに限定されない)。ドイツの貿易規制は許可書でも許可書でもなく、ただの登録に過ぎない
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フランスで事業を展開するには登録要件や取引許可証の要件は必要ない。しかし、フランスにあるすべての会社はフランス商業貿易登録所に登録されなければならない
オランダで事業を展開するには一般的な貿易登録や取引許可証の要求がない。しかし、オランダのすべての会社はオランダ貿易登録所に登録されなければならない。技術的には法的要求はないが,実際には車両を十分に販売するためには国家車両と運転免許登録管理局(RDW)の確認が必要である
分布
ビジネスエージェント関係(依頼者の名義と代表依頼者の名義で販売を促進するエージェント)を管理する法的ルールは,欧州ビジネスエージェントコマンド(86/653/EEC)(CAD?)によってある程度協調している.CAD は,ビジネスエージェント関係を管理する様々な面で,手数料クレーム,最短通知期間,エージェント契約終了時の賠償や賠償クレームおよび契約後の競業禁止義務を含む.民航法はEU指令であるため、EU加盟国に直接適用されないが、各EU加盟国の法律に変換する必要がある。個別国家法律 は民航局の他の規則や国家解釈を規定する可能性がある
新車両の分配は、一般に欧州連合運営条約(TFEU)第101条と第102条、それぞれの全体免除条例(EU 2022年5月10日に関するTFEU第101(3)条の垂直協定及び協調慣行種別の2022/720号条例及びアフター活動に関する第461/2010号条例)によって規制される。“一括免除条例”によると、OEMと依頼者は、選択的流通システムのメンバーがスペア部品 を独立した修理業者に販売することを阻止してはならず、前記備品が転売目的のために購入されたのではなく、スペア部品サプライヤーがその貨物をネットワーク外部の事業者またはエンドユーザに販売することを阻止してはならない、または部品サプライヤーがその商標またはマーク を自動車の初期組み立てのために供給される部品に印刷することを阻止してはならない
大口免除条例を除いて、流通関係を管理するルールはEU加盟国によって異なる。たとえば,ドイツでは,Dealer関係を終了する最短通知期間,終了時の賠償要求,売れ残り車両の回収義務が法律で規定されている.フランス流通法と判例法も、販売されていない車両に回収義務を加えていないにもかかわらず、最短通知期間と終了時の賠償要求をカバーしている。オランダでは,取次の法的枠組みがないため,終了の最短通知期間,終了時の賠償要求,売れ残り車両の回収義務はない。第2000/53/EC号指令は、以下の製品を回収するための具体的な規制要件を規定しているライフサイクルが終わる材料コード、処理義務、収集システム義務、情報、および 監視要求などの車両。指令2006/66/ECは電池と蓄電池に対する規制要求、及びそれに応じたものを規定したライフサイクルが終わる従うべき流れ
型式認証と排出
EUでは,フレームワーク条例(EU)2018/858により,車両の投入,登録または投入使用は,システム,部品,技術単位を含めてタイプ承認が必要である。EUの型式承認制度の下で付与された型式の承認は連合全体で認められた。すべての関連するタイプの承認要求に適合する限り、EUタイプの承認は失効しないだろう
規制(EU)2019/631によると,メーカーはその平均二酸化炭素排出量が新規登録チームのために設定された二酸化炭素排出目標を超えないようにしなければならない。二酸化炭素排出値はモデル承認過程で測定し,メーカーが特定車種に申告した二酸化炭素排出値を検証する。製造業者Sの平均単位二酸化炭素排出量がその単位排出量を超える所定の年における製造者の登録に基づいている
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排出目標に基づき、欧州委員会は新規登録車両1台に対して二酸化炭素1キロ当たり95オーストラリアドルの超過排出超過割増を徴収する。しかし、毎年新規登録車両が1,000台未満のメーカーは通常、特定の排出目標を達成しない
車両は有効な合格証明書が添付されている場合にのみ,市場で取得,登録または投入することができる.製造業者は製造されたすべての車両のために合格証明書を発行しなければならない。さらに、製造業者は、承認された車両タイプに適合する必要なプログラムを車両、システム、および部品の量産を保証するために適切なプログラムを確立しなければならない
型式承認手続きの一部として,メーカーは排出に関する承認(ETA?)を得なければならない。このような承認を得るためには,メーカーは認可された技術サービス機関(例えばWLTP)が発行したテスト報告により,規制された汚染物質規制値に適合することを証明しなければならない
他にも自動車業界に関する法規,特に環境保全や安全に関する法規があり,EUレベルで協調している
激励措置
ほとんどのEU加盟国はBEV、PHEV、FCEVの需要を刺激するために様々な措置を講じている
例えば、ドイツでは、消費者が2022年12月31日までに登録されたいくつかの新しいBEV、PHEV、FCEVを購入·レンタルし、最高9000ユーロの環境ボーナスを得る可能性があり、これは車両の購入価格に応じて、ドイツ政府は最高6000ユーロを提供し、残りの部分はメーカーが提供する。しかし、現在の政府計画によると、政府支援は2023年から2024年の間に段階的に廃止される。2023年から、すべての価格が40,000ルピー(特殊設備を除く)を超えない電気自動車(および燃料電池自動車)は、公共資金から4,500ルピーを得る。40,000~65,000ユーロの価格の自動車については、国は新しい電気自動車の購入に最高3,000ルピーの補助金を提供し、2023年までの公共資金支援の5,000ルピーを下回るだろう。65,000ドルを超える電気自動車とプラグインハイブリッド車は補助金を受けなくなる。また、2023年9月1日以降、個人のみがこの計画から利益を得ることができ、会社の自動車や他の商業目的の車両は条件を満たしなくなる。2024年1月1日にさらなる変化が計画されており、電気自動車の評価上限は最高正味価格4.5万ユーロに設定され、政府は最大3000ユーロの補助金を提供する
新たに登録されたBEVも10年以内に車両税を免除され、2030年12月31日に満期になります。もし車両がこの10年以内に手に入りやすい場合、新しいオーナーも残り期限の免税を受けることになります。これと同時に、2020年7月1日から、値札総額が6万ユーロ以下の電気自動車は値札総額の0.25%にのみ課税される。値札価格の高いハイブリッド自動車と電気自動車には0.5%の税が課される。これに対し、内燃機関を備えた個人使用会社の自動車の税率は、自動車価格の総価格の1.0%である。雇用主Sオフィスで従業員に提供されるBEVやPHEVの有料サービスも2030年末まで課税されない
オランダでは,個人電動乗用車に対する補助金計画は,電池がレンタルされていても電動乗用車購入に一定のインセンティブを提供している。以下の場合、オランダの消費者は、(1)新しい電気自動車を購入すること、(2)中古電気自動車を購入すること、(3)新しい電気自動車をレンタルすること、または(4)中古電気自動車をレンタルすることができ、消費者と販売者との間の契約が消費者Sが補助金を申請した同じ年に締結された場合である。オランダには2023年に新購入/レンタル電気自動車予算6700万ユーロ、中古電気自動車購入/レンタル予算3240万ユーロの年間補助金計画予算がある。オランダの消費者は、12,000から45,000ユーロの間の新しい電気自動車を購入またはレンタルする際に、2,950ユーロの補助金を受けることができる。消費者が上記価値範囲内の中古電気自動車を購入またはレンタルする場合(考慮する価値はその電気自動車である
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新しい時に売るので、元の新しい価値)そして消費者は2.000ユーロの補助金を申請することができます.この補助金は2025年まで段階的に廃止されるだろう。また,“個人自動車·バイク税(BPM)法”によると,税収割引は二酸化炭素排出量に基づいて決定されている。全電気自動車については、BPM税を支払う必要がありません。このような税金割引は2024年まで有効だ
フランスでは、電気自動車購入者は1,000ユーロから7,000ユーロまで様々なエコボーナスを得る資格があり、具体的には車両の購入価格と消費者タイプに依存する。この金額は毎年変化するかもしれない。エコボーナスのほかに、消費者には最高5,000ユーロの転換ボーナス、最高1,000ユーロの追加ボーナス、または廃棄車両の奨励を得る資格があり、いくつかの条件を満たすことが条件だ。2023年から、2022年12月30日に発表された第2022-1761号法令に基づいて、その中のいくつかの条件を以下のように改正した
| 低所得世帯の自家用車や軽トラックに適用されるエコボーナスの上限は7,000ユーロ(高所得世帯は5,000ユーロ)に引き上げられた |
| 買収価格が4.7万ユーロ以上または重量2.4トン以上の自家用車のエコボーナスと改装ボーナスを廃止する |
| 自然人は新しい自家用車、バン、二輪または三輪自動車や機動四輪車を購入し、3年ごとに最大1回のエコボーナスを得ることができる |
| 高所得世帯への転換ボーナスと改造ボーナスを廃止した |
| 乗用車や軽トラックの購入や改装に適した最高改装ボーナスや改装ボーナスは、大型運転手と考えられる低所得世帯、住所と勤務先の距離が30キロを超える人、あるいは職業上毎年自分の車を12000キロ以上運転している人には6000ポンドに引き上げられる |
| 低排出地域では,低所得世帯の転換ボーナスは1,000ルピー増加し,他の地方非国家補助金を与えれば2,000ルピー増加する |
また、EUの一部の加盟国は国が援助した車両廃棄計画を提供し、古い車の新車交換に財政的インセンティブを提供している
EU内には政府が資金援助した自動車業界の研究開発プロジェクトもある。その多くの項目は電動機動性や自動運転に関する項目に重点を置いている
データ保護
GDPR
欧州データ保護要求は主に情報自己決定権の原則に基づいている。EUデータ主体の個人データの処理は,2018年5月に発効したGDPRによって厳しく規制されている。GDPRは、個人のプライバシーおよび個人データを保護することを目的としており、同意を得ること、明確で簡潔なプライバシー通知を提供し、適切なデータセキュリティ対策を実施することを含む組織が、個人データを収集、処理、および格納する際に従わなければならないルールおよび原則を提供する。インターネットに接続された自動車は、位置、運転行動、選好のような大量の個人データを収集して処理する
GDPRによると、個人データをEU以外の国に移すには、データ がEU内部と同じ保護レベルを維持することを確保するために、何らかの要求を守らなければならない。これらの要求は、それを移行しても、個人データのプライバシーとセキュリティを保護することを目的としている
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は、異なるデータ保護法令の国/地域がある可能性があります。EU以外のデータ転送の現在の状況は、個人データが十分に保護されることを保証するために、より高いレベルの審査と追加の 要求を受けていることである。組織は、目的国/地域の法律および法規を評価し、SCCまたは他の適切な保障措置を使用し、個人データを保護するために適切なデータ保護措置を実施していることを確実にしなければならない
2020年1月28日に採択された欧州データ保護委員会(EDPB) は,相互接続車両や移動関連アプリケーションにおいて個人データを扱うガイドラインである.それはさらに車の持ち主と自動車に関連する人たちの権利を再確認する
GDPRイギリスはイギリスの離脱を許可した
連合王国SのEU離脱後、GDPRは連合王国の国家法律(連合王国GDPR)に転換された。GDPR/UK GDPRは、顧客および潜在的な顧客データ、従業員データ、またはネットワーク車両に関連するデータを含むEUおよびイギリスにおける任意のビジネス、およびEUおよびイギリスのデータ主体の個人データの任意の処理に適している。GDPRは、(1)合法的、公平かつ透明、(2)目的制限、(3)データ最小化、(4)正確性、(5)記憶制限、(6)完全性およびセキュリティ (セキュリティ)および(7)責任の7つの原則を含む。GDPR/UK GDPRには厳しいルールが含まれており,それ以外にも,移転当事者が移転のための法的基盤を確立し,移転した個人データを保護するための具体的な保障措置が実施されていない限り,欧州経済地域やイギリスから比較可能な保護レベルを確保できない国/地域へのデータの移行が制限されている。EU-米国プライバシー保護フレームワークが失効した後、欧州委員会S標準契約条項(およびイギリス国際データ転送のための欧州委員会S標準契約条項付録)およびイギリス国際データ転送プロトコルは、EU委員会の決定、すなわちこのような非EU国/地域が十分なデータ保護レベルを有することを最初に得ることなく、個人データをEUまたはイギリスから他の国に送信することを可能にし、したがって、追加のデータ保護保障措置や措置を必要とすることなく、送信を許可する。電子プライバシー指示と予想される電子プライバシー規制
電子メールおよびソーシャルメディアマーケティング、オンライン指向広告、およびCookieに基づく処理を含む様々なマーケティング技術および実践は、製品およびサービスを販売し、新しい消費者を引き付けるために、様々な現行および将来のデータ保護法律および義務の制約を受け、これらの法律および義務は、マーケティングおよび広告実践を規範化している。政府当局は、Cookieまたは他の電子追跡ツールを使用するか、またはそのようなツールによって収集されたデータを使用する前に必要な消費者通知および同意のレベルのような、第三者Cookieおよび他のオンライン追跡方法を行動広告および他の目的に固有のプライバシー影響を評価し続ける
EUとイギリスでは、マーケティングは任意の販売促進材料を含むように広く定義されており、電子プライバシー指示は電子マーケティングに関するルールを規定している。EUでは,電子プライバシー指令は新たな電子プライバシー法規に置き換えられることが予想されるが,この法規の実施時間は確定していない.電子プライバシー条例の現在の草案は、電子マーケティング規則に追加的な選択を加えることを規定している。以下の場合を除く企業対企業罰金額を違反会社の世界年収の1000万ユーロまたは2%に大幅に引き上げ、両者は金額の大きい者を基準とした。英国では2003年に“英国プライバシー·電子通信条例”により“電子プライバシー指令”が国家法に盛り込まれている。EU電子プライバシー規制の公布はイギリスに何の影響もない。したがって、電子プライバシー条例が公布された後、会社は電子プライバシーに関する単独および追加のbr法制度を遵守する必要がある可能性があり、これは大量のコストを招く可能性があり、ビジネス慣行を変更する必要があるかもしれない
規定を守らない
GDPRまたはイギリスのGDPR制約を受けている企業は、より強力なデータ保護要件を含むより多くのコンプライアンス義務およびリスクに直面しており、EUまたはEUの処理を禁止しています
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イギリスのデータは個人データと行政罰金を受け、最高で2,000万ポンド、1,750万GB、あるいは違反会社あるいは会社グループの全世界の年収の4%に達し、金額が大きい者を基準とする。会社はまた、代表訴訟や他の集団訴訟タイプの訴訟(個人が傷害を受けた)を含む民事クレームに直面する可能性があり、巨額の賠償または損害賠償責任、関連コストおよび費用に関連する可能性がある
“EUデータ法案”
EUデータ法案は、データ保護とプライバシーに関するEU Sの法的枠組みを更新し、調整するための提案された法規である。データ法案はまだ提案段階であり、まだ成立していないが、それが可決されれば、ヨーロッパの自動車業界に大きな影響を与える可能性がある。“データ法案”は2023年中に可決される予定だ。現在の提案は12ヶ月の実行期間を考慮している。“データ法案”の自動車業界への潜在的な影響の1つは、自動車に接続された個人データを収集して処理する自動車メーカーおよびサービスプロバイダの規制負担を増加させる可能性があることである。データ法案は、データ最小化、目的制限、およびデータ主体の権利の要件を含む一連の新しいデータ保護およびプライバシー要件を遵守することをこれらの組織に要求するであろう。これはコンプライアンスコストを増加させ、複雑なデータ保護やプライバシー規制に対応しようと努力している組織に新たな挑戦をもたらす可能性がある
インターネットの自動車メーカーやサービス提供者に適用される他のEU法規
NIS 2命令(2022/2555命令)の代わりに、ネットワークおよび情報セキュリティ(NIS)(2016/1148命令)が発効し、EU全体で高い共通ネットワークセキュリティレベルを実施するために必要な措置を提案した。EU加盟国は2024年10月までにこの規制の条項を自国の法律に組み込まなければならない。無線装置指令(RED)はEU指令であり、無線装置の安全及び健康保護、電磁互換性及び無線スペクトルの有効使用の要求を規定している。赤は連合で無線装置を製造したり輸入したりする任意の組織に適用される
製品責任指示はEU指令であり、製品責任の要求を規定する。“製品責任指示”は、EUで製品を製造または輸入する任意の組織に適用される
“サイバーセキュリティ法”はEU法規であり、EU全体でネットワークセキュリティ認証計画を構築するための枠組みを制定した。ネットワークセキュリティ法は、EUにおいて情報技術およびコンピュータ製品およびサービスを製造または提供する任意の組織に適用される
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管理する
役員および行政員
次の表に本募集説明書の発表日までのうちの取締役と役員に関する情報を示します
役員および行政員 |
年ごろ | 役職/肩書 | ||||
Pham Nat Wuong |
55 | 会長兼取締役 | ||||
楽太清華翠 |
49 | 取締役社長兼グローバルCEO | ||||
銀湾城ウィンストン |
62 | 独立役員 | ||||
凌仲義、ロイ |
46 | 独立役員 | ||||
ファン·グエン·アン清華 |
42 | 役員.取締役 | ||||
阮氏文真 |
49 | 役員.取締役 | ||||
デイビッド·トーマス·マンスフィールド |
47 | 首席財務官(CFO) | ||||
マイケル·スコット·ジョンソン |
61 | グローバル製造業を担当する副CEO | ||||
Le Mai Tuyer Trin |
48 | 情報技術を担当する副行政総裁 | ||||
スチュアート·イアン·テイラー |
51 | スマートサービスを担当する副CEO |
他に説明がない限り、各役員とその幹部の営業住所はベトナム海防市猫海区Cat Hai経済区、Cat Hai島Cat Hai町である
Pham Nhat Vuong范さんは2022年3月から当社の取締役会長を務めており、Vingroupの取締役会長を務めています。企業家として、彼はベトナム国内外で長期的な記録を持っている。彼はSグループの中核業務を設立し、それぞれ2001年と2002年に2つの最初のブランドVinpeとVincomを創立した。彼はウクライナのTechnocom Co.Ltd.の創始者でもある。范さんはロシア国立地質探査大学でSさんの地質経済工学の学士号を取得した
楽太清華翠2022年3月から、楽さんは私たちの取締役会のメンバー、私たちの取締役会の取締役社長取締役と私たちのグローバルCEOに任命されました。彼女はVingroupの副議長も務めている。ルさんはまたフランチャイズ金融アナリストの所有者だ。これまで、楽さんは2000年から2008年までリーマン·ブラザーズ日本、タイ、シンガポールの総裁副総裁を務めていた。Leさんはハノイ外国貿易大学でS経済学学士号を取得し、日本国際大学で金融専攻工商管理修士号を取得した
銀雲星ウィンストンです顔さんは2022年3月以来、当社の取締役会のメンバーを務めている。2021年3月以来、HSBC銀行(シンガポール)有限公司の独立非執行役員、ツツジ資産管理有限公司の独立非執行役員となっている。2022年1月からPEC Limitedに就任し、2023年3月から大華保険有限会社に就任する。彼はSNEC健康研究寄付基金取締役会のメンバーとSingHealth Fund-SNEC研究所基金委員会のメンバーも務めている。また、シンガポール特許会計士協会やカナダオンタリオ州特許専門会計士協会のメンバーでもある。彼はオーストラリアの公認会計士です。以前は、顔さんは障害者協会の非執行役員であり、シンガポールとASEANの金融サービス部門の監査担当者であり、安永会計士事務所の責任者でもありました。顔さんは、イギリスのラフブルク工科大学を卒業し、カナダのヨーク大学で工商管理(会計)の修士号を取得しました
凌忠義·ロイ凌さんは2022年3月から私たちの取締役会のメンバーを務めており、 以前はVingroupの独立取締役です。彼はFollowTrade PteのCEOで創始者だ。2021年5月以来。彼はアジアの多くの上場企業の取締役の独立取締役で、例えば
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Br}Amplefield Ltd.は2019年2月から、連合食品ホールディングス(United Food Holdings Ltd.)は2015年11月から、利春グループ持株有限公司(Ley Choon Group Holdings Ltd.)は2015年9月からである。SKEMAビジネススクールの金融学兼任教授やシンガポール管理大学学院の取締役学術プロジェクトでもある。令さんは、Vingroup、徳宝地産発展有限公司(2019年2月~2022年10月)、華潤食品工業集団有限公司(2019年12月~2020年10月)、エース情報通信有限公司(2018年~2020年)、松資本集団有限公司(2018年1月~2019年3月)、アリオン娯楽(シンガポール)有限公司(2013年2月~2018年7月)、スラグ資源控股有限公司(2017年12月~2018年6月)、中国軟包装控股有限公司(2013年3月~2017年10月)を含む複数の上場企業の独立取締役を務めていた。凌志強は経験豊富な企業融資のベテランで、モーガン大通、リーマン兄弟、高盛、ソロモン美邦で高級職を務めていた。彼の特技はデジタル金融、持続可能な投資、アジア不動産であり、彼はこの地域で最も注目されているコンサルティングと資本市場取引を完成させた。令は日本CFA協会役員の取締役会のメンバーだった。凌志強さんは、シンガポール国立大学の工商管理士号を取得し、シンガポール国立大学を優秀な成績で卒業し、欧州工商管理大学のグローバル行政管理修士号を取得した
ファン·グエン·アン清華範さんは2022年3月から私たちの取締役会のメンバーを務めてきた。範さんはこれまで、2017年3月以来の首席投資官を含むVingroup内部でいくつかのポストを務めてきた。Sさんの過去の職歴は、バークレー銀行でベトナム投資銀行の業務担当者を務めたことと、シンガポール華僑銀行とLion Global Investorsで固定収益投資アナリストを務めたことを含む。範さんはまたフランチャイズ金融アナリスト免許の所有者だ。範さんは1等賞でシンガポール国立大学を卒業し、Sの工学学士号を取得した
阮氏文真Yuさんは2022年3月から私たちの取締役会のメンバーを務めてきた。阮氏は2006年3月から“アジアの星”の取締役最高経営責任者を務めてきた。彼女もシンガポールのいくつかの会社の役員で、Vingroup Global Pteを含む。2019年5月以降、Vingroup 投資有限会社。株式会社は2019年4月からAffinitee Holding Pteとなります。2018年2月以来。グエンさんはベトナム対外貿易大学でS国際商業貿易学士号を取得した
Davidトーマス·マンスフィールドですさん·マンスフィールドは2022年2月から私たちの最高財務責任者に任命されます。マンスフィールドさんはエネルギー物質変換会社の取締役会のメンバーでもある。わが社に任命される前、2021年2月からVinFastベトナム会社金融·投資部副CEOを務めていた。これまで、さん·マンスフィールドは、2018年11月から2020年3月までの間にBlueFire AI管理取締役を含み、2012年1月から2018年11月までの間にモルガン·チェースでアジア太平洋地域企業デリバティブ取引担当取締役を務め、2008年3月から2011年10月までスイスのクレディ·アジア太平洋Delta 1取引担当取締役を含め、金融機関で複数の上級取締役を務めてきました。さん·マンスフィールドは、ダブリン大学三一学院でSの数学学士号を取得し、一等で卒業した。
マイケル·スコット·ジョンソンですJohnsonさんは、2022年10月以来、世界的な製造を担当する副CEOを務めてきた。ジョンソンさんは2022年4月にVinFastベトナム社に入社し、米国の自動車メーカーの責任者を務め、2022年8月までノースカロライナ州の工場を担当します。2022年8月から2022年10月まで、VinFastベトナム社がベトナム自動車メーカーの副最高経営責任者を務め、2022年10月にVinFastベトナム社がグローバル製造を担当する副CEOを務めた。これまでは、2019年2月から2022年4月までICONIQでチーフ製造官を務め、2016年4月から2019年1月までファラデー未来でグローバル生産制御·物流部門の取締役を務め、2015年5月から2016年3月までデトロイト製造システム会社で生産制御·物流部門の取締役を務めていた。Johnsonさんは、1985年から2015年まで、材料計画と物流マネージャ、地域マネージャー、社長、役員など、複数の国際的な役職に就いていました。Johnsonさんは、西北大学で工業工学および管理科学の学士号を取得し、西北大学Sケロッグ管理学院で工商管理/マーケティング管理の修士号を取得しました
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ル·マイ·トゥア·トラインLeさんは2022年10月以来、私たちが情報技術を担当する副最高経営責任者を務めてきた。2021年5月以来、VIN 3 S株式会社(VIN 3 S)の最高経営責任者を務め、2015年11月から2021年5月までVingroupの最高情報官を務めてきた。これらの職務を担当する前、Leさんは2011年1月から2015年11月までデ勤ベトナムコンサルティング会社の国家責任者を務め、2005年1月から2011年1月まで徳勤コンサルティング会社の東南アジアの高級マネージャーを務めた。Sさんはベトナムホーチミン市国立大学で英語言語学学士号を取得した
スチュアート·イアン·テイラーですテイラーさんは、2022年10月からスマート·サービスを担当する当社の副CEOを務めています。彼は2022年8月にVinFastベトナムに加入し、スマートサービス担当を務めた。これまで、Taylorさんは、Autonomicの会長兼取締役会のメンバーを2020年5月から2022年7月までの間に務めています。2005年から2022年の間、フォード自動車で複数の上級職を務め、2020年5月から2022年7月まで企業相互接続担当取締役、2019年12月から2020年5月まで電気電子システムプロジェクトの取締役、2016年10月から2019年12月まで情報娯楽と相互接続プロジェクトの取締役を務めた。2004年から2016年にかけて、テイラーさんはオーストラリア、ブラジル、中国、米国のフォード社の役員および役員を務めています。テイラーさんは、英国西部イングランド大学で工学の学士号、自動車電子工学の博士号を取得しているSさんを持っている
取締役会の構成
我々の取締役会は、取引法ルール10 A-3の独立性要件とナスダックの独立性要件に適合する2人の独立取締役を含む6人の取締役で構成されている。取締役数は、株主総会での普通決議案によって時々変更されることができるが、どうしても二人以下であってはならない。取締役はわが社の株主である必要はなく、わが社の株を限定的に保有する必要もありません。
役員の任期
私たちの定款や私たちとその役員との間の任意の合意に規定があるにもかかわらず、通常の決議によって、任意の取締役の任期満了前にその職務を罷免することができます。私たちは、前述の規定により免職された取締役の代わりに、一般決議により、もう一人のbr人を任命することもできます
私たちの定款は、臨時の空きを埋めるために、または追加の取締役として、いつでも、かつ時々一般決議によって任意の人を取締役に任命する権利がありますが、取締役の総数は、いつでも、私たちの定款または私たちの定款によって決定された最高人数(ある場合)を超えてはなりません
役員の職責
シンガポールの法律によると、シンガポール会社の取締役会メンバーは会社に対して、会社の利益のために誠実に行動する義務、誠実に行動する義務、職責を履行する際の合理的で勤勉な義務を含むいくつかの受託責任を持っている。取締役は一般的に会社に対して受託責任があり、会社S個人株主に受託責任があるのではない。会社の株主Sはその役員を提訴する直接的な理由がないかもしれない。取締役の義務が違反された場合、会社は損害賠償を求める権利がある
法律及び当社規約の規定の下で、取締役は、当社のすべての権力を適宜行使し、当社のすべての財産又は業務を担保、担保、担保又は質権、任意の未納又は催促が含まれているが支払われていない資本を含む資金を借り入れ又はその他の方法で調達し、直接又は担保として、当社又は任意の第三者の任意の債務、責任又は義務を保証するために、債券及びその他の証券を発行することができる
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シンガポール会社法の規定の下で、各取締役が任意の方法で直接或いは間接的に会社と取引或いは行いたい取引を行う場合は、関連事実を知った後、実行可能な範囲内でできるだけ早く会社の取締役会議でその権益性質を申告し、あるいは会社に書面通知を出し、会社との取引或いは行う予定の取引における権益性質、性質及び程度を説明しなければならない。会社規約によると、(I)各取締役は、“シンガポール会社法”における会社との取引又は提案取引における利益の開示、又はその担当する任意の職務又は財産において、取締役としての職務又は利益と衝突する責任又はbr利益の規定を遵守しなければならない。(Ii)このような開示を行ったにもかかわらず、取締役は、その直接又は間接的に個人の重大な利益を有する任意の取引又は手配又は他の提案に投票してはならない。及び(Iii)取締役メンバーは、その採決が禁止された任意の決議案に関する会議の定足数に計上してはならない
取締役会各委員会
アメリカ証券法とナスダックの会社管理基準によると、私たちは外国の個人発行者です。米国証券法によれば、外国民間発行者は、米国に登録されている登録者とは異なる開示要件、及び異なる財務報告要件を遵守する。ナスダックの会社管理基準によると、外国の個人発行者の会社管理要求はそれほど厳しくない。ある例外的な状況を除いて、会社の管理基準は外国の個人発行者がナスダックのある上場要求ではなく、自国のやり方に従うことを許可する。したがって、将来的に、あなたはすべての会社の管理要求に制約された会社の証券所有者によって共有される同じ保護を受けることができないかもしれません。またリスク要因を参照してください?上場企業に関連するリスク?私たちは取引法の規則の意味内の外国の個人発行者ですので、アメリカ国内の上場企業に適用されるいくつかの条項の制約を受けません
監査委員会
監査委員会は凌仲義さんと顔雲成さんで構成されている。凌仲義さんは我々の監査委員会の議長。我々の監査委員会のすべてのメンバーは、アメリカ証券取引委員会が適用する規則とナスダックのコーポレートガバナンス規則の財務知識に対する要求に適合している。取締役会は、顔のさんを、米国証券取引委員会規則で定義された監査委員会の財務専門家と認定し、ナスダックの企業管理規則によって定義された財務経験を備えています
我々の取締役会は、この用語が“取引法”ルール10 A-3(B)(1)で定義されているので、取締役会および委員会メンバーの一般的な独立性テスト とは異なるので、我々の監査委員会の各メンバーが独立していることを決定した
我々の取締役会は、シンガポール会社法(例えば適用)、米国証券取引委員会規則、ナスダックのコーポレートガバナンス規則と一致する監査委員会規約を採択し、監査委員会の職責を規定した
監査委員会Sの役割には、以下のことがある
| 独立監査役の任命と終了を推奨するが、株主の承認を得なければならない |
| 独立監査人によって提供される事前承認監査および非監査サービスおよび関連費用および条項 |
| 会社の会計及び財務報告の流れ及び財務諸表の監査を監督し、財務報告の内部統制の有効性を監督し、法律の適用に基づいて監査委員会に報告すること |
183
| 米国証券取引委員会に発表または提出する前に、経営陣および私たちの独立監査人と私たちの年間および四半期財務諸表を審査する |
| “シンガポール会社法”に基づいて、内部監査人および内部監査師Sの採用費と条項を保留し、終了することを取締役会に提案し、内部監査人が提出した年間または定期作業計画を承認する |
| 財務諸表に大きな影響を与える可能性のある法律および規制事項を、必要に応じて、私たちの総法律顧問および/または外部法律顧問と一緒に検討する |
| 内部監査人または独立監査人に相談し、取締役会に是正措置を提出することを含む企業管理における違反行為を識別する |
| 当社とその上級管理者および取締役、上級管理者または取締役の関連会社との間の取引(報酬またはサービス条項に関連する取引を除く)の政策および手順、または当社のSビジネスの正常なプロセスではない取引を検討し、“シンガポール会社法”の要求に基づいて、このようなbr行為および取引を承認するか否かを決定する |
| 当社のS業務の管理とこれらの従業員の保護に関する従業員の苦情を処理する手続きを確立する |
| このようなリスクを処理するプロセスを管理するガイドラインや政策を管理し、金融·ネットワークセキュリティリスクおよびサプライチェーン、サプライヤー、サービスプロバイダに関連するリスクを含む企業リスクの管理を監視することを含むリスク評価およびリスク管理に関する政策を検討する |
監査委員会は、1人以上の監査委員会のメンバーが必要と判断して会議を開催するが、いずれにしても、財政四半期ごとに少なくとも1回の会議が行われる。監査委員会は少なくとも毎年私たちの独立会計士と会議を開くだろうが、私たちの執行官は出席しないだろう
報酬委員会
私たちの給与委員会は、Pham Nhat Vuongさん、Ling Chung Yee Royさん、Pham Nguyen Anh Tsinghuaさんから構成されています。範日旺さんは私たちの給与委員会の議長だ
私たちの報酬委員会Sの役割は
| 取締役会は、“シンガポール会社法”の要件に適合する報酬政策およびその他の報酬政策、インセンティブに基づく報酬計画、株式ベースの報酬計画を承認し、これらの政策の制定と実施を監督し、“シンガポール会社法”の要件を含む適切な任意の改正または修正を取締役会に提案する |
| 報酬政策の実行状況を審査し、報酬政策の任意の改訂または更新について定期的に取締役会に提案する |
| これらの目標およびbr}目標に基づいて彼らの業績を評価することを含む、私たちの最高経営責任者および他の役員にオプションおよび他のインセンティブ報酬を付与することを審査および承認し、これらの目標およびbr}目標に基づいて彼らの業績を評価することを含む、我々のCEOおよび他の役員への報酬の審査および承認 |
| これらに限定されないが、計画に基づいて条件に適合する者に報酬を支給し、報酬の条項を決定し、(I)このような計画を採用することと、(Ii)そのような計画を修正して説明することと、その計画に基づいて発表された報酬および合意 とを含むことを取締役会に承認することを含むが、これらに限定されない、株式ベースの報酬計画を管理する |
184
| 在任者の任期と雇用スケジュールを承認するか否かを決定する |
| 場合によっては、私たちのCEOとの取引は、私たちの株主の承認を必要としない |
| “シンガポール会社法”によると、公職者の報酬に関するいくつかの取引を承認し、免除する |
指名と会社管理委員会
私たちの指名と会社統治委員会は阮氏文真女史、Pham Nhat Vuongさん、Le Thi Thuy夫人から構成された。黎清華さんは私たちが指名して会社管理委員会の議長です。指名とコーポレートガバナンス委員会は、取締役会に協力して私たちの取締役になる資格のある個人 を選び、取締役会とその委員会の構成を決定します。私たちの取締役会は指名と統治委員会の規定を採択し、その委員会の役割を述べた
指名とコーポレートガバナンス委員会Sの役割は、以下のとおりである
| 私たちの取締役会の審査と推薦役員選挙の指名人選を監督と協力します; |
| 取締役会のメンバーの仕事ぶりを評価します |
| 有効なコーポレートガバナンス政策とやり方を確立し、維持することは、brに限定されないが、私たちの業務に適したコーポレートガバナンスガイドラインを作成し、取締役会に推薦し、わが社の定款および定款Sおよび他の委員会を含むが、br}を含む |
| 委員会の業績を年次評価し、その定款を審査·再評価し、任意の提案の変化を取締役会審議に提出する |
取締役会Sのリスク規制における役割
私たちの取締役会は主に私たちのリスク管理の枠組みを策定し、グループ全体のリスク管理の流れを監督する責任があります。全体として、我々の取締役会は、我々の適切なリスクレベルを決定し、直面する具体的なリスクを評価し、決定されたリスクを十分に緩和して管理するためにSの経営陣戦略を検討する。私たちの取締役会が考慮しているリスクには、ネットワークセキュリティ、サプライチェーン、サプライヤー、サービスプロバイダに関するリスクが含まれています。ネットワークセキュリティリスクは私たちの取締役会が操作リスク管理に対する1つの重要な考慮要素であり、私たちの取締役会 は適用されたデータ保護とデータ安全法律、規則と法規の遵守状況を監督し、そして会社全体でデータ保護責任と意識の文化を普及させる
私たちの取締役会管理というリスク管理監督機能に加えて、私たちの取締役会の監査委員会は、私たちの取締役会がその監督責任を果たすことを支持しています。監査委員会は、当社のSリスク暴露の流れを管理するガイドライン及び政策を含む当社Sのリスク評価及びリスク管理に関する方針及び政策を考慮し、財務及びネットワークセキュリティリスク及びサプライチェーン、サプライヤー及びサービスプロバイダに関連するリスクを含むSの企業リスクの管理を監督する
ビジネス行為と道徳的基準
わが社はすでに“商業行為と道徳規範”を採択しており、その中には利益衝突、コンプライアンス問題、その他の会社の政策、例えば平等 の処理を含む広範な事項が含まれている
185
機会と非差別基準。この“ビジネス行為と道徳基準”は、当社のすべての役員、取締役会のメンバー、および従業員に適用されます
雇用協定と賠償協定
私たちまたは私たちのいくつかの子会社はすでに私たちの各幹部と採用協定を締結しており、その中には各幹部がSを採用する条項と条件が規定されており、基本給、業績に基づく変動給与、福祉計画への参加を含む。このような合意に基づいて、私たちのすべての執行官たちは特定の期間雇用された。幹部のいくつかの行為、例えば、深刻な、繰り返しまたは継続的に内部政策または行為準則に違反し、役員またはわが社の名誉を損なう可能性のあるいかなる行為、いかなる深刻な不正行為、不合理なサボタージュ、または故意にSの合法的な命令に逆らわない、すべてまたは任意の職責の履行を故意に拒否する、命令に逆らう、会社の秘密に違反し、シンガポールの法律と法規に違反する場合、私たちbrおよび/または私たちの子会社はいつでも幹部のいくつかの行為を通知せずに採用を終了することができる。私たちおよび/または私たちの子会社はまた、Sの役員の採用を終了することを書面で通知することができます。通知期限の長さはシンガポールの適用法により契約ごとに規定されています。あらかじめ書面通知を出さない場合には、吾等は、関連通知期間の残りの時間内に、当該主管者の採用を終了するために、S主管に代通知金を支払うこともできる。その幹部は事前に私たちに書面でいつでも退職することができます
また,各実行幹事は,その在任期間および通常最後の在任日から1年以内に入札禁止および非入札制限の制約を受けることに同意した.具体的には、各幹部は、(I)私たちの業務と同じまたは同様の性質の雇用合意業務の有効期間内に、私たちとビジネスをしている任意の顧客に意見を求めることはないことに同意した。 (Ii)私たちの雇用または採用されていることを知っている任意の雇用またはサービスを誘致するか、または彼らを雇用または採用するか、または(Iii)任意のサプライヤーまたはサプライヤーと私たちとの間の任意のbr関係または合意を含むが、他の方法で私たちの業務またはアカウントに介入することはない
私たちは私たちのすべての役員と幹部と賠償協定を締結した。これらの合意に基づき、“シンガポール会社法”に該当する条項の下で、私たちの役員や役員が取締役またはわが社の役員であることから発生したいくつかの責任と費用について賠償することに同意します
役員と上級管理職の報酬
2022年12月31日までに役員や役員に支払った現金と実物福祉の総報酬は1147億円(480万ドル)だった。私たちと私たちの子会社は私たちの役員や役員に年金、退職、その他の同様の福祉を提供するために何の金額も予約したり累積したりしていません。
彼等が吾等や吾等の任意の付属会社と締結したサービス契約によれば、吾等の取締役は、そのそれぞれの取締役職の終了や辞任時に任意の利益を得る権利がない。私たちの幹部は医療福祉、事故死、障害保険を含む私たちの健康と福祉計画に参加する資格があります
VinFast報酬プログラム
我々はVinFast奨励計画(VinFast奨励計画)を採用し、この計画によると、条件を満たすサービスプロバイダに現金と株式奨励を支給し、競争する人材を吸引、維持、激励することができる。VinFast報酬計画の 材料条項の概要は以下のとおりである
資格と管理。VinFast奨励計画によると、私たちの従業員、コンサルタント、取締役、子会社の従業員とコンサルタントは奨励を受ける資格があります。VinFast報酬プログラムは
186
Brは私たちの取締役会によって管理され、その職責は私たちの取締役会の報酬委員会(以下、計画管理人と呼ぶ)に委託されており、 は法律および証券取引所規則に適用される可能性のある制限によって制限されています。計画管理者は,VinFast報酬計画に基づいてすべての決定と解釈を行い,その計画に基づいて付与されたすべての報酬の条項と条件を設定する権利がある
利用可能な奨励金と株に対する制限。VinFast奨励計画によると、最大232,200,068株の普通株はVinFast奨励計画によって初歩的に発行が許可され、終値時に著者らが発行した普通株総数の10%を占め、完全希釈、転換と行使の基礎で計算する。私たちがVinFast奨励計画に基づいて発行したbr株は、新しく発行された株や在庫株であってもよい。報酬が没収され、満了され、または現金で決済された場合、報酬に制限された任意の株は、VinFast報酬計画下の新しい報酬に再び使用されることができる
賞.賞それは.VinFast奨励計画は、オプション、株式付加価値権(SARS)、制限株、配当等価物、制限株式単位、および他の株または現金に基づく奨励を規定する。VinFast報酬計画下のすべての報酬は、報酬プロトコルに列挙され、適用される任意の帰属および支払い条項、終了後の行使制限および満期日を含む報酬の条項および条件が詳細に説明される。任意の報酬は、計画管理者が選択することができる特定のパフォーマンス基準の実現状況に応じて付与および/または支払うことができる
いくつかの取引それは.計画管理人は広範な自由裁量権を持っており、VinFast奨励計画に基づいて行動し、期待利益の希釈や拡大を防止し、私たちの普通株に影響を与えるいくつかの会社の取引や事件に便宜を提供したり、適用法律や会計原則の変化を実施したりすることができる。これには、現金または財産への報酬の廃止、奨励の付与を加速させること、後続エンティティが負担または代替報酬を規定すること、未完了報酬を調整すること、および/またはVinFast奨励計画に従って報酬を付与することができる株式の数およびタイプ、およびVinFast奨励計画下での報酬を置換または終了することが含まれる。また,我々の株主と何らかの非互恵取引を行う場合,計画管理者 はVinFast報酬計画に基づいて適切と考えられる未完了報酬を公平に調整して取引状況を反映する.制御権が変化した場合(VinFast報酬計画によって定義されるように)、まだ存在するエンティティが未完了の報酬を継続、変換、負担、または置換することを拒否する場合、そのようなすべての報酬は、取引を完全に付与し、取引中に行使することができる。個別入札協定は、追加的な加速帰属および支払い条項を規定することができる
図は改訂と終了ですそれは.我々の取締役会はVinFast奨励計画を随時修正または終了することができる;しかし、VinFast奨励計画の下で利用可能な株式数を増加させる修正案を除いて、参加者の同意に影響を受けておらず、いかなる修正もVinFast奨励計画下で完成していない奨励に実質的な悪影響を与えてはならない。さらに、計画管理人は、株主の承認なしに、任意の未償還オプションまたはSARを修正または交換して、その1株当たり価格(再定価)を低下させるか、または任意の未償還オプションまたはSARを廃止して、現金または行権価格が元のオプションまたはSARの実行権価格よりも低いオプションまたはSARと交換することができる。適用された法律に適合する範囲内で、任意の必要な改正は株主の承認を受けるだろう
業務合併完了後2ヶ月より早くなく、吾らは吾らのいくつかの取締役、高級管理者及び 従業員(吾などの高級管理チームのいくつかのメンバーを含む)に制限性株式単位を付与する予定であり、総授与額は1,160万ドルであり、即ち資本再編直後の普通株1株当たりの価値に120万株制限 株単位、即ち1株普通株10.00ドルを付与する。付与される制限株の実際の数は、付与日に我々の普通株の市場価格または経営陣が決定した参考価格に基づいて決定される。これらの制限株式単位は、授与日の各周年日に4年以上授与されるが、引き続き当社に雇用されなければならない
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主要株主
次の表は、2023年9月18日現在の私たちの普通株式の実益所有権に関する情報を示しています
| 私たちの知る限り、実益は普通株式を発行したすべての人または関連者集団の5%以上を持つ |
| 私たち役員は誰もが |
| 私たちの任命されたすべての行政者は |
| 私たちのすべての役員と幹部はチームです |
利益所有権は、証券に対する投票権または投資権、または所有権経済的利益を得る権限を含む、米国証券取引委員会の規則に基づいて決定される。ある人の実益所有株式の数およびその人の所有権パーセンテージを計算する際に、その人が60日以内に取得する権利を有する株式 は、任意のオプションまたは他の権利を行使することによって、または任意の他の証券を変換することを含む。しかし、このような株式は他の人の所有権の割合を計算することに含まれていない
吾等実益が普通株を持つ割合は、2023年9月20日に発行及び発行された2,332,183,764株普通株に基づいて計算され、この等普通株は業務合併が発効し、予備引受事項が発効し、保険者が株式承認証合意条項に基づいて6,380,000株承認証を行使する際に4,929,684株普通株を発行し、政府引受合意条項に基づいて15,000,000株普通株を発行した後に計算される
別の説明がない限り,次の表に示す各実益所有者の住所はベトナム海防市Cat Hai区Cat Hai町Cat Hai経済区Dinh Vu Cat Hai経済区である
普通株 実益所有 今回発売される前に |
普通株 実益所有 後に続く 奉納する |
|||||||||||||||
番号をつける | % | 番号をつける | % | |||||||||||||
株主の5%は |
||||||||||||||||
Vingroup(1) |
1,185,010,424 | 50.8 | 1,185,010,424 | 50.8 | ||||||||||||
Vig(2) |
769,989,498 | 33.0 | 767,188,997 | 32.9 | ||||||||||||
アジアの星(3) |
345,000,076 | 14.8 | 301,507,116 | 12.9 | ||||||||||||
役員や行政職: |
||||||||||||||||
Pham Nat Wuong(4) |
2,299,999,998 | 98.6 | 2,253,706,537 | 96.6 | ||||||||||||
楽太清華翠 |
| | ||||||||||||||
銀湾城ウィンストン |
| | ||||||||||||||
凌仲義、ロイ |
| | ||||||||||||||
ファン·グエン·アン清華 |
| | ||||||||||||||
阮氏文真 |
| | ||||||||||||||
デイビッド·トーマス·マンスフィールド |
| | ||||||||||||||
マイケル·スコット·ジョンソン |
| | ||||||||||||||
Le Mai Tuyer Trin |
| | ||||||||||||||
スチュアート·イアン·テイラー |
| | ||||||||||||||
すべての役員と上級管理職が全体として |
2,299,999,998 | 98.6 | 2,253,706,537 | 96.6 |
(1) | Vingroupが保有する1,185,010,424株の普通株式からなり、Vingroupはホーチミン証券取引所に上場する公衆企業であり、Pham Nhat Vuongさんは直接、多数の株式連属会社を介して多数の株式を保有する。Vingroupの住所はベトナム河内市竜辺区ベトナム洪区ボンラン1街7番地です。 |
188
(2) | VIGが保有する769,989,498株の普通株式からなり、VIGはベトナムに設立された株式会社Pham Nhat Vuongさんが多数保有する共同経営会社である。VIGの住所はベトナム河内市竜辺区ベトナム洪区ボンラン1街7番地です |
(3) | シンガポール民間会社Asia StarとPham Nat Vuongさんの全資本共同会社が保有している345,000,076株の普通株式を含みます。アジアスターの住所はシンガポール169208、下デルタ路120番地、Cendex Center#02-05です |
(4) | Pham Nhat VuongさんはVingroupへの直接および間接持株を通してVingroupを制御するものと見なすことができ,Vingroupに登録されている証券の実益所有権を共有するものと見なすことができる。Pham Nhat VuongさんもAsia Starの唯一の株主とVIGの大株主であるため、これらのエンティティが保有する証券を共有する実益所有権とみなされる可能性があります。したがって、Pham Nhat Vuongさんは、Vingroup、VIG、Asia Starが保有する株式に対して投票権と投資制御権を保有するとみなされる場合があります |
本募集説明書の発表日までに、私たちはアメリカに登録されている5人の保有者がいて、彼らが保有している普通株は私たちが発行した普通株の1%未満です
私たちはその後の日付でわが社の統制権の変更を招く可能性があるという予定があることを知りません
189
証券保有者の売却
次の表に掲げる売却証券保有者は、本募集説明書に基づいて、以下のいずれか又は全部の普通株式及び株式承認証を随時発売及び販売することができる。私たちが本募集説明書で証券所有者の売却に言及した場合、私たちは、次の表に記載された人と、本募集説明書の日付後に、普通株式および引受権証のいずれかの権益を有する売却証券保有者の質権者、譲受人、相続人、およびその他の譲渡許可者をいう
次の表には、売却証券保有者またはその代表によって提供される普通株式に関するいくつかの資料と、本募集説明書に従って各売却証券所有者が時々提供する可能性のある引受権証明書が記載されている。以下で決定される売却証券保有者は、その証券に関する情報を提供してくれた日 の後に、その証券の全部または一部を売却、譲渡、または他の方法で処分した可能性がある。必要があれば、売却証券保有者が吾等に提供する任意の変更又は新たな資料は、売却証券保有者毎の身分及びその保有証券に関する資料を含み、株式募集説明書補足書類又は登録説明書の改訂本に記載される。各売却証券の所持者は、今回の発行でこのような証券を全部、部分的に、または売却しないことができる
証券 以前持っていた 供物 |
証券 販売待ち |
その後所有している証券 供物 |
||||||||||||||||||
売却証券所持者名 |
普通だよ 株 |
% | 普通だよ 株 |
普通株 | % | |||||||||||||||
スペードスポンサー有限責任会社(1) |
8,223,958 | * | 8,223,958 | | | |||||||||||||||
陳宝儀(2) |
24,493 | * | 24,493 | | | |||||||||||||||
ラッセル·ウィリアム·ガルブット(3) |
24,493 | * | 24,493 | | | |||||||||||||||
謝仁浩(4) |
23,513 | * | 23,513 | | | |||||||||||||||
永康謝鋒(5) |
24,493 | * | 24,493 | | | |||||||||||||||
李仲義(6) |
23,513 | * | 23,513 | | | |||||||||||||||
陸西Li(7) |
23,513 | * | 23,513 | | | |||||||||||||||
ロバート·スティーヴン·ムーア(8) |
24,493 | * | 24,493 | | | |||||||||||||||
呉志賢(9) |
97,971 | * | 97,971 | | | |||||||||||||||
ジョー·ウー·イーファン(10) |
195,942 | * | 195,942 | | | |||||||||||||||
譚志偉(11) |
293,913 | * | 293,913 | | | |||||||||||||||
リチャード·コービー·テイラー(12) |
24,493 | * | 24,493 | | | |||||||||||||||
趙毅は祖沢を謝した(13) |
27,432 | * | 27,432 | | | |||||||||||||||
劉文思(14) |
24,493 | * | 24,493 | | | |||||||||||||||
袁偉曾俊華(15) |
97,971 | * | 97,971 | | | |||||||||||||||
Vig(16) |
769,989,498 | 33.1 | 2,800,501 | 767,188,997 | 32.9 | |||||||||||||||
アジアの星(17) |
345,000,076 | 14.8 | 43,492,960 | 301,507,116 | 12.9 | |||||||||||||||
予備加入者(18) |
1,636,797 | * | 1,636,797 | | | |||||||||||||||
政府は(19) |
15,000,000 | * | 15,000,000 | | | |||||||||||||||
|
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|||||||||||
合計する |
1,140,781,055 | 48.9 | 72,084,942 | 1,068,696,113 | 45.8 |
* | 1%未満です |
(1) | Black SpadeスポンサーLLCの住所はAppleby Global Services(Cayman)Limited、住所はケイマン諸島ケイマン諸島大ケイマンKY 1-1106、Fort Street 71号郵便ポスト500号 |
(2) | 陳宝儀の住所は香港鴨洲海怡ホテル18基15 Bです |
(3) | ラッセル·ウィリアム·ガルブットの住所は800 1ですSTフロリダ州マイアミビーチ1ユニット、郵便番号:33139 |
(4) | 石恩浩の住所は香港中環雲咸道60号中環中心29階2902号室です。 |
(5) | 謝永康の住所は香港嘉寧径豊タナ花園A座1623号です。 |
(6) | 李仲義の住所は香港中環雲咸道60号中環中心29階2902号室です。 |
(7) | ルーシー·Liの住所は香港中環雲咸道60号中環センター29階2902号室です。 |
(8) | ロバート·スティーブン·ムーアの住所はカリフォルニア州ロサンゼルス11 Iユニットハリウッド通り6250号、郵便番号:90028。 |
(9) | 呉志賢の住所は香港大潭道33号マンハッタン29 Dです。 |
(10) | 呉成Joeの住所は香港山頂馬己仙道5号4階です |
190
(11) | 譚志偉の住所は香港中環雲咸道60号中環中心29階2902号室です。 |
(12) | リチャード·コービー·テイラーの住所は香港赤柱孟道20号1階です |
(13) | 謝祖児の住所は香港中環雲咸道60号中環中心29階2902号室です。 |
(14) | ベティ·ベンス柳の住所はニュージャージー州ミルボーンワイオミング通り349番地、郵便番号:07041 |
(15) | 曾蔭権の住所は香港中環雲咸道60号中環中心29階2902号室です。 |
(16) | Pham Nhat VuongさんはVIGの主要株主であるため、VIGが登録している証券の実益所有権を共有するとみなされる可能性があります。したがって、Pham Nhat Vuongさんは、VIGが保有する株式に対して投票権と投資統制権を所有しているとみなされる可能性があります。VIGの住所はベトナム河内市竜辺区ベトナム洪区ボンラン1街7番地です |
(17) | Pham Nhat Vuongさんはアジアのスターの唯一の株主であるため、アジアのスターが保有する証券の実益所有権を共有するとみなされる可能性があります。したがって、Pham Nhat Vuongさんは、アジアスターの保有株式に対して投票権および投資制御権を所有しているとみなされる可能性があります。アジアの星の住所はシンガポール169208、Cendexセンター02-05番下デルタ路120番地です |
(18) | 幸運人寿有限会社の住所は英領バージン諸島VG 1110路鎮Wickhams Cay IIビステラ企業サービスセンターです |
(19) | Gotionの住所はカリフォルニア州フリーモント加藤路48660号、郵便番号:94538-7339です |
191
関係者取引
再編成する
私たちの株のアメリカへの上場を促進するために、私たちは一連の取引を通じて私たちのオフショア持ち株構造を構築しました。これらの取引はVinFastベトナム会社の業務をシンガポール登録会社VinFast Auto Ltd.の下で再編しました。資本再編を含む再編に関するより多くの情報は、“会社の歴史と構造”を参照されたい
大陸間取引所の資産処分
私たちは2022年11月初めにICE自動車の生産を全面的に淘汰し、これは私たちが純電気自動車メーカーに転換する戦略決定と関係がある。純電気自動車メーカーへの移行の一部として,ICE資産処分プロトコルの条項に基づいて様々なICE資産をVIG に譲渡する.私たちはこれらのICE資産処置取引をICE資産処置と呼びます。再編とICE資産処置に関するより多くの情報は、会社の歴史と構造?ICE車両生産の段階的淘汰を参照してください
Vingroup交換可能債券
2022年4月29日および2022年6月4日、当社およびVingroupは、Kohlberg Kravis Roberts&Co.L.P.またはその関連会社によって管理および/またはコンサルティングを提供する基金、ツールおよび/またはエンティティの関連会社、カタールホールディングス有限責任会社およびSeatown Holdings International Pteの関連会社を含むいくつかの機関投資家(EB投資家)と複数の引受契約(引受契約)を締結した。これにより,Vingroupは当該等の投資家に元金総額6.25億ドルの固定金利交換可能債券(交換可能債券)を発行する.交換可能債券は2022年5月10日と2022年6月10日に2回に分けて発行を終了したが、単一のシリーズを形成し、すべての点で平等にランクインした。以下に述べるように、EB投資家は契約投票交換権(定義 参照)を有し、その交換可能債券を契約投票レート(以下参照)に従ってわが社の特定数の普通株に交換することができ、この為替レートは交換時に決定され、最初は2022年4月に第1回EB引受協定に署名したときの当社300億ドルの推定値に基づいて決定される
交換可能債券 の利息は,(I)年利4.0%から2024年5月10日,(Ii)その後の年利2.0%である。交換可能債券は2027年5月10日に満期になる予定だ。利息はVingroupで支払います
Vingroupには、(I)債券所有者が保有するすべての交換可能債券(企業合併が完了する前に支配権変更が発生した場合)、および(Ii)契約投票交換期間(以下のように定義される)の初日後の任意の時間にすべての未償還交換可能債券を償還する権利がある(A)ベトナムの税法および法規が何らかの変化が生じた場合、または(B)最初に発行された交換可能債券の元金の少なくとも90%が交換、償還または購入および解約された場合。
各債券保有者は、あるイベントが発生したときにVingroupに交換可能な債券の償還を要求する権利があるが、これらに限定されないが、(I)当社の支配権変更、(Ii)2023年9月25日または以前に当社に関連するいくつかの資格に適合する流動性イベントの発生または発生していない、または(Iii)当社はナスダックから退市する。Vingroupが償還時に支払うべき金額は、関連する償還イベント、時間、および他の適用条件に依存する。本業務は当社の適格流動資金活動を構成していないため、各債券保有者は、交換可能債券発行日から2周年程度に行使可能な交換可能債券の償還をVingroupに要求する権利がある
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Vingroupは2022年5月12日と2022年6月13日にVinFastベトナム社合計105,096,876株配当優先株を引受することにより,VinFastベトナム社に合計139.954億越盾(5.88億ドル)の交換可能債券発行純収益に貢献した。配当優先株は無投票権、償還不可及び有権が毎年6%(この等の株式引受価格で計算)を超えない累積越盾配当であり、(I)この配当率は変動することができ、Vingroupが交換可能債券に関連する対応利息によって決定し、Vingroupが交換可能な債券の発行及び当該等の利息を支払うために支払わなければならないいかなるコスト、税金及びその他の支出、及び(Ii)の支払いはこのような配当金の支払いはVinFastベトナム会社がそのいかなる他の責任に違反することを招くことができないことを考慮する。1株当たり配当優先株は以下の割合でVinFastベトナム社の払込普通株に変換されます1対1VingroupがSで行った選挙において、(I)当該配当優先株はVingroupから当社及び(Ii)当該配当優先株の発行後5年3ヶ月の日付(当該等配当優先株及び当該等株式に変換可能な他株式、すなわちVinFastベトナム株式)は比較的早い者を基準とする
2022年7月1日に、吾らはVingroupと引受オプション協定(改訂および補充)を締結し、これにより、Vingroupは、Vingroup Sが交換可能債券通知または交換可能債券満期日(早い者を基準とする)を受信したときにVinFastベトナム株式を購入することを当社に要求する権利がある。VinFastベトナム株式に関する財務負債の公正価値は、2023年6月30日現在で16.0385億ドル(6.758億ドル)である(本募集説明書の他の部分に記載されているVinFastの中期簡明総合財務諸表には13.A.(Ii)が付記されている)
2022年4月29日の契約投票(契約投票)によると、当社は、関連保有者が当社に譲渡する交換可能債券(このような交換金利、契約書 投票レート)を選択するために、指定された数の自社普通株を獲得するために、交換可能債券の各保有者 (契約投票交換権)を付与している。契約投票交換権は、業務合併完了後6ヶ月後の第10取引日から交換可能債券満期まで(含む)交換可能債券満期日(契約投票交換期間を含む)前の第20取引日(含む)から行使することができる。交換可能債券がわが社の普通株に変換されると、これらの株は自由に譲渡できるだろう
初期契約によると、調査為替レートは100万ドルごとに交換可能な債券80,392.16株とわが社の普通株に両替されており、これはわが社が2022年4月に第1回EB引受協定に調印した時の推定値が300億ドルであることを反映している。契約投票為替レートは、何らかの慣用的なイベントの発生によって調整される可能性があり、契約投票両替期間の初日に(I)自社当時の普通株の取引価格や(Ii)債券保有者に合意された最低内部収益率を提供するレート によって増加する可能性もあるが、上限がある
契約交換権利を行使する際に、当社は当社の普通株を渡すのではなく、債券保有者に現金代替金額を支払うことを選択することができます
契約投票交換権決済時またはその後、当社は関連交換可能債券の保有者として、このような交換可能債券をVinFastベトナム株(Vingroup EB交換権)に交換する権利がある。すべての交換可能債券についてVingroup EB交換権 を行使しても,VinFastベトナムでの投票権は大きく変化しない
Vingroup付属会社との取引
ベトナムVinFastへの融資
2020年、2021年、2022年および2023年6月30日までの6ヶ月間、当社の子会社VinFastベトナムとVingroup関連会社Vingroup、Vinhome、
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Vinmec国際総病院株式会社、嘉林都市発展投資有限責任会社、Vincom小売株式会社(Vincom小売)、Vincom小売運営有限会社、タイSON投資建設株式会社(タイSON)、VinBiotech研究と製造JSC(後にVinBiocareバイオテクノロジー株式会社に合併)、Suoi Hoa都市発展投資株式会社とVin真珠、ローン所得は私たちの業務運営に投資するために使用される。ローン金利はすべて年利4.4厘から11.0厘まで様々です。ローンの満期日は引き出しの日から三ヶ月から二年まで様々です。2020年1月1日から2023年6月30日までの間、これらのローンの未返済残高は最高505562億ドル(21.242億ドル)だった。2022年12月31日と2023年6月30日現在、これらのローンの未返済総額はそれぞれ81723億ドル(3.434億ドル)と368.127億ドル(15.468億ドル)だった
2022年12月、Vingroupの45,7337億ドル対盾(19.216億ドル)関連側借金をVinFastベトナム社の4,573,371,392株配当優先株(債務転換)と交換した。会いましょう?ベトナムVinFast社に出資します
Vingroupからの保証
“Sの財務状況と経営成果の検討と分析”節で述べた我々の融資手配と債券、または関連融資が償還または償還される前に、Vingroupによって保証される
ベトナムVinFastが提供したローン
2020年と2021年には,我々の子会社ベトナムVinFastと我々のVingroup関連会社VinTech Technology Development 連合株式会社(Vintech Word),VinSmart,SADO貿易商業株式会社(ZADO),ベトナムグランプリ有限責任会社,西東都市発展投資株式会社,河内南城発展貿易有限責任会社(2020年にSADOに合併)と時代貿易投資発展有限責任会社と融資協定を締結した。融資収益は私たちの付属会社の業務運営を支援するために使われています。ローンの年利率は9%です。ローンの満期日は引き出し日から12ヶ月から26ヶ月まで様々です。2020年1月1日から2023年6月30日までの間、これらの融資の未返済残高は最高9.4155億ドル(3.956億ドル)だった。2022年12月31日と2023年6月30日まで、これらのローン下の未返済総額はそれぞれ5,454億ドル(2,290万ドル)とゼロだった
アジアの星からのローン
2022年12月、Vingroup付属会社と主要株主のアジアスターと550万ドルの融資契約を締結しました。融資所得は、私たちの子会社への投資と融資を含む私たちの業務活動を支援するために使用されます。このローンの年利率は7.5%です。ローン満期日は2023年6月です。2022年12月31日現在、同ローン契約下の未返済債務総額は400万ドル。このローンは2023年3月に返済された
投資を譲渡する
2021年に、私たちの付属会社VinFastベトナム及びVinFast商業及びサービス貿易有限会社(VinFast商業及びサービス貿易有限会社)は私たちのVingroup連属会社VinSmartと株式譲渡協定を締結し、これにより、VinFastベトナム及びVinFast商業及びサービス貿易は441,0000百万盾及びVinFastベトナムS 65%がVinFast Lithiumの持分にそれぞれ441,0000百万越盾及びVinFastベトナム盾でVinSmartが所有する黄海光益株式有限会社の98%の株式を売却した
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資本融資協定
吾らは、Pham Nhat VuongさんおよびVingroupと2023年4月26日に資本融資合意を締結し、2023年4月26日にPham Nhat Vuongさん、Vingroup、VIG、Asia StarおよびVinFastの間で2023年4月26日に改訂(資本融資協定)を締結し、この合意に基づき、当社による証券保有者の直接または売却を通じて、Pham Nhat Vuongさんから総額240,000億越(約10億ドル)、およびVingroupから最大12,000億越(約5.042億ドル)を徴収することを明らかにした。Pham Nat Vuongさんおよび証券保有者およびVingroupを売却する会社は、当社が要求する時間に、現金やその他の資産形態で当該資金を提供する予定であり、金額は、彼らが十分な財務リソースを持っていることを前提として、吾の同意を得なければなりません。資金は無料で提供されます。我々は,運営資金,業務活動,業務拡張投資,市場開発にbr資金を利用することが求められており,この場合,償還義務はない。Pham Nhat Vuongさんは、Vingroupの規定に従って当社に等しいまたはそれ以上の資金を提供することを要求され、契約日後12ヶ月以内に資金を支払うように要求されます。この協定はまた,Vingroupから我々の会社に24000億ドル(約10億ドル)の融資を提供することを規定しており,贈与と融資の支払いは,各当事者が最終融資合意,Vingroupの財務資源およびVingroup関連管理機関の必要な承認に同意することに依存する。本協定は、双方の合意が終了するまで、またはすべての義務が履行されるまで有効である
私たちは会社の証券保有者が売却する46,293,461株の発行済み株のすべての収益を受け取り、任意の販売手数料、手数料、ブローカー、税収、その他の関連費用を差し引く。この等収益は、資本融資協定に関する証券保有者 を当社が売却して当社に提供する。当社が当社に証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、当社が私たちに証券保有者を売却するためのさらなる贈与として提供してくれます
VinFastベトナム会社に出資する
2020年に、我々の付属会社VinFastベトナムとPham Nhat Vuongとその親族Pham Tsinghua Huong、Pham Thuy HangおよびPham Nhat Quan Anh(総称して個人)、VingroupおよびVingroup関連会社Cam Ranh Investment株式会社(Jam Ranh Free)は、VinFastベトナム社とVingroupの部分債務を返済することによってVinFastベトナム会社に出資する契約を締結した。そして(Ii)Cam Ranhは関係者を代表してVinFastベトナム会社に出資し、方式は がVingroupにSに借りた部分債務を返済し、VingroupはVinFastベトナム会社とVingroupの部分債務を返済する。これは、個人債務3.5645億ドル(1.498億ドル)とVingroup債務29.355億ドル(1億233億ドル)による資本貢献に相当する
Vingroupは2022年3月、VinFastベトナム社600,000,000株の配当と引き換えに6.0兆ドル(2.521億ドル)を先行出資した。配当優先株は、保有者がその配当発行価格0.01%の年間配当金 ベトナムVinFastにプラス純利益を得る権利を有する年間優先株(当年に支払われたすべての配当を差し引いた)を有する。配当優先株の年間配当金支払い時間はVinFastベトナム社の株主総会で決定される。配当優先株は譲渡でき、償還できず、投票権がない。なお、これらの配当優先株、すなわちDPS 1が詳細に説明されている統合財務諸表の付記20(I)を参照されたい
また、Pham Nhat Vuongさんは、VinFastベトナム企業にも多額の資金を提供しており、2020年には29.310億ドル(1億232億ドル)、2021年には2480億シールド(1040万ドル)に達します。すべての出資は私たちの取締役会の承認を受けた。Pham Nhat Vuongさんは、2022年12月31日までに、2019年から2021年12月31日までに販売されたICE車両の予想延長保証支出をサポートするために、現金3,500億人民元(1,470万ドル)を前払いした形で義援金と見なしています
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2022年12月、私たちの既存株主Vingroup、VIG、Asia Starは合計1,350万ドルをわが社に出資し、金額はわが社での彼らの権益に比例します。出資して得られたお金は運営資金として使用されるだろう
2022年12月、VinFastベトナム社の4,573,371,392株の配当優先株と引き換えに、Vingroupの45,7337億ドル(19.216億ドル)を借りた。配当優先株は,保有者にその配当優先株発行価格の9.0%の年間配当を獲得する権利を持たせ,VinFastベトナムでは正の純留保収益 (この年度のすべての配当金支払いを差し引いた)を有する。配当額はVingroupとVinFastベトナム社の合意に基づいて調整でき、配当金はVinFastベトナム会社の株主総会で決定された時間に支払うことができる。配当優先株は譲渡でき、償還できず、投票権がない。また、これらのbr}配当優先株、すなわちDPS 4が詳細に説明されている統合財務諸表付記20(Iii)を参照されたい
Vingroupは2022年12月、VinFastベトナム社に買収したP-NoteをVinFastベトナム社に譲渡し、VinFastベトナム社が配当優先株を発行することと引き換えに25.8兆ドル(10.833億ドル)の金額を金額にし、グループ合併に基づいてP-Noteの買収に関する余剰対応金を除去した。配当優先株は、保有者がその配当発行価格0.01%の年間配当金 ベトナムVinFastにプラス純利益を得る権利を有する年間優先株(当年に支払われたすべての配当を差し引いた)を有する。配当優先株の年間配当金支払い時間はVinFastベトナム社の株主総会で決定される。配当優先株は譲渡でき、償還できず、投票権がない。会社の歴史および構造再構成を参照します。また、これらの配当優先株、すなわちDPS 3が詳細に説明されている我々の連結財務諸表の付記20(Iii)を参照されたい。DPS 1,DSP 3,DSP 4は我々の総合貸借対照表に 非持株権益として記録されている
VingroupがこれまでVinFastに提供してきた財務支援を考慮すると、VingroupはVingroupの超過金を回収しないと信じている(DPS 1、DSP 3、およびDSP 4によるVingroupの投資金額に関するいかなるクレームも含む)
賃貸契約
私たちはVincom Retail(Vincom Retail株式会社、South Vincom小売有限責任会社、Vincom小売運営有限会社を含む)からショッピングセンターの小売と広告スペースを借ります。Vincom Retailと締結された多くの小売賃貸借契約の期限は4年から7年まで様々である.2020年、2021年、2022年および2023年6月30日までの6ヶ月間、Vingroup付属会社に対する総レンタル費用はそれぞれ1127億越盾、1674億越盾、1872億越盾(790万ドル)、977億越盾(410万ドル)だった
Vinesはベトナム海防市Cat Hai区Cat Hai鎮Cat Hai経済区Dinh Vu Cat Hai経済区にある倉庫をレンタルしてくれました。敷地面積は750平方メートルです。双方の同意を得て,賃貸借契約は既に終了した
私たちはVinhomeからオフィススペースを借ります。レンタルの有効期間は2019年から2025年までです。2020年,2021年,2022年に我々が毎年Vinhome に支払うレンタル総費用は約148億越盾(60万ドル)である。2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちのVinhomeに対する総レンタル費用は73億ドル(30万ドル)だった
私たちは2020年から2022年の間にVinhomeと特定の車両レンタル契約を締結しました。すべての契約の有効期間は1年で、自動的に延期することができます。2020年12月31日まで,2021年と2022年12月31日までの年度および2023年6月30日までの6カ月間の賃貸からの収入は,それぞれ35億越盾,27億越盾,31億越盾(10万ドル),5億越盾(000万ドル)であった
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クロスセール
私たちはいくつかの付属会社と様々な調達と協力協定を締結し、Vingroup生態系内で製品とサービスを交差普及させる。私たちはVinpeから休暇セットの電子クーポン券を購入し、お祭りプレゼントとして私たちの車両を購入したお客様に配布しました。このような購入金額は、2020年、2021年、2022年および2023年6月30日までの6ヶ月間で、それぞれ382億越盾、1653億越盾、561億越盾(240万ドル)、620億越盾(260万ドル)であった。2022年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6ヶ月間に、Vinpeの電子クーポン券を購入するための1500億ドルの越境金(630万ドル)とゼロの前金をそれぞれ前払いし、これらのクーポン券はVinpeホテルの宿泊費用を支払い、私たちの車両を購入した顧客に配布することができます
2020年に開始される持続販売促進計画の一部として,我々の子会社であるVinhomeは,新規顧客がVinhome物件を購入する際にVinFastクーポン券を提供している.また,2022年グリーンライフ計画の一部として,VinhomeはこれまでにVinhome物件を購入した既存顧客にグリーンライフクーポン券を提供している。この二つのクーポン券は私たちが車を購入する費用を支払うことができて、ベトナムにのみ適用されます。Vinhomeは、2020年、2021年、2022年、2023年6月30日までの6ヶ月間、それぞれ1,9380億円の越盾、39.671億円の越盾、5.3460億ドルの越盾(2.246億ドル)と販売促進クーポンに関するゼロ費用を支払った。また,2022年と2023年6月30日までの6カ月間,Vingroup はVinFastクーポン券を購入し,新規購入者と既存購入者に配布し,その不動産プロジェクト販売促進活動の一部として,それぞれ合計772億ドル(2940万ドル)とゼロを支払った.また、“経営陣とSの財務状況と経営成果の討論と分析”“肝心な会計見積もり”“収入確認”“車両(自動車、電動スクーター)の販売状況”を見た
Vingroup付属会社と締結したサービス契約
関連会社と複数のサービス契約やフレームワーク協定を締結し、調達注文を提出し、これらの注文に基づいて、業務運営に関する各種商品やサービスを購入しました。これは、(I)Vincssインターネットセキュリティサービス株式会社から、当社のスマート車両生産ラインのネットワークセキュリティに関する情報セキュリティサービスを購入することと、(Ii)VinSoftware System Development Limited(VIN 3 Sを組み込む)から、コンサルティング、実施、トレーニング、指導、協力およびインストールサービスを含むいくつかの技術デバイス、ソフトウェアおよび関連機器および関連サービスを購入することと、(Iii)Vintechからこのような商品およびデバイスに関連する情報技術製品、機械、デバイスおよびサービスをインストールおよび同期させること、(Br)(Iv)VinSmartから材料、備品、および資産を購入することと、を含む。(V)我々のシステム上のすべての情報技術活動を管理するためのVIN 3 SおよびVINITIS株式会社の管理製品およびサービス、(Vi)VINMEC国際総病院株式会社が従業員に提供する医療サービスおよび薬品、(Vii)VINSCHARD One Members Company Limitedの教育サービスは、VINSTORY S教育システム下の特定の従業員の子供の学費を支払うための教育サービス、(Viii)VINTIX技術解決策およびサービス株式会社のADAS MCUソフトウェア開発に関連するいくつかのサービス;(Ix)Vincom建築およびコンサルティング有限責任会社の海防製造施設の開発および実施に関連するサービス(Vinhomeに統合された)、(X)ビッグデータ研究所からの中古電子製品および機器、 (Xi)ベトナムにおけるVinhomeの修理作業場および展示室の建設、改修および修理に関する管理およびコンサルティングサービス、(Xii)私たちの展示室に特定の設備を設置することに関するテレビおよびサービス、VinSmartからの、(Xiii)Vin真珠の航空券、会議サービス、活動サービス、飲食サービス、および接待関連サービス;(Xiv)VingroupのIT機器およびサービス、(Xv)ブドウ藤電池工場の運営に関する管理サービス、(Xvi)ブドウ藤電池部品および完成電池、および(Xvii)VinHMSソフトウェア生産および貿易株式会社のソフトウェア開発サービス。 プロトコルの期限は通常1年であり,一方が終了することを選択しない限り,いくつかのプロトコルは自動的に更新される.このような購入は、2020年、2021年、2022年および2023年6月30日までの6ヶ月間で、それぞれ1707億越盾、13.678億越盾、95633億越盾(4.018億ドル)と16.584億越盾(6970万ドル)に達した
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Vingroup付属会社との販売契約
2023年3月22日、当社の子会社はGSMと自動車販売協定(改訂)に署名し、協定締結日から2年間で合計30,000台のVinFast VF 8、VF e 34およびVF 5電気自動車および200,000台のVinFast電動スクーター(Felizモデル)を販売および交付した。電気自動車と電動スクーターの最終販売数は双方の合意に依存し、私たちの定価政策が変化すれば、電気自動車1台あたりの価格も修正される可能性がある。本募集説明書の発表日までに、2023年に電気自動車7612台、2024年に18250台の電気自動車を販売することに同意し、総代償(税込み)は176520億ドル(7兆417億ドル)と推定された。本プロトコルは、GSMが満了時に予想される支払いを受信できなかった場合、または納品日に車両 を受信できなかった場合、双方の同意によって終了するか、または我々によって終了することができる
同様に、我々の子会社は、2023年3月23日にGSMと自動車販売協定(改訂)を締結し、2023年3月22日の自動車販売協定を補完し、5,307台のVF 8およびVF 34電気自動車の販売および交付に関連し、総コストは46.342億ドル(1.947億ドル)である。本プロトコルは、両方の プロトコルが終了する前に有効であり、GSMが車両交付日に車両を受信できなかった場合、プロトコルを終了する可能性がある
2023年6月30日現在、GSMとの車両販売プロトコルに基づいて、約4,000台のVF e 34、2,800台のVF 8、および300台のVF 5をGSMに納入している。2023年6月30日までの6ヶ月間、GSMに納入された車両を販売することで5億6156億ドルの収入を得た
我々はすでにVinBusと電動バス販売契約を締結しており、2021年、2022年、2023年6月30日までの6カ月の総収入はそれぞれ4801億シールド、8471億シールド(3560万ドル)、947億シールド(400万ドル)だった。VINCONS建築開発·投資株式会社(前身はスマートソリューションサービス業務有限責任会社)(スマートソリューション)から中古車を購入し、2021年には129億円の越境を達成した
GSMとの合意に加えて、2022年にVinpeと自動車販売協定を締結した:(I)2022年にVinpelと394億シールド(約170万ドル)の電気自動車販売協定を締結し、(Ii)2023年にVinhomeと4216億ドル(約1770万ドル)の電気自動車をVinhomeに売却する協定を締結し、(Iii)2022年と2023年にVingroupとVingroupとそれぞれ210億越(90万ドル)と77億ドル(30万ドル)の電気自動車を売却し、Vingroupに電気電池レンタルサービスを提供する協定を締結した。Vingroupはまた、車1台当たり毎月220万ウォン(約92.4ドル)の固定バッテリーレンタル料を支払う必要があります。本プロトコルは,Vinpe,VinhomeまたはVingroupが終了するまで有効であり,双方の同意で終了するか,Vinpe,VinhomeまたはVingroupが違約した場合には我々が終了する
VinSmartからSmarthome設備事業を買収することについて、当社の子会社は2022年12月10日、2023年2月23日、2023年3月27日にVinhomeと販売協定を締結し、協定に基づき、1187億の総コストでVinhomeとその子会社にSmarthome機器を売却することを約束しました。また,2022年12月15日に我々の子会社は第三者譲渡協定を締結し,これにより,VinSmartは2022年6月14日にタイのSonと締結したタイのSonにスマート家電機器を供給する販売協定項下の権利と義務を譲渡した。2022年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6ヶ月間で、Vingroup付属会社に販売されているスマートフォンはそれぞれ153億越盾(60万ドル)と690億越盾(290万ドル)に達している。
Vinesとのバッテリ業務協定
我々の再編では,VinFastベトナムはVinesとの原則的資産売却合意により,電池製造に関する様々な資産をVineに移行し,Vineが我々の電池サプライヤーの1つとなることを了解した
吾らは2022年3月21日にブドウ藤で貨物を購入する原則合意を締結し、これにより、吾らはブドウ藤に電池モジュールを販売することに同意し、その数量や価格は時々調達注文に掲載されることになった。原則合意によると、VineとVineにバッテリモジュールを渡し、このような交付を受けた後、私たちは何もありません
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は納入された貨物の品質に責任がある.元金協定は2023年12月31日まで有効であり、双方の 合意が終了しない限り、または任意の方向Sから1ヶ月の書面通知を出したり、いずれか一方の破産、解散、資金不担保または再編を含む特定の事件が発生したりする。VinFastの収入は,2022年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6カ月間で,それぞれ8518億越盾(3580万ドル)とVinesへの電池モジュール販売収入はゼロであった
我々はVinesと電池売買フレームワーク協定を締結し,期日は2022年9月23日であり,この合意に基づき,Vinesはその開発した電池と我々の車両での使用を許可した電池の供給を担当している。この協定は、VF 8およびVF 9のSDIバッテリを含む2023年1月1日に改訂されます。バッテリ販売価格、数量 および他の条項は、時々決定され、関連する調達注文および計画調達プロトコルに記載されています。Vinesの製造計画を促進し、私たちの運営に十分な電池供給を確保するために、Vinesに6ヶ月の電池需要予測 を提供する必要がある。もし私たちの需要がブドウ園の供給能力を大幅に超えると予想されるなら、私たちは少なくとも18ヶ月前にブドウ園に知らせなければならない。私たちはいつでもブドウ藤への30日間の書面通知を通じて合意を終わらせることができる。本協定は締結日から1年以内に有効であり,双方の同意を得て更新する
また,VinFastは2023年1月1日にVineと2022年9月23日の電池売買フレームワーク協定の改訂合意を締結し,この合意により,VineはOur VF 8とVF 9 SDI電池に電池パック加工サービスを提供する。VinFastは30日以内に書面通知を出し,いつでも修正プロトコルを終了することができる.修正協定は署名日から1年以内に有効であり、双方の同意を得て更新する
私たちはVinesと2022年9月23日のコンサルティングサービス契約を締結しました。この協定によると、VinesはVinesおよび第三者バッテリーサプライヤーから購入したバッテリにバッテリに関する相談と管理サービスを提供することに同意しました。これらのサービスには、技術コンサルティング、資源供給、ネットワーク構築、投入材料およびバッテリ製品の価格設定、バッテリテストおよび開発、契約交渉、登録、およびbrバッテリ認証および回収ソリューション申請が含まれる。VINESにコンサルティングと管理サービスを提供する各バッテリモデルは、毎月1.2億シールドのサービス料を支払い、実際に発生した費用を支払う必要があります。双方が合意したり、何らかの事件が発生したりして、いずれか一方が破産したり、借金を返済できなくなったり、運営を停止したり、営業許可証を取り消したりした場合には終了するまで有効です。
我々の子会社VinFast商業·サービス貿易会社は2022年10月29日にブドウ藤商品の購入について原則的な合意を締結し、この合意により、VineはVinFast商業·サービス貿易会社に電池を販売することに同意した。販売すべき電池の数量、販売価格、タイプ、その他の販売条項は不定期に決定され、双方が署名した購入注文にリストされます。原則合意の有効期間は2023年12月31日までであり、双方の同意を得ない限り、いずれか一方が1ヶ月以内にSに書面通知を出すか、またはいずれか一方の破産、解散、資金不担保または再編時を含む何らかの事件が発生した場合に終了する。2023年6月30日までの6ヶ月間、2022年10月から2023年6月30日までの間の電池部品と完成電池を購入するために、Vinesに76850億ドル(3.229億ドル)(付加価値税を含む)を支払った
私たちはブドウ藤と2021年12月18日の販売契約を締結しました。この協定は、2022年10月31日までベトナムのVF 34およびVF 8購入者に提供する予定のバッテリ購読計画に関する。この合意に基づいて、私たちはベトナムで販売されている電気自動車に設置された電池をVinesに販売することに同意した。Vinesは逆に電気自動車の購入者に電池をレンタルする。この協定は2022年12月18日に満了する。2022年12月31日までの1年間で、2022年第1四半期に完成自動車電池の販売により5038億円(2120万ドル)の収入を得た
2022年、私たちはVinesと一連の調達注文を締結し、これにより、Vinesは私たちに工程設計と開発サービスと、バッテリーパックを生産するためのキット を提供することに同意した
199
関連調達注文に規定されている条項に基づいて、VF e 34、VF 8、VF 9、電動スクーターを提供します。2022年12月31日までの1年間に、Vinesに2878億人民元(付加価値税を含む)2878億ドル(付加価値税を含む)を支払い、このようなサービスおよびキットを購入した
資産はVHIZ JSCに移行する
私たちとVHIZ JSCとの間の一連のプロジェクト譲渡協定によると、私たちはVHIZ JSCに様々なインフラ資産を譲渡し、私たちの自動車製造工場(私たちのサプライヤーにレンタルした地域を含む)、br}付属工業製造統合体、工業園区と遊園地、およびこれらの資産に関連するプロジェクト開発権と土地使用権(総称して譲渡資産と呼ぶ)を含む。最後の移行は2022年2月に完了した
プロジェクト譲渡協定の調印日から譲渡完了までの過渡期間内に、私は2020年8月31日にVHIZ JSCとBCCを締結し、その後2020年12月15日及び12月31日にVHIZ JSCが引き続き投資及び譲渡資産を発展させることができるように改訂した。本BCCの条項によると,VHIZ JSCは我々がbr製造工場開発で発生したコストを補うために17.0050億円の協力資本金額を支払っており,VHIZ JSCには2020年9月から2022年2月までの毎月の分配,合計4608億シールドを支払い,付加価値税は含まれていない
2022年2月、吾らは一部譲渡資産(約280万平方メートルの土地とその土地に位置するすべての建物やインフラ(一部の自動車製造工場を含む)をVhiz JSCに譲渡した)。今回の譲渡後,VHIZ JSCと2件目のBCCを締結し,期日は2022年3月1日であり,このような譲渡資産の継続使用が許可され,ブドウ藤やVinFast Lithiumとの電池レンタル を含む自動車メーカー内テナントとの各種既存賃貸契約の義務を継続することが求められた。このBCCは,VHIZ JSCが毎月(I)397億シールドを工場使用に獲得する権利があること,および(Ii)2022年3月から第三者にリースされる電池生産エリア(Vinesにリースされた電池生産エリアを除く)に月382億シールドを割り当てること,および(Iii)2022年4月からVinesにリースされる電池生産エリアに36億越シールドを割り当てることを可能にしている。2022年9月1日、私たちはBCCをさらに修正し、契約期間を6ヶ月延長しました。本BCCにより,我々は毎月VHIZ JSCに合計4356億越盾(付加価値税を含まない)の分配を支払った。この密書はその後2022年10月31日に清算されます。
私たちはVHIZと2023年1月のレンタル契約を締結し、より大きな自動車製造工場内の金属組み立て工場をレンタルした。この賃貸契約は2023年2月に改正され、総レンタル面積を増加させた。レンタル料は毎月149,500シールド/平方メートル(固定パーセントで年3.3%増加して計算)で、最初の7年間の7%割引と(2)2年後の7%割引を受けることができます。本協定は2033年1月まで有効であり、双方の同意を得ない限り、いずれか一方がS 3ヶ月の書面通知、当方が適時に支払うことができなかった、不可抗力事件、工場が破壊されたり、補うことができない損害、政府が土地を徴用したり、ある事件(いずれか一方の破産と解散を含む)が発生した場合に終了する
2022年2月に完成して自動車メーカーを私たちからVHIZ JSCに移してVHIZ JSC の獲得を待っています使用権当局の証明によると,我々は2022年2月24日にVhiz JSCとリース契約を締結し,Vhiz JSCから自動車メーカーをレンタルした。VHIZ JSCとSに続いて了解使用権2022年11月1日付の改訂協定を締結し、2022年11月1日から発効させます。本レンタル条項によると、レンタル料は約1平方メートルあたり149,500越盾(固定パーセントの年間増加制限を受ける)であり、45年レンタル期間の前10年に一定の割引がある
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管理サービス協定
2019年1月、私たちはVingroupと管理サービス協定を締結した。この合意によれば、Vingroupは、従業員研修および援助、財務、監査および税収政策相談および制御、法律相談、業務運営相談、コーポレートガバナンス開発援助、リスク管理および内部管理援助、電気通信、広報、およびマーケティング援助を含む当社の内部管理を強化するための管理支援サービスを提供することを約束しています。このようなプロトコルでのサービス料は一般に四半期ごとに計算され,実際に提供されるサービスやそのようなサービスを提供することによるコストを考慮しているが,上限がある.その協定の有効期間は5年であり、その条項によって終了しない限り、自動的に更新することができる
また,2021年12月には,スマート電子機器を生産するVinSmart S工場の1つに工場管理と運営サービスを提供する管理サービス協定を締結した。2020年と2021年には何のサービス料も発生しなかった。2022年12月31日までの年度と2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちが発生したサービス料はそれぞれ456億ドル(190万ドル)とゼロです
IT、知的財産権許可、研究開発協定
私たちは2020年12月1日にVingroupと会社間知的財産権許可協定(2022年1月5日の改正を含む)を締結し、これにより、Vingroupは、商標および私たちの自動車業務に関連する開発、製造、販売、普及、流通、サービスおよび関連活動に必要または有用ないくつかのノウハウ、特許および著作権、およびその他の知的財産権を主に含むいくつかの許可された知的財産権を私たちに付与することに同意した。私たちが許可されたIPに対するどんな改善もVingroupに割り当てます。ライセンス料は、出願料、持続管理費、およびそのようなライセンス知的財産権の任意の設計コストを含む知的財産権登録コストの2%に相当する年会費である。商業と知的財産権を参照されたい
我々はまた2020年12月1日にVingroupとフレームワーク研究開発協定を締結し、この協定に基づいて、Vingroup はその子会社を提供して研究開発サービスを提供し、そしてこのような研究開発サービスが生成または発展する任意の知的財産権のすべての権利、所有権と権益を私たち(br}が所有する知的財産権に譲渡することに同意した。費用はVingroupと私たちが誠実に協議して決定します一つ一つのケース基礎です。Vingroupには,現地または外国サプライヤーから得られたこのようなサービス性能に関する材料コストをVingroupに賠償する
知的財産権ライセンスは永久期限を有し、この2つのプロトコルは、その条項と条件によって終了するまで有効になる
2020年、2021年、2022年、2023年6月30日までの6ヶ月間、このような合意に基づいて我々関連会社に支払われた費用は、それぞれ30億越盾、49億越盾、ゼロ、ゼロとなった
Vinfast Lithiumと合意しました
私たちはすでに私たちの付属会社VinFast Lithiumと一連の合意に達して、私たちの電動スクーターの電池を製造することに関連しています。2019年には、リチウム電池組み立てラインと設置サービスをVinFast Lithiumに譲渡する売買協定を締結し、総コストは2054億越盾(860万ドル)となった。振込は完了しました
レンタル契約によると、2067年7月14日に満期となるVinFast Lithiumに工場と駐車スペースをレンタルする。2020年と2021年、販売型賃貸の利息収入はそれぞれ196億ドル(80万ドル)に達した。2022年12月31日までに、Vhiz JSCへの資産移転が完了する前に、販売タイプのレンタルで利息収入 49億越盾(20万ドル)が発生しました。 Vingroup付属会社との関連取引;Vhiz JSCの資産への移行。
201
VinFast Lithiumと販売契約を締結し,我々の電動スクーターを生産するためのリチウム電池パックを購入した。販売契約の初期期限は3年で、いずれか一方が終了するまで3年連続で自動的に更新することができる。2020年,2021年,2022年と2023年6月30日までの6カ月間,VinFast Lithiumから購入した金額はそれぞれ3693億越盾,1894億越盾,3億越盾(000万ドル),51億越盾(20万ドル)であった
雇用協定と賠償協定
“管理と雇用協定”と“賠償協定”を参照
企業合併協定に関する合意
株主支持協定
2023年5月12日、私たち、Black Spadeは、私たちのすべての株主(VinFast株主)と株主支援とロックプロトコルと契約(VinFast株主サポートbr)を締結しました。VinFast株主支援プロトコルによれば、VinFast株主は、取引終了日から180日以内に、(I)取引終了直後に当該VinFast株主が保有するいかなる普通株も譲渡せず、取引終了後に公開市場取引で買収されたいかなる普通株も含まないことに同意し、(Ii)このVinFast株主は、取引終了直後に保有するオプションまたは承認株式証(当該等オプションまたは株式証自体とともに)を行使、転換または決済する際に受信した任意の普通株を含まない。並びに(Iii)第(I)及び(Ii)項に記載の任意の証券について、株式配当金又は株式分割方式で、または資本再編、合併、合併、分割、組換えまたは同様の取引に関連して発行または発行可能な任意の株式証券
VinFast株主支援プロトコルによるロック制限を受けることなく、合計46,293,461株の普通株を発表した。これらの普通株は、VinFast株主支援プロトコルによるロック制限を受けることなく、証券保有者を売却する会社によって時々発行および売却される可能性がある。私たちの関連会社Vingroupは、VinFast株主支援プロトコルによって同等のロック制限を解除する権利を放棄しました。 は発行された46,293,461株を含まず、会社の初期株主は合計2,253,706,537株の普通株を持っており、私たちが発行した普通株の96.6%を占めており、これらの普通株は本プロトコルに登録売却されておらず、VinFast株主支援プロトコル項でのロック制限の制約を受けています
スポンサー支援協定
業務合併協定に調印すると同時に、吾ら、BSAQ、保険者及びBSAQ B類普通株のいくつかの他の所持者(それぞれ及び保険者、保険者と共に)は保険者支援及びロック協定及び契約を締結し、2023年6月14日に、吾ら、BSAQ及び保人は保人支持及びロック協定及び契約に基づいて第一修正案(保人支援協定)を締結する。保険者支援協定によると、各保険者側は、締め切りから12ヶ月以内に、慣例例外の場合を除いて、(I)保険者が取引終了直後に保有するいかなる普通株も譲渡せず、保険者支援投資に関する引受の普通株数および取引終了後に公開市場取引で買収した任意の普通株(保険者無制限証券)、(Ii)保証人が行使時に受け取った任意の我々の普通株を含まないことに同意する。保険者が取引終了後に保有するオプションまたは株式承認証の転換または受け渡し(当該オプションまたは株式承認証自体と共に)、および(Iii)第(I)および(Ii)項に記載された任意の証券について発行または発行可能な任意の株式証券、または資本再編、合併、合併、分割または同様の取引に関連する証券。しかしながら、保険者無限証券の数および/または時価が、適用される適格証券取引所の任意の上場要件を満たすのに十分でない場合、吾らは、保険者が保有する追加の自社普通株をロック証券から除外して、上場要求brを満たすことに共同で同意することができる
202
VinFast Partyの販売禁止期間については,(I)Black Spade初期株主とその譲渡を許可された4,225,000株の普通株が販売禁止制限が解除された,(Ii)保証人は保証人支援協定により私募株式証株式を解除する権利を放棄し,(Iii)吾らは保証人支援協定の下で保証人株式承認株式に適用する販売禁止期間を業務合併終了後12カ月から業務合併終了後6カ月に短縮した
予備定期購読協定
期日が2023年5月12日の保険者支援及び販売禁止協定及び契約(期日2023年6月14日の保険人支援及び販売禁止協定第1改正案により改正された)の条項によると、当社、保人及びヘラのいくつかの初期株主及び予備引受協定は2023年8月14日に改訂され、VinFastは2023年8月14日に後備引受人に1,636,797株の普通株を発行し、総引受価格は1,646,797株であり、総引受価格は1,640万ドルである。バックアップ引受プロトコルにより,バックアップ引受人は締め切りから12カ月の販売禁止期間 に同意し,その条項は保証人支援プロトコルに記載されている販売禁止期間とほぼ同じである.VinFast Party販売禁止期間については,(I)後備引受人は予備引受プロトコルにより予備株式ロックを解除する権利 ,および(Ii)吾らはバックアップ引受人と共同プロトコルを放棄し,予備引受プロトコルで予備株式に適用した販売禁止期間を業務合併終了後12カ月から業務合併終了後6カ月 に削減した
登録権協定
2023年8月11日、吾らは保証人、Black Spadeのいくつかの株式所有者及び吾などのいくつかの株式所有者と“登録権協定”を締結し、この合意に基づいて、吾らは私たちの合理的な最大の努力を尽くし、成約後60日以内にその中で定義された登録すべき証券について保留登録声明を提出することに同意した。登録権協定によると、当社のいくつかの持分所有者は、パッケージ販売発売中にその全部または一部を販売するには登録証券を必要とすることを要求することができるが、当社はこのパッケージ販売発売が販売予定かつ合理的な予想総発行価格を合わせて50,000,000ドルを超える登録可能証券を含む場合にのみ、梱包販売を行う責任がある。我々はまた,慣用的な搭載登録 権利を提供することに同意する.登録権協定は、このような登録に関連するいくつかの費用を支払い、株主のいくつかの責任を賠償することを規定している
Gotion購読プロトコル
2023年6月30日、VinFastはGotion引受協定を締結し、これにより、Gotionは1株10ドルで15,000,000株の普通株を引受することを承諾し、総引受価格は1.5億ドルである。取引は2023年9月20日に完了した。Gotion引受プロトコルにより,GotionはGotion投資終了後180日以内にGotion Investment普通株を売却または譲渡または処分しないことに同意したが,慣例例外を満たしている.VinFast Partyロック解放では,政府は政府購読プロトコルによって同等の解放を得る権利を放棄し,そのロックに制限されない
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株本説明
以下の説明は、今回の発行完了後に発効する我々の定款の重要な条項をまとめたものである。 のような要約は完全であると主張するのではなく、本規約のすべての条項の制約を受け、そのすべての内容は本規約のすべての条項によって制限され、そのコピーはすでに登録説明書の証拠物として保存されており、br}募集説明書はその一部である。私たちは潜在的な投資家たちに香港の憲法を全面的に理解するためにこれらの展示品を読むことを要求する
一般情報
今回の発行が完了したら、私たちの発行済み株式と発行済み株式は普通株で構成されます。2023年9月20日現在、当社は普通株2,332,183,764株を発行および発行している。私たちは現在発行された普通株だけを持っていて、それらはすべての点で同じ権利を持っており、お互いの間に平等な地位を持っている。本募集説明書に別途開示されていることを除いて、私たちの株のすべての所有者は他の所有者とは異なる投票権を持っていません。シンガポールの法律によると、法定株式の概念がない。“シンガポール会社法”によると、発行可能な新株数に制限はないが、株主総会で事前に私たちの株主の承認を得て初めて新株を発行することができる。見て??新株発行
本節において、言及された株主とは、その名称及び株式数が我々のメンバー名簿に登録されている株主を意味する。シンガポール法律によると、私たちの会員名簿に登録されている人だけが私たちの株主として認められています。したがって、シンガポールの法律によると、登録株主のみが私たちに株主訴訟を提起したり、株主としての権利の強化を求めたりする法的地位がある。私たちの会員登録分会は私たちの移籍代理がメンテナンスを担当します
当社の趣旨
“シンガポール会社法”および我々の憲法によれば、“シンガポール会社法”および任意の他の成文法および我々の憲法の規定に適合する場合、私たちは、任意の業務または活動を展開または負担し、任意の行為または任意の取引を行うことができ、上記の目的のために十分な権利、権力、特権を有することができる
普通株
シンガポール法には法定株式の概念がないので、私たちの普通株は額面がない。現在発行されているすべての株はすべて十分に入金されている。シンガポール法では新規株式に関する評価不能税の概念は認められていないが、シンガポール法によると、そのような普通株に関するすべての対処金額を全額納付した普通株引受人は、そのような普通株保有者としてのみ私たちの資産や負債に個人的な責任を負うことはないことに注目しているが、シンガポール裁判所では、会社のベールを剥がすのに適した非常に限られた特殊な場合は除外される可能性がある。この解釈は、米国の大多数(すべてでなければ)州会社法下の評価不能税概念と実質的に一致すると信じている。シンガポール会社法が許可している場合を除いて、私たちは私たち自身の普通株の買収や提案にいかなる財務援助も提供することはできません。“シンガポール買収·合併規則”および“投票権”に記載されている以外に、私たちの憲法またはシンガポール法律は、シンガポールでない住民が私たちの普通株を保有または投票する権利に制限がない
投票権
普通株1株当たり1株1票の権利がある.いずれの株主総会においても、挙手投票結果を発表する前または挙手投票結果を発表したときに、少なくとも1人の株主が自ら出席するか、または委任された代表、または他の正式に許可された人が投票方法で投票されない限り、投票は挙手で行われる
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総会で投票する権利を有するすべての株主を代表して代表し、または代表する総投票権は、5%以上である。投票方式で投票する際には、各代表または代表または受託代表によって出席する普通株式所有者、または所属会社の場合、1人の代表がその保有または代表される1株当たりの普通株式について投票する。代理人は株主である必要はない。私たちの憲法は非住民や外国の株主が私たちの株式投票権を持ったり行使したりする権利に制限はありません。また、私たちの憲法では所有権のハードル は規定されておらず、このハードルを超えて株主所有権を開示しなければならない
私たちの株主名簿に登録されている株主のみが、代表または弁護士または(会社の場合)代表によって任意の株主総会で投票する権利がある。したがって、私たちの普通株は預託信託会社(DTC)またはその代理人によって保有されることが予想されるため、DTCまたはその代名人は、ブローカー、銀行、代有名人、またはDTCの直接または間接参加者であるbrブローカー、銀行、代有名人または他の機関を介して、簿記形式で私たちの普通株を持っているDTC参加者に総合的なエージェントを付与する。当該等の株主は、適用ブローカー、銀行、代理人又は他の機関が提供する投票指示表を記入することにより、そのような普通株を持つブローカー、銀行、代理人又は他の機関がどのように投票するかを指示する権利がある。採決方式が挙手採決であっても投票投票であっても,取締役社長Sの投票は大会議長が取締役参加者の投票結果に基づいて採決される(この結果は,取締役が簿記形式で当社の普通株を電子的に保有する株主の指示を反映する)
配当をする
私たちは普通決議によって株主総会で配当を発表することができますが、私たちの利益から配当金を支払う以外は、いかなる配当金も支払うことができません。どのような配当金の金額も私たちの取締役会が提案した金額を超えてはいけません。私たちの定款とシンガポール会社法によると、私たちの取締役会は私たちの株主の承認を経ずに中間配当金を発表して支払うことができますが、取締役会が発表した任意の末期配当は私たちの株主総会で一般決議で承認されなければなりません。私たちは現在未来の配当についていかなる配当政策を採用していません。現在も業務合併が完了した後、予測可能な将来にいかなる普通株現金配当金を派遣する計画もありません。より多くの情報については、配当政策を参照してください
資本化とその他の権利
株主総会での承認を経て、当社取締役会は任意の備蓄又は利益を資本化し、当社の定款に基づいて入金として自己資本金とした株式を比例して当社株主に分配することができる
権利の変更
シンガポール会社法及び当時の我々の影響を受けた他のシンガポール法規の規定の下で、当社の定款によると、当社の株式が異なるカテゴリの株式に分類されている限り、任意のカテゴリに付随する権利は、そのカテゴリが発行された株式所有者の書面による同意又は当該カテゴリの株式保有者が別の株主総会で採択した特別決議案の承認を受けて変更又は撤回することができ、当社の継続経営中又は清算期間中又は清算期間中又は清算を考慮する際に変更又は廃止を行うことができる。(I)必要な定足数は、当該等の単独の株主総会毎に、少なくとも所有又は受託代表又は受託代表が当該カテゴリ発行済み株式の少なくとも3分の1を保有する2人であり、任意の自己又は受託代表が出席するbrカテゴリ株式保有者は、任意の普通株式保有者に属する場合は、投票方式で投票する際に、その保有する各カテゴリ株式は1票を有するが、当該株主総会で当該特別決議案を取得できなかった場合には、必要な多数を有することができる。当該株主総会後2ヶ月以内にカテゴリ発行済み株式の4分の3保有者に関する書面同意を得た場合、その効力及び作用は、当該株主総会で採択された特別決議と同様である。(Ii)すべて発行されたもの
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このカテゴリ株式は1人が保有し、必要な定足数は1人であり、当該カテゴリ株式の所有者は自ら出席するか、または被委員会代表または受託代表出席者が投票方式で投票することを要求することができる
新株を発行する
“シンガポール会社法”によると、株主総会で事前に我々の株主の承認を得て初めて、新株を発行することができる。株式発行は株主総会で株主の普遍的な承認を求めることができる。このような承認が承認された場合は、次の株主総会の終了または法的規定により次の株主総会の期限が満了した場合(すなわち、各財政年度が終了してから6ヶ月以内)に失効します。ただし、当社は株主総会で任意の承認を撤回または変更することができます
一般公開予定の新株発行については、我々の株主は“シンガポール会社法”の要求に応じて新普通株を発行する一般許可を提供する
ここ及びシンガポール会社法及び当社定款条文の規定の下で、当社取締役会は彼等が適用に適していると考えられる条項及び条件及び権利及び制限に基づいて、関係者に新普通株の購入権を配布、発行又は付与することができ、又は他の方法で新普通株を処分することができる。このような権利は、このような発行に付随する任意の条件および私たちの普通株が上場する任意の証券取引所の規定、およびこのような発行された米国連邦および青空証券法に適用される
優先株
シンガポール“会社法”によると、以下の場合にのみ、上場会社の異なる種類の株を発行することができる:(A)上場会社規約では、1種類または複数種類の株式を発行することができ、(B)上場会社の定款は、各種類の株について当該種類の株に付随する権利を規定している。私たちの規約では、優先権、繰延、または他の特別な権利、特権、または取締役会が時々決定する可能性のある制限を有する異なる種類の株を発行することができ、一般的な決議または(例えば、規制要件のような)私たちの株主総会で特別決議によって承認すればよい
“シンガポール会社法”と株主総会の事前承認によると、私たちは私たちが償還を選択することができる優先株を発行することができます。ただし、このような優先株はわが社の資本から償還してはいけません
| すべての役員は、その償還について弁済能力を宣言した |
| 私たちはシンガポール会計と会社監督局に支払能力説明書のコピーを提出した |
また、株式を償還する前に、株式をすべて完納しなければなりません。
優先株の発行は私たちの普通株の取引価格を下げ、私たちの普通株の配当を制限し、私たちの普通株の投票権を希釈し、私たちの普通株の清算権を損害したり、わが社の支配権の変更を延期したり阻止したりする可能性があります
株式の催促
当社の定款によると、当社取締役は時々適切と思われる方法で、その株式又は任意の種類の株式の任意の未納金について株主に催促することができ、所定の発行及び配布条件でbrの固定時間に支払うのではなく、各株主は(支払時間又は場所を指定する少なくとも14日の通知を受けた場合)指定された時間又は場所でそのbrの株式について催促した金を当社に支払うことができる。配当金を催促すると分割して支払うことができる.株式の連名所有者は株式に関するすべての催促配当金の支払いを共同および各別に担当しなければならない。承認は撤回されたり延期されたりすることができ、これは役員の決定にかかっている
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会員登録簿
シンガポール法律によると、私たちの会員名簿に登録されている人のみが私たちの株主と認められ、シンガポールの法律に基づいて法的地位があり、私たちに株主訴訟を提起したり、株主としての権利の強化を求めたりすることができます。適用法に別の規定がある以外に、吾等は、いかなる普通株のいかなる衡平法、又は権益、将来の権益又は部分的権益、又は任意の普通株の他の権利を認めないが、当該普通株登録所有者が当該等の権益に対する絶対的な権利を除外する。吾らは当社の株主名簿を随時閉鎖することができ、当社の会員名簿はいかなる例年の合計でも30日を超えて閉鎖してはならないことを条件とし、事前に株主に閉鎖通知を出して、閉鎖の期間及び目的を説明しなければならない(S)。私たちは通常会員登録簿を閉鎖して、株主が配当金と他の分配を得る権利があることを決定します
当社は業務合併に関連してスペード株主に発行された普通株の大部分をDTCで保有している。したがって,DTCやその代行者CEDEE&Co.は,我々のメンバー登録簿に登録されている当該などの普通株の登録株主である.DTCやその代有名人が帳簿権益で保有している我々の普通株の所有者は,彼らの普通株式における権益を証明書付き普通株と交換し,その普通株について我々の株主名簿に登録することで,登録株主となることができる.DTCやその代行者が持つ帳票権益保持者がその等 権益を証明書普通株に交換するプログラムは,DTCと我々の譲渡エージェントがその管理証明書普通株式帳簿権益抽出と交換の内部政策とガイドラインに基づいて決定し,この交換後,我々の譲渡エージェントは登録簿に普通株を登録するプログラムを履行する
“シンガポール会社法”によると、(A)誰の名前も十分な理由がない場合にメンバー登録簿に登録または漏れた場合、または(B)メンバー名簿登録時に違約または不必要な遅延が発生した場合、誰もすでにメンバーではなく、屈託を感じた人または上場会社の任意のメンバーまたは会社自身であれば、シンガポール裁判所にメンバー登録簿の訂正を申請することができる。シンガポール裁判所は申請を拒否することができ、会員名簿の訂正を命じ、申請のいずれか一方が受けたいかなる損害も会社が賠償することができる。シンガポール裁判所は、出願日の30年以上前に会員登録簿に登録された項目に関する会員登録簿の訂正に関するいかなる出願も受理しない
“シンガポール買収·合併規則”
“シンガポール買収規則”では,S有形資産純額が500万ドル以上のシンガポール登録上場企業の議決権付き株式を買収することが規定されている。誰でも、一定期間の一連の取引を通過するか否かにかかわらず、単独で、またはその人と一致して行動する当事者と共に、当社の30%以上の投票権を有する株式を取得するか、または任意の個人が単独またはその人と一致して行動する当事者が、当社の30%~50%(この2つの額を含む)の間の投票権を保有し、かつ、その人(または彼と一致して行動する当事者)が単独またはその人と一致して行動する当事者が獲得した場合、いずれの6ヶ月の間も、わが社を代表して1%の投票権を超える追加議決権株式 は、シンガポール買収規則の規定に基づいて、SICの同意を得ない限り、残りの議決権を有するすべての株式に対して強制的な買収要約を提出しなければならない。“シンガポール買収規則”を遵守することを確保する責任は、買収または合併当事者(会社役員を含む)とその顧問が負う
“シンガポール接収規則”によると、一致した行動の当事者は、個人または会社を含み、合意または了解(正式であっても非公式であっても)に基づいて、彼らのいずれかが会社の株式を買収することによって協力して、同社の効果的な統制を獲得または強化する。ある人は互いに一致して行動していると推定される(推定が覆されない限り)。これらの提案は以下のとおりである
| 会社及びその親会社、子会社又は同系子会社(総称して関連会社)、任意の会社の関連会社及びその関連会社、会社 |
207
その相連会社は、上記のいずれかの会社と、投票権を購入するために上記いずれかの会社に財務援助(銀行は通常業務中を除く)を提供した者とを含む |
| 任意の取締役を有する会社(その近親族、関連信託、および任意の取締役、その近親族および関連信託によって制御される会社) |
| 年金基金や従業員の株式計画を持っている会社 |
| 任意の投資会社、単位信託、または他の基金を所有する者は、その投資はその人が適宜管理するが、その人が管理する投資口座に限定される |
| 株式ブローカーを含む財務または他の専門コンサルタント、その顧客とそのコンサルタントの持株状況、およびコンサルタントと同じ制御下、またはそのコンサルタントと同じ制御下にある人を含む、財務または他の専門コンサルタント |
| 要約買収を受けた会社役員(その近親族、関連信託、当該等の取締役、その近親族と関連信託が制御する会社)、又は取締役が当該会社を好意的に買収する可能性があると信じる理由がある |
| パートナーと |
| 個人および(I)S近縁、(Ii)S関係信託基金、(br}(Iii)Sの指示に従って行動することに慣れている人、(Iv)個人がコントロールする会社、S近親、S関係信託基金またはSの指示に従って行動することに慣れている人)、および(V)上記のいずれかの人に財政援助(銀行が正常に運営されていることを除く)を提供して投票権を購入した任意の人 |
いくつかの例外を除いて、強制要約は現金または現金代替案が添付されていなければならず、その価格は要人または要人と一致して行動する各当事者が要件期間内と開始前6ヶ月以内に支払う最高価格を下回らない
シンガポール買収規則によると、1つの会社の実際の支配権が1人または複数の一致して行動する人によって買収または合併された場合、通常は他のすべての株主に全面的な要約を提出する必要がある。当社が複数の株式を保有している場合には、“シンガポール買収規則”に基づいて各種類の株式について該当する買収要項を提出しなければならず、その場合は事前にSICの意見を聞いておくべきである。また,要人は要約会社の同一カテゴリのすべての株主を平等に扱わなければならない.1つの基本的な要求は,買収要約を受けた会社の株主が十分な情報,提案,時間を得て,買収要約についてインフォームドコンセントを行うことができるようにすることである.これらの法的要求はわが社に対する第三者の買収を阻害または延期する可能性がある
SICは2023年8月2日、当社に“シンガポール買収規則”を適用する規定を放棄しましたが、いくつかの例外があります。免除により、我々は“シンガポール買収規則”条項の適用を受けないが、買収要約(米国証券法でいう買収要約)の場合を除き、この場合、取引所法案規則14 d-1(C)に規定されている第1級免除を得ることができ、要人はこの免除により、米国関連要約の適用規則や法規を完全に遵守することを回避することができる。我々の取締役会は、米国の規制制度(シンガポール買収法規の同時規制を受けない)を適用することを旨とする書面確認をSICに提出しており、我々の取締役会は、免除を得ることがわが社の利益に合致するという意見で一致している
役員の選挙と改選
私たちの定款や私たちとその役員との間の任意の合意には、いかなる規定があるにもかかわらず、通常決議によって、任意の取締役の任期満了前に当該取締役を罷免することができる。私たちも同じように
208
一般決議により,上記の規定により免職された取締役の後任を別の人に任命する
私たちの定款は、私たちの株主又は取締役会は、いつでも、かつ随時取締役として任命する権利があり、臨時の空きを埋めるために又は追加取締役として任命する権利がありますが、取締役総数は、いつでも、又は私たちの定款に従って決定された最高人数(ある場合に応じて)を超えてはなりません
私たちの株主総会
“シンガポール会社法”によると、財政年度終了後6ヶ月以内に年次株主総会を開催しなければならない。取締役は適切な時間に株主特別総会を開催することができ、株主が要求を出した後に株主特別総会を開催する必要があり、株主は株主総会で投票権のある申請書保管日を必要とし、自己資本株式総数の10%以上の株主を代表して要求を提出する必要がある。また,我々の発行済み株式総数の10%以上を持つ2名以上の株主 (在庫株を含まない)は我々の株主総会を開催することができる
シンガポール会社法は、株主は任意の株主総会に出席し、株主総会に提出された任意の決議案について発言と採決を行う権利があると規定している。法律又は当社の定款に別段の規定があるほか、株主総会で提出された決議案は通常決議案で採決され、総会に出席した株主又はその受委代表が簡単な多数で可決され、決議案について投票する権利がある。例えば、一般的な決議案は役員を任命するのに十分だ。シンガポール法律によると、シンガポール法律のいくつかの事項によると、自動清算、当社規約の改訂、当社の名称の変更、株式の削減などを含め、会議に出席した株主又はその代表が4分の3以上の多数で可決され、決議案について投票する権利がある特別決議案でなければならない
私たちは特別決議を採択するために開催される各大会のために少なくとも21日の書面通知を出さなければならない。一般決議を採択するために開催される大会は通常少なくとも14日の書面通知が必要である
“シンガポール会社法”によると、会社年次大会、会社特別大会、会社法定大会、“シンガポール会社法”第215 C又は215 D条に記載されている合併会社の総会、会社のある種類のメンバーの会議、シンガポール裁判所が“シンガポール会社法”第182条に基づく会議命令及び債権者、会社メンバー、会社株式単位所有者又はそのような者の会議を除く。シンガポール裁判所は“シンガポール会社法”第210条に基づく命令を実際の場所に保存することができる。(2)仮想会議技術を実地点で使用するか,(3)仮想会議技術のみを使用する.“シンガポール会社法”によると、仮想会議技術とは、自ら会議に出席することなく一人で会議に参加することを可能にするいかなる技術 である
少数集団権利
シンガポール会社の少数株主の権利は、シンガポール会社法第216条によって保護されており、この条項は、シンガポール裁判所に一般的な権力を与え、会社の任意の株主の申請に応じて、適切と考えられる場合には、次のいずれかの状況を救済するために任意の命令を下すことができる
| 出願人を含む一人以上の株主の利益を圧迫または無視する方法で会社の事務を処理するか、または取締役会権力を行使すること |
209
| 会社は、行動をとるか、または株主が決議を採択することを脅したり、決議案を採択したり、申請者を含む1人以上の株主を不公平に差別したり、または損害を与えることを提案する |
シンガポール裁判所はその付与可能な救済措置に対して広範な裁量権を有しており、“シンガポール会社法”自体に列挙された救済措置は排他的ではない。シンガポール裁判所が,“シンガポール会社法”第216条に基づく出願をすべきであると判断した場合,上記のいずれかの理由が成立し,シンガポール裁判所は,クレームされた事項を終了又は是正するために適切であると考える命令を下すことができ,かつ,前述の一般性を損なうことなく,この命令を行うことができる
| 任意の行為を指示または禁止するか、または任意の取引または決議案をキャンセルまたは修正すること; |
| 会社の今後の事務行為を規範化する |
| 裁判所が指示した条項に従って、会社の名義または代表会社を代表して民事法律手続きを提起することを許可する |
| 会社の他の株主又は会社自身が会社の株式を購入することを規定し、会社が株式を購入した場合は、それに応じてその株式を減少させることを規定する |
| もし会社が清算されたら |
また、シンガポール会社法第216 A条は、会社の名義及び代表会社が裁判所訴訟又は仲裁において訴訟を提起するか、又は会社を当事者とする裁判所訴訟又は仲裁中の訴訟に介入し、会社を代表して訴訟を提起し、訴訟又は仲裁を弁護又は停止するために、原告(少数株主を含む)がシンガポール裁判所に許可を申請することを許可する
清算またはその他の資本返還
資本を清算するか、または他の方法で資本を返還する場合、任意の他のカテゴリ株式に付随する任意の特別な権利の規定の下で、普通株式保有者は、その持株比率で任意の残存資産に参加する権利がある
役員及び上級職員の法的責任制限
シンガポール会社法第172条によれば、会社に関連するいかなる不注意、過失、失職、又は信託違反により会社の役員(取締役を含む)がどの程度の責任を負うかを免除又は賠償することを目的とするいかなる条項も無効である。しかし、会社は禁止されていません:(A)会社の役員(取締役を含む)が会社側のいかなる不注意、過失、失職、または背信によって負担されたいかなる責任について(いかなる程度でも)補償を提供し、会社のいかなる役員および役員のために、そのような責任に対する保険を購入し、維持すること。または(B)個人が会社以外の者に負う法的責任を賠償するが、以下の場合を除く:(I)会社の上級者は刑事訴訟で罰金を納付しなければならない、(Ii)会社の上級者はいかなる規制性質の規定を遵守せず(どのように生じても)監督当局に罰金を支払い、(Iii)会社の上級者がその有罪判決を受けた刑事法律手続きについて抗弁する際に招く法的責任、(Iv)当該会社又は関連会社が提起した民事訴訟について抗弁することにより当該会社の高級社員が抗弁することにより招いた費用であって、当該民事訴訟において、判決が当該人に不利であること、又は(Br)(V)当該人が“シンガポール会社法”第76 A(13)条又は第391条に基づいて済助を申請することにより招いた費用により、裁判所は当該人の給付を拒否する
“シンガポール会社法”と当時発効し、わが社に影響を与えた他のシンガポール法規によると、私たちの憲法規定によると、私たちのすべての役員と他の高級管理者は権利があります
210
Brは、その職責を実行し、履行すること、またはそれに関連して発生または発生するすべての費用、費用、損失、支出および債務を賠償する
“シンガポール会社法”を遵守し、わが社の他のすべての現行シンガポール法規に影響を与える場合、VinFastは、取締役、当社の上級管理者または従業員が任意の訴訟(民事または刑事訴訟にかかわらず)を弁護する際に招く可能性のある費用、費用、費用およびその他の費用を賠償することができ、これらの訴訟は、取締役、わが社の上級管理者または従業員の身分で行動する人の任意の行為または非作為または告発された行為または不当であり、判決は彼または彼女に有利である。または彼または彼女が無罪を宣告されたか、または裁判所はシンガポールの会社法または他の適用法規の規定によって救済されたが、このような賠償は、VinFastに関連する任意の不注意、過失、失職、または信託違反によって負担される法律の規定に延長されてはならない、またはシンガポールの法律に基づいてその賠償を無効にする任意の責任まで延長されてはならない
取締役又は当社の高級社員は、いかなる他の取締役又は上級社員のいかなる行為も、不作為、不注意、過失又はその他の行為に責任を負いません。シンガポールの法律で許可されている範囲内で、取締役又は高級社員が支払った又は対応した金を適切な割合で分担して、当該役員又は高級社員の相対的な過ちを反映するとともに、他の取締役又は高級職員と当社との行為、及び当該各当事者がこれについて犯した相対的な過ちを含む任意の他の関連する公平な考慮を考慮する
さらに、“シンガポール会社法”および当社に影響を与えるすべての他の現行シンガポール法規によると、 取締役(管理取締役を含む)または他の上級管理者は、他の取締役または高級管理者の行為、領収書、不注意または過失に責任を負うこともなく、いかなる領収書または他のコンプライアンス行為にも責任を負うこともなく、取締役命令によって取得された任意の財産の所有権の不足または不足、または私たちのいかなる資金投資に使用されるいかなる保証不足または不足、またはbr破産によるいかなる損失または損害にも責任を負わない。金銭、証券または財物を保管されている任意の人の破産または侵害行為、またはその義務履行中に発生する任意の他の損失、損害、または不幸は、そのような場合が、その本人の不注意、過失、失職、または信託違反によって発生しない限りである
私たちは私たちのすべての役員と上級管理職と賠償協定を締結しました。これらの協定は、シンガポールの法律で許可されている範囲内で、彼らが私たちにサービスを提供することによって生じる可能性のある責任を最大限に賠償し、彼らが賠償される可能性のある任意の訴訟によって発生した費用を事前に賠償することを要求しますが、もし彼または彼女がその後、不注意が発見されたり、他の方法で彼や彼女のわが社に対する信託または受託責任に違反した場合、あるいはシンガポール裁判所が救済を拒否した場合、わが社はこのようなすべての前払いを取り戻す権利を保留します。これらの賠償権利は、任意の法規、当社の定款条項、合意、株主または利害関係のない取締役投票、または他の方法によって所有またはその後に得られる可能性のある他の任意の権利を保障されるものを排除してはならない
私たちは、標準的な保険証書を維持し、私たちの役員および上級管理者に、(1)私たちの役員や上級管理者が職責違反やその他の不正行為によるクレームによる損失、および(2)当該取締役および上級管理者に支払う可能性のある賠償金を提供したい
移籍代理と登録所
私たちの普通株の譲渡代理と登録機関は大陸株式譲渡信託会社です。住所はニューヨーク州道富銀行1号30階、郵便番号:10004
株主権利比較
私たちはシンガポールの法律登録に基づいて設立された。以下の議論では,我々普通株保有者の権利と典型的普通株保有者の権利との実質的な違いをまとめた
211
デラウェア州法律に基づいて設立された会社は,管理書類およびシンガポールとデラウェア州の法律の違いによるものである
この議論は、シンガポールで私たちの普通株式保有者が適用する法律および私たちの定款の下での権利、または典型的な会社の普通株式所有者がデラウェア州の適用法律および典型的な会社登録証明書および定款によって享受する権利を完全かつ全面的に陳述することを目的としているわけではありません
デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
取締役会 | ||
典型的な会社登録証明書と定款は、取締役会における取締役数は、時々許可取締役の多数決によって決定されることが規定される。デラウェア州の法律によると、取締役会は異なるカテゴリに分類することができ、S社登録証明書が明確に許可されている場合にのみ、取締役選挙での累積投票を許可することができる。 | 定款は、通常、最低取締役数を規定し、株主が株主総会で採択可能な一般決議により取締役を任命又は罷免することができ、このような任命又は罷免後の取締役数が定款及び“シンガポール会社法”に規定されている最低取締役数以内であることを条件とする。我々の定款の規定は、シンガポール会社法を遵守した場合であり、かつ適用された場合には、ナスダック又は我々の株式がその後その上に上場し、オファー又は取引を行う主要証券取引所又は証券市場の規則及び法規であり、最低取締役数は二人の取締役となる。 | |
役員個人責任の制限 | ||
典型的な会社登録証明書は、デラウェア州の法律で許可された最大限に取締役が取締役受託責任に違反する個人金銭責任を免除することを規定しているが、以下の責任は除外する:(I)取締役Sが会社またはその株主に忠誠を尽くすいかなる行為に違反する;(Ii)非善意的または故意的な不当行為または違法行為を知っているか、またはしない。(Iii)“デラウェア州会社法”第174条(取締役が配当金の不正支払い又は株式の不法購入又は償還のために負う責任について)又は(Iv)取締役がそこから不正な個人利益を得るための任意の取引。典型的な会社登録証明書はまた、“デラウェア州会社法”を改正して取締役責任をさらに廃止または制限する場合、取締役の責任は改正された“デラウェア州会社法”で許可された最大範囲で廃止または制限されると規定している。 | “シンガポール会社法”第172条によると、いかなる条項(会社定款、会社との契約又はその他の態様においても)は、取締役brが会社に関連するいかなる不注意、過失、失職又は信託違反により法に基づいて負うべきいかなる責任も免除又は補償することを目的としており、いずれも無効である。しかし、会社は:(A)“シンガポール会社法”第172 a条の規定に従って、会社に関連するいかなる不注意、過失、失職、または信託違反によって負担されるいかなるこのような責任を防止するために、取締役のために保険を購入·維持してはならない。又は(B)“シンガポール会社法”第172 B条の規定により、取締役が会社以外の他の者に対して負う責任を賠償するが、(I)取締役が刑事訴訟で罰金を支払う責任又はいかなる規制の性質の要求を遵守しないため(どのように発生しても)監督当局に支払わなければならないいかなる金であるか、又は(Ii)当該役員が(A)その有罪判決を受けた刑事訴訟においてそれを弁護するために招いたいかなる責任であるか。(B)判決が所在する会社又は連会社に関する民事法律手続について抗弁する |
212
デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
(C)“シンガポール会社法”第76 A(13)条又は第391条に基づく救済申請は,シンガポール裁判所は当該人の救済を拒絶する。
当社の定款規定は、“シンガポール会社法”及び現行の関係会社に該当し、わが社の他のすべての法律の規定及び許可に影響を与える範囲内で、わが社の各取締役又は他の上級管理者は、その執行及び職責の履行又はそれに関連して発生又は発生したすべての費用、費用、損失、支出及び債務について会社の賠償を受ける権利がある。前述の一般性を損なわない原則の下で、取締役又は当社の他の高級社員は、他の取締役高級社員又は上級社員の行為、領収書、不注意又は過失に責任を負うこともなく、いかなる領収書又は他のコンプライアンス行為に関与することにも責任を負うこともなく、わが社が取締役がわが社を代表して取得した財産所有権不足又は不足により発生したいかなる損失又は支出に責任を負うこともなく、わが社のいかなる資金もそれに投資すべき保証不足又は不足に責任を負うか、又は倒産によるいかなる損失又は損害に責任を負うべきでもない。任意の人の破産または侵害行為は、任意の金銭、証券または財物が保管または残されているか、またはその義務を履行している間、またはそれに関連する任意の他の損失、損害、または不幸であり、同じ場合が、その本人の不注意、故意の違約、失職、または信託違反によって発生しない限り、任意の場合がある。
| ||
“シンガポール会社法”によれば、会社に関係する上級者には、(A)任意の取締役又は会社秘書又は会社が執行身分で雇用された者、(B)任意の文書に掲載された権力委任された会社業務の任意の部分の係及びマネージャー、及び(C)自動清算において委任された会社の清算人を含むが、マネージャーを兼任する係、シンガポール裁判所に委任されたいかなる係及び管理人、シンガポール裁判所又は債権者が委任されたいかなる清算人も含まれない。または2018年の“シンガポール破産·再編·解散法案”第7部に基づいて任命された司法マネージャー。 |
213
デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
興味のある株主 | ||
デラウェア州一般会社法第203条一般的には、デラウェア州会社は、株主が利害関係のある株主になってから3年以内に当該株主と特定の会社取引(例えば、合併、株式及び資産売却及び融資)を行うことを禁止する。指定された例外を除いて、利害関係のある株主とは、会社が発行された議決権株式の15%以上(オプション、株式承認証、合意、手配または了解または交換権利の行使に従って株式を買収する任意の権利、およびその者が投票権のみを有する株式を含む)、または会社の連属会社または共同会社のために、過去3年以内の任意の時間に15%以上の議決権株式を有する個人またはグループを意味する。
デラウェア州会社は、その元の会社証明書のうちの1つの条項、または多数の株主投票によって採択されたその原始証明書または定款の修正案によって、第203条を選択し、かつその管轄を受けないことができる。限られた例外を除いて、この修正案は採択後12ヶ月以内に施行されるだろう。 |
シンガポール取引所証券取引有限会社に上場していない公衆会社については、シンガポールには類似した規定はない。 | |
役員の免職 | ||
典型的な会社登録証明書及び定款規定は、任意の優先株保有者権利の制約の下で、取締役は随時少なくとも多数を通過することができ、または場合によっては絶対多数のすべての当時取締役選挙で投票する権利を有する流通株の投票権の賛成票によって免職され、1つのカテゴリーとして一緒に投票することができる。会社登録証明書はまた、取締役が何らかの理由で除去された場合にのみ、その権利を行使することができる(分類取締役会の場合、何らかの理由で取締役を除去することのみがデフォルト規則である)。 | “シンガポール会社法”によると、上場会社の取締役はその任期満了前に免職されることができ、その定款又は上場会社とこれらの取締役との間のいかなる合意にもかかわらず、一般決議(すなわち、一般決議)を採択することができる自ら出席して投票に参加する株主の中の簡単な多数または委任によって )である。この決議を発議しようとする通知は,その決議を発議する会議が開催される28日以上前に会社に与えなければならない.そして、会社は、会議通知を出しながら を発行し、同じ方法でその株主にその決議の通知を出さなければならない、またはそうすることが確実でない場合は、会議開催前に14日以上前にその株主に通知を出さなければならない。このようにして罷免された取締役のいずれかが、任意の特定カテゴリの株主又は債券保有者の利益を代表するように任命された場合、当該取締役の罷免決議は、当該取締役後継者Sが任命されるまでは発効しない。
私たちの憲法も同様に、その規定とシンガポール会社法の任意の要求に適合する場合、当社は一般決議によって特別通知を出すことができます |
214
デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
上記取締役の任期満了前に任意の取締役を更迭し、後継者を任命する。 | ||
取締役会の穴を埋める | ||
典型的な会社登録証明書と定款の規定は、いかなる優先株保有者の権利の規定の下で、いかなる欠員も、身の故、退職、退職、資格取り消し、免職、取締役人数の増加或いはいかなるその他の原因によって発生しても、すべて残りの取締役が多数のチケットで埋めることができ、たとえそのような取締役が定足数に満たなくても、或いは唯一残っている取締役が補填することができる。任意の新規当選取締役の任期は、通常、新たに当選した取締役の所在種別の取締役任期が満了した年次株主総会で満了する。 | 私たちの定款は、私たちの株主又は取締役会は、臨時の空きを埋めるため、又は既存の取締役の新規メンバーとして、株主総会の一般決議により任意の時間及び時々に取締役を任命する権利があるが、取締役総数は、いつでも、又は私たちの定款に従って決定された最高人数(ある場合)を超えてはならない。
上場企業の場合、一般的に、“シンガポール会社法”では、取締役は株主総会で単独で任命しなければならないと規定されている。シンガポールの会社法のいかなる逆条文の規定の下で、単一決議案で2人以上の人を取締役に委任する動議を提出してはならない。大会が事前に動議に同意して誰も反対票を投じていない限り、その要求に違反して可決された決議案は無効であり、取締役がいかなる反対を提出しても無効となる。 | |
管治文書の改訂 | ||
“デラウェア州会社法”によると、S社の登録証明書の改訂は、多数の流通株を持つ株主の承認を得る必要があり、この株主は改訂に投票する権利がある。
“デラウェア州会社法”が修正案の全票採決を要求した場合、会社登録証明書や“デラウェア州会社法”の他の条項がより大きな割合を規定していない限り、このカテゴリで発行された株式の多数を獲得しなければならない。デラウェア州会社法によると、取締役会は会社の登録証明書が許可された場合に会社の定款を修正することができる。デラウェア州会社の株主もまた会社の定款を修正する権利がある。 |
私たちの規約は、特別決議(すなわち、投票権のある株主の少なくとも4分の3によって、21日以上の書面通知に出席することを代表する会議に自らまたは代表を委任する)によって採択されることができる。
“シンガポール会社法”によると、根深い条項は会社設立の定款に組み込むことができ、また会社の株主が一致して同意した場合にのみ、いつでも定款に入れることができる。根深い条項は、憲法の特定条項が“シンガポール会社法”や“br”で変更されることを防ぐが、(A)75%(“シンガポール会社法”で規定されている特別決議に必要な最低多数)を超える指定多数で決議を採択するか、または(B)特定の条件を満たす場合を除く。シンガポール会社法は、会社の株主が同意した場合にのみ、このような根深い条項を削除または変更することができると規定している。 |
215
デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
株主総会 | ||
年会と特別会議
典型的な定款では、株主年次会議は取締役会が決定した日時に開催されなければならない。
“デラウェア州会社法”によると、株主特別会議は取締役会または会社登録証明書または定款によって許可された任意の他の人によって開催されることができる。 |
株主周年大会
シンガポール会社法の規定の下で、吾らは本財政年度終了後6ヶ月以内に株主総会 を開催しなければならない(シンガポール会計及び会社監督局が株主総会の開催期間の延長を許可しない限り、あるいはシンガポール会社法は別途許可されている)。
特別株主総会
年次株主総会を除く任意の株主総会を特別株主総会と呼ぶ。発行済み株式総数の10%(在庫株を含まない)を保有する2人以上の株主は、特別株主総会を開催することができる。また、憲法では通常、取締役が“シンガポール会社法”に基づいて株主総会を開くことができると規定されている。
定款には何かの規定があるにもかかわらず、要求(すなわち取締役に書面通知を出し、株主会議を開催し、請求者が署名して会社の登録事務所に保管することを要求する)があれば、取締役は、会社の株主総会で議決された権利に添付された請求書を保管した日に、納付済み株式総数の10%以上を保有しなければならない。同社の特別株主総会は実行可能な範囲内でできるだけ早く開催しなければならないが、どうしても会社が申請を受けてから2ヶ月後に開催されてはならない。また、私たちの憲法では、取締役は彼らが適切だと思うときに特別株主総会を開催することができます。 | |
定足数要求
デラウェア州一般会社法によると、会社の会社登録証明書又は定款は、会議で業務を行うために必要な定足数を規定することができるが、いずれの場合も、法定人数は、会議で投票する権利がある株式の3分の1以下であってはならない。 |
我々の定款では,任意の株主総会の定足数は2人のメンバーが自ら出席または代表を委任して出席しなければならないと規定されている。株主総会指定開催時間から30分 内(または議長が適切と考えて許容される長い時間内)に定足数が出席していない場合は,株主の要求に応じて開催される株主総会は解散しなければならない。他のいずれかの場合、株主総会は、来週の同一日(または当該日が公衆休暇である場合、その公衆休暇後の次の営業日)に延期され、同時刻および場所で開催されるか、または取締役が決定した他の日時または場所で開催される。もし |
216
デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
休会は会議の開催時間を指定してから30分以内に定足数に達しておらず、会議は解散しなければならない。
“シンガポール会社法”によると、会社の年次株主総会、会社の特別総会、会社の法定総会、“シンガポール会社法”第215 C又は215 D条に記載されている合併会社の株主総会、会社のある種類のメンバーの会議、シンガポール裁判所が“シンガポール会社法”第182条に基づいて発表した会議命令及び債権者、会社メンバー、会社株式単位所有者又はそのような者の会議を除く。シンガポール裁判所は“シンガポール会社法”第210条による命令(I)を実際の場所で行うことができる。(2)仮想会議技術を実地点で使用するか,(3)仮想会議技術のみを使用する.“シンガポール会社法”によると、仮想会議技術とは、一人が自ら会議に出席することなく会議に参加することを可能にするいかなる技術である。 | ||
上級者·役員·従業員の代償 | ||
デラウェア州一般会社法によると、会社株主がその名義でデリバティブ訴訟を提起した場合、特定の制限を除いて、会社の取締役、高級管理者、従業員または代理人(または会社の要求に応じて別の会社、共同企業、合弁企業、信託または他の企業サービス)で任意の第三者訴訟、訴訟または法律手続き当事者となる費用を賠償することができ、弁護士費、判決書、罰金および本人またはbr彼女が当該訴訟、訴訟または法律手続きに関連して実際かつ合理的に発生した和解金額を含む。その他の事項を除いて、訴訟や法律手続き当事者ではない役員からなる法定人数の多数票
善意に基づいて行動し、彼または彼女が会社の最良の利益に適合または反対しないと合理的に考えている方法で行動するか、または場合によっては、少なくとも会社の最良の利益に反対しない
刑事訴訟では、彼や彼女の行為が不法だと信じる合理的な理由はない。
デラウェア州の会社は会社が似たような状況で費用を賠償することを許可しました |
シンガポール会社法第172条によれば、いかなる条項(定款、会社との契約又はその他の態様においても)は、br社(取締役を含む)の上級管理者の会社の不注意、過失、失職又は信託違反に対するいかなる責任も免除又は補償することを目的としており、いずれも無効である。ただし、会社は、(A)“シンガポール会社法”第172 a条の規定により、任意の役員及び高級社員のために保険を購入·維持し、当該高級社員が会社に関連するいかなる不注意、過失、失職又は信託違反により負うことが法律で規定されているいかなるこのような責任を負うことができない。又は(B)“シンガポール会社法”第172 B条の規定により、取締役が会社以外の者に対して負う責任を賠償するが、賠償がbr}取締役が刑事訴訟で罰金を支払う責任である場合は、(Ii)取締役は監督の性質の要求を守らず(どのように発生しても)監督当局に罰金を支払う責任、(Iii)取締役が有罪となった刑事訴訟について抗弁することにより招いた責任、(Iv)取締役が提起した民事訴訟に対して抗弁することにより招いた賠償責任 |
217
デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
(弁護士費を含む)当該者が実際に及び合理的に派生訴訟又は訴訟の抗弁又は和解により招いた賠償は、当該者が会社に対して法的責任を有すると判決されたいかなる請求、問題又は問題についても賠償を行ってはならない。デラウェア州衡平裁判所又は当該訴訟又は訴訟を提起した裁判所は、当該者が公平かつ合理的に賠償を受ける権利があると判断して、当該裁判所が適切と認める支出を支払う権利があると判断しなければならない。
取締役、上級管理者、従業員または代理人がこのような訴訟、訴訟または訴訟で勝訴した場合、会社はデラウェア州会社法に基づいて、その人がそれによって発生した合理的な費用を賠償しなければならない。これらの人が任意の訴訟、訴訟、または訴訟を弁護する際に生じる費用(弁護士費を含む)は、その人またはその代表が賠償を受ける権利がないと最終的に決定された場合、その人またはその代表が賠償を受ける権利がないと判断された後に、訴訟、訴訟、または訴訟の最終処分の前に支払うことができる。 |
(V)取締役は、“シンガポール会社法”第76 A(13)条又は第391条に基づいて救済を申請したため、裁判所により救済の付与を拒否された会社又は関連会社。
役員が会社に起訴された場合、“シンガポール会社法”は裁判所に権力を与え、幹部が不注意、失職、失職または信託違反によるすべてまたは一部の結果を免除する。救済を得るためには,(I)その者の行為が合理的で誠実であること,および(Ii)任命Sに関連する場合を含めて事件のすべての場合を考慮して,その者の責任を免除することが公平であることを証明しなければならない。
しかし,シンガポール判例法は,信託違反で利益を得た者はこのような救済を受けないことを示している。
我々の定款では,シンガポール会社法及び当時当社に関係し,当社に影響を与えたすべての他の現行法の条文及び許容可能な範囲内で,当社の各役員又は他の上級管理者は,その執行及びその職責の履行又はそれに関連して招く又は招く一切の費用,有料,損失,支出及び債務について当社の賠償を受ける権利がある。特に、前述の一般性を損なうことのない原則の下で、取締役又は当社の他の上級管理者は、いかなる他の取締役又は上級管理者の行為、領収書、不注意又は過失に責任を負うこともなく、いかなる領収書又は他のコンプライアンス行為にも責任を負うこともなく、取締役が当社として取得した任意の財産の所有権不足又は所有権の欠如によるわが社に与えるいかなる損失又は支出、又はわが社のいかなる資金に対してもその上の保証不足又は不足に責任を負うか、又は破産によるいかなる損失又は損害に対して責任を負うべきであるか。金銭、証券または財物を保管または保持する任意の人の破産または侵害行為、またはその義務履行中、またはそれに関連する任意の他の損失、損害、または不幸は、本人の不注意、故意の違約、失職、または信託違反によって発生しない限り、任意の他の損失、損害、または不幸である。 |
218
デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
株主が株式の発行を許可する | ||
デラウェア州法律によると、取締役会は時々株式の発行を全権的に決定する権利があり、発行された株式の数を、発行された株式と発行された株式と一緒に、発行する株式を保留し、株主が以前承認した会社の法定株式を超えない限り、会社のS社登録証明書に記載する。上記の場合、株式を発行するには追加の株主承認を必要としない。デラウェア州法によると、(I)法定資本を増加させるためにS社登録証明書を改正し、(Ii)直接合併取引で株式を発行する場合、株式数が取引前に発行されたS社の株式の20%を超える場合は、十分な認可資本があるか否かにかかわらず、株主の承認を得なければならない。
さらに、会社は、会社登録証明書またはその任意の修正案に記載されて明示されているように、1つまたは複数の株式カテゴリまたは任意のカテゴリ内の1つまたは複数の一連の株を発行することができ、または取締役会が、会社登録証明書条項に基づいて、そのような株式の発行に関する1つまたは複数の権限を明示的に通過させる決議に記載され、明示されていることができる。
任意のカテゴリの任意の株式またはその任意のシリーズの任意の株式は、所有者または会社によって選択されてもよく、または特定のイベントが発生したときに、会社の任意の他のカテゴリの株式または任意の他のカテゴリの株式または任意の他のカテゴリの株式 に変換または交換して、会社登録証明書または取締役会によって採択されたそのような株を発行する決議または決議に記載された価格または為替レートに応じて調整することができる。 |
シンガポール会社法第161条は,定款に何の規定もあるにもかかわらず,株主総会で事前に承認されていない場合は,取締役はいかなる株式発行権も行使してはならないと規定している。このような許可は、通常の決議案(すなわち、自ら出席して採決に参加することを要求するか、または被委員会代表が出席して決議案に投票する権利を有する株主の簡単な多数決を要求する決議案)で獲得することができる。株主の承認が得られると、それ以前に会社によって株主総会で撤回または変更されない限り、次の株主総会が終了するまで、またはその日の後に次の年度株主総会の期限 が満了するまで、その承認は継続的に有効であるが、いずれの承認も株主総会で撤回または変更することができる。 | |
株主による企業合併の承認 | ||
一般的に、デラウェア州一般会社法によれば、合併、合併または売却、リースまたは交換を完了し、会社の全資産または解散は、取締役会および投票権のある会社の大多数の流通株(会社登録証明書がより高い割合を要求しない限り)の承認を得る必要がある。
デラウェア州一般会社法はまた、“デラウェア州一般会社法”第203条で定義されているように、利益関連株主との企業合併に特別投票を行うことを要求している |
“シンガポール会社法”によると、具体的な会社行為は株主総会で承認される必要があり、特に:
*会社規約には何かの規定があるにもかかわらず、取締役は、株主総会で承認されない限り、会社全体または実質的にS業務または財産を処分する任意の提案を実施してはならない |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
会社法です。上記でこれに興味を持つ株主を参照されたい。 |
会社は特別決議案を採択して自発的に清算することができる
*各合併会社の定款に適合する場合には、“シンガポール会社法”の下での包括的な合併手続に基づいて提出された合併提案は、裁判所の命令を必要とせず、各合併会社の株主が株主総会で特別決議で承認しなければならない
*会社とその株主または任意のカテゴリの株主との間で提出された妥協または配置は、他の事項に加えて、出席し、自らまたは裁判所によって命令された会議で投票された株主またはカテゴリ株主価値の4分の3の多数の承認を得なければならない
*会社規約には何の規定もありますが、株主の事前承認を受けていない場合は、取締役は、会社の行為に関連する発行株式を含む株式を発行してはなりません。 | |
未開催株主訴訟 | ||
“デラウェア州会社法”によると、会社の会社登録証明書が別途規定されていない限り、株主会議で取ることができるいかなる行動も、会議なし、事前通知なし、投票なしで行うことができる 発行済み株は,このような行動を許可するために必要な最低票以上の書面同意を持っている.Sの会社証明書がこのような行為を禁止することは珍しくない. |
シンガポール会社法及び当社に影響を与える当時有効であったすべての他のシンガポール法規の規定の下で、当社の定款に基づいて、当社のSの株式が異なる種類の株式に分類されるたびに、そのカテゴリで発行された株式の4分の3の所有者が書面で同意したか、または当該カテゴリの株式保有者が別の株主総会で可決した特別決議案によって承認された(ただし、他の方法ではいけない)、任意のカテゴリの特別な権利は変更または撤回することができ、当社がまだ経営中であるか、または当社が清算期間にあるか、または清算を考慮する場合には、このように変更または撤回することができる。このような独立した株主総会のたびに、(A) に必要な定足数は2人であり(そのカテゴリのすべての株式が1人で保有されていない限り、当時は法定人数が適用されていない)少なくとも3分の1を保有または受託代表または受託代表者が保有しており、br}の任意の直接出席または被委任または受託代表によって出席した当該カテゴリ株式の所有者は、投票方式での採決を要求することができる(投票投票時には、その所有者が保有する当該カテゴリ株式は、その会議で議決する権利がある)。ただし,この特別決議が当該株主総会で必要な多数票を得ることができなかった場合は,以下の場合は書面で同意しなければならない |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
(B)当該カテゴリの発行済み株式が全て1人の者によって所有されている場合、必要な定足数は1人であり、当該カテゴリ株式の所有者が自ら出席するか、または被委員会代表または受託代表または受託代表によって出席する当該カテゴリ株式所有者は、投票方法での投票を要求することができる。上記の規定を除いて、我々の定款は株主が書面で決議を承認することを規定していません。 | ||
株主訴訟 | ||
デラウェア州会社法によると、株主は会社を代表して会社の権利を強制的に執行するために派生訴訟を提起することができる。デラウェア州会社法の集団訴訟の維持に関する要求を満たせば、個人も彼や彼女自身や他の類似した状況の株主を代表して集団訴訟を提起することができる。誰でも、訴訟の対象となる取引またはその株式が法律の施行によって彼または彼女に移転された場合にのみ、このような訴訟を提起し、維持することができる。また,デラウェア州判例法によると,原告は通常訴訟の対象となる取引時間の株主であるだけでなく,派生訴訟期間の株主でなければならない.デラウェア州一般会社法はまた、原告が派生原告に訴訟を提起される前に会社債権を主張するように会社役員に要求しており、このような要求が無駄でない限り、会社取締役に要求している。 | 立っている
シンガポール法律によると、わが社のメンバー登録簿に反映されているわが社の登録株主のみがわが社の株主として認められています。そのため、登録株主のみがわが社に対して株主訴訟を提起したり、株主としての権利の強化を求めたりする法的地位がある。帳簿資本の所有者は、彼らの帳簿資本を認証された株と交換することを要求され、当社のSメンバー登録簿に株主として登録され、当社、私たちの取締役または役員に株主権利に関する任意の法的手続きまたはクレームを提起または実行することができる。
抑圧や不公正な場合の個人救済
株主は、(A)Sの会社事務を処理しているか、またはS取締役の権力を行使している場合には、出願人を含む会社株主または債券保有者のうちの1人の利益を圧迫または無視する場合を救済するために、“シンガポール会社法”第216条に基づいて裁判所に命令を申請することができる。または(B)会社が何らかの行為を行ったか、または会社の株主または債権者が、出願人を含む会社の1人以上のS株主または債権者を不公平に差別または損害する決議を採択したか。
シンガポール裁判所は、このような申請によって与えられる救済に対して広範な裁量権を有しており、他にも、任意の行為の指示または禁止、または任意の取引または決議のキャンセルまたは変更が含まれており、会社がシンガポールで民事訴訟を提起することを許可していることが条件である |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
シンガポール裁判所によって指示された一人以上の者は、シンガポール裁判所が指示した条項に従って会社名又は代表会社を登録する。
派生訴訟と仲裁
シンガポール会社法には、株主が裁判所に許可を申請し、会社を代表して派生訴訟を提起したり、仲裁を開始したりするメカニズムが規定されている。
出願は一般に会社株主が提出するが,裁判所は適宜決定権を与えられ,適切と思われる者(例えば,株式の実益所有者)が適切な場合に出願することを許可する。
“シンガポール会社法”のこの条項は、主に少数の株主によって、会社の名義と代表会社を代表して訴訟または仲裁を提起するために使用され、または会社が当事者としての訴訟または仲裁に介入し、会社を代表して訴訟を起訴、弁護または終了するために使用されることに留意されたい。派生訴訟または仲裁を提起する前に、裁判所は(I)S側の会社取締役に14日間の通知を出さなければならない。もし会社取締役が提訴、努力起訴、抗弁または訴訟または仲裁を停止しない場合、その派生訴訟または仲裁を開始する予定であり、(Ii)当事者が誠実に行動し、および(Iii)表面的には、訴訟を提起、起訴、抗弁または中止して、会社の利益を維持すべきである。
集団訴訟
米国では,集団訴訟の概念は個人株主が訴訟を起こすことを許可し,1種類やいくつかの株主を代表することを求めており, はシンガポールには存在しない。しかし、手続きの問題として、一部の株主は、彼ら自身と他の参加または訴訟当事者となった株主を代表して訴訟を起こし、責任を確立することができる。これらの株主は、一般に原告を代表すると呼ばれる | ||
分配と配当 | ||
デラウェア州一般会社法は会社が法定黒字から配当金を発表して支払うことを許可し、黒字がなければ、配当金を発表した財政年度及び/又は前財政年度の純利益から配当金を支払うことを許可し、資本額であれば | シンガポール会社法は、会社の利益を除いて、株主に配当金を支払うことができないと規定している(シンガポール会社法の明確な許可は除く) |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
会社が配当金を発表·支払いした後の資本総額は、資産のすべてのカテゴリの発行済み株式および発行済み株式に代表される資本総額を優先的に割り当てること以上である。
デラウェア州の一般会社法によると、どの会社も自分の株式を購入または償還することができるが、会社の当時の資本が損傷したり、償還によって損傷したりする場合、一般的にこれらのbr株を購入または償還することはできない。しかしながら、株式がログアウトおよび資本減少する場合、会社は、その資産分配時に別のカテゴリまたは一連の株式の株式よりも優先する権利を株式から購入または償還することができる。 |
当時発効した会社に関連してわが社の他の法律に影響を与えていた)。
シンガポールの“会社法”は、利益がいつ配当金の支払いに利用できると定義されていないため、判例法の管轄を受けている。
私たちの憲法は利益を除いてどんな配当金も支払うことができないと規定している。
A社が所有する株式を買収する
シンガポール会社法は、会社が自分の株式、持株会社の株式または最終持株会社の株式を直接または間接的に買収または主張することを一般的に禁止しているが、いくつかの例外的な場合は除外する。会社がその持株会社又は最終持株会社の一株又は多株株式を買収又は買収すると主張する場合は、上記禁止令に違反したいかなる契約又は取引も無効であるが、以下の例外を除く。しかし、会社の定款が明確にそうすることを許可し、“シンガポール会社法”に記載されているすべての買収が許可されている特殊な条件に適合している場合には、会社は、
*その規約に規定されている条項および方法で償還可能な優先株を償還します。優先株は資本から償還することができ、すべての取締役がシンガポール会社法に基づいて優先株償還について弁済能力声明を出し、会社がシンガポール会計と会社監督局にこの声明の写しを提出した場合、
*シンガポールで承認された取引所またはシンガポール以外のどの証券取引所に上場するかにかかわらず、株主総会で事前に許可された平等な参入計画に基づいて、場外で自分の株を購入しなければならない
*株主総会によって事前に許可された合意に基づいて、株式を買収しようとしている者およびその関連者が投票を放棄した場外で自分の株を選択的に購入する
シンガポールで承認された取引所または任意の証券に上場するか否かにかかわらず |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
シンガポール以外の取引所は、株主総会で特別決議で事前に許可されている契約に基づいて自己株を買収するか、または購入契約に基づいて自己株を買収する
証券取引所に上場する場合は、株主総会で特別決議により事前に承認された条項及び制限に基づいて、証券取引所でその自己の株式を買収する。
会社はシンガポール裁判所の命令によって自分の株を購入することもできる。
一会社が関係期間内に買収可能な普通株の総数は、当該等の株式の買収を承認する決議案が可決された日までの普通株、任意の種類の株式又は償還不可優先株(場合によって決まる)の総数の20%(又はその他の取り決めに関する割合)を超えてはならない。しかし、会社が株主総会特別決議案によって株式を削減するか、またはシンガポール裁判所が関連命令を出した場合、普通株、任意の種類の株式または償還不可能な優先株の総数は、特別決議案またはシンガポール裁判所の命令によって変更された普通株式、任意の種類の株式または償還不能優先株の総数とみなさなければならない。支払いは、会社が自己の株式を買収して直接発生する任意の費用(ブローカーまたは手数料を含む) を含み、会社が支払能力を有することを前提として、会社Sの分配可能な利益または資本から支払うことができる。
当社の定款の規定は、シンガポール会社法、ナスダック又は吾等の株式上場、見積又は取引所が存在する主要証券取引所又は証券市場の規則及び法規、及び任意の適用される法律又は法規を遵守する場合には、吾等が適切と思われる条項及び方式及びシンガポール会社法に規定された方法で吾等の既発行株式を購入又はその他の方法で買収することができる。これらの株式は在庫株として保有したり、“シンガポール会社法”の規定で解約したり、“シンガポール会社法”が許可された方式で処理したりすることができる。株式を解約する際には,会社が発行した株式の数からログアウトした株式の数を差し引かなければならず,brのような株式があれば |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
会社の株式から抹消株式を購入または買収した場合、会社の株式金額はそれに応じて減少しなければならない。
株式買収に財政援助を提供する
公衆会社又はその持株会社又は最終持株会社は、公衆会社の会社に対して、以下の目的又は以下の事項に関連する目的のために、直接又は間接的に経済的援助を提供してはならない
*その会社の株式またはそのようなbrの株式を買収することを推奨する単位;または
その持株会社又は最終持株会社の株式、又は当該等の株式の単位を買収又は買収しようとする。
財政援助は、融資、担保提供、担保提供、債務解除、債務解除、または他の方法をとることができる。
しかしながら、ある会社がシンガポール会社法で規定された要求(特別決議で承認されたことを含む)に適合している場合、それは、その持株会社または最終持株会社の株式を買収するために財務援助を提供することができることに留意されたい。 | ||
上級者や役員との取引 | ||
デラウェア州一般会社法によると、1人或いは複数のS取締役が権益を持ついくつかの契約或いは取引は当該などの権益によって無効或いは廃止されることはないが、必要な承認を得ること及び誠実及び全面開示要求などの条件に符合しなければならない。デラウェア州一般会社法によれば、(A)株主または取締役会は、重要な事実を十分に開示した後、任意のそのような契約または取引を誠実に承認しなければならないか、または(B)契約または取引は、承認されたときに会社に対して公平でなければならない。取締役会の承認を求める場合、契約または取引 は、法定人数の多数に満たなくても、重大な事実を十分に開示した後に大多数の公正取締役の誠実な承認を得なければならない。 | “シンガポール会社法”によると、以下に述べるいくつかの限定的な取引を除いて、取締役やCEOは会社との取引を禁止されていないが、彼らが会社との取引に利害関係がある場合には、そのような利益を取締役会に開示しなければならない。特に、各取締役または最高経営責任者は、任意の方法で直接または間接的に会社と取引を行うか、または取引しようとしている場合には、関係事実を知った後、確実に実行可能な範囲内でできるだけ早くSまたはCEO Sに取締役会会議で当該権益の性質を声明するか、または会社に書面通知を行い、その事実および会社との取引または行われる取引における権益の性質、性質、程度を詳細に説明しなければならない。
さらに、取締役またはCEOは、任意の職務または任意の財産を所有しており、その職または財産は、取締役またはCEO Sまたは(場合によっては)利益との衝突を直接的または間接的にもたらす可能性がある |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
CEO Sの取締役またはCEOとしての役割は、取締役会会議で衝突の事実や性質、性質および程度を声明したり、会社に書面で通知したりして、衝突の性質、性質、程度を詳細に説明する必要がある。
シンガポール会社法は取締役および最高経営責任者が任意の利益を開示する法定義務の範囲を拡大し、取締役メンバーSまたはCEO S家族(場合によっては)のbr権益(配偶者、息子、養子、継子、娘、養女および継女を含む)は取締役またはbr}最高経営者(場合によっては)の権益とみなされることを宣言した。
しかしながら、取締役または最高経営責任者(どのような状況に応じて)の権益が、当該会社との取引または進行しようとする取引に利害関係のある会社のメンバーまたは債権者のみを含み、当該br権益が適切に非重大権益と見なすことができる場合、その権益を開示する規定はない。取引または実行しようとする取引が会社への任意の融資に関連する場合、取締役またはCEOは、取引または実行しようとする取引において権益を有するとみなされてはならず、または任意の時間にその取引または行われる取引において権益を有しているとみなされてはならず、取締役または最高経営責任者(場合によっては)は、定款に別段の規定がない限り、そのような融資の償還のみを保証または保証するものとみなされてはならない。
さらに、取引または提案取引が関連会社(すなわち、持株会社、共同持株会社の子会社または付属会社)と行われるか、またはその利益のために行われる場合、定款に別段の規定がない限り、取締役または最高経営者は、取引または提案取引において所有されているとみなされてはならない、または任意の時間に権益を有しているとみなされてはならない。
具体的に規定されている例外を除いて、シンガポール会社法は、会社(免除された民間会社を除く)(I)その取締役又は関連会社(関連する取締役)取締役に融資又は準融資を発行し、(Ii)融資又は準融資について担保を締結し、又は任意の担保を提供することを禁止する |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
関係取締役に行う;(Iii)取締役に関する利益のために債権者として信用取引を締結する;(Br)(Iv)誰かが取締役の利益のために締結した信用取引について任意の担保または任意の担保を提供する;(V)手配に参加し、この手配に基づいて、別の人が締結した取引がその会社によって締結された場合、すなわち上記(I)から(Iv)または(Vi)項の制限取引であり、その人はそれによって当該会社またはその関連法団から利益を得る;または (Vi)は、取引下の任意の権利、義務または債務を会社に譲渡または負担するように構成されており、取引が同社によって締結されている場合、上記(I) から(V)項に従って、当該取引は制限された取引となるであろう。
会社はまた、その役員、配偶者または子供(養子縁組、実子、継子を問わず)に融資または準融資を提供するか、またはそのような融資または準融資について担保または担保を提供することを禁止されている。
規定された例外を除いて、“シンガポール会社法”は、会社(免除された民間会社を除く)が、他の会社、有限責任組合企業または可変資本会社に融資または準融資を提供するか、または第1種会社でない個人が他の会社、有限責任組合または可変資本会社に提供する融資または準融資と任意の保証または任意の担保を提供するか、または債権者として他の会社、有限責任組合企業または可変資本会社の利益のために信用取引を行うことを禁止する。または、他の会社、有限責任組合企業または可変資本会社(状況に応じて)の利益のための任意の担保または任意の保証を提供するための信用取引について、最初に述べたbr社の1人または複数の取締役が、別の会社、有限責任組合または可変資本会社(場合によって決まる)の総投票権の20%以上において20%以上の投票権を有するか、または合計20%以上の投票権を有する場合、その会社が事前に同社の株主総会の許可を得ない限り、融資、準融資、信用取引または当該融資、準融資、信用取引、信用取引、またはその融資、準融資、信用取引、またはそれ以上の投票権を所有するか、または所有するか、またはそれ以上の投票権を有する場合、会社の株主総会の許可を得なければ、取締役が利害関係のある一人または複数の役員とその家族が棄権する担保または担保(場合によっては)。 |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
この禁止は、1つの会社(免除された民間会社を除く)が他の会社または有限責任組合企業の利益のために行うクレジット取引、および1つの会社(免除された民間会社を除く)によって提供される担保または担保に適用され、当該担保または担保は、第1の会社以外の人が他の会社、有限責任共同企業または可変資本会社(どの場合に応じて)に提供される融資または準融資に関連しており、シンガポール国外で登録または構成されている他の会社または有限責任共同企業または可変資本会社によって提供される。第1の会社の1人以上の取締役が(A)別の会社、有限責任組合企業または可変資本会社の総投票権の20%以上を所有または共同で所有している場合、または(B)他の会社が株式を持っていない場合、brのために取締役を任命する権利があるかどうかにかかわらず、または他の会社に対して共同で支配権を行使する。
シンガポール会社法はまた、取締役家族メンバーSの権益(配偶者、息子、養子、継子、娘、養女、継女を含む)を取締役の権益とすることを規定している。 | ||
異政見者権利 | ||
“デラウェア州一般会社法”によると、あるタイプの重大な会社の取引に参加する会社の株主は、異なる場合に評価権を得る権利があり、この権利によれば、株主は、彼または彼女が取引で得た代償の代わりに、その株の公平な市価の現金を得ることができる。 | シンガポール会社法によると、シンガポールには似たような規定がない。 | |
累計投票 | ||
デラウェア州会社法によると、会社はその定款の中で累積投票でその役員を選挙することができる。取締役が累積投票で選出された場合、株主が所有する投票数は、その株主が保有する株式数に指名立候補の董事数を乗じたものに等しい。株主は1人の取締役にこのような投票権をすべて投下することができ、取締役の中に任意の割合で全投票権を投下することもできる。 | シンガポールで登録設立された会社については、“シンガポール会社法”には相応の規定はない。 |
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デラウェア州 |
シンガポール.シンガポール | |
反買収措置 | ||
デラウェア州一般会社法によると、会社の会社登録証明書は、取締役会に新しいbr類優先株を発行する権利を与える可能性があり、これらの権利は取締役会が発行時に決定し、これは買収企図を阻止し、株主がその株式時価に対する潜在的なプレミアムを実現することを阻止する可能性がある。
そのほか、デラウェア州法律 は会社が株主権利計画や毒丸を採用することを禁止しておらず、これは買収企図を阻止し、株主がその株式時価より高い潜在的割増を実現することを阻止する可能性がある。 |
われわれの定款の規定は、シンガポール会社法、当時会社に関係し、当社に影響を与えるすべての他の法例及び本定款の規定の下で、取締役は取締役が適切と思う条項及び条件及び代価(あればある)に応じて、取締役が適切と思う条項及び条件に応じて、関係者に株式の配布及び発行又は株式購入権を付与し、又はその他の方法で当該等の株式を処理又は処分することができ、取締役が適切であると思う時間に現金で支払うか、又はいかなる部分の現金を支払わないか(例えば、ある)とすることができる。これらの株式のいずれも、取締役が適切と考える優先、繰延、制限または特別な権利、特権または条件に応じて発行することができる。当社は償還可能または当社が償還可能な優先株を選択し、償還条項および方式は当社取締役が決定する可能性があります。
シンガポール買収規則によると、もし要約過程において、 あるいは甚だしきに至っては、要約発表日前に、要約会社の取締役会は誠実な要約が目前に迫っていると信じる理由があり、取締役会は株主総会での承認なしに、会社の事務に任意の行動を取ってはならず、より前に締結された契約に基づいていない限り、任意の誠実な要約が挫折したり、株主がその是非を決定する機会を剥奪したりすることを有効に招くことができる。
2023年8月2日、シンガポール証券業議会は当社への“シンガポール買収規則”の適用を断念したが、一部の例外は除外した。この免除によると、当社は“シンガポール買収規則”条項の適用を受けないが、要約買収(米国証券法でいう要約)の場合を除き、取引所法案規則14 d-1(C)に規定されている一次免除を得ることができ、要人は米国の要約買収に関する適用規則や法規を完全に遵守しないようにこのような免除に依存する。我々の取締役会は、米国規制制度(シンガポール買収規制なし)の適用が適切であることを旨とする書面確認をSICに提出しており、当社取締役会は、免除を得ることがわが社の利益に合致するという意見で一致している。 |
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VINFAST S株式証明書説明
本募集説明書において、公開株式証とは、VinFastが業務組合 について発行した権利証であり、初回公募株で発行されたBlack Spade引受権証と引き換えに、1部の株式承認証の所持者が1株11.50ドルの使用価格でBSAQ A類普通株を購入し、調整することができる。私募 引受権証とは、VinFastが業務合併発行の引受証であり、Black Spadeと引き換えに私募方式で保証人に販売するBlack Spade株式証明書であり、その初公開と同時に完成する。各株主は1株11.50ドルの使用価格でBSAQ A類普通株を購入する権利があるが、調整することができる
VinFastは株式公開承認証と引き換えに株式承認証を発行する
VinFast完全株式承認証は、登録所有者が取引終了後30日からの任意の時間に、1株11.50ドルでVinFast普通株を購入する権利を持たせるが、以下の段落で述べるように、以下の検討の調整で調整することができる。株式承認証仮定プロトコルによって改訂された引受権証プロトコルによると、株式証所有者 は整数のVinFast普通株についてしかVinFast承認持分証を行使できない。これは,権証保持者が与えられた時間に完全なVinFast権証しか行使できないことを意味する.VinFast株式承認証は取引終了後5年、ニューヨーク時間午後5:00に満期になり、あるいは償還(私募株式証から転換したVinFast株式承認証を除く)または清算時にもっと早く満期になる
VinFast株式承認証の行使に基づいてどのVinFast普通株にも交付する義務はなく、この株式承認証の行使を解決する義務もなく、証券法によるVinFast株式承認証に関するVinFast普通株の登録声明が発効しない限り、募集説明書は最新であり、私たちの登録義務を履行する制約を受けている。VinFast株式承認証は行使されず、VinFast株式承認証を行使する際にVinFast普通株を発行する義務はなく、この等承認持分証の行使時に発行可能なVinFast普通株がVinFast承認持分証に基づいて所有者居住国の証券法律登録、資格適合、或いは免除とみなされない限り、VinFast承認株式証を発行する義務はない。もしVinFast持分証が前2文の条件 を満たしていなければ、この持分証所有者はこの株式承認証を行使する権利がなく、この持分証は価値がない可能性があり、満期時には一文の価値もない。どんな場合でも、私たちは純現金決済のVinFast承認株式証を要求されません
VinFast普通株がVinFast株式承認証を行使する際に国家証券取引所に上場しておらず、証券法第18(B)(1)条に規定する担保証券の定義に適合している場合、私たちの選択に基づいて、公共株式承認証と引き換えに発行されたVinFast株式証保持者が証券法第3(A)(9)条に基づいて現金なしでこのようにすることを要求することができ、もしこのように選択すれば、そのような選択を提出したり、維持登録声明を提出する必要がなく、もしこのような選択がなければ、免除されない場合には、その合理的な最大限の努力を尽くし、適用される青空法律に基づいて株式の登録又は資格認証を行う。この場合、各所有者は、(A)商(X)が(X)公正時価から株式承認証の行使価格を減算して(Y)公正時価および(B)0.361で得られた商数に等しい数のVinFast普通株式支払行価格を支払う。公平市価とは,権利証エージェントが行使通知を受けた日までの1取引日前に終了した10取引日におけるVinFast普通株の出来高加重平均価格である
VinFast普通株の1株当たり価格が18.00ドル以上の場合、株式権証の償還を承認する
VinFast株式承認証が行使できるようになると、未発行のVinFast承認持分証を償還することができる(本稿で述べた私募株式承認証と交換するために発行されたVinFast株式証を除く):
| 一部ではなく全てです |
230
| 株式承認証1部当たり0.01ドルで計算した |
| 各権証保持者に、30日以上の事前書面償還通知(30日の償還期間)を発行する |
| VinFast普通株の最終報告販売価格(参考値)が1株当たり18.00ドル(株式分割、株式配当金、再編、資本再編などに応じて調整される)となる場合のみ、株式承認証所有者に償還通知を送信する前の30取引日以内のいずれか20取引日以内にのみ、VinFast普通株の最終報告販売価格(参考値)を超える |
もしVinFast承認株式証が私たちが償還することができれば、すべての適用された州証券法に基づいて対象証券を登録したり、売却資格に適合させることができなくても、償還権を行使することができます。しかし、VinFast株式承認証は償還されず、証券法下でVinFast承認株式証行使時に発行可能なVinFast普通株に関する登録声明が発効し、VinFast普通株に関する最新の目論見書が30日間の償還期間中に使用可能でない限り、VinFast引受権証は償還されない
上記の条件が満たされ、VinFast承認持分証償還通知を発行した場合、各株式証所有者は所定の償還日前にそのVinFast承認持分証を行使する権利がある。このような行使はいずれもキャッシュレスに を行うことはなく,行使権証所有者に行使中のVinFast承認株式証ごとに行権価格を支払うことを要求する.しかしながら、償還通知が発行された後、VinFast普通株の価格は、18.00ドルを割った償還トリガ価格(株式分割、株式配当、再編、資本再編などによる調整)および11.50ドル(株式全体に対する)の引受権行使価格を下回る可能性がある
VinFast普通株の1株当たり価格が10.00ドル以上の場合、償還権証
VinFast株式承認証が行使できるようになると、まだ償還されていない引受権証を償還することができます
| 一部ではなく全てです |
| 少なくとも30日前の書面償還通知後、株式承認証1部当たり0.10ドルである。条件は、br所有者が償還前に無現金で引受権証を行使することができ、償還日とVinFast普通株式の公正時価に基づいて、次の表を参照して決定した株式数である |
| 参考値が1株当たり10.00ドル(株式分割、株式配当、再編、資本再編などによって調整された後)以上である場合のみ、および |
| 参考価値が1株当たり18.00ドル以下であれば(株式分割、株式配当、再編、資本再編などによる調整)、私募株式承認証と交換するために発行されたVinFast株式承認証も同時に償還しなければならず、償還条項は公共株式証明書と交換するために発行されたVinFast株式証明書と同様であり、上述したように |
次の表中のbrは、この償還機能に基づいて行使時に得られるVinFast普通株数を承認する株式証所有者を表し、該当償還日のVinFast普通株の公平時価(所有者がVinFast承認株式証を行使することを選択し、かつこの等承認株式証は1株当たり0.10ドルで償還されないと仮定する)に基づいて、償還通知に基づいて株式証保有者に送信された10取引日以内に報告されたVinFast 普通株の出来高加重平均価格により決定される。および該当する償還日の株式承認証満期日 までの月数、各株式承認証を以下の表に示す。私たちはbrより遅くない後の営業日に私たちの権利証所有者に最終的な公平な市場価値を提供します10取引日上記の期間は終了します
次の表の各欄の見出しに記載されている株価は、前3段落で述べた承認株式証発行可能株式数の調整日から調整されます
231
は次のタイトル??逆希釈調整?下です。各欄のタイトル内の調整された株価は、その調整前の株価に等しく、スコア を乗じ、スコアの分子は、その調整前に引受権証を行使する際に交付可能な株式数であり、分母は調整後に引受権証を行使する際に交付可能な株式数である。次の表中の株式数は,引受権証を行使する際に発行可能な株式数と同様に同時に調整しなければならない
償還期日 |
$11.00 | $12.00 | $13.00 | $14.00 | $15.00 | $16.00 | $17.00 | $18.00 | ||||||||||||||||||||||||||||
60ヶ月 |
0.261 | 0.281 | 0.297 | 0.311 | 0.324 | 0.337 | 0.348 | 0.358 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
57ヶ月 |
0.257 | 0.277 | 0.294 | 0.310 | 0.324 | 0.337 | 0.348 | 0.358 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
54ヶ月です |
0.252 | 0.272 | 0.291 | 0.307 | 0.322 | 0.335 | 0.347 | 0.357 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
51ヶ月 |
0.246 | 0.268 | 0.287 | 0.304 | 0.320 | 0.333 | 0.346 | 0.357 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
48ヶ月です |
0.241 | 0.263 | 0.283 | 0.301 | 0.317 | 0.332 | 0.344 | 0.356 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
45ヶ月 |
0.235 | 0.258 | 0.279 | 0.298 | 0.315 | 0.330 | 0.343 | 0.356 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
42ヶ月 |
0.228 | 0.252 | 0.274 | 0.294 | 0.312 | 0.328 | 0.342 | 0.355 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
39ヶ月 |
0.221 | 0.246 | 0.269 | 0.290 | 0.309 | 0.325 | 0.340 | 0.354 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
36ヶ月 |
0.213 | 0.239 | 0.263 | 0.285 | 0.305 | 0.323 | 0.339 | 0.353 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
33ヶ月です |
0.205 | 0.232 | 0.257 | 0.280 | 0.301 | 0.320 | 0.337 | 0.352 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
30ヶ月 |
0.196 | 0.224 | 0.250 | 0.274 | 0.297 | 0.316 | 0.335 | 0.351 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
27ヶ月 |
0.185 | 0.214 | 0.242 | 0.268 | 0.291 | 0.313 | 0.332 | 0.350 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
24ヶ月 |
0.173 | 0.204 | 0.233 | 0.260 | 0.285 | 0.308 | 0.329 | 0.348 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
21ヶ月です |
0.161 | 0.193 | 0.223 | 0.252 | 0.279 | 0.304 | 0.326 | 0.347 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
18ヶ月です |
0.146 | 0.179 | 0.211 | 0.242 | 0.271 | 0.298 | 0.322 | 0.345 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
15ヶ月です |
0.130 | 0.164 | 0.197 | 0.230 | 0.262 | 0.291 | 0.317 | 0.342 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
12か月 |
0.111 | 0.146 | 0.181 | 0.216 | 0.250 | 0.282 | 0.312 | 0.339 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
9ヶ月です |
0.090 | 0.125 | 0.162 | 0.199 | 0.237 | 0.272 | 0.305 | 0.336 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
6か月 |
0.065 | 0.099 | 0.137 | 0.178 | 0.219 | 0.259 | 0.296 | 0.331 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
3ヶ月 |
0.034 | 0.065 | 0.104 | 0.150 | 0.197 | 0.243 | 0.286 | 0.326 | 0.361 | |||||||||||||||||||||||||||
0ヶ月 |
| | 0.042 | 0.115 | 0.179 | 0.233 | 0.281 | 0.323 | 0.361 |
適切な公平時価および償還日が上の表に記載されていない場合があり、この場合、公正時価が表の2つの値の間に介在する場合、または償還日が表の2つの償還日の間に介在する場合、適用される365日またはbr 366日の年に基づいて、より高いおよび低い公平な時価によって規定される株式数と、より早いおよび遅い償還日(適用状況に応じて決定される)との間の直線補間法に従って、各VinFast株式証のために発行されるVinFast普通株式数が決定される。たとえば,VinFast株式証所有者に償還通知を出した日から10取引日以内に報告されたVinFast普通株の出来高加重平均価格が1株11ドルである場合,VinFast承認株式証の満期まであと57カ月であり,所有者はこの償還機能に基づいて,そのVinFast株式承認証の0.277株VinFast普通株を完全なVinFast株式証と交換することを選択することができる.一例として,適切な公平時価と償還日が表に記載されていない場合,VinFast承認持分証所有者に償還通知を出した直後の10取引日以内に報告されたVinFast普通株の出来高加重平均価格が1株13.5ドルであり,VinFast承認株式証の満期まで38カ月であれば,所有者はこの償還機能について彼らを行使するVinFast承認株式証,すなわちVinFast承認株式証1部あたり0.298株VinFast普通株を選択することができる.いずれの場合も、VinFast株式承認証は、この償還機能に関するVinFast承認株式証1部当たり0.361株を超えるVinFast普通株の引受権証を行使することができない(場合による)
この償還機能の構造は、VinFast普通株の取引価格が1株当たり10.00ドル以上の場合に、発行されたすべてのVinFast承認株式証を償還することを可能にし、これは、VinFast普通株の取引価格がVinFast承認株式証の行使価格 を下回る場合である可能性がある。この償還機能は、VinFastなしでVinFast承認株式を償還する柔軟性を提供することを目的としています
232
VinFast普通株の1株当たり価格が18.00ドル以上の場合、上述した1株当たり18.00ドルの敷居の権利証に達しなければならず、Sは株式証明書を償還することができる
上述したように、VinFast普通株の取引価格が10.00ドルから(行権価格11.50ドル未満)の場合、VinFast引受権証を償還することができ、その資本構造と現金状況に確実性を提供するとともに、権利証所有者に機会を提供し、適用数の株式で無現金にVinFast株式承認証を行使することができる。VinFast普通株の取引価格がVinFast承認株式証の行権価格より低い場合にVinFast引受証を償還することを選択すると、VinFast普通株承認証を待って獲得した株式よりも少ないVinFast普通株がVinFast普通株取引価格が11.5ドルより高い場合に、VinFast普通株承認証を待つことを選択する可能性がある
償還手続き。償還がまだ償還されていないVinFast承認株式証を選択した場合、償還日(引受証償還日)を指定し、償還通知を最初などのメールで郵送し、株式証償還日前に30日以上前払いしてbrファーストメールの登録所有者に通知します(彼らは利益所有者に通知します)。持分証所有者は書面で吾等に通知することができ、吾等が当該持分証を行使する権利を行使する権利がないという規定の制限を受けた場合、当該等の権利を行使した後、当該者(当該等の者S連属会社とともに)が株式取得代理人Sが実際に知っている場合には、実益がその行使権利の直後に発行され、発行されたVinFast普通株を4.9%以上又は9.8%(所有者が指定)を有することができる
逆希釈調整。VinFast普通株で支払われた資本化または株式配当、または普通株の分割または他の類似イベントによって発行されたVinFast普通株の数が増加した場合、その資本化または株式配当、株式分割または類似イベントの発効日に、VinFast承認株式証を行使することにより発行可能なVinFast普通株数は、その増発されたVinFast普通株の割合で増加する。普通株式保有者 に普通株式を発行し、保有者が歴史的公平市価(以下、定義以下)より低い価格でVinFast普通株を購入する権利を持たせ、いくつかのVinFast普通株とみなされる配当を、その積は(I)配株で実際に販売されるVinFast普通株数(または、株式で販売されるVinFast普通株または行使可能な任意の他の株式証券発行)と(Ii)減算(X)から(X)を差し引いたVinFast普通株価格および(Y)歴史公允市値の商数に等しい。この目的のために、(I)供株がVinFast普通株またはVinFast普通株に変換可能な証券であれば、VinFast普通株の対処価格を決定する際に、その権利について受信した任意の代価、および行使または変換時に支払うべき任意の追加金額を考慮し、 (Ii)履歴公平市価とは、VinFast普通株がVinFast普通株が取引所または市場正常取引が適用されるまでの第1の取引日前の10取引日以内に報告された出来高加重平均価格を考慮するが、そのような権利を得る権利がないことを意味する
さらに、我々が、VinFast承認持分証が満了していない期間の任意の時間に、VinFast普通株式(またはVinFast承認持分が変換可能な他の証券)からVinFast普通株式所有者に配当金を支払うか、または現金、証券または他の資産で割り当てられる場合、(A)上述したように、または(B)任意の現金配当金または現金分配、1株当たりに他のすべての現金配当金および現金分配と合併する場合、VinFast普通株が支払う現金配当金または現金分配は、その配当または分配が宣言された日までの365日の間に0.50ドルを超えない(任意の他のbr調整を適切に反映するように調整され、使用価格またはVinFast株式証の行使によって発行可能なVinFast普通株式数調整を招く現金配当金または現金分配を含まないように調整されるが、1株当たり0.50ドル以下の現金配当金または割り当てられた金額のみが減少する。このイベントの発効日直後に発効し、そのイベントについて支払われたVinFast普通株当たりの現金金額および/または任意の証券または他の資産の公正時価 で計算される
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VinFast普通株の合併や再分類や他の類似イベントによって発行されたVinFast普通株の数が減少した場合、そのような合併、再分類または類似イベントの発効日に、VinFast株式承認証の行使により発行可能なVinFast普通株数は、このような発行されたVinFast普通株の減少割合 で減少する
先に述べたように、VinFast株式承認証の行使により購入可能なVinFast普通株式数が調整されるたびに、承認株式証行使価格は調整され、この調整直前の引受権行使価格に点数(X)分子、すなわちこの調整直前にVinFast承認株式証を行使する際に購入可能なVinFast普通株数、および(Y)分母は、この調整前にVinFast承認株式証を行使したときに購入可能なVinFast普通株数 である
発行されたVinFast普通株に対して任意の再分類または再編成(上述した普通株を除く、またはVinFast普通株の額面のみに影響を与える)が行われた場合、または他の会社または他の会社との任意の合併または合併(ただし、私たちは持続的な会社であり、発行されたVinFast普通株式の再分類または再編の合併または合併を招くことはない)、または別の会社または実体に売却または譲渡が全体としてまたは実質的に私たちの資産または他の財産に属する場合、VinFast株式証所有者はその後、VinFast承認持分証が指定した基準及び条件に従って、VinFast承認持分証所有者を購入及び受領し、その直前にVinFast承認持分証 を行使してVinFast承認株式証を行使した後、受信するVinFast普通株又は他の証券又は財産(現金を含む)の種類及び金額を、VinFast株式証所有者の代わりに、それに代表される権利を行使した後、直ちに購入及び受取の種類及び金額を取得することができる。VinFast普通株式所有者がこのような取引において受取対価の70%以下がVinFast普通株の形態で継承エンティティで支払われている場合、そのエンティティは全国証券取引所に上場して取引されているか、または既存のものである非処方薬VinFast株式証の登録所有者が公開開示後30日以内にVinFast株式証を適切に行使する場合、株式証の行使価格は株式証仮説協定によって改訂された権証合意に基づいて述べられ、VinFast株式証承認証のBlack-Scholes値(承認持分証契約を定義して株式証仮説合意改訂)に基づいて下方修正される。このような取引価格引き下げの目的はVinFast株式証行使期間中に特別取引が発生した時、VinFast株式証所有者に追加価値を提供し、この取引によって、VinFastは持分証所有者を認識し、そうでなければVinFast株式証のすべての潜在価値を得ることができない
VinFast株式承認証は、株式承認証仮定プロトコルによって改訂された引受権証プロトコルに基づいて登録形式で発行される。株式承認証仮定協定改訂の持分証協定の規定により、VinFast株式証の条項はいかなる所有者の同意なしに修正することができ、いかなる曖昧なところを是正するか、或いはいかなる欠陥のある条項を是正することができるが、当時公共株式証明書と交換するために発行された少なくとも50%がまだ発行されていないVinFast株式証所有者の承認を得なければならず、登録所有者の利益に不利な影響を与える変更を行うことができる
VinFast株式承認証は満期日または直前に権利証代理人のオフィスで返却されたときに行使でき、株式承認証裏面の行使表は説明に従って記入して署名し、全数支払使用価格(または現金なしの上、適用される場合)が添付され、私たちに支払われた承認証または公式銀行小切手 が行使したVinFast承認持分証数について支払う。権利証所有者は,そのVinFast承認株式証を行使してVinFast普通株を取得するまで,VinFast普通株式所有者の権利や特権およびいかなる投票権も持たない.VinFast承認株式証行使後にVinFast普通株を発行した後,所有者ごとにすべての事項について株主投票で投票されたVinFast普通株ごとに投票する権利がある
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独占フォーラム
私たちの憲法には上記のような一般裁判所選択条項があるにもかかわらず、適用される法律に適合する場合、権利証仮定協定によって改正された権証合意によって引き起こされる、または任意の方法で権証合意に関連する私たちに対する訴訟、訴訟またはクレームは、ニューヨーク州裁判所またはニューヨーク州南区米国地域裁判所で提起され、強制的に執行され、このような訴訟、訴訟またはクレームのいずれかの独占的な司法管轄区域となる司法管轄区域に撤回できないことに同意する。権利証は、協定改正された権証協定のこの契約条項は、証券法、取引法の下のクレームまたはアメリカ合衆国連邦地域裁判所が唯一かつ独占裁判所である任意のクレームには適用されないと仮定する
VinFastは私募株式承認証と引き換えに株式承認証を発行する
以下に述べる以外に、私募株式証の交換のために発行されたVinFast持分証の条項及び規定は、株式公開承認証と交換するために発行されたVinFast持分証の条項及び規定と同様である
| 私募株式承認証と交換するために発行されたVinFast株式承認証(当該等の株式承認証を行使する際に発行可能なVinFast普通株を含む)は、取引終了後30日以内に譲渡、譲渡または販売することができず(他の限られた例外を除いて、ブラックヘラS高級社員と取締役および保険者に関連する他の人または実体)は、それらが保証人、保証人のメンバーまたはその譲渡者が所有することが許可されている限り、VinFastは償還することができない |
| 保証人或いはその譲渡許可者は、私募株式証明書と交換するために、無現金方式でVinFast承認株式証を行使する権利を選択する権利がある。私募株式承認証と引き換えに発行されたVinFast株式承認証が保証人又はその譲渡許可者以外の所有者が所有している場合、この等株式証は吾等が償還することができ、所有者によって株式公開承認証と交換するために発行されたVinFast承認持分証と同じ基準で行使することができる |
| 有効時間が経過した後、これらのVinFast承認株式証の所有者が現金なしにこれらの株式承認証を行使することを選択した場合、彼らは、使用価格を支払い、VinFast普通株式に対するその数のVinFast普通株式の承認証を渡し、この数は、(X)株式承認証に関連するVinFast普通株式数にVinFast普通株の公平市価(定義以下参照)を乗じて得られた商数に等しい(X)公正株式の超過部分を乗じて得られる商数に等しい。?公平市場価値株式証行使通知を株式証承認エージェントに送信する日まで,第3取引日までの10取引日におけるVinFast普通株の出来高加重平均価格 |
VinFast株式承認証に適用される条項と条件のより完全な記述を理解するためには、本入札説明書の証拠物としてアーカイブされる株式承認証仮定プロトコルによって改訂された株式承認証プロトコルを参照してください
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いくつかの債権の説明は
以下は私たちの特定の債務の具体的な条項の概要だ
Vingroup付属会社の債務
関連側取引およびVingroup付属会社との取引およびVinFastへの融資および会社の歴史と構造再構成を参照してください
3.1億ドルの定期ローン手配
2019年11月8日、融資先とドイツ銀行シンガポール支店と、融資エージェントと担保エージェントとして3.1億ドルにのぼる融資手配を締結した。同施設は初回使用日後60カ月で満期となった。ローンの年利率は3.35%と3カ月のロンドン銀行の同業解体の合計で、2023年4月20日まで、その後の年利率は3.45%に3カ月のSOFRをプラスした。この施設は計画的に分割して7つの等しくない金を償却することを規定している
融資に関連する債務はVingroupによって担保され,債務準備金口座の担保,オンショア配当口座の担保およびVingroup子会社のある株式を担保とし,借り手Sは適宜他のVingroup子会社の株式に置き換えることができる
この施設は私たちと私たちの保証人であるVingroupにいくつかの契約と財務テストを遵守することを要求する。私たちは私たちの財務諸表と財務契約遵守証明書の提供を要求されました。協約は四半期ごとに測定された場合、担保カバー率が少なくとも2倍になることを保障することを含む。2022年9月30日現在、私たちはこのローン、400,000,000ドルの定期ローン、200,000,000ドルの定期ローン、9.50,000,000ドルのHermes保証定期ローンでのローンの担保カバー率は要求された比率を下回っていますが、Vingroupはその後、要求された比率を満たすために比率を回復しました。リスク要因を参照しましょうか?私たちの業務や業界に関連するリスク?私たちは業務成長を支援するために多くの追加資本が必要になります。私たちは追加の債務と株式融資(関連側融資を含む)を通じて私たちの資本需要に資金を提供したい。このような資本は、商業的に合理的な条項では得られない可能性があり、負担になる可能性があり、当社での持分が希釈される可能性があります。また、この計画によると、Vingroupは、VingroupおよびS財政年度の半分ごとの最終日または計算期間が終了した12ヶ月期末に計算された総合純借款総額の2.25倍を維持しなければなりません。そして(Ii)各試算期間の債務超過カバー率は1.15倍より大きい。この手配には、業務と住所の変更、再編、資産処分、金融債務や保証の付与、定款文書の修正、S長取引、配当支払い、債務超過口座、岸配当口座、融資収益の使用、安全完備と推定値などの制限も含まれている。さらに、私たちは商業的に合理的でなければ、または私たちとVingroupにとって、いくつかの許可された事業を投資、発展、拡大、または成長させるために、私たちのいかなる資産にも保証資本を設立してはいけない。この融資には、通常の自発的な前払い条項が含まれており、制御権変更時に要求された貸手S部分融資の未償還金額、すなわちVingroupがVinFastベトナム会社の議決権を有する株式の少なくとも30%を所有していないか、またはVingroupがVinFastベトナム会社の取締役会に少なくとも1人の 代表がいなくなることを要求する。この融資はまた、支払い違約、財務契約または担保に関連する義務違反、陳述および保証、契約違約、制御権変更、いくつかの債務の交差違約、特定の破産、破産および訴訟事件、休業、および融資をサポートできなかった任意の財務文書または保証文書が完全に発効したが、合意に規定されているいくつかの例外を除いたいくつかの慣行陳述、担保および違約事件を含むが、これらに限定されない。このような違約事件が発生し、救済されていない場合、融資機関は、この融資項目の下での満期金額を加速させ、担保債権者がとることを可能にするすべての行動を含む様々な行動をとる権利がある
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4億ドルの定期ローン手配
2018年4月12日、融資先およびスイス信用株式会社シンガポール支店と、融資代理と担保代理として4億ドルの定期融資手配を締結しました。その施設は最初の使用日から60ヶ月後に満期になる。ローンの年利率は3.5%プラス3カ月LIBORの合計に相当する。融資に関連する債務はVingroupによって担保され,債務準備金口座の担保,オンショア配当口座の担保およびVingroup子会社のある株式を担保とし,借り手Sは適宜他のVingroup子会社の株式に置き換えることができる.私たちはローンの満期日にこのローンを返済した
2億ドルの定期ローン
2021年12月10日、私たちは融資先のbrとスイス信用株式会社シンガポール支店と最高200,000,000ドルの定期融資手配をローンエージェントと保証エージェントとして締結しました。同施設は初回使用日後60カ月で満期となった。このローンの年利率は3.35%と3ヶ月のロンドン銀行の同業解体の合計で、2023年3月8日まで、その後の年利率は3.45%と3ヶ月間のSOFRの合計に等しい。この施設は計画的に分割して7つの等しくない金を償却することを規定している
融資に関連する債務はVingroupによって担保され,債務準備金口座の担保,オンショア配当口座の担保およびVingroup子会社のある株式を担保とし,借り手Sは適宜他のVingroup子会社の株式に置き換えることができる.この施設は私たちとVingroupを私たちの保証人として要求し、いくつかの条約と財務テストを遵守することを要求している。協約は四半期ごとに測定された場合、担保カバー率が少なくとも2倍になることを保障することを含む。2022年12月31日現在、我々はこの融資項目の合計22,906億越盾(9620万ドル)ローンに対する担保カバー率が要求の比率を下回っている。Vingroupはその後,要求の比率を満たすように担保カバー率を回復した.?リスク要因?私たちの業務や業界に関連するリスク?私たちは業務成長を支援するために多くの追加資本が必要になります。私たちは、関連側融資を含め、追加の債務と株式融資を通じて、私たちの資本需要に資金を提供する予定です。このような資本は、商業的に合理的な条項で獲得できない場合や、全く得られない可能性があり、負担になり、わが社での株式が希釈される可能性があります。また、この融資メカニズムによれば、他の契約、慣用的な前払い条項、制限、陳述および担保、違約事件、終了条項も含まれており、これらの条項は、いずれの場合も上述した3.10億ドルの定期融資融資メカニズムと類似しています
9億5千万ドルのエルメス保証定期融資手配
2018年9月25日、貸手とスイス信用株式会社とエルメス保証定期融資手配を締結し、最大9.50,000,000ドルまでの金額をローンエージェントと保証エージェントとして提供しました。この施設の満期日は120カ月であり,早い者を基準とした:(I)合意日から24カ月,および(Ii)製造施設建設に必要な部品サプライヤーとの供給契約に基づいて, 納品とサービスを提供するために最後の最終検収証明書を発行する。この融資メカニズムでの借入金は、2023年3月13日までに0.75%の保証金に6カ月期のロンドン銀行の同業借り換え金利を加えて利上げし、その後の年利率は1.18%に6カ月SOFRを加えた合計に相当する
この施設に関連した債務はVingroupによって保証される。貸金下の債務は債務サービス備蓄口座の担保、オンショア配当口座の担保、Vingroup子会社のある株を担保とし、借り手Sは適宜他のVingroup子会社の株に置き換えることができる
この施設は私たちと私たちの保証人であるVingroupにいくつかの契約と財務テストを遵守することを要求する。財務諸表と財務契約の遵守状況を提供することを要求されました
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証明書は,四半期ごとに測定した場合,担保カバー率が少なくとも2倍であることを確保している.$310,000,000定期貸出ツールおよびリスク が私たちの商業および産業に関連するリスク要因を見てみましょうか?私たちはビジネス成長を支援するために多くの追加資本が必要になります。私たちは、関連側融資を含め、追加の債務と株式融資を通じて、私たちの資本需要に資金を提供する予定です。このような資本は、商業的に合理的な条項では得られない可能性があり、負担になる可能性があり、わが社の株式が希釈される可能性があります。また、このスケジュールによると、Vingroupは、VingroupおよびS財務年度(または試算期間)が半年最後の日に終了する12ヶ月ごとに測定された総合純借入金総額の2.25倍を維持しなければなりません。(Ii)債務超過カバー率は、融資日から72ヶ月またはそれまでに終了した各試算期間に対して1.15倍より大きく、融資日から72ヶ月後に終了した各試算期間については、1.20倍より大きい
本融資には、慣用的な前払い条項が含まれており、(I)Hermes保証項下の任意のHermes義務は、もはや合法的ではなく、有効で、拘束力があるか、または強制的に実行可能であるか、またはHermes保証がもはや完全に有効かつ有効ではない場合、またはHermes回避、撤回、否認、一時停止、キャンセルまたは終了の全部または部分的なHermes保証または書面証拠の場合、本融資の未償還金額を前払いすることを要求する
このローンには、通常の事前返済条項、制限、陳述と保証、違約事件と終了条項 が含まれており、上述した3.1億ドルの定期ローンローンと類似している
3億ドルの定期ローン手配
2022年11月3日、融資先とドイツ銀行シンガポール支店と、融資エージェントと担保エージェントとして300,000,000ドルまでの融資スケジュールを締結しました。この融資に基づいて得られた各融資は、(I)融資が発行された日から36ヶ月の日(貸出金額が借入融資総額の50%である場合)又は(Ii)ローンが発行された日から48ヶ月で満期となる。この融資の年利率は、年利2.6%とCME Group Benchmark Administration Limitedが管理する期限保証隔夜融資金利の総和 に相当し、期限は融資期限と等しいか、または合意によって別途決定される
この融資に関連する債務はベトナム技術·商業株式制銀行(TCB)によって保証され、債務超過準備金口座で保証される
この施設は私たちの財務報告書を提供することを含む多くの条約を遵守することを要求する。この融資には、通常の前金条項が含まれており、コントロール変更時に貸金業者Sの未償還額の請求を前払いすることが求められています。この場合、VingroupとPham Nhat Vuongさんは、議決権付き株式の50%以上の実益所有権の所有を停止しますか、または当社の管理およびポリシーを指導する権利をもはや有していないか、またはVinFast Manufacturing US、LLC、または米国の任意の製造施設を所有する任意の子会社またはVinFast Auto LLCの任意の子会社を制御しません
融資はまた、支払い違約、契約または保証に関連する義務違反、陳述および保証、契約違約、当社、TCB、当社の子会社またはTCBの任意の重要子会社の任意の重要な子会社に対するいくつかの債務の交差違約、特定の破産、破産および訴訟、休業、利息準備金要件を満たしていない、および融資をサポートする任意の財務文書または保証文書が完全に発効できなかった慣例的な制限、陳述およびbr保証および違約事件を含むが、合意に規定されているいくつかの例外を除外する。このような違約事件が発生し、救済されていない場合、融資下の融資エージェントは、融資項目下の満期金額および合意された財務文書が許可するすべての行動を加速することを含む様々な行動をとる権利があるであろう
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1.32億ドルのグリーン融資プログラム
2022年10月21日、融資先とアジア開発銀行(先頭手配先として)と共同条項協定を締結し、総額1.32億ドルの定期融資手配を提供した
ADBのすべての施設はその最初の使用日から7年以内に満期になる。各融資項目における借入金の年率は、融資代理が融資期限内の銀行日に決定した3.6%の年利と複合担保隔夜融資金利の総和に相当する。この等融資はVingroupから担保され,Vingroupおよび/またはVingroup S子会社が保有する債務超過準備金口座,岸配当口座およびVinhomeとVincom小売株式会社株の担保を担保としている
この融資は、私たちおよび私たちの保証人であるVingroupが複数の契約および財務テストを遵守し、一般的な前払い条項、制限、陳述および保証、違約イベント、および終了条項を含むことを要求し、いずれの場合も上述した3.10,000,000ドルの定期融資スケジュールと類似している
2019年TCBS債券
我々は2019年にTechcom証券株式会社(TCBS)が引き受けた私募により元金1兆円盾の債券 を発行した。債券の金利は、(I)最初の4つの利息期間(すなわち発行日から満期日または早期償還日までの3ヶ月の期間)の年間金利が10%であり、および(Ii)ベトナム投資発展銀行、ベトナム外貿易株式制商業銀行、ベトナム工業貿易株式制商業銀行およびベトナム外貿易銀行の平均貯蓄預金金利が合わせて4%であり、その後の各利息期間の平均貯蓄預金金利は4%である。債券に関連した債務はVingroupによって保証される。これらの債券は2022年11月と12月に満期になり、2022年に関連側融資と現金で全額返済できる
2021年TCBS債券
我々は2021年にTCBS私募により元金総額11.5兆円の越盾債券 を発行した。これらの債券の満期日は発行日から最長36カ月である。債券の額面金利は、(I)前4額面期間(すなわち、発行日から満期日または前償還日までの3ヶ月期間)の年率9%~9.25%、および(Ii)3.9%~3.8%の合計と、その後の各利息期間BIDV、VCB、VietinBankおよびTCBの平均12ヶ月貯蓄預金金利である
債券に関する債務はVingroupによって担保され,Vingroupが所有するVingroup子会社の株式,Vinpe連合株式会社(Vinpe)が所有する開発プロジェクトのすべての不動産,動産と財産権,その他の資産を担保とする
債券は、当社の義務、開示義務、承認·許可証の維持、債券収益の使用、財務諸表、訴訟、再編、会社形態転換、大株主変更などを含む当社およびVingroupに関する情報の提供に関する複数の条約を遵守することを求めています。制限条約は、私たちの定款の改正、資産処分、および債券保有者の権利と利益に悪影響を及ぼす支配権の変更と再編成に関する。私たちはまた、未返済債務総額と未返済債券価値と所有者権益総額との比を20倍以下に維持することを要求された。この比率が20倍を超える場合、発行者は、その比率が20倍以下になるまで、いかなる現金配当金も支払うことができない
債券保有者Sが早期償還債券に同意した場合には、発行日から12ヶ月後のいつでも債券を償還することができる。債券には何らかの習慣的な事件も規定されています
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これは、債券保有者が債券の満期を加速させるすべての金額を要求し、これらの金額を償還することを要求することを可能にする
2023年3月31日まで、私たちの担保カバー率は規定された要求比率を下回った。私たちはその後、契約合意に基づいて追加資産を担保に追加し、担保カバー率を回復した。2023年6月15日までに、私たちは関連する監督管理機関と担保登録の行政手続きを完了した
2022年TCBS債券
2022年には,TCBSを通じて元金総額がそれぞれ2,000億円と12,000億円の債券を発行した。これらの債券の満期日は発行日から最長36カ月である。債券の額面金利は、(I)前4利子期の年利率9.26%~10.42%と、(Ii)3.9%から5%の合計と、BIDV、VCB、VietinBank、TCBに適用される個人顧客のその後の利子期間あたりの平均12ヶ月貯蓄預金金利である
債券に関する債務はVingroupによって保証され、VIGが所有するVingroup株とVingroupが所有する子会社の株式によって保証される
債券は、私たちの義務、開示義務、承認および許可証の維持、債券収益の使用、当社、VingroupおよびVIGに関する情報(財務諸表、訴訟、再編、会社形態転換、大株主変更などを含む)に関する複数の条約の遵守を要求しています。制限条約は、私たちの規約の改正、資産処分、および債券保有者の権利と利益に悪影響を及ぼす支配権変更と再編成に関する
債券保有者Sが早期償還に同意した場合には、事前に通知した場合には随時債券を償還することができる。債券はまた、いくつかの慣用的な違約事件を規定しており、このような状況が発生した場合、どの債券保有者も、債券の満期を早めるすべての金額を要求し、これらの金額を償還することを要求することができる
2023年3月31日まで、私たちの担保カバー率は規定された要求比率を下回った。私たちはその後、契約合意に基づいて追加資産を担保に追加し、担保カバー率を回復した。2023年6月15日までに、私たちは関連する監督管理機関と担保登録の行政手続きを完了した
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未来に売る資格のある証券
2023年9月20日までに、私たちは2,332,183,764株のすでに発行された普通株があり、2023年9月18日までに、すでに発行された権利証は3,672,708株であり、後者は株式承認証の所有者に合計3,672,708株の普通株を承認する権利を持たせた
企業合併に関連して発行された普通株や引受権証はすべて自由に譲渡することができ、制限されず、証券法に基づいてさらに登録することも可能であるが、以下の見出しはロック制限の章で述べたものを除く
本募集説明書構成 部分の登録説明書は、吾等が登録権協定に基づいて証券保有者を登録して普通株を発売する責任を果たすために提出されている。売却証券所持者を参照してください
私たちの普通株や株式承認証、あるいは売却可能なこのような証券が私たちの証券の市場価格に与える影響を予測することはできません
販売禁止制限
VinFast株主支援プロトコル
2023年5月12日、私たち、Black SpadeとVingroup、VIGとAsia Star(総称してVinFast株主)は、br}株主支援とロックプロトコルと契約(VinFast株主支援プロトコル)を締結しました。VinFast株主支援プロトコルによると、VinFast株主は、取引終了日から180日以内に、慣例例外を除いて、(I)取引終了直後に当該VinFast株主が保有するいかなる普通株も譲渡せず、取引終了後に公開市場取引で買収されたいかなる普通株も含まれず、(Ii)当該VinFast株主は、取引終了直後に保有するオプションまたは承認証を行使、転換または決済する際に受信した任意の普通株 (当該等のオプションまたは株式証自体とともに)、並びに(Iii)第(I)及び(Ii)項に記載の任意の証券について、株式配当金又は株式分割の方法で、または資本再編、合併、合併、分割、組換えまたは同様の取引に関連して発行または発行可能な任意の株式証券
時々発売·販売される可能性のある発行済み株式(VIGが保有する2,800,501株普通株およびアジアの星が保有する43,492,960株普通株を含む)をVinFast株主支援プロトコルでのロック制限 から解除した。我々の関連会社Vingroupは,VinFast株主支援プロトコルにより同等のアンロック制限を得る権利を放棄した.発行された46,293,461株を含まず、会社の初期株主は計2,253,706,537株の普通株を持ち、2023年9月20日までの発行済み普通株の96.6%を占め、これらの普通株はまだ本プロトコルに登録販売されておらず、VinFast株主支持プロトコルのロック制限 を受けている
スポンサー支援協定
業務合併協定に調印すると同時に、吾ら、スペード、保険者及びBSAQ B類普通株のいくつかの他の所有者(それぞれ及び保険者、保険人と一緒に)は保証人支持及びロック協定及び契約を締結し、そして2023年6月14日に、吾ら、BSAQ及び保険人は保険者支援及びロック協定及び契約書(保険者支援協定)を締結する。保険者支援協定によると、各保険者も締め切りから12ヶ月とその後の12ヶ月以内に、常習例外を除いて、(I)保証人が取引終了直後に保有するいかなる吾などの普通株にも、保険者支援投資に関連して引受した吾などの普通株数 や、取引終了後に公開市場取引で買収した吾などの普通株は含まれていないことに同意した
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(Ii)保証人が取引終了直後に保有するオプションまたは承認株式証の行使、転換または受け渡し時に受信された任意の普通株(当該等引受権または株式承認証自体とともに)、および(Iii)第(I)および(Ii)項に記載の証券について、配当または株式分割方式で発行または発行可能な任意の株式証券、または資本再編、合併、合併、分割、再編または類似取引に関連する任意の普通株。しかしながら、保険者が制限されていない証券の数及び/又は時価が吾等が適用される適格証券取引所の任意の上場要求を満たすのに十分でない場合、吾等と保険者は、当該等の上場要求を満たすために、保険者が保有する追加自社普通株を販売禁止証券から除外することに共同で同意することができる
VinFast Partyの販売禁止期間の解除については,(I)Black Spade初期株主と譲受人が共同所有を許可された4,225,000株の普通株が禁売期間制限を解除した,(Ii)保証人は保証人支援協定の下での売却権株式の禁止権を解除する権利を放棄し,(Iii)吾らは保証人支援協議の下で保証人株式承認株式に適用する禁売期間を業務合併終了後12カ月から業務合併終了後6カ月に短縮した
予備定期購読協定
期日が2023年5月12日の保険者支援及び販売禁止協定及び契約(期日2023年6月14日の保険人支援及び販売禁止協定第1改正案により改正された)の条項によると、当社、保人及びヘラのいくつかの初期株主及び予備引受協定は2023年8月14日に改訂され、VinFastは2023年8月14日に後備引受人に1,636,797株の普通株を発行し、総引受価格は1,646,797株であり、総引受価格は1,640万ドルである。バックアップ引受プロトコルにより,バックアップ引受人は締め切りから12カ月の販売禁止期間 に同意し,その条項は保証人支援プロトコルに記載されている販売禁止期間とほぼ同じである.VinFast Party販売禁止期間については,(I)後備引受人は予備引受プロトコルにより予備株式ロックを解除する権利 ,および(Ii)吾らはバックアップ引受人と共同プロトコルを放棄し,予備引受プロトコルで予備株式に適用した販売禁止期間を業務合併終了後12カ月から業務合併終了後6カ月 に削減した
Gotion購読プロトコル
2023年6月30日、VinFastはGotion引受協定を締結し、これによりGotionは1株10ドルで15,000,000株の普通株を引受することを約束し、総引受価格は1.5億ドルであった。この取引は2023年9月に完了した。Gotion引受プロトコルにより,GotionはGotion Investment終了後180日以内にGotion Investment普通株を売却または処分しないことに同意し,慣例的な例外がない限り.VinFast Parentsロック解放において,GotionはGotion加入プロトコルにより同等の ロック制限解放を得る権利を放棄している
登録権
2023年8月11日、吾ら、保険者、Black Spadeのいくつかの持分所有者及び当社のいくつかの持分所有者は“登録権協定”を締結し、この合意に基づいて、吾らは私たちの合理的な最大の努力を尽くして、取引完了後60日以内(定義本協定参照)にその中で定義された事前登録すべき証券について保留登録声明を提出することに同意した。“登録権協定”によると、BSAQのいくつかの既存持分所有者と当社のいくつかの現持分所有者はその全部または一部を包売方式で販売することを要求することができる。条件は,我々 は,パッケージ発行が提案販売を含む登録可能な証券を含み,合理的な予想総発行価格が50,000,000ドルを超える場合にのみ,パッケージ販売を行う義務があることである.私たちはまた提供に同意しました
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常習携帯の登録権.登録権協定は、このような登録に関連するいくつかの費用を支払い、株主のいくつかの責任を賠償することを規定している
規則第百四十四条
私たちの発行された普通株および発行された普通株は、“証券法”(第144条)の下の第144条の規則で定義されており、証券法の規定に適合する有効な登録声明または免除登録要件に適合している場合にのみ、証券法第144条および第701条に規定する免除のような米国で公開販売することができる
規則144によれば、実益が当社の制限された普通株式または株式承認証を少なくとも6ヶ月間所有する人は、その証券を売却する権利がある。条件は、(I)その人が販売時または販売前3ヶ月以内のいずれの時間も我々の関連会社のうちの1つとみなされず、(Ii)当社は、販売前の少なくとも3ヶ月以内に取引所法の定期報告によって要求され、販売前12ヶ月(またはその報告書の提出に必要なより短い期限)内に取引所法第13条または15(D)条に従ってすべての要求された報告を提出したことである
実益は、当社が制限された普通株式または株式承認証を少なくとも6ヶ月有するが、販売時または販売前3ヶ月以内のいずれかの場合には、当社関連会社の者が追加的に制限されることになり、これらの制限により、この人は、任意の3ヶ月以内に以下の大きな者を超えない数の証券のみを販売する権利がある
| 普通株式の1%が発行されていました |
| 144表形式で米国証券取引委員会に売却通知を提出する日までの4週間以内に、我々普通株の週平均取引量 |
当社の規則144による販売も、販売方法、通知、および当社の現在の公共情報に関するいくつかの要求に制約されています
第S条
証券法下のS法規では,米国国外で発生したbr証券の要約と販売は米国の登録要求を免除することができると規定されている。S規則第903条は発行者、流通業者、それぞれの関連会社又はそれを代表して行動する誰かの転売の免除条件を規定し、S規則第904条は規則第903条に含まれる者以外の人の転売の免除条件を規定する。いずれの場合も、どの販売もオフショア取引において達成されなければならず、この用語は、S法規において定義され、brという用語がS法規において定義されるように、米国で指向的販売努力を行ってはならない
我々は、Sルールで定義されている外国発行者である。外国発行者として、Sルールに基づいて米国国外で販売されている証券は、証券法で規定されている制限証券とはみなされず、第903条に規定されている発売制限の制約を受けて、証券が当社の関連会社が保有しない限り、自由に取引することができる。一般に、ある制限の下で、当社の共同経営会社ではなく、またはその高級社員の身分または取締役により当社の共同経営会社の限定株式保有者となり、S規則により、売り手、その共同会社、または彼らを代表する誰もが米国で直接販売活動に従事していない場合には、オフショア取引において制限された株式を転売し、その職を持つだけでなく味方の共同経営会社の上級社員または取締役である場合には、販売手数料を徴収しないことができる。費用または他の報酬は、通常および通例の仲介人S手数料ではなく、要約または販売に関連するbrに支払われ、手数料は、取引を実行する者によって代理として徴収される。追加的な制限は、私たちの制限株を持っている人に適用され、彼または彼女は、彼や彼女がわが社の役員または役員としての身分ではなく、わが社の関連会社になるだろう
243
規則第701条
一般的に、現行有効な第701条規則によれば、当社の従業員、役員、上級管理者、コンサルタント又はコンサルタントは、本募集説明書の発効日前に、本募集説明書が属する登録声明の発効日前に、規則701に従って自社から書面補償株式又はオプション計画又は他の書面合意に関連する普通株を取得し、直前90日以内に規則144によって定義された関連会社でない場合は、規則701に従って本募集説明書の発行日後90日以内に規則701に基づいてこのような株を転売する権利があるが、販売方法、通知要求、通知要求、規則701に基づいてこのような株を転売する権利がある現在の公共情報の提供に関する要求、又は規則第144条の数量制限規定。米国証券取引委員会は、第701条規則は、発行者 が“取引法”報告の要求を受ける前に付与された典型的な株式オプションに適用され、本入札明細書の公表後に行使された株式を含む、当該株式オプションを行使して得られた株式に適用されると述べている。当社の関係者としては、ルール144における最短保有期間要求を遵守することなく、本募集説明書の日付後90日後にこれらの株の転売を開始することができる。しかしながら、ルール701の株式は、適用されるロックスケジュールによって制限され続け、禁売期間が満了したときにのみ販売する資格がある
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課税する
普通株投資のシンガポールと米国連邦所得税の考慮要因に関する以下の要約は,本登録声明日までに発効した法律とその関連解釈に基づいており,これらはすべて変化する可能性がある.本要約は、通常株式投資に関するすべての可能な税務考慮事項、例えば、米国州や地方税法、またはシンガポールおよび米国以外の司法管轄区税法下の税務考慮事項については言及しない。シンガポール税法に関する事項について議論する場合、本要約は、Rajah&Tannシンガポール有限責任会社の意見のみを代表する 私たちのシンガポール弁護士です
シンガポールの税金のいくつかの考慮要素
配当金分配
シンガポールで納税しているすべての会社は現在、一級会社税制度、すなわち一級制度を実施している
一級制の下で、納税会社が納めた所得税は終結税であり、その分配可能な利益は免税(一級)配当金として株主に分配することができる。この配当金は株主の納税居住地の身分、持株レベル、法律形式にかかわらず免税である
そのため、シンガポール住民あるいは非シンガポール住民が普通株について徴収した配当金は、シンガポール所得税を支払う必要がなく(源泉徴収や他の方式を問わず)、これは私たちがシンガポール税務住民と による単級制であることに基づいている
外国の株主は、それぞれの居住国の税法及びその居住国がシンガポールと締結する可能性のある二重課税を回避するための任意の合意の存在を考慮するために、自分の税務顧問に相談することを提案する
株式売却の収益
株式の売却による収益 は、収入の性質と解釈され、シンガポール所得税を納付する必要があり、特にこのような収益がシンガポールで貿易や業務を経営しているとみなされる活動から来ていると考えることができる。このような収益 は、通常の貿易またはビジネスプロセスにおける活動または他の商業活動からの一般的なイベントでなくても、株式購入の意図または目的が売却によって利益を得ることであり、長期投資目的のために保有するのではなく、収益と見なすことができる。逆に、シンガポールで株式を売却する収益は、シンガポール税務局(IRAS)から収入ではなく資本利益とされている場合は、シンガポールで納税すべきではない
収益が収入なのか資本なのかを定義するための専門的な法律や規定がない。我々の株を売却することによる収益の特徴は,主に個々の株主の事実や状況(一般に取引バッジと呼ばれる)に依存する
特定の例外を除いて、1947年シンガポール所得税法第13 W条では、会社納税者が2012年6月1日から2027年12月31日(前半2日を含む)までの間に普通株を売却して得られた収益の免税確実性が規定されている
(i) | 剥離会社は、株式会社普通株の最低20%の株式を合法的かつ実益的に保有している |
(Ii) | 売却直前には、売却会社は少なくとも24カ月連続で最低20%の持株比率 を維持していた |
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以下の場合、上記SITA第13 W条に規定する安全港規則は、剥離会社には適用されない
(a) | その売却株式の収益又は利益は、SITA第26条の規定によりその収入の一部として計上される剥離会社 |
(b) | 組合、有限責任組合および有限責任組合のうちの1つ以上のパートナーは、会社または会社のものであり、株式を売却する |
(c) | シンガポール又は他の地方の証券取引所に上場していない株式、シンガポール所得税監査長が満足している会社の株式を2022年6月1日又はその後に売却する |
(i) | シンガポールや他の場所にある不動産の取引をしています |
(Ii) | 主にシンガポールや他の場所にある不動産を持つ活動に従事し、受動的な収入を得ることができるか、または収入がないこと |
(Iii) | 不動産開発が行われている(シンガポールでも他の場所でも)が,以下の場合を除く |
(A) | 開発された不動産は、会社がその業界または業務(賃貸不動産の業務を含む)を経営するために使用され、第(I)節で述べた業務には属さない |
(B) | 株式を売却する前に、同社は少なくとも60ヶ月連続でシンガポールや他の場所で不動産開発を行っていない |
シンガポール財務報告基準39号の適用または適用が要求される株主:金融商品:確認および計量、またはFRS 39;シンガポール財務報告基準109、またはFRS 109;またはシンガポール財務報告基準(国際)9は、シンガポール所得税については、金融商品またはSFRS(I)9に基づいて、FRS 39、FRS 109またはSFRS(I)9(状況に応じて)に基づいて、株式の売却または処分がなくても、金融商品(非資本的損益)に関する収益または損失(状況に応じて)を確認することを要求することができる
SITA第34 A条は、財務報告目的のためにFRS 39を遵守することを要求する納税者が、FRS 39(いくつかの例外的な状況および脱退条項の選択の制約を受ける)に基づく金融商品の税務処理を提供する。米国税局はまた、“財務報告書第39号の所得税への影響を採択する”と題する通知を発表した
FRS 109またはSFRS(I)9は、FRS 39の代わりに、2018年1月1日以降の年間期間に強制的に発効する。SITA第34 AA条は、財務報告目的のためにFRS 109又はSFRS(I)9(状況に応じて定める)の納税者を遵守又は遵守しなければならず、FRS 109又はSFRS(I)9(状況に応じて決まる)に従って金融商品についてシンガポール所得税についての利益、損失又は支出を計算しなければならないと規定しているが、いくつかの例外は除外されている。米国国税局はまた、“所得税:第109号財務ツールの採用による所得税待遇”と題する通知を発表した
上記税務処理を受ける可能性のある株主は、SITA第34 A又は34 AA条の規定に基づいて、その株式の買収、保有及び売却によって生じるシンガポール所得税の結果についてその会計及び税務顧問に相談しなければならない
印紙税
株式の引受と発行は印紙税 を支払う必要がない
普通株式譲渡については、譲渡文書がない場合、あるいは譲渡文書がシンガポール国外で署名され、シンガポールで受領されていない場合は、印紙税を支払う必要がない
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したがって,印紙税はシンガポール国外で帳簿登録のみで行われる株式電子譲渡には適用されない.したがって,米国の所有者がシンガポール国外に設立された譲渡エージェントや登録所を介してシンガポール国外に設立された施設を介して帳簿登録の形で株を購入した場合,シンガポールはシンガポール印紙税を納付する必要はなく,シンガポール国内で譲渡文書(電子手形を含む)が受信されておらず,シンガポール国内の人はすべての電子記録やそのような譲渡に関するいかなる情報も電子的に受信しておらず,シンガポールのいかなるサーバや設備にも格納されていない,あるいはシンガポール内のいかなる個人も取得できると予想している
シンガポールで署名したり、シンガポール以外で署名してシンガポールで受け取った私たちのbr株を譲渡する文書(電子文書を含む)があれば、印紙税を支払う必要があります
譲渡文書がシンガポールで署名された場合、印紙税は譲渡文書署名後14日以内に納付しなければなりません。譲渡文書がシンガポール国外で署名され、シンガポールで受領された場合、シンガポールで譲渡文書を受け取ってから30日以内に印紙税を納めなければならない。シンガポール国外で署名された電子文書は、(A)シンガポールでの人が電子文書を検索または使用する場合、(B)電子文書の電子コピーが装置(コンピュータを含む)に格納され、シンガポールに持ち込まれる場合、または(C)電子文書の電子コピーがシンガポールのコンピュータに格納される場合のいずれかとみなされる
株式譲渡文書の印紙税税率は 株式対価または公開市場価値の0.2%であり,高い者を基準とする
反対の合意がない限り、印紙税は買い手が負担する
相続税
2008年2月15日以降に発生したすべての死亡について、シンガポール相続税 が廃止された
源泉徴収に関する税収条約
米国とシンガポールの間には、配当金や資本利益の源泉徴収税(ある場合)に適用される二重課税回避に関する包括的な合意はない
商品·サービス税(GST)
シンガポールに属する商品及びサービス税登録投資家は,商品及びサービス税の目的で,もう1名のシンガポールに属する者に株を売却し,商品及びサービス税の制限を受けない免除供給に属する。商品及びサービス税登録投資家が供給免除を提供することによって発生したいかなる商品及びサービス税(例えば、ブローカーの商品及びサービス税)は、一般的にシンガポール商品及びサービス税監理署に追及することができず、投資家の追加コストとなり、投資家が1993年にシンガポール商品及びサービス税法で規定されたいくつかの条件に適合しない限り、或いはある商品及びサービス税項目の優遇を満たすことができない
株式が商品及びサービス税登録投資家が当該投資家が契約形式でシンガポール国外の人々に売却又はその直接利益のために経営を継続する業務で販売されている場合、ある条件を満たす場合、一般に課税供給は0%の商品及びサービス税で課税されるべきとみなされる。商品及びサービス税登録投資家は業務過程或いは発展過程中に商品及びサービス税(例えば、ブローカーの商品及びサービス税)を提供して発生したいかなる投入も、シンガポール商品及びサービス税監理署に全額追徴することができる。投資家は株式売買に関する支出が招いた商品及びサービス税についてそれ自体の税務意見を回収できるかどうかを問わなければならない
サービスには、手配、ブローカー、引受或いは商品及びサービス税登録者がシンガポール投資家に提供する株式の発行、配布又は名義変更について意見を提供することが含まれる
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投資家Sが株式を購入,売却または保有することに関する目的は,標準税率で商品およびサービス税を徴収し,現在8.0%である。2024年1月1日から、この税率は8.0%から9.0%に引き上げられる。商品及びサービス税登録者が契約方式でシンガポールに属する海外投資家に提供する類似サービス、及び当該投資家又はシンガポールに属する商品及びサービス税登録者の直接利益のために提供される類似サービスは、ある条件を満たす場合には、一般に0%で商品及びサービス税を徴収しなければならない
アメリカ連邦所得税の考慮要素
以下の議論は、投資普通株が米国保有者(以下のように定義する)に対して生じた重大な米国連邦所得税の結果を説明する。本要約は、発行中に現金で普通株式と交換し、普通株を“規則”第1221節(以下に定義する)として指す資本資産を保有し、ドルをその機能通貨とする米国保有者にのみ適用される
本議論の根拠は、改正された1986年の“国税法”、施行または場合によっては、本募集説明書の発行日に施行されることが提案された“米国国税法”、“国税法”、“米国財務省条例”、およびその日またはそれ以前に提供された司法および行政解釈を含む、本募集説明書の発行日から施行される米国税法である。上述したすべての当局は変化する可能性があり、どのような変化も遡及適用可能であり、以下に述べる米国連邦所得税の結果に影響を与える可能性がある。私たちはこの討論中の事項についてアメリカ国税局に何の裁決も求めるつもりもありません。この目論見書の陳述は、米国国税局またはいかなる裁判所にも拘束力がないため、以下に議論する米国連邦所得税の結果が米国国税局の疑問を受けないか、または米国国税局の疑問を受けた場合、裁判所は支持することは保証されない。さらに、本要約は、遺産、贈与、連邦医療保険または他の最低税収結果、任意の州、地方または非米国税結果、または米国連邦所得税結果以外の任意の他の税金結果に関するものではない
以下の議論は、例えば、任意の特定の投資家または特別な税務状況にある個人に関連する可能性のあるすべての税務結果を説明していない
| 銀行や他の金融機関は |
| 規制された投資会社 |
| 不動産投資信託基金 |
| 保険会社 |
| 自営業を営む |
| 市価建てのトレーダーを選ぶ |
| 免税組織; |
| 個人退職口座または他の繰延納税口座; |
| 純投資収入に対して代替性最低税または連邦医療保険納付税を支払う責任者; |
| アメリカの華僑 |
| 国境を越えた、ヘッジ、推定販売、転換、または総合取引の一部として普通株を持っている人; |
| 実際または建設的に投票や価値を通じて私たちの10%以上の株を持っている人は |
| 米国以外の管轄区域に居住しているか、または通常居住または永久機関を所有している者 |
| 任意の従業員の株式オプションの行使に応じて、または他の方法で補償として普通株式を取得する者;または |
248
| 組合企業または他の伝達実体または手配、およびこのような組合企業を介して普通株を保有する個人 |
潜在的購入者はその税務顧問に相談し、アメリカ連邦税収規則のその特定の状況における適用状況、及び普通株式所有権と処分がそれに対して発生した州、地方及び非アメリカの税収結果を理解することを提案する
本明細書で使用されるように、米国の保有者とは、一般株の実益所有者を意味し、米国連邦所得税の場合、この普通株は、またはbrとみなされる
| アメリカ市民や住民の個人です |
| 米国、そのいずれかの州またはコロンビア特区、または米国の法律に基づいて設立または組織された会社 |
| その収入は、その出所にかかわらず、アメリカ連邦所得税の遺産を納めなければならない;あるいは |
| 以下の条件を満たす信託:(1)米国内裁判所の監督を受け、1人以上の米国人の統制を受ける、または(2)適用される米国財務省法規に基づいて、有効な選挙効力を有し、米国人とみなされる |
米国連邦所得税については、組合企業とみなされる実体や手配において、普通株を持つパートナーの税務待遇は、通常、パートナーSの身分と組合企業の活動に依存する。このような共同企業のパートナーである米国の保有者はその税務顧問に相談しなければならない
普通株の配当金とその他の分配
配当政策の節で述べたように、予測可能な未来に、私たちは普通株式保有者に配当金を発表したり、支払うことはないと予想される。しかし、普通株で現金または財産の分配を行い、以下に議論する受動的外国投資会社の考慮要因によって制限されている場合、私たちbrは、普通株が行った分配総額(そこから源泉徴収された任意の非米国税額を含む、あれば)について、一般に、米国連邦所得税の原則に従って決定される限り、米国株主Sが受信した年間の毛収入に配当収入として計上される。私たちはアメリカ連邦所得税の原則に基づいて私たちの収入と利益を計算しないので、アメリカの保有者はこのようなすべての分配が配当金として報告され、アメリカ連邦所得税の目的に使用されることを期待すべきである。このような配当金は、米国会社が他の米国会社から受け取った配当金の減額を受ける資格がない。非会社米国保有者が受け取った配当金は、(1)(I)我々の普通株が米国の成熟した証券市場に上場し、いつでも取引できると考えられていることを前提として、より低い適用資本利得税税率で課税される適格な配当金である可能性があり、または(Ii)情報交換計画を含む総合米国所得税条約に基づいて福祉を受ける資格があり、米国財務省はこの条約がこれらの目的に満足していると考えている。(2)受動的な外国投資会社ではない(以下に述べる) 配当金支払い年度または前納税年度の米国持株者、および(3)いくつかの他の要件を満たす。この点で、私たちの普通株がナスダックに上場すれば、通常、私たちの普通株が上場後になることを望んでいるように、アメリカの成熟した証券市場で取引できると考えられるだろう。米国の保有者は彼らの税務顧問に問い合わせ、普通株brと一緒に支払われた配当金により低い税率があるかどうかを知るべきだ。本稿が発表された日まで,米国とシンガポールの間には発効した所得税条約はない
外国の税収控除制限については、普通株の配当金は通常、外国由来収入を構成する。いくつかの複雑な条件と制限の制限を受けて、普通株の任意の分配によって源泉徴収された外国税は、米国所有者Sの連邦所得税義務から控除を受ける資格がある可能性がある。外国管区の法律や税収条約に基づいて控除された税金を払い戻すことができれば、
249
還付可能な源泉徴収額は、米国保有者Sの米国連邦所得税義務からこのような控除を受ける資格がない(米国連邦課税所得額から差し引く資格もない)。配当金が上述したような合格配当収入を構成する場合、外国税収相殺限度額を計算する際に考慮される配当金金額は、通常、配当総額に限定され、合格配当収入に適用される減税税率を乗じ、通常配当金に適用される最高税率で割る。相殺条件を満たす外国税収限度額は特定の収入種別で個別に計算される。そのため、私たちは普通株に割り当てられた配当金について通常受動的なカテゴリー収入を構成します。米国の保有者が源泉徴収と選択した外国税が外国税控除を申請していなければ、米国連邦所得税申請の減額が可能ですが、その保有者がすべて控除可能な外国所得税申請減額を選択した1年に限られます。最近、brは、2021年12月28日以降の納税年度支払いまたは課税に適した外国所得税に適用される米国財務省法規を発表し、外国司法管轄区で徴収される源泉徴収税の性質に基づいて、任意のこのような相殺(または代替控除)の利用可能性を制限する。アメリカの外国税控除を確定することに関する規則は複雑で、アメリカの保有者は彼らの税務顧問に相談し、彼らの特定の状況下で外国税収控除があるかどうか、および控除(外国税収控除の代わりに)の支払いまたは控除を申請する任意の外国税金の可能性を知るべきだ
普通株の売却又はその他の課税処分
以下に議論する受動的外国投資会社の考慮事項によると、普通株を売却したり、他の課税方式で普通株を処分したりする場合、米国の保有者は、そのような普通株の現金化金額と米国の保有者Sが調整した課税基準との差額に相当する資本収益または損失を確認する。米国の株主Sが普通株を保有する期限が1年を超える場合、どのような損益も通常長期資本損益とみなされる。米国の非会社所有者(個人を含む)は一般的に優遇税率で米国連邦所得税を納付し、長期資本収益を得る。資本損失の控除額は大きく制限されている。米国の保有者が普通株式を売却または他の方法で処理する際に達成される収益または損失は、一般に、米国の外国税収控除制限目的の米国由来収益または損失とみなされ、これは、通常、外国税控除の利用可能性を制限する
受動型外商投資会社が注意すべき問題
一般に、非米国企業は、任意の納税年度においてPFICに分類されるであろう。条件は、 (A)PFICルールの場合、その総収入の少なくとも75%が受動的収入であるか、または(B)その資産価値の少なくとも50%(一般に四半期平均値から決定される)が、brによって生成された資産または受動的収入を生成するために保有された資産に起因することができることである。そのため、受動的収入には一般的に利息、配当金、特許権使用料と他の投資収入が含まれるが、いくつかの例外的な場合は除外される。私たちがPFICであるかどうかを決定するために、私たち は、株式の25%以上(価値で計算する)を直接または間接的に所有する他の会社の資産シェアおよび収入シェアとみなされる
PFIC規則によると、もし私たちが米国で普通株を保有しているいつでもPFICとみなされれば、(I)私たちがPFICと(Ii)米国所有者がPFIC規則に従って売却選択をしていない限り、私たちは引き続き米国所有者Sのこれらの普通株への投資とみなされる
我々の現在と予想される収入と資産(予想される現金収益と上場後の予想時価を考慮すると)に基づいて、本課税年度はPFICにはならないと予想されている。しかし,この点では保証することはできないが,PFICとなるかどうかを決定することは,個々の納税年度終了後に年ごとに密な事実調査を行っているため,我々の収入や資産の構成にある程度依存している。また,PFICルールは我々の収入や資産構成に適用される会社が重大な不確実性の影響を受けている。私たちの普通株市場価格の変動は、本納税年度以降の納税年度がPFICとなる可能性があります。上記のテストの第二部分では、私たちの資産価値は である可能性があります
250
私たちの普通株の市場価格を参考にして確定します。私たちの収入と資産の構成は、私たちがどのように私たちの流動資産と今回の発行で調達した現金をどのように迅速に使用するかの影響を受ける可能性があります。アメリカ国税局や裁判所は、私たちが資産価値を決定する方法と、PFICルールに基づいて、私たちの収入と資産の受動的な割合を含む私たちの決定に同意しないかもしれません。したがって,本課税年度や将来のいずれの課税年度でもPFICにならない保証はない
もし私たちが米国で普通株式を保有している任意の時間 がPFICである場合、米国所有者が普通株式を売却または処分する際に確認された任意の収益と、米国所有者が受信した任意の超過割当金額(以下のように定義される)は、米国所有者Sが普通株式を保有している間に比例的に分配される。販売またはその他の処置に割り当てられた課税年度(または超過分配の場合、課税入金年度に割り当てられる)の金額およびPFICとなる前の任意のbr年度の金額は、一般収入として課税される。他の課税年度に割り当てられた金額は,その課税年度の個人または会社(場合によっては)の最高税率で課税され,br利息料金が徴収される。本規則の場合、超過割当とは、米国所有者が受信した普通株式割り当てが、以前の3年または米国所有者S保有期間に受信した普通株式年間割当平均値の125%を超える金額であり、より短い時間を基準とする。いくつかの選択は利用可能である可能性があり、これは代替治療(例えば、時価で値段を計算するもし私たちがPFIC、普通株の待遇とみなされれば)。私たちは、適格な選挙基金選挙を行うために米国の保有者に必要な情報を提供するつもりはなく、もしあれば、上記PFICに対する一般的な税金待遇(通常はこれらの待遇よりも不利ではない)とは異なる税金待遇をもたらす
いずれの課税年度においても米国所有者が我々の普通株を保有するPFICであり、我々が株式を所有する任意の非米国子会社または他の法人エンティティも PFIC(それぞれより低いレベルのPFIC)に分類される場合、本規則の適用については、この米国所有者は、このような各低レベルのPFICを所有する割合株式とみなされる(価値で計算する)。米国の所有者は、PFICルールを私たちが所有する可能性のある任意の低いレベルのPFICに適用して、彼らの税務コンサルタントに相談することをお勧めします
私たちがPFICとみなされれば、米国の保有者も年間情報報告要求の制約を受けるだろう。アメリカの持株者は彼らの税務顧問に相談し、PFIC規則が普通株投資の問題に適用できる可能性があることを理解しなければならない
情報報告とバックアップ減納
普通株の配当金支払いおよび普通株売却、交換または償還の収益は、米国国税局に情報および米国予備控除を報告することによって制約される可能性がある。米国の所有者が正しい納税者識別コードを提供し、任意の他の必要な証明を提供した場合、または他の方法でバックアップ控除を免除した場合、米国所有者はバックアップ控除免除を受ける資格がある可能性がある。その免除識別を決定することを要求された米国の保有者は、米国国税局テーブルW−9上でそのような証明を提供することを要求される可能性がある。アメリカの保有者はアメリカの情報報告とバックアップバックル規則の応用についてその税務顧問 に相談しなければならない
バックアップ源泉徴収は 付加税ではありません。予備源泉徴収の源泉徴収金額として米国所有者Sの米国連邦所得税債務をクレジットすることができ、この米国所有者はbrによって直ちに米国国税局に適切な返金申請を提出し、任意の必要な情報を提供し、予備源泉徴収規則によって源泉徴収された任意の超過金額の返金を得ることができる
付加情報報告要求
特定の外国金融資産(普通株を含む場合がある)の権益を有する個人(および特定の指定されたエンティティ)を有する米国の所有者は、そのような資産に関する情報(8938から米国国税局上)を報告しなければならないが、いくつかの例外は除外される(br}いくつかの金融機関によって維持されている口座に保有されている普通株の例外を含む)。もしアメリカの所有者がこれらの要求を満たしていなければ、処罰を受ける可能性があります
251
報告要求は,この場合,納税評価の訴訟時効を全部または部分的に中止することができる。アメリカ持株者はその税務顧問に相談し、これらの要求の普通株買収と所有権への適用性を理解しなければならない
振込報告要求
米国の保有者(米国の免税エンティティを含む)は、以下の場合、IRS表926または同様の表を米国国税局に提出することが要求される可能性がある:(I)譲渡直後に同社の投票または価値で少なくとも10%で所有する米国所有者に帰属することによって、または(Ii)移転された現金がその人(または任意の関係者)と以前の12ヶ月以内に行われたすべての移転の合計で100,000ドルを超える場合。アメリカの持株者は彼らの税務顧問に問い合わせて、この要求が彼らが買収した普通株に適用されるかどうかを理解しなければならない
以上の議論は一般的な まとめである.それはあなたに重要かもしれないすべての税務事項を含まない。各潜在的購入者は投資家S本人の場合、普通株に投資する税務結果について自分の税務顧問に相談しなければならない
252
配送計画
私たちは株式保有者が時々72,084,942株の普通株を発売·転売していることを登録しています。私たちが発行した普通株の総数の3.1%を占めています
当社の証券保有者が46,293,461株の普通株を売却して得た金は、私たちが発行した普通株の2.0%に相当し、いかなる販売手数料、手数料、ブローカー手数料、税金及びその他の関連支出を差し引いた後、当社はすべての収益を受け取ります。この等収益は、資本融資協定に関する証券保有者 を当社が売却して当社に提供する。当社が当社に証券保有者を売却して得た任意の追加収益は、当社が私たちに証券保有者を売却するためのさらなる贈与として提供してくれます。私たちはまた、11.50ドルの行使価格で最大3,672,708件の現金株式承認証の行使収益を獲得し、このようなすべての株式承認証が現金行使であると仮定すると、42,236,142ドルの収益をもたらすだろう。収益の使用を参照します。私たち どんな証券の売却からも収益は得られません他の証券を売っている所有者もいます前回報告された2023年9月20日の我々の普通株の売却価格によると、売却会社が証券保有者以外の他の証券保有者を売却して25,791,481株の普通株を売却すると、443,355,558ドルの収益が生じる。本募集説明書に含まれる証券登録に関連するいくつかの費用は、流通計画と題する第br節で述べたように支払われる
私たちは、本募集説明書が提供する証券登録に関連するすべてのコスト、費用、および費用を負担し、売却証券所有者は、手数料、ブローカー費用、および他の同様の売却費用を含むすべての増分販売費用を負担する
証券売却所有者、ここでは譲受人、質権者、譲受人、その他のことを指す利益相続人本募集明細書の日付後に贈与、質権、共同割り当てまたは他の譲渡方法として売却証券所有者から受信された普通株式または株式承認証は、時々株式または株式証明書で取引される任意の証券取引所、市場または取引施設、または個人取引方法で販売、譲渡または他の方法でその任意のまたは全部の普通株式または株式承認証を処理することができる。このような処分は,固定価格,販売時の現行市価,当時の市価に関する価格,販売時に決められた価格別,あるいは協定価格で行うことができる
証券所有者の売却は、株式または権利証を処分する際に、以下のいずれか1つまたは複数の方法を使用することができる
| 普通仲買取引とブローカーがバイヤーを誘致する取引; |
| 大口取引、ブローカーは代理人として株を売却しようとするが、大口株の一部を依頼者として頭寸や転売して取引を促進することができる |
| 仲買業者が元金として購入し,仲買自営業者が転売する; |
| 取引所を適用する規則による取引所割当; |
| 個人的に協議した取引 |
| 米国証券取引委員会が本募集説明書の発効を発表した日から空売りする |
| オプション取引所 または他の方法を通過するか否かにかかわらず、オプションまたは決済オプションまたは他のヘッジ取引によって取引される |
| 経営者は、証券保有者と合意し、規定された1株当たり一定数のこのような株を売却することができる |
| このような販売方法の組み合わせ;及び |
| 法律で許可されている他のどんな方法も適用される |
売却証券保有者は、時々、彼らが所有している普通株式の一部または全部または株式証の保証権益を担保または付与することができ、その担保債務を履行できない場合、
253
質権者または担保当事者は、本募集説明書に基づいて、または証券法第424(B)(3)条または他の適用条項による本募集説明書の改訂に基づいて、質権者、譲受人または他の権益相続人を本募集説明書の下の売却証券保有者を含むために、時々普通株式を発行および販売するか、または株式権証を承認することができる。その他の場合、売却証券保有者は、普通株式又は株式承認証を譲渡することもでき、この場合、譲渡者、質権者又は他の権益相続人は、本募集明細書における売却実益所有者となる
また、実体である売却証券保有者は、証券をそのメンバー、パートナー又は株主に比例して割り当てることを選択することができ、登録説明書によれば、本募集説明書はその一部であり、方法は、目論見書及び分配計画を提出することである。したがって、これらの会員、パートナー、または株主は、登録声明によって割り当てに従って自由に取引可能な証券を取得するであろう。流通業者が我々の関連会社(または法律に別途要求される範囲)である場合には、流通業者が目論見書を使用して流通で得られた証券を転売することを可能にするために、入札説明書付録を順に提出することができる
私たちの普通株式の売却または株式承認証については、証券保有者は、ブローカーまたは他の金融機関とヘッジ取引を行うことができ、ブローカーまたは他の金融機関は、その保有株式をヘッジする過程で普通株式または株式承認証を空売りする可能性がある。 売却証券保有者は、我々の普通株または株式権証を空にして、これらの証券を平倉に渡すこともでき、または普通株をブローカーに貸したり質を譲渡したりすることができ、ブローカーはこれらの証券を売却することができる。売却証券保有者は、ブローカーまたは他の金融機関とオプションまたは他の取引を締結したり、1つまたは複数の派生証券を設立したりすることができ、当該証券は、当該ブローカーまたは他の金融機関に本募集定款によって提供される普通株式または株式承認証を交付しなければならず、当該等のブローカーまたは他の金融機関は、本募集規約に従って株式を転売することができる(このような取引を反映するために補充または改訂されなければならない)
各売却証券は、1人当たりの保留権利を有しており、時々その代理人と共に、任意の提案を直接または代理人を介して普通株式または株式証明書を購入する提案を拒否する
証券所有者および普通株式の売却または株式承認証の売却に関与する任意の引受業者、ブローカーまたは代理人は、証券法第2(11)条にいう引受業者であってもよい。証券法によると、彼らが株を転売する時に得られる任意の割引、手数料、割引、あるいはbrの利益は引受割引と手数料である可能性がある。売却証券法第2(11)節で指摘された引受業者の証券所有者は,証券法募集説明書交付要求のbrに制約される
また,実体である売却証券保持者は, を選択して目論見書と分配計画 を提出することで,本募集説明書が属する登録声明に従って,そのメンバ,パートナーまたは株主に比例して証券オブジェクトの割当てを行うことができる.したがって、これらのメンバー、パートナー、または株主は、登録宣言によって割り当てに従って自由に取引可能な証券を得るであろう
必要な範囲内で、我々は、売却された普通株式または株式承認証、売却証券保有者の名前、それぞれの購入価格および公開発行価格、任意の代理人、取引業者または引受業者の名前、特定の要約に適用される任意の手数料または割引を添付の募集説明書付録に記載するか、または適切な場合には、本募集説明書を含む登録説明書の発効後の修正案に記載する
特定の州の証券法を遵守するために、適用される場合、普通株式または株式承認証は、登録または所有するブローカーまたは取引業者によってのみこれらの司法管轄区で販売されることができる。さらに、いくつかの州では、普通株式または株式承認証は、それらが登録または売却資格を取得し、または登録または資格免除を受けて遵守されない限り、販売することができない
254
吾らは証券保有者の売却を告知しており、“取引所法案”下の法規M の逆操作規則は、株式の市場での売却や証券保有者とその連属会社の活動に適用される可能性がある。また、適用範囲内では、証券法の目論見書交付要件を満たすために、株式売却証明書の写し(時々補充または改正されることがある場合がある)を売却証券保有者に提供する。証券売却所有者は、証券法に基づいて生じた責任を含む、株式売却に関する取引に関与する任意の自営業者に何らかの責任を賠償することができる
我々は、証券法及び州証券法で規定されている責任を含む、株式売却所有者が本募集説明書が提供する普通株登録に関する責任を賠償することに同意した
吾らは、本募集説明書の一部である登録説明書を売却証券保有者と合意し、本募集説明書に含まれるすべての株式が根拠および登録説明書に従って売却されたか、または証券が撤回されるまで保持している
金融業界監督局(FINRA)のガイドラインによると、任意のFINRAメンバーまたは独立ブローカーが受信した最大割引、手数料、手数料またはその他の保証補償を構成するプロジェクトの総額は、本募集説明書および任意の適用可能な目論見書 付録に従って行われる任意の発行の総収益の8%を超えてはならない
販売禁止制限
保証人と一部の他の売却証券保有者の普通株がロックされている。参照してください将来の売却資格に適合する証券:販売禁止制限.
255
この製品に関する費用
証券保有者要約の売却と我々の普通株の売却に関する費用は以下のとおりであると予想される:
アメリカ証券取引委員会登録料 |
$ | 137,958.31 | ||
FINRA料金 |
| |||
印刷と彫刻費 |
$ | 100,000.00 | ||
弁護士費と支出 |
$ | 500,000.00 | ||
会計費用と費用 |
$ | 1,050,000.00 | ||
雑役費用 |
| |||
|
|
|||
合計する |
$ | 1,787,958.31 | ||
|
|
本募集説明書が保険者及びその他の売却証券保有者と締結した登録権協定に基づいて、吾等は、本募集説明書に基づいて当該等の者の保有証券を転売する登録に関するすべての費用を支払うことに同意する
256
法律事務
今回の発行に関連する米国連邦証券やニューヨーク州法律のいくつかの法律問題は,Latham&Watkins LLPが提供する。今回発行された普通株の有効性とシンガポール法律に関するいくつかの法律事項はRajah&Tannシンガポール有限責任会社が伝えてくれます。ベトナムの法律に関する法律問題はYKVN LLC によって伝達される
257
専門家
VinFast Auto Ltd.は、2022年、2022年と2021年12月31日及びこの日までの総合財務諸表を独立公認会計士事務所ベトナム安永会計士事務所が監査し、この等の財務諸表は本募集説明書及び登録説明書の一部である。この等の総合財務諸表はすでに独立公認会計士事務所ベトナム安永会計士事務所が審査し、この会計士事務所に基づいて会計及び監査専門家の権威として掲載されている。安永ベトナム有限会社の住所はホーチミン市海翠街2号Bitexo金融ビル28階、郵便番号:1 700000
258
そこでもっと多くの情報を見つけることができます
我々は、外国民間発行者の定期報告や他の情報要求に適用される取引法に制約されており、これらの要求に応じて不定期に米国証券取引委員会に年次報告書やその他の情報を提出する。我々の米国証券取引委員会の届出書類は、インターネット上で米国証券取引委員会が維持するサイト www.sec.govで公衆に提供される
ウェブサイトを維持していますウェブサイトはwww.vinfastau.usです私たちのウェブサイトを通じて、私たちはアメリカ証券取引委員会に電子的に提出または提供した後、合理的で実行可能な場合に、以下の文書をできるだけ早く無料で提供します:私たちの20-F表年次報告;私たちの6-K表報告;これらの文書の修正、および米国証券取引委員会が必要とする可能性のある他の情報。本募集説明書に含まれているか、または当サイトを介して取得可能な情報は、本募集説明書の一部ではなく、本募集説明書にも含まれていない
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連結財務諸表インデックス
ページ | ||||
VinFast自動車有限会社監査されていない中期簡明総合財務諸表 |
||||
2022年12月31日と2023年6月30日までの未監査中期合併貸借対照表 |
F-3 | |||
2022年6月30日と2023年6月30日までの6ヶ月間監査されていない中期簡明総合経営報告書 |
F-5 | |||
2022年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月監査されていない他の全面赤字中期簡明連結レポート |
F-6 | |||
2022年6月30日と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の監査を受けていない中期簡明総合株主変動表 |
F-7 | |||
2022年6月30日と2023年6月30日までの6ヶ月間監査されていない中期簡明現金フロー表 |
F-10 | |||
監査されていない中期縮退財務諸表付記 |
F-12 |
ページ | ||||
VinFast自動車有限会社の連結財務諸表 |
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独立公認会計士事務所報告(PCAOB ID 3080) |
F-51 | |||
2021年12月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表 |
F-52 | |||
2021年12月31日と2022年12月31日までの総合経営報告書 |
F-54 | |||
2021年と2022年12月31日までの年度の他の全面赤字連結報告書 |
F-55 | |||
2021年と2022年12月31日までの年度の株主権益総合レポート |
F-56 | |||
2021年12月31日現在、2021年12月31日現在、2022年12月31日までの統合現金フロー表 |
F-58 | |||
連結財務諸表付記 |
F-60 |
F-1
VinFast自動車有限公司
[前身はVinFast Auto Pteである.LTD。]
監査されていない中期簡明合併財務諸表
2022年と2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月
F-2
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期合併貸借対照表
自分から 十二月三十一日 2022 |
自分から 六月三十日 2023 |
自分から 六月三十日 2023 |
||||||||||||||
備考 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||||||||||
資産 |
||||||||||||||||
流動資産 |
||||||||||||||||
現金と現金等価物 |
4,271,442 | 1,600,653 | 67,254,328 | |||||||||||||
売掛金 |
652,922 | 355,683 | 14,944,664 | |||||||||||||
仕入先への前払い |
8,968,752 | 5,334,949 | 224,157,521 | |||||||||||||
在庫、純額 |
5 | 21,607,277 | 24,022,069 | 1,009,330,630 | ||||||||||||
短期前払いとその他の売掛金 |
6,457,169 | 6,678,594 | 280,613,193 | |||||||||||||
短期デリバティブ資産 |
13 | 532,718 | 440,425 | 18,505,252 | ||||||||||||
販売型賃貸の当期純投資 |
14 | 5,448 | 21,117 | 887,269 | ||||||||||||
短期投資 |
3,902 | 3,989 | 167,605 | |||||||||||||
関係者が支払うべき短期金 |
11 | 1,978,097 | 391,784 | 16,461,513 | ||||||||||||
売却待ちの資産に分類する |
15 | 360,893 | 353,049 | 14,833,992 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
流動資産総額 |
44,838,620 | 39,202,312 | 1,647,155,966 | |||||||||||||
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非流動資産 |
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財産·工場·設備·純価値 |
57,188,667 | 63,322,217 | 2,660,597,353 | |||||||||||||
無形資産、純額 |
7 | 1,461,071 | 1,515,011 | 63,655,924 | ||||||||||||
商誉 |
7 | 272,203 | 272,203 | 11,437,101 | ||||||||||||
レンタルを経営しています使用権資産 |
4,558,983 | 6,905,579 | 290,150,378 | |||||||||||||
長期デリバティブ資産 |
13 | 696,332 | 309,614 | 13,008,992 | ||||||||||||
仕入先への長期前払い |
29,082 | | | |||||||||||||
長期繰り上げ返済 |
7,611 | 37,920 | 1,593,277 | |||||||||||||
販売型賃貸の非当期純投資 |
14 | 82,062 | 225,277 | 9,465,420 | ||||||||||||
関係者の長期的な支払い |
11 | 44,533 | 47,445 | 1,993,487 | ||||||||||||
他の非流動資産 |
4,426,135 | 4,990,736 | 209,694,790 | |||||||||||||
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非流動資産総額 |
68,766,679 | 77,626,002 | 3,261,596,723 | |||||||||||||
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総資産 |
113,605,299 | 116,828,314 | 4,908,752,689 | |||||||||||||
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F-3
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明総合貸借対照表(続)
自分から 十二月三十一日 2022 |
自分から 六月三十日 2023 |
自分から 六月三十日 2023 |
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備考 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
(未監査) | (未監査) | |||||||||||||||
赤字と負債 |
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流動負債 |
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長期金利借款と借入金の短期·当座部分 |
8 | 14,579,553 | 15,170,731 | 637,425,672 | ||||||||||||
貿易応払い |
16,636,820 | 15,953,666 | 670,322,101 | |||||||||||||
お客様の保証金と頭金 |
9 | 1,572,537 | 487,920 | 20,500,840 | ||||||||||||
短期繰延収入 |
107,448 | 127,053 | 5,338,361 | |||||||||||||
短期対策プロジェクト |
11,056,666 | 12,307,182 | 517,108,487 | |||||||||||||
その他流動負債 |
4,177,978 | 4,134,982 | 173,738,739 | |||||||||||||
流動経営賃貸負債 |
768,883 | 1,296,743 | 54,485,000 | |||||||||||||
関係者の金に対処する |
11 | 17,325,317 | 42,208,018 | 1,773,446,134 | ||||||||||||
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流動負債総額 |
66,225,202 | 91,686,295 | 3,852,365,336 | |||||||||||||
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非流動負債 |
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長期金利ローンと借入金 |
8 | 41,624,960 | 40,730,992 | 1,711,386,218 | ||||||||||||
長期財務負債 |
13 | 15,180,723 | 16,083,583 | 675,780,798 | ||||||||||||
他の非流動負債 |
606,429 | 6,432,066 | 270,254,874 | |||||||||||||
非流動経営賃貸負債 |
3,256,351 | 5,091,287 | 213,919,622 | |||||||||||||
長期繰延収入 |
499,395 | 721,011 | 30,294,580 | |||||||||||||
繰延税金負債 |
947,981 | 920,955 | 38,695,588 | |||||||||||||
長期対策プロジェクト |
16,007 | 24,188 | 1,016,303 | |||||||||||||
関係者の金に対処する |
11 | 21,918,710 | 18,461,814 | 775,706,471 | ||||||||||||
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非流動負債総額 |
84,050,556 | 88,465,896 | 3,717,054,454 | |||||||||||||
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引受金とその他の事項 |
16 | |||||||||||||||
赤字.赤字 |
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普通株、額面なしVinFast Auto(2022年12月31日と2023年6月30日現在発行·発行済み株2,299,999,998株) |
871,021 | 871,021 | 36,597,521 | |||||||||||||
損失を累計する |
(127,188,455 | ) | (153,785,023 | ) | (6,461,555,588 | ) | ||||||||||
追加実収資本 |
12,311,667 | 12,311,667 | 517,296,933 | |||||||||||||
その他総合損失 |
(104,065 | ) | (101,456 | ) | (4,262,857 | ) | ||||||||||
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|||||||||||
親会社の持分所有者は赤字を占めるべきだ |
(114,109,832 | ) | (140,703,791 | ) | (5,911,923,992 | ) | ||||||||||
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非制御的権益 |
77,439,373 | 77,379,914 | 3,251,256,891 | |||||||||||||
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総赤字 |
(36,670,459 | ) | (63,323,877 | ) | (2,660,667,101 | ) | ||||||||||
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赤字と負債総額 |
113,605,299 | 116,828,314 | 4,908,752,689 | |||||||||||||
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付記はこれらの監査されていない中期簡明合併財務諸表の構成要素である。
F-4
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期合併業務簡明報告書
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
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自動車販売量 |
3,031,170 | 7,487,874 | 314,616,555 | 6,080,498 | 9,024,493 | 379,180,378 | ||||||||||||||||||
商品販売 |
| | | 46,414 | 38,269 | 1,607,941 | ||||||||||||||||||
備品と部品の販売 |
328,841 | 180,793 | 7,596,345 | 1,035,409 | 372,338 | 15,644,454 | ||||||||||||||||||
サービスを提供する |
59,431 | 98,266 | 4,128,824 | 109,059 | 172,987 | 7,268,361 | ||||||||||||||||||
賃料収入 |
||||||||||||||||||||||||
レンタル活動収入 |
19,860 | 185,598 | 7,798,235 | 46,318 | 316,070 | 13,280,253 | ||||||||||||||||||
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収入(*) |
3,439,302 | 7,952,531 | 334,139,958 | 7,317,698 | 9,924,157 | 416,981,387 | ||||||||||||||||||
車両販売コスト |
(5,638,988 | ) | (10,199,944 | ) | (428,569,076 | ) | (11,329,856 | ) | (15,439,163 | ) | (648,704,328 | ) | ||||||||||||
商品販売コスト |
| | | (46,245 | ) | (38,533 | ) | (1,619,034 | ) | |||||||||||||||
備品と部品を販売するコスト |
(216,277 | ) | (49,953 | ) | (2,098,866 | ) | (896,153 | ) | (230,826 | ) | (9,698,571 | ) | ||||||||||||
サービス提供のコスト |
(74,858 | ) | (215,130 | ) | (9,039,076 | ) | (133,703 | ) | (388,596 | ) | (16,327,563 | ) | ||||||||||||
レンタル活動コスト |
(33,716 | ) | (202,126 | ) | (8,492,689 | ) | (44,412 | ) | (350,431 | ) | (14,723,991 | ) | ||||||||||||
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販売コスト |
(5,963,839 | ) | (10,667,153 | ) | (448,199,706 | ) | (12,450,369 | ) | (16,447,549 | ) | (691,073,487 | ) | ||||||||||||
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毛損 |
(2,524,537 | ) | (2,714,622 | ) | (114,059,748 | ) | (5,132,671 | ) | (6,523,392 | ) | (274,092,101 | ) | ||||||||||||
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運営費 |
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研究開発コスト |
(6,871,280 | ) | (3,613,061 | ) | (151,809,286 | ) | (10,447,838 | ) | (8,620,764 | ) | (362,216,975 | ) | ||||||||||||
販売と流通コスト |
(969,914 | ) | (1,291,284 | ) | (54,255,630 | ) | (2,291,600 | ) | (2,569,141 | ) | (107,947,101 | ) | ||||||||||||
行政費 |
(586,689 | ) | (1,457,018 | ) | (61,219,244 | ) | (1,123,315 | ) | (2,560,861 | ) | (107,599,202 | ) | ||||||||||||
その他営業費純額 |
(588,003 | ) | (154,438 | ) | (6,488,992 | ) | (615,488 | ) | (98,538 | ) | (4,140,252 | ) | ||||||||||||
営業損失 |
(11,540,423 | ) | (9,230,423 | ) | (387,832,899 | ) | (19,610,912 | ) | (20,372,696 | ) | (855,995,630 | ) | ||||||||||||
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財政収入 |
36,015 | 26,050 | 1,094,538 | 79,618 | 41,263 | 1,733,739 | ||||||||||||||||||
融資コスト |
(1,880,423 | ) | (2,749,685 | ) | (115,532,983 | ) | (3,426,910 | ) | (5,072,547 | ) | (213,132,227 | ) | ||||||||||||
公正価値に基づいて損益を計上した金融商品純(損失)/収益 |
(273,370 | ) | (607,610 | ) | (25,529,832 | ) | 660,286 | (1,279,073 | ) | (53,742,563 | ) | |||||||||||||
所得税費用前損失 |
(13,658,201 | ) | (12,561,668 | ) | (527,801,176 | ) | (22,297,918 | ) | (26,683,053 | ) | (1,121,136,681 | ) | ||||||||||||
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税収/(費用) |
6,383 | 26,466 | 1,112,017 | (1,014,237 | ) | 27,026 | 1,135,546 | |||||||||||||||||
当期純損失 |
(13,651,818 | ) | (12,535,202 | ) | (526,689,160 | ) | (23,312,155 | ) | (26,656,027 | ) | (1,120,001,134 | ) | ||||||||||||
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非持株権益は純損失を占めなければならない |
(10,932 | ) | (21,717 | ) | (912,479 | ) | (22,737 | ) | (49,338 | ) | (2,073,025 | ) | ||||||||||||
持株権益に帰属できる純損失 |
(13,640,886 | ) | (12,513,485 | ) | (525,776,681 | ) | (23,289,418 | ) | (26,606,689 | ) | (1,117,928,109 | ) |
(*)2022年と2023年6月30日までの3ヶ月およびbr 2022年6月30日と2023年6月30日までの6ヶ月間の関連方面への売上高は、それぞれ3351.07億シールド、558.441.12億シールド(2.346億ドル)、11.696.81億シールド、358.58.58億越盾(2.451億ドル)であった
付記はこのような監査されていない中期簡明総合財務諸表の構成要素だ
F-5
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期その他全面損失簡明合併報告書
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | (未監査) | |||||||||||||||||||
当期純損失 |
(13,651,818 | ) | (12,535,202 | ) | (526,689,160 | ) | (23,312,155 | ) | (26,656,027 | ) | (1,120,001,134 | ) | ||||||||||||
その他総合(赤字)/収入 |
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その後のbr期間を損益に再分類する他の総合(損失)/収入(税引き後純額): |
||||||||||||||||||||||||
渉外業務翻訳のコミュニケーションの違い |
(38,509 | ) | 21,433 | 900,546 | (8,709 | ) | 2,609 | 109,622 | ||||||||||||||||
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後続期間を損益に再分類する他の総合(損失)/収入純額 |
(38,509 | ) | 21,433 | 900,546 | (8,709 | ) | 2,609 | 109,622 | ||||||||||||||||
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当期総合損失総額から税金を差し引く |
(13,690,327 | ) | (12,513,769 | ) | (525,788,613 | ) | (23,320,864 | ) | (26,653,418 | ) | (1,119,891,513 | ) | ||||||||||||
非持株権益は純損失を占めなければならない |
(10,932 | ) | (21,717 | ) | (912,479 | ) | (22,737 | ) | (49,338 | ) | (2,073,025 | ) | ||||||||||||
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持株権益に帰属できる総合損失 |
(13,679,395 | ) | (12,492,052 | ) | (524,876,134 | ) | (23,298,127 | ) | (26,604,080 | ) | (1,117,818,487 | ) | ||||||||||||
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普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである |
ベトナムの盾 | ベトナムの盾 | ドル | ベトナムの盾 | ベトナムの盾 | ドル | ||||||||||||||||||
基本的希釈の |
(5,933 | ) | (5,431 | ) | (0.23 | ) | (10,130 | ) | (11,567 | ) | (0.49 | ) | ||||||||||||
単位:株式 | ||||||||||||||||||||||||
1株当たりの損失を計算する際に用いる加重平均株式数 |
||||||||||||||||||||||||
基本的希釈の |
2,298,963,211 | 2,299,999,998 | 2,299,999,998 | 2,298,963,211 | 2,299,999,998 | 2,299,999,998 |
付記はこれらの監査されていない中期簡明合併財務諸表の構成要素である。
F-6
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期株主簡明合併報告書損失
量 の株 VinFast 自動共有 |
普通株- VinFast車 100万ドルか |
その他の内容 100万ドルか |
積算 100万ドルか |
他にも 100万ドルか |
非制御性 100万ドルか |
合計する 株主認知度 |
||||||||||||||||||||||
2022年6月30日までの3ヶ月: |
||||||||||||||||||||||||||||
2022年4月1日まで |
2,298,963,211 | 553,892 | | (87,065,450 | ) | (33,694 | ) | 5,973,517 | (80,571,735 | ) | ||||||||||||||||||
当期純損失 |
| | | (13,640,886 | ) | | (10,932 | ) | (13,651,818 | ) | ||||||||||||||||||
外貨換算調整 |
| | | | (38,509 | ) | | (38,509 | ) | |||||||||||||||||||
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総合収益/(損失)総額 |
2,298,963,211 | 553,892 | | (100,706,336 | ) | (72,203 | ) | 5,962,585 | (94,262,062 | ) | ||||||||||||||||||
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VinFastベトナム会社に増資する |
| | 646,655 | | | | 646,655 | |||||||||||||||||||||
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2022年6月30日現在の残高(監査なし) |
2,298,963,211 | 553,892 | 646,655 | (100,706,336 | ) | (72,203 | ) | 5,962,585 | (93,615,407 | ) | ||||||||||||||||||
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量 の株 VinFast 自動共有 |
普通株- VinFast車 100万ドルか |
その他の内容 100万ドルか |
積算 100万ドルか |
他にも 全面的に 収入/(赤字) 100万ドルか |
非制御性 100万ドルか |
合計する 株主認知度 |
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2023年6月30日までの3ヶ月: |
||||||||||||||||||||||||||||
2023年4月1日現在の残高 |
2,299,999,998 | 871,021 | 12,311,667 | (141,271,538 | ) | (122,889 | ) | 77,401,631 | (50,810,108 | ) | ||||||||||||||||||
当期純損失 |
| | | (12,513,485 | ) | | (21,717 | ) | (12,535,202 | ) | ||||||||||||||||||
外貨換算調整 |
| | | 21,433 | | 21,433 | ||||||||||||||||||||||
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2023年6月30日現在の残高(監査なし) |
2,299,999,998 | 871,021 | 12,311,667 | (153,785,023 | ) | (101,456 | ) | 77,379,914 | (63,323,877 | ) | ||||||||||||||||||
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ドル(監査なし) |
36,597,521 | 517,296,933 | (6,461,555,588 | ) | (4,262,857 | ) | 3,251,256,891 | (2,660,667,101 | ) | |||||||||||||||||||
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F-7
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期株主簡明合併報告書赤字(継続)
量 の株 VinFast 自動共有 |
普通株- VinFast車 100万ドルか |
その他の内容 100万ドルか |
積算 100万ドルか |
他にも 100万ドルか |
非制御性 100万ドルか |
合計する 株主認知度 |
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2022年6月30日までの6ヶ月: |
||||||||||||||||||||||||||||
2022年1月1日まで |
2,298,963,211 | 553,892 | | (77,416,918 | ) | (63,494 | ) | (14,678 | ) | (76,941,198 | ) | |||||||||||||||||
当期純損失 |
| | | (23,289,418 | ) | | (22,737 | ) | (23,312,155 | ) | ||||||||||||||||||
外貨換算調整 |
| | | | (8,709 | ) | | (8,709 | ) | |||||||||||||||||||
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総合収益/(損失)総額 |
2,298,963,211 | 553,892 | | (100,706,336 | ) | (72,203 | ) | (37,415 | ) | (100,262,062 | ) | |||||||||||||||||
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VinFastベトナム会社に増資する |
| | 646,655 | | | 6,000,000 | 6,646,655 | |||||||||||||||||||||
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2022年6月30日現在の残高(監査なし) |
2,298,963,211 | 553,892 | 646,655 | (100,706,336 | ) | (72,203 | ) | 5,962,585 | (93,615,407 | ) | ||||||||||||||||||
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量 の株 VinFast 自動共有 |
普通株- VinFast車 100万ドルか |
その他の内容 100万ドルか |
積算 100万ドルか |
他にも 100万ドルか |
非制御性 100万ドルか |
合計する 株主認知度 |
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2022年7月1日から2022年12月31日まで: |
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2022年7月1日現在の残高(監査なし) |
2,298,963,211 | 553,892 | 646,655 | (100,706,336 | ) | (72,203 | ) | 5,962,585 | (93,615,407 | ) | ||||||||||||||||||
当期純損失 |
| | | (26,494,377 | ) | | (42,338 | ) | (26,536,715 | ) | ||||||||||||||||||
外貨換算調整 |
| | | | (31,862 | ) | | (31,862 | ) | |||||||||||||||||||
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総合収益/(損失)総額 |
2,298,963,211 | 553,892 | 646,655 | (127,200,713 | ) | (104,065 | ) | 5,920,247 | (120,183,984 | ) | ||||||||||||||||||
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VinFast Autoへの追加出資 |
1,036,787 | 317,129 | | | | | 317,129 | |||||||||||||||||||||
VinFastベトナム会社に増資する |
| | | | | 71,515,874 | 71,515,874 | |||||||||||||||||||||
子会社を一部売却する |
| | | 12,258 | | 3,252 | 15,510 | |||||||||||||||||||||
所有者の分担費用 |
| | 11,665,012 | | | | 11,665,012 | |||||||||||||||||||||
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2022年12月31日現在の残高 |
2,299,999,998 | 871,021 | 12,311,667 | (127,188,455 | ) | (104,065 | ) | 77,439,373 | (36,670,459 | ) | ||||||||||||||||||
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F-8
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期株主簡明合併報告書赤字(継続)
量 の株 VinFast 自動共有 |
普通株- VinFast車 100万ドルか |
その他の内容 100万ドルか |
積算 100万ドルか |
他にも 全面的に 収入/(赤字) 100万ドルか |
非制御性 100万ドルか |
合計する 株主認知度 |
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2023年6月30日までの6ヶ月: |
||||||||||||||||||||||||||||
2023年1月1日現在の残高 |
2,299,999,998 | 871,021 | 12,311,667 | (127,188,455 | ) | (104,065 | ) | 77,439,373 | (36,670,459 | ) | ||||||||||||||||||
当期純損失 |
| | | (26,606,689 | ) | | (49,338 | ) | (26,656,027 | ) | ||||||||||||||||||
外貨換算調整 |
| | | | 2,609 | | 2,609 | |||||||||||||||||||||
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総合収益/(損失)総額 |
2,299,999,998 | 871,021 | 12,311,667 | (153,795,144 | ) | (101,456 | ) | 77,390,035 | (63,323,877 | ) | ||||||||||||||||||
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支配権を失うことなく既存子会社の所有権を減らす |
| | | 10,121 | | (10,121 | ) | | ||||||||||||||||||||
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2023年6月30日現在の残高(監査なし) |
2,299,999,998 | 871,021 | 12,311,667 | (153,785,023 | ) | (101,456 | ) | 77,379,914 | (63,323,877 | ) | ||||||||||||||||||
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ドル(監査なし) |
36,597,521 | 517,296,933 | (6,461,555,588 | ) | (4,262,857 | ) | 3,251,256,891 | (2,660,667,101 | ) | |||||||||||||||||||
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付記はこれらの監査されていない中期簡明合併財務諸表の構成要素である。
F-9
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期キャッシュフロー表の簡明な統合レポート
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | ||||||||||
経営活動 |
||||||||||||
当期純損失 |
(23,312,155 | ) | (26,656,027 | ) | (1,120,001,134 | ) | ||||||
純損失と純現金流量を調整するために調整します |
||||||||||||
財産·工場·設備の減価償却 |
1,806,904 | 2,511,264 | 105,515,294 | |||||||||
無形資産の償却 |
1,479,172 | 113,261 | 4,758,866 | |||||||||
資産減価と保有販売待ち資産公正価値変動 |
39,259 | 862,561 | 36,242,059 | |||||||||
経営リース変更 使用権資産 |
187,207 | 570,103 | 23,953,908 | |||||||||
補償費用、保証タイプ保証、在庫可現金化算入に関する準備 |
2,779,274 | 4,636,460 | 194,809,244 | |||||||||
繰延税支出/(収入) |
1,014,237 | (27,026 | ) | (1,135,546 | ) | |||||||
未実現為替損失 |
592,844 | 167,064 | 7,019,496 | |||||||||
投資損失 |
18,962 | | | |||||||||
公正価値で損益を計上した金融商品純額(収益)/損失 |
(660,286 | ) | 1,279,073 | 53,742,563 | ||||||||
名目利息以外の剰余コストで計量した金融商品の償却コスト変動 |
917,271 | 1,582,016 | 66,471,261 | |||||||||
運営資金変動: |
||||||||||||
貿易売掛金と前払金をサプライヤーに支払う |
1,086,977 | 4,053,598 | 170,319,244 | |||||||||
棚卸しをする |
(3,956,198 | ) | (6,418,463 | ) | (269,683,319 | ) | ||||||
貿易は支払い、繰延収入、その他の支払いは必要です |
2,654,005 | (3,640,389 | ) | (152,957,521 | ) | |||||||
リース負債を経営する |
(160,284 | ) | (565,412 | ) | (23,756,807 | ) | ||||||
前払金、その他の入金、その他の資産 |
(67,887 | ) | 345,613 | 14,521,555 | ||||||||
|
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|||||||
経営活動のためのキャッシュフロー純額 |
(15,580,698 | ) | (21,186,304 | ) | (890,180,840 | ) | ||||||
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F-10
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期現金フロー表簡明連結報告書(継続)
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
(未監査) | (未監査) | (未監査) | ||||||||||
投資活動 |
||||||||||||
不動産·工場·設備および無形資産の購入 |
(5,530,036 | ) | (15,727,008 | ) | (660,798,655 | ) | ||||||
企業投資協力契約の下の返済 |
(968,773 | ) | | | ||||||||
財産·工場·設備を処分して得た収益 |
170,017 | 922,675 | 38,767,857 | |||||||||
銀行預金の支出 |
(5,654 | ) | | | ||||||||
融資を催促する |
1,017,000 | 545,400 | 22,915,966 | |||||||||
株式売却投資による収益(被処分実体保有現金純額) |
(2,240 | ) | | | ||||||||
|
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|||||||
投資活動のためのキャッシュフロー純額 |
(5,319,686 | ) | (14,258,933 | ) | (599,114,832 | ) | ||||||
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融資活動 |
||||||||||||
所有者が出資する |
6,000,000 | | | |||||||||
所有者の分担費用 |
646,655 | | | |||||||||
借入金収益 |
31,634,689 | 42,914,466 | 1,803,128,824 | |||||||||
商業協力契約に基づいて受け取った現金 |
| 5,875,000 | 246,848,739 | |||||||||
借金を返済する |
(18,482,853 | ) | (15,372,426 | ) | (645,900,252 | ) | ||||||
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融資活動のキャッシュフロー純額 |
19,798,491 | 33,417,040 | 1,404,077,311 | |||||||||
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現金と現金等価物および制限的現金純減少 |
(1,101,893 | ) | (2,028,197 | ) | (85,218,361 | ) | ||||||
期初現金、現金等価物、および限定現金 |
3,024,916 | 4,271,442 | 179,472,353 | |||||||||
現金、現金等価物と制限現金の純為替差額 |
3,473 | 24,422 | 1,026,134 | |||||||||
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期末現金、現金等価物、および制限現金 |
1,926,496 | 2,267,667 | 95,280,126 | |||||||||
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非現金活動の補足開示 |
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非現金財産·工場·設備の増加 |
2,591,952 | 5,512,701 | 231,626,092 | |||||||||
成立 使用権有効日の資産と賃貸負債 |
1,232,320 | 2,968,837 | 124,741,050 | |||||||||
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付記はこれらの監査されていない中期簡明合併財務諸表の構成要素である。
F-11
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記
1. | 業務の性質と列報根拠 |
(a) | 企業情報 |
VinFast Auto Ltd.(前身はVinFast Auto Pteである。(VinFast Auto?またはVinFast?またはThe Company?)は、シンガポールに登録されている会社です。当社とその付属会社(以下,グループと総称する)の主な業務は,自動車,自動車の製造,リース活動の提供および関連業務である
S社本社はシンガポールロビンソン路61号06-01(608室)、〒0688893。当社の子会社VinFastベトナム社はベトナム海防市Cat Hai区Cat Hai町Cat Hai島Dinh Vu-Cat Hai経済区に本社を置いています
(b) | “企業合併協定” |
当社は2023年5月12日にBlack Spade Acquisition Co(ケイマン諸島法律登録により設立された免除有限責任会社1社)及びNuevo Tech Limited(ケイマン諸島法律登録により設立された免除有限責任会社及びbr}VinFast Autoの直接全額子会社)と業務合併協議を締結することにより、他の取引のほか、条項及び受託条件に基づいて、合併子会社は合併後にBlack SpadeとBlack Spade(合併付属会社)を合併し、Black Spadeはまだ存在する実体及びVinast Fastの付属会社である
業務統合プロトコルおよびこれまでの業務統合プロトコルについては, (I)2023年7月31日,VinFastはVinFast Auto Pte名義で経営しているシンガポールプライベート株式会社から転換した。(Ii)VinFastは、VinFast株式において発行済みおよび発行済み普通株数を2,412,852,458株から2,299,999,998株普通株に減少させる株式統合を行う
業務合併協議の条項によると、以下の取引が含まれる:(I)2023年8月11日に、連結子会社はBlack Spadeと合併してBlack Spadeに合併し、Black Spadeは自社の完全子会社として存在し続ける;(Ii)2023年8月14日に、Black Spade 1株当たり発行と発行されたB類普通株(BSAQ B類普通株を含まず)、額面1株当たり0.0001ドル、および1株発行と発行されたBlack Spade A類普通株、1株当たり額面0.0001ドル(BSAQ A類普通株を含まず、br}在庫株であり、有効償還株式、またはBSAQ異議株式)は、VinFast普通株に変換される。および(Iii)VinFast,Black SpadeおよびContinental Stock Transfer&Trust Company(大陸証券)は二零二三年八月十一日に譲渡、仮説、改訂プロトコル(株式証仮説協定)を締結し、二零二三年八月十四日に公衆及びケイマン諸島法律に基づいて登録された有限責任会社Black Spade保証人有限責任会社(保証人)はそれぞれ発行及び発行されていないBlack Spade株式証 を公開し、Black Spade Sが初公開発売された私募株式交換で行使可能な相応の株式証 を販売する
VinFast自動車株式会社は2023年8月14日、当社、Black SpadeとNuevo Tech Limited(ケイマン諸島免除会社と当社の完全子会社)との間で2023年5月12日に達成した業務合併合意に基づき、これまでに発表されたケイマン諸島免除会社Black Spade Acquisition Co(Black Spade Acquisition Co)との業務合併(Black Spade Acquisition Co)(元業務合併合意)を完了し、2023年6月14日の“業務合併第1修正案”(第1修正案) 改訂を完了したと発表した
F-12
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
1. | 業務性質と新聞列報の基礎(続) |
(b) | “企業合併協定” (続) |
“企業合併協議修正案”と“企業合併協定”(“元”企業合併協定“とともに)
当社、保険者及び若干の初期株主が2023年6月14日に締結し、当社、保険人及び若干の初期株主によって2023年6月14日に改訂された保険人支持及びロック協定及び契約(期日は2023年5月12日)の条項、及び当社、保人及び幸運人寿有限会社が2023年8月14日に締結した予備引受協定(期日は2023年8月10日)に基づいて、VinFastは後ろ盾 引受人に1,636,797株の普通株を発行し,1株10.00ドル,総購入価格は1,640万ドル(後ろ盾引受)である
上記取引の結果,2023年8月14日までに2,307,170,695株の普通株と14,829,989株の株式承認証 があった
2023年8月15日、VinFastとSの普通株式と権証はそれぞれナスダック株式市場 (ナスダック)で取引を開始し、取引コードはそれぞれ?VFS?と??VFSWWである
(c) | 陳述の基礎 |
VinFast自動車有限会社の経営陣はすでに本グループが監査していない中期簡明総合財務諸表を作成した。
この等に添付されている未審査中期簡明総合財務諸表はアメリカ公認会計原則(アメリカ公認会計原則)に基づいて作成され、Sグループ編成2022年12月31日までの年度審査総合財務諸表に採用された会計政策と一致する会計政策を採用して、中期財務情報に関する指針を提供することを含む。したがって、これらの監査されていない中期簡明連結財務諸表は、米国公認会計基準が要求する年間財務諸表のすべての情報および脚注を含まない。
当社経営陣は、添付されていない審査中期簡明総合財務諸表には、公平列報本グループの各届出期間の財務状況、経営業績及びキャッシュフローに必要なすべての正常経常的調整が掲載されていると考えている。2022年12月31日現在の総合貸借対照表は、当該日経監査の総合財務諸表に由来するが、米国公認会計基準が年度財務諸表に要求するすべての開示は含まれていない。中間簡明総合財務諸表及び関連開示は審査されていない中期簡明総合財務諸表の使用者がすでに読んだ或いは前の会計年度に総合財務諸表を審査した仮説に基づいて作成されたものである。これらの審査されていない中期簡明総合財務諸表は、Sグループの2022年12月31日までの年度の総合財務諸表と併せて読まなければならない
(d) | 会計基盤を継続的に経営する |
本グループはすでに持続経営基準に従って無審査中期簡明総合財務諸表を作成し、本グループは予測可能な未来に経営を継続すると仮定しているため、正常な経営過程で資産と満期負債を現金化することができる
F-13
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
1. | 業務性質と新聞列報の基礎(続) |
(d) | 会計基盤を継続的に経営する (続) |
当グループは設立以来経営に赤字を出してきました。2023年6月30日までの6カ月間、グループの純損失は26,6560億円(11.2億ドル)だった。2023年6月30日までの累計損失は153,7850億円(64.616億ドル)に達した。同グループの流動負債純額は2023年6月30日現在52,4840億ドル(約22.052億ドル)となっている
Sグループの現金および現金等価物の総合残高は2023年6月30日現在で16,007億シールド(6,720万ドル)(2022年12月31日現在:42,714億シールド)である。本グループはすでに審査を経ていない中期簡明総合財務諸表の印刷日から今後12ケ月までの業務計画を作成し、この計画は収入の増加と運営効率の最適化を考慮して、運営キャッシュフローを改善し、外部融資プロジェクトを完成する。本グループは、Vingroup JSCによって提供される財務支援にも依存するが、Vingroup JSCは、このようなサポートを促進するために必要な手順をとるが、これらのサポートは、Sグループの資本要求を満たすために当グループが十分な第三者資金を得る日から、またはVingroup JSCがグループの制御を停止するまで有効であるが、いずれの場合も、審査されていない中期簡明総合財務諸表発行日後12ヶ月の日よりも早くなってはならない
2. | 重要会計政策の概要 |
(a) | 合併原則 |
監査されていない中期簡明総合財務諸表には、当社及びその他の法定連結実体の財務諸表が含まれている。本グループ内のすべての会社間取引および残高は合併時にログアウトします
(b) | 予算の使用 |
アメリカ公認会計原則に基づいて未審査中期簡明総合財務諸表を作成する時、管理層は審査されていない中期簡明総合財務諸表及び付記中の資産及び負債額、資産負債表の日関連開示及び報告期間内にすでに報告された収入及び支出に影響を与える推定及び仮定をしなければならない。本グループSが審査していない中期簡明総合財務諸表に反映された重大な会計推定は主に: 誘導ツールの推定値;物件、工場及び設備及び無形資産の年俸期;長期資産の減値評価及び営業権、製品保証、レンタル条項及びbr}収入確認中の各項目の異なる履行責任の独立販売価格を含むが限定されない。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある
c) | 収入確認 |
自動車(自動車·電動スクーター)の売り上げ
専門家グループは、グループで生産された自動車と電動スクーター販売契約において、車両を購入する個人·ディーラーを顧客として決定する。クライアントから得られた収益は,車両制御権がクライアントに渡されたときに収入で確認される. から
F-14
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
2. | 重要会計政策概要(続) |
c) | 収入確認 (続) |
本グループは、2022年1月から、標準メーカーS保証(保証タイプ)に加えて、販売時に存在する欠陥の一般的な修復に延長保証(サービス保証)を提供し、ASC 460保証に基づいて入金され、車両制御権が顧客に譲渡された場合、推定コストは負債となる。“d)保証条項”の保証条項に関する会計ポリシーを参照してください
顧客と締結される契約は、複数の履行義務を含むリースおよび非レンタル部分を含むことができる。契約総対価格はASC 606収入確認(付記2(E))の相対推定独立販売価格で単独のレンタル構成要素と非レンタル構成要素に割り当てられ、 は異なる履行義務を表す。本グループでは,一般に商品やサービスの可視価格に基づいて独立販売価格,すなわちクライアントから受け取る車両実販売価格をクライアントから受け取る価格とする.独立販売価格が直接観察されなかった場合、適切なデータ推定を使用して、当グループが獲得する権利があると予想された対価金額を反映して、約束された商品またはサービス、すなわちコストプラス期待利益を顧客に譲渡する。異なる履行責任ごとの相対販売価格を推定する際に仮説や推定がなされているが、このような仮説や推定の判断の変更は、収入確認に影響を与える可能性がある。延長保証については、本グループは、最初に直線方法に基づいて一定期間の繰延収入 を確認し、コストパターンを定期的に監視し続け、実コストモードが利用可能なときに収入確認モードを調整して実コストパターンを反映させる
確認の代償は受信した金額であり,流通業者に提供される推定販売奨励および本グループが合理的に予想して支払った顧客販売奨励 を差し引く.車両販売時に徴収される各種政府エンティティ評価の税金、特に消費税や付加価値税などは、純売上高や収入には含まれていない
繰延収入は主にサービス型保証、電池レンタル活動と維持サービスと関係があり、貸借対照表の期日までに未履行或いは一部未履行の履行義務に割り当てられた総取引価格に相当する。2022年12月31日までの繰延収入残高をみると、2023年6月30日までの6カ月間で確認された収入は483億越盾(200万ドル)だった。2023年6月30日までの繰延収入総額では,グループは2023年の残り時間で488億シールド(210万ドル)の収入を確認する予定である。残高 は履行期間内に確認される
残存価値保証のある自動車販売(RVG?)
ベトナム市場
2023年4月、グループはベトナムで余剰価値保証計画を打ち出し、グループは5年使用後にVinFast 電気自動車を顧客に買い戻すことを選択することができる。この計画下での調達は、5年後から5年目末までの90日間の車両モデルベースの元の価格のパーセントとなる予定価格で行われるこれは…。それは.また,本グループは,顧客が他の第三者に売却した場合に回収された金額と予定価格との差額を補うことを選択することも可能である.もし顧客が第三者に販売することを選択したら
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VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
2. | 重要会計政策概要(続) |
c) | 収入確認 (続) |
ヴァンフォースターがSを拒否する前の甲は,RVGを得る権利がない,すなわちバンフストは上記の差額を支払う義務がない
本グループは、ASC 460、担保及びASC 606に基づいて、顧客との契約収入がこの計画に対して会計処理を行う。そこで,本グループは交付時に制御権移転時に収入を確認し,公正価値ごとにRVGを分割し,担保負債として入金する.取引価格の余剰金額は履行義務の間で が履行義務の独立販売価格に比例して分配される
保証負債は、当グループが5年後に支払うと予想されている見積もり金額です。本グループはRVGの満了または決済時に余剰リスクを解除する.本グループは,残存価値保証負債を見積もる際に,第三者の残存価値公表や市況変化による将来の価格悪化のリスクなどの資料を格納している。2023年6月30日現在、RVGの負債は取るに足らない
アメリカ市場
このグループは,その商業銀行パートナーにその車両レンタル計画に関するRVGを提供する.レンタカー計画によると、本グループは、一般に、交付時または交付直後に車両販売価格の全額支払いを受け、レンタル期間内に死傷や信用リスクを負担せず、商業銀行パートナーが実現した転売価値と予定転売価値との差額(または超過)を契約義務(または有権)する
2023年の最初の6ヶ月で、カリフォルニアの住民はVF 8都市版を24ヶ月または36ヶ月レンタルすることができ、VF 8都市版を受信したお客様は12ヶ月のレンタル期間後にVinFast前向きレンタル計画を受ける資格があります。この計画は、条件を満たす顧客が、同じ内装(EcoまたはPlus)を有するVF 8(87.7キロワット時バッテリ)にVF 8都市版を交換し、レンタル料金を増加させることなく、より長い走行距離を提供することを可能にする。商業銀行パートナーとのリース計画により長期リース計画に参加した消費者に車両を販売し,経営的リースに計上する。推定賃貸収入は販売収入純額と保証買い戻し金額との差額をリース推定年期に比例して入金 当グループは顧客に重大な経済的誘因があると信じて彼等に提供する自動車への買い替え選択権を行使するからである。長期レンタル計画は2023年9月に停止された
中古車交換
そのグループはある顧客から新車と交換するために中古車を受け取った。顧客から受け取ったこのような非現金対価の公正価値は対価の一部とし,新車の取引価格と相殺し,本グループが旧車制御権を獲得したときに計量を行う
本グループは非現金対価格の市場価格を参考にしてその公正価値を推定する。公正価値を合理的に見積もることができなければ、非現金価格は本グループが販売している中古車の独立販売価格を参考に間接的に計量する
この計画は2022年12月から実施を停止した
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2. | 重要会計政策概要(続) |
c) | 収入確認 (続) |
商品(自動車)を販売する
営業自動車を販売して得られた収益は,商品制御権を顧客に譲渡する際に収入で確認され,関連商品の在庫における帳票価値は販売コストで確認される
備品と部品の販売
ディーラーや顧客への備品や部品の販売収益は,貨物制御権がディーラーまたは顧客に移譲された場合(通常,備品や部品交付時)に収入で確認される
Brのサービスを提供します
サービスを提供する収入は作業完了度に応じて時間とともに確認され,すべての 契約の結果が合理的に決定できるからである
ASC 606項下の契約残高
売掛金
顧客が無条件の掛け値金額(すなわち、掛け値を支払うまでに一定時間しか経過しない)を支払うべきであれば、売掛金を確認する
契約責任
当グループが関連商品又はサービスを譲渡する前に顧客の支払い又は満期支払い(早い者を基準とする)を受信した場合、契約責任を確認する。本グループが契約履行(関連商品又はサービスの制御権を顧客に移転する)に基づいている場合、契約負債は収入であることが確認される
d) | 保証条項 |
当グループは車両販売時にすべての新車に標準メーカーS保証を提供しております。当社グループは、リコール発見時の予想コストの最適な推定を含む保証または交換保証項目を含む販売された車両のための保証準備金を提示します。これらの推定は、主に、クレームまたは他の自動車メーカーとの同業者基準の性質、頻度、および平均コストの推定に基づく。保証に関する費用見積もり数は報告日ごとに改訂されます。保証コストは総合経営報告書に販売コストの一部として入金されます。 グループは保証課税費用の十分性を定期的に再評価する
管理記録とbr}は、見積もりコストと実際の保証コストの変化に応じて保証準備金を調整します
本グループは2019年6月にVinFast自動車の量産を開始したため、S管理層の車両保証クレームまたは推定保証準備金に関する経験は限られている。このグループは
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監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
2. | 重要会計政策概要(続) |
d) | 保証条項 (続) |
将来、重大かつ意外な保証クレームに直面し、巨額の費用を招き、これは逆にその財務状況、 運営結果と将来性に重大な不利な影響を与える
2022年12月31日と2023年6月30日までに、今後12ヶ月以内に発生する予定の保証準備金部分は他の流動負債に計上され、残り残高は監査されていない中期簡明総合貸借対照表 上の他の非流動負債に計上される
課税保証活動には、以下の内容が含まれています
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
期初累計保証 |
335,469 | 861,221 | 36,185,756 | |||||||||
既存保証に係る計上すべき負債の変化(推定変化に関する調整を含む) |
(5,101 | ) | (37,920 | ) | (1,593,277 | ) | ||||||
保証に関する規定(一) |
490,419 | 521,522 | 21,912,689 | |||||||||
すでに利用している |
(33,351 | ) | (156,398 | ) | (6,571,345 | ) | ||||||
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満期時の課税保証 |
787,436 | 1,188,425 | 49,933,824 | |||||||||
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|||||||
含まれています。課税保証、現行 |
251,961 | 338,152 | 14,208,067 | |||||||||
課税保証は現行ではありません |
535,475 | 850,273 | 35,725,756 |
(i) | 2022年1月、ベトナムVinFastは、2019年以降に販売されているすべての内燃機関(ICE)自動車およびそれ以降に販売されるすべての内燃機関(ICE)自動車の延長保証政策を10年前または最初の200,000キロに延長することを決定した。2021年12月31日までに販売された自動車延長保証期間の影響は3570億シールド(1510万ドル)と推定され,2022年6月30日までの6カ月間の販売と流通コストに記録されている |
e) | レンタルする |
本グループは2019年1月1日に修正された遡及申請を利用してASC 842借約を早期に採択する
本グループは、契約開始時に1つの契約がリース契約であるか否か、またはリース契約が含まれているか否かを評価し、当該契約譲渡が一定期間内に確定した資産の使用権を制御して対価格とすることを前提とする。レンタル期間は各契約の取消不可期限に対応しています
テナントとしてのグループ
リースは設立日にファイナンスリースや経営リースに分類される。テナントとしては,a)所有権がレンタル期間終了時にテナントに譲渡される,b)駆け引き購入選択権が存在する,c)リース期間が少なくともS推定残存経済寿命の75%である,d)リース期間開始時の最低賃貸支払いの現在値がリース資産がリース開始日に公開価値の90%以上である,またはe)リース資産に専用性があり,他の用途はないと予想されるリースが融資リースである,のいずれかの条件を満たす場合である
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2. | 重要会計政策概要(続) |
e) | レンタルする (続) |
融資リース資産は合併貸借対照表に融資リースとして単独で示されている使用権資産および融資リース負債は、計上すべき費用およびその他の支払、流動、および非流動に計上される
他のすべてのレンタルは経営賃貸入金とし、その中でレンタル料支払いは直線法でそれぞれのレンタル期間内に支出する。経営リース(初期期限が12ヶ月を超える)経営リースに含まれています 使用権連結貸借対照表における(ROU?)資産、経営賃貸負債(流動)、経営賃貸負債(非流動)。ROU資産とは,本グループSがレンタル期間内に関連資産を使用する権利であり,リース負債とは,自グループSがリースにより発生したリース金の支払い責任を指す.経営リースROU 資産と負債は、開始日にレンタル期間内のレンタル支払いの現在値によって確認されます。本グループは市場ベースの方法を採用しており、賃貸支払いの現在値を定めた場合の 開始日に得られた資料に基づいて、借入金金利をインクリメントすることを推定しています。レンタルROU資産を経営するには、レンタルインセンティブおよび計上されるレンタル料によって減少した任意のレンタル前金も含まれています。レンタル条項は、グループが選択権を行使することを合理的に決定したときに、リース契約を延長または終了する選択権を含むことができる
本グループはレンタル及び非レンタル構成部分とレンタル契約が締結されており、一般的に分けて入金されています。また,初期リース期間が12カ月以下のリースは総合貸借対照表には計上されておらず,本グループは直線法によりレンタル期間内に当該等のリースのリース費用を確認している。あるレンタルプロトコルにはレンタル休日が含まれており,レンタル期間内に記録する直線レンタル料金を決定する際には,レンタル料上昇が考慮される.レンタル期間は初めて賃貸物件を所有した日から計算して、レンタル奨励を確認します
レンタル者であるグループ
開始日には、レンタル支払いは、固定支払いから、レンタル期間内に対象資産の使用についてテナントに支払うか、または対応する任意のレンタル報酬を減算することを含む。レンタル支払いには、指数またはレートに依存しない可変レンタル支払いは含まれていません
レンタルはレンタル開始日に販売型レンタルや経営的レンタルに分類されます。レンタル者は,a)リースがリース期限終了時に対象資産の所有権をテナントに譲渡する,b)レンタル付与テナントに購入テナントが行使する対象資産の選択権を合理的に決定する,c)リース期限が対象資産の残存経済寿命の大部分である,d)リース支払金額の現在値が対象資産の全公正価値以上である,のいずれかに該当するリースを販売型賃貸に分類すべきである。あるいはe)標的資産には専門性があり,レンタル期間終了時にレンタル者の他の用途がないことが予想される.上記の基準があるにもかかわらず、レンタルが指数またはレートに依存しない可変リース支払いを有し、リースを販売型リースまたは直接融資リースに分類すると、販売損失の確認につながる場合、経営的リースに分類される
販売型賃貸については、レンタル開始時に、レンタルの純投資は、受取賃貸と未担保残存資産の和で確認する。受取賃貸とは、賃貸支払いと保証残存資産の和の現在値を意味する。当グループはすべての関連収入とコストを確認します
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2. | 重要会計政策概要(続) |
e) | レンタルする (続) |
販売型リースをリース活動とする収入とリース活動のコスト 対象資産を顧客に渡す際に。レンタル中の隠れ金利に基づく利息収入が記録されており、顧客が月ごとに領収書を発行した一定期間の収入となっている
他のリースはすべて経営リースで入金されており,このうち当グループは開始日に直線原則でリース支払いをリース期間内の損益収入と確認しているのに対し,本グループはレンタル支払いの変動による事実や状況が変化している間,変動リース支払いを損益収入と確認している
電池のレンタル
当グループは電池レンタルを経営的リースと販売型リースとして入金しております。本グループのSバッテリ運営リース は,マイル使用量に応じて月ごとに異なる購読料を受け取ることができる.この2種類のバッテリレンタルには不確定な期限があり、顧客Sが適宜いつでも終了することができる。契約終了時には,クライアントはバッテリを本グループに返す必要がある.本グループは,車両や電池の技術使用寿命,車両の使用寿命,顧客Sのレンタル終了権など,リース期間を決定する際に複数の要因を考慮している
契約開始や改訂時には,本グループは独立販売価格(付記2 c)に応じて,契約中の対価格を独立リース構成要素および非リース構成要素(付記2 c)に割り当てる
f) | 長期資産減価準備 |
本グループは、固定資産、有限寿命無形資産、およびその長期資産を評価する使用権資産減額:事件や環境変化が発生すれば、例えば資産の将来の使用に影響を与える市場状況が大きく不利に変化し、資産の帳簿金額が完全に回収できない可能性があり、資産が減値する可能性があることを示している。このような事件が発生した場合、本グループは、資産の額面と、資産の使用とその最終処分による将来の未割引キャッシュフローとを比較することにより、長期資産の回収可能性を評価する。現金流量の総和が資産帳簿額面より少ないことが予想される場合、本集団は資産帳簿額面がその公正価値を超えて減値損失を確認した
g) | 公正価値計量 |
本グループは、ASC 820、公正価値計量および開示(ASC 820)を適用する。ASC 820は公正価値を定義し、公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大した。ASC 820は、公正な価値計量の開示を要求する
ASC 820は、公正価値計量に使用される投入の優先順位を以下のようにする三級公正価値階層構造を構築した
- | レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)の観察可能な投入を反映します |
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監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
2. | 重要会計政策概要(続) |
g) | 公正価値計量 (続) |
- | レベル2-市場で直接または間接的に観察可能な他の投入が含まれています |
- | レベル3-市場活動が少ないか、市場活動支援がない観察不可能な入力 |
ASC 820は、資産と負債の公正価値を計量する3つの主要な方法を記載している:(1)市場法、(2)収益法、(3)コスト法。市場法は、同じまたは比較可能な資産または負債に関する市場取引によって生成される価格および他の関連情報を使用する。収益法は推定技術を用いて将来の金額を単一の現在価値金額に変換する。この計量は、このような未来の金額に対する現在の市場の予想に基づいて示された価値だ。コスト法は,現在資産を入れ替えるのに必要な 金額に基づく
金融商品は、現金および現金等価物、売掛金、いくつかの他の売掛金、短期デリバティブ、他の投資、長期派生資産、関連者対応金、いくつかの他の非流動資産、売掛金、計算すべき項目、短期派生負債、短期ローン、長期借入金、長期派生負債、関連側金およびいくつかの他の流動負債に対応することを含む。流動資産と負債を計上した金融商品の帳簿価値は,その短期満期日によりその公正価値に近い。長期借入金の帳簿金額がその公正価値に近いのは、関連金利が類似期限の類似債務ツールの市場金利に近いためである
公正価値体系の第三級に属する公正価値計量に対して、本集団はその推定プログラムを用いてその推定政策とプログラムを決定し、公正価値計量の期間変動を分析した。公正価値の経常的原則に従って財務諸表で確認された資産および負債について、本グループは、報告が終了するたびに分類(公正価値計量全体に重要な意味を有する最低レベルに基づく投入)を再評価することによって、階層構造内の各レベル間に遷移が発生したか否かを決定する
h) | 翻訳しやすい |
2023年6月30日までの3ヶ月及び6ケ月までの未審査中期簡明総合貸借対照表、中間簡明総合業務報告書の審査を経ていない、他の全面赤字中期簡明総合損益表、審査されていない中期株主権益簡明総合権益表、審査されていない中期簡明総合資産表及びベトナム盾からの関連手形中の残高は、読者の便宜のために計算し、そして1.00=ベトナム盾23,800の為替レートで計算し、ベトナム国家銀行運営センターが2023年6月30日に報告した中央為替レート を代表する。シールド金額は、2023年6月30日に為替レートで、または任意の他のレートでドルに変換、現金化、または決済される可能性があることを表しているか、またはまたは可能性があることは説明されていない
審査されていない中期簡明総合財務諸表に表示されている金額は、経営陣が適切と考えているbrを四捨五入または遮断している。したがって、いくつかのテーブルで合計として表示される数字は、前の数字の算術集約ではない可能性がある
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2. | 重要会計政策概要(続) |
i) | 最近の会計声明 |
改正された2012年JumpStart Our Business Startups Act(JOBS Act)によると、会社は新興成長型会社またはEGCの定義に適合し、延長された会計基準の更新移行期間を選択し、これらの会計基準の採用を民間会社に適用されるまで延期する
ASU 2023−02,投資法−株式法と合弁企業(テーマ323):比例償却法を用いた税収相殺構造における投資(新興問題工作チームの共通認識)
FASBは2023年3月29日、比例償却法を用いて税収相殺構造における投資を計算するASU 2023-02を発表した。修正案は比例償却会計方法の使用範囲を拡大し、現在は低所得住宅の税収相殺構造に対する投資のみを許可し、ある基準に符合する他の税収相殺構造に対して株式投資を行うことを許可している。比例償却法の結果、期間ごとの税収控除や他の税収割引の分配割合に応じて減税投資を償却し、所得税項目内で純列報を行う
同等改正は、当社が2023年12月15日以降に開始した財政年度に発効し、同等の財政年度内の移行期間を含む。他のすべての実体は新しい指針を採用するための追加的な1年を持っている。早期養子縁組を許可する。過渡期に採択されれば,ガイドラインは過渡期を含む財政年度開始時に遡らなければならない
このような改正は本グループに大きな影響を与えないと予想される
ASU 2023-01,レンタル(トピック842):共同制御スケジュール
3月27日、財務会計基準委員会はASU 2023-01、賃貸(第842テーマ):共同制御手配を発表した。修正案は、レンタル期間を考慮することなく、すべての会社に、リース期間を考慮することなく、共同制御リースに関連するリース改善を共同制御グループに償却することを要求する非営利団体エンティティは,これらの条項の法律の実行可能性をさらに評価することなく,合意の書面条項と条件を用いて共同規制リースを説明する
改正案は、この財政年度内の移行期間を含む2023年12月15日以降の財政年度に適用される。未印刷の中期·年度財務諸表については、早期採用を許可している
このような改正は本グループに大きな影響を与えないと予想される
ASU 2021-08,企業合併(テーマ805):顧客との契約に基づいて契約資産と契約負債を会計処理する
FASBは2021年10月、ASU 2021-08、業務 組合せ(テーマ805):顧客との契約に基づいて契約資産と契約負債を会計処理するASU 2021-08を発表した。本更新における改訂は、企業合併の確認と計量で得られた契約資産と契約負債に関する多様性と不一致に関するものである。本更新における改訂要求は、買収側が主題606に基づいて、顧客との契約収入 と企業合併で得られた契約資産及び契約負債を確認及び計量することを要求する
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2. | 重要会計政策概要(続) |
i) | 最近の会計声明 (続) |
改正案は、この財政年度内の過渡期を含む2022年12月15日以降の財政年度 に適用される。本更新における改訂は、改訂発効日以降に発生する業務統合に前向きに適用されるべきである。過渡期内に採択されることを含む修正案の早期採択を許可する。移行期間内に早期に採用される実体は、(1)早期申請過渡期を含む財政年度(br})の開始またはその後に発生するすべての企業合併、および(2)最初の申請の日または後に発生することが予想されるすべての企業合併に遡るべきである
私たちは2023年1月1日にこのASUを前向きに採用した。このASUはなくても 集団に実質的な影響を与えない
ASU番号2021-10、政府援助(テーマ832)
2021年11月、FASBはASU 2021-10号、政府援助(テーマ832)を発表した。本ASU は,企業実体に政府援助の受け入れに関する情報の開示を要求し,取引が類似贈与や寄付会計モデルで計算されていれば。開示要件は、取引の性質および使用される関連会計政策、影響を受けた貸借対照表および経営報告書上の項目、各財務諸表項目に適用される金額、および取引の重要な条項および条件を含む。ASUは2021年12月15日以降の年次期間に有効である。開示要件は、最初の出願の日の財務諸表に反映される改訂範囲内のすべての取引、および最初の出願の日後に締結された新しい取引に遡及または予想される。我々は2022年1月1日に前向きにASUを採用した
このASUを用いることは本集団に大きな影響を与えない
ASU 2020-10、編集改良
2020年10月,FASBはASU 2020−10を発表し,改良を編集した。今回の更新における改訂 は,マニュアルの意外な応用を明らかにしたり,編集を微小に改善したりするための修正であり,これらの改正は現在の会計実践に大きな影響を与えることはなく,大多数の実体に重大な行政コストを与えることもないと予想される
これらの改訂は,2021年12月15日以降の年度期間と2022年12月15日以降の年次期間内の仮 期間に適用される。財務諸表が発表されていない任意の年度または中期の場合、公共業務エンティティは、本更新における修正を事前に適用することを可能にする。 他のすべてのエンティティについて、財務諸表を発行可能な任意の年度または中期に改訂を早期に適用することを可能にする。本更新での改正は遡及適用されなければならない。エンティティ は、通過日を含む期間の開始時に修正を適用すべきである
このような改訂は本グループに大きな影響を与えなかった
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3. | リスクが集中する |
市場リスク
市場リスクとは、金融商品の将来のキャッシュフローの公正価値が市場価格の変化によって変動するリスクである。管理の重点は2種類の市場リスク、すなわち金利リスクと通貨リスクだ。市場リスクの影響を受ける金融商品には、公正価値に応じて損益を計上した融資や借入金、社債、金融資産、金融負債がある
金利リスク
金利リスクとは、金融商品の将来のキャッシュフローの公正価値が市場金利の変化によって変動するリスクである。本グループの市場金利変動リスクの負担は、主に本グループSの利上げ債務に関係している。そのため,本グループは融資金利スワップ契約を締結し,固定金利と変動金利との差額を指定時間間隔で交換し,合意した名義元金金額を参考に計算することに同意した
外貨リスク
外貨リスクとは、金融商品の将来のキャッシュフローの公正価値が外国為替レートの変化によって変動するリスクである。Sグループの外貨レート変動リスクに対するリスクは,主にSグループの経営活動(収入又は支出はSグループの本位貨幣とは異なる通貨で計算される)及びSグループの外貨借入に関係している。そのため、本グループは外貨スワップと長期外貨を予約してローン契約と交換した
流動性リスク
Sグループは、銀行ローンと社債を使用することで資金連続性と柔軟性のバランスを保つことを目標としている。本グループはすでに銀行と長期信用手配を手配し、あるいは長期社債を発行して、融資と債券が本グループでそのプロジェクトを完成し、商業運営に投入した後に返済することを確保した。当グループは契約条項に基づいて流動性リスクを決定します。当計項目及びその他の負債については、当グループはその判断に基づいて当該等の 負債の適切な流動資金リスクレベルを決定する
4. | 現金および現金等価物および限定現金 |
現金および現金等価物には,手元現金,銀行現金,輸送中の現金および短期高流動性投資が含まれており,このなどの投資は引き出しや使用に制限されず,最初の満期日は3カ月を超えず,いつでも既知金額の現金に変換することができ,価値変動リスクはわずかである
制限された現金は,主に所有者への信用証担保品としての現金に用いられ,本グループSがレンタルした施設の一部や自動自動車製造担保債券の支払いに用いられる。制限された現金は、監査されていない中期簡明総合貸借対照表に短期前払いと他の売掛金及びその他の非流動資産として入金される。会社は制限された予想持続時間に基づいて現在または非現在の分類を決定する。
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4. | 現金と現金等価物及び限定現金(続) |
現金および現金等価物と制限現金の詳細は、中期現金フロー表 簡明統合現金フロー表を以下のように列挙する
2022年6月30日まで | 12月31日まで 2022 |
6月30日まで 2023 |
6月30日まで 2023 |
|||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
現金と現金等価物 |
1,926,496 | 4,271,442 | 1,600,653 | 67,254,328 | ||||||||||||
短期前払いおよびその他の入金における短期制限現金 |
| | 35,055 | 1,472,899 | ||||||||||||
他の非流動資産における長期制限現金 |
| | 631,959 | 26,552,899 | ||||||||||||
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中期簡明現金フロー表に記載されている現金総額、現金等価物、および制限現金 |
1,926,496 | 4,271,442 | 2,267,667 | 95,280,126 | ||||||||||||
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5. | 在庫、純額 |
各財務報告日までの在庫残高は以下のように分類される
低コストと可変現純価値で | ||||||||||||
2022年12月31日まで | 6月30日まで 2023 |
6月30日まで 2023 |
||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
原料.原料 |
12,096,176 | 13,444,783 | 564,906,849 | |||||||||
輸送中の貨物 |
2,479,342 | 679,542 | 28,552,185 | |||||||||
サービス部品を含む完成品 |
3,733,281 | 7,202,626 | 302,631,345 | |||||||||
Oracle Work in Process |
2,976,984 | 2,395,457 | 100,649,454 | |||||||||
商品 |
124,375 | 83,953 | 3,527,437 | |||||||||
道具と備品 |
197,119 | 215,708 | 9,063,361 | |||||||||
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合計して |
21,607,277 | 24,022,069 | 1,009,330,630 | |||||||||
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在庫はコストまたは現金化可能な純価値の中で低いものに記載します。現金化可能な純資産は、通常の業務プロセスにおける在庫の推定販売価格から、完成、処分、輸送を差し引いた見積もりコストである
6. | 長期資産減価準備 |
2023年6月30日現在、パイオニア顧客に競争力のあるリース引受料により、本グループはリース電池個別資産に関する具体的な減値指標を決定した。本グループは、顧客と合意した契約賃貸支払に基づいてこれらの確認された資産を減価した。2023年6月30日までの6カ月間,自動車および電動スクーター支部のレンタル電池に関する減価費用は862,561,000シールド(36,200,000ドル)であることが確認された
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(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
7. | 無形資産、純額、商業権 |
2022年12月31日まで | 2023年6月30日まで | |||||||||||||||||||||||||||
コスト | 累計償却する | 純積載運 価値がある |
コスト | 積算 償却する |
純積載運 価値がある |
純積載運 価値がある |
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100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||||||||||||||
有限寿命無形資産: |
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許可証 |
3,903,095 | (3,698,305 | ) | 204,790 | 3,903,095 | (3,713,474 | ) | 189,621 | 7,967,269 | |||||||||||||||||||
ソフトウェア |
1,442,065 | (608,416 | ) | 833,649 | 1,442,065 | (706,186 | ) | 735,879 | 30,919,286 | |||||||||||||||||||
開発段階で購入したソフトウェア |
410,506 | | 410,506 | 577,707 | | 577,707 | 24,273,403 | |||||||||||||||||||||
他の人は |
17,176 | (5,050 | ) | 12,126 | 17,176 | (5,372 | ) | 11,804 | 495,966 | |||||||||||||||||||
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合計する |
5,772,842 | (4,311,771 | ) | 1,461,071 | 5,940,043 | (4,425,032 | ) | 1,515,011 | 63,655,924 | |||||||||||||||||||
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2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、グループはそれぞれ償却費1132.61億越盾(480万ドル)と14.791.72億円を記録した
グループ営業権減価テスト
商業権分配
営業権はすでに本グループのS報告単位に割り当てられ、合併の協同効果に恩恵を受けることが予想される。主要製品ラインから 報告単位を決定するのは以下のとおりである
報告単位 | すでに商業権を分配した | |||||||||||
2022年12月31日まで | 6月30日まで 2023 |
6月30日まで 2023 |
||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
自動車 |
262,252 | 262,252 | 11,018,992 | |||||||||
電動スクーター |
9,951 | 9,951 | 418,109 | |||||||||
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合計する |
272,203 | 272,203 | 11,437,101 | |||||||||
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2023年6月30日と2022年12月31日まで、累積減値損失はなかった
自動車の報告単位は自動車運営部門より1レベル低いが,電動スクーター報告ユニットと電動スクーター運営部門は同レベルである。本グループは何の報告単位もまとめてテスト営業権で減値を提案していない
自動車報告ユニットの減価テスト
本グループは毎年その営業権をテストして減値を提案しなければならず、もし減値指標があれば、更に頻繁に商誉をテストしなければならない。2023年6月30日現在、本グループは自動車報告単位に減値指標が存在することを決定した。そのため、自動車報告部門に対して営業権減価数量化テストを行った
公正な価値計量に関して、資産の現在の用途は、最高かつ最適な用途とみなされている。したがって、公正価値は、承認された財務予算におけるキャッシュフロー予測を使用して計算される
F-26
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7. | 無形資産·純額·営業権(継続) |
報告日から次の5つの財政年度終了までの管理を行い,3%の安定成長率(端末成長率)を用いて外挿を行う(2022年:3%)。キャッシュフロー予測に適用した税後割引率は15%(2022年:15%)であった。この分析の結果,自動車報告機関の見積公正価値はその帳簿価値を大きく上回っていた。したがって、経営陣はその報告機関に割り当てられた営業権の減価を決定しなかった
経営陣は未来のキャッシュフローについて重要な仮説と推定をしている。Sグループの業務には一定のリスクや不確定要因が存在し、Sグループの業務計画が実施できない可能性があり、我々の制御範囲内にない市況変化を管理し、将来の販売価格や販売台数を実現することを含む。したがって,キャッシュフローの大幅な減少は営業権減値を招く可能性が予想される
8. | 利回りと借款 |
自分から 十二月三十一日 2022 |
2023年6月30日まで | |||||||||||||||
注意事項 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
短期.短期 |
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銀行ローン |
8.1 | 6,268,276 | 11,204,438 | 470,774,706 | ||||||||||||
長期ローンの当期部分 |
8.2 | 8,311,277 | 3,966,293 | 166,650,966 | ||||||||||||
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合計して |
14,579,553 | 15,170,731 | 637,425,672 | |||||||||||||
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長期の |
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銀行ローン |
8.2 | 27,652,234 | 26,723,086 | 1,122,818,739 | ||||||||||||
国内債券 |
8.3 | 13,972,726 | 14,007,906 | 588,567,479 | ||||||||||||
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合計して |
41,624,960 | 40,730,992 | 1,711,386,218 | |||||||||||||
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F-27
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8. | 有利子融資と借金の継続 |
8.1 | 銀行短期ローン |
2023年6月30日現在、グループ銀行の短期ローンの詳細は以下の通り
銀行.銀行 | 自分から 六月三十日 2023 |
自分から 六月三十日 2023 |
成熟性 | 抵当品 | ||||
100万ドルか | ドル (翻訳しやすい) |
|||||||
ベトナム隆盛株式制商業銀行 |
4,199,795 | 176,461,975 | 2023年7月から2024年4月まで | 最終親会社が保有するグループ連属会社のいくつかの株式及びグループの連属会社が保有する物件を担保する会社グループと担保を共有する | ||||
ベトナム科学技術商業株式制銀行 |
2,684,244 | 112,783,361 | 2023年7月から2024年2月まで | 本グループの関連先が保有する最終親会社のいくつかの株式 | ||||
サイゴン河内商業株式制銀行 |
1,738,901 | 73,063,067 | 2023年11月から2024年2月まで | グループ株主が保有する最終親会社のある株式保証会社グループと担保を共有する | ||||
ベトナム投資開発株式制商業銀行-河南支店 |
1,226,000 | 51,512,605 | 2023年7月から2024年3月まで | 最終親会社が保有する本グループ連属会社のいくつかの株式;本グループ連属会社が保有する物件と担保する本グループの別のローンと担保を共有する;当グループの別の共同経営会社が保有する銀行債券;最終親会社からの支払い保証 |
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8. | 有利子融資と借金の継続 |
8.1 | 銀行短期ローン (続) |
銀行.銀行 | 自分から 六月三十日 2023 |
自分から 六月三十日 2023 |
成熟性 | 抵当品 | ||||
100万ドルか | ドル (翻訳しやすい) |
|||||||
ベトナム投資開発株式制商業銀行広中支店 |
1,111,471 | 46,700,462 | 2023年7月から2024年3月まで | 最終親会社が保有する本グループ関連会社のいくつかの株式;当社グループ関連会社が保有する物件保証の当社グループの別のローンと担保を共有する;最終親会社の支払い保証 | ||||
ホーチミン市発展株式制商業銀行 |
244,027 | 10,253,235 | 2023年12月 | 最終親会社が保有する当社の共同経営会社のいくつかの株式 | ||||
|
|
|||||||
合計して |
11,204,438 | 470,774,706 | ||||||
|
|
2023年6月30日までの短期借り入れ期間中の金利の詳細は以下の通り
土地を借りて金を借りる | 貨幣 | 6か月の年利率に適用される 2023年6月30日まで | ||
短期ローン | ベトナムの盾 | 8.8%から15%まで | ||
UPAS信用状 | ベトナムの盾 | 8.5%から9%に下がりました |
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8. | 有利子融資と借金の継続 |
8.2 | 銀行の長期ローン |
2023年6月30日現在の長期借入金の詳細は以下の通り
借出人 | 2023年6月30日まで | 期日まで | 抵当品 | |||||||||||
ドル(便利) 翻訳) |
100万ドルか | |||||||||||||
外国銀団ローン1号 |
607,392,647 | 14,455,945 | 2023年9月から2030年9月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
89,181,597 | 2,122,522 | ||||||||||||
海外の銀団ローン2番 |
212,353,445 | 5,054,012 | 2023年11月から2024年11月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
61,434,706 | 1,462,146 | ||||||||||||
外国銀団ローン4号 |
96,873,655 | 2,305,593 | 2023年12月から2026年12月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
14,858,193 | 353,625 | ||||||||||||
外国銀団ローン5号 |
127,296,723 | 3,029,662 | 2024年11月から2029年11月まで | (i | ) | |||||||||
外国銀団ローン6号 |
243,626,849 | 5,798,319 | 2025年11月から2026年11月まで | (i | ) | |||||||||
国内ローン |
1,926,387 | 45,848 | 2023年9月から2024年12月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
1,176,471 | 28,000 | ||||||||||||
|
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|||||||||||
合計して |
1,289,469,706 | 30,689,379 | ||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||
その中で: |
||||||||||||||
非流動部分 |
1,122,818,739 | 26,723,086 | ||||||||||||
現在の部分 |
166,650,966 | 3,966,293 |
(i) | 2023年6月30日と2022年12月31日まで、これらの長期ローンの担保方式は: |
| 財産、建屋及び設備は、商業銀行の収入口座において、当該口座には未清算残高と当該口座により生じる他の関連利益が蓄積されている |
| 最終親会社が保有する当社の連属会社のいくつかの株式 |
| 最終的に親会社と商業銀行の支払い保証 |
2023年6月30日までの6カ月間の借入金金利の詳細は以下の通り
ローンと借金 | 貨幣 | 6か月の年利率に適用される 2023年6月30日まで | ||||
保証金 |
ベトナムの盾 | 変動金利、年利11.8% | ||||
無スワップ契約の担保融資 |
ドル | 変動金利は、年利が4.93%から8.77%に | ||||
スワップ契約により、変動金利の担保付き融資を固定金利(固定取引金利とも呼ぶ)に交換する(注13) | ドル | スワップ契約固定金利は年利4.1%から6.37%に上昇 |
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8. | 有利子融資と借金の継続 |
8.3 | 国内債券 |
2023年6月30日現在の残高には、第三者が手配した債券が含まれている
| これらの債券は2024年12月に満期になり、総発行額は11.5兆円。2023年6月30日現在、債券の残存元金残高は114.145億越盾(4.796億ドル)(発行コストを差し引いた)である。これらの債券は最終親会社が保有する本グループ連属会社の株式を担保としており、初年度の利息は9%から9.25%である。次の数年間、金利は個人の3.8%から3.9%の限界金利と12ヶ月の貯蓄金利によって決定される(借金が)納められているベトナム外国貿易株式制商業銀行、ベトナム投資開発銀行、ベトナム工業貿易株式制商業銀行、ベトナム科学技術商業株式制銀行。当社及びその子会社は、最終親会社から本債券に関するすべての支払義務の担保(撤回不可及び無条件); を取得した |
| 債券は2025年5月に満期となり、総発行額は2兆円を超える。2023年6月30日現在、債券元金残高は198806億円(8320万ドル)(発行コストを差し引いた)である。債券は最終親会社が保有する関連会社の株式を担保に,最終親会社が保証(撤回不可と無条件) の債券に関するすべての償還義務を保証し,9.26%の金利で初年を利する。次の数年間、金利は3.9%の限界金利と12ヶ月の個人貯蓄金利によって決定される(借金が)納められているベトナム外国貿易株式制商業銀行、ベトナム投資開発銀行、ベトナム工貿株式制商業銀行、ベトナム科学技術商業株式制銀行、 |
| 債券は2025年9月に満期となり、総発行額は1.2兆円と予想され、このうちbrグループは6200億ドル(2630万ドル)の支払いを受けている。債券の残存元金残高は2023年6月30日現在で6,128億ドル(2,570万ドル)(発行コストを差し引いた)である。債券はVIGが保有する最終親会社brの株式が保証され、最終親会社が保証する。債券の初年度の利息は10.42%であった。次の数年間、金利は5%の限界金利と個人の12ヶ月の貯蓄金利によって決定される(借金が)納められているベトナム外国貿易株式制商業銀行、ベトナム投資開発銀行、ベトナム工貿株式制商業銀行、ベトナム科学技術商業株式制銀行 |
9. | お客様の保証金と頭金 |
2023年6月30日現在の残高とは、顧客から受信した自動車、電動スクーター、およびサービス部品販売の前払い前金および頭金であり、2141億シールド(900万ドル)の払戻可能な手付金および2739億シールド(1150万ドル)の払戻不可能な契約債務を含む。2023年6月30日までの6ヶ月間、年初の契約負債から確認された収入は約2,1422億越盾(9,000万ドル)であった
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10. | 1株当たり損失 |
1株当たり基本損失及び希釈1株当たり損失は、米国会計基準第260条に基づいて計算され、2023年6月30日及び2022年6月30日までの3ヶ月及び6ヶ月の1株当たり利益である。詳細は以下のとおりである
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||||||||
持株権益に帰属できる純損失 |
(13,640,886 | ) | (12,513,485 | ) | (525,776,681 | ) | (23,289,418 | ) | (26,606,689 | ) | (1,117,928,109 | ) | ||||||||||||
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希釈影響調整後の持株権益による純損失 |
(13,640,886 | ) | (12,513,485 | ) | (525,776,681 | ) | (23,289,418 | ) | (26,606,689 | ) | (1,117,928,109 | ) | ||||||||||||
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単位:株式 | ||||||||||||||||
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | |||||||||||||
基本1株当たり収益の普通株加重平均 |
2,298,963,211 | 2,299,999,998 | 2,298,963,211 | 2,299,999,998 | ||||||||||||
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|||||||||
減額影響調整された普通株式加重平均 |
2,298,963,211 | 2,299,999,998 | 2,298,963,211 | 2,299,999,998 | ||||||||||||
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6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
ベトナムの盾 | ベトナムの盾 | ドル | ベトナムの盾 | ベトナムの盾 | ドル | |||||||||||||||||||
1株当たり基本損失 |
(5,933 | ) | (5,431 | ) | (0.23 | ) | (10,130 | ) | (11,567 | ) | (0.49 | ) | ||||||||||||
1株当たり損失を薄める |
(5,933 | ) | (5,431 | ) | (0.23 | ) | (10,130 | ) | (11,567 | ) | (0.49 | ) |
2022年1月、当社は を実施しました1つ買うと100元になる普通株の分割。2023年8月1日、当社株主は、当社株主が保有する2,412,852,458株のうち既存普通株(既存株式)を2,299,999,998株式に合併することを許可し、実収配当額は変わらない。総合財務諸表に記載されているすべての株式及び1株当たりの金額は遡及改訂され、株式分割及び株式合併を実行する
F-32
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11. | 関係者取引 |
本グループが2023年6月30日および2022年6月30日までの6ヶ月以内に重大な取引がある主な関連先は以下のとおりである
関連先 | 会社との関係 | |
Pham Nat Wuong |
取締役会のメンバー | |
Vingroup JSC |
究極の親 | |
ベトナム投資グループ株式会社(VIG?) |
株主.株主 | |
アジアスター貿易投資有限会社です。有限会社(アジアの星) |
株主.株主 | |
Vines Energy Solutions JSC(Vines JSC?) |
共同制御下の実体 | |
Vinbusエコ輸送サービス有限責任会社(Vinbusエコ輸送サービス有限責任会社) |
共同制御下の実体 | |
Vincom Retail JSC |
共同制御下の実体 | |
Vincom小売運営有限会社(Vincom小売運営有限責任会社) |
共同制御下の実体 | |
VIN 3 S JSC |
共同制御下の実体 | |
Vinhome工業団地投資JSC(Vhiz JSC) |
共同制御下の実体 | |
Vinhome JSC |
共同制御下の実体 | |
VinSmart JSC(VinSmart JSC?)の開発と製造 |
共同制御下の実体 | |
グリーンとスマートモバイル株式会社(GSM JSC?) |
共同制御下の実体 | |
Vincssインターネットセキュリティサービス株式会社(Vincss) |
共同制御下の実体 | |
Vinpel JSC |
共同制御下の実体 | |
Vinfastリチウム電池スタック有限責任会社(Vinfastリチウム電池パック有限責任会社) |
究極の親共同経営会社 |
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11. | 関係者取引(継続) |
2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、関連側との重大な取引は以下の通り
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||
関連先 | 取引記録 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
Vingroup JSC |
借金をする | 12,982,300 | 40,409,133 | 1,697,862,731 | ||||||||||
現金出資 | 6,000,000 | | | |||||||||||
初年度給与表第2期を出す(注12) | 13,995,359 | | | |||||||||||
支払利息 | 1,096,442 | 1,196,994 | 50,293,866 | |||||||||||
Vig |
内燃機関(内燃機関)資産(課税増値税を含む)を処分するための前収現金 | 2,000,000 | | | ||||||||||
大陸間取引所の資産の一部を売却する | 291,607 | | | |||||||||||
Pham Nat Wuong |
協賛出資は同出資に計上する | 350,000 | | | ||||||||||
Vinhome JSC |
売上高 | | 66,588 | 2,797,815 | ||||||||||
クーポン券を両替する | | 637,908 | 26,802,857 | |||||||||||
利子支出 | 38,801 | | | |||||||||||
自動車クーポン券を販売していただいた現金 | 1,700,000 | | | |||||||||||
VinSmart JSC |
機械設備、道具、材料、貨物を購入する | 2,574,438 | 23,597 | 991,471 | ||||||||||
VHIZ JSC |
企業投資協力契約下での契約的利益共有 | 56,000 | | | ||||||||||
支払利息 | 473,191 | 756,183 | 31,772,395 | |||||||||||
Vincom Retail JSC |
借金をする | 1,380,000 | 2,075,000 | 87,184,874 | ||||||||||
GSM JSC |
自動車販売量 | | 5,615,606 | 235,949,832 | ||||||||||
VIN 3 S JSC |
情報技術サービスを購入する | 175,441 | 8,219 | 345,336 | ||||||||||
Vincom小売運営JSC |
借金をする | 1,420,000 | 2,740,000 | 115,126,050 | ||||||||||
利子支出 | 16,142 | 49,834 | 2,093,866 | |||||||||||
Vinpel JSC |
ホテルサービスと航空券の費用 | 72,503 | 77,965 | 3,275,840 | ||||||||||
クーポン券を予約する | 350,000 | | | |||||||||||
受取利息 | 47,608 | 9,862 | 414,370 |
F-34
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監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
11. | 関係者取引(継続) |
2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間、関連側との重大な取引は以下の通り
6月30日までの6ヶ月間 | ||||||||||||||
2022 | 2023 | |||||||||||||
関連先 | 取引記録 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
ブドウ藤JSC |
電池部品と完成電池の販売 | 640,954 | | | ||||||||||
電池生産施設を移転する | 1,445,692 | 41,095 | 1,726,681 | |||||||||||
加工費 | | 837,060 | 35,170,588 | |||||||||||
電池部品と完成電池の購入 | | 518,471 | 21,842,227 | |||||||||||
Vincss |
情報技術サービスを購入する | 32,848 | 46,879 | 1,969,706 | ||||||||||
Vinbusエコ輸送サービス有限責任会社 |
電動バスの販売 | 468,331 | 94,688 | 3,978,487 | ||||||||||
Vantix JSC |
契約解除による前払金 | 234,807 | | |
2023年6月30日と2022年12月31日までの対応および対応関連先金額:
12月31日まで 2022 |
2023年6月30日まで | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
関係者が金に対処する |
||||||||||||
関連先への短期融資、立て替え金、入金 |
1,978,097 | 391,784 | 16,461,513 | |||||||||
短期ローン(付記11 a) |
545,400 | | | |||||||||
短期前金と入金(付記11 c) |
1,432,697 | 391,784 | 16,461,513 | |||||||||
長期ローンと売掛金 |
44,533 | 47,445 | 1,993,487 | |||||||||
長期売掛金(付記11 c) |
44,533 | 47,445 | 1,993,487 | |||||||||
|
|
|
|
|
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|||||||
合計する |
2,022,630 | 439,229 | 18,455,000 | |||||||||
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|||||||
関係者の金に対処する |
||||||||||||
関係者への短期支払金と借入金 |
17,325,317 | 42,208,018 | 1,773,446,134 | |||||||||
短期支払(付記11 c) |
16,605,397 | 8,816,854 | 370,456,050 | |||||||||
短期借款(付記11 b) |
719,920 | 33,391,164 | 1,402,990,084 | |||||||||
関連先への長期支払い |
21,918,710 | 18,461,814 | 775,706,471 | |||||||||
長期支払(付記11 c) |
14,371,365 | 15,040,314 | 631,945,966 | |||||||||
長期借入金(付記11 b) |
7,547,345 | 3,421,500 | 143,760,504 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
39,244,027 | 60,669,832 | 2,549,152,605 | |||||||||
|
|
|
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F-35
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
11. | 関係者取引(継続) |
a) | 関連側に提供される融資の詳細: |
12月31日まで 2022 |
2023年6月30日まで | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
関係者への短期融資 |
||||||||||||
Vinpel JSC |
545,400 | | | |||||||||
|
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|||||||
合計する |
545,400 | | | |||||||||
|
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b) | 関連側借入金明細: |
12月31日まで 2022 |
2023年6月30日まで | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
関係者短期借入金 |
||||||||||||
Vingroup JSC |
325,000 | 33,091,164 | 1,390,385,042 | |||||||||
Vinpel JSC |
300,000 | 300,000 | 12,605,042 | |||||||||
アジアの星 |
94,920 | | | |||||||||
|
|
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|
|||||||
合計する |
719,920 | 33,391,164 | 1,402,990,084 | |||||||||
|
|
|
|
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|
|||||||
関係者の長期借入金 |
||||||||||||
Vingroup JSC |
7,547,345 | 3,421,500 | 143,760,504 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
7,547,345 | 3,421,500 | 143,760,504 | |||||||||
|
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|
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2023年6月30日現在、当グループ関連側の短期·長期借入金の詳細は以下の通りです
取引相手 | 2023年6月30日まで |
成熟性 | 抵当品 | 適用することができます 6人組 現在までの月 2023年6月30日 |
||||||||
100万ドルか | ドル (便利だ) |
|||||||||||
短期.短期 |
||||||||||||
Vingroup JSC |
33,091,164 | 1,390,385,042 | 2023年8月から2024年6月まで | 安全じゃない | 8-11 | % | ||||||
Vinpel JSC |
300,000 | 12,605,042 | 2023年8月 | 安全じゃない | 11 | % | ||||||
|
|
|||||||||||
合計して |
33,391,164 | 1,402,990,084 | ||||||||||
|
|
|||||||||||
長期の |
||||||||||||
Vingroup JSC |
3,421,500 | 143,760,504 | 2024年7月から2026年12月まで | 安全じゃない | 11 | % | ||||||
|
|
|||||||||||
合計して |
3,421,500 | 143,760,504 | ||||||||||
|
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F-36
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
11. | 関係者取引(継続) |
c) | その他の対応および対応関連側残高の詳細: |
12月31日まで 2022 |
2023年6月30日まで | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
関係者が応じた金 |
||||||||||||
VinFastリチウム電池パック有限責任会社 |
46,270 | 49,691 | 2,087,857 | |||||||||
Vinpel JSC |
250,204 | 23,003 | 966,513 | |||||||||
ブドウ藤JSC |
1,000,000 | 33,690 | 1,415,546 | |||||||||
Vingroup JSC |
45,676 | 51,014 | 2,143,445 | |||||||||
VHIZ JSC |
38,413 | 34,453 | 1,447,605 | |||||||||
Vinhome JSC |
3,654 | 70,687 | 2,970,042 | |||||||||
Vinbusエコ輸送サービス有限責任会社 |
15,750 | 67,185 | 2,822,899 | |||||||||
他の人は |
77,263 | 109,506 | 4,601,092 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
1,477,230 | 439,229 | 18,455,000 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
12月31日まで 2022 |
2023年6月30日まで | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
関係者の金に対処する |
||||||||||||
Vingroup JSC |
910,276 | 1,906,074 | 80,087,143 | |||||||||
VHIZ JSC(*) |
15,193,854 | 15,730,146 | 660,930,504 | |||||||||
Vinhome JSC |
3,604,933 | 2,970,206 | 124,798,571 | |||||||||
VinSmart JSC |
2,038,084 | 407,944 | 17,140,504 | |||||||||
ブドウ藤JSC |
8,816,483 | 492,534 | 20,694,706 | |||||||||
Vin 3 S JSC |
104,792 | 98,570 | 4,141,597 | |||||||||
GSM JSC |
| 1,978,369 | 83,124,748 | |||||||||
他の人は |
308,340 | 273,325 | 11,484,244 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
30,976,762 | 23,857,168 | 1,002,402,017 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
(*) | これはVHIZ JSCのリベート取引に関する支払金です。2067年2月まで四半期ごとに支払います |
12. | 細分化市場報告 |
同社には3つの報告可能な部門、すなわち自動車、電動スクーター、備品、アフターサービスがある。自動車部門には自動車と電気バスの設計、開発、製造、販売が含まれている。電動スクーター細分化市場には、電動スクーターの設計、開発、製造、販売が含まれている。自動車及び電動スクーターの部品販売及びアフターサービスには、部品及びアフターサービス部分が含まれている
複数の業務活動の組合せは,報告可能な数量敷居 を満たしておらず,他のすべての細分化市場に分類される.?他のすべてのカテゴリには主にレンタル活動が含まれています
F-37
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
12. | 細分化市場報告(続) |
提供される細分化市場に関する情報は以下のとおりである
2023年6月30日までの6ヶ月:
通貨:百万ドル
自動車 | 電動スクーター | 備品とアフターマーケット サービス.サービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
8,658,849 | 403,913 | 451,479 | 409,916 | | 9,924,157 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(14,784,991 | ) | (692,705 | ) | (274,409 | ) | (695,444 | ) | | (16,447,549 | ) | |||||||||||||
毛利/(損失) |
(6,126,142 | ) | (288,792 | ) | 177,070 | (285,528 | ) | | (6,523,392 | ) | ||||||||||||||
運営費 |
(10,982,756 | ) | (150,496 | ) | | (862,561 | ) | (1,853,491 | ) | (13,849,304 | ) | |||||||||||||
営業利益/(赤字) |
(17,108,898 | ) | (439,288 | ) | 177,070 | (1,148,089 | ) | (1,853,491 | ) | (20,372,696 | ) |
2022年6月30日までの6ヶ月:
自動車 | 電動スクーター | 備品と アフターマーケット サービス.サービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
5,417,775 | 709,138 | 1,093,769 | 97,016 | | 7,317,698 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(10,147,822 | ) | (1,228,279 | ) | (929,026 | ) | (145,242 | ) | | (12,450,369 | ) | |||||||||||||
毛利/(損失) |
(4,730,047 | ) | (519,141 | ) | 164,743 | (48,226 | ) | | (5,132,671 | ) | ||||||||||||||
運営費 |
(12,432,127 | ) | (385,458 | ) | | | (1,660,656 | ) | (14,478,241 | ) | ||||||||||||||
営業利益/(赤字) |
(17,162,174 | ) | (904,599 | ) | 164,743 | (48,226 | ) | (1,660,656 | ) | (19,610,912 | ) |
2023年6月30日までの3ヶ月:
通貨:百万ドル
自動車 | 電動スクーター | 備品と アフターマーケット サービス.サービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
7,289,097 | 198,777 | 221,293 | 243,364 | | 7,952,531 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(9,838,553 | ) | (361,391 | ) | (71,473 | ) | (395,736 | ) | | (10,667,153 | ) | |||||||||||||
毛利/(損失) |
(2,549,456 | ) | (162,614 | ) | 149,820 | (152,372 | ) | | (2,714,622 | ) | ||||||||||||||
運営費 |
(4,750,196 | ) | (89,816 | ) | | (381,918 | ) | (1,293,871 | ) | (6,515,801 | ) | |||||||||||||
営業利益/(赤字) |
(7,299,652 | ) | (252,430 | ) | 149,820 | (534,290 | ) | (1,293,871 | ) | (9,230,423 | ) |
2022年6月30日までの3ヶ月:
自動車 | 電動スクーター | 備品と アフターマーケット サービス.サービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
2,666,552 | 364,619 | 369,178 | 38,953 | | 3,439,302 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(4,915,060 | ) | (723,928 | ) | (238,997 | ) | (85,854 | ) | | (5,963,839 | ) | |||||||||||||
毛利/(損失) |
(2,248,508 | ) | (359,309 | ) | 130,181 | (46,901 | ) | | (2,524,537 | ) | ||||||||||||||
運営費 |
(7,690,331 | ) | (269,281 | ) | | | (1,056,274 | ) | (9,015,886 | ) | ||||||||||||||
営業利益/(赤字) |
(9,938,839 | ) | (628,590 | ) | 130,181 | (46,901 | ) | (1,056,274 | ) | (11,540,423 | ) |
F-38
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
12. | 細分化市場報告(続) |
2023年6月30日までの6ヶ月:
通貨:ドル
自動車 | 電動スクーター | 備品と アフターサービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
363,817,185 | 16,971,134 | 18,969,706 | 17,223,361 | | 416,981,387 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(621,218,109 | ) | (29,105,252 | ) | (11,529,790 | ) | (29,220,336 | ) | | (691,073,487 | ) | |||||||||||||
毛利/(損失) |
(257,400,924 | ) | (12,134,118 | ) | 7,439,916 | (11,996,975 | ) | | (274,092,101 | ) | ||||||||||||||
運営費 |
(461,460,336 | ) | (6,323,361 | ) | | (36,242,059 | ) | (77,877,773 | ) | (581,903,529 | ) | |||||||||||||
営業利益/(赤字) |
(718,861,261 | ) | (18,457,479 | ) | 7,439,916 | (48,239,034 | ) | (77,877,773 | ) | (855,995,630 | ) |
2023年6月30日までの3ヶ月:
自動車 | 電動スクーター | 備品と アフターマーケット サービス.サービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
306,264,580 | 8,351,975 | 9,298,025 | 10,225,378 | | 334,139,958 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(413,384,580 | ) | (15,184,496 | ) | (3,003,067 | ) | (16,627,563 | ) | | (448,199,706 | ) | |||||||||||||
毛利/(損失) |
(107,120,000 | ) | (6,832,521 | ) | 6,294,958 | (6,402,185 | ) | | (114,059,748 | ) | ||||||||||||||
運営費 |
(199,588,067 | ) | (3,773,782 | ) | | (16,046,975 | ) | (54,364,328 | ) | (273,773,151 | ) | |||||||||||||
営業利益/(赤字) |
(306,708,067 | ) | (10,606,303 | ) | 6,294,958 | (22,449,160 | ) | (54,364,328 | ) | (387,832,899 | ) |
(*) | 未分配費用は、主に、会計、財務、税務、法律および人間関係を含む一般的および会社の行政コスト、例えば、一般会社の機能を担当する従業員の賃金および賃金、技術に関連する費用、行政目的のための固定資産の減価償却および償却、専門費用および他の支部に割り当てられていない雑項目に関する。首席運営意思決定者はこれらの費用を部門業績の一部として審査していないため,これらの費用は部門業績には含まれていない |
次の表に製品販売地点に基づく地理的地域別収入を示す
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||||||||
ベトナム |
3,439,302 | 7,952,531 | 334,139,958 | 7,317,698 | 9,914,632 | 416,581,176 | ||||||||||||||||||
アメリカです |
| | | | 9,525 | 400,210 | ||||||||||||||||||
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合計する |
3,439,302 | 7,952,531 | 334,139,958 | 7,317,698 | 9,924,157 | 416,981,387 | ||||||||||||||||||
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F-39
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
12. | 細分化市場報告(続) |
次の表は、各グループの類似製品およびサービスが外部顧客から得た収入を示しています
6月30日までの3ヶ月間 | 6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | |||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||||||||
内燃機関車の売り上げ |
1,984,275 | 1,450 | 60,924 | 4,341,948 | 61,532 | 2,585,378 | ||||||||||||||||||
電気自動車の売り上げ |
510,097 | 7,118,597 | 299,100,714 | 607,496 | 8,299,789 | 348,730,630 | ||||||||||||||||||
電気バスの販売 |
172,180 | 169,050 | 7,102,941 | 468,331 | 297,528 | 12,501,176 | ||||||||||||||||||
電動スクーターの売り上げ |
364,619 | 198,777 | 8,351,975 | 709,138 | 403,913 | 16,971,134 | ||||||||||||||||||
部品の販売 |
328,841 | 180,793 | 7,596,345 | 1,035,409 | 372,338 | 15,644,454 | ||||||||||||||||||
アフターサービスを提供する |
40,337 | 40,500 | 1,701,681 | 58,360 | 79,141 | 3,325,252 | ||||||||||||||||||
レンタル活動やその他の活動の収入 |
38,953 | 243,364 | 10,225,378 | 97,016 | 409,916 | 17,223,361 | ||||||||||||||||||
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総収入 |
3,439,302 | 7,952,531 | 334,139,958 | 7,317,698 | 9,924,157 | 416,981,387 | ||||||||||||||||||
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13. | 公正価値階層構造 |
A. | 公正価値勘定の金融商品の公正価値 |
公正価値によって勘定された各種類の金融資産と負債の公正価値は以下の通りである
2022年12月31日まで | ||||||||||||||||
イベント市場でオファーされたのは同じです 計器.計器 |
大切な他の人 観測可能入力 |
重大で気づかない 入力 |
合計する | |||||||||||||
(レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | |||||||||||||
金融資産: |
||||||||||||||||
公正価値に基づいて損益する金融資産 |
||||||||||||||||
-派生資産および通貨間金利交換契約(1) |
| | 1,229,050 | 1,229,050 | ||||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||
非流動部分 |
| | 696,332 | 696,332 | ||||||||||||
現在の部分 |
| | 532,718 | 532,718 | ||||||||||||
|
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|||||||||
2022年12月31日まで |
| | 1,229,050 | 1,229,050 | ||||||||||||
|
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|||||||||
財務負債: |
||||||||||||||||
公正価値計算損益の財務負債 |
||||||||||||||||
-DPS 2の長期財務負債(2) |
| | 15,180,723 | 15,180,723 | ||||||||||||
|
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|||||||||
2022年12月31日まで |
| | 15,180,723 | 15,180,723 | ||||||||||||
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F-40
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
13. | 公正価値階層構造(継続) |
A. | 公正価値で勘定された金融商品の公正価値(継続) |
公正価値に基づいて帳簿に記入された各種類の金融資産と負債の公正価値は以下の通りである(継続)
6月まで 30, 2023 | ||||||||||||||||||||
見積もりはありますか 活発な市場 同じ計器 |
大切な他の人 観測可能入力 |
意義は重大で観察できない 入力 |
合計する | 合計する | ||||||||||||||||
(レベル1) | (レベル2) | (レベル3) | ||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||||||||
金融資産: |
||||||||||||||||||||
公正価値に基づいて損益する金融資産 |
||||||||||||||||||||
-派生資産の通貨間金利交換契約(1) |
| | 750,039 | 750,039 | 31,514,244 | |||||||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||||||
非流動部分 |
| | 309,614 | 309,614 | 13,008,992 | |||||||||||||||
現在の部分 |
| | 440,425 | 440,425 | 18,505,252 | |||||||||||||||
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2023年6月30日まで |
| | 750,039 | 750,039 | 31,514,244 | |||||||||||||||
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財務負債: |
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公正価値損益による財務負債 |
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-DPS 2の長期財務負債(2) |
| | 16,083,583 | 16,083,583 | 675,780,798 | |||||||||||||||
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2023年6月30日まで |
| | 16,083,583 | 16,083,583 | 675,780,798 | |||||||||||||||
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F-41
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
13. | 公正価値階層構造(継続) |
A. | 公正価値で勘定された金融商品の公正価値(継続) |
公正価値階層構造の下で第3級に分類される重大な負債の入金は以下のとおりである
2022年1月1日まで | 初期認識 年内に |
公正価値の純変動を実現していない 合併後に確認する価値 運営説明書 |
6月30日まで 2022 |
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100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | |||||||||||||
金融資産: |
||||||||||||||||
公正価値に基づいて損益する金融資産 |
||||||||||||||||
--派生資産の通貨間金利交換契約(1) |
5,291 | | 3,778 | 9,069 | ||||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||
非流動部分 |
5,291 | | 3,778 | 9,069 | ||||||||||||
現在の部分 |
| | | | ||||||||||||
財務負債: |
||||||||||||||||
公正価値損益による財務負債 |
||||||||||||||||
-DPS 2の財務負債 |
| 13,995,359 | 775,704 | 14,771,063 | ||||||||||||
--派生負債の通貨間金利交換契約(一) |
2,003,184 | | (1,782,345 | ) | 220,839 | |||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||
非流動部分 |
891,711 | 13,995,359 | (116,007 | ) | 14,771,063 | |||||||||||
現在の部分 |
1,111,473 | | (890,634 | ) | 220,839 |
F-42
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
13. | 公正価値階層構造(継続) |
A. | 公正価値で勘定された金融商品の公正価値(継続) |
公正価値階層構造の下で第3級に分類される重大な負債の入金は以下のとおりである(続)
2023年1月1日まで | 純変動を実現していない 確認公正価値 合併報告書 運営部 |
6月30日まで 2023 |
6月30日まで 2023 |
|||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
金融資産: |
||||||||||||||||
公正価値に基づいて損益する金融資産 |
||||||||||||||||
--派生資産の通貨間金利交換契約(1) |
1,229,050 | (479,011 | ) | 750,039 | 31,514,244 | |||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||
非流動部分 |
696,332 | (386,718 | ) | 309,614 | 13,008,992 | |||||||||||
現在の部分 |
532,718 | (92,293 | ) | 440,425 | 18,505,252 | |||||||||||
財務負債: |
||||||||||||||||
公正価値損益による財務負債 |
||||||||||||||||
-DPS 2関連の財務負債(II) |
15,180,723 | 902,860 | 16,083,583 | 675,780,798 | ||||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||
非流動部分 |
15,180,723 | 902,860 | 16,083,583 | 675,780,798 | ||||||||||||
現在の部分 |
| | | |
(i) | 当グループは金融機関と1号、2号及び3号銀団融資について譲渡不可能なクロス通貨金利交換(CCIRS)契約を締結した。CCIRS契約の条項によると、本グループは、利息支払日毎に未償還ドル名義金額に基づく変動利息を取得し、未償還ベトナム盾名義金額に基づいて当該等ローンの固定利息を支払う。また、返済日毎に、本グループは、CCIRS成立時に当該等ローンのドルをベトナム盾為替レートに基づいて、ベトナム盾で固定金額を支払い、金融機関名義上のドル金額を徴収する。この3号ローンのCCIRS契約は2023年4月に満期になった。付記8に開示された者のように、本グループS由来ツールの未償還額面は、銀団ローン1号及び2号の帳簿価値に最も等しい |
CCIRS由来負債と派生資産の公正価値純額は2023年6月30日現在で7500億ドル(3150万ドル)である(2022年12月31日現在:12.29億越盾)。本グループは,ヘッジ会計でCCIRを指定しないことを選択したため,価値変動全体に 経営の総合報告書を計上した.2023年6月30日までの6ヶ月間のCCIRS派生ツールの公正価値純変動は総合経営報告書の中で公正価値損益によって金融商品の純損失を計上した
本四半期に、CCIRSのいくつかの契約はLIBOR金利の代わりに定期的に隔夜融資金利 (用語SOFR)を保証するために修正された。会社はCCIRS契約の修正に任意の方便(必要な基準を満たす場合)を適用することを選択したため、修正日に再計量されなかった
F-43
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
13. | 公正価値階層構造(継続) |
A. | 公正価値で勘定された金融商品の公正価値(継続) |
(Ii) | 2022年4月29日及び2022年6月4日に、当社及びVingroup JSCはそれぞれ2022年4月29日及び2022年6月4日に複数の投資家と引受合意を締結し、これにより、Vingroup JSCは当該等投資家に発行し、当該等投資家はそれぞれ2027年満期の元金総額5.25億ドルの定利交換債券(第1期収市債券)及び2027年満期の元金総額1億ドルの定利交換可能債券(第2期終値債券)を引受する。最初の成約債券と第2の成約債券はいずれもEBと呼ばれる。EBの投資家は、当社に関連するいくつかのイベントが発生したときにEBを償還することをVingroup JSCに要求する権利があり、これらのイベントは、会社の制御権の変更、2023年9月25日または以前に発生した、または発生しなかったいくつかの資格に適合した流動性イベントを含む。償還時の対応金額は、関連する償還イベント、時間、その他の適用条件に依存し、場合によっては、対応金額は、投資家に合意された最低内部収益率を提供する金額である |
電子商取引を締結すると同時に、当社は契約投票を締結し、これにより、EBの投資家は自社初の公募を完了した後、両替時に決められた為替レートで、それが持っているEBを指定数の当社普通株と交換する権利がある。EBの条項により,Vingroup JSCはEB発行収益(EB発行に関連する費用と支出を差し引く)を用いて配当金 優先株(?DPS 2?)を発行することでVinFastベトナムに出資する
2022年5月と6月、VinFastベトナムはそれぞれVingroup JSCに117.457.2億シールドと2.2496.4億シールドのDPS 2を配布した。DPS 2は投票権がなく、償還できず、指定された金利で配当金を得る権利がある。DPS 2は、このDPS 2がVingroup JSCから当社に譲渡され、DPS 2が発行されてから5年3ヶ月の日(1:1に準じ)に自動的にVinFastベトナムの普通株式に変換されるべきであり、変換比率は調整イベントの発生によって調整することができ、このイベントは関連文書によって定義され、VinFastベトナムの適切な内部承認が到着したかどうかによって決定される。2022年7月に,当社はVingroup JSCと引受オプション契約を締結し,これにより,Vingroup JSCは,Vingroup JSC Sが償還債券通知または債券満期日(早い者を基準)にDPS 2を購入することを当社に要求する権利がある.上述の一連の金融商品及び契約は、すべての権利、義務及び特徴と共に、当社が審査されていない中期簡明総合報告書の中で全体的にDSP 2に関連する主要な財務負債とみなされ、損益の中で公正価値によって計量される
2023年6月30日現在、DPS 2に関する金融負債の公正価値は16.0836億ドル(6.758億ドル)である。DSP 2に関する財務負債の公正価値変動は、審査されていない中期簡明総合経営報告書において、公正価値透過損益に金融商品損失 を計上する
F-44
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
13. | 公正価値階層構造(継続) |
B. | 評価過程 |
推定方法と仮定
以下の方法および仮定は、公正価値階層構造の第3レベル内の経常的公正価値計量を推定するためのものである
| 2023年6月30日と2022年12月31日まで、公正価値計量に使用される公正価値計量に使用される重大な観察不能投入は以下の通りである |
プロジェクト | 技術を評価する | 値下がり期日 | 観察できない重要な入力 | 金利(%/年) | ||||
CCIRS 1号ローン契約 | 割引キャッシュフロー(DCF) | 2022年12月31日 | そして数年の補間LIBOR | 4.41 - 4.96 | ||||
2023年6月30日 | その後数年間SOFRを補間しました | 4.54 - 5.74 | ||||||
CCIRS第2号ローン契約 | 割引キャッシュフロー | 2022年12月31日 | そして数年の補間LIBOR | 4.54 - 4.97 | ||||
2023年6月30日 | その後数年間SOFRを補間しました | 5.29 - 5.54 | ||||||
CCIRS第3号ローン契約 | 割引キャッシュフロー | 2022年12月31日 | そして数年の補間LIBOR | 4.86 - 4.89 | ||||
2023年6月30日 | その後数年間SOFRを補間しました | 期限が切れる時間 2023年4月 | ||||||
DPS 2に関する財務負債 | 二項オプション定価モデルと割引キャッシュフロー | 2022年12月31日 | 会社の信用利差(2) | 12.46 | ||||
予想イベントの確率と予想行権日 | ||||||||
普通株式公正価値(ドル)(I) | 3.31 | |||||||
配当率 | 0 | |||||||
波動性(二) | 85% - 88% | |||||||
2023年6月30日 | 会社の信用利差(2) | 12.46 | ||||||
予想イベントの確率と予想行権日 | ||||||||
普通株式公正価値(ドル)(I) | 3.46 | |||||||
配当率 | 0 | |||||||
波動性(二) | 61% - 76% |
(i) | 普通株の公正価値は割引現金法に基づいて推定される。報告日にはまだ一般株が公開されていないため、当社は独立第三者推定師の協力の下で、経営と財務表現及び財務表現を含む多くの客観的及び主観的要素を考慮して普通株の公正価値を決定した |
F-45
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
13. | 公正価値階層構造(継続) |
B. | 値の流れを見積もる |
業界。これらの推定には固有の不確実性がある。普通株推定公正価値の増加/1ドル減少は、DPS 2に関連する財務負債公正価値をそれぞれ117億シールド/54億シールド(50万ドル/20万ドル)増加/減少させる |
(Ii) | 無リスク金利は,推定日までのドルSOFR金利,スワップ金利,将来金利の曲線から推定される。本グループはその配当金についていかなる現金配当金も発表または支払いしたことがなく、本グループは予測可能な未来にいかなる配当金も発行しないことを期待している。推定値日の期待変動率は、EBそれぞれの変換または満期日の残り時間を反映した比較可能会社の履歴変動率から推定される |
格子モデルを用いて会社初の決算日の隠れ信用利差を逆算した。会社の信用金利差の増加/1%減少はDPS 2に関連する金融負債の公正価値のそれぞれ1,218億越盾/1,233億越盾(510万ドル/520万ドル)を減少/増加させる
14. | 賃貸借証書 |
貸人としての集団
販売型レンタル
2023年6月30日までの6ヶ月間、1792億ドル(750万ドル)の販売タイプ賃貸収入と2128億イージット(890万ドル)の販売タイプ賃貸収入コスト(2022年6月30日までの6ヶ月:ゼロ)を確認しました
レンタル 販売型賃貸に関する売掛金は、総合貸借対照表に以下のように列挙されている
自分から2022年12月31日 | 自分から2023年6月30日 | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
売掛金引受額 |
149,417 | 451,884 | 18,986,723 | |||||||||
受け取った現金 |
(2,649 | ) | (17,495 | ) | (735,084 | ) | ||||||
無利子収入をかせぐ |
(59,258 | ) | (187,995 | ) | (7,898,950 | ) | ||||||
販売型賃貸純投資 |
87,510 | 246,394 | 10,352,689 | |||||||||
報告は以下のとおりである |
||||||||||||
販売型賃貸の当期純投資 |
5,448 | 21,117 | 887,269 | |||||||||
販売型賃貸の非当期純投資 |
82,062 | 225,277 | 9,465,420 | |||||||||
販売型賃貸純投資 |
87,510 | 246,394 | 10,352,689 |
F-46
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
14. | レンタル(継続) |
賃貸中の賃貸収入を経営する
この3か月 6月30日まで |
6月30日までの6ヶ月間 | |||||||||||||||||||
2022 | 2023 | 2022 | 2023 | 2023 | ||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||||||||
賃貸支払いに関する賃貸収入 |
21,214 | 58,270 | 43,825 | 103,437 | 4,346,107 | |||||||||||||||
未収賃貸計量に計上されていない可変賃貸支払いに関する賃貸収入 |
2,727 | 11,233 | 5,997 | 27,301 | 1,147,114 |
15. | 売却待ちの資産に分類する |
本グループは2023年6月30日にいくつかの長期資産を車両分部に分類し、この等資産を処分する計画のため2023年6月30日に販売待ちを保有している
自分から2022年12月31日 | 自分から2023年6月30日 | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
販売待ち資産を保有する帳簿価値 |
||||||||||||
郎朗試験場の資産 |
360,893 | 353,049 | 14,833,992 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
360,893 | 353,049 | 14,833,992 | |||||||||
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VinFast Australia Pty Ltd.が二零二一年九月六日に可決した取締役S決議案に基づき,本グループはオーストラリア朗試験場の固定資産を売却する計画を立てた。当グループは潜在的な顧客を決定し、2023年5月に条件付き販売協定に署名しました。潜在顧客は2023年6月30日までに職務調査を行っており、2023年に販売取引を完了する予定だ。資産の基準は販売待ちを持っている2023年6月30日まで
16. | 引受金とその他の事項 |
プロジェクトや製品開発に関する約束
当グループはすでに機器及び設備の購入及び設置、情報科学技術システム及び配備場所の整理、土地取得の直接コスト、工場の建設、陳列室、充電ステーション及び製品開発に関する契約に調印した。2023年6月30日現在、これらの契約の推定承諾額は12540.6億越盾(5.269億ドル)(2022年12月31日:184989億越盾)である
契約終了処罰に関連するまたは負債
本グループは,SグループICE淘汰計画によりベンダとの契約を早期に終了することによる補償費用を想定している.そのグループは最後に賠償費用を決定するためにサプライヤーと交渉している。この問題の最終的な解決は、計上額よりも4030億ドル高い損失(1,690万ドル)をもたらす可能性がある
F-47
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
16. | 引受金及び又は有事項(継続) |
このグループは,米国やヨーロッパの大家との土地賃貸契約の早期終了による補償費用も想定している。そのグループは最後に賠償費用を決定するためにサプライヤーと交渉している
調達量に関する承諾
本グループは時々最低調達量制限を約束されたサプライヤーと契約を結ぶ。所定の最低調達量に達しなかった場合,本集団は不足補償を受ける
現在、当グループは賠償金額を確実に見積もることができないと考えているため、当社はS中期総合経営報告書に賠償支出を記録していません
他の約束
VinFastベトナム社と世界トライアスロン社が調印した協定によると、VinFastベトナム社は鉄人世界選手権シリーズの大会チャンピオンパートナーである。同グループは年会費の支払いを約束し、残り総額は2482億円(1050万ドル)で、2025年末まで
同グループはあるサプライヤーとエンジン購入契約を締結した。本協定の条項によると、グループは契約の余剰義務を履行する際に700億ドル(296万ドルに相当)の損失が生じると予想されている
17. | 後続事件 |
株式統合
2023年8月1日、当社株主は、自社株主が保有する2,412,852,458株のうち既存普通株(既存株式)を自社株式のうち2,299,999,998株普通株(合併株式)に合併することを許可し、払込配当額は変わらない。総合財務諸表に記載されているすべての株式および1株当たりの金額は遡及改訂され、株式合併を実行する
企業合併
付記2(B)に開示されているように、当社は2023年5月12日にBlack Spade Acquisition CoおよびNuevo Tech Limitedと業務合併協定を締結した
VinFast自動車有限公司とヘラ買収有限公司の業務合併は2023年8月10日にヘラS特別株主総会で承認された。その後、業務合併は2023年8月14日に終了し、完成後、VinFastは依然として合併後の会社であり、その普通株と引受権証はそれぞれ2023年8月15日にナスダック株式市場(ナスダック)で取引を開始し、新しい株式コードはVFS、株式承認証はVFSWWである
当社は2023年9月20日までに、保険者に4,929,684株普通株を発行し、行使通知を受けた後、公開株式証所持者に現金なしで6,380,000件の私募株式承認証及び5,083,385株普通株を行使した
F-48
VinFast自動車有限公司
(前身はVinFast Auto Pteです。有限会社)
監査されていない中期簡明合併財務諸表付記(継続)
17. | 後続活動(継続) |
政府投資
2023年6月30日、当社はGotion Inc.(Gotion)と普通株引受協定を締結し、この合意により、Gotionは1株10ドルで15,000,000株の普通株を引受し、総引受価格は1.5億ドルとなる。2023年9月20日までにGotionに15,000,000株の普通株を発行した
インセンティブ奨励計画
2023年8月14日、会社の株主はインセンティブ奨励計画を承認し、この計画によると、会社は条件を満たす本グループの従業員、コンサルタント、取締役に激励奨励を付与することができるが、関連会社の承認を受ける必要がある。したがって、奨励計画によると、最大232,200,068株の普通株を発行することができる
F-49
VinFast Auto Pte。LTD。
[本名VinFast Trading&Investment Pte.LTD。]
連結財務諸表
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
F-50
独立公認会計士事務所報告
VinFast Auto Pteの株主と取締役会へ。LTD[本名VinFast Trading&Investment Pte.有限責任会社]
連結財務諸表に対するいくつかの見方
私たちはVinFast Auto Pteの合併貸借対照表を監査した。前身はVinFast Trading&Investment Pteである.2022年12月31日及び2021年12月31日まで、2022年12月31日及び2021年12月31日までの2年度の関連総合経営報告書、全面赤字、株主権益及び現金流量、及び関連付記(総称して総合財務諸表と呼ぶ)である。総合財務諸表は,米国公認会計原則に従って,当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況,経営成果および2022年12月31日までの2年度のキャッシュフローをすべての重要な面で公平に反映していると考えられる
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても詐欺によるものであっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を知ることが求められていますが、当社Sの財務報告内部統制の有効性について意見を述べるためではありません。 そのため、このような意見は発表しません
我々の連結財務諸表の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであっても詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれる。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている
安永ベトナム有限会社
2017年以来、当社の監査役を務めてきました
ベトナムホーチミン市
2023年3月9日、注25を除いて、日付は2023年8月18日
F-51
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
合併貸借対照表
2022年12月31日と2021年12月31日まで
12月31日まで | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||
備考 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
資産 |
||||||||||||||||
流動資産 |
||||||||||||||||
現金と現金等価物 |
4 | 3,024,916 | 4,271,442 | 179,472,353 | ||||||||||||
売掛金 |
5 | 428,592 | 652,922 | 27,433,697 | ||||||||||||
仕入先への前払い |
6 | 6,871,869 | 8,968,752 | 376,838,319 | ||||||||||||
在庫、純額 |
7 | 6,683,685 | 21,607,277 | 907,868,782 | ||||||||||||
短期前払いとその他の売掛金 |
8 | 4,826,879 | 6,457,169 | 271,309,622 | ||||||||||||
短期デリバティブ資産 |
19 | | 532,718 | 22,383,109 | ||||||||||||
販売型賃貸の当期純投資 |
16 | 169 | 5,448 | 228,908 | ||||||||||||
短期投資 |
| 3,902 | 163,950 | |||||||||||||
関係者が支払うべき短期金 |
21 | 1,997,181 | 1,978,097 | 83,113,319 | ||||||||||||
売却待ちの資産に分類する |
22 | 2,859,211 | 360,893 | 15,163,571 | ||||||||||||
|
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流動資産総額 |
26,692,502 | 44,838,620 | 1,883,975,630 | |||||||||||||
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非流動資産 |
||||||||||||||||
財産·工場·設備·純価値 |
9 | 51,788,345 | 57,188,667 | 2,402,885,168 | ||||||||||||
無形資産、純額 |
10 | 3,163,588 | 1,461,071 | 61,389,538 | ||||||||||||
商誉 |
10 | 272,203 | 272,203 | 11,437,101 | ||||||||||||
レンタルを経営しています使用権資産 |
16 | 2,235,169 | 4,558,983 | 191,553,908 | ||||||||||||
融資リース 使用権資産 |
16 | 96,582 | | | ||||||||||||
長期デリバティブ資産 |
19 | 5,291 | 696,332 | 29,257,647 | ||||||||||||
仕入先への長期前払い |
6 | 656,464 | 29,082 | 1,221,933 | ||||||||||||
長期繰り上げ返済 |
4,982 | 7,611 | 319,790 | |||||||||||||
販売型賃貸の非当期純投資 |
16 | 182,304 | 82,062 | 3,447,983 | ||||||||||||
関係者の長期的な支払い |
21 | 45,950 | 44,533 | 1,871,134 | ||||||||||||
繰延税金資産 |
17 | 50,219 | | | ||||||||||||
他の非流動資産 |
127,857 | 4,426,135 | 185,972,059 | |||||||||||||
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|||||||||||
非流動資産総額 |
58,628,954 | 68,766,679 | 2,889,356,261 | |||||||||||||
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|||||||||||
総資産 |
85,321,456 | 113,605,299 | 4,773,331,891 | |||||||||||||
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F-52
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
総合貸借対照表
2022年と2021年12月31日まで
12月31日まで | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||
備考 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
権益と負債 |
||||||||||||||||
流動負債 |
||||||||||||||||
長期金利借款と借入金の短期·当座部分 |
11 | 15,826,651 | 14,579,553 | 612,586,261 | ||||||||||||
短期派生負債 |
19 | 1,111,473 | | | ||||||||||||
貿易応払い |
3,188,756 | 16,636,820 | 699,026,050 | |||||||||||||
お客様の手付金と頭金 |
12 | 1,317,471 | 1,572,537 | 66,072,983 | ||||||||||||
短期繰延収入 |
13 | 17,338 | 107,448 | 4,514,622 | ||||||||||||
短期対策プロジェクト |
14 | 4,119,068 | 11,056,666 | 464,565,798 | ||||||||||||
その他流動負債 |
15 | 5,313,963 | 4,177,978 | 175,545,294 | ||||||||||||
流動経営賃貸負債 |
16 | 375,293 | 768,883 | 32,306,008 | ||||||||||||
関係者の金に対処する |
21 | 56,035,252 | 17,325,317 | 727,954,496 | ||||||||||||
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|||||||||||
流動負債総額 |
87,305,265 | 66,225,202 | 2,782,571,513 | |||||||||||||
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|||||||||||
非流動負債 |
||||||||||||||||
長期金利ローンと借入金 |
11 | 31,343,149 | 41,624,960 | 1,748,947,899 | ||||||||||||
長期派生負債 |
19 | 891,711 | 15,180,723 | 637,845,504 | ||||||||||||
他の非流動負債 |
15 | 171,290 | 606,429 | 25,480,210 | ||||||||||||
非流動経営賃貸負債 |
16 | 1,298,354 | 3,256,351 | 136,821,471 | ||||||||||||
長期繰延収入 |
13 | 25,945 | 499,395 | 20,982,983 | ||||||||||||
繰延税金負債 |
17 | 51,462 | 947,981 | 39,831,134 | ||||||||||||
長期対策プロジェクト |
32,714 | 16,007 | 672,563 | |||||||||||||
関係者の金に対処する |
21 | 41,142,764 | 21,918,710 | 920,954,202 | ||||||||||||
|
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|||||||||||
非流動負債総額 |
74,957,389 | 84,050,556 | 3,531,535,966 | |||||||||||||
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|||||||||||
引受金とその他の事項 |
24 | |||||||||||||||
株権 |
||||||||||||||||
普通株(2021年12月31日と2022年12月31日現在、普通株2,298,963,211株と2,299,999,998株をそれぞれ発行·発行) |
553,892 | 871,021 | 36,597,521 | |||||||||||||
損失を累計する |
(77,416,918 | ) | (127,188,455 | ) | (5,344,052,731 | ) | ||||||||||
追加実収資本 |
| 12,311,667 | 517,296,933 | |||||||||||||
その他総合損失 |
(63,494 | ) | (104,065 | ) | (4,372,479 | ) | ||||||||||
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|||||||||||
親会社の持分所有者は赤字を占めるべきだ |
(76,926,520 | ) | (114,109,832 | ) | (4,794,530,756 | ) | ||||||||||
非持株権(*) |
(14,678 | ) | 77,439,373 | 3,253,755,168 | ||||||||||||
|
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|||||||||||
総赤字 |
(76,941,198 | ) | (36,670,459 | ) | (1,540,775,588 | ) | ||||||||||
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|||||||||||
赤字と負債総額 |
85,321,456 | 113,605,299 | 4,773,331,891 | |||||||||||||
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(*)2022年12月31日の残高は、主に、付記20(I)および付記20(Iii)に記載されているように、VinFastベトナムからVingroup JSCに発行されるDPS 1、DPS 3およびDPS 4を含む配当優先株を含む
F-53
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結業務報告書
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||
備考 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
収入.収入 |
||||||||||||||||
自動車販売量 |
13,898,621 | 12,391,500 | 520,651,261 | |||||||||||||
商品販売 |
1,405,368 | 112,206 | 4,714,538 | |||||||||||||
備品と部品の販売 |
538,216 | 2,072,628 | 87,085,210 | |||||||||||||
サービスを提供する |
96,577 | 222,732 | 9,358,487 | |||||||||||||
賃料収入 |
||||||||||||||||
レンタル活動収入 |
89,400 | 166,525 | 6,996,849 | |||||||||||||
|
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収入(*) |
16,028,182 | 14,965,591 | 628,806,345 | |||||||||||||
車両販売コスト |
(23,326,953 | ) | (24,660,149 | ) | (1,036,140,714 | ) | ||||||||||
商品販売コスト |
(1,398,339 | ) | (151,353 | ) | (6,359,370 | ) | ||||||||||
備品と部品を販売するコスト |
(437,195 | ) | (1,869,084 | ) | (78,532,941 | ) | ||||||||||
サービス提供のコスト |
(65,376 | ) | (389,635 | ) | (16,371,218 | ) | ||||||||||
レンタル活動コスト |
(56,095 | ) | (162,275 | ) | (6,818,277 | ) | ||||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
販売コスト |
(25,283,958 | ) | (27,232,496 | ) | (1,144,222,521 | ) | ||||||||||
|
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|
|
|
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|||||||||||
毛損 |
(9,255,776 | ) | (12,266,905 | ) | (515,416,176 | ) | ||||||||||
運営費用: |
||||||||||||||||
研究開発コスト |
(9,255,376 | ) | (19,939,898 | ) | (837,810,840 | ) | ||||||||||
販売と流通コスト |
(2,203,839 | ) | (5,213,739 | ) | (219,064,664 | ) | ||||||||||
行政費 |
(2,424,560 | ) | (4,010,012 | ) | (168,487,899 | ) | ||||||||||
補償費用 |
(4,340,322 | ) | (109,431 | ) | (4,597,941 | ) | ||||||||||
純その他営業収入/(費用) |
18 | 412,472 | (716,379 | ) | (30,099,958 | ) | ||||||||||
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営業損失 |
(27,067,401 | ) | (42,256,364 | ) | (1,775,477,479 | ) | ||||||||||
財政収入 |
18 | 446,139 | 88,060 | 3,700,000 | ||||||||||||
融資コスト |
18 | (4,598,235 | ) | (7,959,840 | ) | (334,447,059 | ) | |||||||||
公正価値に基づいて損益を計上した金融商品純(損失)/収益 |
(1,710,029 | ) | 1,226,012 | 51,513,109 | ||||||||||||
投資収益 |
18 | 956,588 | | | ||||||||||||
株式投資家の赤字シェア |
(36,786 | ) | | | ||||||||||||
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|||||||||||
所得税費用前損失 |
(32,009,724 | ) | (48,902,132 | ) | (2,054,711,429 | ) | ||||||||||
税金支出 |
17 | (209,237 | ) | (946,738 | ) | (39,778,908 | ) | |||||||||
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|||||||||||
今年度の純損失 |
(32,218,961 | ) | (49,848,870 | ) | (2,094,490,336 | ) | ||||||||||
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|||||||||||
非持株権の純損失に起因することができる |
(35,234 | ) | (65,075 | ) | (2,734,244 | ) | ||||||||||
|
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|
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|||||||||||
持株権益に帰属できる純損失 |
(32,183,727 | ) | (49,783,795 | ) | (2,091,756,092 | ) | ||||||||||
|
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(*)関連側の売上高は、2021年と2022年を含めてそれぞれ5.165.46億シールドと23.788.58億シールド(99,952,017ドル)であった
F-54
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
合併その他全面損失表
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||
備考 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
今年度の純損失 |
(32,218,961 | ) | (49,848,870 | ) | (2,094,490,336 | ) | ||||||||||
その他総合損失 |
||||||||||||||||
後続期間を損益に再分類する他の全面損失(減税純額 ): |
||||||||||||||||
渉外業務翻訳のコミュニケーションの違い |
(102,084 | ) | (40,571 | ) | (1,704,664 | ) | ||||||||||
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|||||||||||
その後のbr期間を損益の純その他総合損失に再分類する |
(102,084 | ) | (40,571 | ) | (1,704,664 | ) | ||||||||||
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|||||||||||
今年度の税額控除後の全面赤字総額 |
(32,321,045 | ) | (49,889,441 | ) | (2,096,195,000 | ) | ||||||||||
|
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|||||||||||
非持株権の純損失に起因することができる |
(35,234 | ) | (65,075 | ) | (2,734,244 | ) | ||||||||||
|
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|||||||||||
持株権益に帰属できる総合損失 |
(32,285,811 | ) | (49,824,366 | ) | (2,093,460,756 | ) | ||||||||||
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ベトナムの盾 | ベトナムの盾 | ドル | ||||||||||||||
普通株主は1株当たり純損失を占めるべきである |
||||||||||||||||
基本的希釈の |
18 | (20,386 | ) | (21,654 | ) | (0.91 | ) | |||||||||
単位:株式 | ||||||||||||||||
1株当たりの損失を計算する際に用いる加重平均株式数 |
||||||||||||||||
基本的希釈の |
1,578,726,324 | 2,299,008,659 | 2,299,008,659 |
F-55
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
株主権益合併報告書
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
株式数 VinFast車 株 |
普通だよ 株式- VinFast車 100万ドルか |
その他の内容 支払い済み 資本- VinFast車 100万ドルか |
投稿する. 憲章 資本- VinFast ベトナム 100万ドルか |
積算 損 100万ドルか |
資本 備蓄- VinFast ベトナム 100万ドルか |
他にも 全面的に 収入/(赤字) 100万ドルか |
非制御性 利益. 100万ドルか |
総株式/ (赤字) 100万ドルか |
||||||||||||||||||||||||||||
2021年1月1日まで |
| | | 38,707,336 | (44,356,242 | ) | 11,753,160 | 45,870 | 29,968 | 6,180,092 | ||||||||||||||||||||||||||
今年度の純損失 |
| | | | (32,183,727 | ) | | | (35,234 | ) | (32,218,961 | ) | ||||||||||||||||||||||||
外貨換算調整 |
| | | | | | (102,084 | ) | | (102,084 | ) | |||||||||||||||||||||||||
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総合収益/(損失)総額 |
| | | 38,707,336 | (76,539,969 | ) | 11,753,160 | (56,214 | ) | (5,266 | ) | (26,140,953 | ) | |||||||||||||||||||||||
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VinFastベトナム会社に増資する |
| | | 4,881,392 | | | | | 4,881,392 | |||||||||||||||||||||||||||
VinFastベトナム分割 |
| | | (1,091,730 | ) | (871,041 | ) | (7,754,407 | ) | | | (9,717,178 | ) | |||||||||||||||||||||||
グループの持ち株会社としてVinFast Autoに加入し、VinFastベトナム社に追加出資する(注1) |
2,298,963,211 | 553,892 | 39,373 | (42,496,998 | ) | 234 | | (7,280 | ) | 5,168 | (41,905,611 | ) | ||||||||||||||||||||||||
子会社への追加出資と共同制御実体への買収 |
| | (35,801 | ) | | | (4,022,812 | ) | | 4,432 | (4,054,181 | ) | ||||||||||||||||||||||||
子会社を共同統制された実体に売却する |
| | (3,572 | ) | | | 17,917 | | (3,502 | ) | 10,843 | |||||||||||||||||||||||||
Br子会社の非持株権益を追加買収する |
| | | | | | | (15,510 | ) | (15,510 | ) | |||||||||||||||||||||||||
他にも |
| | | | (6,142 | ) | 6,142 | | | | ||||||||||||||||||||||||||
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年末の残額 |
2,298,963,211 | 553,892 | | | (77,416,918 | ) | | (63,494 | ) | (14,678 | ) | (76,941,198 | ) | |||||||||||||||||||||||
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F-56
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
株主権益総合報告書(継続)
2022年12月31日まで及び2021年12月31日まで年度
株式数 VinFast車 株 |
普通だよ 株式- VinFast車 100万ドルか |
その他の内容 VinFast 自動的に |
積算 損 100万ドルか |
他にも 全面的に 損 100万ドルか |
非制御性 利益. 100万ドルか |
合計する 株主認知度 |
||||||||||||||||||||||
2022年1月1日現在の残高 |
2,298,963,211 | 553,892 | | (77,416,918 | ) | (63,494 | ) | (14,678 | ) | (76,941,198 | ) | |||||||||||||||||
今年度の純損失 |
| | | (49,783,795 | ) | | (65,075 | ) | (49,848,870 | ) | ||||||||||||||||||
外貨換算調整 |
| | | | (40,571 | ) | | (40,571 | ) | |||||||||||||||||||
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総合収益/(損失)総額 |
2,298,963,211 | 553,892 | | (127,200,713 | ) | (104,065 | ) | (79,753 | ) | (126,830,639 | ) | |||||||||||||||||
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VinFast Autoへの追加出資 |
1,036,787 | 317,129 | | | | | 317,129 | |||||||||||||||||||||
VinFastベトナム会社への追加出資(付記20(I)と(Iii)) |
| | | | | 77,515,874 | 77,515,874 | |||||||||||||||||||||
子会社を一部売却する |
| | | 12,258 | | 3,252 | 15,510 | |||||||||||||||||||||
所有者からの分担とする(*) |
| | 12,311,667 | | | | 12,311,667 | |||||||||||||||||||||
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2022年12月31日現在の残高 |
2,299,999,998 | 871,021 | 12,311,667 | (127,188,455 | ) | (104,065 | ) | 77,439,373 | (36,670,459 | ) | ||||||||||||||||||
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ドル |
36,597,521 | 517,296,933 | (5,344,052,731 | ) | (4,372,479 | ) | 3,253,755,168 | (1,540,775,588 | ) | |||||||||||||||||||
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(*) | 含まれています |
| 2022年1月、ベトナムVinFastは、2019年以降に販売されているすべての内燃機関(ICE)自動車およびそれ以降に販売されるすべての内燃機関(ICE)自動車の延長保証政策を10年前または最初の200,000キロに延長することを決定した。予想される保証コストは会社会長の強力な支持を得ており、前金は3500億越盾(1470万ドル)で、VinFastベトナム社は2022年6月に現金形式でこの金を受け取った。この金額は合併株主権益表で追加実収資本であることが確認されました。 |
| 大陸間取引所(注1)の段階的淘汰について、大陸間取引所資産は2022年にベトナム投資集団株式有限公司(VIG)に完全に譲渡され、収益119.617億越盾(5.026億ドル)が総合株主権益報告書で確認された。注21, 第3節を参照VIG JSCとの大陸間取引所資産処分に関する取引詳しい情報については、参照してください |
F-57
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
統合現金フロー表
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||
備考 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
経営活動 |
||||||||||||||||
今年度の純損失 |
(32,218,961 | ) | (49,848,870 | ) | (2,094,490,336 | ) | ||||||||||
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純損失と純現金流量を調整するために調整します |
||||||||||||||||
財産·工場·設備の減価償却 |
9 | 3,981,389 | 3,924,658 | 164,901,597 | ||||||||||||
無形資産の償却 |
10 | 897,562 | 2,341,850 | 98,397,059 | ||||||||||||
資産減価と保有販売待ち資産公正価値変動 |
164,978 | 1,133,743 | 47,636,261 | |||||||||||||
融資リースの償却使用権資産 |
16 | 12,421 | | | ||||||||||||
経営リース変更 使用権資産 |
273,270 | 448,651 | 18,850,882 | |||||||||||||
調達承諾、補償費用、保証類保証と在庫減記に関する準備 |
6,513,514 | 5,988,521 | 251,618,529 | |||||||||||||
売掛金を準備する |
206,325 | 172,571 | 7,250,882 | |||||||||||||
所得税を繰延する |
17 | 150,536 | 946,738 | 39,778,908 | ||||||||||||
未実現外貨(収益)/損失 |
(448,262 | ) | 744,989 | 31,302,059 | ||||||||||||
投資(収益)/損失 |
(956,588 | ) | 18,962 | 796,723 | ||||||||||||
公正価値に基づいて損益を計上した金融商品純損失/(収益) |
1,710,029 | (1,226,012 | ) | (51,513,109 | ) | |||||||||||
余剰コストで計量された金融商品の償却コスト変動 |
18 | 1,156,118 | 1,999,914 | 84,030,000 | ||||||||||||
固定資産処分損失 |
113,395 | | | |||||||||||||
株式投資家の赤字シェア |
36,786 | | | |||||||||||||
運営資金調整: |
||||||||||||||||
(増加)/貿易およびその他の入金の削減 |
(7,406,143 | ) | 622,707 | 26,164,160 | ||||||||||||
在庫が増える |
(3,857,721 | ) | (20,241,698 | ) | (850,491,513 | ) | ||||||||||
貿易やその他の支払金の増加 |
760,098 | 17,792,820 | 747,597,479 | |||||||||||||
経営リース負債変動 |
(224,085 | ) | (420,877 | ) | (17,683,908 | ) | ||||||||||
繰り上げ返済削減/(増加) |
166,251 | (27,080 | ) | (1,137,815 | ) | |||||||||||
|
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|||||||||||
経営活動のためのキャッシュフロー純額 |
(28,969,088 | ) | (35,628,413 | ) | (1,496,992,143 | ) | ||||||||||
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F-58
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
合併現金フロー表(継続)
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度
12月31日までの年度 | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||
備考 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
投資活動 |
||||||||||||||||
不動産·工場·設備および無形資産の購入 |
(6,007,925 | ) | (17,681,672 | ) | (742,927,395 | ) | ||||||||||
企業投資協力契約の下の返済 |
| (968,773 | ) | (40,704,748 | ) | |||||||||||
商業投資と協力契約に基づいて受け取った手付金 |
| 170,017 | 7,143,571 | |||||||||||||
財産·工場·設備を処分して得た収益 |
48,798 | 1,412,976 | 59,368,739 | |||||||||||||
ローンの支払い |
(3,219,449 | ) | (3,902 | ) | (163,950 | ) | ||||||||||
融資を催促する |
11,054,900 | 1,034,648 | 43,472,605 | |||||||||||||
企業買収支払い |
(77,099 | ) | | | ||||||||||||
株式投資で得られた収益 |
196,407 | (2,240 | ) | (94,118 | ) | |||||||||||
共同統制下の純資産の処分から始める |
424,418 | | | |||||||||||||
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投資活動からの純現金流量 |
2,420,050 | (16,038,946 | ) | (673,905,294 | ) | |||||||||||
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融資活動 |
||||||||||||||||
所有者が出資する |
9,988,508 | 6,317,129 | 265,425,588 | |||||||||||||
所有者の分担費用 |
| 646,655 | 27,170,378 | |||||||||||||
共同統制下の取引のために所有者に配布されているとみなされる |
(498,959 | ) | | | ||||||||||||
初公募株コストを支払う |
| (41,649 | ) | (1,749,958 | ) | |||||||||||
借入金収益 |
38,042,837 | 87,660,103 | 3,683,197,605 | |||||||||||||
借金を返済する |
(18,677,191 | ) | (41,637,135 | ) | (1,749,459,454 | ) | ||||||||||
|
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|||||||||||
融資活動のキャッシュフロー純額 |
28,855,195 | 52,945,103 | 2,224,584,160 | |||||||||||||
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|||||||||||
現金と現金等価物の純増加 |
2,306,157 | 1,277,744 | 53,686,723 | |||||||||||||
1月1日の現金と現金等価物 |
827,742 | 3,024,916 | 127,097,311 | |||||||||||||
純為替 |
(108,983 | ) | (31,218 | ) | (1,311,681 | ) | ||||||||||
|
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|||||||||||
12月31日の現金と現金等価物 |
4 | 3,024,916 | 4,271,442 | 179,472,353 | ||||||||||||
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非現金活動の補足開示 |
||||||||||||||||
債務転株 |
4,121,775 | 71,515,874 | 3,004,868,655 | |||||||||||||
非現金財産と設備の増加 |
2,274,048 | 13,349,412 | 560,899,664 | |||||||||||||
グループ転換借款S買収Vingroup投資ベトナムJSC対価格対応 |
4,693,380 | | | |||||||||||||
成立 使用権発効日の資産と賃貸負債と賃貸契約の修正 |
1,318,222 | 2,772,465 | 116,490,126 | |||||||||||||
購入に含まれる非現金対価企業合併対価格 |
280,912 | | | |||||||||||||
支払利息を債務に転換する |
| 2,625,845 | 110,329,622 | |||||||||||||
補足開示 |
||||||||||||||||
利息を支払い,資本化利息を差し引いた純額 |
2,873,846 | 4,378,839 | 183,984,832 | |||||||||||||
所得税を納めた |
51,409 | 22,618 | 950,336 |
F-59
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年12月31日、2021年12月31日、2021年12月31日まで
1. | 業務の組織と性質 |
(a) | 再編成する |
2021年初頭、VinFast Auto Pteの親会社Pham Nhat Vuongさん(創業者)によって創業されたVingroupユナイテッド株式会社(Vingroup JSC?または究極の親会社?)です。前身はVinFast Trading&Investment Pteである.シンガポールに登録設立された会社(VinFast自動車または会社)とVinFast貿易·生産株式会社(前身はVinFast貿易·生産有限責任会社)(VinFastベトナム)は再編取引(再編)を行い、自動車製造·関連業務を運営する子会社を1つのグループに統合する。再編後,VinFast自動車社はVinFastベトナム社の直接持ち株会社となった
その計画中の初公募株(IPO)を準備するために、2021年に調印された一連の再編協定により、会社はVingroup JSCとVIG(創業者共同制御の実体)からVinFastベトナム社の99.9%の出資を買収し、総対価格は504465億ドルとなった。2021年12月31日現在,ほとんどの対価格は支払われておらず,関連先であるVingroup JSCとVIGに対応する金額であることが確認された。当社は2022年1月に、上記関連先に対応する金の代わりにVingroup JSCおよび VIGに本票(P-手形)を発行し、その後、それぞれVinFastベトナムの資本金(付記20(Iii))および譲渡大陸間取引所資産の売掛金(付記(1 C))を増加させるために用いられている。VinFast自動車とVinFastベトナムは再編前後にVingroup JSCによって共同制御されており,この取引は共同制御下のエンティティに対する合法的な再編とみなされているため,当社は歴史的コストでVinFastベトナムとその子会社のホールディングスとなっている。したがって,添付の連結財務諸表の列報方式は,現在の会社構造のようにVingroup JSCが初めてVingroup JSCによって共同制御された日から存在する。今回の取引完了後、2021年12月31日までの年度の総合株主権益報告書はベトナムVinFast を代表して当社の権益成分の変動を代表します
(b) | 主な活動 |
当社とその付属会社(以下,グループと総称する)の主な業務は,自動車,自動車の製造,レンタル活動の提供,スマートフォンの取引および関連業務である
S社はシンガポールCendex Center,02-05,Low Delta Road#02-05に本社を置く。当社の子会社VinFastベトナム社はベトナム海防市Cat Hai区Cat Hai区Cat Hai鎮Cat Hai島Dinh Vu-Cat Hai経済区に本社を置いています
(c) | 内燃機関の段階的淘汰を宣言する |
2021年12月、ベトナムVinFastのメンバーS理事会は、2022年に内燃機関自動車のすべての生産·貿易活動を停止することに関する第18/2021/NQ-HDTV-VINFAST決議を承認し、唯一の電気自動車メーカーとなることを約束した
2022年2月、ベトナムVinFastの株主総会は第02/2022/NQ-DHDCD-VINFAST号決議を承認し、資産を譲渡し、ICE車両生産に特化した
F-60
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
1. | 行動の組織と性質(続) |
(c) | 内燃機関の段階的淘汰を宣言する (続) |
エンジン製造施設,工装,サブフレーム,その他の関連資産(内燃機関資産と呼ぶ)は,VIGに譲渡される。そこで,VinFastベトナム社とVIGはICE資産の譲渡について譲渡プロトコルと保証プロトコルを締結した。その後、期間内にVinFastベトナムとVIGは付録調整譲渡資産リストに署名し、譲渡資産価格確定を完了した。 VinFastベトナムは2022年11月初めにICE資産処分を完了した
(d) | 連結財務諸表 |
報告日までに、このグループは、以下のエンティティからなる
違います。 |
名前.名前 |
略称(する) |
締め切りの仕組み12月 31, 2021 | 締め切りの仕組み12月 31, 2022 | オフィスアドレスを登録しました |
注意事項 | ||||||||||||||||||
Votingright(%)(1) | 権益 利息(%)(1) |
投票する. 右側(%)(1) |
権益 利息(%)(1) |
|||||||||||||||||||||
1 |
VinFast Auto Pte。LTD。 | VinFast車 | | | | | 下三角洲路#02-05、Cendexセンター、シンガポール169208 | (i) | ||||||||||||||||
2 |
VinFast貿易と生産JSC | ベトナムVinFast | 99.9 | 99.9 | 99.9 | 99.9 | ベトナム海防市Cat Hai区Cat Hai鎮Cat Hai経済区Cat Hai経済区 | (Ii) | ||||||||||||||||
3 |
VinFast商業·サービス貿易有限責任会社 | VinFast Trading | 99.5 | 99.4 | 99.5 | 99.4 | ベトナム河内市竜辺区ベトナム洪区文豪斯河浜生態城区ボンラン1街7番地 | (Iii) | ||||||||||||||||
4 |
VinFastドイツ有限公司 | VinFastドイツ | 100.0 | 99.9 | 100.0 | 99.9 | ドイツのマイン川のほとりフランクフルト60311号、ベスマン通り8号/ベルリン通り51号 | (Iv) | ||||||||||||||||
5 |
VinFast Engineering Australia Pty Ltd | VinFastオーストラリア | 100.0 | 99.9 | 100.0 | 99.9 | オーストラリアVIC 3161コルフィールド北区Balaclava路234号 | (Iv) | ||||||||||||||||
6 |
VingroupベトナムJSCに投資 | Vingroup投資 | 99.7 | 99.6 | 99.3 | 99.2 | ベトナム河内市竜辺区ベトナム洪区文豪斯河浜生態城区ボンラン1街7番地 | (v) |
F-61
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
1. | 行動の組織と性質(続) |
(d) | 連結財務諸表 (続) |
違います。 |
名前.名前 |
略称(する) |
締め切りの仕組み12月 31, 2021 | 締め切りの仕組み12月 31, 2022 | オフィスアドレスを登録しました |
注意事項 | ||||||||||||||||||
Votingright(%)(1) | 権益 利息(%)(1) |
投票する. 右側(%)(1) |
権益 利息(%)(1) |
|||||||||||||||||||||
7 |
Vingroup USA,LLC | Vingroupアメリカ | 100.0 | 99.6 | 100.0 | 99.2 | アメリカカリフォルニア州サンホセ、サンカルロス通り、600号室、郵便番号:95110 | (v) | ||||||||||||||||
8 |
VinFastアメリカ流通有限責任会社 | VinFastアメリカ流通センター | 100.0 | 99.6 | 100.0 | 99.2 | アメリカカリフォルニア州ロサンゼルス市西ジェファーソン通り12777号A-101号室、郵便番号:90066 | (Vi) | ||||||||||||||||
9 |
VinFast Auto,LLC | VinFast Auto,LLC | 100.0 | 99.6 | 100.0 | 99.2 | アメリカカリフォルニア州サンマテオ市サンマテオ通り790号、郵便番号:94401 | (Vi) | ||||||||||||||||
10 |
VinFast自動車カナダ社 | VinFast自動車カナダ社 | 100.0 | 99.6 | 100.0 | 99.2 | カナダバンクーバーBC V 7 X 1 L 3、郵便ポスト49314号、バーラード通り595号、三本トールセンター2600号スイートルーム、カナダ | (Vii) | ||||||||||||||||
11 |
VinFastフランス | VinFastフランス | 100.0 | 99.6 | 100.0 | 99.2 | パリサンオノーレ通り72号、75008フランス | (Vii) | ||||||||||||||||
12 |
VinFastオランダ社 | VinFastオランダ | 100.0 | 99.6 | 100.0 | 99.2 | オランダアムステルダム,Vijzelstraat 68,1017 HL | (Vii) | ||||||||||||||||
13 |
Vingroup Ru,LLC | Vingroup Ru | 100.0 | 99.6 | | | ロシアモスクワカサチ街1号7号棟 | (Viii) | ||||||||||||||||
14 |
VinFast OEMアメリカホールディングス | VinFast OEM | | | 100.0 | 100.0 | アメリカケント県ドーバー市新バートン路850号、201号、郵便番号:1904 | (Ix) | ||||||||||||||||
15 |
VinFast製アメリカ有限責任会社 | VinFast製造 | | | 100.0 | 100.0 | アメリカノースカロライナ州ローリー市Ste200鉱湖裁判所郵便番号27615 | (Ix) |
(1) | これらはそれぞれ当社の2022年12月31日及び2021年12月31日の各エンティティにおける投票権及び株式を代表する |
(i) | 2021年3月、Vingroup JSCとベトナム投資グループJSCは第三者からVinFast Autoを買収した。 社は休眠状態にあり,自ら実質的な業務を展開していない |
2021年12月、再編で述べた一連の再編協定により、当社はベトナムVinFastの買収を完了した
F-62
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
1. | 行動の組織と性質(続) |
(d) | 連結財務諸表 (続) |
(Ii) | 2020年12月28日第21/2020/NQ-HDTV-VINFAST号決議及びVinFastベトナム会社とP&S有限責任会社が2020年12月28日に締結した合併契約によると、VinFastベトナム社はその特許資本を10,920億ドル増加させ、P&S有限責任会社の特許資本と交換し、株式交換比率は1:1である。P&S有限責任会社とP&S有限責任会社の合併は共同制御下の資産を買収すると評価されている。支払いの対価格はベトナムVinFastが発行した株式ツールの帳簿価値である.したがって,P&S有限責任会社の純資産の帳簿価値とVinFastベトナム社が発行した株式工具額面との差額7,7540億越盾は総合株主権益表の資本公積で確認されている |
2021年3月、VinFastベトナムは分割取引を完了し、VinFastベトナムを3つの実体、すなわちVinFastベトナム、NGOCベトナム業務発展投資JSCとP&S投資JSCに分割した。NGOCベトナム商業発展投資JSCとP&S投資JSCの株はそれぞれ8119.4億の越盾と2797.9億の越盾であった。分割の一部として,他の2つのエンティティはそれぞれVinhome JSC(Vingroup JSCの子会社)とVingroup JSCの株式を継承している.分割の結果,VinFastベトナム社の株は10.92億越盾減少した
2021年3月と11月、VinFastベトナム社はその貢献した特許資本をそれぞれ424970億越盾と504970億越盾に増加させた
VinFastベトナム社は2021年6月、VinFast Passan Phatプラスチック自動車部品有限公司(VinFast Passan Phat Yo)の50%の出資額を880億ドルの総代価で1社の取引相手から買収することを完了した。買収日まで、VinFast Pharan Phatは以前は合弁企業の投資として入金されていました。今回の増資買収後、VinFastベトナム社はSのVinFast An Phatで100%の持分を持ち、VinFast Patは本グループの子会社となった。この取引による収益と営業権はそれぞれ296億の越盾と423億の越盾である。同社の主な業務は自動車や電動スクーターのプラスチック部品の生産だ。2021年7月、VinFast Asan PhatはVinFastベトナムに組み込まれた
VinFastベトナム社は、2022年12月31日までの年間で、その納付する特許資本を一定期間増加させ、具体的には以下の通りである:
日取り | すでに特許権資本を納める (10億ドル) |
すでに特許権資本を納める (百万ドル) |
||||||
2022年3月15日 |
56,497 | 2,374 | ||||||
2022年5月12日 |
57,380 | 2,411 | ||||||
2022年6月13日 |
57,548 | 2,418 | ||||||
2022年12月29日 |
129,064 | 5,423 |
(Iii) | 2020年3月、VinFastレンタルJSCはVinFast Tradingに組み込まれ、VinFast Tradingはまだ存在するエンティティである。 そのため、VinFast Tradingは設立日から連結財務諸表に格納される。VinFast Tradingの主な業務は自動車小売と流通である |
F-63
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
1. | 行動の組織と性質(続) |
(d) | 連結財務諸表 (続) |
(Iv) | VinFastベトナムは2018年7月と2019年11月にそれぞれVinFastドイツとVinFastオーストラリアを設立し,100%の直接投票権 を持っている。そのため,VinFastドイツ社とVinFastオーストラリア社は設立日から合併財務諸表に含まれている |
VinFastドイツ社の主な活動は,自動車,電動スクーターと関連商品の貿易,輸出入設備,部品,部品である。VinFast Australiaは現在休眠状態にあるが、その主な活動は自動車設計、技術研究協力、輸入と流通商品である
(v) | 2019年1月と2019年3月には,Vingroup JSCのもう1つの子会社VinTech Technology Development JSC がVingroup USA(前身はVinTech USA,LLC)とVingroup Investment(前身はVinTech Ventures Development LLC)を設立し,100%の持分を持つ |
2020年7月,Vingroup JSCは完全にVinTech Technology Development JSCからVingroup Investmentを買収し,総対価格は5000億円であった。2020年9月,Vingroup InvestmentはVinTech Technology Development JSCからVingroup USAを完全に買収し,総対価格は970億円であった。これらのエンティティはつねに共通制御下にあるうえで,Vingroup InvestmentとVingroup USAはVingroup JSCがこれらのエンティティに対する制御権を獲得した日から本グループの子会社に統合される
2021年1月,Vingroup JSCはVingroup Investmentに6750億円を出資した
2021年3月,VinFast TradingはVingroup JSCの子会社からVingroup Investment 0.33%の株式を買収したため,本グループはVingroup Investmentとその子会社の99.57%の株式を所有している
2022年12月、VinFast TradingはVingroup Investmentの全株式をVingroup JSCの子会社に売却し、Vingroup Investmentにおける当社の投票権を0.33%減少させた
Vingroup Investmentの現在の主な業務はコンサルティングと投資活動である。Vinggroup USAの現在の主な活動は電子と電気通信設備の輸入と流通である
(Vi) | 2020年3月,Vingroup USAはVinFast USA流通とVinFast Auto,LLC(前身はVinFast Dealer San Francisco#1)を設立し,100%の持分を持つ.したがって,Vingroup USAがこれらのエンティティに対する制御権を獲得した日から,VinFast USA流通会社とVinFast Auto,LLCは統合財務諸表に含まれる. |
2021年3月,VinFastベトナムはVingroup JSCからVingroup Investment 99.34%を買収し,Vingroup Investment,Vingroup USA(Vingroup Investmentの子会社),VinFast USA流通とVinFast Auto,LLC(Vingroup USAの子会社)がVinFastベトナムの子会社となった
これらの会社の主な活動は自動車を取り扱うことです
F-64
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
1. | 行動の組織と性質(続) |
(d) | 連結財務諸表 (続) |
(Vii) | 2021年3月、Vingroup Investmentは投資登録証を取得し、Vingroup投資はVinFast自動車カナダ会社、VinFastフランス社、VinFastオランダ社の投資家であることを証明した |
(Viii) | 2021年4月、Vingroup Investmentは Vintech Technology Development JSC(Vingroup JSCの子会社)からVingroup Ru 100%の出資額の買収を完了し、総対価格は476億越盾である。Vingroup Ruは買収日にVinpel Travel Ruの99.9%の出資額を持つため,VinFastベトナムは間接的にVinpe Travel Ruの制御権を獲得した.Vingroup Ruは2021年11月、Vinpe旅行Ruの99.9%の出資額を外部側に売却することを完了した。2022年3月、Vingroup Investment取締役会はVingroup Ruを処置または解散する計画 を承認した。2022年6月、RUB 1の全面的な考慮の下、グループはVingroup Ruを第三者に売却する取引を完了した。したがって、Vingroup Ruはもはや当社の子会社ではありません |
(Ix) | 2022年5月、会社はVinFast OEMを設立し、100%の直接投票権を持つ |
2022年3月,Vingroup USAはProject Blue NC,LLCを設立し,100%の直接投票権を持つ.その後,2022年5月,Project Blue NC,LLC をVinFast Manufacturing USと改称し,LLCとVingroup USAはVinFast製のすべての持分をVinFast OEMに譲渡することを完了した
VinFast OEMとVinFast製造は,それらの成立日から連結財務諸表に含まれる
VinFast OEMの主な活動は市場の研究と開発である。VinFast製造の主な活動は自動車の製造である
(e) | 電気自動車の販売 |
2021年12月より,本グループはVines エネルギーソリューション連合株式会社(Vines)と協力して革新的な電池レンタルモデルを提供するとともに電気自動車の販売を開始し,Vinesは同一の究極の親会社が制御する関連会社である(付記1(F))
2022年11月から集団はそれを変えました市場に出す 戦略は、電気自動車と電池引受計画でのレンタル電池の選択を顧客に提供し、この計画では、本グループは電池販売と引受計画の依頼者を担当する。
(f) | VIE構造 |
Vinesは電池事業を経営する会社で、その電池をVinFast S電気自動車顧客にリースすることを含む。2022年1月から2022年10月まで、VinFastベトナムとVinesが調印した総販売普及協定によると、VinFastベトナムは電池レンタル期間全体にわたって電気自動車顧客にバッテリレンタル補助金を提供し、Vinesに一部のバッテリレンタル費用を直接支払う方法である。総販売促進協定の初期期限は5年、2027年まで。VinFastベトナムをブドウ藤損失リスクに直面させた電池レンタル補助金はbr}集団が可変権益を持っている。Sグループが教師級セールで直面している最大の損失リスク
F-65
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
1. | 行動の組織と性質(続) |
(f) | VIE構造 (続) |
Vineから電池をレンタルし、VinFastベトナムから補助金を受ける権利がある電気自動車の顧客数によって変化するbr}は、将来的に総販売促進協定やその他の要因に基づいてVinesと補助金の条項と条件について交渉する。本グループは投票権或いは類似権利を通じて当該実体の活動を指導することが不足しているが、このような活動はその経済表現に重大な影響を与えるため、本グループはブドウ藤の主要な受益者ではなく、ブドウ藤を合併することもない
2022年10月末現在、グループ変更によりS市場に出す戦略によると、本グループはVINESと以下の合意に調印した
(i) | 主販売促進協定の終了協定。2022年11月から、本グループの電池レンタル補助金はブドウ藤に支払われなくなりました。したがって,本集団はブドウ藤の可変権益を持つことはなくなった |
(Ii) | Vinesが所有している、現在電気自動車の顧客にレンタルされているすべての電池を買収する協定。したがって、本グループは、VINESが電気自動車顧客と先に署名したバッテリレンタル契約のすべての権利と義務を継承する。ブドウ藤はこれ以上電池レンタル協定の主体ではないだろう |
(g) | 会計基盤を継続的に経営する |
本グループはすでに持続経営の原則に従って総合財務諸表を作成し、本グループは予測可能な未来に経営を継続すると仮定しているため、正常な経営過程で資産と満期負債を現金化することができる
当グループは設立以来経営に赤字を出してきました。グループの純損失は2022年12月31日までに49,849億ドル(20.945億ドル)だった。2022年12月31日までの累計損失は127.188億円(53.44億ドル)に達した。2022年12月31日現在、同グループの純流動負債残高は21.387兆円(8.986億ドル)だった
Sグループの現金および現金等価物の総合残高は2022年12月31日までに42.71億ドル(1億795億ドル)だった(2021年12月31日現在:3.0250億円)。本グループはすでに総合財務諸表の刊行日から今後12ケ月をカバーする業務計画を作成し、この計画は収入の増加と運営効率の最適化を考慮して、運営キャッシュフロー、外部融資プロジェクトの使用と完成を改善する。本グループもVingroup JSCの財務支援を受けているが,本グループのS資本要求を満たすために十分な第三者資金が得られるまで,あるいはVingroup JSCが自グループの制御を停止するまで有効である必要があるが,いずれの場合も,総合財務諸表に関する監査報告発表日から12ヶ月前になってはならない
F-66
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策の概要 |
a) | 準備と陳述の根拠と強固な原則 |
準備と陳述の基礎
総合財務諸表は米国公認会計原則(米国公認会計原則)に従って作成された
再編前には,グループのほとんどの業務がベトナムVinFastで行われていた.VinFastベトナムが前身に指定されたのは,当社が再編によりVinFastベトナムの業務を継承しているが,当社の継承前の業務は担っている業務に比べて重要ではないためである
2021年には、共同統制下のエンティティ間でも何らかの再編取引が行われたため、買収された資産と負債はその履歴金額で確認され、連結財務諸表の遡及調整が行われた。対価と買収純資産帳簿純資産との差額は、すでに総合株主権益表において所有者への貢献として、または分配入金 とされている
合併原則
当グループ内のすべての重大会社間取引及び残高及び会社間取引の未現金損益は合併時に除外します
細分化市場を運営する
ASC 280は、細分化報告書を作成し、合併財務諸表において運営細分化、製品、サービス、地理地域および主要顧客情報に関する基準を報告する
首席運営決定者は、資源配分と業績評価決定を行うために、各部門の業績を監督する。ASC 280が制定した基準によると、グループには3つの経営部門、すなわち自動車、電動スクーターと部品およびアフターサービスがあり、この3つの部門も報告すべき部門である
b) | 予算の使用 |
米国公認会計原則に基づいて連結財務諸表を作成することは、連結財務諸表及び付記中に報告された資産及び負債額、貸借対照表の日又は有資産及び負債の関連開示及び報告期間内に報告された収入及び費用に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。本グループS連結財務諸表に反映される重大な会計推定は主に誘導ツールの推定値を含むが限定されない;物件、工場及び無形資産の減価償却年限;長期資産減価評価及び収入確認中の各異なる履行責任の営業権、製品保証、レンタル条項及び独立販売価格。実際の結果はこれらの推定値とは異なる可能性がある
F-67
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
c) | 資産買い入れ |
資産が会社買収またはその他の方法で買収された場合、経営層は、買収が買収業務を代表するか否かを判断する際に、被買収実体の資産や活動の実質を考慮する
このような買収が企業への買収と判定されなければ、業務合併とはみなされない。逆に、買収会社エンティティのコストは、買収日におけるエンティティの相対的に公正な価値に応じて、エンティティの識別可能な資産と負債との間に分配される。したがって、どんな善意も認めない。そうでなければ、この買収は事業統合に計上されるだろう
d) | 企業合併 |
本グループは,ASCテーマ805,業務 グループに基づき,購買法を用いてその業務グループを計算する.購入法会計は、移転の相対価格は資産の推定公正価値に応じて資産に割り当てられ、本グループが買収した単独で確認可能な資産と負債を含むと規定されている。買収中に移転した対価格は交換日の公正価値、発生した負債、発行された株式ツール及び現在のbr}買収日までの或いは対価格の合計計量である。買収に関する直接占有コストは発生時に費用を計上しなければならない。買収または負担された識別可能な資産、負債およびまたは負債は、任意の非持株権益の程度にかかわらず、買収日の公正価値によってそれぞれ計量される。(I)譲渡対価の公正価値、br}非制御権益(例えば)、および以前に保有していた持分(例えば、ある)の公正価値が(Ii)買収された方が純資産の公正価値を確認できる差額を営業権に計上することができる
買収した識別可能な資産、負担する負債と非持株権益の公正価値の確定と分配は各種の仮定と推定方法に基づいており、管理層がかなりの判断を行う必要がある。これらの推定値の中で最も重要な変数は,割引率,キャッシュフロー予測に基づく年数,および現金流入と流出を決定するための仮定と推定である。本グループでは,Sの現在の業務モデルと業種比較により,関連活動の固有リスクに基づいて使用する割引率を決定する
e) | 子会社を共同統制された実体に売却する |
本グループでは額面ごとに譲渡された純資産は確認されておらず,一般に損益は何も確認されていない.受信した任意の収益と移転純資産の帳簿金額との差額は、連結財務諸表において権益で確認される
f) | 投資する |
株式被投資者への投資
株式被投資者への投資とは、本グループに重大な影響を与えることができるが、多数の持分或いは制御権を持たない実体の投資 がアメリカ会計基準323-10、投資と権益法及び合弁企業である:全体的に権益会計方法で入金される。権益法に基づき,本グループは初歩的にコストに応じてその投資を記録し,それを確認することを期待している
F-68
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
f) | 投資する (続) |
株式被投資者への投資 (続)
Sは各持分被投資者の純利益または損失をその総合経営報告書に比例して計上する。権益被投資者のコストと権益被投資者純資産中の関連権益金額との差額を権益法営業権として確認し、総合貸借対照表上の権益法投資に計上する。当グループはASC 323−10に基づいてその権益法投資を減値評価している。価値低下が非一時的と判定された場合、権益法投資の減価損失は総合経営報告書で確認される
その他の投資
他の投資は他の実体への投資を含む。アメリカ会計基準第321条投資権益証券によると、当グループに大きな影響力のない被投資者の投資に対して、本グループは公正価値に基づいて投資を計上し、収益及び損失計上収益を実現していない。本グループはすでにその持分証券投資を計量する際に、コストから減値(あればある)を減算しない随時決定可能な公正価値を選択し、同一投資対象の同じ或いは類似投資の秩序取引に見られる価格変動による変動を加えたり減算したりしている。当社の経営陣は、被投資先の業績や財務状況及びその他の時価推定の証拠に基づいて、その持分証券投資の減値を定期的に評価している。このような評価には、被投資先Sの現金状況、最近の融資状況、予想および歴史的財務パフォーマンス、キャッシュフロー予測、および現在および将来の融資需要の検討が含まれるが、これらに限定されない。減価損失は総合経営報告書で確認されており、S投資コストが報告期の貸借対照表の日にその公正価値を超えている部分に相当する。そして、公正な価値は新しい投資費用の基礎になるだろう
短期投資には短期預金、すなわち銀行に保管されている定期預金が含まれており、原始満期日は3ヶ月から1年の間である。稼いだ利息は年度の総合全面損失表に利子収入と記す
g) | 現金と現金等価物 |
現金および現金等価物には,手元現金,銀行現金,輸送中の現金および短期高流動性投資が含まれており,このなどの投資は引き出しや使用に制限されず,最初の満期日は3カ月を超えず,いつでも既知金額の現金に変換することができ,価値変動リスクはわずかである
h) | 棚卸しをする |
在庫は各製品をその現在位置と条件に出荷することによるコストと可変現純値の中の低いものによって報告される。
可変現純値(NRV)は正常業務過程における推定販売価格、及び比較的に合理的な予測が困難な完成、処分と輸送コストである。在庫を減記すると、在庫のための新しい低コストベースが構築され、その後の事実および状況の変化は、新たに構築されたコストベースの回復または増加を招くことはありません
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
h) | 棚卸しをする (続) |
永続法は在庫を記録するために用いられ,その価値は以下のとおりである
原材料、輸送貨物、道具、商品 | -加重平均に基づく調達コスト。 | |
完成品と製品 | −直接材料および労働力のコストに、加重平均通常の運用能力に基づく帰属可能な製造間接費用 を加えるステップと。 |
陳腐在庫備蓄
本グループが所有する原材料、製品、完成品、その他の在庫はすべて審査され、在庫数が予測使用量を超えているかどうか、あるいは総合貸借対照表日に得られる適切な証拠に基づいて在庫数が時代遅れであるかどうかを決定する
i) | 財産·工場·設備 |
財産·工場·設備はコストから減価償却累計を引いて申告する
物件、工場と設備のコストは、その購入価格と、物件、工場と設備を予想される用途に到達させる作業状態の任意の直接占有すべきコストを含む
財産、工場と設備の減価償却は資産の推定使用年数によって直線的に計算され、具体的には以下の通りである
建物および構築物(*) | 3-49歳 | |||
機械と設備 | 3年--25年 | |||
借りた電気自動車の電池 | 10年間 | |||
借りた電気自動車の電池 | 3-8歳 | |||
車両 | 5年から12年 | |||
事務設備 | 3-10歳 |
(*)賃貸改善を含み、直線減価償却で、より短い時間でその推定耐用年数および関連レンタル条項を提示します
永久に保有されている土地は値下がりしないだろう
財産、工場、および設備は、販売時(すなわち、受給者が支配権を獲得した日)またはその使用または処分が将来の経済的利益をもたらさない場合にキャンセルされることが確認された。売却された任意の収益または損失(売却で得られた純額と資産の帳簿金額との差額で計算)は、資産取消確認時に総合経営報告書に計上される。メンテナンスとメンテナンスコストは発生時に費用を計上し、物件、工場、設備の使用寿命を延長する更新と改善コストは関連資産の追加費用に計上される。br}建設中の工事は物件、工場、設備内に含まれ、関連資産の準備が整って予想される使用が可能になるまで償却しない
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
i) | 財産·工場·設備 (続) |
物件、建屋、設備の耐用年数と減価償却方法は、各財政年度終了時に審査を行います
付記1で述べたように、VinFastベトナムは譲渡協定を締結し、大陸間取引所資産をVIG JSCに譲渡する。 そのため、大陸間取引所資産の使用年数は2022年11月初めに短縮され、残値は譲渡協定及び後続改訂で指定された譲渡価格である
j) | 売却待ちの資産に分類する |
本グループは長期資産および売却グループを保有待ち販売に分類し,その額面が主に使用継続ではなく販売によって回収される.このような長期資産および処分グループは、帳簿価値および公正価値から販売コストのうちのより低い者を引いて計量する。販売コストとは、販売の増分コストに直接起因するものであり、財務コストや所得税支出は含まれていない
販売待ち分類を持つ基準は, 売却の可能性が高く,資産や処分集団がその現在の状況ですぐに販売可能である場合にのみ適合とみなされる.販売を完了するために必要な操作は、販売を大きく変更することが不可能であること、または 販売決定が撤回されることを示すべきである
不動産、建屋、設備、無形資産が保有待ちに分類されると、減価償却や償却はありません
販売対象の資産および負債を保有するように分類されたものは、総合貸借対照表に流動項目として個別に示されている
本グループは、2022年12月31日および2021年12月31日までのいくつかの長期資産を販売対象資産に分類する(注: 22)
k) | 無形資産 |
単独で買収した無形資産は,初期確認時にコストで計測される.企業合併で買収された無形資産のコストは、買収の日の公正価値である。初期確認後、無形資産はコストから任意の累積償却と累積減価損失を差し引いた台帳である
許可証
グループは前払いを支払いました:
| ライセンスを取得し,完全解体(CKD)キットの輸入に用い,本グループの組立工場とマーケティング部門でファディール自動車 モデルをCKD部品とともに組み立て,Sグループを介して自動車やサービス部品を販売している。ICEが徐々に淘汰事件のため、本許可証の有効寿命はICEが徐々に淘汰が完了する日まで短縮された |
| Lux車種の製造、これらの自動車の生産のための第三者からの部品調達、許可区域内での自動車の販売、および他の権利のために知的財産権を使用することを許可します。ICEが徐々に淘汰事件のため、本許可証の使用寿命はICEが徐々に淘汰される日まで短縮された |
F-71
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
k) | 無形資産 (続) |
| 本グループで生産されている電気自動車に組み込まれているいくつかの許可ソフトウェアのライセンスを発行します。 |
無形資産の償却資産ごとの推定耐用年数を直線で計算すると以下のようになる
許可証 | 3年2ヶ月から7年 | |||
ソフトウェア | 3-8歳 | |||
他の人は | 3年--15年 |
有限寿命を有する無形資産は、利用可能な経済年限内に償却され、無形資産が減値可能であることが示された場合に減値評価が行われる。使用年数の限られた無形資産の償却期間および償却方法は、少なくとも各報告期間の終了時に検討される。br資産に具現化される予想耐用年数または将来の経済的利益の予想消費パターンの変化は、償却期間または方法を適切に修正するものとみなされ、会計推定の変化とみなされる。使用年数の限られた無形資産の償却費用は,合併経営表で無形資産の機能と一致する費用種別として確認されている
外部サプライヤーから購入した内部使用のための貸借対照表の日付まで開発中のソフトウェアは無形資産に計上され、予想される使用に投入する準備ができるまで償却されない
無形資産は、売却時(すなわち、受給者が支配権を獲得した日)またはその使用または処分が将来の経済的利益をもたらさない場合にキャンセルされることが確認される。当該資産の確認を終了することにより生じる任意の損益(売却純収益と当該資産の帳簿金額との差額で計算)を総合経営報告書に計上する
l) | 商誉 |
本グループは、ASC 350-20、無形資産-営業権およびその他:営業権(ASC 350-20)に基づいて営業権減値を評価し、これらの基準は、商誉が少なくとも毎年報告単位レベルで減値テストを受け、いくつかのイベントが発生したときにより頻度的にテストを行うことを要求する。グループは早くからASU 2017-04を採用し、2019年1月1日から商誉減値テスト(ASU 2017-04)を簡略化し、2020年1月1日から商誉減値テスト中の第2ステップを廃止し、営業権減価の会計処理を簡略化した
付記10に開示されているように、本グループは、ASC 350−20による定量化テストが必要であるか否かを決定するために、定性的要因を最初に評価することを選択することができる2つの報告単位を決定している
専門家グループは、2022年と2021年12月31日までの年度について数量化評価を行うことを選択した。本グループは損益法に基づいて報告単位の公正価値を推定し、この方法は重大な管理層の判断、推定及び仮定、例えば割引率、販売価格、販売量、生産コスト及びその他の運営支出、端末成長率に関連する。br報告単位の公正価値はその帳簿額面を超えているため、営業権は欠陥がない
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
m) | 長期資産減価準備 |
本グループは、固定資産、有限寿命無形資産、およびその長期資産を評価する使用権資産減額:事件や環境変化が発生すれば、例えば資産の将来の使用に影響を与える市場状況が大きく不利に変化し、資産の帳簿金額が完全に回収できない可能性があり、資産が減値する可能性があることを示している。このような事件が発生した場合、本グループは、資産の額面と、資産の使用とその最終処分による将来の未割引キャッシュフローとを比較することにより、長期資産の回収可能性を評価する。現金流量の総和が資産帳簿額面より少ないことが予想される場合、本集団は資産帳簿額面がその公正価値を超えて減値損失を確認した
n) | 借入コスト |
利息コストが条件に合った資産を購入,建造または生産している間に発生すれば資産化し,資産支出でなければこのようなコスト を避けることができる.利子コスト資本化は,資産準備活動が行われていることと,支出や借金コストが発生していることから始まった。利息コストは資産が用意されるまで資本化されており,その予想される使用が可能である
o) | 保証条項 |
当グループは車両販売時にすべての新車に標準メーカーS保証を提供しております。当社グループは、リコール発見時の予想コストの最適な推定を含む保証または交換保証項目を含む販売された車両のための保証準備金を提示します。これらの推定は、主に、クレームまたは他の自動車メーカーとの同業者基準の性質、頻度、および平均コストの推定に基づく。保証に関する費用見積もり数は報告日ごとに改訂されます。保証コストは総合経営報告書に販売コストの一部として入金されます。 グループは保証課税費用の十分性を定期的に再評価する
管理記録とbr}は、見積もりコストと実際の保証コストの変化に応じて保証準備金を調整します
本グループは2019年6月にVinFast自動車の量産を開始したため、S管理層の車両保証クレームまたは推定保証準備金に関する経験は限られている。本グループは未来に重大及び意外な保証クレームに直面し、重大な支出を招き、更にその財務状況、経営業績及び将来性に重大な不利な影響を与える可能性がある
2022年12月31日と2021年12月31日までに、今後12ヶ月以内に発生する予定の保証準備金部分に 他の流動負債を計上し、残り残高は総合貸借対照表上の他の非流動負債に計上する
p) | 賃貸借証書 |
本グループは2019年1月1日に修正された遡及申請を利用してASC 842借約を早期に採択する
F-73
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
p) | 賃貸借証書 (続) |
本グループは、契約開始時に1つの契約がリース契約であるか否か、またはリース契約が含まれているか否かを評価し、当該契約が一定期間内に確認された資産の使用権を譲渡して対価格とすることを前提とする。レンタル期間は各契約の取消不可期限に対応しています
テナントとしてのグループ
リースは設立日にファイナンスリースや経営リースに分類される。テナントとしては,a)所有権がレンタル期間終了時にテナントに譲渡される,b)駆け引き購入選択権が存在する,c)リース期間が少なくともS推定残存経済寿命の75%である,d)リース期間開始時の最低賃貸支払いの現在値がリース資産がリース開始日に公開価値の90%以上である,またはe)リース資産に専用性があり,他の用途はないと予想されるリースが融資リースである,のいずれかの条件を満たす場合である
融資リース資産は合併貸借対照表に融資リースとして単独で示されている使用権資産及び融資リース負債は、流動及び非流動を含む未払い費用及びその他の未払いに計上される
他のすべてのレンタルは経営賃貸入金とし、その中でレンタル料支払いは直線法でそれぞれのレンタル期間内に列支する。経営リース(初期期限が12ヶ月を超える)は経営リースに含まれています使用権連結貸借対照表における(ROU?)資産、経営賃貸負債(流動)、経営賃貸負債(非流動)。ROU資産は,本グループSがリース期間内に関連資産を使用する権利を表し,リース負債は,自グループSのリースによるリース金の支払い責任を表す.経営リースROU資産および負債は、開始日にレンタル期間内のリース支払いの現在値によって確認されます。本グループは市場をベースとした方法を採用し、着工日の資料に基づいて借金金利を逓増し、賃貸支払いの現在値を決定する。レンタルROU資産を経営するには、レンタルインセンティブおよび計算されるレンタル料によって減少した任意のレンタル前払いも含まれています。レンタル条項は、グループが選択権を行使することを合理的に決定したときに、リース契約を延長または終了する選択権を含むことができる
本グループはレンタルおよび非レンタル構成部分とレンタルプロトコルが予約されており、一般的に分けて入金されています また,初期リース期間が12カ月以下のテナントは総合貸借対照表に計上されず,本グループはレンタル期間内の直線原則で当該等リースのリース費用を確認した。あるレンタルプロトコル にはレンタル休日が含まれており,レンタル期間内に記録する直線レンタル料を決定する際には上昇していくレンタル料が考慮される.レンタル期間は初めて賃貸物件を所有した日から計算して、レンタル割引を確認します
貸人としての集団
開始日には、レンタル支払いには、固定支払い減算がレンタル期間内の対象資産の使用についてテナントに支払うか、または対応する任意のレンタル報酬が含まれる。レンタル支払いには、指数またはレートに依存しない可変レンタル支払いは含まれていません
レンタルはレンタル開始日に販売型レンタルや経営的レンタルに分類されます。レンタル者は、以下の条件のうちの1つを満たす賃貸契約を販売型賃貸契約に分類すべきである:a)
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VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
p) | 賃貸借証書 (続) |
貸人としての集団(続)
レンタルは,リース期間終了時に対象資産の所有権をテナントに譲渡する,b)リース付与テナント購入テナントが行使する対象資産の選択権を合理的に決定する,c)リース期間が対象資産の残存経済寿命の主要部分である,d)リース支払総額の現在値が対象資産の全公正価値以上であるか,あるいはe)標的資産はこのような特殊な性質を持ち,レンタル期間終了時にレンタル者の代替用途がないと予想される.上記の基準があるにもかかわらず、レンタルが指数またはレートに依存しない可変賃貸支払いを有し、レンタルを販売型リースまたは直接融資リースに分類することが販売損失を確認する場合、レンタルは経営賃貸に分類される
販売型賃貸については、レンタル開始時に、レンタルの純投資は、受取賃貸と未担保残存資産の和で確認する。受取賃貸とは、賃貸支払いと保証残存資産の和の現在値を意味する。当グループでは、販売型リースに関するすべての収入とコストをリース活動収入とレンタル活動コストとして確認しております 対象資産を顧客に渡す際に。レンタル中の隠れた金利に基づく利息収入は、顧客が月ごとに領収書を発行するため、時間の経過とともに生じる収入として記録される
他のリースはすべて経営リースで入金されており,このうち,本グループは開始日に直線基準でリース支払いをリース期間内の損益収入と確認し,変動リース支払いは変動リース支払いによる事実と状況が変化した期間の損益収入 を確認した
電池のレンタル
当グループは電池レンタルを経営的リースと販売型リースとして入金しております。本グループのSバッテリ運営リース は,マイル使用量に応じて月ごとに異なる購読料を受け取ることができる.この2種類のバッテリレンタルには不確定な期限があり、顧客Sが適宜いつでも終了することができる。契約終了時には,クライアントはバッテリを本グループに返す必要がある.本グループは,車両や電池の技術使用寿命,車両の使用寿命,顧客Sのレンタル終了権など,リース期間を決定する際に複数の要因を考慮している
契約を締結または修正する際に、本グループは、独立販売価格(付記2 Q)に基づいて、契約中のコストを独立賃貸構成要素および非レンタル構成要素(付記2 Q)に割り当てる
q) | 収入確認 |
自動車(自動車·電動スクーター)の売り上げ
専門家グループは、グループで生産された自動車と電動スクーター販売契約において、車両を購入する個人·ディーラーを顧客として決定する。クライアントの収益は,車両制御権がクライアントに渡された場合(通常は車両交付時)に収入で確認される.2022年1月からグループは延長の
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
q) | 収入確認 (続) |
自動車(自動車·電動スクーター)の売り上げ (続)
保証(サービス型保証)標準メーカーS保証(保証タイプ保証)に加えて、一般修理販売時に存在する欠陥の保証(保証タイプ保証)は、ASC 460、保証入金に基づいて、車両制御権がクライアントに移行した場合、推定コストを負債と記す(付記2(O))
顧客との契約には、複数の履行義務 を含むリースおよび非レンタル部分が含まれる可能性がある。契約総対価格は、ASC 606収入確認(付記2(P))に基づいて、相対的に推定された独立販売価格に基づいて単独のリース構成要素と非レンタル構成要素に割り当てられ、異なる履行義務を表す。本グループでは,一般に商品やサービスの可視価格に応じて独立販売価格,すなわち顧客から受け取る車両の実際の販売価格 を顧客から受け取る価格とする.独立販売価格を直接見ることができない場合は、本グループが獲得する権利があることが予想される価格金額を反映した適切なデータを用いて推定し、約束された商品やサービスを顧客に譲渡すること、すなわちコストプラス期待毛利と交換する。各異なる履行責任の相対販売価格を推定する際に仮説および推定がなされているが、これらの仮定および推定の判断の変更は、収入確認に影響を与える可能性がある。延長保証については、本グループは、最初に直線方法に基づいて一定期間の繰延収入を確認し、コストパターン を定期的に監視し続け、実コストモードが利用可能なときに収入確認モードを調整して実コストパターンを反映する
確認の対価は、受け取った金額であり、流通業者に提供される推定販売奨励及び当グループが合理的に予想して支払う顧客販売奨励を差し引く。自動車販売時に徴収される各種政府エンティティ評価の税金、特殊消費税や付加価値税などは、純売上高や収入には含まれていない
中古車交換
そのグループはある顧客から新車と交換するために中古車を受け取った。顧客から受け取ったこのような非現金対価の公正価値は対価の一部とし,新車の取引価格と相殺し,本グループが旧車制御権を獲得したときに計量を行う
本グループは非現金対価格の市場価格を参考にしてその公正価値を推定する。公正価値を合理的に見積もることができなければ、非現金価格は本グループが販売している中古車の独立販売価格を参考に間接的に計量する
この計画は2022年12月から実施を停止した
商品(自動車·スマートフォン)を販売する
販売貿易自動車やスマートフォンの収益は,商品制御権を顧客に移す際に収入で確認され,関連商品の在庫中の帳簿価値は販売コストで確認される
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
q) | 収入確認 (続) |
商品(自動車·スマートフォン)を販売する (続)
スマートフォン販売契約により、顧客は欠陥のある製品 を返品して現金返金を得る権利があります。本グループでは,リターン権利による変動コストを最大可能金額法を用いて推定する.報告日には、管理層は顧客が返品権 を行使する可能性が低いと評価しているため、総合財務諸表では返品権に関する調整は確認されていない
備品販売 部品
ディーラーや顧客への備品や部品の販売収益は,貨物制御権がディーラーまたは顧客に移譲された場合(通常は備品や部品交付時)に収入で確認される
サービスを提供する
サービスを提供する収入は,作業完了度に応じて時間とともに確認され,すべての契約の結果が合理的に決定できるからである
ASC 606項下の契約残高
売掛金
顧客が無条件の掛け値金額(すなわち、掛け値を支払うまでに一定時間しか経過しない)を支払うべきであれば、売掛金を確認する
契約責任
当グループが関連商品又はサービスを譲渡する前に顧客の支払い又は満期支払い(早い者を基準とする)を受信した場合、契約責任を確認する。本グループが契約履行(関連商品又はサービスの制御権を顧客に移転する)に基づいている場合、契約負債は収入であることが確認される
r) | 販売コスト |
車両
車両販売コスト には、直接部品、材料、加工費、人工コスト、製造間接費用(生産関連資産減価償却を含む)、輸送および物流コスト、サプライヤーが不足した場合に徴収される罰金、および予想保証費用準備金が含まれています。車両収入コストは、在庫がその推定可変動純値を超えたときにその帳簿価値を減額し、時代遅れまたは予測需要を超える既存の在庫を準備するための保証費用および費用の調整をさらに含む
F-77
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
r) | 販売コスト (続) |
その他の貨物(商品、部品、部品)
他の商品の販売コストには、一般に、輸送コストを含む商品、部品、他の商品を購入するコストが含まれる
サービス.サービス
サービスコストおよび他の収入には、主に、サービスを提供するための関連資産の人工コストおよび減価償却コストが含まれる
s) | 研究開発費 |
研究開発(R&D)に関するすべてのコストは発生時に費用を計上している.研究開発費には,主に第三者による研究開発やコンサルティング業務の費用,研究,設計,開発活動に従事する従業員の給料,ボーナス,福祉,自動車の設計·開発に関する知的財産権に関する許可費用,減価償却や償却などを含めた分担コストが含まれる
t) | 販売と流通コスト |
販売および流通コストには、主にマーケティングおよび広告費用、給料、ならびに販売およびマーケティング関係者に関連する他の費用が含まれる。広告費用には主にS社のイメージ宣伝と製品マーケティングの費用が含まれています。本グループでは,すべての広告コストを発生した費用とし,これなどのコストを販売と流通コスト に分類する.2021年と2022年12月31日までの1年間で、広告コストは合計6.148.05億シールドと18.390.69億シールド(77,271,807ドル)だった
u) | 税金.税金 |
当期所得税
当期所得税資産と負債は、予想されるように税務機関に回収または支払うことができる金額で計量する。この金額を計算するための税率及び税法は、報告日に当グループで経営及び課税所得を発生させる国が公布又は実質的に公布した税率及び税法である
直接権益で確認された項目に関する当期所得税は、総合経営報告書で確認するのではなく、権益で確認します。br}経営陣は定期的に納税申告書の頭を評価し、税務法規が解釈される可能性がある場合について評価し、適切な場合に規定を制定します
税金を繰延する
Br}グループは、ASC 740所得税(ASC 740)に従って所得税を会計処理するバランスシート法に従う。この方法では、繰延税金資産と負債は によって決定される
F-78
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
u) | 税金.税金 (続) |
税金を繰延する (続)
税率が制定された資産と負債の財務報告と課税基礎との差を採用し、この差は予想差が逆転した期間に発効する。既存の証拠の重みに基づいて、繰延税金資産の一部または全部が現金化できない可能性が高い場合、本グループは繰延税金資産を相殺するために推定値を計上する。税率変動が繰延税項に及ぼす影響は,税率変動公布日を含む期間の税項支出で確認された
当グループは、米国会計基準第740条に基づいて所得税における不確定要因を会計処理する。所得税の過納による利息と罰金は、関連税法に基づいて計算される。利息支出の金額は,適用された法定金利を確認された税務状況と以前または納税申告書で取得予定されていた金額との差額に適用することで計算される。米国会計基準第740条に基づいて確認された利息及び罰金は、総合経営報告書において所得税費用に分類される
本グループはその総合財務諸表の中で、申告状況または将来の税務状況が納税申告状況または未来の納税状況の事実と技術価値に基づいており、より優位に立つ可能性があれば、その納税状況の影響を確認する。確認閾値に達する可能性の高い税務ヘッドは、決済時に達成される可能性が50%より大きい最大金額の税収割引で測定される。最終的に実現される実報酬は,Sが見積もった本集団とは異なる可能性がある.各監査の終了に伴い、調整(ある場合)は、Sグループの連結財務諸表に記録される。また、今後の期間において、事実、状況、および新しい情報の変化は、本グループが個人税務頭寸に関する確認と計量推定を調整する必要がある可能性がある。確認と計測推定の変化は変化が発生している間に確認する
複雑な税収法規の解釈、税法の変化及び将来の課税所得額と時間に不確実性がある。広範な業務関係や既存の契約プロトコルの長期性と複雑さを考慮して, 実際の結果となされた仮説との違い,あるいはこのような仮説の将来の変化には,記録された税収や費用の将来調整が必要となる可能性がある。本グループは合理的な見積もりに基づいて、税務機関の監査によって生じる可能性のある結果のために準備を制定する。このような準備額は、以前の税務監査経験、および課税主体と主管税務機関の税収法規の異なる解釈のような様々な要素に基づいている。様々な問題でこのような異なる解釈が生じる可能性があり、これはそれぞれの税務管轄区の一般的な状況に依存する。2022年12月31日および2021年12月31日までの年度の総合財務諸表には重大な準備はない(付記18)
v) | 外貨?外貨 |
連結財務諸表はベトナム盾で報告されている。各エンティティについて、本グループは、 に含まれるビットコインおよび項目を決定し、各エンティティの財務諸表は、そのビットコインを用いて計量される
外貨取引は最初に本グループS実体が取引が初めて確認資格に適合した日にそれぞれの本位貨幣即時為替レートで入金される。貨幣資産と負債
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
v) | 外貨?外貨 (続) |
外貨建ての為替レートは報告日の本位貨幣即期レートで換算されます。通貨項目決済や換算による差額は損益で確認します
外貨の履歴コストで計量された非貨幣項目は、初期取引日の為替レートを用いて換算する
前払い対価に関連する非金銭的資産または非金銭的負債の関連資産、支出または収入(またはその一部)を確認する際に使用される現金為替レート を終了するとき、取引日は、前払いコストによって生じる非貨幣的資産または非貨幣的負債を自グループが初歩的に確認した日である。もし複数の前払い金あるいは前収金があれば、本グループは各前払い金または前払い対価格入金のために取引日を決定します
外国業務の資産と負債は報告日の為替レートでベトナム盾に換算し、その連結業務報告書は月平均職能為替レートに換算する。合併に換算して生じる為替差額は株主権益総合報告書の他の権益構成要素で確認される
翻訳しやすい
2022年12月31日までの総合貸借対照表、総合業務表、総合他の損益表と連結キャッシュフロー表の残高をドルに換算し、読者に便宜を図るために、1.00=ベトナム盾23,800の為替レートで計算し、ベトナム国家銀行運営センター2023年6月30日までの中心為替レート を代表する。シールド金額は、2022年12月31日に為替レートでドルに変換、換金または決済されるか、または任意の他の為替レートでドルに両替、換金または決済される可能性があることを表しているか、またはすでにまたは可能性があることは説明されていない
w) | 公正価値計量 |
本グループは、ASC 820、公正価値計量および開示(ASC 820)を適用する。ASC 820は公正価値を定義し、公正価値を計量する枠組みを構築し、公正価値計量に関する開示を拡大した。ASC 820は、公正な価値計量の開示を要求する
ASC 820は、公正価値計量に使用される投入の優先順位を以下のようにする三級公正価値階層構造を構築した
| レベル1-アクティブ市場における同じ資産または負債の見積もり(未調整)の観察可能な投入を反映します |
| レベル2-市場で直接または間接的に観察可能な他の投入 を含む |
| レベル3-市場活動が少ないか、市場活動支援がない観察不可能な入力 |
ASC 820は、資産と負債の公正価値を計量する3つの主要な方法を記載している:(1)市場法、(2)収益法、(3)コスト法。市場法使用価格その他関連の
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
w) | 公正価値計量 (続) |
は、同じまたは比較可能な資産または負債の市場取引によって生成される情報に関する。収益法は推定技術を用いて将来の金額を単一現在値 金額に変換する。この計量は、このような未来の金額に対する現在の市場の予想に基づいて示された価値だ。コスト法は,現在資産の入れ替えに必要な金額に基づいて決定される
金融商品は、現金および現金等価物、売掛金、いくつかの他の売掛金、短期デリバティブ、他の投資、長期派生資産、関連者対応金、いくつかの他の非流動資産、売掛金、計算すべき項目、短期派生負債、短期ローン、長期借入金、長期派生負債、関連側金およびいくつかの他の流動負債に対応することを含む。短期満期日の関係により、流動資産と負債に含まれる金融商品の帳簿価値はその公正価値に近い。長期借入金の帳簿金額がその公正価値に近いのは、債務のような関連金利が市場金利 類似期限のツールに近づいているためである
公正価値レベルの第三級に属する公正価値計量に対して、本集団 はその推定プログラムを用いてその推定政策とプログラムを決定し、公正価値計量の期間変化を分析する。財務諸表において公正価値で恒常的に基礎的に確認された資産および負債について、本グループは、報告終了毎に分類(公正価値全体の計量に重要な最低レベルに基づく投入)を再評価することにより、階層間に移行が生じているか否かを決定する
x) | 引受金とその他の事項 |
正常業務過程において、当該グループは、広範な事項に関連する事項の影響を受けるか、または影響を受ける。または負債が発生する可能性が高く、評価金額が合理的に推定できる場合には、負債を記入または有する
またはある事項の評価が損失が発生する可能性が高いことを示し、負債の金額を推定することができる場合、推定負債はグループSの連結財務諸表に計上されるべきである。評価 が、可能性または損失が発生する可能性があるが、合理的な可能性がある、または発生する可能性があるが、推定できないことを示す場合、決定可能であれば、開示または負債の性質、および推定可能な損失範囲を示すべきである
それらが保証に関与しない限り、遠いまたは損失があるとみなされることは一般的に開示されない。この場合、保証の性質が開示されるであろう
y) | 当面の予想信用損失 |
FASBは2016年、米国会計基準委員会第2016-13号、“金融商品と信用損失”(テーマ 326):金融商品信用損失の計量(ASCテーマ326)を発表し、これまでに発表された金融商品減価に関する指導意見を修正し、損失が発生したのではなく予想損失に基づく減値モデルを作成した。このグループは,ASCトピック326といくつかの関連ASUを早くから採択してきた
F-81
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
y) | 当面の予想信用損失 (続) |
本グループSの現金及び現金等価物、売掛金、いくつかの他の売掛金、 及びその他の流動資産はすべて売掛金会計基準第326号に属する。Sグループの関連側(共同制御されたエンティティ)への受取ローンは、米国会計基準326号特別テーマの範囲から除外されている
本グループは,その顧客に関するリスク特徴および関連現金および現金等価物,売掛金,いくつかの他の売掛金,他の関連先支払金額,他の流動資産および他の非流動資産を確認し,本グループが提供するサービスや製品の規模,タイプまたは といった特徴の組合せを含む.売掛金と類似リスクの特徴を持つ関連先の売掛金は集合にまとめられている.各池について、本グループは生涯予想信用損失を評価する際に、歴史信用損失経験、現在の経済状況、未来の経済状況に対する支持可能な予測及び任意の回復を考慮する。期待信用損失分析に影響する他の主要な要素は顧客人口統計資料、正常な業務過程中に顧客に提供する支払い条項 を含み、及び本グループSの売掛金に影響を与える可能性のある特定の業界要素を含む。また、外部データとマクロ経済要素も考慮されている。これは,S集団の具体的な事実と状況に基づいて報告日ごとに評価を行う である.2022年12月31日と2021年12月31日現在、金融資産の信用損失は取るに足らない準備をしている
金融資産の解約と回収
本グループがある金融資産の全部または一部を回収できないと考えた場合、本グループは当期予想信用損失を減計して を準備し、減少幅は保留されている部分と同じである
機器がこれ以上デフォルト基準を満たしていない場合、すなわち回収可能とみなされる。予期される回収の推定に組み込まれるかどうかは、例えば、その以前の一部または全部のヒット金額を満たす対価格(例えば、現金)および履歴データ中の履歴回収のようなサポート可能な要因に依存する
z) | 1株当たり損失 |
1株当たり基本損失は、普通株式保有者を占めるべき純損失 を年内に発行された普通株の加重平均で割って計算される。1株当たり償却損失の計算方法は、償却普通株等値株式(あればある)調整後の普通株株主は、純損失を年内に発行された普通株及び希薄普通株等値株加重平均で割るべきである。普通株等の株式は、希釈後の1株当たりの収益を計算する分母に含まれておらず、当該等の株式を含めると逆薄となる
AA) | 最近の会計声明 |
改正された2012年JumpStart Our Business Startups Act(JOBS Act)によると、会社は新興成長型会社またはEGCの定義に適合し、延長された会計基準の更新移行期間を選択し、これらの会計基準の採用を民間会社に適用されるまで延期する
F-82
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
AA) | 最近の会計声明 (続) |
ASU 2021-08,企業合併(テーマ805): 顧客との契約から契約資産と契約負債を計算する
FASBは2021年10月、企業合併(テーマ805):顧客との契約から契約資産と契約負債を計算するASU 2021-08を発表した。本更新における改訂は、企業合併で買収された契約資産と契約負債の確認と計量における多様性と不整合性に関するものである。本更新における改訂要求は、買収側が主題606に基づいて、顧客との契約収入確認及び計量業務組合で得られた契約資産及び契約負債を要求する
改正案は、この財政年度内の過渡期を含む2023年12月15日以降の財政年度 に適用される。本更新における改訂は、改訂発効日以降に発生する業務統合に前向きに適用されるべきである。移行期間中の通過を含む修正案の早期通過を許可する。過渡期間内に早期に採用された実体は、(1)買収日が早期申請過渡期を含む会計年度開始日或いはその後に発生したすべての企業合併を遡及しなければならない;(2)初回申請の日又はその後に発生したすべての企業合併に対して前向き改訂を行う
同等の改訂は現在、本グループSの連結財務諸表に大きな影響を与えないことが予想されている
ASU番号2022-06、為替改革の日没日を延期(テーマ848)
FASBは2022年12月にASU 2022-06号を発表し、参考金利改革の日没日を延期した(テーマ848)。主題848は、限定された時間内にいくつかの基準が満たされた場合、基準為替レート(例えば、LIBOR)改革の影響を受ける取引にGAAPを適用するためのオプションの便宜的な方法および例外を提供し、 計算(または認識)参照為替レート改革が財務報告に及ぼす影響の潜在的負担を軽減する。アリゾナ州立大学は、テーマ848の日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期した。ASUの有効期限は2022年12月21日から2024年12月31日まで。我々は、為替レート改革を参照することにより発生した取引や契約修正を引き続き評価し、オプション指導を継続的に適用するか否かを決定する。我々は2022年にASU 2022-06を採用した
アリゾナ州支部もSグループの連結財務諸表に大きな影響を与えないことが期待されている
ASU番号2021-10、政府援助 (テーマ832)
2021年11月,FASBはASU番号2021−10,政府援助 (テーマ832)を発表した。このASUは企業実体に政府援助の受け入れに関する情報の開示を求めており,取引が贈与や寄付のような会計モデルで計算されていれば。開示要件は、取引の性質および使用に関する会計政策、影響を受けた貸借対照表および経営報告書上の項目、各財務諸表項目に適用される金額、および取引の重要な条項および条件を含む。ASUは2021年12月15日以降の年次期間に有効である。開示要件は
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
2. | 重要会計政策概要(続) |
AA) | 最近の会計声明 (続) |
ASU番号2021-10,政府援助(第832号)(続)
最初の出願日財務諸表に反映された改訂範囲内のすべての取引と、最初の出願日後に行われた新しい取引 とを遡及または前向きに行う。我々は2022年1月1日に前向きにASUを採用した
この 空分株を採用することは、本グループSの連結財務諸表に大きな影響を与えない
ASU 2020-10、コード改善
2020年10月,FASBはASU 2020−10を発表し,改良を編集した。本更新中の改訂は編集、是正ガイドラインの意外な応用を明らかにし、あるいは編集を微小に改善するための修正であり、これらの修正 は現在の会計実践に重大な影響を与えない或いは大多数の実体に重大な行政コストを与えることが予想される
改正案は,2021年12月15日以降の年次期間および2022年12月15日以降の年次期間内の移行期間に適用される。公共企業が財務諸表が発表されていない任意の年度または中期内に、本更新における改訂を事前に適用することを可能にする。 他のすべてのエンティティについて、修正br}は、財務諸表を発行することができる任意の年度または中期に事前に適用されることが可能である。本更新での改正は遡及適用されなければならない。1つのエンティティは、通過日を含む期間の開始時にこれらの修正を適用しなければならない
この等の改訂は本グループSの連結財務諸表に大きな影響を与えない
3. | リスクが集中する |
市場リスク
市場リスクとは、金融商品の将来のキャッシュフローの公正価値が市場価格の変化によって変動するリスクである。管理の重点は2種類の市場リスク、すなわち金利リスクと通貨リスクだ。市場リスクの影響を受ける金融商品には、公正価値に応じて損益を計上した融資や借入金、社債、金融資産、金融負債がある
金利リスク
金利リスクとは、金融商品の将来のキャッシュフローの公正価値が市場金利の変化によって変動するリスクである。本グループの市場金利変動リスクの負担は、主に本グループSの利上げ債務に関係している。そのため,本グループは融資金利スワップ契約を締結し,固定金利と変動金利との差額を指定時間間隔で交換し,合意した名義元金金額を参考に計算することに同意した
F-84
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
3. | リスク集中度(継続) |
外貨リスク
外貨リスクとは、金融商品の将来のキャッシュフローの公正価値が外国為替レートの変化によって変動するリスクである。Sグループの外貨レート変動リスクに対するリスクは,主にSグループの経営活動(収入又は支出はSグループの本位貨幣とは異なる通貨で計算される)及びSグループの外貨借入に関係している。そのため、本グループは外貨スワップと長期外貨を予約してローン契約と交換した
流動性リスク
Sグループは、銀行ローンと社債を使用することで資金連続性と柔軟性のバランスを保つことを目標としている。本グループはすでに銀行と長期信用手配を手配し、あるいは長期社債を発行して、融資と債券が本グループでそのプロジェクトを完成し、商業運営に投入した後に返済することを確保した。当グループは契約条項に基づいて流動性リスクを決定します。当計項目及びその他の負債については、当グループはその判断に基づいて当該等の 負債の適切な流動資金リスクレベルを決定する
供給リスク
このグループはそのサプライヤーに依存する。このようなサプライヤーが本グループが受け入れ可能な価格、品質レベル及び数量に従って、適時に必要な製品コンポーネントを渡すことができなかった場合、あるいは当該などのサプライヤーからの当該などのコンポーネントを有効に管理できなかった場合、その業務、将来性、財務状況及び経営業績に重大な悪影響を与える可能性がある。
4. | 現金と現金等価物 |
12月31日まで | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
手元の現金 |
99 | 382 | 16,050 | |||||||||
銀行の現金 |
2,574,817 | 4,271,060 | 179,456,303 | |||||||||
現金等価物 |
450,000 | | | |||||||||
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合計して |
3,024,916 | 4,271,442 | 179,472,353 | |||||||||
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銀行の現金は変動金利で利息を稼ぐ。2021年12月31日までの現金等価物とは、銀行のベトナム盾での預金であり、期限は7~10日、年利は0.2%である
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連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
5. | 売掛金 |
12月31日まで | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
完成品販売及び商品の売掛金(一) |
325,326 | 538,697 | 22,634,328 | |||||||||
資産と原材料の売掛金を処分する |
90,664 | 76,341 | 3,207,605 | |||||||||
他の人は |
12,602 | 37,884 | 1,591,765 | |||||||||
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合計して |
428,592 | 652,922 | 27,433,697 | |||||||||
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(i) | これは、自動車、電動スクーター、部品を販売する貿易売掛金を含む契約資産であり、これらは無条件である(すなわち、対価格を支払うまでに時間が経過するだけである)。期初残高にはスマートフォンを販売する貿易売掛金も含まれている |
6. | 仕入先への前払い |
仕入先への下敷きは,主に本グループへの機器,設備,部品を調達するサプライヤー,調達エージェントへの前金に関するものである.Sグループ製造プロジェクトに従事する建築請負業者に前払いする前払いと、他の商品およびサービスを購入するための前払いとをさらに含む
7. | 在庫、純額 |
2022年12月31日と2021年12月31日までの在庫残高を以下のように分類する
低コストと可変現純価値で | ||||||||||||
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
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原料.原料 |
3,680,579 | 12,096,176 | 508,242,689 | |||||||||
サービス部品を含む完成品 |
1,347,383 | 3,733,281 | 156,860,546 | |||||||||
輸送中の貨物 |
698,765 | 2,479,342 | 104,174,034 | |||||||||
Oracle Work in Process |
730,311 | 2,976,984 | 125,083,361 | |||||||||
商品 |
71,570 | 124,375 | 5,225,840 | |||||||||
道具と備品 |
155,077 | 197,119 | 8,282,311 | |||||||||
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合計して |
6,683,685 | 21,607,277 | 907,868,782 | |||||||||
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2022年12月31日現在,帳簿価値5,000億越盾(2,100万ドル)(2021:5,000億越盾)の在庫を本グループ借入の担保として用い,付記11.1に示す
完成品には、車両、電動スクーター、サービス部品が含まれる
運営賃貸入金である電池レンタル(付記 2(P))は,リース開始後(車両販売と同時に)物件,工場,設備に移行する
2022年12月31日までに確認された在庫総額のうち、コストで計算した在庫は278542.05億シールド(1,170,344,748ドル)(2021年:9,2087.96億シールド)である。2022年までの販売コストで確認された在庫減記は5,143,8.94億シールド(216,130,000ドル)(2021:2,385,3.34億シールド)であった
F-86
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
8. | 短期前払いとその他の売掛金 |
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
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金融資産: |
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予備信用状発行および他の金融資産をサポートするための現金担保(Br)(I) |
348,644 | 808,518 | 33,971,345 | |||||||||
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小計 |
348,644 | 808,518 | 33,971,345 | |||||||||
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非金融資産: |
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付加価値税は相殺できる |
3,421,578 | 4,697,711 | 197,382,815 | |||||||||
払い戻すべき輸入税 |
689,828 | 604,755 | 25,409,874 | |||||||||
その他売掛金 |
171,226 | 12,697 | 533,487 | |||||||||
その他前払い費用 |
195,603 | 333,488 | 14,012,101 | |||||||||
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小計 |
4,478,235 | 5,648,651 | 237,338,277 | |||||||||
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合計して |
4,826,879 | 6,457,169 | 271,309,622 | |||||||||
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(i) | これには主に |
| 指定された銀行口座に保管されている担保預金は、自動運転車製造取引相手が発行した担保債券を担保するために使用される。債券発行は、自動プロトタイプ車テストを実行する際に発生するVingroup USA、LLCの任意のコストおよび費用を支払うためのものである |
| レンタル契約保証金は、レンタル期間終了時に返金されます |
9. | 財産·工場·設備·純価値 |
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
永久保有土地 |
| 1,854,095 | 77,903,151 | |||||||||
建物と構築物 |
14,435,845 | 18,212,817 | 765,244,412 | |||||||||
機械と設備 |
44,206,289 | 42,641,762 | 1,791,670,672 | |||||||||
借りた電池 |
147,164 | 2,383,095 | 100,130,042 | |||||||||
車両 |
743,459 | 1,135,902 | 47,726,975 | |||||||||
事務設備 |
973,660 | 861,099 | 36,180,630 | |||||||||
他の人は |
113,195 | 92,280 | 3,877,311 | |||||||||
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小計 |
60,619,612 | 67,181,050 | 2,822,733,193 | |||||||||
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減算:減価償却累計 |
(8,831,267 | ) | (8,938,736 | ) | (375,577,143 | ) | ||||||
差し引く:減価費用 |
| (1,053,647 | ) | (44,270,882 | ) | |||||||
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財産·工場と設備を合計して純額 |
51,788,345 | 57,188,667 | 2,402,885,168 | |||||||||
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2022年12月31日および2021年12月31日までに,グループはそれぞれ減価償却支出3,924,6.58億シールド(164,901,597ドル)および3,981,3.89億シールドを記録した
大陸間取引所の段階的淘汰事件により、2022年12月31日から大陸間取引所の資産がキャンセルされたことが確認された。
F-87
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
9. | 財産·工場と設備をきれいにする |
2022年には、パイオニア顧客の競争的リース購読料により、本グループはリース電池の個別資産 に関する具体的な減値指標を決定した。本グループは、顧客と合意した契約賃貸支払に基づいてこれらの確認された資産を減価した。減値 は年内に自動車および電動スクーター支部レンタル電池に関する費用1,053,647,000越盾(44,270,882ドル)を確認した
二零二年十二月三十一日、一部の帳簿金額が1,650億ドル(690万ドル)の物件、工場及び設備はすでに銀行に担保され、Sグループの融資と債務を保証した(付記11.2)
2022年12月31日と2021年12月31日現在、これらの資産(付記22)の処分が計画されているため、ある財産、工場、設備は販売のための非流動資産を保有するように分類されている
年内、資本化された利息コスト額は3570億ドル(1520万ドル)(2021年:323億越盾)となる
10. | 無形資産、純額、商業権 |
2021年12月31日まで | 2022年12月31日まで | |||||||||||||||||||||||||||
コスト | 積算 償却する |
純積載運 価値がある |
コスト | 積算 償却する |
純積載運 価値がある |
ネットワークがあります 受け価値 |
||||||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||||||||||||||
有限寿命無形資産: |
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ライセンス(I)(Ii) |
3,690,720 | (1,572,093 | ) | 2,118,627 | 3,903,095 | (3,698,305 | ) | 204,790 | 8,604,622 | |||||||||||||||||||
ソフトウェア(3) |
1,266,009 | (393,593 | ) | 872,416 | 1,442,065 | (608,416 | ) | 833,649 | 35,027,269 | |||||||||||||||||||
開発段階で購入したソフトウェア |
159,604 | | 159,604 | 410,506 | | 410,506 | 17,248,151 | |||||||||||||||||||||
他の人は |
17,176 | (4,235 | ) | 12,941 | 17,176 | (5,050 | ) | 12,126 | 509,496 | |||||||||||||||||||
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合計する |
5,133,509 | (1,969,921 | ) | 3,163,588 | 5,772,842 | (4,311,771 | ) | 1,461,071 | 61,389,538 | |||||||||||||||||||
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(i) | ICEが段階的に淘汰イベントのため、ICEに関連する 許可証の使用期限は2022年11月初めに短縮された |
(Ii) | 重み-2022年12月31日までの平均残存寿命は81カ月(2021年:7カ月)である |
(Iii) | 重み-2022年12月31日までの平均残存寿命は43カ月(2021年:48カ月)である |
2022年12月31日および2021年12月31日までに,グループはそれぞれ償却費2,341,850百万シールド(98,397,059ドル)および89,562,000シールドを記録した
F-88
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
10. | 無形資産·純額·営業権(継続) |
次の表は、Sグループの2022年12月31日までの無形資産の今後5年間の毎年の予定償却費用(単位:百万越盾)を示しています
2023 |
296,414 | |||
2024 |
328,662 | |||
2025 |
282,205 | |||
2026 |
173,997 | |||
2027年とその後 |
379,793 |
当グループの営業権減価テスト
商業権分配
営業権はすでに本グループのS報告単位に割り当てられ、合併の協同効果に恩恵を受けることが予想される。主要製品ラインから 報告単位を決定するのは以下のとおりである
報告単位 | すでに商業権を分配した | |||||||||||
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
自動車 |
262,252 | 262,252 | 11,018,992 | |||||||||
電動スクーター |
9,951 | 9,951 | 418,109 | |||||||||
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|||||||
合計する |
272,203 | 272,203 | 11,437,101 | |||||||||
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2022年12月31日と2021年12月31日まで、累積減値損失はなかった
自動車の報告単位は自動車運営部門より1レベル低いが,電動スクーター報告ユニットと電動スクーター運営部門は同レベルである。本グループは何の報告単位もまとめてテスト営業権で減値を提案していない
自動車報告ユニットの減価テスト
本グループは毎年その営業権をテストして減値を提案しなければならず、もし減値指標があれば、更に頻繁に商誉をテストしなければならない。2022年12月31日まで、本グループは定性評価を迂回し、直接自動車報告部門に対して商誉減値定量化テストを行った
公正な価値計量に関して、資産の現在の用途は、最高かつ最適な用途とみなされている。したがって、公正価値は、経営陣が承認した財務予算の報告日から次の5つの財政年度終了までを含むキャッシュフロー予測に基づいて計算され、3%の安定成長率(最終成長率)(2021年:3%)を用いて外挿される。キャッシュフロー予測に適用した税後割引率は15%(2021年:16%)であった。この分析の結果,自動車報告単位の見積公正価値はその帳簿価値を大きく超えていた。したがって、経営陣は本報告機関に割り当てられたいかなる営業権減価も記録していない
経営陣は未来のキャッシュフローについて重要な仮定と推定をした。グループS業務には一定のリスクと不確定性が存在し、グループS業務計画が実施できない可能性がある
F-89
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
10. | 無形資産·純額·営業権(継続) |
当グループの営業権減価テスト (続)
自動車報告ユニットの減価テスト (続)
には,我々が制御できない市場状況の変化を管理することと,将来の販売価格と販売量を実現することがある.したがって,キャッシュフローの大幅な減少は営業権の減値を招くことが予想される
11. | 利回りと借款 |
12月31日まで | ||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||||
注意事項 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||
短期.短期 |
||||||||||||||||
銀行ローン |
11.1 | 974,542 | 6,268,276 | 263,372,941 | ||||||||||||
長期ローンの当期部分 |
11.2 | 4,963,207 | 8,311,277 | 349,213,319 | ||||||||||||
国内債券の流動部分 |
11.3 | 9,888,902 | | | ||||||||||||
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合計して |
15,826,651 | 14,579,553 | 612,586,261 | |||||||||||||
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|||||||||||
長期の |
||||||||||||||||
銀行ローン |
11.2 | 26,412,665 | 27,652,234 | 1,161,858,571 | ||||||||||||
国内債券 |
11.3 | 4,930,484 | 13,972,726 | 587,089,328 | ||||||||||||
|
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合計して |
31,343,149 | 41,624,960 | 1,748,947,899 | |||||||||||||
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2022年12月31日現在、短期融資の未抽出信用限度額残高 は2兆4067億越盾(1.011億ドル)である。金利と満期日はローン支払い日に決定されます
F-90
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
11. | 有利子融資と借金の継続 |
11.1 | 銀行短期ローン |
2022年12月31日現在、グループ銀行の短期ローンの詳細は以下の通り
銀行.銀行 | 2022年12月31日まで | 成熟性 | 抵当品 | |||||||||
100万ドルか | ドル (便利だ) 翻訳) |
|||||||||||
ベトナム繁栄株式制商業銀行 | 1,916,352 | 80,518,992 | 2023年1月まで 2023年6月 |
複数の会社と担保を共有して最終的な親会社を保証した | ||||||||
ベトナム科学技術商業株式制銀行 | 1,545,277 | 64,927,605 | 1月から 2023年8月 |
最終親会社からの支払い保証 | ||||||||
サイゴン河内商業株式制銀行 | 798,055 | 33,531,723 | 11月から 2023年まで 2023年12月 |
最終親会社のある株式で保証された会社グループと担保を共有する | ||||||||
ベトナム投資開発株式制商業銀行河南支店 | 818,953 | 34,409,790 | 1月から 2023年から7月まで 2023 |
最終親会社が保有する当社の共同経営会社のいくつかの株式 | ||||||||
ベトナム広重支店投資開発株式制商業銀行 | 873,244 | 36,690,924 | 1月から 2023年から7月まで 2023 |
最終親会社が保有する当社の共同経営会社のいくつかの株式 | ||||||||
ベトナム外国貿易株式制商業銀行 | 169,381 | 7,116,849 | 2023年1月 | 当グループの若干の在庫品 | ||||||||
ホーチミン市発展株式制商業銀行 | 147,014 | 6,177,059 | 2023年3月 | 最終親会社が保有する当社の共同経営会社のいくつかの株式 | ||||||||
|
|
|
|
|||||||||
合計して |
6,268,276 | 263,372,941 | ||||||||||
|
|
|
|
2022年12月31日現在の短期借入金年度金利の詳細は以下の通り
ローンと借金 | 貨幣 | 2022年適用の金利 | ||
短期ローン |
ベトナムの盾 | 4.8%から13.9%に上昇 | ||
UPAS信用状 |
ユーロ.ユーロ | 3.1% |
F-91
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
11. | 有利子融資と借金の継続 |
11.2 | 銀行の長期ローン |
2022年12月31日までの長期借入金の詳細は以下の通り
借出人 | 2022年12月31日まで | 期日まで | 抵当品 | |||||||||||
ドル (便利だ) 翻訳) |
100万ドルか | |||||||||||||
外国銀団ローン1号 |
642,351,218 | 15,287,959 | 2023年3月から2030年9月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
89,049,790 | 2,119,385 | ||||||||||||
海外の銀団ローン2番 |
233,743,655 | 5,563,099 | 2023年5月から2024年11月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
53,657,353 | 1,277,045 | ||||||||||||
海外の銀団ローン3号 |
198,070,252 | 4,714,072 | 2023年4月 | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
198,070,252 | 4,714,072 | ||||||||||||
外国銀団ローン4号 |
96,243,950 | 2,290,606 | 2023年12月から2026年12月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
7,427,521 | 176,775 | ||||||||||||
外国銀団ローン5号 |
122,380,000 | 2,912,644 | 2024年11月から2029年11月まで | (i | ) | |||||||||
外国銀団ローン6号 |
215,852,227 | 5,137,283 | 2025年11月から2026年11月まで | (i | ) | |||||||||
国内ローン |
2,430,588 | 57,848 | 2023年3月から2024年12月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
1,008,403 | 24,000 | ||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||
合計して |
1,511,071,891 | 35,963,511 | ||||||||||||
|
|
|
|
|||||||||||
その中で: |
||||||||||||||
非流動部分 |
1,161,858,571 | 27,652,234 | ||||||||||||
現在の部分 |
349,213,319 | 8,311,277 |
F-92
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(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
11. | 有利子融資と借金の継続 |
11.2 | 銀行の長期ローン (続) |
2021年12月31日現在の長期借入金の詳細は以下の通り
借出人 | 2021年12月31日まで | 期日まで | 抵当品 | |||||||||||
ドル (便利だ) 翻訳) |
100万ドルか | |||||||||||||
外国銀団ローン1号 |
688,063,025 | 16,375,900 | 2022年3月から2030年9月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
86,360,462 | 2,055,379 | ||||||||||||
海外の銀団ローン2番 |
267,915,756 | 6,376,395 | 2022年5月から2024年11月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
44,530,588 | 1,059,828 | ||||||||||||
海外の銀団ローン3号 |
266,897,395 | 6,352,158 | 2022年4月から2023年4月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
76,806,723 | 1,828,000 | ||||||||||||
外国銀団ローン4号 |
92,166,849 | 2,193,571 | 2023年12月から2026年12月まで | (i | ) | |||||||||
国内ローン |
3,270,924 | 77,848 | 2022年3月から2024年12月まで | (i | ) | |||||||||
その中で現在の部分は |
840,336 | 20,000 | ||||||||||||
|
|
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|
|||||||||||
合計して |
1,318,313,950 | 31,375,872 | ||||||||||||
|
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|
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|||||||||||
その中で: |
||||||||||||||
非流動部分 |
1,109,775,840 | 26,412,665 | ||||||||||||
現在の部分 |
208,538,109 | 4,963,207 |
(i) | これらの長期融資の担保方式は、2022年12月31日と2021年12月31日までである |
| 財産、建屋および設備(付記9)、オフショア口座管理銀行の債務超過準備金口座、商業銀行の未決済残高の収入口座、それによって生じる他の関連利益 |
| 1つの関連会社のいくつかの株式はグループの別の関連会社が保有し、もう1つの子会社のいくつかの株式は最終親会社が保有する; |
| 最終的に親会社と商業銀行の支払い保証 |
2022年12月31日現在、Sグループの担保カバー率はある借入協定で規定されている比率を下回っており、未返済残高は22.906.06億越盾(96,243,950ドル)に達している
本グループはその後,契約プロトコルに基づいて担保に追加資産を加え,担保 カバー率を回復する.総合財務諸表日までに、本グループは関係監督機関に追加担保の登録行政手続きを完了した。したがって、2022年12月31日現在、本借入協定下の21.138.31億ドル(88,816,429ドル)は引き続き非流動負債に分類され続けている
未返済残高4,714,072億越盾(198,070,252ドル)の借入協定は2023年4月に満期となるため,流動負債に分類され,担保カバー率契約テストを受ける必要がある
F-93
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
11. | 有利子融資と借金の継続 |
11.2 | 銀行の長期ローン (続) |
は2023年4月末に満期になります。本グループは現在担保カバー率を計算しており、担保カバー率は借入プロトコルが規定した比率を下回る可能性があると予想している。しかし、Sグループの財務状況は、当グループが当該債務の満期日に当該等の債務を償還することを意図している能力があるため、不利な影響を受けないであろう
2022年12月31日現在の借入年度金利の詳細は以下の通り
ローンと借金 | 貨幣 | 2022年適用の金利 | ||
保証金 |
ベトナムの盾 | 変動金利は、銀行が6ヶ月ごとに決定し、年間10%です | ||
無スワップ契約の担保融資 |
ドル | 変動金利は、年利0.91%から8.07%まで | ||
スワップ契約により変動金利の担保付き融資を固定金利(固定取引金利とも呼ぶ)に変換する(付記19 A) |
ドル | スワップ契約固定金利は年利4.1%から9.15% |
11.3 | 国内債券 |
2022年12月31日現在の残高には、第三者が手配した債券が含まれている
| これらの債券は2024年12月に満期になり、総発行額は11.5兆円。2022年12月31日現在、債券の残存元金残高は113.86兆円(4.784億ドル)(発行コストを差し引いた)である。これらの債券は最終親会社が保有する本グループ連属会社の株式を担保とし、初年度に9%から9.25%の金利で利上げされる。次の数年間、金利は個人の3.8%から3.9%の限界金利と12ヶ月の貯蓄金利によって決定される(借金が)納められているベトナム外国貿易株式制商業銀行、ベトナム投資開発銀行、ベトナム工貿株式制商業銀行、ベトナム科学技術商業株式制銀行。当社及びその子会社は、最終親会社から当該債券に関連するすべての支払義務の担保(撤回不可及び無条件)を取得している |
| 債券は2025年5月に満期となり、総発行額は2兆円を超える。2022年12月31日現在、債券の残存元金残高は19,760億越盾(8,300万ドル)(発行コストを差し引いた)である。債券は最終親会社が保有する連属会社の株式を担保に、最終親会社が担保(撤回不可と無条件)の債券に関する全償還義務を保証し、初年度に9.26%の金利で利上げする。次の数年間、金利は3.9%の限界金利 と個人の12ヶ月の貯蓄金利によって決定される(借金が)納められているベトナム外国貿易株式制商業銀行、ベトナム投資開発銀行、ベトナム工貿株式制商業銀行、ベトナム科学技術商業株式制銀行、 |
| 債券は2025年9月に満期となり、総発行額は12,000億ドルと予想され、このうち当グループは6,200億ドル(2,610万ドル)の支払いを受けている。2022年12月31日現在、債券の残存元金残高は6110億越盾(2570万ドル)(brを差し引く)である |
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連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
11. | 有利子融資と借金の継続 |
11.3 | 国内債券 (続) |
発行コスト).これらの債券はVIGが保有する最終親会社の株式で保証され、最終親会社が保証する。債券の初年度の利息は10.42%であった。次の数年間、金利は5%の限界金利と個人の12ヶ月の貯蓄金利によって決定される(借金が)納められているベトナム外国貿易株式制商業銀行、ベトナム投資開発銀行、ベトナム工貿株式制商業銀行、ベトナム科学技術商業株式制銀行 |
12. | お客様の保証金と頭金 |
これは、顧客から受信した自動車、バイク、およびサービス部品の前払い前金および頭金であり、6000億シールド(2520万ドル)の払戻可能な手付金債務と9730億円(4090万ドル)の払戻不可能な契約債務初払いが含まれている。2022年にこれらの契約負債から確認された収入は年初に約10,009億越盾(4,240万ドル)(2021年:1,069億越盾)に達した
13. | 収入を繰り越す |
繰延収入は主にサービス型保証、バッテリレンタル活動、メンテナンスサービスと関係があり、以下の :
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
期初残高 |
9,087 | 43,283 | 1,818,613 | |||||||||
足し算 |
122,035 | 615,265 | 25,851,471 | |||||||||
収入が確認された |
(87,839 | ) | (51,705 | ) | (2,172,479 | ) | ||||||
|
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|||||||
期末残高 |
43,283 | 606,843 | 25,497,605 | |||||||||
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繰延収入は、貸借対照表までの日未清算または一部未清算の履行債務に割り当てられた総取引価格に相当する。2021年12月31日までの繰延収入残高を見ると、2022年12月31日までの年間確認収入は210億越盾(90万ドル)である。2022年12月31日までの繰延収入総額のうち、グループは今後12カ月で1070億越盾(450万ドル)の収入を確認する予定だ。残り残高は実行期間内に確認されます
F-95
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
14. | 短期対策プロジェクト |
12月31日まで | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
財務負債: |
||||||||||||
原材料調達、機器設備、情報技術システムと開発費用の課税費用 |
2,871,354 | 7,885,194 | 331,310,672 | |||||||||
工場とインフラの課税建築コスト |
548,739 | 1,561,480 | 65,608,403 | |||||||||
販売費用を計算すべきである |
148,142 | 827,978 | 34,788,992 | |||||||||
応算ローンと債券利息 |
273,875 | 500,259 | 21,019,286 | |||||||||
他の人は |
276,958 | 281,755 | 11,838,445 | |||||||||
|
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|||||||
合計して |
4,119,068 | 11,056,666 | 464,565,798 | |||||||||
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15. | その他負債 |
12月31日まで | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
流動非金融負債: |
||||||||||||
契約違約金、賠償金、購入承諾準備金 |
4,115,956 | 1,321,147 | 55,510,378 | |||||||||
税金を納めるべきだ |
626,370 | 1,756,860 | 73,817,647 | |||||||||
保証型保証 |
164,180 | 254,792 | 10,705,546 | |||||||||
従業員に支払うべき金 |
313,099 | 631,064 | 26,515,294 | |||||||||
他の人は |
94,358 | 214,115 | 8,996,429 | |||||||||
|
|
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|||||||
合計して |
5,313,963 | 4,177,978 | 175,545,294 | |||||||||
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|||||||
非流動 非金融負債: |
|
|||||||||||
保証型保証 |
171,290 | 606,429 | 25,480,210 | |||||||||
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|||||||
合計して |
171,290 | 606,429 | 25,480,210 | |||||||||
|
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F-96
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
15. | その他負債(継続) |
年内のいくつかの条文の運営詳細は以下のとおりである
通貨:百万ドル | ||||||||||||||||||||||||
以下の事項を準備する 契約罰金 そして 氷雪に対する補償 |
規定 購入 約束する |
規定 一定の 模型 |
規定 適用することができます キャンセルします 賃借期 契約書 |
保証型 保証(一) |
合計して | |||||||||||||||||||
2021年1月1日: |
| 1,444,833 | | | 428,046 | 1,872,879 | ||||||||||||||||||
年内に準備する |
4,340,322 | 65,981 | | | 178,377 | 4,584,680 | ||||||||||||||||||
保証済みの会計見積もりを変更します |
| | | | (211,399 | ) | (211,399 | ) | ||||||||||||||||
予備の撤回 |
| (245,101 | ) | | | | (245,101 | ) | ||||||||||||||||
前払金 |
(402,777 | ) | | | | | (402,777 | ) | ||||||||||||||||
すでに利用している |
| (1,087,302 | ) | | | (59,554 | ) | (1,146,856 | ) | |||||||||||||||
|
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|||||||||||||
2021年12月31日 |
3,937,545 | 178,411 | | | 335,470 | 4,451,426 | ||||||||||||||||||
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|||||||||||||
2022年1月1日: |
||||||||||||||||||||||||
年内に準備する |
| | 142,264 | 130,515 | 740,710 | 1,013,489 | ||||||||||||||||||
準備済みの会計見積もり数 を変更する |
(157,349 | ) | (7,728 | ) | | | (25,024 | ) | (190,101 | ) | ||||||||||||||
すでに利用している |
(2,727,358 | ) | (170,683 | ) | (4,470 | ) | | (189,935 | ) | (3,092,446 | ) | |||||||||||||
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|||||||||||||
2022年12月31日 |
1,052,838 | | 137,794 | 130,515 | 861,221 | 2,182,368 | ||||||||||||||||||
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|||||||||||||
ドル |
44,236,891 | | 5,789,664 | 5,483,824 | 36,185,756 | 91,696,134 | ||||||||||||||||||
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(I)総合株主権益報告書に開示されている2021年12月31日までに販売される自動車延長保証期間への推定影響は3570億越盾(1,500万ドル)であり、2022年12月31日までの年度の販売·流通コストを計上する
大陸間取引所の段階的淘汰事件による賠償のために支出する
本グループは2021年12月31日までの年度推定および支出は4,340,322,000に達し、Sグループの段階的淘汰計画(付記1)によって供給者との契約を早期に終了したことによる補償支出を支払う。VinFastベトナム社は2022年12月31日まで、賠償費用を最終的に決定するために、あるサプライヤーと交渉している(注24)
調達承諾に関する準備
対応する合意と取引相手との間の交渉に基づいて、仕入部品に関する調達承諾に対するサプライヤーの予想クレームを確認する。定価は見積もりに基づく調達量です。調達が不足している場合、サプライヤーは見積もりとコンポーネント価格を修正する権利を保留するか、VinFastベトナムから賠償を受ける権利がある。これらの締約国が受け取った費用は各期間に個別に交渉されるだろう
F-97
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
16. | 賃貸借証書 |
テナントとしてのグループ
グループは、1つのスケジュールが開始時にレンタルであるかどうかを決定する。本グループはすでにbr業務に使用されている土地、陳列室、オフィス及びツールについて複数の撤回不可能な運営及び融資リース協定を締結している。本グループは,短期借約確認免除をその短期借約(すなわちリース期間が12カ月以下のテナント)に適用する
大部分の賃貸借契約は暗黙的な金利を提供していないため、本グループは 開始日に得られた資料に基づく増分借入金利を採用してレンタル支払いの現在値を決定した
グループがテナントのための経営リースと融資リース残高は以下の通り
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
レンタルを経営する |
||||||||||||
使用権資産管理経営リース |
2,235,169 | 4,558,983 | 191,553,908 | |||||||||
リース負債総額を経営する |
1,673,647 | 4,025,234 | 169,127,479 | |||||||||
その中で: |
||||||||||||
賃貸負債の当期部分を経営する |
375,293 | 768,883 | 32,306,008 | |||||||||
非流動経営賃貸負債 |
1,298,354 | 3,256,351 | 136,821,471 | |||||||||
その中で: |
||||||||||||
関係者のリース責任(*) |
663,812 | 689,846 | 28,985,126 | |||||||||
第三者の賃貸負債 |
1,009,835 | 3,335,388 | 140,142,353 | |||||||||
融資リース |
||||||||||||
使用権資産融資リース |
96,582 | | |
(*)関連先のリース負債残高の詳細は以下の通りです
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
Vinhome JSC |
49,965 | 41,517 | 1,744,412 | |||||||||
Vincom Retail JSC |
234,462 | 237,939 | 9,997,437 | |||||||||
Vincom小売運営有限責任会社 |
379,385 | 410,390 | 17,243,277 | |||||||||
|
|
|
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|
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|||||||
合計して |
663,812 | 689,846 | 28,985,126 | |||||||||
|
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レンタル料金の構成は以下のとおりである
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
レンタル費用を経営する |
336,644 | 757,710 | 31,836,555 | |||||||||
融資リース費用 |
12,421 | | |
F-98
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
16. | レンタル(継続) |
テナントとしての集団(続)
本グループがテナントである経営リースに関するその他の情報は以下のとおりである:
12月31日まで | ||||||||
加重平均残存期間:(月) |
2021 | 2022 | ||||||
賃貸借契約を経営する--土地賃貸契約 |
555 | 545 | ||||||
展示室とオフィスを含めてレンタルを運営しています |
51 | 53 | ||||||
融資リース-ツール |
89 | | ||||||
加重平均割引率: |
||||||||
賃貸借契約を経営する |
8.88 | % | 9.2 | % |
本グループがテナントである経営リースに関する補足キャッシュフロー情報は以下のとおりである
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
賃貸負債に含まれる金額を計量するために支払う現金: |
||||||||||||
経営的リースの経営的現金流出 |
289,642 | 638,235 | 26,816,597 |
2022年12月31日と2021年12月31日まで、経営賃貸負債の満期日( 個の短期賃貸を除く)は以下の通り
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
1年もたたないうちに |
395,413 | 811,630 | 34,102,101 | |||||||||
1歳から2歳まで |
388,990 | 905,685 | 38,053,992 | |||||||||
2年から3年まで |
387,991 | 904,013 | 37,983,739 | |||||||||
3年から4年まで |
366,273 | 822,308 | 34,550,756 | |||||||||
4年から5年まで |
275,803 | 647,396 | 27,201,513 | |||||||||
その後… |
740,294 | 2,086,969 | 87,687,773 | |||||||||
|
|
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|||||||
合計して |
2,554,764 | 6,178,001 | 259,579,874 | |||||||||
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|||||||
差し引く:推定利息 |
881,117 | 2,152,767 | 90,452,395 | |||||||||
賃貸債務の現在価値 |
1,673,647 | 4,025,234 | 169,127,479 | |||||||||
マイナス:現在の部分 |
375,293 | 768,883 | 32,306,008 | |||||||||
|
|
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|
|||||||
賃貸債務の非流動部分 |
1,298,354 | 3,256,351 | 136,821,471 | |||||||||
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F-99
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
16. | レンタル(継続) |
貸人としての集団
経営性リースと販売型売掛金
本グループは2021年12月31日、レンタル者として48年間の融資リース契約に基づいて工場の一部をレンタルした。その後、付記21に開示されているように、本グループは2022年2月に業務提携契約(BCC)協定により非レンタルコンポーネントに属する工場をVinhome工業団地投資JSC(JSC)に譲渡し、今回の譲渡により、本グループは総合財務諸表から販売類賃貸売掛金を終了することを確認した
本グループは電気自動車や電動スクーターの電池レンタル者でもある(付記2(P))
2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちの経営性賃貸と販売型賃貸受取顧客の今後5年と以降の毎年の満期日は以下の通りです
販売型レンタル | レンタルを経営する | |||||||||||||||||||||||
12月31日まで | 12月31日まで | |||||||||||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | 2021 | 2022 | 2022 | |||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | |||||||||||||||||||
1年もたたないうちに |
19,746 | 18,677 | 784,748 | 65,283 | 92,632 | 3,892,101 | ||||||||||||||||||
1歳から2歳まで |
19,746 | 18,677 | 784,748 | 57,747 | 92,632 | 3,892,101 | ||||||||||||||||||
2年から3年まで |
19,746 | 18,677 | 784,748 | 57,747 | 92,632 | 3,892,101 | ||||||||||||||||||
3年から4年まで |
19,746 | 18,677 | 784,748 | 48,893 | 92,632 | 3,892,101 | ||||||||||||||||||
4年から5年まで |
19,746 | 18,677 | 784,748 | 31,040 | 92,632 | 3,892,101 | ||||||||||||||||||
その後… |
796,135 | 56,031 | 2,354,244 | 68,595 | 367,748 | 15,451,597 | ||||||||||||||||||
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合計して |
894,865 | 149,416 | 6,277,983 | 329,305 | 830,908 | 34,912,101 | ||||||||||||||||||
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販売型賃貸純投資
販売型賃貸の純投資、すなわち将来契約賃貸支払の現在値の和は、総合貸借対照表に現在部分の前払い費用及び他の流動資産の構成要素、及び非流動部分の他の資産を示す。販売型リースに関する受取賃貸 は、総合貸借対照表に以下のように列挙されている
12月31日まで | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
売掛金引受額 |
944,227 | 149,417 | 6,278,025 | |||||||||
受け取った現金 |
(49,364 | ) | (2,649 | ) | (111,303 | ) | ||||||
無利子収入をかせぐ |
(712,390 | ) | (59,258 | ) | (2,489,832 | ) | ||||||
|
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|||||||
販売型賃貸純投資 |
182,473 | 87,510 | 3,676,891 | |||||||||
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|||||||
報告は以下のとおりである |
||||||||||||
販売型賃貸の当期純投資 |
169 | 5,448 | 228,908 | |||||||||
販売型賃貸の非当期純投資 |
182,304 | 82,062 | 3,447,983 | |||||||||
|
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|||||||
販売型賃貸純投資 |
182,473 | 87,510 | 3,676,891 | |||||||||
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F-100
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
16. | レンタル(継続) |
レンタル先としての集団(続)
賃貸中の賃貸収入を経営する
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
賃貸支払いに関する賃貸収入 |
11,466 | 26,387 | 1,108,697 | |||||||||
未収賃貸計量に計上されていない可変賃貸支払いに関する賃貸収入 |
7,770 | 14,065 | 590,966 |
17. | 企業所得税 |
本グループの所属実体が提出した税務報告は税務機関の審査を経なければならない。税法や法規の適用は異なる解釈の影響を受けやすいため、連結財務諸表に報告されている金額がさらに変化する可能性があり、関連法律当局の税法の解釈によって変化する可能性がある
2022年12月31日と2021年12月31日までの年間税収支出の主な構成要素は、
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
所得税 |
||||||||||||
当期所得税支出 |
58,701 | | | |||||||||
所得税を繰延する |
150,536 | 946,738 | 39,778,908 | |||||||||
|
|
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|
|
|||||||
合併経営報告書に報告された所得税費用 |
209,237 | 946,738 | 39,778,908 | |||||||||
|
|
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|
|
|
Sグループの今年度の所得税支出にベトナムS法定税率20%を適用して計算した税額を以下のように入金する
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 100万ドルか |
2022 100万ドルか |
2022 ドル |
||||||||||
税引き前損失費用 |
(32,009,724 | ) | (48,902,132 | ) | (2,054,711,429 | ) | ||||||
ベトナムの法定税率20%で計算される所得税の割引 |
(6,401,985 | ) | (9,780,426 | ) | (410,942,269 | ) | ||||||
優遇税率の効果 |
3,086,200 | 4,397,659 | 184,775,588 | |||||||||
外国の税率の違い |
(128,853 | ) | (232,379 | ) | (9,763,824 | ) | ||||||
差し引かれない費用 |
181,983 | 684,104 | 28,743,866 | |||||||||
評価免除額を変更する |
3,471,892 | 5,877,780 | 246,965,546 | |||||||||
|
|
|
|
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|||||||
所得税費用を見積もる |
209,237 | 946,738 | 39,778,908 | |||||||||
|
|
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|
ベトナム法定所得税率を採用したのは,Sグループの業務の大部分がベトナムに設置されているからである
F-101
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
17. | 企業所得税の繰り越し |
17.1 | 現行の企業所得税 |
シンガポール.シンガポール
2022年12月31日までに、シンガポールで登録設立された会社はシンガポール会社の税率17%で納税しなければならない
ベトナム
ベトナム子会社が適用する法定企業所得税税率は課税所得額の20%である。VinFastベトナムでは,実体 は投資プロジェクト収入が発生した1年目(2018年)から15年連続で10%税率の投資プロジェクトによるインセンティブを獲得している。VinFastベトナムは、投資プロジェクトの課税所得額を獲得した1年目(2021年)から4年間で投資プロジェクトのCITを免除し、その後9年間でCITを50%減免する権利がある。そのため、2022年度には、VinFastベトナムは10%の優遇税率とCIT免除を享受し、実際の税率は0%となる
その他
シンガポールやベトナム以外の国に設立された子会社に適用されるCIT税率は現地税務機関の規定によって異なる
F-102
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
17. | 企業所得税の繰り越し |
17.2 | 税金を繰延する |
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
繰延税金資産 |
||||||||||||
未確認税額損失繰越 |
1,745,182 | 3,238,531 | 136,072,731 | |||||||||
固定資産使用年限の違い |
98,666 | 45,719 | 1,920,966 | |||||||||
研究開発費を査定しました |
118,549 | 877,778 | 36,881,429 | |||||||||
金融商品の公正価値の見直しによる損失及び余剰コストの影響 |
390,745 | | | |||||||||
上限金利超過控除料金繰越 |
430,351 | 728,237 | 30,598,193 | |||||||||
リベート取引による繰延税金資産 |
| 2,806,243 | 117,909,370 | |||||||||
賃貸負債 |
384,044 | 904,451 | 38,002,143 | |||||||||
アメリカの起動コストは |
| 704,720 | 29,610,084 | |||||||||
他の人は |
56,817 | 443,249 | 18,623,908 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
繰延税金資産総額 |
3,224,354 | 9,748,928 | 409,618,824 | |||||||||
推定免税額を差し引く |
(2,840,310 | ) | (7,570,934 | ) | (318,106,471 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
繰延税金資産総額,純額 |
384,044 | 2,177,994 | 91,512,353 | |||||||||
|
|
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|
|
|
|||||||
繰延税金負債 |
||||||||||||
回向取引の繰延税金負債 |
| (2,115,120 | ) | (88,870,588 | ) | |||||||
使用権 資産 |
(384,044 | ) | (904,451 | ) | (38,002,143 | ) | ||||||
電池リース資産 |
| (93,110 | ) | (3,912,185 | ) | |||||||
非企業合併による資産買収の税収効果 |
(1,243 | ) | (7,372 | ) | (309,748 | ) | ||||||
金融商品の公正価値による収益の見直しと償却コストの影響 |
| (5,922 | ) | (248,824 | ) | |||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
繰延税金負債総額 |
(385,287 | ) | (3,125,975 | ) | (131,343,487 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
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|||||||
繰延税金純負債 |
(1,243 | ) | (947,981 | ) | (39,831,134 | ) | ||||||
総合貸借対照表には以下のように反映される |
||||||||||||
繰延税金資産 |
50,219 | | | |||||||||
繰延税金負債 |
(51,462 | ) | (947,981 | ) | (39,831,134 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
繰延税金負債,純額 |
(1,243 | ) | (947,981 | ) | (39,831,134 | ) | ||||||
|
|
|
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F-103
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
17. | 企業所得税の繰り越し |
17.3 | 繰延税金資産の評価準備 |
経営陣がすべての入手可能な証拠に基づいて繰延税金資産が今後の税務年度に現金化できない可能性があると判断した場合、全額推定免税額を提供している。評価免税額の変動状況は以下のとおりである
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
年初残高 |
1,721,902 | 2,840,310 | 119,340,756 | |||||||||
足し算 |
1,118,408 | 4,730,624 | 198,765,714 | |||||||||
|
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|||||||
年末の残額 |
2,840,310 | 7,570,934 | 318,106,471 | |||||||||
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税損繰り越し
連結実体は課税損失を繰り越し、損失発生年度後5年以内に発生した課税所得額を相殺する権利がある。2022年12月31日まで、グループは累計税損587.38億ドル(24.68億ドル)を超え、将来の課税利益を相殺することができる。これらは合併実体のCIT申告に基づいて推定された累積税項損失であり、これらの連結財務諸表の日付まで、現地税務機関はまだ最終的に決定されていない
本段階では将来課税すべきオーバーフローを確定できなかったため、このような累計税金項目の損失について繰延税金資産を確認することはない
このグループの税務損失は主にベトナムで発生し、これらの損失は数年後に満期になり、未来の課税利益を差し引くために
始発年 | 最高で利用可能な | 税金の損失額は百万ドルですか | ||||||
2018 |
2023 | 38,141 | ||||||
2019 |
2024 | 3,159,750 | ||||||
2020 |
2025 | 10,146,449 | ||||||
2021 |
2026 | 16,833,932 | ||||||
2022 |
2027 | 26,597,720 | ||||||
|
|
|||||||
合計して |
56,775,992 | |||||||
|
|
当グループがベトナム以外の子会社で発生した税収損失は2022年12月31日現在、19,620億円(8,240万ドル)であり、現地税務法規に基づいて将来の課税利益から差し引かれる
F-104
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
17. | 企業所得税の繰り越し |
17.3 | 繰延税金資産推定準備(継続) |
税損繰り越し (続)
不確定税収状況
経営陣は、所得税処理のすべての不確実性に関するASC 740の要件を考慮する。 不確定税務状況に対する処理を決定する際には、管理層は、関連税務機関が税法に規定された税務処理を受ける可能性を考慮したり、その所得税申告書類を用意したり、税務処理を支援したりする可能性がある。経営陣の合理的な見積もりと慎重な判断により、税務機関は本グループのすべての不確定な税務処理を受け入れる可能性が高い。そのため、2022年12月31日および2021年12月31日まで、本グループは何の不確定な税務状況も記録していない
所得税申告書は複数の管轄区域に提出され、世界各地の税務当局によって審査される。私たちは2020年から2022年までの開放納税年度があり、様々な重要な税収管轄区域を持っている。税務機関は、これらの期間までに発生した純営業損失又は税収控除繰越を審査·調整する能力がある可能性があり、開放納税年度に使用すれば。これらの開放年に含まれる事項は、収入および費用の金額、性質、時間、または所与の監査期間に含まれる所得税控除の持続可能性に関連するので、適用される税金法律および法規によって異なる解釈を受ける可能性がある
18. | 1株当たりのその他の収入と費用及び損失 |
18.1 | その他営業収入/支出 |
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
その他の営業収入 |
||||||||||||
外国為替収益 |
450,380 | 33,774 | 1,419,076 | |||||||||
他の人は |
238,198 | 159,318 | 6,694,034 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
688,578 | 193,092 | 8,113,109 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
その他の運営費 |
||||||||||||
為替損失 |
1,611 | 861,935 | 36,215,756 | |||||||||
罰則 |
112,704 | | | |||||||||
長期資産の損失を処分する |
113,395 | | | |||||||||
他の人は |
48,396 | 47,536 | 1,997,311 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
276,106 | 909,471 | 38,213,067 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
純その他営業収入/(費用) |
412,472 | (716,379 | ) | (30,099,958 | ) | |||||||
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F-105
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
18. | その他の収入と支出及び1株当たりの損失(継続) |
18.2 | 財政収入 |
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
融資利息収入を受け取る |
415,230 | 81,836 | 3,438,487 | |||||||||
販売型賃貸利息収入 |
25,054 | 1,749 | 73,487 | |||||||||
他の人は |
5,855 | 4,475 | 188,025 | |||||||||
|
|
|
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|
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|||||||
合計する |
446,139 | 88,060 | 3,700,000 | |||||||||
|
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|
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|
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18.3 | 融資コスト |
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
ローンと借金の契約券 |
3,442,117 | 5,883,067 | 247,187,689 | |||||||||
余剰コストで計量された金融商品の償却コスト変動 |
1,156,118 | 1,999,914 | 84,030,000 | |||||||||
他の人は |
| 76,859 | 3,229,370 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
4,598,235 | 7,959,840 | 334,447,059 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
18.4 | 投資収益 |
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
損益による公正価値計量の権益ツールによる公正価値収益 |
879,792 | | | |||||||||
売却投資の収益 |
47,092 | | | |||||||||
他の人は |
29,704 | | | |||||||||
|
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|||||||
合計する |
956,588 | | | |||||||||
|
|
|
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F-106
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
18. | その他の収入と支出及び1株当たりの損失(継続) |
18.5 | 1株当たり損失 |
2022年12月31日まで及び2021年12月31日までの年度の1株当たり基本損失及び1株当たり償却損失はASC 260により1株当たり利益を計算して計算される。詳細は以下のとおりである
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
持株権益に帰属できる純損失 |
(32,183,727 | ) | (49,783,795 | ) | (2,091,756,092 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
希釈影響調整後の持株権益による純損失 |
(32,183,727 | ) | (49,783,795 | ) | (2,091,756,092 | ) | ||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
単位:株式 | ||||||||||||
基本1株当たり収益の普通株加重平均 |
1,578,726,324 | 2,299,008,659 | 2,299,008,659 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
減額影響調整された普通株式加重平均 |
1,578,726,324 | 2,299,008,659 | 2,299,008,659 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
12月31日までの年度 | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
ベトナムの盾 | ベトナムの盾 | ドル | ||||||||||
1株当たり基本損失 |
(20,386 | ) | (21,654 | ) | (0.91 | ) | ||||||
1株当たり損失を薄める |
(20,386 | ) | (21,654 | ) | (0.91 | ) |
2022年1月、会社は普通株式100対1の分割を実現した
2023年8月1日、当社株主は、自社株主が保有する2,412,852,458株のうち既存普通株(既存株式)を自社株式のうち2,299,999,998株普通株(合併株式)に合併することを許可し、払込配当額は変わらない。総合財務諸表に記載されているすべての株式および1株当たりの金額は遡及改訂され、株式合併を実行する
F-107
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
19. | 公正価値階層構造 |
A. | 公正価値勘定の金融商品の公正価値 |
公正価値によって勘定された各種類の金融資産と負債の公正価値は以下の通りである
12月まで 31, 2021 | ||||||||||||||||
非アクティブ市場のオファー 同じ計器 |
大切な他の人 観測可能入力 |
意味が重大である 見えない 入力 |
合計する | |||||||||||||
(レベル1) | (レベル2) | (レベル3)(*) | ||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | |||||||||||||
金融資産: |
||||||||||||||||
公正価値に基づいて損益する金融資産 |
||||||||||||||||
--長期デリバティブ資産クロスボーダー金利交換契約(一) |
| | 5,291 | 5,291 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2021年12月31日 |
| | 5,291 | 5,291 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
財務負債: |
||||||||||||||||
公正価値損益による財務負債 |
||||||||||||||||
--デリバティブ負債--クロス通貨金利交換契約(一) |
| | 2,003,184 | 2,003,184 | ||||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||
非流動部分 |
| | 891,711 | 891,711 | ||||||||||||
現在の部分 |
| | 1,111,473 | 1,111,473 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||
2021年12月31日 |
| | 2,003,184 | 2,003,184 | ||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
(*) | 2021年12月31日までの年度内に、公正価値システム第三級の資金の転進や転出は何もない |
F-108
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
19. | 公正価値階層構造(継続) |
A. | 公正価値で勘定された金融商品の公正価値(継続) |
公正価値に基づいて帳簿に記入された各種類の金融資産と負債の公正価値は以下の通りである(継続)
12月まで 31, 2022 | ||||||||||||||||||||
非アクティブ市場のオファー 同じ計器 |
大切な他の人 観測可能入力 |
意味が重大である 見えない 入力 |
合計する | 合計する | ||||||||||||||||
(レベル1) | (レベル2) | (レベル3)(*) | ||||||||||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||||||||
金融資産: |
||||||||||||||||||||
公正価値に基づいて損益する金融資産 |
||||||||||||||||||||
--派生資産--クロス通貨金利交換契約(一) |
| | 1,229,050 | 1,229,050 | 51,640,756 | |||||||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||||||
非流動部分 |
| | 696,332 | 696,332 | 29,257,647 | |||||||||||||||
現在の部分 |
| | 532,718 | 532,718 | 22,383,109 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
2022年12月31日 |
| | 1,229,050 | 1,229,050 | 51,640,756 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
財務負債: |
||||||||||||||||||||
公正価値計算損益の財務負債 |
||||||||||||||||||||
-DPS 2の長期財務負債(付記20(II)) |
| | 15,180,723 | 15,180,723 | 637,845,504 | |||||||||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||
2022年12月31日 |
| | 15,180,723 | 15,180,723 | 637,845,504 | |||||||||||||||
|
|
|
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(*) | 2022年12月31日までの年度中には、公正価値システムの第三級に資金が振り込まれたり、転出したりすることはない |
F-109
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
19. | 公正価値階層構造(継続) |
A. | 公正価値で勘定された金融商品の公正価値(継続) |
公正価値階層構造の下で第三級に分類される重要資産と負債の入金状況は以下のとおりである
2021年1月1日まで | 確認の未実現公正価値純変動 合併報告書 運営部 |
2021年12月31日まで | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ||||||||||
金融資産: |
||||||||||||
公正価値に基づいて損益する金融資産 |
||||||||||||
--長期デリバティブ資産--クロス通貨金利交換契約(一) |
309,524 | (304,233 | ) | 5,291 | ||||||||
財務負債: |
||||||||||||
公正価値損益による財務負債 |
||||||||||||
--デリバティブ負債--クロス通貨金利交換契約(一) |
1,643,510 | 359,674 | 2,003,184 | |||||||||
その中で: |
||||||||||||
非流動部分 |
803,691 | 88,020 | 891,711 | |||||||||
現在の部分 |
839,819 | 271,654 | 1,111,473 |
F-110
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
19. | 公正価値階層構造(継続) |
A. | 公正価値で勘定された金融商品の公正価値(継続) |
公正価値階層構造の下で第三級に分類される重要資産と負債の入金状況は以下の通りである
1月1日まで 2022 |
頭文字をとる 認められる 年内に |
純変動を実現していない 確認公正価値 合併報告書 運営部 |
自分から 十二月三十一日 2022 |
自分から 十二月三十一日 2022 |
||||||||||||||||
ベトナムの盾 百万 |
100万ドルか | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||||||||
金融資産: |
||||||||||||||||||||
公正価値に基づいて損益する金融資産 |
||||||||||||||||||||
--派生資産--クロス通貨金利交換契約(一) |
5,291 | | 1,223,759 | 1,229,050 | 51,640,756 | |||||||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||||||
非流動部分 |
5,291 | | 691,041 | 696,332 | 29,257,647 | |||||||||||||||
現在の部分 |
| | 532,718 | 532,718 | 22,383,109 | |||||||||||||||
財務負債: |
||||||||||||||||||||
公正価値損益による財務負債 |
||||||||||||||||||||
-DPS 2の財務負債(付記20(II)) |
| 13,995,359 | 1,185,364 | 15,180,723 | 637,845,504 | |||||||||||||||
--派生負債の通貨間金利交換契約(一) |
2,003,184 | | (2,003,184 | ) | | | ||||||||||||||
その中で: |
||||||||||||||||||||
非流動部分 |
891,711 | 13,995,359 | 293,653 | 15,180,723 | 637,845,504 | |||||||||||||||
現在の部分 |
1,111,473 | | (1,111,473 | ) | | |
(i) | 当グループは金融機関と1号、2号及び3号銀団融資について譲渡不可能なクロス通貨金利交換(CCIRS)契約を締結した。CCIRS契約の条項によると、本グループは、利息支払日毎に未償還ドル名義金額に基づく変動利息を取得し、未償還ベトナム盾名義金額に基づいて当該等ローンの固定利息を支払う。また、返済日毎に、本グループは、CCIRS成立時に当該等ローンのドルをベトナム盾為替レートに基づいて、ベトナム盾で固定金額を支払い、金融機関名義上のドル金額を徴収する。付記11.2に開示された者のように、本グループS由来ツールの未償還額面は最高第1、2及び3号銀団ローンの帳簿価値に等しい |
CCIRS由来負債と派生資産の公正価値純額の合計は、2022年12月31日までに12億2900万ドル(5160万ドル)(2021年:1兆998億円)であった。本グループはCCIRSをヘッジ会計として指定しないことを選択したため,価値変動全体を総合経営報告書に計上した.2022年CCIRS派生ツールの公正価値純変動は、総合経営報告書に公正価値に基づいて損益を計上した金融商品の純収益を計上する
F-111
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
19. | 公正価値階層構造(継続) |
B | 評価過程 |
推定方法と仮定
以下の方法および仮定は、公正価値レベル第1レベルおよび第3レベルに属する経常的公正価値計量を推定するためのものである
| 2022年12月31日現在、公正価値計量に使用されている重大な観察不能投入は、公正価値階層構造の第三級分類に以下のように投入されている |
プロジェクト | 価値を見積もる 技術 |
値下がり期日 | 重大で気づかない 入力 |
料率率 (%/年) | ||||
CCIRS 1号ローン契約 | 割引キャッシュフロー(DCF) | 2021年12月31日 |
そして数年の補間LIBOR | 0.18-1.19 | ||||
2022年12月31日 |
そして数年の補間LIBOR | 4.41-4.96 | ||||||
CCIRS第2号ローン契約 | 割引キャッシュフロー |
2021年12月31日 |
そして数年の補間LIBOR |
0.11-1.13 | ||||
2022年12月31日 |
そして数年の補間LIBOR | 4.54-4.97 | ||||||
CCIRS第3号ローン契約 | 割引キャッシュフロー |
2021年12月31日 |
そして数年の補間LIBOR |
0.03-0.68 | ||||
2022年12月31日 |
そして数年の補間LIBOR | 4.86-4.89 | ||||||
DPS 2に関する財務負債 | 二項オプション定価モデルと割引キャッシュフロー | 2022年12月31日 |
会社の信用利差(2) | 12.46 | ||||
期待イベント確率及び予想行権日普通株式公正価値(元)(一) | 3.31 | |||||||
配当率 | 0 | |||||||
波動性(二) | 85%-88% |
(i) | 普通株の公正価値は割引現金法によって推定される。普通株はまだ公開されていないため、当社は独立第三者評価師の協力の下で、すでに多くの客観と主観要素を考慮し、運営及び財務表現及び業界傾向などを含み、普通株の公正価値を決定する。これらの推定には固有の不確実性がある。普通株推定公正価値が1ドル増加/減少するごとに、DPS 2財務負債の公正価値はそれぞれ1,552億越盾/901億越盾(650万ドル/380万ドル)を増加/減少させる |
F-112
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
19. | 公正価値階層構造(継続) |
B | 値の流れを見積もる |
推定方法と仮定 (続)
(Ii) | 無リスク金利は,推定日までのドルLIBOR金利,スワップ金利,将来金利の曲線から推定される。本グループはその配当金についていかなる現金配当金も発表または支払いしたことがなく、本グループは予測可能な未来にいかなる配当金も発行しないことを期待している。推定値日の期待変動率は、EBそれぞれの変換または満期日の残り時間を反映した比較可能会社の履歴変動率から推定される |
格子モデルを用いて会社初の決算日の隠れ信用利差を逆算した。会社の信用金利差の増加/1%減少はDPS 2に関連する金融負債の公正価値をそれぞれ1462億ドル/1484億シールド(620万ドル/630万ドル)減少/増加させる
20. | 配当優先株 |
(i) | 2022年3月、VinFastベトナム社の一般株主はVingroup JSCへ600,000,000株の配当 優先株(DPS 1)を発行することを許可し、1株当たり額面10,000を越えた。2022年12月、ベトナムVinFastの一般株主は、これらのDPS 1の株主権利に対する修正案を承認した。これらの優先株 は投票権がなく,償還できず,VinFastベトナム会社が利益を残している(すべてのbr配当を差し引いた)場合,毎年発行価値の0.01%を得る権利がある。配当金はVinFastベトナム会社の株主総会で決定された時間に支払われます。株主はオプションの転換選択権を持ち,2023年12月31日以降にDPS 1を1:1の固定比率でVinFastベトナム社の普通株に変換することができ,IPOイベントがその日までに発生しなければ |
(Ii) | 2022年4月29日及び2022年6月4日に、当社及びVingroup JSCはそれぞれ2022年4月29日及び2022年6月4日に複数の投資家と引受合意を締結し、これにより、Vingroup JSCは当該等投資家に発行し、当該等投資家はそれぞれ2027年満期の元金総額5.25億ドルの定利交換債券(第1期収市債券)及び2027年満期の元金総額1億ドルの定利交換可能債券(第2期終値債券)を引受する。最初の成約債券と第2の成約債券はいずれもEBと呼ばれる。EBの投資家は、いくつかのイベントが発生したときにEBを償還することをVingroup JSCに要求する権利があり、これらのイベントは、当社の制御権の変更、当社に関連するいくつかの資格に適合する流動性イベントが2023年9月25日または前に発生したか、または発生しなかったことを含む。償還時の対応金額は、関連する償還イベント、時間、その他の適用条件に依存し、場合によっては、対応金額は、投資家に合意された最低内部収益率を提供する金額である |
電子商取引を締結すると同時に、当社は契約投票を締結し、これにより、EBの投資家は自社初の公募を完了した後、両替時に決められた為替レートで、それが持っているEBを指定数の当社普通株と交換する権利がある
EB条項によると,Vingroup JSCはEB発行収益(EB発行に関連する費用と支出を差し引く)を用いて配当優先株(DPS 2)を発行することでVinFastベトナム社に出資する
F-113
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
20. | 配当優先株 |
2022年5月と6月、VinFastベトナムはそれぞれVingroup JSCに11.7457.2億ドル(4.935億ドル)と2.2496.4億シールド(9450万ドル)のDSP 2を配布した。DPS 2は投票権がなく、償還できず、指定された金利で配当金を得る権利がある。DPS 2は,このようなDPS 2をVingroup JSCから当社およびDSP 2発行日後5年3カ月の日付(早い者を基準)にVinFastベトナムの普通株に自動的に変換する
2022年7月に、当社はVingroup JSCと引受オプション協定を締結し、この協定は2022年12月に改訂され、これにより、Vingroup JSCは、Vingroup JSCに償還債券通知または債券満期日(早い者を基準に)にDPS 2を購入することを要求する権利がある
上述の一連の金融商品及び契約はすべての権利、義務及び特徴と共に1つのバンドル項目とみなされ、総称してDPS 2に関する財務負債と呼ばれ、本グループの総合報告書の中で損益を公正価値で計量する
2022年12月31日現在、DSP 2に関する財務負債の公正価値は15.181兆ドル(6.379億ドル)である。DPS 2に関する財務負債の公正価値変動は,総合経営報告書において公正価値に応じて損益により金融商品損失を計上する
(Iii) | 2022年12月、VinFastベトナム社の一般株主は、1株当たり10,000シールドの額面でVingroup JSCに2,578,216,022株配当 優先株(DSP 3)を発行することを許可した。VingroupはP-Notesを対価格としてDPS 3を引受する(注1(A)).これらの優先株には投票権がなく、償還できず、VinFastベトナム会社が正の留保収益(すべての配当を差し引いた後)があれば、これらの優先株は毎年額面0.01%の配当を得る権利がある。配当金はVinFastベトナム会社の株主総会で決定された時間に支払われます。株主は転換選択権を持ち,2023年12月31日以降にDPS 3を1:1の固定比率でVinFastベトナム社の普通株に変換することができ,その日までIPOイベントが発生しないことを前提としている |
2022年12月、ベトナムVinFastの一般株主はまた、1株当たり10,000越盾の額面でVingroupに4,573,371,392株の配当優先株(DPS 4)を発行することを許可した。Vingroupは,ベトナムVinFastに提供した融資をDPS 4の引受価格として利用している.これらの優先株は投票権がなく,償還できず,VinFastベトナム会社が正の留保収益 (すべての配当を差し引いた)を持っていれば,これらの優先株は額面の9%の年利を得る権利がある。配当額はVingroupとVinFastベトナム社の合意によって調整することができる。配当金はVinFastベトナム会社の株主総会で決定された時間に支払われます。株主は転換選択権を持ち,2023年12月31日以降にDPS 4を1:1の固定比率でVinFastベトナム社の普通株に変換することができ,IPO事件がその日までに発生しなければ
F-114
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引 |
本グループの2022年および2021年12月31日までの年度に重大な取引がある主な関連先は以下のとおりである
関連先 | 会社との関係 | |
Pham Nat Wuong |
取締役会のメンバー | |
Vingroup JSC |
究極の親 | |
Vig |
株主.株主 | |
アジアスター貿易投資有限会社です。有限会社(アジアの星) |
株主.株主 | |
ブドウ藤JSC |
共同制御下の実体 | |
Vinbusエコ輸送サービス有限責任会社 |
共同制御下の実体 | |
Vincom Retail JSC |
共同制御下の実体 | |
Vincom小売運営有限責任会社 |
共同制御下の実体 | |
VIN 3 S JSC |
共同制御下の実体 | |
VHIZ JSC |
共同制御下の実体 | |
Vinhome JSC |
共同制御下の実体 | |
Vinpel JSC |
共同制御下の実体 | |
VinSmart JSCの研究と製造 |
共同制御下の実体 | |
VinFastリチウム電池パック有限責任会社 |
合弁企業(2021年12月3日まで) 親会社共同経営会社 | |
佐渡JSC |
共同制御下の実体 | |
時代貿易投資発展会員有限責任会社 |
共同制御下の実体 | |
VinbiocareバイオテクノロジーJSC |
共同制御下の実体 | |
タイSon建築投資JSC |
共同制御下の実体 |
F-115
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引(継続) |
2022年と2021年12月31日までの年間で、関連側との重大な取引は以下の通り
12月31日までの年度 | ||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||
関連先 | 取引記録 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
Vingroup JSC |
借金をする |
31,938,007 | 51,879,878 | 2,179,826,807 | ||||||||||
借金(SグループがVingroup Investmentを買収するためにVingroup JSCに支払う対価格) |
4,693,380 | | | |||||||||||
借金を利子に換算する |
| 2,625,845 | 110,329,622 | |||||||||||
利子支出 |
1,229,683 | 2,349,133 | 98,703,067 | |||||||||||
借入相殺出資(付記20(Iii)) |
4,121,775 | 45,733,714 | 1,921,584,622 | |||||||||||
現金出資領収書(付記20(I)) |
2,515,000 | 6,000,000 | 252,100,840 | |||||||||||
P−手形を相殺する出資額 (付記20(Iii)) |
| 25,782,160 | 1,083,284,034 | |||||||||||
現金出資領収書 |
| 163,392 | 6,865,210 | |||||||||||
ライセンス2(付記20(Ii)) |
| 13,995,359 | 588,040,294 | |||||||||||
Vinfast AutoによるVinFastベトナム買収で支払われたお金 |
25,782,160 | | | |||||||||||
Vingroup JSC |
ベトナムVinFast株買収の前払金 |
235,000 | | | ||||||||||
自動車クーポン券を販売していただいた現金 |
| 700,150 | 29,418,067 | |||||||||||
アジアの星 |
借金をする |
| 94,920 | 3,988,235 | ||||||||||
現金出資領収書 |
| 47,569 | 1,998,697 |
F-116
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引(継続) |
2022年と2021年12月31日までの年間で、関連側との重大な取引は以下の通りである:(続)
12月31日までの年度 | ||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||
関連先 | 取引記録 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
Vig |
Vinfast AutoによるVinFastベトナム買収で支払われたお金 |
24,208,340 | | | ||||||||||
大陸間取引所の資産を売却する課税価格は,P手形の相殺に用いられる |
| 24,208,340 | 1,017,157,143 | |||||||||||
大陸間取引所資産の売掛金を売却し、大陸間取引所資産のレンタルに関連する債務を相殺するために使用する |
| 1,148,215 | 48,244,328 | |||||||||||
大陸間取引所資産から受け取った現金(課税付加価値税を含む)の処分 |
| 2,000,000 | 84,033,613 | |||||||||||
現金出資領収書 |
5,870,619 | 106,168 | 4,460,840 | |||||||||||
ベトナムVinFast株買収の前払金 |
226,917 | | | |||||||||||
Pham Nat Wuong |
現金出資 |
247,963 | | | ||||||||||
寄付金を寄付する--寄付金として計上する |
| 350,000 | 14,705,882 | |||||||||||
Vinhome JSC |
自動車と電動スクーターから受け取った現金 クーポン券を販売しています |
3,967,140 | 5,345,953 | 224,619,874 | ||||||||||
借金をする |
4,270,000 | | | |||||||||||
借金を相殺することで借金を減らす |
1,921,337 | | | |||||||||||
Vinpel JSC |
融資を受けるべきだ |
4,353,000 | | | ||||||||||
借金をする |
| 500,000 | 21,008,403 | |||||||||||
受取利息 |
244,557 | 72,353 | 3,040,042 | |||||||||||
招待クーポン券を購入する |
165,303 | 56,095 | 2,356,933 | |||||||||||
クーポン券を予約する |
| 150,000 | 6,302,521 | |||||||||||
ホテルのサービス料 |
121,122 | 99,794 | 4,193,025 |
F-117
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引(継続) |
2022年と2021年12月31日までの年間で、関連側との重大な取引は以下の通りである:(続)
12月31日までの年度 | ||||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||||
関連先 | 取引記録 | 100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
ブドウ藤JSC |
電池部品と完成電池の販売 |
| 1,355,548 | 56,955,798 | ||||||||||
電池生産施設を譲渡する |
| 5,061,503 | 212,668,193 | |||||||||||
完成品電池パック、ツール、サービスの購入 |
| 5,413,397 | 227,453,655 | |||||||||||
電池購入に関する料金の代わりにお支払いください |
| 7,448,574 | 312,965,294 | |||||||||||
VinSmart JSCの研究と製造 |
融資を受けるべきだ |
1,227,000 | | | ||||||||||
投資を譲渡する |
634,406 | | | |||||||||||
スマートフォンを買う |
930,065 | | | |||||||||||
固定資産·工具·材料·商品の購入 |
595,827 | 3,178,988 | 133,570,924 | |||||||||||
VHIZ JSC |
企業投資協力契約下での契約的利益共有 |
336,000 | 56,000 | 2,352,941 | ||||||||||
利子支出 |
| 1,202,202 | 50,512,689 | |||||||||||
Vincom Retail JSC |
借金をする |
295,000 | 3,250,000 | 136,554,622 | ||||||||||
Vincom小売運営有限責任会社 |
レンタルショールームと充電ステーション |
76,666 | 110,077 | 4,625,084 | ||||||||||
借金をする |
| 4,570,000 | 192,016,807 | |||||||||||
佐渡JSC |
融資を受けるべきだ |
107,200 | | | ||||||||||
時代貿易投資発展会員有限責任会社 |
融資を受けるべきだ |
108,000 | | | ||||||||||
VinbiocareバイオテクノロジーJSC |
借金をする |
137,500 | | | ||||||||||
VIN 3 S JSC |
情報技術サービスとソフトウェアを購入する |
148,586 | 350,577 | 14,730,126 | ||||||||||
タイSon建築投資JSC |
借金をする |
1,900,000 | | | ||||||||||
VinFastリチウム電池パック有限責任会社(合弁企業は2021年12月3日まで) |
資産、材料、道具を購入する |
189,407 | 319 | 13,403 | ||||||||||
Vinbusエコ輸送サービス有限責任会社 |
電気バスの販売収入 |
480,102 | 847,128 | 35,593,613 |
F-118
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引(継続) |
VHIZ JSCの資産移転に関する取引
ベトナムVINFASTとVHIZ JSCが調印した業務協力契約及び関連付録によると、VHIZ JSCはVINFASTベトナム会社に17.005億越南盾を出資し、ある構成要素プロジェクトの資産(主に海防のVINFAST自動車製造総合プロジェクト土地に関連する土地と構築物、工場、インフラ)をVHIZ JSCに譲渡し、VINFASTベトナム会社とSの総収入を得るために使用される。2020年8月から2020年12月までの適用収益率はベトナム石油会社S総収入の2%だが、毎月220億円を下回らない。2021年1月から2022年2月までの間、プロジェクト移譲の完了を待つ法的手続き期間中、適用収益率はベトナム石油会社S総収入の1.5%だが、280億ドルを下回らない。2022年2月、ベトナムVinFastはVHIZ JSCへのコンポーネントプロジェクトの譲渡を完了し、総コストは16.036億越盾(6.792億ドル)だった。また、VinFastベトナム社はVhiz JSC(リベート資産)から大部分の譲渡資産(サプライヤーパーク内の資産を除く)を借り戻し、VinFastベトナム会社の生産活動を継続する長期賃貸契約 (45年)に署名した。資産を譲渡した 未返却部分はVHIZ JSCに譲渡されている
VHIZ JSCの合法的な業権が土地証に登録されるのを待つと同時に、VinFastベトナム会社とVHIZ JSCは短期業務協力契約(BCC 2022)に署名し、プロジェクト譲渡部分の法定所有権が土地証にVHIZ JSC項に登録されるまで、借戻しされた資産を使用して生産と経営を継続する。法定財産権登録手続きは2022年10月に完了する。借りた資産は引き続き本グループの物件,工場および設備であることを確認した
VIG JSCとの大陸間取引所資産処分に関する取引
付記1に開示されているように、VinFastベトナムは2022年に大陸間取引所資産12,8177億越盾(5.386億ドル)をVIGに売却し、契約対価格総額は289.99億越盾(12.184億ドル)であり、付加価値税を含む。2022年6月にICE資産が合法的に譲渡された後、これらの資産の一部はレンタルされ、2022年11月初めまで、ICE 車両は生産を停止し、その時までICE資産の処分が完了し、純収益は136042億円(5.716億ドル)であった。2022年の間に、VIG決済(I)20,000億越盾(8,400万ドル)現金、(Ii)24,2083億越盾(10.172億ドル)(VIGが2022年に保有した株式買収P-NoteをVinFastベトナムに譲渡することにより)及び(Iii)11,1482億越盾(4,820万ドル) はVinFastベトナムからのレンタル期間未返済固定賃貸料売掛金を相殺した。列報を容易にするため、純収益は13,6042億越盾(5.716億ドル)、売掛VIGの売掛金16,425億越盾(6,900万ドル)を差し引いた。したがって,純影響11,9617億越盾(502.6百万ドル)は,総合株主権益報告書で大陸間取引所資産の売却による貢献として確認された
年内に関連側との取引条項及び条件
本グループは,2022年および2021年12月31日までに,関連先に商品および提供/購入サービス を協定価格で販売/購入する
関連側への販売と関連側への調達は各当事者が合意した条件に従って行われる.年末未返済残高は無担保と無利子(関連融資と借入金は除く)
F-119
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引(継続) |
年内に関連側との取引条項及び条件
年利7.5%または10%の当事者)を支払い、現金または債務相殺で決済を行う。関連するbr当事者の受信または対処のための保証は提供されないか、または受信されない
二零二二年と二零二一年十二月三十一日まで、本グループは関係者の支払いについてbrを提出する準備はしていない。この評価は,各財政期間中に関連側の財務状況と関連側が経営する市場を審査することで行われた
2022年と2021年12月31日現在の関連先と受取関連先の金額:
12月31日まで | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
関係者が金に対処する |
||||||||||||
関連先への短期融資、立て替え金、入金 |
1,997,181 | 1,978,097 | 83,113,319 | |||||||||
短期ローン(付記21 a) |
1,563,299 | 545,400 | 22,915,966 | |||||||||
短期前金と入金(付記21 b) |
433,882 | 1,432,697 | 60,197,353 | |||||||||
長期ローンと売掛金 |
45,950 | 44,533 | 1,871,134 | |||||||||
長期ローン(付記21 a) |
16,750 | | | |||||||||
長期売掛金 |
29,200 | 44,533 | 1,871,134 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
2,043,131 | 2,022,630 | 84,984,454 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
関係者の金に対処する |
||||||||||||
関係者への短期支払金と借入金 |
56,035,252 | 17,325,317 | 727,954,496 | |||||||||
短期支払(付記21 b) |
55,740,252 | 16,605,397 | 697,705,756 | |||||||||
短期借款(付記21 a) |
295,000 | 719,920 | 30,248,739 | |||||||||
関連先への長期支払い |
41,142,764 | 21,918,710 | 920,954,202 | |||||||||
長期支払(付記21 b) |
14,531,172 | 14,371,365 | 603,838,866 | |||||||||
長期借入金(付記21 a) |
26,611,592 | 7,547,345 | 317,115,336 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
|||||||
合計する |
97,178,016 | 39,244,027 | 1,648,908,697 | |||||||||
|
|
|
|
|
|
F-120
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引(継続) |
a) | 関連側への融資と関連側への借入金の詳細: |
| 12月まで 31, 2022: |
関連先 | 100万ドルか | 利子率年利 | 期日まで. | |||||||||
関係者への短期融資 |
| |||||||||||
Vinpel JSC |
545,400 | 9 | % | 2023年9月 | ||||||||
|
|
|||||||||||
合計する |
545,400 | |||||||||||
|
|
|||||||||||
関係者短期借入金 |
| |||||||||||
Vingroup JSC |
325,000 | 9 | % | 2023年8月まで 2023年10月 |
| |||||||
Vinpel JSC |
300,000 | 9 | % | 2023年8月 | ||||||||
アジアの星 |
94,920 | 7.5 | % | 2023年6月 | ||||||||
|
|
|||||||||||
合計する |
719,920 | |||||||||||
|
|
|||||||||||
関係者の長期借入金 |
| |||||||||||
. |
7,547,345 | 9 | % | 2024年2月と 2026年12月 |
| |||||||
|
|
|||||||||||
合計する |
7,547,345 | |||||||||||
|
|
| 12月まで 31, 2021: |
関連先 | 100万ドルか | 利子率年利 | 期日まで. | |||||||||
関係者への短期融資 |
| |||||||||||
Vinpel JSC |
1,500,400 | 9 | % | 2022年6月まで 2022年7月 |
| |||||||
VinSmart JSCの研究と製造 |
62,899 | 9 | % | 2022年9月 | ||||||||
|
|
|||||||||||
合計する |
1,563,299 | |||||||||||
|
|
|||||||||||
関係者の短期借款 |
| |||||||||||
Vincom Retail JSC |
295,000 | 10 | % | 2022年10月 | ||||||||
|
|
|||||||||||
合計する |
295,000 | |||||||||||
|
|
|||||||||||
関係者の長期借入金 |
| |||||||||||
Vingroup JSC |
24,262,930 | 9 | % | 2023年2月まで 2023年9月 |
| |||||||
Vinhome JSC(*) |
2,348,662 | 9 | % | 2023年2月 | ||||||||
|
|
|||||||||||
合計する |
26,611,592 | |||||||||||
|
|
(*) | Vinhome JSCから借金した担保は,Vingroup JSCが保有する1つの付属会社の株式の一部と,持分に関する全権利と利益である |
F-121
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引(継続) |
b) | その他の対応および対応関連側残高の詳細: |
| 12月まで 31, 2022: |
関連先 | 取引記録 | 100万ドルか | ||||
関係者への短期前払いと売掛金 |
||||||
ブドウ藤JSC |
資産売掛金を処分する | 1,000,000 | ||||
VinFastリチウム電池パック有限責任会社 |
資産と販売材料の売掛金を処分する |
46,270 | ||||
Vinpel JSC |
受取利息 |
133,626 | ||||
クーポン券前払い |
91,944 | |||||
その他売掛金 |
24,634 | |||||
Vingroup JSC |
サービス提供と資産の売掛金 |
45,676 | ||||
VHIZ JSC |
代表と他の人が支払います |
38,413 | ||||
他の人は |
その他の前払いと短期入金 |
52,134 | ||||
|
|
|||||
合計する |
1,432,697 | |||||
|
|
|||||
関係者への短期支払金 |
||||||
VHIZ JSC |
借戻し取引その他に関係する支払金 |
919,493 | ||||
Vingroup JSC |
未両替の自動車クーポン券 |
699,390 | ||||
支払利息その他 |
113,883 | |||||
VinSmart JSCの研究と製造 |
原材料と資産を購入した支払金 |
2,038,084 | ||||
Vinhome JSC |
未両替の自動車クーポン券 |
3,520,132 | ||||
その他の支払い |
84,801 | |||||
ブドウ藤JSC |
商品やサービスの購入に関する支払金 |
8,816,483 | ||||
Vin 3 S JSC |
資産やサービスの購入に関する対応 |
104,792 | ||||
他の人は |
その他の支払い |
308,339 | ||||
|
|
|||||
合計する |
16,605,397 | |||||
|
|
|||||
関連先への長期支払い |
||||||
VHIZ JSC |
借戻し取引その他に関連した支払金 |
14,274,362 | ||||
Vingroup JSC |
支払利息 |
97,003 | ||||
|
|
|||||
合計する |
14,371,365 | |||||
|
|
F-122
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
21. | 関係者との取引(継続) |
b) | その他の対応および対応関連先残高詳細(続): |
| 12月まで 31, 2021: |
関連先 | 取引記録 | 100万ドルか | ||||
関係者への短期前払いと売掛金 |
||||||
VinFastリチウム電池パック有限責任会社 |
資産と販売材料の売掛金を処分する | 45,061 | ||||
VinSmart JSCの研究と製造 |
受取利息 | 95,989 | ||||
Vinpel JSC |
受取利息 | 264,660 | ||||
他の人は |
その他の前払いと短期入金 | 28,172 | ||||
|
|
|||||
合計する |
433,882 | |||||
|
|
|||||
関係者への短期支払金 |
| |||||
VHIZ JSC |
商業投資·協力契約に関する義務·保証金 | 3,449,253 | ||||
利子応算費用 | 24,861 | |||||
Vingroup JSC |
VinFast Auto VinFastベトナム買収に関する対応金 | 25,782,160 | ||||
VinSmart JSCの研究と製造 |
商品やサービスを購入する支払金 | 534,867 | ||||
Vinhome JSC |
未両替の自動車クーポン券 | 1,502,503 | ||||
Vig |
VinFast Auto VinFastベトナム買収に関する対応金 | 24,208,340 | ||||
他の人は |
その他の支払い | 238,268 | ||||
|
|
|||||
合計する |
55,740,252 | |||||
|
|
|||||
関連先への長期支払い |
||||||
VHIZ JSC |
ビジネス投資協力契約の下で保証金 | 13,593,227 | ||||
Vinhome JSC |
支払利息 | 2,791 | ||||
Vingroup JSC |
支払利息 | 935,154 | ||||
|
|
|||||
合計する |
14,531,172 | |||||
|
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F-123
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
22. | 売却待ちの資産に分類する |
この等資産の処分を計画しているため、本グループは2022年12月31日にいくつかの長期資産を自動車事業に分類して販売待ちとしている
12月31日まで | ||||||||||||
2021 | 2022 | 2022 | ||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
販売待ち資産を保有する帳簿価値 |
||||||||||||
国商に係るいくつかの資産(一) |
1,720,604 | | | |||||||||
電池製造施設(2) |
723,354 | | | |||||||||
郎朗試験場資産(三) |
415,253 | 360,893 | 15,163,571 | |||||||||
|
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合計する |
2,859,211 | 360,893 | 15,163,571 | |||||||||
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(i) | 付記21に開示されたBCC取引によると、VinFastベトナムはそのプロジェクトの一部をVhiz JSCに売却することを計画していた。売却事項はその後2022年2月に完了したため、非レンタル資産は当グループの総合財務諸表から確認を終了しました。 |
(Ii) | VinFastベトナムとVINES JSCのフレーム契約により,VinFastベトナムは電池工場と電池包装工場の施設を含めてすべての電池生産施設をVINESに譲渡する。2022年12月31日までの年度中に電池生産施設を移転し,本グループはこの等資産の公正価値変動による販売コストが390億円の損失(160万ドル)を計上していることを確認した |
(Iii) | VinFast Australia Pty Ltd.が2021年9月6日に採択した取締役S決議に基づき,グループはオーストラリア朗試験場の固定資産を処分する計画を策定した。当グループは2022年12月31日現在、潜在的な顧客を決定し、販売協定を決定するための交渉を行っている。取引は2023年に完了する予定であるため、資産の基準販売待ちを持っている2022年12月31日現在、すべて満足している。本グループは,2022年12月31日までに,為替変動により140億円(0.6万ドル)減少した他の全面権益損失と,郎朗試験場固定資産公正価値変動による行政支出損失400億円(1.7万ドル)を確認した |
23. | 細分化市場報告 |
同社には3つの報告可能な部門、すなわち自動車、電動スクーター、備品、アフターサービスがある。自動車部門には自動車と電気バスの設計、開発、製造、販売が含まれている。電動スクーター細分化市場には、電動スクーターの設計、開発、製造、販売が含まれている。自動車及び電動スクーターの部品販売及びアフターサービスには、部品及びアフターサービス部分が含まれている
複数の業務活動の組合せは,報告可能な数量敷居 を満たしておらず,他のすべての細分化市場に分類される.他のすべてのカテゴリーは主に取引スマートフォンとレンタル活動の販売を含む
F-124
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
23. | 細分化市場報告(続) |
提供される細分化市場に関する情報は以下のとおりである
2022年12月31日までの年度:
通貨:百万ドル | ||||||||||||||||||||||||
自動車 | 電動スクーター | 備品 そして アフターマーケット サービス.サービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
11,118,227 | 1,385,479 | 2,213,317 | 248,568 | | 14,965,591 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(22,615,533 | ) | (2,195,969 | ) | (1,962,906) | (458,088 | ) | | (27,232,496 | ) | ||||||||||||||
毛損 |
(11,497,306 | ) | (810,490 | ) | 250,411 | (209,520 | ) | | (12,266,905 | ) | ||||||||||||||
運営費 |
(24,574,527 | ) | (688,540 | ) | | (1,053,647 | ) | (3,672,745 | ) | (29,989,459 | ) | |||||||||||||
営業損失 |
(36,071,833) | (1,499,030) | 250,411 | (1,263,167) | (3,672,745) | (42,256,364) |
2021年12月31日までの年度:
通貨:百万ドル | ||||||||||||||||||||||||
自動車 | 電動スクーター | 備品 そして アフターマーケット サービス.サービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
13,593,482 | 678,936 | 634,793 | 1,120,971 | | 16,028,182 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(22,720,417 | ) | (1,040,905 | ) | (453,213 | ) | (1,069,423 | ) | | (25,283,958 | ) | |||||||||||||
毛利/(損失) |
(9,126,935 | ) | (361,969 | ) | 181,580 | 51,548 | | (9,255,776 | ) | |||||||||||||||
運営費 |
(15,525,771 | ) | (499,865 | ) | | | (1,785,989 | ) | (17,811,625 | ) | ||||||||||||||
営業利益/(赤字) |
(24,652,706 | ) | (861,834 | ) | 181,580 | 51,548 | (1,785,989 | ) | (27,067,401 | ) |
2022年12月31日までの年度(翻訳可):
通貨:ドル |
||||||||||||||||||||||||
自動車 | 電動スクーター | 備品 販売後市場と サービス.サービス |
他のすべての | 未分配(*) | 合計する | |||||||||||||||||||
収入.収入 |
467,152,395 | 58,213,403 | 92,996,513 | 10,444,034 | | 628,806,345 | ||||||||||||||||||
販売コスト |
(950,232,479 | ) | (92,267,605 | ) | (82,475,042 | ) | (19,247,395 | ) | | (1,144,222,521 | ) | |||||||||||||
毛損 |
(483,080,084 | ) | (34,054,202 | ) | 10,521,471 | (8,803,361 | ) | | (515,416,176 | ) | ||||||||||||||
運営費 |
(1,032,543,151 | ) | (28,930,252 | ) | | (44,270,882 | ) | (154,317,017 | ) | (1,260,061,303 | ) | |||||||||||||
営業損失 |
(1,515,623,235 | ) | (62,984,454 | ) | 10,521,471 | (53,074,244 | ) | (154,317,017 | ) | (1,775,477,479 | ) |
F-125
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
23. | 細分化市場報告(続) |
(*) | 未分配費用は、主に、会計、財務、税務、法律および人間関係を含む一般的および会社の行政コスト、例えば、一般会社の機能を担当する従業員の賃金および賃金、技術に関連する費用、行政目的のための固定資産の減価償却および償却、専門費用および他の支部に割り当てられていない雑項目に関する。首席運営意思決定者はこれらの費用を部門業績の一部として審査していないため,これらの費用は部門業績には含まれていない |
次の表に製品販売地点に基づく地理的地域別収入を示す
2021年12月31日まで | 2022年12月31日まで | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
ベトナム |
14,996,611 | 14,965,591 | 628,806,345 | |||||||||
アメリカです |
1,031,571 | | | |||||||||
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|||||||
合計する |
16,028,182 | 14,965,591 | 628,806,345 | |||||||||
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以下の表に、類似製品およびサービスの各グループが外部顧客から得た収入 :
2021年12月31日まで | 2022年12月31日まで | |||||||||||
100万ドルか | 100万ドルか | ドル | ||||||||||
内燃機関車の売り上げ |
13,107,978 | 6,688,467 | 281,028,025 | |||||||||
電気自動車の売り上げ |
5,402 | 3,582,632 | 150,530,756 | |||||||||
電気バスの販売 |
480,102 | 847,128 | 35,593,613 | |||||||||
電動スクーターの売り上げ |
678,936 | 1,385,479 | 58,213,403 | |||||||||
部品の販売 |
538,216 | 2,072,628 | 87,085,210 | |||||||||
スマートフォンの販売 |
1,031,571 | | | |||||||||
アフターサービスを提供する |
96,577 | 140,689 | 5,911,303 | |||||||||
レンタル活動収入 |
89,400 | 248,568 | 10,444,034 | |||||||||
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|||||||
総収入 |
16,028,182 | 14,965,591 | 628,806,345 | |||||||||
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24. | 引受金とその他の事項 |
プロジェクトや製品開発に関する約束
同グループは機器と設備の購入と設置、情報技術システムおよび現場整理、工場建設と製品開発に関する契約に調印した。2022年12月31日現在、これらの契約の推定承諾額は184989億越盾(7.773億ドル)(2021年12月31日:14.588億越盾)である
最低購入約束に関する約束
本グループはいくつかのサプライヤーと契約を締結し、本グループが承諾した最低調達量を約束し、当該等のサプライヤーの年間調達量が双方がすでに署名した契約及び/又は他の添付文書で合意した数量を下回らないことを承諾する
調達不足が発生した場合、サプライヤーは見積もりとコンポーネント価格を修正する権利を保留するか、Vinfastベトナムから 賠償を受ける権利がある
F-126
VinFast Auto Pte。LTD
(前身はVinFast Trading&Investment Pte.有限会社)
連結財務諸表付記
2022年12月31日まで、2022年と2021年、そしてここで終了した年度
24. | 引受金及び又は有事項(継続) |
契約終了処罰に関連するまたは負債
本グループは,SグループICE淘汰計画によりベンダとの契約を早期に終了することによる補償費用を想定している.そのグループは最後に賠償費用を決定するためにサプライヤーと交渉している。この問題の最終的な解決は3870億のシールド(Br)(1630万ドル)の損失を招き、計上額を超える可能性がある
当グループは、米国の所有者との土地賃貸契約の早期終了による補償費用も想定しています。当グループは補償費用を決定するためにサプライヤーと交渉しています
他の約束
VinFastベトナム社と世界トライアスロン社が調印した協定によると、VinFastベトナム社は鉄人世界選手権シリーズの大会チャンピオンパートナーである。同グループは年会費の支払いを約束し、残り総額は2,881億ドル(1,210万ドル)で2025年末までとなっている
新冠肺炎が大流行する
新冠肺炎の疫病は経済の減速を招き、大多数の企業と業界に不利な影響を与えている。この場合は不確実な要因をもたらし,本グループの経営環境に影響を与える可能性がある.S社の経営陣は、資産、準備金、または負債の推定値に関する持続的な発展と財務影響を評価し、本および財務諸表の日付までに得られた最適な情報を使用して様々な問題の推定と判断を継続的に評価している
新冠肺炎の未来のSへの影響は依然として不確定性が存在し、影響の程度は多くの要素に依存し、特に新冠肺炎の持続時間と重症度、新冠肺炎ワクチンとその他の医療の発展とbr}配布進度、ユーザーS行為の潜在的な変化、政府当局が取った行動、特に疫病を抑制し、経済を刺激して経営状況を改善するため、特に中小企業、ほとんどのこれらはS会社のコントロール範囲内ではない。そのため、ある見積もりと仮定は重大な判断を行う必要があり、比較的に高い程度の変異性と波動性を持ち、当社のSに対する見積もりが未来の期間に重大な変化を招く可能性がある
25. | 後続事件 |
2023年8月1日、当社株主は、自社株主が保有する2,412,852,458株のうち既存普通株(既存株式)を自社株式のうち2,299,999,998株普通株(合併株式)に合併することを許可し、払込配当額は変わらない。総合財務諸表に記載されているすべての株式および1株当たりの金額は遡及改訂され、株式合併を実行する
総合貸借対照表の日から他の事項や状況は、当グループの総合財務諸表に開示される必要はありません
F-127
第II部
目論見書不要の資料
プロジェクト6です。 | 役員と上級管理職への賠償 |
第5759-1999年の会社法では、会社は、以下のいずれかの理由により生じた取締役又は役員(各幹部)の任意の責任を免除または賠償してはならない、または保険契約を締結し、以下のいずれかの理由により生じた任意の責任に保険を提供してはならない:(1)主管者は、保険保証または賠償において、善意および合理的な理由から、このような行為が会社の利益を損なわないと信じて会社への忠誠義務に違反しない限り、その忠実な義務に違反することができない。(Ii)上級職員は、故意または無視して、会社への注意義務に違反する。(Iii)いかなる意図も、不法に私利を図ることを意図しているものは、またはしない。(Iv)高級社員に課される罰金、金銭制裁、没収または処罰。また、会社法では、会社への注意義務違反による損害賠償責任については、高級社員はあらかじめ責任を免除するしかない(ただし、上記の故意や無謀な違反、あるいは流通に関する責任(“会社法”で定義されているように)には適用されない)
永豊S憲法の規定は、“シンガポール会社法”と会社に関係し、わが社に影響を与えるすべての他の現行法の規定と許容に適合する範囲内で、わが社のすべての役員または他の高級社員は私たちの権利を得る権利があります
その責務を実行および履行すること、またはこれに関連して招くまたは招くすべての費用、課金、損失、支出、および債務
私たちはまた、弁護士Sと専門家の費用、法廷費用、文字記録費用、出張費用、複製、印刷および製本費用、電話代、および任意の脅威、保留または完了した訴訟、訴訟または代替紛争解決メカニズムに関連するすべての他のコストおよび支出、またはそのような訴訟、訴訟または代替紛争解決メカニズムの提起につながる可能性のある任意の照会、聴聞またはbr調査を含むすべての合理的な費用の損害から、私たちの役員および上級管理者と賠償協定brを締結することに同意する。彼は当事者になったり、私たちの役員やbr官僚だったりして参加しています。補償を受けた人が訴訟、訴訟または訴訟の抗弁で勝訴した場合、または他の方法で勝訴した場合には、賠償協定下の義務は、いくつかの習慣制限および例外的な状況によって制限されない限り、費用を精算する
証券法による責任の賠償は、取締役、上級管理者、または前述の条項に基づいて我々を制御することを許可することが可能であることから、米国証券取引委員会は、このような賠償が証券法 で表現された公共政策に違反していると考えているため、これまで実行できなかったと言われている
II-1
プロジェクト7です。 | 最近販売されている未登録証券 |
過去3年間、私たちは以下の証券法に基づいて登録されていない証券を発行した
証券/買い手/購読者 |
日取り 発行する. |
量 証券 |
考慮事項 |
|||||||||
普通株 |
||||||||||||
Gotion Inc. |
2023年9月20日 | 7,000,000 | $ | 70,000,000 | ||||||||
Gotion Inc. |
2023年9月14日 | 8,000,000 | $ | 80,000,000 | ||||||||
瑞幸人寿有限公司 |
2023年8月14日 | 1,636,797 | $ | 16,367,970 | ||||||||
Vingroup株式会社 |
2022年12月16日 | 560,385 | $ | 6,970,650 | ||||||||
ベトナム投資グループ株式会社 |
2022年12月16日 | 364,124 | $ | 4,529,350 | ||||||||
アジアスター貿易投資有限会社です。LTD。 |
2022年12月16日 | 163,149 | $ | 2,029,413 | ||||||||
アジアスター貿易投資有限会社です。LTD。 |
2021年12月6日 | 3,617,648 | $ | 3,617,648 | ||||||||
Vingroup株式会社 |
2021年3月12日 | 11,418,432 | $ | 11,418,432 | ||||||||
ベトナム投資グループ株式会社 |
2021年3月12日 | 9,081,568 | $ | 9,081,568 |
プロジェクト8です。 | 展示品と財務諸表明細書 |
(a) | 陳列品 |
本登録説明書II−4ページから始まる添付ファイルインデックスを参照する
(b) | 財務諸表明細書 |
添付表を補充する必要がある条件が存在しないので、資料が財務諸表または付記に列挙されているので、すべての補足添付表は省略される
プロジェクト9. | 約束する |
以下に署名した登録者は以下のように約束する
(1) | オファーまたは販売を提供する任意の時間帯に、本登録声明の発効後修正案を提出します |
i. | 1933年“証券法”第10(A)(3)節に要求された任意の目論見書を含む; |
二、 | 登録説明書の有効日(またはその発効後の最新の改訂)の後に生成された、個別に、または全体的に、登録説明書に記載されている情報が根本的に変化することを表す任意の事実またはイベントが、入札説明書に反映される |
三、三、 | 登録声明には、以前に登録声明に開示されていなかった割当計画に関連する任意の重大な情報またはそのような情報の任意の重大な変更が含まれる |
(2) | 1933年の証券法に規定されている任意の責任を決定することについては、各施行後の改正案は、その中で提供された証券に関する新たな登録声明とみなされ、当時発売されたこのような証券は最初のものとみなされるべきである善意の提供します |
(3) | 施行された改正により、発行終了時にまだ販売されていない登録中の証券は、登録から削除される |
(4) | 任意の遅延発売開始時または連続発売中に、表格20-F 8.A項に要求される任意の財務諸表を含むように、発効後の修正案を登録報告書に提出する。証券条例第10(A)(3)節別要求財務諸表と情報 |
II-2
法案を提供する必要はありません提供登録者は,募集説明書に第(4)項に規定する財務諸表を登録し,募集説明書中の他のすべての情報が少なくともこれらの財務諸表の日付と同様に新たに必要な他の必要な情報を確保する |
上記の条項によると、登録者の役員、上級管理者、制御者は、1933年の証券法で生じた責任に基づいて賠償を受けることができるが、登録者は、米国証券取引委員会は、このような賠償が当該法案が表現した公共政策に違反していると考えているため、実施できないと言われている。取締役、上級職員又は統制者が登録されている証券について賠償要求を提出した場合(登録者がいかなる訴訟、訴訟又は法的手続きに成功して支払うことにより招いた費用を除く)、登録者の弁護士がこれが前例によって解決されたと考えない限り、登録者は、当該賠償が同法の規定に違反しているか否かの公共政策及び当該問題の最終裁決によって管轄されるか否かの問題を適切な管轄権を有する裁判所に提出する
II-3
展示品索引
展示品 |
説明する | |
2.1* | 商業合併協定は、2023年5月12日に、VinFast、Black Spade、およびMerge Subによって署名される(修正されたF−4表登録声明を参照することによって添付ファイル2.1に組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
2.2* | 企業合併協定第1修正案は、日付が2023年6月14日であり、VinFast、Black Spade、合併子会社からなる(改訂されたF-4表登録声明を参照することにより添付ファイル2.2に組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
3.1* | VinFastの定款(シェル社が2023年8月18日に米国証券取引委員会に提出した20−F表報告書の添付ファイル1.1を引用することにより合併) | |
4.1* | VinFast普通株式証明書サンプル(2023年8月18日に米国証券取引委員会に提出されたシェル社20-F表報告添付ファイル2.2参照) | |
4.2* | VinFastのサンプル承認株式証(最初に2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されたF−4表登録声明の添付ファイル4.5を参照して組み込まれ、改訂された(文書番号333−272663)) | |
5.1* | Rajah&Tannシンガポール有限責任会社のVinFast普通株の有効性に対する意見 | |
10.1* | 株主サポートおよびロックプロトコルおよび契約は、VinFastおよびBlack Spadeによって2023年5月12日に締結される(修正されたF−4フォーム登録声明を参照することによって添付ファイル10.1に組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.2* | VinFast、Black Spadeと保証人の間の保証人は、2023年5月12日(修正されたF-4表登録声明を参照することによって添付ファイル10.2に組み込まれた契約および契約をサポートおよびロックします。(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.3* | 保証人支援協定第1修正案は、2023年6月14日にVinFast、Black Spade、および保守人によって署名された(修正されたF−4表登録声明を参照することにより添付ファイル10.3に組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.4* | 登録権協定は、日付が2023年8月11日であり、VinFastとその所持者との間で締結される(2023年8月18日に米国証券取引委員会に提出されたシェル会社20-F表報告書の添付ファイル4.6を参照して編入される) | |
10.5* | 譲渡、仮説および改訂プロトコル(添付されている引受権証明協定を含む)、日付は2023年8月11日であり、VinFast、Black Spadeおよび大陸株式譲渡信託会社によって合併される(2023年8月18日に米国証券取引委員会に提出されたシェル会社20-Fレポートの添付ファイル4.7参照により合併) | |
10.6* | BlackSpadeと特定の証券保有者の間で2021年7月15日に締結された書簡協定(改訂されたF−4表を参照して声明添付ファイル10.7を登録することによって組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.7+* | VinFast奨励計画(2023年8月18日に米国証券取引委員会に提出された20-F表のシェル社報告書の添付ファイル4.9)に合わせて | |
10.8+* | VinFastとその取締役および上級管理者との間の賠償プロトコル表(最初に2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されたF−4表登録声明(文書番号333−272663)の添付ファイル10.11を参照して組み込まれる) | |
10.9* | Vines Energy Solution株式会社とVinFastベトナム社が2021年12月30日に締結した主要資産売却協定(最初に2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されたF-4表登録声明の添付ファイル10.12(文書番号333-272663)を参照して組み入れられる) |
II-4
展示品 |
説明する | |
10.10* | VinesおよびVinFastベトナム社が2022年3月25日に締結した主要資産売却契約(修正されたF−4表登録説明書添付ファイル10.13を参照して組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.11* | VinesとVinFastベトナム会社が2022年5月15日に締結した主要資産売却協定の第2号修正案および補編(改訂されたF-4表登録声明を参照することにより添付ファイル10.14に組み込まれる(文書番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.12* | VinesおよびVinFastベトナム社が2022年9月23日に締結したバッテリ販売および調達フレームワーク協定(修正されたF-4表登録声明を参照することによって添付ファイル10.15に組み込まれる(ファイル番号(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.13* | VinesおよびVinFastベトナム会社が2022年9月23日に締結したコンサルティングサービス協定(改訂されたF-4表登録声明を参照することによって添付ファイル10.16に組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.14* | VinesおよびVinFastベトナム会社が2022年10月29日に締結した原則的貨物調達協定(改訂されたF-4表登録声明を参照することによって添付ファイル10.17に組み込まれる(文書番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.15* | Vinhome工業団地投資株式会社とVinFast貿易生産株式会社が2022年2月24日に締結した工場賃貸契約(2023年6月15日に米国証券取引委員会に初めて提出されたF-4表登録声明の第10.18号添付ファイルを参照して、br}改訂(第333-272663号文書)を参照) | |
10.16* | VHIZ JSCとVinFastベトナム社が2022年2月28日に締結した工場賃貸契約の修正案(改訂されたF−4表登録声明を参照することにより添付ファイル10.19に組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.17* | VinhomeとVinFastベトナム社が2022年3月29日に締結した工場賃貸契約の修正案第2号(改正F−4表登録声明を引用した添付ファイル10.20を参照して組み込む(文書番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.18* | VingroupとVinFastの間の財務支援手紙は、2023年9月8日 | |
10.19* | 契約調査は、期日が2022年4月29日であり、Vingroup S 2027年満期の固定金利交換可能債券に係る(2023年6月15日に米国証券取引委員会に最初に提出されたF-4表登録声明(第333-272663号文書)の添付ファイル10.22を参照して編入) | |
10.20* | Vingroupと香港上海HSBC銀行有限会社が締結し、期日は2022年4月29日の信託契約で、2027年に満期になった525,000,000ドルの交換可能債券に関連している(最初に2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されたF-4表登録声明(第333-272663号文書)添付ファイル10.23を参照して編入)。 | |
10.21* | Vingroupが香港上海HSBC銀行有限公司と締結し、2022年6月4日に締結された補充信託文書は、2027年に満期となった100,000,000ドルの固定金利交換可能債券(2027年満期の5.25,000,000ドル固定金利交換可能債券と統合して一連を構成する)に関連する(最初に2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されたF-4表登録声明の添付ファイル10.24(書類333-272663号)を参照して組み込まれる) | |
10.22* | ノースカロライナ州商務部、VinFast Manufacturing US、LLCとVingroupの間で2022年7月1日に署名されたフィールド開発協定(2023年6月15日に最初に米国証券取引委員会に提出されたF-4表登録声明の添付ファイル10.25合併を参照することにより) |
II-5
展示品 |
説明する | |
10.23* | 不動産購入の選択権は、期日は2022年11月8日で、ノースカロライナ州商務部とVinFastが米国有限責任会社を製造する(2023年6月15日に最初に米国証券取引委員会に提出されたF-4表登録声明の10.26番添付ファイル合併を参照することにより(書類番号333-272663)) | |
10.24* | コミュニティ経済発展協定は,期日は2022年3月29日であり,ノースカロライナ州経済投資委員会,VinFast製造米国有限責任会社,VinFastベトナム社,VinFast Trading,投資民間会社が署名した。株式会社及びブドウ藤(改訂された表F−4の登録声明を参照することにより添付ファイル10.27に組み込まれる(ファイル番号:(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました) | |
10.25* | 普通株式引受契約は、日付が2023年6月30日であり、VinFastとGotion Inc.によって署名される(改訂されたF−4表登録声明を参照することにより添付ファイル10.28に組み込まれる(ファイル番号(br}333-272663)最初は2023年6月15日に米国証券取引委員会に提出されました)。 | |
10.26* | 後ろ盾引受協定は,2023年8月10日にVinFast,Black SpadeとラッキーLife Limitedによって署名された(2023年8月18日に米国証券取引委員会に提出されたシェル社20-Fレポートの添付ファイル4.28合併を参照することにより) | |
15.1* | VinFast監査されていない備考簡明合併財務諸表(添付ファイル 15.1を参照してシェル社に組み込まれ、2023年8月18日に米国証券取引委員会に提出された20-F表報告) | |
15.2# | 独立公認会計士事務所安永ベトナム有限会社の同意を得た | |
21.1* | VinFastの子会社リスト | |
23.1* | Rajah&Tannシンガポール有限責任会社が同意しました(添付ファイル5.1参照) | |
24.1* | 授権書(目論見書の署名ページに含まれる) | |
107* | 届出費用表 |
* | 前に提出しました |
# | 本局に提出します |
| S-K条例第601(A)(5)項により省略された本展示品の添付ファイル、付表及び展示品。登録者は、米国証券取引委員会の任意の漏れた添付ファイル、スケジュール、または展示品のコピーの追加提供を要求しなければならない |
| S-K条例第601(B)(2)条の規定により、一部の秘匿部分(括弧及び星番号で表される)は本展示品から省略されている |
+ | 契約または補償計画を管理すること |
II-6
サイン
改正された1933年の証券法の要求によると、登録者は、F-1表を提出するすべての要求に適合していると信じる合理的な理由があることを証明し、2023年9月27日にシンガポールで本登録声明がその正式に許可された署名者が代表して署名することを正式に手配した
VINFAST自動車有限公司 | ||
差出人: | /S/楽太清華翠 | |
名前: | 楽太清華翠 | |
タイトル: | 取締役社長兼グローバルCEO |
改正された1933年証券法の要求に基づき、本登録声明 は2023年9月27日に次の者によって指定された身分で署名された
サイン |
タイトル | |
* | 会長兼取締役 | |
名前:Pham Nhat Vuong | ||
/S/楽太清華翠 | 取締役社長兼グローバル最高経営責任者(CEO) | |
名前:楽氏清華翠 | ||
寄稿S/David·マンスフィールド | 首席財務官(首席財務官と首席会計官) | |
名前:デヴィッド·マンスフィールド | ||
* | 役員.取締役 | |
名前:銀雲星ウィンストン | ||
* | 役員.取締役 | |
名前:凌忠義、ロイ | ||
* | 役員.取締役 | |
名:阮芳英清華 | ||
* | 役員.取締役 | |
名前:阮氏文真 |
*由: |
/S/楽太清華翠 | |
名前: |
楽太清華翠 | |
事実弁護士 |
II-7
アメリカの許可代表がサインします
改正された1933年証券法の要求に基づき、署名者、すなわちVinFast自動車有限会社の米国での正式な許可代表は、2023年9月27日にニューヨークで本登録声明またはその修正案に署名した
許可されたアメリカ代表 | ||
コーリンユニバーサル社です。 | ||
差出人: | /s/Colleen A.de Vries | |
名前: | コーリン·A·デフリーズ | |
タイトル: | 上級副総裁はコリン·ユニバーサル社を代表する。 |
II-8