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炭水化物ソリューションメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-01-012022-06-300000007084管理者:栄養担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000007084管理者:栄養担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-04-012022-06-300000007084管理者:栄養担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000007084管理者:栄養担当メンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-01-012022-06-300000007084米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000007084米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-04-012022-06-300000007084米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000007084米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-01-012022-06-300000007084米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-04-012023-06-300000007084米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-04-012022-06-300000007084米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-01-012023-06-300000007084米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-01-012022-06-300000007084ADM: AGサービス＆オイルシードメンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-04-012023-06-300000007084ADM: AGサービス＆オイルシードメンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-04-012022-06-300000007084ADM: 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炭水化物ソリューションメンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-01-012022-06-300000007084管理者:栄養担当メンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-04-012023-06-300000007084管理者:栄養担当メンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-04-012022-06-300000007084管理者:栄養担当メンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2023-01-012023-06-300000007084管理者:栄養担当メンバー米国会計基準:セグメント間エリミネーションメンバー2022-01-012022-06-300000007084米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー米国会計基準:重要調整項目メンバー2023-04-012023-06-300000007084米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー米国会計基準:重要調整項目メンバー2022-04-012022-06-300000007084米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー米国会計基準:重要調整項目メンバー2023-01-012023-06-300000007084米国会計基準:その他の営業外収益費用構成メンバー米国会計基準:重要調整項目メンバー2022-01-012022-06-300000007084米国会計基準:重要調整項目メンバーADM: 資産減損再編・決済メンバー2023-04-012023-06-300000007084米国会計基準:重要調整項目メンバーADM: 資産減損再編・決済メンバー2022-04-012022-06-300000007084米国会計基準:重要調整項目メンバーADM: 資産減損再編・決済メンバー2023-01-012023-06-300000007084米国会計基準:重要調整項目メンバーADM: 資産減損再編・決済メンバー2022-01-012022-06-300000007084米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000007084米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-04-012022-06-300000007084米国会計基準:営業セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000007084米国会計基準:営業セグメントメンバー2022-01-012022-06-300000007084米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-04-012023-06-300000007084米国会計基準:企業非セグメントメンバー2022-04-012022-06-300000007084米国会計基準:企業非セグメントメンバー2023-01-012023-06-300000007084米国会計基準:企業非セグメントメンバー2022-01-012022-06-300000007084ADM: 最初の購入者メンバーADM: 売掛金証券化ファシリティメンバー2023-06-300000007084ADM: 2人目の購入者メンバーADM: 売掛金証券化ファシリティメンバー2023-06-300000007084US-GAAP：権利者なしで担保に供された資産2023-06-300000007084US-GAAP：権利者なしで担保に供された資産2022-12-310000007084管理者：ジェニファー・ル・ウェーバーのメンバー2023-04-012023-06-300000007084管理者：ジェニファー・ル・ウェーバーのメンバー2023-06-30


米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q/A
☒ 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時 2023年6月30日
または
☐ 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書
__________ から __________ への移行期間について
コミッションファイル番号 1-44

admlogoprimaryrgb.jpg

アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド社会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
デラウェア州41-0129150
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)(I.R.S. 雇用者識別番号)
 
77 ウェストワッカードライブ、スイート 4600 
シカゴ、イリノイ州 60601
(主要執行機関の住所) (郵便番号)
(312) 634-8100
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
普通株式、額面なしADMニューヨーク証券取引所
1.000% 2025年期限の紙幣ニューヨーク証券取引所
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい  ☒いいえ ☐.
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい  ☒いいえ☐.
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型アクセラレーテッドファイラー☒アクセラレーテッド・ファイラー☐新興成長企業☐
非加速ファイラー☐小規模な報告会社☐



新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえ☒.
発行可能な最新の日付現在の、発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数を記載してください。
普通株式、額面なし — 536,101,643シェア
(2023年7月24日)

説明メモ

Archer-Daniels-Midland Companyは、もともと2023年7月25日に提出された2023年6月30日に終了した四半期のフォーム10-Qの四半期報告書（「オリジナルファイリング」）に対して、この修正第1号をフォーム10-Q/A（以下「修正」）で提出しています。これは、開示対象からうっかり省略されたインライン拡張ビジネス報告言語（「IXBRL」）のデータタグ付けを追加するためだけに、この修正第1号をフォーム10-Q/Aで提出しています。パートIIの原本の提出書類には、「項目5」に記載されています。その他の情報。」

上記に具体的に記載されているiXBRLを除いて、この改正は元の申告書の開示を変更または更新しません。したがって、この改正は、元の申告書の提出後に発生した事象を反映したものではなく、上記以外の開示を変更または更新するものでもありません。

セーフハーバーステートメント

このForm 10-Qの四半期報告書には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する情報が含まれていますが、リスクや不確実性の影響を受けるため、実際の結果が、そのような将来の見通しに関する情報によって予測、表現、または暗示されるものと大きく異なる可能性があります。このような差異を引き起こしたり、その一因となるリスクや不確実性には、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる項目1Aに記載されている「リスク要因」が含まれますが、これらに限定されません。後続のForm 10-Qの四半期報告書で更新される可能性があります。適用法で認められる範囲で、Archer-Daniels-Midland Companyは、新しい情報や将来の出来事の結果として、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。





パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表
アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結損益計算書
(未監査)
3 か月が終了
6月30日		6 か月間終了
6月30日
 2023202220232022
（百万単位、1株あたりの金額を除く）
収入$25,190 $27,284 $49,262 $50,934 
製品の販売コスト23,307 25,184 45,299 46,937 
売上総利益1,883 2,100 3,963 3,997 
販売費、一般管理費841 814 1,722 1,643 
資産の減損、出口、リストラ費用60 1 67 2 
非連結関連会社の純利益(151)(192)(325)(396)
利息と投資収入(142)(32)(276)(91)
支払利息180 73 327 165 
その他の (収入) 費用 — 純額(37)(83)(81)(116)
所得税引前利益1,132 1,519 2,529 2,790 
所得税費用204 279 429 486 
非支配持分を含む純利益928 1,240 2,100 2,304 
控除:非支配持株主に帰属する純利益1 4 3 14 
支配権に帰属する純利益$927 $1,236 $2,097 $2,290 
平均発行済株式数 — 基本545 566 548 566 
平均発行済株式数 — 希薄化後546 568 549 568 
普通株式1株当たりの基本利益$1.70 $2.18 $3.83 $4.05 
普通株式1株あたりの希薄化後利益$1.70 $2.18 $3.82 $4.03 
普通株式1株当たりの配当金$0.45 $0.40 $0.90 $0.80 

連結財務諸表の注記をご覧ください。



3

アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結包括利益（損失）計算書
(未監査)
3 か月が終了
6月30日		6 か月間終了
6月30日
2023202220232022
(百万単位)
非支配持分を含む純利益$928 $1,240 $2,100 $2,304 
その他の包括利益 (損失):
外貨換算調整35 (7)188 142 
税効果14 (84)28 (115)
税額控除後49 (91)216 27 
年金やその他の退職後給付負債の調整(6)— (32)37 
税効果4 (4)(9)(11)
税額控除後(2)(4)(41)26 
ヘッジ活動の繰延利益（損失）(37)(80)(141)202 
税効果16 2 32 (45)
税額控除後(21)(78)(109)157 
投資の含み損益 (損失)4 (8)8 (13)
税効果(1)1 (2)1 
税額控除後3 (7)6 (12)
その他の包括利益 (損失)29 (180)72 198 
包括利益 (損失)957 1,060 2,172 2,502 
控除：非支配持分に起因する包括利益（損失）— — (1)5 
支配権に帰属する包括利益（損失）$957 $1,060 $2,173 $2,497 

連結財務諸表の注記をご覧ください。




4

アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結貸借対照表
(百万単位)2023年6月30日2022年12月31日
 (未監査)
資産  
現在の資産  
現金および現金同等物$1,426 $1,037 
現金と投資の分離8,167 9,010 
売掛金-純額4,110 4,926 
インベントリ11,902 14,771 
その他の流動資産5,081 5,666 
流動資産合計30,686 35,410 
投資とその他の資産  
関連会社への投資5,665 5,467 
のれんおよびその他の無形資産6,542 6,544 
使用権資産1,138 1,088 
その他の資産1,341 1,332 
総投資額とその他の資産14,686 14,431 
不動産、プラント、設備  
土地と土地の改良534 502 
建物5,712 5,639 
機械および装置19,566 19,194 
建設中1,544 1,440 
 27,356 26,775 
減価償却累計額(17,229)(16,842)
純資産、プラント、設備10,127 9,933 
総資産$55,499 $59,774 
負債、臨時株式、株主資本  
流動負債  
短期債務$125 $503 
買掛金取引5,079 7,803 
証券会社の顧客への買掛金8,712 9,856 
未払費用およびその他の買掛金4,269 4,795 
現在のリース負債302 292 
長期債務の現在の満期301 942 
流動負債の合計18,788 24,191 
長期負債  
長期債務8,244 7,735 
繰延所得税1,351 1,402 
非流動リース負債853 816 
その他984 1,014 
長期負債合計11,432 10,967 
テンポラリー・エクイティ-償還可能な非支配持分304 299 
株主資本  
普通株式3,128 3,147 
再投資収益24,244 23,646 
その他の包括利益 (損失) の累計(2,433)(2,509)
非支配持分36 33 
株主資本の合計24,975 24,317 
負債合計、臨時株式、株主資本$55,499 $59,774 
連結財務諸表の注記をご覧ください。
5

アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(百万単位)6 か月間終了
6月30日
 20232022
営業活動  
非支配持分を含む純利益$2,100 $2,304 
純利益を営業活動によって提供される（使用された）純現金と調整するための調整  
減価償却と償却521 514 
資産減損費用46 4 
繰延所得税8 (15)
配当金を差し引いた関連会社の株主資本収益(80)(162)
株式報酬費用86 97 
繰延キャッシュフロー・ヘッジ(141)206 
資産および事業の売却益/投資の再評価(32)(42)
その他 — ネット(18)312 
買収と処分を差し引いた営業資産と負債の変化  
分離投資(1,392)(1,753)
売掛金846 (2,155)
インベントリ2,917 (349)
その他の流動資産582 (1,593)
買掛金取引(2,762)(710)
証券会社の顧客への買掛金(1,213)2,520 
未払費用およびその他の買掛金(569)147 
営業活動の合計899 (675)
投資活動  
資本支出(614)(500)
資産や事業の売却による収入17 12 
関連会社への投資(6)(58)
コストメソッド投資(5)(133)
その他 — ネット(3)32 
投資活動の総額(611)(647)
資金調達活動  
長期借入金500 751 
長期債務の支払い(662)— 
信用枠契約に基づく純借入金（支払い）(371)1,414 
株式買戻し(1,001)(200)
現金配当(494)(453)
その他 — ネット(103)(21)
財務活動の総額(2,131)1,491 
現金、現金同等物、制限付現金、制限付現金同等物に対する為替レートの影響(3)— 
現金、現金同等物、制限付現金、制限付現金同等物の増加 (減少)(1,846)169 
現金、現金同等物、制限付現金、制限付現金同等物-期初7,033 7,454 
現金、現金同等物、制限付現金、制限付現金同等物-期末$5,187 $7,623 
現金、現金同等物、制限付現金、および制限付現金同等物の連結貸借対照表との調整
現金および現金同等物$1,426 $906 
分離現金および投資に含まれる制限付現金および制限付現金同等物3,761 6,717 
現金合計、現金同等物、制限付現金、および制限付現金同等物の総額$5,187 $7,623 

連結財務諸表の注記をご覧ください。
6

アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結株主資本計算書
(未監査)
普通株式再投資
収益		累積
その他
包括的
収益 (損失)		非制御
興味		合計
株主の
エクイティ
（百万単位、1株あたりの金額を除く）株式金額
バランス、2023年3月31日545 $3,106 $24,217 $(2,463)$36 $24,896 
包括利益      
純利益 927  1  
その他の包括利益 (損失)   30 (1) 
包括的収入の合計     957 
支払った現金配当-$0.45一株当たり  (246)  (246)
株式買戻し(9)(654)(654)
株式報酬費用— 21    21 
税引後のストックオプション行使額— 1 1 
バランス、2023年6月30日536 $3,128 $24,244 $(2,433)$36 $24,975 
残高、2022年12月31日547 $3,147 $23,646 $(2,509)$33 $24,317 
包括利益      
純利益 2,097  3  
その他の包括利益 (損失)   76 (4) 
包括的収入の合計     2,172 
支払った現金配当-$0.90一株当たり  (494)  (494)
株式買戻し(13)(1,005)(1,005)
株式報酬費用3 86    86 
税引後のストックオプション行使額(1)(107)(107)
その他— 2 — — 4 6 
バランス、2023年6月30日536 $3,128 $24,244 $(2,433)$36 $24,975 
バランス、2022年3月31日563 $3,028 $22,483 $(1,789)$33 $23,755 
包括利益      
純利益 1,236  4  
その他の包括利益 (損失)   (176)(4) 
包括的収入の合計     1,060 
支払った現金配当-$0.40一株当たり  (227)  (227)
株式買戻し(2)(200)(200)
株式報酬費用— 28   28 
税引後のストックオプション行使額— 10 10 
バランス、2022年6月30日561 $3,066 $23,292 $(1,965)$33 $24,426 
残高、2021年12月31日560 $2,994 $21,655 $(2,172)$31 $22,508 
包括利益      
純利益 2,290  14  
その他の包括利益 (損失)   207 (9) 
包括的収入の合計     2,502 
支払った現金配当-$0.80一株当たり  (453)  (453)
株式買戻し(2)(200)(200)
株式報酬費用3 97    97 
税引後のストックオプション行使額— (26)(26)
その他— 1 — — (3)(2)
バランス、2022年6月30日561 $3,066 $23,292 $(1,965)$33 $24,426 
連結財務諸表の注記をご覧ください。
7


アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結財務諸表に関する注記
(未監査)

ノート 1.プレゼンテーションの基礎

添付の未監査の連結財務諸表は、暫定財務情報に関する米国一般会計原則（GAAP）に従い、フォーム10-Qと規則S-Xの第10条の指示に従って作成されています。したがって、これらの計算書には、GAAPが監査済み財務諸表に要求する情報と脚注のすべてが含まれているわけではありません。経営陣の見解では、公正な提示に必要と考えられるすべての調整（通常の経常的発生額からなる）が含まれています。2023年6月30日までの6か月間の業績は、必ずしも2023年12月31日に終了する年度に予想される業績を示すものではありません。詳細については、アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー（当社またはADM）の2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表およびその注記を参照してください。

統合の原則

連結財務諸表には、会社とその子会社の会計が含まれています。重要な会社間アカウントと取引はすべて削除されました。当社は、変動持分法人（VIE）を含め、支配的な金銭的利益を有するすべての法人を統合します。VIEの場合、会社は適用される会計基準で定義されている主な受益者であるかどうかを評価します。当社が大きな影響力を行使しているが投資先を支配しておらず、投資先の活動の主な受益者でもないVIEを含む関連会社への投資は、取得後の未分配収益の自己資本を原価に足した金額で計上され、必要に応じて、投資残高と投資先の基礎となる純資産との基本差に合わせて調整されます。特定の関連会社の業績および特定のVIEの業績に占める当社の割合は、入手可能な最新の財務諸表を使用して記載されています。いずれの場合も、財務諸表は会社の年末から93日以内のもので、期間ごとに一貫しています。

現金と投資の分離

当社は、規制要件、商品交換要件、および保険契約に従って、特定の現金、現金同等物、および投資残高を分離しています。これらの残高は、会社の登録先物コミッションマーチャントおよび商品仲介サービスの顧客から受け取った預金、商品交換センターに質入れされた現金マージンと証券、および特定の保険契約に基づく担保として差し入れられた現金です。分離された現金と投資には、当社のキャプティブ保険事業のさまざまな保険プログラムの制限付現金担保も含まれます。これらの分離残高が現金と現金同等物で構成されている場合、連結キャッシュフロー計算書では制限付現金および現金同等物と見なされます。

売掛金

当社は、売掛金を売掛金、その他の流動資産、その他の資産に正味実現可能な価値で記録しています。これらの金額には、未収利息を含む売掛金残高に予想される損失を反映するための、推定回収不能勘定に対する引当金が含まれています。当社は、売掛金を種類、地域、信用リスク格付け、年齢別にまとめて回収不能口座を見積もっています。各プールには、地域、経済、その他の将来を見据えた要因を考慮して、必要に応じて調整された過去の償却額に基づいて、予想損失係数が割り当てられ、一般的な準備金が算出されます。当社は、世界中の顧客基盤が大きく多様であるため、信用リスクを最小限に抑えています。ADMは、信用分析と承認、与信限度額、監視手順を通じて、取引相手の信用リスクへのエクスポージャーを管理しています。他の資産に記録された長期売掛金は、会社の売掛金ポートフォリオ全体にとって重要ではありませんでした。











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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 1.プレゼンテーションの基礎（続き）
回収不能と推定される勘定科目の引当金の変更は以下の通りです：

6月30日に終了した3か月間
20232022
4月1日から$182 $137 
当年度の規定9 22
手当に対する償却(16)(4)
外国為替換算調整— (2)
その他(1)11 
終了日は6月30日です$174 $164 
6月30日に終了した6か月間
20232022
1月1日から $199 $122 
当年度の規定13 44
回収率1 1 
手当に対する償却(40)(5)
外国為替換算調整1 (2)
その他— 4 
終了日は6月30日です$174 $164 

主にブラジルの顧客に関連する、今四半期の引当金に対する償却です。また、2023年6月30日までの6か月間の引当金の償却には、その後売却された売掛金の引当金も含まれていました。

インベントリ

繰延価格契約に基づいて取得された在庫を含む、特定の商品化可能な農産物の在庫は、時価で記載されています。さらに、当社は特定の在庫を先入れ先出し（FIFO）方式で、原価または正味実現可能価値の低い方で評価しています。

次の表は会社の在庫を示しています。

2023年6月30日2022年12月31日
 (百万単位)
原材料と消耗品$7,592 $6,975 
完成品4,310 7,796 
在庫総数$11,902 $14,771 

原材料や消耗品には、2023年6月30日と2022年12月31日の時点で重要ではなかった仕掛品在庫が含まれています。







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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 1.プレゼンテーションの基礎（続き）
原価法投資

原価法投資額 ($)494百万と $4882023年6月30日と2022年12月31日の時点で、それぞれ100万が当社の連結貸借対照表のその他の資産に含まれていました。$の再評価利益3百万と $372022年6月30日までの3か月と6か月の間に、それぞれ観察可能な第三者取引に関連して、100万ドルが当社の連結損益計算書に利息と投資収益として記録されました。ありました いいえ2023年6月30日までの3か月と6か月の再評価利益。

ウクライナとロシアでの事業

ADMはおよそ 640ウクライナの人々で、油糧種子粉砕プラント、穀物港ターミナル、内陸および河川サイロ、貿易事務所を運営しています。ロシアでの同社の事業は、必須食品、商品、原材料の生産と輸送に関連する事業に限定されています。

ウクライナで続いている紛争の結果、当社は資産の評価を見直し、2023年6月30日現在、引当金を差し引いた売掛金は回収可能とみなされ、市場在庫は適切に評価されていると結論付けました。同社はまた、ロシアがウクライナの4つの地域を併合したと発表したことが、それらの地域のADMの資産の評価に与える影響を評価し、資産は適切に評価されていると結論付けました。ウクライナでの紛争が進展するにつれ、当社は引き続きこれらの資産の評価を見直し、必要な調整を行います。これらの調整は、当社の連結財務諸表にとって重要ではないと予想されます。

ノート 2.新しい会計基準

2023年1月1日より、当社は会計基準体系化 (ASC) トピック805の改正ガイダンスを採択しました。 ビジネスコンビネーションこれにより、企業結合日および企業結合後の顧客との獲得収益契約の認識と測定の両方において、比較しやすくなります。修正されたガイダンスでは、法人（買収者）は、ASC Topic 606に従って企業結合により取得した契約資産と契約負債を認識し、測定することが義務付けられています。 顧客との契約による収入, (トピック 606)。当社がこの修正されたガイダンスを採用しても、連結財務諸表には影響しませんでした。

2023年1月1日より、当社はASCサブトピック405-50「負債-サプライヤー財務プログラム」の修正ガイダンスを採択しました。これにより、サプライヤー財務プログラムの透明性が高まります。修正されたガイダンスでは、サプライヤーファイナンスプログラムの主体（バイヤー）は、財務諸表のユーザーがプログラムの性質、期間中の活動、期間ごとの変化、および潜在的な規模を理解できるように、プログラムに関する十分な情報を開示する必要があります。ADMには、特定のサプライヤーによる買掛金の支払い代理人となる金融機関とのサプライヤー支払プログラム（「SPP」）があります。当社は、サプライヤーのSPPへの参加に経済的利益も金融機関と直接的な金銭的関係もありません。また、サプライヤーに対する義務（支払期限、支払い予定条件を含む）は、SPPへの参加による影響を受けないという結論に達しました。したがって、SPPに関連する金額は、引き続き会社の連結貸借対照表では流動負債に、連結キャッシュフロー計算書では営業活動に分類されます。プログラムで有効であることが確認されたサプライヤーの請求書は、通常、請求書の日付から90日以内に全額支払う必要があります。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、サプライヤーが金融機関に売却することを選択した会社の未払いの支払い義務は$でした310百万と $196それぞれ百万。

2024年12月31日までに、当社はASC Topic 848の修正されたガイダンスを採用することができます。 基準金利改革これは、一定の基準が満たされている場合に、契約、ヘッジ関係、および基準金利改革の影響を受けるその他の取引にGAAPを適用するための任意の手段と例外を提供します。この改正は、LIBORまたは基準金利改革により廃止される予定の別の基準金利を参照する契約、ヘッジ関係、およびその他の取引にのみ適用されます。修正されたガイダンスで規定されている便宜と例外は、2024年12月31日以降に行われた契約変更およびヘッジ関係には適用されません。ただし、2024年12月31日時点で存在し、企業が特定のオプションオプションを選択し、ヘッジ関係の終了まで保持されるヘッジ関係は例外です。当社は、2024年12月31日の有効期限が切れる前に、修正されたガイダンスで規定された便宜措置と例外を採用する予定であり、修正されたガイダンスの採用が当社の連結財務諸表に影響を与えるとは考えていません。

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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)
ノート 3.収入

収益認識

同社は主に、農産物の商品化と輸送、食品、飲料、飼料、エネルギー、工業用途向けの製品、および人間と動物の栄養のための原料とソリューションの製造から収益を生み出しています。収益は、顧客との契約で指定された対価に基づいて測定されます。当社は、製品またはサービスの管理を顧客に移管することにより、履行義務を果たした時点で収益を計上するという方針を採用しています。当社と顧客との契約の大半には、1つの履行義務と1年以下の契約期間があります。当社は、トピック606のパラグラフ10-50-14にある実際的な手段を適用し、当初の予想期間が1年以下の残りの履行義務に関する情報を開示していません。輸送サービス契約については、当社は、トピック606の管理移管ガイダンスに従って輸送手段が目的地に向かって移動するにつれて、時間の経過とともに収益を計上します。当社は、輸送サービス契約による収益を$と計上しました200百万と $3782023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ百万ドル、およびドル209百万と $3842022年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ100万になりました。トピック606の範囲外の現物決済によるデリバティブ販売契約の場合、当社は、ASC 610-20で義務付けられているトピック606の意味の範囲内で在庫の管理が移転されたときに収益を認識します。 非金融資産の認識が軽視されることによる利益と損失 (トピック610-20)。
配送料と手数料
商品の販売に関する顧客との契約に関連する送料と手数料は、履行活動として計上され、商品の販売費用に含まれます。したがって、そのような費用について顧客に請求される金額は収益の一部として含まれます。
顧客から徴収され、政府当局に送金される税金
当社には、(i) 特定の収益を生み出す取引に課せられ、(ii) 取引価格の測定、または収益や販売された製品の原価の一部として顧客から徴収される、政府当局によって課税される税金は含まれていません。

契約負債

契約負債は、会社がまだ提供していない商品やサービスに対する顧客からの前払いに関するものです。$の契約負債286百万と $6942023年6月30日と2022年12月31日の時点で、それぞれ100万が連結貸借対照表の未払費用およびその他の買掛金に記録されました。契約負債から認識された収益は$でした311百万と $6732023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ百万ドル、およびドル335百万と $5812022年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ100万になりました。



















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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 3.収益 (継続)

収益の細分化

次の表は、2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月と6か月間の収益を認識時期と主要な製品ライン別に集計したものです。
2023年6月30日までに終了した3か月間
トピック 606 収入
トピック 815(1)
合計
(百万単位)ポイント・イン・タイム時間が経つにつれて合計収益収入
農業サービスと油糧種子
エイジサービス$1,071 $200 $1,271 $12,095 $13,366 
破砕32 — 32 3,448 3,480 
精製製品とその他577 — 577 2,421 2,998 
農業サービスと油糧種子の総量1,680 200 1,880 17,964 19,844 
炭水化物ソリューション
でんぷんと甘味料1,872 — 1,872 603 2,475 
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ906 — 906 — 906 
全炭水化物ソリューション2,778 — 2,778 603 3,381 
栄養
人間の栄養966 — 966 — 966 
動物栄養887 — 887 — 887 
トータルニュートリション1,853 — 1,853 — 1,853 
その他の事業112 — 112 — 112 
総収入$6,423 $200 $6,623 $18,567 $25,190 
2023年6月30日に終了した6か月間
トピック 606 収入
トピック 815(1)
合計
ポイント・イン・タイム時間が経つにつれて合計収益収入
(百万単位)
農業サービスと油糧種子
エイジサービス$2,088 $378 $2,466 $22,595 $25,061 
破砕223 — 223 6,940 7,163 
精製製品とその他1,203 — 1,203 4,996 6,199 
農業サービスと油糧種子の総量3,514 378 3,892 34,531 38,423 
炭水化物ソリューション
でんぷんと甘味料3,956 — 3,956 1,256 5,212 
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ1,706 — 1,706 — 1,706 
全炭水化物ソリューション5,662 — 5,662 1,256 6,918 
栄養
人間の栄養1,902 — 1,902 — 1,902 
動物栄養1,804 — 1,804 — 1,804 
トータルニュートリション3,706 — 3,706 — 3,706 
その他の事業215 — 215 — 215 
総収入$13,097 $378 $13,475 $35,787 $49,262 
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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 3.収益 (継続)

2022年6月30日に終了した3か月間
トピック 606 収入
トピック 815(1)
合計
(百万単位)ポイント・イン・タイム時間が経つにつれて合計収益収入
農業サービスと油糧種子
エイジサービス$1,013 $209 $1,222 $13,111 $14,333 
破砕128 — 128 3,234 3,362 
精製製品とその他744 — 744 2,990 3,734 
農業サービスと油糧種子の総量1,885 209 2,094 19,335 21,429 
炭水化物ソリューション
でんぷんと甘味料1,889 — 1,889 630 2,519 
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ1,232 — 1,232 — 1,232 
全炭水化物ソリューション3,121 — 3,121 630 3,751 
栄養
人間の栄養1,020 — 1,020 — 1,020 
動物栄養983 — 983 — 983 
トータルニュートリション2,003 — 2,003 — 2,003 
その他の事業101 — 101 — 101 
総収入$7,110 $209 $7,319 $19,965 $27,284 
2022年6月30日に終了した6か月間
トピック 606 収入
トピック 815(1)
合計
ポイント・イン・タイム時間が経つにつれて合計収益収入
(百万単位)
農業サービスと油糧種子
エイジサービス$1,983 $384 $2,367 $23,813 $26,180 
破砕253 — 253 6,331 6,584 
精製製品とその他1,376 — 1,376 5,542 6,918 
農業サービスと油糧種子の総量3,612 384 3,996 35,686 39,682 
炭水化物ソリューション
でんぷんと甘味料3,819 — 3,819 1,198 5,017 
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ2,100 — 2,100 — 2,100 
全炭水化物ソリューション5,919 — 5,919 1,198 7,117 
栄養
人間の栄養1,978 — 1,978 — 1,978 
動物栄養1,949 — 1,949 — 1,949 
トータルニュートリション3,927 — 3,927 — 3,927 
その他の事業208 — 208 — 208 
総収入$13,666 $384 $14,050 $36,884 $50,934 
(1) トピック815の収益は、デリバティブとして会計処理され、トピック606の範囲外にある会社の販売契約の現物配送または決済に関するものです。




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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 3.収益 (継続)

農業サービスと油糧種子

農業サービスおよび油糧種子部門は、商品の販売、商品の輸送のためのサービス料、グローバルな加工施設で製造された製品の販売、およびストラクチャードトレードファイナンス活動から収益を上げています。収益は、契約で指定された対価に基づいて測定されます。収益は、製品の管理権を譲渡したり、顧客にサービスを提供したりすることで履行義務が履行されたときに認識されます。輸送サービス契約の場合、会社はトピック606の管理移転ガイダンスに従って、輸送手段が目的地に向かって移動するにつれて、時間の経過に伴う収益を認識します。認識される収益額は、契約で指定された価格に従います。これには、運賃またはその他の契約で指定された費用要素が含まれる場合があります。トピック606の範囲外の現物決済されたデリバティブ販売契約の場合、会社はトピック610-20で要求されているトピック606の意味の範囲内で在庫の管理が移転されたときに収益を認識します。同社は、グローバルな貿易フローを活用するために、さまざまな構造化された貿易金融活動を行っています。これにより、世界での穀物の購入と販売の両方に対する支払いを保証する信用状（LC）を取得しています。穀物販売の支払いを保証するLCは、継続的な関与なしにノンリコース方式で販売されます。同社は、基礎となる取引のリスクプロファイルが異なることを踏まえて、基礎となる穀物の購入と販売の支払いを保証するLC間の金利の差から利益を得ています。ストラクチャードトレードファイナンス活動に関連する純利益は収益に含まれ、2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月間はそれほど大きくありません。

炭水化物ソリューション

炭水化物ソリューション部門は、世界中の当社のトウモロコシおよび小麦の製粉施設で製造された製品の販売から収益を生み出しています。収益は、製品の管理が顧客に移ったときに計上されます。製品は、会社のさまざまな施設や保管端末のネットワークから顧客に出荷されます。計上される収益額は、契約で指定された対価に基づいており、各契約の具体的な配送条件によっては、運賃やその他の費用が含まれる場合があります。トピック606の範囲外の現物決済デリバティブ販売契約については、会社は在庫の管理がトピック610-20で義務付けられているトピック606の意味の範囲内で移管されたときに収益を計上します。

栄養

栄養部門では、植物性タンパク質、天然香料、フレーバーシステム、天然着色料、乳化剤、可溶性繊維、ポリオール、ハイドロコロイド、プロバイオティクス、プレバイオティクス、酵素、植物抽出物、食用豆、調合飼料、動物の健康・栄養製品、ペットフードやおやつ、その他の特殊食品や飼料原料などの原料や溶液を販売しています。収益は、製品の管理が顧客に移ったときに計上されます。認識される収益額は、契約価格または相互に合意した製品の価格に従います。運賃と送料は収益の一部として認識されると同時に、顧客への送金も管理します。

その他の事業

その他の事業には、当社の先物手数料事業が含まれます。その主な収入源は、顧客に代わって注文を実行し、先物契約およびオプションを清算することによって生じる手数料と仲介収入です。手数料と仲介収益は、取引が実行された日に計上されます。その他の事業には当社のキャプティブ保険事業も含まれます。キャプティブ保険事業は、第三者再保険プールからの保険料に比例配分することで第三者収益を生み出します。再保険料は、保険契約の基礎となる期間にわたって定額で計上されます。










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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)
ノート 4.公正価値測定

次の表は、2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、定期的に公正価値で会計処理された会社の資産と負債をレベル別に示しています。
 2023年6月30日の公正価値測定
 
見積価格
アクティブマーケット
同一の場合
資産
(レベル 1)		重要な
その他
観察可能
インプット
(レベル 2)		重要な
観察不能
インプット
(レベル 3)		合計
 (百万単位)
 
資産:    
市場に出回っている在庫$— $3,631 $2,859 $6,490 
未実現デリバティブ利益:    
商品契約— 728 886 1,614 
外貨契約— 211 — 211 
現金同等物471 — — 471 
分離投資2,145 — — 2,145 
総資産$2,616 $4,570 $3,745 $10,931 
負債:    
未実現デリバティブ損失:    
商品契約$— $631 $791 $1,422 
外貨契約— 204 — 204 
在庫関連の買掛金— 1,077 65 1,142 
負債合計$— $1,912 $856 $2,768 
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(未監査)

ノート 4.公正価値の測定（続き）
 2022年12月31日時点の公正価値の測定値
  
見積価格
アクティブマーケット
同一の場合
資産
(レベル 1)		重要な
その他
観察可能
インプット
(レベル 2)		重要な
観察不能
インプット
(レベル 3)		合計
 (百万単位)
資産:    
市場に出回っている在庫$— $6,281 $2,760 $9,041 
未実現デリバティブ利益:    
商品契約— 796 541 1,337 
外貨契約— 258 — 258 
金利契約— 109 — 109 
現金同等物405 — — 405 
分離投資1,453 — — 1,453 
総資産$1,858 $7,444 $3,301 $12,603 
負債:    
未実現デリバティブ損失:    
商品契約$— $665 $603 $1,268 
外貨契約— 275 — 275 
負債転換オプション— — 6 6 
在庫関連の買掛金— 1,181 89 1,270 
負債合計$— $2,121 $698 $2,819 

市場に出回っている在庫および在庫関連の買掛金の推定公正価値は、取引所の相場価格に基づいており、基準と呼ばれる地域の市場と品質の違いを考慮して調整されています。会社の在庫の市場評価は、場所と品質（基準）に基づいて調整されます。なぜなら、取引所の見積もり価格は、商品、数量、将来の納期、配送場所、商品の品質またはグレードについて標準化された条件を持つ契約を表すからです。基本調整は通常、競合他社やブローカーの相場や市場取引からの情報を基に決定され、観察可能なものとみなされます。基本調整は、各施設と市場全体の特定の地域の需要と供給の特性に影響されます。代替商品、天候、燃料費、契約条件、先物価格などの要因も、これらの基本調整の動きに影響します。場合によっては、基本調整は市場活動がほとんどまたはまったくないために観察できないことがあります。観察できないインプットが公正価値の測定に大きな影響（10％以上）をもたらす場合、在庫はレベル3に分類されます。在庫および在庫関連の買掛金の公正価値の変動は、連結損益計算書では売上原価の一部として認識されます。













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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 4.公正価値の測定（続き）
デリバティブ契約には、主に農産物、エネルギー、金利、外貨に関連する上場商品先物およびオプション契約、先物商品の売買契約、および店頭（OTC）商品が含まれます。上場先物およびオプション契約は、活発な市場における未調整の相場価格に基づいて評価され、レベル1に分類されます。実質的に、当社の上場先物およびオプション契約は毎日現金決済されるため、これらの表には含まれていません。先物商品の売買契約の公正価値は、現地市場の違いに合わせて調整された取引所の相場価格に基づいて見積もられます。会社の先物商品の売買契約の市場評価は、場所（基準）に基づいて調整されます。なぜなら、取引所の相場価格は、商品、数量、将来の納期、配送場所、商品の品質またはグレードに関する条件が標準化された契約を表すからです。基本調整は通常、競合他社やブローカーの相場や市場取引からの情報を基に決定され、観察可能なものとみなされます。基本調整は、各施設と市場全体の特定の地域の需要と供給の特性に影響されます。代替商品、天候、燃料費、契約条件、先物価格などの要因も、これらの基本調整の動きに影響します。場合によっては、基本調整は市場活動がほとんどまたはまったくないために観察できないことがあります。観察可能なインプットが契約期間のほぼ全期間にわたって得られる場合、それはレベル2に分類されます。観察できないインプットが公正価値の測定に大きな影響（10％以上）をもたらす場合、契約はレベル3に分類されます。キャッシュフローヘッジとして指定された特定のデリバティブを除き、商品関連のデリバティブの公正価値の変動は、連結損益計算書では売上原価の一部として認識されます。外貨関連デリバティブの公正価値の変動は、契約の目的に応じて、連結損益計算書では収益、売上原価、およびその他の（収益）費用（純額）の一部として認識されます。有効キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブの公正価値の変動は、ヘッジされた項目が収益に記録されるまで、またはヘッジされた取引が今後行われなくなる可能性が高くなるまで、その他の包括利益（AOCI）の累計の一部として連結貸借対照表に認識されます。

当社の現金同等物は、相場市場価格で評価されたマネーマーケットファンドで構成され、レベル1に分類されます。

当社の分離投資は、米国財務省証券で構成されています。米国財務省証券は相場市場価格で評価され、レベル1に分類されます。

負債転換オプションは、交換可能な債券に関連する株式連動型埋め込みデリバティブです。埋め込みデリバティブの公正価値は長期債務に含まれ、公正価値の変動は利息として認識され、第三者の価格設定サービス（レベル3の指標）を利用して評価されます。

次の表は、2023年6月30日までの3か月間に、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、定期的に公正価値で測定された資産のロールフォワードを示しています。
 レベル3の公正価値資産の測定値は
2023年6月30日
 インベントリ
で運んだ
マーケット		商品
デリバティブ
契約
利益
 
合計
資産
 (百万単位)
バランス、2023年3月31日$3,503 $649 $4,152 
製品の売上原価に含まれる純実現利益/未実現利益の合計増加（減少）*
362 475 837 
購入9,910 — 9,910 
セールス(10,646)— (10,646)
和解(4)(457)(461)
レベル 3 への移行547 240 787 
レベル 3 からの転送(813)(21)(834)
期末残高、2023年6月30日$2,859 $886 $3,745 

* ドルの含み益の増加を含みます780レベル3の資産に関連する100万ドルは、2023年6月30日の時点でまだ保有されています。

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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 4.公正価値の測定（続き）
次の表は、2023年6月30日までの3か月間に、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、定期的に公正価値で測定された負債の繰越を示しています。

レベル3の公正価値負債の測定値は
 2023年6月30日
 インベントリ-
関連する
買掛金		商品
デリバティブ
契約
損失		債務転換オプション
 
合計
負債
 (百万単位)
バランス、2023年3月31日$57 $455 $1 $513 
製品売上原価と支払利息に含まれる純実現損失/未実現損失の合計増加 (減少) *
4 535 (1)538 
購入5 — — 5 
セールス— — — — 
和解(3)(283)— (286)
レベル 3 への移行2 86 — 88 
レベル 3 からの転送— (2)— (2)
期末残高、2023年6月30日$65 $791 $— $856 

* 含み損金の増加分を含みます545レベル3の負債に関連する100万ドルは、2023年6月30日の時点でまだ保有されています。

次の表は、2022年6月30日までの3か月間に、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、定期的に公正価値で測定された資産の繰越を示しています。
 レベル3の公正価値資産の測定値は
2022年6月30日
 インベントリ
で運んだ
マーケット		商品
デリバティブ
契約
利益
 
合計
資産
 (百万単位)
バランス、2022年3月31日$3,959 $828 $4,787 
製品の売上原価に含まれる純実現利益/未実現利益の合計増加（減少）*(216)319 103 
購入11,678 — 11,678 
セールス(11,993)— (11,993)
和解— (495)(495)
レベル 3 への移行222 293 515 
レベル 3 からの転送(405)(65)(470)
期末残高、2022年6月30日$3,245 $880 $4,125 

* ドルの含み益の増加を含みます253レベル3の資産に関連する100万ドルは、2022年6月30日の時点でまだ保有されています。
18
アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 4.公正価値の測定（続き）
次の表は、2022年6月30日までの3か月間に、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、定期的に公正価値で測定された負債の繰越を示しています。
レベル3の公正価値負債の測定値は
 2022年6月30日
 インベントリ-
関連する
買掛金		商品
デリバティブ
契約
損失		債務転換オプション
 
合計
負債
 (百万単位)
バランス、2022年3月31日$53 $1,856 $30 $1,939 
製品売上原価と支払利息に含まれる純実現損失/未実現損失の合計増加 (減少) *(2)293 (19)272 
購入7 — — 7 
セールス(3)— — (3)
和解— (1,251)— (1,251)
レベル 3 への移行— 161 — 161 
レベル 3 からの転送— (99)— (99)
期末残高、2022年6月30日$55 $960 $11 $1,026 

* 含み損金の増加分を含みます294レベル3の負債に関連する百万ドルは、2022年6月30日の時点でまだ保有されています。

次の表は、2023年6月30日までの6か月間に、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、定期的に公正価値で測定された資産の繰越を示しています。
レベル3の公正価値資産の測定値は
 2023年6月30日
 インベントリ
で運んだ
マーケット		商品
デリバティブ
契約
利益
 
合計
資産
 (百万単位)
残高、2022年12月31日$2,760 $541 $3,301 
製品の売上原価に含まれる純実現利益/未実現利益の合計増加（減少）*364 952 1,316 
購入18,575 — 18,575 
セールス(18,900)— (18,900)
和解(4)(839)(843)
レベル 3 への移行1,152 290 1,442 
レベル 3 からの転送(1,088)(58)(1,146)
期末残高、2023年6月30日$2,859 $886 $3,745 
* ドルの含み益の増加を含みます1.4レベル3の資産に関連する10億ドルは、2023年6月30日の時点でまだ保有されています。






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アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 4.公正価値の測定（続き）
次の表は、2023年6月30日までの6か月間に、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、定期的に公正価値で測定された負債の繰越を示しています。
レベル3の公正価値負債の測定値は
 2023年6月30日
 インベントリ-
関連する
買掛金		商品
デリバティブ
契約
損失		債務転換オプション
 
合計
負債
 (百万単位)
残高、2022年12月31日$89 $603 $6 $698 
製品売上原価と支払利息に含まれる純実現損失/未実現損失の合計増加 (減少) *2 778 (6)774 
購入7 — — 7 
セールス— — — — 
和解(34)(707)— (741)
レベル 3 への移行1 125 — 126 
レベル 3 からの転送— (8)— (8)
期末残高、2023年6月30日$65 $791 $— $856 
* 含み損金の増加分を含みます0.8レベル3の負債に関連する10億ドルは、2023年6月30日の時点でまだ保有されています。

次の表は、2022年6月30日までの6か月間に、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、定期的に公正価値で測定された資産の繰越を示しています。
 レベル3の公正価値資産の測定値は
2022年6月30日
 インベントリ
で運んだ
マーケット		商品
デリバティブ
契約
利益
 
合計
資産
 (百万単位)
残高、2021年12月31日$3,004 $460 $3,464 
製品の売上原価に含まれる純実現利益/未実現利益の合計増加（減少）*431 952 1,383 
購入21,230 — 21,230 
セールス(21,308)— (21,308)
和解— (771)(771)
レベル 3 への移行549 316 865 
レベル 3 からの転送(661)(77)(738)
期末残高、2022年6月30日$3,245 $880 $4,125 
* ドルの含み益の増加を含みます1.7レベル3の資産に関連する10億ドルは、2022年6月30日の時点でまだ保有されています。







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アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 4.公正価値の測定（続き）
次の表は、2022年6月30日までの6か月間に、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、定期的に公正価値で測定された負債の繰越を示しています。
レベル3の公正価値負債の測定値は
 2022年6月30日
 インベントリ-
関連する
買掛金		商品
デリバティブ
契約
損失		債務転換オプション
 
合計
負債
 (百万単位)
残高、2021年12月31日$106 $815 $15 $936 
製品売上原価と支払利息に含まれる純実現損失/未実現損失の合計増加 (減少) *(4)1,669 (4)1,661 
購入9 — — 9 
セールス(56)— — (56)
和解— (1,729)— (1,729)
レベル 3 への移行— 322 — 322 
レベル 3 からの転送— (117)— (117)
期末残高、2022年6月30日$55 $960 $11 $1,026 
* 含み損金の増加分を含みます1.7レベル3の負債に関連する10億ドルは、2022年6月30日の時点でまだ保有されています。

以前はレベル2に分類されていた資産と負債がレベル3に移転したのは、特定の商品やデリバティブ契約の公正価値の測定値全体に対する観察不可能なインプットの相対価値が10％のしきい値を超えて上昇したためです。レベル3からの移転は主に、特定の商品およびデリバティブ契約の公正価値の合計測定値に対する観察不可能なインプットの相対価値が10％のしきい値を下回り、したがってレベル2への再分類が可能になったことが原因でした。

在庫や商品の売買契約の上場価格と現地価格との差を生む価格要素は、これらの価格要素について入手可能な見積もりに基づいて観察できる場合もあれば、観察できない場合もあります。これらの価格要素には、主に輸送費と、場所、品質、またはその他の契約条件により必要なその他の調整が含まれます。以下の表では、これらのその他の調整を基準と呼んでいます。目に見えない価格構成要素の変化は、各施設と市場全体における特定の地域の需要と供給の特性によって決まります。代替製品、天候、燃料費、契約条件、先物価格などの要因も、これらの観察不可能な価格要素の動きに影響します。

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アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 4.公正価値の測定（続き）
次の表は、2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社のレベル3評価に含まれる観測不可能な価格要素の加重平均割合を示しています。会社のレベル3の測定には、基準のみ、輸送費のみ、またはその両方の価格要素が含まれる場合があります。例として、基準付きのレベル3の在庫の場合、2023年6月30日現在の観測不可能な要素は加重平均です。 21.7資産の合計金額の％と 21.5負債の合計金額の％。
合計金額に対する加重平均%
2023年6月30日2022年12月31日
コンポーネントタイプ資産負債資産負債
在庫と関連する買掛金
基礎21.7 %21.5 %19.4 %15.2 %
交通費14.1 %— %10.5 %— %
商品デリバティブ契約
基礎26.1 %21.6 %22.7 %26.5 %
交通費6.4 %2.4 %13.5 %3.7 %

会社の特定の主要市場では、第三者からの価格見積もりに基づいて在庫や現物商品の売買契約の評価を行っています。これらの価格相場は、通常、適用される市場価格を決定するにあたり、当社がそれ以上調整することはありません。場合によっては、第三者からの見積もりを提供できるのは、独立した情報源が1つまたは2つに限られることがあります。このような状況では、他の裏付けとなる証拠がない限り、当社はこれらの価格を 100% 観察できないものと見なし、したがってこれらの品目の公正価値はレベル3で報告されます。

ノート 5.デリバティブ商品とヘッジ活動

ヘッジング商品として指定されていないデリバティブ

当社のデリバティブ商品の大半はヘッジ商品として指定されていません。当社は、農産物や外貨の市場変動による価格リスクを軽減するために、上場先物、上場投資信託、店頭オプション契約を使用して、商品化可能な農産物在庫の純資産と先物現金売買契約を管理しています。当社はまた、マージンを高めるためのマーチャンダイジング戦略の一環として、上場先物、上場投資信託、店頭オプション契約を使用しています。これらの戦略の結果は、取引所で取引される商品先物契約の価値と原商品の価値との相関関係、取引相手契約のデフォルト、貨物市場のボラティリティなどの要因によって大きく影響を受ける可能性があります。上場取引契約や先物売買契約を含むデリバティブ、および特定の商品化可能な農産物の在庫（繰延価格契約に基づいて取得した金額を含む）は、公正価格または市場価値で記載されています。在庫はデリバティブではないため、在庫の公正価値と公正価値の変動は下の表には含まれていません。

次の表は、2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、ヘッジ手段として指定されていないデリバティブの公正価値を示しています。
 2023年6月30日2022年12月31日
 資産負債資産負債
 (百万単位)
外貨契約$167 $85 $154 $275 
商品契約1,612 1,422 1,337 1,248 
債務転換オプション— — — 6 
合計$1,779 $1,507 $1,491 $1,529 
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アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 5.デリバティブ商品とヘッジ活動（続き）
次の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月および6か月間の連結損益計算書に含まれている、ヘッジ手段として指定されていないデリバティブの税引前利益（損失）を示しています。
その他の (収入) 費用-純額
 の費用利息
(百万単位)収入販売された製品費用
2023年6月30日までに終了した3か月間
連結損益計算書$25,190 $23,307 $(37)$180 
以下の税引前利益（損失）
外貨契約$(15)$153 $43 $— 
商品契約— 35 — — 
債務転換オプション— — — 1 
収益に計上される利益（損失）の合計$(15)$188 $43 $1 $217 
2022年6月30日に終了した3か月間
連結損益計算書$27,284 $25,184 $(83)$73 
以下の税引前利益（損失）
外貨契約$13 $(95)$240 $— 
商品契約— 1,062 — — 
債務転換オプション— — — 19 
収益に計上される利益（損失）の合計$13 $967 $240 $19 $1,239 
その他の (収入) 費用-純額
 の費用利息
(百万単位)収入販売された製品費用
2023年6月30日に終了した6か月間
連結損益計算書$49,262 $45,299 $(81)$327 
以下の税引前利益（損失）
外貨契約$(26)$248 $27 $— 
商品契約— 475 — — 
債務転換オプション— — — 6 
収益に計上される利益（損失）の合計$(26)$723 $27 $6 $730 
2022年6月30日に終了した6か月間
連結損益計算書$50,934 $46,937 $(116)$165 
以下の税引前利益（損失）
外貨契約$(25)$348 $263 $— 
商品契約— (39)— — 
債務転換オプション— — — 4 
収益に計上される利益（損失）の合計$(25)$309 $263 $4 $551 
23
アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー

連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 5.デリバティブ商品とヘッジ活動（続き）
特定の商品化可能な農産物の在庫、在庫関連の買掛金、先物売買契約、上場先物、上場投資信託、店頭オプション契約の在庫の時価の変動は、直ちに収益に売上原価の一部として計上されます。

外貨関連デリバティブの公正価値の変動は、契約の目的に応じて、収益、製品販売コスト、およびその他の（収益）費用（純額）の一部として連結損益計算書に計上されます。

キャッシュフローおよび純投資ヘッジ戦略として指定されているデリバティブ

同社は、2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、特定のデリバティブをキャッシュフローおよび純投資ヘッジとして指定していました。

非常に効果的なキャッシュフローヘッジ（つまり、特定のリスクに起因する将来の予想キャッシュフローの変動に対するエクスポージャーのヘッジ）として指定され、対象となるデリバティブ商品の場合、デリバティブ商品の損益はAOCIの構成要素として、またキャッシュフロー計算書に営業活動として報告され、ヘッジ取引の影響を受けるのと同じ項目で収益に再分類されますヘッジ取引が収益に影響する同じ期間または期間。有効性の評価から除外されたヘッジ構成要素と中止されたヘッジに関連する損益は、当期の連結損益計算書に計上されます。

商品契約
下記の各ヘッジプログラムについて、デリバティブはキャッシュフローヘッジとして指定されています。このようなデリバティブ契約の市場価値の変化は、ヘッジ対象品の価格変動の変化を相殺する上でこれまでも、そして今後も非常に効果的であると予想されます。ヘッジされた項目が収益に計上されると、ヘッジによって生じる損益はAOCIから収益または製品販売原価のいずれかに再分類されます。

当社は、先物契約またはオプション契約を使用して、先月に購入および加工される予定量のトウモロコシの購入価格をヘッジします。このヘッジプログラムの目的は、会社のトウモロコシの購入予測に関連するキャッシュフローの変動を減らすことです。同社のトウモロコシ加工工場では、通常、おおよそ 651か月あたり100万ブッシェルのトウモロコシ。過去12か月の間に、当社は次のことをヘッジしました 17% と 33毎月の挽回数の％。2023年6月30日、会社はその中間のヘッジを指定しました 1% と 34次の月に必要なトウモロコシの挽き量の％ 12ヶ月。

同社は、特定のエタノール販売契約の販売価格をヘッジするために、先物、オプション、スワップを使用することもあります。同社は、無鉛ガソリン価格やさまざまな上場エタノール契約に連動したエタノール販売契約のヘッジプログラムを確立しています。これらのヘッジプログラムの目的は、会社のエタノール販売に関連するキャッシュフローの変動を減らすことです。過去12か月間、および2023年6月30日の時点で、当社にはこれらのプログラムに基づくエタノール販売に関連するヘッジはありませんでした。

当社は、先物契約およびオプション契約を使用して、特定のプログラム制限を条件として、米国の特定の大豆粉砕施設で将来1か月に購入および加工される予定量の大豆の購入価格をヘッジします。当社はまた、先物またはオプション契約を使用して、これらの施設での大豆粉砕プロセスに比例して、予想される大豆ミールおよび大豆油の販売価格をヘッジします。ただし、一定のプログラム制限が適用されます。過去12か月の間に、当社は次のことをヘッジしました 92% と 100指定された施設での大豆の購入、および大豆ミールと油の販売で発生すると予想される毎月の大豆粉砕量の割合。2023年6月30日、会社はその中間のヘッジを指定しました 0% と 100毎月の大豆購入額と指定施設での大豆ミールと油の売上のうち、次の月に予定されている割合 12ヶ月。

当社は、先物と店頭スワップを使用して、北米とヨーロッパの一部の施設について、将来1か月に予想される天然ガス消費量の購入価格をヘッジします。ただし、一定のプログラム制限が適用されます。過去12か月の間に、当社は次のことをヘッジしました 71% と 91指定された施設での予想月間天然ガス消費量の割合。2023年6月30日、会社はその中間のヘッジを指定しました 37% と 78今後予想される月間天然ガス消費量の％ 12ヶ月。

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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 5.デリバティブ商品とヘッジ活動（続き）
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の税引き後損失は$でした91百万と $17これらのプログラムによる利益と損失に関連して、それぞれAOCIで100万になります。会社は認識することを期待しています $912023年6月30日の連結損益計算書における今後12か月間の税引後損失のうち100万ドル。

金利契約
当社は、キャッシュフローヘッジとして指定されたスワップロックを使用して、将来の債券発行日までのベンチマーク金利の変動による予想利息の変動をヘッジしました。スワップロックの条件は、予想された利息支払いの条件と一致していました。繰延利益と繰延損失は、関連する利息支払いが行われる期間にわたって支払利息に計上されます。当社は、さまざまな日付で満期を迎えるスワップロックを実行しました。想定される総額はドルです4002022年12月31日時点で百万です。2023年3月31日に終了した四半期に、当社は2023年4月3日の債務発行を見越してスワップロックを解除しました。

外貨契約
当社は、外国子会社への投資を外貨為替レートの変動から守るために、純投資ヘッジとして指定されたクロス通貨スワップと外国為替先渡取引を使用しています。当社は、想定総額がドルで、米ドル固定からユーロ固定へのクロス通貨スワップを実施しました。0.82023年6月30日と2022年12月31日時点で10億、および想定総額が$の外国為替先渡3.210億ドルと2.52023年6月30日と2022年12月31日の時点でそれぞれ10億です。

2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の税引き後利益は$でした16百万と $79AOCIはそれぞれ100万ドルで、純投資ヘッジ取引による外国為替の損益に関連しています。その金額は、基礎となる投資が売却されるまでAOCIに繰り延べられます。

次の表は、2023年6月30日および2022年12月31日現在、ヘッジ商品として指定されたデリバティブの公正価値を示しています。

 2023年6月30日2022年12月31日
 資産負債資産負債
 (百万単位)
商品契約$2 $— $— $20 
外貨契約44 119 104 $— 
金利契約— — 109 — 
合計$46 $119 $213 $20 

次の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月および6か月間の連結損益計算書に含まれている、ヘッジ商品として指定されたデリバティブの税引前利益（損失）を示しています。

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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 5.デリバティブ商品とヘッジ活動（続き）
製品の販売コスト
(百万単位)
2023年6月30日までに終了した3か月間
連結損益計算書$23,307 
収益に計上される実効金額 
以下の税引前利益（損失）
商品契約$(41)
収益に計上される利益（損失）の合計$(41)$(41)
2022年6月30日に終了した3か月間
連結損益計算書$25,184 
収益に計上される実効金額
以下の税引前利益（損失）
商品契約$150 
収益に計上される利益（損失）の合計$150 $150 
製品の販売コスト
(百万単位)
2023年6月30日に終了した6か月間
連結損益計算書$45,299 
収益に計上される実効金額 
以下の税引前利益（損失）
商品契約$(145)
収益に計上される利益（損失）の合計$(145)$(145)
2022年6月30日に終了した6か月間
連結損益計算書$46,937 
収益に計上される実効金額
以下の税引前利益（損失）
商品契約$248 
収益に計上される利益（損失）の合計$248 $248 
その他の純投資ヘッジ戦略

会社は€を指定しました0.910億と€1.32023年6月30日と2022年12月31日の未払いの長期負債とコマーシャルペーパー借入金の10億ドルは、それぞれ外国子会社への純投資のヘッジとして使われています。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の税引き後利益は$でした208百万と $228純投資ヘッジ取引による為替差損益に関連して、それぞれAOCIで100万円です。金額は、原資産が売却されるまでAOCIで繰り延べられます



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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)
ノート 6. その他の流動資産

次の表は、その他の流動資産の項目を示しています。
6月30日12月31日
20232022
 (百万単位)
デリバティブ契約の未実現利益$1,825 $1,704 
証拠金と穀物口座460 723 
お客様の売掛金総額1,068 1,309 
融資債権-純額 (1)
161 235 
売掛金保険料71 54 
前払い経費349 443 
バイオディーゼル税額控除177 68 
税金売掛金544 616 
非取引売掛金328 361 
その他の流動資産98 153 
 $5,081 $5,666 
(1)当社は、特定のサプライヤー、主にブラジルの農家に、サプライヤーの生産コストの一部を賄うための資金を提供しています。金額は、手当を差し引いた金額を報告しています32023年6月30日と2022年12月31日の時点で百万人。$の融資債権から得られる利息4百万と $102023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ百万ドル、およびドル4百万と $82022年6月30日までの3か月と6か月間の百万ドルは、それぞれ連結損益計算書の利息と投資収益に含まれています。




























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(未監査)

ノート 7. 未払費用とその他の支払額

次の表は、未払費用とその他の買掛金の項目を示しています。
6月30日12月31日
20232022
 (百万単位)
デリバティブ契約の未実現損失$1,626 $1,543 
未払報酬302 475 
未払所得税268 248 
その他の未払税金178 136 
支払われる保険金請求294 223 
契約上の責任286 694 
その他の見越額と買掛金
1,315 1,476 
 $4,269 $4,795 

ノート 8.債務と資金調達の取り決め

オン 2023年4月3日、会社は$を発行しました500元本総額百万円 4.500% 未払手形 2033年8月15日。経費控除前の純収入は $493百万。

2023年6月、会社は€を償還しました600元本総額百万円 1.7502023年期限の紙幣の割合です。

2023年6月30日までの6か月間、アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・シンガポール、Pte.同社の完全子会社であるLtd. は、リボルビング・クレジット・ファシリティをドルから増やしました500百万からドル750百万。このファシリティは、運転資金要件の資金調達や一般的な企業目的に使用されます。

2023年6月30日の時点で、会社の長期負債の公正価値は帳簿価額を$下回っていました0.310億。相場市場価格（適用される会計基準に基づくレベル2の指標）を使用して推定されます。

2023年6月30日の時点で、同社には下記の売掛金証券化プログラムを含む与信枠があり、総額は$でした13.610億、そのうち$11.310億個は未使用でした。会社の与信枠総額のうち、ドル5.010億人が米国とヨーロッパを組み合わせた商業用紙の借入プログラムを支援しましたが、それには反対がありました いいえ2023年6月30日の時点で発行されたコマーシャルペーパー。

当社には、売掛金証券化プログラム（以下「プログラム」）があります。このプログラムは、会社に最大$を提供します3.0売掛金の売却による10億ドルの資金調達0.92023年6月30日現在、10億の未使用容量。
ノート 9.所得税

会社の実効税率は 18.0% と 17.02023年6月30日までの3か月と6か月間の割合をそれぞれ比較して 18.4% と 17.42022年6月30日までの3か月と6か月間の％（それぞれ）。税率の低下は、主に個別の課税項目の影響によるものでした。

2022年8月16日、米国政府は2022年のインフレ削減法（「インフレ法」）を制定しました。この法律には、とりわけ、以下を含む米国法人所得税制度の変更が含まれています 15「調整後の財務諸表収入」に基づく最低税率、および2022年12月31日以降に開始する課税年度における株式の純買戻しに対する1％の物品税。当社がインフレーション法を採用しても、当社の連結財務諸表に大きな影響はありませんでした。


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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 9.所得税（続き）
会社は世界中の多くの法域で所得税と定期審査の対象となっており、未払税額に関して頻繁に問題に直面しています。これらの課題には、控除の時期、性質、金額、およびさまざまな税管轄区域間の所得配分に関する会社の立場が含まれます。さまざまな税務申告業務に関連するリスクを日常的に評価する際、会社は、適用される会計基準に従って、会社が支払うべき見込み税の見積もりについて、必要に応じて責任があることを認識しています。関連する税務当局との交渉や訴訟を通じて、関連する税務上の立場を解決するには、完了するまでに何年もかかる場合があります。したがって、税務上の地位の解決時期を予測することは難しく、会社はこれらの現在または将来の審査の最終的な結果を予測したり保証したりすることはできません。ただし、同社は、認識されていない税制上の優遇措置の総額が今後12か月で大幅に増減するとは予想していません。税務上の地位の解決には長期間かかるため、認識されない税制上の優遇措置が認識されても、特定の期間における会社の実効所得税率に重大な影響が及ぶとは考えていません。

アルゼンチンの子会社であるADM Agro SRL（旧ADMアルゼンチンSAとアルフレッド・C・トプファー・アルゼンチンSRL）は、1999年から2011年、2014年、2015年の課税年度に穀物輸出の価格設定に使用された移転価格に異議を唱える税務査定を受けました。2023年6月30日の時点で、これらの評価は合計$でした3税金が100万ドル、最高$まで18100万ドルの利息（為替レートの変動に合わせて調整）。アルゼンチンの税務当局は、穀物やその他の農産物の大手輸出業者や加工業者が支払う所得税やその他の税金を審査し、所得税回避の申し立てにつながりました。同社は、アルゼンチンのすべての税法を遵守していると強く信じています。現在、同社は2016年から2017年の会計年度の監査を受けています。2012年と2013年の課税年度の時効は満了しましたが、当社は2015年以降に穀物輸出の価格設定に使用された移転価格に異議を唱える追加の査定を受けることを除外できません。当社は、これらの評価の基礎となる取引を適切に評価したと考えており、アルゼンチンの税法に基づいて、技術的メリットに基づいて自社の税務上の立場が維持される可能性が高いと結論付けました。したがって、これらの評価に対する納税義務は記録していません。会社はいかなる評価に対しても積極的に立場を守るつもりです。
2014年、同社のオランダ完全子会社であるADM Europe B.V. は、オランダの子会社2社が関与した2009年の事業再編の移転価格面について異議を申し立てる税務査定をオランダの税務当局から受けました。2023年6月30日の時点で、この評価は$でした88100万ドルの税金とドル33100万ドルの利息（為替レートの変動に合わせて調整）。2020年4月23日、裁判所は不利な判決を下し、2020年10月には、第三者専門家を任命して評価を確定しました。2021年の第2四半期に、第三者の専門家が最終評価を発表しました。2022年9月30日、裁判所は評価報告書と一致する判決を下し、オランダの税務当局は控訴しました。2023年3月31日に終了した四半期に、ADMは相互控訴を提出しました。2023年6月30日の時点で、同社は、訴訟の結果として起こりそうなものについて最も良い見積もりを出しています。























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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)
ノート 10. その他の包括利益の累計

次の表は、2023年6月30日までの3か月と6か月間のコンポーネント別のAOCIの変化と、2023年6月30日と2022年に終了した3か月と6か月間のAOCIからの再分類を示しています。
2023年6月30日に終了した3か月間
 外貨換算調整ヘッジ活動の繰延利益 (損失)年金負債調整投資の未実現利益（損失）合計
 (百万単位)
2023年3月31日現在の残高$(2,452)$60 $(61)$(10)$(2,463)
再分類前のその他の包括利益 (損失)88 (78)(2)4 12 
純投資ヘッジの利益（損失）(52)— — — (52)
AOCIから再分類された金額— 41 (4)— 37 
税効果14 16 4 (1)33 
税額控除後50 (21)(2)3 30 
2023年6月30日の残高$(2,402)$39 $(63)$(7)$(2,433)
2023年6月30日に終了した6か月間
 外貨換算調整ヘッジ活動の繰延利益 (損失)年金負債調整投資の未実現利益（損失）合計
 (百万単位)
2022年12月31日現在の残高$(2,622)$148 $(22)$(13)$(2,509)
再分類前のその他の包括利益 (損失)322 (286)3 8 47 
純投資ヘッジの利益（損失）(130)— — — (130)
AOCIから再分類された金額— 145 (35)— 110 
税効果28 32 (9)(2)49 
税額控除後220 (109)(41)6 76 
2023年6月30日の残高$(2,402)$39 $(63)$(7)$(2,433)

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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

注意 10.その他の包括利益の累計（続き）
AOCIから再分類された金額
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間連結損益計算書の影響を受ける項目
AOCIコンポーネントに関する詳細2023202220232022
(百万単位)
ヘッジ活動の繰延損失 (利益)
$41 $(150)145 (248)製品の販売コスト
41 (150)145 (248)税引前合計
(8)33 (26)52 税金
$33 $(117)$119 $(196)税引後
年金負債調整
確定給付年金の償却：
以前のサービス損失 (クレジット)$(6)$(112)$(17)$(104)その他（収入）経費-純額
保険数理上の損失 2 104 (18)127 その他（収入）経費-純額
(4)(8)(35)23 税引前合計
3 (2)(9)(8)税金
$(1)$(10)$(44)$15 税引後
当社の会計方針は、個々の口座が売却、解約、または消滅した場合に、AOCIによる所得税の影響を緩和することです。

ノート 11.その他の (収入) 費用-純額

次の表は、その他の（収入）費用の項目を示しています。
3 か月が終了6 か月間終了
6月30日6月30日
 2023202220232022
 (百万単位)
資産売却益$(21)$(5)$(32)$(5)
その他 — ネット(16)(78)(49)(111)
その他の (収入) 費用-純額$(37)$(83)$(81)$(116)

2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の資産売却益は、特定の資産の売却による利益と、通常の事業過程における個々の重要でない資産の処分による利益でした。
その他-2023年6月30日までの3か月と6か月の純額には、$の純年金給付収入の非サービス部分が含まれていました5百万と $9それぞれ、百万、純為替差益、純その他の利益。その他-2022年6月30日までの3か月と6か月の純額には、$の純年金給付収入の非サービス部分が含まれていました6百万と $12それぞれ、百万、ドル50USDAバイオ燃料生産者回復プログラムからの100万ドルの支払い、純為替差益、およびその他の純費用。








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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)
ノート 12. セグメント情報

会社の事業は組織され、管理され、次のように分類されます 三報告可能な事業セグメント：農業サービスと油糧種子、炭水化物ソリューション、栄養学。これらの各セグメントは、提供される製品とサービスの性質に基づいて構成されています。当社のその他の事業は、適用される会計基準で定義されている報告対象セグメントではありません,その他の事業に分類されます。

セグメント間の売上高は、市場に近い金額で記録されています。各セグメントの営業利益は、純売上高から特定可能な営業費用を差し引いたものです。また、各セグメントの営業利益には、持分法会計に基づく関連会社の利益における持分も含まれます。各事業セグメントの業績は、これらの項目を除いて経営陣によって評価されるため、総セグメントの営業利益に含まれる特定項目と特定の企業項目は、当社の個々の事業セグメントには配分されません。企業業績には主に、未配分企業経費、利息収入を差し引いた利息費用、原価法投資の再評価損益、およびADM Venturesが投資している初期段階の新興企業への株式投資の結果の割合が含まれます。

当社の事業セグメントの詳細については、2022年12月31日に終了した年度の当社の年次報告書（Form 10-K）に含まれる「財務諸表および補足データ」の項目8に含まれる「連結財務諸表の注記」の注記17を参照してください。




































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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 12.セグメント情報（続き）
3 か月が終了6 か月間終了
6月30日6月30日
(百万単位)2023202220232022
総収入    
農業サービスと油糧種子$20,864 $22,468 $40,778 $41,600 
炭水化物ソリューション3,829 4,500 8,095 8,680 
栄養1,926 2,055 3,870 4,021 
その他の事業112 101 215 208 
セグメント間排除(1,541)(1,840)(3,696)(3,575)
総収入$25,190 $27,284 $49,262 $50,934 
セグメント間売上    
農業サービスと油糧種子$1,020 $1,039 $2,355 $1,918 
炭水化物ソリューション448 749 1,177 1,563 
栄養73 52 164 94 
セグメント間の総売上高$1,541 $1,840 $3,696 $3,575 
外部の顧客からの収入    
農業サービスと油糧種子
エイジサービス $13,366 $14,333 $25,061 $26,180 
破砕3,480 3,362 7,163 6,584 
精製製品とその他2,998 3,734 6,199 6,918 
農業サービスと油糧種子の総量19,844 21,429 38,423 39,682 
炭水化物ソリューション
でんぷんと甘味料2,475 2,519 5,212 5,017 
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ906 1,232 1,706 2,100 
全炭水化物ソリューション3,381 3,751 6,918 7,117 
栄養
人間の栄養966 1,020 1,902 1,978 
動物栄養887 983 1,804 1,949 
トータルニュートリション1,853 2,003 3,706 3,927 
その他の事業112 101 215 208 
外部の顧客からの総収益は$25,190 $27,284 $49,262 $50,934 
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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 12.セグメント情報（続き）
3 か月が終了6 か月間終了
6月30日6月30日
(百万単位)2023202220232022
セグメント営業利益
農業サービスと油糧種子$1,054 $1,119 $2,264 $2,127 
炭水化物ソリューション303 473 576 790 
栄養185 239 330 428 
その他の事業86 18 183 60 
指定項目:
資産売却益(1)
11 — 12 1 
減損費用、事業再編費用、および緊急時対応規定(2)
(114)(9)(121)(27)
セグメント営業利益合計1,525 1,840 3,244 3,379 
コーポレート(393)(321)(715)(589)
税引前利益$1,132 $1,519 $2,529 $2,790 
(1) 提示されたすべての期間における特定の資産の売却に関連する利益で構成されます。
(2) 当四半期および年初来の費用は、特定の長期資産および無形資産の減損、リストラ、および輸入関税に関連する偶発的損失引当金に関するものでした。前四半期および年初来の費用は、特定のウクライナの資産の減損に関連していました。以前の年初来の料金は、保険決済によって一部相殺されました。

ノート 13. 資産の減損、出口、リストラ費用

2023年6月30日までの3か月と6か月の資産減損、事業終了、およびリストラの費用は、$で構成されました43百万と $46特定の長期資産と無形資産に関連する数百万件の減損、および$17百万と $21それぞれ何百万ものリストラ費用。

2022年6月30日までの3か月と6か月間の資産の減損、事業終了、およびリストラの費用は、重要ではない費用で構成されていました。

ノート 14.売掛金の売却

当社は、特定のコマーシャル・ペーパー・コンジットの購入者および確定購入者（総称して「初回購入者」）を対象に、売掛金証券化プログラム（「第1プログラム」）を実施しています。第1プログラムでは、米国発の特定の売掛金が、完全所有の破産遠隔事業体であるADM Receivables, LLC（「ADM Receivables」）に売却されます。ADM Receivablesは、購入した売掛金の一部を、そのすべての権利、所有権、および残りの購入売掛金の利息に対する担保権とともに、各初回購入者に譲渡します。引き換えに、ADM Receivablesは最大$の現金支払いを受け取ります1.9振替された売掛金のうち、修正後の10億。最初のプログラムは、延長されない限り、2024年5月17日に終了します。
当社はまた、特定のコマーシャル・ペーパー・コンジットの購入者および確定購入者（総称して「第2次購入者」）を対象に、売掛金証券化プログラム（「第2プログラム」）を実施しています。第2のプログラムでは、米国以外の取引売掛金の一部が、完全所有の破産のない事業体であるADMアイルランド売掛金会社（ADM Ireland Receivables）に売却されます。ADM Ireland Receivablesは、購入した売掛金の一部を、そのすべての権利、所有権、および残りの購入売掛金の利息に対する担保権とともに、各第2購入者に譲渡します。引き換えに、ADM Ireland Receivablesは最大$の現金支払いを受け取ります1.110億 (ユーロ)1.0振替された売掛金の場合は10億）。2番目のプログラムは、延長されない限り、2024年2月20日に終了します。






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連結財務諸表の注記（続き）
(未監査)

ノート 14.売掛金の売却 (続き)
第1および第2プログラム（総称して「プログラム」）では、ADM ReceivablesとADM Ireland Receivablesは、売掛金の第1購入者および第2購入者（総称して「購入者」）への売掛金の移転による現金収入、およびその他の対価（該当する場合）を使用して、当社および売掛金を生み出すADM子会社からの売掛金の購入資金を調達します。会社はこれらの送金を売上として計上します。会社は譲渡された売掛金のサービサーとしての役割を果たします。2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、当社は、サービス手数料、類似取引の市場価値、および売却された売掛金の返済費用の評価に基づいて、留保責任に関連するサービス資産または負債を記録しませんでした。

2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、プログラムに基づいて購入者に譲渡され、会社の連結貸借対照表から償却された売掛金の公正価値は、$でした。2.110億ドルと2.6それぞれ、10億。販売された売掛金の総額は$でした28.810億ドルと29.32023年6月30日および2022年に終了した6か月間でそれぞれ10億ドルになりました。売掛金の顧客からの現金回収額は$でした28.410億ドルと28.22023年6月30日および2022年に終了した6か月間でそれぞれ10億ドルになりました。2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、購入者への担保として差し入れられた売掛金は$でした0.810億ドルと0.6それぞれ10億。

本プログラムに基づく売掛金の移転により、$の売却損失の費用が発生しました11百万と $342023年6月30日までの3か月と6か月でそれぞれ百万ドル、およびドル3百万と $82022年6月30日に終了した3か月と6か月でそれぞれ100万ドル。連結損益計算書では販売費、一般管理費に分類されます。

売掛金の売却と回収の両方で購入者から受け取る現金は、会社の売掛金の短期的な性質を考えると、大きな金利リスクの影響を受けないため、プログラムに基づくすべてのキャッシュフローは営業活動として分類されます。
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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
会社概要

このMD&Aは、添付の未監査の連結財務諸表と併せて読む必要があります。

ADMは、不可欠なグローバル農業サプライチェーンのマネージャーおよび処理者であり、人間と動物の栄養を提供する一流のプロバイダーであり、より健康的な生活を支援する画期的なソリューションの先駆者であり、石油ベースの製品に取って代わる業界をリードするイノベーターであり、持続可能性に関心を持つ企業です。同社は、持続可能な栄養のための原料の世界有数の生産者の1つです。同社は、その重要なグローバル資産基盤を利用して農産物の製造と輸送を行い、190か国以上の市場に接続しています。同社はまた、トウモロコシ、油糧種子、小麦を食品、動物飼料、工業、エネルギー用の製品に加工しています。同社はまた、植物由来のタンパク質、天然フレーバー、フレーバーシステム、天然着色料、乳化剤、可溶性繊維、ポリオール、ハイドロコロイド、プロバイオティクス、プレバイオティクス、酵素、植物抽出物、その他の特殊な食品や飼料原料など、さまざまな原料や溶液の製造、販売、流通を行っています。同社は、グローバルな資産ネットワーク、ビジネス洞察力、サプライヤーや顧客との関係を利用して、収穫したものを効率的に家庭に結びつけ、主にこれらの活動で得た利益から株主に株主に利益を生み出しています。

当社の事業は、農業サービスと油糧種子、炭水化物ソリューション、栄養という3つの報告対象事業セグメントに分類され、組織化され、管理されています。これらの各セグメントは、提供される製品とサービスの性質に基づいて構成されています。当社のその他の事業は、該当する会計基準で定義されている報告対象事業セグメントではなく、その他の事業に分類されます。当社の報告対象事業セグメントに関する財務情報は、本書の項目1「財務諸表」に含まれる「連結財務諸表の注記」の注記12に記載されています。

ADMが最近行った重要なポートフォリオアクションと発表には以下が含まれます。

•プロバイオティクス、ポストバイオティクス、および健康と福祉をサポートするその他の製品に対する世界的な需要の高まりに対応するために、2023年2月にスペインのバレンシアに新しい生産施設を開設しました。
•2023年3月、規制当局の承認を条件として、先進的な食品加工ソリューションの大手プロバイダーであるマレルと、オランダのフードバレーの中心にあるワーヘニンゲンキャンパスにイノベーションセンターを建設する合弁契約を締結したと発表しました。
•2023年5月、農業や農地を必要としない空気ベースの栄養タンパク質のパイオニアであるAir Proteinとの戦略的開発協定が発表されました。これにより、タンパク質の生産を従来のサプライチェーンのリスクから切り離し、研究開発で協力して新しい栄養タンパク質をさらに発展させることができます。
•2023年5月、必要な規制当局の承認を条件として、商品デリバティブ仲介サービスプロバイダーであるD.C.A. Finance B.V. を買収する契約が発表されました。
•2023年6月、英国のマンチェスターに新しい顧客創造およびイノベーションセンターを開設すると発表しました。このセンターは、英国（UK）のフードイノベーションのハブとして機能し、英国におけるADMの強い存在感をさらに強めています。
•2023年7月にre: generations™ 再生農業プログラムの成長イニシアチブが開始されました。これにより、2023年には米国の18州とカナダの200万エーカー、2025年までに世界では400万エーカーに拡大する予定です。

持続可能性は、ADMが環境に配慮した植物由来製品のポートフォリオを拡大する上での重要な推進力です。今日の消費者は、自分の食べ物や飲み物に、価値観を共有する企業が生産する持続可能な原料を使用することをますます期待しています。ADMは、ポートフォリオ活動を通じて、それらのニーズを満たす新しい方法を絶えず模索しています。

会社の戦略的変革は、生産性、イノベーション、文化という3つの戦略的柱に焦点を当てています。

生産性の柱には、（1）調達、サプライチェーン、オペレーション、コマーシャルを含むさまざまなグローバルチームで提携して企業全体のコストを最適化し、生産量を向上させること、（2）1ADMビジネス変革プログラムの継続的な展開と改善された標準化されたビジネスプロセスの実施、（3）効率と顧客サービスの向上を目的とした生産施設、オフィス、顧客とのテクノロジー、データ分析、自動化の利用を増やすことが含まれます。



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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
イノベーションの柱には、（1）生産者との関係を活用し、最先端のデジタル技術の使用を強化することによる顧客体験の向上、（2）顧客のニーズに応えるためのあらゆる製品、ソリューション、機能、コミットメントを網羅する持続可能性主導のイノベーション、（3）増大する市場需要と戦略的目標を満たすための追加能力を備えた有機的成長を含む成長イニシアチブへの拡大と投資が含まれます。

カルチャーピラーは、プロセスの標準化とデジタル化、およびADMのダイバーシティ、エクイティ、インクルージョンの取り組みにより、能力の構築、コラボレーション、チームワーク、アジリティの実現に重点を置いています。これにより、会社の意思決定に新しい視点と専門知識がもたらされます。

ADMは、デジタル機能の拡大や研究開発へのさらなる投資など、テクノロジーへの投資によってこの3つの柱をサポートします。これらすべての取り組みは、55ページのパートI項目4「統制と手続き」で説明されているように、当社がレディネスイニシアチブに継続的に取り組んでいることによって引き続き強化されます。

環境と社会的責任

森林、生物多様性、地域社会を保護する当社の方針には、農業景観における水資源と生物多様性の保全を促進する規定、気候変動と温室効果ガス排出量を削減する解決策の促進、貧困削減と食料安全保障の向上による持続可能な開発を推進する手段としての農業を支援する条項が含まれています。さらに、このポリシーは、人権擁護者、内部告発者、申立人、地域社会のスポークスパーソンを保護するというADMの取り組み、公正で公正な救済を受けるために必要なすべての関係者と協力したいというADMの願望、およびサプライヤーに対する当社のコンプライアンス違反プロトコルを裏付けるものです。2022年、当社はブラジル、パラグアイ、アルゼンチンの大豆サプライチェーン全体で、直接および間接調達の完全なトレーサビリティを実現しました。ADMは、2025年までに会社のすべてのサプライチェーンから森林破壊をなくすことを目指しています。

会社の環境目標は、2035年までにスコープ1と2の温室効果ガス（GHG）の絶対排出量を2019年の基準値から25％削減し、スコープ3の絶対排出量を25％削減し、エネルギー強度を 15% 削減し、水強度を10％削減し、埋立地転用率を90％達成するという野心的な計画です。これは、会社の環境を引き続き削減するという積極的な計画の一部です。フットプリント。

経営成績指標

当社は、農業を基盤とする商品事業に内在する特定のリスクにさらされています。これらのリスクについては、2022年12月31日に終了した年度の当社のForm 10-Kの年次報告書に含まれるパートI項目1A「リスク要因」で詳しく説明されています。

当社の農業サービス事業と油糧種子事業は、主に農産物を中心とした事業であり、
販売価格は、コモディティベースの農業原料の価格の変化に比例して変動します。その結果、農産物価格の変動は、収益と販売される製品の原価の両方に比較的等しい影響を及ぼします。したがって、これらの事業の収益の変化は、必ずしもマージンや粗利益の変化に対応しているわけではありません。したがって、売上高に占める売上総利益率としては、売上総利益率よりも、ボリュームまたはメートルトンあたりの粗利益の方が意味があります。

同社の炭水化物ソリューション事業と栄養事業も、農産物（または農産物由来の製品）を原料として利用しています。しかし、これらの事業では、農産物の市場価格の変化は必ずしも製品販売コストの変動と相関しているわけではありません。したがって、これらの事業の収益の変化は、マージンまたは売上総利益の変化に対応する可能性があります。したがって、売上総利益率は、これらの事業の業績指標としてより意味があります。










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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
当社は70カ国以上に連結子会社を持っています。米国外にある当社の子会社の大半では、現地通貨が機能通貨です。ただし、スイスではユーロが機能通貨で、ブラジルとアルゼンチンの一部の重要な子会社は米ドルが機能通貨です。外貨建ての収益と費用は、該当する期間の加重平均為替レートで米ドルに換算されます。ブラジルとアルゼンチンにおける当社の事業活動の大半では、機能通貨は米ドルです。ただし、税金を含む特定の取引は現地通貨で行われるため、機能通貨に合わせて再測定する必要があります。収益の変化は、外貨、主にユーロ、英国ポンド、カナダドル、ブラジルレアルの為替相場が米ドルと比較して変動することにより当社が報告した費用の変動と相関していると予想されます。2022年4月1日より、当社はトルコ法人の機能通貨を米ドルに変更しました。この変更は、当社の連結財務諸表に重大な影響を与えることはありませんでしたし、今後も影響はないと予想されます。

同社は、純利益、調整後1株当たり利益（EPS）、粗利益、固定通貨収益と営業利益、セグメント営業利益、調整後セグメント営業利益、利息、税金、減価償却（EBITDA）、調整後EBITDA、投資資本利益率、経済的付加価値、運転資本控除前の営業キャッシュフローなどの主要な財務指標を使用して業績を測定します。これらの指標の中には、米国で一般に認められている会計原則で定義されていないものもあり、GAAP財務指標に加えて検討すべきであり、GAAP財務指標の代わりにはなりません。詳細については、44ページから45ページと51ページから52ページの「非GAAP財務指標」を参照してください。エネルギー価格の変動、気象条件、作物の植え付け、政府のプログラムと政策、貿易政策、世界的な需要の変化、一般的な世界経済状況、生活水準の変化、類似で競争力のある作物の世界的な生産、地政学的な発展などの要因の変化により、会社の財務結果は大きく異なる可能性があります。これらの要因やその他の要因は予測できないため、当社は「経営陣による財政状態および経営成績に関する議論と分析」に含まれる将来の見通しに関する情報を更新する責任を負いません。

ウクライナとロシアでの事業

ADMはウクライナで約640人の従業員を雇用し、油糧種子粉砕プラント、穀物港ターミナル、内陸および河川サイロ、貿易事務所を運営しています。ロシアでの同社の事業は、必須食品、商品、原材料の生産と輸送に関連する事業に限定されています。

これまで、同社のウクライナとロシアでの事業は連結収益の0.2％未満しか占めていませんが、進行中の軍事行動の直接的および間接的な影響は、ADMの将来の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。ウクライナでの紛争は、世界のサプライチェーンに混乱をもたらし、主要な農産物の混乱を引き起こしました。これらの混乱が会社の業績に及ぼす間接的な影響は、世界の需要と供給の反応、紛争の長さ、紛争終結後の農業と輸出インフラの状況など、さまざまな変数の関数です。ウクライナに穀物やその他の食品の輸出を許可する協定である黒海穀物イニシアチブは、2023年7月17日に失効しました。詳細については、第1部「項目1A」を参照してください。2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書の「リスク要因」。

2023年6月30日現在、ADMのウクライナ資産は、主に会社の流動資産総額の 0.4% 未満の流動資産と、重要でない金額の非流動資産で構成されていました。ウクライナの流動資産総額のうち、大部分はADMの総在庫の0.3％未満を占める在庫に関するものでした。















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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
2023年6月30日までの3か月間の事業または業績に影響を与えた市場要因

同社は、会社の業績に影響を与えるさまざまな市場要因の影響を受けます。Ag Services and Oilseedsでは、ロシアとウクライナの戦争、世界記録的な大豆生産量、アルゼンチンの極度の干ばつなどの市場の混乱によって供給が影響を受けています。インフレ圧力と天然ガス価格の下落は、バリューチェーン全体に影響を与えました。粉砕は、世界中の持続可能なバイオ燃料需要とタンパク質消費の影響を受けました。精製製品やその他の製品では、堅調な石油需要と、歴史的に低い留出量による有利なブレンド経済に牽引されたバイオ燃料需要に支えられた石油価格の上昇が利益率を左右しました。2023年から2025年にかけて義務付けられた再生可能エネルギーの取引量債務の平凡な増加は、市場のボラティリティをさらに高めました。Carbohydrate Solutionsでは、デンプンと甘味料の需要は堅調に推移し、ポートフォリオ全体で利益率は安定していました。加工工場の季節的なメンテナンスや夏のドライブシーズンに向けた堅調な国内需要により、生産が鈍化したため、産業用エタノールの在庫は抑制されました。エタノールの堅調な輸出需要は、需要と供給のバランスの改善を支えました。栄養学では、いくつかの食品および飲料製品カテゴリーで需要が軟調でした。Human Nutritionはインフレの影響を受け、特に食品、飲料、栄養補助食品セグメントの高価格の製品カテゴリーで需要が減少し、フレーバー、フレーバーシステム、乳化剤、生物活性剤、代替タンパク質の量にも影響を及ぼしました。動物栄養学では、競争が市場に戻り、生産コストが上昇したため、アミノ酸のマージンが圧迫されました。また、特に北米、ヨーロッパ、中東、アフリカ（EMEA）での飼料市場の減少による他の製品ラインの需要の低迷や、農場への動物疾病の影響、および一部のプレミックスおよび添加剤の顧客は、原料、輸送、エネルギーコストの増加により製品を配合から除外したことによる悪影響も受けました。ラテンアメリカでの競争の激化も、その地域の需要の低迷の一因となりました。

2023年6月30日に終了した3か月と2022年6月30日に終了した3か月と比較

支配持分に帰属する純利益は、12億ドルから9億ドルに3億ドル減少しました。セグメントの営業利益は18億ドルから15億ドルに3億ドル減少しました。これには、1億1,400万ドルの資産減損およびリストラ費用と1,100万ドルの特定資産の売却利益からなる1億300万ドルの純費用が含まれています。前年同期のセグメント営業利益には、資産減損費用からなる900万ドルの純費用が含まれていました。調整後のセグメントの営業利益（非GAAP指標）は、主に破砕、ウィルマー、Ag Services、炭水化物ソリューション、動物栄養の業績が減少したため、2億ドル減少して16億ドルになりましたが、精製製品およびその他の事業の業績の上昇によって一部相殺されました。今四半期の企業業績は3億9,300万ドルの純費用で、2020年8月に発行された交換可能社債の転換オプションによる100万ドルの時価総利益が含まれていました。前年同期の企業業績は3億2,100万ドルの純費用で、2020年8月に発行された交換可能社債の転換オプションによる1,900万ドルの時価総利益が含まれていました。

所得税の費用は7,500万ドル減少して2億400万ドルになりました。2023年6月30日に終了した四半期の実効税率は 18.0% でしたが、2022年6月30日に終了した四半期は 18.4% でした。税率の低下は、主に個別の課税項目の影響によるものでした。

損益計算書の分析

当四半期の製品別の処理量は以下の通りです（メートルトン単位）。
3 か月が終了
6月30日
(千単位)20232022変更
油糧種子8,783 8,208 575 
コーン4,448 4,776 (328)
合計13,231 12,984 247 
    
同社は通常、現在のマージン環境と季節的な地域の需要と供給状況に対応するために、必要に応じて施設を個別に調整しながら、生産施設を全体的に、または生産能力に近い状態で運営しています。油糧種子の処理量の全体的な増加は、主に、物流と人員配置の問題による計画外のダウンタイムによる前四半期の粉砕率の低下と比較して、今四半期の粉砕率が向上したことに関連していました。トウモロコシの加工量の全体的な減少は、トウモロコシ胚芽工場での計画外のダウンタイム、北米での輸出量の減少、および需要の低迷によるEMEAでの粉砕量の減少に関連していました。
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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
当四半期のセグメント別の収益は次のとおりです。
3 か月が終了
6月30日
 20232022変更
 (百万単位)
農業サービスと油糧種子
エイジサービス $13,366 $14,333 $(967)
破砕3,480 3,362 118 
精製製品とその他2,998 3,734 (736)
農業サービスと油糧種子の総量19,844 21,429 (1,585)
炭水化物ソリューション   
でんぷんと甘味料2,475 2,519 (44)
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ906 1,232 (326)
全炭水化物ソリューション3,381 3,751 (370)
栄養
人間の栄養966 1,020 (54)
動物栄養887 983 (96)
トータルニュートリション1,853 2,003 (150)
その他の事業112 101 11 
合計$25,190 $27,284 $(2,094)
商品のマーチャンダイジングおよび加工事業で販売される製品の収益と原価は、基礎となる商品の価格と量と有意に相関しています。商品価格が大幅に変動する時期には、利益率を見ることで会社の基礎となる業績をより適切に評価できます。これは、特に農業サービスと油糧種子の収益と販売原価の両方が、一般的に市場価格の変動による影響が比較的等しく、総利益にほとんど影響を与えないためです。

販売価格の下落（32億ドル）により、収益は21億ドル減少して252億ドルになりましたが、販売量の増加（11億ドル）によって一部相殺されました。大豆、油、バイオディーゼル、トウモロコシの販売価格の低下とアルコール、綿、小麦、トウモロコシの販売量の減少は、大豆と農材料の販売量の増加によって一部相殺されました。Ag Servicesと油糧種子の収益は、販売価格の低下（35億ドル）により7％減の198億ドルでしたが、販売量の増加（19億ドル）によって一部相殺されました。炭水化物ソリューションの収益は、販売量の減少（5億ドル）により10％減少して34億ドルになりましたが、販売価格の上昇（10億ドル）によって一部相殺されました。栄養収入は、販売量の減少（3億ドル）により7％減少して19億ドルになりましたが、販売価格の上昇（20万ドル）によって一部相殺されました。

製品の販売コストは19億ドル減少して233億ドルになりました。これは主に、平均商品コストの低下が製造費の増加によって一部相殺されたためです。製造費は、主に維持費、給与および福利厚生費、商業サービス料、エネルギーコスト、およびリース費用の増加により、1億ドル増加して18億ドルになりました。

外貨換算により、製品販売の収益とコストがそれぞれ1,100万ドルと1,300万ドル増加しました。

売上総利益は、主に粉砕（2億4500万ドル）、炭水化物溶液（1億400万ドル）、農業サービス（4,600万ドル）、動物栄養（3,800万ドル）の業績が減少したためですが、精製製品およびその他の業績（2億2,100万ドル）の増加によって一部相殺されました。これらの要因は、43ページのセグメント営業利益の説明で説明されています。

販売費、一般管理費は、主に給与と福利厚生費用の増加、専門職費および資金調達費用の増加により、2,700万ドル増加して8億4,100万ドルになりましたが、不良債権引当金の減少によって一部相殺されました。
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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
資産の減損、終了、およびリストラの費用は、5900万ドル増加して6,000万ドルになりました。今四半期の費用は、特定の長期資産および無形資産に関連する4,300万ドルの減損と、1,700万ドルのリストラクチャリングで構成されていました。前四半期の料金は重要ではありませんでした。

非連結関連会社の株式収益は、主にウィルマー・アンド・ストラタス・フーズLLCへの投資による収益の減少により、4,100万ドル減少して1億5,100万ドルになりました。

利息と投資収益は、主に金利の上昇による利息収入の増加により、1億1,000万ドル増加して1億4200万ドルになりました。

利息支出は1億700万ドル増加して1億8000万ドルになりました。これは主に、ADM Investor Servicesの顧客預金残高および当社のコマーシャルペーパー借入プログラムの短期金利の引き上げと、今四半期に発行された新規債務による支払利息の増加によるものです。今四半期の支払利息には、2020年8月に発行された交換可能な債券の転換オプションに関連する100万ドルの時価総額利益調整も含まれていましたが、前年同期の時価総額調整額は1,900万ドルでした。

その他の純利益は4,600万ドル減少して3,700万ドルになりました。今四半期の収益には、通常の事業過程における個々の重要でない資産の処分による利益、純年金給付収入、純為替利益、およびその他の純利益の非サービス部分が含まれていました。前四半期の収益には、通常の事業過程における個々の重要でない資産の処分による利益、純年金給付収入のサービス以外の部分、USDAバイオ燃料生産者回復プログラムからの5,000万ドルの支払い、および純為替差益が含まれていましたが、純その他の費用によって一部相殺されました。
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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
当四半期のセグメント営業利益（損失）、調整後セグメント営業利益（非GAAP指標）、税引前利益は以下の通りです。

3 か月が終了
6月30日
セグメントの営業利益 (損失)20232022変更
(百万単位)
農業サービスと油糧種子
エイジサービス $380 $407 $(27)
破砕224 468 (244)
精製製品とその他362 130 232 
ウィルマー88 114 (26)
農業サービスと油糧種子の総量1,054 1,119 (65)
炭水化物ソリューション   
でんぷんと甘味料285 393 (108)
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ18 80 (62)
全炭水化物ソリューション303 473 (170)
栄養
人間の栄養184 183 1 
動物栄養1 56 (55)
トータルニュートリション185 239 (54)
その他の事業86 18 68 
指定項目:
資産や事業の売却益11 — 11 
資産の減損、リストラクチャリング、および決済費用(114)(9)(105)
指定商品の総数(103)(9)(94)
セグメント全体の営業利益$1,525 $1,840 $(315)
調整後セグメント営業利益(1)
$1,628 $1,849 $(221)
セグメント営業利益$1,525 $1,840 $(315)
コーポレート(393)(321)(72)
所得税引前利益$1,132 $1,519 $(387)

(1)調整後のセグメント営業利益は、上記の項目を除いたセグメント営業利益です。







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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
Agサービスと油糧種子の営業利益は6％減少しました。Ag Servicesの業績は、好調な2022年の第2四半期をわずかに下回りました。南米での原産地実績は前年比で好調でした。好調な輸出需要により事業が記録的な量と高い利益率を実現し、港湾能力への戦略的投資を活用して記録的なブラジルの大豆収穫量を活用したためです。北米オリジネーションの結果は、南米の供給が好調だったことによる輸出需要の減少により、前年比でわずかに減少しました。デスティネーションマーケティングの実行と効果的なリスク管理により、前年の記録的な四半期を下回ったものの、引き続き好調な世界貿易の業績を上げました。破滅的な結果は、前四半期の記録的な結果よりもはるかに低かったです。世界の大豆粉砕マージンは引き続き堅調でしたが、ミールと石油の両方の需要が低迷し、米国の大豆販売が厳しいため、すべての地域で前年比で減少しました。これは、カナダのキャノーラ作物の好調とEMEAでのフレックスキャパシティの活用に支えられて、堅調なソフトシードのマージンと生産量の増加によって一部相殺されました。さらに、将来の期間に契約が締結されるにつれて逆転すると予想される時価総額のマイナスのタイミング効果が、今四半期の結果に影響を及ぼしました。精製製品およびその他の業績は前四半期よりも大幅に高く、記録的な第2四半期を達成しました。北米の業績は、食用油の需要が好調で、バイオディーゼルの量が増えたため、好調でした。EMEAでは、バイオディーゼルの強い輸出需要と国内の食用油需要がマージンの拡大を支えました。さらに、将来の期間に契約が締結されるにつれて逆転すると予想されていた時価総額のタイミングに対するプラスの効果が、今四半期の結果に貢献しました。ウィルマーからの株式収益は、2022年の第2四半期に比べて低かったです。

カーボハイドレート・ソリューションズの営業利益は36％減少しました。ウェットミルからのエタノール生産を含むでんぷんや甘味料は、四半期中の堅調な需要環境を利用しました。北米のデンプンと甘味料は、前四半期と同様の量とマージンを実現しました。エタノールのマージンは、前四半期に比べて低いものの、業界株が緩やかになったため、堅調に推移しました。トウモロコシ胚芽工場の1つで予定外のダウンタイムが発生したため、結果は悪影響を受けました。EMEAでは、企業は利益率を効果的に管理して、より良い結果をもたらしました。世界の小麦製粉事業は、堅調な顧客需要に支えられて、より高い利益率を記録しました。Vantage Corn Processorsの業績は、エタノールの利幅が前年比で低下したことと、前四半期にUSDAバイオ燃料生産者回復プログラムから5,000万ドルの支払いが行われなかったため、下がりました。

栄養部門の営業利益は23％減少しました。Human Nutritionの業績は、厳しい需要環境を効果的に管理していたため、2022年の第2四半期と同じでした。フレーバーの結果は、EMEAでの品揃えと価格の改善、および北米での需要の改善により、前四半期よりも大幅に高まりました。特殊原料の業績は、特に北米とヨーロッパの食肉代替品カテゴリーで植物性タンパク質の需要が軟調だったため、前年比で減少しましたが、テクスチャラントの好調な業績によって一部相殺されました。繊維需要の減少が販売費、一般管理費の減少を相殺したため、健康とウェルネスの業績は前四半期と同様でした。動物栄養学の業績は、アミノ酸の寄与が大幅に減少したこと、世界的な飼料需要の低迷が量に影響を与えていること、および需要を満たすための課題が続き、ペット用溶液の在庫が減少したことにより、前四半期と比較してはるかに低調でした。

その他の事業の営業利益は6,800万ドル増加しました。純利息収入の増加は、ADMインベスターサービスの収益の改善につながりました。キャプティブ保険の結果は、新しいプログラムの保険料で改善されました。請求処理の増加によって一部相殺されました。

当四半期の企業業績は以下の通りです。
3 か月が終了
6月30日
 20232022変更
 (百万単位)
支払利息-純額$(125)$(87)$(38)
未配分の企業費用(262)(267)5 
買収に関連する費用(3)— (3)
負債利益転換オプション1 19 (18)
リストラ（料金）調整(3)1 (4)
その他の費用(1)13 (14)
トータル・コーポレート$(393)$(321)$(72)



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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
企業業績は、前四半期の純費用3億2,100万ドルに対し、今四半期の純費用は3億9,300万ドルでした。純利息は3,800万ドル増加しました。これは主に、当社のコマーシャル・ペーパー借入プログラムの短期金利の引き上げと、今四半期に発行された新規債務による支払利息の増加によるものです。医療保険費用の減少が情報技術費用の増加によって一部相殺されたため、未配分の企業コストは500万ドル減少しました。負債転換オプション利益は、2020年8月に発行された交換可能な債券の転換オプションの時価調整に関するものでした。今四半期のその他の費用には、為替差損と鉄道維持費が含まれていましたが、純年金給付収入500万ドルの非サービス部分によって一部相殺されました。前四半期のその他の収益には、純年金給付収入600万ドル、投資再評価利益300万ドル、および為替差益の非サービス部分が含まれていましたが、一部は鉄道維持費によって相殺されました。

非GAAPベースの財務指標

当社は、調整後EPS、調整後EBITDA、および調整後セグメントの営業利益（証券取引委員会が定める非GAAP財務指標）を使用して、会社の財務実績を評価します。これらの業績指標は、米国で一般に認められている会計原則では定義されていないため、GAAP財務指標に加えて検討すべきであり、GAAP財務指標の代わりとして検討すべきではありません。

調整後EPSは、報告された特定項目の希薄化後EPSへの影響を調整した希薄化後EPSとして定義されます。調整後EBITDAは、特定の項目について調整された、借入金、税金、減価償却費の利息を差し引く前の収益として定義されます。当社は、特定項目の影響を排除し、借入金、減価償却費および償却にかかる支払利息を税引前利益に加算して、調整後EBITDAを計算します。調整後セグメント営業利益は、該当する場合、特定の項目について調整されたセグメント営業利益です。

経営陣は、調整後EPS、調整後EBITDA、および調整後セグメントの営業利益は、投資家に会社の事業に関する追加情報を提供し、基礎となる業績をより適切に評価し、期間ごとの比較可能性を高めるため、会社の業績を示す有用な指標であると考えています。調整後EPS、調整後EBITDA、および調整後セグメントの営業利益は、それぞれGAAPに基づいて報告されている最も直接的に比較可能な金額である希薄化後EPS、税引前利益、およびセグメント営業利益に代わるものでも代替するものでもありません。

以下の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間の希薄化後EPSと調整後EPSの調整後のEPSの調整結果です。
6月30日に終了した3か月間
20232022
数百万単位一株当たり数百万単位一株当たり
平均発行済株式数-希薄化後546 568 
純利益と報告されたEPS（完全希薄化後）$927 $1.70 $1,236 $2.18 
調整:
資産および事業の売却による利益-税引後300万ドル (1)
(8)(0.02)— — 
負債転換オプションによる利益-税引後0ドル (1)
(1)— (19)(0.04)
減損費用、事業再編費用および緊急時対応引当金-2023年には2,400万ドル、2022年には200万ドルの税引後 (1)
93 0.17 6 0.01 
買収に関連する費用-2022年の税引後100万ドル (1)
2 — — — 
特定の個別の税制調整21 0.04 (1)— 
調整総額107 0.19 (14)(0.03)
調整後純利益と調整後EPSは$1,034 $1.89 $1,222 $2.15 
(1)米国およびその他の適用される税率を使用して適用される税金。







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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
以下の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間の税引前利益と調整後EBITDAおよび調整後EBITDAをセグメント別に調整したものです。
3 か月が終わりました
6月30日
(百万単位)20232022変更
税引前利益$1,132 $1,519 $(387)
支払利息124 73 51 
減価償却と償却262 257 5 
資産や事業の売却益(11)— (11)
買収に関連する費用3 — 3 
鉄道維持費2 9 (7)
減損費用、事業再編費用、および緊急時対応規定117 8 109 
調整後EBITDA$1,629 $1,866 $(237)
3 か月が終わりました
6月30日
(百万単位)20232022変更
農業サービスと油糧種子$1,143 $1,207 $(64)
炭水化物ソリューション381 550 (169)
栄養253 304 (51)
その他の事業84 24 60 
コーポレート(232)(219)(13)
調整後EBITDA$1,629 $1,866 $(237)

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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
2023年6月30日までの6か月間の事業または業績に影響を与えた市場要因

同社は、会社の業績に影響を与えるさまざまな市場要因の影響を受けます。Ag Services and Oilseedsでは、ロシアとウクライナの戦争、世界記録的な大豆生産量、アルゼンチンの極度の干ばつなどの市場の混乱によって供給が影響を受けています。インフレ圧力はバリューチェーン全体に影響を与えました。粉砕は、世界中の持続可能なバイオ燃料需要とタンパク質消費の影響を受けました。精製製品やその他の製品では、堅調な石油需要と、歴史的に低い留出量による有利なブレンド経済に牽引されたバイオ燃料需要に支えられた石油価格の上昇が利益率を左右しました。Carbohydrate Solutionsでは、デンプンと甘味料の需要は堅調に推移し、ポートフォリオ全体で利益率は安定していました。加工工場の季節的なメンテナンスや夏のドライブシーズンに向けた堅調な国内需要により、生産が鈍化したため、産業用エタノールの在庫は抑制されました。エタノールの堅調な輸出需要は、需要と供給のバランスの改善を支えました。栄養学では、いくつかの食品および飲料製品カテゴリーで需要が軟調でした。Human Nutritionはインフレの影響を受け、特に食品、飲料、栄養補助食品セグメントの高価格の製品カテゴリーで需要が減少し、フレーバー、フレーバーシステム、乳化剤、生物活性剤、代替タンパク質の量にも影響を及ぼしました。動物栄養学では、競争が市場に戻り、生産コストが上昇したため、アミノ酸のマージンが圧迫されました。また、特に北米とEMEAでの飼料市場の減少による他の製品ラインの需要の低迷や、農場への動物疾病の影響、および一部のプレミックスや添加物の顧客は、原料、輸送、エネルギーコストの増加により製品を調合から除外したことによる悪影響も受けました。ラテンアメリカでの競争の激化も、その地域の需要の低迷の一因となりました。

2023年6月30日に終了した6ヶ月間と2022年6月30日に終了した6ヶ月間と比較して

支配持分に帰属する純利益は、2億ドル減少して21億ドルになりました。セグメントの営業利益は10億ドル減少して32億ドルになりました。これには、1億900万ドルの資産減損およびリストラ費用と1億2,100万ドルの特定資産の売却益からなる純費用1,200万ドルが含まれています。前期のセグメント営業利益には、2,700万ドルの資産減損、リストラクチャリング、および決済費用と100万ドルの資産売却益からなる2,600万ドルの純費用が含まれていました。調整後のセグメントの営業利益（非GAAP指標）は5,200万ドル減少して34億ドルになりました。これは主に、粉砕、ウィルマー、炭水化物ソリューション、栄養学の業績が減少したためですが、精製製品およびその他、農業サービス、およびその他の事業の業績の上昇によって一部相殺されました。当期の企業業績は7億ドルの純費用で、2020年8月に発行された交換可能社債の転換オプションによる600万ドルの時価総利益が含まれていました。前期の企業業績は6億ドルの純費用で、2020年8月に発行された交換可能社債の転換オプションによる400万ドルの時価総額利益が含まれていました。

4億2,900万ドルの所得税は5700万ドル減少しました。2023年6月30日までの6か月間の当社の実効税率は 17.0% でしたが、2022年6月30日までの6か月間は 17.4% でした。税率の低下は、主に個別の課税項目の影響によるものでした。

損益計算書の分析

2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の製品別の処理量は以下の通りです（メートルトン）。

6 か月間終了
6月30日
(千単位)20232022変更
油糧種子17,410 16,699 711 
コーン8,842 9,588 (746)
合計26,252 26,287 (35)

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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
同社は通常、現在のマージン環境と季節的な地域の需要と供給状況に対応するために、必要に応じて施設を個別に調整しながら、生産施設を全体的に、または生産能力に近い状態で運営しています。油糧種子の処理量の全体的な増加は、主に、物流や人員配置の問題による計画外のダウンタイムによる前期の粉砕率の低下と比較して、当期の粉砕率が向上したことに関連していました。トウモロコシの加工量の全体的な減少は、トウモロコシ胚芽工場での計画外のダウンタイム、北米での輸出量の減少、および需要の低迷によるEMEAでの粉砕量の減少に関連していました。

2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間のセグメント別の収益は次のとおりです。

6 か月間終了
6月30日
 20232022変更
 (百万単位)
農業サービスと油糧種子
エイジサービス $25,061 $26,180 $(1,119)
破砕7,163 6,584 579 
精製製品とその他6,199 6,918 (719)
農業サービスと油糧種子の総量38,423 39,682 (1,259)
   
炭水化物ソリューション
でんぷんと甘味料5,212 5,017 195 
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ1,706 2,100 (394)
全炭水化物ソリューション6,918 7,117 (199)
栄養
人間の栄養1,902 1,978 (76)
動物栄養1,804 1,949 (145)
トータルニュートリション3,706 3,927 (221)
その他の事業215 208 7 
合計 $49,262 $50,934 $(1,672)
商品のマーチャンダイジングおよび加工事業で販売される製品の収益とコストは、基礎となる商品の価格と数量と大きく相関しています。商品価格が大幅に変動している時期には、利益率を見ることで会社の基礎となる業績をよりよく評価できます。なぜなら、特に農業サービスと油糧種子では、収益と販売製品のコストの両方が、一般的に商品価格の変動による影響は比較的等しく、総利益への影響は一般的に小さいからです。

販売価格の低下（27億ドル）により、収益は17億ドル減少して493億ドルになりましたが、販売量の増加（10億ドル）によって一部相殺されました。大豆、油、バイオディーゼルの販売価格の低下とトウモロコシ、小麦、アルコールの販売量の減少は、食事の販売価格の上昇と大豆、バイオディーゼルの販売量の増加によって一部相殺されました。Ag Servicesと油糧種子の収益は、販売価格の低下（31億ドル）により 3% 減の384億ドルでしたが、販売量の増加（18億ドル）によって一部相殺されました。炭水化物ソリューションの収益は、販売量の減少（3億ドル）により 3% 減の69億ドルになりましたが、販売価格の低下（10億ドル）によって一部相殺されました。栄養収入は、販売量の減少（5億ドル）により 6% 減少して37億ドルになりましたが、一部は販売価格の上昇（3億ドル）によって相殺されました。

製品の販売コストは16億ドル減少して453億ドルになりました。これは主に、平均商品コストの低下が製造費の増加によって一部相殺されたためです。製造費は4億ドル増加して38億ドルになりました。これは主に、エネルギーコスト、維持費、給与および福利厚生費、商業サービス料、リース費用の増加によるものです。

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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
外貨換算により、収益と製品販売コストが3億ドル減少しました。

売上総利益は3,400万ドル、つまり1％減少して40億ドルになりました。これは主に、粉砕（2億3,200万ドル）、炭水化物溶液（1億2,500万ドル）、栄養（9,200万ドル）の業績が減少したためですが、精製製品およびその他（3億3000万ドル）と農業サービス（8900万ドル）の業績の上昇によって一部相殺されました。これらの要因は、50ページのセグメント営業利益のディスカッションで説明されています。

販売費、一般管理費は、主に給与と福利厚生費用の増加、専門職費および資金調達費用の増加により、1億ドル増加して17億ドルになりましたが、不良債権引当金の減少によって一部相殺されました。

資産の減損、エグジット、リストラの費用は、6,500万ドル増加して6,700万ドルになりました。当期の費用は、特定の長期資産および無形資産に関連する4,600万ドルの減損と、2,100万ドルのリストラで構成されていました。前の期間の料金は重要ではありませんでした。

非連結関連会社の株式収益は、主にウィルマー・アンド・アルミドネス・メキシカーノス社への投資による収益の減少により、7,100万ドル減少して3億2,500万ドルになりました。

利息と投資収益は、主に利息収入の増加により1億8,500万ドル増加して2億7,600万ドルになりましたが、前期の3,600万ドルの再評価利益によって一部相殺されました。

支払利息は、主に会社のコマーシャル・ペーパー借入プログラムの短期金利の引き上げと、新規債務発行による支払利息の増加により、1億6200万ドル増加して3億2,700万ドルになりました。当期の支払利息には、2020年8月に発行された交換可能な債券の転換オプションに関連する600万ドルの時価総額利益調整も含まれていました。これに対し、前期の時価総額は400万ドルでした。

その他の純利益は3,500万ドル減少して8,100万ドルになりました。当期の収入には、通常の事業過程における個々の重要でない資産の処分による利益、純年金給付収入、純為替利益、およびその他の純利益の非サービス部分が含まれていました。前期の収入には、通常の事業過程における個々の重要でない資産の処分による利益、純年金給付収入の非サービス部分、USDAバイオ燃料生産者回復プログラムからの5,000万ドルの支払い、および純為替差益が含まれていましたが、純その他の費用によって一部相殺されました。






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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間のセグメント営業利益、調整後セグメント営業利益（非GAAP指標）、および税引前利益は次のとおりです。

6 か月間終了
6月30日
セグメントの営業利益 (損失)20232022変更
(百万単位)
農業サービスと油糧種子
エイジサービス $728 $665 $63 
破砕650 896 (246)
精製製品とその他689 328 361 
ウィルマー197 238 (41)
農業サービスと油糧種子の総量2,264 2,127 137 
   
炭水化物ソリューション
でんぷんと甘味料592 709 (117)
ヴァンテージ・コーン・プロセッサーズ(16)81 (97)
全炭水化物ソリューション576 790 (214)
栄養
人間の栄養322 324 (2)
動物栄養8 104 (96)
トータルニュートリション330 428 (98)
その他の事業183 60 123 
指定項目:
資産や事業の売却による利益（損失）12 1 11 
資産の減損、リストラクチャリング、および決済費用(121)(27)(94)
指定商品の総数(109)(26)(83)
セグメント全体の営業利益$3,244 $3,379 $(135)
調整後セグメント営業利益(1)
$3,353 $3,405 $(52)
セグメント営業利益$3,244 $3,379 $(135)
コーポレート(715)(589)(126)
所得税引前利益$2,529 $2,790 $(261)

(1)調整後のセグメント営業利益は、上記の項目を除いたセグメント営業利益です。





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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
Agサービスと油糧種子の営業利益は6％増加しました。Ag Servicesの結果は、前の期間よりも高かったです。南米産では、効果的なリスク管理と、記録的なブラジルの大豆収穫による輸出需要の増加により、前年比で大幅に高い業績を上げました。北米でのオリジネーションの結果は、大豆の輸出が好調だったため、わずかに高かったです。デスティネーションマーケティングの実行と効果的なリスク管理により、前期よりは低いものの、引き続き好調な世界貿易の業績を上げました。破砕結果は前の期間よりも低かったです。世界の大豆粉砕マージンは引き続き堅調でしたが、ミールと石油の両方の需要が低迷し、米国の大豆の持ち込みが厳しいため、すべての地域で前年比で減少しました。これは、カナダのキャノーラ作物の好調とEMEAでのフレックスキャパシティの活用に支えられて、堅調なソフトシードのマージンと生産量の増加によって一部相殺されました。さらに、将来の期間の契約によって逆転すると予想される時価総額のマイナスのタイミング効果が、当期の業績に影響を及ぼしました。精製製品やその他の結果は、前の期間よりも大幅に高かったです。北米の業績は、食用油の需要が好調で、バイオディーゼルの量が増えたため、好調でした。EMEAでは、バイオディーゼルの強い輸出需要と国内の食用油需要がマージンの拡大を支えました。さらに、将来の期間に契約が締結されるにつれて逆転すると予想されていた時価総額のタイミングに対するプラスの効果が、今四半期の結果に貢献しました。ウィルマーからの株式収益は、前期に比べて低かったです。

カーボハイドレート・ソリューションズの営業利益は 27% 減少しました。湿式粉砕機からのエタノール生産を含むでんぷんや甘味料は、期間中の堅調な需要環境を利用したものです。北米のデンプンと甘味料は、前期と同様の量とマージンを供給しました。エタノールのマージンは、業界の在庫が緩やかになったため、前期よりも低かったものの、堅調でした。トウモロコシ胚芽工場の1つで予定外のダウンタイムが発生したため、結果は悪影響を受けました。EMEAでは、企業は利益率を効果的に管理して、より良い結果をもたらしました。世界の小麦製粉事業は、堅調な顧客需要に牽引されて、より高い利益率を記録しました。Vantage Corn Processorsの業績は、エタノールの利幅が前年比で低く、前期のUSDAバイオ燃料生産者回復プログラムからの5,000万ドルの支払いが行われなかったため、下がりました。

栄養部門の営業利益は23％減少しました。Human Nutritionの業績は前期と同じでした。事業は引き続き需要を満たす課題に対処し、特定のカテゴリーで在庫を補充していたからです。フレーバーの結果は、EMEAでの品揃えと価格の改善、および北米での需要の改善により、前期よりも高かったです。特殊原料の業績は、特に北米とヨーロッパの食肉代替品カテゴリーで植物性タンパク質の需要が軟調だったため、前年比で減少しましたが、テクスチャラントの好調な業績によって一部相殺されました。繊維の需要が減少したため、健康とウェルネスの業績は前年比で減少しました。動物栄養学の結果は、アミノ酸の寄与が少なく、世界的な飼料需要の低迷が量に影響を与えている地域、および需要を満たすための課題が続いており、ペット用溶液の在庫が減少しているため、前期と比較して大幅に低下しました。

その他の事業の営業利益は1億2300万ドル増加しました。純利息収入の増加は、ADMインベスターサービスの収益の改善につながりました。キャプティブ保険の結果は、新しいプログラムの保険料で改善されました。請求処理の増加によって一部相殺されました。

2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間の企業業績は次のとおりです。
6 か月間終了
6月30日
20232022変更
(百万単位)
支払利息-純額$(228)$(163)(65)
未配分の企業費用(510)(476)(34)
資産売却損失— (3)3 
買収に関連する費用(3)(2)(1)
負債利益転換オプション6 4 2 
リストラ（料金）調整(3)2 (5)
その他の収入23 49 (26)
トータル・コーポレート$(715)$(589)$(126)




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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
企業業績は、前期の純費用6億ドルに対し、当期の純費用は7億ドルでした。純利息は6,500万ドル増加しました。これは主に、当社のコマーシャル・ペーパー借入プログラムの短期金利の引き上げと、新規債務発行による支払利息の増加によるものです。未配分の企業コストは、主に資金調達、情報技術、およびセンターオブエクセレンスのコストの増加により3,400万ドル増加しましたが、インセンティブ報酬の発生が減少したことで一部相殺されました。負債転換オプション利益は、2020年8月に発行された交換可能な債券の転換オプションの時価調整に関するものでした。当期のその他の収入には、純年金給付収入900万ドルと為替差益の非サービス部分が含まれていましたが、一部は鉄道維持費で相殺されました。前期のその他の収入には、純年金給付収入1,200万ドル、投資再評価利益3,600万ドル、および為替差益の非サービス部分が含まれていましたが、一部は鉄道維持費によって相殺されました。

非GAAPベースの財務指標

当社は、調整後EPS、調整後EBITDA、および調整後セグメントの営業利益（証券取引委員会が定める非GAAP財務指標）を使用して、会社の財務実績を評価します。これらの業績指標は、米国で一般に認められている会計原則では定義されていないため、GAAP財務指標に加えて検討すべきであり、GAAP財務指標の代わりとして検討すべきではありません。

調整後EPSは、報告された特定項目の希薄化後EPSへの影響を調整した希薄化後EPSとして定義されます。調整後EBITDAは、特定の項目について調整された、借入金、税金、減価償却費の利息を差し引く前の収益として定義されます。当社は、特定項目の影響を排除し、借入金、減価償却費および償却にかかる支払利息を税引前利益に加算して、調整後EBITDAを計算します。調整後セグメント営業利益は、該当する場合、特定の項目について調整されたセグメント営業利益です。

経営陣は、調整後EPS、調整後EBITDA、および調整後セグメントの営業利益は、投資家に会社の事業に関する追加情報を提供し、基礎となる業績をより適切に評価し、期間ごとの比較可能性を高めるため、会社の業績を示す有用な指標であると考えています。調整後EPS、調整後EBITDA、および調整後セグメントの営業利益は、それぞれGAAPに基づいて報告されている最も直接的に比較可能な金額である希薄化後EPS、税引前利益、およびセグメント営業利益に代わるものでも代替するものでもありません。

以下の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の希薄化後EPSと調整後EPSの調整後のEPSの調整結果です。
6月30日に終了した6か月間
20232022
数百万単位一株当たり数百万単位一株当たり
平均発行済株式数-希薄化後549 568 
純利益と報告されたEPS（完全希薄化後）$2,097 $3.82 $2,290 $4.03 
調整:
資産および事業の売却による利益（損失）-2023年に300万ドル、2022年に0万ドルの税引後 (1)
(9)(0.02)2 — 
減損費用、事業再編費用および緊急時対応引当金-2023年には2,600万ドル、2022年には500万ドルの税引後 (1)
98 0.18 20 0.04 
買収に関連する費用-2023年と2022年の税引後100万ドル (1)
2 — 1 — 
負債転換オプションによる利益-税引後0ドル (1)
(6)(0.01)(4)(0.01)
特定の個別の税制調整3 0.01 (5)(0.01)
調整総額88 0.16 14 0.02 
調整後純利益と調整後EPSは$2,185 $3.98 $2,304 $4.05 
(1) 米国およびその他の適用される税率を使用して適用される税金。




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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
以下の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の税引前利益と調整後EBITDAおよび調整後EBITDAをセグメント別に調整したものです。
6 か月が終了
6月30日
(百万単位)20232022変更
税引前利益$2,529 $2,790 $(261)
支払利息224 165 59 
減価償却と償却521 514 7 
資産や事業の売却による (利益) 損失(12)2 (14)
買収に関連する費用3 2 1 
鉄道維持費2 9 (7)
減損費用、事業再編費用、および緊急時対応規定124 25 99 
調整後EBITDA$3,391 $3,507 $(116)
6 か月が終了
6月30日
(百万単位)20232022変更
農業サービスと油糧種子 $2,443 $2,303 $140 
炭水化物ソリューション733 946 (213)
栄養463 558 (95)
その他の事業181 68 113 
コーポレート(429)(368)(61)
調整後EBITDA$3,391 $3,507 $(116)
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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
流動性と資本資源

会社の目標は、資本集約型の農産物ベースの事業の運営および資本要件を満たすのに十分な流動性、貸借対照表の強さ、および財務上の柔軟性を確保することです。当社は、自社の信用格付けやADMの制御が及ばない要因の影響を受ける可能性のある信用市場へのアクセスを、運転資金と資本支出の資金を調達することに依存しています。ADMの事業、資本支出、成長戦略の推進のための資金を調達するための主な資金源は、コマーシャルペーパー借入ファシリティや売掛金証券化プログラムなど、事業や信用枠によって生み出される現金です。さらに、当社は、米国市場と国際市場の両方で、パブリックエクイティ、プライベートエクイティ、およびデットキャピタル市場からの資金にアクセスできると考えています。

2023年6月30日までの6か月間の営業活動による現金は、前年同期の7億ドルに対し、9億ドルでした。運転資本の変更により、2023年6月30日までの6か月間の現金は、前年同期の39億ドルの減少と比較して16億ドル減少しました。分離投資は、金利の上昇により約14億ドル増加しました。収益の減少により、売掛金は8億ドル減少しました。在庫量の減少により在庫は約29億ドル減少しましたが、在庫価格の上昇によって一部相殺されました。その他の流動資産は、主に証拠金預金と穀物口座、顧客総売掛金、および前払い費用の減少により、6億ドル減少しました。穀物の購入に関連する買掛金の減少により、貿易買掛金は28億ドル減少しました。当社の先物手数料および仲介事業における取引活動の減少により、仲介買掛金は約12億ドル減少しました。未払費用およびその他の未払金は、主に契約負債と報酬発生額の減少により6億ドル減少しました。

投資活動に使用された現金は、前年同期の6億ドルに対し、2023年6月30日までの6か月間で6億ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の資本支出は、前年同期の5億ドルに対し、6億ドルでした。2023年6月30日までの6か月間には、500万ドルの追加原価法投資がありました。前年同期は10億ドルでした。

2023年6月30日までの6か月間の資金調達活動に使用された現金は21億ドルでしたが、前年同期の現金は15億ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の長期債務借入額は5億ドルで、2033年満期紙幣の元本総額が5億ドルでしたが、前年同期の長期債務借入は18億ドルで、2032年満期手形2.900％手形の元本総額7億5000万ドルでした。当期の借入による収益は、一般的な企業目的に使われました。前期の借入による収益は、環境目標に貢献する適格なグリーンプロジェクトや、特定の社会問題の対処または軽減を目的とする、および/またはポジティブな社会的成果の達成を目指す適格な社会プロジェクトへの投資と支出の資金調達に使用されました。2023年6月30日までの6か月間の長期債務の支払いは7億ドルでした。これは、2023年満期手形の元本総額が6億ユーロでしたが、これは昨年の同時期の重要な金額ではなく、1.750％でした。2023年6月30日までの6か月間の短期信用契約の純借入額は、前年同期の14億ドルに対し、4億ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の自社株買いは、前年同期の2億ドルに対し、10億ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の5億ドルの配当金は、昨年の同時期と同等でした。

2023年6月30日の時点で、当社の現金および現金同等物は14億ドルで、流動資産を流動負債で割った流動比率は1.6対1でした。運転資本には、すぐに市場性のある商品在庫が65億ドル含まれていました。2023年6月30日の時点で、当社の資本資源には250億ドルの株主資本と、下記の売掛金証券化プログラムを含む信用枠が含まれ、合計136億ドルで、そのうち113億ドルは未使用でした。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、会社の長期負債と総資本（会社の長期負債と株主資本の合計）に対する長期負債の比率はそれぞれ 25% と 24% でした。同社はこの比率を会社の長期負債の尺度および財務の柔軟性の指標として使用しています。2023年6月30日と2022年12月31日の会社の純負債（短期債務、長期負債の現在の満期、および長期負債の合計から現金および現金同等物と短期有価証券の合計を差し引いたもの）の資本（純負債と株主資本の合計）の比率は、それぞれ22％と25％でした。同社の与信枠総額のうち、50億ドルが米国と欧州のコマーシャル・ペーパーを合わせた借入プログラムをサポートしていましたが、2023年6月30日の時点で未払いのコマーシャル・ペーパーはありませんでした。




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アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析（続き）
2023年6月30日現在、当社には14億ドルの現金および現金同等物があり、そのうち8億ドルは海外子会社が保有する現金で、その未分配収益は無期限に再投資されたとみなされます。米国事業から十分なキャッシュフローを生み出してきた当社の過去の能力と、未使用かつ利用可能な66億ドルの米国の信用力に基づいて、これらの資金は米国外で無期限に再投資されると主張しています。

当社には、特定のコマーシャル・ペーパー・コンジット購入者と確約購入者を対象とした売掛金証券化プログラム（以下「プログラム」）があります。プログラムは、プログラムに振り込まれた売掛金に対して最大30億ドルの資金を会社に提供し、貸借対照表資産の効率的な使用を通じて会社の流動性へのアクセスを拡大します（プログラムの詳細と開示については、本書1項「財務諸表」に含まれる「連結財務諸表の注記」の注記14を参照してください）。2023年6月30日の時点で、当社のプログラム対象施設の未使用容量は9億ドルでした。

2023年6月30日現在、当社は現金および現金同等物、および主に投資適格機関からなる分散性の高いグループとの未使用のクレジットラインから成る流動性総額127億ドルを保有しています。

2023年6月30日までの6か月間、同社は約6億ドルの資本支出、5億ドルの配当、10億ドルの自社株買いに費やしました。同社には株式買戻しプログラムがあります。このプログラムでは、同社には2023年6月30日時点で7,480万株が残っており、2024年12月31日までに買い戻すことができます。

2023年には、資本支出総額が約13億ドル、追加の現金支出が約10億ドルの配当と約20億ドルの追加現金支出を見込んでいます。これは、その他の戦略的資本使用、および年間を通じての営業キャッシュフローと運転資本の状況の変化を条件とします。

契約上の義務と商業上のコミットメント

2023年6月30日および2022年12月31日現在の当社の購入債務は、それぞれ142億ドルと158億ドルでした。この減少は主に、農産物の在庫を少なく購入する義務に関係しています。2023年6月30日の時点で、同社は今後12か月以内に132億ドルの購入債務に関連する支払いを行う予定です。2023年6月30日に終了した四半期中に、会社の契約上の義務に他に重要な変更はありませんでした。

貸借対照表外の取り決め

2023年5月、同社は特定の商用およびコンジット購入者と熱心な購入者を対象としたファーストプログラムを修正し、施設を18億ドルから19億ドルに増やしました。最初のプログラムは、延長されない限り、2024年5月17日に終了します。2023年6月30日に終了した四半期に、会社の貸借対照表外の取り決めに他に重要な変更はありませんでした。

重要な会計方針と見積もり

2023年6月30日に終了した四半期に、会社の重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありませんでした。会社の財務諸表の作成に使用される会社の重要な会計方針、見積もり、および前提条件の説明については、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書のパートII、項目8に含まれる「連結財務諸表の注記」のパートII、項目7および注1を参照してください。

アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示

当社の市場リスクの影響を受けやすい商品やポジションに内在する市場リスクは、会社の純商品ポジションに関連する商品市場価格、外貨為替レート、金利の不利な変化から生じる潜在的な損失です。2023年6月30日までの四半期における市場リスクの影響を受けやすい商品とポジションの大幅な変化を以下に示します。この期間中、外貨の為替レートと金利の変動による会社の潜在的損失に重大な変化はありませんでした。

当社の市場リスクに敏感な商品やポジションに関する詳細情報については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる項目7A「市場リスクに関する量的および質的開示」を参照してください。
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アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的な開示（続き）
コモディティ

農産物の入手可能性と価格は、気象条件の変化、作物の病気、植栽、政府のプログラムと政策、競争、世界需要の変化、顧客の好みや生活水準の変化、類似し競争力のある作物の世界的な生産などの要因によって大きく変動します。

会社の商品ポジションの公正価値は、可能な場合は、すべての商品ポジションをその期間の相場市場価格で評価するか、近似代理人を利用して各商品について計算された公正価値の合計です。当社は、取引量制限とバリューアットリスク（VaR）限度からなる市場リスクの大きさを監視するための指標を確立しています。VaRは、1年間に発生する可能性のある潜在的な損失を95％の信頼度で測定します。体積制限は毎日監視され、VaRの計算と感度分析は毎週監視されます。

VaRを使用して、1年間にわたる市場価格の（相関関係がないと仮定して）2標準偏差の不利な動きに起因する仮想損失を測定することに加えて、感度分析が行われ、仮定の市場価格の10％の不利な変化に起因する公正価値の潜在的な損失を測定します。週ごとの最高順位、最低順位、平均値と、仮定の10％の不利な価格変動による市場リスクは、次のとおりです。
6 か月が終了年度終了
2023年6月30日2022年12月31日
ロング/ (ショート) (百万単位)
公正価値市場リスク公正価値市場リスク
最高地位$498 $50 $986 $99 
最下位49 5 44 4 
平均ポジション278 28 388 39 

平均ポジションの公正価値の変化は、特定の商品の価格の下落と、程度は低いが平均数量の全体的な減少によるものでした。

アイテム 4.統制と手続き

2023年6月30日現在、会社の「開示管理と手続き」（1934年の証券取引法（「取引法」）に基づく規則13a—15（e）および15d—15（e）で定義されている）の設計と運用の有効性について、最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣の監督と参加のもとに評価が行われました。その評価に基づいて、最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣は、取引法に基づいて提出または提出する報告書で会社が開示する必要のある情報が、（i）証券取引委員会の規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、および報告され、（ii）蓄積されて会社の経営陣に伝達されることを保証するために、会社の開示管理と手続きが有効であると結論付けました。最高経営責任者と最高財務責任者、必要な開示に関する決定を適時に行えるようにするため。直近に終了した会計四半期中に、財務報告に関する会社の内部統制に、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。

2018年に、同社はReadinessというイニシアチブを立ち上げました。これは、以前の1ADMとオペレーショナルエクセレンスプログラムに基づいて、データ分析、プロセスの簡素化と標準化、行動と文化の変化を組み合わせることで、会社の既存事業の新たな効率化と顧客体験の向上を図るためです。この変革の一環として、同社は世界中で新しいエンタープライズリソースプランニング（ERP）システムを導入しています。このシステムは、今後数年にわたって段階的に導入される予定です。2023年6月30日に終了した四半期には、ERPシステムの導入はありませんでした。同社は、財務報告に対する内部統制の設計と有効性テストにおいてこれらの変更を引き続き検討し、上記の段落で説明した評価の一環として、このような状況での新しいERPシステムの導入は、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼしていないと結論付けました。
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パート II — その他の情報

アイテム 1.法的手続き

当社は、人身傷害の疑い、雇用法、製造物責任、知的財産、環境問題、納税義務の疑い（本書の項目1に含まれる「連結財務諸表の注記」の注記9を参照、所得税事項については「財務諸表」を参照）、集団訴訟など、実際に行われた、または脅かされる可能性のある多くの法的措置に日常的に関与しています。また、当社では、規制当局やその他の政府当局から、事業のさまざまな側面に関する問い合わせを定期的に受けており、いつでも、会社はさまざまな解決段階にある問題を解決しています。これらの問題の結果は、私たちが完全に制御できるわけではなく、長期間にわたってわからない場合があります。訴訟によっては、請求者が損害賠償を求めたり、差し止めによる救済を含むその他の救済を求めたりします。これにより、多額の支出が必要になったり、収益が失われたりする可能性があります。適用される会計基準に従い、当社は、損害が既知であるか、起こりそうだと考えられ、その金額を合理的に見積もることができる場合に、重大な損失が発生した場合に備えて、連結財務諸表に負債を記録します。既知の、または起こりそうな損失の妥当な見積もりがある範囲であり、その範囲内のどの金額も他のどの金額よりも良い見積もりではない場合、その範囲の最小額が発生します。重大な損失の不測の事態が合理的に発生する可能性はあるが、未知または発生する可能性がなく、合理的に見積もることができる場合は、推定損失または損失の範囲が連結財務諸表の注記に開示されます。推定損失または損失の範囲を決定する際には、記録される損失の金額と時期を見積もるために、重要な判断が必要です。会社が関与する訴訟や政府の手続きから生じる可能性のある損失の見積もりは、本質的に予測が困難です。特に、事案が手続きの初期段階にあり、事実または法的証拠が不完全である場合、損害賠償請求が根拠のない、または不確定な損害賠償請求が含まれる場合、罰金、罰金、解雇、懲罰的損害賠償を伴う可能性がある、または商慣習の変化につながる可能性がある場合は特にそうです。

2019年9月4日、AOT Holding AG（「AOT」）は、先物取引所で取引されるエタノールデリバティブの価格設定と決済に使用されるベンチマーク価格を操作しようとしたとして、米国商品取引法に基づく集団訴訟をイリノイ州アーバナの連邦地方裁判所に提起しました。2021年3月16日、AOTは、2人目の原告であるメイズ・キャピタル・グループ合同会社（「メイズ」）を追加して修正訴状を提出しました。AOTとMaizeは、会社の申し立てられた訴訟の結果として、推定階級のメンバーが合計で約5億ドルから20億ドル以上の損害を被ったと主張しています。2020年7月14日、Green Plains Inc. とその関連法人（「GP」）は、エタノールの販売者を代理することを求めて、実質的に同じ運用上の事実を主張して、ネブラスカ州の連邦裁判所に集団訴訟を提起しました。2020年7月23日、Midwest Renewable Energy, LLC（「MRE」）は、実質的に同じ運用上の事実を主張し、シャーマン法に基づく請求を主張して、イリノイ州の連邦裁判所に集団訴訟を提起しました。2020年11月11日、ユナイテッド・ウィスコンシン・グレイン・プロデューサーズLLC（「UWGP」）と他の5つのエタノール生産者は、シャーマン法とイリノイ州、アイオワ州、ウィスコンシン州の法律に基づき、実質的に同じ事実を主張し、主張を主張してイリノイ州の連邦裁判所に訴訟を提起しました。裁判所は、それぞれ2021年8月9日と2021年9月28日に、MREとUWGPの苦情を偏見なく却下するというADMの申立てを認めました。2021年8月16日、裁判所は、一般開業医の訴えを却下するADMの申立てを認め、1件の請求を偏見をもって却下し、残りの州法の請求に対する管轄権を失いました。MREは2021年8月30日に修正訴状を提出し、ADMは2021年9月27日にこれを却下するよう動議しました。UWGPは2021年10月19日に修正訴状を提出し、裁判所は2022年7月12日にこれを却下しました。UWGPは、米国第7巡回区控訴裁判所に却下を控訴しました。2021年10月26日、GPは実質的に同じ事実を主張し、契約関係への不法な干渉を主張して、ネブラスカ州連邦地方裁判所に新たな訴えを提起しました。2022年3月18日、ネブラスカ州連邦地方裁判所は、一般開業医の訴訟をさらなる手続きのためにイリノイ州中央地区に移送するというADMの申立てを認めました。ADMは2022年5月20日に訴状を却下し、2022年12月30日、裁判所は偏見を理由に一般開業医の訴えを却下しました。GPは解雇を控訴しました。当社は責任を否定し、これらの訴訟において精力的に自己弁護を行っています。これらの訴訟は公判前の手続き中であるため、現時点では最終結果をある程度確実に予測することはできませんが、結果が財務状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。

当社は現在、財政状態、経営成績、または流動性に重大な悪影響を及ぼすと考えられる法的手続きや環境請求の当事者ではありません。








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アイテム 1A.リスク要因

2023年6月30日に終了した四半期に、会社のリスク要因に大きな変化はありませんでした。会社のリスク要因の詳細については、パートI「項目1A」を参照してください。2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書の「リスク要因」。

アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用

発行者による株式の購入
ピリオド
購入した株式の総数(1)
一株当たりの平均支払価格
公に発表されたプログラムの一環として購入された株式の総数(2)
プログラムの下で購入できる残りの株式数(2)
2023年4月1日から    
2023年4月30日1,109,021 $78.331 1,109,021 82,337,873 
2023年5月1日から 
2023年5月31日4,018,934 75.349 4,018,934 78,318,939 
2023年6月1日から 
2023年6月30日3,557,170 73.387 3,556,480 74,762,459 
合計8,685,125 $74.926 8,684,435 74,762,459 

(1)購入した株式の総数は、以下に説明する当社が公示する自社株買いプログラムの一環として公開市場で購入された株式、ストックオプション行使価格の支払いとして受領した株式、および既得制限付株式報奨に対する源泉徴収税の支払いとして受領した株式です。2023年6月30日までの3か月の間に、既得制限付株式報奨の源泉徴収税およびストックオプション行使価格の支払いとして690株が受領されました。

(2)2019年8月7日、当社の取締役会は、株式買戻しプログラムを2024年12月31日まで延長し、延長プログラムに基づいて最大1億株を追加で買い戻すことを承認しました。

アイテム 5.その他の情報
オン 2023年6月9日, ジェニファー・L・ウェーバー、会社の 上級副社長、最高人事責任者、最高多様性責任者, ルール10b5-1（c）の肯定的な抗弁を満たすことを意図して、事前に取り決められた取引計画を締結しました交換法の。このプランでは、最大で次の商品を販売できます 11,111会社の普通株式の総数で、市場終了日の早い方で終了します 2024年2月9日またはそれに基づいて全株式が売却された日付。ルール10b5-1の取引協定やルール10b5-1以外の取引協定は他にありませんでした 採用された、変更された、または 終了しました2023年6月30日に終了した四半期中の会社の取締役および執行役員による。

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アイテム 6.展示品
(3)(i) 
修正された複合法人設立証明書（2001年11月13日に提出されたフォーム10-Qの当社の四半期報告書の別紙3（i）を参照して組み込まれました）。
(3) (ii)
2022年11月2日までに改正された細則（2023年2月14日に提出されたフォーム10-Kの当社の年次報告書の別紙3（ii）を参照して組み込まれています）。
(4.1)
2033年満期の 4.500% 債券の形式（2023年4月3日に提出されたフォーム8-Kの当社の最新報告書の別紙4.1を参照して組み込まれています）。
(31.1) 
改正された1934年の証券取引法の規則13a—14 (a) および規則15d—14 (a) に基づく最高経営責任者の認定。
(31.2) 
改正された1934年の証券取引法の規則13a—14 (a) および規則15d—14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。
(32.1) 
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された18 U.S.C. 1350に基づく最高経営責任者の認定
(32.2) 
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された18 U.S.C. 1350に基づく最高財務責任者の認定
(101) 第1部、項目1「財務諸表」の連結財務諸表と付随注記、およびフォーム10-Qのこの四半期報告書のパートII、項目5「その他の情報」の情報用のインラインXBRLファイルセット。
(104)この四半期報告書のForm 10-Qの表紙用のインラインXBRLは、別紙101のインラインXBRLファイルセットに含まれています。

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署名

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。

 アーチャー・ダニエルズ・ミッドランド・カンパニー
 /s/ V. ルーサー
V・ルーサー
上級副社長兼最高財務責任者
/s/ R.B.ジョーンズ
R・B・ジョーンズ
上級副社長、法務顧問、秘書

日付：2023年9月11日
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