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000165856612 月 31 日2023Q2偽P300016585662023-01-012023-06-3000016585662023-07-31エクセルリ:シェア0001658566米国会計基準:共通クラスメンバー2023-07-310001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー2023-07-3100016585662023-06-30ISO 4217: 米ドル00016585662022-12-31ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア0001658566米国会計基準:共通クラスメンバー2023-06-300001658566米国会計基準:共通クラスメンバー2022-12-310001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー2023-06-300001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー2022-12-3100016585662023-04-012023-06-3000016585662022-04-012022-06-3000016585662022-01-012022-06-3000016585662021-12-3100016585662022-06-300001658566米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001658566米国会計基準:共通クラス C メンバー米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001658566米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001658566米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001658566米国会計基準:親会員2022-12-310001658566米国会計基準:非支配持分メンバー2022-12-310001658566米国会計基準:共通クラスメンバー米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-03-310001658566米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-03-310001658566米国会計基準:親会員2023-01-012023-03-3100016585662023-01-012023-03-310001658566米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-03-310001658566米国会計基準:共通クラスメンバーCDEV: 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米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
☒ 1934年の証券取引法第13条または第15 (d) 条に基づく四半期報告書

四半期終了時 2023年6月30日
または
☐ 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書

からへの移行期間中
コミッションファイル番号 001-37697
パーミアン・リソース・コーポレーション
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
デラウェア州47-5381253
(法人設立の様子)(IRS雇用者識別番号)
300 N. Marienfeld St., スイート 1000
ミッドランド, テキサス79701
(登録者の電話番号、市外局番を含む): (432) 695-4222
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
クラスA普通株式、額面価格1株あたり0.0001ドルPRニューヨーク証券取引所
登録者が1934年の証券取引法第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告書の提出を要求されたより短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒いいえ ☐
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター アクセラレーテッド・ファイラー 非加速ファイラー 小規模な報告会社新興成長企業
☒
☐
☐
☐
☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐いいえ ☒
2023年7月31日の時点で、 565,955,410以下を含む発行済普通株式総数 321,327,851クラスA普通株式、額面価格は1株あたり0.0001ドル、 244,627,559クラスC普通株式、額面価格は1株あたり0.0001ドルです。


目次
ページ
測定単位と業界用語集
3
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
5
パートI—財務情報
7
アイテム 1.
財務諸表 (未監査)
7
2023年6月30日および2022年12月31日現在の連結貸借対照表
7
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の連結営業報告書
8
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間の連結キャッシュフロー計算書
9
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の連結株主資本計算書
11
連結財務諸表に関する注記
13
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
34
アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示
49
アイテム 4.
統制と手続き
53
パートII—その他の情報
53
アイテム 1.
法的手続き
53
アイテム 1A.
リスク要因
53
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
53
アイテム 5.
その他の情報
53
アイテム 6.
展示品
55
署名
56


目次




測定単位と業界用語集
以下は、フォーム10-Qのこの四半期報告書で使用されている、石油・天然ガス業界で一般的に使用されている特定の用語の略語と定義です。
Bbl。本書では、原油、コンデンセート、NGLを基準に、液量42米ガロンのストックタンクバレルを使用しています。
bbl/d。1日あたり1Bblです。
ボエ。天然ガスを石油換算バレルに換算して、石油1バレルに対して天然ガス6Mcfの割合で計算された1バレルの石油換算値。これはエネルギー含有量の相関関係であり、商品間の価値や価格の関係を反映するものではありません。
BOE/D。1日に1つのBOEです。
しかし。1つの英国の熱単位。これは、1ポンドの水の温度を華氏1度上げるのに必要な熱量です。
完成。常設の生産設備を設置し、生産を開始するための穿孔や破壊刺激などを通じて、石油・ガスの坑井を準備するプロセス。
開発は順調です。石油や天然ガスの貯留層の実証区域内に、生産性が高いことが知られている地平線の深さまで掘削された井戸。
ディファレンシャル。石油や天然ガスの品質、収集、処理、輸送の料金、および石油や天然ガスの場所の違いを反映して、設定されたスポット市場価格から石油や天然ガスの価格を調整すること。
探査井戸。新しい油田を探すため、または以前に別の貯留層で石油や天然ガスを生産していたことが判明した油田の新しい貯留層を見つけるために掘削された井戸。
エクステンションはいいですね。既知の貯水池の限界を拡張するために掘削された井戸。
フィールド。単一の貯水池または複数の貯水池で構成され、すべてが同じ個々の地質学的構造的特徴または層序条件に基づいてグループ化された、またはそれらに関連する地域。フィールド名は表面積を指しますが、地表と地下の両方の生産地層を指すこともあります。
フォーメーション。近くの岩とは異なる独特の特徴を持つ岩の層。
ヘンリー・ハブ。ヘンリーハブパイプラインは、NYMEXで取引される天然ガス契約の価格設定ポイントであり、天然ガス価格のベンチマークとして使用されます。
水平掘削。特定の地層で使用される掘削技術で、井戸を特定の深さまで垂直に掘削し、指定された間隔で直角に掘削します。
アイス・ブレント。ブレント原油は、インターコンチネンタル取引所（ICE）で取引されています。
MBbL。1000バレルの原油、コンデンセート、またはNGL。
OBE。一千のBOE。
Mcf。1000立方フィートの天然ガス。
MCF/D。1日に1つのMcfです。
MMBTU。100万の英国熱量単位。
MMCF。100万立方フィートの天然ガス。
NGL。液化天然ガス。これらは、エタン、ブタン、イソブタン、プロパン、天然ガソリンなど、天然ガスに含まれる天然物質で、生産された天然ガスからまとめて除去し、これらの物質に分離して販売することができます。
ナイメックス。ニューヨーク・マーカンタイル取引所。
ニューヨーク証券取引所。ニューヨーク証券取引所。
オペレーター。石油や天然ガスの井戸やリースの開発および/または生産を担当する個人または会社。
確認済み開発埋蔵量。既存の設備や操業方法を備えた既存の井戸から回収できると期待できる埋蔵量、または必要な設備のコストが新しい井戸の費用に比べて比較的少ない埋蔵量。
確認埋蔵量。地質学的および工学的データから、既存の経済的および運用条件下で既知の貯留層から今後数年間に商業的に回収可能であることが合理的に確実に示されている石油、NGL、天然ガスの推定量。
3
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確認済み未開発埋蔵量またはPUD。掘削されていない面積の新しい井戸、または完成に比較的多額の支出が必要な既存の井戸から回収されると予想される確認埋蔵量。
実現価格。差額を差し引いた現金市場価格。
埋蔵量。特定の日付の時点で、経済的に生産できると予想される石油、天然ガス、および関連物質の推定残存量。既知の蓄積物に開発プロジェクトを適用したものです。さらに、石油や天然ガス、または関連物質を市場に供給する法的生産権または生産に対する収益利益、設置された手段、およびプロジェクトの実施に必要なすべての許可と資金が存在するか、または存在すると合理的に期待できる必要があります。
貯水池。生産可能な石油や天然ガスが自然に蓄積された多孔質で浸透性のある地下層で、不浸透性の岩や水の障壁に閉じ込められており、他の貯留層とは独立しています。
ロイヤルティ利息。石油またはガス資産の持分。これにより、所有者は探査、開発、生産運営の費用なしで生産株式を取得できます。
柔らかい。 安全なオーバーナイト・ファンディング・レート。
スポット市場価格。期待される品質、場所、輸送、需要の調整による減額なしの現金市場価格。
未確認の埋蔵量。未確認の資産に帰属する引当金で、埋蔵量は確認されていません。
ウェルボア。井戸が完成したら石油や天然ガスを生産するためのドリルビットによって開けられる穴。井戸またはボアホールとも呼ばれます。
仕事上の関心。所有者に不動産の掘削、生産、操業の権利と生産の一部を行う権利を与える石油・ガス不動産の持分（通常は借地権）。すべてのロイヤルティやその他の負担、探査、開発、運用にかかるすべての費用とそれに関連するすべてのリスクを条件とします。
ワークオーバー。生産を回復または増加させるための生産井での作業。
WTI。ウェスト・テキサス・インターミディエイトは、石油価格のベンチマークとして使用される原油の一種です。
4
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将来の見通しに関する記述に関する注意事項
フォーム10-Qのこの四半期報告書（「四半期報告書」）には、改正された1933年の証券法（「証券法」）のセクション27Aと改正された1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。この四半期報告書に含まれる歴史的事実の記述を除き、当社の戦略、将来の事業、財政状態、推定収益と損失、予測コスト、見通し、計画、経営目標に関するすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。この四半期報告書では、「できた」、「かもしれない」、「信じる」、「予想する」、「予想する」、「意図する」、「見積もる」、「期待」、「プロジェクト」、「目標」、「計画」、「目標」などの表現は、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。ただし、すべての将来の見通しに関する記述にそのような識別語が含まれているわけではありません。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する経営陣の現在の期待と仮定に基づいており、将来の出来事の結果とタイミングに関して現在入手可能な情報に基づいています。将来の見通しに関する記述を検討するときは、以下に記載されているリスク要因やその他の注意事項に留意してくださいアイテム 1A.リスク要因この四半期報告書と、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「2022年次報告書」）のほか、米国証券取引委員会（「SEC」）へのその他の提出書類に含まれるリスク要因やその他の注意事項を記載しています。
将来の見通しに関する記述には、以下に関する記述が含まれる場合があります。
•石油、天然ガス、NGL価格の変動、または石油、天然ガス、NGL価格の長期にわたる低下、およびサウジアラビアなどの石油輸出国機構（「OPEC」）加盟国と、ロシアなどの他の石油・天然ガス生産国による、生産水準または石油価格に関連するその他の事項に関する紛争の影響。
•中東、ロシア、東ヨーロッパ、アフリカ、南アメリカを含む他の生産地域や国の、または影響を及ぼしている政治的および経済的状況。
•2019年コロナウイルス病（「COVID-19」）のパンデミックによる需要の減少と、特定の石油・天然ガス生産国の行動に起因する石油と天然ガスの過剰供給の影響。
•私たちの事業戦略と将来の掘削計画。
•私たちの埋蔵量と、掘削や不動産取得によって生み出された埋蔵量を補充する能力。
•私たちの掘削の見通し、在庫、プロジェクト、プログラム。
•私たちの財務戦略、資本還元プログラム、レバレッジ、流動性、開発プログラムに必要な資本
•私たちの石油、天然ガス、NGLの実現価格。
•将来の石油、天然ガス、NGLの生産時期と量。
•不動産や事業の買収を特定し、完了し、効果的に統合する私たちの能力。
•合併によって期待される利益と相乗効果を実現し、会社とコルゲートの資産を効果的に統合する私たちの能力（このような大文字の用語は以下に定義されています）。
•私たちのヘッジ戦略と結果
•私たちの競争と政府の規制。
•許可と政府の承認を得る私たちの能力。
•係争中の法的または環境的問題。
•石油、天然ガス、NGLのマーケティングと輸送。
•私たちの借地権または事業買収。
•私たちの施設の開発または運営にかかる費用。
•私たちの予想収益率;
•一般的な経済状況;
•私たちが事業を行っている地域の気象条件。
•クレジットマーケット;
•配当、分配、自社株買いを行う私たちの能力。
•将来の経営成績に関する不確実性、そして
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目次




•この四半期報告書に記載されている当社の計画、目的、期待、意図のうち、過去のものはありません。
これらの将来の見通しに関する記述には、石油や天然ガスの開発、生産、収集、販売に関するあらゆるリスクと不確実性が伴います。そのほとんどは予測が難しく、当社の制御が及ばないものであることに注意してください。これらのリスクには、商品価格の変動、インフレ、掘削および生産設備とサービスの不足、Colgate Energy Partners III, LLCとの合併（「合併」）に関連するリスク、環境リスク、掘削およびその他の営業リスク、規制の変更、埋蔵量の見積もり、将来の生産率、キャッシュフロー、資本アクセスの予測に内在する不確実性が含まれますが、これらに限定されません。開発支出のタイミングとその他のリスクは、「項目1A」に記載されています。この四半期報告書と2022年の年次報告書の「リスク要因」。
埋蔵量エンジニアリングは、正確な方法では測定できない石油や天然ガスの地下蓄積量を推定するプロセスです。リザーブ見積もりの正確さは、入手可能なデータの質、データの解釈、リザーブエンジニアによる価格とコストの仮定によって異なります。さらに、掘削、試験、生産活動の結果は、以前に行われた見積もりの修正を正当化するかもしれません。大幅な修正を行うと、今後の生産と開発の掘削スケジュールが変更されます。したがって、埋蔵量の見積もりは、最終的に回収される石油や天然ガスの量と大きく異なる場合があります。
この四半期報告書または2022年の年次報告書に記載されているリスクや不確実性が1つ以上発生した場合、または基礎となる仮定が正しくないことが判明した場合、当社の実際の業績と計画は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。
この四半期報告書に含まれるすべての将来の見通しに関する記述は、明示的か黙示的かを問わず、すべてこの注意書きによって明示的に認定されています。この注意書きは、当社または当社に代わって行動する者がその後発行する可能性のある書面または口頭による将来の見通しに関する記述と併せて検討する必要があります。
適用法で別段の定めがある場合を除き、当社は、将来の見通しに関する記述を、本四半期報告書の日付以降の出来事や状況を反映するように更新する義務を放棄します。


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目次




パートI。財務情報
アイテム 1.財務諸表
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結貸借対照表 (未監査)
（千単位、1株あたりの金額を除く）
2023年6月30日2022年12月31日
資産
流動資産
現金および現金同等物
$18,280 $59,545 
売掛金、純額
309,624 282,846 
デリバティブ商品87,737 100,797 
プリペイドおよびその他の流動資産
10,396 20,602 
流動資産合計
426,037 463,790 
資産と設備
石油と天然ガスの特性、成功への取り組み方法
未確認の物件
1,415,969 1,424,744
証明済みの物件
9,691,058 8,869,174
減価償却累計額、減価償却額
(2,811,580)(2,419,692)
石油と天然ガスの総資産、純額
8,295,447 7,874,226
その他の資産および設備、純額38,731 15,173
総資産および設備、純額
8,334,178 7,889,399 
非流動資産
オペレーティングリースの使用権資産
62,049 64,792 
その他の固定資産
104,061 74,611
総資産
$8,926,325 $8,492,592 
負債と資本
現在の負債
買掛金と未払費用
$661,748 $562,156 
オペレーティングリース負債36,160 29,759 
デリバティブ商品354 1,998 
その他の流動負債
24,462 11,656 
流動負債合計
722,724 605,569
非流動負債
長期債務、純額2,060,070 2,140,798 
資産償却義務44,546 40,947 
繰延所得税78,685 4,430 
オペレーティングリース負債27,894 41,341 
その他の非流動負債
66,396 3,211 
負債総額
3,000,315 2,836,296
コミットメントと不測の事態（注12）
株主資本
普通株式、$0.0001額面価格、 1,500,000,000承認された株式:
クラスA: 325,446,375発行済株式および 319,646,4872023年6月30日に発行済み株式と 298,640,260発行済株式および 288,532,2572022年12月31日時点で発行されている株式
33 30 
クラス C: 244,632,5592023年6月30日に発行され発行済み株式と 269,300,0002022年12月31日に発行され、発行された株式
24 27 
追加払込資本2,944,785 2,698,465 
利益剰余金（累積赤字）363,881 237,226 
株主資本の総額3,308,723 2,935,748 
非支配持分2,617,287 2,720,548 
総資本5,926,010 5,656,296 
負債と資本の合計$8,926,325 $8,492,592 
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次




パーミアン・リソース・コーポレーション
連結営業報告書 (未監査)
（千単位、1株あたりのデータを除く）
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2023202220232022
営業収益
石油・ガス販売$623,398 $472,654 $1,239,666 $819,931 
営業経費
リース運営費用82,991 28,900 157,523 57,634 
退職金と従価税48,927 34,695 97,436 59,746 
収集、処理、および輸送費21,753 25,756 37,235 47,647 
減価償却、減価償却215,726 82,117 403,945 153,126 
一般管理費52,736 9,947 88,210 40,550 
合併と統合の費用4,350 5,685 17,649 5,685 
減損費用と放棄費用244 506 489 3,133 
探査とその他の費用5,263 1,954 9,637 4,261 
営業費用の合計431,990 189,560 812,124 371,782 
長期資産の売却による純利益（損失）— (1,406)66 (1,324)
事業からの収益（損失）191,408 281,688 427,608 446,825 
その他の収入 (費用)
支払利息(36,826)(14,326)(73,603)(27,480)
デリバティブ商品の純利益（損失）20,601 (34,134)75,113 (163,657)
その他の収入 (費用)319 85 439 203 
その他の収入 (費用) の合計
(15,906)(48,375)1,949 (190,934)
所得税控除前利益（損失）175,502 233,313 429,557 255,891 
所得税（費用）給付(26,548)(41,487)(60,802)(48,263)
当期純利益 (損失)148,954 191,826 368,755 207,628 
少ない：非支配持分に帰属する純損失（収入）(75,555)— (193,236)— 
クラスA普通株式に帰属する純利益（損失）$73,399 $191,826 $175,519 $207,628 
クラスA普通株式の1株当たりの収益（損失）：
ベーシック$0.23 $0.67 $0.57 $0.73 
希釈$0.21 $0.60 $0.52 $0.66 
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。

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目次




パーミアン・リソース・コーポレーション
連結キャッシュフロー計算書（未監査）
(千単位)
6月30日に終了した6か月間
2023

2022
営業活動によるキャッシュフロー:
純利益（損失）$368,755 $207,628 
純利益（損失）を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整：
減価償却、減価償却
403,945 153,126 
株式ベースの報酬費用-株式報酬
53,565 12,202 
株式ベースの報酬費用-賠償責任報酬— 5,127 
減損費用と放棄費用
489 3,133 
繰延税金費用 (給付)
57,199 47,663 
長期資産の売却による純損失（利益）(66)1,324 
デリバティブ（利益）損失の非現金部分3,901 47,131 
債務発行費用の償却と債務割引6,278 4,226 
営業資産および負債の変動：
売掛金の (増加) 減少(11,888)(62,751)
前払い資産やその他の資産の（増加）減少(3,969)(6,201)
買掛金およびその他の負債の増加 (減少)8,495 42,491 
営業活動による純現金886,704 455,099 
投資活動によるキャッシュフロー:
石油と天然ガスの資産の取得、純額
(107,766)(2,592)
掘削と開発の資本支出
(686,556)(224,011)
他の資産や設備の購入
(29,050)(2,863)
売却に関連して受けた偶発的検討事項60,000 — 
石油と天然ガスの不動産の売却による収入
63,986 863 
投資活動に使用された純現金(699,386)(228,603)
財務活動によるキャッシュフロー:
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入による収入
630,000 170,000 
リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入金の返済
(715,000)(195,000)
債務発行費用
(603)(8,533)
ストックオプションの行使による収入
230 8 
株式買戻し(29,418)— 
配当金の支払い(47,619)— 
非支配持分所有者に支払われる分配金(37,883)— 
クラスAの普通株式は、株式の権利確定時に支払うべき税金として従業員から買い戻しました(38,108)(1,259)
財務活動によって提供された（使用された）純現金(238,401)(34,784)
現金、現金同等物および制限付現金の純増額（減少）
(51,083)191,712 
現金、現金同等物および制限付現金、期初
69,932 9,935 
現金、現金同等物および制限付現金、期末
$18,849 $201,647 
添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次




パーミアン・リソース・コーポレーション
連結キャッシュフロー計算書（未監査）（続き）
(千単位)
6月30日に終了した6か月間
2023

2022
補足キャッシュフロー情報
利息として支払われた現金
$71,387 $24,276 
所得税として支払われた現金3,603 600 
補足的な非現金活動
買掛金と未払費用に含まれる未払資本支出
242,782 63,486 
資産取得で想定される繰延税金負債24,801 — 
見積もりの修正を含む、発生した資産除却義務
1,207 389 
配当金支払額2,302 — 
提示された期間の連結キャッシュフロー計算書に表示された現金、現金同等物、制限付現金の調整：
6月30日に終了した6か月間
20232022
現金および現金同等物
$18,280 $201,092 
制限付き現金(1)
569 555 
現金、現金同等物および制限付現金の合計
$18,849 $201,647 
(1)    に含まれる 前払い資産およびその他の流動資産 連結貸借対照表における2023年6月30日および2022年6月30日の時点で。

添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。

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目次




パーミアン・リソース・コーポレーション
連結株主資本計算書（未監査）
(千単位)

普通株式追加払込資本利益剰余金 (累積赤字)株主資本の合計非支配持分総資本
クラス Aクラス C
株式金額株式金額
2022年12月31日現在の残高298,640 $30 269,300 $27 $2,698,465 $237,226 $2,935,748 $2,720,548 $5,656,296 
制限付株式が発行されました359 — — — — — — — — 
譲渡制限付株式の没収(298)— — — — — — — — 
株式の権利確定時に支払うべき税金で従業員から購入した株式(3,384)— — — (32,160)— (32,160)— (32,160)
ストックオプションの行使方法39 — — — 231 — 231 — 231 
従業員株式購入プランに基づく普通株式の発行56 — — — 241 — 241 — 241 
パフォーマンスストックが権利確定され発行されました5,406 — — — — — — — — 
株式ベースの報酬-株式報酬— — — — 17,871 — 17,871 — 17,871 
配当金— — — — — (15,669)(15,669)— (15,669)
非支配持分所有者への分配— — — — — — — (13,950)(13,950)
株式買戻し— — (2,750)— — — — (29,418)(29,418)
普通株式のクラスCからクラスAへの換算、税引後20,906 2 (20,906)(2)217,280 — 217,280 (214,864)2,416 
普通株式に影響を与える取引による株式への影響、ドルの税制上の優遇措置を差し引いたもの3.0百万
— — — — (10,400)— (10,400)13,427 3,027 
当期純利益 (損失)— — — — — 102,120 102,120 117,681 219,801 
2023年3月31日現在の残高321,724 $32 245,644 $25 $2,891,528 $323,677 $3,215,262 $2,593,424 $5,808,686 
制限付株式が発行されました373 — — — — — — — — 
譲渡制限付株式の没収(357)— — — — — — — — 
株式の権利確定時に支払うべき税金で従業員から購入した株式(602)(1)— — (5,948)— (5,949)— (5,949)
ストックオプションの行使方法7 — — — (1)— (1)— (1)
パフォーマンスストックが権利確定され発行されました3,290 1 — — (1)— — — — 
株式ベースの報酬-株式報酬— — — — 35,694 — 35,694 — 35,694 
配当金— — — — — (33,195)(33,195)— (33,195)
非支配持分所有者への分配— — — — — — (24,558)(24,558)
普通株式のクラスCからクラスAへの換算、税引後1,011 1 (1,011)(1)10,882 — 10,882 (10,825)57 
コモンユニットに影響を与える取引による株式への影響、税金費用を差し引いたもの3.7百万
— — — — 12,631 — 12,631 (16,309)(3,678)
当期純利益 (損失)— — — — — 73,399 73,399 75,555 148,954 
2023年6月30日の残高325,446 $33 244,633 $24 $2,944,785 $363,881 $3,308,723 $2,617,287 $5,926,010 
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目次




パーミアン・リソース・コーポレーション
連結株主資本計算書（未監査）（続き）
(千単位)

普通株式追加払込資本利益剰余金 (累積赤字)株主資本の合計非支配持分総資本
クラス Aクラス C
株式金額株式金額
2021年12月31日時点の残高294,261 $29 — $— $3,013,017 $(262,326)$2,750,720 $— $2,750,720 
制限付株式が発行されました20 — — — — — — — — 
譲渡制限付株式の没収(52)— — — — — — — — 
株式の権利確定時に支払うべき税金で従業員から購入した株式(150)— — — (1,259)— (1,259)— (1,259)
ストックオプションの行使方法3 — — — 1 — 1 — 1 
従業員株式購入プランに基づく普通株式の発行53 — — — 268 — 268 — 268 
株式ベースの報酬-株式報酬— — — — 5,545 — 5,545 — 5,545 
当期純利益 (損失)— — — — — 15,802 15,802 — 15,802 
2022年3月31日現在の残高294,135 $29 — $— $3,017,572 $(246,524)$2,771,077 $— $2,771,077 
制限付株式が発行されました2,998 1 — — — — 1 — 1 
譲渡制限付株式の没収(75)— — — — — — — — 
ストックオプションの行使方法2 — — — 7 — 7 — 7 
株式ベースの報酬-株式報酬— — — — 6,657 — 6,657 — 6,657 
当期純利益 (損失)— — — — — 191,826 191,826 — 191,826 
2022年6月30日時点の残高297,060 $30 — $— $3,024,236 $(54,698)$2,969,568 $— $2,969,568 

添付の注記は、これらの未監査の連結財務諸表の不可欠な部分です。
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目次



パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

注記1-重要な会計方針の表示の基礎と要約
事業内容の説明
Permian Resources Corporationは、原油とそれに関連する液体が豊富な天然ガス埋蔵量の責任ある取得、最適化、開発に焦点を当てた独立系石油・天然ガス会社です。会社の資産は、ペルム紀盆地の準流域であるデラウェア盆地に集中しており、その資産はテキサス州西部とニューメキシコ州にある連続した広大な土地で構成されています。特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、本注記内の「Permian Resources」または「当社」への言及はすべて、Permian Resources Corporationおよびその連結子会社であるPermian Resources Operating, LLC（「OPCo」）を指します。
統合の原則とプレゼンテーションの基礎
添付の未監査の連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）および中間財務報告に関する米国証券取引委員会（「SEC」）の規則と規制に従って作成されています。したがって、Form 10-Kの年次報告書に通常含まれる特定の開示事項は省略されています。この四半期報告書に含まれる連結財務諸表および関連注記は、2022年12月31日に終了した期間のフォーム10-Kの会社の年次報告書（「2022年次報告書」）に含まれる会社の連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。ここに開示されている場合を除き、当社の2022年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記に開示されている情報に重要な変更はありません。
経営陣の見解では、すべての重要な点において、会社の中間財務結果を公平に提示するために必要と考えられる、通常の定期的な調整や見越額がすべて含まれています。表示されている期間の経営成績は、必ずしも通年の予想業績を示すものではありません。連結財務諸表には、当社とその子会社であるOpCo、およびOpCoの完全子会社の口座が含まれます。非支配持分は、OPCoの第三者所有権を表し、株式の構成要素として提示されます。を参照してください注記9—株主資本と非支配持分 非支配利害の議論のため。
見積もりの使用
会社の連結財務諸表を作成するには、会社の経営陣がさまざまな仮定、判断、見積もりを行い、報告された資産、負債、収益、費用の金額、およびコミットメントと不測の事態の開示を決定する必要があります。これらの仮定、判断、見積もりの変更は、時間の経過と将来の出来事の結果として発生するため、実際の結果は以前に設定された金額と異なる場合があります。さらに、石油、天然ガス、NGLの生産にかかる価格は、会社の仮定、判断、見積もりに大きな影響を与える可能性があり、石油・ガス価格の変動が続くと、会社の見積もりに大きな影響を与える可能性があります。
前提条件、判断、見積もりの使用を必要とするより重要な分野には、(i) 石油と天然ガスの埋蔵量、(ii) 長期資産の減損試験に使用されるキャッシュフローの見積もり、(iii) 未確認資産の減損費用、(iv) 減価償却、(v) 資産の除却義務、(vi) 企業結合に関連する公正価値の決定と購入価格の配分などがあります。と資産の取得、(vii) 未収収益と関連売掛金、(viii) 未払負債、(ix) デリバティブ評価、(x) 繰延評価所得税、および（xi）特定の株式ベースの報酬報奨の公正価値の決定。
リース
同社は、掘削リグ契約、オフィスレンタル契約、その他の坑口設備のオペレーティングリースを行っています。2023年6月30日に終了した6か月間に、当社は稼働中の資産について追加の坑口設備リース契約を締結し、機器リース期間中の将来のリース支払いの現在価値に基づいて、リース使用権資産と関連負債を記録しました。2023年6月30日の時点で、同社は$を記録しています13.7現在のオペレーティングリース負債の100万ドルとドル14.0これらの坑口設備契約に関連する何百万もの非流動オペレーティングリース負債。
2023年4月、同社はテキサス州ミッドランドのオフィスビルを$で購入しました27.5百万、以前は購入時に建物の借手でした。その結果、$9.3何百万ものオペレーティングリースの使用権資産とドル13.62023年6月30日の時点で、100万のオペレーティングリース負債が連結貸借対照表から削除されました。建物の購入の一環として、会社は 九十九年グランドリースとそれに伴い、$のファイナンスリース負債を記録しました15.42023年6月30日現在の百万、これはこのリースに基づく将来の支払い債務の現在価値を表し、ドルから始まります0.8年間百万、そしてエスカレート 2.52076年までは毎年%です。このグランドリースで認識された対応する使用権資産は$でした15.32023年6月30日時点で百万です。
13
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

次の表は、提示された期間の貸借対照表に示されている会社のリース資産と負債に関する追加情報を示しています。
(千単位)
貸借対照表分類2023年6月30日2022年12月31日
資産
使用権資産の運用オペレーティングリースの使用権資産$62,049$64,792 
金融使用権資産
その他の固定資産
15,267— 
負債
現在の
オペレーティングリース負債オペレーティングリース負債$36,160$29,759 
ファイナンスリース負債
その他の流動負債
744— 
非電流
オペレーティングリース負債オペレーティングリース負債$27,894$41,341 
ファイナンスリース負債
その他の非流動負債
14,690— 

2023年6月30日までの6か月間、リースには他に大きな変更はありませんでした。を参照してください 注16—リース当社の2022年年次報告書のパートII、項目8の連結財務諸表の注記に記載されています。
所得税
当社は、OPCoの課税所得または損失の配分可能な割合、および当社が生み出した独立した収益または損失について、米国連邦、州、地方の所得税の対象となります。合併日現在、OpCoは米国連邦所得税のほか、ほとんどの州および地方の所得税の目的でパートナーシップとして扱われています。パートナーシップとして、OpCoは米国連邦および特定の州および地方の所得税の対象にはなりません。OpCoが生み出した課税所得または損失は、比例配分ベースで会社を含む会員の課税所得または損失に転嫁され、課税所得または損失に計上されます。合併前は、OpCoは会社が完全所有しており、すべての損益は課税対象でした。
中間期に計上された所得税費用は、会社の年初来の収入に推定年間実効所得税率を適用することと、中間期間に記録された重要で異常な、またはまれにしか発生しない項目を加えたものに基づいています。各中間期の年間推定実効税率の計算には、特定の見積もりと重要な判断が必要です。これには、その年の予想営業利益、さまざまな州の管轄区域で稼いだ収入と課税された所得の割合の予測、恒久的および一時的な差異、および発生した繰延税金資産を回収する可能性などが含まれますが、これらに限定されません。所得税引当金の計算に使用される会計上の見積もりは、新しい事象が発生したり、追加情報が得られたり、税環境が変化したりすると変わる可能性があります。
注記2—買収と売却
コルゲート・マージャー
2022年9月1日、当社はコルゲート・エナジー・パートナーズIII、LLC（「コルゲート」）との合併（「合併」）を完了しました。コルゲートは、デラウェア盆地に不動産を構える独立した石油・ガス探査開発会社でした。を参照してください 注2-企業結合合併に関する追加情報については、当社の2022年年次報告書のパートII、項目8の連結財務諸表の注記の脚注を参照してください。
購入価格配分
この申告日現在、取得した資産の公正価値と引き受けた負債は完全ではなく、調整が行われる可能性があります。当社は、合併締切日の翌12か月以内に購入価格の配分を完了する予定です。2023年6月30日までの6か月間、購入価格配分の調整はありませんでした。
補足的な未監査のプロフォーマ財務情報
コルゲートの業績は、合併の発効日である2022年9月1日以降、当社の連結財務諸表に含まれています。2022年6月30日に終了した3か月と6か月間の以下の補足的な未監査のプロフォーマ財務情報（「プロフォーマ情報」）は、当社とコルゲートのそれぞれの過去の連結財務諸表から作成され、合併を2022年1月1日に発生したかのように反映するように調整されています。プロフォーマ情報には、合併に関連して発生した特定の非経常項目を除いて、事実上の裏付けがあり、経営成績に継続的な影響を与えると予想される取引会計調整が反映されています。プロフォーマ情報には、合併によって生じる可能性のあるコスト削減やその他の相乗効果、またはコルゲートの資産を統合するために会社が負担する推定費用は含まれていません。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

プロフォーマ情報は、必ずしも過去に合併が行われた場合に発生した可能性のある結果を示すものではなく、将来の業績を予測することを意図したものではありません。 将来の結果は、以下のプロフォーマ情報に反映されている結果と大きく異なる可能性があります。
2022年6月30日に終了した3か月間2022年6月30日に終了した6か月間
総収入 $922,701 $1,612,855 
純利益 (損失)183,872 108,462 
1株当たりの利益（損失）:
ベーシック$0.65 $0.38 
希釈0.58 0.35 
2023年の買収
2023年2月16日、当社はおおよその買収を完了しました 4,000純借地権エーカーと 3,300調整前の購入価格$での正味ロイヤルティエーカー98百万。取得した資産の大部分は、ニューメキシコ州リー郡にある当社の既存の中核となる作付地の1つに隣接する未開発の土地です。
この買収は、会計基準体系化（「ASC」）トピック805に従って資産取得として記録されました。 ビジネスコンビネーション。支払われた対価の合計は$でした107.3決済明細書調整後の百万、そのうち$61.8100万ドルは未確認の物件に割り当てられ、$も割り当てられました60.5相対公正価値ベースでの証明済み不動産への百万、ドル9.8百万から正味運転資本（ドルを含む）11.3100万ドルの現金（取得した現金）から、想定される繰延税金負債を差し引いたもの24.8百万。2023年6月30日の時点で、会社はドルを負担しました1.6この購入に関連する数百万ドルの直接取引費用で、取得費用として資産計上されています。
2023 売却
2023年3月13日、当社はテキサス州リーブズ郡で操業中の塩水処理井とそれに関連する生産水インフラの売却を完了しました。クロージング時に受け取った現金対価の合計は$でした125百万ドル、そのうちのドル65百万ドルは水資産の売却と支配権の移転に直接関係していましたが、残りのドルは60100万は、テキサス州リーブス郡における当社の将来の掘削、完成、水接続活動に関連する条件付対価で構成されており、2026年9月までの特定の履行義務が満たされない場合は返済が必要になります。将来の業績に関連する売却対価のこの部分は、会社の連結貸借対照表に負債として計上されています。この売却による利益や損失は計上されませんでした。
注記3—売掛金、買掛金、未払費用
売掛金は、次のもので構成されています。
(千単位)
2023年6月30日2022年12月31日
石油・ガス売掛金の未収金、純額
$167,458 $206,266 
共同利息請求、純額
126,513 58,375 
未払デリバティブ決済売掛金
13,557 16,999 
その他
2,096 1,206 
売掛金、純額
$309,624 $282,846 
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連結財務諸表の注記
(未監査)

買掛金と未払費用は、次のもので構成されています。
(千単位)
2023年6月30日2022年12月31日
買掛金
$102,531 $51,443 
未払資本支出
178,213 133,854
支払収入
275,873 250,120
未払従業員報酬と福利厚生
10,692 33,897
未払利息
45,376 45,627
未払デリバティブ決済額
— 2,342
未払費用およびその他
49,063 44,873
買掛金と未払費用
$661,748 $562,156 
注4—長期債務
次の表は、示された日付現在の会社の長期債務に関する情報を示しています。
(千単位)
2023年6月30日2022年12月31日
2027年満期のクレジットファシリティ
$300,000 $385,000 
シニアノート
5.3752026年満期シニアノート%
289,448 289,448 
7.752026年満期シニアノート%
300,000 300,000 
6.8752027年満期シニアノート%
356,351 356,351 
3.252028年満期の転換社債の割合
170,000 170,000 
5.8752029年満期シニアノート%
700,000 700,000 
シニアノートの未償却債務発行費用
(9,804)(10,994)
未償却債務割引
(45,925)(49,007)
シニアノート、ネット1,760,070 1,755,798 
長期負債総額、純額
$2,060,070 $2,140,798 
クレジット契約
当社の連結子会社であるOpCoは、銀行シンジケートとクレジット契約を結んでおり、 五年間2027年2月に満期を迎える担保付リボルビング・クレジット・ファシリティ（「クレジット契約」）（2023年6月30日現在）の借入ベースはドルでした2.510億ドルと選出された公約金1.510億。2023年6月30日の時点で、会社には$がありました300未払いの借入金（百万円）と1.2利用可能な借入能力（ドルを差し引いたもの）は5.8百万件の信用状が未払いです。
2023年4月24日、当社はクレジット契約の第3改正（「第3改正」）を締結しました。憲法修正第3条は、とりわけ、（i）借入ベースを$に再確認しました2.510億ドルで、選択したコミットメントをドルに維持しました1.5億; (ii) 負債の追加債務の発生を許容するために、例外を除外契約に拡大しました パリパッサス特定の条件を条件として、クレジット契約の条件に基づいており、（iii）OpCoがクレジット契約に基づいて提供されるリボルビングローンに加えてタームローンを発生させることができるように、そのようなタームローンを行う貸し手と合意する条件およびクレジット契約の条件に従うことを条件として、技術的な変更を加えました。
クレジット契約に基づいて借りることができる金額は、(i) $に設定されている借入基準の少ない方に等しくなります2.510億; (ii) 選出されたコミットメントの総額、金額は$に設定されています1.5十億、または (iii) ドル3.010億。借入ベースは、貸し手が独自の裁量で春と秋に半年ごとに再決定されます。また、二予定されている再決定の間のオプション借入ベースの再決定。借入ベースは、とりわけ、OPCoの確認済みの石油・天然ガスの埋蔵量、それらの埋蔵量からの推定キャッシュフロー、および会社の商品ヘッジポジションによって異なります。借入ベースの再決定時に、実際の未払いの借入額が修正後の借入能力を超えた場合、OPCoは未払いの債務の一部を直ちに返済するよう求められる可能性があります。クレジット契約に基づく借入は、合併によりOpCoの子会社となった事業体を含め、OPCoの特定の子会社によって保証されています。
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連結財務諸表の注記
(未監査)

クレジット契約に基づく借入は、基本金利ローンでも、担保付きオーバーナイト・ファイナンス・レート（「SOFR」）ローンでもかまいません。利息は、基本金利ローンの場合は四半期ごとに、SOFRローンの場合は該当する利息期間の終了時に支払われます。SOFRローンには、SOFRの利息に、以下の範囲の適用マージンが加算されます。 175に 275選択したコミットメントの利用率に応じてベーシスポイントを加えたものです 10ベーシスポイントのクレジットスプレッド調整。基本金利ローンには、(i) 代理店銀行のプライムレート、(ii) フェデラル・ファンドの実効金利+のうち最大値に等しい年利がかかります。 50ベーシスポイント、または (iii) 1か月の利息期間の調整後のタームSOFRレートにプラス 100ベーシスポイントと適用マージンは 75に 175ベーシスポイント、借入ベースの利用率によって異なります。OpCoは、以下の契約手数料も支払います 37.5に 50そのファシリティの下で選択された未使用のコミットメント金額に基づくベーシスポイント。
信用契約には、(i) 追加債務の発生、(ii) 投資や貸付、(iii) 合併、(iv) 制限付支払い、(v) ジュニア債務の買い戻しまたは償還、(vi) 予想生産量の特定の割合を超える商品ヘッジへの参加、(vii) 金利ヘッジの締結など、当社の能力を制限する制限条項が含まれています。未払いの負債の一定割合を超えること、(viii) 先取特権が発生すること、(ix) 資産を売却すること、(x) 関連会社と取引を行うこと。
クレジット契約では、OpCoが以下の財務比率を順守することも義務付けられています。
(i) 流動比率。これは、OPCoの連結流動資産（リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未使用のコミットメントの加算を含み、非現金デリバティブ資産と特定の制限付現金を除く）の連結流動負債（信用契約に基づく長期債務の流動部分および非現金デリバティブ負債を除く）に対する比率で、それ以上でなければなりません。 1.01.0へ; そして
(ii) レバレッジ比率。クレジット契約で定義されているレバレッジ比率は、直近の四半期の連結EBITDAX（クレジット契約で定義されている）に対する積立負債総額の比率で、それ以上ではない場合 3.51.0にしました。
クレジット契約には、OpCoが投資適格格付け（クレジット契約で定義されているとおり）を割り当てられた場合にOpCoが選択できるフォールアウェイ契約、低金利、担保要件の軽減が含まれています。
OpCoは、2023年6月30日現在、上記の規約と該当する財務比率を遵守していました。
コンバーチブルシニアノート
2021年3月19日、OpCoはドルを発行しました150.0元本総額は百万円 3.252028年満期のシニア無担保転換社債（「転換社債」）の割合。2021年3月26日、OpCoは追加のドルを発行しました。20.0引受会社の追加転換社債を購入するためのオーバーアロットメントオプションの行使に基づく100万の転換社債。これらの発行により、OpCoへの純収入は合計でドルになりました163.6百万、ドルの債務発行費用を差し引いた後6.4百万。転換社債の利息は、毎年4月1日と10月1日に半年ごとに延滞して支払われます。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

転換社債は、当社とOpCoの現在の各子会社によってシニア無担保ベースで完全かつ無条件に保証されています。
転換社債は、以前に買戻し、償還、または転換しない限り、2028年4月1日に満期になります。2028年1月3日より前に、社債保有者は、（i）特定の事象が発生した場合、（ii）会社の株価が超過した場合、転換社債を転換する権利があります。 130いずれかのコンバージョン価格の％ 20直近の取引日 302021年6月30日以降の暦四半期の連続取引日、または (iii) 1ドルあたりの取引価格の場合1,000手形の元本は以下です 98会社の株価の%に転換率を掛けたものです。 10連続した取引日期間。さらに、2028年1月2日以降、手形所有者は、2028年4月1日の満期日の直前の第2取引予定日まで、いつでも転換社債を転換できます。2023年6月30日現在、一定の条件が満たされているため、債券保有者は2023年の第3四半期に転換社債を転換する権利があります。
OPCoは、OPCoの選挙で、必要に応じて、現金、クラスA普通株式の株式、または現金とクラスA普通株式の組み合わせを支払うか、引き渡すことで転換を決済できます。当初のコンバージョン率は 159.26101ドルあたりのクラスA普通株式1,000転換社債の元本、これは約$の初期転換価格に相当します6.28クラスA普通株式の1株当たり。転換率と転換価格は、特定の事象（転換社債に適用されるインデンチャーで定義されているとおり）の発生時に慣習的に調整され、状況によっては転換率が一定期間上昇します。2023年6月30日の時点で、コンバージョン率は次のように調整されました 162.38271ドルあたりのクラスA普通株式1,000支払われた現金配当と分配金の結果としての転換社債の元本。この発行では、紙幣をASC 470に準拠した転換社債と呼びます- 借金。ただし、転換社債の契約条件によると、転換社債はOPCoによって発行されたもので、会社のクラスA普通株式に交換できます。
OpCoは、2025年4月7日以降にいつでも、すべての転換社債の全部または一部を、以下の償還価格で償還することができます 100元本の％に、償還日までに未払利息と未払利息を加えたもの。ただし、最後に報告されたクラスA普通株式の1株あたりの売却価格が超過した場合に限ります 130任意のコンバージョン価格の％（i） 20期間中の取引日 30OpCoが関連する償還通知を送信する日の直前の日に終了する連続した取引日、および（ii）OpCoがそのような通知を送信する日の直前の取引日に終了します。
会社やOpCoが関与する特定の企業結合取引やクラスA普通株式に関する株式の上場廃止など、特定の企業事象が発生した場合、債券所有者は、買い戻される転換社債の元本に、買戻し日現在の未払利息と未払利息を加えた現金買戻し価格で転換社債を買い戻すようOPCOに要求することができます。
債務不履行事象（転換社債に適用されるインデンチャーで定義されているとおり）が発生した場合、受託者または少なくとも保有者は 25その時点で未払いの転換社債の元本総額の％が、転換社債の期限を直ちに申告して支払われる場合があります。さらに、当社、OPCo、または子会社の保証人の特定の破産または破産に起因する債務不履行により、すべての未払いの転換社債が自動的に期日を迎え、支払われることになります。
発行時に、当社は、未償却の債務発行費用を差し引いた転換社債の額面金額に等しい負債を記録しました 長期債務、純額連結貸借対照表に。2023年6月30日現在、転換社債に関連する純負債は$でした165.5百万。
上限付き着信取引
2021年3月の転換社債の発行に関連して、OPCoはオプション取引相手と非公開交渉の上限コールスプレッド取引（「キャップコール取引」）を締結しました。キャップコール取引は、当初転換社債の基礎となるクラスA普通株式の総数を対象とし、(i) 転換社債の転換時にクラスA普通株式への希薄化の可能性を概ね減らし、(ii) OpCoが転換社債の元本を超える現金支払いを相殺することが期待されます。(ii) 上限を条件として、OPCOが行う必要のある現金支払いを相殺します。キャップコール取引の初回行使価格は$です6.28クラスA普通株式の1株当たり、当初の上限価格は$8.4525クラスA普通株式の1株当たり。各株式は、キャップ付きコール契約で定義されているように、特定の企業イベントの発生時に一定の慣習的な調整の対象となります。
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目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

シニア無担保ノート
2022年9月1日、合併に関連して、当社は補足契約を締結しました。これにより、コルゲートの未払いのシニアノートはすべて引き受けられ、OPCoのシニア無担保債務となりました。OpCoが想定したシニアノートには$が含まれていました300百万の 7.752026年満期のシニアノートの割合（「2026」） 7.75% シニアノート」) と $700百万の 5.8752029年満期のシニアノートの割合（「2029年シニアノート」）。当社は、買収した普通社債を合併締切日現在の公正価値で記録しました。 1002026年の標準比 7.75% シニアノートと 92.96額面の％（a $）49.32029年のシニアノートの百万ドルの負債割引（百万ドル）。2026年への関心 7.75% シニアノートは毎年2月15日と8月15日に半年ごとに支払われ、2029年シニアノートの利息は毎年1月1日と7月1日に半年ごとに支払われます。
2019年3月15日、オプコはドルを発行しました500.0百万の 6.875144Aの私募における2027年満期のシニアノートの割合（「2027年シニアノート」）を次の価格と同等の価格で提供します 99.235OpCoへの純収益がドルになった額面の割合489.0百万、元の発行割引のドルを差し引いた後3.8100万ドルと債務発行費用7.2百万。2027年普通社債の利息は、毎年4月1日と10月1日に半年ごとに延滞して支払われます。
2017年11月30日、OpCoは額面金額で発行しました400.0百万の 5.3752026年満期のシニアノートの割合（「2026」） 5.375% シニアノート」と、2027年のシニアノート、2029年のシニアノート、2026年のシニアノートと合わせて 7.75144Aの私募におけるシニアノート（「シニア無担保社債」）の割合。その結果、OpCoへの純収入は$になりました391.0百万、ドルを差し引いた後9.0何百万もの債務発行費用。利息は2026年に支払われます 5.375毎年1月15日と7月15日に半年ごとに延滞するシニアノートの割合。
2020年5月、$110.62026年の元本総額（百万） 5.375% シニアノートと$143.72027年普通社債の元本総額が百万円で、特定の適格債券保有者によって有効に入札され、交換されました。127.1元本総額百万円 8.002021年第2四半期に発行された転換社債の発行に関連して額面通りに全額償還された第二先取特権のシニア担保付債券の割合。2023年6月30日現在、2027年普通社債と2026年の元本総額の残り 5.375未払いのシニアノートの割合は$でした356.4百万と $289.4それぞれ百万。
シニア無担保債券は、当社およびOPCoのクレジット契約を保証するOPCoの現在の各子会社によって、シニア無担保ベースで完全かつ無条件に保証されています。
2021年1月15日より前のいつでも（2026年用） 5.375（% シニアノート）、2022年4月1日（2027年のシニアノートの場合）、2024年2月15日（2026年のシニアノートの場合） 7.75％シニアノート）、2024年7月1日（2029年シニアノートの場合）（「オプションの償還日」）、OPCoは、いつでも1回または複数回、最大で償還することができます 35現金の金額が特定の株式公開の純現金収入以下で、償還価格が 105.375％（2026年の場合） 5.375% シニアノート), 106.875％（2027年のシニアノート用）、 107.750％（2026年の場合） 7.75% シニアノート)、そして 105.875償還された該当するシリーズのシニア無担保債券の元本の％（2029年普通社債の場合）に、償還日までに未払利息と未払利息を加えた金額。ただし、少なくとも 65そのような一連のシニア無担保債券の元本総額のうち、償還直後には未払いのままであり、償還は次の期間内に行われます 180そのような株式公開の締切日の日数。
オプション償還日の前であればいつでも、OPCoはシニア無担保債券の全部または一部を以下の償還価格で償還することができます 100償還されたシニア無担保債券の元本の％に、「全額出資」プレミアムと、償還日現在の未払利息と未払利息を加えたものです。オプション償還日以降、OPCoは元本金額に償還日までの未払利息と未払利息を加えたパーセンテージで表される償還価格で、シニア無担保債券の全部または一部を償還することができます。
OPCoが特定の支配権の変更を経験した場合（場合によっては格付けの低下が続く）、シニア無担保債券の各保有者は、OpCoに対し、シニア無担保債券の全部または一部を以下の価格で現金で買い戻すよう要求することがあります。 101そのようなシニア無担保債券の元本総額に、買戻し日までに未払いの利息を加えたもの。
シニア無担保債券に適用されるインデンチャーには、とりわけ、特定の例外と資格を条件として、OPCoおよびOPCoの制限付き子会社が、(i) 追加の負債を発生または保証するか、特定の種類の優先株式を発行する能力、(ii) 資本ストックに対する配当金の支払い、資本ストックまたは劣後株式の償還、買戻し、または償却を行う能力を制限する契約が含まれています。債務、(iii) 資産の譲渡または売却、(iv) 投資の実施、(v) 特定の先取特権の作成、(vi) 配当などを制限する契約の締結子会社から子会社への支払い、(vii) 資産の全部または実質的な全部の統合、合併、または譲渡、(viii) 関連会社との取引、(ix) 無制限の子会社の設立。OpCoは、2023年6月30日の時点でこれらの規約を遵守していました。
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目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

債務不履行事象（シニア無担保債券に適用されるインデンチャーで定義されている）が発生した場合、受託者または少なくとも保有者は 25％（または2026年の場合） 7.75% シニアノートと2029年シニアノート、 30その時点で未払いのシニア無担保債券の元本総額の％）が、シニア無担保債券の期限を直ちに申告して支払われる場合があります。さらに、OpCo、重要な子会社であるOpCoの制限付き子会社、またはまとめて重要な子会社を構成する制限付子会社のグループに関する特定の破産または破産事由に起因する債務不履行により、すべての未払いのシニア無担保債券が自動的に期限切れになり、支払われることになります。
注記5—資産の除却義務
次の表は、2023年6月30日に終了した6か月間の石油・ガス資産の作業持分に関連する会社の資産除却義務（「ARO」）の変動をまとめたものです。
(千単位)
資産の除却義務、期始
$40,947 
発生した負債
1,207 
取得した負債5,260 
負債は売却され決済されました
(4,270)
降着費用
1,402 
資産の除却義務、期末
$44,546 
AROは、適用される地方、州、連邦の法律に従って、油井やガス井の詰まりや放棄、賃貸面積からの設備や施設の撤去、土地の修復に関連する推定将来の費用の現在価値を反映しています。AROの公正価値計算には、プラグアンドアバンドメントの決済金額、インフレ要因、クレジット調整後の割引率、決済のタイミングなど、さまざまな見積もりと仮定があります。これらの前提条件の将来の修正が既存のARO負債の価値に影響を与える限り、それに応じて石油とガスの資産残高に相殺調整が行われます。時間の経過による負債の変化は、減価償却、枯渇および償却に含まれる増加費用との相殺費用を伴う負債の帳簿価額の増加として認識されます。
注6-株式ベースの報酬
2023年5月23日、当社の株主は2023年の長期インセンティブプラン（「LTIP」）を承認しました。LTIPは、会社の以前のプランに代わる株式インセンティブプランであり、とりわけ、従業員や取締役への発行が承認されたクラスA普通株式の数を次のように増やしました。 25,000,000株式の合計は 69,250,000株式。LTIPは、制限付株式、ストックオプション（インセンティブストックオプションと非適格ストックオプションを含む）、制限付株式単位（パフォーマンス株式ユニットを含む）、株式評価権、およびその他の株式または現金ベースの報奨の付与を規定しています。
株式ベースの報酬費用は、両方に計上されます 一般管理費そして 探査とその他の費用連結損益計算書に。当社は、LTIPに基づいて授与されたアワードの没収をその時点で計上します。
20
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

次の表は、提示された期間に計上された株式ベースの報酬費用をまとめたものです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
(千単位)2023202220232022
エクイティ・アワード
制限付株式$13,340 $4,481 $24,013 $7,920 
ストックオプション報酬— 26 1 57 
パフォーマンス・ストック・ユニット22,354 2,079 29,551 4,082 
その他の株式ベースの報酬費用(1)
— 71 — 143 
株式ベースの報酬総額-株式報酬35,694 6,657 53,565 12,202 
賠償責任賞
パフォーマンス・ストック・ユニット— (8,593)— 5,127 
株式報酬費用の総額$35,694 $(1,936)$53,565 $17,329 
(1)     会社の従業員株式購入制度（「ESPP」）に関連する費用を含みます。2019年5月の合計は 2,000,000株式は、2019年7月1日に発効したESPPに基づく発行が株主によって承認されました。2023年1月1日をもって、当社はESPPを提供しなくなりました。
エクイティ・アワード
当社は、以下で説明するように、LTIPに基づいて付与された発行済みの制限付株式、ストックオプション、およびパフォーマンス株式ユニット（「PSU」）を保有しています。各報奨にはサービスベースの権利確定要件があり、PSUの場合は市場ベースの権利確定要件があり、権利確定時にクラスA普通株式で決済される予定です。そのため、これらの賞はASC Topic 718に従って株式ベースの報奨として分類されています。報酬-株式報酬(「ASC 718」)。
合併に関連して、会社の取締役会の報酬委員会（「報酬委員会」）は、会社の第2次修正および改訂された退職金制度（「退職金制度」）に基づく退職金を、合併後に適格解雇（退職金制度で定義されているとおり）を経験した従業員に拡大する決議を承認しました。その結果、影響を受ける会社の従業員は、解雇時に権利確定前の制限付株式報奨とPSUの権利確定が加速されます。これにより、権利確定条件の条件が変更され、ASC 718に従って変更として扱われます。2023年6月30日に終了した6か月間で、 十七従業員は解雇され、未確定株式報奨の権利確定が加速されました。これらの変更により、2023年6月30日に終了した3か月と6か月の株式ベースの報酬費用の合計が$増加しました25.9百万と $32.2修正された賞の公正価値の変動による百万。加速された制限付株式とパフォーマンス株式ユニットは、以下の表の権利確定項目に含まれています。
制限付株式
次の表は、2023年6月30日までの6か月間の制限付株式活動に関する情報を示しています。
制限付株式加重平均公正価値
2022年12月31日現在の未払残高8,182,705 $6.03 
付与されました731,782 9.79 
既得(2,577,919)9.04 
没収(536,675)7.64 
2023年6月30日現在の未払残高5,799,893 6.73 
当社は、特定の役員や従業員にサービスベースの制限付株式を付与しますが、その株式は比例配分法で権利が確定します 三年間サービス期間またはクリフベストは 五年間勤続期間、および取締役には、 1 年間サービス期間。これらのサービスベースの制限付株式付与の報酬費用は、付与日の会社のクラスA普通株式の終値に基づいており、そのような費用は、該当する権利確定期間にわたって比例配分されて計上されます。2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間に権利が確定した制限付株式の公正価値の合計は$でした23.3百万と $2.0それぞれ、百万です。2023年6月30日の時点で権利が確定していない制限付株式に関連する認識できない報酬費用は、$でした29.9百万。当社は、加重平均期間でこれを認識すると見込んでいます 2.3年。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

ストックオプション
LTIPに基づいて付与されたストックオプションは失効します 十年付与日から、彼らよりも比例的に権利が確定します 三年間サービス期間。LTIPに基づいて付与されるオプションの行使価格は、付与日の当社のクラスA普通株式の終値です。ストックオプションの報酬費用は、報奨の付与日の公正価値に基づいており、その公正価値は、権利確定期間にわたって比例配分されます 三年.
次の表は、2023年6月30日までの6か月間に未払いのストックオプション報奨に関する情報を示しています。
[オプション]加重平均行使価格加重平均残存期間
(年単位)		本質的価値の集約
(千単位)
2022年12月31日時点で未処理です2,056,467 $15.44 
付与されました— — 
運動した(46,834)4.98 $249 
没収— — 
期限切れ(614,334)15.23 
2023年6月30日の時点で優れていますね1,395,299 15.88 2.6$455 
2023年6月30日の時点で行使可能です1,395,299 15.88 2.6$455 
2023年6月30日に終了した6か月間、権利が確定したストックオプションの公正価値の合計はごくわずかで、さらに$でした0.22022年6月30日に終了した6か月間は百万です。行使されたストックオプションの本質的価値は、2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間は最小限でした。2023年6月30日の時点で、 いいえ未確定のストックオプションに関連する認識できない報酬費用。
パフォーマンス・ストック・ユニット
当社は、市場に基づく権利確定基準の対象となるパフォーマンス・ストック・ユニット（「PSU」）を特定の役員に付与します。その有効期間は以下のとおりです。 三に 五年。サービス期間終了時の権利確定は、サービス期間中の会社の絶対年間総株主利回り（「TSR」）と、同業他社グループのTSRに対する当社のTSRによって異なります。株式報奨が権利確定するためには、これらの市場ベースの条件を満たす必要があります。したがって、最終的に株式が権利確定できない可能性があります。ただし、当社は、これらの条件が満たされるかどうかにかかわらず、市場の状況に応じてPSUの報酬費用を認識し、権利確定が実際に行われなくても報酬費用は取り消されません。
現在発行されている会社のPSUは、クラスA普通株式で決済することも、会社の裁量により権利確定時に現金で決済することもできます。当社は、すべてのPSUをクラスA普通株式で決済する予定であり、将来の権利確定日にクラスA普通株式のユニットを決済するのに十分な株式をLTIPに基づいて用意しています。したがって、PSUは株式ベースの報奨として扱われ、その公正価値は付与日または変更日（該当する場合）の時点で決定されます。賞の公正価値は、モンテカルロ評価モデルを使用して推定されます。モンテカルロ評価モデルは、株価変動のランダムな予測に基づいており、確率的評価を行うには何度も繰り返す必要があります。予想ボラティリティは、当社のクラスA普通株式の過去のボラティリティに基づいて計算されました。リスクフリー金利は、満期が権利確定期間と一致する米国財務省の利回り曲線金利に基づいています。
次の表は、2023年6月30日までの6か月間に付与されたPSUの公正価値を決定するために使用される主要な前提条件と関連情報をまとめたものです。
2023アワード
付与されたPSUの数237,097
加重平均公正価値$16.68
シミュレーションの数10,000,000
予想されるインプライド株式のボラティリティ59.2%
リスクフリー金利4.1%
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

次の表は、2023年6月30日までの6か月間に未払いのPSUに関する情報を示しています。
アワード加重平均公正価値
2022年12月31日現在の未払残高7,638,098 $13.11 
付与されました237,097 16.68 
既得(1)
(1,624,895)9.74 
没収(210,035)13.64 
2023年6月30日現在の未払残高6,040,265 13.71 
(1)     この残高には、最初に付与されたPSUの数に基づく2023年6月30日現在の既得PSUアワードが含まれています。実際に権利が確定したPSUは、権利確定時の会社の絶対年換算TSR計算に基づいており、当初付与された数よりも多い場合も少ない場合もあります。
2023年6月30日に終了した6か月間に権利が確定したPSUの公正価値の合計はドルでした32.0百万。2023年6月30日の時点で、ドルがありました56.7権利が確定していないPSUに関連する100万件の未認識の報酬費用。当社は、加重平均期間にわたって比例配分ベースで計上する予定です 2.7年。
賠償責任賞
当社は付与しました 5.52020年の第3四半期に特定の執行役員に支払われた100万PSUは、現金で決済可能で、市場ベースの権利確定基準と、2020年のPSU契約の条件に従って別途加速されない限り、3年間の勤続条件の対象となりました。PSUは現金で決済可能だったため、ASC 718に従って負債報奨として分類され、これらの賠償責任報奨の報酬費用は、各貸借対照表日現在の公正価値に基づいて計上されました。
2022年8月18日、報酬委員会は2020年のPSU契約を修正し、会社の裁量による権利確定後、ユニットの一部を現金またはクラスA普通株式のいずれかで決済できるようにしました。会社には能力があり、現在決済するつもりです 4.7株式で変更された2020年のPSUは100万台です。その結果、これらのユニットはASC 718と$に従って株式ベースの報奨に再分類されました10.02022年の第3四半期に、ユニットの公正価値の変動に関連して、数百万の株式報酬増額が計上されました。
残りは 0.8100万台の2020PSUが加速、権利確定、決済され、1ドルで決済されました9.42022年の第3四半期に百万の現金支払いを行いました。2023年6月30日現在、発行されている負債分類のパフォーマンス株式ユニットはありません。
注7-デリバティブ商品
当社は、継続的な事業運営に関連して特定のリスクにさらされており、商品価格リスクへのエクスポージャーを管理するためにデリバティブ商品を使用することがあります。
商品デリバティブ契約
歴史的に、原油と天然ガスの生産にかかる価格は、需要と供給の要因、世界的な政治的要因、一般的な経済状況、季節的な気象パターンによって変動していました。当社は、商品価格の下落や、それに伴う事業からのキャッシュフロー、資本利益率、その他の財務結果に与える悪影響を軽減するために、スワップ、コストレスカラー、ベーシススワップなどのデリバティブ商品を定期的に使用することがあります。これらの商品を使用すると、不利な価格変動の下振リスクが制限されますが、有利な価格変動による将来の収益が制限される可能性もあります。当社は、投機的または取引を目的としたデリバティブ契約を締結しません。
商品スワップとカラー契約。当社は、特定の生産量の既知価格を実現するために固定価格スワップと呼ばれる商品デリバティブ商品を使用したり、指数価格と現地または将来の指数価格との差をヘッジするためにベーシススワップを使用したり、固定価格の下限と上限を設定するためにコストレスカラーを使用したりする場合があります。すべての取引は現金で決済され、一方の当事者がもう一方の当事者に、その結果生じた価格の差に契約量を掛けたものを支払います。
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連結財務諸表の注記
(未監査)

次の表は、2023年6月30日時点で当社が締結していたデリバティブ契約のおおよその取引量と平均契約価格をまとめたものです。
ピリオドボリューム（Bbls）ボリューム
(bbls/d)
Wtd。平均。原油価格
($/バレル)(1)
原油スワップ
2023年7月-2023年9月1,748,000 19,000 $85.04
2023年10月-2023年12月1,748,000 19,000 82.93
2024年1月-2024年3月1,547,000 17,000 77.14
2024年4月-2024年6月1,547,000 17,000 75.99
2024年7月-2024年9月1,564,000 17,000 74.89
2024年10月-2024年12月1,564,000 17,000 73.94
2025年1月-2025年3月450,000 5,000 69.56
2025年4月-2025年6月455,000 5,000 68.49
2025年7月-2025年9月460,000 5,000 67.46
2025年10月-2025年12月460,000 5,000 66.54
ピリオドボリューム（Bbls）ボリューム
(bbls/d)
Wtd。平均。首輪の価格帯
($/バレル)(2)
原油首輪2023年7月-2023年9月644,000 7,000 $76.43-$92.70
2023年10月-2023年12月644,000 7,000 76.43-92.70

ピリオドボリューム（Bbls）ボリューム
(bbls/d)
Wtd。平均。ディファレンシャル
($/バレル)(3)
原油ベースのディファレンシャルスワップ
2023年7月-2023年9月1,025,000 11,141 $0.63
2023年10月-2023年12月1,025,002 11,141 0.63
2024年1月-2024年3月1,092,000 12,000 0.66
2024年4月-2024年6月1,092,000 12,000 0.66
2024年7月-2024年9月1,104,000 12,000 0.66
2024年10月-2024年12月1,104,000 12,000 0.66
2025年1月-2025年3月450,000 5,000 0.95
2025年4月-2025年6月455,000 5,000 0.95
2025年7月-2025年9月460,000 5,000 0.95
2025年10月-2025年12月460,000 5,000 0.95

ピリオドボリューム（Bbls）ボリューム
(bbls/d)
Wtd。平均。ディファレンシャル
($/バレル)(4)
原油ロールのディファレンシャルスワップ
2023年7月-2023年9月1,656,000 18,000 $1.16
2023年10月-2023年12月1,656,000 18,000 1.16
2024年1月-2024年3月1,092,000 12,000 0.68
2024年4月-2024年6月1,092,000 12,000 0.67
2024年7月-2024年9月1,104,000 12,000 0.66
2024年10月-2024年12月1,104,000 12,000 0.66
2025年1月-2025年3月180,000 2,000 0.37
2025年4月-2025年6月182,000 2,000 0.37
2025年7月-2025年9月184,000 2,000 0.37
2025年10月-2025年12月184,000 2,000 0.37
(1)これらの原油スワップ取引は、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX WTIインデックス価格と、規定されたボリュームの契約スワップ価格に基づいて決済されます。
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目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

(2)これらの原油ドルは、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX WTI指数の価格と、規定されたボリュームの契約上の最低価格と上限価格に基づいて決済されます。
(3)これらの原油ベースのスワップ取引は、該当する各月決済期間におけるARGUS MIDLAND WTIとARGUS WTI CUSHINGインデックスの算術平均の差に基づいて決済されます。
(4)これらの原油ロールスワップ取引は、NYMEX WTIの暦月価格と現物原油配送月の価格の算術平均との差に基づいて決済されます。

ピリオドボリューム (mmBtu)ボリューム（mmBtu/d）
Wtd。平均。ガス価格
($/mmBTU)(1)
天然ガススワップ
2023年7月-2023年9月1,486,925 16,162 $4.70
2023年10月-2023年12月1,413,628 15,366 4.90
2024年1月-2024年3月4,104,919 45,109 3.77
2024年4月-2024年6月446,321 4,905 3.93
2024年7月-2024年9月429,388 4,667 4.01
2024年10月-2024年12月413,899 4,499 4.32

ピリオドボリューム (mmBtu)ボリューム（mmBtu/d）
Wtd。平均。ディファレンシャル
($/mmBTU)(2)
天然ガスベースの差動スワップ
2023年7月-2023年9月6,210,000 67,500 $(1.30)
2023年10月-2023年12月6,210,000 67,500 (1.30)
2024年1月-2024年3月3,640,000 40,000 (0.52)
2024年4月-2024年6月1,820,000 20,000 (0.67)
2024年7月-2024年9月1,840,000 20,000 (0.66)
2024年10月-2024年12月1,840,000 20,000 (0.64)

ピリオドボリューム (mmBtu)ボリューム（mmBtu/d）
Wtd。平均。ディファレンシャル
($/mmBTU)(3)
天然ガスベースの差動スワップ
2023年7月-2023年9月1,840,000 20,000 $(0.30)
2023年10月-2023年12月1,840,000 20,000 (0.30)
2024年1月-2024年3月2,730,000 30,000 (0.02)
ピリオドボリューム (mmBtu)ボリューム
(mmbtu/d)
Wtd。平均。首輪の価格帯
($/mmBTU)(4)
天然ガス首輪
2023年7月-2023年9月6,563,075 71,338 $3.64-$7.52
2023年10月-2023年12月6,636,37272,134 3.66-8.22
2024年1月-2024年3月3,175,08134,891 3.36-9.44
2024年4月-2024年6月1,373,67915,095 3.00-6.45
2024年7月-2024年9月1,410,61215,333 3.00-6.52
2024年10月-2024年12月1,426,10115,501 3.25-7.30
(1)これらの天然ガススワップ契約は、指定された毎月の決済期間内の各取引日のNYMEX Henry Hubの価格と、規定された量の契約上のスワップ価格に基づいて決済されます。
(2)これらの天然ガスベーシススワップ契約は、該当する各月次決済期間中に、Inside FERCのWest Texas WAHA価格とNYMEXの天然ガス価格の差に基づいて決済されます。
(3)    これらの天然ガスベーシススワップ契約は、該当する毎月の決済期間中に、ヒューストン・シップ・チャネル（「HSC」）の価格とNYMEXの天然ガス価格の差に基づいて決済されます。
(4)これらの天然ガス首輪は、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX Henry Hub価格と、規定量の契約上の最低価格と上限価格に基づいて決済されます。
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目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

デリバティブ商品の報告。同社の石油・天然ガスデリバティブ商品は、会計上のヘッジとして指定されていません。したがって、すべての損益は会社の連結損益計算書に計上されます。「通常購入普通売却」の除外を満たすデリバティブ商品を除き、すべてのデリバティブ商品は連結貸借対照表に公正価値で記録され、公正価値の損益は当期の収益に計上されます。
次の表は、提示された期間の連結営業報告書における当社のデリバティブ商品の影響を示しています。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
(千単位)
2023202220232022
デリバティブ商品の純利益（損失）
$20,601 $(34,134)$75,113 $(163,657)
デリバティブ資産と負債の相殺。 会社の商品デリバティブは、添付の連結貸借対照表にデリバティブ資産および負債として含まれています。当社は、ISDAのマスターネッティング契約に従って、同じ取引相手と締結した金融デリバティブ商品の時価額を純決済します。この契約では、契約期間中および債務不履行または契約終了が発生した場合の純決済が規定されています。 以下の表は、それぞれの貸借対照日に未払いの会社のデリバティブ契約の公正価値額と連結貸借対照表における分類、および認識されたデリバティブ資産、負債、相殺額の総額をまとめたものです。
貸借対照表分類公正価値総額資産/負債額
相殺総額(1)
純認識公正価値資産/負債
(千単位)
2023年6月30日
デリバティブ資産
商品契約
デリバティブ商品$103,121 $(15,384)$87,737 
その他の固定資産26,082 (2,805)23,277 
デリバティブ負債
商品契約
デリバティブ商品$15,738 $(15,384)$354 
その他の非流動負債2,900 (2,805)95 
2022年12月31日
デリバティブ資産
商品契約
デリバティブ商品$125,120 $(24,323)$100,797 
その他の固定資産22,016 (3,691)18,325 
デリバティブ負債
商品契約
デリバティブ商品$26,321 $(24,323)$1,998 
その他の非流動負債6,349 (3,691)2,658 
(1)当社は、決済時、契約に基づく債務不履行が発生した場合、または契約が終了した場合に、デリバティブ資産をデリバティブ負債に対して相殺する金銭的権利を認める契約を各取引相手と締結しています。
金融デリバティブ商品の偶発的特徴。 当社のデリバティブ商品には、信用リスク関連の偶発的特徴は含まれていません。当社の金融デリバティブ契約の取引相手は、主にOpCoの信用契約に基づく貸し手である、信用の質の良い金融機関です。当社は、クレジット契約に基づいて参加者とのみ新しいヘッジ契約を締結します。これらの機関はOPCoの銀行債務の保有者と同等に担保されているため、会社がデリバティブ負債の立場にある場合に担保を転記する必要がなくなります。その結果、会社は契約の履行義務を確保するために、デリバティブ取引相手に対する信用状や企業保証を掲示する必要はありません。
さらに、当社は、取引相手の不履行により、デリバティブ契約に関連する信用リスクにさらされています。当社は、信用格付けが高く、上記のOPCoの信用契約に基づく貸し手である多数の金融機関と契約することにより、単一の取引相手へのリスクを軽減しています。
26
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

注8—公正価値の測定
定期的な公正価値測定
同社はASCトピック820に従っています。公正価値の測定と開示、これにより、公正価値測定を開示するための3段階の評価階層が確立されます。評価階層は、公正価値で測定された資産と負債を、測定に使用されたインプットの観察可能性に応じて、3つの異なるレベルのいずれかに分類します。3つのレベルは次のように定義されています。

•レベル1: 活発な市場における同一資産の相場価格 — 評価方法へのインプットは、活発な市場における同一の資産または負債の相場価格（調整前）です。

•レベル2: その他観察可能な重要なインプット — 評価方法論へのインプットには、活発な市場における類似の資産や負債の相場価格や、直接的または間接的に、金融商品のほぼ全期間にわたって資産または負債について観察可能なインプットが含まれます。

•レベル3：観察不可能な重要なインプット — 評価方法論へのインプットは観察不可能であり、公正価値の測定にとって重要です。

次の表は、公正価値階層内の該当する各レベルについて、会社の純デリバティブ資産と負債（流動部分と非流動部分の両方を含む）を、定期的に公正価値で測定したものです。
(千単位)
レベル 1レベル 2レベル 3
2023年6月30日
総資産
$— $111,014 $— 
負債総額
— 449 — 
2022年12月31日
総資産
$— $119,122 $— 
負債総額
— 4,656 — 
金融資産と非金融資産と負債はどちらも、公正価値の測定にとって重要な最低レベルのインプットに基づいて、上記の公正価値階層に分類されます。公正価値測定全体における特定のインプットの重要性を会社が評価するには、判断が必要であり、資産または負債に固有の要因を考慮します。以下は、当社が使用している評価方法と、上記の公正価値階層に基づくそのような商品の一般的な分類の説明です。提示されたどの期間においても、公正価値水準間の振替はありませんでした。
デリバティブ
同社はレベル2のインプットを使用して、石油と天然ガスの商品デリバティブの公正価値を測定します。当社は、基礎となる商品の現在の市場価格と契約価格、暗示的な市場のボラティリティ、時間価値、不良リスク、その他の関連する経済的指標など、さまざまな仮定を考慮した業界標準のモデルを使用しています。これらのインプットのほとんどすべては、機器の全期間を通じて市場で観察可能であり、観察可能なデータによって裏付けられます。当社は、取引相手の評価を利用して、自社の評価の妥当性を評価します。
非経常的公正価値測定
当社は、確認済みの石油・ガス資産を含む非金融資産や負債に、公正価値測定基準の規定を非経常的に適用しています。これらの資産と負債は、継続的に公正価値で測定されるわけではありませんが、特定の状況では公正価値調整の対象となります。
石油・ガス資産の取得。 取得した資産と想定される負債の公正価値の測定値は、市場では観察できないインプットに基づく収益評価手法を使用して取得日に測定され、したがってレベル3のインプットに相当します。取得した石油・ガス資産の評価に重要なインプットとしては、(i) 埋蔵量、(ii) 生産率、(iii) 将来の運営および開発コスト、(iv) 価格差を含む将来の商品価格、(v) 将来のキャッシュフロー、(vi) 市場参加者ベースの加重平均資本コストの見積もりが含まれます。これらのインプットには、評価時に会社の経営陣による重要な判断と見積もりが必要です。
27
目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

石油と天然ガスの特性の低下。 当社は、石油・天然ガス資産の公正価値が帳簿価額を下回っている可能性があることが事象や状況から明らかになった場合はいつでも、証明済みの石油・天然ガス資産の減損を見直します。石油・ガス資産から予想される割引前の将来の純キャッシュフローの合計が資産の帳簿価額を下回る場合、減損損失が表示されます。このような場合、当社は、証明された物件の帳簿価額が推定公正価値を超える金額を減損費用として計上します。同社は、石油と天然ガスの特性をフィールドごとにレビューします。
同社は、市場では観測できないインプットに基づくインカムアプローチを使用して、石油・天然ガス資産の推定公正価値を計算します。したがってレベル3のインプットに相当します。減損審査および関連する石油・天然ガス確認物件の公正価値測定に使用される予想将来の純キャッシュフローへの重要なインプットには、（i）石油・ガス埋蔵量、（ii）将来の生産減少率、（iii）将来の運営および開発コスト、（iv）価格差を含む将来の商品価格、（v）市場参加者ベースの加重平均資本コストの見積もりが含まれます。これらのインプットには、会社の経営陣による重要な判断と見積もりが必要です。
資産の除却義務。 公正価値でのAROの初期測定値は、割引キャッシュフロー手法を使用して計算され、不動産、プラント、設備に関連する将来の退職費用の内部見積もりに基づいています。AROの計算に使用されるレベル3の重要なインプットには、石油・ガス施設の開拓と放棄、および人命の確保にかかる将来の推定コストが含まれます。を参照してください 注記5—資産の除却義務会社のAROに関する追加情報について。
その他の金融商品
会社の現金、現金同等物、売掛金、買掛金、未払負債の帳簿価額は、これらの資産や負債の短期満期および/または流動性により、公正価値に近似します。
会社のシニアノートとクレジット契約に基づく借入金は、原価計算されています。 次の表は、示された日付におけるこれらの商品の帳簿価額、元本、公正価値をまとめたものです。
2023年6月30日2022年12月31日
運送価額元本金額公正価値運送価額元本金額公正価値
2027年満期のクレジットファシリティ(1)
$300,000 $300,000 $300,000 $385,000 $385,000 $385,000 
5.3752026年満期シニアノート%(2)
286,954 289,448 277,450 286,512 289,448 264,366 
7.752026年満期シニアノート%(2)
300,000 300,000 302,663 300,000 300,000 291,338 
6.8752027年満期シニアノート%(2)
352,116 356,351 350,918 351,632 356,351 337,126 
3.252028年満期の転換社債の割合(2)
165,457 170,000 321,804 165,025 170,000 285,858 
5.8752029年満期シニアノート%(2)
655,543 700,000 656,972 652,629 700,000 601,125 
(1)     OPCoの与信契約に基づく未払い額の帳簿価額は、その変動金利は現在の市場金利に連動しており、適用される信用スプレッドは会社の信用リスクプロファイルの現在の市場金利を表すため、公正価値に近似します。
(2)    帳簿価額には、関連する未償却債務発行費用と、連結貸借対照表に反映されている債務割引が含まれます。公正価値は、公正価値階層におけるレベル1の分類であるこれらの負債証券の相場市場価格を使用して決定され、発行済みのシニアノートの元本総額に基づいています。
注記9—株主資本と非支配持分
株式換算
2023年6月30日に終了した6か月間に、コルゲートの特定のレガシー所有者が交換しました 21,917,000OPCoの単位（「普通単位」）とクラスA普通株式のクラスC普通株式のそれに対応する株式の割合。$の税制上の優遇措置2.5非支配持分所有者からの株式の転換の結果、百万の株式が記録されました。当社は、コンバージョンに関連して現金による収益を受け取りませんでした。
配当金
2023年6月30日に終了した6か月間に、当社は四半期ごとの現金配当を$と宣言しました0.05クラスA普通株式の1株当たりと四半期ごとの現金配分はドル0.052023年の最初の2四半期のそれぞれの普通単位（それぞれがクラスC普通株式の原株を保有している）1株当たり。さらに、2023年の第2四半期に、当社の取締役会は、最初の変動現金配当を$と宣言しました0.05クラスA普通株式の1株当たりと四半期変動現金
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目次
パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

$の分布0.05OPCoの共通単位あたり。支払われた現金配当と分配金は合計$でした85.52023年6月30日に終了した6か月間の100万。
株式買戻しプログラム
2022年2月、当社の取締役会は、最大$を取得する株式買戻しプログラムを承認しました3502024年4月1日までの運用が承認された100万株の会社の発行済み普通株式（「買戻しプログラム」）。合併に関連して、買戻しプログラムは$に引き上げられました500百万ドルで、2024年12月31日まで延長されました。買戻しプログラムを利用して、会社はクラスA普通株式とクラスCの発行済み普通株式を減らすことができます。買戻しは、公開市場で、または会社の裁量で私的に交渉された取引によって随時行われる場合があり、市場の状況、適用される法的要件、利用可能な流動性、会社の債務およびその他の契約の順守、およびその他の要因の影響を受けます。買戻しプログラムでは、特定の数の株式を取得する必要はなく、会社の取締役会はいつでも変更または中止できます。
2023年6月30日までの6か月間に、会社は$を支払いました29.4再購入するのに100万ドル 2.8100万単位の普通株式の結果、同数のクラスC普通株式の原株が同時に取り消されます。
非支配持分
非支配持分は、合併に関連して発行された普通株式に関するものです。合併日の時点で、非支配持分はおよそ 48OpCoの所有権の％。非支配持分率は、普通株式やクラスCの普通証券取引所、クラスAの普通株式取引など、さまざまな株式取引の影響を受けます。
2023年6月30日の時点で、OPCoの非支配持分の所有権は 43.4% から 482022年12月31日現在の%です。この減少は主に、普通単位（およびクラスC普通株式の対応する株式）をクラスA普通株式に交換したことと、前述の当社によるクラスC普通株式の買戻しによるものです。
当社は、OpCoの財政状態、経営成績、キャッシュフローを統合し、他の普通株式保有者が保有する部分を非支配持分として反映します。期間中の非支配持分に起因する活動の概要については、連結株主資本計算書を参照してください。
注10—一株当たり利益
1株当たりの基本利益（「EPS」）は、クラスA普通株式に帰属する純利益を、各期間に発行されたクラスA普通株式の加重平均株式で割って計算されます。希薄化後のEPSは、調整後純利益を、希薄化後のクラスA発行済普通株式の加重平均株式で割って計算されます。これには、希薄化の可能性のある有価証券の影響が含まれます。希薄化後のEPS計算に使用される希薄化の可能性のある有価証券は、（i）未確定の株式ベースの制限付株式およびパフォーマンス株式ユニット、未払いのストックオプション、従業員株式購入プラン（2023年1月に廃止される前）からの源泉徴収額（2023年1月に廃止される前）、（ii）自己株式法を使用して権利確定されたが未発行の株式ベースの制限付株式およびパフォーマンス株式ユニット、および（iii）会社のクラスC普通株式と転換社債で発行可能な潜在株式、両方税引後の「換算した場合」メソッドを使用します。
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連結財務諸表の注記
(未監査)

次の表は、各期間発行済のクラスA普通株式の加重平均数に基づいた、示された期間のEPS計算を反映しています。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
（千単位、1株あたりのデータを除く）2023202220232022
クラスA普通株式に帰属する純利益（損失）$73,399 $191,826 $175,519 $207,628 
追加：転換社債の利息、税引後1,376 1,306 2,750 2,611 
クラスA普通株式に帰属する調整後純利益（損失）$74,775 $193,132 $178,269 $210,239 
クラスA普通株式の発行済基本加重平均株式315,168 284,992 305,593 284,922 
追加：転換社債の希薄化効果27,605 27,074 27,460 27,074 
追加：株式報奨とESPP株式の希薄化効果9,142 8,038 10,882 7,897 
クラスAの発行済み普通株式の希薄化後の加重平均株式351,915 320,104 343,935 319,893 
クラスA普通株式の1株当たりの基本純利益（損失）$0.23 $0.67 $0.57 $0.73 
クラスA普通株式の1株当たりの希薄化後純利益（損失）$0.21 $0.60 $0.52 $0.66 
次の表は、提示された期間の希薄化後の1株当たり利益の計算から除外された株式を示しています。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
(千単位)2023202220232022
アウト・オブ・ザ・マネー・ストックオプション1,416 2,049 1,665 2,073 
クラスC普通株式の加重平均株式245,586 — 254,429 — 
制限付株式208 — 104— 
パフォーマンス・ストック・ユニット116 — 58 224 

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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

注11—関連当事者との取引
    2023年6月30日現在、リバーストーン・インベストメント・グループLLC（「リバーストーン」）、NGPエナジー・キャピタル（「NGP」）、パール・エナジー・インベストメンツ（「パール」）、および各企業の関連関連会社は、それぞれ当社の10％以上の株式を有益所有していました。OPCoの経営陣の一部メンバーは、2022年12月までCEP III Holdings, LLCとその関連会社（「コルゲートホールディングス」）の利益持分を所有していました。Riverstone、NGP、Pearlの受益所有権と、NGP、Pearl、OpCoの経営陣が以前にコルゲートホールディングスに持分していたため、これらの企業は会社の関連当事者とみなされます。
当社は、関連当事者間の取引を表す以下の契約を締結しています。当社は、これらの取り決めの条件は、関係のない当事者との条件と同様、どちらの当事者にとっても有利であると考えています。
(i) 2022年7月にリバーストーンのLucidへの投資が売却されるまでRiverstoneの関連会社だったLucid Energy Delaware, LLC（「Lucid」）とのマーケティング契約。このような売却の結果、2022年の第3四半期の時点で、Lucidとの関連当事者関係はなくなりました。
(ii) 2022年の第2四半期からリバーストーンの関連会社であり、パールの関連会社であったストリームライン・イノベーションズ社（「ストリームライン」）とのベンダー契約。
(iii) リバーストーンの関連会社であるメープル・エナジー・ホールディングス合同会社（「メープル」）との共同運営契約。2022年12月23日、当社はMapleが運営する生産用不動産の運転持分をすべて、調整前の販売価格$で売却しました。60百万。このような売却の結果、2022年12月31日現在、Mapleとの関連当事者関係はなくなりました。
(iv) 2022年12月にコルゲート・ホールディングスのLMエナジー・パートナーズへの投資が売却されるまで、コルゲート・ホールディングスの関連会社であったLMエナジー・パートナーズとのベンダー契約。このような売却の結果、2022年12月31日現在、LMエナジー・パートナーズとの関連当事者関係はなくなりました。
次の表は、前述のように、当該契約が関連当事者と見なされていた期間に、当該契約から発生した費用と認識された収益、および示された期間の連結営業報告書に含まれている、および貸借対照表日現在の関連する純売掛金と未払金をまとめたものです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
(千単位)2023202220232022
明快な
石油・ガス販売$— $9,107 $— $18,590 
収集、処理、および輸送費— 2,150 — 4,669 
合理化
リース運営費用1,238 — 1,834 — 
(千単位)2023年6月30日2022年12月31日
売掛金、純額
メープル— 128 
買掛金と未払費用
メープル— 2,790 
LMエナジーパートナーズ— 2,283 
2023年6月30日までの6か月の間に、会社は買い戻しました 2.8NGPのクラスC普通株式の百万株（ドル）29.4買戻しプログラムでは百万ドル。NGPから買い戻された株式は、その後会社によって取り消されました。
注記12—コミットメントと不測の事態
コミットメント
当社は、通常の業務において日常的に運営契約を締結、延長、または修正します。2023年6月30日に終了した6か月間に当社が締結したグランドリース契約以外は、 注記1-重要な会計方針の表示の基礎と要約、2023年6月30日までの6か月間、コミットメントに他に重要で非日常的な変更はありませんでした。を参照してください 注14—コミットメントと不測の事態会社の2022年年次報告書のパートII、項目8に含まれています。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

不測の事態
会社は時々、さまざまな商業的または規制上の請求、サービスプロバイダーからの以前の期間調整、訴訟または通常の事業過程で発生するその他の法的手続きの対象となることがあります。これらの訴訟や請求の結果を確実に予測することはできませんが、経営陣は、以下で説明する以外に、合理的に発生する可能性のある問題の影響が、会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはほとんどないと考えています。
2021年2月、ペルム紀盆地は記録的な低温と激しい冬の嵐（「冬の嵐ウリ」）の影響を受けました。その結果、テキサス州では数日間にわたる停電と不足、パイプラインとインフラの凍結、輸送の中断、規制措置が発生しました。その結果、この時期にガス価格、収集、処理、輸送の料金、電気料金が大幅に上昇しました。その結果、当社のような上流の生産者、ガス加工業者や購入者、輸送業者を含む多くの石油・ガス事業者が操業の中断を経験しました。この間、当社は予約容量の全量をパイプラインに充てることができなかったため、特定の不可抗力宣言を行いました。ある第三者の輸送業者が、使用済みと未使用の両方で、予約された容量の全額の補償を求めて会社に対して訴訟を起こしました。会社は使用済み容量の支払いを行い、未使用容量に関する輸送契約の条項を解釈する目的で宣言的救済を求める別の訴訟を運送業者に対して提起しました。現時点では、当社は、これらの事項に関連して損失が発生する可能性は十分あり、その金額には以下の範囲があると考えています。 ゼロ$ に7.6百万。これには追加の利息がかかる場合があり、その範囲内の金額は他のどの金額よりも良い見積もりではありません。
上記の問題以外に、経営陣は、これらの連結財務諸表の日付の時点で、偶発債務の認識を要求する係争中の訴訟について会社に対して提起されたことを知りません。
注13—収益
顧客との契約による収入
原油、天然ガス、NGLの売上は、製品の管理が顧客に譲渡され、回収可能性が合理的に保証された時点で認識されます。会社の契約価格条項のほとんどすべてが市場指数に結び付けられており、活発なスポット市場への輸送コストや品質の違いなどの要因に基づいて一定の調整が行われます。その結果、当社の石油、天然ガス、NGLの実現価格は変動し、世界（原油の場合）と地域の両方で、他の入手可能な石油、天然ガス、NGLの供給品との競争力を維持します。
連結損益計算書に記載されている石油・ガス収入は、以下に示すように、石油、天然ガス、NGLの売却に関連しています。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
202320222023

2022
営業収益（単位：千）：
石油販売
$549,226 $349,591 $1,073,612 $612,358 
天然ガス販売(1)
23,647 68,030 55,769 107,048 
NGL セールス(2)
50,525 55,033 110,285 100,525 
石油・ガス販売
$623,398 $472,654 $1,239,666 $819,931 
(1)    天然ガスの売上には、採集、処理、輸送の費用（「GP&T」）の一部が含まれており、これらは天然ガスの売上高の$の減少として反映されます7.4百万と $18.72023年6月30日に終了した3か月と6か月間の百万と 無し2022年6月30日に終了した3か月と6か月の間。
(2)    NGLの売上にはGP&Tの一部が含まれ、これはNGLの売上高の$の減少として反映されます16.5百万と $32.62023年6月30日に終了した3か月と6か月間の百万と 無し2022年6月30日に終了した3か月と6か月の間。
石油販売
会社の原油販売契約は、一般的に、契約上合意された配達場所で石油を購入者に配送し、購入者が製品の所有権を取得するという構成になっています。この配達地点は通常、坑口または輸送パイプラインの入口にあります。収益は、購入者から受け取った正味価格に基づいて、配達時点で管理権が購入者に移ったときに認識されます。原油購入者が負担した下流の輸送費は、石油販売収入の純減少として反映されます。
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パーミアン・リソース・コーポレーション
連結財務諸表の注記
(未監査)

天然ガスとNGLの販売
当社の天然ガス処理契約では、液体が豊富な天然ガスは、購入者が製品の所有権を取得する合意された配達地点で、中流の収集・処理事業者に配送されます。中流処理事業体は原ガスを集めて処理し、その収益を会社に送金します。これらの契約について、会社は支配権が移転され、収益が計上される時期を評価します。会社が残留ガスまたはNGL製品を「現物で」プラントのテールゲートに持ち込むことを選択した場合、支配権の移転前に発生した手数料は、連結営業報告書にGP＆Tとして表示されます。会社が残留ガスまたはNGL製品を「現物」と見なさない場合、管理の移転はガス収集システムの入口またはそれ以前に行われ、この時点以降に発生した手数料は、上の表に示されている天然ガスとNGLの売上高の純減額として反映されます。2023年6月30日に終了した6か月間、会社と顧客との契約の大部分は、製品を「現物」と見なさないという選択をしています。その結果、前述のように、より多くの手数料が収益の純減額として表示されます。
履行義務
すべてのコモディティ製品について、会社は製品が購入者に届けられた月の収益を記録します。原油の決済明細書は、通常、生産量が納入された日から30日以内に届きますが、天然ガスやNGLの売上については、明細書を再送できない場合があります。受取ったのは 30配達が行われてから60日後まで。ただし、履行義務が満たされれば、支払いは無条件になります。そんな時に、納品された量と売上esの価格は合理的に見積もることができ、顧客から支払われるべき金額は 売掛金、純額連結貸借対照表に。2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、そのような売掛金残高はドルでした167.5百万と $206.3それぞれ百万。
会社は、見積もりと、購入者から支払いを受け取った月の実際の製品売上金額との差を記録します。これまで、収益の見積もりと実際に受け取った収益との間に確認された違いはそれほど大きくありませんでした。2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間、以前の報告期間に履行された履行義務に関連して報告期間に認識された収益は重要ではありませんでした。
残りの履行義務に割り当てられる取引価格
契約期間が1年を超える当社の製品販売については、当社は実務上の手段を利用していますASCトピック606のt 顧客との契約による収益、変動対価が完全に未履行債務に割り当てられている場合、会社は残りの履行義務に割り当てられた取引価格を開示する必要はないと記載されています。t未満これらの売買契約、つまり製品の月次売上は、通常、別の履行義務となります。したがって、配送および販売される将来の商品量はまったく不履行であり、そのような未履行義務に割り当てられた取引価格を開示する必要はありません。
注14—後続のイベント
配当金の宣言
2023年8月2日、当社は取締役会が四半期ごとの現金配当を$と宣言したと発表しました0.05クラスA普通株式の1株当たりと四半期ごとの現金配分はドル0.05OPCoの共通単位あたり。さらに、同社の取締役会は、$の変動現金配当を宣言しました0.05クラスA普通株式の1株当たりと四半期ごとの変動現金配分（ドル）0.05OPCoの共通単位あたり。基本配当と変動配当は合計$のリターンを表します0.10一株当たり。配当金は、2023年8月23日に、2023年8月15日現在の登録株主に支払われます。
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の考察と分析は、添付の連結財務諸表および関連する注記と併せて読んでください。以下の考察と分析には、当社の将来の計画、推定、信念、期待される業績を反映した将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、当社の制御の及ばない出来事、リスク、不確実性によって異なります。私たちの実際の業績は、これらの将来の見通しに関する記述で説明されているものと大きく異なる可能性があります。このような違いの原因となる可能性のある要因には、石油、天然ガス、NGLの将来の市場価格、将来の生産量、確認埋蔵量の見積もり、資本支出、経済・競争条件、インフレ、規制の変更、合併の実施と実際の結果（以下に定義）、およびその他の不確実性のほか、「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」および「項目」という見出しで説明されている要因が含まれますが、これらに限定されません。1A。この四半期報告書と2022年の年次報告書にある「リスク要因」は、すべて予測が難しいです。これらのリスク、不確実性、仮定に照らして、議論された将来の見通しに関する出来事は起こるかもしれないし、起こらないかもしれません。当社は、適用法で別途義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務を負いません。
[概要]
Permian Resources Corporationは、高収益の石油・天然ガス資産の責任ある取得、最適化、開発に焦点を当てた独立系石油・天然ガス会社です。私たちの資産はデラウェア盆地の中心にあります。私たちの主な事業目標は、収益率の向上と持続可能なフリーキャッシュフローの創出を全体的な目的として、環境的および社会的に責任のある方法で石油・天然ガス資産を効率的に開発することにより、株主価値を高めることです。特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、これらの議論における「Permian Resources」、「私たち」、または「当社」への言及はすべて、Permian Resources Corporationおよびその連結子会社であるPermian Resources Operating, LLC（「OPCo」）を指します。
2022年9月1日、コルゲート・エナジー・パートナーズIII、LLC（「コルゲート」）との合併（「合併」）を完了しました。コルゲートの経営成績は、2022年9月1日から始まる会社の財務諸表と経営成績に含まれていました。
市場状況
当社の収益、収益性、株主への現金還元能力は、経済、政治、規制の動向など、当社の制御が及ばない要因に大きく依存する可能性があります。原油、天然ガス、NGLの価格は近年大きく変動しており、今後も大きく変動し続ける可能性があります。
世界の石油供給の伸びは、石油輸出国機構と他の産油国との間の生産削減協定（「OPEC +」）と、パンデミック前のレベルと比較して米国の生産者による掘削と完成活動が全体的に減少したことによって制限されてきました。一方、石油とガスの需要はパンデミック後に着実に増加しており、石炭から天然ガスへの世界的な移行によってプラスの影響を受けています。前述の要因は、とりわけ、2022年の特定の時期、特にロシアのウクライナ侵攻の開始時に商品価格の高騰につながりました。具体的には、NYMEX WTIの原油スポット価格は2022年3月8日に1バレルあたり123.70ドルの高値に達し、天然ガスのNYMEXヘンリーハブ指数は2022年8月23日にMMBtuあたり9.85ドルという高値に達しました。この間、いくつかの国の政府が戦略的石油埋蔵量の一部を同時に解放するよう調整しました。これにより、世界の石油在庫はほぼ正常化されたレベルまで増加しました。そのため、原油価格は2022年半ばのピーク時から下落しています。その理由の1つは、世界的な景気後退の懸念、高金利環境、中国からの需要が予想を下回ったことです。米国の国内環境と上記のような地政学的な出来事により、将来石油とガスの価格が大きく変動する可能性があります。
石油・天然ガス産業は周期的であり、世界的な需要と供給、在庫水準、地政学的な出来事、連邦および州政府の規制、天候、代替エネルギー源への世界的な移行、サプライチェーンの制約、その他の要因により、商品価格と商品価格の差は引き続き変動する可能性があります。次の表は、2021年第1四半期以降の原油と天然ガスの四半期平均NYMEX価格動向を示しています。
202120222023
Q1Q2Q3Q4Q1Q2Q3Q4Q1Q2
原油（1バレルあたり）$57.84 $66.06 $70.56 $77.09 $94.40 $108.34 $91.56 $82.64 $76.13 $73.78 
天然ガス（MMBtuあたり）$3.44 $2.88 $4.28 $4.74 $4.60 $7.39 $7.96 $5.55 $2.67 $2.12 
商品価格の低下と石油・ガス価格の先物曲線の低下は、当社が確認した石油・天然ガス資産または未開発面積の減損につながる可能性があり、営業キャッシュフロー、流動性、財政状態、経営成績、将来の事業と運営、および/または計画資本の資金調達能力に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。
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目次
支出は、今度は5年間の担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティ（「クレジット契約」）とシニアノートに基づく規約を遵守する能力に影響を与える可能性があります。実現価格が下がると、OPCoの信用契約に基づく借入ベースが減少する可能性もあります。信用契約は、貸し手の裁量で決定され、貸し手に抵当された確認準備金の担保価値に基づいて決定されます。再決定の際に、修正後の借入能力を超える未払いの借入があった場合、信用契約に基づく未払いの債務の一部を直ちに返済せざるを得なくなる可能性があります。
石油・ガス産業は周期的であるため、油田の商品やサービスに対する需要の変動は、業界内の価格体系に圧力をかける可能性があります。商品価格が上昇すると、油田の商品やサービスのコストも一般的に上昇します。しかし、商品価格が下落している時期には、油田コストは通常遅れており、石油価格ほど速く下方調整されません。さらに、米国のインフレ率は2022年から2023年にかけて着実に上昇しています。これらのインフレ圧力は、油田の商品、サービス、人件費の増加にもつながり、ひいては資本支出と運用コストが上昇する可能性があります。
2023年のハイライトと今後の検討事項
2023年の買収
2023年2月16日、私たちは約4,000エーカーの純借地権と3,300エーカーの純ロイヤルティエーカーの買収を、調整前の購入価格9,800万ドルで完了しました。取得した資産の大部分は、ニューメキシコ州リー郡にある既存の中核となる作付地の1つに隣接する未開発の土地です。
2023 売却
2023年3月13日、テキサス州リーブズ郡で運営している塩水処理井とそれに関連する生産水インフラの売却を完了しました。クロージング時に受け取った現金対価の合計は1億2500万ドルで、そのうち6,500万ドルは水資産の売却と支配権の移転に直接関係していました。残りの6,000万ドルは、テキサス州リーブズ郡での将来の掘削、完成、水接続活動に関連する条件付き対価でした。売却による収益は、前述のボルトオン買収の資金調達と、当社のクレジットファシリティに基づく追加借入金の返済に使用されました。
株主還元
2023年6月30日に終了した6か月間に、2023年の最初の2四半期のそれぞれについて、クラスA普通株式1株あたり0.05ドルの四半期現金配当と、OPCoの普通単位（「普通単位」、それぞれがクラスC普通株式の原株を含む）あたり0.05ドルの四半期現金配当を宣言しました。さらに、2023年の第2四半期に、当社の取締役会は、クラスA普通株式の1株あたり0.05ドルの初期変動現金配当と、OPCoの普通株式1株あたり0.05ドルの変動現金配分を宣言しました。2023年6月30日までの6か月間に支払われた現金配当金と分配金は合計8,550万ドルでした。
2023年6月30日に終了した6か月間に、2,940万ドルを支払って280万の普通株式を買い戻しました。その結果、クラスC普通株式の原株の同数の原株が同時に取り消されました。
資金調達
2023年4月24日、私たちは3回目の修正および修正後のクレジット契約の第3改正（「第3改正」）を締結しました。憲法修正第3条は、とりわけ、(i) 借入ベースを25億ドルに再確認し、選択したコミットメントを15億ドルに維持しました。(ii) ネガティブコベナントの例外を拡大して、追加債務が発生することを許可しました パリパッサス特定の条件を条件として、クレジット契約の条件に基づいており、（iii）OpCoがクレジット契約に基づいて提供されるリボルビングローンに加えてタームローンを発生させることができるように、そのようなタームローンを行う貸し手と合意する条件およびクレジット契約の条件に従うことを条件として、技術的な変更を加えました。
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目次
業務結果
2023年6月30日に終了した3か月と2022年6月30日に終了した3か月と比較
次の表は、示された期間における当社の純収益と純生産量（すべてのロイヤリティ、優先されるロイヤリティ、およびその他による生産を差し引いたもの）の構成要素、および各期間の平均価格と1日の平均生産量を示しています。
6月30日に終了した3か月間増加/ (減少)
20232022$%
純収入（千単位）：
石油販売$549,226 $349,591 $199,635 57 %
天然ガス販売(1)
23,647 68,030 (44,383)(65)%
NGL セールス(2)
50,525 55,033 (4,508)(8)%
石油・ガス販売$623,398 $472,654 $150,744 32 %
平均販売価格：
オイル (1バレルあたり)$71.52 $104.69 $(33.17)(32)%
デリバティブ決済が平均価格（Bblあたり）に及ぼす影響3.42 (16.97)20.39 120 %
ヘッジの効果を含む石油（Bblあたり）
$74.94 $87.72 $(12.78)(15)%
NYMEX WTIの平均石油価格（バレルあたり）$73.78 $108.34 $(34.56)(32)%
NYMEXのオイルディファレンシャル(2.26)(3.65)1.39 38 %
GP&Tの影響を除いた天然ガス価格（Mcfあたり）(1)
$1.24 $6.22 $(4.98)(80)%
デリバティブ決済が平均価格（Mcfあたり）に及ぼす影響0.52 (1.55)2.07 134 %
ヘッジ効果を含む天然ガス（Mcfあたり）
$1.76 $4.67 $(2.91)(62)%
NYMEX Henry Hubの天然ガスの平均価格（MMBtuあたり）$2.12 $7.39 $(5.27)(71)%
NYMEXの天然ガスディファレンシャル(0.88)(1.17)0.29 25 %
GP&Tの影響を除いたNGLの価格（Bblあたり）(2)
$20.73 $44.77 $(24.04)(54)%
純生産量：
オイル (MBBL)7,680 3,339 4,341 130 %
天然ガス (MMCf)25,092 10,941 14,151 129 %
NGL (MBBL)3,231 1,230 2,001 163 %
合計 (MBE)(3)
15,093 6,392 8,701 136 %
1日の平均純生産量：
石油（BBL/d）84,393 36,696 47,697 130 %
天然ガス (MCF/d)275,734 120,225 155,509 129 %
NGL（BBL/d）35,502 13,507 21,995 163 %
合計（BOE/D）(3)
165,850 70,240 95,610 136 %
(1)2023年6月30日に終了した3か月間の天然ガス売上高には、740万ドルの収集、処理、輸送費（「GP＆T」）が含まれており、これらは天然ガス売上高の減少として反映され、2022年6月30日に終了した3か月間はゼロです。ただし、天然ガスの平均販売価格には、2023年6月30日に終了した3か月間のGP&T料金の1Mcfあたり0.30ドルは含まれていません。
(2)2023年6月30日に終了した3か月間のNGLの売上高には、NGLの売上高への減少として反映される1650万ドルのGP&Tが含まれ、2022年6月30日に終了した3か月間のNGLの売上高はゼロです。ただし、NGLの平均販売価格には、2023年6月30日に終了した3か月間のこれらのGP&T料金の1バレルあたり5.09ドルは含まれていません。
(3)天然ガスを石油換算バレルに換算して、天然ガス1BOEに対して天然ガス6Mcfの比率で計算されます。
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目次
石油、天然ガス、NGLの売上高。2023年6月30日に終了した3か月間の総純収益は、2022年6月30日に終了した3か月間の総純収益よりも1億5,070万ドル（または32％）高かったです。収益は、石油、天然ガス、NGLの販売量と実現された商品の平均価格によって決まります。
石油、天然ガス、NGLの純生産量は、期間ごとにそれぞれ130％、129％、163％増加しました。石油生産量の増加は、2021年の第2四半期以降に50の井戸が稼働したのに対し、2022年の第2四半期以降は140の井戸をオンラインにした結果です。石油生産は、コルゲートとの合併で取得した井戸の恩恵も受けました。これにより、2023年6月30日までの3か月間で純石油生産量が1,663MBBL増加しました。これらの石油量の増加は、既存の井戸全体の通常の生産量の減少によって部分的に相殺されました。天然ガスとNGLは当社の原油量と同時に生産されるため、通常、石油の販売量の変動と天然ガスとNGLの販売量との間には高い相関関係があり、期間ごとにガスとNGLの量がそれぞれ129％と163％増加します。
これらの上昇は、石油、天然ガス、NGLの平均実現販売価格の低下によって一部相殺されました。2023年第2四半期には、2022年の同時期と比較してそれぞれ32％、80％、54％下落しました。平均実現石油価格が32％下落したのは、主にNYMEXの原油価格が期間ごとに32％下落した結果です。天然ガスの平均実現販売価格は80％下落しました。これは主に、期間ごとにNYMEXの平均ガス価格が71％下がったことと、2023年の第2四半期に2022年の同じ期間と比較して比例ガス差が大きかったためです。 期間間の平均実現NGL価格が54％下落したのは、主にモンベルヴューの植物製品のスポット価格が2022年の第2四半期と比較して2023年第2四半期に下がったためです。石油と天然ガスの市場価格は、上記の市況のセクションで説明したように、2022年から2023年にかけて、石油とガスの世界的な需要と供給の制約の影響を受けています。
営業費用。 次の表は、示された期間における選択された営業費用データを示しています。
6月30日に終了した3か月間増加/ (減少)
20232022変更%
運用コスト（単位：千）：
リース運営費用$82,991 $28,900 $54,091 187 %
退職金と従価税48,927 34,695 14,232 41 %
収集、処理、および輸送費21,753 25,756 (4,003)(16)%
運用コスト指標：
リース運営費用（BOEあたり）$5.50 $4.52 $0.98 22 %
退職金と従価税（収入の％）7.8 %7.3 %0.5 %7 %
収集、加工、輸送費（BOEあたり）$1.44 $4.03 $(2.59)(64)%
リース営業経費。2023年6月30日に終了した3か月間のリース営業費用（「LOE」）は、2022年6月30日に終了した3か月と比較して5,410万ドル増加しました。2023年第2四半期のLOEの増加は、主に（i）2022年9月1日の合併で取得した総稼働量309の水平井戸に関連する追加費用、（ii）水処理、毎月の設備レンタル、修理作業、坑口の化学費、人件費、電気などの固定式および半変動式の井戸費用の増加に関連していました。これらはすべて、掘削された新しい井戸と、それに伴う期間ごとの生産量の増加によるものです。(iii) 期間間の規制および予防費用の増加。
2023年の第2四半期のBOEあたりのLOEは5.50ドルで、2022年の第2四半期からBOEあたり0.98ドル（または22％）増加しました。この増加は主に、（i）2023年3月に当社が運営する塩水処理井と関連する生産水インフラを売却したことによる、期間間の水処理率の上昇によるものです（参照 注記2—買収と売却この売却に関する追加情報については、）、（ii）2023年第2四半期の油田設備のレンタルコストの増加は、生産量の増加よりも高い割合で増加しました。この増加は、期間間のBOEあたりの改修費用の減少によって部分的に相殺されました。
退職金と従価税。2023年6月30日に終了した3か月間の退職金と従価税は、2022年6月30日に終了した3か月と比較して1,420万ドル増加しました。退職税は、坑口での石油・ガス生産の市場価値に基づいていますが、従価税は通常、実証済みの開発石油・ガス資産の課税対象額に基づいており、事業を展開する国によって異なります。2023年第2四半期の退職税は、主に期間間の石油、天然ガス、NGLの収益の増加により、2022年の同時期と比較して770万ドル増加しました。期間間の従価税も650万ドル増加しました。これは、石油・ガスの埋蔵量に対する税額査定率の引き上げと、合併により取得した実証済み開発物件の増加によるものです。
37
目次
2023年6月30日までの3か月間で、純収入総額に占める退職税と従価税の割合は、前年同期の7.3％から7.8％に増加しました。この税率の上昇は、前述のように従価税の引き上げと、2022年6月30日に終了した3か月間と比較して、2023年6月30日に終了した3か月間のGP&T費用の大部分がガスとNGLの収益から差し引かれたために純収益が減少したためです。この純収入の減少により、総純収入に占める退職税と従価税の割合が前期比で増加しました。を参照してください 注13—収益 当社の天然ガス収集および処理契約に関する追加情報については。
収集、処理、輸送費。2023年6月30日に終了した3か月間のGP&Tは、2022年6月30日に終了した3か月と比較して400万ドル減少しました。さらに、GP&TはBOEベースで2022年第2四半期の4.03ドルから2023年第2四半期の1.44ドルに減少しました。この減少は、2023年の第1四半期に当社のGP&T費用の大部分がガスおよびNGL収益の減少として認識されたのに対し、前年同期にはGP&T費用の100％がGP＆T費用として認識されたためです。GP&Tコスト分類のこの変更は、ASCトピック606で義務付けられています。 顧客との契約による収益、この合併で取得したガス処理契約の大部分と、2022年11月に修正されて発効した2つの既存のガス処理契約により、ガス処理プラントの前または供給口での原ガスの管理が移管されたためです。を参照してください 注13—収益 当社の天然ガス収集および処理契約に関する追加情報については。
減価償却、枯渇、償却。 次の表は、指定された期間における当社の減価償却費、枯渇額、償却費（「DD&A」）をまとめたものです。
6月30日に終了した3か月間
（BOEデータごとを除いて千単位）2023

2022
減価償却、減価償却$215,726 $82,117 
BOEあたりの減価償却費、枯渇額、償却費$14.29 $12.85 
2023年6月30日に終了した3か月間のDD&A費用は2億1,570万ドルで、2022年の同時期に比べて1億3,360万ドル増加しました。2023年のDD&A費用の増加に寄与した主な要因は、期間間の総生産量の増加により、DD&A費用が1億1,180万ドル増加したことです。一方、BOEあたり14.29ドルという高いDD&A率では、期間間のDD&A費用は2,180万ドル増加しました。
当社のDD&A率は、発生した発見・開発コスト、買収、減損、および確認済みの開発埋蔵量と確認済み未開発埋蔵量の変動の結果として変動する可能性があります。当社のDD&A率は、（i）2023年の第2四半期に発生した施設、インフラ、人工リフトの費用で、関連する確認埋蔵量の追加が最小限であったこと、および（ii）SEC準備金価格の引き下げやその他の要因に関連して、2023年の第2四半期に確認済みおよび確認済みの開発埋蔵量、主に天然ガス埋蔵量が下方修正されたため、期間間でBOEあたり1.44ドル増加しました。
一般管理費。 次の表は、指定された期間における当社の一般管理費（「G&A」）をまとめたものです。
6月30日に終了した3か月間
(千単位)20232022
現金、一般管理費$17,694 $12,434 
株式ベースの報酬-株式報酬35,042 6,106 
株式ベースの報酬-賠償責任報酬— (8,593)
一般管理費$52,736 $9,947 
2023年6月30日に終了した3か月間のG&A費用は、2022年6月30日に終了した3か月間の990万ドルに対し、5,270万ドルでした。2023年の第2四半期にG&Aが増加したのは、主に期間間の株式ベースの報酬総額が3,750万ドル増加したためです。この増加は、（i）合併による役員と従業員の離職の結果として、2023年第2四半期に特定の報奨が加速されたため、前期比で2,890万ドル増加したこと、および（ii）2023年の第2四半期に発行された負債ベースの株式報奨がなくなったため、負債報奨に関連する期間と比較して860万ドル増加したことによるものです。を参照してください 注6-株式ベースの報酬 これらの賞に関する追加情報については。さらに、キャッシュG&Aは期間ごとに530万ドル増加しました。この増加は主に、（i）2022年の合併により、2022年の合併により2022年6月30日現在の114人から2023年6月30日現在の175人に増加したG&A人員に関連する給与および従業員関連費用の増加、（ii）合併後のオフィススペースの増加に伴う2023年第2四半期の家賃費用の増加に関連しています。
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目次
合併と統合の費用。 2023年6月30日までの3か月間の合併および統合費用は、2022年6月30日までの3か月間の570万ドルに対し、440万ドルでした。この前期比の減少は、コンサルタント、法律、顧問費用の390万ドルの減少に関連していますが、合併に関連した従業員の解雇に関連する退職金および関連給付の260万ドルの増加によって一部相殺されました。
減損と放棄費用。2023年6月30日に終了した3か月間の減損および放棄費用は、2022年6月30日に終了した3か月間の50万ドルに対し、20万ドルでした。どちらの期間も、個別に重要でない未確認物件に関連する借地権の有効期限切れ費用の償却のみで構成されています。
探鉱およびその他の費用。 次の表は、指定された期間における当社の探鉱およびその他の費用をまとめたものです。
6月30日に終了した3か月間
(千単位)2023

2022
地質学的および地球物理学的コスト$3,751 $1,534 
株式ベースの報酬-株式報酬652 551 
その他の費用 860 (131)
探査とその他の費用$5,263 $1,954 
2023年6月30日までの3か月間の探鉱およびその他の費用は530万ドルでしたが、2022年6月30日に終了した3か月間の探鉱およびその他の費用は200万ドルでした。探鉱やその他の費用は、主に地形調査、地理・地球物理学（「G&G」）プロジェクト、G&G職員の給与と経費で構成され、その他の運営費も含まれます。前期比の増加は、（i）G&Gのプロジェクトと耐震調査にかかる費用の160万ドルの増加、（ii）非経常的な法的和解に関連して2023年に発生した90万ドルの費用、および（iii）人員の増加に伴う2023年第2四半期のG＆Gの人件費の増加に関連していました。
その他の収入と支出。
支払利息。次の表は、指定された期間における当社の支払利息をまとめたものです。
6月30日に終了した3か月間
(千単位)
20232022
クレジットファシリティ$7,667 $772 
5.375% 2026年満期のシニアノート3,889 3,889 
2026年満期の 7.75% のシニアノート5,813 — 
6.875% 2027年満期のシニアノート6,125 6,125 
2028年満期の 3.25% 転換社債1,381 1,381 
5.875% 2029年満期のシニアノート10,281 — 
債務発行費用の償却と債務割引3,482 2,734 
利息が資産計上されました(2,117)(575)
融資、リース、利息義務305 — 
合計$36,826 $14,326 
2023年6月30日までの3か月間の支払利息は、2022年6月30日に終了した3か月と比較して2,250万ドル増加しました。これは主に、（i）合併により引き受けたシニアノートの追加利息費用1,610万ドルと、（ii）2023年の間に未払いの借入が増え、金利が上昇したため、クレジット契約で発生した利息が690万ドル増加したためです。
当社のクレジット契約に基づく未払いの加重平均借入額は、2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間で、それぞれ3億7,020万ドルと540万ドルでした。当社の信用契約の加重平均実効金利は、2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間のそれぞれ2.7％から7.1％に上昇しました。これは、期間間の変動金利借入の金利が高くなったためです。
デリバティブ商品の純利益（損失）。純利益と純損失は、（i）未払いの各ヘッジ契約の基礎となる商品の先物価格曲線の変動に伴うデリバティブ公正価値の変動、および（ii）期間中にクローズされたヘッジポジションの毎月の現金決済の関数です。
39
目次
次の表は、示された期間における当社のデリバティブ商品の損益を示しています。
6月30日に終了した3か月間
(千単位)
20232022
実現現金決済利益（損失）
$39,279 $(73,648)
非現金の時価総額デリバティブ利益（損失）
(18,678)39,514 
合計
$20,601 $(34,134)
所得税（費用）給付。次の表は、指定された期間における当社の税引前利益（損失）と所得税（費用）のメリットをまとめたものです。
6月30日に終了した3か月間
(千単位)
20232022
所得税控除前利益（損失）
$175,502 $233,313 
所得税（費用）給付
(26,548)(41,487)
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月間の当社の所得税引当金は、税引前帳簿利益（損失）に21％の米国連邦法定税率を適用することによって提供される金額とは異なります。これは主に（i）税引前純利益のうち、当社の非支配持分に帰属し、したがって会社に課税されない部分、（ii）その他の恒久的な差異、（iii）州所得税、および（iv) 繰延税金資産評価引当金の期間中の変更（もしあれば）。
2023年6月30日に終了した3か月間で、税引前純利益は1億7,550万ドルで、2,650万ドルの所得税費用を記録しました。当社の所得税支出を米国の法定税率以下に減少させた主な要因は、非支配持分パートナーに帰属し、会社には課税されない税引前利益の部分でした。
2022年6月30日に終了した3か月間、税引前純利益は2億3,330万ドルで、4,150万ドルの所得税費用を記録しました。当社の所得税支出を米国の法定税率以下に減少させた主な要因は、2022年の第2四半期に繰延税金評価引当金が部分的に解放されたことです。
40
目次
2023年6月30日に終了した6ヶ月間と2022年6月30日に終了した6ヶ月間と比較して
次の表は、示された期間における当社の純収益と純生産量（すべてのロイヤリティ、優先されるロイヤリティ、およびその他による生産を差し引いたもの）の構成要素、および各期間の平均価格と1日の平均生産量を示しています。
6月30日に終了した6か月間増加/ (減少)
20232022$%
純収入（千単位）：
石油販売$1,073,612 $612,358 $461,254 75 %
天然ガス販売(1)
55,769 107,048 (51,279)(48)%
NGL セールス(2)
110,285 100,525 9,760 10 %
石油・ガス販売
$1,239,666 $819,931 $419,735 51 %
平均販売価格：
オイル (1バレルあたり)$72.89 $97.42 $(24.53)(25)%
デリバティブ決済が平均価格（Bblあたり）に及ぼす影響3.53 (15.03)18.56 123 %
ヘッジ効果を含む石油（Bblあたり）
$76.42 $82.39 $(5.97)(7)%
NYMEX WTIの平均石油価格（バレルあたり）$74.95 $101.37 $(26.42)(26)%
NYMEXのオイルディファレンシャル(2.06)(3.95)1.89 48 %
GP&Tの影響を除いた天然ガス価格（Mcfあたり）(1)
$1.52 $5.13 $(3.61)(70)%
デリバティブ決済が平均価格（Mcfあたり）に及ぼす影響0.55 (1.06)1.61 152 %
ヘッジ効果を含む天然ガス（Mcfあたり）
$2.07 $4.07 $(2.00)(49)%
NYMEX Henry Hubの天然ガスの平均価格（MMBtuあたり）$2.39 $6.00 $(3.61)(60)%
NYMEXの天然ガスディファレンシャル(0.87)(0.87)— — %
GP&Tの影響を除いたNGLの価格（Bblあたり）(2)
$23.69 $46.74 $(23.05)(49)%
純生産量：
オイル (MBBL)14,730 6,286 8,444 134 %
天然ガス (MMCf)49,066 20,866 28,200 135 %
NGL (MBBL)6,029 2,151 3,878 180 %
合計 (MBE)(3)
28,937 11,914 17,023 143 %
1日の平均純生産量：
石油（BBL/d）81,379 34,729 46,650 134 %
天然ガス (MCF/d)271,080 115,280 155,800 135 %
NGL（bbl/d）33,310 11,881 21,429 180 %
合計（BOE/D）(3)
159,869 65,824 94,045 143 %
(1)2023年6月30日までの6か月間の天然ガス売上高には、天然ガス売上高の減少として反映される1,870万ドルのGP&Tが含まれ、2022年6月30日に終了した6か月間の天然ガス売上高はゼロです。ただし、天然ガスの平均販売価格には、2023年6月30日に終了した6か月間のこれらのGP&T料金の1Mcfあたり0.38ドルは含まれていません。
(2)2023年6月30日に終了した6か月間のNGLの売上高には、NGLの売上高の減少として反映される3,260万ドルのGP&Tが含まれ、2022年6月30日に終了した6か月間のNGLの売上高はゼロです。ただし、NGLの平均販売価格には、2023年6月30日に終了した6か月間のこれらのGP&T料金の1バレルあたり5.40ドルは含まれていません。
(3)天然ガスを石油換算バレルに換算して、天然ガス1BOEに対して天然ガス6Mcfの比率で計算されます。
41
目次
石油、天然ガス、NGLの売上高。2023年6月30日までの6か月間の総純収益は4億1,970万ドル、つまり51％で、2022年6月30日までの6か月間の総純収益よりも高かったです。収益は、石油、天然ガス、NGLの販売量と実現された商品の平均価格によって決まります。
石油、天然ガス、NGLの純生産量は、期間ごとにそれぞれ134％、135％、180％増加しました。石油生産量の増加は、2021年の第2四半期以降に50の井戸がオンラインになったのに対し、2022年の第2四半期以降、140の井戸をオンラインで生産した結果です。当期の石油生産は、コルゲートとの合併で取得した井戸の恩恵も受けました。これにより、2023年6月30日までの6か月間で純石油生産量が3,475MBBL増加しました。これらの石油量の増加は、既存の井戸全体の通常の生産量の減少によって部分的に相殺されました。天然ガスとNGLは当社の原油量と同時に生産されるため、通常、石油の販売量の変動と天然ガスとNGLの販売量との間には高い相関関係があり、期間間のガスとNGLの量はそれぞれ135％と180％増加します。
これらの上昇は、石油、天然ガス、NGLの平均実現販売価格の低下によって一部相殺されました。この価格は、2023年上半期に2022年の同時期と比較してそれぞれ25％、70％、49％下落しました。平均実現石油価格が25％下落したのは、主にNYMEXの原油価格が期間ごとに26％下落したことによるもので、石油格差の改善によってわずかに相殺されました。天然ガスの平均実現販売価格は70％下落しました。これは、NYMEXの平均ガス価格が期間ごとに60％下がったことと、2023年前半の比例ガス差が同じ2022年の期間と比較して大きかったためです。期間間の平均実現NGL価格が49％下落したのは、主にモンベルヴューの植物製品のスポット価格が2022年上半期と比較して低下したためです。石油と天然ガスの市場価格は、上記の市況のセクションで説明したように、2022年から2023年にかけて、石油とガスの世界的な需要と供給の制約の影響を受けています。
営業費用。 次の表は、指定された期間の当社の営業費用をまとめたものです。
6月30日に終了した6か月間増加/ (減少)
2023

2022変更%
運用コスト（単位：千）：
リース運営費用$157,523 $57,634 $99,889 173 %
退職金と従価税97,436 59,746 37,690 63 %
収集、処理、および輸送費37,235 47,647 (10,412)(22)%
運用コスト指標：
リース運営費用（BOEあたり）$5.44 $4.84 $0.60 12 %
退職金と従価税（収入の％）7.9 %7.3 %0.6 %8 %
収集、加工、輸送費（BOEあたり）$1.29 $4.00 $(2.71)(68)%
リース営業経費。 2023年6月30日に終了した6か月間のLOEは、2022年6月30日に終了した6か月間と比較して9,990万ドル増加しました。2023年上半期のLOEの増加は、主に（i）2022年9月1日の合併で取得した総稼働量309の水平井戸に関連する追加費用、（ii）水処理、毎月の設備レンタル、修理作業、坑口の化学費、人件費、電気などの固定式および半変動式の井戸費用の増加に関連していました。これらはすべて、新しい井戸を掘削したことによるもので、それに伴う期間ごとの生産量の増加と、（iii) 期間間の規制コストと予防コストが高くなります。
2023年6月30日までの6か月間のBOEあたりのLOEは5.44ドルでした。これは、2022年6月30日までの6か月間からBOEあたり0.60ドル（または12％）増加したことを表しています。この増加は主に、2023年3月に当社が運営する塩水処理井と関連する生産水インフラを売却したことによる、（i）期間間の水処理率の上昇に伴うBOEあたりの増加によるものです（参照 注記2—買収と売却売却に関する追加情報については、）、（ii）2023年上半期の油田設備のレンタルコストの増加は、生産量の増加よりも高い割合で増加しました。この増加は、期間間のBOEあたりの改修費用の減少によって部分的に相殺されました。
退職金と従価税。2023年6月30日に終了した6か月間の退職金と従価税は、2022年6月30日に終了した6か月間と比較して3,770万ドル増加しました。退職税は、坑口での生産の市場価値に基づいていますが、従価税は通常、当社が開発したことが証明されている石油・ガス資産の課税対象額に基づいており、事業を展開する国によって異なります。2023年上半期の退職税は、主に期間間の石油、天然ガス、NGLの収益の増加により、2022年の同時期と比較して2570万ドル増加しました。期間間の従価税も1,200万ドル増加しました。これは、石油・ガスの埋蔵量に対する税額控除額の増加と、合併による石油・ガス資産の増加によるものです。
42
目次
総純収入に占める退職税と従価税の割合は、2022年の同時期の7.3％に対し、2023年上半期には7.9％に増加しました。この税率の上昇は、前述のように従価税の引き上げと、2022年上半期と比較して2023年上半期にGP&T費用の大部分がガスとNGLの収益から差し引かれたために純収益が減少したためです。この純収入の減少により、総純収入に占める退職税と従価税の割合が前期比で増加しました。を参照してください 注13—収益 当社の天然ガス収集および処理契約に関する追加情報については。
収集、処理、輸送費。2023年6月30日に終了した6か月間のGP&Tは、2022年6月30日に終了した6か月と比較して1,040万ドル減少しました。さらに、GP&Tは、BOEあたり2022年上半期の4.00ドルから、2023年同時期の1.29ドルに減少しました。この減少は、2023年上半期に当社のGP&T費用の大部分がガスおよびNGL収益の減少として認識されたのに対し、前年同期にはGP&T費用の100％がGP＆T費用として認識されたためです。GP&Tコスト分類のこの変更は、ASCトピック606で義務付けられています。 顧客との契約による収益、この合併で取得したガス処理契約の大部分と、2022年11月に修正されて発効した既存の処理契約の1つにより、ガス処理プラントの前または供給口での原ガスの管理が移管されました。を参照してください 注13—収益 当社の天然ガス収集および処理契約に関する追加情報については。
減価償却、減価償却。次の表は、指定された期間における当社のDD&Aをまとめたものです。
6月30日に終了した6か月間
（BOEデータごとを除いて千単位）20232022
減価償却、減価償却$403,945 $153,126 
BOEあたりの減価償却費、枯渇額、償却費$13.96 $12.85 
2023年6月30日に終了した6か月間のDD&A費用は4億390万ドルで、2022年の同時期に比べて2億5,080万ドル増加しました。2023年のDD&A費用の増加に寄与した主な要因は、期間間の総生産量の増加により、2023年上半期にDD&A費用が2億1,880万ドル増加したことです。一方、期間間のDD&A率の上昇により、2023年6月30日までの6か月間のDD&A費用は3,200万ドル増加しました。
当社のDD&A率は、発生した発見・開発コスト、買収、減損、および確認済みの開発埋蔵量と確認済み未開発埋蔵量の変動の結果として変動する可能性があります。当社のDD&A率は、（i）2023年前半に発生した施設、インフラ、人工リフトの費用で、関連する確認埋蔵量の追加が最小限であったこと、および（ii）SEC準備金の引き下げやその他の要因に関連して、2023年上半期に確認済みおよび確認済みの開発埋蔵量（主に天然ガス埋蔵量）の下方修正により、期間間でBOEあたり1.11ドル上昇しました。
一般管理費。次の表は、指定された期間の当社のG&A費用をまとめたものです。
6月30日に終了した6か月間
(千単位)2023

2022
現金、一般管理費$36,461 $24,203 
株式ベースの報酬費用-株式報酬51,749 11,220 
株式ベースの報酬費用-賠償責任報酬— 5,127 
一般管理費$88,210 $40,550 
2023年6月30日に終了した6か月間のG&A費用は、2022年6月30日に終了した6か月間の4,060万ドルに対し、8,820万ドルでした。2023年の最初の6か月間のG&Aが増加したのは、期間間の株式ベースの報酬費用の総額が3,540万ドル増加したためです。この増加は主に、2023年の前半に発行された負債ベースの株式報奨がなくなったため、合併による役員と従業員の離職の結果として、2023年の最初の6か月間に特定の報奨を加速するために株式報奨の報酬期間が期間ごとに増加したことによるものです。これは、2023年上半期に発行された負債ベースの株式報奨がなくなったため、期間ごとの株式ベースの負債報酬の減少によってわずかに相殺されました。を参照してください 注6-株式ベースの報酬 これらの賞に関する追加情報については。さらに、現金G&Aは期間ごとに1,230万ドル増加しました。この増加は主に、（i）2022年の合併によるG&Aの人員数が2022年6月30日現在の114人から2023年6月30日現在の175人に増加したことに関連する給与および従業員関連費用の増加、（ii）期間間の専門費および弁護士費用の増加、および（iii）合併後のオフィススペースの増加による期間間の家賃費の増加に関連していました。
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目次
合併と統合の費用。 2023年6月30日に終了した6か月間の合併および統合費用は、2022年6月30日に終了した6か月間の570万ドルに対し、1,760万ドルでした。この前期比の増加は、合併に関連して従業員の解雇に関連する退職金と関連給付が1,370万ドル増加したことに関連していますが、コンサルタント、法律、顧問費用の180万ドルの減少によって一部相殺されました。
減損と放棄費用。2023年6月30日に終了した6か月間の減損および放棄費用は、2022年6月30日に終了した6か月間の310万ドルに対し、50万ドルでした。どちらの期間も、個別に重要でない未確認物件に関連する借地権の有効期限切れ費用の償却のみで構成されています。
探鉱およびその他の費用。 次の表は、指定された期間における当社の探鉱およびその他の費用をまとめたものです。
6月30日に終了した6か月間
(千単位)2023

2022
地質学的および地球物理学的コスト$6,072 $3,237 
株式ベースの報酬-株式報酬1,816 982 
その他の費用1,749 42 
探査とその他の費用$9,637 $4,261 
2023年6月30日までの6か月間の探鉱およびその他の費用は960万ドルでしたが、前年同期は430万ドルでした。探鉱およびその他の費用は、主に地形調査、G&Gプロジェクト、G&G職員の給与と費用で構成され、その他の運営費も含まれます。前期比の増加は主に、（i）G&Gのプロジェクトと耐震調査にかかる費用の150万ドルの増加、（ii）人員の増加に伴う2023年上半期のG＆Gの人件費の140万ドルの増加、（iii）非経常的な法的和解に関連して2023年に発生した90万ドルの費用、および（iv）80万ドルの在庫増加によるものです。合併に関連して解雇された従業員の権利確定促進に関連する報酬です。
その他の収入と支出。
支払利息。次の表は、指定された期間における当社の支払利息をまとめたものです。
6月30日に終了した6か月間
(千単位)
20232022
クレジットファシリティ$16,159 $1,649 
5.375% 2026年満期のシニアノート7,778 7,778 
2026年満期の 7.75% のシニアノート11,626 — 
6.875% 2027年満期のシニアノート12,250 12,250 
2028年満期の 3.25% 転換社債2,762 2,762 
5.875% 2029年満期のシニアノート20,562 — 
債務発行費用の償却と債務割引6,278 4,226 
利息が資産計上されました(4,117)(1,185)
融資、リース、利息義務305 — 
合計$73,603 $27,480 
2023年6月30日までの6か月間の支払利息は、2022年の同じ期間と比較して4,610万ドル増加しました。これは主に、（i）合併で引き受けたシニアノートの追加利息が3,220万ドル増加したこと、および（ii）2023年の間に未払い借入金の増加と金利の上昇により、クレジット契約で発生する利息が1,450万ドル増加したためです。
クレジット契約に基づく当社の加重平均借入残高は、2023年上半期と2022年上半期はそれぞれ1,650万ドルでしたが、4億1,270万ドルでした。当社の信用契約の加重平均実効金利は、2023年6月30日、2022年6月30日に終了した6か月間の加重平均実効金利はそれぞれ6.9％と2.9％でした。
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目次
デリバティブ商品の純利益（損失）。純利益と純損失は、（i）未払いの各ヘッジ契約の基礎となる商品の先物価格曲線の変動に伴うデリバティブ公正価値の変動、および（ii）期間中にクローズされたヘッジポジションの毎月の現金決済の関数です。
次の表は、示された期間における当社のデリバティブ商品の損益を示しています。
6月30日に終了した6か月間
(千単位)
20232022
実現現金決済利益（損失）
$79,014 $(116,526)
非現金の時価総額デリバティブ利益（損失）
(3,901)(47,131)
合計
$75,113 $(163,657)
所得税（費用）給付。次の表は、指定された期間における当社の税引前利益（損失）と所得税（費用）のメリットをまとめたものです。
6月30日に終了した6か月間
(千単位)
20232022
所得税控除前利益（損失）
$429,557 $255,891 
所得税（費用）給付
(60,802)(48,263)
2023年と2022年の前半の所得税引当金は、21％の米国連邦法定税率を税引前帳簿利益（損失）に適用した場合に提供される金額とは異なります。これは主に、（i）税引前純利益のうち、当社の非支配持分に帰属し、したがって会社に課税されない部分、（ii）その他の恒久的な差異、（iii）州所得税、および（iv）その他の理由によるものです。繰延税金資産評価引当金の期間中の変化。
2023年6月30日までの6か月間、当社は4億2,960万ドルの税引前純利益を生み出し、6,080万ドルの所得税費用を記録しました。当社の所得税支出を米国の法定税率以下に減少させた主な要因は、非支配持分パートナーに帰属し、会社には課税されない税引前利益の部分でした。
2022年6月30日に終了した6か月間、私たちは2億5,590万ドルの税引前純利益を生み出し、4,830万ドルの所得税費用を記録しました。当社の所得税支出を米国の法定税率以下に減少させた主な要因は、2022年前半に繰延税金評価引当金が部分的に解放されたことです。

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目次
流動性と資本資源
[概要]
私たちの掘削と完成活動には、多額の設備投資が必要です。歴史的に、私たちの主な流動性源は、事業からのキャッシュフロー、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入、負債や株式の募集による収入、または石油・ガス資産の売却による収益でした。私たちの将来のキャッシュフローは、石油や天然ガスの価格など、変動の激しいさまざまな変動の影響を受けます。商品価格の下落は、キャッシュフローや負債市場や株式市場へのアクセス能力に悪影響を与える可能性があり、石油や天然ガスの価格が低迷し続けると、流動性ポジションに重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。これまで、私たちの主な資本用途は、掘削と開発の資本支出、石油と天然ガスの資産の取得でした。
私たちは常に資本ニーズを評価し、それを資本資源と比較しています。 2023年の最初の6か月間、7リグの掘削プログラムを実施しました。2023年6月30日までの6か月間に発生した当社の総資本支出は7億4,550万ドルでした。2023年の掘削、完成、施設の資本支出の合計予算は、12億5000万ドルから14.5億ドルの間になると予想しています。2023年6月30日までの6か月間の資本支出は、すべて事業からのキャッシュフローから賄われました。2023年の資本支出予算は、予想される石油・ガスの生産水準、現在の商品価格、および実施している商品ヘッジポジションを考慮して、事業からのキャッシュフローだけで賄う予定です。
基本配当と、変動配当、自社株買い、あるいはその両方の組み合わせを含む変動還元プログラムの組み合わせを通じて、株主に資本を還元する予定です。2023年6月30日に終了した6か月間に、2023年の最初の2四半期のそれぞれについて、クラスA普通株式1株あたり0.05ドルの四半期現金配当と、OPCoの普通株式1株あたり0.05ドルの四半期現金配当を宣言しました。さらに、2023年の第2四半期に、当社の取締役会は、クラスA普通株式の1株あたり0.05ドルの初期変動現金配当と、OPCoの普通株式1株あたり0.05ドルの変動現金配分を宣言しました。2023年6月30日までの6か月間に支払われた現金配当金と分配金は合計8,550万ドルでした。さらに、株主還元プログラムの一環として、2023年6月30日に終了した6か月間に、株式買戻しプログラムに基づき、クラスC普通株式280万株を2,940万ドルで買い戻しました。
株式買戻しプログラムは、発行済普通株式を減らすために使用できます。このような買い戻しは、一般的な市況、適用される法的要件、利用可能な流動性、債務およびその他の契約の順守、およびその他の要因に基づいて当社が決定した条件と価格で行われます。さらに、時折、公開市場での購入、私的交渉による取引、またはその他の方法による現金購入および/または債務交換を通じて、未払いのシニアノートの償却または購入を求める場合があります。
私たちは作付面積の大部分を運営しているので、設備投資の金額とタイミングをコントロールできます。石油と天然ガスの実勢価格と予想価格、石油の貯蔵または輸送の制約、掘削活動の成功、必要な設備、インフラ、資本の入手可能性、必要な規制当局の許可と承認の受領と時期、季節条件、不動産または土地の取得費用、参加レベルなどのさまざまな要因に応じて、計画された資本支出の一部を延期するか加速するかを選択できます。他のワーキングインタレスト所有者。
事業やその他の必要な資本源からのキャッシュフローが、許容できる条件で、またはまったく利用できないことを保証することはできません。さらに、将来、公的または私的債券、または株式資本市場に経済的にアクセスできるかどうかは、一般的な経済状況、国内および世界の石油・金融市場、当社の事業および財務実績、負債または株式の価値と実績、実勢商品価格、および当社の制御が及ばないその他のマクロ経済的要因の影響を受けます。
キャッシュフローの変化の分析
次の表は、示された期間のキャッシュフローをまとめたものです。
6月30日に終了した6か月間
(千単位)20232022
営業活動による純現金$886,704 $455,099 
投資活動に使用された純現金(699,386)(228,603)
財務活動によって提供された（使用された）純現金(238,401)(34,784)
2023年6月30日に終了した6か月間、営業活動から8億8,670万ドルの現金を生み出し、2022年の同時期から4億3,160万ドル増加しました。営業活動によって提供される現金は、主に生産量の増加、GP＆T費用の減少、デリバティブの現金決済の増加、および2023年6月30日に終了した6か月間の売掛金の回収時期が、2022年の同時期と比較して増加しました。これらの増加要因は、全商品の実現価格の低下、リース営業費用、退職金および従価税の増加、合併および統合費用、現金G&A費用、ならびに2023年6月30日に終了した6か月間のサプライヤーへの支払時期によって部分的に相殺されました
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目次
同じ2022年の時期と比較してください。数量と価格が収益に与える影響、および期間間の運用コストの変動の詳細については、「経営成績」を参照してください。
2023年6月30日に終了した6か月間で、営業活動によるキャッシュフロー、手持ち現金、および売却代金は、石油・天然ガス資産の売却による1億2400万ドルの条件付対価とともに、6億8,660万ドルの掘削および開発の現金支出、信用契約に基づく8,500万ドルの純借入金の返済、石油・ガス資産の資金調達、1億780万ドルの石油・ガス施設の資金調達、給与合計に使用されました非支配持分所有者への8,550万ドルの現金配当と分配、2,940万ドルの株式の買戻しと購入テキサス州ミッドランドにある2750万ドルのオフィスビル。
2022年6月30日に終了した6か月間、営業活動によるキャッシュフローは、2億2,400万ドルの掘削と開発の現金支出の資金調達と、クレジット契約に基づく2,500万ドルの純借入金の返済に使用されました。
クレジット契約
当社の連結子会社であるOpCoは、2027年2月に満期を迎える5年間の担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティを提供するクレジット契約を銀行シンジケートと結んでいます。2023年6月30日の時点で、借入ベースは25億ドル、選択コミットメントは15億ドルでした。2023年6月30日の時点で、未払いの借入額は3億ドル、利用可能な借入能力は12億ドルで、未払いの信用状は580万ドルです。
2023年4月24日、私たちはクレジット契約の第3改正を締結しました。憲法修正第3条は、とりわけ、(i) 借入ベースを25億ドルに再確認し、選択したコミットメントを15億ドルに維持しました。(ii) ネガティブコベナントの例外を拡大して、追加債務が発生することを許可しました パリパッサス特定の条件を条件として、クレジット契約の条件に基づいており、（iii）OpCoがクレジット契約に基づいて提供されるリボルビングローンに加えてタームローンを発生させることができるように、そのようなタームローンを行う貸し手と合意する条件およびクレジット契約の条件に従うことを条件として、技術的な変更を加えました。
信用契約には、(i) 追加債務の発生、(ii) 投資や貸付、(iii) 合併、(iv) 制限付支払い、(v) ジュニア債務の買い戻しまたは償還、(vi) 予想生産量の特定の割合を超える商品ヘッジへの参加、(vii) 金利ヘッジの締結など、当社の能力を制限する制限条項が含まれています。未払いの負債の一定割合を超えること、(viii) 先取特権が発生すること、(ix) 資産を売却すること、(x) 関連会社と取引を行うこと。
クレジット契約では、OpCoが以下の財務比率を順守することも義務付けられています。
(i) 流動比率。これは、OPCoの連結流動資産（リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく未使用のコミットメントの加算を含み、非現金デリバティブ資産と特定の制限付現金を除く）の連結流動負債（信用契約に基づく長期債務の流動部分および非現金デリバティブ負債を除く）に対する1.0対1.0以上の比率です。そして
(ii) クレジット契約で定義されている、直近の四半期の連結EBITDAX（クレジット契約で定義されている）に対する積立負債総額の比率で、3.5対1.0以下のレバレッジ比率。
クレジット契約には、OpCoが投資適格格付け（クレジット契約で定義されているとおり）を割り当てられた場合にOpCoが選択できるフォールアウェイ契約、低金利、担保要件の軽減が含まれています。OpCoは、2023年6月30日の時点で、またこの四半期報告書の提出を通じて、上記の規約と該当する財務比率を遵守していました。クレジット契約の詳細については、 注記4—長期債務この四半期報告書のパートI、アイテムIの下にあります。
コンバーチブルシニアノート
2021年3月19日、OpCoは2028年満期の 3.25% の優先無担保転換社債（「転換社債」）のうち1億5,000万ドルを発行しました。2021年3月26日、OpCoは、引受会社が追加の債券を購入するためのオーバーアロットメントオプションの行使に従い、さらに2,000万ドルの転換社債を発行しました。これらの発行により、OpCoへの純収入は合計1億6,360万ドルになり、クレジット契約に基づく未払いの借入金の返済と、上限付きコールスプレッド取引の締結費用1,470万ドルの資金調達に使用されました。その後、2021年4月に、転換社債の募集による収益の用途であったシニア担保付社債（以下に定義）を額面通りに償還しました。
転換社債は、以下に定義するOPCoの発行済みシニア無担保社債を保証する当社およびOPCoの現在の各子会社によって、完全かつ無条件にシニア無担保ベースで保証されています。
転換社債には年率3.25％の利息がかかり、以前に買戻し、償還、または転換されない限り、2028年4月1日に期限が到来します。転換社債は、開示されているように特定の事象または条件が満たされると、2028年4月1日より前に転換可能になる可能性があります 注記4—長期債務この四半期報告書のパートI、アイテムIの下にあります。OPCoは、OPCoの選挙で、現金、クラスA普通株式の株式、または現金とクラスA普通株式の組み合わせを支払うか引き渡すことで、転換社債を決済できます。
転換社債の発行に関連して、OPCoは私的交渉による上限付きコールスプレッドを締結しました
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目次
転換時にクラスA普通株式が希薄化される可能性を減らしたり、OPCoが転換社債の元本を超える現金支払いを相殺したりすることが期待される取引（「キャップコール取引」）。上限は設けられています。キャップコール取引の最初の行使価格は、クラスA普通株式1株あたり6.28ドル、クラスA普通株式の初期上限価格は1株あたり8.4525ドルです（それぞれ特定の慣習的調整の対象となります）。
シニアノート
2022年9月1日、合併に関連して、OpCoは補足契約を締結しました。これにより、コルゲートの未払いのシニアノートはすべて合併締切日に引き受けられ、OpCoのシニア無担保債務となりました。OpCoが引き受けたシニアノートには、2026年に発行予定の7.75％のシニアノート（「2026年7.75％シニアノート」）のうち3億ドル、2029年に発行予定の5.875％のシニアノート（「2029年シニアノート」）のうち7億ドルが含まれていました。当社は、買収した普通社債を合併完了時点の公正価値で記録しました。これは、2026年の7.75％のシニアノートの額面の100％、2029年のシニアノートの額面の93.68％（4,430万ドルの債務割引）に相当します。
2017年11月30日、OPCoは2026年満期の 5.375% のシニアノート（「2026 5.375% シニアノート」）を4億ドル発行し、2019年3月15日、OPCoは2027年満期の 6.875% のシニアノート（「2027年シニアノート」）のうち5億ドルを発行しました。また、2026年の5.375％のシニアノートと合わせて、2029年のシニアノートと2026年の 7.75% のシニアノートを発行しました。、144Aの私募における「シニア無担保債券」）。2020年5月、2026年の5.375％シニアノートの元本総額1億1,060万ドルと2027年シニアノートの元本総額1億4,370万ドルが、特定の適格債券保有者によって有効に入札され、8.00％の第二先取特権優先担保付社債（「シニア担保付債券」）の元本総額1億2710万ドルから成る対価として有効に入札および交換されました。シニア担保付債券は、2021年第2四半期に発行された転換社債に関連して額面通りに全額償還されました。
シニア無担保債券は、当社およびOPCoのクレジット契約を保証するOPCoの現在の各子会社によって、シニア無担保ベースで完全かつ無条件に保証されています。
シニア無担保債券に適用されるインデンチャーには、とりわけ、特定の例外と資格を条件として、OPCoおよびOPCoの制限付き子会社が、(i) 追加の負債を発生または保証するか、特定の種類の優先株式を発行する能力、(ii) 資本ストックに対する配当金の支払い、資本ストックまたは劣後株式の償還、買戻し、または償却を行う能力を制限する契約が含まれています。債務、(iii) 資産の譲渡または売却、(iv) 投資の実施、(v) 特定の先取特権の作成、(vi) 配当などを制限する契約の締結子会社から子会社への支払い、(vii) 資産の全部または実質的な全部の統合、合併、または譲渡、(viii) 関連会社との取引、(ix) 無制限の子会社の設立。OpCoは、2023年6月30日の時点で、またこの四半期報告書の提出を通じて、これらの規約を遵守していました。
当社の転換社債と普通無担保社債の詳細については、以下を参照してください。 注記4—長期債務この四半期報告書のパートI、アイテムIの下にあります。
契約上の義務
私たちの契約上の義務には、運営契約や輸送契約、掘削リグの契約、オフィスや設備のリース、資産の除却義務、長期債務、長期債務の現金利息費用などがあり、これらは当社が日常的に締結、変更、または延長しています。2022年12月31日以降、で説明したように締結されたグランドリース契約以外に、契約上の義務に重大な非日常的な変更はありませんでした 注記1-重要な会計方針の表示の基礎と要約.
重要な会計方針と見積もり
パートII、項目7で開示された重要な会計方針に重要な変更はありません。 財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析—重要な会計方針と見積もり2022年の年次報告書に記載されています。
新しい会計上の宣言
2023年6月30日の時点で、当社または当社の財務諸表に影響を与える可能性のある重要な新しい会計基準の採用や新しい会計上の表示はありませんでした。
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目次
アイテム 3.市場リスクに関する量的および質的開示
私たちの事業に当てはまる「市場リスク」という用語は、石油や天然ガスの価格や金利の不利な変動から生じる損失のリスクを指し、以下に説明する市場リスクにさらされています。以下の情報の主な目的は、市場リスクへの潜在的なリスクに関する量的および質的な情報を提供することです。開示は、予想される将来の損失の正確な指標ではなく、合理的に起こり得る損失の指標となることを意図しています。私たちの市場リスクに敏感な商品はすべて、投機的取引以外の目的で取引されました。
商品価格リスク
私たちの主な市場リスクは、石油、天然ガス、NGLの生産に対して受け取る価格設定です。石油、天然ガス、NGLの価格は、ここ数年変動しやすく予測不可能でした。この変動は当面の間続くと予想されます。2023年上半期の生産量に基づくと、2023年6月30日までの6か月間の石油・ガス売上高は、1バレルあたりの石油価格が10％変動するごとに1億740万ドル、Mcfあたりの天然ガス価格が10％変動するごとに560万ドル、1バレルあたりのNGL価格が10％変動するごとに1,100万ドル増減します。
この変動性のため、予想生産の一部に関連する価格リスクを軽減するために、これまで商品デリバティブ商品（カラー、スワップ、ベーシススワップなど）を使用してきましたが、今後も選択的に使用する可能性があります。当社のデリバティブ商品により、石油や天然ガスの価格の変動から生じる可能性のあるキャッシュフローの変動による潜在的な影響を軽減することはできますが、排除することはできません。これにより、掘削プログラムや債務返済要件のキャッシュフローの確実性が高まります。これらの手段は、石油や天然ガスの価格の下落に対する部分的な価格保護を提供するだけですが、将来の価格上昇による潜在的な利益を部分的に制限します。私たちの信用契約では、実証済みの不動産からの合理的に予想される生産量の85％以上をカバーする商品ヘッジを締結する能力が制限されています。
以下の表は、2023年6月30日の時点で締結していたデリバティブ契約と、2023年7月31日までに締結された追加契約の条件をまとめたものです。を参照してください注7-デリバティブ商品2023年6月30日現在のオープンデリバティブポジションに関するこの四半期報告書の第1部、項目1で。
ピリオドボリューム（Bbls）ボリューム
(bbls/d)
Wtd。平均。原油価格
($/バレル)(1)
原油スワップ
2023年7月-2023年9月1,748,000 19,000 $85.04
2023年10月-2023年12月1,748,000 19,000 82.93
2024年1月-2024年3月1,547,000 17,000 77.14
2024年4月-2024年6月1,547,000 17,000 75.99
2024年7月-2024年9月1,564,000 17,000 74.89
2024年10月-2024年12月1,564,000 17,000 73.94
2025年1月-2025年3月450,000 5,000 69.56
2025年4月-2025年6月455,000 5,000 68.49
2025年7月-2025年9月460,000 5,000 67.46
2025年10月-2025年12月460,000 5,000 66.54
ピリオドボリューム（Bbls）ボリューム
(bbls/d)
Wtd。平均。首輪の価格帯
($/バレル)(2)
原油首輪2023年7月-2023年9月644,000 7,000 $76.43-$92.70
2023年10月-2023年12月644,000 7,000 76.43-92.70
49
目次
ピリオドボリューム（Bbls）ボリューム
(bbls/d)
Wtd。平均。ディファレンシャル
($/バレル)(3)
原油ベースのディファレンシャルスワップ2023年7月-2023年9月1,025,000 11,141 $0.63
2023年10月-2023年12月1,025,002 11,141 0.63
2024年1月-2024年3月1,092,000 12,000 0.66
2024年4月-2024年6月1,092,000 12,000 0.66
2024年7月-2024年9月1,104,000 12,000 0.66
2024年10月-2024年12月1,104,000 12,000 0.66
2025年1月-2025年3月450,000 5,000 0.95
2025年4月-2025年6月455,000 5,000 0.95
2025年7月-2025年9月460,000 5,000 0.95
2025年10月-2025年12月460,000 5,000 0.95
ピリオドボリューム（Bbls）ボリューム
(bbls/d)
Wtd。平均。ディファレンシャル
($/バレル)(4)
原油ロールのディファレンシャルスワップ2023年7月-2023年9月1,656,000 18,000 $1.16
2023年10月-2023年12月1,656,000 18,000 1.16
2024年1月-2024年3月1,092,000 12,000 0.68
2024年4月-2024年6月1,092,000 12,000 0.67
2024年7月-2024年9月1,104,000 12,000 0.66
2024年10月-2024年12月1,104,000 12,000 0.66
2025年1月-2025年3月180,000 2,000 0.37
2025年4月-2025年6月182,000 2,000 0.37
2025年7月-2025年9月184,000 2,000 0.37
2025年10月-2025年12月184,000 2,000 0.37
(1)これらの原油スワップ取引は、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX WTIインデックス価格と、規定されたボリュームの契約スワップ価格に基づいて決済されます。
(2)これらの原油ドルは、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX WTI指数の価格と、規定されたボリュームの契約上の最低価格と上限価格に基づいて決済されます。
(3)これらの原油ベースのスワップ取引は、該当する各月決済期間におけるARGUS MIDLAND WTIとARGUS WTI CUSHINGインデックスの算術平均の差に基づいて決済されます。
(4)    これらの原油ロールスワップ取引は、NYMEX WTIの暦月価格と現物原油配送月の価格の算術平均との差に基づいて決済されます。
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目次

ピリオドボリューム (mmBtu)ボリューム（mmBtu/d）
Wtd。平均。ガス価格
($/mmBTU)(1)
天然ガススワップ
2023年7月-2023年9月1,486,925 16,162 $4.70
2023年10月-2023年12月1,413,628 15,366 4.90
2024年1月-2024年3月4,104,919 45,109 3.77
2024年4月-2024年6月446,321 4,905 3.93
2024年7月-2024年9月429,388 4,667 4.01
2024年10月-2024年12月413,899 4,499 4.32
ピリオドボリューム (mmBtu)ボリューム（mmBtu/d）
Wtd。平均。ディファレンシャル
($/mmBTU)(2)
天然ガスベースの差動スワップ
2023年7月-2023年9月6,210,000 67,500 $(1.30)
2023年10月-2023年12月6,210,000 67,500 (1.30)
2024年1月-2024年3月3,640,000 40,000 (0.52)
2024年4月-2024年6月1,820,000 20,000 (0.67)
2024年7月-2024年9月1,840,000 20,000 (0.66)
2024年10月-2024年12月1,840,000 20,000 (0.64)
ピリオドボリューム (mmBtu)ボリューム（mmBtu/d）
Wtd。平均。ディファレンシャル
($/mmBTU)(3)
天然ガスベースの差動スワップ
2023年7月-2023年9月1,840,000 20,000 $(0.30)
2023年10月-2023年12月1,840,000 20,000 (0.30)
2024年1月-2024年3月3,640,000 40,000 0.00
ピリオドボリューム (mmBtu)ボリューム（mmBtu/d）
Wtd。平均。首輪の価格帯
($/mmBTU)(4)
天然ガス首輪
2023年7月-2023年9月6,563,075 71,338 $3.64-$7.52
2023年10月-2023年12月6,636,37272,134 3.66-8.22
2024年1月-2024年3月3,175,08134,891 3.36-9.44
2024年4月-2024年6月1,373,67915,095 3.00-6.45
2024年7月-2024年9月1,410,61215,333 3.00-6.52
2024年10月-2024年12月1,426,10115,501 3.25-7.30
(1)これらの天然ガススワップ契約は、指定された毎月の決済期間内の各取引日のNYMEX Henry Hubの価格と、規定された量の契約上のスワップ価格に基づいて決済されます。
(2)これらの天然ガスベーシススワップ契約は、該当する各月決済期間におけるInside FERCのWest Texas WAHA価格とNYMEXの天然ガス価格の差に基づいて決済されます。
(3)    これらの天然ガスベーシススワップ契約は、該当する各月決済期間におけるヒューストン・シップ・チャネル（「HSC」）の価格とNYMEXの天然ガス価格の差に基づいて決済されます。
(4)これらの天然ガス首輪は、指定された月次決済期間内の各取引日のNYMEX Henry Hub価格と、規定量の契約上の最低価格と上限価格に基づいて決済されます。
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2022年12月31日から2023年6月30日までのデリバティブ契約の公正価値の変動を以下に示します。
(千単位)商品デリバティブ資産（負債）
2022年12月31日時点で未払いの石油・ガスデリバティブ契約の正味公正価値$114,466 
商品ヘッジ契約の決済支払い、領収書を差し引いたもの(79,014)
コモディティヘッジ契約の現金および非現金の時価総利益(1)
75,113 
2023年6月30日時点で未払いの石油・ガスデリバティブ契約の正味公正価値$110,565 
(1)当初、私たちが締結した新しいデリバティブ契約には本質的な価値はありません。
2023年6月30日の時点で、NYMEXの原油フォワードカーブが1バレルあたり10％の上昇または下降という仮定のシフトにより、この公正価値ポジションはそれぞれ8,670万ドルの増加または8,800万ドルの減少につながり、2023年6月30日現在の天然ガスのNYMEXフォワードカーブがMMBtuあたり10％の上昇または下降にシフトすると仮定してドルが発生します。これと同じ公正価値ポジションが470万ドル増加または510万ドル減少しました。
金利リスク
私たちの借り入れ能力と貸し手が提供する金利は、信用市場の悪化や信用格付けの格下げによって悪影響を受ける可能性があります。OPCoのクレジット契約の金利はSOFRスプレッドに基づいています。リボルビング・クレジット・ファシリティの下で未払いの借入がある限り、金利リスクにさらされます。
2023年6月30日の時点で、当社のリボルビング・クレジット・ファシリティによる借入残高は3億ドルで、加重平均金利は7.0％でした。未払い額に変化がないと仮定すると、加重平均金利が1.0％増減した場合の支払利息への影響は、年間約300万ドルになります。現在、未払いの負債に適用される金利の変動を防ぐためのデリバティブヘッジ契約は締結しておらず、締結する予定もありません。
残りの18億ドルの長期債務残高は、固定金利のシニアノートです。したがって、この残高は金利変動の影響を受けません。当社の債務証書に関する追加情報については、 注記4—長期債務、この四半期報告書のパートI、項目1で。
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アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
取引法に基づく規則13a-15および15d-15に従い、当社は、2023年6月30日現在の開示管理および手続き（取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている）の設計と運用の有効性を、当社の主要執行役員および最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、評価しました。当社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて提出する報告書で開示が義務付けられている情報が蓄積され、必要に応じて主要執行役員や最高財務責任者などの経営陣に伝達され、必要な開示に関するタイムリーな決定を可能にし、SECの規則とフォームに定められた期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するように設計されています。その評価に基づいて、当社の最高執行責任者と最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは、2023年6月30日の時点で妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年6月30日までの6か月間、財務報告に関する内部統制システム（取引法の規則13a-15（f）および規則15d-15（f）で定義されている）には、財務報告に対する会社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性が合理的に高い変更はありませんでした。

パート2。その他の情報
アイテム1。法的手続き
を参照してください 注12—コミットメントと不測の事態当社の法的手続きの詳細については、この四半期報告書のパートI、項目1を参照してください。
環境。石油・ガス産業の性質上、私たちは環境リスクにさらされています。環境汚染によるリスクを最小限に抑え、軽減するためのさまざまな方針と手順を定めており、環境リスクプロファイルの変化を確認するために定期的な見直しを行っています。責任は、事象による環境被害が発生する可能性が高く、費用を合理的に見積もることができる場合に記録されます。ここに記載されている場合を除き、2023年6月30日の時点で存在する、規定されていない、または当社の財務諸表に重大な影響を与える可能性のある重大な環境請求は確認していません。ただし、現在の規制要件が変更されないこと、または過去に環境法やその他の環境責任に違反した未知の可能性が当社の施設で発見されないという保証はありません。
2023年の第3四半期に、ニューメキシコ州の石油保全部門（「OCD」）によって検出されたフレアリング違反を解決するための規定付き最終命令（「命令」）を締結しました。違反の疑いを解決するために、OCDとPermian Resourcesは共同でこの命令に合意し、60万ドルの罰金が科せられました。OCDの要件を満たすプログラムを実施し、特定された欠陥を修正中です。
アイテム 1A。リスク要因
この四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、「項目1A」という見出しに記載されているリスク要因やその他の注意事項を慎重に検討する必要があります。2022年の年次報告書に含まれている「リスク要因」と、他のSEC提出書類に記載されているリスク要因とその他の注意事項です。現在私たちが知らない、または現在重要ではないと考えているその他のリスクや不確実性も、当社の事業、財政状態、または将来の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちのリスク要因には、2022年の年次報告書やSECの提出書類に記載されているものと大きな変化はありません。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用
発行者による株式の購入
2023年6月30日までの3か月間、私たちは以前に発表された株式買戻しプログラムに基づく公開市場で普通株式を購入しませんでした。
アイテム 5.その他の情報
取引計画
会社の取締役や役員（1934年の証券取引法の規則16-a-1（f）で定義されている）はいません 採用された, 終了しました、または2023年6月30日に終了した当社の会計四半期中に、規則10b5-1取引協定または非規則10b5-1取引協定を変更しました。
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リーダーシップチェンジ
2023年8月2日、当社は、マット・ギャリソンが個人的な理由により、2023年9月1日をもって最高執行責任者を辞任すると発表しました。当社は最高執行責任者の役割を果たすつもりはありません。ギャリソン氏の直属の業務部下は、その後、会社の共同CEOであるウィル・ヒッキーに報告されます。ギャリソン氏の辞任の決定は、会社の運営、方針、または慣行に関連する事項について、会社と意見の相違があったからではありません。
辞任に関連して、ギャリソン氏は2023年の目標とする約29万ドルの日割り計算キャッシュボーナス、165,033株の制限付株式の優先権利確定、および会社の業績に基づいて将来権利確定対象となる202,605ユニットの業績制限付株式の留保を受け取ります。彼の残りの218,773株の業績制限付株式は、彼の辞任に関連して没収されます。
同社はまた、当社の上級副社長兼最高会計責任者であるブレント・ジェンセンが2023年11月30日に会社を退職する予定であり、ロバート・シャノンがジェンセン氏の後任として会社の最高会計責任者を務めることを発表しました。シャノン氏は現在、2022年9月から当社のコーポレートサービス担当エグゼクティブバイスプレジデントを務めています。以前、シャノン氏は2016年3月からコルゲートエナジーの副社長兼最高会計責任者を務めていました。ジェンセン氏の退職の決定は、会社の運営、方針、または慣行に関連する事項について、会社と意見の相違があったからではありません。

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目次
アイテム 6.展示品
示す
番号
展示品の説明
10.1
2023年4月24日付けの第3次修正および修正された信用契約の第3改正（2023年4月28日にSECに提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています）。
10.2#
Permian Resources Corporation 2023長期インセンティブプラン（2023年5月24日にSECに提出されたフォーム8-Kの最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています）。
31.1*
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく共同最高経営責任者の認定。
31.2*
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく共同最高経営責任者の認定。
31.3*
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。
32.1*
18 U.S.C. セクション1350に基づく共同最高経営責任者の認定。
32.2*
18 U.S.C. セクション1350に基づく最高財務責任者の認定。
101.インチ*インラインXBRLインスタンス文書-インスタンス文書のXBRLタグはインラインXBRL文書に埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。
101.SCH*インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント
101.CAL*インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。
101.DEF*インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。
101.LAB*インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。
101.PRE*インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。
# 管理契約または補償計画または契約。
* ここに提出。
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、登録者に代わって、正式に権限を与えられた署名者によってこの報告書に正式に署名させました。
パーミアン・リソース・コーポレーション
作成者:/s/ ガイ・M・オリフィント
ガイ・M・オリフィント
執行副社長兼最高財務責任者
日付:2023年8月3日

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