別紙99.1
Zuoraは2024年度第2四半期の業績を報告します
購読収入は前年比14%、固定通貨ベースでは16%増加しました
総収益は前年比9%、固定通貨ベースでは11%増加しました
営業キャッシュフローは、昨年のマイナス480万ドルから540万ドルに増加しました
調整後のフリーキャッシュフローは、昨年のマイナス750万ドルから400万ドルに増加しました
カリフォルニア州レッドウッドシティ — 2023年8月23日 — 現代企業向けの主要な収益化スイートであるZuora, Inc.(NYSE:ZUO)は本日、2023年7月31日に終了した第2四半期の決算を発表しました。
「第2四半期も堅調な四半期でした。私たちは戦略を実行し、ガイダンスを実行しました」と、Zuoraの創設者兼CEOであるTien Tzuoは述べました。「世界が経常収益を取り入れ続ける中、Zuoraの差別化された、複製が難しいテクノロジーを求めて企業がZuoraにやって来ています。私たちの素晴らしい顧客リストは、私たちが長期的で永続的なビジネスを構築するのに役立っています。」
2024年度第2四半期の業績:
•収益:購読収益は9,550万ドルで、前年比14%、固定通貨ベースでは16%増加しました。総収益は1億800万ドルで、前年比9%、固定通貨ベースでは11%増加しました。
•GAAPベースの営業損失:2023年度第2四半期の営業損失は3,020万ドルでしたが、営業損失は1,820万ドルでした。
•非GAAPベースの営業収益(損失):非GAAPベースの営業利益は960万ドルでしたが、2023年度第2四半期の非GAAPベースの営業損失は20万ドルでした。
•GAAP純損失:GAAPベースの純損失は2,260万ドル、売上高の21%でしたが、2023年度第2四半期の純損失は2,990万ドル、売上高の30%でした。GAAPベースの1株当たり純損失は、加重平均発行済株式数1億3860万株に基づいて0.16ドルでした。これに対し、2023年度第2四半期の加重平均発行済株式数1億3,030万株に基づく1株あたりの純損失は0.23ドルでした。
•非GAAPベースの純利益(損失):非GAAPベースの純利益は1,000万ドルでしたが、2023年度第2四半期の非GAAPベースの純損失は440万ドルでした。非GAAPベースの1株当たり純利益は、加重平均発行済株式数1億3860万株に基づいて0.07ドルでした。これに対し、2023年度第2四半期に発行された加重平均株式数1億3,030万株に基づく非GAAPベースの1株当たり純損失は0.03ドルでした。
•キャッシュフロー:営業活動によって提供された純現金は540万ドルでしたが、2023年度第2四半期の営業活動に使用された純現金は480万ドルでした。
•調整後のフリーキャッシュフロー:調整後のフリーキャッシュフローは、2023年度第2四半期のマイナス750万ドルに対し、400万ドルでした。
•現金と投資:2023年7月31日現在、現金および現金同等物と短期投資は4億620万ドルでした。
当社の非GAAP財務指標の説明は、以下の「非GAAP財務指標の説明」というタイトルのセクションに記載されています。GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整は、以下の表に記載されています。
主要指標とビジネスのハイライト:
•年間契約額(ACV)が25万ドル以上の顧客は444人で、2022年7月31日現在の407人から増加しました。2023年7月31日に終了した四半期に成立した取引のうち7件は、ACVが50万ドル以上で、そのうちの1件はACVが100万ドルを超えていました。
•ドルベースの定着率(DBRR)は107%でしたが、2022年7月31日時点では111%でした。
•年間経常収益(ARR)は、2022年7月31日現在の3億3,760万ドルに対し、3億8,420万ドルで、ARRは14%増加しました。
•Pete Hirschを当社の最高製品および技術責任者、以前はBlackLineの最高技術責任者に任命しました。
•Subscribed Liveで、以下を含む複数の製品の機能強化を発表しました。
◦Zephrは世界初の購読者主導の成長エンジンで、メディアや出版にとどまらず、現在ではSaaS、ゲーム、フィットネス、ホスピタリティ、その他の市場における購読者主導の成長をサポートしています。Zephrの新しいダイナミックオファーにより、企業は各加入者をターゲットにして継続的な価値を提供するカスタマイズされたオファーを提示できます。
◦Zuora for Consumationは、さまざまな新しい価格モデルを含め、消費の変動性に合わせて特別に設計されたエンドツーエンドの請求と収益認識を提供します。このソリューションにより、企業は複雑な消費データを分析して価格モデルを改善し、消費料金を透明化することもできます。
◦Zuora Command Centerは、Zuora管理者が重要なアクティビティの監視、複数の環境の管理、組み込みAIのサポートによる問題のトラブルシューティングを行うための中央ソリューションです。
◦Zuora WarehouseとBYOWテクノロジーは、Zuora内で直接大量の高速データ分析を可能にします。これにより、企業は業績をより適切に分析し、その洞察に基づいて行動を起こすことができます。
•新規顧客とゴーライフには、DISH Wireless、The Atlantic、Guestyが含まれていました。
財務見通し:
2023年8月23日現在、現在の市況と期待に基づいて、第3四半期と2024会計年度全体のガイダンスを提供しています。このガイダンスには、以下の「将来の見通しに関する記述」というセクションで言及されているさまざまな重要な注意事項が適用されることを強調します。
Zuoraは現在、第3四半期と2024会計年度全体について、次の結果を予想しています。
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| 第 3 クォーター | | 2024年度 |
サブスクリプション収益 | 9,650万ドル-9,750万ドル | | 3億8,000万ドル-3億8,400万ドル |
プロフェッショナルサービス収益 | 1100万ドル-1,200万ドル | | 4,800万ドル-4,900万ドル |
総収入 | 1億750万ドル-1億950万ドル | | 4億2,800万ドル-4億3,300万ドル |
営業からの非GAAPベースの収益1 | 1000万ドル-1100万ドル | | 3,400万ドル-3,600万ドル |
非GAAPベースの1株当たり純利益1,2 | $0.05 - $0.06 | | $0.21 - $0.23 |
ARRの成長3 | | | 12% - 15% |
ドルベースの定着率3 | | | 107% - 109% |
調整後のフリーキャッシュフロー1 | | | $28.0M+ |
(1) 非GAAP財務指標の算出方法については、以下の「非GAAP財務指標の説明」というタイトルのセクションを参照してください。Zuoraは、営業からの非GAAP収益の予想を、GAAP損失と調整していません。
現時点では、株式ベースの報酬費用を合理的に計算または予測できないため、営業または非GAAPベースの1株当たり純利益をGAAPベースの1株当たり純損失に換算します。さらに、調整後のフリーキャッシュフローは、現時点では合理的に計算または予測できないため、営業キャッシュフローと調整されていません。したがって、これらの非GAAP指標の調整は、不当な努力なしには不可能です。
(2) 非GAAPベースの1株当たり純利益は、第3四半期と2024会計年度全体の加重平均発行済株式をそれぞれ1億4160万株と1億4030万株と仮定して計算されました。
(3) これらの指標の計算方法については、以下の「主要な業務および財務指標の説明」セクションを参照してください。
これらの記述は将来を見据えたものであり、実際の結果は大きく異なる可能性があります。当社の実際の業績がこれらの将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因については、以下の「将来の見通しに関する記述」のセーフハーバーセクションを参照してください。
主要な業務および財務指標の説明:
年間契約額(ACV)が25万ドル以上のお客様。ACVは、サブスクリプションの増減がないと仮定して、今後12か月間に顧客から計上されると契約上予想されるサブスクリプション収益と定義しています。特定の期間の終了時の顧客数とは、当社と個別のサブスクリプション契約を締結し、期間が終了していない当事者または組織の数と定義しています。異なるサブスクリプション契約を締結した各当事者は固有の顧客と見なされ、場合によっては、1つの組織内に複数の顧客が存在することもあります。
ドルベースの定着率(DBRR)。期間終了時点のDBRRは、その期間終了の12か月前、または前の期間ACVのすべての顧客からのACVの合計から始めて計算します。次に、当期末または当期ACVの時点で、同じ顧客からのACVの合計を計算します。当期のACVにはアップセルが含まれ、過去12か月間の縮小または減少も反映されますが、当期に追加された新規顧客からの収益は含まれていません。次に、当期のACVを前期のACVで割って、ドルベースの定着率を求めます。
年間経常収益(ARR)。ARRは、レポート期間の終了時にすべての有効なサブスクリプション契約について、初回予約時または契約変更時の年間経常価値を表します。ARRには、専門サービスの収益や、期間が1年未満の新規顧客との契約などの非経常収益の価値は含まれていません。ARRは、収益や繰延収益とは切り離して見るべきであり、これらの項目の代わりになったり、組み合わせたりすることを意図したものではありません。ARRの伸びは、期末のARRを、前会計年度の対応する期間末のARRで割って計算されます。
ウェブキャストと電話会議の情報:
Zuoraは、2023年8月23日の午後2時(太平洋標準時)/午後5時(東部標準時)に、投資家向けの電話会議を開催し、会社の財務結果と事業ハイライトについて話し合います。投資家は、https://investor.zuora.com にアクセスして、電話会議のライブWebキャストを聞いてください。ウェブキャストのリプレイは、2024年8月21日まで視聴できます。この電話には、フリーダイヤルのダイヤルイン番号(1-888-440-5655)またはフリーダイヤル番号(1-646-960-0338、カンファレンスID 8022374)でライブでアクセスすることもできます。音声リプレイは通話後すぐに視聴でき、1-800-770-2030または1-647-362-199にダイヤルしてカンファレンスID 8022374でアクセスできます。2023年8月23日午後4時(太平洋標準時)から2023年8月30日午後11時59分(太平洋標準時)までご利用いただけます。
非GAAP財務指標の説明:
米国の一般に認められた会計原則(GAAP)に従って作成された財務指標に加えて、このプレスリリースと添付の表には、サブスクリプション収益と外貨為替レートの変動の影響を除いた総収益(固定通貨ベース)、非GAAPベースのサブスクリプション収益コスト、非GAAPベースのサブスクリプション売上総利益、非GAAPベースのプロフェッショナルサービス収益のコスト、非GAAPベースのプロフェッショナルサービス売上総利益、非GAAPベースの財務指標が含まれています。; 非GAAPベースの売上総利益; 非GAAPベース営業収益(損失)、非GAAPベースの営業利益、非GAAPベースの純利益(損失)、非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)、調整後のフリーキャッシュフロー。これらの財務指標の提示は、単独で検討されたり、GAAPに従って作成され提示された財務情報の代わりになったり、それよりも優れていると見なされたりすることを意図したものではありません。
私たちは、事業戦略の有効性を評価し、財務実績について取締役会と連絡を取るために、年間営業予算や四半期予測の作成など、業績の全体的な評価の一環として、非GAAP財務指標をGAAP指標と組み合わせて使用します。これらの非GAAP指標は、投資家に当社の過去の財務実績との一貫性と比較可能性を提供し、当社の業績の期間ごとの比較を容易にすると考えています。また、これらの非GAAP指標は、全体的な業績とは無関係の理由で会社によって異なる特定の項目の影響を一般的に排除するため、業界の他の企業と比較して当社の業績を評価するのに役立つと考えています。
次の項目を1つ以上の非GAAP財務指標から除外しています。
•株式ベースの報酬費用。非現金費用である株式ベースの報酬費用を除外しています。この項目を除外すると、業績に関する有意義な補足情報が得られると考えているからです。特に、株式ベースの報酬費用は、さまざまな評価方法と主観的な仮定を使用して計算されるため、企業間で比較することはできません。
•取得した無形資産の償却。非現金費用である取得した無形資産の償却は、当社の事業運営と直接的な相関関係はないと考えているため、除外しています。
•慈善寄付。普通株式の慈善寄付に関連する費用は含まれていません。これらの非現金費用を除外することで、投資家は当社の業績と他社の業績をより有意義に比較できると考えています。
•株主訴訟。通常の業務範囲外の株主訴訟問題に関連する、訴訟費用や和解を含む保険金の回収を差し引いた非経常費用や給付は除外しています。これらの費用や給付金は、当社の事業運営と直接的な相関関係はなく、訴訟や関連する和解の時期と結果によって規模が異なる可能性があると考えています。
•資産の減損。社内使用ソフトウェアやオフィスリースに関連する減損を含む、資産の減損に対する非現金費用を除外しています。減損費用は、金額や時期によって大きく異なる場合があり、これらの費用は当社の現在または過去の業績を示すものとは考えていません。さらに、これらの費用の影響を除外することで、投資家は当社の業績と他社の業績をより有意義に比較できると考えています。
•保証負債の公正価値の変動。非現金損益であるワラント負債の公正価値の変動は除外します。Zuoraの株価や市場の変動によって大きく変動する可能性があり、事業の基礎となるキャッシュフローや経営成績を反映していないためです。
•買収関連の取引。当社は、当社が負担した費用や、Zephrの買収に関連する条件付対価で認識された損益を含め、当社の継続的な事業に関係のない買収関連の取引(統合関連の費用を含む)を除外します。これらの取引は、当社のコアビジネスや継続的な業績を反映しているとは考えていません。
•人員削減。退職金、医療、関連費用など、2022年11月に承認した人員削減計画に関連する費用は含まれていません。これらの請求は、当社が事業を継続していることを示すものではないと考えています。
さらに、「調整後フリーキャッシュフロー」を開示します。これは、買収関連費用(統合関連費用を含む)と非通常訴訟に関連する費用(和解費用を含む)をGAAP営業キャッシュフローから除外し、資本支出を含む非GAAP指標です。経営陣は、継続的な事業とは関係のない支出を除いた事業から生み出されるキャッシュフローを見直すので、この指標は投資家にとって意味があると考えています。
Zuoraは、固定通貨と呼ばれる外貨レートの変動の影響を除外するように調整された、サブスクリプション収益と前年比成長率を含む総収益も提供しています。固定通貨ベースで収益を提供することは、投資家が当社の基礎となる業績をよりよく理解するのに役立つと考えています。特定の期間の固定通貨を計算するには、前年の同時期の平均為替レートを当期の現地通貨収益に適用します。
投資家は、分析ツールとして非GAAP財務指標を使用することには重大な制限があることに注意してください。私たちが使用する非GAAP指標は、他の企業が使用する非GAAP財務指標とは異なる場合があり、比較目的での有用性が限られています。これらの非GAAP財務指標から除外されたGAAP項目に関する具体的な情報を提供することで、これらの制限を補っています。
将来の見通しに関する記述:
Zuoraの財務見通しや、将来の計画や期待に言及するこのリリースのその他の記述は、多くのリスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述です。「信じている」、「かもしれない」、「そうする」、「見積もり」、「可能性がある」、「続く」、「予想する」、「意図する」、「期待する」、「できる」、「する」、「する」、「する」、「するだろう」、「プロジェクト」、「計画」、「目標」などの言葉や、そのような言葉のバリエーションや類似の表現は、将来の見通しに関する記述を識別することを目的としています。将来の見通しに関する記述は、この提出日現在の経営陣の期待に基づいており、多くのリスク、不確実性、前提条件の影響を受けます。その多くには、当社の制御が及ばない要因や状況が関係しています。当社の実際の業績は、2023年6月1日に証券取引委員会に提出されたフォーム10-Qに詳述されているリスクや、当社が証券取引委員会に随時提出するその他の書類など、さまざまな要因により、将来の見通しに関する記述に記載または暗示されているものと大きく異なる場合があります。特に、次のような要因により、新しい顧客を引き付けたり、既存の顧客への販売を拡大したりできない可能性がある、インフレ、金利の上昇、銀行システムの不安定性などのマクロ経済または市況による事業と財務状況への悪影響、将来の成長と収益性計画を効果的に管理できない可能性がある、収益化プラットフォームソフトウェアと関連ソリューション、およびこのようなソリューションを通じて提供される製品やサービスの消費者による採用は、予想よりも遅くなる可能性があります。為替レートの変動のリスク、主要な従業員を失うリスク、市場で激しい競争に直面しており、効果的に競争できない可能性があります。純損失の履歴があり、収益性を達成または維持できない可能性があります。システムインテグレーターなどの戦略的パートナーとの関係の拡大に関連する課題と、製品販売におけるそれらのパートナーの有効性製品は市場を獲得できなかったり、市場を失ったりする可能性があります承認。当社の製品開発努力が成功しない可能性がある、債務に関するリスクに直面している、新しい製品やサービスを開発してリリースできない、または既存の製品やサービスの強化、新機能、修正を成功させることができない可能性がある、顧客が当社とサブスクリプション契約を締結した後に当社のソリューションを正常に展開できない可能性がある、当社の販売および製品構想が成功しない可能性がある、またはそのような取り組みの期待される利益が適時に達成されない可能性がある、当社のセキュリティ対策または私たちの製品は安全ではないと認識されているかもしれませんし、知的財産を十分に保護できないかもしれません。私たちの技術に関連するサービスの停止を含む中断やパフォーマンスの問題、訴訟と関連費用、ウクライナで進行中の紛争などの地政学的な対立や不安定な出来事、産業、市場、経済、政治、規制、世界的な健康状態に関連するものを含むその他のビジネス上の影響、その他のリスクや不確実性に関連するものもあります。を。このプレスリリースに含まれる将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付における当社の見解を表しています。その後の出来事や進展により、私たちの見方が変わると予想しています。私たち
新しい情報、将来の出来事、その他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する意図や義務を負いません。これらの将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付以降における当社の見解を表すものとして信頼されるべきではありません。
Zuora, Inc.について
Zuoraは、あらゆる業界の現代のビジネスに最先端の収益化スイートを提供し、企業が顧客中心のビジネスモデルを開拓し、成長させることを可能にします。Zuoraは、見積もりから現金まで、そして収益認識プロセス全体を大規模に収益化し、調整するインテリジェントなハブとして機能します。Zuoraは、業界をリードする技術と専門知識を通じて、BMCソフトウェア、ボックス、キャタピラー、ゼネラルモーターズ、ペンスキーメディアコーポレーション、シュナイダーエレクトリック、シーメンス、ズームなど、世界中の1,000社以上の企業が直接的なデジタル顧客関係を育み、収益化できるよう支援しています。シリコンバレーに本社を置くZuoraは、アメリカ、EMEA、アジア太平洋地域の世界中にオフィスを構えています。Zuoraの収益化スイートの詳細については、www.zuora.comをご覧ください。
投資家向け広報担当者:
キャロリン・ベース
investorrelations@zuora.com
415-378-6114
メディアリレーションズの連絡先:
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© 2023 Zuora, Inc. 全著作権所有。Zuora、Subscribed、Subscription Economy、Powering the Subscription Economy、Subscription Economy Index、Subscription Experience Platformは、Zuora, Inc.の商標または登録商標です。上記の第三者の商標は、それぞれの会社が所有しています。このプレスリリースのいかなる内容も、Zuora, Inc. の第三者による承認、承認、推奨、または後援と解釈されるべきではありません。
ソース:Zuora Financial
ZUORA, INC.
要約連結包括損失計算書
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
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| 3 か月が終了 7月31日 | | 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
収益: | | | | | | | |
購読 | $ | 95,473 | | | $ | 83,811 | | | $ | 185,184 | | | $ | 162,311 | |
プロフェッショナルサービス | 12,575 | | | 14,964 | | | 25,959 | | | 29,663 | |
総収入 | 108,048 | | | 98,775 | | | 211,143 | | | 191,974 | |
収益コスト: | | | | | | | |
サブスクリプション 1 | 21,338 | | | 19,572 | | | 41,926 | | | 38,297 | |
プロフェッショナルサービス1 | 16,443 | | | 19,077 | | | 33,201 | | | 36,587 | |
総収益コスト | 37,781 | | | 38,649 | | | 75,127 | | | 74,884 | |
売上総利益 | 70,267 | | | 60,126 | | | 136,016 | | | 117,090 | |
営業経費: | | | | | | | |
研究開発1 | 26,256 | | | 26,354 | | | 51,924 | | | 49,226 | |
セールスとマーケティング1 | 42,799 | | | 45,146 | | | 84,243 | | | 85,603 | |
一般と管理1 | 19,451 | | | 18,816 | | | 38,267 | | | 36,106 | |
営業費用の合計 | 88,506 | | | 90,316 | | | 174,434 | | | 170,935 | |
事業による損失 | (18,239) | | | (30,190) | | | (38,418) | | | (53,845) | |
保証責任の公正価値の変更 | (4,786) | | | 4,524 | | | (4,756) | | | 8,896 | |
支払利息 | (4,607) | | | (4,419) | | | (8,994) | | | (6,203) | |
利息およびその他の収入(費用)、純額 | 5,657 | | | 704 | | | 11,367 | | | (1,089) | |
税引前損失 | (21,975) | | | (29,381) | | | (40,801) | | | (52,241) | |
所得税規定 | 587 | | | 529 | | | 1,056 | | | 837 | |
純損失 | (22,562) | | | (29,910) | | | (41,857) | | | (53,078) | |
総合損失: | | | | | | | |
外貨換算調整 | (404) | | | (316) | | | (687) | | | (675) | |
売却可能有価証券の含み損益 (損失) | 172 | | | (278) | | | 512 | | | (676) | |
包括的損失 | $ | (22,794) | | | $ | (30,504) | | | $ | (42,032) | | | $ | (54,429) | |
1株当たり純損失(基本および希薄化後) | $ | (0.16) | | | $ | (0.23) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.41) | |
基本および希薄化後の1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均発行済株式数 | 138,605 | | | 130,280 | | | 137,417 | | | 129,384 | |
_____________________
(1) 株式ベースの報酬費用は、次の費用と費用のカテゴリに記録されました。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 7月31日 | | 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
サブスクリプション収益のコスト | $ | 2,180 | | | $ | 2,281 | | | $ | 4,539 | | | $ | 4,080 | |
専門サービスの収益コスト | 3,229 | | | 3,690 | | | 6,250 | | | 6,707 | |
研究開発 | 6,752 | | | 7,465 | | | 13,496 | | | 13,431 | |
セールスとマーケティング | 8,689 | | | 9,959 | | | 16,666 | | | 17,415 | |
一般管理と管理 | 5,798 | | | 4,818 | | | 10,921 | | | 9,405 | |
株式報酬費用の総額 | $ | 26,648 | | | $ | 28,213 | | | $ | 51,872 | | | $ | 51,038 | |
ZUORA, INC.
要約連結貸借対照表
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年7月31日 | | 2023年1月31日 |
資産 | | | |
流動資産: | | | |
現金および現金同等物 | $ | 323,281 | | | $ | 203,239 | |
短期投資 | 82,953 | | | 183,006 | |
売掛金、純額 | 81,225 | | | 91,740 | |
繰延手数料、当期分 | 15,330 | | | 16,282 | |
前払費用およびその他の流動資産 | 26,124 | | | 24,285 | |
流動資産合計 | 528,913 | | | 518,552 | |
資産および設備、純額 | 25,915 | | | 27,159 | |
オペレーティングリースの使用権資産 | 26,628 | | | 22,768 | |
購入した無形資産、純額 | 11,724 | | | 13,201 | |
繰延手数料、流動分を差し引いたもの | 27,013 | | | 28,250 | |
グッドウィル | 57,148 | | | 53,991 | |
その他の資産 | 4,511 | | | 4,677 | |
総資産 | $ | 681,852 | | | $ | 668,598 | |
負債と株主資本 | | | |
流動負債: | | | |
買掛金 | $ | 1,016 | | | $ | 1,073 | |
未払費用およびその他の流動負債 | 98,770 | | | 103,678 | |
未払従業員の負債 | 30,355 | | | 30,483 | |
| | | |
繰延収益、当期分 | 164,564 | | | 167,145 | |
オペレーティングリース負債、流動部分 | 7,895 | | | 9,240 | |
流動負債合計 | 302,600 | | | 311,619 | |
負債、当期分を差し引いたもの | 214,401 | | | 210,403 | |
繰延収益、当期分を差し引いたもの | 1,175 | | | 442 | |
オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの | 39,865 | | | 37,924 | |
繰延税金負債 | 3,720 | | | 3,717 | |
その他の長期負債 | 7,364 | | | 7,333 | |
負債総額 | 569,125 | | | 571,438 | |
| | | |
株主資本: | | | |
クラスAの普通株式 | 13 | | | 13 | |
クラスBの普通株式 | 1 | | | 1 | |
追加払込資本 | 917,081 | | | 859,482 | |
その他の包括損失の累計 | (1,094) | | | (919) | |
累積赤字 | (803,274) | | | (761,417) | |
株主資本の総額 | 112,727 | | | 97,160 | |
負債総額と株主資本 | $ | 681,852 | | | $ | 668,598 | |
ZUORA, INC.
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | |
| 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 |
営業活動によるキャッシュフロー: | | | |
純損失 | $ | (41,857) | | | $ | (53,078) | |
純損失を営業活動によって提供された純現金と調整するための調整: | | | |
減価償却、償却および増額 | 8,892 | | | 8,882 | |
株式報酬制度 | 51,872 | | | 51,038 | |
信用損失引当金 | 279 | | | 1,134 | |
慈善団体への普通株式の寄付 | — | | | 1,000 | |
繰延手数料の償却 | 9,746 | | | 9,346 | |
使用権資産の帳簿価額の削減 | 3,116 | | | 4,070 | |
保証責任の公正価値の変更 | 4,756 | | | (8,896) | |
その他 | 186 | | | 267 | |
営業資産および負債の変動: | | | |
売掛金 | 9,726 | | | 13,436 | |
前払費用およびその他の資産 | (4,317) | | | (2,823) | |
繰延コミッション | (7,647) | | | (10,629) | |
買掛金 | (63) | | | 692 | |
未払費用およびその他の負債 | (5,102) | | | 1,848 | |
未払従業員の負債 | (128) | | | (3,228) | |
繰延収益 | (1,848) | | | (4,404) | |
オペレーティングリース負債 | (7,630) | | | (6,473) | |
営業活動による純現金 | 19,981 | | | 2,182 | |
投資活動によるキャッシュフロー: | | | |
資産および設備の購入 | (3,838) | | | (6,084) | |
短期投資の購入 | (61,745) | | | (195,685) | |
短期投資の満期 | 165,128 | | | 55,263 | |
買収時に支払った現金 | (4,524) | | | — | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 | 95,021 | | | (146,506) | |
財務活動によるキャッシュフロー: | | | |
発行費用を差し引いた転換社債の発行による収入 | — | | | 233,901 | |
ストックオプションの行使による普通株式の発行による収入 | 962 | | | 1,522 | |
従業員株式購入制度に基づく普通株式の発行による収入 | 4,765 | | | 4,485 | |
借金の元本の支払い | — | | | (1,480) | |
財務活動による純現金 | 5,727 | | | 238,428 | |
現金および現金同等物に対する為替レートの影響 | (687) | | | (675) | |
現金および現金同等物の純増加 | 120,042 | | | 93,429 | |
現金および現金同等物、期初 | 203,239 | | | 113,507 | |
現金および現金同等物、期末 | $ | 323,281 | | | $ | 206,936 | |
ZUORA, INC.
特定のGAAP指標と非GAAP指標の調整
(パーセンテージを除く千単位)
(未監査)
サブスクリプションの売上総利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 7月31日 | | 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
購読収入の費用の調整: | | | | | | | |
GAAPベースのサブスクリプション収益コスト | $ | 21,338 | | | $ | 19,572 | | | $ | 41,926 | | | $ | 38,297 | |
少ない: | | | | | | | |
株式報酬制度 | (2,180) | | | (2,281) | | | (4,539) | | | (4,080) | |
取得した無形資産の償却 | (738) | | | (372) | | | (1,476) | | | (926) | |
人員削減 | — | | | — | | | (38) | | | — | |
非GAAPベースのサブスクリプション収益コスト | $ | 18,420 | | | $ | 16,919 | | | $ | 35,873 | | | $ | 33,291 | |
GAAPサブスクリプション売上総利益 | 78 | % | | 77 | % | | 77 | % | | 76 | % |
非GAAPベースのサブスクリプション売上総利益 | 81 | % | | 80 | % | | 81 | % | | 79 | % |
プロフェッショナルサービスの売上総利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 7月31日 | | 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
専門サービス収益の費用の調整: | | | | | | | |
プロフェッショナルサービス収益のGAAPコスト | $ | 16,443 | | | $ | 19,077 | | | $ | 33,201 | | | $ | 36,587 | |
少ない: | | | | | | | |
株式報酬制度 | (3,229) | | | (3,690) | | | (6,250) | | | (6,707) | |
人員削減 | (46) | | | — | | | (46) | | | — | |
プロフェッショナルサービス収益の非GAAPコスト | $ | 13,168 | | | $ | 15,387 | | | $ | 26,905 | | | $ | 29,880 | |
GAAPプロフェッショナルサービスの売上総利益 | (31) | % | | (27) | % | | (28) | % | | (23) | % |
非GAAPベースの専門サービス売上総利益 | (5) | % | | (3) | % | | (4) | % | | (1) | % |
ZUORA, INC.
選択したGAAP指標と非GAAP指標の調整(続き)
(パーセンテージを除く千単位)
(未監査)
総売上総利益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 7月31日 | | 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
売上総利益の調整: | | | | | | | |
GAAPベースの売上総利益 | $ | 70,267 | | | $ | 60,126 | | | $ | 136,016 | | | $ | 117,090 | |
追加: | | | | | | | |
株式報酬制度 | 5,409 | | | 5,971 | | | 10,789 | | | 10,787 | |
取得した無形資産の償却 | 738 | | | 372 | | | 1,476 | | | 926 | |
人員削減 | 46 | | | — | | | 84 | | | — | |
非GAAPベースの売上総利益 | $ | 76,460 | | | $ | 66,469 | | | $ | 148,365 | | | $ | 128,803 | |
GAAPベースの売上総利益 | 65 | % | | 61 | % | | 64 | % | | 61 | % |
非GAAPベースの売上総利益 | 71 | % | | 67 | % | | 70 | % | | 67 | % |
営業(損失)利益と営業利益率
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 7月31日 | | 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
営業からの(損失)収入の調整: | | | | | | | |
GAAPベースの営業損失 | $ | (18,239) | | | $ | (30,190) | | | $ | (38,418) | | | $ | (53,845) | |
追加: | | | | | | | |
株式報酬制度 | 26,648 | | | 28,213 | | | 51,872 | | | 51,038 | |
取得した無形資産の償却 | 738 | | | 372 | | | 1,476 | | | 926 | |
| | | | | | | |
慈善寄付 | — | | | 1,000 | | | — | | | 1,000 | |
株主訴訟 | 208 | | | 110 | | | 243 | | | 230 | |
買収関連の取引 | 158 | | | 344 | | | 192 | | | 344 | |
人員削減 | 46 | | | — | | | 265 | | | — | |
非GAAPベースの営業利益(損失) | $ | 9,559 | | | $ | (151) | | | $ | 15,630 | | | $ | (307) | |
GAAPベースの営業利益率 | (17) | % | | (31) | % | | (18) | % | | (28) | % |
非GAAPベースの営業利益率 | 9 | % | | — | % | | 7 | % | | — | % |
ZUORA, INC.
選択したGAAP指標と非GAAP指標の調整(続き)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
(未監査)
純利益(損失)と1株当たりの純利益(損失)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 7月31日 | | 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
純利益(損失)の調整: | | | | | | | |
GAAPベースの純損失 | $ | (22,562) | | | $ | (29,910) | | | $ | (41,857) | | | $ | (53,078) | |
追加: | | | | | | | |
株式報酬制度 | 26,648 | | | 28,213 | | | 51,872 | | | 51,038 | |
取得した無形資産の償却 | 738 | | | 372 | | | 1,476 | | | 926 | |
| | | | | | | |
慈善寄付 | — | | | 1,000 | | | — | | | 1,000 | |
株主訴訟 | 208 | | | 110 | | | 243 | | | 230 | |
保証責任の公正価値の変更 | 4,786 | | | (4,524) | | | 4,756 | | | (8,896) | |
買収関連の取引 | 158 | | | 344 | | | 192 | | | 344 | |
人員削減 | 46 | | | — | | | 265 | | | — | |
非GAAPベースの純利益 (損失) | $ | 10,022 | | | $ | (4,395) | | | $ | 16,947 | | | $ | (8,436) | |
基本および希薄化後のGAAPベースの1株当たり純損失1 | $ | (0.16) | | | $ | (0.23) | | | $ | (0.30) | | | $ | (0.41) | |
基本および希薄化後の非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)1 | $ | 0.07 | | | $ | (0.03) | | | $ | 0.12 | | | $ | (0.07) | |
_________________________________
(1) 2023年7月31日および2022年7月31日に終了した3か月間のGAAPおよび非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)は、それぞれ普通株式の基本株式1億3860万株と希薄化後の加重平均株式数1億3,030万株に基づいて計算されます。2023年7月31日および2022年7月31日に終了した6か月間のGAAPおよび非GAAPベースの1株当たり純利益(損失)は、それぞれ普通株式の基本株式1億3,740万株と希薄化後の加重平均株式数1億2,940万株に基づいて計算されます。
ZUORA, INC.
選択したGAAP指標と非GAAP指標の調整(続き)
(パーセンテージを除く千単位)
(未監査)
調整後のフリーキャッシュフロー
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 7月31日 | | 6 か月間終了 7月31日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
営業活動によって提供された(使用された)純現金(GAAP) | $ | 5,388 | | | $ | (4,801) | | | $ | 19,981 | | | $ | 2,182 | |
追加: | | | | | | | |
株主訴訟 | 726 | | | 161 | | | 753 | | | 183 | |
買収関連費用 | 91 | | | — | | | 107 | | | — | |
少ない: | | | | | | | |
資産および設備の購入 | (2,181) | | | (2,821) | | | (3,838) | | | (6,084) | |
調整後のフリーキャッシュフロー (非GAAP) | $ | 4,024 | | | $ | (7,461) | | | $ | 17,003 | | | $ | (3,719) | |
投資活動によって提供された(使用された)純現金(GAAP) | $ | 74,719 | | | $ | (142,619) | | | $ | 95,021 | | | $ | (146,506) | |
財務活動によって提供される純現金(GAAP) | $ | 5,190 | | | $ | 4,046 | | | $ | 5,727 | | | $ | 238,428 | |
固定通貨収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終了 7月31日 | | | | 6 か月間終了 7月31日 | | |
| 2023 | | 2022 | | 成長率 | | 2023 | | 2022 | | 成長率 |
サブスクリプション収益(GAAP) | $ | 95,473 | | | $ | 83,811 | | | 14 | % | | $ | 185,184 | | | $ | 162,311 | | | 14 | % |
外貨レート変動の影響 | 2,032 | | | | | | | 4,773 | | | | | |
固定通貨ベース(非GAAP)でのサブスクリプション収益 | $ | 97,505 | | | | | 16 | % | | $ | 189,957 | | | | | 17 | % |
| | | | | | | | | | | |
総収入 (GAAP) | $ | 108,048 | | | $ | 98,775 | | | 9 | % | | $ | 211,143 | | | $ | 191,974 | | | 10 | % |
外貨レート変動の影響 | 2,003 | | | | | | | 4,881 | | | | | |
固定通貨ベースでの総収益(非GAAP) | $ | 110,051 | | | | | 11 | % | | $ | 216,024 | | | | | 13 | % |