米国証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時
または
からへの移行期間について
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| |
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | (IRS雇用者識別番号) |
28040ウェストハリソンパークウェイ、カリフォルニア州バレンシア | |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(661) 257-6060
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| | |
登録者が(1)1934年の証券取引法の第13条または第15(d)条で義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告書の提出を義務付けられた短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような提出要件の対象となっていたかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型アクセラレーテッドファイラー ☐ | アクセラレーテッドファイラー ☐ |
| 小規模な報告会社 |
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐
発行可能な最新の日付現在の、発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数を明記してください。
普通株のクラス | 2023年7月31日に素晴らしいです |
クラス A | |
クラス B | |
タイトロンコンポーネント株式会社
インデックス
ページ |
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パート I-財務情報 |
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アイテム 1. |
財務諸表 (未監査) |
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要約連結貸借対照表 |
1 |
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要約連結営業報告書および包括利益 |
2 |
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要約された連結株主資本計算書 |
3 |
|
要約連結キャッシュフロー計算書 |
4 |
|
要約連結財務諸表の注記 |
5 |
|
アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
8 |
アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
11 |
アイテム 4. |
統制と手続き |
11 |
|
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パート II-その他の情報 |
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アイテム 1. |
法的手続き |
12 |
アイテム 1A. |
リスク要因 |
12 |
アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
12 |
アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
12 |
アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
12 |
アイテム 5. |
その他の情報 |
12 |
アイテム 6. |
展示品 |
12 |
署名 |
13 |
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表 (未監査)
タイトロンコンポーネント株式会社
要約連結貸借対照表
6月30日 |
12月31日 |
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2023 |
2022 |
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資産 |
(未監査) |
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流動資産: |
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現金および現金同等物 |
$ | $ | ||||||
売掛金、引当金を差し引いた金額 |
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短期投資 (注2) |
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在庫、陳腐化準備金を差し引いた金額 |
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前払費用およびその他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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資産および設備、純額 |
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繰延税金 |
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その他の資産(注4) |
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総資産 |
$ | $ | ||||||
負債と資本 |
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流動負債: |
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買掛金 |
$ | $ | ||||||
未払負債 |
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流動負債合計 |
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コミットメントと不測の事態(注6) |
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株式: |
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株主資本: |
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優先株式、$ |
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クラスA普通株式、$ |
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クラスB普通株式、$ 優れた |
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追加払込資本 |
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その他の包括利益の累計 |
( |
) | ( |
) | ||||
利益剰余金 |
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総資本 |
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負債と資本の合計 |
$ | $ |
要約連結財務諸表(未監査)の添付の注記を参照してください。
タイトロンコンポーネント株式会社
要約連結営業報告書および包括利益
6月30日に終了した3か月間 |
6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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(未監査) |
(未監査) |
(未監査) |
(未監査) |
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純製品収益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
製品の販売コスト |
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売上総利益 |
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販売費、一般管理費 |
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営業利益 |
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利息収入、純額 |
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その他の収入(費用)、純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
税引前利益 |
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所得税(引当金)給付 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
当期純利益 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
1株当たり当期純利益:基本 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
希釈されています |
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加重平均発行済株式数:基本 |
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希釈されています |
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普通株式1株あたりの現金配当金の申告 |
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当期純利益 |
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その他の包括利益: |
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外貨換算調整 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
包括利益 |
要約連結財務諸表(未監査)の添付の注記を参照してください。
タイトロンコンポーネント株式会社
要約連結株主資本計算書
累積 |
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普通株式 |
その他 |
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クラス A |
クラス B |
[追加] |
包括的 |
保持 |
合計 |
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株式 |
金額 |
株式 |
金額 |
払込資本金 |
収益 (損失) |
収益 |
エクイティ |
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2023年3月31日および2023年6月30日に終了する3か月間(未監査) |
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2022年12月31日現在の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
連結純利益 |
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その他の包括損失 |
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) | - | $ | ( |
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株式報酬の償却 |
- | - | - | - | - | - | $ | |||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
- | - | - | - | - | - | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||
2023年3月31日現在の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
連結純利益 |
- | - | - | - | - | - | $ | |||||||||||||||||||||||||
その他の包括損失 |
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) | - | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||
株式報酬の償却 |
- | - | - | - | - | - | $ | |||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
- | - | - | - | - | - | ( |
) | $ | ( |
) | |||||||||||||||||||||
2023年6月30日の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
2022年3月31日および2022年6月30日に終了する3か月間(未監査): |
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2021年12月31日時点の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
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連結純利益 |
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その他の包括損失 |
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) | - | $ | ( |
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株式報酬の償却 |
- | - | - | - | - | - | $ | |||||||||||||||||||||||||
現金配当 |
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) | $ | ( |
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2022年3月31日現在の残高 |
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) | $ | $ | ||||||||||||||||||||||||
連結純利益 |
- | - | - | - | - | - | $ | |||||||||||||||||||||||||
その他の包括損失 |
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ストックオプションの行使 |
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株式報酬の償却 |
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現金配当 |
- | - | - | - | - | - | ( |
) | $ | ( |
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2022年6月30日時点の残高 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | $ |
要約連結財務諸表(未監査)の添付の注記を参照してください。
タイトロンコンポーネント株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
2022 |
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営業活動: |
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当期純利益 |
$ | $ | ||||||
純利益を営業活動によって提供された(使用された)純現金と調整するための調整: |
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減価償却と償却 |
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株式ベースの報酬 |
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繰延所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||
市場性のある有価証券の価値の変化 |
( |
) | ||||||
資産と負債の変動: |
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売掛金 |
( |
) | ( |
) | ||||
インベントリ |
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前払費用およびその他の流動資産 |
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) | ( |
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買掛金 |
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未払負債 |
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) | ( |
) | ||||
その他の資産と負債 |
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調整総額 |
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) | ( |
) | ||||
営業活動によって提供された(使用された)純現金 |
( |
) | ||||||
投資活動: |
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資産および設備の取得 |
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) | ||||||
有価証券の購入 |
( |
) | ( |
) | ||||
投資活動に使用された純現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
資金調達活動: |
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配当金の支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
短期投資の収入 |
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財務活動に使用された純現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
為替レートが現金に与える影響 |
( |
) | ( |
) | ||||
現金および現金同等物の純減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
現金および現金同等物、期初 |
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現金および現金同等物、期末 |
$ | $ | ||||||
キャッシュフロー情報の補足開示: |
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利息として支払われた現金 |
$ | $ | ||||||
所得税支払済現金、純額 |
$ | $ |
要約連結財務諸表(未監査)の添付の注記を参照してください。
タイトロンコンポーネント株式会社
要約連結財務諸表の注記(未監査)
1 — 重要な会計方針の要約
事業の概要
私たちは主に、ディスクリート半導体から小型電子機器に至るまで、さまざまな製品を提供するオリジナル設計製造(「ODM」)電子部品(「ODMコンポーネント」)のサプライヤーです。当社の製品には、付加価値のあるエンジニアリングとターンキーソリューションが含まれており、契約電子機器メーカー(「CEM」)と相手先ブランド機器メーカー(「OEM」)に複数年にわたるターンキープロジェクト(「ODMプロジェクト」)向けのODM製品を提供することに重点を置いています。また、手元に膨大な在庫があるブランド名の電子部品も販売しています。私たちはカリフォルニアで設立され、もともと1989年に設立されました。私たちは台湾と中国にそれぞれ1996年と2005年に設立された部門を持っています。
プレゼンテーションの基礎
未監査の要約連結中間財務諸表には、会社およびすべての完全所有部門の勘定が含まれています。重要な会社間の口座や取引はすべて統合によって削除されました。
これらの未監査の要約連結財務諸表は、暫定的な財務情報について米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)と、フォーム10-Qと規則S-Xの第8条の指示に従って作成されています。したがって、GAAPが財務諸表全体に必要なすべての情報や脚注が含まれているわけではありません。経営陣の見解では、フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている中間期間の財政状態と経営成績を公平に提示するために必要と考えられる、通常の定期的な性質の調整がすべて含まれています。中間期間の業績は、必ずしも通年の業績を示すものではありません。これらの未監査の要約連結財務諸表は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。これらの財務諸表を作成する際に、経営陣は、要約連結財務諸表の日付現在の報告された資産および負債の金額と、報告期間中の報告された収益および費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる可能性があります。会社の要約連結財務諸表に含まれる重要な見積もりおよび仮定は、売上収益引当金、貸借対照表、在庫準備金、未払負債、および繰延所得税に関するものです。
収益認識
収益は、基礎となる製品の管理が顧客に移管された時点で認識されます。当社の履行義務の履行は、製品の管理が当社の施設から、またはサプライヤーから直接お客様に移転された時点で発生します。私たちは、顧客の発注書を顧客との契約と見なします。すべての収益は顧客との契約から生み出されます。
取引価格を決定する際には、その価格が払い戻しの対象となるのか、調整の対象となるのかを評価して、受け取ると予想される正味対価を決定します。
収益を生み出す取引に対して政府当局が課す税金は、収益から除外されます。
製品の管理が顧客に移管された後のアウトバウンド貨物に関連する送料と手数料は、フルフィルメントコストとして計上され、販売された製品のコストに含まれます。
お客様との契約の性質とそれらの契約における履行義務に基づき、2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、当社には契約上の資産または負債はありません。
製品の性質
私たちは主に、付加価値のあるエンジニアリングとターンキーソリューションを含むオリジナルの設計および製造(「ODM」)製品のサプライヤーです。以下は、私たちが収益を上げている主要な製品ラインの説明です。
ODMプロジェクト-オリジナル機器メーカー(「OEM」)や契約電子機器メーカー(CEM)の複数年にわたるターンキープロジェクト向けにカスタムメイドの小型デバイスで、野生動物用フィーダー、DCモーター用タイマー、公共街路灯コントローラー、バッテリー充電器などの特定の業界で販売されています。
ODMコンポーネント-当社の自社ブランドの電子部品。
流通部品-私たちの名前は電子部品です。
収益の細分化
3 か月が終了 6月30日 |
6 か月間終了 6月30日 |
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2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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主な地理的市場: |
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米国 |
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アジア |
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その他 |
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主な製品ライン: |
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ODM プロジェクト |
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ODM コンポーネント |
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ディストリビューションコンポーネント |
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収益認識のタイミング: |
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ある時点で転送された製品 |
$ | $ | $ | $ |
2 — 短期投資
主に市場性のある米国株式で構成される短期投資は、証券の性質と現在の業務での使用可能性に基づいて短期投資に分類されます。測定は公正価値に基づいており、損益をその他の収益/(費用)に計上した純額です。
3 — インベントリ
在庫 — 主に再販目的で保管されている製品で構成される在庫は、原価(先入れ先出し方式で決定)と正味実現可能価値のいずれか低い方で記録されます。在庫残高は$でした
4 — その他の資産
証券への投資- ゾウィーテクノロジー |
その他 |
その他の資産合計 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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その他の変更 |
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2023年6月30日の残高 |
$ | $ | $ |
私たちの $
5 — 株式ベースの報酬
の数 株式 |
加重平均 行使価格 |
加重平均 残り年数 契約期間 |
集計 本質的価値 |
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2022年12月31日時点で未処理です |
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没収 |
( |
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2023年6月30日に素晴らしいです |
$ | $ | ||||||||||||||
2023年6月30日に行使可能 |
$ | $ |
2023年6月30日の時点で、個人の未払加重平均行使価格の範囲は$でした
6 — コミットメントと不測の事態
インベントリ購入
サプライヤーからの在庫購入に関する未払いのコミットメントは、合計で約$です
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の説明は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の第1部の項目1に記載されている関連注記を含む要約連結財務諸表、およびフォーム10-Kの2022年12月31日に終了した年度の最新の年次報告書と併せて読む必要があります。
この文書には、改正された1933年の証券法のセクション27Aの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています(“証券法”)、および改正された1934年の証券取引法のセクション21E( “交換法”)会社の財政状態、経営成績、および事業に関して。将来の見通しに関する記述は、通常、次のような単語やフレーズで表されます “信じています、” “期待する、” “プロジェクト、” “見積もり、” “予想し、” “結果が出る可能性が高い”または同様の表現。すべての将来の見通しに関する記述は必然的に投機的なものであり、作成された日付の時点でのみ述べられている将来の見通しに関する記述に過度に依存しないようにしてください。また、実際の結果は、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書および証券取引委員会に提出するその他の報告書に記載されているリスクを含む、さまざまなリスクと不確実性により異なる可能性があることを読者に伝えたいのです。法律で義務付けられている場合を除き、当社は将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。
「Taitron」、「会社」、「私たち」、「私たち」とは、文脈上特に必要な場合を除き、Taitron Components Incorporatedおよびその完全子会社および過半数所有の子会社または部門を指します。
重要な会計方針と見積もり
見積もりの使用-経営陣は、米国で一般に認められている会計原則に従って、要約連結財務諸表を作成するために、資産と負債の報告および偶発資産と負債の開示に関して多くの見積もりと仮定を行いました。これらの見積もりは、売上収益引当金、貸借対照表、在庫準備金、繰延所得税に関連する当社の評価額と準備金勘定に大きな影響を与えます。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる可能性があります。
収益認識 — 収益は製品の出荷時に認識されます。つまり、法的所有権の譲渡が行われ、製品の管理が顧客に移転されます。販売手当と顧客返品のための引当金は、過去の経験と将来の返品の見積もりに基づいて設定されます。2023年6月30日と2022年に終了した3か月と6か月間の売上収益は、それぞれ0ドルと0ドルでした。2023年6月30日と2022年12月31日の売上収益および貸倒引当金は、合計で7,000ドルでした。
在庫 — 主に再販目的で保管されている製品で構成される在庫は、原価(先入れ先出し方式で決定)と正味実現可能価値のいずれか低い方で記録されます。2023年6月30日と2022年12月31日の在庫残高はそれぞれ3,304,000ドルと3,900,000ドルで、それぞれ5,130,000ドルと5,069,000ドルの評価引当金を差し引いて表示されています。在庫を評価して、余剰、高コスト、動きの遅い、または在庫を通常の利益率では市場に出せない原因となっているその他の要因を特定します。取引数が多く、提供される製品の大量在庫の管理と維持が複雑なため、在庫コストの調整に関して見積もりを行います。将来の需要に関する私たちの仮定が変わったり、市況が予測よりも不利な場合は、追加の在庫減価償却が必要になることがあります。いずれにせよ、実際の金額は見積もり金額と異なる場合があります。
繰延税金 —将来、純繰延税金資産の全部または一部を実現しない可能性が高いと判断した場合、繰延税金資産に対する評価引当金を計上します。この引当金は、決定期間中の所得税費用に計上されます。また、繰延税金資産が実現できるかどうかを評価するにあたり、繰延税金負債の取り戻し、税務計画戦略、将来の課税所得についても検討します。また、評価引当金が必要かどうかを判断する際に、肯定的証拠と否定的証拠の両方の重みを考慮します。ただし、主に最近の純利益の結果として、2022年12月31日に終了した年度に、純繰延税金資産に対する評価引当金全体を1,915,000ドル全額減額しました。
[概要]
私たちは主に、OEMお客様の複数年にわたるターンキープロジェクトにODM製品を供給することに重点を置いています。また、ディスクリート半導体、汎用集積回路(IC)、オプトエレクトロニクスデバイス、受動部品を他の電子販売業者、CEM、OEMに販売し、製品に組み込んでいます。
私たちの中核戦略は、主に特定の用途向けに設計されたカスタム製品をOEMの顧客に必要とする利益率の高いODMプロジェクトに焦点を当てるようになり、膨大な量の電子部品を維持して在庫にある在庫から顧客の注文にすぐに対応するというスーパーストア戦略から遠ざかりました。その結果、当社の部品在庫はより受動的に販売され、インターネット販売ポータルを通じてオンラインで流通し、通関手続きを行うようになると予想しています。ただし、通常オンラインショッピングに起因する価格圧力により、低価格になる可能性があります。
一般に認められている会計原則に従い、2023年6月30日の要約連結財務諸表では、在庫を流動資産として分類しました。これは流動資産の約26%、総資産の18%に相当します。ただし、在庫の全部またはかなりの部分を直ちに清算する必要がある場合、その在庫は、現金などの流動資産に含まれている、または分類されている他の品目ほど容易には市場性や流動性がありません。ディスクリート半導体市場の需要が増加し、市況が改善することを保証することはできません。そのため、在庫の帳簿価額がさらに下落する可能性があります。
当社の売上総利益率は、製品需要、米ドルの相対的な強さ、在庫準備金の引当金、有利な価格で在庫を購入する能力、販売製品の組み合わせなど、さまざまな要因の影響を受けます。
業務結果
重大なリスクと不確実性
証券取引委員会に提出された2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれるリスク要因と、この四半期報告書のパートII(項目1A)に含まれるその他のリスク要因をご覧ください。
2023年の第2四半期対2022年の第2四半期です。
2023年第2四半期の純売上高は、2022年の同時期の279万ドルに対し、合計149万ドルで、昨年の同時期に比べて130万ドル、つまり46.6%減少しました。この減少は主に、ODMプロジェクトの販売量の減少によるものです。
2023年第2四半期の売上総利益は、2022年の同時期の1,490,000ドルに対して846,000ドルでした。純売上高に占める売上総利益率は、2022年の同時期の53.4%に対して、2023年第2四半期は56.8%でした。売上総利益率が約 3.4% 増加したのは、利益率の高い製品の販売によるものです。
2023年第2四半期の販売費、一般管理費は合計583,000ドルでしたが、2022年の同時期の531,000ドルでした。52,000ドルの増加は、主に給与と人事関連費用の増加によるものです。
2023年第2四半期のその他の収入(費用)純額は、2022年の同時期の(31万ドル)に対し、26万ドルでした。その他の収入(費用)は主に短期投資によるものでした。
2023年の第2四半期の所得税引当金は4万ドルでしたが、2022年の同時期の所得税引当金は4万ドルでした。
2023年第2四半期の純利益は、2022年の同時期の613,000ドルに対して531,000ドルで、上記の理由により82,000ドル減少しました。
2023年6月30日に終了した6か月と2022年6月30日に終了した6か月間.
2023年6月30日までの6か月間の純売上高は、2022年の同時期の4,342,000ドルに対して3,576,000ドルで、昨年の同時期に比べて766,000ドル、つまり17.6%減少しました。この減少は、ODMプロジェクトの販売量の減少によるものです。
2023年6月30日までの6か月間の売上総利益は、2022年の同時期の2,293,000ドルに対して1,999,000ドルで、純売上高に占める売上総利益率は、2023年6月30日までの6か月間でそれぞれ約55.9%、2022年に52.8%でした。
2023年6月30日までの6か月間の販売、一般、および管理費は、2022年の同時期の1,088,000ドルに対し、合計で1,173,000ドルで、昨年の同時期に比べて85,000ドル増加しました。85,000ドルの増加は、主に給与と人事関連費用の増加によるものです。
2023年6月30日までの6か月間のその他の収入(費用)の純額は、2022年の同時期の(393,000ドル)に対して481,000ドルでした。その他の収入(費用)は主に短期投資によるものでした。
2023年6月30日までの6か月間の所得税引当金(給付)は81,000ドルでしたが、2022年の同時期には(1,835,000ドル)でした。この減少は、2022年に繰延税金資産に対する評価引当金全額を(1,915,000ドル)削減したことによるものです。
2023年6月30日までの6か月間の純利益は、2022年の同時期の2,655,000ドルに対して1,293,000ドルで、上記の理由により1,362,000ドル減少しました。
流動性と資本資源
私たちはこれまで、事業から生み出された現金、短期商業ローン、劣後関係者の約束手形、および株式の発行を通じて流動性要件を満たしてきました。
営業活動によってもたらされたキャッシュフローは、2023年6月30日と2022年に終了した6か月間にそれぞれ使用された(237,000ドル)とは対照的に、1,122,000ドルでした。営業によるキャッシュフローが前期と比較して1,359,000ドル増加したのは、主に買掛金と在庫による営業資産と負債の変動と、純利益の減少によるものです。
2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間の投資活動に使用されたキャッシュフローは、それぞれ1,000,000ドルと1,032,000ドルでした。
2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の財務活動に使用されたキャッシュフローは、それぞれ60万ドルと926,000ドルでした。前期と比較して326,000ドル減少したのは、2022年4月29日に発表された2022年の特別現金配当である1株あたり0.10ドルに基づいています。
私たちは、事業や既存の現金残高、そして必要に応じて関連当事者の短期ローンから生み出される資金は、当面の間、当社の運転資本と設備投資の要件を満たすのに十分であると考えています。これらの資金が十分でない場合、売掛金に対する資産ベースの融資の新たな源泉を確保したり、負債や株式を発行したりすることがあります。そうしないと、必要な運転資金を調達するために資産を清算する必要があるかもしれません。
在庫は流動資産として含まれ、分類されます。2023年6月30日の時点で、在庫は流動資産の約26%、総資産の18%を占めていました。ただし、在庫が回転するまでに1年以上かかる可能性が高いため、この期間内に販売できなくなる可能性があります。したがって、在庫は、現金などの流動資産に含まれる他の品目ほど容易に市場性や流動性はありません。
オフバランスシートアレンジメント
2023年6月30日の時点で、貸借対照表外の取り決めはありませんでした。
アイテム3。市場リスクに関する量的および定性的な開示。-該当しません。
アイテム 4.統制と手順。
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、1934年の証券取引法(以下「取引法」)に基づく規則13a-15(b)に従い、本報告書の対象期間の終了時点における当社の開示管理および手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、本報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理および手続きが有効であると結論付けました。これは、取引法の報告書で開示する必要のある情報が、(1)適時に記録、処理、要約、報告され、(2)必要な開示に関する決定が適時に行えるように、必要に応じて蓄積され、当社の経営陣(経営幹部)や財務責任者を含む経営陣に伝達されるためです。。
財務報告に関する内部統制の変更
このレポートの対象期間中に発生した財務報告に対する内部統制に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
通常の業務では、時折法的手続きに巻き込まれることがあります。この報告の日付の時点で、法的手続きが保留中の重要事項は確認されていません。
アイテム 1A.リスク要因。
当社の事業と事業についての説明は、以下に示すリスク要因と、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目1Aに含まれるリスク要因と併せて読む必要があります。これらのリスク要因には、当社が現在または影響を受ける可能性のあるさまざまなリスクと不確実性が記載されています。これらのリスクと不確実性は、当社の事業、財政状態、経営成績、キャッシュフロー、戦略、または見通しに重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。2023年8月14日現在、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているリスク要因に重大な変更はありません。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用。なし。
アイテム3。シニア証券のデフォルト。なし。
アイテム4。鉱山安全に関する開示。該当しません。
アイテム5。その他の情報。なし。
アイテム 6.展示品。
示す 番号 |
文書の説明 |
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31.1 * |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 |
31.2 * |
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。 |
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32 ** |
2002年のサーベンス・オクスリー法(18 USC)のセクション906に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定。セクション1350)。 |
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101.インチ* |
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インライン XBRL インスタンスドキュメント |
101.SCH* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマ |
101.CAL* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース |
101.DEF* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース |
101.LAB* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベース |
101.PRE* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース |
104 |
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表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) |
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ここに提出しました。 |
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ここに付属しています。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
タイトロンコンポーネント株式会社 |
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日付:2023年8月14日 |
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/s/ スチュワート・ワン スチュワート・ワン 最高経営責任者兼社長 (最高執行役員) |
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/s/ デビッド・ヴァンダーホルスト デヴィッド・ヴァンダーホルスト 最高財務責任者兼秘書 (最高財務責任者) |