slng20230630_10q.htm
0001043186Stabilis Solutions, Inc.--12-31Q220230.0010.0011,000,0001,000,00000000.0010.00137,500,00037,500,00018,478,82918,478,82918,420,06718,420,0670000000000965002022年3月31日に終了した3か月間、同社にはデリバティブ商品はありませんでした。当社は、2022年6月30日までの3か月間、希薄化目的証券を持っていませんでした。これらの期間の継続事業と非継続事業の両方で純損失を被ったため、希薄化対象証券を含めると希薄化防止効果が得られるからです。金額は総額ベースで表示されます。2023年3月31日および2022年12月31日時点の持分法投資における累積法定準備金270万ドルは、BOMAYへの投資に含まれています。中華人民共和国(「PRC」)の外国所有企業に関する規則に従い、中国に設立された外国所有の企業は、(i) 一般準備金、(ii) 企業拡大基金、(iii) 職員福利厚生および賞与基金といった一定の法定準備金を用意する必要があります。これらは、企業の中国の法定口座に報告された純利益から充当されます。非完全所有の外国投資企業は、取締役会の裁量により上記の配分を行うことが認められています。前述の準備金は特定の目的にのみ使用でき、現金配当として分配することはできません。会社のBOMAYへの初期投資は、ASC 805に従って公正価値会計を適用した結果、BOMAYの株式の40%のシェアとは異なりました。基本的な違いは、当初の9年間(合弁事業の予想寿命)にわたって蓄積されていることです。2023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月間の当社の増加は、それぞれ合計で約32,000ドルで、添付の要約連結営業報告書の外国合弁事業への株式投資による収益に含まれています。希薄化有価証券には、未確定譲渡制限付株式(「RSU」)と の株式増額による会社の株式報酬による希薄化効果が含まれます。希薄化対象RSUとストックオプション は自己株式法で計算されます。2023年6月30日までの3か月間、ストックオプション の2,074,505が希薄化防止効果があるため希薄化株式から除外され、105,843のRSUが除外されました。金額は、当社の要約連結営業報告書のLNG製品の費用に含まれています。流動資産と非流動資産の分類は、コールオプションの満期時期に基づいています。00010431862023-01-012023-06-30エクセルリ:シェア00010431862023-08-08サンダードーム:アイテムISO 4217: 米ドル00010431862023-06-3000010431862022-12-310001043186US-GAAP: 無関係な当事者メンバー2023-06-300001043186US-GAAP: 無関係な当事者メンバー2022-12-310001043186米国会計基準:関連当事者メンバー2023-06-300001043186米国会計基準:関連当事者メンバー2022-12-31ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア00010431862023-04-012023-06-3000010431862022-04-012022-06-3000010431862022-01-012022-06-300001043186US-GAAP: 無関係な当事者メンバー2023-04-012023-06-300001043186US-GAAP: 無関係な当事者メンバー2022-04-012022-06-300001043186US-GAAP: 無関係な当事者メンバー2023-01-012023-06-300001043186US-GAAP: 無関係な当事者メンバー2022-01-012022-06-300001043186米国会計基準:関連当事者メンバー2023-04-012023-06-300001043186米国会計基準:関連当事者メンバー2022-04-012022-06-300001043186米国会計基準:関連当事者メンバー2023-01-012023-06-300001043186米国会計基準:関連当事者メンバー2022-01-012022-06-300001043186米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001043186米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-03-310001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-03-310001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-03-310001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-03-3100010431862023-01-012023-03-310001043186米国会計基準:普通株式会員2023-03-310001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-03-310001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-3100010431862023-03-310001043186米国会計基準:普通株式会員2023-04-012023-06-300001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2023-04-012023-06-300001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-04-012023-06-300001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-04-012023-06-300001043186米国会計基準:普通株式会員2023-06-300001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2023-06-300001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2023-06-300001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-06-300001043186米国会計基準:普通株式会員2021-12-310001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2021-12-310001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2021-12-310001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-12-3100010431862021-12-310001043186米国会計基準:普通株式会員2022-01-012022-03-310001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2022-01-012022-03-310001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-01-012022-03-310001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-01-012022-03-3100010431862022-01-012022-03-310001043186米国会計基準:普通株式会員2022-03-310001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2022-03-310001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-03-310001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-03-3100010431862022-03-310001043186米国会計基準:普通株式会員2022-04-012022-06-300001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2022-04-012022-06-300001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-04-012022-06-300001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-04-012022-06-300001043186米国会計基準:普通株式会員2022-06-300001043186米国会計基準:追加払込資本構成員2022-06-300001043186米国会計基準:その他の包括利益の累計メンバー2022-06-300001043186米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-06-3000010431862022-06-30エクセルリ:ピュア0001043186スラング:ボーメイメンバー2023-06-300001043186米国会計基準:セグメント非継続事業メンバーSLNG:ブラジルオペレーションメンバー2023-04-012023-06-300001043186米国会計基準:セグメント非継続事業メンバーSLNG:ブラジルオペレーションメンバー2022-04-012022-06-300001043186米国会計基準:セグメント非継続事業メンバーSLNG:ブラジルオペレーションメンバー2023-01-012023-06-300001043186米国会計基準:セグメント非継続事業メンバーSLNG:ブラジルオペレーションメンバー2022-01-012022-06-300001043186US-GAAP: 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持分法投資非連結投資先または投資先グループメンバー2023-04-012023-06-300001043186US-GAAP: 持分法投資非連結投資先または投資先グループメンバー2022-04-012022-06-300001043186US-GAAP: 持分法投資非連結投資先または投資先グループメンバー2023-01-012023-06-300001043186US-GAAP: 持分法投資非連結投資先または投資先グループメンバー2022-01-012022-06-300001043186スラング:ボーメイメンバー2022-12-310001043186スラング:ボーメイメンバー2023-01-012023-06-30試してみる:0001043186SLNG: セキュアタームノートメンバー2023-06-300001043186SLNG: セキュアタームノートメンバー2022-12-310001043186SLNG: 担保付約束手形関連パーティーメンバー2023-06-300001043186SLNG: 担保付約束手形関連パーティーメンバー2022-12-310001043186SLNG:保険やその他の支払い不能な会員2023-06-300001043186SLNG:保険やその他の支払い不能な会員2022-12-310001043186SLNG:ケイデンスバンク会員2023-06-300001043186SLNG:ケイデンスバンク会員2023-01-012023-06-300001043186SLNG:ローン契約メンバーSLNG:アメリカの州銀行会員2021-04-080001043186SLNG:ローン契約メンバーSLNG:アメリカの州銀行会員2023-01-012023-06-300001043186SLNG:ローン契約メンバーSLNG:アメリカの州銀行会員米国会計基準:プライムレートメンバー2021-04-082021-04-080001043186SLNG:ローン契約メンバーSLNG:アメリカの州銀行会員2023-06-300001043186SLNG: 有担保約束手形会員SLNG:MGファイナンス株式会社メンバー2019-08-160001043186SLNG: 有担保約束手形会員SRT: 最大メンバー数SLNG:MGファイナンス株式会社メンバー2023-06-300001043186SLNG: 有担保約束手形会員SRT: 最低メンバー数SLNG:MGファイナンス株式会社メンバー2023-06-300001043186SLNG: 有担保約束手形会員SLNG:MGファイナンス株式会社メンバー2023-06-300001043186SLNG:保険手形会員2023-06-300001043186SLNG:保険手形会員2022-12-310001043186スラング:TMGメンバーSRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバーSRT: 取締役会会長メンバー2023-01-012023-06-300001043186スラング:TMGメンバーSRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバー2023-04-012023-06-300001043186スラング:TMGメンバーSRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバー2023-01-012023-06-300001043186スラング:TMGメンバーSRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバー2023-06-300001043186スラング:TMGメンバーSRT: アフィリエイト・アイデンティティ・メンバー2022-12-310001043186SLNG: チャーターECメンバー2023-06-300001043186SLNG: チャーターECメンバー2023-04-012023-06-300001043186SLNG: チャーターECメンバー2022-04-012022-06-300001043186SLNG: チャーターECメンバー2023-01-012023-06-300001043186SLNG: チャーターECメンバー2022-01-012022-06-300001043186SLNG: チャーターECメンバー2022-12-310001043186SLNG:2019年長期インセンティブプランメンバーを修正および改定しました2023-06-300001043186SLNG:2019年長期インセンティブプランメンバーを修正および改定しました2023-03-310001043186SLNG:2019年長期インセンティブプランメンバーを修正および改定しました2023-01-012023-06-300001043186SLNG: 参加者メンバー2023-01-012023-06-300001043186SLNG:非従業員理事会メンバー2023-01-012023-06-300001043186米国会計基準:SARSメンバー(株価上昇権)2023-06-262023-06-260001043186米国会計基準:SARSメンバー(株価上昇権)2023-06-260001043186米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-01-012023-06-300001043186米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2022-01-012022-06-300001043186米国会計基準:RSU 加盟国の制限付株式単位2023-04-012023-06-300001043186米国会計基準:従業員ストックオプションメンバー2023-04-012023-06-300001043186米国会計基準:SARSメンバー(株価上昇権)2023-04-012023-06-30
 

「目次



 

米国

証券取引委員会

ワシントンD.C. 20549

 


 

フォーム 10-Q

 


 

1934年の証券取引法第13条または第15 (d) 条に基づく四半期報告書

 

四半期終了時について 2023年6月30日

 

1934年の証券取引法の第13条または第15 (D) 条に基づく移行報告書

 

からの移行期間について                

コミッションファイル番号。 001-40364

 


 

https://www.sec.gov/Archives/edgar/data/1043186/000143774923022839/logo01.jpg
 

スタビリスソリューションズ株式会社

 

(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

 


 

フロリダ

59-3410234

(州またはその他の管轄区域)

法人または組織の)

(IRS) 雇用主

識別番号)

 

11750ケイティ・フリーウェイ、スイート900, ヒューストン, TX77079

(郵便番号を含む主要行政機関の住所)

 

(832) 456-6500

(登録者の電話番号、市外局番を含む)

 

同法第12条 (b) に従って登録された証券:

 

各クラスのタイトル

トレーディングシンボル

登録された各取引所の名前

普通株式、額面0.001ドル

スラング

ナスダック株式市場合同会社

 

登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐

 

登録者が、過去12か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められた短い期間)に、規則S-Tの規則405(この章の§232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい☒ いいえ ☐

 

登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。同法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。

 

大型加速フィルター

 

アクセラレーテッド・ファイラー

    

非加速ファイラー

 

小規模な報告会社

     
   

新興成長企業

 

新興成長企業の場合は、登録者が、取引法第13条(a)に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐

 

登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はいいいえ ☒

 

2023年8月8日の時点で、 18,478,829当社の普通株式の発行済み株式、額面価格は1株あたり0.001ドルです。

 



 

 

 

 

スタビリスソリューションズ株式会社および子会社

FORM 10-Qインデックス

2023年6月30日に終了した四半期期間

 

   

ページ

第I部財務情報

アイテム 1.

財務諸表 (未監査)

 
 

要約連結貸借対照表

4

 

要約された連結損益計算書

5

 

要約連結包括利益(損失)計算書

6

 

要約された連結株主資本計算書

7

 

要約連結キャッシュフロー計算書

8

 

要約連結財務諸表への注記

9

アイテム 2.

経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析

19

アイテム 4.

統制と手続き

24

第二部。その他の情報

アイテム 1.

法的手続き

24

アイテム 1A.

リスク要因

24

アイテム 5.

その他の情報

24

アイテム 6.

展示品

25

署名

26

 

 

2

 

 

将来の見通しに関する記述に関する注意事項

 

フォーム10-Qのこの四半期報告書(「この報告書」)には、連邦証券法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する意図、計画、期待、仮定、および信念を表しており、リスクや不確実性、その他の要因の影響を受けます。これらの記述は、当社、当社の資本およびその他の支出、配当、資金調達計画、資本構成、キャッシュフロー、保留中の法的および規制上の手続きと請求(環境問題、将来の経済成績、営業利益、コスト削減、および将来の事業と成長のための経営陣の計画、戦略、目標、および目標を含む)に関する情報または仮定に関連する場合がありますが、これらに限定されません。これらの将来の見通しに関する記述には、通常、「意図する」、「予測する」、「信じる」、「見積もる」、「期待する」、「すべき」、「求める」、「計画」などの表現が伴います。歴史的事実ではない記述は、将来の見通しに関する記述です。これらの将来の見通しに関する記述は、上級管理職の最善の判断を反映するために必要な見積もりであり、将来の業績を保証するものではないことを理解してください。将来の見通しに関する記述に影響を与える要因の多くは当社の管理外であり、実際の結果がそれらの将来の見通しに関する記述によって表現または暗示される結果と大きく異なる可能性があります。将来の見通しに関する記述を検討するときは、パートI「項目1A」で説明されているリスク要因やその他の注意事項に留意する必要があります。2023年3月9日に証券取引委員会(「SEC」)に提出されたフォーム10-Kの会社の年次報告書の「リスク要因」と、第2部で特定および説明されているその他のリスク要因。「アイテム1A。このレポートの「リスク要因」。

 

当社は、適用される証券法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。この文書に含まれる将来の見通しに関する記述はすべて、このセクションに含まれている、または言及されている注意事項に完全に限定されています。この注意書きは、当社または当社に代わって行動する者がその後書面または口頭で発表する可能性のある将来の見通しに関する記述と関連して検討する必要があります。

 

このレポートでは、市場調査レポート、アナリストレポート、およびその他の公開されている情報に基づいて情報を参照する場合があります。この情報は信頼できると考えていますが、この情報の正確性と完全性を保証することはできません。また、独自に検証したわけでもありません。

 

3

 

 

パート I — 財務情報

アイテム 1.財務諸表。

Stabilis Solutions, Inc. とその子会社

要約連結貸借対照表

(未監査、千単位、1株あたりのデータを除く)

 

  

6月30日

  

12月31日

 
  

2023

  

2022

 

資産

流動資産:

        

現金および現金同等物

 $8,121  $11,451 

売掛金、純額

  4,763   16,326 

在庫、純額

  47   205 

前払費用およびその他の流動資産

  1,051   2,186 

売却目的で保有されている資産

     2,049 

流動資産合計

  13,982   32,217 

資産、プラント、設備:

        

費用

  111,219   103,368 

減価償却累計額が少ない

  (59,726)  (55,699)

不動産、プラント、設備、純額

  51,493   47,669 

グッドウィル

  4,314   4,314 

外国の合弁事業への投資

  11,339   11,606 

使用権資産およびその他の非流動資産

  550   774 

総資産

 $81,678  $96,580 

負債と株主資本

流動負債:

        

買掛金

 $1,805  $4,474 

未払負債

  10,171   19,642 

長期手形の現在の部分

  338   848 

長期支払手形の現在の部分-関係者

  1,235   2,435 

現在の財務およびオペレーティングリース債務の割合

  170   133 

流動負債合計

  13,719   27,532 

現在の部分と債務発行費用を差し引いた長期支払手形

  8,349   8,650 

財務およびオペレーティングリース債務の長期分

  82   183 

その他の非流動負債

     348 

負債総額

  22,150   36,713 

コミットメントと不測の事態(注11)

          

株主資本:

        

優先株式; $0.001額面価格、 1,000,000承認された株式、 いいえ2023年6月30日および2022年12月31日に発行され発行済み株式

      

普通株式; $0.001額面価格、 37,500,000承認された株式、 18,478,829そして 18,420,0672023年6月30日と2022年12月31日にそれぞれ発行済みおよび発行済み株式

  19   19 

追加払込資本

  101,319   100,137 

その他の包括利益の累計

  (349)  82 

累積赤字

  (41,461)  (40,371)

株主資本の総額

  59,528   59,867 

負債総額と株主資本

 $81,678  $96,580 

 

添付の注記は、要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

 

4

 

 

Stabilis Solutions, Inc. とその子会社

要約連結営業報告書

(未監査、千単位、1株あたりのデータを除く)

 

   

3 か月が終了

   

6 か月間終了

 
   

6月30日

   

6月30日

 
   

2023

   

2022

   

2023

   

2022

 

収益:

                               

収入

  $ 12,907     $ 23,150     $ 39,749     $ 43,417  

営業経費:

                               

収益コスト

    10,585       19,537       30,855       35,041  

天然ガスデリバティブの含み損の変動

    (224 )     899       (55 )     899  

販売費、一般管理費

    3,043       3,054       6,422       5,985  

固定資産の処分による利益

                      (80 )

減価償却費

    1,992       2,197       4,003       4,474  

営業費用の合計

    15,396       25,687       41,225       46,319  

株式収益を差し引く前の事業からの収入(損失)

    (2,489 )     (2,537 )     (1,476 )     (2,902 )

外国の合弁事業からの純株式収入:

                               

外国の合弁事業への株式投資による収入

    741       760       1,134       921  

外国合弁事業の運営関連費用

    (56 )     (74 )     (104 )     (148 )

外国の合弁事業からの純株式収入

    685       686       1,030       773  

事業からの収益(損失)

    (1,804 )     (1,851 )     (446 )     (2,129 )

その他の収入 (費用):

                               

支払利息、純額

    (147 )     (150 )     (297 )     (287 )

支払利息、純関連当事者

    (24 )     (49 )     (56 )     (80 )

その他の収益(費用)、純額

    (40 )     (26 )     (124 )     (71 )

その他の収入 (費用) の合計

    (211 )     (225 )     (477 )     (438 )

所得税(給付)費用控除前の継続事業による純損失

    (2,015 )     (2,076 )     (923 )     (2,567 )

所得税費用(給付)

    159       (1 )     167       (133 )

継続事業による純損失

    (2,174 )     (2,075 )     (1,090 )     (2,434 )

非継続事業による損失(所得税控除)

          (93 )           (140 )

純損失

  $ (2,174 )   $ (2,168 )   $ (1,090 )   $ (2,574 )
                                 

普通株式1株当たりの純損失:

                               

継続事業からの普通株式1株あたりの基本および希薄化後の株式

  $ (0.12 )   $ (0.11 )   $ (0.06 )   $ (0.13 )

非継続事業からの普通株式1株あたりの基本および希薄化後の株式

  $     $ (0.01 )   $     $ (0.01 )

普通株式1株あたりの基本および希薄化後

  $ (0.12 )   $ (0.12 )   $ (0.06 )   $ (0.14 )
                                 

加重平均発行済普通株式数:

                               

ベーシックと希釈

    18,464,929       18,253,066       18,445,775       18,222,426  

 

添付の注記は、要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

 

5

 

 

Stabilis Solutions, Inc. とその子会社

要約連結包括利益(損失)計算書

(未監査、千単位)

 

   

3 か月が終了

   

6 か月間終了

 
   

6月30日

   

6月30日

 
   

2023

   

2022

   

2023

   

2022

 

当期純利益 (損失)

  $ (2,174 )   $ (2,168 )   $ (1,090 )   $ (2,574 )

外貨換算調整、税引後

    (618 )     (952 )     (431 )     (575 )

包括利益 (損失) 合計

  $ (2,792 )   $ (3,120 )   $ (1,521 )   $ (3,149 )

 

添付の注記は、要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

 

6

 

 

Stabilis Solutions, Inc. とその子会社

要約連結株主資本計算書

(未監査、千単位、株式データを除く)

 

                           

累積

                 
                           

その他

                 
   

普通株式

   

[追加]

   

包括的

   

累積

         
   

株式

   

金額

   

払込資本金

   

収入

   

赤字

   

合計

 

2022年12月31日現在の残高

    18,420,067     $ 19     $ 100,137     $ 82     $ (40,371 )   $ 59,867  

株式に基づく報奨の権利確定により発行された普通株式

    13,587                                

株式報酬制度

                589                   589  

当期純利益

                            1,084       1,084  

その他の包括利益(税引後)

                      187             187  

2023年3月31日現在の残高

    18,433,654       19       100,726       269       (39,287 )     61,727  

株式に基づく報奨の権利確定により発行された普通株式

    45,175                                

株式報酬制度

                593                   593  

純損失

                            (2,174 )     (2,174 )

その他の包括損失(税引後)

                      (618 )           (618 )

2023年6月30日の残高

    18,478,829     $ 19     $ 101,319     $ (349 )   $ (41,461 )   $ 59,528  

 

 

                           

累積

                 
                           

その他

                 
   

普通株式

   

[追加]

   

包括的

   

累積

         
   

株式

   

金額

   

払込資本金

   

収入

   

赤字

   

合計

 

2021年12月31日時点の残高

    17,691,268     $ 18     $ 97,875     $ 351     $ (37,185 )   $ 61,059  

株式に基づく報奨の権利確定により発行された普通株式

    501,334                                

株式報酬制度

                531                   531  

純損失

                            (406 )     (406 )

その他の包括利益(税引後)

                      377             377  

2022年3月31日現在の残高

    18,192,602       18       98,406       728       (37,591 )     61,561  

株式に基づく報奨の権利確定により発行された普通株式

    87,337                                

株式報酬制度

                608                   608  

純損失

                            (2,168 )     (2,168 )

その他の包括損失(税引後)

                      (952 )           (952 )

2022年6月30日時点の残高

    18,279,939     $ 18     $ 99,014     $ (224 )   $ (39,759 )   $ 59,049  

 

添付の注記は、要約連結財務諸表の不可欠な部分です。

 

7

 

 

Stabilis Solutions, Inc. とその子会社

要約連結キャッシュフロー計算書

(未監査、千単位)

 

   

6 か月間終了

 
   

6月30日

 
   

2023

   

2022

 

営業活動によるキャッシュフロー:

               

継続事業からの純利益(損失)

  $ (1,090 )   $ (2,434 )

継続事業からの純利益(損失)を営業活動によってもたらされる純現金と調整するための調整:

               

減価償却

    4,003       4,474  

株式ベースの報酬費用

    1,182       1,139  

合弁事業への株式投資による収入

    (1,134 )     (921 )

天然ガスデリバティブの実現損失と未実現損失

    491       899  

合弁事業への株式投資による分配

    813       1,550  

営業資産および負債の変動:

               

売掛金

    7,008       (464 )

前払費用およびその他の流動資産

    827       (889 )

買掛金と未払負債

    (8,385 )     1,270  

その他

    187       (596 )

継続事業からの営業活動によって提供される純現金

    3,902       4,028  

非継続事業からの営業活動による純現金

          559  

営業活動による純現金

    3,902       4,587  

投資活動によるキャッシュフロー:

               

固定資産の取得

    (5,211 )     (1,023 )

固定資産の売却による収入

          100  

継続事業からの投資活動に使用された純現金

    (5,211 )     (923 )

非継続事業からの投資活動に使用された純現金

          (258 )

投資活動に使用された純現金

    (5,211 )     (1,181 )

財務活動によるキャッシュフロー:

               

短期および長期支払手形の借入による収入

          1,000  

短期および長期の支払手形の支払い

    (731 )     (873 )

関係者からの支払手形やファイナンスリースの支払い

    (1,200 )     (669 )

債務発行費用の支払い

    (108 )      

継続事業からの資金調達活動に使用された純現金

    (2,039 )     (542 )

非継続事業からの財務活動に使用された純現金

          (58 )

財務活動に使用された純現金

    (2,039 )     (600 )

為替レートの変動による現金への影響

    18       54  

現金および現金同等物の純増額(減少)

    (3,330 )     2,860  

現金および現金同等物、期初

    11,451       910  

現金および現金同等物、期末

  $ 8,121     $ 3,770  

 

添付の注記は、要約連結財務諸表の不可欠な部分です

 

8

 

スタビリスソリューションズ株式会社および子会社

要約連結財務諸表の注記(未監査)

 

 

1.事業の説明とプレゼンテーションの基礎

 

事業内容の説明

 

Stabilis Solutions, Inc. およびその子会社(以下「当社」、「当社」、「当社」または「当社」)は、主に液化天然ガス(「LNG」)を使用するターンキークリーンエネルギーの生産、貯蔵、輸送、および燃料供給ソリューションを複数の最終市場に提供するエネルギー転換企業です。

 

同社は、航空宇宙、農業、エネルギー、工業、船舶バンカリング、鉱業、パイプライン、リモートパワー、ユーティリティ市場など、さまざまな最終市場の顧客にサービスを提供しています。LNGは、パイプラインサービスが利用できない、中断されている、または補充が必要な場所に天然ガスを供給するために使用できます。さらに、LNGは再生可能エネルギーのパートナー燃料として、また留出燃料油(ディーゼル燃料やその他の燃料油を含む)やプロパンなどの従来の燃料源の代替品として使用でき、環境と経済の両方にメリットをもたらします。

 

同社はまた、同社を通じて中国のエネルギー産業向けの電力および制御システムを構築しています 40%は中国の合弁会社、ボーメイ電気工業株式会社(「BOMAY」)を所有していました。BOMAYは株式投資として会計処理されます。

 

プレゼンテーションと統合の基礎

 

添付の未監査の中間要約連結財務諸表(「要約連結財務諸表」)には、当社および子会社の勘定が含まれ、証券取引委員会(「SEC」)の規則と規制に従って作成されています。したがって、米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)に従って作成された連結財務諸表の注記に通常含まれる特定の情報や開示は、要約または省略されています。ここでの表示と開示は、ここに記載されている情報が誤解を招くことを防ぐのに十分であると考えています。要約連結財務諸表には、中間期間を公平に提示するためのすべての調整(通常の定期的な調整を含む)が反映されています。提示された中間期間の経営成績は じゃない必然的に、通年に予想される経営成績を示しています。添付の要約連結財務諸表は、年度末現在および年度末の監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります 2022年12月31日フォーム上の会社の年次報告書に含まれています 10-K、提出されたとおり 3月9, 2023.

 

すべての会社間の口座と取引は、統合によって削除されました。要約連結財務諸表の注記では、特に明記されていない限り、集計中の金額はすべて千単位です。

 

ブラジル事業の売却 2022年10月31日 製造中止事業の提示基準を満たしました。これらの資産、負債、経営成績、キャッシュフローを非継続事業として分類するには、提示されたすべての期間の財務情報を遡及的に適用する必要があります。したがって、の経営成績は そして 終わった月は2022年6月30日、と、のキャッシュフロー 終わった月は2022年6月30日は、それぞれ要約連結営業報告書と要約連結キャッシュフロー計算書で改訂されました。ありました いいえ現在の非継続事業からの資産と負債 2023年6月30日または 2022年12月31日、および いいえの経営成績やキャッシュフロー そして 終了した月数 2023年6月30日。特に断りのない限り、財務諸表の注記全体に表示されている金額は、当社の継続事業に関するものです。注意を参照してください 2会社の非継続事業についてさらに話し合うために。

 

連結財務諸表の作成における見積もりの使用

 

米国会計基準に準拠した要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産および負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。このような見積もりの対象となる重要な項目には、天然ガスデリバティブの公正価値、不測の事態の帳簿価額、売掛金、在庫、および繰延所得税資産の評価引当金、企業結合における資産と負債に割り当てられた評価、および長期資産の減損が含まれます。実際の結果はこれらの見積もりと異なる可能性があり、これらの差異は要約連結財務諸表にとって重要になる可能性があります。

 

9

 

デリバティブ商品

 

同社には現在、特定の天然ガスデリバティブ商品がありました2023年6月30日そして 2022年12月31日。当社は、すべてのデリバティブ商品を、当社の要約連結貸借対照表に公正価値で記録されている資産または負債として認識しています。デリバティブ商品の公正価値の変動の会計処理は、その商品がヘッジの対象となるかどうか、またヘッジとして指定されているかどうか、またヘッジの種類によって異なります。同社は じゃないデリバティブを米国会計基準に基づくヘッジに指定し、デリバティブ商品の公正価値の変動から生じるすべての損益は、要約連結損益計算書に含まれています。会社がやりました じゃない投機目的であらゆるデリバティブ取引を行います。注意を参照してください 4会社のデリバティブについてさらに話し合うために。

 

最近の会計上の宣言

 

2016 年 6 月 FASBはASUを発行しました 2016-13,「金融商品-信用損失-金融商品の信用損失の測定」。これにより、ほとんどの金融資産やその他の特定の商品の信用損失を企業が評価する方法が変わります。売掛金やその他の短期金融商品については、企業は減損を評価するために将来を見据えた新しい「予想損失」モデルを使用する必要があり、その結果、損失引当金の早期認識につながる可能性があります。新しい基準では、信用の質を追跡するために使用される情報を開示した年ごとに開示することを義務付けるなど、開示の強化も義務付けられています。ASU いいえ。 2016-13の会社にとって効果的でした 最初四半期 2023.この規格の採用は いいえ会社の要約連結財務諸表への重大な影響。

 

 

2.中止された業務

 

オン 10月31, 2022,同社は販売契約を締結し、ブラジル事業の売却を完了しました。ブラジル事業の売却は非継続事業の提示基準を満たしていました。ブラジル事業の売却は、当社の将来の事業の戦略的転換を意味していたからです。さらに、ブラジル事業は、当社が以前に報告した電力供給部門の収益と費用のほぼすべてを代表していたため、入手可能な財務情報を個別に報告していました。

 

これらの資産、負債、経営成績、キャッシュフローを非継続事業として分類するには、提示されたすべての期間の財務情報を遡及的に適用する必要があります。したがって、そのためには 2022売却前の期間、要約連結財務諸表および関連注記は、継続事業と非継続事業の間の収益、費用、およびキャッシュフローを別々に示すように再計算されました。その会社は いいえブラジル事業に関連する資産と負債 2023年6月30日または 2022年12月31日。さらに、同社は いいえの経営成績やキャッシュフロー そして 終了した月数 2023年6月30日.

 

次の表は、表示されている期間における非継続事業からの収益の構成要素(千単位)をまとめたものです。

 

  

3 か月が終了

  

6 か月間終了

 
  

6月30日

  

6月30日

 
  

2023

  

2022

  

2023

  

2022

 

収入

 $  $2,634  $  $5,400 

費用と経費

     2,517      5,310 

その他の収益(費用)、純額

     (18)     (35)

非継続事業からの収入 (税引前)

 $  $99  $  $55 

所得税費用

     192      195 

非継続事業による損失、所得税控除

 $  $(93) $  $(140)

 

セグメントレポート

 

ブラジル事業が非継続事業として分類された結果、同社は レポートセグメント。

 

10

 
 

3.収益認識

 

私たちは、約束された商品やサービスの譲渡が、該当する顧客契約に従って顧客に提供され、顧客から支払いを受ける権利があるときに収益を認識します。収益は契約で指定された対価として測定され、販売上のインセンティブや代理で徴収された金額は含まれていません 三番パーティー。金額は、サービスの完了または製品の譲渡時に請求され、通常、その期間内にお支払いください 30日々。顧客との契約による収益は、以下のように分類されます(1) LNG製品 (2) レンタル (3) サービスと (4) その他です。

 

発生したLNG製品の収益には、お客様の所在地へのLNGの生産と配送による収益が含まれます。製品契約は、関連商品の販売価格または取引価格について合意することによって成立します。製品の収益は、関連商品が顧客に納品された時点で認識され、その時点で顧客が製品を管理し、会社は無条件に支払いを行う権利を有します。使用する場合、会社は原則として行動します 三番パーティー輸送会社なので、LNGの輸送による総収益を認識しています。同社は、顧客へのLNGの配送に関する先渡販売契約を締結しています。これらの販売契約の一部には、次のような条項が含まれています 可能性があります デリバティブの基準を満たすことが条件です じゃない作りました。これらの契約は、米国会計基準に基づく通常購入、通常販売の除外に基づいて会計処理され、 じゃない各報告期間に公正価値で測定されます。

 

当社が生み出す賃貸、サービス、その他の収益には、LNGの使用や用途におけるサービスをサポートするためにお客様に提供される機器や人材が含まれます。レンタル契約は、関連する機器のレンタル価格または取引価格、およびレンタル期間(通常は毎日または毎月)について合意することによって成立します。機器のレンタルに関連する収益は、トピックで認識されます 606そして じゃないASC 842:リース。顧客が使用する機器を会社が管理しており、レンタルした機器が動作不能になった場合や、会社がメンテナンスの目的で機器を交換することを選択した場合に、レンタルした機器を同様の機器に交換することができます。収益はレンタル期間が完了すると認識され、月末にまたがる期間については、現在までに完了したレンタル期間のうち収益が認識されます。賃貸収入の履行義務は、関連する契約の条件に基づいて賃貸期間が終了した時点で履行されたものとみなされます。当社が生み出すLNGサービスの収益は、顧客が用途でLNGを消費している間に、機器の移動と動員解除、オンサイトでの技術サポートで構成されています。サービス収益は、イベント(動員または動員解除)または時間単位の料金に基づく契約条件に基づいて請求されます。収益は、イベントが完了するか、作業が完了すると認識されます。サービス収益の履行義務は、関連する契約の条件に従ってイベントが完了するか、作業が完了した時点で履行されたものとみなされます。

 

変動要素およびその他の収益要素

 

特定の契約 可能性があります レンタルやサービスが含まれます 可能性があります 契約書に記載されている料金で顧客の要求に応じて異なり、仕事は顧客によって承認され、会社によって実行されるので満足しています。LNG製品販売契約 可能性があります LNG1ガロンあたりの固定料金と変動料金の両方が含まれていますが、契約交渉時のLNGのスタンドアロン販売価格を代表しています。変動するLNG料金は、契約の特定の部分に変動対価を割り当てるという例外を満たすと結論付けました。そのため、これらの契約のさまざまな対価はLNGのガロンごとに割り当てられ、その異なるガロンのLNGが顧客に納入されたときに認識されます。

 

売上税、使用税、付加価値税など、会社と顧客との間の収益を生み出す取引に直接課される政府当局によって課される税金は、収益から除外されます。

 

開示:細分化された収益

 

下の表は、収益をソースごとに分類したものです。 そして 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022(千単位):

 

   

3 か月が終了

   

6 か月間終了

 
   

6月30日

   

6月30日

 

収益:

 

2023

   

2022

   

2023

   

2022

 

LNG製品

  $ 10,568     $ 20,336     $ 32,473     $ 37,121  

レンタル

    1,063       1,339       3,310       3,325  

サービス

    1,100       1,403       3,166       2,798  

その他

    176       72       800       173  

総収入

  $ 12,907     $ 23,150     $ 39,749     $ 43,417  

 

以下の表は、地域ごとに分類された収益を示しています。 そして 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022(千単位):

 

   

3 か月が終了

   

6 か月間終了

 
   

6月30日

   

6月30日

 

収益:

 

2023

   

2022

   

2023

   

2022

 

メキシコ

  $ 1,745     $ 4,894     $ 4,564     $ 8,660  

米国

    11,162       18,256       35,185       34,757  

総収入

  $ 12,907     $ 23,150     $ 39,749     $ 43,417  

 

11

 
 

4.デリバティブ商品

 

現在 2023年6月30日そして 2022年12月31日、同社は、顧客との契約に関連する天然ガスの購入に関する一連のコールオプション(「コールオプション」)を開催しました。通話オプションは合計で 0.9100万mmBTU(百万英国熱量単位)の天然ガスで 2023年6月30日にまで及びます 第二の 4 分の 2024.同社は、天然ガスの価格が顧客に請求できる金額を超えて上昇するリスクを管理するためにコールオプションを購入しました。その会社 可能性があります また、利益があれば他のデリバティブ取引も行います。以下で詳しく説明するように、通常購入の通常販売例外の対象となる契約を除き、会社はすべてのデリバティブ商品を、会社の要約連結貸借対照表に公正価値で記録されている資産または負債として認識します。コールオプションの公正価値は、主にブローカーの相場から決定され、一定の水準と見なされます 2公正価値測定。次の表は、以下のコールオプションの所在地と公正価値を示しています 2023年6月30日そして2022年12月31日会社の要約連結貸借対照表(千単位)について:

 

  

6月30日

  

12月31日

 

要約連結貸借対照表の場所

  

2023 (1)

   

2022 (1)

 

プリペイド費用やその他の流動資産 (2)

 $81  $347 

使用権資産およびその他の非流動資産 (2)

     225 
  $81  $572 

 


 

(1)         金額は総額ベースで表示されます。

 

(2)         流動資産と非流動資産の分類は、コールオプションの満期時期に基づいています。

 

当社は じゃないコールオプションを米国会計基準に基づくヘッジに指定し、デリバティブ商品の公正価値の変動から生じるすべての損益は、当社の要約連結営業報告書の天然ガスデリバティブの未実現損失の変動に含まれています。以下の表は、コールオプションの公正価値の変化を示しています そして 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022と彼らの純実現損益も同様です。

 

  

3 か月が終了

  

6 か月間終了

 
  

6月30日

  

6月30日

 

デリバティブの公正価値の変動

 

2023

   

2022

   2023   

2022

 

天然ガスデリバティブの公正価値、期初

 $151  $  $572  $ 

天然ガスデリバティブの購入

     2,241      2,241 

未実現利益(損失)を純額実現利益(損失)に転嫁しました

  (294)  (216)  (546)  (216)

天然ガスデリバティブの未実現利益(損失)の変動(1)

  224   (899)  55   (899)

天然ガスデリバティブの公正価値、期末

 $81  $1,126  $81  $1,126 

 

 

  

3 か月が終了

  

6 か月間終了

 
  

6月30日

  

6月30日

 

デリバティブ商品による実現利益(損失)

 

2023

   

2022

   2023   

2022

 

未実現利益(損失)を純額実現利益(損失)に転嫁しました

 $(294) $(216) $(546) $(216)

デリバティブ決済の支払いを受け取りました (2)

     380      380 

天然ガスデリバティブによる実現利益(損失)、純額 (2)

 $(294) $164  $(546) $164 

 


 

(1)         金額は、会社の要約連結営業報告書に個別の項目として表示されます。

 

(2)         金額は、会社の要約連結営業報告書の収益原価に含まれています。

 

同社はまた、液化要件を満たすための天然ガスや電力の購入に関する先渡契約と、顧客へのLNGの供給に関する先渡販売契約を締結しています。これらの契約は じゃないデリバティブとして会計処理されますが、米国会計基準では通常の購入を除外した通常の売上高で計上され、 じゃない各報告期間に公正価値で測定されます。

 

12

 
 

5.前払費用およびその他の流動資産

 

会社の前払い費用およびその他の流動資産2023年6月30日そして2022年12月31日以下で構成されていました (千単位):

 

   

6月30日

   

12月31日

 
   

2023

   

2022

 

プリペイド保険

  $ 350     $ 990  

前払いのサプライヤー経費

    167       286  

その他の売掛金

    182       254  

適正価格の天然ガスデリバティブ、最新

    81       347  

預金

    203       236  

その他

    68       73  

前払費用とその他の流動資産の合計

  $ 1,051     $ 2,186  

 

 

6.不動産、プラント、設備

 

会社の資産、プラント、設備 2023年6月30日そして2022年12月31日以下で構成されていました (千単位):

 

  

6月30日

  

12月31日

 
  

2023

  

2022

 

液化プラントとシステム

 $48,149  $47,636 

不動産と建物

  2,066   2,057 

車両やタンカーのトレーラーや設備

  51,575   52,647 

コンピューターおよびオフィス機器

  458   470 

建設中

  8,939   527 

借地権の改善

  32   31 
   111,219   103,368 

控除:減価償却累計額

  (59,726)  (55,699)
  $51,493  $47,669 

 

減価償却費合計 $2.0百万と $2.2100万ドルは 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022、それぞれ、これらはすべて要約連結営業報告書に別の項目として含まれています。減価償却費は合計$でした4.0百万と $4.5100万ドルは 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022、それぞれ、これらはすべて要約連結営業報告書に別の項目として含まれています。

 

13

 
 

7.外国の合弁事業への投資

 

会社は 40電気システムを構築するBOMAYへの関心の割合です。この外国合弁会社の過半数のパートナーは、宝鶏油田機械有限公司(中国石油天然ガス公司の子会社)で、同社が所有しています 51%。残りは 9%はAAエナジーズ社が所有しています。同社は いいえ期間中の合弁事業への販売 そして 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022.

 

以下の表は、BOMAYの資産、負債、資本の概要です2023年6月30日そして 2022年12月31日、とその運用結果 そして 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022米ドル(単位:千):

 

  

6月30日

  

12月31日

 
  

2023

  

2022

 

資産:

        

流動資産合計

 $125,470  $88,536 

非流動資産合計

  2,753   3,016 

総資産

 $128,223  $91,552 

負債と資本:

        

負債総額

 $96,222  $58,482 

合弁事業資本の総額

  32,001   33,070 

負債と資本の合計

 $128,223  $91,552 

 

 

  

3 か月が終了

  

6 か月間終了

 
  

6月30日

  

6月30日

 
  

2023

  

2022

  

2023

  

2022

 

収益

 $30,369  $32,647  $51,583  $42,726 

売上総利益

  3,483   3,696   5,886   5,305 

当期純利益

  1,772   1,820   2,673   2,143 

 

下の表は、BOMAYへの投資の構成要素と、BOMAYへの投資における活動の概要を示しています終了した月数 2023年6月30日米ドル(単位:千):

 

  

合併時の初期投資 (1), (2)

  

未分配収益

  

累積外国為替翻訳調整

  

BOMAYへの投資

 

2022年12月31日現在の残高

 $9,333  $2,295  $(22) $11,606 

収益におけるエクイティ

     1,134      1,134 

減少:配当分配

     (813)     (813)

外貨換算利益 (損失)

        (588)  (588)

2023年6月30日の残高

 $9,333  $2,616  $(610) $11,339 

 


 

 

(1)

$の持分法投資における法定準備金の累積額2.7 百万で2023年6月30日そして2022年12月31日BOMAYへの投資に含まれています。人々に合わせてs 中華民国、(PRC) 外国所有企業、つまり中国に設立された外国所有権を持つ企業に関する規制は、一定の法定準備金を用意する必要があります、すなわち (i) 一般準備基金、(ii) 企業拡大基金と(iii) 従業員福利とボーナス基金。これらは企業で報告された純利益から充当されます中国の法定口座。非完全所有の外国投資企業は、取締役会の裁量により上記の配分を行うことが認められています。前述の埋蔵量は特定の目的にのみ使用でき、 じゃない現金配当として分配できます。

 

 

(2)

ザ・カンパニーBOMAYへの初期投資は会社とは異なりましたs 40BOMAYのシェア%ASCに従って公正価値会計を適用した結果としてのs株式 805.基本的な違いは、当初の期間にわたって蓄積されています 年(合弁事業の予想寿命)。その間の会社の台頭は終了した月数 2023年6月30日 そして 2022両方とも合計で約$でした65 それぞれ1,000ドルで、添付の要約連結営業報告書の外国合弁事業への株式投資による収益に含まれています。残りのベーシス差は、累積降着量を差し引いたものです2023年6月30日そして2022年12月31日は次の表(千単位)に要約されています:

 

  

6月30日

  

12月31日

 
  

2023

  

2022

 

元の基本の違い

 $1,165  $1,165 

蓄積された降着量が少ない

  (507)  (443)

期末の正味残存ベーシス差異

 $658  $722 

 

当社の長期資産方針に従い、事象または状況によって資産の帳簿価額が示される場合 可能性があります じゃない回復可能であること、経営陣は長寿命資産の減損テストを行います。将来の推定キャッシュフローが帳簿価額を下回ると予測される場合、減損償却額(予想される将来のキャッシュフローの現在価値を超える長期資産の帳簿価額を表す)が期間費用として記録されます。この評価を行う際には、国や地域の経済、政治、市場の状況、業界の動向と展望、流動性と資本資源、その他の関連要因など、さまざまな量的および質的要因が考慮されます。この報告期間のこの評価に基づいて、会社は じゃないBOMAYへの投資の減損は、終了する期間に必要だと思います 2023年6月30日.

14

 

 

8.未払負債

 

会社の未払負債は2023年6月30日そして2022年12月31日以下で構成されていました (千単位):

 

   

6月30日

   

12月31日

 
   

2023

   

2022

 

報酬と福利厚生

  $ 1,870     $ 3,111  

専門家手数料

    411       454  

LNG燃料と輸送

    6,162       6,549  

未払利息

    32       33  

顧客の預金と前払い

    1,179       8,456  

その他の未払税金

    385       701  

その他の未払負債

    132       338  

未払負債合計

  $ 10,171     $ 19,642  

 

 

9.借金

 

会社の負債の帳簿価額、債務発行費用を差し引いたもの 2023年6月30日そして2022年12月31日以下で構成されていました (千単位):

 

  

6月30日

  

12月31日

 
  

2023

  

2022

 

担保付タームノート、債券発行費用を差し引いたもの

 $8,563  $8,650 

担保付約束手形-関係者

  1,235   2,435 

保険やその他の支払手形

  124   848 

少ない額:1年以内に支払うべき金額

  (1,573)  (3,283)

長期負債総額

 $8,349  $8,650 

 

リボルビング・クレジット・ファシリティ

 

 

オン 2023年6月9日、 同社は、その子会社であるStabilis LNG Eagle Ford LLC、Stabilis GDS, Inc.、Stabilis LNG ポートアレンLLC(総称して「借り手」)とともに、 ケイデンス銀行との-年間のローン契約(「リボルビング・クレジット・ファシリティ」)。リボルビング・クレジット・ファシリティは、最大総額$を規定しています10.0百万、借入ベースによります 80%適格売掛金の。その会社 可能性があります リボルビング・クレジット・ファシリティの最大総額を最大$引き上げるようリクエストしてください5.0百万、ケイデンスバンクの承認が必要です。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づくすべての借入は、会社の売掛金口座と預金口座によって担保されています。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入には、ウォール・ストリート・ジャーナルが発行するプライムレートの利息が発生します。未使用分には、四半期ごとの未使用のコミットメント手数料がかかります。 0.5年率%。現在 2023年6月30日、 いいえ金額はリボルビング・クレジット・ファシリティに基づいて引き出されました。リボルビング・クレジット・ファシリティは 2026年6月9日。

 

リボルビング・クレジット・ファシリティには、さまざまな制限や規約があります。他の要件の中でも、借り手は少なくとも$の連結純資産を維持しなければなりません50現在100万 2023年6月30日、 増加しています 50終了した各年度末時点の借り手の純利益の割合 12月31日 最低固定料金補償率を維持する必要があります 1.21.0各会計四半期の最終日時点で、リボルビング・クレジット・ファシリティで定義されている連結ベースで、末尾に 十二 (12) 月単位。リボルビング・クレジット・ファシリティには、通常のデフォルトイベントも含まれています。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく債務不履行事象が発生して継続している場合、ケイデンス銀行は 可能性があります ローン契約に基づく未払いの債務があれば、直ちに支払期限が到来することを宣言してください。さらに、借り手のいずれかが破産、破産、または同様の法律に基づいて自発的または非自発的な手続きの対象となった場合、ローン契約に基づく未払いの債務は自動的に直ちに支払われるものとみなされます。現在 2023年6月30日、 同社は、リボルビング・クレジット・ファシリティに関連するすべての規約を遵守していました。

 

安全なタームノート

 

オン 2021年4月8日、 会社はアメリカ州立銀行(「貸し手」)とローン契約(「ローン契約」)を締結し、元本総額$までの前払い融資ファシリティを提供しました10.0百万(「アメリカ国家融資」)、そのうち$9.0100万人が抽選され、その時点で優れていました 2023年6月30日。タームローンファシリティの形をしたアメリステートローンは、満期を迎えます 2031年4月8日 と利息を引いています 5.75通算年率 2026年4月8日、 と米国のプライム貸出金利プラス 2.5その後は年率%。アメリカン・ステート・ローンは、借入による収益を提供します 可能性があります テキサス州ジョージ・ウェストにある当社の液化プラントの運転資金や、アメリカ国債に関連する手数料や費用に使用されます。ローン契約は、会社が所有する特定の機器によって担保されています。

 

債務不履行(ローン契約の定義)が発生した場合、貸し手は 五月(i)コミットメントを終了するか、(ii)前払手形(ローン契約で定義されているとおり)の未払いの元本金額を申告し、(iii)ローン契約に基づいて貸し手が利用できるすべての権利と救済策を行使します。

 

ローン契約では、会社は、負債と純資産の比率を含む特定の財務規約を満たす必要があります じゃない以上 9.11.0と債務返済の補償比率 じゃない未満 1.21.0年単位で始めて 2022年12月31日。同社は、現在、すべての債務規約を遵守していました。 2023年6月30日.

 

担保付約束手形-関連当事者

 

オン 2019年8月16日、 同社は、関連当事者であるMGファイナンス株式会社に元本$の担保付約束手形を発行しました5.0100万円はその後、予定されていた負債と利息の支払いを延期し、金利を引き下げるために修正されました 12.0% から 6.0%。修正に基づく返済は、毎月均等に分割して行われます 2023年12月。 現在 2023年6月30日、未払い残高は $1.2百万。負債は会社の特定の設備によって担保されています。注意を参照してください 10-関連当事者間の取引。

 

15

 

保険証書支払い可能

 

会社は、事業と運営のための年間商業保険料を賄っています。資金調達された金額は$でした1.2会社にとっては百万 2022-2023ポリシー。プレミアムファイナンスノートの未払い元本残高は$でした0.1100万ワット 2023年6月30日と $0.8百万で2022年12月31日。会社は、手形の有効期間中、元本と利息を毎月均等に支払います。保険契約の金利は 6.31%.

 

 

10.関連当事者取引

 

担保付約束手形-関連当事者

 

ケーシー・クレンショー(当社の取締役会長)は 50モダングループに占める割合であり、家族と共同でモダングループを管理しているものとみなされます。同社には、モダングループの子会社であるMGファイナンス株式会社に支払われる担保付約束手形があります。メモのその他の説明を参照してください 9.

 

その他の購入と販売

 

同社はモダングループの子会社から消耗品やサービスを購入しています。会社は消耗品やサービスを合計$で購入しました0.1両方に百万 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022。両方にとって 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022、購入総額は$0.2百万。現在 2023年6月30日そして 2022年12月31日、会社には $41千ドルと $0.1モダングループの子会社が要約連結貸借対照表の買掛金に含まれているため、それぞれ百万ドルです。に続いて 2023年6月30日、 同社は、モダングループからレンタルしていた機器を$で購入することに同意しました0.1百万。

 

E&Cが受益者として所有しているチャート 8.0当社の発行済み普通株式の割合 2023年6月30日。同社はチャートE&Cから購入しました 終わった月は2023年6月30日 そして 2022$ の11千ドルと6それぞれ、千。のための 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022、同社はチャートE&Cから合計$で購入しました11千ドルと0.1それぞれ、百万。会社には$がありました0.0百万と $0.5要約連結貸借対照表の買掛金勘定には、チャートE&Cが含まれているため、100万円が支払われる必要があります 2023年6月30日 そして 2022年12月31日 それぞれ。同社はまた、将来の機器の納入についても約束しています2023合計 $0.6百万。その会社は いいえチャートE&Cによる売掛金 2023年6月30日または 2022年12月31日.

 

 

11.コミットメントと不測の事態

 

環境問題

 

会社は、連邦、州、地方の環境法および規制の対象となります。会社はしています じゃない支出は、会社の連結財政状態、経営成績、または流動性に重大な影響を与えるような法律や規制を遵守するために行われると予想しています。同社は、自社の事業があらゆる重要な点において、該当する連邦、州、地方の環境法および規制に準拠していると考えています。

 

訴訟、請求、不測の事態

 

ザ・カンパニー 可能性があります 通常の業務過程で生じるさまざまな法的措置の当事者になります。同社はまた、さまざまな連邦、州、地方の管轄区域におけるさまざまな期間、税務当局やその他の当局による監査、および紛争の対象となっています 可能性があります これらの監査の過程で発生します。会社の最終的な負債を決定することは不可能です 可能性があります これらの訴訟、請求、手続き、監査、約束、不測の事態、および関連事項のいずれか、またはこれらの責任の時期(もしあれば)に起因して発生します。これらの問題が最終的に不利に解決された場合、そのような結果が会社の要約連結財政状態、経営成績、または流動性に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。会社はしています そうではない、しかし、そのような結果を予測し、これらの問題の最終的な解決は じゃない会社の要約連結財政状態、経営成績、または流動性に重大な悪影響を及ぼします。

 

 

16

 
 

12.株主資本と株式に基づく報酬

 

株式報酬制度

 

会社は、要約連結損益計算書の一般管理費に株式報酬費用を含めています。の間に 終了した月数 2023年6月30日 そして 2022、会社は$を認識しました1.2百万と $1.1それぞれ数百万の株式報酬費用。

 

株式ベースのアワードの発行

 

同社には、発行可能な普通株式の最大数を規定する長期インセンティブ制度(「修正および改訂計画」)があります 5,500,000株式。この計画は最近修正されました 2023から最大株式数を増やすには 4,000,0005,500,000。追加の増加 1,500,000株式は、開催される年次株主総会での株主の承認を条件としています 2023年8月16日。 修正および改訂された計画に基づく賞 可能性があります は、会社および関連会社の従業員、役員、取締役、および会社とその関連会社(会社とその子会社の独立請負業者およびコンサルタントを含む)に付与されます。賞 可能性があります ストックオプション、株式評価権、制限付株式、制限付株式単位、業績報酬、配当同等物、代替報酬、その他の株式ベースの報酬、現金報酬、および/または上記の任意の組み合わせの形で付与されます。 いいえ参加者 可能性があります 以上のことをカバーする助成金を受け取った 2,000,000任意の年の当社の普通株式と取締役会の非従業員メンバー 可能性があります じゃない以上が付与されます 100,000任意の年の株式。特定の種類の賞は会社の従業員に固有のもので、 じゃない取締役会の従業員以外のメンバー、または独立請負業者やコンサルタントに付与されます。

 

オン 2023年6月26日、 会社は認めました 685,437修正および改訂された計画に基づく株式評価権(「SAR」)、および$10.00ストライクプライス。SARS 100%会社の普通株式の終値が平均したときに権利が確定します $10.00以上 10 () 連続した取引日、その前 2025年1月1日。 SARの有効期限が切れます 2026年12月31日です。 一度権利が確定すると、SARは 可能性があります 有効期限が切れる前に、全部または一部を行使してください。SARS 可能性があります 行使価格を超える会社の普通株式の当時の終値を表す、会社が選んだ現金または株式で支払われます。会社はSARを$と評価しました0.1助成日時点で100万です。これらの助成金に関連する費用は、にとって重要ではありませんでした そして 終了した月数 2023年6月30日。

 

普通株式の発行

 

の間に 終了した月数 2023年6月30日、および 2022、普通株式は、制限付株式単位の権利確定時に発行されました 58,762そして 588,671、それぞれ。あった いいえその間に行使されたストックオプションまたは株式評価権 終了した月数 2023年6月30日または 2022.

 

 

13.1株当たり当期純利益 (損失)

 

1株あたりの基本純利益(損失)と希薄化後の純利益(損失)の両方の株式数を含む普通株式1株あたりの純利益(損失)の計算は次のとおりです(千単位、1株あたりのデータを除く)。

 

  

3 か月が終了

  

6 か月間終了

 
  

6月30日

  

6月30日

 
  

2023

  

2022

  

2023

  

2022

 

加重平均株式:

                

基本加重平均発行済普通株式数

  18,464,929   18,253,066   18,445,775   18,222,426 

希薄化有価証券 (1)

            

希薄化有価証券を含む株式総数

  18,464,929   18,253,066   18,445,775   18,222,426 
                 

純利益 (損失):

                

継続事業からの純利益(損失)

 $(2,174) $(2,075) $(1,090) $(2,434)

非継続事業による損失(所得税控除)

     (93)     (140)

当期純利益 (損失)

 $(2,174) $(2,168) $(1,090) $(2,574)
                 

普通株式1株あたりの純利益(損失):

                

継続事業からの普通株式1株あたりの基本純利益(損失)

 $(0.12) $(0.11) $(0.06) $(0.13)

非継続事業による普通株式1株あたりの基本損失

     (0.01)     (0.01)

普通株式1株あたりの基本純利益(損失)

  (0.12)  (0.12)  (0.06)  (0.14)
                 

継続事業による普通株式1株あたりの希薄化後純利益(損失)

 $(0.12) $(0.11) $(0.06) $(0.13)

非継続事業による普通株式1株あたりの希薄化後損失

     (0.01)     (0.01)

普通株式1株あたりの希薄化後純利益(損失)

  (0.12)  (0.12)  (0.06)  (0.14)

 


 

 

(1)

会社は持っていた いいえの希薄化証券 そして 終了した月数 六月 30,2023そして 2022なぜなら、これらの期間の継続事業と非継続事業の両方で会社が純損失を被ったからです。なぜなら、インクルージョンは希薄化防止につながるからです。除外されたが希薄化防止効果があったはずの有価証券は、制限付株式の単位で構成されています。 97,459、ストックオプションの 2,074,505と株式評価権 658,437.

 

17

 
 

14.補足キャッシュフロー情報

 

会社によるキャッシュフロー情報の補足開示終了した月数 2023年6月30日 そして 2022は次のとおりです(千単位)。

 

  

6 か月間終了

 
  

6月30日

 

キャッシュフロー情報の補足開示:

 

2023

  

2022

 

利息が支払われました

 $334  $265 

支払った所得税

  207   12 

重要な非現金投資および財務活動:

        

支払手形の発行により取得した機器

     359 

買掛金および未払費用に含まれる固定資産の取得

  3,043   170 

固定資産が売却目的で保有されている資産に譲渡されました

     1,841 

 

18

 
 

アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。

 

以下の説明は、このフォーム10-Qの他の場所に含まれる要約連結財務諸表とその注記(「本報告書」)、および2023年3月9日に米国証券取引委員会(「SEC」)に提出されたフォーム10-Kの2022年次報告書に含まれる連結財務諸表と併せて読む必要があります。要約連結損益計算書およびキャッシュフローに記載されている過去の業績とパーセンテージの関係(表示される可能性のある傾向を含む)は、必ずしも将来の事業やキャッシュフローを示すものではありません。

 

[概要]

 

Stabilis Solutions, Inc. とその子会社は、主に液化天然ガス(「LNG」)を使用するターンキーのクリーンエネルギーの生産、貯蔵、輸送、燃料供給ソリューションを複数の最終市場に提供するエネルギー転換企業です。私たちは、航空宇宙、農業、エネルギー、工業、船舶燃料供給、鉱業、パイプライン、リモートパワー、ユーティリティ市場など、さまざまな最終市場の顧客にLNGソリューションを提供しています。LNGは、パイプラインサービスが利用できない、中断されている、または補充が必要な場所に天然ガスを供給するために使用できます。LNGは、環境上および経済上のメリットをもたらすために、留出燃料油やプロパンなどのさまざまな代替燃料の代わりに使用することもできます。LNGは、海洋産業では輸送用燃料として、民間のロケット打ち上げ部門では推進剤としてますます利用されています。これらの燃料市場は大きく、LNGの利用には大きな機会があると考えています。

 

LNGやその他のクリーンエネルギーソリューションは、再生可能エネルギーや他の従来の炭化水素ベースの燃料と比較して、環境の持続可能性、安全性とアクセシビリティ、経済的実行可能性の間の重要なバランスを実現し、エネルギー転換において重要な役割を果たすと考えています。

 

同社は、顧客にLNGを販売して供給し、極低温機器をレンタルし、エンジニアリングおよびフィールドサポートサービスを提供することで収益を上げています。私たちは、お客様のニーズに応じて、製品とサービスを個別に、またはバンドルとして販売しています。価格は、天然ガスや競合する燃料源(ディーゼル、燃料油、プロパンなど)の市場価格だけでなく、顧客の購入量、契約期間、信用状況によっても異なります。

 

LNGの生産と販売—Stabilisは、精製と多段階の冷却プロセスを通じて天然ガスをLNGに変換する「液化装置」と呼ばれる極低温天然ガス処理施設を建設して運営しています。現在、テキサス州ジョージ・ウェストで1日あたり最大100,000ガロンのLNGを生産できる液化装置と、ルイジアナ州ポートアレンで1日あたり最大30,000ガロンのLNGガロンを生産できる液化装置を所有して運営しています。また、液化装置を所有していない市場のお客様をサポートするために、第三者の生産元からLNGを購入しています。私たちは、LNGのコスト、地域の顧客拠点に配送するための輸送コスト、および供給源の信頼性に基づいて、LNGと輸送供給源を決定します。

 

輸送および物流サービス—Stabilisは、北米でターンキーLNG輸送および物流サービスを提供することにより、お客様に「仮想天然ガスパイプライン」を提供しています。私たちは、自社の生産施設と北米各地にある第三者生産ソースのネットワークの両方から、お客様の作業現場にLNGを配送しています。私たちは、LNGを輸送および配送するための極低温トレーラーを保有しています。また、顧客基盤をサポートするために、必要に応じて、資格のある第三者プロバイダーから同様の機器や輸送サービスを外部委託しています。

 

極低温機器のレンタル—Stabilisは、輸送用トレーラー、電気およびガス燃焼式気化器、常温気化器、貯蔵タンク、移動式車両用燃料装置など、さまざまな移動式LNG貯蔵および気化資産を運用しています。また、固定式の貯蔵および再ガス化資産もいくつか所有しています。これは北米で最大の小規模LNG装置の1つだと思います。当社の車両は主にトレーラーに搭載されたモバイル資産で構成されているため、お客様の拠点への配送や拠点間の配送がより効率的になります。私たちはこれらの資産を現場に配備して、お客様の事業におけるLNGの輸送、保管、消費に必要な機器を提供しています。

 

エンジニアリングおよびフィールドサポートサービス—Stabilisは、複数の顧客用途でLNGを安全、費用対効果が高く、確実に使用した経験があります。また、お客様の事業におけるLNGの使用を改善すると考えている多くのプロセスや手順を開発しました。当社のエンジニアは、お客様のLNGの設計と運用の統合を支援し、フィールドサービス技術者は、お客様の現場での動員、試運転、および確実な運用を支援します。

 

19

 

業務結果

 

Stabilisは北米の複数の最終市場にLNGを供給し、プロパン、ディーゼル、その他の原油ベースの燃料製品のユーザーがLNGに変換するのを支援するターンキー燃料ソリューションを提供しています。ブラジル事業の売却は、BOMAYへの持分法投資を除き、当社の電力供給部門で以前に報告されたすべての収益と費用を表します。さらに、ブラジル事業からの撤退の決定は、非継続事業として報告される基準を満たしていました。その結果、当社には1つの報告セグメントがあり、以下の表に示されている経営成績は、表示されているすべての期間におけるブラジル事業に関連する収益と費用を非継続事業として別々に表すように修正されています。

 

2023年6月30日に終了した3か月と2022年6月30日に終了した3か月と比較

 

下の比較表は、2023年6月30日までの3か月間(「当四半期」)の連結業績を、2022年6月30日までの3か月間(「前年四半期」)(「前年度四半期」)(未監査、千単位、パーセンテージを除く)と比較したものです。

 

   

3 か月が終了

                 
   

6月30日

                 
   

2023

   

2022

   

$ 変更

   

% 変更

 

収益:

                               

収入

  $ 12,907     $ 23,150     $ (10,243 )     (44.2 )%

営業経費:

                               

収益コスト

    10,585       19,537       (8,952 )     (45.8 )

天然ガスデリバティブの含み損の変動

    (224 )     899       (1,123 )     (124.9 )

販売費、一般管理費

    3,043       3,054       (11 )     (0.4 )

減価償却費

    1,992       2,197       (205 )     (9.3 )

営業費用の合計

    15,396       25,687       (10,291 )     (40.1 )

株式収益を差し引く前の事業からの収入(損失)

    (2,489 )     (2,537 )     48       (1.9 )

外国の合弁事業からの純株式収入

    685       686       (1 )     (0.1 )

事業からの収益(損失)

    (1,804 )     (1,851 )     47       (2.5 )

その他の収入 (費用):

                               

支払利息、純額

    (147 )     (150 )     3       (2.0 )

支払利息、純関連当事者

    (24 )     (49 )     25       (51.0 )

その他の収入 (費用)

    (40 )     (26 )     (14 )     53.8  

その他の収入 (費用) の合計

    (211 )     (225 )     14       (6.2 )

継続事業による所得税(給付)費用控除前の純利益(損失)

    (2,015 )     (2,076 )     61       (2.9 )

所得税(給付)費用

    159       (1 )     160       該当なし  

継続事業からの純利益(損失)

    (2,174 )     (2,075 )     (99 )     4.8  

非継続事業による損失(所得税控除)

          (93 )     93       (100.0 )

当期純利益 (損失)

  $ (2,174 )   $ (2,168 )   $ (6 )     0.3  

 

 

収入

 

今四半期の収益は、前年の四半期と比較して1,020万ドル、つまり44%減少しました。収益の減少は主に:

 

 

前四半期と比較して、今四半期に収益としてお客様に転嫁される天然ガス価格の低下。

 

 

テキサス南部のLNG生産施設での供給ガス組成の変化もあって、今四半期に納入されたLNGのガロン数は前四半期と比較して少なくなっています。

 

 

前四半期と比較した今四半期の顧客構成。そして

 

 

レンタル収入とサービス収入の減少。

 

これらの収益の減少は、「テイク・オア・ペイ」契約による収益の増加によって一部相殺されました。

 

営業経費

 

収益のコスト。 収益コストは、前年の四半期と比較して900万ドル、つまり46%減少しました。収益に占めるこれらの費用の割合は、今四半期と前年四半期でそれぞれ82%と84%でした。収益コストの減少は、次の要因によるものです。

 

 

前四半期と比較して、今四半期の天然ガス価格が下がりました。そして

 

 

前年の四半期と比較して、今四半期に納入されたLNGのガロン数は少なくなっています。

 

天然ガスデリバティブの含み損の変動。同社は、前四半期の90万ドルの損失に対し、今四半期に当社の天然ガスデリバティブに関連する未実現損失の変動により20万ドルの利益を被りました。今四半期の増加は、コールオプションのボリュームが今四半期中に行使されずに期限切れになったため、実現損失の償却を相殺したことによるものです。当社のデリバティブの詳細については、要約連結財務諸表の注記の注記4も参照してください。

 

販売費、一般管理費。販売費、一般管理費は、今四半期と前年同期の両方で同等でした。

 

減価償却。資産の減価償却可能な耐用年数が終わったため、減価償却費は前四半期と比較して今四半期に9%減少しました。

 

外国の合弁事業からの純株式収入。 同社の海外合弁事業からの株式収入は、今四半期と前年同期の両方で同等でした。

 

支払利息、純関連当事者。関連当事者の支払利息は、主に負債残高の減少に関連して、前四半期と比較して今四半期に25,000ドル減少しました。

 

その他の収入 (費用)。取引上の為替差損に関連するその他の費用は、前年同期の26,000ドルに対し、今四半期は4万ドルでした。

 

所得税費用。当社は今四半期に20万ドルの州および外国の所得税費用を負担したのに対し、前年同期には州および外国の所得税給付が1,000ドルでした。営業損失から発生した米国の純繰延税金資産は、純繰延税金資産に対する当社の評価引当金の変動によって相殺されたため、今四半期または前年四半期には米国連邦所得税の優遇措置は記録されませんでした。

 

中止された業務。非継続事業による営業損失(税引後)は、前年同期で10万ドルでした。同社は2022年10月31日にブラジル事業を売却しました。今四半期には、廃止された事業からの活動はありませんでした。会社の非継続事業の詳細については、要約連結財務諸表の注記2を参照してください。

 

20

 

2023年6月30日に終了した6ヶ月間と2022年6月30日に終了した6ヶ月間と比較して

 

下の比較表は、2023年6月30日までの6か月間(「当年」)の連結経営成績を、2022年6月30日までの6か月間(「前年」)と比較したものです(未監査、千単位の金額、パーセンテージを除く)。

 

   

6 か月間終了

                 
   

6月30日

                 
   

2023

   

2022

   

$ 変更

   

% 変更

 

収益:

                               

収入

  $ 39,749     $ 43,417     $ (3,668 )     (8.4 )%

営業経費:

                               

収益コスト

    30,855       35,041       (4,186 )     (11.9 )

天然ガスデリバティブの含み損の変動

    (55 )     899       (954 )     (106.1 )

販売費、一般管理費

    6,422       5,985       437       7.3  

固定資産の処分による利益

          (80 )     80       (100.0 )

減価償却費

    4,003       4,474       (471 )     (10.5 )

営業費用の合計

    41,225       46,319       (5,094 )     (11.0 )

株式収益を差し引く前の事業からの収入(損失)

    (1,476 )     (2,902 )     1,426       (49.1 )

外国の合弁事業からの純株式収入

    1,030       773       257       33.2  

事業からの収益(損失)

    (446 )     (2,129 )     1,683       (79.1 )

その他の収入 (費用):

                               

支払利息、純額

    (297 )     (287 )     (10 )     3.5  

支払利息、純関連当事者

    (56 )     (80 )     24       (30.0 )

その他の収入 (費用)

    (124 )     (71 )     (53 )     74.6  

その他の収入 (費用) の合計

    (477 )     (438 )     (39 )     8.9  

継続事業による所得税(給付)費用控除前の純利益(損失)

    (923 )     (2,567 )     1,644       (64.0 )

所得税(給付)費用

    167       (133 )     300       (225.6 )

継続事業からの純利益(損失)

    (1,090 )     (2,434 )     1,344       (55.2 )

非継続事業による損失(所得税控除)

          (140 )     140       (100.0 )

当期純利益 (損失)

  $ (1,090 )   $ (2,574 )   $ 1,484       (57.7 )

 

 

収入

 

今年度の収益は、前年に比べて370万ドル、つまり8%減少しました。収益の減少は主に、次のことに関連していました。

 

 

今年度の天然ガス価格が前年に比べて低い。そして

 

 

テキサス州南部のLNG生産施設での供給ガス組成の変化もあって、今年は前年に比べて納入されたLNGのガロンが少なくなっています。

 

これらの収益の減少は、以下によって一部相殺されました。

 

 

今年度にお客様に請求されたガロンあたりの価格が、前年度と比較して引き上げられました。

 

 

「テイク・オア・ペイ」契約による収益の増加。そして

 

 

レンタル、サービス、その他の収益の増加。

 

営業経費

 

収益のコスト。 収益コストは、前年度と比較して420万ドル、つまり12%減少しました。収益に占めるこれらの費用の割合は、前年の 81% に対し、今年は 78% でした。収益コストの減少は、次の要因によるものです。

 

 

今年度の天然ガス価格が前年に比べて低い。そして

 

 

今年は、前年に比べてLNGのガロン数が少なくなっています。

 

これらの収益コストの減少は、以下によって一部相殺されました。

 

 

輸送価格、液化コスト、人件費およびその他の費用の上昇を含むインフレ圧力。

 

 

「テイク・オア・ペイ」手数料の増加。そして

 

 

レンタル、サービス、その他の収益のコストが増加しました。

 

天然ガスデリバティブの含み損の変動。当社は、前年の90万ドルの損失と比較して、当年度の当社の天然ガスデリバティブに関連する未実現損失の変動により10万ドルの利益を被りました。今年度の増加は、コールオプションのボリュームが今年中に行使されずに期限切れになったため、実現損失の償却を相殺したことによるものです。当社のデリバティブの詳細については、要約連結財務諸表の注記の注記4も参照してください。

 

販売費、一般管理費。今年度の販売費、一般管理費は、前年度と比較して40万ドル増加しました。この増加は主に、報酬費用と専門サービスの増加に関連していました。

 

固定資産の処分による利益。前年度には、固定資産の処分により10万ドルの利益が計上されました。今年は増加はありませんでした。

 

減価償却。資産の減価償却可能な耐用年数が終わったため、減価償却費は前年度と比較して今年度中に11%減少しました。

 

外国の合弁事業からの純株式収入。 同社の合弁事業からの株式収入は、中国での製品需要の増加により、今年中に30万ドル増加しました。

 

支払利息、純額。支払利息は、主に会社がアメリカ州立銀行に融資したことによる追加借入の利息に関連して、今年度は前年度と比較して1万ドル増加しました。

 

支払利息、純関連当事者。関連当事者の支払利息は、負債残高の減少に関連して、前年度と比較して今年度は24,000ドル減少しました。

 

その他の収入 (費用)。取引上の為替差損に関連するその他の費用は、今年度と前年度の両方で10万ドルでした。

 

所得税費用。同社は、前年度には10万ドルの利益があったのに対し、今年度は20万ドルの州および外国の所得税費用を負担しました。営業損失から発生した米国の純繰延税金資産は、純繰延税金資産に対する会社の評価引当金の変動によって相殺されたため、今年度または前年度の米国連邦所得税の優遇措置は記録されませんでした。

 

中止された業務。非継続事業による営業損失、税引後、前年度は10万ドルでした。同社は2022年10月31日にブラジル事業を売却しました。今年は、廃止された事業による活動はありませんでした。会社の非継続事業の詳細については、要約連結財務諸表の注記2を参照してください。

 

21

 

 

流動性と資本資源

 

歴史的に、私たちの主な流動性源は、手持ち現金、事業によって提供された現金、AmeriStateローンによる借入による収入、およびBOMAY合弁事業から受け取った分配金でした。過去数年間、同社は関連会社のMG Financeからも資金を調達していました。今四半期中、当社の主な流動性源は、既存の現金残高、事業によって提供された現金、およびBOMAY合弁事業から受け取った分配金でした。同社はキャッシュフローを、成長を支えるための固定資産への投資と、債務契約に基づく未払いの利息と元本の支払いに使用してきました。2022年10月31日に当社がブラジル事業を売却しても、当社の将来のキャッシュフローに悪影響はないと予想されます。

 

2023年6月9日、当社はその子会社であるStabis LNG Eagle Ford LLC、Stabilis GDS, Inc.、Stabilis LNG Port Allen, LLC(総称して「借り手」)とともに、ケイデンス銀行と3年間の融資契約(「リボルビング・クレジット・ファシリティ」)を締結しました。リボルビング・クレジット・ファシリティは、適格売掛金の80%を借入基準とすることを条件として、総額1,000万ドルを上限として提供します。当社は、ケイデンス銀行の承認を条件として、リボルビング・クレジット・ファシリティの最大総額を500万ドルまで引き上げることを要求することができます。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づくすべての借入は、借り手の売掛金口座と預金口座によって担保されています。リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく借入には、ウォール・ストリート・ジャーナルが発行するプライムレートの利息が発生します。未使用分には、年率 0.5% の四半期ごとの未使用の契約手数料がかかります。2023年6月30日の時点で、リボルビング・クレジット・ファシリティに基づく金額は引き出されていません。リボルビング・クレジット・ファシリティは2026年6月9日に満期になります。リボルビング・クレジット・ファシリティには、さまざまな制限や規約があります。2023年6月30日の時点で、当社はリボルビング・クレジット・ファシリティに関連するすべての規約を遵守していました。同社はまた、アメリカ州立銀行に1,000万ドルの担保付きタームローンファシリティがあり、そのうち100万ドルは2023年6月30日の将来の抽選に充てられます。

 

2023年6月30日の時点で、手元には810万ドルの現金および現金同等物、1,020万ドルの未払いの負債(債務発行費用を差し引いたもの)、リース債務(そのうち170万ドルが今後12か月以内に支払われる予定)がありました。2023年6月30日時点で、リボルビング・クレジット・ファシリティと担保付きターム・ローン・ファシリティの総利用可能額は400万ドルです。また、当社は、運転資金要件の資金調達、負債の返済、および/または将来の取引の資金調達のための資金調達を柔軟に行えるようにするための登録届出書(後述)も提出しています。

 

同社はLNG業界に内在する大きなビジネスリスクと不確実性にさらされており、会社が将来的に自社の存続や将来の成長を支えるのに十分なキャッシュフローを生み出すことができるという保証はありません。経営陣は、会社が今後12か月間の事業資金を調達するために、会社の債務契約に基づくアベイラビリティとともに、事業からのキャッシュフローを生み出すと考えています。私たちが成長し続けるにつれて、経営陣は引き続き追加の資金調達の選択肢を検討していますが、追加の資金調達が可能であるか、株主に有益な条件で利用可能になるという保証はありません。

 

キャッシュフロー

 

当社の営業、投資、財務活動によってもたらされる(使われた)キャッシュフローは以下のとおりです(未監査、千単位)。

 

   

6月30日に終了した6か月間

 
   

2023

   

2022

 

提供した純現金(使用量):

               

営業活動

  $ 3,902     $ 4,587  

投資活動

    (5,211 )     (1,181 )

資金調達活動

    (2,039 )     (600 )

為替レートの変動による現金への影響

    18       54  

現金および現金同等物の純増額(減少)

    (3,330 )     2,860  

現金および現金同等物、期初

    11,451       910  

現金および現金同等物、期末

  $ 8,121     $ 3,770  

 

営業活動

 

営業活動によって得られた純現金は、2022年の同時期の460万ドルに対し、2023年6月30日までの6か月間で合計390万ドルでした。営業活動によってもたらされた純現金が前年度と比較して70万ドル減少したのは、主に運転資本と合弁事業であるBOMAYからの配当の減少によるものです。

 

投資活動

 

投資活動に使用された純現金は、2022年6月30日までの6か月間の120万ドルに対し、2023年6月30日までの6か月間で合計520万ドルでした。今年度の純現金使用額が400万ドル増加したのは、主に追加資産を購入するために支払われた現金によるものです。

 

資金調達活動

 

資金調達活動に使用された純現金は、2022年6月30日までの6か月間の60万ドルに対し、2023年6月30日までの6か月間で合計200万ドルでした。どちらの期間でも、使われた現金は主に借金の返済に使われました。

 

22

 

将来の現金要件

 

私たちは、燃料販売、債務返済、機器の購入やその他の設備投資、LNG生産施設のメンテナンス、合併や買収(もしあれば)、市場拡大の追求、販売やマーケティング活動の支援、およびその他の一般的な企業目的に関連する費用を含む、営業費用と運転資本要件を賄うために現金を必要としています。当社には、事業資金を調達し、負債を返済するのに十分な流動性と資本資源があると考えていますが、柔軟に現金管理を行うために、既存の負債の借り換え、新規負債の取得、負債または株式の募集など、追加の資金調達活動を行う場合もあります。これらの代替案の中には、現在の貸し手や株主の同意が必要なものもあり、当社がこれらの代替案を許容できる条件で、あるいはまったく実行できるという保証はありません。

 

2023年6月30日までの6か月間の資本支出は520万ドルで、主に追加の液化資産と車両の購入に関連していました。同社は、2023年6月30日の時点で、資本支出として約400万ドルの注文を受け付けていました。今後12か月間の将来の設備投資は、投資機会だけでなく、有利な条件での追加資本の利用可能性にも左右されます。

 

シェルフ登録ステートメント

 

2022年4月11日、当社はフォームS-3(「棚登録」)で登録届出書を提出しました。この届出書は2022年4月26日に発効し、普通株式、優先株、新株予約権、または上記の組み合わせで最大1億ドルを発行できるようになり、運転資金要件の資金調達、債務の返済、および/または将来の取引の資金調達のための資金調達を柔軟に行うことができます。2022年12月16日、当社は証券法第415条で認められているように、普通株式を「市場で」直接一般に売却および発行できるようにする目論見書補足書を提出しました。小規模な報告会社として、当社はフォームS-3の一般指示I.B.6の対象となります。これにより、棚登録に基づいて販売できる金額は、その指示に従って測定された12か月間に公開フロートの3分の1以下に制限されています。本棚登録に基づいて当社が許容できる条件で資金を調達できるという保証も、まったくありません。2023年6月30日までの6か月間、棚登録に基づく発行はありませんでした。

 

オフバランスシートアレンジメント

 

2023年6月30日の時点で、現在または将来の連結財政状態または経営成績に重大な影響を与える可能性のある、貸借対照表外の取り決めの定義を満たす取引はありませんでした。

 

重要な会計方針と見積もり

 

当社の財政状態と経営成績の議論と分析は、米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)に従って作成された要約連結財務諸表(「米国会計基準」)に基づいて作成されています。要約連結財務諸表の作成日に存在することがわかっている偶発資産と負債の開示、および報告された内容に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。期間中の収入と支出の金額報告期間。私たちは、過去の経験や、その状況下では妥当と思われるその他のさまざまな仮定に基づいて、見積もりを継続的に評価しています。実際の結果がそれらの見積もりと変わらないという保証はありません。

 

2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、会社の「重要な会計方針と見積もり」に、2023年3月9日にSECに提出された2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に開示されたものから大きな変更はありませんでした。

 

新しい会計基準

 

新しい会計基準については、本報告書の他の部分に記載されている要約連結財務諸表の注記1を参照してください。

 

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アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示。

 

「小規模な報告会社」なので、会社はこの情報を提供する必要はありません。

 

アイテム4。統制と手順。

 

開示管理と手続きの評価

 

取引法の規則13a-15(b)で義務付けられているように、当社は、最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、本レポートの対象期間の終了時点における開示管理および手続き(取引法に基づく規則13a-15(e)および15d-15(e)で定義されている)の設計と運用の有効性を評価しました。当社の開示管理および手続きは、当社が取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて当社の経営者(最高執行責任者および最高財務責任者を含む)に伝達され、必要な開示に関する決定を適時に行えるようにするとともに、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されることを合理的に保証するように設計されています。評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2023年6月30日に発効したと結論付けました。

 

財務報告に関する内部統制の変更

 

前四半期に発生した財務報告に関する内部統制(取引法の規則13a-15(f)で定義されているとおり)に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。

 

第二部その他の情報

 

アイテム1。法的手続き。

 

会社は、通常の業務の中で、さまざまな法的手続きや請求に関与することになります。経営陣の見解では、これらの問題を最終的に解決しても、当社の財政状態や経営成績に重大な影響はありません。

 

アイテム1A。リスク要因。

 

当社の事業と財務結果は、パートI「項目1A」で説明されているものを含め、さまざまなリスクと不確実性の影響を受けます。2023年3月9日にSECに提出した2022年12月31日にフォーム10-Kの年次報告書(「フォーム10-K」)の「リスク要因」セクションは、当社の事業、財政状態、経営成績、キャッシュフロー、および普通株式の取引価格に悪影響を及ぼす可能性があります。2023年6月30日までの6か月間、2022年のフォーム10-Kで開示されているリスク要因に重大な変化はありませんでした。

 

アイテム5。その他の情報。

 

[なし]。

 

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アイテム6。展示品。

 

(a) 展示品の索引

 

展示品番号

 

展示品の説明

     

3.1

 

登録者の定款の修正および改訂(登録者への別紙3.1を参照して組み込み)s の現在のレポートのフォーム 8-K 2020年10月15日に提出されました)

     

3.2

 

登録者の細則の修正および改訂(登録者への別紙3.2を参照して組み込み)s の現在のレポートのフォーム 8-K 2020年9月18日に提出されました)

     

4.1

 

7月付けの登録権契約 2019年26日、登録者、LNGインベストメント・カンパニー、LLC、およびAEGIS NG LLC(登録者への別紙10.1を参照して設立)によるの現在の報告書 フォーム 8-K 8月に提出 1, 2019)

     

4.2

 

8月付けの登録権契約 2019年20日、登録者とそこに記載されている投資家のうち(2019年9月11日に提出されたフォームS-1の登録者の登録届出書の別紙4.9を参照して法人化)

     

4.3

 

2021年6月1日付けのTGB Equipment Leasing, LLCとStabilis間の登録権契約(2021年8月5日に提出されたフォーム10-Qの登録者の四半期報告書の別紙10.5を参照して組み込まれています)

     

4.5

 

有価証券の説明(2022年3月10日に提出されたフォーム10-Kの登録者年次報告書の別紙4.5を参照して組み込まれています)

     
10.1   2023年6月9日付けの登録者、Stabilis LNG Eagle Ford LLC、Stabilis GDS, Inc.、LNG Stabilis Port Allen, LLC, LLC、およびケイデンスバンク(2023年6月13日に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1を参照して組み込んだ)との間の融資契約。
     
10.2   2023年6月9日付けのリボルビング・ライン・オブ・クレジットノート。登録者、Stabilis LNG Eagle Ford LLC、Stabilis GDS, Inc.、LNG Stabilis Port Allen, LLC、およびケイデンス・バンク(2023年6月13日に提出された登録者の最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています)。
     
10.3   2023年6月9日付けの登録者、Stabilis LNG Eagle Ford LLC、Stabilis GDS, Inc.、LNG Stabilis Port Allen, LLC、およびケイデンス銀行間の担保契約(2023年6月13日に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1を参照して組み込まれています)。
     

31.1

 

*ルール13a-14(a)/15d-14(a)プリンシパルエグゼクティブオフィサーの証明書。

     

31.2

 

*規則13a-14(a)/15d-14(a)主任財務責任者の証明書。

     

32.1

 

*セクション 最高執行責任者および最高財務責任者の1350の資格。

     

101.インチ

 

* インタラクティブなXBRLインスタンスドキュメント(XBRLタグはインラインXBRLドキュメントに埋め込まれています)

     
101.SCH   *インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマ文書
     
101.CAL   *インラインXBRLタクソノミー拡張計算リンクベース文書
     
101.LAB   *インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベース文書
     
101.PRE   *インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース文書
     
101.DEF   *インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース文書
     

104

 

* 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRL形式で、別紙101に含まれています)。

* ここに提出してください。

 

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署名

 

1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。

 

日付:2023年8月9日

 
     

スタビリスソリューションズ株式会社

 
     

作成者:

/s/ ウェスターベルト・T・バラード・ジュニア

 
 

ウェスターベルト・T・バラード・ジュニア

 
 

社長兼最高経営責任者

(最高執行役員)

 
     

作成者:

/s/ アンドリュー・L・プハラ

 
 

アンドリュー・L・プハラ

 
 

最高財務責任者

(最高財務責任者)

 

 

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