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PlanMembers2023-04-012023-06-300001868941米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバー2023-06-300001868941米国-GAAP：制限株式単位RSUメンバーFLNC：A 2021 PlanMembers2023-06-300001868941米国-GAAP：販売コストメンバー2023-04-012023-06-300001868941米国-GAAP：販売コストメンバー2022-04-012022-06-300001868941米国-GAAP：販売コストメンバー2022-10-012023-06-300001868941米国-GAAP：販売コストメンバー2021-10-012022-06-300001868941米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2023-04-012023-06-300001868941米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-04-012022-06-300001868941米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-10-012023-06-300001868941米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2021-10-012022-06-300001868941アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2023-04-012023-06-300001868941アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-04-012022-06-300001868941アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2022-10-012023-06-300001868941アメリカ公認会計基準：販売とマーケティング費用メンバー2021-10-012022-06-300001868941アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2023-04-012023-06-300001868941アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-04-012022-06-300001868941アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2022-10-012023-06-300001868941アメリカ-公認会計基準：一般と行政費用メンバー2021-10-012022-06-300001868941US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembersSRT：ExecutiveOfficerMember米国-GAAP：共有による補償補償TracheOneMember2022-10-012023-06-300001868941US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembersSRT：ExecutiveOfficerMemberUS-GAAP：共有ベースの補償報酬送信2人のメンバ2022-10-012023-06-300001868941US-GAAP：PhantomShareUnitsPSUsMembersUS-GAAP：共有補償に基づいて3人のメンバを送信SRT：ExecutiveOfficerMember2022-10-012023-06-300001868941FNC：IndiaPartnership 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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
| | | | | |
| x | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2023年6月30日
あるいは…。
| | | | | |
| o | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります 至れり尽くせり
手数料書類番号001-40978
フローレンスエネルギー会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | |
デラウェア州 | 87-1304612 |
(明またはその他の司法管轄権 会社や組織) | (税務署の雇用主 識別番号) |
| |
フェルファックス通り4601号, 600軒の部屋 アーリントン, バージニア | 22203 |
(主な行政事務室住所) | (郵便番号) |
(833)358-3623
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
| | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引コード | 登録された各取引所の名称 |
| A類普通株、額面0.00001ドル | 外国語学校 | ナスダック世界ベスト市場 |
登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)条が提出を要求したすべての報告書を再選択マークで示すかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきた。 はい、そうです x 違います。 o再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出および発行を要求されたより短い時間)に、S−Tルール405(本章232.405節)に従って提出および発行を要求した各対話データファイルを電子的に提出したかどうかを示すはい、そうです x 違います。 o
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい
| | | | | | | | | | | |
| 大型加速ファイルサーバ | o | ファイルマネージャを加速する | o |
| 非加速ファイルサーバ | x | 規模の小さい報告会社 | o |
| | 新興成長型会社 | x |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。 x
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)はい、そうですo違いますx
2023年8月8日現在登録者は 118,507,081 A類流通株と普通株58,586,695発行されたB-1類普通株式。
カタログ表
| | | | | | | | |
| | ページ |
第1部-財務情報 | 5 |
第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 5 |
| 簡明総合貸借対照表 | 5 |
| 経営報告書と全面赤字を簡明に合併する | 6 |
| 株主権益、メンバー権益(損失)及び中間層権益変動簡明総合報告書 | 7 |
| キャッシュフロー表簡明連結報告書 | 10 |
| 簡明合併財務諸表付記 | 12 |
第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 32 |
第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 49 |
第四項です。 | 制御とプログラム | 49 |
| | |
第II部--その他の資料 | 50 |
第1項。 | 法律訴訟 | 50 |
第1 A項。 | リスク要因 | 50 |
第二項です。 | 未登録株式証券販売、収益の使用及び発行者による持分証券の購入 | 51 |
第三項です。 | 高級証券違約 | 52 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 52 |
五番目です。 | その他の情報 | 52 |
第六項です。 | 陳列品 | 53 |
サイン | 56 |
前向きな情報に関する警告声明
本四半期報告書(2023年6月30日現在)のForm 10-Q(本“報告書”)のいくつかの陳述(履歴情報を含まない)は、前向き陳述を含むか、または含む可能性がある。改正後の1933年証券法第27 A節(“証券法”)と改正後1934年証券取引法第21 E節(“取引法”)に含まれる前向き陳述の安全港条項にこれらの前向き陳述を組み込む予定である。我々の将来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画及び将来の経営の管理目標に関する陳述は、期待成長、新製品とサービスの発売、将来の資本支出と債務超過義務などに関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。場合によっては、“可能”、“会議”、“すべき”、“予想”、“計画”、“予想”、“可能”、“求める”、“意図”、“目標”、“プロジェクト”、“考慮”、“成長”、“信じ”、“推定”、“予測”、“潜在的”または“継続”またはこれらの用語の否定または他の同様の表現によって識別することができる。したがって、このような前向きな陳述はいずれも将来の業績の保証ではなく、予測困難なリスク、仮説、不確実性の影響を受ける可能性があることを想起させます。これらの前向き陳述に反映される予想は、作成された日に合理的であると考えられるが、実際の結果は、前向き陳述において明示または示唆された結果とは大きく異なる可能性がある。
我々の実際の結果は、任意の前向き陳述で指摘されているものと大きく異なる要素を含むかもしれないが、以下の要因に限定されない
•私たちの将来の財務と経営業績は、私たちが利益を達成したり維持したりすることを含む
•私たちはビジネス計画と成長戦略を成功的に実行することができます
•私たちの現金と現金等価物は私たちの流動性需要を満たすのに十分であるかどうか
•私たちは顧客を引き付けて引き付ける能力を持っています
•私たちはデジタルアプリケーションを含む新製品やサービスを開発する能力があります
•私たちは既存と未来の販売ルートと細分化市場を最適化することができる
•私たちは既存と未来の市場と製品の中で既存と新しい競争相手と競争することができる
•私たちの収入は供給、建築、公共事業による資産配置の中断の影響を受ける可能性があります
遅れている
•サプライチェーンと流通ルートを管理する能力は顧客のニーズを満たすためにサプライヤーから在庫を取得し、私たちの予想に合った材料を調達する能力を含む
•商品原材料の市場価格変動に関連するリスクは、鉄鋼、アルミニウム、炭酸リチウム、コバルトを含み、これらの原材料はサプライヤーのコンポーネント、例えばリチウムイオン電池に使用され、これらのコンポーネントは私たちのエネルギー貯蔵製品と解決策に組み込まれている
•私たちの製品保証に関する見積もり不確実性に関するリスク
•私たちは人材を引きつけて引き留める能力を持っています
•私たちが経営している市場と世界の他の地域の経済、社会、政治的不安定の影響
•金融サービス部門の不安定さと、現金と現金等価物を維持する金融機関の生存能力への影響
•インフレ、金利、外貨為替レート水準の変化、政府当局の行動
•私たちの競争の既存と未来の市場の規模と成長に対する私たちの期待
•世界的な大流行は、プロジェクト現場での私たちの地上業務、私たちの製造施設、私たちの顧客、私たちの労働力、そして私たちのサプライヤーとサプライヤーの潜在的な未来に影響を与えます
•私たちのエネルギー貯蔵製品および解決策のストレージ、交付、インストール、操作、閉鎖に関連するイベントおよびイベントは、私たちがコントロールできないイベントやイベントを含むため、お客様の契約を維持することができます
•製品および技術のハードウェアまたはソフトウェアにおける欠陥、エラーまたはエラー、および製品責任クレームまたは他の潜在的な法的クレームを引き起こす可能性のある任意の欠陥を防止する能力；
•私たちは情報技術に関するリスクを管理する能力
•私たちの業務および運営に及ぼす既存および未来に適用される任意の法律、法規、制裁、または関税の影響を遵守する
•エネルギー貯蔵製品および解決策および/またはサービスに関連する政府および/または経済的インセンティブおよびそれらに関連する影響を実施、低減、キャンセルまたは終了することができる
•世界の成長に対する私たちの評価と期待は
•私たちは知的財産権を維持し保護し向上させる能力を持っています
•私たちは会社の戦略的措置および/または買収による予想される相乗効果を確認することができます
•上場企業に関連する増加した費用
•私たちの証券はナスダックの世界選りすぐり市場に上場し続けています
•シーメンス株式会社とAES電力網安定有限責任会社は、株主の承認を必要とする意思決定の制御を含む、私たちに大きな影響を与えている
•我々が2022年12月14日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出した2022年9月30日現在の財政年度Form 10−K年度報告(“2022年年報”)第I部第1 A項“リスク要因”に記載されている他の要因は、第II部第1 A項により更新されている。“リスク要因”と第1部、第2項。本報告及びその後に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された文書では、“経営陣の財務状況及び経営結果の検討及び分析”がある
上記の要素は詳細であると解釈されるべきではなく、本報告中の他の警告説明と一緒に読まなければならない。これらまたは他のリスクまたは不確実性に関連する1つまたは複数のイベントが現実になる場合、または私たちの基本的な仮定が誤りであることが証明された場合、実際の結果は私たちが予想しているものと大きく異なる可能性がある。このような結果を決定する多くの重要な要素は私たちの制御や予測能力を超えている。したがって、あなたはこのような展望的な陳述に過度に依存してはいけない。私たちはこのような警告声明を通じて、本報告書に含まれているすべての展望的声明を限定する。いかなる展望的陳述も、その日からのみ発表され、法律に別の要求がない限り、新たな情報、未来の発展、または他の理由によるものであっても、いかなる前向きな陳述を公開または検討する義務も負わない。新しい要素が時々現れて、私たちは何が起こるのか予測できない。さらに、私たちは、各要素が私たちの業務に与える影響を評価することができません、または任意の要素または要素の組み合わせは、実際の結果が任意の前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度をもたらす可能性があります。
第1部-財務情報
項目1.財務諸表
フローレンスエネルギー会社
簡明合併貸借対照表
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
| | | | | | | | | | | |
| 監査を受けていない | | |
| 六月三十日
2023 | | 九月三十日
2022 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金と現金等価物 | $ | 297,709 | | | $ | 357,296 | |
| 制限現金 | 108,387 | | | 62,425 | |
| 短期投資 | — | | | 110,355 | |
| 売掛金 | 153,156 | | | 86,770 | |
| 未開票売掛金 | 160,596 | | | 138,525 | |
| 関係者の売掛金 | 58,971 | | | 112,027 | |
| 仕入先への前払い | 70,507 | | | 54,765 | |
| 在庫、純額 | 513,551 | | | 652,735 | |
| その他流動資産 | 26,592 | | | 26,635 | |
| 流動資産総額 | $ | 1,389,469 | | | $ | 1,601,533 | |
| 非流動資産： | | | |
| 財産と設備、純額 | $ | 12,781 | | | $ | 13,755 | |
| 使用権--資産経営リース | 3,289 | | | 2,403 | |
| 無形資産、純額 | 55,438 | | | 51,696 | |
| 商誉 | 26,286 | | | 24,851 | |
| 繰延所得税資産 | 2,571 | | | 3,028 | |
| 仕入先への前払い | — | | | 8,750 | |
| 起債コスト | 2,361 | | | 2,818 | |
| 受取手形--担保として品質保証 | 55,251 | | | 24,330 | |
| 他の非流動資産 | 17,292 | | | 12,490 | |
| 非流動資産総額 | $ | 175,269 | | | $ | 144,121 | |
| 総資産 | $ | 1,564,738 | | | $ | 1,745,654 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 165,990 | | | $ | 304,898 | |
| 収入を繰り越す | 452,069 | | | 273,073 | |
| 関係者の責任 | 40,097 | | | 21,286 | |
| 課税項目と準備金 | 95,737 | | | 183,814 | |
| 関連先との支払いと繰延収入 | 158,817 | | | 306,348 | |
| 課税税金を納める | 26,127 | | | 11,114 | |
| 賃貸負債の当期部分を経営する | 1,618 | | | 1,732 | |
| その他流動負債 | 13,764 | | | 7,198 | |
| 流動負債総額 | $ | 954,219 | | | $ | 1,109,463 | |
| 非流動負債： | | | |
| 賃貸負債を経営し，当期分を差し引く | 1,874 | | | 1,011 | |
| 繰延所得税負債 | 3,544 | | | 4,876 | |
| 受取手形を抵当にした借金--質抵当 | 49,505 | | | — | |
| 他の非流動負債 | 10,147 | | | 1,096 | |
| 非流動負債総額 | $ | 65,070 | | | $ | 6,983 | |
| 総負債 | $ | 1,019,289 | | | $ | 1,116,446 | |
| 株主権益： | | | |
優先株$0.00001一株一株10,000,000ライセンス株；違います。2023年6月30日と2022年9月30日までの発行済み株式 | — | | | — | |
A類普通株、$0.000011株当たりの額面は1,200,000,000ライセンス株；118,929,106発行済みおよび発行済み株式118,283,3182023年6月30日現在の流通株115,424,025発行済みおよび発行済み株式114,873,1212022年9月30日現在の既発行株 | $ | 1 | | | $ | 1 | |
B-1類普通株式、$0.000011株当たりの額面は200,000,000授権株; 58,586,695そして58,586,6952023年6月30日と2022年9月30日までの発行済み株式 | — | | | — | |
B-2類普通株式、$0.000011株当たりの額面は200,000,000ライセンス株；02023年6月30日と2022年9月30日までの発行済み株式 | — | | | — | |
| 在庫株は原価で計算する | (6,632) | | | (5,013) | |
| 追加実収資本 | 573,850 | | | 542,602 | |
| その他の総合収益を累計する | 2,822 | | | 2,784 | |
| 赤字を累計する | (177,431) | | | (104,544) | |
| Fluence Energy，Inc.の株主資本総額. | $ | 392,610 | | | $ | 435,830 | |
| 非制御的権益 | 152,839 | | | 193,378 | |
| 株主権益総額 | $ | 545,449 | | | $ | 629,208 | |
| 総負債と株主権益 | $ | 1,564,738 | | | $ | 1,745,654 | |
付記はこれらの簡明な陳述の構成要素である
フローレンスエネルギー会社
業務報告書と
全面赤字(未監査)
(千ドル、1株当たりの金額は含まれていません)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 3か月まで
六月三十日 | | 9か月で終わる
六月三十日 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 収入.収入 | $ | 431,616 | | | $ | 115,999 | | | $ | 1,042,328 | | | $ | 258,850 | |
| 関係者収入 | 104,735 | | | 123,011 | | | 502,669 | | | 497,771 | |
| 総収入 | 536,351 | | | 239,010 | | | 1,544,997 | | | 756,621 | |
| 商品とサービスのコスト | 514,531 | | | 244,207 | | | 1,480,324 | | | 829,714 | |
| 毛利(損) | 21,820 | | | (5,197) | | | 64,673 | | | (73,093) | |
| 運営費用： | | | | | | | |
| 研究開発 | 9,918 | | | 18,129 | | | 51,631 | | | 42,227 | |
| 販売とマーケティング | 10,106 | | | 8,398 | | | 29,299 | | | 27,647 | |
| 一般と行政 | 38,145 | | | 27,334 | | | 101,190 | | | 83,771 | |
| 減価償却および償却 | 2,267 | | | 1,972 | | | 7,360 | | | 4,892 | |
| 利子支出 | 1,513 | | | 573 | | | 3,473 | | | 1,938 | |
| その他の収入，純額 | 3,766 | | | (205) | | | 16,586 | | | 83 | |
| 所得税前損失 | (36,363) | | | (61,808) | | | (111,694) | | | (233,485) | |
| 所得税支出 | (1,318) | | | (979) | | | (2,058) | | | (493) | |
| 純損失 | (35,045) | | | (60,829) | | | (109,636) | | | (232,992) | |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | (11,655) | | | (41,482) | | | (36,748) | | | (165,656) | |
| フラックスエネルギー会社の純損失に起因します。 | $ | (23,390) | | | $ | (19,347) | | | $ | (72,888) | | | $ | (67,336) | |
| | | | | | | |
| 発行済みA類普通株式加重平均 | | | | | | | |
| 基本的希釈の | 117,456,282 | | | 55,625,566 | | | 116,368,987 | | | 54,637,372 | |
| A類普通株1株当たり損失 | | | | | | | |
| 基本的希釈の | $ | (0.20) | | | $ | (0.35) | | | $ | (0.63) | | | $ | (1.23) | |
| | | | | | | |
外貨換算収益、所得税支出純額#ドルを差し引く0.02023年6月30日までの3ヶ月間0.42023年6月30日までの9ヶ月間02022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月 | 5,079 | | | 1,631 | | | 25 | | | 1,910 | |
| その他の全面収入合計 | $ | 5,079 | | | $ | 1,631 | | | $ | 25 | | | $ | 1,910 | |
| 全面損失総額 | $ | (29,966) | | | $ | (59,198) | | | $ | (109,611) | | | $ | (231,082) | |
| 非持株権益は総合損失を占めなければならない | (9,963) | | | (40,367) | | | (36,761) | | | (164,470) | |
| Fluence Energy，Inc.の全面的な損失総額に起因する | $ | (20,003) | | | $ | (18,831) | | | $ | (72,850) | | | $ | (66,611) | |
付記はこれらの簡明な陳述の構成要素である
フローレンスエネルギー会社
株主権益変動簡明総合報告書
権益(赤字)と中間資本(監査なし)
(千ドル単位、株/単位を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| A類
普通株 | レベルB-1
普通株 | その他の内容
支払い済み
資本 | 赤字を累計する | 積算
他にも
全面的に
営業収入(赤字) | 在庫株 | 非制御性
利子 | 株主権益総額と
*メンバーの赤字 |
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 |
| 2023年3月31日の残高 | 116,486,460 | | $ | 1 | | 58,586,695 | | — | | $ | 563,222 | | $ | (154,041) | | $ | (565) | | 572,251 | | $ | (5,301) | | $ | 164,679 | | $ | 567,995 | |
| 純損失 | | | | | | (23,390) | | | | | (11,655) | | (35,045) | |
| 株式に基づく報酬費用と関連帰属 | 358,788 | | — | | | | 5,677 | | | | | | | 5,677 | |
| A類普通株を買い戻して国庫に入れる | (73,537) | | — | | | | | | | 73,537 | | (1,331) | | | (1,331) | |
| 他株式取引による非制御的権益の影響を再計測する | | | | | 1,877 | | | | | | (1,877) | | — | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 1,511,607 | | — | | | | 3,074 | | | | | | | 3,074 | |
外貨換算損失、所得税費用を差し引いた純額#ドル0.0百万 | | | | | | | 3,387 | | | | 1,692 | | 5,079 | |
| 2023年6月30日の残高 | 118,283,318 | | $ | 1 | | 58,586,695 | | — | | $ | 573,850 | | $ | (177,431) | | $ | 2,822 | | 645,788 | | $ | (6,632) | | $ | 152,839 | | $ | 545,449 | |
| 2022年9月30日の残高 | 114,873,121 | | 1 | | 58,586,695 | | — | | 542,602 | | (104,544) | | 2,784 | | 550,904 | | (5,013) | | 193,378 | | 629,208 | |
| 純損失 | | | | | | (72,888) | | | | | (36,748) | | (109,636) | |
| 株式に基づく報酬費用と関連帰属 | 667,048 | | — | | | | 21,440 | | | | | | | 21,440 | |
| 国庫に入れた普通株の買い戻し | (94,884) | | — | | | | | — | | | 94,884 | | (1,619) | | | (1,619) | |
| 他株式取引による非制御的権益の影響を再計測する | | | | | 3,778 | | | — | | | | (3,778) | | — | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 2,838,033 | | — | | | | 6,030 | | — | | | | | | 6,030 | |
外貨換算損失、所得税費用を差し引いた純額#ドル0.4万万 | | | | | | | 38 | | | | (13) | | 25 | |
| 2023年6月30日の残高 | 118,283,318 | | $ | 1 | | 58,586,695 | | — | | $ | 573,850 | | $ | (177,431) | | $ | 2,822 | | 645,788 | | $ | (6,632) | | $ | 152,839 | | $ | 545,449 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 中間層
権益 | 会員の出資 | A類
普通株 | レベルB-1
普通株 | その他の内容
支払い済み
資本 | 赤字を累計する | 積算
他にも
全面的に
営業収入(赤字) | 在庫株 | 非制御性
利子 | 株主権益総額と
*メンバーの赤字 |
| 株 | 金額 | 株 | 金額 | 株 | 金額 |
| 2022年3月31日の残高 | | | 54,143,275 | | $ | — | | 117,173,390 | | $ | 1 | | $ | 289,428 | | $ | (47,990) | | $ | (2) | | | | $ | 484,020 | | $ | 725,457 | |
| 純損失 | | | — | | — | | — | | — | | — | | (19,347) | | $ | — | | | | (41,482) | | (60,829) | |
| 株式に基づく報酬費用と関連帰属 | | | 1,427,662 | | — | | — | | — | | 8,581 | | — | | $ | — | | | | — | | 8,581 | |
| A類普通株を買い戻し入庫する | | | (548,445) | | — | | — | | — | | — | | — | | — | | 548,445 | | (4,991) | | — | | (4,991) | |
| シーメンス業界のB-1類普通株の償還がA類普通株に与える影響 | | | 58,586,695 | | 1 | | (58,586,695) | | (1) | | 227,699 | | — | | — | | | | (227,699) | | — | |
| 他株式取引による非制御的権益の影響を再計測する | | | — | | — | | | — | | 3,806 | | — | | — | | | | (3,805) | | 1 | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | | | 503,220 | | — | | | — | | 1,233 | | — | | — | | | | | 1,233 | |
取引後の他の総合収益、所得税費用を差し引いた純額#ドル0 | | | — | | — | | | — | | — | | — | | 517 | | | | 1,114 | | 1,631 | |
| 2022年6月30日の残高 | $ | — | | $ | — | | 114,112,407 | | $ | 1 | | 58,586,695 | | $ | — | | $ | 530,747 | | $ | (67,337) | | $ | 515 | | $ | 548,445 | | $ | (4,991) | | $ | 212,148 | | $ | 671,083 | |
| 2021年9月30日の残高 | $ | 117,235 | | $ | 106,152 | | — | | $ | — | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (279,301) | | $ | (285) | | — | | $ | — | | $ | — | | $ | (173,434) | |
| 取引前純損失 | | | | | | | | | | | | (20,317) | | (20,317) | |
取引前のその他の全面収入は、所得税割引を差し引いた純額は#ドルです0 | | | | | | | | | 175 | | | | — | | 175 | |
| IPOに関連する取引の影響 | (117,235) | | (106,152) | | 18,493,275 | | | 117,173,390 | | 1 | | (24,091) | | 279,301 | | 75 | | | | (31,899) | | 117,235 | |
| IPOでA類普通株を発行し、発行コストを差し引く | | | 35,650,000 | | | | | 295,740 | | $ | — | | $ | — | | | | 640,021 | | 935,761 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 取引後の純損失 | | | | | | | | (67,337) | | $ | — | | | | (145,339) | | (212,676) | |
| 株式に基づく報酬費用と関連帰属 | | | 1,427,662 | | | | | 26,360 | | | | | | | 26,360 | |
| A類普通株を買い戻し入庫する | | | (548,445) | | | | | | | | 548,445 | | (4,991) | | | (4,991) | |
| シーメンス業界のB-1類普通株の償還がA類普通株に与える影響 | | | 58,586,695 | | 1 | | (58,586,695) | | (1) | | 227,699 | | | | | | (227,699) | | — | |
| 他株式取引による非制御的権益の影響を再計測する | | | | | | | 3,806 | | | | | | (3,805) | | 1 | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | | | 503,220 | | | | | $ | 1,233 | | | | | | | 1,233 | |
取引後の他の総合収益は、所得税割引純額#ドルを差し引く0 | | | | | | | | | 550 | | | | 1,186 | | 1,736 | |
| 2022年6月30日の残高 | — | | — | | 114,112,407 | | 1 | | 58,586,695 | | $ | — | | 530,747 | | $ | (67,337) | | $ | 515 | | $ | 548,445 | | $ | (4,991) | | $ | 212,148 | | $ | 671,083 | |
付記はこれらの簡明な陳述の構成要素である
フローレンスエネルギー会社
簡明合併現金フロー表(監査なし)
(千単位のドル) | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 |
| 経営活動 | | | |
| 純損失 | $ | (109,636) | | | $ | (232,992) | |
| 純損失と経営活動で使用される現金純額の調整： | | | |
| 減価償却および償却 | 7,739 | | | 4,892 | |
| 債務発行原価償却 | 457 | | | 550 | |
| 在庫(福祉)を支給する | (1,097) | | | 13,329 | |
| 株に基づく報酬費用 | 21,440 | | | 35,063 | |
| 所得税を繰延する | (1,276) | | | — | |
| 損失契約の支出 | (8,554) | | | 2,282 | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | (66,036) | | | (46,343) | |
| 未開票売掛金 | (17,315) | | | 836 | |
| 関係者の売掛金 | 55,432 | | | (15,956) | |
| 仕入先への前払い | (8,142) | | | (52,456) | |
| 在庫、純額 | 145,982 | | | (77,255) | |
| その他流動資産 | 5,192 | | | (118) | |
| 他の非流動資産 | (30,984) | | | (17,556) | |
| 売掛金 | (138,849) | | | 68,154 | |
| 関連先との支払いと繰延収入 | (152,668) | | | 5,507 | |
| 収入を繰り越す | 168,024 | | | 298,986 | |
| 当期課税項目と準備金 | (78,225) | | | (53,016) | |
| 課税税金を納める | 12,004 | | | (1,150) | |
| その他流動負債 | 24,593 | | | (1,669) | |
| 他の非流動負債 | 11,432 | | | (2,031) | |
| すでに受け取った保険収益 | — | | | 10,000 | |
| | | |
| 経営活動のための現金純額 | $ | (160,487) | | | $ | (60,943) | |
| 投資活動 | | | |
| 株式証券を購入する | — | | | (1,124) | |
| 短期投資満期収益 | 111,674 | | | — | |
| 合営企業投資を購入する支払い | (5,013) | | | — | |
| ソフトウェア資本支出 | (7,284) | | | — | |
| 買収業務の支払いは，買収した現金を差し引く | — | | | (29,215) | |
| 財産と設備を購入する | (1,877) | | | (2,675) | |
| 投資活動提供の現金純額 | $ | 97,500 | | | $ | (33,014) | |
| 融資活動 | | | |
| A類普通株を発行した収益は，IPOで販売し，引受割引と手数料を差し引く | — | | | 935,761 | |
| A類普通株を買い戻し入庫する | (1,618) | | | (4,991) | |
| B類会員単位の発行に関する取引コストを支払う | — | | | (6,320) | |
| 債務発行コストを支払う | — | | | (3,120) | |
| | | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 6,030 | | | 1,233 | |
| このチケットを返済する-関係者 | — | | | (50,000) | |
| 信用限度額を償還する | — | | | (50,000) | |
| 受取手形を抵当にした借入収益--質抵当 | 48,176 | | | — | |
| 繰延持分発行コストを支払う | — | | | (7,103) | |
| 融資活動が提供する現金純額 | $ | 52,588 | | | $ | 815,460 | |
| 現金および現金等価物に及ぼす為替レート変動の影響 | (3,226) | | | 2,473 | |
| 現金、現金等価物、および制限的現金純増加 | (13,625) | | | 723,976 | |
| 期間初めの現金、現金等価物、および限定的な現金 | 429,721 | | | 38,068 | |
| | | | | | | | | | | |
| 期末までの現金、現金等価物、および限定現金 | 416,096 | | | 762,044 | |
| キャッシュフロー情報を補完する | | | |
| 支払の利子 | $ | 955 | | | $ | — | |
| 所得税の現金を納める | $ | 928 | | | $ | 1,298 | |
| | | |
| | | |
| | | |
付記はこれらの簡明な陳述の構成要素である
フローレンスエネルギー会社
簡明合併財務諸表付記(未監査)
1. 組織と運営
フローレンスエネルギー会社はデラウェア州の会社(“会社”)で、2021年6月21日に設立された。我々はFluence Energy，LLCとその直接·間接子会社による業務運営を行っている。Fluence Energy，LLCは2017年6月30日に設立され、シーメンス株式会社(“シーメンス”)の間接子会社シーメンス工業会社(“シーメンス工業”)とAES社(“AES”)の間接子会社AES電力安定会社(“AES電力網安定”)からなる合弁企業であり、2018年1月1日に運営を開始した。このForm 10−Q四半期報告(本“報告”)では，シーメンス工業と愛思強電力網安定性を“創立者”と呼んでいる。
当社は2021年11月1日に初公開株式公開(“IPO”)を完了した後、持株会社となり、その唯一の重大資産はFluence Energy，LLCが持つ有限責任会社権益(“LLC権益”)である。我々のすべての業務はFluence Energy，LLCとその子会社によって行われているが，Fluence Energy，LLCの財務業績は我々の財務諸表に統合される.Fluence Energy，LLCは組合企業として連邦所得税を徴収するため，そのメンバーはFluence Energy，Inc.を含み，その課税純収入における分配可能シェアについて所得税を納付する。Fluence Energy，LLCは2023年6月30日現在、ドイツ、オーストラリア、フィリピン、チリ、オランダ、米国、インド、シンガポール、イギリス、カナダ、スイスに子会社を設置している。文脈で他に明確な指示がない限り、“フラックス”、“私たち”、“私たち”または“会社”はフラックスエネルギー有限責任会社を含むフラックスエネルギー会社およびそのすべての直接および間接子会社を意味する。初公募が完了するまでの歴史的背景の下、“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”とは、Fluence Energy，LLCとその子会社のことである。
私たちの財政年度は10月1日から始まり、9月30日まで終わります。“2021年度”と“2022年度”とは、それぞれ2021年9月30日と2022年9月30日までの財政年度をいう。
同社の最高経営決定者(“CODM”)はその最高経営責任者である。同社のCODMは簡素化された総合的な基礎の上で財務情報を審査し、経営決定を行い、資源を分配し、財務業績を評価する。そこで同社は1つは運営部門は1つは報告可能な部分。
2. 主要会計政策と試算の概要
会計と合併の原則
添付されている簡明総合財務諸表は、米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)と米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規定に基づいて作成されている“米国証券取引委員会”)。添付されている簡明な連結財務諸表はフラックスエネルギー会社及びその子会社の勘定を含む。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
非制御的権益
フラックスエネルギー有限責任会社の唯一の管理メンバーとして、フラックスエネルギー会社はフラックスエネルギー有限責任会社のすべての業務と事務を経営と制御し、フラックスエネルギー有限責任会社及びその直接と間接子会社を通じて経営するこれは会社のことです。フラックスエネルギー有限責任会社は可変利益実体であり、フラックスエネルギー会社は実益を持っている66.88% 2023年6月30日までの利息。会計目的について言えば、フラックスエネルギー会社は主要な受益者とされているため、フラックスエネルギー有限責任会社及びその直接と間接子会社の業績を合併した。初公募までは，Fluence Energy，Inc.は業務もなく，資産や負債もなかった。そこで，本稿に含まれる初公募前の財務結果，残高，その他の情報はFluence Energy，LLCを反映している. 次の表は、各期間終了時の所有権構造をまとめたものである
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
| 権益所有権をコントロールする | 66.88 | % | | 66.22 | % |
| 非持株権所有権(AES) | 33.12 | % | | 33.78 | % |
監査されていない中期財務情報
添付されている2023年6月30日までの簡明な連結財務諸表と、2023年6月30日、2023年および2022年までの3ヶ月と9ヶ月の財務諸表は監査されていません。これらの財務諸表は、私たちの2022年年次報告書に含まれる会社が監査した財務諸表と共に読まなければなりません。この等の監査されていない財務諸表は、会社の2023年6月30日までの財務状況、2023年6月30日および2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の運営結果、および2023年6月30日、2023年および2022年6月30日までの9ヶ月のキャッシュフローの公報書に必要なすべての調整を反映しており、正常経常項目を含むと考えられる。これらの報告書に開示されている2023年6月30日、2023年および2022年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月に関連する財務データおよびその他の情報も監査されていない。2023年6月30日、2023年6月30日、2022年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月の業績は、2023年9月30日、2023年および2022年9月30日までの年間、任意の他の移行期間、または今後1年または時期の業績を必ずしも示すものではありません。本稿に含まれる2022年9月30日現在の貸借対照表は，この日までの監査財務諸表から得られたものである。いくつかの開示は中間財務諸表で濃縮または省略された
我々の重要な会計政策の完全な説明については、注2-を参照されたい主要会計政策と試算の概要はい。 私たちの2022年年次報告書に含まれる監査された総合財務諸表。私たちはここにこのような政策のいくつかの更新を含む。
予算の使用
アメリカ公認会計原則に基づいて簡明総合財務諸表を作成する際、管理層は付随する簡明総合財務諸表と付記中の報告の金額に影響するため、推定と仮定を行う必要がある。実際の結果はこのような推定とは大きく異なるかもしれない。このような推定および仮定によって制約される項目は、複数の要素を有するまたは事項の相対的に公正な価値配分、長期資産の帳簿価値および推定使用寿命、営業権、無形資産および長期資産の減少、在庫計上準備、繰延税金資産、完成百分率法で確認された収入、課税額、および損失の推定、保証債務および違約金を含むがこれらに限定されない様々なプロジェクトに関連する準備金を含む。
現金、現金等価物、制限された現金
現金および現金等価物は、手元現金および随時現金に変換可能な高流動性投資を含み、購入時の元の満期日は90日以下である。
融資や他の義務によって使用が制限されている現金は単独で制限された現金に分類される。限定的現金の目的が長期資産を買収し、長期負債を清算すること、又は貸借対照表の日から1年以上の間使用できない場合は、制限現金を他の長期資産に計上する。そうでなければ、限定的な現金は個別のプロジェクトとして会社の総合貸借対照表に含まれるだろう
その会社は通常、1つ以上の銀行口座に現金を維持して運営する。これらの口座が持っている現金はFDICで規定されている250，000ドルの限度額を超える可能性がある。そのため，FDIC限度額を超える現金や現金等価物預金を持っている関連信託銀行に関連する集中リスクに直面している。これらの口座へのアクセスが無期限に延期または一時停止された場合、会社が運営に必要な財務義務を履行する能力に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
次の表は、会社の簡明総合貸借対照表に示すように、現金、現金等価物、および制限現金の各期間終了時の入金状況を提供する。
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千の計で | 2023年6月30日 | | | | 2022年9月30日 |
| 現金と現金等価物 | $ | 297,709 | | | | | $ | 357,296 | |
制限現金 | 108,387 | | | | | 62,425 | |
| “その他の非流動資産”に含まれる制限的な現金 | 10,000 | | | | | 10,000 | |
現金総額、現金等価物、および限定現金 | $ | 416,096 | | | | | $ | 429,721 | |
各関連期間末の制限現金には、以下が含まれる
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千の計で | 2023年6月30日 | | | | 2022年9月30日 |
クレジットカード計画の担保 | $ | 2,344 | | | | | $ | 1,580 | |
未償還銀行保証の担保 | 106,043 | | | | | 60,845 | |
| “その他非流動資産”に含まれる担保計画の担保 | 10,000 | | | | | 10,000 | |
制限現金総額 | $ | 118,387 | | | | | $ | 72,425 | |
収入とコスト確認
当社の収入確認政策は、会計基準に基づいて編集された顧客との契約収入(ASC 606)の適用である。2023年6月30日現在、会社の収入は主にエネルギー貯蔵製品と解決策の販売、運営サービスの提供、デジタル応用と解決策から来ている。
エネルギー貯蔵製品と解決策からの収入： 同社は公共事業会社、開発業者及び商業と工業顧客と契約を締結し、電池に基づくエネルギー貯蔵製品と解決策を設計、提案、製造している。各エネルギー貯蔵製品および/または解決策は、顧客のエネルギー需要に応じてカスタマイズされる。お客様はプロジェクト契約の特定の段階と一致するいくつかのマイルストーンに達したときに支払わなければなりません。当社は、ASC 606が取引価格に含まれる違約金推定値または他の可変対価格に基づいて、受信された予想される対価格に基づいて取引価格を決定する。我々は期待値手法を用いて任意の可変要因を評価する.決定された取引価格は、相対的に独立した販売価格に応じて商品又はサービスを納入する毎に異なる履行義務に割り当てられる。一般に，同社は電池に基づくエネルギー貯蔵製品と解決策を設計·製造する契約が履行義務を有することが決定されている。当社は、個々の顧客と協議した価格が製品の独立販売価格を代表していると考えている。
時間が経つにつれて、会社は私たちの製品のコントロール権を顧客に移し続けることによる収入を確認した。このような顧客の持続的な制御権移転は、これまでに完了した当社の代替用途のない製品および/またはプロジェクトが顧客制御下の顧客土地に確立された作業に関連する取引価格に強制的に実行可能な権利を提供する基礎契約条項によって支持されている。
これらの履行義務の収入は，発生した費用が推定契約総費用の割合を占めることに基づいて，完成百分率法で確認された。使用する標準在庫材料を他の項目で交換することができ、顧客プロジェクトの生産に統合された場合、または顧客のプロジェクト生産に限定された場合には、我々の進捗測定に含まれる。契約コストには、契約履行に関連するすべての直接材料コストと人的コストが含まれる。将来の利益のない契約前コストはコストが発生している間に支出される。これらの契約の収入確認は推定数に依存するため，推定数は契約期間内に評価され続けており，確認された収入や利益は契約完了に近づいた時点で改訂される可能性がある.推定された契約総コスト及び収入を改訂する累積影響は、適切と考えられる可能性のある任意の契約準備金とともに、その発生期間に記録される。これらの見積り数は，見積り過程に固有の不確実性により，異なる時期に改訂される可能性がある.契約に損失が発生すると予想される場合、予想損失の全金額は、損失が発生すると確定している間に確認しなければならない。参考までに“損失契約”以下，さらなる検討に供する.
私たちの契約は一般的に、時間通りに指定されたマイルストーンや設備が契約仕様通りに交付されていない場合、顧客はFluenceに対する違約金(“LDS”)を得る権利があると規定しています。LDSは可変対価格を計上し、契約価格は以下の場合、予想罰金またはLD金額を減算します
収入を確認する。可変対価格は取引価格のみに計上され，不確実性が解決された場合，確認された累積収入が大きく逆転しない可能性が高いことを前提としている。可変対価格を推定するには、項目が遅延するかどうか、および/または契約性能仕様に達しないかどうか、およびどのくらい遅延するかを含むいくつかの推定および仮定が必要である。違約金の存在と評価も私たちが顧客紛争に有利な結果確率の判断の影響を受ける可能性があり、これらの判断はある事件が不可抗力に適合しているかどうか或いはプロジェクト遅延を招く事件の原因に関連する。違約金の可変対価格は，受け取った対価格の期待値を用いて推定される
場合によっては，契約を実行する際にFluenceに余分なコストが生じる場合がある.このような状況が発生した場合，顧客とクレームや注文変更を交渉することで，これらのコストに関する収入を回収することを試みるのが一般的である.この事実パターンが発生した場合、コストが発生した場合と、コストが発生したときに直ちに確認するため、コストが発生したときとの間に時間差が生じ、変更注文の収入が法的に強制的に実行可能な場合には、契約価格の増加として確認され、これは、通常、顧客がクレームを受けたことを確認するために、対応する変更注文または等価文書に署名する際である。2023年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月、私たちが確認した収入は約1.81000万ドルと300万ドルです26.1前の期間に契約履行義務を基本的に履行した期間には、それぞれ値上げ変更書について100万ユーロを支払った。
サービスからの収入： 当社はまた，顧客と長期サービス協定を締結し，電池エネルギー貯蔵製品やソリューションに関する運営サービスを提供している。このようなサービスは維持、監視、そして他の二次サービスを含む。当社はこれらのサービスを単一の履行義務として会計処理を行っているが，これらのサービスは実質的に同じであり，同じ顧客に移行するモデルを持っているからである。我々は，これらのタイプのサービスに対して直線確認手法を用いて一定期間の収入を確認する.同社は，顧客が平均的にサービスを受けているという事実に基づいて，一定期間平均的に義務を履行しているため，時間に基づく方法で進捗を測ることが適切であると考えている。収入はサービス期間内に総取引価格で割ることで確認される。
いくつかのプロトコルはまた、バッテリの時間的劣化による能力損失の一部を補うために、追加のバッテリおよび必要な他の構成要素を取り付けることが一般的に拡張活動を行うことを約束している。拡張活動を実行する義務は，所定期間内にバッテリ容量を所定の閾値以上に維持する形をとることができ，他の義務は契約期間内に固定数の拡張を提供することができる.所定の期間内にバッテリ容量を所定の閾値以上に維持することを要求する強化スケジュールは、サービス型保証とみなされます。これは，顧客が時間の経過とともに平均的に利益を得るという既製の義務を表しているため，直線確認手法を用いてこれらの手配の収入を確認した.あるいは、契約期間内に固定数の増加の増加スケジュールを実行することが、完了率収入確認方法に従って行われることが要求される。これらのスケジュールは固定数の増加を行う必要があるため，我々の義務がいつ履行され収入を確認するかを決定するためにコストモデルをエージェントとして用いる.
デジタルアプリケーションと解決策からの収入：2020年10月、Fluence Energy，LLCは高級マイクログリッド解決方案(AMS)ソフトウェアとデジタル知能プラットフォームを買収し、Fluence取引プラットフォームになった。2022年4月、同社はチューリッヒに本社を置く人工知能(AI)と機械学習を支援するソフトウェアであるサービス(SaaS)プロバイダであるNispera AGを買収し、再生可能エネルギー業界を目指している。フラックス取引プラットフォームに関する契約は、一般に、ユーティリティ規模を制御する貯蔵および再生可能発電資産の商業エンティティと締結される。フラックス取引プラットフォームの配置は、ユーティリティ規模の記憶および再生可能発電資産のより高い財務的リターンを促進するために、専用クラウドベースのソフトウェアすなわちサービスへのアクセスを提供することを承諾することを含む。Fluence取引プラットフォームは1つのホストサービスであり、現地電力市場事業者に自動化された、市場要求に合った見積もりを提供する。このような手配のため、顧客はソフトウェアの合法的な所有権や所有権を取得しないだろう
フラックス取引プラットフォームは、技術および供給者とは無関係である(すなわち、風力および太陽エネルギー資産および非フラックスシステムに使用することができる)。Fluence取引プラットフォームは、会社がその顧客に提供する他のサービスとは別に識別することができる(すなわち、他の解決策と高度に関連していないまたは統合されていない)。そこで，フラックス取引プラットフォームを単独の履行義務として入金することにした。Fluence取引プラットフォームからの収入には、統合費と毎月の購読料が含まれている。顧客契約におけるフラックス取引プラットフォームと関連支援サービスへのアクセスは一連の異なるサービスであり，基本的に同じであり，同じ移行パターンを持つため，単一の履行義務を構成していると考えられる。我々は直線確認方法を用いて一定期間の収入を確認した。
我々のエネルギー貯蔵製品，サービスおよびデジタルアプリケーションとソリューション契約の販売については，1つの契約に複数の履行義務があれば，会社は比較的独立した販売価格方法に基づいて契約に様々な義務を分配する。独立販売価格は見積もりコストに利益率を加えて推定されます。収入は顧客に対する評価と顧客から受け取った任意の税金を差し引いて入金され、これらの税金は政府当局に送金される。
商品とサービスコスト： 商品およびサービスのコストは、主に、購入された材料および用品、ならびに輸送、顧客サポート、製品保証、人員に関連するコストを含む製品コストを含む。貨物およびサービスコストにおける人員コストには、直接人工コストも、任意の個人のコストも含まれており、これらの個人の活動は、原材料または部品を完成品に変換するか、または材料を顧客に輸送することに関する。貨物およびサービスコストは、サービスを提供するか、または貨物制御権を顧客に転送する際に確認され、これは、一般に、対応する供給プロトコルまたは調達注文に記載された国際商業用語(一般に“国際貿易用語解釈通則”と呼ばれる)に基づく。他の項目で交換使用可能な標準在庫材料は、顧客プロジェクトの生産に組み込まれるか、または限定される場合に、貨物を販売するコストを計上することができる。
繰延収入： 繰延収入とは、これまで確認されてきた収入額を超える超過請求書である。契約前金とは、会社が顧客と関連契約を結んだときに受け取った金額のことです。前金は進捗請求書に比例して相殺されます。いずれの未返済部分も付随する総合貸借対照表の繰延収入に計上される。
損失契約： 1つの契約の推定総コストがその総収入を超えると予想される場合、その契約は赤字契約となる。当社が当社の総合貸借対照表、総合経営報告書、全面損失表でそれぞれ決定した“流動負債--課税と支出”と“貨物とサービスコスト”で決定された赤字契約期間は全額赤字に計上されています。
在庫、純額
在庫は、バッテリおよび装置、ハウジング、インバータ、および進行中の販売されているバッテリ貯蔵項目のための備品を含む。在庫はコストまたは可変現純値のうち低い者に記載されており、コストは特定の確認方法によって決定される。コストには、調達コスト、変換コスト、および在庫を現在の位置および状況に移すことによって生じる他のコストが含まれます。当社は定期的にその在庫が時代遅れになる可能性があるかどうかを検討し、市況の評価に基づいて、その在庫を適宜可変動純値に減記する。
ソフトウェア開発コスト
我々のソフトウェア開発コストは，1)内部で使用されるソフトウェア開発コスト，2)外部で使用されるソフトウェア開発コストの2つに分類される.我々は，内部で使用するソフトウェアの購入や開発と，外部に販売またはレンタルするソフトウェアによるコストを資本化する.
ASC 350-40“内部使用ソフトウェア”により，内部使用ソフトウェア開発コストはアプリケーション開発段階で資本化される.これらの資本化コストは、合併貸借対照表上の“無形資産純資産額”に反映され、ソフトウェアの推定耐用年数内に償却される。私たちの内部使用ソフトウェアは私たちのSaaS顧客製品に関連して、商品とサービスのコストで償却します。私たちの内部で使用されているソフトウェア開発コストの寿命は3何年もです
2023年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を資本化しました5.52000万ドル前の比較可能な時期では2000万円内部で使用されるソフトウェアです。
ASC 985−20“外部に販売またはリースするソフトウェア”に基づいて製品の技術的可能性を決定すると，外部への販売やレンタルのための外部使用ソフトウェアを開発する開発コストを資本化することができる。これらのソフトウェア開発コストは私たちが資産負債表を合併した“無形資産純資産額”に反映され、そして製品の基礎の上で製品コストに従って償却し、製品を基礎とし、直線法で製品の推定経済寿命内に償却し、即ち製品の現在の毛収入とその製品の現在と予想未来の毛収入総額の比率である。私たちが外部で使用しているソフトウェア開発コストの使用寿命は5何年もです。
2023年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月以内に、会社は$を資本化しました1.82000万ドル前の比較可能な時期では2000万円.販売待ちの外部使用ソフトウェア。
公正価値計量
当社の金融資産及び負債の公正価値は、当社が計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産売却により受け取るべき金額又は負債移転により支払うべき金額の管理層の推定を反映している。その資産や負債の公正価値を計測する際には，会社は観察可能な投入を最大限に使用し，観察できない投入をできるだけ少なくすることを求めている。以下、ASC 820によって定義される公正価値階層構造公正価値計量資産および負債を推定するための観測可能な投入および観測不可能な投入に基づいて資産および負債を分類するための方法：
第1レベル-報告日まで、同じ資産または負債の見積もりはアクティブ市場で利用可能である。アクティブ市場とは、資産または負債の取引が発生する頻度および数が、定価情報を継続的に提供するのに十分な市場である。
第2レベル-定価入力は、第1レベルに含まれるアクティブ市場の見積以外の価格であり、報告日に直接または間接的に観察することができる。第2レベル投入には，モデルや他の推定方法を用いて評価を行う金融商品が含まれる.これらのモデルは主に業界標準モデルであり、対象ツールの見積もり、時間価値、変動要素、現在の市場と契約価格、その他の関連する経済指標を含む様々な仮定を考慮している。基本的にこれらの仮定は，ツールの全期間にわたって市場で観察可能であり，観察可能なデータから得られるか，市場で取引を行う観察可能なレベルの支援を得ることができる.
第三段階--価格設定投入は、一般に客観的な源から観察することが困難な重要な投入を含む。これらの投入は，市場参加者の観点から管理層の公正価値の最適な推定を得る内部開発の方法と併用することができる.当社には重大な経常性第三級公正価値計測はありません。
当社の現金等価物には、原始満期日が90日未満の定期預金が含まれており、償却コストで入金されています。現金等価物の公正価値は帳簿価値に近い。売掛金、売掛金、短期債務の満期日が短いため、その帳簿価値は公正価値に近い。
短期投資および有価証券：オファー市場価格、定価仕入先、または取引業者/取引業者のオファーを含む一次入力から価格を取得します。私たちは、仕入先の価格設定過程で使用された入力が観察可能とみなされているかどうかを決定するために、私たちの主要価格設定仕入先を検討します。米国債および政府関連証券、社債および手形、ならびに普通株の公正価値は、一般に、報告された取引、オファーの市場価格、マトリックス定価、基準収益率、ブローカー/取引業者オファー、発行者価格差、二国間市場および/または基準証券を含む標準的な観察可能な投入を使用して決定される。有価証券は、各報告期間終了時に公正価値で貸借対照表に一覧表示される。これらの証券の公正価値変動による収益と損失計上“その他の収入“添付の業務説明にあります。次の表に2023年6月30日までの3カ月と9カ月間の投資活動を示す
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| 千の計で | 3か月まで
2023年6月30日 | | 9か月で終わる
2023年6月30日 |
| 期初残高 | $ | 70,023 | | | $ | 110,355 | |
| 払い込み/(引き出し) | (70,071) | | | (111,674) | |
| 市価変動を公平に承諾する | 48 | | | 1,319 | |
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| 期末残高 | $ | — | | | $ | — | |
サプライチェーン融資
我々は第三者融資機関(“SCF銀行”)を通じて、いくつかのサプライヤーにサプライチェーン融資計画を提供した。この計画は私たちがサプライヤーと支払い期限の延長を求めることを可能にし、私たちのサプライヤーが支払い期日前に売掛金を貨幣化することを許可しますが、割引が必要です。仕入先がこの計画に参加してSCF銀行と合意することを選択すると、仕入先はどの伝票をSCF銀行に売却するかを選択します。そして私たちは領収書の期限までにSCF銀行に支払います。私たちはサプライヤーに対して基礎売掛金をSCF銀行に売却することを決定しましたが、何の経済的利益もありません。我々のサプライヤーとSCF銀行間の合意は完全に彼らが自ら決定し、双方が直接交渉する。私たちのサプライヤーがこのような合意を使用し続ける能力は、主に私たちの財務状況とAESとシーメンスによって保証されます。AESとシーメンスが2023年6月30日までに発表した保証金額は50100万ドルで合計はf $100百万人私たちを代表してSCF銀行に支払います。
2023年6月30日まで、3つのサプライヤーがサプライチェーン融資計画に積極的に参加して、私たちは持っています17.3その計画に拘束された未払いは百万ドル支払われなければならない。この案に基づいて未払い金はすべて簡明総合貸借対照表の“売掛金”に記入されている。
1株当たり損失
2023年6月30日まで、会社が改訂と再記載した会社登録証明書は、A類、B-1類、B-2類の3種類の普通株式を許可した。1株当たりの損失は“2級法”で計算と報告される。“2種類”法は，1種類の普通株ごとの1株当たりの収益(損失)を計算する際に申告または累積の分配も考慮し，すべての損失が期間内に分配されているように，未分配収益の参加権も考慮した収益分配方法である。
A類普通株1株当たりの基本純損失の計算方法は、A類普通株株主が純損失をその期間に発行されたA類普通株の加重平均株式数で割るべきである。A類普通株1株当たりの純損失は、A類普通株株主が獲得可能な純損失とA類発行済み普通株の加重平均株式を調整することで計算され、潜在的な希薄化証券を実現する。私たちB-1とB-2の普通株の株式はいかなる分配または配当を得る権利がありません。B-1類またはB-2類普通株(場合によっては)を保有する創業者が会社が選択した場合、Fluence Energy，LLCを現金またはA類普通株で償還する場合、その創業者はB-1類またはB-2類普通株(場合によっては)の株式を渡すことを要求され、一部の株式を無料で廃止します。現金決済の際には、会社は新たなA類普通株を発行し、これらの新たに発行されたA類普通株を売却して得られた金を全額現金決済に用いる必要がある。したがって，1株当たりの基本損失を計算する際には，B−1類またはB−2類普通株の株式を計算していない。私たちは新聞に載っているすべての期間に損失が発生したため、1株当たりの赤字は1株の基本赤字に等しい。潜在的な希薄化証券の影響は逆になるからだ。
以下の表に、1株当たりの赤字計算から除外された潜在的希薄化証券を示す
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| B-1類普通株式 | 58,586,695 | | | 58,586,695 | | | 58,586,695 | | | 58,586,695 | |
| 未償還株式オプション | 5,911,672 | | | 10,205,593 | | | 5,911,672 | | | 10,205,593 | |
| 傑出した幽霊単位 | 256,935 | | 605,591 | | | 256,935 | | | 605,591 | |
| 発行された限定株式単位(“RSU”) | 1,963,673 | | 1,584,196 | | | 1,963,673 | | | 1,584,196 | |
2021年10月、Fluence Energy，LLCの既存の有限責任会社協定は改訂され、再記述された14.79-1対1分割。他に説明がある以外に、すべての株式及び各株の資料はすべて遡及調整し、すべての提出期間の資本再編を実施した。
2021年11月1日まで(初公募完了日)までのすべての収益したがって、各損失情報はその日までの報告期間に適用されない。そのため、2021年6月30日、2023年、2022年6月30日までの9ヶ月間、A類普通株株主が占めるべき純損失には、2021年11月1日からFluence Energy社に割り当てられる純損失のみが含まれている2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月まで、A類普通株の基本と希釈後の1株当たり純損失は以下のように計算される
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| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 千単位で1株当たりと1株当たりの金額は含まれていない | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 純損失 | $ | (35,045) | | | $ | (60,829) | | | $ | (109,636) | | | $ | (232,992) | |
| 差し引く：非持株権益は純損失を占めるべき | (11,655) | | | (41,482) | | | (36,748) | | | (165,656) | |
| フラックスエネルギー会社の純損失に起因します。 | $ | (23,390) | | | $ | (19,347) | | | $ | (72,888) | | | $ | (67,336) | |
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| クラスA普通株の加重平均−基本と希釈− | 117,456,282 | | | 55,625,566 | | | 116,368,987 | | | 54,637,372 | |
| A類普通株1株当たり損失−基本と償却− | $ | (0.20) | | | $ | (0.35) | | | $ | (0.63) | | | $ | (1.23) | |
採用された最新の会計基準
次の表に2023年6月30日までの9ヶ月間に採用された会計基準を示す。
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| 基準 | 説明する | 養子縁組期限 | 財務諸表やその他の重大事項への影響 |
| ASU 2020-04、参照為替レート改革(テーマ848)：参照為替レート改革の財務報告への影響促進；ASU 2022-06、参照為替レート改革(テーマ848)：テーマ848の日没日を延期します。 | 2020年3月、FASBはASU 2020-04、参考為替レート改革(テーマ848)：参照為替レート改革の財務報告への影響とその後の初期指導意見の修正：ASU 2021-01、参照為替レート改革(テーマ848)：範囲(総称して“テーマ848”と呼ぶ)を発表した。主題848は、いくつかの基準が満たされる場合、GAAPを契約、期間保証関係、および基準レート改革によって影響を受ける他の取引に適用するためのオプションの便宜的および例外を提供する。これらの改訂は、契約、ヘッジ関係、および他の参照LIBORまたは他の参照金利の取引にのみ適用され、これらの取引は参照金利改革によって終了する予定である。FASBは2022年12月、為替レート改革(テーマ848)：テーマ848の日没日を延期するASU 2022-06を発表した。ASU 2022-06は、テーマ848の日没日を2022年12月31日から2024年12月31日に延期した。 | 23年度第3四半期 | 2023年5月19日から、同社はその循環信用手配をLIBORから担保付き隔夜融資金利(SOFR)に移行した。修正案はLIBORに関係のないキャッシュフローの金額や時間を変更しないか、変更する可能性があるため、会社は私たちのRevolverに関連しているので、オプションの実際の便宜策を選択しました。同社は2023年5月19日にこの指導意見を前向きに採択し、連結財務諸表に実質的な影響を与えていない |
未採用の最新の会計基準
次の表は、未採用の会計基準を示しています
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| 基準 | 説明する | 必要な養子縁組日 | 財務諸表やその他の重大事項への影響 |
| 会計基準更新(ASU)第2022-04号：負債-仕入先財務案(サブテーマ405-50)：仕入先財務案債務の開示 | 2022年9月、財務ASU第2022-04号、“仕入先財務計画義務の開示”(“ASU 2022-04”)。ASU 2022-04は、商品およびサービスを購入する際に使用される仕入先融資計画のキー条項と、各期間終了時の未返済債務の金額およびそのような債務の年間前転をエンティティに開示することを要求する。本基準は、サプライヤーの財務計画債務の確認、計量または財務諸表の列報に影響を与えない。 | ASU 2022-04は、2024年9月30日までの会計年度から会社に発効し、貸借対照表の提出に適用されるすべての時期をさかのぼっていきます。年度前転開示は2025年9月30日までの事業年度までに行う必要はなく、前向きに適用する。早期養子縁組を許可する。 | 同社は、この指導がそのサプライヤー融資計画義務に関する開示に及ぼす影響を評価している。 |
3. 取引先と契約した収入
私たちの収入は主に私たちのエネルギー貯蔵製品と解決策の販売から来ている。次の表は、収入タイプ別の会社収入を示しています
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| 千の計で | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| エネルギー貯蔵製品と解決策からの収入 | | $ | 530,268 | | | $ | 234,706 | | | $ | 1,529,766 | | | $ | 742,132 | |
| サービス収入 | | 4,816 | | | 3,314 | | | 11,347 | | | 12,866 | |
| デジタルアプリケーションと解決策からの収入 | | 1,127 | | | 933 | | | 3,067 | | | 1,565 | |
| 他にも | | 140 | | | 57 | | | 817 | | | 58 | |
| 合計する | | $ | 536,351 | | | $ | 239,010 | | | $ | 1,544,997 | | | $ | 756,621 | |
次の表に地理的地域別の会社収入を示します。収入は顧客のいる地域に応じて分配される：
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| 千の計で | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
アメリカ(北アメリカ、中米、南アメリカ) | | $ | 439,804 | | | $ | 142,872 | | | $ | 1,173,473 | | | $ | 542,197 | |
| アジア太平洋地域(アジア太平洋地域) | | 29,882 | | | 77,289 | | | 123,078 | | | 115,348 | |
| EMEA(ヨーロッパ、中東、アフリカ) | | 66,665 | | | 18,849 | | | 248,446 | | | 99,076 | |
| 合計する | | $ | 536,351 | | | $ | 239,010 | | | $ | 1,544,997 | | | $ | 756,621 | |
顧客集中度
2023年6月30日までの9ヶ月間で、私たち最大の4つのお客様の合計が約20%を占めています62総収入の%を占める
2022年6月30日までの9ヶ月間で、私たち最大の3つのお客様の合計は約20%を占めています80総収入の%を占める。
収入を繰り越す
繰延収入とは、これまでに確認された収入額を超える超過請求書である。関連先の繰延収入は、会社が簡明総合貸借対照表における未払いと関連先との繰延収入に計上する次の表は、お客様との契約の繰延収入に関する情報を提供します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 千の計で | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 収入を繰り延べし，期初に | $ | 584,425 | | | $ | 222,815 | | | $ | 273,073 | | | $ | 71,365 | |
| 足し算 | 167,361 | | | 194,398 | | | 452,069 | | | 369,679 | |
| 繰延収入期初め残高に含まれる金額に関する確認収入 | (299,717) | | | (46,183) | | | (273,073) | | | (70,014) | |
| 収入を繰延し，期末 | $ | 452,069 | | | $ | 371,030 | | | $ | 452,069 | | | $ | 371,030 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 千の計で | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 関連先が収入を繰延し，期初めに | $ | 186,957 | | | $ | 171,466 | | | $ | 300,697 | | | $ | 220,122 | |
| 足し算 | 47,489 | | | 130,563 | | | 138,781 | | | 226,330 | |
| 繰延収入期初め残高に含まれる金額に関する確認収入 | (84,146) | | | (74,198) | | | (289,178) | | | (218,621) | |
| 関連先繰延収入、期末 | $ | 150,300 | | | $ | 227,831 | | | $ | 150,300 | | | $ | 227,831 | |
余剰履行義務
会社の残りの履行債務(“滞貨”)は、繰延収入と、将来の期間に課金および収入として確認される金額を含む契約承諾の未確認収入価値を表す。重大な新契約が約束された時間によって、会社の報告期間ごとに蓄積が大きく異なる可能性があり、在庫は為替レートの変動によって変動する可能性がある。また、場合によっては、当社の顧客は、契約を終了したり、そのサービスを延期したり、当社への支払い時間を延期する権利があります。
2023年6月30日現在、同社は2.9私たちの契約約束に関する残りの履行債務の10億は、その約を確認する予定です80次の年の収入の%3至れり尽くせり27数ヶ月後残りの時間はこの後です
可変考慮事項
2023年6月30日と2022年9月30日まで、私たちの取引価格は可変対価格$を反映するために引き下げられました66.0300万ドルと300万ドル75.5それぞれ100万ドルです可変価格は、主に私どものお客様が指定されたマイルストーンに達していない場合や設備が契約仕様に基づいて交付されていない場合に違約金を得る権利に関連しています。可変対価格は、一連の潜在結果から加重平均を計算する期待値方法を用いて推定される。大逆転の可能性のある契約については、確認する収入金額を制限しています。
4. 在庫、純額
在庫には以下の内容が含まれている
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
千の計で | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
| コスト | | 規定 | | ネットワークがあります | | コスト | | 規定 | | ネットワークがあります |
立方体、電池、その他の装置 | $ | 513,759 | | | $ | (208) | | | $ | 513,551 | | | $ | 653,059 | | | $ | (1,294) | | | $ | 651,765 | |
コンテナと備品を輸送する | — | | | — | | | — | | | 982 | | | (12) | | | 970 | |
合計する | $ | 513,759 | | | $ | (208) | | | $ | 513,551 | | | $ | 654,041 | | | $ | (1,306) | | | $ | 652,735 | |
5. その他流動資産
他の流動資産には以下の額が含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 千の計で | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
| 追徴可能な税金 | $ | 18,943 | | | $ | 14,378 | |
| 前払金 | 686 | | | 1,813 | |
| 前払い費用 | 3,392 | | | 2,095 | |
| 前払い保険 | 3,134 | | | 1,549 | |
派生資産(a) | 56 | | | 5,574 | |
| 他にも | 381 | | | 1,226 | |
| 合計する | $ | 26,592 | | | $ | 26,635 | |
(A)デリバティブ資産は長期契約であり、主に顧客プロジェクトに及ぼす外貨のコストの影響を軽減するために使用される。長期契約の収益と損失は貨物とサービスコストに計上される。
6. 無形資産、純額
無形資産は余剰コストによって新聞に掲載され、以下の各項目から構成される
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
千の計で | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
| コスト | | 積算 償却する | | ネットワークがあります | | コスト | | 積算 償却する | | ネットワークがあります |
| 特許と許可証 | | $ | 28,675 | | | $ | (10,520) | | | $ | 18,155 | | | $ | 28,551 | | | $ | (9,033) | | | $ | 19,518 | |
発達した技術 | | 29,675 | | | (4,629) | | | 25,046 | | | 28,347 | | | (2,720) | | | 25,627 | |
取引先関係 | | 4,347 | | | (1,073) | | | 3,274 | | | 3,340 | | | (263) | | | 3,077 | |
商品名/商標 | | 5,276 | | | (3,180) | | | 2,096 | | | 5,216 | | | (2,679) | | | 2,537 | |
| 大文字の内部使用ソフト | | 5,513 | | | (461) | | | 5,052 | | | — | | | — | | | — | |
| 販売待ち資本化ソフトウェア | | 1,845 | | | (30) | | | 1,815 | | | — | | | — | | | — | |
他にも | | — | | | — | | | — | | | 1,213 | | | (276) | | | 937 | |
合計する | | $ | 75,331 | | | $ | (19,893) | | | $ | 55,438 | | | $ | 66,667 | | | $ | (14,971) | | | $ | 51,696 | |
2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の償却費用総額は1.9百万ドルとドル1.3それぞれ100万ドルです2023年6月30日と2022年6月までの9ヶ月間の償却費用総額は5.31000万ドルと300万ドルです3.22億5千万ドルと2億5千万ドルです2023年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の償却費用に含まれています$0.52000万ドルの資本化ソフトウェアです違います。2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月は資本化されたソフトウェア償却費用を記録した。
7. 商誉
違います。それぞれ2023年，2023年および2022年6月30日までの9カ月間で減値を確認した次の表は、2023年6月30日、2023年6月、2022年6月までの9ヶ月の営業権活動を示しています
| | | | | | | | | | | |
千の計で | 9か月で終わる | | 9か月で終わる |
| 2023年6月30日 | | 2022年6月30日 |
商誉，期日初め | $ | 24,851 | | | $ | 9,176 | |
| 外貨調整 | 1,435 | | | (498) | |
*買収に関連する営業権 | — | | | 16,536 | |
営業権、期末 | $ | 26,286 | | | $ | 25,214 | |
8. 当期課税項目と準備金
課税項目とは，主に電池，立方体，インバータなどの在庫に領収書が発行されていないマイルストーンである.当社と私たちの在庫仕入先との間の主供給契約によると、仕入先領収書は契約の課金スケジュールに基づいて発行され、交付後、設備は基本完了段階と最終完了プロジェクト段階で完全にインストールとデバッグ時にいくつかのマイルストーンの領収書を発行します当期課税項目と準備金には以下が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 千の計で | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
応算項目 | $ | 84,212 | | | $ | 152,996 | |
プロジェクト予想損失準備金 | 8,154 | | | 30,032 | |
保証課税計 | 13,518 | | | 1,625 | |
| 合計する | $ | 105,884 | | | $ | 184,653 | |
マイナス：非現在部分 | (10,147) | | | (839) | |
| 現在の部分 | $ | 95,737 | | | $ | 183,814 | |
9. 債務
循環信用手配
2021年11月1日，吾らは借り手であるFluence Energy，LLC，母保証人であるFluence Energy，Inc.，親保証側である子保証側，貸金側および行政エージェントと担保代理であるモルガン大通銀行(JP MorChase Bank，N.A.)と循環クレジット手配(“Revolver”)のクレジット協定(“クレジット協定”)を締結した。Revolverは(I)Fluence Energy，LLCおよびその子会社の持分証券の第一優先権担保と(Ii)Fluence Energy，LLC，母保証人およびその各付属保証者のほぼすべての有形および無形個人財産および重大費用が所有する不動産の第一優先権担保権益と担保を担保とし，いずれの場合も慣行の例外と制限を受けている。最初の支払い総額は#ドルです190.0モルガン大通銀行、モルガン·スタンレー高級融資会社、アメリカ銀行、バークレー銀行などの融資先から100万ドル5人他の銀行です。2022年6月30日、同社はRevolver項の循環引受金を$増加させた10.0100万ドルから合計$まで200.0Revolver下の追加融資者として100万ドル、瑞銀グループスタンフォード支店。Revolverの満期日は2025年11月1日である。2023年5月19日、信用協定は修正され、調整されたLIBORの代わりに調整期間SOFRをいくつかのカテゴリローンの適用基準金利とした。修正案はLIBORに関係のないキャッシュフローの金額や時間を変更しないか、変更する可能性があるため、会社は私たちのRevolverに関連しているので、オプションの実際の便宜策を選択しました
譲渡先は(I)定期基準融資(定義は信用協定参照)、調整後期限SOFR金利、調整後EURIBOR金利またはオーストラリアドル金利(それぞれ定義は信用協定参照)(場合によって適用される)に利息を計上し、プラスする3.0%(Ii)クレジットプロトコルで定義されているように、ABRローンの場合、バックアップ基本金利(クレジットプロトコルによって定義されているように)を追加する2.0%、または(Iii)クレジットプロトコルの定義のようなRFRローンについては、クレジットプロトコルの定義のような毎日簡単なRFRに適用される3.1193%は、代替基準金利、外貨借款に関する常習利差調整、および基準リセット変動に適合する基準リセットセットを含むが、これらに限定されない慣用基準リセットセットを遵守する必要がある。Fluence Energy，LLCは貸手に以下の承諾料を支払うことを要求されている0.55回転平均未使用分の年利率
期限が切れた約束を通じて、これは革命者が終わった日の4周年記念日になるだろう。Revolverはガンダム$も提供しています200.0700万ドルです。これは慣例的な発行と管理費と、各発行者に支払う前払いと信用状参加費が必要になります2.75貸手に支払う年利率は%です
クレジットプロトコルは、限定される訳ではないが、追加債務の発生、留置権の生成、財産および資産の売却、譲渡または処分、投資または買収、配当金の支払い、割り当てまたは他の制限的な支払い、および関連取引に従事するチノを含むが、これらに限定されない。クレジットプロトコルは、Fluence Energy、LLCの持分、Fluence Energy，Inc.のS配当および他の制限的な支払いに対する配当および分配を含む、いくつかのお金を支払う能力を制限する。信用協定の条項によると、Fluence Energy，LLCおよびその子会社は現在、Fluence Energy，Inc.に現金配当金を支払い、それに貸し付けたり、他の投資を行う能力は限られているが、いくつかの例外的な場合によって制限されており、その中には(I)最大(A)$の大きい者の投資を行う能力が含まれている10,500,000および(B)1.5%の統合資産、および(Ii)配当金の発行および他の制限的支払い(クレジットプロトコルの定義参照)を支払う能力(A)配当金または他の制限的支払い形態で有効な場合、Fluence Energy，Inc.およびその子会社の総流動資金(クレジットプロトコルの定義参照)は少なくとも$である600,000,000または(B)Fluence Energy，Inc.を補償するために、これらの配当金または他の制限されたお金を支払う3回目の改正と再署名されたフラックスエネルギー有限責任会社協定(“有限責任会社協定”)2021年11月1日の課税契約によると，いくつかの金はFluence Energy，Inc.，Fluence Energy，LLCおよび創設者間のIPOに関する(“課税契約”)，およびFluence Energy，LLCの所有権および管理に関するいくつかの運営費である.
さらに、(I)EBITDAが#ドルに達するまで、それぞれの場合の最低流動性と毛収入要件を維持しなければならない150.0百万ドル最新の四つ財政四半期には，(Ii)その後，最高総レバー率と最低金利カバー率を決定する選択を行った。そのような協約は四半期ごとにテストされるだろう。2023年6月30日まで、私たちはこのようなすべての条約を遵守したか、またはそのような条約のトリガー要因よりも高い利用可能性を維持した。
2023年6月30日までに違います。Revolverでの借金は、#ドルのローンに応じて利用可能です165.31000万ドル、発行された信用状を差し引いた純額は$です34.71000万ドルです。
信用限度額。
最初の公募前に、会社はシティバンク(“シティバンク”)と未承諾信用限度額協定(“信用限度額”)を締結し、総額が$を超えないようにすることを許可した50.0百万，期日は2023年3月31日である。信用限度額からの未返済借款は#ドル50.02021年9月30日まで。借金の加重平均年利率は2.83%です。2021年11月1日、ドル50.0信用限度額の未返済借金は私たちの初公募株の収益で返済され、信用限度額はその後まもなくキャンセルされた。
受取手形の借款--質抵当を抵当にする
2022年12月には24.3フィリピンのスラグ銀行(“かす銀行”)に100万ドルの顧客売掛金を支払う21.11000万ドルです。売掛金はすべてその国にいる私たちの最大の顧客と関係があります。譲渡の対象受取先は先に長期手形に統合され、利息が付いており、満期日は2024年9月30日、以前は“に分類されています”他の非流動資産“私たちの濃縮合併貸借対照表にあります。2023年4月、私たちは追加の長期チケットを統合し、追加の$を転送しました30.9かす銀行に同じ取引先の売掛金百万ドルを支払う27.0百万ドル、条項は2022年12月の譲渡とほぼ似ており、満期日は2024年12月27日。これらの取引は保証金とみなされています。私たちは顧客のすべての受取手形をスラグ銀行に移していないからです。私たちは引き続き顧客から四半期の利息収入を得て、スラグ銀行は元金残高の支払いを担当して、元金残高は顧客の初期受取残高を代表します。私たちは関連する売掛金に関する他の持続的な参加やリスクを開放していない。私たちは合計$の利息支出を記録するつもりだ3.2スラグ銀行に100万ドルを支払います242022年9月30日からお客様が最初の受取手形を全額支払う期限までです。私たちは合計$の利息支出を記録するつもりだ3.92023年4月1日から21ヶ月以内に、顧客の2番目の受取手形がすべて満期になるまで、スラグ銀行に1，000，000ドルを支払う
付記12-を参照関係者取引関連先への借入金に関する詳細な情報。
10. 所得税
同社の所得税準備金は推定された年間有効税率に離散項目を加えて計上されている。
所得税支出(福祉)は$(1.3)億元および(1.02023年6月30日、2023年6月30日、2022年6月30日までの3カ月はそれぞれ1億2千万ドルだった。2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月の有効税率は3.6%和1.6%です。2023年6月30日までの3ヶ月間、当社の有効税率は米国の法定税率21%と異なり、主に方正、AES電力網の安定性、推定手当及び為替損失による過去の損失によるものである。2022年6月30日までの3ヶ月間、会社の有効税率は米国の法定税率21%と異なり、主に創立者、AES電力網安定とシーメンス工業、推定手当と為替損失による直通損失である。
所得税支出(福祉)は$(2.1)億元および(0.5)は、2023年6月30日と2022年6月30日までの9ヶ月間でそれぞれ1億2千万ドルに達した。2023年6月30日と2022年6月30日までの9ヶ月の実質税率は1.8%和0.2%です。2023年6月30日までの9ヶ月間、当社の有効税率は米国の法定税率21%と異なり、主に方正、AES電力網の安定性、推定手当及び外国為替収益による流動損失によるものである。2022年6月30日までの9ヶ月間、会社の実際の税率は米国の法定税率21%と異なり、主に2021年11月1日の初公募株までに発生した流転損失と、創立者、AES電力網安定とシーメンス工業、推定手当と為替損失による流転損失である
当社は2023年6月30日と2022年9月30日から注釈重大な不確定な税務状況があると信じているので、確認されていない税務優遇は記録されていません。
当社は四半期ごとにその繰延税金資産の可変現程度を評価し、すべてまたは一部の繰延税金資産が現金化できない可能性が高い場合に、推定手当を設定する。当社は、2023年6月30日と2022年9月30日まで、既存の証拠(累積損失を含む)の重みに基づいて、主にFluence Energy LLCへの投資およびある外国子会社への投資に関するFluence Energy，Inc.を記録した繰延税金資産の全額推定準備を行っている。
11. 引受金とその他の事項
保証する
2023年6月30日現在、会社は未償還の銀行保証、親会社担保、担保債券を持っており、私たち複数の顧客プロジェクトの履行保障手配としている。このような契約書は貸借対照表の外に計上されている
次の表は2023年6月30日現在のまたは契約債務をまとめています。次の表に示す金額は，同社の現在の未割引担保開放口と，最大未割引潜在開放の範囲を表している。最大リスクは，担保中の追徴権や担保条項によって回収できる金額(あれば)を差し引かない。
| | | | | | | | | | | |
| 契約債務があります | 金額 (単位：百万ドル) | 協議数 | すべての合意の最大暴露範囲(単位：百万) |
| 保証と約束 | $1,579 | 43 | $0 - 445.8 |
| 二国間信用手配の下の信用状 | 97 | 13 | 0 - 28.7 |
| 転換項目下の信用状 | 35 | 27 | 0 - 7.7 |
| 担保債券 | 348 | 29 | 0 - 109.3 |
| 合計する | $2,059 | 112 | |
典型的な鍵渡し契約と長期サービスプロトコルは、解決策がプロジェクト完了時またはサービスプロトコル全体の間に保証された業績敷居に達しなかった場合、違約金を支払うべきであると規定している。
購入承諾
主供給契約によると、同社は電池モジュールの最低数を購入することを約束した。最低購入量に達していなければ、違約金が適用される。会社は満足する見通しだ
最低約束購入量次の表は年度ごとに私たちの未来の最低購入承諾を示しています。主に電池モジュールであり、最低調達量に達していない場合は違約金で、2023年6月30日までです:
| | | | | | | | |
| 千の計で | 購入承諾 | 違約金 |
| 2023 | $ | 338,834 | | $ | 10,700 | |
| 2024 | 1,412,117 | | 121,738 | |
| 2025 | 346,015 | | 34,110 | |
| 2026年とその後 | 36,450 | | 5,630 | |
| 合計する | $ | 2,133,416 | | $ | 172,178 | |
2021年12月31日までの3ヶ月間で会社は実現しました60.0私どものサプライヤーの一つとの購入契約によると、能力保証の前金として、2023年6月30日現在、残高は$となっています36.5100万ドルは“流動資産--仕入先への前払い”に計上され、簡明な総合貸借対照表の“非流動資産--仕入先への前払い”には部分が残っていない。
最大のバッテリーモジュールサプライヤーと交渉します
2021年12月、私たちは私たちのバッテリー供給協定を修正するために、私たちの最大のバッテリーモジュールサプライヤーと交渉しました。仕入先が価格の再交渉を求める検討の一部として、2022年に購入したバッテリーモジュールと、2022年に残り時間と2023年に購入予定のバッテリーモジュールに費用を支払う予定です。これらの交渉の一部として，Fluenceがサプライヤーに契約クレームを解決することも検討した。このような交渉は2022年に例年続いている。
2022年12月15日、私たちはサプライヤーと合意を決定し、供給協定を修正し、私たちのクレーム問題を解決しました。これらの改正·決算は、2022年年報の連結財務諸表で想定·開示されている内容と一致している。約$19.5私たちが請求した100万ドルの和解は、2023年6月30日までの9ヶ月間の商品とサービスコストの低下と考えられている
保証付き
当社は保証とサービス型保証の方で、保証期間はそれぞれ異なります。同社は契約に基づいて直線法やコスト比法を用いてサービス型保証の収入を確認しています。お客様が関連製品やサービスと別々に購入した延長保証は単独の履行義務として入金されます。
上記のサービスタイプ保証に加えて、当社は、バッテリベースのエネルギー貯蔵製品およびソリューションの成功動作に関する限定保証を提供しており、保証期間は通常1つは至れり尽くせり5年契約条項によると、商業運営日又は基本的に完成した後。保証は保証型保証と考えられ、製品と解決策に品質保証を提供します。
保証型保証については、設備あるいは電池に基づくエネルギー貯蔵製品の制御権移転と収入確認に基づいて、私たちの推定経常保証備蓄の中で将来の保証責任コストを推定します。さらに、特定の備蓄またはリコールの推定負債コストが可能である場合、決定されたような評価が可能である場合、これらのコストを累積する。私たちの保証型保証は通常サプライヤーが提供する保証サポートです。私たちは、任意の特定の備蓄された回収可能な資産を記録したり、サプライヤーが可能で評価可能な場合には、サプライヤーをリコールして費用を精算します。
会社の簡明総合経営報告書では、保証費用は“貨物·サービスコスト”の構成要素として記載されている
2023年6月30日と2022年9月30日まで、会社は推定保証負債を下回ることになります$13.5百万ドルとドル1.6それぞれ100万ドルです
| | | | | | | | | | | |
| 千の計で | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
| 保証残高、始めます | $ | 1,625 | | | — | |
| 特定期間のイベントでの配布と負担の保証 | 1,845 | | | — | |
| 期間中の発行と負担の保証-日常的な製品保証 | 3,565 | | | 1,625 | |
| 予算の変更 | 8,287 | | | — | |
| 満期と為替影響を含む既存保証負債の純変化 | (104) | | | — | |
| 差し引く：発生した費用と和解 | (1,700) | | | — | |
| 保証残高、終了 | $ | 13,518 | | | $ | 1,625 | |
減算：仕入先は期末に残高を回収する (a) | — | | | — | |
| 期末保証残高、仕入先を差し引いて回収します | $ | 13,518 | | | $ | 1,625 | |
(A)仕入先は、貸借対照表に記入された他の流動資産を回収する。
2023年3月31日から、会社は、当社が推定した保証保証責任の重要な入力である経常保証バックログを計算するための推定モデルを更新しました
保証責任を推定するために使用されるキー入力および仮定は、(1)時間の経過とともに故障または交換が予想される部品の数(すなわち、故障率)、および(2)輸送、人工コスト、および故障部品の修理または交換に必要な設備コスト(すなわち、修理または交換コスト)を含む交換の単位コストである。私たちの安全と品質部門は主に各世代の製品の推定不合格率を決定する責任があります。
経営陣は、見積もりの保証責任を計算する際に使用するキー入力と仮説を必要に応じて検討する。重大な違いについては、実際の保証結果と予想結果との比較、あるいは性能傾向或いはその他の定性的要因に基づいて、推定された保証保証責任を追加的に調整する可能性があります。将来の実際の故障率やリセットコストが私たちの推定と異なる場合、これらの推定を変更する必要があるかもしれません。それによって、私たちの推定された保証責任が増加または減少する可能性があります。これは重大かもしれません。私たちは急速に発展する市場にいるので、私たちが推定した経常保証課税比率は高い程度の推定不確実性があります。
法律や事項がある
当社は時々私たちの業務と業務に関連する訴訟に関連する可能性があり、知的財産権問題、契約と雇用クレーム、人身傷害クレーム、製品責任クレーム、保証クレームを含む範囲の広い事項に関連する可能性があります。債務が発生し、損失金額が合理的に見積もられる可能性が高い場合、当社は訴訟とクレームを計上しなければならない。ある事項が会社に不利な結果になる可能性があり、損害賠償や支出の支払いを会社に要求する可能性があり、金額が重大である可能性があるからだ。
2021年顧客施設過熱事件
2021年9月4日、私たちの顧客が所有する300メガワットのエネルギー貯蔵施設で過熱が発生した。Fluenceはエネルギー貯蔵技術提供者を務め，2021年度に完成する施設の一部を設計·設置している。事件にはけが人の報告はありません。我々の顧客Fluenceと電池設計/メーカーのチームがこの事件を調査するにつれて、この施設はオフラインされた。我々の顧客は、2022年度第2四半期に予備調査結果を発表し、これが事件の根本的な原因だと考えている。最終的に確認され、確認された場合、顧客が述べた調査結果は、いくつかの範囲の仕事に関連する可能性があり、Fluenceまたはその下請け業者はこれに責任を負う可能性がある。しかしながら、顧客が述べた調査結果は、設計および設置部分施設を含む他の当事者の責任および/または他の原因に関連するいくつかの作業範囲にも関連する可能性があり、Fluenceはこれらの部分を担当または制御する責任はない。顧客は，Fluenceはこの事件に責任があると主張しているが，具体的な賠償金額は要求されておらず，いわゆる特定の責任レベルもない。現在，Fluenceは顧客からの調査結果を受け入れられず，責任を否認している.現在のところ正式な法的手続きは始まっていないが，解決策が達成できなければ，この件は訴訟を引き起こす可能性がある。任意のこのような紛争には、Fluenceのクレームおよび施設の元の設計および建設によって引き起こされる論争コストに対する顧客の反クレームも含まれる可能性がある。顧客は2022年7月に、施設の大部分がオンラインに回復したと発表した。私たちは現在、この事件が私たちの財政的業績に及ぼす影響を推定できない。今まで、私たちはこの事件が私たちの製品と解決策に対する市場の採用に影響を与えたとは思わない。
2022年顧客施設過熱事件
AESがアリゾナ州チャンドラーに所有する10メガワットのエネルギー貯蔵施設で2022年4月18日、過熱事件が発生した。Fluenceは同施設のエネルギー貯蔵技術プロバイダを担当しており，2019年に完成し，現在この施設にメンテナンスサービスを提供している。けが人はいません。Fluence、AES、電池メーカーからのチームがこの事件を調査しているため、この施設は閉鎖されている。私たちは現在、この事件が私たちの名声や財務結果に与える影響、あるいは私たちの製品や解決策の市場採用に与える影響を推定することができない。
12. 関係者取引
関連側はAESおよびシーメンス、それらのそれぞれの子会社、および共同制御の他のエンティティによって代表される。AESは2023年6月30日から58,586,695フラックスエネルギー会社とシーメンスB−1類普通株の株式実益合計58,586,695フラックスエネルギー会社に属するA類普通株
関係者が借金をする
2021年8月11日、会社はドルを借り入れます25.0それぞれAESとシーメンスからの100万ユーロで、形式は付属本券で、1枚の利息は2.86年利率です。このチケットは2021年11月1日にIPOで全額返済されました。すべての関連側借金は一般運営資金需要に用いられている。2023年6月30日までの3カ月と9カ月以内に、新たな関連先の借金はない。
関係者と販売·調達契約を結ぶ
当社はAES、シーメンス及びその子会社(総称して連合会社と呼ぶ)と共同所属会社と外部顧客との契約を実行し、背中合わせ電池エネルギー貯蔵製品及び関連サービス契約を締結し、そして連合会社と直接契約に調印する
同社はまたAESにコンサルティングサービスを提供し、それにより、Fluenceはそのいくつかのプロジェクトの調達、物流、設計、安全、およびデバッグについてAESに提案を提供し、場合によってはAESにサポートを提供する。コンサルティングサービス収入は“エネルギー貯蔵製品と解決策を販売する収入”に分類される収入の分解付記3の表-顧客と契約を結んだ収入コンサルティングサービスの収入は、主に私たちが履行義務を果たすことを望む項目特定業績期間に応じて時間に比例して確認されます。2023年6月30日までの9ヶ月間にドルを確認しました10.9関係者との相談サービスからの収入は1.8億ドルであった
関連会社との契約収入は、会社が簡明総合経営報告書と全面赤字の“関連側収入”に計上する。
また、会社はその関連会社から材料や用品を購入し、会社の簡明総合経営報告書と全面損失にコストを“貨物·サービスコスト”に計上している。
付属会社と締結したサービス契約
Fluenceとその付属会社はサービス協定に署名し，これらのプロトコルにより，付属会社はFluenceに何らかの行政サービスを提供している.これらのサービスは、財務、情報技術サービス、販売サービス、および研究開発を含むが、これらに限定されない。サービスコストは月ごとに累計し、それぞれ会社が簡明総合貸借対照表、営業報告書と全面赤字中の“売掛金と関連先と繰延収入”、“一般と行政”、“販売とマーケティング”あるいは“研究と開発”に計上する。
契約履行保証
Fluenceはその連合会社に履行保証費を支払い、Fluence顧客と締結したいくつかの契約によってFluenceの履行義務に保証を提供することと引き換えに、これらの契約は連合会社の銀行保証加重平均コスト及び合理的な割増を持つ保証債券の年間コストに基づく。保証費用はFluenceの簡明な総合経営報告書と全面的に損失した“貨物とサービスコスト”に含まれている。
貸借対照表関連側取引
同社の簡明総合貸借対照表は、示されている間、関連先との以下の取引を含む
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| 千の計で | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 |
| 売掛金 | $ | 13,027 | | | $ | 91,879 | |
| 未開票売掛金 | 45,944 | | | 20,148 | |
| 関係者の売掛金総額 | 58,971 | | | 112,027 | |
| 仕入先への前払い--短期 | 21,573 | | | — | |
| 仕入先への前払い--長期 | — | | | 8,750 | |
| 連絡先に関する仕入先への前払総額 | 21,573 | | | 8,750 | |
| 売掛金 | 2,155 | | | 2,550 | |
| 収入を繰り越す | 150,300 | | | 300,697 | |
| 負債を計算すべきである | 6,362 | | | 3,101 | |
| 関連先の支払いと繰延収入との合計 | $ | 158,817 | | | $ | 306,348 | |
未開票売掛金とは，これまで関係者と締結してきた販売やサービス契約で確認された開票金額を超える収入である.繰延収入とは、これまで関係者との販売やサービス契約でこれまでに確認されてきた収入額以上の超過請求書である。関連側の売掛金および関連先との支払いと繰延収入はいずれも無担保であり，これらの残高を現金で決済する違います。関連先の売掛金に関する準備金を計上した
損益表関連側取引
以下の表に、会社の指す時期の簡明な総合経営報告書と全面赤字に含まれる関連先取引を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 千の計で | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 収入.収入 | | $ | 104,735 | | | $ | 123,011 | | | $ | 502,669 | | | $ | 497,771 | |
| 商品とサービスのコスト | | (2,420) | | | (6,714) | | | (10,996) | | | (16,510) | |
| 研究開発費 | | (585) | | | (63) | | | (897) | | | (108) | |
| 販売とマーケティング費用 | | (90) | | | (528) | | | (135) | | | (1,603) | |
| 一般と行政費用 | | (842) | | | (50) | | | (1,362) | | | (1,412) | |
注2-を参照主要会計政策と試算の概要サプライチェーン融資計画に関する関連先担保の詳細情報を取得する。
13. 株に基づく報酬
オプション計画
2020年には，会社は2020年単位オプション計画(“オプション計画”)を策定し，この計画に基づき，従業員，役員，コンサルタントは最初にFluence Energy，LLC A−1クラス単位を購入する非限定オプションを付与された。当社は2021年9月30日現在、オプション計画が付与した奨励に関する業績条件を達成することは不可能であると認定している違います。2021年9月30日までの会計年度で、不合格オプションの費用が確認された。2021年11月1日に初の公募を完了し、株式購入計画に基づいて授与された大部分の関連奨励を業績条件に達成させた。初回公募株では、非限定オプションが非限定株式オプションに変換され、Fluence Energy，Inc.のAクラス普通株を購入するために使用される。オプション計画下の非限定株式オプションの契約期限は10年授与の日から効力を発揮する.同社はブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて奨励の公正価値を推定した。まだ支払われていない奨励金はオプション計画の下で既存の条項によって支配され続けるだろう。オプション計画は株式計画として入金される。私たちはオプション計画の下で追加的な補償をしないと予想している
2023年6月30日までに5,911,672行権価格$の株式オプション2.45卓越を保つ。オプション計画未確認株式報酬支出$0.52023年6月30日現在、1億2千万ドル
幻影単位
従業員、役員、コンサルタントは影の株式インセンティブ計画(“影のインセンティブ計画”)によって報酬を獲得する。2021年9月30日現在、当社は、影のインセンティブ計画によって付与された報酬に関する業績条件を達成することは不可能であると判断している違います。2021年9月30日までの財政年度内に、仮想単位の費用を確認した。2021年11月1日に初公募を完了した後、影激励計画によって付与された大部分の関連奨励の業績条件が要求を達成した。未解決の奨励は、初公募時の会社の上級管理者への奨励に関する改正に関連している。私たちは幻影激励計画の下で追加的な報酬を提供しないと予想している。
2023年6月30日までに256,935以前に授与された幻影単位賞はまだ未解決のままである。仮想インセンティブ計画には未確認株式報酬支出$がある2.42023年6月30日現在、1億2千万ドル
2021年インセンティブ計画
2021年度、会社は2021年度インセンティブ計画(略称2021インセンティブ計画)を策定した9,500,000フラックスエネルギー会社A類普通株を発行し、会社の管理層、その他の従業員、顧問と取締役会のメンバーに使用する。2021年インセンティブ計画は、インセンティブ株式オプションおよび制限株式単位(“RSU”)を含む株式ベースおよび現金ベースの報酬を同時に管理する。 2021年インセンティブ計画により発行された従業員株奨励は、A類普通株を発行することで解決されることが予想される場合は、株式奨励として記録される。2021年インセンティブ計画は株式計画として入金される。この賞は授与日が1年を超える記念日に3分の1に比例している3年制ピリオド。当社は一般に直線をベースとし、付与日に所与の付与内の3つの個別帰属部分の各部分に報酬の公正価値を支払う。当社は発生した没収行為を計算します。2023年6月30日までの3ヶ月以内に、当社は授与します229,3862021年インセンティブ奨励計画下のRSU。RSUの重み付き平均付与日公正価値は#ドルである21.05.
2023年6月30日までに1,963,673以前に発行されたRSUはまだ決済されていない。2021年インセンティブ計画未確認株式報酬支出$20.02023年6月30日現在、1億2千万ドル
次の表は、財務諸表行の項目別に在庫ベースの給与費用を示しています
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| 千の計で | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの9ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 商品とサービスのコスト | | $ | 1,208 | | | $ | 2,604 | | | $ | 3,364 | | | $ | 6,881 | |
| 研究開発 | | 305 | | | 2,270 | | | 4,261 | | | 5,607 | |
販売とマーケティング(a) | | 601 | | | (1,126) | | | 1,573 | | | 3,328 | |
| 一般と行政 | | 3,563 | | | 3,649 | | | 12,242 | | | 19,186 | |
| 合計する | | $ | 5,677 | | | $ | 7,397 | | | $ | 21,440 | | | $ | 35,002 | |
(A)2022年6月30日までの3ヶ月間、販売·マーケティングの株式報酬支出が減少したのは、2022年6月30日までの3ヶ月間に株価が下落し、私たちの責任分類奨励に対して市場に対する市場の公正価値調整を行ったためである。
14. 再編成計画
2022年11月11日、会社取締役会は、長期成長を達成するために、より持続可能な組織アーキテクチャを作成するための再編計画を承認した。この計画の一部として、私たちは高コスト地点のいくつかのポストをFluenceインド技術センターに移転し続けている。私たちは再編成計画が2023年度末までに完了すると予想している。経営陣は必要な時に計画を拡大する権利がある。2023年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に2.01000万ドルと300万ドルです5.4解散費を含む700万ドルの再構成計画に関連するコスト.
15. 合弁企業への投資
2022年8月5日、フラックスエネルギーシンガポール民間有限会社。Fluence Energy，LLCの子会社LLCはRenew Powerと合意し，インドでパートナー関係を構築し，初期投資を$とする5.01000万ドルと1ドルの信用限度額15.0一人当たり100，000ドルです50共同企業の%権益。私たちはこの投資に資金を提供し、合弁企業は2023年度第1四半期に運営を開始した。この投資は“他の非流動資産“私たちの濃縮合併貸借対照表にあります。この投資は権益法で入金されているが、Fluence報告の結果は4分の1延滞している。合弁企業は可変利益実体とみなされません。私たちは持株権を持っていないので、合弁企業を合併しません。2023年6月30日までの9ヶ月間、私たちは投資に些細な権益法の損失を記録した。
16. 後続事件
ない。
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
概要
以下の経営陣が財務状況及び経営成果の検討及び分析に提供する情報は、管理層がFluenceの総合財務状況及び経営成果を評価及び理解することに関連していると考えており、本10−Q表四半期報告(“本報告”)に添付されている総合財務諸表及び関連付記とともに読み、2022年12月14日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K表年次報告(“2022年年報”)に記載されている総合財務諸表及び関連付記とともに読まなければならない。
著者らは2021年11月1日に初公開株式公開(“IPO”)と一連の組織取引(総称してIPOと呼ばれ、“取引”)を完成した後、Fluence Energy，Inc.は1つの持株会社になり、その唯一の重大資産はFluence Energy，LLCの有限責任権益(“LLC権益”)である。我々のすべての業務はFluence Energy，LLCとその子会社で行われているが，Fluence Energy，LLCの財務結果は我々の財務諸表に統合されている.文脈で明確な指示がない限り、“フラックス”、“私たち”または“会社”は、フラックスエネルギー会社およびその完全子会社を意味する。
私たちの財政年度は10月1日から始まり、9月30日まで終わります。“2022年度”とは、2022年9月30日までの事業年度をいう。
最大のバッテリーモジュールサプライヤーと交渉します
2021年12月、私たちは私たちのバッテリー供給協定を修正するために、私たちの最大のバッテリーモジュールサプライヤーと交渉しました。議論の一部として、サプライヤーは、2022年に購入したバッテリーモジュールと、2022年の残り時間と2023年の例年に購入予定のバッテリーモジュールの価格を再交渉しようとしています。これらの交渉の一部として，Fluenceがサプライヤーに契約クレームを解決することも検討した。このような交渉は2022年に例年続いている。
2022年12月15日、私たちはサプライヤーと合意を決定し、供給協定を修正し、私たちのクレーム問題を解決しました。修正案と解決策は2022年年報の2022年連結財務諸表で想定·開示されていることと一致する。最終プロトコルの一部として，実装したバッテリモジュールのデバッグに関する余分な作業範囲を負担することに同意した我々のクレームのために達成された約1，950万ドルの和解は、2023年6月30日までの9ヶ月間の商品·サービスコストの低減と考えられている
2021貨物損傷事件
2021年4月28日、当社はフラックス在庫を積載した船で緊急事態が発生したとの通知を受けた。この事件(“貨物紛失事件”)は私たちの船の貨物の一部を損傷させた。廃棄された貨物の可変現純価によると、同社は2021年9月30日現在の在庫に1300万ドルの支出を記録している。2022財政年度に1300万ドルの在庫が返金された。在庫損失のほかに、事件に関連する増量費用が発生し、主に検査費用、物流変化によるプロジェクトコスト超過、法律費用、損傷貨物の処理費用、損傷貨物の交換の追加費用が含まれている。私たちは合計1000万ドルの非論争クレームに関する保険収益を受け取り、そのうち750万ドルは2021年10月に受け取り、残りの250万ドルは2022年4月に徴収された。2023年6月30日現在、この事件に関連した未解決の事件では、引き続き原告として法的費用が発生する予定です。
2021年顧客施設過熱事件
2021年9月4日、私たちの顧客が所有する300メガワットのエネルギー貯蔵施設で過熱が発生した。Fluenceはエネルギー貯蔵技術提供者を務め，2021年度に完成する施設の一部を設計·設置している。事件にはけが人の報告はありません。我々の顧客Fluenceと電池設計/メーカーのチームがこの事件を調査するにつれて、この施設はオフラインされた。我々の顧客は2022年第2四半期に初歩的な調査結果を発表し、これが事件の根本的な原因だと考えている。最終的に確認され、確認された場合、顧客が述べた調査結果は、いくつかの範囲の仕事に関連する可能性があり、Fluenceまたはその下請け業者はこれに責任を負う可能性がある。しかしながら、顧客が述べた調査結果は、設計および設置部分施設を含む他の当事者の責任および/または他の原因に関連するいくつかの作業範囲にも関連する可能性があり、Fluenceはこれらの部分を担当または制御する責任はない。顧客は，Fluenceはこの事件に責任があると主張しているが，具体的な賠償金額は要求されておらず，いわゆる特定の責任レベルもない。現在，Fluenceは顧客からの調査結果を受け入れられず，責任を否認している.現在のところ正式な法的手続きは開始されていないが，解決策が達成できなければ，このことが訴訟を引き起こす可能性があると考える理由がある。任意のこのような紛争には、Fluenceのクレームおよび施設の元の設計および建設によって引き起こされる論争コストに対する顧客の反クレームも含まれる可能性がある。顧客は2022年7月に、施設の大部分がオンラインに回復したと発表した。私たちは現在、この事件が私たちの財政的業績に及ぼす影響を推定できない。今まで、私たちはこの事件が私たちの製品と解決策に対する市場の採用に影響を与えたとは思わない。
2022年顧客施設過熱事件
AESがアリゾナ州チャンドラーに所有する10メガワットのエネルギー貯蔵施設で2022年4月18日、過熱事件が発生した。Fluenceは同施設のエネルギー貯蔵技術プロバイダを担当しており，2019年に完成し，現在この施設にメンテナンスサービスを提供している。けが人はいません。Fluence、AES、電池メーカーからのチームがこの事件を調査しているため、この施設は閉鎖されている。私たちは現在、この事件が私たちの名声や財務結果に与える影響、あるいは私たちの製品や解決策の市場採用に与える影響を推定することができない。
再編成計画
2022年11月11日、会社取締役会は、より持続可能な組織アーキテクチャを作成し、長期成長を実現するための再編計画を承認した。この計画の一部として、私たちは高コスト地点のいくつかのポストをFluenceインド技術センターに移転し続けている。私たちは再編成計画が2023年度末までに完了すると予想している。経営陣は必要な時に計画を拡大する権利がある。2023年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の間に、私たちのこの計画に関する解散費はそれぞれ110万ドルと330万ドルで、また80万ドルと210万ドルの相談費もあります
合弁企業への投資
2022年8月5日、フラックスエネルギーシンガポール民間有限会社。Fluence Energy，LLCとRenew Powerの子会社LTD.は、インドに共同企業を設立し、初期投資額は500万ドル、1，500万ドルの信用限度額を加えて、この組合企業の50%の権益を得ることで合意した。私たちは2023年度第1四半期にこの投資に資金を提供した。合弁企業は2023年度第1四半期に運営を開始し、従業員の募集を開始した。2023年6月30日までの9ヶ月間、私たちは投資に些細な権益法の損失を記録した。
細分化市場
同社の最高経営決定者(“CODM”)はその最高経営責任者である。同社のCODMは総合的な基礎の上で財務情報を審査し、経営決定を行い、資源を分配し、財務業績を評価する。したがって、当社は、報告すべき部門に対応する運営部門で運営することを決定した。
私たちの業績に影響を与える重要な要素と傾向
私たちの業績と未来の成功はいくつかの要素に依存しており、これらの要素は私たちに重大なチャンスをもたらしているが、以下に説明する要素と第1の部分プロジェクト1 Aの要素を含むリスクと挑戦ももたらしていると考えられる。私たちの2022年年次報告書の“リスク要因”、第2部、第1 A項目。2022年12月31日終了期間のForm 10-Q四半期報告の“リスク要因”は、第2部、第1 A項である。2023年3月31日終了期間のForm 10-Q四半期報告における“リスク要因”と、第2部1 A項。この報告書の“危険要素”だ
リチウムイオン電池コスト
私たちの収入増加は私たちの顧客がエネルギー貯蔵製品と解決策を採用し続けることと直接関連している。リチウムイオン貯蔵ハードウェアのコストは過去10年間で大幅に低下し、今日は巨大な潜在市場を招いている。
しかし，BloombergNEFの2022年(2022年12月発表)の電池価格調査によると，原材料コストの上昇はリチウムイオン電池パックの平均価格を2022年に上昇させた。2022年の値上げは、少なくとも2010年以来の初年度の値上げを示している。エネルギー貯蔵市場は急速に発展しており、コストは長期的に低下し続けると信じているが、それらが低下したり、予想された速度で低下したりする保証はない。コストが長期的に低下し続けることができなければ、これは私たちの収入増加や業務能力の増加に悪影響を及ぼす可能性がある。これまでの声明を考慮すると、リチウムイオンの価格は2023年の最近のいくつかの四半期に低下していることが分かる。
再生可能エネルギーの導入を増やす
この10年間で再生可能エネルギーの導入が加速し、太陽エネルギーと風力エネルギーが低コストなエネルギーとなっている。BloombergNEFは、再生可能エネルギーは今後10年間の世界の新規生産能力設備容量の70%を占めると予測している。エネルギー貯蔵は再生可能エネルギー発電の間欠性と波動性を減少させるために重要である。しかし，再生可能エネルギーの配備が我々が予想していたようにBloomber見積りの速度で行われる保証はないジーエヌエフです。
競争
私たちの製品と解決策の市場競争は激しく、新しい競争相手と既存の競争相手がエネルギー貯蔵ソリューションとコンポーネントを発売することに伴い、私たちは日々激しい競争に直面する可能性がある。また、将来的にサービスやデジタルアプリケーションを拡大するにつれて、ソフトウェアサプライヤーや一部のソフトウェアソリューションを提供するハードウェアメーカーを含む他の競争相手に直面する可能性がある。もし私たちの市場占有率が競争の激化によって低下した場合、あるいは私たちが予想したように競争できなければ、私たちの将来の収入と利益を創出する能力は不利な影響を受けるかもしれない。
季節性
我々は従来，季節的変化を経験してきたが，第3財期と第4財期(4月−9月)には，北半球が来年度夏までにエネルギー貯蔵製品と解決策を設置する需要により，注文数が増加している。歴史的には、第3財期と第4財期の受注収入の合計は、私たちの年間総収入の80%以上を占めています。私たちはこの二つの四半期に私たちの製品と解決策の大部分を顧客に提供したので、私たちは第3の財務期と第4四半期の収穫は通常明らかに強いです。しかし、私たちと市場が成熟するにつれて、私たちは季節的な減少を見た。2022年度、第3四半期および第4四半期の受注収入は、本年度の総受注収入の48%にとどまった。我々の第一財期と第二財期のキャッシュフローは従来負の値であり、第三財期は中性から正の値まで、第四財期は正の値であった。私たちのサービス、デジタルアプリケーション、および解決策製品は、再現性があるので、同じ季節性を持っていない。
政府の規制とコンプライアンス
世界各国政府は化石燃料から低炭素エネルギーへの移行を支持し、クリーンおよび/または信頼できる分散発電技術の採用を支持し、加速するために、様々な政策、法規、立法を発表し、実施した。私たちの業務運営と私たちの顧客の私たちの製品とサービスの使用はこれらの政府の行動の影響を受けています。例えば、2022年8月、米国は気候変動危機に直接対応する複数の条項を含む“2022年インフレ削減法案”(略称“アイルランド共和軍”)を可決した。他の事項以外にも，アイルランド共和軍は独立エネルギー貯蔵に対する投資税収控除(ITC)を打ち出し，電力網現代化設備(国内電池製造，電池モジュール製造とそのコンポーネントおよび各種上流応用を含む)にインセンティブを提供する条項を含んでいる。
私たちは一般的に公共事業会社として規制されていませんが、連邦、州、地方政府の電力に関する法規や規定は私たちの製品やサービスの市場に大きな影響を与えています。アイルランド共和軍と同様に、これらの法規と条例は、通常、電気価格、送電と配電率、ネットワーク計量、奨励、税収、公共事業会社との競争、および顧客が所有する発電の相互接続に関する。私たちは私たちがアイルランド共和軍に含まれたインセンティブを得ることができる有利な地位にあり、その公布は私たちの業務と未来の運営に有利だと信じている。しかし、この法案が最近2022年8月に採択され、適用された米国財務省と国税局ガイドラインが2023年度第3四半期に発表されたため、私たちが前進したときに私たちの業務、運営、財務業績に及ぼす可能性のあるこれらのアイルランド共和軍に関するインセンティブがまだ見られなかったため、私たちはできなかった
私たちがアイルランド共和軍激励措置の期待された利益を達成することを保証する。私たちは私たちの今後の行動の予想される結果に対するアイルランド共和軍の全体的な影響と適用性を評価し続けている。
私たちの運営結果の重要な構成要素は
以下の議論は、私たちの簡明な合併経営報告書と全面赤字の中のいくつかの項目について説明します。
総収入
私たちの収入は、エネルギー貯蔵製品と解決策、顧客と締結されたバッテリベースのエネルギー貯蔵製品に関する運営サービスを提供するサービスプロトコル、およびデジタルアプリケーション契約から来ています。Fluenceは公共事業会社、開発者、商業·工業顧客と契約を締結した。私たちの収入のほとんどはエネルギー貯蔵製品と解決策を販売する。電池ベースのエネルギー貯蔵製品と解決策を販売する際、購入した製品の価格、仕様、納期、保証などを含む契約書を顧客と締結しましたお客様に解決策を提供する方法が異なる可能性がありますが、すべての解決策がFluenceを必要とするわけではありません。 お客様の要求に応じて、解決策は、物流、設計、インストール、および/または委託サービスのみを必要とする場合があります。同社はまた、AESにコンサルティングサービスを提供することによって収入を創出し、これにより、Fluenceは、そのいくつかのプロジェクトの調達、物流、設計、安全、およびデバッグについてAESに提案を提供し、場合によってはAESに支援を提供することに同意している。
私たちの収入は顧客が購入した製品とサービスの価格、数量、組み合わせの変化の影響を受けており、これは私たちの製品に対する需要、私たちの顧客の地理的な組み合わせ、競争相手が提供する製品の実力、政府の私たちの製品に対するエンドユーザーの激励によって推進されています
私たちの収入増加は、毎年建設されている電池ベースのエネルギー貯蔵製品とソリューションプロジェクト数の持続的な増加と、私たちが現在競争し、未来の競争を計画している地理的地域で需要シェアを増加させる能力と、顧客が変化していく技術や性能要件を満たす新製品と革新製品を開発し、商業化していく能力に依存しています
商品とサービスのコスト
商品およびサービスのコストは、主に、購入された材料および用品、ならびに輸送、顧客サポート、製品保証、人員に関連するコストを含む製品コストを含む。貨物およびサービスコストにおける人員コストには、直接人工コストも、任意の個人のコストも含まれており、これらの個人の活動は、原材料または部品を完成品に変換するか、または材料を顧客に輸送することに関する。
私たちの製品コストは、鋼とアルミニウムの供給コスト、インバータ、ハウジング、ヒューズとケーブル、技術革新、規模経済、それによって供給コストを低減すること、および生産プロセスと自動化の改善を含む原材料の基本コストの影響を受ける。私たちは原材料を購入しないので、現在原材料価格の変化をヘッジしません。逆に、私たちはサプライヤーからエネルギー貯蔵製品の部品を購入して、私たちはサプライヤーに依存して基礎原材料をヘッジします。私たちは通常、規模経済のため、販売量の増加に伴い、商品とサービスコストと収入の比率は低下すると予想されているが、その中のいくつかのコストは、主に人員に関連するコストであり、販売量の影響を直接受けていない。
毛利(損失)と利回り
毛利(損失)と毛利金利は四半期によって異なる可能性があり、主に私たちの販売量、製品価格、製品コスト、製品組み合わせ、顧客グループ、地域組み合わせ、輸送方式と季節性の影響を受ける
運営費
営業費用には、研究開発、販売とマーケティング、一般と行政費用、減価償却と償却が含まれている。関係者に関連する費用は、賃金、株式ベースの給与、従業員福祉を含む、私たちの運営費用の中で最も重要な構成要素だ。私たちは私たちの成長を支援するためにもっと多くの資源を投入する予定で、これは近い将来私たちの運営費用を増加させるだろう
研究と開発費
研究開発費には、我々の全世界研究開発センターが製品と技術を統合した設計、開発とテストに従事するエンジニアのために支払う人員関連のコストが含まれている。工事能力
データ科学、機械学習、ソフトウェア開発、ネットワークとネットワークセキュリティ、電池システム工学、工業制御、UI/UX、機械設計、電力システム工学、認証などを含む。研究開発費はまた、品質保証と新しいFluenceエネルギー貯蔵技術と製品の迅速な反復、テスト、発表のための世界に位置する3つの製品テスト実験室をサポートし、ペンシルバニア州に位置するシステムレベル試験施設を含む。私たちはインドのバンガロールにいる私たちの技術チームと同じ場所にある追加ハードウェアのリング(HIL)テスト施設を構築しています。私たちは将来的に研究開発費が増加し、私たちの成長を支援し、私たちの技術や製品路線図の目標を実現するために必要な研究開発活動に投資し続けることを予想しています。このような支出が収入に占める割合は時期によって異なるかもしれないが、これは主に私たちがいつより大きな投資を選択するかにかかっている。
販売とマーケティング費用
販売およびマーケティング費用には、賃金、株式ベースの給与、従業員福祉を含む主に人員関連の費用が含まれる。私たちは将来的に私たちの販売存在とマーケティング努力をより多くの国に拡大するつもりだ
一般と行政費用
一般と行政費用には、主に役員、財務、人的資源、情報技術、工学と法律組織との人事関連費用が含まれ、販売や研究開発機能とは直接関係のない給料、株式給与と従業員福祉、出張費用、施設コスト、不良債権費用、専門サービス料が含まれる。専門サービスには監査、法律、税務、保険、情報技術などの費用が含まれる。
減価償却および償却
減価償却には、財産、工場、設備(“PP&E”)に関するコストと、特許、許可証、開発技術からなる無形資産の予想使用期間内の償却が含まれる。私たちは私たちの収入の増加と一般と行政人員の数の増加に伴い、私たちの成長を支援するために追加のPP&Eに投資して、追加の減価償却と償却につながると予想しています
利子支出
利息支出は主に当社が現在終了している信用限度額と本票(定義は後述)が以前に発生した利息、担保としての受取手形を担保とした借金、借り手であるFluence Energy LLC、母保証人であるFluence Energy，Inc.及び行政代理及び担保代理であるJPモルガン大通銀行(“信用プロトコル”)間の信用プロトコル、循環信用手配(“振込”)に関する未使用限度額費用、及び債務発行コストの償却を含む。
その他の収入，純額
その他の収入(費用)は、純額には、貨幣資産と負債の外貨両替調整の収入(費用)、現金預金の利息収入及び受取顧客手形の利息収入が含まれる
税金支出
歴史的には、私たちが初めて株式を公募する前に、Fluence Energy LLCはアメリカ連邦や州所得税を支払う必要はありません。したがって、Fluence Energy，LLCは、そのメンバーの米国納税申告書に課税収入または損失が含まれるので、米国連邦または州所得税を支払わない。Fluence Energy，LLCは源泉徴収税を含む米国以外の地域に所得税を納付しており，我々の合併経営報告書上の所得税支出(福祉)は主に海外業務からの所得税，会社間特許使用料の源泉徴収税，ある海外子会社の繰延税金資産に関する推定手当の変化に関連している。最初の公募後、私たちは現在、Fluence Energy，LLCの任意の課税収入または損失における分配可能なシェアに関連し、現行の会社税率で納税する米国連邦と州所得税を支払う必要がある。私たちは引き続き海外子会社に外国所得税を納めます。一部の税収管区には推定手当が必要になると予想されています。税金のほかに、私たちの業務に関連する費用と、課税契約によって支払われる費用が発生します。時間が経つにつれて、この費用は大きいかもしれません。Fluence Energy，LLCによって提供される任意の配布の一部を得る.私たちの子会社から受け取った任意の現金は、まず私たちがどんな税務責任を返済して、それから課税協定に規定されたお金を支払うために使用されます。
重要な運営指標
次の表は、2022年6月30日と2022年9月30日までの主要な運営指標と、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と9ヶ月の受注収入を示しています。次の表にギワ(GW)またはギワット時(GWh)単位の指標を示す。私たちの重要な運営指標は、プロジェクトマイルストーンに重点を置いて、私たちの業績を測定し、各項目を“展開済み”、“管理中の資産”、“契約済み”または“進行中”に指定します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 | | 変わる | | 変更率 |
エネルギー貯蔵製品と解決策 | | | | | | | | |
| 配備済み(GW) | | 2.5 | | | 1.8 | | | 0.7 | | | 39 | % |
| 配備(GWh) | | 6.1 | | | 5.0 | | | 1.1 | | | 22 | % |
| 契約が滞る(GW) | | 4.5 | | | 3.7 | | | 0.8 | | | 22 | % |
| パイプ(GW) | | 11.5 | | | 9.3 | | | 2.2 | | | 24 | % |
| パイプ(GWh) | | 29.8 | | | 22.6 | | | 7.2 | | | 32 | % |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (GW単位の金額) | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 | | 変わる | | 変更率 |
サービス契約 | | | | | | | | |
管理的資産 | | 2.3 | | | 2.0 | | | 0.3 | | | 15 | % |
| 契約が滞る | | 2.9 | | | 2.0 | | | 0.9 | | | 45 | % |
| パイプ.パイプ | | 8.3 | | | 8.8 | | | (0.5) | | | (6 | %) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (GW単位の金額) | | 2023年6月30日 | | 2022年9月30日 | | 変わる | | 変更率 |
デジタル契約 | | | | | | | | |
管理的資産 | | 14.4 | | | 13.7 | | | 0.7 | | | 5 | % |
| 契約が滞る | | 6.2 | | | 3.6 | | | 2.6 | | | 72 | % |
| パイプ.パイプ | | 19.4 | | | 19.6 | | | (0.2) | | | (1 | %) |
下表は，経営陣が2022年年末プログラム期間に改善した内部制御プログラムを実施したため，2022年デジタル契約報告の契約数字の調整を反映している。これまで，2022年6月30日までの9カ月間のデジタル契約は3.9 GWであったことを報告している。また，エネルギー貯蔵製品と解決策，サービス契約，デジタル契約の前期指標は従来メガワット(MW)単位であった。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (GW単位の金額) | | 6月30日までの3ヶ月間 | | | | | | 6月30日までの9ヶ月間 | | | | |
| 2023 | | 2022 | | 変わる | | 変更率 | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 変更率 |
エネルギー貯蔵製品と解決策 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 契約する | | 0.4 | | | 0.3 | | | 0.1 | | | 33 | % | | 1.6 | | | 1.5 | | | 0.1 | | | 7 | % |
サービス契約 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 契約する | | 0.1 | | | 0.1 | | | — | | | — | % | | 1.2 | | | 0.7 | | | 0.5 | | | 71 | % |
デジタル契約 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 契約する | | 1.0 | | | 0.8 | | | 0.2 | | | 25 | % | | 4.4 | | | 4.1 | | | 0.3 | | | 7 | % |
配備されました
すでに配備されているのはほぼ完成し、引退していない累積エネルギー貯蔵製品と解決策である。経営陣は、プロジェクトを実現する上での私たちのパフォーマンスを評価するために、配備されたプロジェクトを監視している
管理的資産
サービス契約が管理する資産は、お客様と締結した完全なエネルギー貯蔵システム製品および解決策に関連する長期サービス契約を代表します。私たちはメンテナンス、監視、その他のサービスを提供し始めました
ストレージ製品プロジェクト完了後の運営サービス。場合によっては、予備解決策のサービスは基本的に完了する前に開始されるかもしれない。これはFluenceが提供するエネルギー貯蔵解決策に限定されない。デジタルソフトウェアが管理する資産とは、署名され、有効な契約(ポストオンライン)を意味する。管理されている資産は、私たちの顧客の期待収入の指標であり、経営陣が私たちの予想財務パフォーマンスを予測するのに協力します。
契約が滞る
私たちのエネルギー貯蔵製品および解決策契約の場合、契約は、実質的な完了前に署名された顧客注文または実行中の契約を含む。サービス契約の場合、契約の蓄積は、私たちがまだ完了しておらず、関連サービスが開始されていないストレージ製品プロジェクトに関連する署名されたサービス契約を含む。デジタルアプリケーション契約の場合、契約は、関連購読が開始されていない署名された契約を含む。
契約·受注収入
契約は、“注文受付”と交換して使用し、新しいエネルギー貯蔵製品契約、新しいサービス契約、および新しいデジタル契約を代表して、各提出期間内に署名する。我々は、“契約”を、Fluenceが受信して受け入れた顧客からの決定された拘束力のある調達注文、落札書、変更書、または他の署名された契約(いずれの場合も“注文”)と定義する。私たちの注文受付は、本報告書に記載されている間に締結されたドルの金額およびギガワット(運用措置)を伝達することを目的としている。受注受付は、受注が将来の収入への視認性を提供し、会社の販売活動の有効性とその製品の市場での魅力を評価することが可能となるため、投資家や経営陣に有用な情報を提供すると考えられる
パイプ.パイプ
パイプラインはエネルギー貯蔵製品、サービス、デジタルソフトウェア契約からの非契約、潜在収入を代表しており、これらの契約は24ヶ月以内に実行される可能性があるチャネルは我々がグローバル販売チームが報告した市場情報に基づいて構築された内部管理指標であるパイプは、当社の予想成長と、バッテリベースのエネルギー貯蔵製品および解決策、サービスおよびデジタルソフトウェアの顧客契約に関連する将来の収入の推定を理解するために、管理層によって監視されています
私たちは私たちの契約が蓄積されたり、パイプが最初に予想された時間内に実際の収入を発生させるか、あるいは根本的にできないという保証はない。契約の蓄積とパイプラインは私たちの歴史的運営実績と同じ利益率を生じないかもしれません。私たちは最近、私たちの契約の蓄積やパイプラインを追跡し続けているだけで、これを業績測定基準としているため、これらの契約の実現度を決定する上で豊富な経験がありません。私どものお客様は、外部市場要因や経済的または他のコントロールできない要因により、プロジェクトの遅延や注文のキャンセルに遭遇する可能性があります。もし私たちの契約が滞っていてパイプが予想された収入やタイムリーな収入を生み出すことができなければ、私たちは収入、収益性、流動性の減少を経験するかもしれない
非公認会計基準財務指標
本節では、調整後のEBITDA、調整後の毛利(損失)、調整後の毛金利と自由現金流量を含むいくつかの非公認会計基準の財務指標に対する参考を含む
調整されたEBITDAは、総合経営報告書に基づいて計算され、(I)利息収入(支出)、純額、(Ii)所得税、(Iii)減価償却及び償却、(Iv)株式給与、(V)その他の収入又は支出及び(Vi)非日常的収入又は支出調整後の純収益(損失)を用いる。調整されたEBITDAは後日、課税項目協議負債に影響する純収入の金額についても調整することができる
調整された毛利(損失)は毛利(損失)で計算され、調整後には(I)株の給与支出、(Ii)償却、(Iii)ある他の収入或いは支出、及び(Iv)非日常的な収入或いは支出は含まれていない。調整後の毛利金利の計算方法は、調整後の毛利(損失)を総収入で割る。
自由キャッシュフローは，統合キャッシュフロー表に基づいて計算され，経営活動が提供する現金純額から当期に購入した財産と設備を減算すると定義される.私たちは、私たちの成長計画を支援するために私たちの業務に投資するにつれて、私たちの自由キャッシュフローが今後しばらく変動すると予想している。自由現金流量の使用制限は、(I)自由現金流量全体が自由支配可能支出に使用可能であることを推定すべきではない(例えば、短期投資政策、制限現金および無形資産を含む他の運営資金需要を満たすために現金が依然として必要である)、(Ii)自由現金流量は分析ツールとして限界があり、経営活動によって提供される純現金のような他のGAAP財務指標の分析を単独で考慮または代替すべきではない、(Iii)この指標は、私たちの将来の契約承諾を反映しない。
これらの非GAAP指標は、業績および/または流動性の補完指標として、GAAPによって要求されるものでもなく、GAAPによって報告されるものでもないことを目的としている。これらの非GAAP指標をGAAPによって公表された経営業績と一緒に読んだ場合、融資方式、歴史的コスト基盤、資本構造を考慮することなく、異なる時期の業績および当業界の他の会社に対する業績をよりよく評価することができると信じている。
これらの非公認会計基準計量を孤立的に考慮すべきではなく、公認会計基準に従って計算した業績計量の代替品とすべきではなく、他の実体が提出した類似計量と同列にしてはならない。読者に注意すると、これらの非GAAP指標はGAAPによって計算された他の財務業績指標の代替指標と解釈されるべきではない。これらの非公認会計基準計量及び公認会計基準財務計量との入金は以下の通りである
次の表は私たちが示した期間の非公認会計基準測定基準を示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | 6月30日までの3ヶ月間 | | 変わる | | -変化% | | 6月30日までの9ヶ月間 | | 変わる | | -変化% |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 純損失 | $ | (35,045) | | | $ | (60,829) | | | $ | 25,784 | | | 42 | % | | $ | (109,636) | | | $ | (232,992) | | | $ | 123,356 | | | 53 | % |
| プラス(マイナス)： | | | | | | | | | | | | | | | |
利子支出，純額(a) | (240) | | | (226) | | | (14) | | | 6 | % | | (1,973) | | | 849 | | | (2,822) | | | (332) | % |
| 所得税支出 | (1,318) | | | (979) | | | (339) | | | 35 | % | | (2,058) | | | (493) | | | (1,565) | | | 317 | % |
減価償却および償却(b) | 2,758 | | | 1,972 | | | 786 | | | 40 | % | | 7,851 | | | 4,892 | | | 2,959 | | | 60 | % |
株に基づく報酬(c) | 5,677 | | | 7,397 | | | (1,720) | | | (23) | % | | 21,417 | | | 35,002 | | | (13,585) | | | (39) | % |
その他の費用(d) | 1,965 | | | — | | | 1,965 | | | 100 | % | | 5,439 | | | — | | | 5,439 | | | 100 | % |
調整後EBITDA | $ | (26,203) | | | $ | (52,665) | | | $ | 26,462 | | | 50 | % | | $ | (78,960) | | | $ | (192,742) | | | $ | 113,782 | | | 59 | % |
(A)2023年6月30日までの3ヶ月間の純利息支出(収入)には、150万ドルの利息支出と170万ドルの利息収入が含まれる。2022年6月30日までの3ヶ月間の純利息支出(収入)には、60万ドルの利息支出と80万ドルの利息収入が含まれている。
2023年6月30日までの9ヶ月間の純利息支出(収入)には、410万ドルの利息支出と610万ドルの利息収入が含まれている。2022年6月30日までの9ヶ月間の純利息支出(収入)には、190万ドルの利息支出と110万ドルの利息収入が含まれている。
(B)この額には、2023年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月の商品およびサービスコストに含まれる約230万ドルの減価償却および償却、および資本化ソフトウェアの償却に関連する50万ドルが含まれる。
(c) はい。株式で決済される奨励金と現金で決済される奨励金が含まれている。
(D)2023年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月の金額には、解散費が含まれる再構成計画に関する約200万ドルおよび540万ドルの費用がそれぞれ含まれている2023年6月30日までの3カ月間から，新冠肺炎の流行や貨物損失事件に関するコストは調整後のEBITDAから除外されなくなった。比較のため，2022年6月30日までの3カ月と9カ月の調整後EBITDA結果を再予測した。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 中国の変化 | | 変更率 | | 6月30日までの9ヶ月間 | | 変わる | | 変更率 |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 総収入 | | $ | 536,351 | | $ | 239,010 | | | $ | 297,341 | | | 124 | % | | $ | 1,544,997 | | $ | 756,621 | | | $ | 788,376 | | | 104 | % |
| 商品とサービスのコスト | | 514,531 | | 244,207 | | | 270,324 | | | 111 | % | | 1,480,324 | | 829,714 | | | 650,610 | | | 78 | % |
| 毛利(損) | | 21,820 | | (5,197) | | | 27,017 | | | 520 | % | | 64,673 | | | (73,093) | | | 137,766 | | | 188 | % |
| プラス(マイナス)： | | | | | | | | | | | | | | | | |
株に基づく報酬(a) | | 1,208 | | 2,604 | | | (1,396) | | | (54) | % | | 3,364 | | | 6,881 | | | (3,517) | | | (51) | % |
償却する(b) | | 491 | | — | | | 491 | | | 100 | % | | 491 | | | — | | | 491 | | | 100 | % |
その他の費用(c) | | 108 | | — | | | 108 | | | 100 | % | | 436 | | | — | | | 436 | | | 100 | % |
| 調整後毛利 | | $ | 23,627 | | $ | (2,593) | | | $ | 26,220 | | | 1011 | % | | $ | 68,964 | | | $ | (66,212) | | | $ | 135,176 | | | 204 | % |
| 調整後毛利率% | | 4.4 | % | | (1.1)% | | | | | | 4.5 | % | | (8.8)% | | | | |
(A)株式で決済される報酬と、現金で決済される報酬とが含まれる。
(B)2023年6月30日終了の3カ月と9カ月の商品·サービスコストの資本化ソフトウェア償却関連金額を計上する
(C)2023年6月30日までの3ヶ月および9ヶ月は、解散費を含む再構成計画に関する10万ドルの費用である2023年6月30日までの3ヶ月間から、新冠肺炎疫病と貨物損失事件に関するコストは調整後毛利(損失)と調整後毛金利から除外されなくなり、これらのコストは従来から調整後毛利(損失)と調整後毛金利に含まれていない。比較のため，2022年6月30日までの3カ月と9カ月の調整後毛利(損失)と調整後毛金利を再予測した。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | | 6月30日までの9ヶ月間 | | 変わる | | 変更率 |
| 2023 | | 2022 | |
| 経営活動のための現金純額 | | $ | (160,487) | | | $ | (60,943) | | | $ | (99,544) | | | (163) | % |
| 差し引く：財産と設備の購入 | | (1,877) | | | (2,675) | | | 798 | | | 30 | % |
自由キャッシュフロー | | $ | (162,364) | | | $ | (63,618) | | | $ | (98,746) | | | (155) | % |
経営成果
次の表に私たちの示した時期の経営業績を示します。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| (千ドル) | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 変わる | | 変更率 | | 6月30日までの9ヶ月間 | | 変わる | | 変更率 |
| 2023 | | 2022 | | | 2023 | | 2022 | |
| 総収入 | | $ | 536,351 | | $ | 239,010 | | $ | 297,341 | | 124% | | $ | 1,544,997 | | $ | 756,621 | | $ | 788,376 | | 104% |
| 商品とサービスのコスト | | 514,531 | | 244,207 | | 270,324 | | 111% | | 1,480,324 | | 829,714 | | 650,610 | | 78% |
| 毛利(損) | | 21,820 | | (5,197) | | 27,017 | | 520 | % | | 64,673 | | (73,093) | | 137,766 | | | 188 | % |
| 毛利% | | 4.1% | | (2.2)% | | | | | | 4.2% | | (9.7)% | | | | |
運営費 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 研究開発 | | 9,918 | | 18,129 | | (8,211) | | (45)% | | 51,631 | | 42,227 | | 9,404 | | 22% |
| 販売とマーケティング | | 10,106 | | 8,398 | | 1,708 | | 20% | | 29,299 | | 27,647 | | 1,652 | | 6% |
| 一般と行政 | | 38,145 | | 27,334 | | 10,811 | | 40% | | 101,190 | | 83,771 | | 17,419 | | 21% |
| 減価償却および償却 | | 2,267 | | 1,972 | | 295 | | 15% | | 7,360 | | 4,892 | | 2,468 | | 50% |
| 利子支出 | | 1,513 | | 573 | | 940 | | 164% | | 3,473 | | 1,938 | | 1,535 | | 79% |
| その他の収入，純額 | | 3,766 | | (205) | | 3,971 | | 1937% | | 16,586 | | 83 | | 16,503 | | 19883% |
| 所得税前損失 | | $ | (36,363) | | $ | (61,808) | | $ | 25,445 | | (41) | % | | $ | (111,694) | | $ | (233,485) | | $ | 121,791 | | | (52) | % |
| 所得税支出 | | (1,318) | | (979) | | (339) | | 35% | | (2,058) | | (493) | | (1,565) | | 317% |
純損失 | | $ | (35,045) | | $ | (60,829) | | $ | 25,784 | | (42) | % | | $ | (109,636) | | $ | (232,992) | | $ | 123,356 | | | (53) | % |
| 非持株権益は純損失を占めなければならない | | (11,655) | | (41,482) | | 29,827 | | (72) | % | | (36,748) | | (165,656) | | 128,908 | | | (78) | % |
| フラックスエネルギー会社の純損失に起因します。 | | $ | (23,390) | | $ | (19,347) | | $ | (4,043) | | 21 | % | | $ | (72,888) | | $ | (67,336) | | $ | (5,552) | | | 8 | % |
総収入
総環数2023年6月30日までの3カ月間の会場収入は5.364億ドルだったが，2022年6月30日までの3カ月の収入は2.39億ドルで2.973億ドルと124%増加した。♪the the the増す2023年6月30日までの3ヶ月間の総収入のうち、主に電池ベースのエネルギー貯蔵製品と解決策の販売が2兆956億ドル増加した。我々の電池ベースのエネルギー貯蔵製品とソリューションの販売増加は，主に(I)アメリカとヨーロッパ，中東，アフリカ地域のGen 6ソリューションの販売量の増加と，(Ii)前の時期に契約履行義務をほぼ履行した期間に発行された変更書により180万ドル上昇したためである。
2023年6月30日までの9カ月の総収入は15.45億ドルだったが、2022年6月30日までの9カ月の総収入は7兆566億ドルで7億884億ドル増加し、104%増加した。♪the the the増す2023年6月30日までの9ヶ月間の総収入のうち、主に電池ベースのエネルギー貯蔵製品と解決策の販売が7.876億ドル増加し、一部は増強サービス収入の450万ドルの減少によって相殺された。我々の電池ベースのエネルギー貯蔵製品とソリューションの販売増加は，(I)全地域のGen 6ソリューションの販売量増加，(Ii)前の契約履行義務を基本的に履行している期間中の変更令による価格上昇2，610万ドル，および(Iii)AESへのコンサルティングサービスの1，090万ドルの増加によるものである。
商品とサービスのコスト
2023年6月30日までの3カ月間の商品·サービスコストは5億145億ドルだったが、2022年6月30日までの3カ月は2億442億ドル、2億703億ドルと111%増となった。2023年6月30日までの3ヶ月間の商品·サービスコストの増加は、主に上記で議論されたアメリカとヨーロッパ、中東、アフリカ地域におけるGen 6ソリューションの販売量の拡大によるものである。これらの伸びは、2022年のドルレート上昇による1080万ドルのデリバティブ契約収益の相殺によって部分的に相殺されたが、本年度はこのような状況はなかった。
2023年6月30日までの9カ月間の商品·サービスコストは14.803億ドルだったが、2022年6月30日までの9カ月は8.297億ドルで、6.506億ドルと78%増となった。2023年6月30日までの9ヶ月間の商品·サービスコストの増加は、主に(I)全地域におけるGen 6ソリューションの販売量の拡大、(Ii)主に見積もりの変化により、この間の保証費用が1190万ドル増加したこと、および(Iii)デリバティブ契約期間の影響により1750万ドル増加したこと、および今期のドルレート上昇による750万ドルの損失と、前の時期のドルレート低下により1000万ドルの収益を相殺したことを含む1750万ドルのコスト増加によるものである。これらの費用は，(I)新冠肺炎の流行により増加した2，540万ドルの今年度未再発コストの除去，(Ii)2021年900万ドルの貨物損失事件の負の影響の除去(今年度は再発していない)，および(Iii)2022年12月に我々最大のバッテリーモジュールサプライヤーと1，950万ドルの契約クレームと和解した。新冠肺炎の大流行による追加コストは約2，540万ドルであり、(A)主にグローバルサプライチェーンと流通ルートの大流行に関連する中断による異常高運賃に関する追加輸送コストは約700万ドル、(B)大流行に関連する港の中断と作業不足に直接起因する追加港と遅延費に関する追加コストは約400万ドル、(C)新たに発売されたGen 6解決策の導入中に正常航路品質保証プロセスの中断による追加費用は約1，440万ドルである。
毛利(損失)と利回り
2023年6月30日までの3ヶ月間、毛利益は2180万ドル、毛利率は4.1%であったが、2022年6月30日までの3ヶ月、毛利益は(520万ドル)、毛利率は(2.2%)であった。2023年6月30日までの3ヶ月間、毛利は主に(I)比較的新しいGen 6解決方案プロジェクトが高い利益率で実行され、(Ii)前の数期間の履行責任実質履行期間中に発行された値上げ変更書は約180万ドルであったが、(I)期間内に230万ドルの追加保証支出と(Ii)期間内に発生した360万ドルの追加倉庫費用の一部に相殺された。2022年6月30日までの3カ月間、総損失は主に上記で議論したデリバティブ契約1，000万ドルの収益の積極的な影響を受けている
2023年6月30日までの9ヶ月間、毛利益は6470万ドル、毛利率は4.2%であったが、2022年6月30日までの9ヶ月間、毛利益は(7310万ドル)、毛利率は(9.7%)%であった。2023年6月30日までの9ヶ月間、毛利は主に、(I)比較的新しいGen 6ソリューションプロジェクトが高い利益率で実行されたこと、(Ii)前の期間に履行責任を大幅に履行した期間に発行された値上げ変更書約2，610万ドル、(Iii)AESに提供されたコンサルティングサービスによる800万ドル、および(Iv)2022年12月に私たち最大のバッテリーモジュールサプライヤー1，950万ドルの契約と和解した。これらの積極的な影響は、以下の要素によって部分的に相殺される：(1)1190万ドルの期間の追加保証費用と(2)約1，750万ドルの外貨損失 デリバティブ契約は主にプロジェクトコストを下げる為替リスクの開放に用いられる。2022年6月30日までの9ヶ月間、総損失は新冠肺炎疫病による約3，770万ドルの増加コストと2021年の貨物損失事件900万ドルのマイナス影響を受けた。新冠肺炎の流行による増資費用には，上記の次の項で挙げた2，540万ドルの増資費用が含まれている商品とサービスのコストそして約1360万ドルの増量プロジェクト費用は、主に私たちの顧客契約条項の違約金と関係があります
研究と開発費
2023年6月30日までの3カ月間の研究開発支出は990万ドルだったが、2022年6月30日までの3カ月は1810万ドルで、それぞれ820万ドルと45%減少した。研究開発費の減少次の3か月まで2023年6月30日は主に当期資本化された720万ドルのソフトウェア開発コストに起因しています。私たちは私たちの技術製品に投資してきたからです
研究開発費は5，160万ドルです9人2023年6月30日までの月に比べて9人2022年6月30日までの月は、940万ドルと22%増加した。研究開発費の増加以下の期日までの9か月2023年6月30日の主な原因は、人的資本、技術、製品、解決策に大量の投資を行ってきたため、従業員数が増加して私たちの増加を支持し、本四半期の賃金と人事関連コストは1，460万ドル増加したが、上述したように資本化された720万ドルのソフトウェア開発支出部分によって相殺されたからである
販売とマーケティング費用
2023年6月30日までの3カ月間の販売·マーケティング支出は1，010万ドルだったが、2022年6月30日までの3カ月は840万ドルで、170万ドルと20%に増幅された。2023年6月30日までの3ヶ月間の販売とマーケティング費用の増加は、主に前年四半期の私たちの負債分類奨励が時価建てで私たちの責任分類奨励を公平に価値調整したことによる株式ベースの報酬支出の170万ドルの増加と関係がある
販売とマーケティング費用は2930万ドル2023年6月30日までの9ヶ月間2，760万ドル2022年6月30日までの9カ月間、170万ドルと6%増加した。2023年6月30日までの9ヶ月間の販売·マーケティング費用が増加したのは、主に従業員数の増加により、人員関連費用が310万ドル増加したためである。株式給与支出は170万ドル減少し、この減少額を部分的に相殺した。
一般と行政費用
2023年6月30日までの3ヶ月間、一般と行政費用は3810万ドルだったが、2022年6月30日までの3ヶ月は2730万ドルで、1080万ドルと40%増加したそれは.2023年6月30日までの9ヶ月間の一般·行政費増加主な原因は(1)人数増加により人事関連費用が640万ドル増加する，(2)管理相談費が0.8ドル増加する。
一般的な行政費は1.012億ドルです9人2023年6月30日までの月に比べて9人2022年6月30日までの月は、1，740万ドルと21%増加した一般性と行政的費用の増加 以下の期日までの9か月2023年6月30日の主な理由は(1)人員編成が増加したため，人事に関する費用が1，640万ドル増加した，(2)組織変革に関する管理相談費1，090万ドル。この成長は減少分によって相殺されたのです。株式ベースの給与支出は690万ドル。9ヶ月までの9ヶ月間は、株式ベースの報酬支出が高かった2022年6月30日初回公募時に業績条件に達したため、以前に確認されていなかった株式報酬支出が確認された
減価償却および償却
2023年6月30日までの3カ月間の減価償却·償却は230万ドルだったが、2022年6月30日までの3カ月は200万ドルで、30万ドルと15%増加した。減価償却と償却の増加次の3か月まで2023年6月30日 固定資産購入による減価償却は30万ドル増加した。
年内の減価償却および償却は740万ドル9人2023年6月30日までの月に比べて9人2022年6月30日までの月は、250万ドルと50%増加した。減価償却と償却の増加以下の期日までの9か月2023年6月30日 これは，(1)固定資産減価償却の買い入れが160万ドル増加したこと，および(2)2022年4月に買収された無形資産に関する償却が110万ドル増加したためである。この部分は他の無形資産の償却20万ドルの減少によって相殺された。
利子支出
2023年6月30日までの3カ月の利息支出は150万ドルだったが、2022年6月30日までの3カ月の利息支出は60万ドルで、それぞれ90万ドルと164%増加した。利子支出の増加次の3か月まで2023年6月30日 受取顧客からの借金による90万ドルの利息支出に起因することができる。
利子支出は350万ドルです9人2023年6月30日までの月に比べて9人2022年6月30日までの月は、150万ドルと79%増加した。利子支出の増加上には
9か月で終わる2023年6月30日 主に受取顧客の借金の利息支出130万ドルによる。
その他の収入，純額
2023年6月30日までの3カ月間のその他の収入(支出)純額は380万ドルだったが、2022年6月30日までの3カ月間、その他の収入(支出)純額は20万ドルと400万ドル増加した。上げ幅その他の収入のうち，前3か月までの純額2023年6月30日の要因は、(I)通貨資産と負債の有利な外貨両替調整が前年より160万ドル増加し、(Ii)利息収入が240万ドル増加したことだ。利息収入が増加した理由は、現金預金金利が110万ドル向上したことであり、フィリピン最大の顧客との受取手形残高収入は130万ドルであった
その他の収入は純額が1，660万ドルです9人2023年6月30日までの月は、他の収入と比較して9人2022年6月30日までの月は、1650万ドル増加した。他の収入の増加純額9人2023年6月30日までの3ヶ月間、主に(I)通貨資産及び負債の有利な外貨両替調整により840万ドルに達し、(Ii)現金預金金利上昇により利息収入440万ドルが増加し、(Iii)フィリピン最大顧客との受取手形残高利息収入が230万ドル増加した。
所得税費用
2023年6月30日までの3カ月間の所得税支出(福祉)は130万ドル、2022年6月30日までの3カ月の所得税支出(福祉)は100万ドルで、それぞれ30万ドルと35%増加した。2023年、2023年、2022年6月30日までの3カ月間の有効所得税率はそれぞれ3.6%、1.6%だった。所得税優遇の増加と有効税率の変化は主に外国司法管轄区の税前損失組合せの変化及び全世界の税前損失の減少によるものである。
年間所得税支出(福祉)は210万ドル9人2023年6月30日までの月と9人2022年6月30日までの月は、160万ドルと318%増加した。実際の所得税率は1.8%，2010年は0.2%である9人それぞれ2023年、2023年、2022年6月30日までの月。所得税優遇の増加と有効税率の変化は主に外国司法管轄区の税前損失組み合わせの変化、全世界の税前損失の減少、推定免税額の変化及び為替損益によるものである。
純損失
2023年6月30日までの3カ月の純損失は(3500万ドル)だったが、2022年6月30日までの3カ月の純損失は(6080万ドル)で2580万ドルと(42%)減少した。2023年6月30日までの3カ月間の純損失減少は，主に上記のような毛利益の増加，その他の収入と純収入の増加および研究開発費の減少によるものである。以上のように，販売とマーケティングおよび一般と行政費用の増加分はこれらの減少額を相殺している
純損失(109.6)百万ドル9人2023年6月30日までの月に比べて9人2022年6月30日までの月は、1兆234億ドルと(53%)減少した。会社の純損失の減少9人2023年6月30日までの月止めは、主に毛利の増加とその他の収入の増加により、純額は上述したように、しかし研究開発及び一般及び行政支出の増加部分によって相殺される
流動性と資本資源
設立以来2023年6月30日まで、私たちの主要な流動性源はIPO収益、私たちの現金と現金等価物、短期借款、Revolverで利用可能な借金、AES電力網安定とシーメンス工業の出資、およびQFH投資の収益である。初公募株の収益、運営キャッシュフロー、および短期借入金、Revolverによる借入金は、本報告書提出後少なくとも12ヶ月間の費用および資本需要を満たすのに十分であると信じています。
2021年11月1日、IPO終了時に、引受割引と会社が支払うべき発売費用を差し引いて、9.358億ドルの純収益を得ました初公募で得られた純額は、Fluence Energy，LLCに35，650，000件の新たに発行された有限責任会社権益(“LLC権益”)を直接購入するために用いられ、単位価格はA類普通株1株当たりIPO価格から引受割引と当社が支払うべき推定発売費用に相当する。Fluence Energy，LLCは，Fluence Energy，Inc.に有限責任会社の権益を売却する純収益を用いて，現在廃止されているクレジット限度額と本チケット(以下のように定義する)でのすべての未返済借金を返済する.残りの収益は運営資金や他の一般企業用途に使用されている
IPOの前に、シティバンクと総額5000万ドル以下のローンを借りることができました。満期日は2023年3月31日です。当社は2021年12月31日までの3ヶ月間、初公募株で得られた金を使用してクレジット限度額下の5，000万ドルの未返済借金を全額返済した。その後しばらくして、信用限度額はキャンセルされた。
また、初めて公募する前に、AES電力網安定会社とシーメンス工業会社からお金を借りることで流動性に資金を提供してくれました。2021年8月11日、Fluence Energy，LLCはそれぞれシーメンス工業会社とAES電力網安定会社と約束手形を締結し、この手形により、Fluence Energy，LLCは合計5，000万ドルの過渡的融資を獲得した。過渡的融資では，Fluence Energy LLCがシーメンス工業社とAES電力網安定社に2500万ドルずつ本票(総称して本票と呼ぶ)を発行した。このロットの引受チケットの利率は2.86厘です。本票は2021年11月1日に初公募株で得られた金で全額返済された。
我々は第三者融資機関(“SCF銀行”)を通じて、いくつかのサプライヤーにサプライチェーン融資計画を提供した。この計画は私たちがサプライヤーと支払い期限の延長を求めることを可能にし、私たちのサプライヤーが支払い期日前に売掛金を貨幣化することを許可しますが、割引が必要です。仕入先がこの計画に参加してSCF銀行と合意することを選択すると、仕入先はどの伝票をSCF銀行に売却するかを選択します。そして私たちは領収書の期限までにSCF銀行に支払います。私たちは仕入先が売掛金をSCF銀行に売却する決定に対して何の経済的利益もありません。我々のサプライヤーとSCF銀行間の合意は完全に彼らが自分で決定し、直接彼らの間で交渉する。私たちのサプライヤーがこのような合意を使用し続ける能力は、主に私たちの財務状況とAESとシーメンスによって保証されます。AESとシーメンスは2023年6月30日までに、それぞれ5000万ドルの保証、合計を発表した100.0ドルと100万ドルです私たちを代表してSCF銀行に支払います。
2023年6月30日現在、3社のサプライヤーがサプライチェーン融資計画に積極的に参加しており、私たちは1，730万ドルの売掛金がこの計画の影響を受けている。この案に基づいて未払い金はすべて簡明総合貸借対照表の“売掛金”に記入されている。
循環信用手配
2021年11月1日，吾らは借り手であるFluence Energy，LLC，母保証人であるFluence Energy，Inc.，母保証人である子保証人，融資先および行政エージェントと担保代理であるノースカロライナ州モルガン大通銀行と信用協定を締結した。Revolverは(I)Fluence Energy，LLCおよびその子会社の持分証券の優先質権と(Ii)Fluence Energy，LLC，母保証人およびその各付属保証者のほぼすべての有形および無形個人財産および重大費用が所有する不動産の第一優先権担保権益と担保を担保とし，いずれの場合も慣行の例外と制限を受けている。融資先の最初の約束総額は1.9億ドルで、モルガン大通銀行、モルガン·スタンレー高級融資会社、米国銀行、バークレイズ銀行、他の5銀行が含まれている。2022年6月30日、会社はRevolver項での利用可能な循環承諾額を1000万ドル増加し、総額は2.0億ドルに達し、Revolver項の追加融資者として瑞銀グループスタンフォード支店を増加させた。融資者のコミットメント総額は2023年6月30日現在、モルガン·チェース銀行、モルガン·スタンレー高級融資会社、米国銀行、バークレイズ銀行、他の6銀行を含む2億ドル。Revolverの満期日は2025年11月1日である。2023年5月19日、信用協定は修正され、調整されたLIBORの代わりに調整期間SOFRをいくつかのカテゴリローンの適用基準金利とした。修正案はLIBORに関係のないキャッシュフローの金額や時間を変更しないか、変更する可能性があるため、会社は私たちのRevolverに関連しているので、オプションの実際の便宜策を選択しました
譲渡先は、(I)定期基準ローン(例えば、クレジットプロトコルにおける定義のような)、調整された期限SOFR金利、調整されたEURIBOR金利またはオーストラリアドル金利(クレジットプロトコルにおける定義のような)に3.0%の適用金利を加え、(Ii)ABRローン(クレジットプロトコルにおける定義のような)、バックアップ基本金利(クレジットプロトコルにおける定義のような)に2.0%を加えるか、または(Iii)RFRローン(クレジットプロトコルにおける定義のような)、適用される毎日の簡単なRFR(クレジットプロトコルの定義のような)に3.1193の金利を加算して利息を計算する。いずれの場合も慣例を守らなければならない
基準代替準備金には、代替基準金利、外貨借款に関する常習利差調整、および変化に応じた基準代替準備金が含まれるが、これらに限定されない。Fluence Energy，LLCは満期のサイクルコミットメントの平均1日未使用部分について貸主に年間0.55%の承諾料を支払う必要があり，Revolver閉鎖日の4年記念日となる。Revolverはまた、200.0ドルまでの信用状発行を規定しており、これは、慣例的な発行および管理費と、各発行者に支払われる前金と、毎年貸手に支払われる2.75%の信用状参加費とを必要とする。
クレジットプロトコルは、限定される訳ではないが、追加債務の発生、留置権の生成、財産および資産の売却、譲渡または処分、投資または買収、配当金の支払い、割り当てまたは他の制限的な支払い、および関連取引に従事するチノを含むが、これらのタイプの融資の慣例的なチノを含む。信用協定の条項は、Fluence Energy、LLCの持分、Fluence Energy，Inc.のS配当、および他の制限的な支払いに対する配当および分配を含む、いくつかのお金を支払う能力を制限する。クレジット協定の条項によると、Fluence Energy，LLCおよびその子会社は現在、Fluence Energy，Inc.に現金配当金を支払い、それに融資を提供したり、他の投資を行う能力は限られているが、(I)投資金額が最大で(A)10，500，000ドルと(B)Fluence Energy，Inc.およびその子会社の合併資産の1.5%の中で大きな者の能力を含む例外がある。および(Ii)配当金および他の制限された支払い(クレジットプロトコルの定義参照)を行う能力(A)このような配当金または他の制限された支払い形態で発効した後、クレジットプロトコル側のFluence Energy，Inc.およびその付属会社の流動資金総額(クレジットプロトコルの定義参照)が少なくとも600，000，000ドルであるか、または(B)このような配当金または他の制限された支払いを行うことは、Fluence Energy，Inc.のクレジット合意項下のいくつかの税務分配を償還するためのものである3回目の改正と再署名されたフラックスエネルギー有限責任会社協定(“有限責任会社協定”)また，課税税金プロトコルの下での若干の支払いと，Fluence Energy，LLCの所有および管理によるいくつかの運営費がある.また，(I)最低流動資金と毛収入要求を維持しなければならず，最近4四半期の総合EBITDAが1.5億ドルに達するまで選択し，(Ii)その後，最高総レバー率と最低金利カバー率を選択しなければならない。そのような協約は四半期ごとにテストされるだろう。2023年6月30日まで、私たちはこのようなすべての条約を遵守したか、またはそのような条約のトリガー要因よりも高い利用可能性を維持した。
2023年6月30日まで、私たちはRevolverで借金がなく、ローンでの獲得可能性は165.3ドルで、発行された信用状を差し引いた純額は3，470万ドルです。
受取手形の借款--質抵当を抵当にする
2022年12月、私たちは2，430万ドルの顧客売掛金をフィリピンのスラグ銀行(“かす銀行”)に移し、得られたお金は2，110万ドルだった。売掛金はすべてその国にいる私たちの最大の顧客と関係があります。譲渡の対象受取先は先に長期手形に統合され、利息が付いており、満期日は2024年9月30日、以前は“に分類されています”他の非流動資産“私たちの濃縮合併貸借対照表にあります。2023年4月、私たちは追加の長期手形に統合し、同じ顧客との追加3，090万ドルの売掛金をスラグ銀行に移し、得られた金額は2，700万ドルだった。この計画は前回と類似した条項に従っており、満期日は2024年12月27日である。これらの取引は保証金とみなされています。私たちは顧客のすべての受取手形をスラグ銀行に移していないからです。私たちは引き続き顧客から四半期の利息収入を得て、スラグ銀行は元金残高の支払いを担当して、元金残高は顧客の初期受取残高を代表します。私たちは関連する売掛金に関する他の持続的な参加やリスクを開放していない。私たちは2022年9月30日から24ヶ月以内にスラグ銀行の合計320万ドルの利息支出を記録し、顧客の最初の受取手形がすべて満期になるまで記録します。私たちは2023年4月1日から21ヶ月以内にスラグ銀行の合計390万ドルの利息支出を記録し、顧客の2番目の受取手形がすべて満期になるまで記録します
歴史のキャッシュフロー
次の表は、私たちの述べた期間の経営、投資、融資活動のキャッシュフローをまとめたものです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの9ヶ月間 | | 変わる | | 変更率 |
| (千ドル) | | 2023 | | 2022 | |
| 経営活動のための現金純額 | | $ | (160,487) | | | $ | (60,943) | | | $ | (99,544) | | | (163.3) | % |
| 投資活動提供の現金純額 | | $ | 97,500 | | | $ | (33,014) | | | $ | 130,514 | | | (395.3) | % |
| 融資活動提供の現金純額 | | $ | 52,588 | | | $ | 815,460 | | | $ | (762,872) | | | (93.6) | % |
使用した純現金流は2023年6月30日までの9カ月間の経営活動は160.5ドルで、純損失1.096億ドルと、6，960万ドルの運営資産と負債の変化、1，870万ドルの現金調整と相殺され、主に2，140万ドルの株式ベースの給与支出が含まれている。2022年6月30日までの9カ月間、経営活動で使用されたキャッシュフローの純額は6090万ドルで、これは純損失2.329億ドル、1.159億ドルの営業資産と負債の変化によって相殺され、現金5610万ドルの調整によって相殺され、主に株による給与支出3500万ドルと在庫準備金1330万ドルが含まれているためだ。2022年6月30日までの9ヶ月間の在庫準備金は主に2021年の貨物損失事件によるものである年間純損失は1兆234億ドル減少した9人2023年6月30日までの月は，2022年6月30日までの9カ月と比較して，主に毛利増加と他の収入増加(上記のような経営業績における純額)によるものであるが，研究·開発の増加や上記の経営業績で述べた一般的かつ行政費用の部分的に相殺されている。営業資産と負債の変化により同期キャッシュフローが1兆855億ドル減少したのは、主に我々の売掛金残高が減少したためであり、今期に我々のサプライヤーに以前に購入した在庫を支払ったためである。我々は本財政年度の前2四半期に在庫を蓄積し、リスク緩和戦略として、会社にサプライチェーン保証を提供している。本年度前2四半期の在庫蓄積部分は、顧客の前払いとマイルストーン支払いから来ています。
2023年6月30日までの9ヶ月間、投資活動が提供する純キャッシュフローは9750万ドルで、財産と設備の190万ドル、内部でソフトウェアと販売待ちソフトウェアを使用する資本支出730万ドルと500万ドルの投資を含む9750万ドル合弁企業では、1.117億ドルの短期投資収益で相殺される。2022年6月30日までの9カ月間、投資活動のための純キャッシュフローは3300万ドルで、主に2920万ドルの業務買収費用が支払われたためだ。
2023年6月30日までの9カ月間、融資活動が提供した純現金フローは約5260万ドルだった。融資活動が提供するキャッシュフロー純額は、主に受取手形の借入収益4820万ドルと株式オプション収益600万ドルを行使することに関連している160万ドルで設定されますA類普通株計画買い戻しに関するN国庫のシーディーです。2022年6月30日までの9カ月間、融資活動が提供するキャッシュフロー純額は8.155億ドルで、初公募株発行で売却されたA類普通株の純収益9.358億ドル、引受割引と発売費用を差し引いた純収益、710万ドルの初公募株関連コストの支払い、100.0ドルのクレジット限度額と本チケット短期借入金の返済、630万ドルの発行会員単位に関する取引コストの支払い、500万ドルと国庫に買い戻しられたA類普通株に関する収入、310万ドルのRevolverに関する債務発行コストの支払いで相殺された。
信用支援と償還協定
私たちはAESおよびシーメンス工業と改訂および再署名された信用支援および償還協定に署名し、この協定によると、彼らは時々私たちの融資者または他の受益者に信用支援を直接発行する形で信用支援を提供することに同意するか、または彼らの融資者が信用状を提供することによって私たち自身の施設または義務を支援することに同意するかもしれない。修正および再署名された信用支援および償還協定によれば、AESまたはシーメンス産業が特定の信用支援を提供することに同意した場合(彼らは適宜承認または拒否することが許可される)、彼らは信用支援費用と、私たちの融資者または他の取引相手に支払われたすべての金額の補償を得て、要求に応じて支払う権利がある。改訂および再予約された信用支援および償還協定は、2025年6月9日(“初期満期日”)に初歩的に満了し、その日後に自動的かつ無期限に発効する。この初期満期日の後、AESまたはシーメンス工業会社は6ヶ月前に本協定の終了を通知することができる。信用支援及び償還協定項の下の任意の信用支援は、当該等の信用支援が当社によって置換されるまで、当該等の終了後も継続的に有効である。
課税課税協定
次IPO，吾らはFluence Energy，LLC及びシーメンス工業及び愛思強電力網安定(総称して“創設者”と呼ぶ)と課税プロトコルを締結している。課税契約によれば、私らは、(1)創設者のLLC権益およびFluence Energy，LLCのいくつかの割り当て(または割り当てとみなされる)によって、Fluence Energy，LLCおよびその付属会社の資産の税ベースシェアの増加、および(2)課税項目プロトコルに従って支払われるいくつかの他の税金利益をもたらすため、私たちが実際に実現したか、または場合によっては現金の85%に相当する現金を創設者に支払わなければならない。課税課税協定の下での支払い義務はフラックスエネルギー会社の義務であり，フラックスエネルギー会社の義務ではない。我々は，課税プロトコルに応じて支払いを要求される任意の金に資金を提供するためにFluence Energy，LLCの分配を使用する予定である.当社がいかなる理由で課税項目の合意に基づいて適時に支払うことができなかった場合、その等の金は一般的に支払いを遅延させ、
しかしながら、指定された期間内に支払われない場合、課税項目合意に実質的に違反する重大な責任となる可能性があり、課税項目合意下の対応金の支払いが加速される。Fluence Energy，Inc.は残りの15%の現金税優遇から利益を得ることが予想され，あればこれらの税金優遇から実現される。課税契約については，現金税優遇の計算方法は，Fluence Energy，Inc.の実際の所得税負債とFluence Energy，Inc.が償還や交換によりFluence Energy，LLCまたはその子会社の資産に対してこのような税ベース調整を行い，課税契約を締結していない場合に支払うべき税額を比較するものである。
2022年6月30日、シーメンス工業有限会社は“有限責任会社合意”の条項に基づいて、そのすべてが保有する58，586，695株のFluence Energy，LLCの有限責任会社の権益に対して償還権を行使し、相当数のFluence Energy，Inc.B-1類普通株の株式を解約し、1株当たり額面0.00001ドル(“償還”)した。償還は、Fluence Energy、LLCおよびそのいくつかの子会社の資産の税金ベースの増加をもたらす。税ベースおよび税ベース調整の増加(税収目的のため)は、Fluence Energy，Inc.が利用可能な減価償却および償却減価償却を増加させるため、したがって、米国国税局がこの税ベースの全部または一部の有効性を疑問視する可能性があるにもかかわらず、裁判所はこのような挑戦を支持することができるが、Fluence Energy，Inc.が将来支払う必要がある米国連邦、州、および地方税の金額を減少させる可能性がある。
Fluence Energy，LLCおよびその付属会社の資産の償還時の税ベース調整と、私たちが利用可能ないくつかの税金属性のため、私たちが課税契約によって支払う可能性のあるお金はかなり大きいだろう。償還は未来に9650万ドルの税金を節約するだろう。課税契約によれば、シーメンスは、その金額の85%または8，200万ドルに相当する支払いを得る権利があり、(I)税金優遇を活用するのに十分な課税収入があると仮定し、(Ii)Fluence Energy，LLCはその資産を全額償却または償却することができ、(Iii)適用税法に大きな変化はない。課税されるべき契約の下での支払いは、創設者が私たちを持ち続けることを条件としていません。未収税金協定により、将来の支払いの時間や幅は大きく異なる可能性がありますが、課税契約の資金は、当社の子会社が運営するキャッシュフロー、利用可能な現金、または任意の将来の債務協定で利用可能な借金から来ると予想されています。
将来の合意期間内に十分な課税収入がないことが予想されるので、将来的に減額項目を使用することができるので、吾らは課税項目の合意に基づいて金を支払うことは不可能であることを確認した。そのため、当社はこの責任を確認していません。もし吾らが課税項目合意が支払い可能であることを確定すれば、それに応じた負債を記録することになるため、吾らの将来の経営業績や利益はそのことによって影響を受ける可能性がある
支払いの引き受け、あるいは債務と表外手配があります
2023年6月30日現在、会社は未償還の銀行担保、親会社担保、担保債券を持ち、いくつかの顧客プロジェクトの履行保障手配としている。サプライヤーとの主供給契約によると、同社には一定の電池調達義務がある。私たちも保証とサービス型保証の方で、保証期間はそれぞれ違います。参照してください付記11--支払引受及び又は事項表外手配および法律またはその他の事項を含む、私たちのまたは債務のあるより多くの情報については、本報告書の他の部分に含まれる簡明な総合財務諸表を参照してください
重要な会計政策と試算の使用
私たちの財務諸表は公認会計基準に基づいて作成された。このような財務諸表を作成する際には、私らは、会計判断、推定または仮定が、(1)推定または仮定性質が複雑または高度な判断を必要とする場合、および(2)異なる判断、推定および仮定を使用することが連結財務諸表に重大な影響を与える可能性があると考えている
2023年6月30日までの9ヶ月以内に、保証責任推定方法が変更されました-付記11を参照してください-引受金とその他の事項それは.この推定の変化以外にもReは私たちの重要な会計政策や評価プログラムの適用に他に大きな変化はありません我々の2022年年報と2022年年報の他の部分の監査済み総合財務諸表の付記では、“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−キー会計政策と推定の使用”というタイトルで記述されている.
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々が2022年年報第II部7 A項“市場リスクに関する定量的·定性的開示”で開示した市場リスクの開放に大きな変化はなかった。
項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
私たちは、1934年の証券取引法(改正)報告書の情報が指定された期間内に、米国証券取引委員会規則および表の要求に基づいて記録、処理、まとめ、報告されることを実現するために、合理的な保証を提供することを目的とした開示制御および手続きを維持し、これらの情報が蓄積され、適切なときに私たちの経営陣に伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、我々のCEOおよび最高財務官を含む。開示制御およびプログラムを設計·評価する際に、管理層は、任意の制御およびプログラムは、設計および動作がどんなに良好であっても、予想される制御目標を達成するために合理的な保証を提供することしかできず、管理層は、その判断を用いて、可能な制御およびプログラムのコスト−収益関係を評価しなければならないことを認識する。
我々の経営陣は、最高経営責任者およびCEOの参加の下、2023年6月30日現在、すなわち本報告がカバーする期間が終了したときの開示制御および手順(この用語が“取引法”の下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されている)の有効性を評価した。この評価に基づき、以下に述べる重大な弱点により、経営陣は、2023年6月30日現在、我々の開示制御及び手続は合理的な保証レベルでは有効ではないと結論した。
材料の弱点と救済措置
重大な欠陥は財務報告内部制御の欠陥或いは欠陥の組み合わせであり、年度或いは中期財務諸表の重大な誤報が合理的な可能性があり、適時に防止或いは発見できないようにする。
2023年6月30日現在、収入確認と関連在庫の内部統制には重大な欠陥があり、まだ完全には補われていない。同社は、在途や交付された設備や違約金を含む収入確認や関連手続きに関する制御措置を十分に設計·実施していない。
我々は，制御実施のタイミングと管理層による制御の評価で発見された操作問題により，重大な欠陥が完全に修復されていないと評価した.しかしながら、リスクに対応するための大きな努力がなされており、(1)政策に関する訓練を含む私たちの収入確認政策を強化すること、(2)プロジェクトコスト、違約金および収入計算を審査するためにプロジェクトレベルおよび会計レベルの制御を実施すること、(3)口座分析および入金の効果的な制御を実施すること、および(4)より多くの資源を雇用し、必要な専門知識を提供し、制御環境を改善し続けるための必要な専門知識を提供するための追加的な制御措置が実施されている
私たちは、財務報告や開示制御プログラムに対する私たちの内部統制の有効性を実現する上で、進展していると信じている。私たちが取っている行動は上級管理職の持続的な検討と監査委員会の監視を受けている。我々は，強力な内部制御環境を維持し，重大な欠陥をもたらす制御欠陥の早期救済を支援するための措置を実施することに取り組んでいる。適用された制御措置が十分に長く実行された後，管理職がテストにより結論を出し，制御措置が有効に動作していると判断した後，重大な弱点を救済することを考える。
財務報告の内部統制の変化
私たちは財務報告書の内部統制と関連した重大な弱点を正すための行動を取っている。上述した“重大な弱点および救済措置”で述べた財務報告の内部統制の変化に加えて、2023年6月30日までの四半期内に、我々は財務報告の内部統制(取引法第13 a-15(F)および15 d-15(F)条で定義されているように)に大きな影響を与えないか、または合理的に私たちの財務報告の内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化を提供する。
第II部--その他の資料
項目1.法的訴訟
当社は、知的財産権、契約紛争、保険及び財産損失請求、労災請求、製品責任請求、環境請求及び保証請求など、当社の運営及び業務に関する請求事項に随時関与している可能性があります。現在、私たちに対するクレームや訴訟は、私たちの業務、財務状況、運営結果、またはキャッシュフローに大きな悪影響を及ぼすと考えられています。しかしながら、いずれの現在または将来の訴訟の結果も肯定的に予測することはできず、結果にかかわらず、クレームおよび訴訟によって巨額の費用を招き、管理リソースの移転を経験する可能性がある
処理すべき法律又は事項に関する資料説明は、付記11−を参照されたい引受金とその他の事項本報告書の他の部分に記載されている監査されていない簡明な連結財務諸表に計上する。
第1 A項。リスク要因
我々がこれまで2022年年報で開示してきたリスク要因は大きく変化していないが，以下のようになる。あなたは項目1 Aに記載された危険を慎重に考慮しなければならない。私たちの2022年年報のリスク要因と、本報告に含まれる他のすべての情報は、投資決定を下す前に。これらのすべてのリスクや不確実性は、私たちの業務、財務状況、および経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
再生可能エネルギーに対する政府のインセンティブや再生可能エネルギーの強制使用に関する法規の削減，廃止または満期は，エネルギー貯蔵製品の需要に影響を与え，我々の業務を損なう可能性がある。
連邦、州、地方と外国政府機関は再生可能エネルギー製品の所有者、エンドユーザー、流通業者、システム集積業者とメーカーにインセンティブを提供し、リベート、税収控除、その他の財政激励の形で再生可能電力を普及させる。このような奨励策の範囲と持続時間は管轄区域によって異なる。私たちの顧客は通常、電力が電気購入プロトコルに従って組織的な電力市場に販売または入るために、私たちの製品をM&網アプリケーションに使用します。合併網電力に対する政府のインセンティブを減少、廃止、または終了することは、従来の再生可能エネルギーに対する私たちが提供した電力製品の競争力にマイナス影響を与え、私たちの業界や業務の成長を損害または停止する可能性がある。これらの補助金および報酬は、特定の日に満了し、割り当てられた資金が枯渇したときに終了するか、または再生可能エネルギー採用率の増加によって、または法的挑戦によって、新しい法規または条例によって、または時間の経過とともに減少または終了する可能性がある。このような減少または終了は警告なしに起こる可能性がある。したがって、このようなインセンティブを減少、キャンセル、または終了することは、私たちの業務およびキャッシュフローを損なう可能性がある。
米国は2022年8月、エネルギー貯蔵製品やサービスの採用を支援し、会社とその運営に利益をもたらす“2022年インフレ率低減法案”(以下、“金利法”)を可決した。Ireland共和軍の影響と私たちの行動に対する指導は正確には知られておらず、私たちは私たちが予想していた利点を認識しないかもしれない。私たちはアイルランド共和軍が私たちの業務と運営に及ぼす潜在的な全体的な影響と適用性を評価し続けている。もしアイルランド共和軍がもたらしたどんな変化も予想ほど有利でなかったり、私たちまたは私たちの業務に否定的な影響を与えたりすれば、これらの変化は私たちの業務、財務状況、そして運営結果に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。
流動性、金融機関又は取引相手の違約又は不履行に係る事件又は懸念を含む金融サービス業の不利な事態の発展に影響を与え、我々の業務、財務状況又は運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
金融機関、取引相手または金融サービス業他社の限られた流動性、違約、不良業績または他の不利な事態の発展に影響を与える事件、またはそのような事件または他の同様のリスクへの懸念または噂は、過去に発生し、将来的に市場全体の流動性問題を引き起こす可能性がある。最近では2023年3月10日にシリコンバレー銀行(SVB)がカリフォルニア金融保護·革新部によって閉鎖され，後者は連邦預金保険会社(FDIC)を担当者に任命した。同様に，2023年3月12日，Signature BankとSilvergate Capital Corp.はそれぞれ破産管理プログラムに巻き込まれた.私たちはこれらの銀行に何の開口もありませんが、私たちは金融機関での運営資本と運営費用の需要を満たすための現金と現金等価物を持っています。その残高は通常現在のFDIC保険限度額を超えています。もし他の銀行や金融機関が#年に破産手続きに入ったり破産したりしたら
将来、私たちが私たちの運営を満たすために現金と現金等価物を得る能力が脅かされる可能性があり、私たちの業務や財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。私たちはまたFDIC保険限度額を超える金額を損失する可能性があり、政府が介入する保証はない。さらに、私たちの任意の顧客、サプライヤー、または私たちと業務往来のある他の当事者が、そのようなツールやそのような金融機関との融資スケジュールに基づいて資金を得ることができない場合、これらの当事者が私たちに債務を支払ってくれたり、追加金を支払うことを要求する新しいビジネス計画を達成する能力が悪影響を受ける可能性があります。
また、私たちの銀行と顧客関係を必要または適切に評価する必要があると考えられているにもかかわらず、資金源や他の信用手配を得る機会は、私たち、金融サービス業、または全体経済に影響を与える要因の深刻な影響を受ける可能性があり、これらの資金源および他の信用手配の金額は、私たちの現在および予想される将来の業務運営に資金または資本を提供するのに十分である。これらの要因は、流動性制限または失敗、様々な金融、信用または流動資金合意または手配に従って義務を履行する能力、金融サービス業または金融市場の中断または不安定、または上記の状況に対する懸念または負の予想などのイベントを含むことができる。
さらに、米国または国際金融システムに対する投資家の懸念は、より高い金利またはコスト、より厳しい財務および運営契約、または信用および流動性源を得るための体系的な制限を含む、あまり有利ではない商業融資条項を招く可能性があり、それによって、私たちは融資を受けにくく、さらには融資を受けることができない。他のリスクに加えて、利用可能な資金または現金および流動資金源の減少は、運営費用、財務的義務、または他の義務を履行する能力に悪影響を与え、または契約義務に違反する可能性があります。上記のいずれの影響、または上記要因または他の関連または類似要因による任意の他の影響は、我々の流動資金および我々の業務、財務状況または経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
当社のエネルギー貯蔵製品の製品保証に関する推定不確実性は複雑で、欠陥が含まれている可能性があり、および/または予想される性能レベルで動作しない可能性があり、追加の保証費用を継続して発生させる可能性があり、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
標準的な限定保証型製品保証と延長サービス型保証を提供します。私たちの限定保証は私たちの製品の正常な使用とサービス条件下での材料と技術欠陥をカバーしています。通常商業運営日の後一年から五年以内あるいは契約に従って基本的に完成します。そのため、私たちは製品を販売して収入を確認してから保証クレームのリスクを長く負担します。以前販売していた製品に対する予想保証コストは変化する可能性があり、未来の製品は保証下の前の製品と互換性がないかもしれません。また、急速に発展している業界にあるため、データが限られているため、推定された保証コストにはより高い不確実性が存在する。私たちの製品が予想保証期間内に表現されていることを十分に確認するための十分な運営履歴が不足しており、埋蔵量が大きく変化する可能性があります。さらに、位置および設計および環境条件によって異なる可能性のある実際の動作条件では、我々の製品は、標準試験条件または他の故障データセットとは異なる方法で動作する可能性がある。私たちは信頼性と高品質の製品とサービスの面での名声、優れた顧客サービスと私たちのブランド名に大きく依存して、新しい顧客を誘致し、私たちの業務を発展させます。もし私たちの製品やサービスが期待された効果を達成していない場合、あるいは予期しない信頼性の問題や広範な製品の故障に遭遇した場合、私たちのブランドや市場の名声は深刻に損なわれる可能性があり、私たちは顧客を失ったり、顧客を獲得したり、維持できない可能性があり、これは私たちの業務と運営結果に影響を与える可能性があります
私たちの製品の運営歴史が限られているので、私たちの製品の耐久性と信頼性、予想保証期間内の性能、予想保証賠償率を含む仮説と応用判断を要求されました。私たちの仮定は私たちの製品の実際の性能と大きく違うことが証明されるかもしれません。将来欠陥のある製品を修理したり交換したりする時に大量の費用が発生します。製品故障率、現場サービス義務と製品故障の是正による修理コストのため、将来の保証義務の見積もりが増加し、保証義務の金額を増加させ、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。もし私たちの保証準備金が未来の私たちのエネルギー貯蔵製品に対する保証クレームを支払うのに十分でなければ、私たちの財務状況と経営結果は不利な影響を受けます。保証準備金には、当社の経営陣が推定した故障率に基づいて保証または交換保証項目の予想コストを最適に推定することが含まれています。これらの見積もり自体は不確定であり、私たちの歴史や予測経験の変化、特にまだ開発中のエネルギー製品について、私たちの過去の製品のエネルギー製品よりも生産量が著しく高く、私たちの未来の保証備蓄に大きな変化をもたらす可能性があります。
第二項株式証券の未登録販売、募集資金の使用及び発行者による株式証券の購入
ない。
項目3.高級証券違約
ない。
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されません。
項目5.その他の情報
ない。
役員及び上級者規則第10 b 5-1条取引手配
2023年6月30日までの3ヶ月以内に、当社の次の役員又は“上級管理者”(取引法第16 a-1(F)条参照)の採用、改正又は終了しました“ルール10 b 5-1取引スケジュール”および/または“非ルール10 b 5-1取引計画“(各定義はS-K条例408項参照)。
開ける2023年6月9日, マナヴィドラ·シアール、当社の上級副社長と首席財務官, 通過するルール10 b 5-1の販売計画は，ルール10 b 5-1(C)の肯定弁護(“販売計画”)を満たすことを目的としている.Sial計画は潜在的な販売に合計を提供しています21,750A類普通株式(三次売却七，250株)は、あらかじめ付与された初期持分奨励金の三年度帰属日の推定課税義務をSialさんに支払う。Sial計画は(I)2025年10月1日または(Ii)にその条項に基づいて他の方法でSial計画を終了する日に終了し，早い者を基準とする。
開ける2023年6月14日, レベッカ·ポールその会社の上級副社長と首席産品官, 通過する10 b 5-1ルールの販売計画は、ルール10 b 5-1(C)の肯定的な弁護(“Boll計画”)を満たすことを目的としている。Boll計画規定：(I)既得株式オプションの行使可能性とそれに関連する最大75,000A類普通株の株式と(Ii)売却可能なものが最も多い28,917A類普通株。Boll計画(I)2024年9月2日または(Ii)Boll計画は、早い者を基準として、その条項に従って他の方法で終了する日に終了する予定である。
項目6.展示品
(a)以下の展示品は本書類の一部として提出されております
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 引用で編入する |
展示品 違います | | 展示品説明 | 表 | 書類番号. | 証拠品番号： | 提出日 |
| 3.1 | | フラックスエネルギー会社の登録証明書を改正して再署名した。 | 8-K | 001-40978 | 3.1 | 2021年11月3日 |
| 3.2 | | 修正され再改訂されたフラックスエネルギー会社登録証明書の最初の改訂証明書。 | 8-K | 001-40978 | 3.1 | 2022年12月22日 |
| 3.3 | | フラックスエネルギー会社の定款を改正して再制定した。 | 8-K | 001-40978 | 3.2 | 2021年11月3日 |
| 10.1* | | 2023年5月19日2021年11月1日の循環信用協定の第2号改正案に対して，借り手であるFluence Energy，LLC，借り手であるFluence Energy，Inc.を親保証人，その子保証先，貸手，および行政エージェントと担保エージェントとしてのJP Morgan Chase Bank，N.A | | | | |
| 10.2* | | 2021年11月1日の循環信用協定の第3号改正案に対して，期日は2021年11月1日，借り手Fluence Energy，LLC，借り手であるFluence Energy，Inc.を親保証人，その子保証側，貸金先，およびJP Morgan Chase Bank，N.A.を行政エージェントと担保エージェントとする | | | | |
| 31.1* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて改正された1934年証券取引法第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づいて会社最高経営責任者の証明を行う。 | | | | |
| 31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて改正された1934年証券取引法第13 a-14条及び第15 d-14(A)条に基づいて会社首席財務官の証明を行う。 | | | | |
| 32.1** | | 2002年の“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350条による会社の最高経営責任者の証明。 | | | | |
| 32.2** | | 2002年“サバンズ-オックススリー法案”906節で可決された“米国法典”第18編1350節による会社首席財務官の証明。 | | | | |
| 101.INS | | XBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 | | | | |
| 101.Sch* | | XBRL分類拡張アーキテクチャドキュメント。 | | | | |
| 101.カール* | | XBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する. | | | | |
| 101.定義* | | XBRL分類拡張はLinkbase文書を定義する. | | | | |
| 101.実験所* | | XBRL分類拡張タグLinkbase文書. | | | | |
| 101.前期* | | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント. | | | | |
| 104 | | 表紙対話データファイル-表紙対話データファイルは、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。 | | | | |
*アーカイブをお送りします
**米国法第18編1350節によれば、本証明書は、本四半期報告10-Q表と共にのみ提供され、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)第18節の目的のために提出されたものではなく、この条項の責任を受けず、1933年の証券法(改正)または“取引法”に従って登録者に引用されて提出された任意の文書であっても、当該文書が本文書の日付の前または後に提出されたものであっても、当該文書中の任意の一般的な合併言語にかかわらず提出されたものとみなされてはならない。
サイン
1934年“証券取引法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、次の署名者が代表して本報告書に署名することを正式に許可した
| | | | | | | | | | | |
| フローレンスエネルギー会社 |
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| 日付：2023年8月10日 | 差出人： | | /S/ジュリアン·ネブレーダー |
| | | ジュリアン·ネブレーダー CEOと社長(CEO) |
| | | | | | | | | | | |
| 日付：2023年8月10日 | 差出人： | | /S/マナベンドラ·シアール |
| | | マナヴィドラ·シアール 首席財務官と上級副総裁(首席財務官) |