米国
証券取引委員会
ワシントンDC 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
__________ から __________ への移行期間について
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織) |
(IRS) 雇用主 |
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(主要執行機関の住所) |
(郵便番号) |
登録者の電話番号 (市外局番を含む): (
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル |
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取引 シンボル (複数可) |
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登録された各取引所の名前 |
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登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
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☑ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
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非加速ファイラー |
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☐ |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(取引法規則12b-2で定義されている)かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2023年8月1日の時点で、登録者は
目次
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ページ |
第一部。 |
財務情報 |
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アイテム 1. |
財務諸表 (未監査) |
1 |
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要約連結貸借対照表(未監査) |
1 |
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要約連結営業報告書と包括損失(未監査) |
2 |
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要約連結株主資本変動計算書(未監査) |
3 |
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要約連結キャッシュフロー計算書 (未監査) |
5 |
|
要約連結財務諸表の注記(未監査) |
6 |
アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
22 |
アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
40 |
アイテム 4. |
統制と手続き |
40 |
第二部 |
その他の情報 |
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アイテム 1. |
法的手続き |
42 |
アイテム 1A. |
リスク要因 |
42 |
アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
42 |
アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
42 |
アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
42 |
アイテム 5. |
その他の情報 |
42 |
アイテム 6. |
展示品 |
43 |
署名 |
44 |
i
将来の見通しに関する記述に関する特記事項
このForm 10-Qの四半期報告書には、改正された1933年の証券法(「証券法」)の第27A条および改正された1934年の証券取引法(「取引法」)のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述には重大なリスクと不確実性が伴います。将来の見通しに関する記述は通常、将来の出来事、または当社の将来の財務または経営成績に関するものです。将来の見通しに関する記述には、「可能性がある」、「できる」、「する」、「すべき」、「期待する」、「計画する」、「予想する」、「できる」、「意図する」、「ターゲット」、「プロジェクト」、「検討している」、「信じている」、「推定する」、「予測する」、「可能性がある」などの言葉が含まれているため、将来の見通しに関する記述を特定できる場合があります。、」、「続ける」、またはこれらの言葉の否定的表現や、私たちの期待、戦略、計画、意図に関係する他の類似の用語や表現など。Form 10-Qのこの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述には、以下に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。
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収益、経費、その他の経営成績に関する当社の期待 |
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当社の成長を効果的に管理または維持し、収益性を達成または維持する能力を含む、当社の事業の予想される成長 |
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公衆衛生上の危機やその他のマクロ経済的要因、地政学的な緊張(ロシアのウクライナ侵攻に関連するものなど)の影響で、世界経済が不透明な時期につながる可能性があります。 |
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当社の事業への将来の投資、予想される資本支出、および当社の資本要件に関する見積もり |
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新しいバイヤーやサプライヤーを引き付け、新規および既存のバイヤーとサプライヤーをうまく引き付ける当社の能力。 |
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私たちの販売とマーケティング活動の費用と成功、そして私たちのブランドを宣伝する能力。 |
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主要人材への依存度と、熟練した人材を発掘、採用、維持する能力 |
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海外への進出を含め、当社の成長を効果的に管理する当社の能力。 |
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当社の知的財産権またはその他の所有権とそれに関連する費用を取得、維持、保護、行使する当社の能力 |
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インフレ圧力の影響を受ける可能性のある費用と経費を効果的に管理する当社の能力。 |
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既存の競合他社や新規市場参入者と効果的に競争する当社の能力、および |
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私たちが競争している市場の成長率。 |
将来の出来事の予測として、将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。このフォーム10-Qに含まれる将来の見通しに関する記述は、主に、当社の事業、財政状態、経営成績に影響を与えると思われる将来の出来事や傾向に関する現在の期待と予測に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述に記載されている出来事の結果は、リスク要因パートII、項目1A、およびこのフォーム10-Qの他のセクションに記載されているリスク、不確実性、およびその他の要因の影響を受けます。さらに、私たちは非常に競争が激しく、急速に変化する環境で事業を行っています。新しいリスクや不確実性が時折現するため、このフォーム10-Qに含まれる将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確実性を予測することはできません。将来の見通しに関する記述に反映されている結果、出来事、状況は、達成されないか、発生する可能性があり、実際の結果、出来事、または状況は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。
さらに、「私たちは信じている」という記述や類似の記述は、関連する主題に関する私たちの信念や意見を反映しています。これらの記述は、このフォーム10-Qの日付時点で入手可能な情報に基づいています。また、情報はこれらの記述の合理的な根拠を提供すると考えていますが、その情報は限定的または不完全である可能性があります。私たちの声明は、すべての関連情報を徹底的に調査または検討したことを示すように読んではいけません。これらの記述は本質的に不確実であり、投資家はこれらの記述に過度に依存しないように注意する必要があります。
このフォーム10-Qに記載されている将来の見通しに関する記述は、その記述が行われた日現在の出来事にのみ関係しています。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、このフォーム10-Qの日付以降の出来事や状況を反映するため、または新しい情報や予期しない出来事の発生を反映するために、このフォーム10-Qに記載されている将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。将来の見通しに関する記述に開示されている計画、意図、または期待を実際には達成できない可能性があります。当社の将来の見通しに関する記述に過度に依存しないでください。私たちの将来の見通しに関する記述には、将来の買収、合併、処分、合弁事業、投資による潜在的な影響を反映していません。
ii
パートI—財務ダイヤル情報
アイテム 1。財務諸表。
ゾメトリー株式会社および子会社
コンデンスコンソリデーテッド 貸借対照表 (未監査)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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資産 |
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流動資産: |
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現金および現金同等物 |
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市場性のある証券 |
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売掛金、$の信用損失引当金を差し引いたもの |
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インベントリ |
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前払い経費 |
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その他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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資産および設備、純額 |
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オペレーティングリースの使用権資産 |
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非連結合弁事業への投資 |
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無形資産、純額 |
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グッドウィル |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主資本 |
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流動負債: |
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買掛金 |
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未払費用 |
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契約負債 |
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支払うべき所得税 |
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オペレーティングリース負債、流動部分 |
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流動負債合計 |
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コンバーチブルノート |
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オペレーティングリース負債、当期分を差し引いたもの |
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繰延所得税 |
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その他の負債 |
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負債総額 |
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(ノート 13) |
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株主資本 |
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優先株式、$ |
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クラスA普通株式、$ |
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クラスB普通株式、$ |
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追加払込資本 |
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その他の包括利益の累計 |
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累積赤字 |
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株主資本の総額 |
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非支配持分 |
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総資本 |
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負債総額と株主資本 |
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$ |
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未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
1
ゾメトリー株式会社および子会社
コンデンスコンソリデーテッドセット営業報告書と包括損失
(未監査)
(千単位、1株あたりのデータを除く)
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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収益 |
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収益コスト |
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売上総利益 |
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セールスとマーケティング |
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運営とサポート |
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製品開発 |
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一般管理と管理 |
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資産の減損 |
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営業費用の合計 |
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事業による損失 |
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その他の収入 (費用) |
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支払利息 |
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利息および配当収入 |
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その他の費用 |
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非連結合弁事業からの収入 |
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その他の収入 (費用) の合計 |
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税引前損失 |
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所得税の給付(引当金) |
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純損失 |
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非支配持分に帰属する純利益(損失) |
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普通株主に帰属する純損失 |
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クラスAおよびクラスBの普通株式の1株当たりの純損失(基本および希薄化後) |
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計算に使用した加重平均発行済株式数 |
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総合損失: |
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外貨翻訳 |
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その他の包括利益 (損失) の合計 |
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純損失 |
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包括的損失 |
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非支配持株主に帰属する包括利益 |
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普通株主に帰属する包括損失の合計 |
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未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
2
ゾメトリー株式会社および子会社
要約連結株主資本変動計算書
(未監査)
2023年および2022年6月30日に終了した3か月間
(千単位、1株あたりのデータを除く)
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クラスA-普通株式 |
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クラスB-普通株式 |
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追加支払い済み |
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その他総合力の蓄積 |
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累積 |
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株主総数 |
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非制御 |
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合計 |
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株式 |
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金額 |
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株式 |
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金額 |
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資本 |
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収益 (損失) |
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赤字 |
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エクイティ |
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利息 |
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エクイティ |
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バランス、2023年3月31日 |
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普通株式オプションの行使 |
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制限付株式ユニットの権利確定 |
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株式ベースの報酬 |
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包括利益 |
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外貨翻訳 |
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純損失 |
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包括利益(損失)総額 |
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バランス、2023年6月30日 |
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バランス、2022年3月31日 |
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普通株式オプションの行使 |
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普通株式を寄付しました |
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株式ベースの報酬 |
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外貨翻訳 |
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純利益 (損失) |
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包括利益(損失)総額 |
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バランス、2022年6月30日 |
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未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3
ゾメトリー株式会社および子会社
要約連結株主資本変動計算書
(未監査)
2023年および2022年6月30日に終了した6か月間
(千単位、1株あたりのデータを除く)
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クラスA-普通株式 |
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クラスB-普通株式 |
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追加支払い済み |
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その他総合力の蓄積 |
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累積 |
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株主総数 |
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非制御 |
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合計 |
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株式 |
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金額 |
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株式 |
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金額 |
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資本 |
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収益 (損失) |
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赤字 |
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利息 |
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(赤字)株式 |
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残高、2022年12月31日 |
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制限付株式ユニットの権利確定 |
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企業結合で発行された株です |
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普通株式を寄付しました |
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株式ベースの報酬 |
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包括的損失 |
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純損失 |
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包括損失合計 |
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バランス、2023年6月30日 |
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残高、2021年12月31日 |
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普通株式オプションの行使 |
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普通株式を寄付しました |
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株式ベースの報酬 |
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包括的損失 |
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純損失 (収入) |
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包括損失合計 |
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バランス、2022年6月30日 |
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未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4
ゾメトリー株式会社および子会社
の要約連結計算書 キャッシュフロー
(未監査)
(千単位)
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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営業活動によるキャッシュフロー: |
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純損失 |
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純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: |
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減価償却と償却 |
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資産の減損 |
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119 |
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使用権資産の帳簿価額の削減 |
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株式ベースの報酬 |
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条件付き対価の再評価 |
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非連結合弁事業からの収入 |
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普通株式の寄付 |
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有価証券の損失 |
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現金以外の所得税制上の優遇措置 |
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資産および設備の売却による損失 |
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在庫償却 |
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転換社債の繰延費用の償却 |
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繰延税制上のメリット |
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その他の資産と負債の変化: |
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インベントリ |
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前払い経費 |
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未払費用 |
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契約負債 |
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営業活動に使用された純現金 |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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有価証券の購入 |
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有価証券の売却による収入 |
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資産および設備の購入 |
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不動産および設備の売却による収入 |
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企業結合のために支払われた現金、取得した現金を差し引いたもの |
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財務活動によるキャッシュフロー: |
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ファイナンスリース債務の支払い |
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財務活動による純現金 |
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現金および現金同等物に対する外貨換算の影響 |
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現金および現金同等物の期末残高 |
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補足キャッシュフロー情報: |
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企業結合に関連する現金以外の対価は |
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未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
5
XOメトリー株式会社および子会社
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(未監査)
(1) 組織と事業内容
Xometry, Inc.(「Xometry」、「当社」、または「当社」)は、デラウェア州で設立されました。
当社のAI対応テクノロジープラットフォームは、独自の機械学習アルゴリズムとデータセットを搭載しているため、製造業を急速にデジタル化する洗練された両面市場が生まれています。その結果、バイヤーは希望する製品をオンデマンドで調達でき、サプライヤーはそれぞれの能力や能力に合った新しい製造機会を調達できます。私たちの市場でのやりとりは、AIモデルを継続的に改善し、新しい製品やサービスを生み出すのに役立つ豊富なデータインサイトを提供し、規模が拡大するにつれて強力なネットワーク効果を促進します。
私たちは独自の技術を使用して、製品設計者、エンジニア、バイヤー、サプライチェーンの専門家が製造施設のグローバルネットワークの能力に即座にアクセスできるようにしています。当社のプラットフォームにより、購入者は価格、予想リードタイム、製造可能性に関するフィードバックを迅速に受け取り、会社のプラットフォームで注文することができます。このネットワークにより、当社はカスタムコンポーネントやアフターマーケット部品など、独自の部品を大量に購入者に提供することができます。
Xometryのサプライヤーの機能には、コンピューター数値制御製造、板金成形、シート切断、3D印刷(溶融堆積モデリング、直接金属レーザー焼結、PolyJet、ステレオリソグラフィー、選択的レーザー焼結、バインダージェット、カーボンデジタル光合成、マルチジェットフュージョン、潤滑剤副層光硬化を含む)、ダイカスト、スタンピング、射出成形、ウレタン鋳造、チューブ切断などがあります。、チューブ曲げ、仕上げサービス、ラピッドプロトタイピング、大量生産。
私たちは、幅広く多様なバイヤー基盤へのアクセスを提供することで、サプライヤーが製造事業を成長させ、機械の稼働率を向上させることができるよう支援します。また、サプライヤー固有のニーズを満たす製品やサービスをサポートするサプライヤーも提供しています。当社のサプライヤーサービスには、キャッシュフローを安定させ、強化するためのクラウドベースの製造実行システム(「Workcenter」)と金融サービス製品が含まれています。さらに、サプライヤーの生産性を最適化できるように、サプライヤーにデジタルマーケティングとデータソリューション、SaaSベースのソリューションを提供しています。2021年に、私たちはトーマス・パブリッシング・カンパニー(「トーマス」)とフジフォーム社(d/b/a FactoryFour)(「FactoryFour」)を買収し、サプライヤーサービスの範囲をマーケティングおよび広告サービスやWorkcenterを含むように拡大し、サプライヤーの生産性を最適化できるよう支援しました。
(2) 重要な会計方針の提示と要約
添付の未監査の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(「米国会計基準」)および中間財務報告に関する証券取引委員会(「SEC」)の適用規則に従って作成されています。米国会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や注記開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。したがって、これらの要約連結財務諸表は、2023年3月16日にSECに提出されたForm 10-Kの当社の年次報告書に含まれる連結財務諸表および注記と併せて読む必要があります。
ここに含まれる2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表は、その日付の監査済み財務諸表から導き出されたものですが、米国会計基準で年次報告ベースで義務付けられている特定の注記を含むすべての開示が含まれているわけではありません。経営陣の見解では、添付の要約連結財務諸表は、中間期間の財政状態、経営成績、包括損失、株主資本、キャッシュフローを公平に提示するために必要な、通常の定期的な調整をすべて反映していますが、必ずしも2023年通期または将来の期間に予想される経営成績を示すものではありません。同社は
海外事業と包括損失
米ドル(「USD」)は、米国で事業を展開するXometryの連結子会社の機能通貨です。ドイツで、英国、トルコ、中国、日本で事業を展開する当社の連結子会社の主な機能通貨は、それぞれユーロ、英ポンド、トルコリラ、人民元、円です。機能通貨が米ドルではない当社の連結子会社については、当社は財務諸表を米ドルに換算します。
6
当社は、資産と負債を財務諸表の日付時点で有効な為替レートで換算します。収益勘定と経費勘定は、その期間の平均為替レートを使用して換算されます。換算による損益は、その他の包括利益の累計(「AOCI」)に、株式とは別の構成要素として含まれます。
非支配持分
私たちは
米国会計基準に従って当社の未監査の要約連結財務諸表を作成するには、経営陣が見積もりや仮定を行う必要があり、それが財務諸表と付随する注記で報告された金額に影響します。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。
当社は、買収法を用いて企業結合を会計処理します。これには、とりわけ、買収日に取得した有形無形資産および推定公正価値で引き受けられた負債に、購入対価の公正価値を配分することが必要です。これらの特定可能な資産および負債の価値に対する購入対価の公正価値を超える金額は、のれんとして記録されます。取得した資産と引き受けた負債の公正価値を決定する際、経営陣は、特に無形資産の評価に関して、重要な見積もりと仮定を行います。経営陣の公正価値の見積もりは、合理的であると信じられている仮定に基づいていますが、本質的に不確実で予測不可能であり、その結果、実際の結果は推定と異なる場合があります。測定期間中、取得日から1年を超えない範囲で、取得日時点で存在していた事実や状況に関する新しい情報が得られた場合は、取得した資産と引き受けた負債の調整を、のれんを相殺して記録することがあります。測定期間の終了時、または取得した資産または引き受けた負債の公正価値の最終決定時、いずれか早い方で、その後の調整はすべて連結営業報告書に反映されます。弁護士費用やコンサルティング費用などの買収費用は、発生時に費用計上されます。
当社は、特定の資産と負債を予想出口価格に基づいて定期的に公正価値で測定します。予想出口価格とは、資産の売却時に受け取られる金額、または市場参加者間の秩序ある取引で負債を移転するために支払われる金額を表します。そのため、公正価値は、市場参加者が資産または負債の価格設定に使用する仮定に基づいている場合があります。
公正価値の測定に関する権威あるガイダンスは、公正価値を定期的または非定期的に測定するための一貫した枠組みを確立します。これにより、評価手法で使用されるインプットに階層的なレベルが割り当てられます。公正価値を測定するインプットの階層レベルは次のとおりです。
レベル1-活発な市場における同一資産または負債の見積価格(調整前)を反映した観察可能なインプット。
レベル2-インプットには、活発ではない市場における同一の資産または負債の相場価格、活発な市場における類似の資産または負債の相場価格、資産または負債について観察可能な相場価格以外のインプット、または相関関係やその他の手段によって主に観測可能な市場データから導き出された、または裏付けられたインプットを反映します。
レベル3-公正価値の決定に使用される評価手法に組み込まれた会社自身の仮定を反映した、観察できないインプット。これらの仮定は、合理的に入手可能な市場参加者の仮定と一致している必要があります。
現金および現金同等物、売掛金、前払費用およびその他の資産、買掛金、未払費用、契約負債など、当社の特定の金融商品の帳簿価額は、満期が短いため、公正価値に近似しています。会社の有価証券は公正価値で記録されています。
会社は有価証券を公正価値で測定し、その他の費用の公正価値の変動は要約連結営業報告書および包括損失計算書で認識します。会社の有価証券は、短期マネーマーケットファンドへの投資です。これらの有価証券の満期は3か月以下です。 2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、当社の有価証券は
7
検討事項 取引コスト、割引、または障害要因の
売掛金は、会社が未払い残高から回収すると予想している金額で記載されています。会社の売掛金には利息がつきません。売掛金で徴収された金額は、要約連結キャッシュフロー計算書の営業活動に使用された純現金に含まれます。会社が信用を提供している購入者に対して、会社は照会などの信用照会を行い、信用格付けサービスやその他の公開情報を問い合わせます。経営陣は、不良債権費用の引当金と、未払い額の年齢、各顧客の予想される支払い能力と回収履歴、現在の市況、および引当金が適切かどうかを判断するための合理的かつ裏付け可能な将来の経済状況の予測に基づく評価引当金の調整を通じて、回収不能と思われる金額を規定しています。会社は評価引当金を毎月見直しています。90日以上指定額を超える延滞残高は、回収可能かどうか個別に審査されます。経営陣が合理的な回収努力を払った後も未払いの残高は、評価引当金への請求と売掛金への貸方によって償却されます。
信用損失引当金
売掛金および変動に関連する信用損失引当金は以下の通りです(千単位)。
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2023 |
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2022 |
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信用損失引当金 |
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年初1月1日時点の残高 |
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引当金口座への請求 |
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償却またはその他 |
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期末の残高、それぞれ6月30日と12月31日 |
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資産や設備は原価で記載されています。減価償却は、資産の推定耐用年数(3年から7年)、または借地権が改善された場合は、残りのリース期間または資産の耐用年数のいずれか短い方で定額法で計算されます。
事象や状況の変化により、資産の帳簿価額を回収できない可能性があることが判明した場合には、償却の対象となる財産、設備、無形資産の減損がないか審査されます。長期資産または資産グループに減損の可能性があるかどうかをテストする必要がある場合、会社はまず、その資産または資産グループによって生み出されると予想される割引前のキャッシュフローを帳簿価額と比較します。長期資産または資産グループの帳簿価額が割引前のキャッシュフローベースで回収できない場合、帳簿価額が公正価値を超える程度まで減損が計上されます。公正価値は、必要に応じて、割引キャッシュフローモデル、相場市場価値、第三者による独立した評価など、さまざまな評価手法によって決定されます。
資産と設備には、資本化された社内ソフトウェア開発費が含まれます。対象となる社内用ソフトウェア開発費用は、プロジェクトの予備段階の完了後に資産計上されます。このような費用には、合計で$の内部および外部の直接開発費用が含まれます
のれんは、企業結合によって取得した純資産の推定公正価値に対する超過購入価格を表します。2023年6月30日の時点で、 当社の営業権は、米国と国際報告単位の両方に帰属します。2022年12月31日現在、当社の営業権は米国の報告単位に帰属しています。のれんは償却されません。当社は、毎年第4四半期にのれんの減損検査を行っています。また、事象や状況の変化により、のれんを含む報告単位の帳簿価額が減損している可能性があることが示された場合は、より頻繁にのれんの減損試験を行っています。
に のれん減損のテストでは、まず質的要因を評価して、事象や事情の存在から、報告単位の公正価値が帳簿価額を下回る可能性が高いと判断されるかどうかを判断します。評価されるこれらの定性的要因には、(i)資産の使用方法または事業全体の戦略の大幅な変更、(ii)特定のリストライニシアチブ、(iii)業界または経済の著しいマイナスの傾向、(iv)
8
重要な 当社の株価が一定期間下落しました。事象や状況を総合的に評価した結果、報告単位の公正価値が帳簿価額を下回る可能性が低いと判断した場合は、追加の減損試験は必要ありません。ただし、そうでないと結論付けた場合は、定量的評価に進みます。
当社は、米国とヨーロッパの市場収益の大部分を、サプライヤーの広大なネットワークを利用して出荷される部品やアセンブリの販売から得ています。当社は、財務会計基準審議会(「FASB」)の会計基準体系化(「ASC」)に従い、お客様への販売による収益を計上しています。 トピック606、顧客との契約による収入(「ASC 606」)。
当社は、顧客が見積もりを受け入れて注文した時点で、会社と顧客との間に契約が存在すると判断します。これらにはすべて、会社の標準契約条件またはXometryの購入者と合意したその他の条件が適用されます。Xometryのプラットフォームを通じて注文が完了すると、当社は、製造された部品またはアセンブリの販売を完了するために、その注文に含まれる履行義務を特定します。Xometryの社内技術を使用して、会社は注文開始時に製造された部品またはアセンブリの価格をスタンドアロンで決定します。当社は、出荷時にXometryの顧客への販売による収益を計上しています。その時点で、部品またはアセンブリの管理が移りました。
当社は、XometryがXometryに代わって顧客に対して負う履行義務を履行するよう第三者メーカーに指示する権利を取得することで製造を管理しているため、第三者メーカーのネットワークを利用した部品やアセンブリの販売は当社が主に行っていると結論付けました。当社は、以下の販売条件を検討しました。(i)当社には、特定の製品を顧客に提供する義務があります。(ii)当社は、製品の価格とサプライヤーに支払う価格を決定する裁量権があり、当社はXometryのすべての販売についてマージンリスクを負っています。(iii)当社は、サプライヤーの選択を含め、各注文の履行方法を裁量で決定します。(iv)Xometryは、お客様が最終品に満足できない限り、製品の品質に一定のリスクを負います製品。
Xometryは、サプライヤーに提供する一連のサービスであるサプライヤーサービスからも収益を得ています。収益には、広告を含むマーケティングサービスの販売も含まれます。この収益は通常、その製品またはサービスと引き換えに受け取ることができると予想される対価を反映した金額で、支配権が顧客に移転されたものとみなされます。時々、お客様への注文には、当社製品の一部または全部を組み合わせるなど、複数の履行義務が伴うことがあります。製品が個別の履行義務と見なされるのか、それとも1つの履行義務を組み合わせたものとして会計処理されるのかを判断するには、判断が必要な場合があります。収益は、履行義務が履行された期間または時点で計上されます。対価は通常、転送される製品の数量の固定単価に基づいて決定されます。複数の履行義務を伴う発注書の場合、取引価格は相対的な個別の販売価格に基づいて各履行義務に割り当てられ、個々の製品またはサービスが顧客に譲渡されるときに収益として認識されます。
収益は、予想返品、返金、手当を差し引いて表示されます。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社は推定返品、返金、または手当について$を引当金として定めています
消費税、および該当する場合は顧客から徴収されて政府当局に送金される関税や関税は、収益から除外されます。
契約負債
契約負債は主に、前払いまたは注文時に受け取った支払いで、関連する履行義務が履行されておらず、上記の会社の収益認識基準に基づいて収益が認識されていなかったために発生します。
次の表は、2022年12月31日および2023年6月30日現在の契約負債(千単位)を示しています。
契約負債のロールフォワード: |
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2022年12月31日時点の契約負債 |
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収益が認識されました |
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前もって受け取った支払い |
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契約負債を取得しました |
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2023年6月30日の契約負債 |
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$ |
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2023年6月30日までの6か月の間に、同社は約$を認識しました
9
売買契約取得費用
契約締結にかかる当社の追加費用には、通常、注文ごとに決定される販売手数料が含まれる場合があります。1年を超える契約の場合、当社はそのような費用をお客様の平均寿命にわたって定額で償却します
市場の収益原価は、主に、会社のサプライヤーが製造または生産して会社のプラットフォームで購入者に配送する製品のコスト、内部および外部の製造コスト、送料、および特定の内部減価償却で構成されます。
サプライヤーサービスの収益原価は、主に社内外の制作費とウェブサイトホスティングで構成されています。
会社は、契約にリースが含まれるかどうか、および該当する場合はそのリースの分類を、開始時に判断します。オペレーティングリースは、要約連結貸借対照表の現在の部分を差し引いたオペレーティングリースの使用権(「ROU」)資産、オペレーティングリース負債、流動部分、およびオペレーティングリース負債に含まれます。同社は、上記の長期資産のセクションで詳述されているように、ファイナンスリースを行っています。期間が12か月以下のリースの場合、当社は要約連結貸借対照表にROU資産またはリース負債を認識しません。さらに、当社は、不動産のリースの要素と非リースの要素を分離しないという現実的な手段を選択しました。つまり、これらのリースの場合、非リース要素は、会社の要約連結貸借対照表の関連するROU資産とリース負債残高に含まれます。
ROU資産は、リース期間中に原資産を使用する当社の権利を表し、リース負債は、リースに基づくリース料を支払う当社の義務を表します。オペレーティングリースのROU資産とリース負債は、リース期間中のリース料の現在価値に基づいてリース開始日に計上されます。通常、会社のオペレーティングリースの暗黙の金利は決定できません。そのため、当社はリース開始時の増分借入金利を使用して、リース支払いの現在価値を決定します。オペレーティングリースのROU資産には、リースインセンティブによって相殺されるリース前払いも含まれます。会社のリースの中には、リースを延長または終了するオプションが含まれているものがあります。予想されるリース期間には、当社がそのようなオプションを行使することが合理的に確実である場合に、リースを延長または終了するオプションが含まれます。
リース費用は、リース期間中に定額で計上されます。
販売およびマーケティング費用は、発生時に費用計上されます。これには、デジタルマーケティング戦略の費用、ブランディング費用およびその他の広告費用、特定の減価償却費、契約の取得費用、および会社の営業およびマーケティング従業員に対する報酬費用(株式ベースの報酬を含む)が含まれます。2023年6月30日までの3か月と6か月の間、同社の広告費は$でした
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一般管理費は主に、役員、財務、法務およびその他の管理職員の株式報酬費用を含む報酬費用、専門サービス料、および特定の減価償却費で構成されます。
ストックオプションや制限付株式ユニットを含むすべての株式ベースの報酬は、付与日の報奨の公正価値で評価されます。当社は、ブラック・ショールズのオプション価格モデルを使用して、ストックオプションの付与日の公正価値を見積もっています。ストックオプションと制限付株式ユニットの公正価値は、必要なサービス期間にわたって定額で報酬費用として計上されます。通常
ブラック・ショールズモデルは、株式ベースの報奨の公正価値を推定する際に、いくつかの変数と仮定を考慮します。
これらの変数には以下が含まれます:
当社は、複数の種類の普通株式と参加証券に必要な二分類法を使用して、1株あたりの純損失を計算します。2クラス方式では、普通株主がその期間に利用できる収入を、あたかもその期間のすべての収入が分配されたかのように、配当を受けるそれぞれの権利に基づいて普通株式と参加証券に配分する必要があります。没収できない配当権を含む特定の未確定株式ベースの支払い報奨は、参加有価証券として扱われるため、2クラス法による1株当たり純利益の計算に含まれます。 クラスA普通株式とクラスB普通株式の清算権と配当権を含む権利は、議決権を除いて実質的に同じです。したがって、クラスAの普通株式とクラスBの普通株式は、会社の純損失に比例して分配されました。
現在、発行されているがまだ採用されていない会計基準のうち、採用時に会社の連結財政状態、経営成績またはキャッシュフローに大きな影響を与えると予想されるものは他にありません。
(3) クレジット集中
会社を信用リスクの集中にさらす可能性のある金融商品は、主に現金と売掛金です。同社は、連邦保険限度額を超えることもある現金を、主要な金融機関の預金口座に保管しています。同社のバイヤーの大半は米国にいます。
11
(4) インベントリ
在庫は、原材料、仕掛品、工具在庫、完成品で構成されています。原材料(プラスチックや金属)は、アディティブマニュファクチャリングとサブトラクティブマニュファクチャリングのプロセスで製造製品になります。仕掛品とは、まだ完了していない顧客の注文に関連する製造費のことです。工具の在庫は、主に小型の消耗品工作機械、切削装置などで構成されています。完成品は出荷待ちの製品です。
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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原材料 |
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作業中 |
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ツールインベントリ |
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完成品 |
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合計 |
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$ |
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(5) 財産と設備と長期資産
資産および設備は、2023年6月30日および2022年12月31日現在(千単位)、次のもので構成されています。
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6月30日 |
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12月31日 |
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便利な生活 |
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2023 |
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2022 |
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テクノロジーハードウェア |
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製造装置 |
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資本化ソフトウェア開発 |
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借地権の改善 |
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家具と備品 |
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土地 |
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無期限 |
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- |
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合計 |
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減価償却累計額が少ない |
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( |
) |
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( |
) |
資産および設備、純額 |
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$ |
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$ |
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2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の減価償却費は次のとおりです(千単位)。
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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収益コスト |
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セールスとマーケティング |
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運営とサポート |
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製品開発 |
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一般管理と管理 |
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減価償却費の合計 |
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$ |
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(6) リース
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月のオペレーティングリース費用は次のとおりです(千単位)。
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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収益コスト |
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一般管理と管理 |
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オペレーティングリース費用の合計 |
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$ |
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12
2023年の第1四半期に、当社は
2023年の第2四半期に、同社はリースポートフォリオを評価しました。その結果、当社はニューヨーク州ニューヨーク、ペンシルバニア州ホーシャム、カリフォルニア州カルバーシティ、ジョージア州ドーラビル、メリーランド州ゲイサーズバーグでの特定のリースおよび/またはリースの一部を放棄しました。これらのリースを放棄した結果、当社はこれらの場所の使用を中止し、ROU資産の償却を加速して、ROU資産の帳簿価額をゼロに減らしました。同社は、1回限りの請求を認めました $
(7) 買収
トリディ
2023年1月2日、当社は株式購入契約に基づいてトルコのイスタンブールにあるTridi Teknoloj A.S.(「Tridi」)を買収しました。Tridiの買収により、同社のヨーロッパにおける市場能力が拡大し、トルコ市場へのアクセスが可能になります。会社は買収を企業結合として計上しました。 ドルののれん
当社は、Tridiの取得した資産と負債の公正市場価値の暫定評価分析を行いました。最終的な購入価格の配分は、取得した資産と負債の公正価値を確定するために必要なすべての情報を当社が完成させ、十分に検討した時点で決定されます。最終的な配分は、暫定配分とは大きく異なる可能性があり、流動資産、流動負債、のれんへの配分の変更が含まれる場合があります。
2023年6月30日までの3か月間に、当社は無形資産の初期公正価値に関連する測定期間の調整を認識しました。同社は無形資産の公正価値を$から引き下げました
次の表は(千単位)、Tridiに支払われた対価と、取得日に取得した資産と引き受けた負債の暫定的な公正価値をまとめたものです。
考慮事項: |
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現金 |
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既存の関係の解決 |
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条件付対価の公正価値 |
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対価の公正価値 |
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特定可能な資産の取得額と引き受けた負債の計上額: |
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流動資産 |
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資産と設備 |
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無形資産 |
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現在の負債 |
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想定される特定可能な純資産の合計 |
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グッドウィル |
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合計 |
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取得した無形資産の推定公正価値は、当社が決定しました。当社は、評価分析を支援するために第三者の専門家を雇いました。当社は、原価法を使用して、レベル3のインプットを使用してベンダーとの関係の公正価値を見積もりました。ベンダー関係の耐用年数とは
Tridiの経営成績は、買収日(2023年1月2日)の当社の連結財務諸表に含まれていました。 Tridiの買収は、提示された期間において当社にとって重要とは見なされなかったため、プロフォーマ情報は提示されていません。
13
(8) 細分化された収益と収益コストの情報
次の表は、当社の収益と収益コストを事業分野ごとに分類したものです。私たちの市場からの収益は、主にプラットフォーム上の部品とアセンブリの売上を反映しています。サプライヤーサービスからの収益には、主に広告の販売と、程度は低いがサプライ品、金融サービス製品、SaaS製品の販売が含まれます。
2023年6月30日と2022年6月30日までの3か月と6か月間の収益と収益コストは、それぞれ次の表に示されています(千単位)。
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3 か月間 |
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3 か月間 |
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6か月間 |
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6か月間 |
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マーケットプレイス |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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収益 |
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$ |
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$ |
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収益コスト |
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売上総利益 |
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サプライヤーサービス |
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収益 |
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$ |
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$ |
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収益コスト |
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売上総利益 |
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$ |
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(9) 非連結合弁事業への投資
当社には
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の間に、当社はIM、LLCから$の配当を受け取りました
(10) 株式ベースの報酬
2014年、当社は株式報酬制度(「2014年株式インセンティブ制度」)を採用しました。この制度に基づき、当社は、従業員、取締役、コンサルタント(将来の従業員、取締役、コンサルタントを含む)にストックオプション、株式購入権、制限付株式報酬、または株式報奨を付与することができます。このプランは2016年2月に終了しました。2014年の株式インセンティブプランでは追加の賞を授与することはできませんが、未払いの報奨は現行の条件に従って引き続き完全に有効です。
2016年、当社は株式報酬制度(「2016年株式インセンティブプラン」)を採用しました。この制度に基づき、当社は、従業員、取締役、コンサルタント(将来の従業員、取締役、コンサルタントを含む)にストックオプション、株式購入権、制限付株式報酬、または株式報奨を付与することができます。
2021年7月2日の当社の新規株式公開に関連して、当社の取締役会は2021年株式インセンティブプラン(「2021年株式インセンティブプラン」)を採択しました。2021年の株式インセンティブプランは、インセンティブストックオプション(「ISO」)、非法定ストックオプション(「NSO」)、株式評価権、制限付株式報酬、制限付株式ユニット報酬、業績連動報酬、その他の報酬、または総称して報奨の付与を規定しています。賞は、Xometryの従業員、Xometryの非従業員取締役、コンサルタント/請負業者、およびXometry関連会社の従業員とコンサルタント/請負業者に授与される場合があります。ISOは、Xometryの従業員とXometryの関連会社の従業員にのみ付与できます。
2023年6月30日の時点で、
14
ストックオプション
2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の加重平均仮定を次の表に示します。
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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評価の前提条件: |
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予想配当利回り |
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—% |
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—% |
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予想されるボラティリティ |
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% |
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% |
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期待期間 (年) |
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リスクフリー金利 |
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% |
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% |
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株式の公正価値 |
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$ |
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2023年6月30日までの6か月間の当社のストックオプション活動の状況と変化の概要は次のとおりです(百万単位、1株あたりの金額を除く)。
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の数 |
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加重 |
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平均 |
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集計 |
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2022年12月31日に行使可能 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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付与されました |
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運動した |
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没収 |
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期限切れ |
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— |
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2023年6月30日の残高 |
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2023年6月30日に行使可能 |
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2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間に付与されたオプションの加重平均公正価値は、$でした
2023年6月30日の時点で、およそ$がありました
当社は現在、株式報奨行使の充足として、授権株式と未発行株式を使用しています。
制限付株式ユニット
2023年6月30日までの6か月間の会社の制限付株式単位の活動状況と変動の概要は次のとおりです(百万単位、1株あたりの金額を除く)。
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の数 |
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加重 |
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集計 |
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2022年12月31日時点で権利が確定していないRSU |
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付与されました |
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— |
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既得 |
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— |
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没収されキャンセルされました |
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— |
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2023年6月30日現在、権利が確定していないRSU |
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2023年6月30日の時点で、およそ$がありました
合計 2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の株式ベースの報酬費用は次のとおりです(
15
(千):
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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セールスとマーケティング |
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運営とサポート |
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製品開発 |
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一般管理と管理 |
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株式報酬費用の総額 |
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(11) 所得税
当社の米国連邦および州の繰延税金資産、および外国繰延税金資産(純営業損失の繰越を含む)に対して、全額評価引当金が設定されています。
その会社は$未満でした
純営業損失とクレジット繰越額
2022年12月31日現在、当社の米国連邦所得税を目的とした純営業損失(「NOL」)の繰越額および同様の州金額は約1ドルです
(12) 普通株主に帰属する1株当たり純損失
当社は、クラスA普通株式、クラスB普通株式、参加有価証券の1株あたりの純損失を2クラス法で計算します。基本EPSと希薄化後EPSは、清算権と配当権が同じであるため、普通株式と参加証券の各クラスで同じです。
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
非支配持分に帰属する純利益(損失) |
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( |
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普通株主に帰属する純損失 |
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クラスAおよびクラスBの普通株主(基本株主、希薄化後)に帰属する1株当たりの純損失を計算するために使用される加重平均発行済株式数 |
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クラスAおよびクラスBの普通株主(基本株主、希薄化後)に帰属する1株当たりの純損失 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
16
希薄化の可能性のある有価証券の以下の発行済株式は、希薄化後の1株当たり純損失の計算から除外されました。それらを含めると希薄化防止効果があったり、そのような株式の発行は事象の発生を条件としているためです。
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6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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未払いのストックオプション |
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未確定譲渡制限付株式ユニット |
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未払いのワラント |
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慈善寄付のために準備された株式 |
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コンバーチブルノート |
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株式総数 |
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(13) 債務義務と不測の事態
2027年の転換社債券
2022年2月、特定の取引相手と総額1ドルの売却に関する購入契約を締結しました
2027年債は、通常の利息がかかる無担保債務です
2027年債は、当社の選択により、当初の転換率で、現金、当社のクラスA普通株式、または現金と当社のクラスA普通株式の組み合わせに転換できます
当社は、2025年2月5日以降に、当社のクラスA普通株式の最後に報告された売却価格が少なくともそれ以上の場合、2027年債の全部または一部を当社の選択により現金と引き換えることができます
2027年債の保有者は、2026年11月1日より前に、自分の選択により、2027年債の全部または一部を金額の倍数で転換することができます
2026年11月1日以降、2027年債は、満期日の直前の取引予定日の第2取引日の営業終了までいつでも転換可能です。
2027年債の保有者が、2027年債に適用される契約で定義されている根本的な変更に関連して、または償還に関連して2027年債を転換した場合、転換率を引き上げる権利があります。さらに、根本的な変化が生じた場合、2027年債の保有者は、2027年債の全部または一部を次の価格で買い戻すよう当社に要求する場合があります
17
2027年債の発行は、償却後の費用で測定した単一負債として計上しました。これは、他の埋め込み機能では分岐やデリバティブとしての認識を必要としないためです。
次の表は、記載された日付現在の2027年債の未払い元本と帳簿価額(千単位)を示しています。
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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校長 |
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$ |
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未償却債務割引 |
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( |
) |
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未償却債務発行費用 |
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( |
) |
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( |
) |
純帳簿価額 |
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$ |
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2027年債の年間実効金利はおよそ
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3 か月が終了 |
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6 か月間終了 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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クーポンの利息 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
債務割引の償却 |
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取引費用の償却 |
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支払利息合計 |
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$ |
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$ |
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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運送価額 |
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公正価値 |
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運送価額 |
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公正価値 |
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2027 ノート(1) |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) 2022年12月31日の公正価値は、以下を使用して見積もられます同様の借入に対して提示されると思われる金利(レベル3の測定)を使用した、割引後のキャッシュフロー分析。2023年6月30日現在、2027年債の公正価値は、四半期末の当社の負債の取引頻度に基づくレベル2のインプットを使用して測定されました。
不測の事態
会社は時々、通常の事業活動において発生するさまざまな事項を対象に、さまざまな請求や法的手続きの対象となることがあります。当社の意見では、法的手続きの結果を確実に予測することはできませんが、法的手続きに関連する会社の最終責任が会社の財政状態や運営に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
リストラ
2022年12月と2023年5月に、同社は営業費用の管理を支援するために人員を削減しました。2023年6月30日までの3か月の間に、会社は$を発生しました
次の表は、2022年12月31日および2023年6月30日のリストラ関連の従業員退職給付について、要約連結貸借対照表の未払費用に計上された総額と負債を示しています(千単位)。
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従業員解雇給付 |
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2022年12月31日時点で発生したリストラ費用 |
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$ |
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2023年6月30日までの6ヶ月間に発生したリストラ費用 |
|
|
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|
2023年6月30日に終了した期間に支払われた金額 |
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|
( |
) |
2023年6月30日現在の未払リストラ費用 |
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$ |
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18
次の表は、2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月間に発生したリストラ費用の合計(千単位)を示しています。
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日までの6か月間、 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2023 |
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セールスとマーケティング |
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運営とサポート |
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製品開発 |
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一般管理と管理 |
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リストラ費用の総額 |
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$ |
- |
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$ |
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$ |
- |
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サプライ事業から撤退します
同社は以前、サプライヤーに米国で競争力のある価格の工具、材料、消耗品を提供していました。2023年の第2四半期にサプライ事業から撤退した結果、同社は$を計上しました
確定拠出制度
同社は、対象となる従業員のための確定拠出制度を後援しています。その中には、米国の401(k)プランに同額の拠出を行うものもあります。
(14) セグメント
Xometryは以下で組織されています
次の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月と6か月間の特定のセグメント情報(千単位)を反映しています。
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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セグメント収益 |
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アメリカ |
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国際 |
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合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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6月30日に終了した3か月間 |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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セグメント損失 |
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アメリカ |
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( |
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( |
) |
国際 |
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( |
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( |
) |
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( |
) |
合計 |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
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$ |
( |
) |
19
(15) のれんと無形資産
次の表は、会社の無形資産(千ドル)をまとめたものです。
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2023年6月30日 |
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加重 |
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グロス |
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累積 |
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ネット |
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無形資産 |
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無形資産の償却: |
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顧客関係 |
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商標名 |
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開発技術 |
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ベンダーとの関係 |
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データベース |
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特許 |
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無形資産の小計 |
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インプレースリース無形資産 |
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市場リース以上の無形資産 |
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無形資産合計 |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日 |
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加重 |
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グロス |
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累積 |
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ネット |
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無形資産 |
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無形資産の償却: |
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顧客関係 |
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商標名 |
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開発技術 |
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ベンダーとの関係 |
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データベース |
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特許 |
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無形資産の小計 |
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インプレースリース無形資産 |
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||||
市場リース以上の無形資産 |
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無形資産合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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次の表は、のれんの帳簿価額 (千単位) の繰り越しを示しています。
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2023 |
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2022 |
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1月1日現在の残高: |
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グロスグッドウィル |
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$ |
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$ |
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||
累積障害数 |
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( |
) |
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( |
) |
1月1日現在の純のれんは |
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その年にグッドウィルが取得されました(1) |
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外国為替の影響 |
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— |
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2023年6月30日および2022年12月31日現在の純営業利益 |
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$ |
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$ |
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(1) 注記7-買収を参照してください。
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、Xometryには$がありました
20
2023年6月30日現在、2023年の残りの期間と今後5年間の無形資産の推定償却費用は次のとおりです。$
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の償却費は次のとおりです(千単位)。
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|
6月30日に終了した3か月間 |
|
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6月30日に終了した6か月間 |
|
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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セールスとマーケティング |
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$ |
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$ |
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製品開発 |
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一般管理と管理 (1) |
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合計 |
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$ |
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$ |
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$ |
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(1) リース関連の無形資産の償却は、一般管理上のオペレーティングリース費用として記録されます。
21
アイテム 2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析。
以下の説明と分析は、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の場所に含まれている未監査の要約連結財務諸表およびそれに関連する注記と併せて読む必要があります。議論には、経営陣の信念、経営陣による仮定、および現在入手可能な情報に基づく将来の見通しに関する記述が含まれています。実際の結果は、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書のパートII、項目1A「リスク要因」に記載されているものなど、さまざまな要因の結果として、将来の見通しに関する記述で説明されている、または暗示されているものと大きく異なる場合があります。当社の過去の結果は、必ずしも将来予想される結果を示すものではなく、現在の四半期業績は、必ずしも通期またはその他の期間に予想される業績を示すものではありません。
[概要]
Xometry, Inc.(「Xometry」、「当社」または「当社」)は、2013年5月にデラウェア州に設立されました。Xometryは、購入者と製造サービスのサプライヤーをつなぐグローバルなオンラインマーケットプレイスで、世界最大の産業の1つを変革しています。私たちは独自の技術を使用して、購入者が製造された部品やアセンブリを効率的に調達できる市場を作り、製造サービスのサプライヤーがビジネスを成長させられるようにします。Xometryの本社はメリーランド州ノースベセスダにあります。
当社のAI対応テクノロジープラットフォームは、独自の機械学習アルゴリズムとデータセットによって支えられているため、洗練された製造業市場が生まれています。その結果、購入者は希望する製品をオンデマンドで調達でき、サプライヤーは特定の能力と能力に合った新しい製造機会を調達できます。私たちのプラットフォームでのインタラクションは、AIモデルを継続的に改善し、新しい製品やサービスを生み出すことを可能にする豊富なデータ洞察を提供し、規模を拡大するにつれて強力なネットワーク効果を促進します。
私たちは独自の技術を使用して、製品設計者、エンジニア、バイヤー、サプライチェーンの専門家が製造施設のグローバルネットワークの能力に即座にアクセスできるようにしています。当社のプラットフォームにより、購入者は価格、予想リードタイム、製造可能性に関するフィードバックを迅速に受け取り、会社のプラットフォームで注文することができます。このネットワークにより、当社はカスタムコンポーネントやアフターマーケット部品など、独自の部品を大量に購入者に提供することができます。
私たちの使命は、世界の製造能力と需要へのリアルタイムかつ公平なアクセスを提供することにより、イノベーションを加速することです。私たちのビジョンは、製造エコシステムへの参入障壁を下げることで、世界中の産業の効率性、持続可能性、革新を促進することです。
私たちのビジネスは、ネットワーク流動性の好影響から恩恵を受けています。なぜなら、私たちのプラットフォームにバイヤーを追加すると、市場での需要が高まり、ひいてはより多くのサプライヤーがプラットフォームに引き付けられ、プラットフォーム上で提供される製造プロセスの数を急速に拡大し、増やすことができるからです。引き続き購入者のニーズに応え、高い競争力を維持するために、新しく革新的な製造プロセスを持つサプライヤーをプラットフォームに追加していきたいと考えています。したがって、私たちのプラットフォームは、現在のサプライヤーの社内の製造能力とプロセスに縛られません。
当社では、「購入者」とは、当社のマーケットプレイスでオンデマンドの部品やアセンブリの購入を注文した個人と定義しています。私たちのバイヤーには、自己資金による新興企業からフォーチュン100企業まで、さまざまな規模の企業のエンジニア、製品設計者、調達およびサプライチェーンの担当者、発明者、事業主が含まれます。「アカウント」とは、単一の購入者を持つ個人事業主や、当社の市場で少なくとも1つの部品を購入した複数の購入者を持つ法人など、個別の事業体と定義しています。「サプライヤー」とは、購入者のために当社のプラットフォームで製品を製造することを当社から承認された個人または企業です。または、金融サービスや消耗品の購入など、当社のサプライヤーサービスを利用した個人または企業です。
私たちの収益の大部分は、市場での顧客への部品やアセンブリの販売から得られます。これをマーケットプレイス収益と呼びます。私たちのプラットフォームのサプライヤーは、さまざまな製造プロセスを提供しています。これらの製造プロセスには、コンピューター数値制御(「CNC」)製造、板金成形、シート切断、3D印刷(溶融堆積モデリング、直接金属レーザー焼結、PolyJet、ステレオリソグラフィー、選択的レーザー焼結、バインダージェット、カーボンデジタル光合成、マルチジェットフュージョン、潤滑剤副層光硬化を含む)、ダイカスト、スタンピング、射出成形、ウレタン鋳造、チューブが含まれます切断、チューブの曲げ、仕上げサービス、ラピッドプロトタイピング、大量生産。バイヤーがこれらのプロセスを調達して、航空宇宙、ヘルスケア、ロボット工学、工業、エネルギー、自動車、防衛、政府、教育、消費財など、複数の業界の複雑で特定の設計や注文のニーズに対応できるようにしています。
私たちは、幅広く多様なバイヤー基盤へのアクセスを提供することで、サプライヤーが製造事業を成長させ、機械の稼働率を向上させることができるよう支援します。また、サプライヤー固有のニーズを満たす製品やサービスをサポートするサプライヤーも提供しています。当社のサプライヤーサービスにはクラウドベースの製造実行システム(「Workcenter」)が含まれており、サプライヤーが生産性と金融サービス製品を最適化してキャッシュフローの安定と拡大を図るのに役立ちます。さらに、サプライヤーにデジタルマーケティングとデータソリューションを提供しています。
当社のサプライヤーサービスの収益には、主に、広告を含むマーケティングサービスの販売と、お客様が仕事の生産と供給のあらゆる段階でキャッシュフローをより適切に管理するのに役立つ金融サービス商品の販売が含まれます。Xometry Payなどの当社の金融サービス商品は、サプライヤーがキャッシュフローを安定させ、強化し、ビジネスを最適化するためのリソース管理ツールを可能にします。2021年に、私たちはトーマス出版社(「トーマス」)とフジフォーム社(d/b/a)を買収しました
22
FactoryFour)(「FactoryFour」)は、サプライヤーサービスの範囲を拡大して、マーケティングや広告サービス、そして程度は低いがサプライヤーの生産性を最適化するのに役立つSaaSベースのソリューションを含むように拡大しています。Thomasからの収益は、主に広告収入です。
2023年1月2日、当社は株式購入契約に基づいてトルコのイスタンブールにあるTridi Teknoloj A.S.(「Tridi」)を買収しました。Tridiの買収により、ヨーロッパでの市場能力が拡大し、トルコ市場へのアクセスが可能になります。
2023年5月、同社は営業費用の管理のために人員を約4%削減しました。2023年6月30日までの3か月間に、当社は2023年5月のリストラに関連する従業員の退職費用として70万ドルを負担しました。
次の表は、2023年6月30日までの3か月間に発生したリストラ費用の合計(千単位)を示しています。
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|
6月30日に終了した3か月間 |
|
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2023 |
|
|
セールスとマーケティング |
|
$ |
224 |
|
運営とサポート |
|
|
230 |
|
製品開発 |
|
|
117 |
|
一般管理と管理 |
|
|
167 |
|
リストラ費用の総額 |
|
$ |
738 |
|
さらに、同社は以前、サプライヤーに米国内の競争力のある価格の工具、資材、消耗品へのアクセスを提供していました。2023年の第2四半期にサプライ事業から撤退した結果、同社は閉鎖に関連する60万ドルの費用を計上しました。そのうち20万ドルは収益費用として、40万ドルは要約連結営業報告書および包括損失計算書に運用および支援に計上されています。
米国および海外の経済の不利な状況は、当社の事業の成長と経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。たとえば、インフレ率の変化、米国連邦準備制度理事会の金利引き上げ、銀行破綻による銀行預金や融資コミットメントへのアクセスの中断、ロシアとウクライナの戦争、COVID-19のパンデミックなどのマクロ経済の出来事は、世界的に経済の不確実性をもたらしました。歴史的に、経済が不確実で不況の時期には、企業は情報技術や製造への支出を控え、それが当社の事業やお客様の事業に影響を与える可能性があります。
マクロ経済状況の影響は、将来の時期まで当社の業績に完全には反映されない可能性があります。しかし、経済の不確実性が高まったり、世界経済が悪化したりすると、当社の事業、財政状態、経営成績が損なわれる可能性があります。マクロ経済事象が当社の事業、財政状態、経営成績に及ぼす潜在的な影響についてのさらなる議論のため。
23
主要な市場運営およびビジネス指標
このForm 10-Qの四半期報告書の他の場所に記載されている要約連結財務諸表に示されている指標に加えて、市場事業の評価、業績の測定、事業に影響を及ぼす傾向の特定、事業計画の策定と予測の作成、戦略的意思決定のために、以下の主要な業務上および事業上の指標を使用しています。
アクティブバイヤー
アクティブバイヤーの数と定義しています 過去12か月間に当社のマーケットプレイスで少なくとも1回購入した購入者。アクティブな購入者の数の増減は、当社のプラットフォーム上で購入者を引き付け、維持し、引き付ける能力の重要な指標です。
アクティブバイヤーは、時間の経過とともに一貫して増加しています。私たちのプラットフォーム上のアクティブなバイヤーの数は、2023年6月30日時点で48,294人に達し、2022年6月30日現在の33,491人から 44% 増加しました。アクティブバイヤーの成長の主な要因は、継続的なアカウントとバイヤーエンゲージメント、そして新規バイヤーを引き付ける戦略の成功です。
24
既存アカウントからの収益の割合
既存のアカウントとは、少なくとも1人の購入者が当社のマーケットプレイスで購入したアカウントと定義しています。私たちのビジネスモデルの効率性と透明性は、時間の経過とともにアカウントの定着率と支出の増加につながると私たちは信じています。購入者は、当社のマーケットプレイスを1回限りの製造機会と定期的な製造機会の両方に利用できます。たとえば、購入者は、プロトタイプ用のディスクリート部品を製造するために当社のマーケットプレイスのCNC製造プロセスを利用し、後で当社の市場を使用して同じ部品を大量生産することを選択する場合があります。買い手は、他の製品を設計していて、まったく異なる製造プロセスを使用している可能性のある組織内の他のエンジニアに私たちのマーケットプレイスを勧めることもできます。これにより、私たちのリーチが深まり、アカウントとのつながりが深まります。
2023年6月30日に終了した四半期では、収益の96%が既存のアカウントから生み出されました。既存のアカウントからのリピート購入活動は、当社の事業の根底にある強みを反映しており、収益の可視性と予測可能性を大幅に高めることができると考えています。
過去12か月の利用額が50,000ドル以上のアカウント
過去12か月間(期間限定)の利用額が50,000ドル以上のアカウントとは、直近12か月間にマーケットプレイスで50,000ドル以上を費やしたアカウントを指します。アカウントの取得は、長期購入者を市場に追加するための基盤だと考えています。アカウントがプラットフォームに参加したら、私たちは関係を拡大し、時間の経過とともにそのアカウントからのエンゲージメントと支出活動を増やすことを目指しています。当社のプラットフォームでの期間限定支出が50,000ドル以上のアカウントの数は、2023年6月30日の時点で1,159に達し、30パーセント増加しました 2022年6月30日の時点で894から。
25
アクティブペイイングサプライヤー
アクティブペイサプライヤーとは、過去12か月間にデジタルマーケティングサービス、データサービス、金融サービス、または当社のプラットフォームでサプライ品など、当社のサプライヤーサービスを1つ以上購入した個人または企業と定義しています。有効な支払いを行っているサプライヤーの数の増減は、当社のプラットフォーム上でサプライヤーと関わり合えるかどうかの重要な指標です。
アクティブな支払いを行うサプライヤーは、時間の経過とともに一貫して成長してきました。当社のプラットフォーム上のアクティブな支払いサプライヤーの数は、2023年6月30日時点で7,553社に達し、2022年6月30日現在の7,202社から 5% 増加しました。積極的支払いを行うサプライヤーの主な推進力は、継続的なサプライヤーエンゲージメントと、新しいサプライヤーを引き付ける戦略の成功です。
調整後EBITDA
調整後EBITDAは、利息費用、利息および配当収入、その他の費用、所得税引当金(給付)、および随時純損失に影響を与える特定の非現金または非経常項目(主に減価償却、リース無形資産の償却、株式ベースの報酬、普通株式の慈善寄付、非連結合弁事業からの収入)を調整した純損失と定義しています。資産の減損、リースの放棄、リストラ費用、供給事業からの撤退と買収にかかる費用、その他購買会計、偶発的対価および取引費用の再評価に関連する調整など、会社の継続的な事業を反映していない調整。調整後EBITDAは、当社の業績と事業における営業レバレッジを評価するために使用する業績指標です。調整後EBITDAマージンは、ある期間の調整後EBITDAを同じ期間の収益で割って計算されます。
2023年6月30日までの3か月間の調整後EBITDA損失は、2022年の同四半期の調整後EBITDA損失が830万ドルだったのに対し、870万ドルに増加しました。2023年6月30日に終了した四半期について、調整後EBITDAマージン
26
2022年の同四半期の収益の(9)%と比較して、収益の(8)%に減少しました。これは主に、経費よりも早く収益と利益率を伸ばし続けたため、業務効率が向上したためです。
2023年6月30日までの6か月間、調整後EBITDA損失は、2022年の同時期の調整後EBITDA損失が2,100万ドルだったのに対し、2,040万ドルに増加しました。2023年6月30日までの6か月間、調整後EBITDAマージンは、2022年の同時期の収益の(12)%と比較して、収益の(9)%に減少しました。これは主に、経費よりも早く収益とマージンを増加させ続けていることによる運用効率の向上によるものです。
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
純損失 |
|
$ |
(26,559 |
) |
|
$ |
(16,549 |
) |
|
$ |
(44,902 |
) |
|
$ |
(36,544 |
) |
追加 (差し引く) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
支払利息、利息と配当収入、その他の費用 |
|
|
(1,190 |
) |
|
|
1,217 |
|
|
|
(2,704 |
) |
|
|
2,852 |
|
減価償却と償却 |
|
|
2,895 |
|
|
|
2,008 |
|
|
|
5,461 |
|
|
|
3,807 |
|
リース無形資産の償却 |
|
|
257 |
|
|
|
333 |
|
|
|
590 |
|
|
|
666 |
|
所得税の (給付) 引当金 |
|
|
(67 |
) |
|
|
— |
|
|
|
69 |
|
|
|
(559 |
) |
株式ベースの報酬 |
|
|
5,798 |
|
|
|
5,479 |
|
|
|
10,492 |
|
|
|
8,935 |
|
リースの放棄 |
|
|
8,706 |
|
|
|
— |
|
|
|
8,706 |
|
|
|
— |
|
買収とその他 |
|
|
196 |
|
|
|
(1,923 |
) |
|
|
226 |
|
|
|
(1,284 |
) |
普通株式の慈善寄付 |
|
|
— |
|
|
|
1,285 |
|
|
|
370 |
|
|
|
1,285 |
|
非連結合弁事業からの収入 |
|
|
(237 |
) |
|
|
(269 |
) |
|
|
(303 |
) |
|
|
(303 |
) |
資産の減損 |
|
|
219 |
|
|
|
119 |
|
|
|
246 |
|
|
|
119 |
|
リストラチャージ |
|
|
738 |
|
|
|
— |
|
|
|
738 |
|
|
|
— |
|
消耗品事業から撤退するための費用 |
|
|
586 |
|
|
|
— |
|
|
|
586 |
|
|
|
— |
|
調整後EBITDA |
|
$ |
(8,658 |
) |
|
$ |
(8,300 |
) |
|
$ |
(20,425 |
) |
|
$ |
(21,026 |
) |
非GAAPベースの純損失
非GAAPベースの純損失を、減価償却調整後の純損失、株式ベースの報酬費用、リース無形資産の償却、転換社債の繰延費用の償却、有価証券の損失、資産および設備の売却による損失、普通株式の慈善寄付、資産の減損、リースの放棄と解約、リストラ費用、供給事業からの撤退費用と定義しています買収や、会社の継続的な事業を反映していないその他の調整(購入に関連する調整など)会計、偶発的対価および取引費用の再評価。
|
|
3 か月間 |
|
|
6 か月間 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
非GAAPベースの純損失: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
純損失 |
|
$ |
(26,559 |
) |
|
$ |
(16,549 |
) |
|
$ |
(44,902 |
) |
|
$ |
(36,544 |
) |
追加 (差し引く): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
減価償却と償却 |
|
|
2,895 |
|
|
|
2,008 |
|
|
|
5,461 |
|
|
|
3,807 |
|
株式報酬制度 |
|
|
5,798 |
|
|
|
5,479 |
|
|
|
10,492 |
|
|
|
8,935 |
|
リース無形資産の償却 |
|
|
257 |
|
|
|
333 |
|
|
|
590 |
|
|
|
666 |
|
転換社債の繰延費用の償却 |
|
|
464 |
|
|
|
469 |
|
|
|
930 |
|
|
|
781 |
|
有価証券の損失 |
|
|
— |
|
|
|
332 |
|
|
|
— |
|
|
|
1,190 |
|
買収とその他 |
|
|
196 |
|
|
|
(1,923 |
) |
|
|
226 |
|
|
|
(1,284 |
) |
資産および設備の売却による損失 |
|
|
1 |
|
|
|
— |
|
|
|
92 |
|
|
|
71 |
|
普通株式の慈善寄付 |
|
|
— |
|
|
|
1,285 |
|
|
|
370 |
|
|
|
1,285 |
|
リースの放棄と解約 |
|
|
8,778 |
|
|
|
— |
|
|
|
8,778 |
|
|
|
— |
|
資産の減損 |
|
|
219 |
|
|
|
119 |
|
|
|
246 |
|
|
|
119 |
|
リストラチャージ |
|
|
738 |
|
|
|
— |
|
|
|
738 |
|
|
|
— |
|
消耗品事業から撤退するための費用 |
|
|
586 |
|
|
|
— |
|
|
|
586 |
|
|
|
— |
|
非GAAPベースの純損失 |
|
$ |
(6,627 |
) |
|
$ |
(8,447 |
) |
|
$ |
(16,393 |
) |
|
$ |
(20,974 |
) |
27
2023年6月30日までの3か月間、非GAAPベースの純損失は660万ドルに減少しました。これに対し、2022年の同四半期の非GAAPベースの純損失は840万ドルでした。2023年6月30日に終了した四半期の非GAAPベースの純損失は、2022年の同四半期の収益の(9)%と比較して、収益の(6)%に減少しました。
2023年6月30日までの6か月間、非GAAPベースの純損失は1,640万ドルに減少しました。これに対し、2022年の同時期の非GAAPベースの純損失は2,100万ドルでした。2023年6月30日までの6か月間、非GAAPベースの純損失は、2022年の同時期の収益の(12)%と比較して、収益の(8)%に減少しました。
調整後EBITDAと非GAAP純損失は、当社がGAAP財務指標に加えて事業評価に使用する非GAAP財務指標です。調整後EBITDAと非GAAP純損失は、経営陣が当社の業績を評価するために使用する重要な指標であるため、この申告書に含めました。したがって、調整後EBITDAと非GAAPベースの純損失は、投資家やその他の人々が、経営陣や取締役会と同じように当社の業績を理解し、評価する上で有用な情報を提供すると考えています。調整後EBITDAと非GAAP純損失の計算は、同業他社が報告した同様のタイトルの非GAAP指標(もしあれば)と異なる場合があるため、企業間の正確な比較の基礎にはならない可能性があります。調整後EBITDAと非GAAPベースの純損失は、GAAPに従って作成された財務情報から切り離したり、その代わりとして考えるべきではありません。
経営成績の構成要素
収益
当社の市場収益は、主に当社のプラットフォームを通じた顧客への販売で構成されています。購入者は、専用のCNC製造、板金製造、3D印刷、射出成形、ウレタン鋳造、チューブ切断、チューブの曲げおよび仕上げサービスを購入します。お客様の購入品は、単一部品のラピッドプロトタイピングから、市場での大量生産まで多岐にわたります。これらの製品は、主に当社のサプライヤーネットワークによって製造されています。
サプライヤーサービスの収益には、マーケティングや広告サービスの販売が含まれますが、金融サービス製品、SaaSベースのソリューション、消耗品の販売などは少ないです。
収益コスト
マーケットプレイスの収益原価は、主に、当社または当社のサプライヤーが当社のプラットフォーム上で購入者に配送するために製造または製造した製品の当社へのコスト、内部および外部の製造コスト、送料、および特定の内部減価償却で構成されます。収益が増加し、取引量が増えるほど、収益コストは絶対的に増加すると予想しています。私たちが成長し、プラットフォームにサプライヤーを追加するにつれて、価格効率を向上させることができます。収益コストは時間の経過とともに収益に占める割合で減少すると予想しています。
サプライヤーサービスの収益原価は、主に社内外の制作費とウェブサイトホスティングで構成されています。
売上総利益
売上総利益、つまり収益から収益コストを差し引いた額は、主に当社の収益の伸びの影響を受けます。当社の売上総利益率は、主にサプライヤーネットワークの流動性と価格設定の効率性に影響され、既存のサプライヤーサービスの利用を増やし、サプライヤーサービスの種類を徐々に増やすことで恩恵を受けるでしょう。
営業経費
当社の運営費は、販売とマーケティング、運営とサポート、製品開発、一般管理機能で構成されています。
セールスとマーケティング
販売およびマーケティング費用は、発生時に支出されます。これには、デジタルマーケティング戦略の費用、ブランディング費用やその他の広告費用、特定の減価償却費、契約獲得費用、および販売およびマーケティング従業員への報酬費用(株式ベースの報酬を含む)が含まれます。私たちは、ブランド認知度を高め、新しいアカウントを追加し、既存のアカウントをさらに浸透させるために、今後も販売およびマーケティング能力に投資し続けるつもりです。私たちは、事業が成長するにつれて、販売およびマーケティング費用は、将来的には絶対的な金額で増加すると予想しています。ただし、短期的には、販売およびマーケティング機能への投資のタイミングに基づいて、販売およびマーケティング費用は、投資の範囲と規模が将来の期間によって異なる可能性があるため、期間ごとに変動する可能性があります。
運営とサポート
運営費およびサポート費用とは、購入者とサプライヤーに関連する問題を解決する目的で、電話、電子メール、チャットで提供される、当社のプラットフォーム上のバイヤーやサプライヤーをサポートするために発生する費用のことです。これらの費用は主に、株式ベースの報酬、特定の減価償却費、および買い手とサプライヤーにサービスを提供するために使用されるソフトウェア費用を含む、サポートスタッフの報酬費用で構成されています。運用とサポートの費用は絶対的に増加すると予想しています
28
ただし、将来の金額。ただし、短期的には、運用およびサポート費用は、総収益水準と、運用およびサポート機能への投資のタイミングに基づいて、期間ごとに変動する可能性があります。これらの投資は、将来の期間にわたって範囲や規模が異なる可能性があるためです。
製品開発
資本化の対象とならない製品開発費は、発生時に支出されます。この勘定には、これらの職務を遂行する従業員への株式ベースの報酬費用や、特定の減価償却費などの報酬費用も含まれています。製品開発費は将来的には絶対的な金額で増加すると予想していますが、短期的には、製品開発費用は、総収益レベルと製品開発機能への投資のタイミングに基づいて、期間ごとに変動する可能性があります。これらの投資は将来的に範囲や規模が異なる可能性があるためです。
一般管理と管理
一般管理費は主に、役員、財務、法務、その他の管理職員の株式報酬費用を含む報酬費用、専門サービス料、特定の減価償却費で構成されます。一般管理費は増加すると予想しています。公開会社として運営する場合、法務、会計、その他の専門サービスの増加などにより、一般管理費が追加で発生すると予想されます。
その他(費用)収入
支払利息
支払利息は、未払いの転換社債またはその他の借入による未払いの借入に対して発生する利息で構成されます。
利息と配当収入
利息と配当収入は、当社の現金、現金同等物、および有価証券の利息と配当金で構成されます。
その他の費用
その他の費用は、主に実現損失および/または含み損失、およびその他の費用で構成されます。
非連結合弁事業からの収入
非連結合弁事業からの収入は、合弁事業の収入に占める当社の割合で構成されます。
29
業務結果
2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の比較
次の表は、示された期間の当社の未監査の営業報告書データをまとめたものです。
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(千単位) |
|
|||||
収益 |
|
$ |
111,008 |
|
|
$ |
95,615 |
|
収益コスト |
|
|
67,452 |
|
|
|
57,919 |
|
売上総利益 |
|
|
43,556 |
|
|
|
37,696 |
|
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
||
セールスとマーケティング |
|
|
22,666 |
|
|
|
18,145 |
|
運営とサポート |
|
|
14,220 |
|
|
|
12,180 |
|
製品開発 |
|
|
8,922 |
|
|
|
7,796 |
|
一般管理と管理 |
|
|
25,582 |
|
|
|
15,057 |
|
資産の減損 |
|
|
219 |
|
|
|
119 |
|
営業費用の合計 |
|
|
71,609 |
|
|
|
53,297 |
|
事業による損失 |
|
|
(28,053 |
) |
|
|
(15,601 |
) |
その他の収入(費用): |
|
|
|
|
|
|
||
支払利息 |
|
|
(1,193 |
) |
|
|
(1,209 |
) |
利息および配当収入 |
|
|
2,959 |
|
|
|
474 |
|
その他の費用 |
|
|
(576 |
) |
|
|
(482 |
) |
非連結合弁事業からの収入 |
|
|
237 |
|
|
|
269 |
|
その他の収入 (費用) の合計 |
|
|
1,427 |
|
|
|
(948 |
) |
税引前損失 |
|
|
(26,626 |
) |
|
|
(16,549 |
) |
所得税の給付 |
|
|
67 |
|
|
|
— |
|
純損失 |
|
|
(26,559 |
) |
|
|
(16,549 |
) |
非支配持分に帰属する純利益(損失) |
|
|
(5 |
) |
|
|
4 |
|
普通株主に帰属する純損失 |
|
$ |
(26,554 |
) |
|
$ |
(16,553 |
) |
30
次の表は、表示されている期間の総収益に占める割合で表した当社の未監査の営業報告書データを示しています。
|
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
収益 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
収益コスト |
|
|
60.8 |
% |
|
|
60.6 |
% |
売上総利益 |
|
|
39.2 |
% |
|
|
39.4 |
% |
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
||
セールスとマーケティング |
|
|
20.4 |
% |
|
|
19.0 |
% |
運営とサポート |
|
|
12.8 |
% |
|
|
12.7 |
% |
製品開発 |
|
|
8.0 |
% |
|
|
8.2 |
% |
一般管理と管理 |
|
|
23.0 |
% |
|
|
15.7 |
% |
資産の減損 |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.1 |
% |
営業費用の合計 |
|
|
64.4 |
% |
|
|
55.7 |
% |
事業による損失 |
|
|
(25.2 |
)% |
|
|
(16.3 |
)% |
その他の収入(費用): |
|
|
|
|
|
|
||
支払利息 |
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
(1.3 |
)% |
利息および配当収入 |
|
|
2.7 |
% |
|
|
0.5 |
% |
その他の費用 |
|
|
(0.5 |
)% |
|
|
(0.5 |
)% |
非連結合弁事業からの収入 |
|
|
0.2 |
% |
|
|
0.3 |
% |
その他の収入 (費用) の合計 |
|
|
1.3 |
% |
|
|
(1.0 |
)% |
税引前損失 |
|
|
(23.9 |
)% |
|
|
(17.3 |
)% |
所得税の給付 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
— |
% |
普通株主に帰属する純損失 |
|
|
(23.8 |
)% |
|
|
(17.3 |
)% |
非支配持分に帰属する純利益(損失) |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
普通株主に帰属する純損失 |
|
|
(23.8 |
)% |
|
|
(17.3 |
)% |
次の表は、当社の収益と収益原価を分類したものです。私たちの市場からの収益は、主にプラットフォーム上の部品とアセンブリの売上を反映しています。サプライヤーサービスからの収益には、主に広告の販売が含まれ、程度は少ないが金融サービス製品、SaaS製品、消耗品の販売が含まれます。
2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間(千単位)の収益と収益コストは、次の表に示されています。
|
|
3 か月間 |
|
|||||
|
|
|
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
マーケットプレイス |
|
|
|
|
|
|
||
収益 |
|
$ |
93,511 |
|
|
$ |
75,598 |
|
収益コスト |
|
|
63,914 |
|
|
|
53,492 |
|
売上総利益 |
|
$ |
29,597 |
|
|
$ |
22,106 |
|
売上総利益 |
|
|
31.7 |
% |
|
|
29.2 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
サプライヤーサービス |
|
|
|
|
|
|
||
収益 |
|
$ |
17,497 |
|
|
$ |
20,017 |
|
収益コスト |
|
|
3,538 |
|
|
|
4,427 |
|
売上総利益 |
|
$ |
13,959 |
|
|
$ |
15,590 |
|
売上総利益 |
|
|
79.8 |
% |
|
|
77.9 |
% |
収益
総収益は、2022年6月30日までの3か月間の9,560万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の1億1,100万ドルに1,540万ドル(16%)増加しました。この成長は市場収益の増加の結果でしたが、サプライヤーサービス収益の減少によって一部相殺されました。2023年6月30日までの3か月間のマーケットプレイスとサプライヤーサービスからの総収益は、それぞれ9,350万ドルと1,750万ドルでしたが、2022年6月30日までの3か月間はそれぞれ7,560万ドルと2,000万ドルでした。マーケットプレイスの収益は、6月30日までの3か月間の7,560万ドルから1,790万ドル、つまり 24% 増加しました。
31
2023年6月30日までの3か月間で2022年から9,350万ドルになりました。市場収益の増加は主に、2023年6月30日までの3か月間のプラットフォームでの購入者の活動が前年同期と比較して増加したことによるものです。
サプライヤーサービスの収益は、2022年6月30日までの3か月間の2,000万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の1,750万ドルに250万ドル、つまり13%減少しました。収益の減少は主に、2023年の第2四半期に米国での供給事業から撤退したことによるものです。
2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の総収益は、米国事業セグメントではそれぞれ9,540万ドルと8,770万ドル、国際事業セグメントではそれぞれ1,560万ドルと790万ドルでした。
収益コスト
総収益コストは、2022年6月30日までの3か月間の5,790万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の6,750万ドルに950万ドル(16%)増加しました。この増加は主に、市場の収益コストの増加が、サプライヤーサービスの収益コストの減少によって相殺された結果です。2023年6月30日までの3か月間の市場およびサプライヤーサービスからの総収益コストは、それぞれ6,390万ドルと350万ドルでしたが、2022年6月30日までの3か月間はそれぞれ5,350万ドルと440万ドルでした。
マーケットプレイスの収益コストは、注文の増加と市場での活動の増加により、プラットフォーム上のサプライヤーへの支払いの増加によって決定されました。
売上総利益と利益
売上総利益は、2022年6月30日までの3か月間の3,770万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の4,360万ドルに590万ドル(16%)増加しました。売上総利益の増加は、主に市場からの収益の増加と、前年度と比較して市場粗利益が改善したことによるものです。
市場の売上総利益率は、2022年6月30日までの3か月間の29.2%に対し、2023年6月30日までの3か月間は31.7%でした。前年同期比の改善は、AI主導のプラットフォームとサプライヤーの選択肢が増えたことが一因でした。時間の経過とともに注文数が増加し、データセットが改善され、価格決定がより正確になったため、価格設定がより効率的になりました。さらに、私たちはアクティブなサプライヤーを増やし続けています。その結果、バイヤーの注文をめぐる競争が激化し、ひいては収益コストが下がります。サプライヤーサービスの売上総利益率は、2022年6月30日までの3か月間の77.9%に対し、2023年6月30日までの3か月間は79.8%でした。サプライヤーサービスの売上総利益の増加は、主にマーケティングサービスの収益構成の増加と、利益率の低い供給事業からの撤退によるものです。市場の収益が増え続けるにつれて、当社の総売上総利益は変化します。
営業経費
セールスとマーケティング
販売およびマーケティング費用は、2022年6月30日までの3か月間の1,810万ドルから2023年6月30日までの3か月間の2,270万ドルに450万ドル(25%)増加しました。これは主に、売上の増加による販売手数料と、2022年の第2四半期に認識された測定期間の利益を組み合わせたためです。総収益に占める販売およびマーケティング費用の割合は、2022年6月30日までの3か月間の19.0%から、2023年6月30日までの3か月間の20.4%に増加しました。
運営とサポート
運営およびサポート費用は、2022年6月30日までの3か月間の1,220万ドルから2023年6月30日までの3か月間の1,420万ドルに200万ドル(17%)増加しました。これは、追加の業務およびサポート従業員の雇用と、株式ベースの報酬やリストラおよび供給事業からの撤退の一環として発生した費用を含む報酬費用によるものです。総収益に占める運用およびサポート費の割合は、2022年6月30日までの3か月間の12.7%から、2023年6月30日までの3か月間の12.8%にわずかに増加しました。
製品開発
製品開発費は、2022年6月30日までの3か月間の780万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の890万ドルに110万ドル(14%)増加しました。これは主に、開発されたソフトウェア資産に関連する減価償却費用の増加、追加の製品開発従業員の雇用、およびそれらの報酬(株式ベースの報酬や追加のソフトウェア費用を含む)によるものです。総収益に占める製品開発費の割合は、2022年6月30日までの3か月間の8.2%から、2023年6月30日までの3か月間の8.0%に減少しました。
一般管理と管理
一般管理費は、2022年6月30日までの3か月間の1,510万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の2,560万ドルに1,050万ドル(70%)増加しました。増加の主な要因は、放棄によるものでした
32
複数のリースを行った結果、オペレーティングリース費用が一度だけ870万ドル増加しました。さらに、会計や法務サービス、ソフトウェアやメンテナンスの費用、給与や福利厚生に関連する専門家費用が高くなりました。これらの増加は、クラスA普通株式の慈善寄付の減少によって一部相殺されました。総収益に占める一般管理費の割合は、2022年6月30日までの3か月間の15.7%から、2023年6月30日までの3か月間の23.0%に増加しました。
資産の減損
減損費用は、2022年6月30日までの3か月間の10万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の20万ドルに10万ドル(84%)増加しました。総収益に占める減損費用の割合は、2022年6月30日までの3か月間の0.1%から、2023年6月30日までの3か月間の0.2%に増加しました。
その他(費用)収入
支払利息
支払利息は、2022年6月30日までの3か月間の120万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の120万ドルまで横ばいでした。支払利息は、主に2022年2月に発行された2027年転換社債の利息によるものです。
33
利息と配当収入
利息と配当収入は、主に当社の有価証券からの配当収入により、2022年6月30日までの3か月間の50万ドルから2023年6月30日までの3か月間の300万ドルに250万ドル(524%)増加しました。.
その他の費用
その他の費用は、2022年6月30日までの3か月間の50万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の0.6ドルに10万ドル(20%)増加しました。
非連結合弁事業からの収入
非連結合弁事業からの収益は、インダストリアル・メディア合同会社の 50% の持分による収益が減少したため、2023年6月30日までの3か月間で32,000ドル減少しました。
その他のセグメントに関する考慮事項
2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間の米国事業セグメントからの総セグメント損失は、それぞれ2,290万ドルと1,120万ドルでした。2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間の国際事業部門の総セグメント損失は、それぞれ360万ドルと530万ドルでした。
2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の比較
次の表は、示された期間の当社の未監査の営業報告書データをまとめたものです。
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(千単位) |
|
|||||
収益 |
|
$ |
216,334 |
|
|
$ |
179,286 |
|
収益コスト |
|
|
133,409 |
|
|
|
108,651 |
|
売上総利益 |
|
|
82,925 |
|
|
|
70,635 |
|
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
||
セールスとマーケティング |
|
|
45,105 |
|
|
|
37,430 |
|
運営とサポート |
|
|
26,828 |
|
|
|
24,538 |
|
製品開発 |
|
|
17,047 |
|
|
|
15,085 |
|
一般管理と管理 |
|
|
41,539 |
|
|
|
28,017 |
|
資産の減損 |
|
|
246 |
|
|
|
119 |
|
営業費用の合計 |
|
|
130,765 |
|
|
|
105,189 |
|
事業による損失 |
|
|
(47,840 |
) |
|
|
(34,554 |
) |
その他の収入(費用): |
|
|
|
|
|
|
||
支払利息 |
|
|
(2,391 |
) |
|
|
(1,978 |
) |
利息および配当収入 |
|
|
5,654 |
|
|
|
570 |
|
その他の費用 |
|
|
(559 |
) |
|
|
(1,444 |
) |
非連結合弁事業からの収入 |
|
|
303 |
|
|
|
303 |
|
その他の収入 (費用) の合計 |
|
|
3,007 |
|
|
|
(2,549 |
) |
税引前損失 |
|
|
(44,833 |
) |
|
|
(37,103 |
) |
所得税の (引当金) 給付 |
|
|
(69 |
) |
|
|
559 |
|
純損失 |
|
|
(44,902 |
) |
|
|
(36,544 |
) |
非支配持分に帰属する純利益(損失) |
|
|
(4 |
) |
|
|
21 |
|
普通株主に帰属する純損失 |
|
$ |
(44,898 |
) |
|
$ |
(36,565 |
) |
34
次の表は、表示されている期間の総収益に占める割合で表した当社の未監査の営業報告書データを示しています。
|
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
|
|
|||||
収益 |
|
|
100.0 |
% |
|
|
100.0 |
% |
収益コスト |
|
|
61.7 |
% |
|
|
60.6 |
% |
売上総利益 |
|
|
38.3 |
% |
|
|
39.4 |
% |
営業経費: |
|
|
|
|
|
|
||
セールスとマーケティング |
|
|
20.8 |
% |
|
|
20.9 |
% |
運営とサポート |
|
|
12.4 |
% |
|
|
13.7 |
% |
製品開発 |
|
|
7.9 |
% |
|
|
8.4 |
% |
一般管理と管理 |
|
|
19.2 |
% |
|
|
15.6 |
% |
資産の減損 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.1 |
% |
営業費用の合計 |
|
|
60.4 |
% |
|
|
58.6 |
% |
事業による損失 |
|
|
(22.1 |
)% |
|
|
(19.2 |
)% |
その他の収入(費用): |
|
|
|
|
|
|
||
支払利息 |
|
|
(1.1 |
)% |
|
|
(1.1 |
)% |
利息および配当収入 |
|
|
2.6 |
% |
|
|
0.3 |
% |
その他の費用 |
|
|
(0.3 |
)% |
|
|
(0.8 |
)% |
非連結合弁事業からの収入 |
|
|
0.1 |
% |
|
|
0.2 |
% |
その他の収入 (費用) の合計 |
|
|
1.3 |
% |
|
|
(1.4 |
)% |
税引前損失 |
|
|
(20.8 |
)% |
|
|
(20.6 |
)% |
所得税の (引当金) 給付 |
|
|
— |
% |
|
|
0.3 |
% |
純損失 |
|
|
(20.8 |
)% |
|
|
(20.3 |
)% |
非支配持分に帰属する純利益(損失) |
|
|
— |
% |
|
|
— |
% |
普通株主に帰属する純損失 |
|
|
(20.8 |
)% |
|
|
(20.3 |
)% |
次の表は、当社の収益と収益原価を分類したものです。私たちの市場からの収益は、主にプラットフォーム上の部品とアセンブリの売上を反映しています。サプライヤーサービスからの収益には、主に広告の販売が含まれ、程度は少ないが金融サービス製品、SaaS製品、消耗品の販売が含まれます。
収益と収益コストは、2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間(千単位)の次の表に示されています。
|
|
6 か月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
マーケットプレイス |
|
|
|
|
|
|
||
収益 |
|
$ |
180,191 |
|
|
$ |
140,013 |
|
収益コスト |
|
|
125,661 |
|
|
|
100,233 |
|
売上総利益 |
|
$ |
54,530 |
|
|
$ |
39,780 |
|
売上総利益 |
|
|
30.3 |
% |
|
|
28.4 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
||
サプライヤーサービス |
|
|
|
|
|
|
||
収益 |
|
$ |
36,143 |
|
|
$ |
39,273 |
|
収益コスト |
|
|
7,748 |
|
|
|
8,418 |
|
売上総利益 |
|
$ |
28,395 |
|
|
$ |
30,855 |
|
売上総利益 |
|
|
78.6 |
% |
|
|
78.6 |
% |
収益
総収益は、2022年6月30日までの6か月間の1億7,930万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の2億1,630万ドルに3,700万ドル(21%)増加しました。この成長は市場収益の増加の結果でしたが、サプライヤーサービス収益の減少によって一部相殺されました。マーケットプレイスの収益は、2022年6月30日までの6か月間の1億4,000万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の1億8,020万ドルに4,020万ドル、つまり 29% 増加しました。市場収益の増加は主に、2023年6月30日までの6か月間のプラットフォームでの購入者の活動が前年同期と比較して増加したことによるものです。
35
サプライヤーサービスの収益は、2022年6月30日までの6か月間の3,930万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の3,610万ドルに310万ドル(8%)減少しました。収益の減少は主に、2023年の第2四半期に米国での供給事業から撤退したことによるものです。
2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の総収益は、米国事業セグメントでそれぞれ1億8,930万ドルと1億6,370万ドル、国際事業セグメントでそれぞれ2,700万ドルと1,560万ドルでした。
収益コスト
総収益コストは、2022年6月30日までの6か月間の1億870万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の1億3,340万ドルに2,480万ドル(23%)増加しました。この増加は主に、市場の収益コストの増加が、サプライヤーサービスの収益コストの減少によって相殺された結果です。2023年6月30日までの6か月間の市場およびサプライヤーサービスからの総収益コストは、それぞれ1億2,570万ドルと770万ドルでしたが、2022年6月30日までの6か月間はそれぞれ1億20万ドルと840万ドルでした。
マーケットプレイスの収益コストは、注文の増加と市場での活動の増加により、プラットフォーム上のサプライヤーへの支払いの増加によって決定されました。
売上総利益と利益
売上総利益は、2022年6月30日までの6か月間の7,060万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の8,290万ドルに1,230万ドル(17%)増加しました。売上総利益の増加は、主に市場からの収益の増加と、前年度と比較して市場粗利益が改善したことによるものです。
市場の売上総利益率は、2022年6月30日までの6か月間の28.4%に対し、2023年6月30日までの6か月間は30.3%でした。前年同期比の改善は、AI主導のプラットフォームとサプライヤーの選択肢が増えたことが一因でした。時間の経過とともに注文数が増加し、データセットが改善され、価格決定がより正確になったため、価格設定がより効率的になりました。さらに、私たちはアクティブなサプライヤーを増やし続けています。その結果、バイヤーの注文をめぐる競争が激化し、ひいては収益コストが下がります。2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間、サプライヤーサービスの売上総利益率は78.6%で一定でした。市場の収益が増え続けるにつれて、当社の総売上総利益は変化します。
営業経費
セールスとマーケティング
販売およびマーケティング費用は、2022年6月30日までの6か月間の3,740万ドルから2023年6月30日までの6か月間の4,510万ドルに770万ドル(21%)増加しました。これは主に、売上の増加による販売手数料と、2022年の第2四半期に認識された測定期間の利益を組み合わせたためです。さらに、この増加は、営業担当者の増加と、株式ベースの報酬を含む報酬費用、マーケティングおよび広告費の増加によるものでした。総収益に占める販売およびマーケティング費用の割合は、2022年6月30日までの6か月間の20.9%から、2023年6月30日までの6か月間の20.8%に減少しました。
運営とサポート
運営およびサポート費用は、2022年6月30日までの6か月間の2,450万ドルから2023年6月30日までの6か月間の2,680万ドルに230万ドル(9%)増加しました。これは主に、追加の業務およびサポート従業員の雇用と、株式ベースの報酬や会社の再編および供給事業からの撤退の一環として発生した費用を含む報酬費用によるものです。総収益に占める運用およびサポート費の割合は、2022年6月30日までの6か月間の13.7%から、2023年6月30日までの6か月間の12.4%に減少しました。
製品開発
製品開発費用は、2022年6月30日までの6か月間の1,510万ドルから2023年6月30日までの6か月間の1,700万ドルに200万ドル(13%)増加しました。これは主に、開発されたソフトウェア資産に関連する減価償却費が増加し、製品開発従業員の雇用と、株式ベースの報酬や追加のソフトウェア費用を含む報酬が増加したためです。総収益に占める製品開発費の割合は、2022年6月30日までの6か月間の8.4%から、2023年6月30日までの6か月間の7.9%に減少しました。
一般管理と管理
一般管理費は、2022年6月30日までの6か月間の2,800万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の4,150万ドルに1,350万ドル(48%)増加しました。増加の主な要因は、複数の会社のリースが中止され、その結果、オペレーティングリース費用が一時的に870万ドル増加したことでした。さらに、会計や法務サービスに関連する専門家費用が高かったり、ソフトウェアやメンテナンスの費用が高くなったり、管理職の従業員やその報酬費用(株式ベースの報酬やコンサルティング費用を含む)が増えたりしました。これらの増加は、一部相殺されました
36
クラスA普通株式および保険費用の現金以外の慈善寄付金の削減。総収益に占める一般管理費の割合は、2022年6月30日までの6か月間の15.6%から、2023年6月30日までの6か月間の19.2%に増加しました。
資産の減損
減損費用は、2022年6月30日までの6か月間の10万ドルから2023年6月30日までの6か月間の20万ドルに10万ドル(107%)増加しました。総収益に占める減損費用の割合は、2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間、0.1%で横ばいでした。
その他(費用)収入
支払利息
支払利息は、主に2022年2月に発行された2027年転換社債の利息により、2022年6月30日までの6か月間の200万ドルから2023年6月30日までの6か月間の240万ドルに40万ドル(21%)増加しました。
利息と配当収入
利息と配当収入は、主に当社の有価証券からの配当収入により、2022年6月30日までの6か月間の60万ドルから2023年6月30日までの6か月間の570万ドルに510万ドル(892%)増加しました。.
その他の費用
その他の費用は、主に有価証券の損失が減少した結果、2022年6月30日までの6か月間の140万ドルから2023年6月30日までの6か月間の60万ドルに90万ドル(61%)減少しました。
非連結合弁事業からの収入
インダストリアル・メディア合同会社の 50% の持分による収益に実質的な変化がなかったため、非連結合弁事業からの収益は30万ドルで横ばいでした。
その他のセグメントに関する考慮事項
2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の米国事業セグメントからの総セグメント損失は、それぞれ3,580万ドルと2,620万ドルでした。2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の国際事業部門の総セグメント損失は、それぞれ910万ドルと1,030万ドルでした。
37
流動性と資本資源
将軍
私たちは、主に株式の売却と転換社債による借入を通じて事業の資金を調達してきました。2023年6月30日現在、当社の現金および現金同等物および有価証券は合計2億8,610万ドルでした。既存の現金および現金同等物と有価証券は、少なくとも今後12か月間、そして長期的に見て、当社の運転資本と資本支出の要件を満たすのに十分であると考えています。私たちは、主に営業活動によるキャッシュフローと、利用可能な現金および現金同等物および有価証券の組み合わせにより、長期的に予想される将来の現金要件を満たすと考えています。また、追加の資金を確保するために、エクイティまたはデットファイナンスを行うこともあります。私たちの将来の資本要件は、収益成長率、売掛金と支払いのサイクル、製品開発、販売とマーケティング、運用とサポート、一般管理費への投資の時期と範囲など、多くの要因によって異なります。
私たちの資本支出は、主に内部使用のソフトウェアコスト、製造装置、コンピューターと周辺機器、家具と備品、借地権の改良と特許で構成されています。
2027年満期転換社債
2022年2月、私たちは特定の取引相手と、改正された1933年証券法(「証券法」)に基づく規則144Aに従い、2027年に期限が到来する転換社債(「2027年債券」)の元本総額2億8,750万ドルの転換社債(「2027年債券」)を私募で売却する購入契約を締結しました。2027年債は、2億5000万ドルの初回発行とオーバーアロットメントオプションで構成されていました。これにより、2027年債の初回購入者は、2027年債の元本総額3,750万ドルを追加購入でき、全額行使されました。2027年債は、2022年2月4日付けの契約に基づいて発行されました。2027年債の発行による純収入は、債務発行費用を差し引いた2億7,820万ドルでした。債務発行費用は、実効金利法を用いて支払利息に償却されます。
2027年債は無担保債務で、年間 1% の定期利息がかかるもので、元本残高は増加しません。利息の支払い期限は毎年2月1日と8月1日で、手形は未払いのままです。2027年債は、2027年2月1日に満期を迎えます。ただし、その日付より前にその条件に従って買い戻し、償還、または転換しない限り。
2027年債は、当社の選択により、2027年債の元本1,000ドルあたりクラスA普通株式17.8213株の初期転換率で、現金、当社のクラスA普通株式、または現金とクラスA普通株式の組み合わせに転換できます。これは、クラスA普通株式1株あたり約56.11ドルの初期転換価格に相当します。転換率は、2027年国債に適用される契約に記載されているとおり、特定の事由により慣習的に調整されることがあります。
当社は、2025年2月5日以降、2027年債の全部または一部を、2025年2月5日以降に、償還される2027年債の元本の 100% に相当する償還価格に、未払利息または追加利息を加えた額で、2027年債の全部または一部を現金で償還することができます。、もしあれば。
2027年債の保有者は、以下の場合に限り、2026年11月1日より前に自分の選択により、1,000ドルの元本の倍数で2027年債の全部または一部を転換することができます。
2026年11月1日以降、2027年債は、満期日の直前の取引予定日の第2取引日の営業終了までいつでも転換可能です。
2027年債の保有者が、2027年債に適用される契約で定義されている根本的な変更に関連して、または償還に関連して2027年債を転換した場合、転換率を引き上げる権利があります。さらに、根本的な変化が生じた場合、2027年債の保有者は、2027年債の元本の 100% に、未払および未払の特別利息(ある場合)を加えた金額で、2027年債の全部または一部を買い戻すよう当社に要求する場合があります。
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2027年債の発行は、償却後の費用で測定した単一負債として計上しました。これは、他の埋め込み機能では分岐やデリバティブとしての認識を必要としないためです。
2023年6月30日現在、2027年債の帳簿価額は2億8,080万ドルで、実効年利は1.6%です。
キャッシュフロー
次の表は、2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の営業、投資、および財務活動によるキャッシュフローの概要を示しています。
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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(千単位) |
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営業活動に使用された純現金 |
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$ |
(22,607 |
) |
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$ |
(34,196 |
) |
投資活動によって提供された(使用された)純現金 |
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12,741 |
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(285,826 |
) |
財務活動による純現金 |
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1,144 |
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280,659 |
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営業活動
2023年6月30日までの6か月間、営業活動に使用された純現金は2,260万ドルでした。これは主に、現金以外の費用を調整した純損失が2,990万ドルで、営業資産と負債が760万ドル減少したためです。現金以外の調整は、主に使用権リース資産の1,220万ドル、株式ベースの報酬1,050万ドル、減価償却550万ドルに関するものです。営業資産と負債の純減少は、主に売掛金の830万ドルの増加、その他の資産の250万ドルの増加、および240万ドルのリース負債の減少によるものです。これらの減少は、270万ドルの未払費用と150万ドルの契約負債の増加によって相殺されました。
2022年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された現金は3,420万ドルでした。これは主に、現金以外の費用を調整した純損失が1,950万ドルで、営業資産と負債が1,720万ドル減少したためです。現金以外の調整は主に、890万ドルの株式ベースの報酬、380万ドルの減価償却、120万ドルの有価証券の未実現損失、130万ドルの普通株式の寄付、および350万ドルの使用権リース資産の減額に関するものです。営業資産と負債の純減少は主に、主に当社の継続的な収益成長による売掛金1,180万ドルの増加、その他の資産の390万ドルの増加、前払い費用の160万ドルの増加、買掛金の190万ドルの増加、および290万ドルの契約負債の増加によるものです。これらの増加は、280万ドルのリース負債の減少と200万ドルの未払費用の減少によって相殺されました。
投資活動
2023年6月30日までの6か月間、投資活動によって提供された純現金は1,270万ドルでした。これは主に、有価証券の売却による収益3,000万ドルが、不動産および設備の購入(内部使用ソフトウェア開発費用を含む)が850万ドル、有価証券の購入で560万ドル、Tridiの買収で330万ドルが相殺されたためです。
2022年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された現金は2億8,580万ドルでした。これは主に、有価証券2億8,060万ドルの購入と、不動産および設備の購入による540万ドル(内部使用のソフトウェア開発費用を含む)によるものです。
資金調達活動
2023年6月30日までの6か月間、財務活動によって提供された純現金は110万ドルで、すべてストックオプションの行使による収益に関連していました。
2022年6月30日までの6か月間の資金調達活動によって提供された現金は、2027年の転換社債の発行による2億8,750万ドルの収益を反映して、2億8,070万ドルでした。これらの流入は、これらの紙幣に関連して発生した930万ドルの転換社債費用によって相殺されました。
重要な会計上の見積もり
当社の要約連結財務諸表と付随する注記は、GAAPに従って作成されています。これらの要約連結財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益と費用、および関連する開示に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。私たちの見積もりは、過去の経験や、その状況下では妥当と思われるその他のさまざまな仮定に基づいています。私たちは見積もりと仮定を継続的に評価しています。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。これらの見積もりと当社の実際の業績に著しい相違がある限り、当社の将来の財務諸表が影響を受けます。当社の重要な会計方針と見積もりに関する追加情報については、当社に含まれる開示を参照してください フォーム10-Kの年次報告書と注記2 — 基礎
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フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる要約連結財務諸表の注記には、重要な会計方針の表示と要約があります。
最近の会計上の宣言
最近採用された会計上の申告書と最近発行されたまだ採用されていない会計基準の説明については、Form 10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1に含まれる要約連結財務諸表の注記の「注記2 — 提示の根拠と重要な会計方針の要約」を参照してください。
アイテム 3。市場リスクに関する定量的および定性的な開示。
私たちは通常の業務において市場リスクにさらされています。市場リスクとは、金融市場の価格や金利の不利な変化により、当社の財政状態に影響を与える可能性のある損失のリスクです。私たちの市場リスクは、主に潜在的な金利変動にさらされた結果です。私たちは、取引や投機目的で投資を行うことはなく、金利リスクを管理するためにデリバティブ金融商品を使用したこともありません。
外貨為替リスク
当社の米国での収益と費用は、主に米ドル建てであり、外貨為替リスクの影響を受けません。当社の国際事業部門は、米ドル以外の通貨建ての収益を米国外で生み出しています。当社の業績は、為替レートの変動の影響を受けます。
インフレリスク
インフレが当社の事業、経営成績、財政状態に重大な影響を及ぼしたとは考えていません。もし私たちのコストがウクライナ紛争によって引き起こされたような著しいインフレ圧力にさらされた場合、価格上昇によってそのようなコスト上昇を完全に相殺することはできないかもしれません。そうできない、またはそうしないと、当社の事業、経営成績および財政状態に損害を与える可能性があります。
アイテム 4。統制と手続き。
開示管理と手続きの評価
当社は、改正された1934年の証券取引法(「取引法」)に基づく規則13a-15(e)および規則15d-15(e)で定義されている「開示管理および手続き」を維持しています。これは、証券取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、(i)SECの規則および書式で指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを保証することを目的としています。および(ii)蓄積し、必要に応じて当社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達し、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うことができます。経営陣は、どんなにうまく設計され運用されていても、その目的の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しています。経営陣は、可能な統制や手続きの費用対効果の関係を評価する際に、必然的にその判断を適用します。
取引法の規則13a-15(e)および15d-15(e)に従い、当社の経営陣は、当社の最高経営責任者および最高財務責任者の参加を得て、2023年6月30日現在の当社の開示管理および手続きの有効性を評価しました。このような評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、以下に説明するように、財務報告に対する内部統制に重大な弱点が存在した結果、当社の開示管理と手続きが妥当な保証レベルで有効ではないと結論付けました。会社は改善措置を実施していますが、統制が実施され、十分な期間運用されるまで、重大な弱点を完全に是正したとは言えません。
財務報告に対する内部統制の重大な弱点
2022年12月31日に終了した会計年度現在の財務諸表の監査に関連して、財務報告の内部統制(2002年のサーベンス・オクスリー法、または「SOX」)の実施中に、2022年12月31日時点で存在していた財務報告に対する内部統制に重大な弱点があることを確認しました。重大な弱点とは、財務報告の内部統制の欠陥または欠陥の組み合わせです。そのため、年次または中間財務諸表の重大な虚偽表示が防止されないか、適時に発見されない可能性が十分にあります。
2021年12月9日、トーマス出版社(「トーマス」)の買収を完了しました。トーマスを統合するためのリソースにさらに多くの作業負荷がかかったため、特定のプロセス、主に収益と収益コストにおける管理目標の達成に関連する効果的なリスク評価をタイムリーに行うことができませんでした。その結果、2022年12月31日現在、効果的なプロセスレベルの統制を設計して運用することができませんでした。
重大な弱点を是正するための経営陣の計画
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2023年の前半に、経営陣は重大な弱点に対処し、財務報告に対する内部統制を改善するための是正措置を実施しました。具体的には、トーマスは完全に統合されたので、リスク評価よりもレビュープロセスを改善しました。これには、統制の運用上の有効性を裏付ける文書も含まれています。改善措置を実施しましたが、改善された統制が実施され、十分な期間運用されるまで、重大な弱点を完全に是正したとは言えません。しかし、当社の最高経営責任者および最高財務責任者を含む当社の経営陣は、財務報告に関する内部統制における重大な弱点が特定されたにもかかわらず、この提出書類の財務諸表は、すべての重要な点において、米国会計基準に従って提示された期間の当社の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公正に示していると結論付けました。
2023会計年度の残りの期間に、経営陣は関連する内部統制をテストおよび評価して、財務諸表の重大な誤りを防止または検出できるという合理的な保証を提供するために、内部統制が効果的に設計および運用されているかどうかを確認します。
財務報告に関する内部統制の変更
上記の「重大な弱点を是正するための経営陣の計画」で説明した以外に、2023年6月30日に終了した四半期に発生した財務報告に関する内部統制に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
統制の有効性に関する固有の制限
当社の経営陣は、当社の開示管理と手続き、または財務報告に関する内部統制によってすべての誤りや詐欺が防止されるとは考えていません。制御システムは、どれほどよく考えられ運用されていても、制御システムの目的が達成されているという絶対的な保証ではなく、合理的にしか提供できません。さらに、制御システムの設計は、資源の制約があるという事実を反映していなければならず、統制のメリットはコストと比較して考慮されなければなりません。すべての統制システムには固有の制限があるため、統制を評価しても、すべての統制上の問題や詐欺の事例が検出されたことを絶対的に保証することはできません。これらの固有の制限には、意思決定の判断に誤りがある場合や、単純な間違いや間違いが原因で故障が発生する可能性があるという現実が含まれます。さらに、統制は、一部の個人の行為、2人以上の共謀、または経営陣による統制の無効化によって回避される可能性があります。また、統制システムの設計は、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、将来起こり得るすべての条件のもとで、その設計が定められた目標を正常に達成できるという保証はありません。時間が経つにつれて、状況の変化により統制が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりする可能性があります。費用対効果の高い管理システムには固有の制限があるため、エラーや詐欺による虚偽表示が発生し、発見されないことがあります。
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パートII—その他R 情報
アイテム 1。法的手続き。
私たちは時々、通常の業務過程で発生するさまざまな請求や法的措置に巻き込まれます。当社は、個別に、または全体として、当社の連結経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと合理的に予想される法的手続きの当事者ではありません。ただし、これらの事項の結果を確実に予測することはできず、1つ以上の事項が不利に解決された場合、当社の連結経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
2023年6月30日までの期間、当社に対して提起された重大な法的手続きや、報告すべき事象となるような進行中の法的手続きに重大な進展はありませんでした。
アイテム 1A。リスク要因。
クラスAの普通株式への投資には高いリスクが伴います。投資を決める前に、2022年12月31日に終了した年度の年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」に記載されているリスクと不確実性と、Form 10-Qのこの四半期報告書の「経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」というタイトルのセクションや要約連結財務諸表と関連注記を含む他のすべての情報を慎重に検討する必要があります私たちのクラスAの普通株で。私たちの事業、財政状態、経営成績、または見通しは、現在わかっていない、または現在重要ではないと思われるリスクや不確実性によって損なわれる可能性もあります。リスクが実際に発生した場合、当社の事業、財政状態、経営成績、および見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。その場合、クラスA普通株式の市場価格が下落し、投資の一部または全部を失う可能性があります。
2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書のパートIに記載されている項目1Aにすでに開示されているように、当社のリスク要因に重大な変化はありません。
アイテム 2。株式の未登録売却と収益の使用。
該当しません。
アイテム 3。シニア証券のデフォルトです。
該当しません。
アイテム 4。鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5。その他の情報。
取締役および執行役員の証券取引計画
前会計四半期に、当社の取締役および役員(改正された1934年の証券取引法の規則16a-1(f)で定義)は、以下の表に記載されている会社の有価証券の購入または売却に関する契約、指示、または書面による計画を採択または終了しました。
取引手配の種類 |
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名前と役職 |
アクション |
採用/終了日 |
ルール 10b5-1* |
ノンルール 10b5-1** |
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売却されるクラスA普通株式の総株式 |
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購入するクラスA普通株式の総株式 |
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有効期限 |
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X |
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- |
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- |
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7/1/2025 |
* 取引法に基づく規則10b5-1(c)の肯定的な防御条件を満たすことを目的とした契約、指示、または書面による計画。
** “
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アイテム 6。展示品。
フォーム10-Qのこの四半期報告書の別紙索引に記載されている書類は、参照により組み込まれるか、フォーム10-Qのこの四半期報告書とともに提出されます。いずれの場合も、フォーム10-Qに記載されています(規則S-Kの項目601に従って番号が付けられています)。
示す 番号 |
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説明 |
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3.1 |
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修正および改訂されたXometry, Inc.の設立証明書(2021年7月2日にSECに提出されたフォーム8-K(ファイル番号001-40546)の別紙3.1を参照してここに組み込まれています)。 |
3.2 |
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Xometry, Inc. の改正および改訂された細則(2021年7月2日にSECに提出された当社の最新報告書(ファイル番号001-40546)の別紙3.2を参照してここに組み込まれています)。 |
31.1* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定 |
31.2* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定 |
32.1** |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定 |
32.2** |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定 |
101.インチ |
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インライン XBRL インスタンスドキュメント — XBRL タグはインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 |
101.SCH |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
101.CAL |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
101.DEF |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
101.LAB |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
101.PRE |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
104 |
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表紙インタラクティブデータファイル (インライン XBRL ドキュメントに埋め込まれています) |
* ここに提出。
** これらの証明書は、米国連邦法第18条第1350条に従ってこの四半期報告書に添付することのみを目的として提供されたものであり、改正された1934年の証券取引法第18条の目的で提出されたものではなく、提出日より前か後かを問わず、登録者の提出書類に参照して組み込むことはできません。
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歌う性質
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者はこの報告書に正式に署名させました
正式に権限を与えられた署名者が代理を務めます。
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ゾメトリー株式会社 |
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日付:2023年8月9日 |
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作成者: |
/s/ ランドルフ・アルトシューラー |
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ランドルフ・アルトシューラー |
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最高経営責任者兼取締役 |
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日付:2023年8月9日 |
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作成者: |
/s/ ジェームス・ラロ |
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ジェームズ・ラロ |
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最高財務責任者 |
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