米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時
または
からの移行期間について に .
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
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(法人または組織の州またはその他の管轄区域) |
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(IRS雇用者識別番号) |
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(主要執行機関の住所) |
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(郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
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トレーディングシンボル |
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登録された各取引所の名前 |
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登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
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☒ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
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非加速ファイラー |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が、取引法第13 (a) 条に従って定められた新規または改訂された財務会計基準の遵守のために、延長された移行期間を使用しないことを選択しているかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい
2023年8月4日現在の登録者の発行済普通株式数は
目次
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ページ |
パート I — 財務情報 |
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アイテム 1.財務諸表 |
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3 |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
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21 |
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示 |
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29 |
アイテム 4.統制と手続き |
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29 |
パート II — その他の情報 |
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アイテム 1.法的手続き |
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30 |
アイテム 1A.リスク要因 |
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30 |
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用 |
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30 |
アイテム 3.シニア証券のデフォルト |
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30 |
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示 |
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30 |
アイテム 5.その他の情報 |
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30 |
アイテム 6.展示品 |
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31 |
署名 |
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32 |
パートI—財務ダイヤル情報
アイテム1。財務ialの声明。
ダイオーズ社と子会社
要約連結貸借対照表
（千単位、1株あたりのデータを除く）
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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(未監査) |
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資産 |
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流動資産: |
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現金および現金同等物 |
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制限付き現金 |
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短期投資 |
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売掛金、引当金を差し引いた金額 |
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インベントリ |
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前払い費用およびその他 |
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流動資産合計 |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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繰延所得税 |
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グッドウィル |
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無形資産、純額 |
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その他の長期資産 |
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総資産 |
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負債 |
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流動負債: |
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クレジットライン |
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買掛金 |
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未払負債およびその他 |
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未払所得税 |
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長期債務の現在の部分 |
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流動負債合計 |
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長期債務、当期分を差し引いたもの |
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繰延税金負債 |
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認識されていない税制上の優遇措置 |
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その他の長期負債 |
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負債総額 |
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株主資本 |
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優先株式-額面価格 $ |
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普通株式-額面価格 $ |
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追加払込資本 |
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利益剰余金 |
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自己株式、原価で |
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その他の包括損失の累計 |
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株主資本の総額 |
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非支配持分 |
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総資本 |
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負債総額と株主資本 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。 |
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-3-
ダイオーズ社と子会社
凝縮したC統合運用明細書
(未監査)
（千単位、1株あたりのデータを除く）
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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純売上高 |
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売上原価 |
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売上総利益 |
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営業経費 |
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販売、一般および管理 |
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研究開発 |
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買収関連の無形資産の償却 |
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その他の営業利益 |
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営業経費合計 |
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事業からの収入 |
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その他の収入 (費用) |
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利息収入 |
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支払利息 |
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外貨（損失）利益、純額 |
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投資の含み損益 (損失) |
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その他の収入 |
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その他の収入 (費用) の合計 |
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税引前利益および非支配持分 |
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所得税規定 |
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当期純利益 |
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非支配持分に帰属する純利益が減りました |
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普通株主に帰属する当期純利益 |
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普通株主に帰属する1株当たり利益: |
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ベーシック |
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希釈 |
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1株当たり利益の計算に使用された株式数： |
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ベーシック |
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希釈 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
-4-
ダイオーズ社と子会社
凝縮したC連結包括利益計算書
(未監査)
(千単位)
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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当期純利益 |
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確定給付制度の未実現利益（損失）、税引後 |
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デリバティブ商品の未実現利益（損失）、税引後 |
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未実現外貨損失、税引後 |
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包括利益 |
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控除：非支配持分に起因する包括利益 |
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普通株主に帰属する包括利益の合計 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
-5-
ダイオーズ社と子会社
要約連結株主資本計算書
(未監査)
(千単位)
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普通株式 |
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自己株式 |
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[追加] |
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保持 |
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累積 |
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全ダイオード |
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非制御 |
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合計 |
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株式 |
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金額 |
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株式 |
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金額 |
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資本 |
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収益 |
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損失 |
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公平 |
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関心 |
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公平 |
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バランス、2023年3月31日 |
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包括利益 (損失) 合計 |
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非支配持分の純変動 |
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株式ベースのプランで発行された普通株式 |
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株式ベースの報酬 |
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繰延報酬制度 |
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純株式決済に関連する税金 |
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バランス、2023年6月30日 |
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普通株式 |
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自己株式 |
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[追加] |
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保持 |
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累積 |
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全ダイオード |
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非制御 |
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合計 |
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金額 |
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金額 |
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損失 |
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公平 |
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関心 |
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公平 |
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残高、2022年12月31日 |
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包括利益 (損失) 合計 |
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非支配持分の純変動 |
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株式ベースのプランで発行された普通株式 |
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株式ベースの報酬 |
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繰延報酬制度 |
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純株式決済に関連する税金 |
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バランス、2023年6月30日 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
-6-
ダイオーズ社と子会社
要約連結株主資本計算書（続き）
(未監査)
(千単位)
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普通株式 |
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自己株式 |
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[追加] |
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保持 |
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累積 |
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残高、2022年3月31日 |
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包括利益 (損失) 合計 |
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株式ベースの報酬 |
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繰延報酬制度 |
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純株式決済に関連する税金 |
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( |
) |
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( |
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バランス、2022年6月30日 |
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( |
) |
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) |
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|
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|
|
普通株式 |
|
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自己株式 |
|
|
[追加] |
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保持 |
|
|
累積 |
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|
全ダイオード |
|
|
非制御 |
|
|
合計 |
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株式 |
|
|
金額 |
|
|
株式 |
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金額 |
|
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資本 |
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収益 |
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損失 |
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公平 |
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関心 |
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公平 |
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残高、2021年12月31日 |
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包括利益 (損失) 合計 |
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非支配持分の純変動 |
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( |
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( |
) |
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株式ベースのプランで発行された普通株式 |
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( |
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株式ベースの報酬 |
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繰延報酬制度 |
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- |
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- |
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純株式決済に関連する税金 |
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|
- |
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( |
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バランス、2022年6月30日 |
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( |
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( |
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) |
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$ |
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|||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
-7-
ダイオーズ社と子会社
凝縮したC連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(千単位)
|
6 か月 |
|
|||||
|
6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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営業活動によるキャッシュフロー |
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当期純利益 |
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$ |
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純利益を、買収の影響を差し引いた営業活動によってもたらされる純現金と調整するための調整 |
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減価償却 |
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無形資産の償却 |
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株式ベースの報酬費用 |
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繰延所得税 |
|
( |
) |
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( |
) |
投資（利益）損失 |
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( |
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有形固定資産、プラントおよび設備の処分利益 |
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( |
) |
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( |
) |
その他 |
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( |
) |
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( |
) |
営業資産の変化： |
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売掛金の変更 |
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( |
) |
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( |
) |
在庫の変化 |
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( |
) |
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他の営業資産の変化 |
|
( |
) |
|
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( |
) |
営業負債の変動： |
|
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買掛金勘定の変更 |
|
( |
) |
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|
|
未払負債の変動 |
|
( |
) |
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|
|
|
支払うべき所得税の変更 |
|
|
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|
|
||
その他の営業負債の変動 |
|
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( |
) |
|
営業活動による純キャッシュフロー |
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投資活動によるキャッシュフロー |
|
|
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|
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||
買収（受け取った現金を差し引いたもの） |
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|
|
( |
) |
|
不動産、プラント、設備の購入 |
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( |
) |
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( |
) |
不動産、プラント、設備の売却による収入 |
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|
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短期投資による収入 |
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短期投資の購入 |
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( |
) |
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( |
) |
有価証券の購入 |
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( |
) |
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( |
) |
有価証券の売却による収入 |
|
|
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|
|
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その他 |
|
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||
投資活動に使用された純現金および現金同等物 |
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( |
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) |
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財務活動によるキャッシュフロー |
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クレジットラインの前払いと短期債務 |
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信用枠と短期債務の返済 |
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( |
) |
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) |
長期債務による収入 |
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長期債務の返済 |
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( |
) |
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( |
) |
普通株式の発行による純収入 |
|
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|
|
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||
ファイナンスリース義務の返済と収入 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
純株式決済に関連して支払われた税金 |
|
( |
) |
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|
( |
) |
非支配持分の純変動 |
|
|
|
|
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その他 |
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( |
) |
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( |
) |
財務活動に使用された純現金および現金同等物 |
|
( |
) |
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( |
) |
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|
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|
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|
||
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金および現金同等物（制限付現金を含む）の変動 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
現金および現金同等物、期初（制限付現金を含む） |
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物、期末（制限付現金を含む） |
$ |
|
|
$ |
|
||
-8-
補足キャッシュフロー情報 |
|
|
|
|
|
||
期間中に支払われた利息 |
$ |
|
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$ |
|
||
その期間に支払われた税金 |
$ |
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$ |
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||
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|
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||
非現金投資および資金調達活動： |
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の購入に関連する買掛金残高 |
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$ |
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||
非支配持分に支払われる配当 |
$ |
|
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$ |
|
||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
-9-
ダイオーズ社と子会社
N要約された連結財務諸表への注記
(未監査)
注1 — 業務の概要と重要な会計方針
業務の概要
スタンダード・アンド・プアーズのスモールキャップ600およびラッセル3000インデックス企業であるダイオーズ・インコーポレイテッドとその子会社（総称して「当社」または「当社」（ナスダック：DIOD））は、ディスクリート、ロジック、アナログ、およびミックスドシグナルの幅広い半導体市場における高品質の特定用途向け標準製品の世界的な大手メーカーおよびサプライヤーです。同社は、産業、自動車、コンピューティング、コンシューマー、通信の各市場にサービスを提供しています。
同社の多様な製品ポートフォリオには、ダイオード、整流器、トランジスタ、MOSFET、SiCダイオードとMOSFET、保護デバイス、ロジック、電圧変換器、アンプとコンパレータ、センサー、AC-DCコンバータ、DC-DCスイッチング、リニア電圧レギュレータ、電圧リファレンス、LEDドライバ、電源スイッチ、電圧監視装置などの電源管理デバイスが含まれます。また、クロックIC、水晶発振器、PCIeパケットスイッチ、マルチプロトコルスイッチ、インターフェイス製品、高速信号用のシグナルインテグリティソリューションなど、タイミングと接続のソリューションもあります。
同社の本社と南北アメリカの営業所は、それぞれテキサス州プラノとカリフォルニア州ミルピタスにあります。設計、マーケティング、およびエンジニアリングのセンターは、プラノ、ミルピタス、台湾の台北、桃園市、竹北市、中国の上海と揚州、イギリスのオールダム、ドイツのノイハウスにあります。同社のウェーハ製造施設は、イギリスのオールダム、スコットランドのグリノック、中国の上海と無錫、台湾の基隆と新竹、米国のメイン州のサウスポートランドにあります。同社は、中国の上海、済南、成都、無錫、ドイツのノイハウス、台湾の中里と基隆に組立および試験施設を持っています。その他のエンジニアリング、販売、倉庫、物流のオフィスは、台湾の台北、香港、イギリスのオールダム、中国の上海、深セン、武漢、揚州、韓国の城南市、ドイツのミュンヘンとフランクフルトにあり、世界中にサポートオフィスを構えています。
私たちの市場は、次の分野の急成長中のエンドユーザーアプリケーションに焦点を当てています。
プレゼンテーションの基礎
2022年12月31日の要約連結財務データは、2023年2月10日に証券取引委員会（「SEC」）に提出された2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書（「フォーム10-K」）に含まれる監査済み財務諸表から導き出されています。添付の未監査の要約連結財務諸表は、暫定財務情報に関する米国一般会計原則（「GAAP」）およびフォーム10-Qの指示に従って作成されています。完全な財務諸表の財政状態、経営成績、キャッシュフローをGAAPに準拠して公平に提示するために必要なすべての情報や脚注が含まれているわけではありません。これらの要約連結財務諸表は、フォーム10-Kに含まれる連結財務諸表および関連する注記と併せて読む必要があります。連結により、会社間の重要な残高や取引はすべて削除されました。経営陣の見解では、提示された期間の経営成績を公平に提示するために必要と考えられるすべての調整（通常の定期的な調整と発生額からなる）は、中間期間に含まれています。2023年6月30日までの3か月および6か月の業績は、必ずしも他の中間期間または2023年12月31日に終了する年度に予想される業績を示すものではありません。
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は財務諸表および付随する注記に報告された金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる可能性があります。GAAPで認められているように、所得税を含む特定の費用の中間会計は、通年の予測に基づいています。暫定的に
-10-
財務報告の目的で、所得税は、四半期に発生する個別の項目を考慮に入れた、推定年間実効所得税率に基づいて記録されます。
特に断りのない限り、金額と株式金額は1株あたりの金額を除き、千単位で表示されます。前年の特定の残高は、現在の要約連結財務諸表の表示に合わせて再分類されている可能性があります。
注2 — 1株当たり利益
以下の表は、純利益と基本希薄化後EPSの計算に使用される加重平均発行済株式数の調整を示しています。
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
収益（分子） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
普通株主に帰属する当期純利益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
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|
||||
株式 (分母) |
|
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|
||||
加重平均発行済普通株式（基本） |
|
|
|
|
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|
|
||||
ストックオプションと株式報奨の希薄化効果は顕著です |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
調整後の加重平均発行済普通株式（希薄化後） |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
普通株主に帰属する1株当たり利益 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベーシック |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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希釈 |
$ |
|
|
$ |
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$ |
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|
$ |
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|
|
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||||
EPSから除外されたストックオプションとストックアワード |
|
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|
|
|
|
|
||||
注3 — インベントリ
以下の表は、原価または正味実現可能価値のいずれか低い方で記載された在庫を示しています。
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
完成品 |
$ |
|
|
$ |
|
||
作業中 |
|
|
|
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原材料 |
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|
|
||
合計 |
$ |
|
|
$ |
|
||
注4 — のれんと無形資産
以下の表は、のれんの変化を示しています。
2022年12月31日現在の残高 |
$ |
|
|
外貨換算調整 |
|
|
|
2023年6月30日の残高 |
$ |
|
-11-
以下の表は、のれん以外の無形資産の価値を示しています。
|
6月30日 |
|
|
12月31日 |
|
||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
償却の対象となる無形資産： |
|
|
|
|
|
||
総帳簿価額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
累積償却額 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
外貨換算調整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合計 |
|
|
|
|
|
||
寿命が無期限の無形資産： |
|
|
|
|
|
||
総帳簿価額 |
|
|
|
|
|
||
外貨換算調整 |
|
( |
) |
|
|
( |
) |
合計 |
|
|
|
|
|
||
無形資産合計、純額 |
$ |
|
|
$ |
|
||
以下の表は、償却の対象となる無形資産に関連する償却費用を示しています。
償却費用 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
6月30日に終了した3か月間 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
6月30日に終了した6か月間 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
注5 — 所得税規定
以下の表は、当社の所得税費用に関する情報を示しています。
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
国内の税引前収入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
外国の税引前収入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
所得税規定 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
実効税率 |
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
|
|
% |
||||
タックスホリデーが税金費用に与える影響 |
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
||
1株当たり利益がタックスホリデーの影響： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ベーシック |
$ |
|
|
$ |
( |
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$ |
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|
$ |
( |
) |
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希釈 |
$ |
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$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
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2023年6月30日までの3か月および6か月間の実効税率が2022年6月30日までの3か月および6か月と比較して低下したのは、主に、当社の連結税引前利益に対する税引前利益と税引前損失の地理的組み合わせと、当社が恒久的な再投資を行わない海外子会社の外部基準差の変更の影響によるものです。
当社の未分配の海外収益は、特定のヨーロッパおよびアジアの子会社の収益に関連する限られた例外を除いて、引き続き海外事業に無期限に再投資されます。将来の海外収益の分配には、追加の米国所得税は課されませんが、米国以外の源泉徴収税の対象となる可能性があります。
私たちは、米国連邦管轄区域およびさまざまな州および外国の管轄区域で所得税申告書を提出します。2012年以前の課税年度または2015年から2018年の課税年度については、税務当局による米国連邦所得税審査の対象ではなくなりました。2012年以前の課税年度は、税務当局による中国の所得税審査の対象ではなくなりました。州や地方の管轄区域および米国以外の国（中国以外）に関しては、限られた例外を除いて、当社は2016年以前の数年間は所得税監査の対象ではなくなりました。税務監査の結果は常に不確実ですが、当社は、現在保留中の税務監査の結果生じる可能性のある調整に備えて、十分な額の税金、利息、罰金（もしあれば）が会社の準備金に計上されていると考えています。会社は、認識されない税制上の優遇措置に関連する未払利息と罰金を支払利息として認識します。2023年6月30日の時点で、認識されていない税制上の優遇措置の総額は約$でした
-12-
注6 — 株式ベースの報酬
以下の表は、当社の株式報酬費用に関する情報を示しています。
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
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売上原価 |
$ |
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$ |
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$ |
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販売、一般および管理 |
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研究開発 |
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株式ベースの報酬費用の総額 |
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$ |
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$ |
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助成金を共有してください— 株式付与には、制限付株式報酬、制限付株式ユニット、およびパフォーマンス・ストック・ユニット（「PSU」）が含まれます。譲渡制限付株式報奨と制限付株式ユニットは、通常、4年間にわたって均等な年間分割払いで権利が確定し、付与日の原株の公正市場価値に基づいて評価されます。報酬費用は、必要な4年間のサービス期間にわたって定額制で計上されます。新しい助成金はすべて、会社の2022年の株式インセンティブプランに基づいて付与されます。
PSUは、付与日の原株の公正市場価値に基づいて測定され、報酬費用は3年間の業績期間にわたって計上され、予想される支払い率を認識するために費用に調整が加えられます。
2023年6月30日の時点で、株式付与に関連する未認識の株式ベースの報酬費用の合計は約$でした
在庫の変更。2023年6月30日までの6か月間に、退職した2人の企業役員に対して以前に付与された株式報奨を変更しました。変更の結果、権利確定が加速されました
注7 — 企業全体のセグメント情報と純売上高
セグメントレポート。 財務報告の目的で、私たちはさまざまな製造および流通施設を通じて、標準的な半導体製品の単一セグメントで事業を行っています。商品が似ていて経済的特徴が似ていて、製造プロセスが似ていて、顧客タイプが似ているため、商品を集約しています。当社の主な事業には、アジア、アメリカ、ヨーロッパでの事業が含まれます。
純売上高の細分化。 私たちは、顧客との純売上高を直接販売と流通販売（「ディストリビューター」）に、また地域別に分類します。 直販の顧客は、製造工程で当社製品を使用する顧客であり、流通業者は、当社の製品を第三者に再販する顧客です。私たちは、産業、自動車、コンピューティング、コンシューマー、通信市場で使用される製品を世界中のお客様に提供しています。さらに、私たちの契約のほとんどは固定価格契約であり、本質的には数日から数ヶ月に及ぶ短期的なものです。
-13-
2023年6月30日に終了した3か月間 |
|
アジア |
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|
南北アメリカ |
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ヨーロッパ |
|
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統合されました |
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総売上 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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会社間の排除 |
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( |
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純売上高 |
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||||
2022年6月30日に終了した3か月間 |
|
アジア |
|
|
南北アメリカ |
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|
ヨーロッパ |
|
|
統合されました |
|
||||
総売上 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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会社間の排除 |
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純売上高 |
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の時点では |
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2023年6月30日に終了した6か月間 |
|
アジア |
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南北アメリカ |
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ヨーロッパ |
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統合されました |
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||||
総売上 |
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$ |
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$ |
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$ |
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会社間の排除 |
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( |
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( |
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純売上高 |
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$ |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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総資産 |
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$ |
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の時点では |
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2022年6月30日に終了した6か月間 |
|
アジア |
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|
南北アメリカ |
|
|
ヨーロッパ |
|
|
統合されました |
|
||||
総売上 |
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
会社間の排除 |
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( |
) |
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( |
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( |
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純売上高 |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
不動産、プラント、設備、純額 |
|
$ |
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$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
|
||||
|
|
6月30日に終了した3か月間、 |
|||||||
地域別の純売上高 |
|
2023 |
|
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2022 |
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||
アジア |
|
$ |
|
|
$ |
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||
ヨーロッパ |
|
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南北アメリカ |
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||
総純売上 |
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$ |
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$ |
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タイプ別の純売上 |
|
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直接販売 |
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$ |
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|
$ |
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|
||
ディストリビューターセールス |
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|
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|
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||
総純売上 |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
|
||
|
|
6月30日までの6か月間、 |
|
|
|||||
地域別の純売上高 |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||
アジア |
|
$ |
|
|
$ |
|
|
||
ヨーロッパ |
|
|
|
|
|
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南北アメリカ |
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総純売上 |
|
$ |
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$ |
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タイプ別の純売上 |
|
|
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直接販売 |
|
$ |
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|
$ |
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||
ディストリビューターセールス |
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||
総純売上 |
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$ |
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|
$ |
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||
-14-
中国に出荷された製品の純売上高は$でした
注8 — 債務
短期債務
当社のアジア子会社は、世界中の外国企業を通じて複数の金融機関との間で総額$の信用枠を維持しています
長期債務
オン
既存の信用契約は、以下のタームローンで構成されていました
クレジット契約は、既存のクレジット契約を完全に修正および修正したものです。金額は$のリボルビング・クレジット・ファシリティです
リボルビング・クレジット・ファシリティは2028年5月26日に満期になります。当社は、信用契約に基づいて得られる収益の一部を、（i）既存の信用契約に基づく借り手とその子会社の特定の既存の債務の借り換えと、（ii）運転資本、資本支出、およびその他の一般的な企業目的（許可された買収の資金調達を含むがこれらに限定されない）に使用する予定です。
2023年6月30日および2022年12月31日現在の未払いの借入金は、以下の表のとおりです。
-15-
|
|
6月30日 |
|
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12月31日 |
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現在の金額 |
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説明 |
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2023 |
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2022 |
金利 |
|
成熟 |
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短期債務 |
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$ |
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|
$ |
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2023年と2024年の間にさまざま |
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長期債務 |
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||
台湾銀行に支払う手形 |
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|
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|
2033年6月です |
|||
台湾銀行に支払う手形 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2024年9月です |
|||
CTBC銀行に支払う手形 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2024年12月です |
|||
CTBC銀行に支払う手形 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2028年5月です |
|||
イーサン銀行に支払う手形 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2024年12月です |
|||
イーサン銀行に支払う手形 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2027年6月です |
|||
イーサン銀行に支払う手形 |
|
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|
|
|
|
|
|
2030年6月です |
|||
HSBCに支払われる手形 |
|
|
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|
|
|
|
|
2025年1月から |
|||
HSBCに支払われる手形 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2025年1月から |
|||
イーサン銀行に支払われる手形 |
|
|
|
|
|
|
|
|
2023年9月です |
|||
台信国際銀行への手形 |
|
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|
|
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|
|
2023年4月から |
|||
台信国際銀行への手形 |
|
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|
|
|
|
|
2023年4月から |
|||
台信国際銀行への手形 |
|
|
|
|
|
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|
|
2024年4月から |
|||
彰化銀行に支払う手形 |
|
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2026年6月から7月まで |
|||
長期負債総額 |
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||
控除：長期負債の現在の部分 |
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( |
) |
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( |
) |
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|
減少：未償却債務費用 |
|
|
( |
) |
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|
( |
) |
|
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長期負債総額、当期分を差し引いたもの |
|
$ |
|
|
$ |
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|
|
|
|
||
注9 — コミットメントと不測の事態
購入コミットメント – 私たちは、主に製造設備を対象とした資本支出について、約$でキャンセル不可の購入契約を締結しました
確定給付制度-
不測の事態 —時々、私たちは通常の業務過程で生じるさまざまな法的手続きに関与します。私たちはいかなる訴訟も精力的に弁護するつもりですが、現在、係争中の法的手続きの最終的な結果が、当社の連結財政状態、キャッシュフロー、または経営成績に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。ただし、訴訟には本質的な不確実性が伴い、不利な判決が下される可能性があります。不利な判決には金銭的損害が含まれる可能性があり、判決が下される期間または将来の期間における当社の事業および業績に影響を与える可能性があります。入手可能な情報に基づいて、係争中のすべての紛争の潜在的な結果が出る可能性を評価します。係争中の紛争に関連する責任の額が可能性が高く、合理的に見積もることができると判断された場合、適切な責任を記録します。また、推定弁護士費用やその他の直接関連費用は、発生時に費用計上されるため、発生しません。同社は現在、重要と考えられる係争中の訴訟の当事者ではありません。
注10 — デリバティブ金融商品
私たちは、外貨、金利、および海外子会社の純投資リスクに関連するリスクを管理するためにデリバティブ商品を使用しています。デリバティブを保有する私たちの目標には、これらのエクスポージャーによる経済的影響をできるだけ効果的に軽減、排除、および効率的に管理することが含まれます。当社のデリバティブプログラムには、ヘッジ会計処理の対象となる戦略と対象とならない戦略の両方が含まれています。
外貨リスクのヘッジ- 私たちは、さまざまな機能通貨に対するさまざまな外貨の変動にさらされています。このリスクを管理するために、外貨先渡契約を使用しています。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、私たちは$を持っていました
-16-
金利と純投資リスクのヘッジ-
以下の表は、2023年6月30日および2022年12月31日現在の当社のデリバティブ金融商品の公正価値と、当社の要約連結貸借対照表におけるそれらの分類を示しています。
|
|
公正価値 |
||||||||||||||||
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|
その他の資産 |
|
|
その他の負債 |
|
|
||||||||||
|
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
||||
クロス通貨スワップ |
|
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$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
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外貨先渡契約 |
|
|
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|
|
|
|
|
||||
注11 — リース
同社は、土地、建物、設備など、事業で使用される特定の資産をリースしています。これらのリース資産は、運用上および管理上の目的で使用されます。
リース費用の構成要素は以下の表のとおりです。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
オペレーティングリース費用 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||||
ファイナンスリース費用: |
|
|
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|
|
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|
|
||||
資産の償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
リース負債利息 |
|
|
|
|
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|
|
|
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||||
短期リース費用 |
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||||
変動リース費用 |
|
|
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|
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|
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|
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|
||||
リース費用の合計 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||||
-17-
以下の表は、リースに関連する貸借対照表の補足情報を示しています。当社の要約連結貸借対照表では、使用権（「ROU」）資産は他の長期資産に含まれ、リース負債は現在の部分については未払負債およびその他、非流動部分にはその他の長期負債に含まれます。
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
オペレーティングリース: |
|
|
|
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$ |
|
|
$ |
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|||
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|
|
|
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||
|
|
|
|
|
|
|||
|
|
|
|
|
|
|||
オペレーティングリース負債総額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
ファイナンスリース: |
|
|
|
|
|
|
||
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
累積償却額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
ファイナンスリース、ROU資産、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
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$ |
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|
$ |
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|||
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ファイナンスリース負債総額 |
|
$ |
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|
$ |
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||
|
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||
加重平均残存リース期間 (年単位): |
|
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||
オペレーティングリース |
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|
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|
|
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||
ファイナンスリース |
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|
||
|
|
|
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||
加重平均割引率: |
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||
オペレーティングリース |
|
|
% |
|
|
% |
||
ファイナンスリース |
|
|
% |
|
|
% |
||
以下の表は、リースに関連する補足的なキャッシュフローやその他の情報を示しています。
|
|
6 か月間終了 |
|
|||||
|
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年6月30日 |
|
||
リース負債の測定に含まれる金額を現金で支払いました： |
|
|
|
|
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|
||
オペレーティングリースからの営業キャッシュ流出 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
ファイナンスリースからの営業キャッシュアウトフロー |
|
|
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|
|
|
||
ファイナンスリースからの資金資金流出 |
|
|
|
|
|
|
||
|
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|
|
|
|
|
||
発生したリース負債と引き換えに取得したROU資産： |
|
|
|
|
|
|
||
オペレーティングリース |
|
|
|
|
|
|
||
以下の表は、リース負債の満期に関する情報を示しています。
|
|
2023年6月30日 |
|
|||||||
|
|
オペレーティングリース |
|
|
ファイナンスリース |
|
||||
2023 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
2024 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2025 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2026 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2027 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2028 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
2029年とそれ以降 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
リース料総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
控える:帰属 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
リース債務総額 |
|
|
|
|
|
|
|
|
||
少ない:現在の義務 |
|
|
|
( |
) |
|
|
|
( |
) |
長期リース義務 |
|
$ |
|
|
|
$ |
|
|
||
-18-
注12 — 従業員福利厚生制度
注意 13 –関連パーティ
当社は次の関係者と取引を行っています。キーリンク・インターナショナル（B.V.I.）Inc. およびその子会社および関連会社（「Keylink」）、ヌヴォトンテクノロジーコーポレーション（「ヌヴォトン」）、および済源クリスタル光電周波数テクノロジー株式会社（「JCP」）。
私たちは製造工程で使用するためにNuvotonからウェーハを購入し、約$を購入する契約を結んでいます
JCPは周波数制御製品の製造会社で、そこから材料を購入し、株式投資を行っています。この投資は持分法で会計処理します。
以下の表は、6月30日までの3か月と6か月間の関連当事者との純売上、購入、および費用を示しています。
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
キーリンク: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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|
||||
純売上高 |
$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
購入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
メッキ、レンタル、コンサルティングの費用 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
ヌヴォトン： |
|
|
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|
|
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||||
純売上高 |
$ |
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|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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||||
購入 |
$ |
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|
$ |
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$ |
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|
$ |
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JCP: |
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||||
購入 |
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||||
以下の表は、関連当事者からの売掛金と関係者への買掛金を示しています。
|
2023年6月30日 |
|
|
2022年12月31日 |
|
||
キーリンク: |
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
買掛金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
ヌヴォトン： |
|
|
|
|
|
||
売掛金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
買掛金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
JCP: |
|
|
|
|
|
||
買掛金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
注14-株式投資
当社は、容易に判断できる公正価値がない株式について、ASC 321-10-35-2に記載されている代替指標に基づいて会計処理される会社への株式投資を行っています。2023年6月30日の時点で、同社には$がありました
変動金利エンティティ
-19-
会社は、各取り決めの開始時に、投資を行った事業体、または他の変動持分を保有する事業体を変動利益事業体（「VIE」）と見なすかどうかを決定します。主な受益者となる場合、会社はVIEを統合します。VIEの経済パフォーマンスに最も大きな影響を与える活動を指示する権限を持ち、その損失や利益の大部分を吸収する義務がある場合、会社はVIEの主な受益者です。会社がVIEの主な受益者ではない場合、会社は該当するGAAPに従ってVIEへの投資またはその他の変動持分を会計処理します。報告期間ごとに、当社は、当社の利益または企業との関係の変化が、その事業体がVIEであるかどうか、もしそうなら、会社が主要な受益者であるかどうかの判断に影響するかどうかを評価します。
非連結変動利息法人
2021年7月、同社は米国西部にある初期段階の非公開ファブレスウェーハ設計会社（「PWDC」）の持分を取得しました。同社の初期投資は、1,000万ドルの優先株と500万ドルの転換約束手形でした。2023年5月、同社はドルを購入してPWDCの持分を追加取得しました
PWDCに追加持分を締結した結果、同社は$の上方調整を記録しました
以下は、当社が主な受益者ではないVIEにおける当社の持ち株の概要です。
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2023年6月30日 |
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2022年12月31日 |
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株式非公開のウエハーデザイン会社 |
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VIEの総資産 |
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$ |
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$ |
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VIEの負債総額 |
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VIEにおけるダイオードの株式 |
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$ |
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|
$ |
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||
VIEから受取可能なダイオードのメモ |
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- |
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VIEからのダイオードの利息 |
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- |
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|
ダイオードの最大損失被曝量 |
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$ |
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|
$ |
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注15 —買収と売却
メイン州サウスポートランドのウェーハ製造工場
2022年6月3日、同社は以前に発表されたメイン州サウスポートランドにあるオンセミのウェーハ製造施設と事業の買収を完了しました。サウスポートランド施設（「SPFAB」）は、自動車および産業の最終市場における同社の成長イニシアチブを加速するために、アナログ製品用の200mmウェーハ製造能力を追加するために購入されました。この米国を拠点とする施設は、アジアとヨーロッパにある同社の既存のウェーハ製造施設とともに、同社のグローバルな製造事業をさらに強化します。同社はSPFABの購入を企業結合として記録しました。会社が支払った対価の総額は$でした
資産 |
|
|
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スペアパーツと在庫 |
|
$ |
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前払い経費 |
|
|
|
|
不動産、プラント、設備 |
|
|
|
|
グッドウィル |
|
|
|
|
購入した資産の合計です |
|
$ |
|
|
-20-
Iテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析。
ここに含まれる過去の情報を除き、この項目2で扱われる事項は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」であり、本書の「1995年の民間証券訴訟改革法の「セーフハーバー」条項の目的のための注意事項」という見出しに示されている。このような将来の見通しに関する記述は、下の「リスク要因」という見出しの下で説明されているものや、フォーム10-Qの四半期報告書の他の部分で説明されているものを含め、さまざまなリスクと不確実性の影響を受けます。そのため、実際の結果が経営陣の予想と大きく異なる可能性があります。1995年の民間証券訴訟改革法（「PSLRA」）は、将来の見通しに関する記述について特定の「セーフハーバー」条項を規定しています。フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述はすべて、PSLRAに従って作成されています。当社は、本書の日付以降の出来事や状況を反映するため、または予期しない出来事の発生を反映するために行われる可能性のある将来の見通しに関する記述の改訂結果を公表する義務を負いません。文脈上特に必要な場合を除いて、「ダイオーズ」、「会社」、「私たち」、「私たち」という言葉は、ダイオーズ・インコーポレイテッドとその子会社を指します。特に断りのない限り、金額と株式金額は1株あたりの金額を除き、千単位で表示されます。
この経営陣の議論は、2023年2月10日に証券取引委員会（「SEC」）に提出された2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書（「フォーム10-K」）に含まれている経営陣の議論と併せて読む必要があります。
[概要]
私たちは、ディスクリート半導体、ロジック半導体、アナログ半導体、およびミックスドシグナル半導体市場における高品質の特定用途向け標準製品の世界的な大手メーカーおよびサプライヤーです。同社は、産業、自動車、コンピューティング、通信、および消費者市場にサービスを提供しています。詳細については、注1を参照してください — S上記の項目1の要約連結財務諸表に含まれる業務および重要な会計方針の要約。当社の製品は主にアジア、アメリカ、ヨーロッパで販売されています。革新的で非常に効率的なパッケージングと費用対効果の高いプロセス技術を活用した用途固有の標準製品に焦点を当てることと、お客様重視の共同製品開発が相まって、他の半導体企業と比較して大きな競争上の優位性が得られると考えています。
2023年6月30日に終了した3か月間のまとめ
COVID-19
私たちは引き続き、利害関係者の安全と福祉、そしてお客様へのサービスに注力しています。私たちは、急速に変化するCOVID-19のパンデミックと、それがお客様、サプライヤー、ビジネスに与える影響を継続的に見直し、評価して、それらの影響に対処できるよう努めます。COVID-19はサプライチェーンに混乱を引き起こし、世界中で商品や製品の入荷が遅れたり不足したりしています。これらの不足と遅延はインフレの上昇につながり、世界的な景気後退につながる可能性があります。
2023年6月30日現在、当社の現金、現金同等物、短期投資は3億3,070万ドルで、米国信用契約のリボルビング部分に基づいて2億2,500万ドルの追加借入能力を利用できました。これにより、新型コロナウイルスのパンデミックが当社の事業に与える影響を管理し、少なくとも今後12年間は運転資本、設備投資、買収に必要な現金を賄うのに十分な流動性が保証されると考えています。数ヶ月。
-21-
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月間の経営成績
以下の表は、連結営業報告書の各項目を純売上高に占める割合として要約したものです。
|
純売上高の割合 |
|
|||||
|
6月30日に終了した3か月間 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
純売上高 |
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
売上原価 |
|
(58 |
) |
|
|
(59 |
) |
売上総利益 |
|
42 |
|
|
|
41 |
|
営業経費合計 |
|
23 |
|
|
|
20 |
|
事業からの収入 |
|
20 |
|
|
|
21 |
|
その他の収入 (費用) の合計 |
|
2 |
|
|
|
(1 |
) |
税引前利益および非支配持分 |
|
22 |
|
|
|
20 |
|
所得税規定 |
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
当期純利益 |
|
18 |
|
|
|
17 |
|
普通株主に帰属する当期純利益 |
|
18 |
|
|
|
16 |
|
次の表と説明では、2022年6月30日までの3か月間と比較して、2023年6月30日までの3か月間の連結業績と財務状況をより詳細に説明しています。この議論は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に記載されている要約連結財務諸表とその注記と併せて読んでください。
|
3 か月が終了 |
|
|||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
増加/ (減少) |
|
|
% 変更 |
|
||||
純売上高 |
$ |
467,152 |
|
|
$ |
500,972 |
|
|
$ |
(33,820 |
) |
|
|
(6.8 |
%) |
売上原価 |
|
271,776 |
|
|
|
294,446 |
|
|
|
(22,670 |
) |
|
|
(7.7 |
%) |
売上総利益 |
|
195,376 |
|
|
|
206,526 |
|
|
|
(11,150 |
) |
|
|
(5.4 |
%) |
営業経費合計 |
|
105,809 |
|
|
|
100,288 |
|
|
|
5,521 |
|
|
|
5.5 |
% |
利息収入 |
|
2,224 |
|
|
|
861 |
|
|
|
1,363 |
|
|
|
158.3 |
% |
支払利息 |
|
(2,189 |
) |
|
|
(1,590 |
) |
|
|
599 |
|
|
|
37.7 |
% |
外貨（損失）利益、純額 |
|
(2,217 |
) |
|
|
1,819 |
|
|
|
4,036 |
|
|
|
221.9 |
% |
投資の含み損益 (損失) |
|
12,172 |
|
|
|
(7,764 |
) |
|
|
19,936 |
|
|
|
256.8 |
% |
その他の収入 |
|
1,398 |
|
|
|
1,647 |
|
|
|
(249 |
) |
|
|
(15.1 |
%) |
所得税規定 |
|
17,224 |
|
|
|
18,461 |
|
|
|
(1,237 |
) |
|
|
(6.7 |
%) |
2023年6月30日までの3か月間の純売上高は、昨年の同時期と比較して約3,380万ドル、つまり6.8％減少しました。この減少は、景気減速による当社製品の需要の減少の結果でしたが、製品構成の改善によって一部相殺されました。2023年の第2四半期に、同社は新製品イニシアチブの実行と製品構成の改善により、堅調な利益率を記録しました。2023年6月30日までの3か月間で、加重平均販売価格は2022年の同時期と比較して9.9％上昇しました。製品構成の改善に大きく貢献したのは、自動車および産業の最終市場における当社の成功であり、これらを合わせると、2023年6月30日までの3か月間の当社の総製品収益の48％を占めました。
以下の表は、2023年6月30日と2022年6月30日までの3か月間のエンドユーザー市場別の製品収益総収益に対する当社の製品収益の割合を示しています。
|
3 か月が終了 |
||
|
6月30日 |
||
|
2023 |
|
2022 |
工業用 |
29% |
|
27% |
自動車 |
19% |
|
14% |
コンピューティング |
22% |
|
24% |
コンシューマー |
18% |
|
19% |
コミュニケーション |
12% |
|
16% |
2023年6月30日までの3か月間の純売上高が減少したため、2023年6月30日までの3か月間の売上原価は、昨年の同時期と比較して約2,270万ドル減少しました。売上高に占める売上原価は、2023年6月30日までの3か月間の58.2％でしたが、前年同期は58.8％でした。2023年6月30日までの3か月間の平均単価は、さまざまな下請け業者や鋳造所によるコストの増加と製品構成の改善により、昨年の同時期と比較して約8.8％増加しました。2023年6月30日までの3か月間、売上総利益は減少しました
-22-
昨年の同時期と比較すると、約5.4％です。2023年6月30日および2022年に終了した3か月間の売上総利益率は、それぞれ41.8％と41.2％でした。
2023年6月30日までの3か月間の営業費用は、2022年6月30日までの3か月と比較して550万ドル増加しました。2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の純売上高に占める営業費用の割合は、それぞれ22.7％と20.0％でした。販売費、一般管理費（「販管費」）は、昨年の同時期と比較して約160万ドル減少しました。研究開発費（「研究開発」）は、資材、賃金、福利厚生、減価償却費の増加により約380万ドル増加しましたが、前年同期と比較して消耗品や専門サービス料が減少したことで一部相殺されました。2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の販売管理費は、純売上高に占める割合としてそれぞれ14.4％と13.8％でした。2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の研究開発は、純売上高に占める割合がそれぞれ7.4％と6.1％でした。
金利の上昇と投資水準の上昇により、2023年6月30日までの3か月間の利息収入は、昨年の同時期と比較して140万ドル、つまり158.3パーセント増加しました。2023年6月30日までの3か月間の支払利息は、金利の上昇と債務修正に関連する費用の増加により、60万ドル、つまり37.7％増加しましたが、債務水準の低下によって一部相殺されました。投資の時価調整により、投資の未実現利益は2022年から増加しました。
2023年6月30日と2022年に終了した3か月間で、それぞれ約1,720万ドルと1,850万ドルの所得税費用が計上されました。2023年6月30日までの3か月間の所得税支出が2022年の同時期と比較して減少したのは、主に税引前帳簿収入の減少と、当社が恒久的な再投資を主張していない海外子会社の外部基準差異の変更の影響によるものです。
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間の経営成績
以下の表は、連結営業報告書の各項目を純売上高に占める割合として要約したものです。
|
純売上高の割合 |
|
|||||
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
純売上高 |
|
100 |
% |
|
|
100 |
% |
売上原価 |
|
(58 |
) |
|
|
(59 |
) |
売上総利益 |
|
42 |
|
|
|
41 |
|
営業経費合計 |
|
23 |
|
|
|
21 |
|
事業からの収入 |
|
19 |
|
|
|
20 |
|
その他の収入 (費用) の合計 |
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
税引前利益および非支配持分 |
|
20 |
|
|
|
20 |
|
所得税規定 |
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
当期純利益 |
|
16 |
|
|
|
16 |
|
普通株主に帰属する当期純利益 |
|
16 |
|
|
|
16 |
|
次の表と説明では、2022年6月30日までの6か月間と比較して、2023年6月30日までの6か月間の連結業績と財務状況をより詳細に説明しています。この議論は、フォーム10-Qのこの四半期報告書の他の部分に記載されている要約連結財務諸表とその注記と併せて読んでください。
|
6 か月間終了 |
|
|||||||||||||
|
6月30日 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
増加/ (減少) |
|
|
% 変更 |
|
||||
純売上高 |
$ |
934,393 |
|
|
$ |
983,095 |
|
|
$ |
(48,702 |
) |
|
|
(5.0 |
%) |
売上原価 |
|
544,563 |
|
|
|
579,872 |
|
|
|
(35,309 |
) |
|
|
(6.1 |
%) |
売上総利益 |
|
389,830 |
|
|
|
403,223 |
|
|
|
(13,393 |
) |
|
|
(3.3 |
%) |
営業経費合計 |
|
213,836 |
|
|
|
203,927 |
|
|
|
9,909 |
|
|
|
4.9 |
% |
利息収入 |
|
3,996 |
|
|
|
1,687 |
|
|
|
2,309 |
|
|
|
136.9 |
% |
支払利息 |
|
(4,321 |
) |
|
|
(2,704 |
) |
|
|
1,617 |
|
|
|
59.8 |
% |
外貨（損失）利益、純額 |
|
(4,110 |
) |
|
|
3,540 |
|
|
|
7,650 |
|
|
|
216.1 |
% |
投資の含み損益 (損失) |
|
16,061 |
|
|
|
(13,312 |
) |
|
|
29,373 |
|
|
|
220.7 |
% |
その他の収入 |
|
1,928 |
|
|
|
3,523 |
|
|
|
(1,595 |
) |
|
|
(45.3 |
%) |
所得税規定 |
|
33,840 |
|
|
|
35,107 |
|
|
|
(1,267 |
) |
|
|
(3.6 |
%) |
2023年6月30日までの6か月間の純売上高は、昨年の同時期と比較して約4,870万ドル、つまり5.0％減少しました。この減少は、景気減速による当社製品の需要の減少の結果でしたが、製品構成の改善によって一部相殺されました。2023年の最初の6か月間、同社は新製品イニシアチブの実行と製品構成の改善により、堅調な利益率を記録しました。2023年6月30日までの6か月間で、加重平均販売価格は2022年の同時期と比較して13.3％上昇しました。製品構成の改善に大きく貢献したのは
-23-
自動車および産業の最終市場における同社の成功。これらを合わせると、2023年6月30日までの6か月間の当社の総製品収益の47％を占めました。
以下の表は、2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間のエンドユーザー市場別の製品収益総収益に対する当社の製品収益の割合を示しています。
|
6 か月間終了 |
||
|
6月30日 |
||
|
2023 |
|
2022 |
工業用 |
29% |
|
27% |
自動車 |
18% |
|
14% |
コンピューティング |
22% |
|
25% |
コンシューマー |
18% |
|
18% |
コミュニケーション |
13% |
|
16% |
2023年6月30日までの6か月間の純売上高が減少したため、2023年6月30日までの6か月間の売上原価は、昨年の同時期と比較して約3,530万ドル減少しました。売上高に占める売上原価は、2023年6月30日までの6か月間の58.3％でしたが、前年同期は59.0％でした。2023年6月30日までの6か月間の平均単価は、さまざまな下請け業者や鋳造所によるコストの増加と製品構成の改善により、昨年の同時期と比較して約11.9％増加しました。2023年6月30日までの6か月間の売上総利益は、昨年の同時期と比較して約3.3％減少しました。2023年6月30日および2022年に終了した6か月間の売上総利益率は、それぞれ41.7％と41.0％でした。
2023年6月30日までの6か月間の営業費用は、2022年6月30日までの6か月と比較して990万ドル増加しました。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の純売上高に占める営業費用の割合は、それぞれ22.9％と20.7％でした。販売管理費は、昨年の同時期と比較して約200万ドル減少しました。研究開発費は、資材、消耗品、賃金、福利厚生の増加と減価償却費の増加により約840万ドル増加しましたが、前年同期と比較した専門サービス費の減少によって一部相殺されました。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の販売管理費は、純売上高に占める割合としてそれぞれ14.8％と14.3％でした。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の研究開発は、純売上高に占める割合がそれぞれ7.3％と6.1％でした。
金利の上昇と投資水準の上昇により、2023年6月30日までの6か月間の利息収入は、昨年の同時期と比較して230万ドル、つまり136.9％増加しました。2023年6月30日までの6か月間の支払利息は、金利と債務修正に関連する費用の増加により、前年同期と比較して160万ドル（59.8％）増加しましたが、債務水準の低下によって一部相殺されました。投資の時価調整により、投資の未実現利益は2022年から増加しました。
2023年6月30日と2022年に終了した6か月間で、それぞれ約3,380万ドルと3,510万ドルの所得税費用が計上されました。2023年6月30日までの6か月間の所得税支出が2022年の同時期と比較して減少したのは、主に税引前帳簿収入の減少と、当社が恒久的な再投資を主張していない海外子会社の外部基準差異の変更の影響によるものです。
財務状況
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は、事業からのキャッシュフローです。その他の流動性源としては、現金および現金同等物、短期投資、および当社のクレジットファシリティがあります。当社の現金および現金同等物および制限付現金は、2022年12月31日の3億4,110万ドルから2023年6月30日の3億2,470万ドルに減少しました。現金、現金同等物、制限付現金のこの減少は、会社の通常の運営を反映しています。2023年6月30日の時点で、私たちは合計900万ドルの短期投資をしていました。これらの投資は流動性が高く、購入日の満期日が3か月を超えています。通常、これらの投資には比較的短期間でアクセスできますが、そうすることで、通常、獲得した利息収入と将来の利息収入はすべて没収されます。
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の運転資本はそれぞれ7億4,740万ドルと7億2,910万ドルでした。当社の事業によって生み出される現金は、既存の現金、現金同等物、短期投資、利用可能な信用枠と合わせて、少なくとも今後12か月間は、運転資本、設備投資、買収に必要な現金を賄うのに十分であると予想しています。
当社の未分配の海外収益は、特定のヨーロッパおよびアジアの子会社の収益に関連する限られた例外を除いて、引き続き海外事業に無期限に再投資されます。2023年6月30日現在、当社の海外子会社は約2億5,210万ドルの現金、現金同等物および投資を保有しており、そのうち約5,290万ドルは、現金が現在保有されている国外に分配された場合、米国以外の源泉徴収税の対象となる可能性があります。5,290万ドルはドイツ、中国、韓国、台湾で保有されています。
-24-
短期債務
当社のアジア子会社は、世界中の外国企業を通じて複数の金融機関との間で総額1億3,910万ドルの信用枠を維持しています。2023年6月30日の時点で、アジアクレジットファシリティに基づく未払いの借入額は3,370万ドル、未払いの信用状は40万ドルでした。
長期債務
同社は、2023年6月30日の時点で未払い残高のない2億2,500万ドルのリボルビング・シニアクレジットファシリティからなる長期クレジットファシリティ（「米国信用契約」）を維持しています。米国の信用契約は2028年5月に満期になります。
米国の信用契約によってもたらされた流動性に加えて、当社の 51% 出資子会社であるエリス・テクノロジー・カンパニー（「ERIS」）は、台湾の地元の銀行から長期的に2,490万ドルを借り入れました。ERISの負債は2033年までの期間で満期になります。
当社の未払い債務の一部は変動金利の対象となるため、最近の金利の上昇により、当社の全体的な債務返済費用が増加する可能性があります。金利が世界的に上昇し続けると、将来的に資本コストが増加する可能性があります。
キャッシュフローについての議論
以下の表は、要約連結キャッシュフロー計算書の概要です。
|
6月30日に終了した6か月間 |
|
|||||
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
営業活動による純キャッシュフロー |
$ |
192,428 |
|
|
$ |
157,339 |
|
投資活動に使用された純現金および現金同等物 |
|
(97,491 |
) |
|
|
(164,568 |
) |
財務活動に使用された純現金および現金同等物 |
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(106,659 |
) |
|
|
(38,790 |
) |
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 |
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(4,641 |
) |
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|
(13,252 |
) |
現金および現金同等物（制限付現金を含む）の変動 |
$ |
(16,363 |
) |
|
$ |
(59,271 |
) |
営業活動
2023年6月30日までの6か月間の営業活動によってもたらされた純キャッシュフローは1億9,240万ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の営業活動によってもたらされた純キャッシュフローは、純利益1億5,570万ドル、無形資産の減価償却費は6,790万ドル、株式ベースの報酬は1,750万ドルでした。この増加は、3,200万ドルの営業資産および負債勘定の減少と1,600万ドルの非現金投資利益によって一部相殺されました。2022年6月30日までの6か月間の営業活動によってもたらされた純キャッシュフローは1億5,730万ドルでした。2022年6月30日までの6か月間の営業活動によってもたらされた純キャッシュフローは、純利益1億5,690万ドル、無形資産の減価償却費は5,990万ドル、株式ベースの報酬は1,650万ドル、純非現金投資損失は1,320万ドルでした。この増加は、営業資産および負債勘定の8,090万ドルの減少と、380万ドルの不動産、プラント、設備の処分による利益によって一部相殺されました。
投資活動
2023年6月30日までの6か月間、投資活動に使用された純現金および現金同等物は9,750万ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された純現金および現金同等物は、主に台湾の新竹サイエンスパークにあるウェーハ製造施設の拡張と、非公開のウェーハ設計会社への1,390万ドルの追加投資による8,500万ドル、つまり純売上高の9.1％の不動産、プラント、設備の購入によるものでした。2023年12月31日に終了した12か月間の設備投資は、目標モデルの範囲内になると予想しています。2022年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された純現金および現金同等物は、1億6,460万ドルでした。2022年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された純現金および現金同等物は、主にSPFABを8,040万ドルで買収し、7,810万ドル、つまり純売上高の7.9％を占める不動産、プラント、設備を購入したことによるものです。
資金調達活動
2023年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金および現金同等物は、1億670万ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金は、主に9,520万ドルの負債と1,060万ドルの純株式決済に対して支払われた税金の純減額で構成されていました。2022年6月30日までの6か月間、財務活動に使用された純現金および現金同等物は3,880万ドルでした。2022年6月30日までの6か月間の財務活動に使用された純現金は、主に3,250万ドルの負債と890万ドルの純株式決済に対して支払われた税金の純減額でした。
デリバティブ商品の使用とヘッジング
金利リスクや為替リスクからある程度保護するために、金利スワップ、外国為替先渡契約、クロスカレンシースワップを利用しています。
-25-
金利リスクのヘッジ
金利デリバティブを使用する際の同社の目的は、支払利息を安定させ、金利変動によるリスクを抑えることです。この目的を達成するために、当社は主に金利リスク管理戦略の一環として、金利カラーを含む金利スワップを使用しています。キャッシュフローヘッジと呼ばれる金利スワップとは、会社が契約期間中に固定金利の支払いを行うことと引き換えに、取引相手から変動金額を受け取ることであり、基礎となる想定金額の交換はありません。
外貨リスクのヘッジ
私たちは、さまざまな機能通貨に対するさまざまな外貨の変動にさらされています。当社では、このようなリスクを管理し、外貨建ての金銭的資産および負債の経済的価値を維持するために、外貨先渡契約を使用しています。これらの商品は、ASC No. 815に基づくヘッジ会計処理の対象にはなっていません。当社の外国為替ヘッジの公正価値はほぼゼロです。
オフバランスシートアレンジメント
当社と非連結事業体との間には、流動性や資本資源に影響を及ぼすような取引、取り決め、その他の関係はありません。当社には、貸借対照表外の資金調達、流動性、市場または信用リスクのサポートを提供する特別な目的機関はありません。また、財務諸表に反映されていない責任にさらされる可能性のあるリース、スワップ契約、または研究開発サービスのアウトソーシングも行っていません。
契約上の義務
2023年2月10日にSECに提出された2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書に開示されているように、当社の契約上の義務に重大な変更はありません。
重要な会計上の見積もり
当社の重要な会計上の見積もりは、項目7「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」、および2023年2月10日にSECに提出された2022年12月31日に終了した会計年度の年次報告書フォーム10-Kの連結財務諸表の注記に記載されています。新しい会計上の発表の結果としての新しい会計上の見積もりや既存の会計上の見積もりの更新については、この四半期報告書のフォーム10-Qの注記1「業務の概要と重要な会計方針」の要約連結財務諸表の注記で説明されています。重要な会計上の見積もりを適用するには、経営陣が要約連結財務諸表に反映されている金額について判断と見積もりをする必要がある場合があります。経営陣は、過去の経験と入手可能なすべての情報を使用してこれらの見積もりと判断を行います。さまざまな仮定や見積もりを使用して、さまざまな金額を報告できます。
最近発行された会計上の宣言
最近発行された会計発表の状況に関する詳細については、要約連結財務諸表の注記の注記1-業務概要および重要な会計方針を参照してください。
1995年の民間証券訴訟改革法の「セーフハーバー」条項に関する注意事項
ここに含まれる過去の情報を除いて、このフォーム10-Qの四半期報告書に記載されている事項は、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび1934年の取引法のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」を構成します。通常、将来の見通しに関する記述は、「かもしれない」、「するだろう」、「できる」、「すべき」、「可能性」、「継続」、「期待」、「意図」、「計画」、「見積もり」、「予測」、「信じる」などの用語、またはそのような用語の否定的表現によって識別されます。このような将来の見通しに関する記述は、さまざまなリスクと不確実性の影響を受けます。その中には、「リスク要因」や、フォーム10-Qの四半期報告書、および当社がSECに随時提出するその他の報告書で説明されているものを含め、実際の結果が当社の経営陣の予想と大きく異なる可能性があります。PSLRAは、将来の見通しに関する記述について特定の「セーフハーバー」条項を定めています。フォーム10-Qのこの四半期報告書に記載されている将来の見通しに関する記述はすべて、PSLRAに従って作成されています。
このForm 10-Qの四半期報告書に含まれるすべての将来の見通しに関する記述は、Form 10-Qの四半期報告書に記載されているその他の事項に加えて、さまざまな重大なリスクと不確実性の影響を受けます。以下の議論は、これらのリスクと不確実性の一部を浮き彫りにしています。さらに、時折、当社が提供する情報や従業員の声明には、将来の見通しに関する情報が含まれる場合があります。以下で説明する要因を含むさまざまな要因の結果として、実際の結果やビジネス状況が、そのような将来の見通しに関する記述に記載または示唆されているものと大きく変わらないという保証はありません。
これらの要因の詳細については、SECに提出された最新のフォーム10-Kの年次報告書の項目1Aと、この四半期報告書のパートIIの項目1Aの「リスク要因」の説明を参照してください。フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述は、この四半期報告書の日付時点でのみ作成されており、当社はその後の出来事を反映するために将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。状況。
リスク要因
-26-
私たちの事業に関連するリスク
新型コロナウイルスのパンデミックが続いていることによる影響は、当社の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
中国の上海では、COVID-19ウイルスの再発により、政府によるロックダウンが発生しました。
厳しい市況の時期には、当社の固定費と純売上高の減少および利益率の低下が相まって、当社の事業、業績、および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
周期性の高い半導体業界の低迷や最終市場の需要の変化は、当社の業績と財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
半導体事業は非常に競争が激しく、競争の激化は当社の事業、業績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
新しい生産技術の導入や技術的な機器の誤動作に関連する問題の解決による施設での生産開始の遅れは、当社の製造効率、経営成績、および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは現在、そしてこれからも、お客様や競合他社から製品の価格を引き下げるよう圧力を受けています。これは、当社の成長と利益率に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の顧客は、製品の販売を保証することなく、当社の製品に時間と費用のかかる認定プロセスを経ることを要求し、時々当社の業務監査を要求することがあります。製品の不適格性や否定的な監査結果が出ると、当社の純売上高、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
お客様の注文は、通常、違約金なしでキャンセルまたは変更される場合があります。大量の注文のキャンセルや注文数量の減少は、当社の純売上高、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の製造施設での生産は、自然災害やその他の特別な出来事を含むさまざまな理由で中断される可能性があります。これにより、販売を維持し、お客様の需要を満たすのに十分な数の製品を生産できなくなり、当社の業績や財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
新しいテクノロジーは、競合他社による新製品の開発や当社製品に対する需要の減少につながる可能性があり、需要の変化に対応する新製品を開発できない可能性があります。これは、当社の純売上高、市場シェア、経営成績、および財政状態に悪影響を及ぼします。
私たちは、第三者の知的財産権の侵害の申し立てを受けたり、第三者の技術のライセンス供与を要求されたりすることがあります。その結果、多額の費用がかかり、知的財産権が減り、事業、業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、原材料、製造サービス、製品およびプロセス開発、部品や機器、他のメーカーの完成品のタイムリーな納品を第三者のサプライヤーに依存しています。十分な供給を適時に確保できなければ、お客様に対する当社の評判、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの成長戦略の重要な部分は企業の買収です。適切な買収候補を特定できなかったり、希望する買収を完了できなかったり、買収を行ったとしても、買収した企業を当社の事業にうまく統合できない可能性があり、それが当社の事業、業績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは多くの環境法や規制の対象となっており、多額の費用がかかり、事業、業績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
追加の費用が発生し、事業に影響を与える環境、社会、ガバナンス（「ESG」）要因に関連する新たなリスクに直面する可能性があります。
当社の製品、または再販目的で第三者から購入した製品に欠陥があることが判明し、その結果、保証請求や製造物責任の請求が当社に対して主張され、サプライヤーに訴えることができなくなる可能性があります。これにより、当社の事業、顧客からの評判、経営成績、および財政状態が損なわれる可能性があります。
私たちは、事業を成功させるために必要な資格のある技術、販売、マーケティング、財務、管理/経営幹部の人材を引き付けたり維持したりできない場合があり、それが当社の事業、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは将来の成長を達成できないかもしれませんし、そのような成長は経営やシステムやリソースに負担をかけ、それが私たちの事業、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社製品の需要の変化や製品のライフサイクルの変化の結果として古くなった在庫は、当社の事業、経営成績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
直販のお客様や販売代理店のお客様が用途に合わせて製品を設計しない場合、当社の純売上に悪影響が出る可能性があります。
-27-
当社は、運転資本コストや支払利息に悪影響を及ぼす可能性のある金利リスクにさらされており、それが当社の事業、業績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社のヘッジ戦略は、金利や為替リスクに関連するリスクの軽減に成功しなかったり、取引相手が合意したとおりに機能しなかったりする可能性があります。
私たちは世界中のさまざまな金融機関に多額の借金を抱えている可能性があります。負債があると、当社の事業、業績、財政状態、および当該負債に基づく支払い義務の履行能力に悪影響を及ぼす可能性があります。
信用枠の制限により、将来的に追加の資本を獲得する能力を含め、当社の事業および財務活動が制限される可能性があります。
私たちのビジネスは、特定の中国政府のインセンティブの恩恵を受けています。これらのインセンティブの期限切れまたは変更は、当社の業績や財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは多数の外国子会社を通じてグローバル事業を運営しており、税務当局が移転価格の方法論や法人構造に異議を唱えるリスクがあり、それが当社の業績や財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
英国の一部の従業員は、会社が後援する確定給付制度に参加しています。この制度は、会社の連結財務諸表に記録されている費用と資金要件の計算に使用される見積もりと仮定に関連するリスクを会社にさらします。これらの見積もりの不正確さや変更により、必要な費用と資金の大幅な変更が必要になる場合があります。
「紛争鉱物」の使用に関する政府の規制や顧客の要求を遵守すると、コストが増加し、当社の事業、業績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
効果的な内部統制システムを維持できなかったり、財務報告に関する内部統制に重大な弱点を発見したりすると、財務結果を正確に報告できなかったり、詐欺を発見できなかったりして、事業や普通株式の取引価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社の国際事業に関連するリスク
当社の国際事業は、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性のあるリスクにさらされています。
中国経済の減速は、当社製品を搭載した電子機器の需要の伸びを制限する可能性があり、それは当社の事業、業績、および見通しに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
中国の経済規制は、当社の事業、業績、および見通しに重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、米国の海外腐敗行為防止法、英国の2010年贈収賄法、中国の腐敗防止キャンペーン、および同様の世界的な贈収賄防止法の違反によって悪影響を受ける可能性があります。
私たちは国際事業の結果として外貨リスクにさらされています。
中国は急速な社会的、政治的、経済的変化を経験しており、人件費やその他の関連コストが増加しているため、中国でビジネスを行うことが以前よりも不利になる可能性があります。中国での人件費の増加は、当社の事業、業績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
アジアでは引き続き税制上の優遇措置を受けることができず、それによって所得税支出が増加し、純利益が減少する可能性があります。
特定の外国子会社の収益の分配は、外国の所得税の対象となる場合があり、その結果、当社の純利益が減少します。
私たちは、当社の技術、ノウハウ、データ、知的財産の侵害や盗難、あるいは技術、ノウハウ、外国の管轄区域に保存されているデータ、またはそのような外国の管轄区域で使用する知的財産に関する権利を放棄するという要件によって、悪影響を受ける可能性があります。
当社の普通株式に関連するリスク
四半期ごとの業績の変動により、株価が変動する可能性があります。
私たちは将来、買収を行い、そのような買収に関連して当社の普通株式の価格に悪影響を及ぼす可能性のある特定の措置を講じることがあります。
デラウェア州法、および当社の定款および細則の特定の条項の買収防止効果により、買収の試みが妨げられる可能性があります。
一般的なリスク要因
ロシアによるウクライナの侵略は、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
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私たちの事業の成功は、世界経済の強さと金融市場の安定性にかかっています。これらの分野に弱点があると、当社の純売上高、経営成績、財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
情報技術システムの中断によって悪影響を受ける可能性があり、キャッシュフロー、業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
テロ攻撃、またはその他のテロ活動の脅威または発生は、米国内か海外かを問わず、当社の普通株式が取引される市場、当社が事業を行う市場、当社の経営成績および財務状況に影響を与える可能性があります。
システムセキュリティのリスク、データ保護違反、サイバー攻撃、およびその他の関連するサイバーセキュリティの問題により、当社の内部業務が中断される可能性があり、そのような混乱が生じると、予想純売上高の減少、経費の増加、評判の低下、株価への悪影響が生じる可能性があります。
Iテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示。
2023年2月10日にSECに提出された2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書に開示されているように、当社の市場リスクに重大な変更はありませんでした。
Iテム 4.統制と手順。
当社の最高経営責任者であるKeh-Shew Luと最高財務責任者のBrett R. Whitmireは、経営陣の参加を得て、2023年6月30日現在、当社の開示管理および手続き（取引法規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているとおり）の有効性を評価しました。その評価に基づいて、最高経営責任者と最高財務責任者は、このフォーム10-Qの四半期報告書の対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であり、この四半期報告書に含める必要のある情報が次のとおりであることを保証できると考えています。
開示の管理と手続きは、どんなにうまく設計され、実施されても、企業の開示目的の達成を合理的に保証することしかできません。そのような目的が達成される可能性は、開示の管理と手続きに内在する制限の影響を受けます。これには、意思決定における人間の判断が誤っている可能性があるという事実や、単純なエラー、間違い、確立されたプロセスの意図的な回避などの人為的失敗が原因で内部統制が崩壊する可能性があるという事実が含まれます。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年6月30日までの3か月間に発生した財務報告に関する内部統制に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
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PアートII—その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
当社は、重要と考えられる係争中の訴訟の当事者ではありません。
時々、私たちは通常の業務過程で生じるさまざまな法的手続きに関与します。私たちはいかなる訴訟も精力的に弁護するつもりですが、現在、係争中の法的手続きの最終的な結果が、当社の財政状態、キャッシュフロー、または経営成績に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。ただし、訴訟には本質的な不確実性が伴い、不利な判決が下される可能性があります。不利な判決には金銭的損害が含まれる可能性があり、判決が下される期間または将来の期間における当社の事業および業績に影響を与える可能性があります。
アイテム 1A.リスク要因。
当社のリスク要因には、2023年2月10日に証券取引委員会に提出された2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書のリスク要因セクションに開示されているものと大きな変更はありません。
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。
[なし]。
Iアイテム 3.シニア証券のデフォルトです。
[なし]。
Iテム 4.鉱山安全に関する開示。
該当しません。
Iアイテム 5.その他の情報。
ルール10b5-1 トレーディングプラン
オン
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Iテム 6.展示品。
番号 |
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説明 |
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フォーム |
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最初の出願日 |
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示す |
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提出 |
3.1 |
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改正後の法人設立証明書 |
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10-K |
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2018年2月20日 |
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3.1 |
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3.2 |
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2016年1月6日現在の会社の細則が改正されました |
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8-K |
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2016年1月11日 |
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3.1 |
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4.1 |
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普通株式証明書の形式、額面価格0.66ドル、1株あたり2/3 |
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S-3 |
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2005年8月25日 |
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4.1 |
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10.1 |
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2023年5月26日付けの第3回修正および改訂された信用契約。ダイオーズ・ホールディングUKリミテッド、ダイオーズ・ゼテックス・リミテックス、ダイオーズ・US・マニュファクチャリング・インコーポレイテッド、バンク・オブ・アメリカ、N.A.（管理代理人、貸し手、L/C発行者、スウィングライン・レンダーとして）、およびそれらの当事者である他の貸し手との間で締結された。 |
|
8-K
|
|
2023年6月2日
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10.1
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31.1 |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法の規則13a-14（a）/15d-14（a）に基づく認証 |
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|
|
|
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|
|
X |
31.2 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法の規則13a-14（a）/15d-14（a）に基づく認証 |
|
|
|
|
|
|
|
X |
32.1* |
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2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された18 U.S.C. 1350に基づく認証 |
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|
|
|
|
|
|
X |
32.2* |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された18 U.S.C. 1350に基づく認証 |
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|
|
|
|
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|
X |
101.インチ |
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インラインXBRLインスタンス文書-インスタンス文書のXBRLタグはインラインXBRL文書に埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 |
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X |
101.SCH |
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インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマ |
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X |
101.CAL |
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インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース |
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X |
101.DEF |
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インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベース |
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X |
101.LAB |
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インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベース |
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X |
101.PRE |
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インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース |
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|
X |
104 |
|
インライン XBRL 形式のカバーページインタラクティブデータファイル |
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|
X |
* 規則S-Kの項目601（b）（32）に従って提出された証明書は、改正された1934年の証券取引法（「取引法」）の第18条の目的で「提出された」とは見なされず、その条項の責任の対象となるその他の目的で「提出」されたとは見なされません。このような証明書は、登録者が参照により具体的に組み込む場合を除き、改正された1933年の証券法または取引法に基づく出願に参照によって組み込まれたとはみなされません。
注意：投資家にとって、フォーム10-Qのこの四半期報告書の別紙として提出された契約書またはその他の文書に含まれる可能性のある契約、表明、または保証の正確性を仮定することは不適切です。場合によっては、そのような契約や文書の開示スケジュールには、表明、保証、および契約を変更、適格にし、例外を設ける情報が含まれています。さらに、一部の表明および保証は、株主に一般的に適用されるものとは異なる重要な契約上の基準の対象となるため、および/または特定の事項を事実として確立するのではなく、当事者間でリスクを配分する目的で使用されたため、特定の日付時点で完全または正確ではない場合があります。したがって、表明や保証を、作成時またはその他の時点で事実の実際の状態を特徴づけるものとして当てにすべきではありません。
-31-
S署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、正当な権限を有する署名者に代わってこの四半期報告書に正式に署名させました。
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ダイオードが組み込まれています |
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(登録者) |
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2023年8月8日 |
投稿者：/s/ キー・シュー・ルー |
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日付 |
キー・シュー・ルー |
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会長、社長兼最高経営責任者 |
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(最高執行役員) |
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2023年8月8日 |
投稿者：/s/ ブレット・R・ウィットマイア |
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日付 |
ブレット・R・ウィットマイア |
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最高財務責任者 |
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(最高財務責任者) |
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-32-