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Members2022-01-012022-06-300001037540Bxp：VenturesMemberにマージされていないBxp：シアトルのメンバー2022-01-012022-06-300001037540Bxp：VenturesMemberにマージされていないSTPR：DC2022-01-012022-06-300001037540BXP：会社共有メンバーBXP：ボストンのメンバー2022-01-012022-06-300001037540BXP：会社共有メンバーBxp：天使を失ったメンバー2022-01-012022-06-300001037540BXP：会社共有メンバーSTPR：ニューヨーク2022-01-012022-06-300001037540BXP：会社共有メンバーBXP：SanFrancisco Members2022-01-012022-06-300001037540BXP：会社共有メンバーBxp：シアトルのメンバー2022-01-012022-06-300001037540BXP：会社共有メンバーSTPR：DC2022-01-012022-06-300001037540BXP：会社共有メンバー2022-01-012022-06-300001037540BXP：MLTIPTwoToutwentyThreeMembers2023-02-072023-02-070001037540Bxp：BostonPropertiesLimitedPartnership MemberBXP：MLTIPTwoToutwentyThreeMembersSRT：最小メンバ数2023-02-070001037540Bxp：BostonPropertiesLimitedPartnership MemberBXP：MLTIPTwoToutwentyThreeMembersSRT：最大メンバ数2023-02-070001037540Bxp：BostonPropertiesLimitedPartnership MemberBxp：ターゲットメンバーBXP：MLTIPTwoToutwentyThreeMembers2023-02-070001037540BXP：MLTIPTwoToutwentyThreeMembers2023-02-070001037540米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2023-06-300001037540Bxp：BostonPropertiesLimitedPartnership MemberBXP：MLTIPTwoToutwentyThreeMembers2023-01-012023-06-300001037540米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2023-01-012023-06-300001037540BXP：LTIPおよび2014 MYLTIP単位メンバー2023-01-012023-06-300001037540Bxp：制限されていない株とLTIP単位メンバ2023-01-012023-06-300001037540米国-公認会計基準：制限された株式メンバー2023-06-300001037540BXP：LTIPUnitsMember2023-01-012023-06-300001037540Bxp：LtipsはVestedMyLTIPsとReRefintedStockMembersを含む2023-06-300001037540Bxp：UnvestedMYLTIP UnitsMembers2023-06-300001037540Bxp：UnvestedMYLTIP UnitsMembers2023-01-012023-06-300001037540BXP：OneFourZeroKendrickStreetBuildingAMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-200001037540BXP：ThreeFourThreeMadisonAvenueMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-280001037540Bxp：VenturesMemberにマージされていないBXP：ThreeFourThreeMadisonAvenueMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-280001037540米国-公認会計基準：未合併財産のメンバーBXP：ThreeFourThreeMadisonAvenueMemberアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-280001037540米国-公認会計基準：未合併財産のメンバーBXP：ThreeFourThreeMadisonAvenueMemberBxp：土地賃貸期間契約メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-08-012023-08-010001037540米国-公認会計基準：未合併財産のメンバーBXP：ThreeFourThreeMadisonAvenueMemberBxp：土地賃貸期間契約メンバーアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-08-010001037540BXP：OfficeTowerDeveloperLLCMメンバーBXP：OneHundredCausewayStreetMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-280001037540アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバー米国-公認会計基準：拡張されたマッチングメンバーBXP：OneHundredCausewayStreetMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-282023-07-280001037540アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーBXP：OneHundredCausewayStreetMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-270001037540アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーBXP：OneHundredCausewayStreetMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-272023-07-270001037540アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーBXP：OneHundredCausewayStreetMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-280001037540アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーBXP：OneHundredCausewayStreetMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-282023-07-280001037540アメリカ-公認会計基準：建設ローンメンバーUS-GAAP：SecuredOvernightFinancingRateSofrOvernightIndexSwapRateRateメンバーBXP：OneHundredCausewayStreetMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-282023-07-28Bxp：整型0001037540米国-公認会計基準：未合併財産のメンバーBXP：OneHundredCausewayStreetMembersアメリカ公認会計基準：副次的事件メンバー2023-07-28 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
| | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
今季末までの四半期2023年6月30日
あるいは…。
| | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
日本から日本への過渡期については、日本は日本から日本に移行し、日本は日本から日本に移行する
依頼書類番号：1-13087(ボストン地産会社)
依頼書類番号：0-50209(ボストン地産有限責任組合)
ボストン不動産会社
ボストン不動産有限会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
| | | | | | | | |
| ボストン不動産会社 | デラウェア州 | 04-2473675 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | |
| ボストン不動産有限会社 | デラウェア州 | 04-3372948 |
| (登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
保誠センター、ボイルストンストリート800号、1900軒の部屋です, ボストンです, マサチューセッツ州02199-8103
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(617) 236-3300
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12(B)節により登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 登録者 | | クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| ボストン不動産会社 | | 普通株は、1株当たり0.01ドルです | | BXP | | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求された短い期間内)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要求を遵守してきたかどうかを示す
ボストン不動産会社：はい、そうです x*☐*ボストン地産株式会社共同企業：*はい、そうです x*☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示す
ボストン不動産会社：はい、そうです x*☐*ボストン地産株式会社共同企業：*はい、そうです x*☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
ボストン不動産会社：
大型加速ファイルサーバ x*☐*☐*☐*新興成長型企業 ☐
ボストン地産有限責任組合：
大手企業はファイルマネージャの動作を加速させた☐*☐ 非加速ファイルサーバ x*☐* ☐
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
ボストン不動産会社☐*：*☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)
ボストン不動産会社：はい、そうです☐*x*☐*x
最後までの実際の実行可能日まで、発行者が所属する各種普通株の流通株数を明記する。
| | | | | | | | |
| ボストン不動産会社 | 普通株は、1株当たり0.01ドルです | 156,864,549 |
| (登録者) | (クラス) | (2023年7月28日未返済) |
説明的説明
本報告では，ボストン不動産会社とボストン不動産有限会社が2023年6月30日までのForm 10−Q四半期報告を総合した。別の説明または文脈で別の規定がない限り、“BXP”とは、ボストン不動産会社、デラウェア州の会社および不動産投資信託基金(“REIT”)を指し、“BPLP”および“運営パートナーシップ”とは、ボストン不動産有限会社、すなわちデラウェア州の有限組合企業を意味する。BPLPは，BXPがほぼすべての業務を展開し，直接または子会社を介してほぼすべての資産を持つエンティティである.BXPはBPLPの唯一の普通のパートナーであり、有限パートナーでもある。BXPはBPLPの唯一の一般パートナーとして，BPLPの日常管理に対して独占的な制御権を持つ.したがって，説明や文意が別に指摘されているほか，“当社”および“当社”については，BXP，BPLPおよびBXPが合併したエンティティ/付属会社と総称される
BXPは2023年6月30日現在、BPLPの約89.4%の所有権を持っている。残りの約10.6%の権利は有限パートナーによって所有されている。BPLPの他の有限責任パートナー(1)は、BPLP中の有限責任者の通常単位または優先単位と交換するために、財産における直接的または間接的な権益をBPLPに貢献するか、または(2)BPLPの株式オプションおよびインセンティブ計画に基づいてBPLPの長期インセンティブ計画単位を取得するか、または両方を有する。BPLPの有限組合協定によれば、単位所有者は、そのBPLPの通常単位を随時提示して償還することができる(単位発行時に合意された制限を受け、これらの制限は、一定期間内にこのような権利を制限することができ、通常は発行から1年となる)。汎用単位を提示して償還に用いる場合，BPLPはBXP普通株の当時の価値に相当する現金で償還されなければならない.しかし、BPLP現金償還の代替として、BXPは、BXP普通株を発行することで普通株を交換することで、このような入札した普通株を買収することを選択することができる。BXPがこのようにすることを選択すると，その普通株は1対1で普通株式を交換する.この1対1の交換比率は希釈を防止するために特定の調整を行うことが可能である。BXPは通常、BPLPに現金を支払わせるのではなく、このような展示のたびに関連する普通株式を発行して償還することを選択すると予想される。このような交換または償還のたびに、BXPのBPLPの所有率が増加する。また，BXPがBPLPの普通株式単位ではなくその普通株式を発行するたびに，BXPは受信した任意の純収益をBPLPに貢献しなければならず，BPLPはBXPに同数のBPLP普通株を発行しなければならない.このような構造は、一般に傘型パートナーシップREIT、またはUPREITと呼ばれる。
当社は、BXPとBPLPのForm 10-Q四半期報告をこの報告に統合したと考えている
•BXPとBPLPに対する投資家の理解を強化し、経営陣のように業務全体を見、業務を運営できるようにする
•開示された内容の大部分は、BXPおよびBPLPに同時に適用可能であるので、重複開示を除去し、より簡潔でより可読性のある紹介を提供する
•二つの別個の報告書ではなく、統合報告書を作成することで時間と費用効果を創出する。
当社では、BXPとBPLPが合併会社として運営されていることを背景に、BXPとBPLPの違いを知ることが重要だと考えています。BPLPの財務結果は、BXPの財務諸表に統合される。BPLPへの投資以外に、BXPには他に重大な資産、負債、業務もなく、自分の従業員もいない。BXPではなく、BPLPは、通常、BXP証券に関する取引以外のすべての重要なトラフィック関係を実行する。BPLPは、子会社や合弁企業の所有権を含むBXPのほとんどの資産を持っている。BPLPは企業の運営を担当し，その構成は組合企業であり，公開取引の持分はない.BPLPの発行配当金は、BPLPの通常または優先組合単位(場合によっては)と引き換えにBPLPの資本を純投入するほか、BPLPは、当社の業務に必要なすべての残りの資本を生成する。これらの出所は運営資金、経営活動が提供する現金純額、その信用手配下の借金、担保及び無担保の債務及び株式証券の発行、及び合営企業のいくつかの財産及び権益の売却による収益を含む
株主権益、パートナー資本と非持株権益はBXPとBPLP合併財務諸表の主要な差異領域である。BPLPの有限パートナーは、BPLPの財務諸表においてパートナー資本とされ、BXPの財務諸表では非持株権益とされる。BPLP財務諸表中の非持株権益には、各種合併パートナーにおける非関連パートナーの権益が含まれている。BXP財務諸表の非持株資本には
BPLPの非持株権とBPLPの有限パートナー。株主権益とパートナー資本との違いは、BXPとBPLPがそれぞれ発行する持分の違いによるものである。
また，BXPとBPLPの連結財務諸表が不動産資産総額で異なるのは，BXP以前に普通株を発行するために適用された買収会計がBPLP共通単位の非保証人償還に関係しているためである.この会計により、この等償還時のBXPの不動産資産が増加し、BXPの不動産純額とBPLPの2023年6月30日の差額は約246.4，000，000ドル、または1.3%と、それに応じた減価償却費用、減価償却損失およびその等物件を売却した場合の不動産販売収益の差額となる。当社は新しい会計基準を採用しているため、いかなる後続償還も株式取引としてのみ入金することを要求し、買収会計は2009年から予想通り無効になった
本報告では、BXPとBPLPの主な違いを投資家がよりよく理解することを支援するために、BXPとBPLPの情報をそれぞれ提供した
• 項目1.BXPおよびBPLPに関する以下の具体的な開示を含む財務諸表(監査されていない)
• 注3.不動産
• 注10.株主権益/パートナー資本；
• 注11.パート情報；および
• 注12.1株当たり収益/普通株
• 項目2.経営層の財務状況及び経営結果、流動資金及び資本資源の検討及び分析は、適用状況における各エンティティの具体的な情報を含む。
本報告には、第1の部分である第4の部分である制御およびプログラム、および第2の部分であるBXPおよびBPLPのそれぞれの未登録株式証券販売および収益使用部分と、BXPおよびBPLPのそれぞれの別個の添付ファイル31，32証明書とが含まれる
ボストン不動産会社ボストン地産有限会社と共同で
表格10-Q
2023年6月30日までの四半期
カタログ
| | | | | | | | |
| | |
| | ページ |
第1部財務情報 | |
| 第1項。 | 財務諸表(監査なし) | 1 |
| | |
| ボストン不動産会社 | |
| | |
| | |
| A)2023年6月30日現在と2022年12月31日現在の連結貸借対照表 | 1 |
| B)2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の連結業務レポート | 3 |
| C)2023年、2023年、2022年6月30日終了の3ヶ月と6ヶ月総合総合収益表 | 4 |
| D)2023年と2022年6月30日終了の3ヶ月と6ヶ月の連結権益レポート | 5 |
| E)2023年、2023年、2022年6月30日終了6ヶ月間統合キャッシュフロー表 | 7 |
| | |
| ボストン不動産有限会社 | |
| | |
| | |
| A)2023年6月30日現在と2022年12月31日現在の連結貸借対照表 | 9 |
| B)2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の連結業務レポート | 11 |
| C)2023年、2023年、2022年6月30日終了の3ヶ月と6ヶ月総合総合収益表 | 12 |
| D)2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の資本と非制御権益合併報告書 | 13 |
| E)2023年、2023年、2022年6月30日終了6ヶ月間統合キャッシュフロー表 | 15 |
| | |
| ボストン不動産会社とボストン不動産有限会社 | |
| 連結財務諸表付記 | 17 |
| | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 44 |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 97 |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 98 |
| |
第2部：その他の情報 | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 99 |
| プロジェクト1 A | リスク要因 | 99 |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 99 |
| 第三項です。 | 高級証券違約 | 100 |
| 第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 100 |
| 第5項。 | その他の情報 | 100 |
| 第6項。 | 陳列品 | 101 |
| |
サイン | 102 |
第1部財務情報
プロジェクト1--財務諸表
| | | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産会社 合併貸借対照表 (監査を受けておらず、千計、株式及び額面を除く) |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 資産 | | | | |
不動産は、コストで計算される(可変金利エンティティ(“VIE”)に関する金額は#ドル)6,870,107そして$6,789,0292023年6月30日と2022年12月31日) | | $ | 25,762,722 | | | $ | 25,389,663 | |
使用権資産--融資リース(VIEに関する金額は#ドル21,000そして$21,0002023年6月30日と2022年12月31日) | | 237,526 | | | 237,510 | |
使用権資産--経営リース | | 166,421 | | | 167,351 | |
減算：減価償却累計額(VIEに関する金額は$)1,434,592)と$(1,381,401)はそれぞれ2023年6月30日と2022年12月31日) | | (6,568,568) | | | (6,298,082) | |
| 総不動産 | | 19,598,101 | | | 19,496,442 | |
現金および現金等価物(VIEに関連する金額は#ドル256,201そして$259,6582023年6月30日と2022年12月31日) | | 1,581,575 | | | 690,333 | |
第三者信託方式で所持している現金 | | 46,915 | | | 46,479 | |
| 証券投資 | | 33,481 | | | 32,277 | |
売掛金およびその他の売掛金(VIEに関する金額#ドル13,921そして$16,5212023年6月30日と2022年12月31日) | | 91,968 | | | 81,389 | |
| 関係者は手形を受け取るべきで，純額 | | 88,834 | | | 78,576 | |
| 販売型売掛金、純額 | | 13,250 | | | 12,811 | |
計算すべき賃貸料収入、純額(VIEに関する額は#ドル382,622そして$367,1382023年6月30日と2022年12月31日) | | 1,318,320 | | | 1,276,580 | |
繰延費用、純額(VIEに関する金額は#ドル172,655そして$176,5972023年6月30日と2022年12月31日) | | 710,820 | | | 733,282 | |
前払い費用およびその他の資産(VIEに関連する金額#ドル13,534そして$11,6472023年6月30日と2022年12月31日) | | 77,457 | | | 43,589 | |
| 未合併合弁企業への投資 | | 1,780,959 | | | 1,715,911 | |
| 総資産 | | $ | 25,341,680 | | | $ | 24,207,669 | |
| 負債と権益 | | | | |
| 負債： | | | | |
担保手形の支払純額(VIEに関する金額は#ドル3,274,764そして$3,272,3682023年6月30日と2022年12月31日) | | $ | 3,274,764 | | | $ | 3,272,368 | |
| 無担保優先手形、純額 | | 10,985,395 | | | 10,237,968 | |
| 無担保信用限度額 | | — | | | — | |
| 無担保定期ローン，純額 | | 1,196,046 | | | 730,000 | |
リース負債--ファイナンスリース(VIE関連金額#ドル20,675そして$20,6042023年6月30日と2022年12月31日) | | 251,874 | | | 249,335 | |
| レンタル負債--レンタル経営 | | 204,826 | | | 204,686 | |
売掛金と売掛金(VIEに関する金額#ドル57,852そして$29,4662023年6月30日と2022年12月31日) | | 434,574 | | | 417,545 | |
| 配当金と割り当てに応じる | | 171,465 | | | 170,643 | |
支払利息 | | 111,088 | | | 103,774 | |
その他の負債(VIE関連金額#ドル101,301そして$114,2322023年6月30日と2022年12月31日) | | 418,813 | | | 450,918 | |
| 総負債 | | 17,048,845 | | | 15,837,237 | |
引受金及び又は事項(付記8参照) | | | | |
繰延株単位を償還することができる108,642そして97,8532023年6月30日と2022年12月31日に償還価値で返済された未返済単位 | | 6,292 | | | 6,613 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産会社 合併貸借対照表 (監査を受けておらず、千計、株式及び額面を除く) |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 株本： | | | | |
| ボストン不動産会社の株主資本： | | | | |
超過在庫、$0.01額面は150,000,000株式を許可してありません発行済みまたは未償還 | | — | | | — | |
優先株、$0.01額面は50,000,000株式を許可してありません発行済みまたは未償還 | | — | | | — | |
普通株、$0.01額面は250,000,000株式を許可して156,932,300そして156,836,767発表されました156,853,400そして156,757,867未返済日はそれぞれ2023年6月30日と2022年12月31日である | | 1,569 | | | 1,568 | |
追加実収資本 | | 6,561,161 | | | 6,539,147 | |
| 利益を上げる配当金を超える | | (516,550) | | | (391,356) | |
財務省普通株は原価で計算した78,9002023年6月30日と2022年12月31日の株 | | (2,722) | | | (2,722) | |
| その他の総合損失を累計する | | (3,406) | | | (13,718) | |
| ボストン不動産会社の株主権益総額。 | | 6,040,052 | | | 6,132,919 | |
| 非持株権： | | | | |
| ボストン地産有限会社の共同会社 | | 689,123 | | | 683,583 | |
| 財産共同企業 | | 1,557,368 | | | 1,547,317 | |
| 総株 | | 8,286,543 | | | 8,363,819 | |
| 負債と権益総額 | | $ | 25,341,680 | | | $ | 24,207,669 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ボストン不動産会社
連結業務報告書
(監査を受けておらず、千で計算し、一株当たりの金額を除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 収入.収入 | | | | | | | | | |
| レンタルする | $ | 761,733 | | | $ | 721,899 | | | $ | 1,518,608 | | | $ | 1,440,019 | | | |
| 駐車その他 | 26,984 | | | 30,346 | | | 50,993 | | | 52,080 | | | |
| ホテル | 13,969 | | | 12,089 | | | 22,070 | | | 16,646 | | | |
| サービスを発展させ管理する | 9,858 | | | 6,354 | | | 18,838 | | | 12,185 | | | |
管理事務契約の賃金と関連費用を直接償還する | 4,609 | | | 3,239 | | | 9,844 | | | 7,304 | | | |
| 総収入 | 817,153 | | | 773,927 | | | 1,620,353 | | | 1,528,234 | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | |
| 運営中です | | | | | | | | | |
| レンタルする | 291,036 | | | 273,848 | | | 582,344 | | | 544,103 | | | |
| ホテル | 8,161 | | | 6,444 | | | 14,832 | | | 11,284 | | | |
| 一般と行政 | 44,175 | | | 34,665 | | | 99,977 | | | 77,859 | | | |
| 管理サービス契約の賃金と関連費用 | 4,609 | | | 3,239 | | | 9,844 | | | 7,304 | | | |
| 取引コスト | 308 | | | 496 | | | 1,219 | | | 496 | | | |
| 減価償却および償却 | 202,577 | | | 183,146 | | | 411,311 | | | 360,770 | | | |
| 総費用 | 550,866 | | | 501,838 | | | 1,119,527 | | | 1,001,816 | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | | | |
| 未合併合弁企業の収入(赤字) | (6,668) | | | (54) | | | (14,237) | | | 2,135 | | | |
| 不動産販売収益 | — | | | 96,247 | | | — | | | 118,948 | | | |
| | | | | | | | | |
| 利子その他の収入 | 17,343 | | | 1,195 | | | 28,284 | | | 2,423 | | | |
| その他収入分配費 | — | | | 6,624 | | | — | | | 6,624 | | | |
| 証券投資の収益(損失) | 1,571 | | | (4,716) | | | 3,236 | | | (6,978) | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | 124 | | | — | | | 383 | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
| 利子支出 | (142,473) | | | (104,142) | | | (276,680) | | | (205,370) | | | |
| 純収入 | 136,184 | | | 267,243 | | | 241,812 | | | 444,200 | | | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | (19,768) | | | (18,546) | | | (38,428) | | | (36,095) | | | |
| 非持株権益−経営組合の共同単位 | (12,117) | | | (25,708) | | | (21,169) | | | (42,061) | | | |
| ボストン不動産会社の純収入。 | $ | 104,299 | | | $ | 222,989 | | | $ | 182,215 | | | $ | 366,044 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| ボストン不動産会社の普通株の基本的な1株当たりの収益 | | | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 0.67 | | | $ | 1.42 | | | $ | 1.16 | | | $ | 2.33 | | | |
| 発行済み普通株式加重平均 | 156,826 | | | 156,720 | | | 156,815 | | | 156,685 | | | |
| ボストン不動産会社の希釈後の普通株当たりの収益 | | | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 0.66 | | | $ | 1.42 | | | $ | 1.16 | | | $ | 2.33 | | | |
発行済み普通株と普通株等値株の加重平均 | 157,218 | | | 157,192 | | | 157,131 | | | 157,098 | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ボストン不動産会社
総合総合収益表
(監査を受けておらず、千の計で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 純収入 | | $ | 136,184 | | | $ | 267,243 | | | $ | 241,812 | | | $ | 444,200 | | | |
| 他の全面的な収入： | | | | | | | | | | |
| 金利契約の有効部分 | | 14,965 | | | 35 | | | 8,427 | | | 7,600 | | | |
| 金利契約の償却(1) | | 1,674 | | | 1,677 | | | 3,349 | | | 3,353 | | | |
| その他総合収益 | | 16,639 | | | 1,712 | | | 11,776 | | | 10,953 | | | |
| 総合収益 | | 152,823 | | | 268,955 | | | 253,588 | | | 455,153 | | | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | (31,885) | | | (44,254) | | | (59,597) | | | (78,156) | | | |
| 非持株権が占めるべきその他の全面的な収益 | | (1,831) | | | (304) | | | (1,463) | | | (1,368) | | | |
| ボストン不動産会社の全面的な収入。 | | $ | 119,107 | | | $ | 224,397 | | | $ | 192,528 | | | $ | 375,629 | | | |
_______________
(1)ボストン不動産会社のS合併経営報告書では、全面収益から主に利息支出の金額に再分類されている.
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産会社 合併権益表 (監査を受けておらず、千の計で) |
| | 普通株 | | 追加実収資本 | | 配当金が利益を上回る | | 国庫株
原価で計算する | | その他の総合損失を累計する | | 非制御的権益−共通単位 | | 非制御的権益−財産共同体 | | 合計する |
| | 株 | | 金額 | |
株式、2023年3月31日 | 156,830 | | | $ | 1,568 | | | $ | 6,549,314 | | | $ | (467,159) | | | $ | (2,722) | | | $ | (18,214) | | | $ | 691,627 | | | $ | 1,552,070 | | | $ | 8,306,484 | |
| 経営組合を普通株に償還する | 16 | | | 1 | | | 598 | | | — | | | — | | | — | | | (599) | | | — | | | — | |
| この期間に割り当てられた純収入 | — | | | — | | | — | | | 104,325 | | | — | | | — | | | 12,091 | | | 19,768 | | | 136,184 | |
| 発表された配当金/分配 | — | | | — | | | — | | | (153,716) | | | — | | | — | | | (18,376) | | | — | | | (172,092) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式オプションとインセンティブ計画の純活動 | 8 | | | — | | | (110) | | | — | | | — | | | — | | | 14,052 | | | — | | | 13,942 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,614) | | | (14,614) | |
| 金利契約の有効部分 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,435 | | | 1,530 | | | — | | | 14,965 | |
| 金利契約の償却 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,373 | | | 157 | | | 144 | | | 1,674 | |
| 非持株権益の再分配 | — | | | — | | | 11,359 | | | — | | | — | | | — | | | (11,359) | | | — | | | — | |
株式、2023年6月30日 | 156,854 | | | $ | 1,569 | | | $ | 6,561,161 | | | $ | (516,550) | | | $ | (2,722) | | | $ | (3,406) | | | $ | 689,123 | | | $ | 1,557,368 | | | $ | 8,286,543 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
株式、2022年3月31日 | 156,712 | | | $ | 1,567 | | | $ | 6,509,663 | | | $ | (636,421) | | | $ | (2,722) | | | $ | (28,485) | | | $ | 649,602 | | | $ | 1,548,455 | | | $ | 8,041,659 | |
| 経営組合を普通株に償還する | 11 | | | — | | | 401 | | | — | | | — | | | — | | | (401) | | | — | | | — | |
| この期間に割り当てられた純収入 | — | | | — | | | — | | | 222,997 | | | — | | | — | | | 25,700 | | | 18,546 | | | 267,243 | |
| 発表された配当金/分配 | — | | | — | | | — | | | (153,592) | | | — | | | — | | | (17,939) | | | — | | | (171,531) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式オプションとインセンティブ計画の純活動 | 3 | | | — | | | 4,420 | | | — | | | — | | | — | | | 13,605 | | | — | | | 18,025 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,439) | | | (14,439) | |
| 金利契約の有効部分 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 31 | | | 4 | | | — | | | 35 | |
| 金利契約の償却 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,377 | | | 156 | | | 144 | | | 1,677 | |
| 非持株権益の再分配 | — | | | — | | | 10,513 | | | — | | | — | | | — | | | (10,513) | | | — | | | — | |
株式、2022年6月30日 | 156,726 | | | $ | 1,567 | | | $ | 6,524,997 | | | $ | (567,016) | | | $ | (2,722) | | | $ | (27,077) | | | $ | 660,214 | | | $ | 1,552,706 | | | $ | 8,142,669 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産会社 合併権益表 (監査を受けておらず、千の計で) |
| 普通株 | | | | 追加実収資本 | | 配当金が利益を上回る | | 国庫株
原価で計算する | | その他の総合損失を累計する | | 非制御的権益−共通単位 | | 非制御的権益−財産共同体 | | 合計する |
| 株 | | 金額 | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式、2022年12月31日 | 156,758 | | | $ | 1,568 | | | | | $ | 6,539,147 | | | $ | (391,356) | | | $ | (2,722) | | | $ | (13,718) | | | $ | 683,583 | | | $ | 1,547,317 | | | $ | 8,363,819 | |
| 経営組合を普通株に償還する | 21 | | | 1 | | | | | 793 | | | — | | | — | | | — | | | (794) | | | — | | | — | |
| この期間に割り当てられた純収入 | — | | | — | | | | | — | | | 182,215 | | | — | | | — | | | 21,169 | | | 38,428 | | | 241,812 | |
| 発表された配当金/分配 | — | | | — | | | | | — | | | (307,409) | | | — | | | — | | | (36,737) | | | — | | | (344,146) | |
| 株式購入計画に基づいて発行された株式 | 9 | | | — | | | | | 586 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 586 | |
| 株式オプションとインセンティブ計画の純活動 | 66 | | | — | | | | | 3,338 | | | — | | | — | | | — | | | 38,023 | | | — | | | 41,361 | |
| 財産共同企業における非持株権益の出資 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,555 | | | 7,555 | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (36,220) | | | (36,220) | |
| 金利契約の有効部分 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 7,565 | | | 862 | | | — | | | 8,427 | |
| 金利契約の償却 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 2,747 | | | 314 | | | 288 | | | 3,349 | |
| 非持株権益の再分配 | — | | | — | | | | | 17,297 | | | — | | | — | | | — | | | (17,297) | | | — | | | — | |
株式、2023年6月30日 | 156,854 | | | $ | 1,569 | | | | | $ | 6,561,161 | | | $ | (516,550) | | | $ | (2,722) | | | $ | (3,406) | | | $ | 689,123 | | | $ | 1,557,368 | | | $ | 8,286,543 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式、2021年12月31日 | 156,545 | | | $ | 1,565 | | | | | $ | 6,497,730 | | | $ | (625,891) | | | $ | (2,722) | | | $ | (36,662) | | | $ | 642,655 | | | $ | 1,556,553 | | | $ | 8,033,228 | |
| 経営組合を普通株に償還する | 152 | | | 2 | | | | | 5,427 | | | — | | | — | | | — | | | (5,429) | | | — | | | — | |
| この期間に割り当てられた純収入 | — | | | — | | | | | — | | | 366,044 | | | — | | | — | | | 42,061 | | | 36,095 | | | 444,200 | |
| 発表された配当金/分配 | — | | | — | | | | | — | | | (307,169) | | | — | | | — | | | (35,859) | | | — | | | (343,028) | |
| 株式購入計画に基づいて発行された株式 | 5 | | | — | | | | | 600 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 600 | |
| 株式オプションとインセンティブ計画の純活動 | 24 | | | — | | | | | 4,287 | | | — | | | — | | | — | | | 32,659 | | | — | | | 36,946 | |
| 財産共同企業における非持株権益の出資 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 849 | | | 849 | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (41,079) | | | (41,079) | |
| 金利契約の有効部分 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 6,831 | | | 769 | | | — | | | 7,600 | |
| 金利契約の償却 | — | | | — | | | | | — | | | — | | | — | | | 2,754 | | | 311 | | | 288 | | | 3,353 | |
| 非持株権益の再分配 | — | | | — | | | | | 16,953 | | | — | | | — | | | — | | | (16,953) | | | — | | | — | |
| 株式、2022年6月30日 | 156,726 | | | $ | 1,567 | | | | | $ | 6,524,997 | | | $ | (567,016) | | | $ | (2,722) | | | $ | (27,077) | | | $ | 660,214 | | | $ | 1,552,706 | | | $ | 8,142,669 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産会社 統合現金フロー表 (監査を受けておらず、千の計で) |
| | 6月30日までの6ヶ月間 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収入 | $ | 241,812 | | | $ | 444,200 | | | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 411,311 | | | 360,770 | | | |
| 使用権資産の償却--経営リース | 929 | | | 1,407 | | | |
| 非現金補償費用 | 41,524 | | | 36,195 | | | |
| 未合併合弁企業の損失 | 14,237 | | | (2,135) | | | |
| 非合併合営企業経営活動のキャッシュフロー純額配分 | 11,437 | | | 10,097 | | | |
| 証券投資の損失 | (3,236) | | | 6,978 | | | |
| 当期予想信用損失準備 | 264 | | | (458) | | | |
| 利子支出の非現金部分 | 14,940 | | | 12,528 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| その他収入分配費 | — | | | (6,624) | | | |
| 不動産販売収益 | — | | | (118,948) | | | |
| | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | (383) | | | — | | | |
| 資産と負債の変動状況： | | | | | |
| テナントとその他の売掛金、純額 | 3,721 | | | 10,167 | | | |
| 受取手形の純額 | — | | | (152) | | | |
| 賃料収入，純額を計算する | (42,965) | | | (48,901) | | | |
| 前払い費用と他の資産 | (24,758) | | | 6,326 | | | |
| | | | | |
| レンタル負債--レンタル経営 | 140 | | | 82 | | | |
| 売掛金と売掛金 | 6,320 | | | (18,636) | | | |
| 支払利息 | 7,314 | | | 2,036 | | | |
| その他負債 | (21,773) | | | (37,732) | | | |
| テナント賃貸コスト | (47,651) | | | (40,561) | | | |
| 総額を調整する | 371,371 | | | 172,439 | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 613,183 | | | 616,639 | | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 不動産買い入れ | — | | | (727,835) | | | |
| 建設中の工事 | (235,331) | | | (237,182) | | | |
| 建築や他のインフラ改善 | (78,344) | | | (63,278) | | | |
| テナント状況を改善する | (135,743) | | | (97,844) | | | |
| 不動産販売収入 | — | | | 157,345 | | | |
| 譲渡費収益 | — | | | 6,624 | | | |
| 未合併合弁企業への出資 | (103,595) | | | (69,819) | | | |
| 未合併合弁企業の資本分配 | 7,350 | | | 36,622 | | | |
| 非不動産への投資 | (733) | | | — | | | |
| 関係者受取手形を発行する | (10,500) | | | — | | | |
| 受取手形収益 | — | | | 10,000 | | | |
| 証券投資、純額 | 2,032 | | | 5,197 | | | |
| 投資活動のための現金純額 | (554,864) | | | (980,170) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産会社 統合現金フロー表 (監査を受けておらず、千の計で) |
| | 6月30日までの6ヶ月間 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 無担保優先手形の収益 | 747,727 | | | — | | | |
| | | | | |
| 無担保信用限度額の借金 | — | | | 340,000 | | | |
| 無担保信用限度額を償還する | — | | | (320,000) | | | |
| 無担保定期ローンの借金 | 1,200,000 | | | 730,000 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 無担保定期ローンを返済する | (730,000) | | | — | | | |
| 繰延融資コスト | (12,339) | | | (2,230) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 株式取引活動純額 | (39) | | | (366) | | | |
| 配当と分配 | (343,325) | | | (341,951) | | | |
| 財産共同企業における非持株権益の出資 | 7,555 | | | 849 | | | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | (36,220) | | | (41,079) | | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 833,359 | | | 365,223 | | | |
| 現金と現金等価物および代理管保有の現金純増加 | 891,678 | | | 1,692 | | | |
| 期首代理管が所持している現金と現金等価物及び現金 | 736,812 | | | 501,158 | | | |
| 現金と現金等価物および代理管が持っている現金、期末 | $ | 1,628,490 | | | $ | 502,850 | | | |
| | | | | |
| 現金と現金等価物および代理管が持っている現金を照合する： | | | | | |
| 期初現金及び現金等価物 | $ | 690,333 | | | $ | 452,692 | | | |
| 期初代管所持の現金 | 46,479 | | | 48,466 | | | |
| 期首代理管が所持している現金と現金等価物及び現金 | $ | 736,812 | | | $ | 501,158 | | | |
| | | | | |
| 期末現金と現金等価物 | $ | 1,581,575 | | | $ | 456,491 | | | |
| 信託方式で所持している現金、期末 | 46,915 | | | 46,359 | | | |
| 現金と現金等価物および代理管が持っている現金、期末 | $ | 1,628,490 | | | $ | 502,850 | | | |
| | | | | |
| 補足開示： | | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 273,214 | | | $ | 216,409 | | | |
| 利子資本化 | $ | 21,153 | | | $ | 27,819 | | | |
| | | | | |
| 非現金投資と融資活動： | | | | | |
| 不動産全額減価償却査定 | $ | (85,878) | | | $ | (65,435) | | | |
| 売掛金と売掛金に掲げる不動産変動 | $ | 25,562 | | | $ | 40,655 | | | |
| 建設中の工事は完全に解消する | $ | — | | | $ | (11,316) | | | |
| 合併解除時に記録された未合併合弁企業への投資 | $ | — | | | $ | 11,316 | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 発表されましたが支払われていない配当金と分配 | $ | 171,465 | | | $ | 170,937 | | | |
| 非持株権益を株主権益に転換する | $ | 794 | | | $ | 5,429 | | | |
| 従業員および非従業員取締役に制限された証券を発行する | $ | 47,885 | | | $ | 47,198 | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産有限会社 合併貸借対照表 (監査を受けていない、単位金額を除く、千の計) |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 資産 | | | | |
不動産は、コストで計算される(可変金利エンティティ(“VIE”)に関する金額は#ドル)6,870,107そして$6,789,0292023年6月30日と2022年12月31日) | | $ | 25,396,457 | | | $ | 25,022,149 | |
使用権資産--融資リース(VIEに関する金額は#ドル21,000そして$21,0002023年6月30日と2022年12月31日) | | 237,526 | | | 237,510 | |
| 使用権資産--経営リース | | 166,421 | | | 167,351 | |
減算：減価償却累計額(VIEに関する金額は$)1,434,592)と$(1,381,401)はそれぞれ2023年6月30日と2022年12月31日) | | (6,448,665) | | | (6,180,474) | |
| 総不動産 | | 19,351,739 | | | 19,246,536 | |
現金および現金等価物(VIEに関連する金額は#ドル256,201そして$259,6582023年6月30日と2022年12月31日) | | 1,581,575 | | | 690,333 | |
第三者信託方式で所持している現金 | | 46,915 | | | 46,479 | |
| 証券投資 | | 33,481 | | | 32,277 | |
売掛金およびその他の売掛金(VIEに関する金額#ドル13,921そして$16,5212023年6月30日と2022年12月31日) | | 91,968 | | | 81,389 | |
| 関係者は手形を受け取るべきで，純額 | | 88,834 | | | 78,576 | |
| 販売型売掛金、純額 | | 13,250 | | | 12,811 | |
計算すべき賃貸料収入、純額(VIEに関する額は#ドル382,622そして$367,1382023年6月30日と2022年12月31日) | | 1,318,320 | | | 1,276,580 | |
繰延費用、純額(VIEに関する金額は#ドル172,655そして$176,5972023年6月30日と2022年12月31日) | | 710,820 | | | 733,282 | |
前払い費用およびその他の資産(VIEに関連する金額#ドル13,534そして$11,6472023年6月30日と2022年12月31日) | | 77,457 | | | 43,589 | |
| 未合併合弁企業への投資 | | 1,780,959 | | | 1,715,911 | |
| 総資産 | | $ | 25,095,318 | | | $ | 23,957,763 | |
| 負債と資本 | | | | |
| 負債： | | | | |
担保手形の支払純額(VIEに関する金額は#ドル3,274,764そして$3,272,3682023年6月30日と2022年12月31日) | | $ | 3,274,764 | | | $ | 3,272,368 | |
| 無担保優先手形、純額 | | 10,985,395 | | | 10,237,968 | |
| 無担保信用限度額 | | — | | | — | |
| 無担保定期ローン，純額 | | 1,196,046 | | | 730,000 | |
リース負債--ファイナンスリース(VIE関連金額#ドル20,675そして$20,6042023年6月30日と2022年12月31日) | | 251,874 | | | 249,335 | |
レンタル負債--レンタル経営 | | 204,826 | | | 204,686 | |
売掛金と売掛金(VIEに関する金額#ドル57,852そして$29,4662023年6月30日と2022年12月31日) | | 434,574 | | | 417,545 | |
| 配当金と割り当てに応じる | | 171,465 | | | 170,643 | |
支払利息 | | 111,088 | | | 103,774 | |
| | | | |
その他の負債(VIE関連金額#ドル101,301そして$114,2322023年6月30日と2022年12月31日) | | 418,813 | | | 450,918 | |
| 総負債 | | 17,048,845 | | | 15,837,237 | |
引受金及び又は事項(付記8参照) | | | | |
繰延株単位を償還することができる108,642そして97,8532023年6月30日と2022年12月31日に償還価値で返済された未返済単位 | | 6,292 | | | 6,613 | |
| | | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産有限会社 合併貸借対照表 (監査を受けていない、単位金額を除く、千の計) |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 非持株権： | | | | |
償還可能な組合-16,522,540そして16,531,172公共部門と2,135,852そして1,679,175長期インセンティブ単位はそれぞれ2023年6月30日と2022年12月31日に償還価値で返済される | | 1,135,053 | | | 1,280,886 | |
| 資本： | | | | |
ボストン地産有限責任組合の資本は1,755,118そして1,749,682一般仲間単位と155,098,282そして155,008,185有限パートナー単位はそれぞれ2023年6月30日と2022年12月31日に返済されていない | | 5,351,166 | | | 5,299,428 | |
| その他の総合損失を累計する | | (3,406) | | | (13,718) | |
| パートナー資本総額 | | 5,347,760 | | | 5,285,710 | |
| 財産組合における非制御的権益 | | 1,557,368 | | | 1,547,317 | |
| 総資本 | | 6,905,128 | | | 6,833,027 | |
| 総負債と資本総額 | | $ | 25,095,318 | | | $ | 23,957,763 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ボストン不動産有限会社
連結業務報告書
(監査を受けておらず、単位は千、単位金額は除く)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 収入.収入 | | | | | | | | | |
| レンタルする | $ | 761,733 | | | $ | 721,899 | | | $ | 1,518,608 | | | $ | 1,440,019 | | | |
| 駐車その他 | 26,984 | | | 30,346 | | | 50,993 | | | 52,080 | | | |
| ホテル | 13,969 | | | 12,089 | | | 22,070 | | | 16,646 | | | |
| サービスを発展させ管理する | 9,858 | | | 6,354 | | | 18,838 | | | 12,185 | | | |
管理事務契約の賃金と関連費用を直接償還する | 4,609 | | | 3,239 | | | 9,844 | | | 7,304 | | | |
| 総収入 | 817,153 | | | 773,927 | | | 1,620,353 | | | 1,528,234 | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | |
| 運営中です | | | | | | | | | |
| レンタルする | 291,036 | | | 273,848 | | | 582,344 | | | 544,103 | | | |
| ホテル | 8,161 | | | 6,444 | | | 14,832 | | | 11,284 | | | |
| 一般と行政 | 44,175 | | | 34,665 | | | 99,977 | | | 77,859 | | | |
| 管理サービス契約の賃金と関連費用 | 4,609 | | | 3,239 | | | 9,844 | | | 7,304 | | | |
| 取引コスト | 308 | | | 496 | | | 1,219 | | | 496 | | | |
| 減価償却および償却 | 200,895 | | | 181,416 | | | 407,767 | | | 357,302 | | | |
| 総費用 | 549,184 | | | 500,108 | | | 1,115,983 | | | 998,348 | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | | | |
| 未合併合弁企業の収入(赤字) | (6,668) | | | (54) | | | (14,237) | | | 2,135 | | | |
| 不動産販売収益 | — | | | 99,608 | | | — | | | 122,992 | | | |
| 利子その他の収入 | 17,343 | | | 1,195 | | | 28,284 | | | 2,423 | | | |
| その他収入分配費 | — | | | 6,624 | | | — | | | 6,624 | | | |
| 証券投資の収益(損失) | 1,571 | | | (4,716) | | | 3,236 | | | (6,978) | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | 124 | | | — | | | 383 | | | — | | | |
| 利子支出 | (142,473) | | | (104,142) | | | (276,680) | | | (205,370) | | | |
| 純収入 | 137,866 | | | 272,334 | | | 245,356 | | | 451,712 | | | |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | (19,768) | | | (18,546) | | | (38,428) | | | (36,095) | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 118,098 | | | $ | 253,788 | | | $ | 206,928 | | | $ | 415,617 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
ボストン地産有限組合は普通株ごとに基本的な収益を得ています | | | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 0.68 | | | $ | 1.45 | | | $ | 1.18 | | | $ | 2.38 | | | |
| 公共事業単位加重平均 | 174,748 | | | 174,392 | | | 174,693 | | | 174,323 | | | |
ボストン地産有限責任組合の希釈後の普通株収益に帰することができます | | | | | | | | | |
| 純収入 | $ | 0.67 | | | $ | 1.45 | | | $ | 1.18 | | | $ | 2.38 | | | |
未完了の通常単位と通常同値単位の重み付き平均 | 175,140 | | | 174,864 | | | 175,009 | | | 174,736 | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ボストン不動産有限会社
総合総合収益表
(監査を受けておらず、千の計で)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| 純収入 | | $ | 137,866 | | | $ | 272,334 | | | $ | 245,356 | | | $ | 451,712 | | | |
| 他の全面的な収入： | | | | | | | | | | |
| 金利契約の有効部分 | | 14,965 | | | 35 | | | 8,427 | | | 7,600 | | | |
| 金利契約の償却(1) | | 1,674 | | | 1,677 | | | 3,349 | | | 3,353 | | | |
| その他総合収益 | | 16,639 | | | 1,712 | | | 11,776 | | | 10,953 | | | |
| 総合収益 | | 154,505 | | | 274,046 | | | 257,132 | | | 462,665 | | | |
| 非持株権に帰属できる全面的な収益 | | (19,912) | | | (18,690) | | | (38,716) | | | (36,383) | | | |
ボストン不動産有限責任組合の全面的な収入に起因しています | | $ | 134,593 | | | $ | 255,356 | | | $ | 218,416 | | | $ | 426,282 | | | |
_______________
(1)ボストン不動産有限会社の総合経営報告書では、全面収入から主に利息支出の金額に再分類されている。
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産有限会社 資本と非制御権益合併報告書 (監査を受けておらず、千の計で) |
| 職場.職場 | | 資本 | | |
| 普通パートナー | | 有限パートナー | | パートナー資本(一般パートナーと有限責任パートナー) | | 積算
他にも
総合損失 | | 非制御性
権益-財産共同関係 | | 総資本 | | 非持株権--償還可能な組合員 |
| | |
| 株式、2023年3月31日 | 1,755 | | | 155,075 | | | $ | 5,449,936 | | | $ | (18,214) | | | $ | 1,552,070 | | | $ | 6,983,792 | | | $ | 1,074,648 | |
| 拠出金と未獲得報酬の活動純額 | — | | | 7 | | | (110) | | | — | | | — | | | (110) | | | 14,052 | |
| この期間に割り当てられた純収入 | — | | | — | | | 106,007 | | | — | | | 19,768 | | | 125,775 | | | 12,091 | |
| 分配する | — | | | — | | | (153,716) | | | — | | | — | | | (153,716) | | | (18,376) | |
| 償還可能な組合単位を転換する | — | | | 16 | | | 599 | | | — | | | — | | | 599 | | | (599) | |
| 償還価値で償還された組合単位を反映するように調整する | — | | | — | | | (51,550) | | | — | | | — | | | (51,550) | | | 51,550 | |
| 金利契約の有効部分 | — | | | — | | | — | | | 13,435 | | | — | | | 13,435 | | | 1,530 | |
| 金利契約の償却 | — | | | — | | | — | | | 1,373 | | | 144 | | | 1,517 | | | 157 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,614) | | | (14,614) | | | — | |
株式、2023年6月30日 | 1,755 | | | 155,098 | | | $ | 5,351,166 | | | $ | (3,406) | | | $ | 1,557,368 | | | $ | 6,905,128 | | | $ | 1,135,053 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 株式、2022年3月31日 | 1,749 | | | 154,962 | | | $ | 3,914,832 | | | $ | (28,485) | | | $ | 1,548,455 | | | $ | 5,434,802 | | | $ | 2,347,834 | |
| 拠出金と未獲得報酬の活動純額 | 1 | | | 4 | | | 4,418 | | | — | | | — | | | 4,418 | | | 13,607 | |
| この期間に割り当てられた純収入 | — | | | — | | | 228,088 | | | — | | | 18,546 | | | 246,634 | | | 25,700 | |
| 分配する | — | | | — | | | (153,592) | | | — | | | — | | | (153,592) | | | (17,939) | |
| 償還可能な組合単位を転換する | — | | | 11 | | | 401 | | | — | | | — | | | 401 | | | (401) | |
| 償還価値で償還された組合単位を反映するように調整する | — | | | — | | | 722,283 | | | — | | | — | | | 722,283 | | | (722,283) | |
| 金利契約の有効部分 | — | | | — | | | — | | | 31 | | | — | | | 31 | | | 4 | |
| 金利契約の償却 | — | | | — | | | — | | | 1,377 | | | 144 | | | 1,521 | | | 156 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | — | | | — | | | — | | | — | | | (14,439) | | | (14,439) | | | — | |
株式、2022年6月30日 | 1,750 | | | 154,977 | | | $ | 4,716,430 | | | $ | (27,077) | | | $ | 1,552,706 | | | $ | 6,242,059 | | | $ | 1,646,678 | |
| | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産有限会社 資本と非制御権益合併報告書 (監査を受けておらず、千の計で) |
| 職場.職場 | | 資本 | | |
| | 普通パートナー | | 有限パートナー | | パートナー資本(一般パートナーと有限責任パートナー) | | | | 積算
他にも
総合損失 | | 非制御性
権益-財産共同関係 | | 総資本 | | 非持株権--償還可能な組合員 |
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| | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式、2022年12月31日 | 1,750 | | | 155,008 | | | $ | 5,299,428 | | | | | $ | (13,718) | | | $ | 1,547,317 | | | $ | 6,833,027 | | | $ | 1,280,886 | |
| 拠出金と未獲得報酬の活動純額 | 5 | | | 69 | | | 3,922 | | | | | — | | | — | | | 3,922 | | | 38,025 | |
| この期間に割り当てられた純収入 | — | | | — | | | 185,759 | | | | | — | | | 38,428 | | | 224,187 | | | 21,169 | |
| 分配する | — | | | — | | | (307,409) | | | | | — | | | — | | | (307,409) | | | (36,737) | |
| 償還可能な組合単位を転換する | — | | | 21 | | | 794 | | | | | — | | | — | | | 794 | | | (794) | |
| 償還価値で償還された組合単位を反映するように調整する | — | | | — | | | 168,672 | | | | | — | | | — | | | 168,672 | | | (168,672) | |
| 金利契約の有効部分 | — | | | — | | | — | | | | | 7,565 | | | — | | | 7,565 | | | 862 | |
| 金利契約の償却 | — | | | — | | | — | | | | | 2,747 | | | 288 | | | 3,035 | | | 314 | |
| 財産共同企業における非持株権益の出資 | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 7,555 | | | 7,555 | | | — | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (36,220) | | | (36,220) | | | — | |
株式、2023年6月30日 | 1,755 | | | 155,098 | | | $ | 5,351,166 | | | | | $ | (3,406) | | | $ | 1,557,368 | | | $ | 6,905,128 | | | $ | 1,135,053 | |
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式、2021年12月31日 | 1,746 | | | 154,799 | | | $ | 4,173,290 | | | | | $ | (36,662) | | | $ | 1,556,553 | | | $ | 5,693,181 | | | $ | 2,078,603 | |
| 拠出金と未獲得報酬の活動純額 | 1 | | | 29 | | | 4,885 | | | | | — | | | — | | | 4,885 | | | 32,661 | |
| この期間に割り当てられた純収入 | — | | | — | | | 373,556 | | | | | — | | | 36,095 | | | 409,651 | | | 42,061 | |
| 分配する | — | | | — | | | (307,169) | | | | | — | | | — | | | (307,169) | | | (35,859) | |
| 償還可能な組合単位を転換する | 3 | | | 149 | | | 5,429 | | | | | — | | | — | | | 5,429 | | | (5,429) | |
| 償還価値で償還された組合単位を反映するように調整する | — | | | — | | | 466,439 | | | | | — | | | — | | | 466,439 | | | (466,439) | |
| 金利契約の有効部分 | — | | | — | | | — | | | | | 6,831 | | | — | | | 6,831 | | | 769 | |
| 金利契約の償却 | — | | | — | | | — | | | | | 2,754 | | | 288 | | | 3,042 | | | 311 | |
| 財産共同企業における非持株権益の出資 | — | | | — | | | — | | | | | — | | | 849 | | | 849 | | | — | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | — | | | — | | | — | | | | | — | | | (41,079) | | | (41,079) | | | — | |
株式、2022年6月30日 | 1,750 | | | 154,977 | | | $ | 4,716,430 | | | | | $ | (27,077) | | | $ | 1,552,706 | | | $ | 6,242,059 | | | $ | 1,646,678 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
| | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産有限会社 統合現金フロー表 (監査を受けておらず、千の計で) |
| | 6月30日までの6ヶ月間 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| 経営活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| 純収入 | $ | 245,356 | | | $ | 451,712 | | | |
| 純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する： | | | | | |
| 減価償却および償却 | 407,767 | | | 357,302 | | | |
| 使用権資産の償却--経営リース | 929 | | | 1,407 | | | |
| 非現金補償費用 | 41,524 | | | 36,195 | | | |
| 未合併合弁企業の損失 | 14,237 | | | (2,135) | | | |
| 非合併合営企業経営活動のキャッシュフロー純額配分 | 11,437 | | | 10,097 | | | |
| 証券投資の損失 | (3,236) | | | 6,978 | | | |
| 当期予想信用損失準備 | 264 | | | (458) | | | |
| 利子支出の非現金部分 | 14,940 | | | 12,528 | | | |
| その他収入分配費 | — | | | (6,624) | | | |
| 不動産販売収益 | — | | | (122,992) | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | (383) | | | — | | | |
| 資産と負債の変動状況： | | | | | |
| テナントとその他の売掛金、純額 | 3,721 | | | 10,167 | | | |
| 受取手形の純額 | — | | | (152) | | | |
| 賃料収入，純額を計算する | (42,965) | | | (48,901) | | | |
| 前払い費用と他の資産 | (24,758) | | | 6,326 | | | |
| レンタル負債--レンタル経営 | 140 | | | 82 | | | |
| 売掛金と売掛金 | 6,320 | | | (18,636) | | | |
| 支払利息 | 7,314 | | | 2,036 | | | |
| その他負債 | (21,773) | | | (37,732) | | | |
| テナント賃貸コスト | (47,651) | | | (40,561) | | | |
| 総額を調整する | 367,827 | | | 164,927 | | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | 613,183 | | | 616,639 | | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー： | | | | | |
| 不動産買い入れ | — | | | (727,835) | | | |
| 建設中の工事 | (235,331) | | | (237,182) | | | |
| 建築や他のインフラ改善 | (78,344) | | | (63,278) | | | |
| テナント状況を改善する | (135,743) | | | (97,844) | | | |
| 不動産販売収入 | — | | | 157,345 | | | |
| 譲渡費収益 | — | | | 6,624 | | | |
| 未合併合弁企業への出資 | (103,595) | | | (69,819) | | | |
| 未合併合弁企業の資本分配 | 7,350 | | | 36,622 | | | |
| | | | | |
| 非不動産への投資 | (733) | | | — | | | |
| 関係者受取手形を発行する | (10,500) | | | — | | | |
| 受取手形収益 | — | | | 10,000 | | | |
| 証券投資、純額 | 2,032 | | | 5,197 | | | |
| 投資活動のための現金純額 | (554,864) | | | (980,170) | | | |
| | | | | | | | | | | | | |
ボストン不動産有限会社 統合現金フロー表 (監査を受けておらず、千の計で) |
| | 6月30日までの6ヶ月間 | | |
| | 2023 | | 2022 | | |
| 資金調達活動のキャッシュフロー： | | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 無担保優先手形の収益 | 747,727 | | | — | | | |
| | | | | |
| 無担保信用限度額の借金 | — | | | 340,000 | | | |
| 無担保信用限度額を償還する | — | | | (320,000) | | | |
| 無担保定期ローンの借金 | 1,200,000 | | | 730,000 | | | |
| 無担保定期ローンを返済する | (730,000) | | | — | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 繰延融資コスト | (12,339) | | | (2,230) | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 株式取引活動純額 | (39) | | | (366) | | | |
| 分配する | (343,325) | | | (341,951) | | | |
| 財産共同企業における非持株権益の出資 | 7,555 | | | 849 | | | |
| 財産共同企業に割り当てられた非制御的権益 | (36,220) | | | (41,079) | | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 833,359 | | | 365,223 | | | |
| 現金と現金等価物および代理管保有の現金純増加 | 891,678 | | | 1,692 | | | |
| 期首代理管が所持している現金と現金等価物及び現金 | 736,812 | | | 501,158 | | | |
| 現金と現金等価物および代理管が持っている現金、期末 | $ | 1,628,490 | | | $ | 502,850 | | | |
| | | | | |
| 現金と現金等価物および代理管が持っている現金を照合する： | | | | | |
| 期初現金及び現金等価物 | $ | 690,333 | | | $ | 452,692 | | | |
| 期初代管所持の現金 | 46,479 | | | 48,466 | | | |
| 期首代理管が所持している現金と現金等価物及び現金 | $ | 736,812 | | | $ | 501,158 | | | |
| | | | | |
| 期末現金と現金等価物 | $ | 1,581,575 | | | $ | 456,491 | | | |
| 信託方式で所持している現金、期末 | 46,915 | | | 46,359 | | | |
| 現金と現金等価物および代理管が持っている現金、期末 | $ | 1,628,490 | | | $ | 502,850 | | | |
| | | | | |
| 補足開示： | | | | | |
| 利子を支払う現金 | $ | 273,214 | | | $ | 216,409 | | | |
| 利子資本化 | $ | 21,153 | | | $ | 27,819 | | | |
| | | | | |
| 非現金投資と融資活動： | | | | | |
| 不動産全額減価償却査定 | $ | (84,629) | | | $ | (65,435) | | | |
| 売掛金と売掛金に掲げる不動産変動 | $ | 25,562 | | | $ | 40,655 | | | |
| 建設中の工事は完全に解消する | $ | — | | | $ | (11,316) | | | |
| 合併解除時に記録された未合併合弁企業への投資 | $ | — | | | $ | 11,316 | | | |
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| 申告しましたが支払われていない分配 | $ | 171,465 | | | $ | 170,937 | | | |
| 償還可能な組合をパートナー資本に転換する | $ | 794 | | | $ | 5,429 | | | |
| 従業員および非従業員取締役に制限された証券を発行する | $ | 47,885 | | | $ | 47,198 | | | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
ボストン不動産会社ボストン地産有限会社と共同で
連結財務諸表付記
1.組織構造
BXPは完全に統合、自己管理、自己管理のREITである。BXPはその運営組合BPLPの唯一の一般パートナーであり，2023年6月30日に約89.4% (89.62022年12月31日)BPLPの一般と有限責任。他に説明や文意が別に指摘されている以外、“会社”はBXPとその付属会社を指し、BPLPとその合併付属会社を含む。BPLPにおけるパートナーシップ資本には、：
•パートナーシップ共通利益単位(“業務単位”とも呼ばれる)と
•共同利益の長期インセンティブ(“長期インセンティブ”とも呼ばれる)
特に説明されていない限り、言及されたすべての演算ユニットは、BXPが保持するユニットを含まない。OP単位保持者は、随時BPLPにOP単位を贈呈して償還することができる(ただし、特定の所持者にOP単位を発行する際に合意された制限を遵守する必要があり、これらの制限は、一般に一定時間内に償還権利を制限することができる1つは発行日から1年)。運営単位を提示して償還する場合，BPLPはBXP普通株(“普通株”)の価値に相当する現金で運営単位を償還する責任がある。BXPは現金償還の代わりにOP単位の買収を選択することができます1つは普通株株。全時間流通株の数はBXPが持つ運営単位数に等しいため、1つは普通株式は通常経済的に相当する1つは運営先の所有者に支払うことができる四半期配当金は、普通株式保有者に支払うことができる四半期配当金に等しい
当社はLTIP単位を時間に基づく制限持分補償形式と業績に基づく従業員持分補償形式とし、(1)2012年業績優秀計画奨励(“2012 OPP単位”)および(2)2013-2023年長年長期インセンティブ計画奨励(“MYLTIP単位”とも呼ばれる)の形でLTIP単位を付与し、各単位はいくつかの業績と時間に基づく帰属条件を満たした後に1つの運営単位に変換することができる。♪the the the三つ-2012年OPP単位および2013-2020年MYLTIP単位の年間試算期間が終了し、BXPの株主総リターン(“TSR”)は従業員が稼ぐのに十分であるため、一部の奨励を得る資格がある。2021-2023年のMYLTIP単位の権利、選好、および特権は、従業員に付与された他のLTIP単位(稼いだ2012年OPP単位および2013-2020年MYLTIP単位を含む)とは異なる。したがって、特に説明されていない限り、言及されたすべてのLTIP単位は、2021−2023年のMYLTIP単位を含まない。LTIP単位(稼いだ2012年OPP単位と稼いだ2013−2020年MYLTIP単位を含む)は、帰属の有無にかかわらず、OP単位と同じ四半期単位配分、すなわち普通株に相当する1株当たり配当金が得られる(付記9および13参照)
属性
2023年6月30日に、当社は以下のポートフォリオの合弁権益を持っているか、または所有しています191商業地所(以下“物件”と略す)が集まる54.1百万平方フィートのレンタル可能な純面積は、主に主要なトップクラスの職場です13建設·再建物件の総数は約3.1レンタル可能な純面積は100万平方フィートです。2023年6月30日現在、これらの物件には、
•170オフィスと生命科学物件(を含む)10建設業/再建物件)
•14小売業(含む)二つ建設業/再建物件)
•6人住宅物件(含む)1つは建設業にいる)および
•1つはホテルです。
会社は一流の職場は位置の良い現代化建築であると考え、あるいは現代化改造を経て比較的新しい建築と競争し、専門管理とメンテナンスを行う建築である。そのため、これらの不動産は高品質の顧客を誘致し、高いレンタル料を獲得した。
2.主な会計政策の概要
BPLPへの投資以外に、BXPには他に重大な資産、負債、業務もなく、自分の従業員もいない。BXPではなく、BPLPは、通常、BXP証券に関する取引以外のすべての重要なトラフィック関係を実行する。当社が財務および運営制御権を持つすべての持株付属会社および合営企業，および当社が主要受益者と決定した可変権益実体(“VIE”)は，総合財務諸表に計上されている。重要なのです
会社間残高と取引はすでに合併中に販売されている.当社は権益会計方法を用いて他のすべての合併していない合弁企業に対して会計計算を行う。そのため、当社はこれらの合弁企業や会社の収益におけるシェアを総合純収入に計上している。
添付された中期財務諸表は監査されていないが、財務諸表は中期財務情報公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成され、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および規定に基づいて作成されている。したがって、それらは、GAAPによって要求される完全な財務諸表のすべての開示を含まない。経営陣は、これらの中期財務諸表の公報書に必要なすべての調整(正常経常的事項のみを含む)が含まれていると考えている。臨時期間の業務成果は、必ずしも他の臨時期間または財政年度全体で得られる成果を示すとは限らない。年末総合貸借対照表データは、監査された財務諸表から来ているが、GAAP要求のすべての開示は含まれていない。これらの財務諸表は、2022年12月31日までの財政年度のForm 10-Kにおける会社の年次報告書に含まれる財務諸表およびその注釈と共に読まれなければならない。
同社の見積もりは，コロナウイルス(“新冠肺炎”)の大流行などの非常事件の影響を含め，当時の状況で合理的と考えられていた様々な他の仮定に基づいており，これらの事件の結果は，資産や負債の帳簿価値，将来の回収可能性評価，財務諸表で推定の影響を受ける他の分野の重大な判断の基礎となっている。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある。
可変利子エンティティ(VIE)
合併VIEとは、当社がVIEの主な受益者とされているVIEを指す。主な受益者は、VIEにおいて持株権を有するエンティティであり、その定義は、(1)まとめてVIEの業績に最大の影響を与える活動を指導する権限、(2)VIEの損失を負担する義務、またはVIEからVIEに大きな影響を与える可能性のあるリターンを得る権利がある、の2つの特徴を有するエンティティによって定義される。各VIEの資産は、そのVIEそれぞれの負債を返済するためにしか使用できない。その会社は確定した6人2023年6月30日までVIEのエンティティであり、2023年6月30日までにこれらすべてのエンティティの主な受益者であることが決定された。
合併可変利子実体
2023年6月30日現在、BXPが確定しました6人BPLPを含む統合VIE。BPLPに加えて、VIEには以下のものが含まれています5人建設業：五番街767号(GMビル)、時代広場ビル、レキシントン大通り601号、大西洋埠頭オフィスビルと連邦街100号です。
当社が当該等VIEを合併したのは、主な受益者であるためである。第三者は、当該等合併エンティティの権益(BPLPの権益を含まない)が添付されている合併財務諸表に、物件組合企業の非持株権益として反映されている(付記9参照)。
また，BXPの唯一の重要な資産はBPLPへの投資であるため，BXPのほとんどの資産と負債はBPLPの資産と負債である
公正価値計量
当社は公正な価値計量の権威的な指針に従っています
次の表には、2023年6月30日と2022年12月31日に開示目的で推定された金融商品およびそれらの分類レベル(例えば、会計基準編纂(“ASC”)820“公正価値計量·開示”によって定義される)を示す。
| | | | | |
| 金融商品 | 水平 |
| 無担保優先手形(1) | レベル1 |
| 関係者受取手形 | レベル3 |
| 販売型受取レンタル | レベル3 |
| 住宅ローン手形に対処する | レベル3 |
| 無担保信用限度額 | レベル3 |
| 無担保定期ローン | レベル3 |
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(1)この期間の取引量が低ければ，推定値は2段階に分類できる.
当社の金融商品の推定値は上記の水準に基づいているため、使用推定に関連しているため、その金融商品の実際の公正価値はこの等の推定とは大きく異なる可能性がある。
また、当社の適用報告期間終了時に当該などのツールに適用される推定公正価値は、未来の報告期間の推定または実際の公正価値の予測ではなく、必ずしも未来の報告期間の推定または実際の公正価値を指示するとは限らない
次の表は、2023年6月30日と2022年12月31日現在、会社の関連先受取手形、純額、販売型賃貸売掛金、純額、支払担保手形、純額、無担保優先手形、純額、無担保信用限度額と無担保定期融資の帳簿価値総額、および会社の公正価値に対する相応の推定(単位：千)を示している
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| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | 携帯する
金額 | | 推定数
公正価値 | | 携帯する
金額 | | 推定数
公正価値 |
| 関係者は手形を受け取るべきで，純額 | $ | 88,834 | | | $ | 90,500 | | | $ | 78,576 | | | $ | 79,220 | |
| 販売型売掛金、純額 | 13,250 | | | 13,173 | | | 12,811 | | | 13,045 | |
| 合計する | $ | 102,084 | | | $ | 103,673 | | | $ | 91,387 | | | $ | 92,265 | |
| | | | | | | |
| 担保手形，純額 | $ | 3,274,764 | | | $ | 2,765,657 | | | $ | 3,272,368 | | | $ | 2,744,479 | |
| 無担保優先手形、純額 | 10,985,395 | | | 9,751,688 | | | 10,237,968 | | | 9,135,512 | |
| 無担保信用限度額 | — | | | — | | | — | | | — | |
| 無担保定期ローン，純額 | 1,196,046 | | | 1,194,895 | | | 730,000 | | | 730,000 | |
| 合計する | $ | 15,456,205 | | | $ | 13,712,240 | | | $ | 14,240,336 | | | $ | 12,609,991 | |
上記の金融商品を除いて、当社は金利スワッププロトコルを用いてその金利リスクを管理しています(付記7参照)。これらのツールの推定値は，各デリバティブの期待キャッシュフローの割引キャッシュフロー分析を含む広く受け入れられた推定技術を用いて決定されている.この分析は，満期日までの期限を含むデリバティブの契約条項を反映しており，金利曲線を含む観察可能な市場ベースの投入を用いている。ASC 820の規定を遵守するために、当社は、公正価値計量において、それ自身の不履行リスクとそれぞれの取引相手の不履行リスクとを適切に反映するために、信用推定値調整を組み込む。当社は、その派生製品価値を評価するための大部分の投入が公正価値レベルの第2レベルに属することを決定したが、その派生製品に関連する信用推定値調整は、会社およびその取引相手の違約の可能性を評価するために、第3レベル投入、例えば現在の信用利益差の推定を利用することを決定した。しかし、2023年6月30日現在、当社は信用評価調整がその派生商品全体の評価に与える影響の重要性を評価し、信用推定調整がその派生商品全体の評価に重大ではないことを確定した。そこで，当社はその派生製品推定値全体を公正価値システムの第2レベルに分類することにした
次の表は、2023年6月30日と2022年12月31日までの同社の金利交換の公正価値合計(単位：千)を示している | | | | | | | | | | | | | | |
| 公正価値 | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 金利が入れ替わる | | $ | 6,445 | | | $ | — | |
3.不動産
BXP
2023年6月30日と2022年12月31日の不動産組成は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 土地 | | $ | 5,189,287 | | | $ | 5,189,811 | |
| 使用権資産--融資リース | | 237,526 | | | 237,510 | |
| 使用権資産--経営リース | | 166,421 | | | 167,351 | |
| 将来の発展に備えて土地を確保する(1) | | 637,191 | | | 721,501 | |
| 建物と改善策 | | 16,054,447 | | | 15,820,724 | |
| テナント状況を改善する | | 3,345,766 | | | 3,200,743 | |
| 家具、固定装置、および装置 | | 53,181 | | | 50,310 | |
| 建設中の工事 | | 482,850 | | | 406,574 | |
| 合計する | | 26,166,669 | | | 25,794,524 | |
| 減算：減価償却累計 | | (6,568,568) | | | (6,298,082) | |
| | $ | 19,598,101 | | | $ | 19,496,442 | |
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(1)開発前コストも含まれています。
BPLP
2023年6月30日と2022年12月31日の不動産組成は以下の通り(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 土地 | | $ | 5,094,578 | | | $ | 5,095,102 | |
| 使用権資産--融資リース | | 237,526 | | | 237,510 | |
| 使用権資産--経営リース | | 166,421 | | | 167,351 | |
| 将来の発展に備えて土地を確保する(1) | | 637,191 | | | 721,501 | |
| 建物と改善策 | | 15,782,891 | | | 15,547,919 | |
| テナント状況を改善する | | 3,345,766 | | | 3,200,743 | |
| 家具、固定装置、および装置 | | 53,181 | | | 50,310 | |
| 建設中の工事 | | 482,850 | | | 406,574 | |
| 合計する | | 25,800,404 | | | 25,427,010 | |
| 減算：減価償却累計 | | (6,448,665) | | | (6,180,474) | |
| | $ | 19,351,739 | | | $ | 19,246,536 | |
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(1)開発前コストも含まれています。
開発·再建
2023年1月5日、会社はビンリ街290号の開発を開始し、約566,000マサチューセッツ州ケンブリッジ市は平方フィートの実験室/生命科学プロジェクトを純レンタルすることができます。同プロジェクトの着工と同時に、ケンデルセンターの青い駐車庫は停止され、撤去され、プロジェクトの発展を支援している。ビンニー通り290番地は100%はアスリコンに事前にレンタルされました。
2023年1月30日、マサチューセッツ州ケンブリッジ市ケンデルセンタービンニー街300番地にある再建作業が開始された。ビンニー通り300番地は約1つの195,0001平方フィートの第1の職場をレンタルすることができます236,0002平方フィートの実験室/生命科学空間を借りることができますBXPとBPLPは約$を確認しました11.0年内の減価償却費用は1，000万元6か月2023年6月30日現在、物件再開発の一部として使用·解体が廃止された資産加速減価償却に関連している。このプロジェクトは100%はブロードカレッジに事前にレンタルされました
2023年4月29日、会社はペンシルバニア通り2100号を完成し、全面的に使用している。これは主要な職場プロジェクトであり、約476,000ワシントンD.C.にある純レンタル二乗フィートです。
2023年6月1日、会社は保誠センターで完成し、全面的に使用した。これはマサチューセッツ州ボストンにあるボイルストンストリート800号保誠センターの最上階3階の再開発プロジェクトである。保誠センターでボストン天文台を見て63,000食品と飲み物、そして観察空間を含む平方フィートの小売をレンタルすることができます。
4.レンタル証書
当社はその売掛金と賃貸収入に関する売掛金残高の回収可能性を推定している。これらの売掛金残高と売掛金残高の応収性を評価する際に、管理層は、新冠肺炎の流行がテナント業務に与える影響、テナント1人当たりの賃貸支払い方式の変化を含むテナントの信用、現在の経済傾向を考慮する。会社が売掛金および/または売掛金残高が回収不可能であることを確定した場合、残高はログアウトされ、賃貸契約は現金に基づいて確認される
適用されれば、当社が合併していない合営企業の売掛金、純残高及び売掛金、純残高及び再報告すべき賃貸料残高の入金資料は付記5に記載されている。
貸出し人
次の表は、2023年6月30日まで、2023年6月30日および2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の当社の経営および販売タイプ賃貸契約に基づいて確認し、当社総合経営報告書に計上したものをまとめています千人)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 賃貸収入 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 固定契約払い | | $ | 629,189 | | | $ | 601,351 | | | $ | 1,250,835 | | | $ | 1,200,958 | |
| 可変レンタル料 | | 132,315 | | | 120,548 | | | 267,318 | | | 239,061 | |
| 販売型賃貸収入 | | 229 | | | — | | | 455 | | | — | |
| | $ | 761,733 | | | $ | 721,899 | | | $ | 1,518,608 | | | $ | 1,440,019 | |
5.合併していない合弁企業への投資
2023年6月30日と2022年12月31日現在、未合併合弁企業への投資には、以下のようなものが含まれる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 投資帳簿価値(1) |
| 実体.実体 | | 属性 | | 名義保有量：% | | 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | | | | | (単位：千) |
| Square 407有限共同企業 | | 北市場広場 | | 50.00 | % | | $ | (6,053) | | | $ | (6,198) | |
| BP/CRF Metropolitan Square LLC | | 大都会広場 | | 20.00 | % | | (37,654) | | | (37,629) | |
| 九零一ニューヨーク、有限責任会社 | | ニューヨーク通り九零一号 | | 25.00 | % | (2) | (12,150) | | | (12,493) | |
| WP Project Developer LLC | | ウィスコンシン州の土地とインフラ | | 33.33 | % | (3) | 31,398 | | | 31,971 | |
| 500 North Capitol Venture LLC | | 500 North Capitol Street，NW | | 30.00 | % | | (8,559) | | | (9,185) | |
| K街501号有限責任会社 | | 6番街1001番地 | | 50.00 | % | | 43,443 | | | 42,922 | |
| 表彰台開発業者有限責任会社 | | 堤道のハブ-プラットフォーム | | 50.00 | % | | 44,542 | | | 46,839 | |
| 住宅ビル開発業者有限責任会社 | | Hubb 50 House | | 50.00 | % | | 44,214 | | | 45,414 | |
| ホテルビル開発業者有限責任会社 | | 堤道のハブ-ホテル航路権 | | 50.00 | % | | 12,750 | | | 12,366 | |
| オフィスビル開発業者有限責任会社 | | 高士威街100番地 | | 50.00 | % | | 59,550 | | | 59,716 | |
| 1265本社合弁有限責任会社 | | 通り一二六五号 | | 50.00 | % | | 3,583 | | | 3,465 | |
| BNYタワーホールディングスLLC | | 波止場72 | | 50.00 | % | (4) | (13,511) | | | (19,921) | |
| | | | | | | | |
| カリフォルニア州コロラドセンター有限責任会社 | | コロラドセンター | | 50.00 | % | | 235,846 | | | 233,862 | |
| ウィスコンシン通り7750号有限責任会社 | | ウィスコンシン通り7750 | | 50.00 | % | | 50,789 | | | 52,152 | |
| BP−M 3 HB Venture LLC | | ハドソン通り3番地 | | 25.00 | % | | 115,878 | | | 116,397 | |
| SMBP Venture LP | | サンタモニカ商業園 | | 55.00 | % | | 161,368 | | | 164,735 | |
| Platform 16ホールディングスLP | | 16番ホーム | | 55.00 | % | (5) | 184,642 | | | 158,109 | |
| ゲートウェイポートフォリオホールディングス有限責任会社 | | ゲートウェイ共有空間 | | 50.00 | % | | 349,055 | | | 324,038 | |
| Rosecrans-Sepulveda Partners 4，LLC | | ビーチ都市メディアキャンパス | | 50.00 | % | | 27,013 | | | 27,000 | |
| Safeco Plaza REIT LLC | | サフコ広場 | | 33.67 | % | (6) | 70,331 | | | 69,785 | |
| 360 PAS Holdco LLC | | 公園通り南360号 | | 42.21 | % | (7) | 112,219 | | | 114,992 | |
| PRII/BXP Reston Gateway LLC | | レストン新住宅地 | | 20.00 | % | | 11,796 | | | 11,351 | |
| 751 Gateway Holdings LLC | | 751ゲートウェイ | | 49.00 | % | | 89,025 | | | 80,714 | |
| 五番街200号合弁有限責任会社 | | 5番街200番地 | | 26.69 | % | | 116,335 | | | 120,083 | |
| ABXP Worldgate Investments LLC | | 世門大道13100号と13150号 | | 50.00 | % | | 17,182 | | | 適用されない |
| | | | | | $ | 1,703,032 | | | $ | 1,630,485 | |
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(1)赤字残高合計約ドルの投資77.91000万ドルと300万ドルです85.42023年6月30日現在と2022年12月31日現在の100万ドルは、それぞれ会社総合貸借対照表の他の負債に計上されている。
(2)特定のリターンのハードルを達成した上で、同社の経済所有権は増加している。2023年6月30日と2022年12月31日までの会社の経済所有権は約50%.
(3)同社はウィスコンシン州Place Officeの完全子会社を持っています33.33プロジェクト土地、駐車場、インフラを持つ合弁実体では%の権益を持っている。
(4)この財産には便宜施設合弁企業からの純株式残高が含まれている。
(5)2022年12月31日に、このエンティティはVIEだ。
(6)当社の所有権は(1)を含む33.0%の直接資本、および(2)追加1双方は合弁企業においてそれぞれ権益を持つ2つの実体それぞれの%権益を持っている。
(7)当社の所有権は(1)を含む35.79%の合弁企業の直接資本、(2)追加5.837合弁企業における間接所有権の割合、および(3)追加1双方は合弁企業においてそれぞれ権益を持つ2つの実体それぞれの%権益を持っている。会社のパートナーは必要な資本に資金を提供し、彼らの総投資は約58すべての出資比率；その後、パートナーはそのパーセント権益に基づいて必要な資本に資金を提供する。
当社のいくつかの未合併の合弁協定には条項が含まれており、各パートナーがいくつかの特定の時間に合弁企業の権益の売買を開始する権利があることを規定しています。会社のいくつかの合弁協定によると、あるリターンのハードルに達した場合、パートナーまたは会社は追加の促進利息または支払いを得る権利がある。
同社が合併していない合弁企業の合併まとめ貸借対照表は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| | (単位：千) |
| 資産 | | | |
| 不動産と建設中の開発、純額(1) | $ | 6,748,400 | | | $ | 6,537,554 | |
| その他の資産 | 779,220 | | | 756,786 | |
| 総資産 | $ | 7,527,620 | | | $ | 7,294,340 | |
| 負債とメンバー/パートナーの権益 | | | |
| 担保ローンと支払手形、純額 | $ | 4,056,181 | | | $ | 4,022,746 | |
| その他負債(2) | 724,078 | | | 716,271 | |
| 会員·パートナー権益 | 2,747,361 | | | 2,555,323 | |
| 総負債およびメンバー/パートナー権益 | $ | 7,527,620 | | | $ | 7,294,340 | |
| 会社の権益シェア | $ | 1,301,827 | | | $ | 1,238,929 | |
| 基礎差(3) | 401,205 | | | 391,556 | |
| 合併していない合弁企業における会社の投資の帳簿価値(4) | $ | 1,703,032 | | | $ | 1,630,485 | |
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(1)この額には、2023年6月30日と2022年12月31日まで、使用権資産-融資リースが含まれ、総額は約#ドル248.9百万ドルです。この額には、2023年6月30日と2022年12月31日現在、使用権資産-経営リースが含まれており、総額は約#ドル20.6百万ドルとドル21.2それぞれ100万ドルです
(2)この額には、2023年6月30日と2022年12月31日まで、賃貸負債-融資リースが含まれ、総額は約#ドル379.7百万ドルとドル382.2それぞれ100万ドルですこの額には、2023年6月30日と2022年12月31日現在、賃貸負債-経営賃貸が含まれており、総額は約#ドル30.5百万ドルです。
(3)この金額は、当社の歴史的コストベースと合弁企業レベルに反映されたベースとの総差額を表し、このベースは通常、関連資産や負債の存続期間内に償却される。基礎差は，投資減価，コントロール権が変化しない場合の合弁企業による買収と，以前当社が所有していた資産を合弁企業に移転したためである。また、ある買収、取引、その他のコストは合弁企業レベルの純資産に反映されない可能性がある。当社の基本的な差額は主に以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日 | | 2022年12月31日 |
| 属性 | (単位：千) |
| コロラドセンター | $ | 300,370 | | | $ | 301,820 | |
| 5番街200番地 | 96,837 | | | 94,497 | |
| ゲートウェイ共有空間 | 48,078 | | | 47,808 | |
| 波止場72 | (97,232) | | | (98,980) | |
これらの基礎差額(土地を含まない)は、関連資産と負債の残存寿命内に償却されるだろう
(4)赤字残高合計約ドルの投資77.91000万ドルと300万ドルです85.42023年6月30日現在と2022年12月31日現在の100万ドルは、それぞれ会社総合貸借対照表の他の負債に反映されている。
当社が合併していない合弁企業の合併まとめた経営報告書は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| | (単位：千) |
| 総収入(1) | $ | 164,771 | | | $ | 120,871 | | | $ | 316,194 | | | $ | 245,362 | | | |
| 費用.費用 | | | | | | | | | |
| 運営中です | 61,023 | | | 45,353 | | | 118,229 | | | 90,994 | | | |
| 取引コスト | 27 | | | 811 | | | 101 | | | 811 | | | |
| 減価償却および償却 | 51,233 | | | 43,293 | | | 101,211 | | | 87,957 | | | |
| 総費用 | 112,283 | | | 89,457 | | | 219,541 | | | 179,762 | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | | | | | |
| 債務の早期返済による損失 | (3) | | | — | | | (3) | | | (1,327) | | | |
| 利子支出 | (58,799) | | | (32,219) | | | (116,049) | | | (62,592) | | | |
| 派生ツールの未実現収益 | 14,457 | | | — | | | 3,847 | | | — | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収益(赤字) | $ | 8,143 | | | $ | (805) | | | $ | (15,552) | | | $ | 1,681 | | | |
| | | | | | | | | |
| 純収益における会社のシェア | $ | 639 | | | $ | 1,082 | | | $ | (6,263) | | | $ | 4,476 | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 基底差分(2) | (7,307) | | | (1,136) | | | (7,974) | | | (2,341) | | | |
| 未合併合弁企業の収入(赤字) | $ | (6,668) | | | $ | (54) | | | $ | (14,237) | | | $ | 2,135 | | | |
_______________
(1)直線賃貸料調整を含めて約$6.91000万ドルと300万ドルです17.82023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ1000万ドルと約2022年である13.21000万ドルと300万ドルです45.32023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間はそれぞれ2億5千万ドル
(2)直線賃貸料調整を含めて約$0.41000万ドルと300万ドルです0.12023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ1000万ドルと約2022年である0.71000万ドルと300万ドルです0.22023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間はそれぞれ2億5千万ドル。時価より高い/下回る純賃貸料調整数も約#ドル0.21000万ドルと300万ドルです0.12023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ1000万ドルと約2022年である0.41000万ドルと300万ドルです0.22023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間で1億2千万ドル。
2023年1月31日に会社が買収しました50バージニア州ハーンデンにあるWorldgate Drive 13100と13150を所有し、総買収価格は約$である合弁企業で%の権益を持っている17.01000万ドルです。この買収は現金で完成した。13100および13150 Worldgate Driveは二つ空いているオフィスビルの総数は約350,000レンタル可能な平方フィートと1つ1,200-空間構造駐車場10-エーカーの土地だこの合弁企業はこの物件を住宅用途に再開発しようとしている。合弁企業が現在の想定通りに開発を開始する保証はない、あるいは全く保証できない。
2023年4月21日に同社は50%Interestは、ウィスコンシン7750号物件担保建築ローンの満期日を延長する選択権を行使しました。延期される前に、このローンの総承諾額は約#ドルだった252.61000万ドル、金利変動金利はロンドン銀行同業解体(LIBOR)追加する1.25年利%は、2023年4月26日に満期になる予定だった二つ, 1つは-いくつかの条件に適合する場合、1年間延長することを選択することができます。延長されたローンは引き続き利息を計算し、利息はロンドン銀行の同業借り換え金利追加する1.25年利は2023年6月1日まで、その後金利は変動金利に転換され、同じです定期保証隔夜融資金利(“SOFR”)追加する1.35年利率です。延長されたローンは現在2024年4月26日に満期になり、ローン期限は1つは-1年間の選択権の延長は、いくつかの条件によって制限されます。ウィスコンシン通り七号は主な職場で、約あります734,000メリーランド州ベセスタにある純レンタル二乗フィートです。
2023年6月5日に同社は30%利息は、北西国会街500番地の物件を担保とした既存の建築ローンを返済し、関連先と新たな住宅ローンを取得しました。返済時には、融資の未返済残高は合計約#ドルとなる105.0このローンは2023年6月6日に満期になる予定です。新たな住宅ローンのまとめ元金残高は105.01000万、加重平均固定金利で利息を計算します6.83年利%は、2026年6月5日に満期になります。その会社の住宅ローンの一部は、$10.51000万，関連先に添付されていると反映されている
会社総合貸借対照表の売掛金。500 North Capitol Street NWは約231,000ワシントンD.C.の第一職場で二乗フィートだけレンタルしています。
2023年6月28日に同社は25%の利息が延期選択権を行使した30ハドソン通り3号物件を担保にしたローン満期日。改正時、ローンの未返済残高は合計#ドルとなった80.01000万ドル、金利変動金利はロンドン銀行の同業借り換え金利追加する3.50年利%は、2023年7月13日に満期になる予定だった二つ拡張オプション(30日数和180日数)は，ある条件に依存する.修正されたローンはロンドン銀行の同業借り換え金利追加する3.502023年6月28日から2023年7月6日までの年間金利。2023年6月30日までにこのローンは23.22023年8月13日満期日の受取利息。2023年7月7日から満期日までの期間は、改訂されたローンが相当する用語が柔らかい約を加える3.61年利率です。改正されたローンは現在2023年8月13日に満期になる1つは180日数延期オプションは、特定の条件によります。ハドソン通り三号にはニューヨークにある土地と未来の発展のための改善措置が含まれています。
2023年6月30日までの3ヶ月間、同社は合弁企業を所有している55%資本は、カリフォルニア州サンホセ16番ホームの垂直工事を一時停止するように選択されました。16番ホームは市場ニーズを最大限に満たすために段階的に建設される予定だ。開発プロジェクトの第一段階は約390,0001平方フィートのトップクラスの職場建物と低級駐車場を借りることができます。この合弁企業は今後数ヶ月以内に地下駐車庫や建築基礎部材の建設を完成させ、将来の需要の改善に伴い建設を再開しやすいようにする予定だ。
6.債務
無担保優先手形
以下は、2023年6月30日現在返済されていない無担保優先チケットの概要(千ドル単位)である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 額面金利/宣言金利 | | 有効率(1) | | 元金金額 | | 期日(2) |
| 10.5年間無担保優先債券 | 3.125 | % | | 3.279 | % | | $ | 500,000 | | | 2023年9月1日 |
| 10.5年間無担保優先債券 | 3.800 | % | | 3.916 | % | | 700,000 | | | 2024年2月1日 |
| 7年間無担保優先債券 | 3.200 | % | | 3.350 | % | | 850,000 | | | 2025年1月15日 |
| 10年間無担保優先債券 | 3.650 | % | | 3.766 | % | | 1,000,000 | | | 2026年2月1日 |
| 10年間無担保優先債券 | 2.750 | % | | 3.495 | % | | 1,000,000 | | | 2026年10月1日 |
| 5年間の無担保優先手形 | 6.750 | % | | 6.924 | % | | 750,000 | | | 2027年12月1日 |
| 10年間無担保優先債券 | 4.500 | % | | 4.628 | % | | 1,000,000 | | | 2028年12月1日 |
| 10年間無担保優先債券 | 3.400 | % | | 3.505 | % | | 850,000 | | | 2029年6月21日 |
| 10.5年間無担保優先債券 | 2.900 | % | | 2.984 | % | | 700,000 | | | 2030年3月15日 |
| 10.75年無担保優先債券 | 3.250 | % | | 3.343 | % | | 1,250,000 | | | 2031年1月30日 |
| 11年無担保優先債券 | 2.550 | % | | 2.671 | % | | 850,000 | | | 2032年4月1日 |
| 12年間無担保優先債券 | 2.450 | % | | 2.524 | % | | 850,000 | | | 2033年10月1日 |
| 10.7年無担保優先債券 | 6.500 | % | | 6.619 | % | | 750,000 | | | 2034年1月15日 |
| 元金総額 | | | | | 11,050,000 | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | |
| 未償却純割引 | | | | | 14,831 | | | |
| 繰延融資コスト、純額 | | | | | 49,774 | | | |
| 合計する | | | | | $ | 10,985,395 | | | |
_______________
(1)発行日の収益率は、手形割引、金利契約決済、融資コスト償却の影響を含む。
(2)満期まで元金が満期になっていません。
2023年5月15日、BPLPは公募株を完成し、資金をドルに募集した750.02，000，000ドルの元金総額6.5002034年満期の無担保優先手形の割合。これらの紙幣の定価は99.697元本の%による有効金利(融資費を含む)は約6.619年利は満期日までです。事前償還しない限り、これらの手形は2034年1月15日に満期になるだろう。はい次発行の純収益総額は約$です741.3引受割引と取引費用を差し引いて100万ドルです。
無担保優先手形に関する契約には、(1)レバレッジ率を超えてはならないいくつかの財務制限と要求が記載されている60%、(2)保証債務レバレッジ率が超えない50%、(3)利息カバー率が大きい1.50(4)未担保資産価値が下回らない150無担保債務の%を占める。BPLPは、2023年6月30日現在、これらすべての財務的制限および要件を遵守している。
無担保信用手配
2023年6月1日、BPLPは、LIBORベースの毎日変動金利オプションを代替するために、SOFRベースの毎日変動金利オプションを追加し、SOFRベースの定期変動金利および代替通貨ローン金利のオプションを増加させるために、その無担保クレジットスケジュール(改訂された、すなわち“2021年クレジットスケジュール”)を改訂した。また，修正案はSOFR信用利差調整を増加させた0.10%です。上記を除いて、2021年の信用手配の重大な条項は変わらない。
2021年の信用計画は#ドルまでの借金を提供します1.5慣例条件により，BPLPの循環施設(“循環施設”)により20億ドルの資金が得られた。2021年の信用計画は2026年6月15日持続可能な開発に関連した価格設定部分が含まれている。2021年の信用スケジュールによると、BPLPは総承諾額を最大$に増加させる可能性があります500.0循環融資金額を増加させること、および/または1つまたは複数の定期融資を生成することによって、それぞれの場合、銀団の増加および他の条件によって制限される。
BPLPの選択によると、2021年のクレジット手配によるローンの年間金利は、(1)(A)ドル、期限SOFR、SOFRでのローンであれば、(B)ユーロ建てのローンであれば、(C)カナダドルCDOR建てのローンであれば、(D)ポンド、ソニア建てのローンであれば、BPLPの信用格付けに70.0~140.0ベーシスポイントの保証金を加えるか、または(2)(A)連邦基金金利プラス0.5%に相当する、(B)行政代理の最優遇金利、(C)期限SOFRプラス1.00%、および(D)1.00%の最大基準金利に相当する予備基本金利に、それぞれの場合、BPLPの信用格付けに基づく0~40ベーシスポイントの保証金を加える。
2021年の信用メカニズムはまた、持続可能な発展につながる定価部分を有しており、BPLPがある持続可能な発展業績目標を満たしていれば、適用される年利率は低下する1つは基点。また、2021年の信用手配には競争入札オプションが含まれており、最高で最大である65循環ローンの%は、貸手財団のメンバーである銀行入札がBPLPに融資前金を提供することを許可しています 低い金利で。
2021年の信用手配によると、BPLPは(1)四半期分期に循環ローンの下で総支払いを受ける融資費を支払う義務があり、年利率から0.10%から0.30BPLPベースのクレジット評価および(2)クレジット未抽出金額あたりの年会費の範囲は、0.70%から1.40BPLPの割合に基づいて’s信用格付け。
BPLP 2023年6月30日の信用格付けに基づいて、(1)適用される毎日SOFR、期限SOFR、代替通貨毎日レートと代替通貨定期金利利差は0.775%、(2)代替基本金利限界ゼロ基点と(3)助成料は0.15年利率です。
2023年6月30日にBPLPが違います。循環ローンの下の未払い金。
無担保定期ローン
2023年1月4日、BPLPは1ドルを提供することを規定する信用協定を締結した1.2200億ドルの無担保定期融資手配(“2023年無担保定期融資”)。クレジットプロトコルによれば、BPLPは、期限までのいつでも総承諾額を最大$に増加させることができます300.0既存の2023年の無担保定期融資を増やすことで、または招く1つはまたはそれ以上の追加の定期融資は、それぞれの場合、銀団の増加および他の条件によって制限される。2023年の無担保定期融資は2024年5月16日相同1つは12-月延期選択権は、慣例条件に依存します。クレジット契約を締結する際には，BPLPはその選択権を行使し，#ドルを抽出する1.22023年の無担保定期ローンによると、その一部はドルの全額返済に使われます730.0その以前の無担保信用協定(“2022年無担保定期融資”)によると、未返済の融資金額は1，000万ドルであり、この協定は2023年5月16日に満期になる予定だった。あったことがある違います。前払金に関する罰金
2022年の無担保定期ローンを返済する
BPLPの選択によると、2023年の無担保定期ローンのローンは、(1)基本金利が(A)連邦基金金利プラス最大値に等しい年利で計算される0.5%、(B)行政エージェントの最優遇金利、(C)1ヶ月間のSOFRプラス1.00%、および(D)1.00%は、それぞれの場合に、以下の範囲の限界を加える0至れり尽くせり60BPLP信用格付けに基づく基点；または(2)調整後期限SOFRの金利に相当し、期限は1ヶ月、保証金範囲は75至れり尽くせり160BPLP信用格付けの基点に基づく。BPLPが信用協定を締結する際の信用格付けによると、基本的な利益差は0基点，SOFR保証金条項は0.85%.2023年6月30日現在、2023年無担保定期ローンの利息は調整後の定期SOFRプラスに等しい0.85%(付記7参照))それは.2023年6月30日現在、BPLPは1.22023年の無担保定期融資によると、未返済額は30億ドル。
2021年信用手配と2023年無担保定期融資コンプライアンス
2021年の信用手配と2023年の無担保定期融資に関する協定には、債務の返済不能、契約違反と破産、その他の破産事件を含む慣例的な陳述と保証、肯定と消極的な契約及び違約規定事項が記載されており、これは2021年の信用手配下のすべての未清算金の返済義務を加速させ、2021年の信用手配下のすべての未清算引受支払い及び2023年の無担保定期融資下での未清算金の返済を廃止する可能性があるその他の契約では、2021年の信用手配と2023年の無担保定期融資はBPLPの持続的な維持を要求している：(1)レバー率は超えない60しかしレバレッジ率はそれ以上に増加することができます65%を削減することを前提としています601年以内に、(2)保証債務レバレッジ率が超えない55%、(3)固定料金カバー率は少なくとも1.40(4)無担保債務レバレッジ率は超えてはならない60しかし、無担保債務レバレッジ率はそれ以下に増加することができる65%は、削減することを前提としています60%1年以内に、(5)無担保債務利息カバー率が少なくとも1.75そして(6)許可投資の制限。BPLPは、2023年6月30日まで、これらすべての財務および他の条約要件を遵守している。
7.派生ツールとヘッジアクティビティ
開ける2023年5月2日，BPLP締結四つ名目金額合計#ドルの金利スワップ契約1.21000億ドルですBPLPは、2023年の無担保定期ローン金利の変化による将来のキャッシュフロー変化への開放を低減するために、これらの金利スワップ契約を締結する。これらの金利交換は，固定期限SOFR，すなわちBPLP 2023年無担保定期貸出のための基準金利であり，加重平均金利は4.64202023年5月4日から2023年5月4日までの期間のパーセンテージ2024年5月16日(付記6参照))それは.当社は2023年5月4日から2023年6月30日までの間に約$(0.9)金利スワップ契約に関する利息支出は100万ドルです
BPLPは，開始と継続に基づいてヘッジの有効性を評価する.もしヘッジが有効とみなされた場合、公正価値は会社の総合貸借対照表に“他の総合損失を累計”を計上し、その後、会社の総合貸借対照表の中で“利息支出”に再分類される連結業務報告書ヘッジされた予測取引が収益に影響を与える期間。BPLP由来金融商品は、効率的なヘッジとして指定されたキャッシュストリームのヘッジであり、その許容価値を推定するための恒常的な基礎台帳である(付記2参照)。2023年6月30日までの3ヶ月間、会社には何の無効もなかった
BPLPの金利スワップ契約には、2023年6月30日現在、以下の内容が含まれています(千ドル単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生ツール | | 合計名目金額 | | | | | | 罷業率区間 | | 貸借対照表位置 | | |
| | 発効日 | | 期日まで | | ロー | | 高 | | | 公正価値 |
| 金利が入れ替わる | | $ | 1,200,000 | | | 2023年5月4日 | | 2024年5月16日 | | 4.638 | % | — | 4.646 | % | | 前払い費用と他の資産 | | $ | 6,445 | |
次の表は、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月間の会社のキャッシュフローヘッジに関する確認された収益または損失の財務諸表の位置(千ドル単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 |
| 他の包括収益で確認された有効部分に関する損益金額(1) | | $ | 14,965 | | | $ | 35 | | | $ | 8,427 | | | $ | 7,600 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 有効部分に関する損益金額はその後，収益(2)に再分類される | | $ | 1,674 | | | $ | 1,677 | | | $ | 3,349 | | | $ | 3,353 | |
| 無効な部分と金額を有効性テストから除外しますか | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | — | |
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(1)当社が合併していない合営物件の未償還デリバティブの有効部分に関する収益(損失)シェアを含む。
(2)以前の金利計画の金額からなります。
BPLPは、そのヘッジツールとヘッジ項目とのすべての関係、および各種のヘッジ取引を行うリスク管理目標と戦略を正式に記録している。経営陣は自分の判断は合理的だと思っているが、デリバティブのヘッジツールとしての有効性が変化し、費用、純収益(損失)、株式に大きな影響を与える可能性がある
BPLPとスワップ派生ツールの相手側のプロトコルには、BPLPが関連債務に対して違約し、融資者が債務の違約を加速していないことを含む場合、BPLPも違約期間スワップ派生ツール債務を宣言することができることが規定されている。2023年6月30日現在、会社は合意に関連した担保を公表していない。
8.支払いの引受や事項
一般情報
正常な業務過程において、当社はそのサービスの履行又は第三者の不注意を賠償することを保証する。また，通常業務過程では，当社はいくつかのテナントにその付属会社を保証し，賃貸契約に関するテナント改善手当やブローカー手数料，および物件の引渡し遅延による有限コストを支払う責任がある
同社には融資や開発要求に関する信用状や履行義務があり，総額は約$である21.62023年6月30日は100万人。
当社のいくつかの合弁協定には、ある特定の時間に、各パートナーが合弁企業における権益の売買を開始する権利があるという条項が含まれている。時々、当社のいくつかの合弁協定によれば、いくつかのリターンのハードルに達した場合、当社またはそのパートナーは、追加の促進権益または支払いを得る権利がある可能性がある
当社(または当社の所有権権益を持つ合営会社)は時々同意し、将来的に同意する可能性があり、(1)その借金に関連する一部の元本、利息及びその他の金額を保証すること、(2)その借金について慣用的な環境賠償及び無請求権分譲(例えば、詐欺、失実陳述及び破産を防止する保証)を提供すること、及び(3)発展プロジェクトを達成するために貸主、テナント及びその他の第三者に保証を提供すること。当社はその外部または合弁パートナーと協定を締結し、この合意に基づき、パートナーは担保下で支払われた任意の金のシェアを合弁企業に返済することに同意した。場合によっては、会社は適用される合弁企業から担保を提供する費用を受け取る
当社の合併合営実体767 Ventureについては、LLCは第五大道767号(GMビル)担保融資に対する再融資について、当社は合併実体を担保してテナント改善費用と手当、賃貸手数料と賃貸料免除義務に資金を提供し、現金保証金の代わりに資金を提供する義務がある。2023年6月30日現在，担保項目の最高出資義務は約$である11.2百万ドルです。当社は担保を提供する合弁企業から費用を稼ぎ、外部パートナーと合意し、合弁企業が担保下で支払った任意の金のシェアを返済する。保証に関する金額は、2023年6月30日現在、会社の連結財務諸表に負債として記録されていない。
マサチューセッツ州ケンブリッジ市ビンニー街290号にある会社の発展プロジェクトは2023年1月5日に着工し(付記3参照)、“ケンブリッジ区画条例”は以下のように規定している
住宅建設プロジェクトのための建築許可証は少なくとも400,000商業建築許可証を発行する前に、またはそれと同時に平方フィートを発行する。ビンニー街290号と住宅プロジェクトは会社の未来生命科学発展プロジェクトの構成部分であり、このプロジェクトはマサチューセッツ州ケンブリッジ市ケンデル広場の中心に位置する。完成後、同社はこのプロジェクトに含まれる予定です二つ主な職場属性集約1.11000万平方フィートのレンタル可能な生命科学空間と約400,000一平方フィートの住宅ビルです。プロジェクト全体の各段階の施工は様々な条件の制約を受けており，その中のいくつかの条件は会社の制御範囲内ではない。これらの条件が満たされることは保証されないし、会社が現在予想されている条項とスケジュールに従って残りの段階の開発を開始するか、または根本的に保証されないだろう。
保険
同社の財産保険計画の毎回の限度額は$である1.0ポートフォリオ保険計画は、核、生物、化学または放射テロ以外のテロ行為保険(“テロ保険”)を含む。その会社はドルを持っています1.3530億ドル以上の財産保険1.0会社はニューヨーク州レキシントン大通り601号の財産保険計画に10億ドルを保証して、その中にドルが含まれています750会社の財産保険計画を超える財産とテロ保険金額とドル6001億6千万ドルのテロ保険は$を超えています1.751000億のカバー範囲ですいくつかの財産は、ニューヨーク五番街767号に位置するGMビル(“767五番街”)を含み、現在単独の保険計画で保険をかけている。五番街767号の財産保険計画の毎回の限度額は$です1.625テロ保険を含めて10億ドルです当社は現在、IXPが直接保険者として提供する連邦テロリスク保険法(改正された“TRIA”(“NBCR保険”)に基づいて、当社ポートフォリオ内の物件(第5通り767号を含む)に提供されているが、第三者と合弁して所有しているものや当社が管理している他の物件は含まれていないテロ行為のために核、生物、化学、放射線テロ保険を保証している。NBCR保険の発生毎に$に制限1.0十億ドルです。TRIAによると，必要な免責額と共同保険を支払った後，証明されたテロ行為による業界保険損失総額が“計画トリガー要因”を超えると，IXPが提供するNBCR保険は連邦政府の支援を受けることになる。プログラムトリガは$200百万ドル共同保険は20%、免責額は20保険会社が請求する前年に稼いだ保険料の割合。連邦政府がTRIA項での損失を支払う場合，連邦政府はTRIAにおける式に従って損失を支払った後，TRIA保険を提供する保険会社から全損失を回収しなければならない.もし連邦政府がTRIAによって支払われた損失の賠償を要求した場合、TRIAが2027年12月31日の期限後に延長されていない場合、そのポートフォリオが変化したり、他の理由があれば、会社はNBCR保険を終了することを選択することができる。その会社は既存のテロ保険の範囲、性質、そしてコストを監視し続けるつもりだ。
同社は現在、地震の影響を受けやすいことが知られている地域にある財産に地震保険をかけている。具体的には、同社は現在、サンフランシスコとロサンゼルス地区をカバーし、保険金額は$で地震保険を提供している330毎回100万ドルに制限されています330百万年度の合計限度額、$30このうち100万はIXPが直接保険会社として提供している。この保険の無料額は5影響を受けた財産価値の%。また，同社が現在保険を受けている地震保険はシアトル地域をカバーしており，保険金額は$である1101000万ドルに制限されています110毎年の総限度額は1，000万ドルです。この保険の無料額は2影響を受けた財産価値の%。同社の地震保険金額は地震による損失を補うのに十分ではないかもしれません。また、地震カバー範囲の大きさは、同社が地震リスクを受けた物件に融資を提供する能力に影響を与える可能性がある。保険料が当社の引受価値の見積もりを超えた場合、当社は将来的にその一部または全財産の地震保険を終了したり、その地震保険計画の構造を変更したりすることができます。
IXPは専属自己保険会社であり、同社の完全子会社であり、同社の大サンフランシスコとロサンゼルス物件の一部の地震保険および同社のNBCR保険のために直接保険者として機能している。当社がIXPを持っている場合は、その流動資金と資本資源に責任がありますが、IXPの勘定は当社の総合財務諸表の一部です。特に，発生した損失が会社NBCR保証範囲内であるが，TRIA以下の適用計画トリガであれば，IXPは連邦政府のいかなる支援も必要とせずに全額損失を担当する.IXPはまた、連邦政府が損害を賠償し、連邦政府が賠償後にその保険証書を維持した場合に連邦政府が支払ういかなる賠償費用も担当する。もし会社が損失を受けた場合、IXPはその保険証書に応じて支払う必要があり、会社は最終的に支払う必要のある損失を記録する。したがって，IXPが提供する保険範囲は
第三者保険の等価物とみなされているが、さらに自己保険の修正形式のようである。また，BPLPはIXPの債務を保証しており，金額は#ドルである20.0百万ドルです。
当社は引き続き全体の保険市場の状況、特にテロ、地震、大流行の保険範囲と費用を監察していますが、当社は将来の保険年度に、商業的に合理的な条項でどのような保険範囲を提供すると予想できません。戦争損失のような他の種類の損失もあり、会社は保険を受けることができず、合理的な費用で保険を受けることもできない。このような損失およびテロ、地震、流行病、または他の悲劇的な事件による損失について、会社が保険未加入または保険限度額を超える損失に遭遇した場合、会社は、損傷した財産に投資する資本、およびこれらの財産の予想される将来の収入を損失する可能性がある。すべての影響を受けた物件の具体的な状況に応じて、当社は住宅ローン債務またはその物件に関連する他の責任を負わなければならないかもしれない。どのような損失も、会社の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
9.非持株権
非持株権は、BXPが所有していないBPLPの権益と、当社の完全所有ではない合併物件共同企業の権益に関するものである。2023年6月30日現在、BPLPの非持株権は16,522,540行動グループは2,135,852LTIP単位(含む)514,7152012-2020年に会社が発行した長年の長期インセンティブ(2012年OPPおよび2013-2020年MYLTIP奨励)で従業員が稼いだLTIP単位；349,267MYLTIPユニット2021252,1512022 MYLTIP単位および322,0532023年にBXP以外の各当事者が持つMYLTIP単位。
非制御的権益−共通単位
2023年6月30日までの6ヶ月間21,346OP単位は所有者から償還のために贈られる(合計を含む21,346LTIP単位，2012年OPP単位，MYLTIP単位で発行されたOP単位)を変換し，BXPから同数の普通株を償還する.
2023年6月30日現在、BPLPが突出している349,267MYLTIPユニット2021252,1512022 MYLTIP単位および322,053MYLTIP単位2023台。それぞれが終わる前に三つ-年間履行期間は、計画ごとに、MYLTIP単位の所有者が10分の1に相当する権利を得る権利がある(10%)ですが、特別な割り当てを得る権利はありません。各計画の3年間の実施期間が終了した後、(1)実績プールの確立により、MYLTIP賞を受賞した受賞者(ある場合)のMYLTIP単位数は、OP単位で支払われた定期的かつ特別に割り当てられた単位金額に相当する分配を得る権利がある。(2)2021−2023年のMYLTIPについては、最終的に稼いだMLLTIP単位に対して、普通株実績期間中に発表された通常および特別配当(ある場合)に等しい金額の現金支払いを支払う。業績期間中にすべての受賞した2021-2023年のMYLTIPユニットに実際に支払われた割り当てを減算します
2023年2月3日，会社2020年度MYLTIP賞の算定期間が終了し，BXPの相対TSR表現により最終支出が決定された50目標の%または合計は約$です3.82000万ドル(従業員退職後)。その結果、152,460以前承認された2020個のMYLTIP単位は自動的に没収されるだろう。
次の表は、OP単位とLTIP単位(2012 OPP単位、2013-2019年MYLTIP単位、2023年2月3日測定日以降の2020 MYLTIP単位を含む)におけるBPLPの分布、および2020 MYLTIP単位(2023年2月3日測定日まで)および2021-2023年MYLTIP単位(2023年2月7日MLLTIP単位発行日後)における分布を示す
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| 日付を記録する | | 支払期日 | | OP単位とLTIP単位ごとの分布 | | MYLTIP単位で割り当てる |
| 2023年6月30日 | | 2023年7月31日 | | $0.98 | | | $0.098 | |
| 2023年3月31日 | | 2023年4月28日 | | $0.98 | | | $0.098 | |
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| 2022年12月30日 | | 2023年1月30日 | | $0.98 | | | $0.098 | |
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2022年6月30日までの6ヶ月間のOP単位とLTIP単位(2012 OPP単位、2013-2018 MYLTIP単位、2019年2月4日以降の2019 MYLTIP単位を含む)におけるBPLPの分布と、2019年MYLTIP単位(2022年2月4日まで)および2020-2022 MYLTIP単位(2022年2月1日発行日後)における分布を示す
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| 日付を記録する | | 支払期日 | | OP単位とLTIP単位ごとの分布 | | MYLTIP単位で割り当てる |
| 2022年6月30日 | | 2022年7月29日 | | $0.98 | | | $0.098 | |
| 2022年3月31日 | | 2022年4月29日 | | $0.98 | | | $0.098 | |
| 2021年12月31日 | | 2022年1月28日 | | $0.98 | | | $0.098 | |
OP単位保持者は、随時BPLPにOP単位を贈呈して償還することができる(ただし、特定の所持者にOP単位を発行する際に合意された制限を遵守する必要があり、これらの制限は、一般に一定時間内に償還権利を制限することができる1つは発行日から1年)。OP単位を提示して償還する場合，BPLPはBXP普通株の当時の価値に相当する現金でOP単位を償還しなければならない.BXPは自己決定して現金または債券発行方式で償還責任を負うことができる1つは普通株株。すべての転換条件が満たされていると仮定すると，運営単位(BXPが持つ運営単位を除く)およびLTIP単位(2012年運営計画単位および2013−2020年中期運営計画単位を含む)の価値が2023年6月30日にすべて償還されたかどうかは約$である1.1億ドル、ニューヨーク証券取引所普通株に基づく最新報告価格$57.592023年6月30日1株当たり
非制御的権益−財産共同体
不動産組合企業の非持株権益には、当社の財務業績と合併した合弁企業における外部持分が含まれており、当社は当該等の物件を持つ実体に対して支配権を行使しているからである。これらの合弁企業のうち当社のすべての持分に属しておらず，総額は約$である1.610億ドル1.530億a2023年6月30日と2022年12月31日添付の総合貸借対照表にそれぞれ計上されている非持株権益−財産パートナーシップ。
10.株主資本/パートナー資本
2023年6月30日現在、BXP所有156,853,400普通株式を発行しました。
2023年6月30日現在、BXP所有1,755,118普通組合と155,098,282BPLPの有限組合単位。
2023年5月17日、BXPは市場での株式発行計画を更新し、この計画により、時々株式を売却することができ、総金額は最高$に達する600.0販売代理を通じて1年以上の間三つ-年の間。ATM株発売計画によると、BXPはある販売エージェントの関連会社と長期販売取引を行い、その普通株を長期的に売却することもできる。この計画はBXP以前の$に取って代わった600.02023年5月22日に満期を迎える予定だった100万ATM株発行計画。BXPは任意の発行された純収益を一般的な商業目的に使用する予定で、その中には投資機会と債務減免が含まれている可能性がある。このATM株発行計画によると、普通株は発行されていない
BXPは2023年6月30日までの6ヶ月間に完成しました注釈普通株購入の選択権を行使する際には任意の普通株を発行する。演習サイクルを適用して終了した結果として103,6412023年6月30日までの6ヶ月間、オプションは没収された。2023年6月30日まで、BXP違います。これ以上完成していない選択はない
BXPは2023年6月30日までの6ヶ月間に発表されました21,346有限パートナーから同等数の償還可能な運営単位に関する普通株を償還する。
次の表は、BXPが2023年と2022年6月30日までの6ヶ月以内に支払いまたは申告した1株当たりの配当金およびBPLPのOP単位とLTIP単位での支払いまたは申告の割り当てを示している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 日付を記録する | | 支払期日 | | 配当金(1株) | | (単位ごとに)分配する |
| 2023年6月30日 | | 2023年7月31日 | | $0.98 | | | $0.98 | |
| 2023年3月31日 | | 2023年4月28日 | | $0.98 | | | $0.98 | |
| 2022年12月30日 | | 2023年1月30日 | | $0.98 | | | $0.98 | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 2022年6月30日 | | 2022年7月29日 | | $0.98 | | | $0.98 | |
| 2022年3月31日 | | 2022年4月29日 | | $0.98 | | | $0.98 | |
| 2021年12月31日 | | 2022年1月28日 | | $0.98 | | | $0.98 | |
11.市場情報を細分化する
次の表にボストン不動産会社の純収入と三ヶ月と六ヶ月の純営業収入における会社のシェアとボストン不動産有限会社の純収入と会社の純営業収入におけるシェアとの間の帳簿を示します 2023年6月30日と2022年6月30日まで。
BXP
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| | (単位：千) |
| ボストン不動産会社の純収入。 | | $ | 104,299 | | | $ | 222,989 | | | $ | 182,215 | | | $ | 366,044 | | | |
追加： | | | | | | | | | | |
非持株権益−経営組合の共同単位 | | 12,117 | | | 25,708 | | | 21,169 | | | 42,061 | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | | 19,768 | | | 18,546 | | | 38,428 | | | 36,095 | | | |
| 利子支出 | | 142,473 | | | 104,142 | | | 276,680 | | | 205,370 | | | |
| 未合併合弁企業の純営業収入 | | 42,254 | | | 35,710 | | | 83,010 | | | 73,031 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 202,577 | | | 183,146 | | | 411,311 | | | 360,770 | | | |
| 取引コスト | | 308 | | | 496 | | | 1,219 | | | 496 | | | |
管理サービス契約の賃金と関連費用 | | 4,609 | | | 3,239 | | | 9,844 | | | 7,304 | | | |
| 一般と行政費用 | | 44,175 | | | 34,665 | | | 99,977 | | | 77,859 | | | |
もっと少ない： | | | | | | | | | | |
財産組合企業の非持株権益に起因する純営業収入 | | 47,958 | | | 47,862 | | | 95,055 | | | 94,917 | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | 124 | | | — | | | 383 | | | — | | | |
| 証券投資の収益(損失) | | 1,571 | | | (4,716) | | | 3,236 | | | (6,978) | | | |
| その他収入分配費 | | — | | | 6,624 | | | — | | | 6,624 | | | |
| 利子その他の収入 | | 17,343 | | | 1,195 | | | 28,284 | | | 2,423 | | | |
| 不動産販売収益 | | — | | | 96,247 | | | — | | | 118,948 | | | |
| 未合併合弁企業の収入(赤字) | | (6,668) | | | (54) | | | (14,237) | | | 2,135 | | | |
管理事務契約の賃金と関連費用を直接償還する | | 4,609 | | | 3,239 | | | 9,844 | | | 7,304 | | | |
| サービス収入の開発と管理 | | 9,858 | | | 6,354 | | | 18,838 | | | 12,185 | | | |
| 純営業収入における会社のシェア | | $ | 497,785 | | | $ | 471,890 | | | $ | 982,450 | | | $ | 931,472 | | | |
BPLP
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日までの3ヶ月間 | | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | |
| | (単位：千) |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | | $ | 118,098 | | | $ | 253,788 | | | $ | 206,928 | | | $ | 415,617 | | | |
追加： | | | | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | | 19,768 | | | 18,546 | | | 38,428 | | | 36,095 | | | |
| 利子支出 | | 142,473 | | | 104,142 | | | 276,680 | | | 205,370 | | | |
| 未合併合弁企業の純営業収入 | | 42,254 | | | 35,710 | | | 83,010 | | | 73,031 | | | |
| | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 200,895 | | | 181,416 | | | 407,767 | | | 357,302 | | | |
| 取引コスト | | 308 | | | 496 | | | 1,219 | | | 496 | | | |
管理サービス契約の賃金と関連費用 | | 4,609 | | | 3,239 | | | 9,844 | | | 7,304 | | | |
| 一般と行政費用 | | 44,175 | | | 34,665 | | | 99,977 | | | 77,859 | | | |
もっと少ない： | | | | | | | | | | |
財産組合企業の非持株権益に起因する純営業収入 | | 47,958 | | | 47,862 | | | 95,055 | | | 94,917 | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | 124 | | | — | | | 383 | | | — | | | |
| 証券投資の収益(損失) | | 1,571 | | | (4,716) | | | 3,236 | | | (6,978) | | | |
| その他収入分配費 | | — | | | 6,624 | | | — | | | 6,624 | | | |
| 利子その他の収入 | | 17,343 | | | 1,195 | | | 28,284 | | | 2,423 | | | |
| 不動産販売収益 | | — | | | 99,608 | | | — | | | 122,992 | | | |
| 未合併合弁企業の収入(赤字) | | (6,668) | | | (54) | | | (14,237) | | | 2,135 | | | |
管理事務契約の賃金と関連費用を直接償還する | | 4,609 | | | 3,239 | | | 9,844 | | | 7,304 | | | |
| サービス収入の開発と管理 | | 9,858 | | | 6,354 | | | 18,838 | | | 12,185 | | | |
| 純営業収入における会社のシェア | | $ | 497,785 | | | $ | 471,890 | | | $ | 982,450 | | | $ | 931,472 | | | |
純営業収入(“NOI”)は非GAAP財務指標であり、ボストン不動産会社の純収入とボストン不動産有限組合会社の純収入(例えば適用)に等しく、最も直接比較可能なGAAP財務指標であり、(1)非制御性権益、減価償却支出、償却費用、取引コスト、賃金と管理サービス契約及び会社の一般と行政費用の関連コストによる純収入から(2)非不動産投資の未実現収益、証券投資の収益(損失)、その他の収益-分配費、利息とその他の収益(損失)、不動産販売収益を引く(2)非不動産投資の未実現収益、証券投資の収益(損失)、その他の収益-分配費、利息とその他の収益(損失)、不動産販売収益を加える。未合併合弁企業の収入(損失)、管理サービス契約の賃金及び関連費用の直接返済及び開発·管理サービス収入。同社は、NOIが業績評価基準として投資家に有用であると考え、その経営結果や財務状況に関する有用な情報を投資家に提供していると考えており、時期を越えて比較すると、入居率、賃貸料、経営コスト、非レバレッジに基づく買収·開発活動の傾向が経営に与える影響を反映しており、ボストン不動産会社の純収入とボストン地産有限会社の純収入からすぐには明らかに見えない見通しを提供しているからである。例えば、利息支出は必ずしも不動産資産の経営業績につながるとは限らず、不動産レベルではなく会社レベルで発生することが多い。同様に、融資によって得られた資金調達が会社レベル(例えば、他の投資活動のため)に使用される可能性があっても、利息支出は不動産レベルで発生する可能性がある。また、歴史コスト会計と耐用年数推定のため、減価償却と償却費用は財産レベルの経営業績測定基準を歪める可能性がある。当社が提出したNOIは、NOIの定義が異なる他の不動産投資信託基金や不動産会社の報告書のNOIとは比べものにならない可能性がある
社内報告は、合併·未合併合弁企業におけるNOIシェアを含むNOIにおけるシェアを使用し、非公認会計基準である財務計量であり、合併として算出される
当社の非合併合弁企業において当社が占めるべき金額(当社の経済パーセンテージ所有権権益に基づいて計算され、場合によっては、優先配分後に計算される)から、当社パートナーが当社の合併合弁企業に占めるべき金額(パートナーの経済的パーセンテージ所有権権益に基づいて計算され、場合によっては、優先配分後、プライベートREIT株主に割り当てられた収入分配及び当社に支払うべき費用シェア)を減算する。以上のように、当社の未合併合弁企業におけるNOIシェアにも、未合併合弁企業の債務の早期返済による損失シェアとデリバティブの未実現収益は含まれておらず、いずれも当社の総合経営報告書における未合併合弁企業の収益(赤字)に計上されている。経営陣はNOIにおけるシェアを利用して業績を評価しているが、当社はいくつかの重要な合弁企業を持っているため、ある場合、当社は合弁企業に重大な影響を与えているが、合弁企業を制御しない場合、GAAPは当社に権益会計方法を用いて合弁実体の会計計算を要求し、当社は財務報告目的で合併しない。その他の場合、公認会計基準は、会社のパートナー(S)がかなりの割合の権益を有していても、会社に合弁企業を合併することを要求する。したがって、会社がNOIに占めるシェアの列報は代替とみなされるべきではなく、公認会計原則に基づいて列報された会社の財務情報とともに考慮し、その補完とすべきである。
当社はこの尺度を用いて業績を評価しないため、部門別の資産情報は報告しない。このため、減価償却や償却費用は各支部間で分配されない。利息支出、減価償却·償却費用、取引コスト、管理サービス契約の賃金と関連コスト、会社一般と行政費用、非不動産投資の未実現収益、証券投資の収益(赤字)、その他の収入分配費、利息及びその他の収入(赤字)、不動産販売収益、未合併合弁企業の収入(赤字)、管理サービス契約の賃金及び関連コストの直接精算及び開発·管理サービス収入はNOIに含まれず、NOIにおける会社のシェアと純収益の帳簿項目として提供される。
同社の部門は、その業務を地理的地域別に分類する会社の内部報告方法に基づいている。地理区域によって分けて、同社の細分化市場はボストン、ロサンゼルス、ニューヨーク、サンフランシスコ、シアトルとワシントンD.C.を含む。同社はまた、高級職場(オフィスビル、生命科学、小売を含む)、住宅、ホテルなど、物件タイプごとに細分化された市場の情報を提供している。
地理的地域と物件タイプ別に表示された情報(千ドル)：
2023年6月30日までの3ヶ月：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ボストンです | | ロサンゼルス機 | | ニューヨークです | | サンフランシスコ | | シアトルです | | ワシントン.C | | 合計する |
| 賃貸料収入：(1) | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した職場 | $ | 269,464 | | | $ | — | | | $ | 262,979 | | | $ | 136,241 | | | $ | 17,060 | | | $ | 90,720 | | | $ | 776,464 | |
| 住宅.住宅 | 4,124 | | | — | | | — | | | 3,864 | | | — | | | 4,265 | | | 12,253 | |
| ホテル | 13,969 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 13,969 | |
| 合計する | 287,557 | | | — | | | 262,979 | | | 140,105 | | | 17,060 | | | 94,985 | | | 802,686 | |
| 合計のパーセントを占める | 35.83 | % | | — | % | | 32.76 | % | | 17.45 | % | | 2.13 | % | | 11.83 | % | | 100.00 | % |
| レンタル料支出： | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した職場 | 95,597 | | | — | | | 102,948 | | | 48,197 | | | 3,082 | | | 35,429 | | | 285,253 | |
| 住宅.住宅 | 1,601 | | | — | | | — | | | 2,215 | | | — | | | 1,967 | | | 5,783 | |
| ホテル | 8,161 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 8,161 | |
| 合計する | 105,359 | | | — | | | 102,948 | | | 50,412 | | | 3,082 | | | 37,396 | | | 299,197 | |
| 合計のパーセントを占める | 35.21 | % | | — | % | | 34.41 | % | | 16.85 | % | | 1.03 | % | | 12.50 | % | | 100.00 | % |
| 純営業収入 | $ | 182,198 | | | $ | — | | | $ | 160,031 | | | $ | 89,693 | | | $ | 13,978 | | | $ | 57,589 | | | $ | 503,489 | |
| 合計のパーセントを占める | 36.19 | % | | — | % | | 31.78 | % | | 17.81 | % | | 2.78 | % | | 11.44 | % | | 100.00 | % |
| 差し引く：財産組合企業の非持株権益による純営業収入 | (11,343) | | | — | | | (36,615) | | | — | | | — | | | — | | | (47,958) | |
| 補足：合併していない合弁企業の純営業収入に占める会社のシェア | 8,771 | | | 12,768 | | | 3,363 | | | 3,332 | | | 1,878 | | | 12,142 | | | 42,254 | |
| 純営業収入における会社のシェア | $ | 179,626 | | | $ | 12,768 | | | $ | 126,779 | | | $ | 93,025 | | | $ | 15,856 | | | $ | 69,731 | | | $ | 497,785 | |
| 合計のパーセントを占める | 36.08 | % | | 2.56 | % | | 25.47 | % | | 18.69 | % | | 3.19 | % | | 14.01 | % | | 100.00 | % |
_______________
(1)賃貸料収入は、会社の総合経営報告書の総収入に等しく、開発·管理サービス収入、および管理サービス契約収入における賃金と関連コストの直接精算を差し引く。
2022年6月30日までの3ヶ月：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ボストンです | | ロサンゼルス機 | | ニューヨークです | | サンフランシスコ | | シアトルです | | ワシントン.C | | 合計する |
| 賃貸料収入：(1) | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した職場 | $ | 244,936 | | | $ | — | | | $ | 254,264 | | | $ | 133,707 | | | $ | 6,472 | | | $ | 95,954 | | | $ | 735,333 | |
| 住宅.住宅 | 3,748 | | | — | | | — | | | 5,850 | | | — | | | 7,314 | | | 16,912 | |
| ホテル | 12,089 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 12,089 | |
| 合計する | 260,773 | | | — | | | 254,264 | | | 139,557 | | | 6,472 | | | 103,268 | | | 764,334 | |
| 合計のパーセントを占める | 34.11 | % | | — | % | | 33.27 | % | | 18.26 | % | | 0.85 | % | | 13.51 | % | | 100.00 | % |
| レンタル料支出： | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した職場 | 87,027 | | | — | | | 95,363 | | | 45,201 | | | 1,680 | | | 34,759 | | | 264,030 | |
| 住宅.住宅 | 1,492 | | | — | | | — | | | 5,145 | | | — | | | 3,181 | | | 9,818 | |
| ホテル | 6,444 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 6,444 | |
| 合計する | 94,963 | | | — | | | 95,363 | | | 50,346 | | | 1,680 | | | 37,940 | | | 280,292 | |
| 合計のパーセントを占める | 33.88 | % | | — | % | | 34.02 | % | | 17.96 | % | | 0.60 | % | | 13.54 | % | | 100.00 | % |
| 純営業収入 | $ | 165,810 | | | $ | — | | | $ | 158,901 | | | $ | 89,211 | | | $ | 4,792 | | | $ | 65,328 | | | $ | 484,042 | |
| 合計のパーセントを占める | 34.25 | % | | — | % | | 32.83 | % | | 18.43 | % | | 0.99 | % | | 13.50 | % | | 100.00 | % |
| 差し引く：財産組合企業の非持株権益による純営業収入 | (11,377) | | | — | | | (36,485) | | | — | | | — | | | — | | | (47,862) | |
| 新規：未合併合弁企業の純営業収入(赤字)に占める会社のシェア | 8,134 | | | 13,247 | | | 18 | | | 3,183 | | | 1,944 | | | 9,184 | | | 35,710 | |
| 純営業収入における会社のシェア | $ | 162,567 | | | $ | 13,247 | | | $ | 122,434 | | | $ | 92,394 | | | $ | 6,736 | | | $ | 74,512 | | | $ | 471,890 | |
| 合計のパーセントを占める | 34.44 | % | | 2.81 | % | | 25.95 | % | | 19.58 | % | | 1.43 | % | | 15.79 | % | | 100.00 | % |
_______________
(1)賃貸料収入は、会社の総合経営報告書の総収入に等しく、開発·管理サービス収入、および管理サービス契約収入における賃金と関連コストの直接精算を差し引く。
地理的地域と物件タイプ別に表示された情報(千ドル)：
2023年6月30日までの6ヶ月：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ボストンです | | ロサンゼルス機 | | ニューヨークです | | サンフランシスコ | | シアトルです | | ワシントン.C | | 合計する |
| 賃貸料収入：(1) | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した職場 | $ | 539,415 | | | $ | — | | | $ | 521,171 | | | $ | 272,334 | | | $ | 31,318 | | | $ | 181,384 | | | $ | 1,545,622 | |
| 住宅.住宅 | 8,173 | | | — | | | — | | | 7,506 | | | — | | | 8,300 | | | 23,979 | |
| ホテル | 22,070 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 22,070 | |
| 合計する | 569,658 | | | — | | | 521,171 | | | 279,840 | | | 31,318 | | | 189,684 | | | 1,591,671 | |
| 合計のパーセントを占める | 35.79 | % | | — | % | | 32.74 | % | | 17.58 | % | | 1.97 | % | | 11.92 | % | | 100.00 | % |
| レンタル料支出： | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した職場 | 195,646 | | | — | | | 205,433 | | | 94,282 | | | 6,042 | | | 69,695 | | | 571,098 | |
| 住宅.住宅 | 3,153 | | | — | | | — | | | 4,388 | | | — | | | 3,705 | | | 11,246 | |
| ホテル | 14,832 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 14,832 | |
| 合計する | 213,631 | | | — | | | 205,433 | | | 98,670 | | | 6,042 | | | 73,400 | | | 597,176 | |
| 合計のパーセントを占める | 35.78 | % | | — | % | | 34.40 | % | | 16.52 | % | | 1.01 | % | | 12.29 | % | | 100.00 | % |
| 純営業収入 | $ | 356,027 | | | $ | — | | | $ | 315,738 | | | $ | 181,170 | | | $ | 25,276 | | | $ | 116,284 | | | $ | 994,495 | |
| 合計のパーセントを占める | 35.80 | % | | — | % | | 31.75 | % | | 18.22 | % | | 2.54 | % | | 11.69 | % | | 100.00 | % |
| 差し引く：財産組合企業の非持株権益による純営業収入 | (22,160) | | | — | | | (72,895) | | | — | | | — | | | — | | | (95,055) | |
| 新規：未合併合弁企業の純営業収入(赤字)に占める会社のシェア | 17,348 | | | 25,993 | | | 7,013 | | | 6,796 | | | 3,724 | | | 22,136 | | | 83,010 | |
| 純営業収入における会社のシェア | $ | 351,215 | | | $ | 25,993 | | | $ | 249,856 | | | $ | 187,966 | | | $ | 29,000 | | | $ | 138,420 | | | $ | 982,450 | |
| 合計のパーセントを占める | 35.75 | % | | 2.65 | % | | 25.43 | % | | 19.13 | % | | 2.95 | % | | 14.09 | % | | 100.00 | % |
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(1)賃貸料収入は、会社の総合経営報告書の総収入に等しく、開発·管理サービス収入、および管理サービス契約収入における賃金と関連コストの直接精算を差し引く。
2022年6月30日までの6ヶ月：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ボストンです | | ロサンゼルス機 | | ニューヨークです | | サンフランシスコ | | シアトルです | | ワシントン.C | | 合計する |
| 賃貸料収入：(1) | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した職場 | $ | 487,014 | | | $ | — | | | $ | 511,134 | | | $ | 266,082 | | | $ | 6,472 | | | $ | 191,519 | | | $ | 1,462,221 | |
| 住宅.住宅 | 7,344 | | | — | | | — | | | 8,241 | | | — | | | 14,293 | | | 29,878 | |
| ホテル | 16,646 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 16,646 | |
| 合計する | 511,004 | | | — | | | 511,134 | | | 274,323 | | | 6,472 | | | 205,812 | | | 1,508,745 | |
| 合計のパーセントを占める | 33.87 | % | | — | % | | 33.88 | % | | 18.18 | % | | 0.43 | % | | 13.64 | % | | 100.00 | % |
| レンタル料支出： | | | | | | | | | | | | | |
| 卓越した職場 | 177,555 | | | — | | | 191,703 | | | 88,609 | | | 1,680 | | | 68,306 | | | 527,853 | |
| 住宅.住宅 | 2,929 | | | — | | | — | | | 7,013 | | | — | | | 6,308 | | | 16,250 | |
| ホテル | 11,284 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 11,284 | |
| 合計する | 191,768 | | | — | | | 191,703 | | | 95,622 | | | 1,680 | | — | | 74,614 | | | 555,387 | |
| 合計のパーセントを占める | 34.53 | % | | — | % | | 34.52 | % | | 17.22 | % | | 0.30 | % | | 13.43 | % | | 100.00 | % |
| 純営業収入 | $ | 319,236 | | | $ | — | | | $ | 319,431 | | | $ | 178,701 | | | $ | 4,792 | | | $ | 131,198 | | | $ | 953,358 | |
| 合計のパーセントを占める | 33.49 | % | | — | % | | 33.51 | % | | 18.74 | % | | 0.50 | % | | 13.76 | % | | 100.00 | % |
| 差し引く：財産組合企業の非持株権益による純営業収入 | (23,112) | | | — | | | (71,805) | | | — | | | — | | | — | | | (94,917) | |
| 新規：未合併合弁企業の純営業収入(赤字)に占める会社のシェア | 17,827 | | | 27,004 | | | (138) | | | 6,364 | | | 3,899 | | | 18,075 | | | 73,031 | |
| 純営業収入における会社のシェア | $ | 313,951 | | | $ | 27,004 | | | $ | 247,488 | | | $ | 185,065 | | | $ | 8,691 | | | $ | 149,273 | | | $ | 931,472 | |
| 合計のパーセントを占める | 33.70 | % | | 2.90 | % | | 26.57 | % | | 19.87 | % | | 0.93 | % | | 16.03 | % | | 100.00 | % |
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(1)賃貸料収入は、会社の総合経営報告書の総収入に等しく、開発·管理サービス収入、および管理サービス契約収入における賃金と関連コストの直接精算を差し引く。
12.1株当たり収益/普通株式
BXP
次の表は、ボストン不動産会社の純収入と、基本1株当たり収益(“EPS”)を計算するための普通株数を照合します。基本1株当たり収益の算出方法は、ボストン不動産会社の純収入をその期間に発行された普通株の加重平均数で割ったものです。没収不可能な配当金または配当等価物(支払われているか、または支払われていないかにかかわらず)の権利を含む未帰属株式支払い報酬も参加証券である。そのため、BXPとBPLPのLTIP単位、2012年のOPP単位、MYLTIP単位の未帰属制限普通株は参加証券とみなされている。参加証券は2段階法を用いてBXPの基本的な1株当たり収益の計算に計上した。影響が希薄であれば，関与証券がBXPの希釈1株当たり収益に計上される計算には，IF−変換方法を用いる。2012年のOPP単位と2013-2020年のMYLTIP単位が必要であるため、2021-2023年にMYLTIP単位はBXPが絶対および/または相対リターンのハードルを超えることを要求し、このような敷居が適用報告期間の終了時に達成されない限り、BXPは希釈1株当たりの収益計算にこのような単位は含まれていない。配当1株あたりの収益を計算する際には，他の薄くなる可能性のある普通株は，株式オプション，制限株，BPLPの他にBXP普通株と交換可能な証券，収益への影響が考慮される.
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日までの3ヶ月 |
| 収入.収入
(分子) | | 株
(分母) | | 1株当たりの収益
金額 |
| (千人単位で、1株当たりの収益や金額は含まれていない) |
| 基本的な収入： | | | | | |
| ボストン不動産会社の純収入 | $ | 104,299 | | | 156,826 | | | $ | 0.67 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
| 株に基づく報酬 | — | | | 392 | | | (0.01) | |
| 減額収益： | | | | | |
| ボストン不動産会社の純収入 | $ | 104,299 | | | 157,218 | | | $ | 0.66 | |
| | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
| 収入.収入
(分子) | | 株
(分母) | | 1株当たりの収益
金額 |
| (千人単位で、1株当たりの収益や金額は含まれていない) |
| 基本的な収入： | | | | | |
| ボストン不動産会社の純収入 | $ | 222,989 | | | 156,720 | | | $ | 1.42 | |
未分配収益を参加証券に分配する | (267) | | | — | | | — | |
| ボストン不動産会社の純収入 | 222,722 | | | 156,720 | | | 1.42 | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
株に基づく報酬 | — | | | 472 | | | — | |
| 減額収益： | | | | | |
| ボストン不動産会社の純収入 | $ | 222,722 | | | 157,192 | | | $ | 1.42 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日までの6ヶ月間 |
| | 収入.収入
(分子) | | 株
(分母) | | 1株当たりの収益
金額 |
| | (千人単位で、1株当たりの収益や金額は含まれていない) |
| 基本的な収入： | | | | | |
| ボストン不動産会社の純収入 | $ | 182,215 | | | 156,815 | | | $ | 1.16 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
株に基づく報酬 | — | | | 316 | | | — | |
| 減額収益： | | | | | |
| ボストン不動産会社の純収入 | $ | 182,215 | | | 157,131 | | | $ | 1.16 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| | 収入.収入
(分子) | | 株
(分母) | | 1株当たりの収益
金額 |
| | (千人単位で、1株当たりの収益や金額は含まれていない) |
| 基本的な収入： | | | | | |
| ボストン不動産会社の純収入 | $ | 366,044 | | | 156,685 | | | $ | 2.33 | |
未分配収益を参加証券に分配する | (236) | | | — | | | — | |
| ボストン不動産会社の純収入 | 365,808 | | | 156,685 | | | 2.33 | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
株に基づく報酬 | — | | | 413 | | | — | |
| 減額収益： | | | | | |
| ボストン不動産会社の純収入 | $ | 365,808 | | | 157,098 | | | $ | 2.33 | |
| | | | | |
| |
| | | | | |
| |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
BPLP
次の表は、ボストン不動産有限会社の純収入と、普通単位当たりの基本収入を計算するための普通株数の台帳を提供し、計算方法は、ボストン不動産有限会社の純収入をその期間中に返済されていない加重平均普通株数で割る。没収不可能な配当金または配当等価物(支払われているか、または支払われていないかにかかわらず)の権利を含む未帰属株式支払い報酬も参加証券である。そのため、BXPとBPLPのLTIP単位、2012年のOPP単位、MYLTIP単位の未帰属制限普通株は参加証券とみなされている。出株証券は2段階法で計算した単位基本収益に計上される。影響が希薄であれば，参加証券はIF−変換方法を用いて計算された通常単位あたりの希薄収益に計上される。2012年のOPP単位と2013-2020年のMYLTIP単位が必要であるため、2021-2023年にMYLTIP単位はBXPに絶対的および/または相対的なリターンのハードルを超えることを要求し、このような敷居が適用された報告期間の終了時に達成されない限り、BPLPはこれらの単位を共通単位あたりの希薄化収益計算から除外する。一般ユニットごとの希薄化報酬を計算する際には，他の希薄化可能な一般ユニットとその報酬への影響を考慮した.次のユニット数(分母)に含まれるのは約17,922,000そして17,672,0002023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の償還可能汎用単位、および17,878,000そして17,638,0002023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の償還可能普通単位。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日までの3ヶ月 |
| | 収入.収入
(分子) | | 職場.職場
(分母) | | 単位で計算する
金額 |
| | (千円単位だが、単位百万ドル当たりの金額は含まれていない) |
| 基本的な収入： | | | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 118,098 | | | 174,748 | | | $ | 0.68 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
株に基づく報酬 | — | | | 392 | | | (0.01) | |
| 減額収益： | | | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 118,098 | | | 175,140 | | | $ | 0.67 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年6月30日までの3ヶ月 |
| 収入.収入
(分子) | | 職場.職場
(分母) | | 単位で計算する
金額 |
| (千円単位だが、単位百万ドル当たりの金額は含まれていない) |
| 基本的な収入： | | | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 253,788 | | | 174,392 | | | $ | 1.45 | |
未分配収益を参加証券に分配する | (297) | | | — | | | — | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | 253,491 | | | 174,392 | | | 1.45 | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
株に基づく報酬 | — | | | 472 | | | — | |
| 減額収益： | | | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 253,491 | | | 174,864 | | | $ | 1.45 | |
| | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年6月30日までの6ヶ月間 |
| 収入.収入
(分子) | | 職場.職場
(分母) | | 単位で計算する
金額 |
| (千円単位だが、単位百万ドル当たりの金額は含まれていない) |
| 基本的な収入： | | | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 206,928 | | | 174,693 | | | $ | 1.18 | |
| | | | | |
| | | | | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
株に基づく報酬 | — | | | 316 | | | — | |
| 減額収益： | | | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 206,928 | | | 175,009 | | | $ | 1.18 | |
| | | | | |
| | 2022年6月30日までの6ヶ月間 |
| | 収入.収入
(分子) | | 職場.職場
(分母) | | 単位で計算する
金額 |
| | (千円単位だが、単位百万ドル当たりの金額は含まれていない) |
| 基本的な収入： | | | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 415,617 | | | 174,323 | | | $ | 2.38 | |
未分配収益を参加証券に分配する | (263) | | | — | | | — | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | 415,354 | | | 174,323 | | | 2.38 | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | |
株に基づく報酬 | — | | | 413 | | | — | |
| 減額収益： | | | | | |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | $ | 415,354 | | | 174,736 | | | $ | 2.38 | |
| | | | | |
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13.株式オプションとインセンティブ計画
2023年1月25日、BXP給与委員会は、ボストン不動産会社の2021年株式インセンティブ計画(“2021年計画”)に基づいてBXPのある幹部に2023年MYLTIP奨励を付与することを許可し、2023年2月7日から発効した2023年MYLTIP賞は2つの重みが等しい(各50%)構成要素からなり、この2つの構成要素はBXPの3年間の測定期間内のTSRを業績指標とする。
2023年にMYLTIPが獲得した報酬総額によると，あれば，第1部分と第2部分によって得られたLTIPユニット数の総和に等しくなり，範囲はゼロ最高可達322,053LTIP単位、目標は約161,026LTIP単位とゼロと最大値の間の線形補間獲得された報酬(ある場合)は、2026年2月6日に100%帰属するが、通常、その後の1年以内に変換、償還、販売、または他の方法で譲渡することはできない。2023年のMYLTIP報酬は、授与日にLTIP単位で発行され、奨励が得られない場合は没収される可能性があります。業績測定日までに、2023年のMYLTIP単位の保有者は10分の1しか取得する権利がない10共通パートナーシップ単位が対応する定期四半期割当てのパーセンテージ).完成しました三つ年間業績期間内に、当社も最終的に稼いだ2023年MYLTIP単位について“追補”現金を支払い、その金額は、業績期間中にBXP普通株について発表された定期および特別分配(ありあれば)に相当し、業績期間中に付与された2023年MYLTIP単位を差し引いて2023年MYLTIP単位所有者に実際に支払われる割り当てに相当する。ASC 718“補償−株補償”によると，2023年のMYLTIP報酬の総価値は約$である13.1二千万ドル、階層的帰属方法によって、この金額は通常、収益に償却されます。
2023年2月3日，会社2020年度MYLTIP賞の算定期間が終了し，BXPの相対TSR表現により最終支出が決定された50目標の%または合計は約$です3.82000万ドル(従業員退職後)。その結果、152,460以前承認された2020個のMYLTIP単位は自動的に没収されるだろう。
BXPは2023年6月30日までの6ヶ月間に発表されました73,414限定普通株式とBPLP株の発行427,176LTIP単位と322,0532021年計画によると、2023年にMYLTIP単位は従業員と非従業員取締役に割り当てられる。従業員と非従業員取締役は$を支払います0.011株当たり制限普通株と$0.25各LTIP単位と2023年MYLTIP単位。発行時には、LTIP単位は経済的に普通株の価値と同等ではないが、時間の経過とともに、会社の資産が十分な付加価値があれば、LTIP単位の価値を普通株と1対1の平価に増加させることができる。LTIP単位の合計価値は，BXPとBPLPの総合貸借対照表における非持株権益に計上される.従業員に付与される制限的な普通株式およびLTIP単位の大部分は、四つ等年度分割払い。制限された普通株は授出日に既授出株式数及びBXP普通株が授出日にニューヨーク証券取引所でオファーされた市場価格は公正価値で計量される。この価値は該当する従業員サービス期間中に比例して料金として確認される。2023年6月30日までの6ヶ月以内に付与された制限的普通株の価値は約$である5.41000万ドルです。ロットのLTIP単位価値は約#元であった29.2モンテカルロシミュレーションモデルを用いて100万ドルです2012年のOPP単位と2013-2023年のMYLTIP単位は同時にサービス状況と市場状況の影響を受けたため、当社は階層的帰属方法に従って関連補償支出を確認した。階層的帰属方法によれば、異なる日に帰属する裁決の各部分は、別個の裁決として入金され、その部分に適用される期限内に確認されるので、各部分の補償費用は、その部分が帰属したときに全額確認されなければならない。同社は株による補償補償で発生した没収を確認した。ボストン不動産株式会社のS合併貸借対照表とパートナー資本合併貸借対照表には、既得及び非既得限定性株式に対して支払われた配当金に対して収益を超える配当金が直接計上されている。限定株，LTIP単位，MYLTIP単位に関する株式ベース報酬支出総額は約$である14.91000万ドルと300万ドルです14.62023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月はそれぞれ10万ドルと40.91000万ドルと300万ドルです35.52023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間はそれぞれ2億5千万ドル。2023年6月30日現在，(1)の合計は約$である29.2未帰属限定株，LTIP単位および2020 MYLTIP単位に関する未確認補償費用，および(2)総額は約$である0.8帰属していない2021−2023年のMYLTIP単位に関する未確認補償費用は，加重平均期間で確認される予定であり，加重平均期間は約0.5である2.7何年もです。
14.後続の活動
2023年7月20日、会社はケンドリック通り140号A号棟を完成し、全面的に使用し、約10%の主要な職場再建プロジェクトである104,000マサチューセッツ州ニダムにある純レンタル二乗フィートです。
2023年7月28日、当社はある機関投資家とニューヨーク市マディソン通り44街と45街の間に位置し、中央駅に隣接するマディソン通り343号の未来開発について合弁契約を締結した。会社は1つを持っている55合弁企業で%の権益を持っていて、そのパートナーは45%の資本は、通常の開発、不動産管理、および賃貸サービスを提供します。マディソン通り343号プロジェクト(1)ロングアイランドの直接入口の建設を検討
鉄道の新東側通路プロジェクト(中央駅)(“第一期”)と(2)の約1900,000随一の職場の建築面積は2平方フィート、底辺は小売店(“二期”)。その後、この合弁企業は2023年8月1日に署名した99-大都会運送局と1年間の土地賃貸契約、リース期間は約25,000一平方フィートの場所です。土地賃貸は、開発プロジェクトの第一段階として、合弁企業に中央駅への直接通路の建設を求めている。合弁企業は2025年7月31日までに新建築建設前の土地賃貸を中止し、中央駅通路建設費用の補償を受ける権利がある。第1期工事が現在予想されている条件で完成するか、第2期発展計画が現在予想されている条件で展開されるか、あるいは全く保証されないことは保証されない
2023年7月28日、同社は合弁企業を持っている50%利息が延長期間の選択権を修正して行使しました1年高士威街100号を担保にしたローン満期日。改正·延期時には、融資の未返済残高総額は約#ドルとなる340.61000万ドル、利息は用語が柔らかい追加する1.60年利率は、2023年9月5日に満期になる予定です。改正され延長されたローンの未返済残高は#ドルだ336.6約500万ドルが含まれています4.0元金300万ポンドを返済し、利息は用語が柔らかい追加する1.48年利は%で、2024年9月5日に満期になり、別途プラスします1つは-1年間の選択権の延長は、いくつかの条件によって制限されます。高士威街100番地は約1つです634,000マサチューセッツ州ボストンにある随一の職場は95レンタルの割合です
百時美施貴宝独立取締役は2023年7月28日から、ケリー·A·アヨットの後任としてジョエル·I·クラインを取締役首席独立取締役に任命した。アヨテが取締役首席独立取締役を辞任したのは、このポストがより多くの時間を投入し、より多くの責任を負う必要があるためであり、独立取締役たちは、クラインが再びこの職に就くことは、百時美施貴宝とその株主の最適な利益に合致すると考えている。アヨテは2022年5月以来取締役の首席独立取締役を務め、ペプシ取締役会に引き続き残る。クラインはこれまで2016年5月から2019年5月まで百時米施貴宝独立最高経営責任者を務め、2019年5月から2022年5月まで取締役独立会長を務めてきた。
第二項--経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
以下の議論は、本報告の他の部分の財務諸表とその説明とともに読まなければならない。
このForm 10-Q四半期報告書は、連邦証券法、改正された1933年証券法第27 A条、および改正された1934年証券取引法第21 E条に適合する前向きな陳述を含む引用で組み込まれた文書を含む。私たちは、これらの展望的陳述を“1995年個人証券訴訟改革法”に含まれる展望的陳述の安全港条項に組み込む予定であり、この声明を含むのは、すべての場合に適用される範囲内でこれらの安全港条項を遵守するためである。前向きな陳述は、主に“リスク要因”と“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析”というタイトルに含まれているが、これに限定されない。私たちは投資家に注意して、前向きな陳述は私たちの経営陣の現在の信念、未来の事件に対する期待と仮定、そして現在得られる情報に基づいている。これらの言葉は、“予想”、“信じる”、“予算”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“計画”、“プロジェクト”、“すべき”、“会議する”および類似の表現を使用する場合、これらの言葉は、歴史問題に完全に関連しているわけではなく、前向き陳述を識別することを目的としている。これらの陳述はリスク、不確実性、仮説の影響を受け、未来の表現やイベントの発生は保証されず、これらは既知および未知のリスク、傾向、不確実性、および場合によっては私たちの制御範囲を超える要素の影響を受ける可能性がある。これらの既知または未知のリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になる場合、または基本的な仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、前向き陳述において明示的または暗示的な結果とは大きく異なる可能性がある。前向きな陳述は、前向きな陳述を行う際の私たちの誠意を反映していますが、それらは未来の業績や事件の保証ではなく、私たちがこのような陳述をした後に実際の事件が発生した場合、それらは影響を受けることを想起させます。そのため、投資家は展望性陳述に依存する時に慎重に行動し、展望性陳述は当時の結果と傾向に基づいて、未来の結果或いは傾向を予測すべきである。
実際の結果と展望性表現或いは示唆の結果と大きく異なる可能性のある最も重要な要素は、持続的なインフレ、金利上昇、サプライチェーン中断、労働力市場の中断、資本市場の位置ずれと変動、及びアメリカ或いは世界経済低迷の深刻度と持続時間、顧客選好と空間利用の持続的な変化が消費者と顧客行為の潜在的な長期変化を招くことを含む全体経済と資本市場状況の変化に関連するリスクと不確定要素を含む。以下の他の重要な要因及び(I)2022年12月31日までの財政年度のForm 10−K年次報告は、“リスク要因”というタイトルに記載されているリスクを含み、(Ii)2023年3月31日までの財政四半期のForm 10−Q四半期報告、(Iii)その後の取引所法案に基づいて提出された文書、及び(Iv)本Form 10−Q表の第2部1 A(あれば)に記載されているリスク要因。
私たちの実際の結果、業績または業績と展望性陳述の中で明示的または暗示的な結果、業績または業績が大きく異なるいくつかのリスクおよび不確定要素を招く可能性がある：
•不安定または不利な世界経済と地政学的状況、健康危機、信用市場の混乱、および最近または将来の銀行機関の倒産による可能性のある金融感染は、経済状況に悪影響を及ぼす可能性があり、および/または、私たちのビジネス機会、経営結果、および財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性がある費用対効果のある資本を得ることを制限する
•不動産業界に影響を与える一般的なリスク(契約の締結または更新、顧客の選好および空間利用の変化、顧客の財務状況への依存、および他の不動産開発業者、所有者および経営者からの競争を含むがこれらに限定されない)
•ウクライナ戦争を含む地政学的衝突の影響
•新冠肺炎などの高伝染性或いは伝染性疾病の発生は私たちと私たちの顧客の財務状況、経営成果とキャッシュフローに対する直接と長期的な影響(その影響を制御或いは軽減するための行動の影響、私たちの顧客への直接と間接経済影響及び制御措置、及び私たちの顧客が業務を成功的に経営する能力を含む)
•私たちの成長や新市場やサブ市場への拡張を効果的に管理できなかったり、買収と開発を統合することができなかった
•私たちの合弁パートナーが義務を果たす能力
•不動産開発と建設に影響を与えるリスクと不確定要素(インフレの持続、サプライチェーン中断、労働力不足、工事遅延、建築コストの増加、コスト超過、必要な許可証を得ることができない、顧客会計面の考慮を含むが、これは施工期間中の顧客の責任を制限するための交渉リース条項、およびこのような活動に対する大衆の反対を招く可能性がある)
•融資の獲得性および条件、および債務を利用して買収および開発に資金を提供するか、または既存の債務の再融資に関連するリスクは、融資コストおよび/または可獲得性に及ぼすより高い金利の影響を含む
•長期金利契約およびデリバティブに関連するリスクおよびそのような手配の有効性
•実際や脅威に関連したテロのリスクは
•アメリカの障害者法や他の似たような法律を守るコストは
•未加入損失と環境汚染の潜在的責任
•気候変動や悪天候事件に関連するリスクと、気候変動の影響を減らすための規制努力
•ネットワーク攻撃、ネットワーク侵入、または他の方法によるセキュリティ規定違反のリスク、および私たちの業務や建物を支援する情報技術(IT)ネットワークおよび関連システムの他の重大な破壊
•BXPが1986年に改正された“国内収入法”に基づいてREIT資格を取得できなかった可能性に関するリスク
•税収や環境法がもたらす悪影響は
•新たに採用された会計基準が私たちの会計政策と財務業績の逐次比較に与える影響
•可能な州と地方税監査に関連するリスク；
•私たちのキーパーソンへの依存に関するリスクは、これらのキーパーソンの持続的なサービスが保証されていない。
このような危険は万象的ではない。本報告書の他の部分には、私たちの業務および財務業績に悪影響を及ぼす可能性のある他の要素が含まれている可能性がある。しかも、私たちの運営環境は競争が激しく、変化が迅速だ。新しいリスク要素が時々出現し、管理層はすべてのリスク要素を予測することができず、私たちはすべてのリスク要素が私たちの業務に与える影響を評価することができず、あるいは任意の要素あるいは要素の組み合わせは実際の結果がいかなる前向き陳述に含まれる結果と大きく異なる程度を招く可能性がある。これらのリスクと不確定性を考慮して、投資家は実際の結果の予測として前向き陳述に過度に依存してはならない。投資家はまた、私たちが最近アメリカ証券取引委員会に提出した10-Kフォーム年次報告および10-Qフォーム四半期報告、ならびに私たちがアメリカ証券取引委員会に提出した現在の8-Kフォーム報告、および私たちが時々現在の8-Kフォーム報告または他の形態で公衆に提供する可能性のある他の材料を参考にして、実際の結果、業績または業績と展望性表現に明示的または暗示的な結果、業績または業績に実質的な差をもたらす可能性のあるリスクおよび不確実性要素を検討するために使用しなければならない。我々は、潜在的な仮説または要因、新しい情報、未来のイベント、または他の態様の変化を反映するために、いかなる前向きな陳述も更新するためにいかなる責任も負わないことを明確に示しており、あなたは本報告の発行日後にこれらの前向きな陳述に依存してはならない。
概要
BXPは米国最大の公開取引のオフィスビル不動産投資信託基金(REITs)の一つ(2023年6月30日現在の総時価に基づく)であり、主にトップクラスの職場を開発·所有·管理している。私たちの物件はアメリカの六つの活力に満ちた門戸市場に集中しています。ボストン、ロサンゼルス、ニューヨーク、サンフランシスコ、シアトルとワシントンD.C.です。BPLPは，BXPがほぼすべての業務を展開し，(直接または子会社を介して)ほぼすべての資産を持つエンティティである.私たちは主に良質な職場を顧客に貸すことで収入と現金を作っています。賃貸決定を行う際には、他の事項のほかに、顧客及びその所在業界の信用、リース期間の長さ、開始時及び全賃貸期間内に支払わなければならない賃貸料、顧客が寄贈した任意の保証金又は信用状の金額、テナント改善のコスト、レンタル免除期間及びその他の所有者割引、予想される運営費及び不動産税、当社物件の現在及び予想される空き状況、及び
市場全体(転貸空間を含む)、現在と予想未来の空間に対する需要、他の顧客拡張権の影響、および一般経済要素。
私たちの核心戦略はずっと参入のハードルが高く、需要が魅力的な門戸市場を駆動し、トップの職場を開発、買収と管理し、財力のある顧客と長期賃貸契約を実行することに集中している。私たちの顧客群は各市場部門で多様化している。2023年6月30日現在、私たちが合併していない合弁企業が署名した賃貸契約が含まれているが、住宅ユニットは含まれていない2平方フィート単位の現地賃貸の加重平均残存期間は約7.6年である。2023年6月30日現在、私たち20人の最大顧客の加重平均残りレンタル期間は約10.4年です
どんなレンタル環境でも成功するためには、顧客-大家関係のあらゆる面を考慮しなければならないと信じています。 この点で、私たちの競争レンタルメリットは以下の属性に基づいていると思います
•私たちは現地市場での顧客の短期的かつ長期的な空間利用と便利な需要について理解している
•私たちは一流の職場の記録を持続可能で責任感のある方法で開発し運営しています
•私たちの名声は質の高い開発者で、私たちの市場で最高の職場を持って管理しています
•私たちの財政力と高い建築基準を維持する能力は
•私たちと地元のマネージャーとの関係。
展望
米国Sの経済成長予測は挑戦的であり、現在2つの相互競争かつ実行可能な理論予測が異なる軌跡があるからである。1つ目の理論は、大流行の経済異常が徐々に後退していることと、FRBの過激な利上げにより、インフレが日増しにコントロールされていることである。財政と通貨条件が引き締められているにもかかわらず、経済は健康を維持し、労働市場は強く、消費はGDPの持続的な成長を牽引している。インフレ調整後のGDPは2023年第2四半期に2.4%増加した。消費支出はこの力強い四半期を推進し、同四半期のすべての経済活動の68%を占めた。第1の理論は、インフレが衰退せずに“軟着陸”することを想定している
2つ目の理論は、インフレがうまく制御されており、FRBが利上げの幅やタイミングに過激すぎることは、地域的な銀行や商業不動産が出現し始めているように、経済部門のずれを招くことになるということだ。この状況はこれから来る景気後退を暗示しており、早ければ今年の遅い時期になるかもしれない。私たちは第一の理論の結果が好きですが、BXPは流動性を増加させ、追加の資本調達機会を求め、自由に支配可能な資本支出と新しい投資活動を測定することで、第二の理論のために準備しました。
米国が景気後退にあるか否かにかかわらず、企業は収益衰退を経験しており、Sスタンダード500指数成分株会社は、2023年第2四半期の1株当たり収益は前年同期比7.3%低下したと報告している。収益が低下した場合、会社は依然として宇宙支出を含むコスト削減に集中している。一部の会社は、より多くの時間をかけてレンタル決定を下しており、より少ない空間をレンタルし、転貸空間を提供するか、または上記の1つまたは複数の行動の組み合わせをとる。これは私たちの2023年上半期のレンタル量を昨年より鈍化させた。
私たちが経営している市場では、オフィス回帰の傾向が改善され続けている。大手科学技術会社を含む各業界の会社は、混合勤務制従業員がオフィスに入る日数を増やしており、対面インタラクションを全体的な成功の重要な要素として強化している。会社は経済的疲弊に励まされ、より厳しい対面勤務政策を実行している。いくつかの大企業は彼らの従業員に通知しており、彼らのオフィスでの出勤率は業績評価に組み込まれ、遠隔勤務の許可を得た従業員は現在、この地位を再評価する可能性がある。オフィス復帰をめぐる情緒とオフィスビルへの影響は，BXPが経験している現実よりも悪いと考えられる.私たちのポートフォリオ全体で、毎月私たちのオフィスにいるユニークな居住者の数は緩やかだが安定して増加している
会社が乗車率を増加させるための主なツールの1つは、通勤に便利な位置で現代の作業空間に便利な施設を提供することであり、これがトップ職場の定義である。そのため、私たちが経営している主要な職場市場の空き率と純吸収量の面での表現は、より広いオフィスビル市場よりも優れている
会社は職場をアップグレードする機会を従業員をオフィスに復帰させ、新入社員を募集する一つの方法と見なしている
変化する経営環境は、私たちの経営活動の様々な面に影響を与えている
•労働市場状況の変化は、強制的な対面営業日に対する雇用主の需要増加を招いた
•最近銀行が倒産した後、資本市場の変動は、新しい空間をレンタルするために必要な資本を含む、資本支出の面で企業をより自制させた
•金利と信用利差の上昇により、私たちの資本コストは増加し、個人市場債務融資は、建築資産に対しても既存資産に対しても、手配は明らかに挑戦的である
•建設コストは増加し，我々が開発している配管の大部分のコストは固定されているにもかかわらず，将来潜在的な建設活動のコストが増加し続けている。
このため、米国と世界経済の発展軌跡は不確定であるにもかかわらず、私たちのレバレッジを管理することで、トップクラスの職場に選択的に投資(買収や開発を含む)を継続し、BXPの成功に備えていると信じている。 私たちはまだ次の戦略に集中しています
•引き続き私たちのハイエンド職場領域における指導的地位を抱きしめ、そしてポートフォリオの品質、顧客関係、開発技能、市場浸透率と持続可能性の面での優勢を利用して、利益のある方式で市場シェアを構築する。高級オフィスは私たちの現在と潜在顧客の第一選択であり、一般オフィス空間と比較して市場シェアが増加しており、私たちが運営する市場の中央ビジネスエリア(CBD)で最高の入居率、純吸収レベル、レンタル率を示している
•賃貸私たちの使用中と開発物件で利用可能な空間を開発し、将来の賃貸期限に積極的に注目します
•私たちの開発物件の建設と賃貸を完成させ
•魅力的な資産カテゴリを求めています生命科学や住宅開発のような成功した記録があります
•引き続き私たちのポートフォリオの品質基準を高め、市場状況に応じて資産を売却し、資本を積極的に回収し、これらの資産は資本市場の減速と個人市場の債務融資の限られた負の影響を受け続ける可能性がある
•持続可能で責任感のある方法で私たちの運営を積極的に管理し、
•流動性を積極的に管理することでリスク管理を第一にし、合弁パートナーとより広範な投資を行い、我々の債務レベルを管理し、新たな投資約束の中で高度に選択的である。
以下は2023年第2四半期のリース·投資活動の概要と最近の業務のハイライトである。
レンタル活動と入居率
2023年第2四半期に、私たちは合計約938，000平方フィートの賃貸契約に署名し、加重平均レンタル期間は約8.0年だった。レンタル量は2023年第1四半期に調印された約66万平方フィートのレンタルより約増加している。
2023年6月30日現在，我々の高級職場と小売物件の全体入居率は88.3%であった。入居率を賃貸契約に署名した空間と定義し，その収入確認は公認会計基準に基づいて開始された。我々が賃貸契約に調印したが公認会計原則に基づいて開始されていない空きスペースを含め，2023年6月30日現在，我々のサービスでは主な職場や小売物件が約90.4%賃貸されている
マクロ経済環境は私たちのすべての市場の需要を疲弊させた。不動産ツアーが続いており、交渉中の賃貸契約も進められているにもかかわらず、顧客の新たな約束の緊急性が低下している。宇宙旅行の潜在的な顧客は、経済的不確実性が空間決定に影響を与えていることを認めている。私たちは2023年の残り時間の賃貸予想の中で、経済減速、業務パフォーマンスの疲弊、空間需要の減少の影響を考慮した。2023年までに、私たちのレンタルの大部分は中小専門と金融サービス会社から引き続き来ると予想しています。
投資活動
私たちは、リースまたは再配置が必要な“付加価値”資産を買収し、各選択された市場で主要な職場を所有、管理、開発、改善する長期戦略に一致した買収を可能にするために、現在と未来の市場を評価し続けている。このような環境では、より多くの新たな買収機会が増加する可能性があり、長期的な成長を促進し、トップクラスの職場、生命科学、住宅開発のみに専念する顧客ニーズに応えるために、資産の開発·買収に取り組んでいきたいと考えています
2023年6月30日現在、私たちの開発·再建計画には13の物件が含まれており、完成後、レンタル可能な純面積は約310万平方フィートと予想されています。私たちがこれらのプロジェクトの推定総コストに占めるシェアは約26億ドルで、そのうちの約16億ドルはまだ投資が必要だ。準備中のビジネス空間(Reston Next Residentialを含まない)は54%がプレリースであった
2023年6月、期待される体験式展望台であるボストン展望台がオープンし、マサチューセッツ州ボストンの保誠センターに位置し、ボイールストン通り800番地の最上階に位置している。約63，000平方フィートの体験は、Stratus鶏尾バーとBeacon居酒屋で食べ物や飲み物を楽しみ、ボストンの多くのコミュニティや文化ランドマークを展示するインタラクティブで最先端の展示を360度楽しむことができるユニークな機会を提供します
2023年第2四半期には、ワシントンD.C.のペンシルバニア通り2100号で竣工し、全面的に使用された。ペンシルバニア通り2100号は、約476，000平方フィートの最も重要な職場であり、2023年6月30日までに約61.8%の入居率と約90.5%のレンタルがある(GAAPによって開始されていない空きスペースを含む)
2023年7月28日、私たちは機関投資家と合弁合意に達し、未来にニューヨーク市44街と45街の間に位置するマディソン通り343号を開発し、中央駅に隣接する。私たちは合弁企業の55%の権益を持っていて、パートナーは45%の権益を持っていて、私たちは通常の開発、物件管理、賃貸サービスを提供します。マディソン通り343号プロジェクトは，(1)ロングアイランド鉄道新たな東側通路プロジェクト(中央マディソン大橋)の直接入口(第1期)と(2)約900，000平方フィートの高級職場ビル，底層小売(“第2期”)を建設することを考えている。その後、2023年8月1日に、合弁企業は大都会運輸局と99年間の土地賃貸契約を締結し、賃貸面積は約25，000平方フィートであった。土地賃貸は、開発プロジェクトの第一段階として、合弁企業に中央駅への直接通路の建設を求めている。合弁企業は2025年7月31日までに新建築建設前の土地賃貸を中止し、中央駅通路建設費用の補償を受ける権利がある。第1期工事が現在予想されている条件で完成するか、第2期発展計画が現在予想されている条件で展開されるか、あるいは全く保証されないことは保証されない
私たちが未来の成長を推進するために新しい投資に集中し続けるにつれて、私たちは定期的に私たちのポートフォリオを検討して、潜在的な販売候補物件を決定して、これらの物件はもう私たちのポートフォリオ戦略に適合しないか、現在の市場でプレミアムを誘致する可能性があります。しかし、米国金利の上昇とオフィスビル資産の取引量が引き続き最低水準を維持するに伴い、すべての不動産資産種別の資産売却市場は大幅に減速している。
以下は私たちの各市場の簡単な概要だ。
ボストンです
2023年第2四半期に、約320，000平方フィートの賃貸契約と、ボストン地域で始まった約291，000平方フィートの賃貸契約を締結しました。すでに開始された賃貸では約221，000平方フィートの空き期間が1年未満であり、これまでの賃貸より約20%の賃貸料純額が増加している
2023年6月30日現在，我々のボストンCBDサービスグループは約95.1%の入居率と約96.9%のレンタル率を有している(テナント契約に署名したがGAAPによって開始されていない空きスペースを含む)。
2023年6月30日現在、ケンブリッジの約250万平方フィートの役場の高級職場での組み合わせの約97.2%が占有およびレンタルされている(GAAPによって開始されていないレンタルスペースを含む)
2023年6月30日現在、128号線-マサチューセッツ州有料道路ポートフォリオの面積は約480万平方フィート、入居率は約79.6%、レンタル割合は約80.9%である(テナント契約に署名したがGAAPによって開始されていない空きスペースを含む)
ロサンゼルス機
私たちのロサンゼルス(“ロサンゼルス”)約230万平方フィートの使用中の資産グループは現在主に西ロサンゼルスに集中しています。その中にはコロラドセンターとサンタモニカ商業園、コロラドセンターは約110万平方フィート、私たちは50%の株式を持っていて、サンタモニカ商業園は21棟の建物があり、約120万平方フィートで、私たちは55%の株式を持っています。2023年6月30日現在、我々ロサンゼルスの使用物件の入居率は約86.0%、賃貸率は約86.2%である(賃貸契約に署名したが公認会計基準に基づいて開始されていない空きスペースを含む)
ニューヨークです
2023年第2四半期に、私たちはニューヨーク地区で約280，000平方フィートのレンタルを締結し、約323，000平方フィートのレンタルを開始した。すでに開始された賃貸約のうち約63，000平方尺の空き時間は1年未満であり，賃貸料責任純額は先の賃貸借契約より約64%増加している。2023年6月30日現在、私たちのニューヨークCBDサービスグループの約90.3%が占有されており、約92.7%がレンタルされている(私たちがレンタル契約に署名したが、公認会計基準に基づいて開始されていない空きスペースを含む)
サンフランシスコ
2023年第2四半期に、約101，000平方フィートの賃貸契約と、サンフランシスコ地域で始まった約76，000平方フィートの賃貸契約を締結しました。すでに開始された約50，000平方尺借款は空き1年未満であり，賃貸料責任純額は前の賃貸契約より約13%増加している。
2023年6月30日現在、我々のサンフランシスコCBDの役場入居率は約89.1%、賃貸率は約90.3%(賃貸契約に調印したが公認会計基準に基づいて開始されていない空きスペースを含む)
2022年第4四半期以来、サンフランシスコCBDの顧客需要は50%以上増加し、その中で新技術需要が大きな部分を占めている。かなり多くの人工知能(AI)会社が空間を積極的に考慮しており，これらの要求は純吸収を創出する.これらの組織の潜在的な成長を考慮すると，この需要はサンフランシスコ市場の随所に見られる丁寧に作られた技術転貸空間に集中することが予想される。人工知能産業への世界の投資は急速に増加しており、雇用増加をもたらす可能性がある。サンフランシスコは人工知能の主要な労働市場であり、その次はニューヨークとシアトルです。人工知能への新しいベンチャーキャピタル投資はサンフランシスコ、ニューヨーク、ボストンに集中しており、世邦魏理仕洞察研究報告によると、サンフランシスコは第3四半期に50%を超える投資総額を獲得するという。これらはすべて鼓舞的な事実であり、もしそれらが成果を出せば、サンフランシスコオフィスビル市場の回復に建設的な役割を果たすかもしれない。
シアトルです
私たちのシアトルでのサービスグループはSafeco Plaza(約77.9万平方フィート)とMadison Centre(約75.5万平方フィート)を含み、私たちはこの物件の33.67%の株式を持っている。2023年6月30日現在，我々のシアトルにおける役物業入居率は約87.9%，賃貸率は約90.5%(GAAPによって開始されていない賃貸契約に署名していない空きスペースを含む)である。
ワシントン.C
2023年第2四半期に、約236，000平方フィートの賃貸契約と、ワシントンD.C.地域で着工した約351，000平方フィートの賃貸契約を締結しました。すでに開始された賃貸は約220，000平方尺空きが1年未満であり，賃貸料負担純額は先の賃貸契約より約8%減少している。2023年6月30日現在，我々がワシントンD.C.に位置するCBDの役務業での入居率は約78.5%，賃貸率は約83.0%(GAAPによりテナント契約が開始されていない空きスペースを含む)である
私たちのワシントンD.C.地域ポートフォリオの重要な構成部分はレストン市中心にあります。これはバージニア州北部のいくつかの賞を受賞する総合開発プロジェクトです。レストンは科学技術、クラウドサービス、ネットワークセキュリティと国防情報会社の中心です。2023年6月30日まで、バージニア州レストンにある物件は約88.2%を占めています
すでに加入し、約93.4%がレンタルされている(テナントに署名したが、公認会計基準に基づいて開始されていない空きスペースを含む)
賃貸統計数字
次の表は、未合併合弁企業の100%を含む2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の間に開始されたレンタル活動を詳細に説明します
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日までの3ヶ月 | | 2023年6月30日までの6ヶ月間 |
| | (平方フィート) |
| 期日前に空きスペースを利用できる | | 5,569,935 | | | 5,610,777 | |
| 財産処分·財産使用停止(1) | | — | | | (333,277) | |
| | | | |
| 使用(及び一部投入済み)を投入した物件(2) | | 181,597 | | | 181,597 | |
| 期限が切れたり終了したりする賃貸証書 | | 1,093,663 | | | 2,161,543 | |
| レンタル可能な総空間 | | 6,845,195 | | | 7,620,640 | |
1ST発電賃貸借契約 | | 151,087 | | | 151,087 | |
2発送する新しい顧客とのレンタル世代 | | 556,310 | | | 988,313 | |
2発送する発電借款継続 | | 335,037 | | | 678,479 | |
| レンタル総空間(3) | | 1,042,434 | | | 1,817,879 | |
| 期末にレンタル可能な空きスペース | | 5,802,761 | | | 5,802,761 | |
| | | | |
| 期間内に締結された賃貸借契約は，単位は平方フィート(4)である | | 937,536 | | | 1,598,016 | |
| | | | |
第二世代賃貸情報: (5) | | | | |
| 期内からの賃貸借は，平方フィート単位である | | 891,347 | | | 1,666,792 | |
| 加重平均レンタル期間 | | 88ヶ月です | | 89ヶ月です |
| 加重平均レンタル免除期間 | | 186日 | | 181日 |
| 1平方フィートあたりの総取引コスト(6) | | $60.70 | | | $66.33 | |
| 賃貸料総額の増加(7) | | 6.31 | % | | 3.30 | % |
| 純賃貸料増加(8) | | 10.02 | % | | 5.28 | % |
__________________
(1)2023年6月30日までの6ヶ月間、空き家業の総面積はビンニー街300号の195、191平方フィート、ベドフォード街420号の55，852平方フィート、ベドフォード街430号の57，045平方フィート、そしてゲザー路2098号の25，189平方フィートを含む
(2)使用された物件の空き総面積2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に一九八、五九七平方フィートで、ペンシルバニア大通り二百号にあります。
(3)2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内に、公認会計原則に基づいてレンタル収入の確認を開始したレンタルのこと.
(4)2023年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月の間に締結された賃貸を代表して、吾らまたは(1)この期間に賃貸収入の確認を開始するか、または(2)公認会計原則に基づいてその後の期間に賃貸収入の確認を開始し、現在開発中の物件の賃貸を含む。レンタル総面積は2平方フィートです2023年6月30日までの3ヶ月および6ヶ月以内に実行および確認された面積は、それぞれ116，230平方フィートおよび303，128平方フィートである
(5)第二世代レンタルは、私たちが以前レンタルした空間のレンタルと定義されています。3ヶ月と6ヶ月以内に始まった891，347と1，666，792平方フィートの第二世代レンタル契約で 2023年6月30日現在、前期はそれぞれ776，928平方フィートと1，365，475平方フィートの賃貸契約に署名した
(6)総取引コストには、テナント改善およびレンタル手数料が含まれるが、無料賃貸料割引および公認会計基準による他の誘因は含まれていない
(7)2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内にそれぞれグループに加入した554，458平方フィートと1，059，940平方フィートの第二世代賃貸契約を示す新規賃貸契約と満期賃料の毛賃貸料(基本賃貸料プラス費用精算)の増加；含まれていない
経営陣は、顧客が長期的にスペースを占有しないことが予想されるため、一時的だと考えている
(8)2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月以内にそれぞれ加入した554，458平方フィートと1，059，940平方フィートの第二世代賃貸契約の新規賃貸と満期賃貸契約の純賃貸料(総賃貸料から運営費用を差し引く)の増幅を示した
2023年6月30日までの3ヶ月間の取引には、
開発·再構築活動
•2023年4月29日、ワシントンD.C.に位置し、約476，000平方フィートのレンタル可能な正味面積があるペンシルバニア通り2100号を完成し、全面的に使用します。今後の開始日を含めた賃貸は、2023年7月28日現在、同物件の賃貸割合は91%となっている。
•2023年6月1日、マサチューセッツ州ボストンにある保誠センター-ボルストンストリート800号最上階の3階の再建プロジェクトである保誠センター(Prudential Center)で完成し、全面的に使用された。保誠センターに位置するVIEWボストン天文台は約63，000平方フィートの純レンタル小売面積、食品と飲み物、そして観察空間を含みます。
未合併合弁企業活動
•2023年4月21日、私たちの50%の権益を持つ合弁企業は、ウィスコンシン通り7750号物件担保の建設ローン満期日を延長する選択権を行使した。延期に先立ち、この融資の総承諾額は約252.6ドルで、ロンドン銀行間同業借り換え金利(LIBOR)と年利1.25%の変動金利で計上され、2023年4月26日に満期になる予定で、2つの1年間の延期オプションがあり、ある条件による。延長ローンは2023年6月1日現在、LIBORプラス1.25%の年利建て金利を継続し、その後、定期保証隔夜融資金利(SOFR)プラス年利1.35%に相当する変動金利に転換されている。延長された融資は現在2024年4月26日に満期となり、1年間の延期オプションがあるが、ある条件を満たさなければならない。ウィスコンシン通り7750号はメリーランド州ベセスタにある随一のオフィスで、約734，000平方フィートのレンタル可能な純面積がある。
•2023年6月5日、私たちの30%の権益を持つ合弁企業は、北西北国会街500号物件を担保とした既存の建設ローンを返済し、関連側と新たな担保融資を獲得した。返済時には、この融資の未返済残高は合計約105.0ドルであり、融資計画は2023年6月6日に満期となる。新たに発行された住宅ローン元金残高総額は105.0元、加重平均固定利息率は年利6.83厘で、2026年6月5日に満期となる。私たちの住宅ローン部分1，050万ドルは、私たちの総合貸借対照表に関連先手形として反映されています。500 North Capitol Street，NWはワシントンD.C.の約231，000平方フィートの純賃貸可能なトップクラスの職場です。
•2023年6月28日、25%の権益を持つ合弁企業が、ハドソン通り3号物件を抵当に入れたローン満期日を30日間延長する選択権を行使した。改正時には、ローンの未返済残高は合計8，000万ドルで、LIBORに3.50%の年間金利を加えた変動金利で利息を計上し、2023年7月13日に満期になる予定で、2つの延期オプション(それぞれ30日と180日)があるが、ある条件を満たす必要がある。改正された融資は、2023年6月28日から2023年7月6日までの間、ロンドン銀行の同業解体金の3.50%に相当する年利で引き続き利上げされる。2023年6月30日現在、このローンは約2320万ドルの受取利息が2023年8月13日の満期日に満期になっている。2023年7月7日から満期日までの間、改訂されたローンは、SOFR期間に約3.61%の年間金利を加えた変動金利で利息を計上する。修正されたローンは現在2023年8月13日に満期になり、180日間の延期オプションがありますが、いくつかの条件を満たさなければなりません。ハドソン通り三号にはニューヨークにある土地と未来の発展のための改善措置が含まれています
•2023年6月30日までの3ヶ月間、55%の権益を持つ合弁企業は、カリフォルニア州サンホセ16番ホームの垂直工事を一時停止することを選択した。16番ホームは市場ニーズを最大限に満たすために段階的に建設される予定だ。開発プロジェクトの第1段階は約39万平方フィートの純賃貸ビルを建設することです
職場ビルと低級駐車庫です。この合弁企業は今後数ヶ月以内に地下駐車庫や建築基礎部材の建設を完成させ、将来の需要の改善に伴い建設を再開しやすいようにする予定だ
債務活動
•2023年5月15日、BPLPは2034年満期の6.500無担保優先債券の元金総額75.0ドルの公開を完了した。債券定価は元額の99.697%で、満期日の有効金利(融資費を含む)は年利約6.619%だった。事前償還しない限り、これらの手形は2034年1月15日に満期になるだろう。引受割引と取引費用を差し引くと、今回発行された純収益総額は約741.3ドル。
•2023年6月1日、BPLPは、LIBORベースの毎日変動金利オプションを代替するために、SOFRベースの毎日変動金利オプションを追加し、SOFRベースの定期変動金利および代替通貨ローン金利のオプションを増加させるために、その無担保クレジットスケジュール(改訂された、すなわち“2021年クレジットスケジュール”)を改訂した。また、修正案はSOFR信用利差調整を0.10%増加させた。上記を除いて、2021年の信用手配の主要な条項は不変である(総合財務諸表付記6参照)。
派生ツールとヘッジ活動
•2023年5月2日、BPLPは4つの金利交換契約を締結し、名目金額は合計12億ドル。BPLPは、BPLPの12億ドル無担保定期融資(“2023年無担保定期融資”)の金利変化による将来のキャッシュフロー変動のリスクを低減するために、これらの金利スワップ契約を締結している。これらの金利交換は、固定期限SOFR、すなわちBPLP 2023年無担保定期融資のための基準金利であり、加重平均金利は4.6420%であり、2023年5月4日から2024年5月16日まで(総合財務諸表付記6，7参照)).
株式活動
•2023年5月17日、BXPは“市場で”(“ATM”)株式発行計画を更新し、3年以内に販売代理を通じて総額6.00億ドルの普通株を時々売却することができる。ATM株発売計画によると、BXPはある販売エージェントの関連会社と長期販売取引を行い、その普通株を長期的に売却することもできる。この計画は、BXP前に2023年5月22日に満期を迎える予定の6.0億ドルATM株発行計画に取って代わった。BXPは任意の発行された純収益を一般的な商業目的に使用する予定で、その中には投資機会と債務減免が含まれている可能性がある。このATM株発行計画によると、普通株発行はありません。
2023年6月30日以降に完了した取引には、
•2023年7月20日、マサチューセッツ州ニダムに位置し、約104，000平方フィートのレンタル可能な純面積があるケンドリック街140号Aビルを建設し、全面的に使用します。この物件は100%賃貸で、マサチューセッツ州で初めてこのような規模の純ゼロ炭素中性オフィスが再配置された。
•2023年7月28日、私たちは機関投資家と合弁合意に達し、未来にニューヨーク市44街と45街の間に位置するマディソン通り343号を開発し、中央駅に隣接する。私たちは合弁企業の55%の権益を持っていて、パートナーは45%の権益を持っていて、私たちは通常の開発、物件管理、賃貸サービスを提供します。マディソン通り343号プロジェクトは，(1)ロングアイランド鉄道新たな東側通路プロジェクト(中央マディソン大橋)の直接入口(第1期)と(2)約900，000平方フィートの高級職場ビル，底層小売(“第2期”)を建設することを考えている。その後、2023年8月1日に、合弁企業は大都会運輸局と99年間の土地賃貸契約を締結し、賃貸面積は約25，000平方フィートであった。土地賃貸は、開発プロジェクトの第一段階として、合弁企業に中央駅への直接通路の建設を求めている。合弁企業は2025年7月31日までに新建築建設前の土地賃貸を中止し、中央駅通路建設費用の補償を受ける権利がある。第1段階は
現在予想されている条項で完成するか、または開発プロジェクトの第2期は現在予想されている条項または根本的に条項通りに開始されるだろう
•2023年7月28日、私たちの50%の権益を持つ合弁企業が、高士威街100号を担保としたローン満期日を1年間延長する選択権を改正し、行使した。改訂及び展示期間の時、このローンの未返済残高は合計約340.6，000，000ドルであり、SOFR期限に1.60分の利息を加算し、2023年9月5日に満期になる予定である。修正及び延期された融資未返済残高は336.6，000，000ドルであり、その中には約4，000，000ドルの元金返済が含まれており、SOFR期限に年利1.48分の利息を加算し、2024年9月5日に満期となり、追加の1年延期選択権があるが、ある条件に制限されなければならない。高士威街百号はマサチューセッツ州ボストンに位置し、敷地は約634，000平方フィートで、約95%はレンタルされています
•百時美施貴宝独立取締役は2023年7月28日から、ケリー·A·アヨットの後任としてジョエル·I·クラインを取締役首席独立取締役に任命した。アヨテが取締役首席独立取締役を辞任したのは、このポストがより多くの時間を投入し、より多くの責任を負う必要があるためであり、独立取締役たちは、クラインが再びこの職に就くことは、百時美施貴宝とその株主の最適な利益に合致すると考えている。アヨテは2022年5月以来取締役の首席独立取締役を務め、ペプシ取締役会に引き続き残る。クラインはこれまで2016年5月から2019年5月まで百時米施貴宝独立最高経営責任者を務め、2019年5月から2022年5月まで取締役独立会長を務めてきた。
肝心な会計見積もり
経営陣は財務状況と経営結果の議論と分析について、公認会計原則(“公認会計原則”)に基づいて作成された我々の総合財務諸表を検討した。公認会計基準に従ってこれらの財務諸表を作成することは、財務諸表の日付の資産および負債額およびまたは負債の開示、ならびに報告期間内の収入および支出の報告金額に影響を与えるために、管理層に推定および仮定を要求する。実際の結果は，これらの推定や仮定とは異なる可能性がある
2022年12月31日までのForm 10-K年度報告書には、私たちのキー会計見積もりの検討が含まれています。2022年12月31日現在の年度以降、私たちのキー会計見積もりに大きな変化はありません。
2023年6月30日および2022年6月30日までの6ヶ月間の経営実績
ボストン不動産会社の純収入。2023年6月30日までの6カ月間，Boston Properties Limited Partnershipの占めるべき純収入は2022年に比べてそれぞれ約1.838億ドルおよび2.087億ドル減少し，詳細は以下の表および以下の見出しで検討した原因を示す2023年6月30日までの6カ月と2022年6月30日までの6カ月の比較““内”でプロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析.”
♪the the the以下は，ボストン不動産会社の純収入とボストン不動産有限会社の純営業収入とボストン不動産有限会社の純収入と2023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間の純営業収入との入金である。純営業収入(“NOI”)の詳細な議論については、経営陣がNOIが投資家に有用であると考えている理由を含め、56ページを参照されたい.
BXP
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 増加/
(減少) | | %
変わる |
| | (単位：千) |
| ボストン不動産会社の純収入 | | $ | 182,215 | | | $ | 366,044 | | | $ | (183,829) | | | (50.22) | % |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | |
非持株権益−経営組合の共同単位 | | 21,169 | | | 42,061 | | | (20,892) | | | (49.67) | % |
財産組合における非制御的権益 | | 38,428 | | | 36,095 | | | 2,333 | | | 6.46 | % |
| 純収入 | | 241,812 | | | 444,200 | | | (202,388) | | | (45.56) | % |
その他の費用： | | | | | | | | |
追加： | | | | | | | | |
利子支出 | | 276,680 | | | 205,370 | | | 71,310 | | | 34.72 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
その他の収入： | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | 383 | | | — | | | 383 | | | 100.00 | % |
| 証券投資の収益(損失) | | 3,236 | | | (6,978) | | | 10,214 | | | 146.37 | % |
| その他収入分配費 | | — | | | 6,624 | | | (6,624) | | | (100.00) | % |
| 利子その他の収入 | | 28,284 | | | 2,423 | | | 25,861 | | | 1,067.31 | % |
| | | | | | | | |
不動産販売収益 | | — | | | 118,948 | | | (118,948) | | | (100.00) | % |
| 未合併合弁企業の収入(赤字) | | (14,237) | | | 2,135 | | | (16,372) | | | (766.84) | % |
| その他の費用： | | | | | | | | |
追加： | | | | | | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 411,311 | | | 360,770 | | | 50,541 | | | 14.01 | % |
取引コスト | | 1,219 | | | 496 | | | 723 | | | 145.77 | % |
管理サービス契約の賃金と関連費用 | | 9,844 | | | 7,304 | | | 2,540 | | | 34.78 | % |
一般と行政費用 | | 99,977 | | | 77,859 | | | 22,118 | | | 28.41 | % |
| その他の収入： | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | |
管理事務契約の賃金と関連費用を直接償還する | | 9,844 | | | 7,304 | | | 2,540 | | | 34.78 | % |
サービス収入の開発と管理 | | 18,838 | | | 12,185 | | | 6,653 | | | 54.60 | % |
| 純営業収入 | | $ | 994,495 | | | $ | 953,358 | | | $ | 41,137 | | | 4.31 | % |
BPLP
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 増加/
(減少) | | %
変わる |
| | (単位：千) |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | | $ | 206,928 | | | $ | 415,617 | | | $ | (208,689) | | | (50.21) | % |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | |
財産組合における非制御的権益 | | 38,428 | | | 36,095 | | | 2,333 | | | 6.46 | % |
| 純収入 | | 245,356 | | | 451,712 | | | (206,356) | | | (45.68) | % |
その他の費用： | | | | | | | | |
追加： | | | | | | | | |
利子支出 | | 276,680 | | | 205,370 | | | 71,310 | | | 34.72 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
その他の収入： | | | | | | | | |
もっと少ない： | | | | | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | 383 | | | — | | | 383 | | | 100.00 | % |
| 証券投資の収益(損失) | | 3,236 | | | (6,978) | | | 10,214 | | | 146.37 | % |
| その他収入分配費 | | — | | | 6,624 | | | (6,624) | | | (100.00) | % |
| 利子その他の収入 | | 28,284 | | | 2,423 | | | 25,861 | | | 1,067.31 | % |
| | | | | | | | |
不動産販売収益 | | — | | | 122,992 | | | (122,992) | | | (100.00) | % |
| 未合併合弁企業の収入(赤字) | | (14,237) | | | 2,135 | | | (16,372) | | | (766.84) | % |
| その他の費用： | | | | | | | | |
| 追加： | | | | | | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 407,767 | | | 357,302 | | | 50,465 | | | 14.12 | % |
取引コスト | | 1,219 | | | 496 | | | 723 | | | 145.77 | % |
管理サービス契約の賃金と関連費用 | | 9,844 | | | 7,304 | | | 2,540 | | | 34.78 | % |
一般と行政費用 | | 99,977 | | | 77,859 | | | 22,118 | | | 28.41 | % |
| その他の収入： | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | |
管理事務契約の賃金と関連費用を直接償還する | | 9,844 | | | 7,304 | | | 2,540 | | | 34.78 | % |
サービス収入の開発と管理 | | 18,838 | | | 12,185 | | | 6,653 | | | 54.60 | % |
| 純営業収入 | | $ | 994,495 | | | $ | 953,358 | | | $ | 41,137 | | | 4.31 | % |
2023年6月30日、2023年6月30日および2022年6月30日に、それぞれ191個および193個の商業不動産物件グループまたは当該物件グループを所有する合弁権益(それぞれ“全体物件グループ”)を所有する。私たちの全体的な不動産ポートフォリオが変化したため、以下に提供する財務データは収入と支出が異なる時期に大きな変化が発生したことを示している。したがって、私たちは総物件ポートフォリオの期間間の財務データが私たちの経営業績に対する完全な理解を提供しているとは思いません。そこで，2023年6月30日および2022年6月30日までの3カ月および6カ月までの経営業績を比較すると，それぞれ比較した各期間が我々の所有および使用中の物件(“同じ物件組合”)による変動，および買収，サービス投入，発展または再発展や売却のために保有または保有する物件による変動を示した。
我々が経営結果を分析する際には，特に異なる時期間のNOIをより有意義にするためには，時期ごとに我々が持つ役務業の情報を提供することが重要である.最初の期間が始まる前に買収または使用を開始し、私たちが所有し、最新の期間が終わる前に使用された物件を私たちの同じ物件の組み合わせと呼びます。したがって、同じ財産の組み合わせは、最初の期間の開始後に取得、投入、または開発または再開発のための財産、または最も早い期間の終了前に提出されるか、または最後の期間が終了する前に処理される財産を含まない。
NOIは1つの非GAAP財務指標であり、ボストン不動産会社の純収入とBoston Properties Limited Partnershipの純収入(例えば適用)に相当し、最も直接比較可能なGAAP財務指標であり、(1)非制御性権益、利息支出、減価償却と償却費用、取引コスト、給料と管理サービス契約からの給料と関連コストから減算する(2)非不動産投資の未実現収益、証券投資の収益(損失)、その他の収益-譲渡費、利息とその他の収益(損失)、不動産販売収益、未合併合弁企業の収益(損失)を加える。管理サービス契約および開発·管理サービス収入における賃金と関連費用を直接償還する。我々は内部で業績評価基準としてNOIを使用し、時期を越えて比較すると、入居率、賃貸料、運営コストおよび非レバレッジに基づく買収·開発活動の傾向が運営に与える影響を反映しており、ボストン不動産会社の純収入とボストン地産有限会社の純収入からは見えない見通しを提供しているため、投資家に私たちの運営結果や財務状況に関する有用な情報を提供していると考えられる。例えば、利息支出は必ずしも不動産資産の経営業績につながるとは限らず、不動産レベルではなく会社レベルで発生することが多い。同様に、融資によって得られた資金調達が会社レベル(例えば、他の投資活動のため)に使用される可能性があっても、利息支出は不動産レベルで発生する可能性がある。また、歴史コスト会計と耐用年数推定のため、減価償却と償却費用は財産レベルの経営業績測定基準を歪める可能性がある。我々が提出したNOIは，他のREITsや不動産会社が報告したNOIとは比べものにならないかもしれないが，これらの会社のNOIの定義は異なる
我々の経営業績を知るためには、NOIはボストン不動産会社の純収入とボストン不動産有限会社の純収入とともに審査すべきであり、これらの収入は私たちの合併財務諸表に示されていると考えられる。NOIはBoston Properties，Inc.の純収入またはBoston Properties Limited Partnershipの純収入(GAAPによって決定された)または任意の他のGAAP財務指標に代わるとみなされるべきではなく、ただ私たちがGAAPによって作成した財務情報と一緒に考慮し、その補充とすべきである。
不動産販売収益と減価償却支出がBPLPとBPLPの間で異なる可能性があるのは，BXP以前から普通株を発行して適用されている買収会計が，BPLP有限組合権益の一般単位(“OP単位”)の非保険者償還に関係しているためである.この会計計算はBXPがある物件に割り当てる不動産資産の増加を招いた。BPLPの不動産資産に対するBXPの不動産資産の違いは、不動産販売収益と、そのような物件が売却された場合の減価償却費用の差を招く。より多くの情報を知るためには、本四半期報告書10-Q表の表紙に続く説明を参照してください
2023年6月30日までの6カ月と2022年6月30日までの6カ月間の比較
下表に同一物件グループとTotal物件グループの選定運営情報を示す。同じ物件グループには126の物件、合計約3830万平方フィートの賃貸可能純額が含まれており、合併していない合弁企業は含まれていない。同一物件グループには、2022年1月1日までに購入または投入された物件と、2023年6月30日までに所有して使用された物件が含まれる。総物件組合には、2022年1月1日以降に購入、投入、開発または再建のために保有されているか、または2023年6月30日までに処分された他の物件の影響が含まれる。この表はまた、同一物件グループから総物件グループへの入金を含む、2023年6月30日、2023年6月30日および2022年6月30日までの6ヶ月以内に購入、投入、開発または再開発または販売のために保有する物件の情報を提供している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 同業組合 | | 買い入れ物件組合 | | 属性
使用に投入されました
ポートフォリオ | | 開発または再構築のために保有または保有する物件 | | 販売済み物件組合 | | 不動産ポートフォリオ総額 |
| 2023 | | 2022 | | 増加/
(減少) | | %
変わる | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 増加/
(減少) | | %
変わる |
| (ドル単位：万ドル) |
| 賃貸料収入：(1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
賃貸収入(契約終了収入を除く) | $ | 1,377,163 | | | $ | 1,351,293 | | | $ | 25,870 | | | 1.91 | % | | $ | 49,859 | | | $ | 5,815 | | | $ | 67,334 | | | $ | 15,200 | | | $ | 874 | | | $ | 11,088 | | | $ | 697 | | | $ | 26,503 | | | $ | 1,495,927 | | | $ | 1,409,899 | | | $ | 86,028 | | | 6.10 | % |
契約収入を打ち切る | 32 | | | 3,867 | | | (3,835) | | | (99.17) | % | | — | | | 133 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 32 | | | 4,000 | | | (3,968) | | | (99.20) | % |
賃貸収入 | 1,377,195 | | | 1,355,160 | | | 22,035 | | | 1.63 | % | | 49,859 | | | 5,948 | | | 67,334 | | | 15,200 | | | 874 | | | 11,088 | | | 697 | | | 26,503 | | | 1,495,959 | | | 1,413,899 | | | 82,060 | | | 5.80 | % |
駐車その他 | 46,948 | | | 42,263 | | | 4,685 | | | 11.09 | % | | 2,114 | | | 524 | | | 603 | | | — | | | (3) | | | 4,928 | | | 1 | | | 607 | | | 49,663 | | | 48,322 | | | 1,341 | | | 2.78 | % |
| 賃貸料総収入(1) | 1,424,143 | | | 1,397,423 | | | 26,720 | | | 1.91 | % | | 51,973 | | | 6,472 | | | 67,937 | | | 15,200 | | | 871 | | | 16,016 | | | 698 | | | 27,110 | | | 1,545,622 | | | 1,462,221 | | | 83,401 | | | 5.70 | % |
| 不動産運営費 | 540,020 | | | 508,208 | | | 31,812 | | | 6.26 | % | | 8,053 | | | 1,680 | | | 18,379 | | | 5,058 | | | 4,478 | | | 4,639 | | | 168 | | | 8,268 | | | 571,098 | | | 527,853 | | | 43,245 | | | 8.19 | % |
| 純営業収入(赤字)、住宅やホテルは含まれていません | 884,123 | | | 889,215 | | | (5,092) | | | (0.57) | % | | 43,920 | | | 4,792 | | | 49,558 | | | 10,142 | | | (3,607) | | | 11,377 | | | 530 | | | 18,842 | | | 974,524 | | | 934,368 | | | 40,156 | | | 4.30 | % |
| 住宅純営業収入(2) | 12,733 | | | 10,057 | | | 2,676 | | | 26.61 | % | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 3,571 | | | 12,733 | | | 13,628 | | | (895) | | | (6.57) | % |
| ホテル純営業収入(2) | 7,238 | | | 5,362 | | | 1,876 | | | 34.99 | % | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 7,238 | | | 5,362 | | | 1,876 | | | 34.99 | % |
| 純営業収入 | $ | 904,094 | | | $ | 904,634 | | | $ | (540) | | | (0.06) | % | | $ | 43,920 | | | $ | 4,792 | | | $ | 49,558 | | | $ | 10,142 | | | $ | (3,607) | | | $ | 11,377 | | | $ | 530 | | | $ | 22,413 | | | $ | 994,495 | | | $ | 953,358 | | | $ | 41,137 | | | 4.31 | % |
_______________
(1)賃貸料収入は、総合経営報告書における開発·管理サービス収入から開発·管理サービス収入および管理サービス収入を差し引いた賃金や関連コストの直接精算に等しく、以下に明記する住宅やホテル収入は含まれていない。我々は内部で賃料収入を業績評価基準として使用し、他の非GAAP財務指標(例えば、NOI)を計算し、これは投資家に私たちの業績に関する情報を提供し、これらの情報は比較可能な非GAAP指標からすぐに現れることができず、投資家が異なる時期の経営業績を比較することを許可する。
(2)NOIに関する詳細な議論は、経営陣がNOIが投資家に有用であると考えている理由を含め、56ページを参照されたい。2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の住宅純営業収入は、住宅収入23，979ドルと29，878ドルから住宅支出11，246ドル、16，250ドルからなる。総合経営報告書によると、2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間のホテル純営業収入には、ホテル収入22，070ドルと16，646ドルから、ホテル料金14，832ドル、11，284ドルが含まれている。
同業組合
賃貸収入(契約終了収入を除く)
2022年と比較して、2023年6月30日までの6カ月間、同一物件グループの賃貸収入(終了収入を除く)は約2590万ドル増加した。この増加は，1平方フィートあたりの平均収入が約2.42ドル増加し，約4400万ドル貢献したが，平均入居率は91.6%から90.4%に低下し，約1810万ドル減少し，その増加を部分的に相殺したためである。
契約収入を打ち切る
2023年6月30日までの6カ月間、契約終了収入は2022年に比べて約380万ドル減少した。
2023年6月30日までの6カ月間，契約終了収入は同一物件グループの約15名の顧客に関係しており，総額は約32，000ドルである.
2022年6月30日までの6カ月間の終了収入は，同一物件グループの15名の顧客に関連しており，合計約330万ドルであり，主にニューヨーク市で早期に賃借を終了した顧客に関係している。また，我々はリーマン·ブラザーズ社への無担保信用債権から約60万ドルの分配を得た。
駐車やその他の収入
2022年と比較して、2023年6月30日までの6ヶ月間、駐車やその他の収入は約470万ドル増加した。駐車収入は約500万ドル増加したが、他の収入は約30万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。駐車収入の増加は主に一時駐車と月間駐車の増加によるものである。
不動産運営費
2022年と比較して、2023年6月30日までの6ヶ月間、同一物件グループの不動産運営支出は約3180万ドル増加し、6.3%増加したが、これは主に不動産税が約1210万ドル増加し、4.9%増加したこと、および他の不動産運営支出が約1740万ドル、6.7%増加したためである。不動産税の増加は主にニューヨーク市にある。また，約230万ドルは2023年6月1日に完成して使用されたボストン天文台に関するマーケティングと初歩的な開放費用に関係している。
買い入れ物件組合
次の表は2022年1月1日から2023年6月30日までの間に購入した不動産を示しています。2022年と比較して、2023年6月30日までの6ヶ月間の賃貸料収入と不動産運営費用はそれぞれ約4550万ドルと640万ドル増加し、詳細は以下の通り。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 平方フィート | | 賃料収入 | | 不動産運営費 |
| 名前.名前 | | 取得日 | | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | | | | | (千ドル) |
| マディソンセンター(1) | | 2022年5月17日 | | 754,988 | | | $ | 31,314 | | | $ | 6,472 | | | $ | 24,842 | | | $ | 6,043 | | | $ | 1,680 | | | $ | 4,363 | |
| ブロードウェイ125号 | | 2022年9月16日 | | 271,000 | | | 20,659 | | | — | | | 20,659 | | | 2,010 | | | — | | | 2,010 | |
| | | | 1,025,988 | | | $ | 51,973 | | | $ | 6,472 | | | $ | 45,501 | | | $ | 8,053 | | | $ | 1,680 | | | $ | 6,373 | |
______________(1)2022年6月30日までの6カ月間の賃貸料収入には、約10万ドルの契約終了収入が含まれている。
サービスに置かれた物件の組み合わせ
次の表は2022年1月1日から2023年6月30日までの間に使用または一部投入された物件を示しています。2022年と比較して、2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの物件投入サービス組合の賃貸料収入と不動産運営費用はそれぞれ約5270万ドルと1330万ドル増加しました。詳細は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 最初に使用された4分の1は | | 4分の1は完全に使用しています | | | | 賃料収入 | | 不動産運営費 |
| 名前.名前 | | | | 平方フィート | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | | | | | | | (千ドル) |
| レストン次の駅 | | 2021年第4四半期 | | 2022年第4四半期 | | 1,063,236 | | | $ | 22,747 | | | $ | 14,978 | | | $ | 7,769 | | | $ | 7,756 | | | $ | 5,031 | | | $ | 2,725 | |
| メインストリート325番地 | | 2022年第2四半期 | | 2022年第2四半期 | | 414,565 | | | 22,879 | | | 213 | | | 22,666 | | | 3,795 | | | 10 | | | 3,785 | |
| ペンシルバニア通り2100番地 | | 2022年第2四半期 | | 2023年第2四半期 | | 475,849 | | | 10,581 | | | 9 | | | 10,572 | | | 4,160 | | | 17 | | | 4,143 | |
| 冬街880号(1) | | 2022年第3四半期 | | 2022年第4四半期 | | 243,618 | | | 11,730 | | | — | | | 11,730 | | | 2,668 | | | — | | | 2,668 | |
| | | | | | 2,197,268 | | | $ | 67,937 | | | $ | 15,200 | | | $ | 52,737 | | | $ | 18,379 | | | $ | 5,058 | | | $ | 13,321 | |
_____________
(1)マサチューセッツ州ウォルザムにある224，000平方フィートのオフィス物件を実験室空間に改築した。
開発または再構築のために保有または保有する物件
次の表は、2022年1月1日から2023年6月30日までの間に開発または再開発のために持っている物件を示しています。2023年6月30日までの6カ月間、当社の物件の賃貸料収入および不動産運営費はそれぞれ2022年より約1，510万ドルおよび20万ドル減少し、詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 賃料収入 | | 不動産運営費 |
| 名前.名前 | | 開発·再建の開始または開催日 | | 平方フィート | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | | | | | (千ドル) |
| ケンドリック通り140番地--A座(1) | | 2022年7月1日 | | 104,000 | | | $ | — | | | $ | 2,865 | | | $ | (2,865) | | | $ | — | | | $ | 683 | | | $ | (683) | |
| ボイールストン通り760番地 | | 2022年9月12日 | | 118,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 428 | | | (428) | |
| カーネギーセンター105号 | | 2022年11月30日 | | 73,000 | | | — | | | 633 | | | (633) | | | — | | | 462 | | | (462) | |
| ギャザー通り2096号 | | 2022年12月1日 | | 50,000 | | | — | | | 111 | | | (111) | | | 58 | | | 168 | | | (110) | |
| RTC NEXT-ホテル(2) | | 2022年12月19日 | | 適用されない | | 455 | | | — | | | 455 | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| ケンデルセンターブルー駐車場(3) | | 2023年1月4日 | | 適用されない | | 25 | | | 4,925 | | | (4,900) | | | 3,015 | | | 656 | | | 2,359 | |
| ビンニー通り300番地 | | 2023年1月30日 | | 236,000 | | | (900) | | | 5,865 | | | (6,765) | | | 117 | | | 934 | | | (817) | |
| レキシントンオフィスパーク(4棟) | | 2023年3月31日 | | 166,779 | | | 975 | | | 1,310 | | | (335) | | | 1,108 | | | 1,157 | | | (49) | |
| ギャザー通り2098号(4) | | 2023年3月31日 | | 50,000 | | | 316 | | | 307 | | | 9 | | | 178 | | | 151 | | | 27 | |
| | | | 797,779 | | | $ | 871 | | | $ | 16,016 | | | $ | (15,145) | | | $ | 4,478 | | | $ | 4,639 | | | $ | (161) | |
_____________
(1)2023年7月20日、私たちは建設され、全面的に使用された。
(2)2022年12月19日、米国公認会計基準により、当該物件を構成する土地賃貸は販売型賃貸に再分類され、関連資産も廃止されたことが確認された
(3)ケンデル中心の青い駐車場は2023年1月4日に使用を停止し、ビンニー街290号の発展を支援した。2023年6月30日までの6カ月間の不動産運営費には約300万ドルの立ち退きコストが含まれている。
(4)レキシントンオフィスビル公園とギャザー路2098号はもはや“使用中”とみなされなくなり、各物件の使用率が50%を下回っているため、将来の開発/再建に対応するために、これらの物件を積極的にレンタルしなくなった。
販売済み物件組合
次の表は2022年1月1日から2023年6月30日までの間に販売した不動産を示しています。2023年6月30日までの6ヶ月間、我々が販売した物件グループの賃貸料収入および不動産運営支出はそれぞれ2022年より約3，240万ドルおよび1，060万ドル減少し、詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 賃料収入 | | 不動産運営費 |
| 名前.名前 | | 販売日 | | 属性タイプ | | 平方フィート | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | | | | | | | (千ドル) |
| オフィス | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 西街195番地 | | 2022年3月31日 | | オフィス | | 63,500 | | | $ | — | | | $ | 749 | | | $ | (749) | | | $ | — | | | $ | 242 | | | $ | (242) | |
| バージニア95番オフィス団地 | | 2022年6月15日 | | 事務·柔軟 | | 733,421 | | | — | | | 5,190 | | | (5,190) | | | — | | | 1,787 | | | (1,787) | |
| マサチューセッツ州大通り601号 | | 2022年8月30日 | | オフィス | | 478,667 | | | — | | | 21,171 | | | (21,171) | | | — | | | 6,239 | | | (6,239) | |
| 総事務面積 | | | | | | 1,275,588 | | | — | | | 27,110 | | | (27,110) | | | — | | | 8,268 | | | (8,268) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レストン市中心部の先鋒隊(1) | | 2022年11月8日 | | 住宅.住宅 | | 329,195 | | | 698 | | | 6,027 | | | (5,329) | | | 168 | | | 2,456 | | | (2,288) | |
| 総住宅 | | | | | | 329,195 | | | 698 | | | 6,027 | | | (5,329) | | | 168 | | | 2,456 | | | (2,288) | |
| | | | | | 1,604,783 | | | $ | 698 | | | $ | 33,137 | | | $ | (32,439) | | | $ | 168 | | | $ | 10,724 | | | $ | (10,556) | |
_____________
(1)私たちは約26，000平方フィートの地上小売空間を維持し続けている。2023年6月30日までの6ヶ月間の賃貸料収入と不動産運営費用は地上小売空間を代表する。2022年6月30日までの6ヶ月間の賃貸料収入と不動産運営費用は、売却分だけではなく、物件全体を代表する
上記物件販売に関するその他の情報は、ご参照ください“経営実績−その他収支項目−不動産販売収益”はい“第二項--経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”
住宅純営業収入
2022年に比べて、2023年6月30日までの6ヶ月間、私たちの住宅同じ物件の純営業収入は約270万ドル増加しました
以下は，2023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間の我々の住宅同一物件の入居率と料率情報である
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 平均月極(1) | | 1平方フィートあたりの平均レンタル料 | | 平均実際入居率(2) | | 平均経済占有率(3) |
| 名前.名前 | | 2023 | 2022 | (%)変更 | | 2023 | 2022 | (%)変更 | | 2023 | 2022 | (%)変更 | | 2023 | 2022 | (%)変更 |
| プロト·ケンデル広場 | | $ | 3,034 | | $ | 2,759 | | 10.0 | % | | $ | 5.57 | | $ | 5.07 | | 9.9 | % | | 95.6 | % | 94.4 | % | 1.3 | % | | 95.3 | % | 93.7 | % | 1.7 | % |
| 大西洋埠頭の屋根裏 | | $ | 4,434 | | $ | 4,015 | | 10.4 | % | | $ | 4.91 | | $ | 4.47 | | 9.8 | % | | 95.9 | % | 96.9 | % | (1.0) | % | | 96.4 | % | 96.4 | % | — | % |
| レストンにサインして | | $ | 2,670 | | $ | 2,631 | | 1.5 | % | | $ | 2.77 | | $ | 2.71 | | 2.2 | % | | 94.2 | % | 94.7 | % | (0.5) | % | | 93.4 | % | 94.1 | % | (0.7) | % |
| スカイリン | | $ | 3,446 | | $ | 3,366 | | 2.4 | % | | $ | 4.39 | | $ | 4.09 | | 7.3 | % | | 91.9 | % | 77.7 | % | 18.3 | % | | 89.6 | % | 75.2 | % | 19.1 | % |
_____________
(1)平均月賃貸料比率は、(A)公認会計原則に基づいて定められた賃貸料収入を(B)適用会計期間内の毎月の占有単位数で割った所得商数の平均である
(2)平均実入居率の定義は，(1)平均占有単位数を(2)単位総数で割って百分率で表す。
(3)平均経済占有率の定義は，(1)総可能収入から空き損失を減算する，(2)総可能収入を百分率で表すことである。可能な総収入は，平均占有単位と時価賃貸料で平均空き単位を契約価格で推定することで決定される。空き損失は，現在の時価賃貸料で空き単位を推定することで決定される.市価賃貸料で空き単位を測ることで，平均経済入居率を考慮した
実際、住宅物件内の異なる大きさや位置の単位は住宅物件の総可能毛収入に異なる経済的影響を与える。私たちが経済占有率を計算する際に使う時価賃貸料は私たちの住宅物件マネージャーが彼らの賃貸住宅物件単位の経験と得られる市場データを公開することに基づいて決められた現在の市場賃貸料です。他社が報告しているある地域の実際の時価賃貸料とこのような賃貸料の傾向は，我々が使用している時価賃貸料と実質的に異なる可能性がある。一定期間の時価賃貸料は、その期間の平均時価賃貸料に基づいて算出され、現金割引のいかなる影響も反映しない
ホテルの純営業収入
ボストン万豪ケンブリッジホテルは2023年6月30日までの6カ月間の純運営収入は約720万ドルで、2022年6月30日までの6カ月に比べて約190万ドル増加した。旅行需要の回復に伴い、ボストン万豪ケンブリッジホテルの宿泊率と住宅価格が上昇し、純運営収入の増加を招いた
以下はボストン万豪ケンブリッジホテルの2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月の入居率と住宅価格情報です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | |
(%)変更 |
| 入居率 | | 69.3 | % | | 57.1 | % | | 21.4 | % |
| 1日平均住宅価格 | | $ | 323.14 | | | $ | 306.36 | | | 5.5 | % |
| RevPAR | | $ | 223.95 | | | $ | 208.11 | | | 7.6 | % |
その他の営業収入と費用項目
サービス収入の開発と管理
2022年と比較して，2023年6月30日までの6カ月間，開発·管理サービス収入は約670万ドル増加した。開発サービス収入と管理サービス収入はそれぞれ約220万ドルと450万ドル増加した。開発サービス収入の増加は主にサンフランシスコとワシントンD.C.地域が合併していない合弁物件で稼いだ開発費用の増加によるものである。管理サービス収入増加の主な原因は、ニューヨーク地区の未合併合弁企業からの物件管理費の増加と、ロサンゼルス地区からの未合併合弁企業の資産管理費の増加である。
一般と行政費用
2022年と比較して、2023年6月30日までの6ヶ月間の一般·行政費が約2210万ドル増加したのは、主に給与費用と他の一般·行政費用がそれぞれ約2030万ドルと180万ドル増加したためである。給与支出の増加は、(1)私たちの給与計画の価値が約1，020万ドル増加したことと、(2)他の報酬支出が約1，010万ドル増加したことと関連しており、これは主に年齢の帰属と従業員の給与に基づく年間増加によるものである。その他の一般と行政費用の増加は主に専門費用の増加と関連がある。
賃貸物件開発に直接関連する賃金が資本化され、資産負債表に記載されている不動産資産を総合的に計上し、適用資産または賃貸期間の使用年数内に償却する。2023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間、資本化賃金はそれぞれ約910万ドルと810万ドルだった。このような費用は上述した一般的な費用と行政費用に含まれていない。
取引コスト
2022年と比較して、2023年6月30日までの6カ月間の取引コストが約70万ドル増加したのは、主に2023年の新規合弁企業の追求と設立に関するコストが、2022年の水準が異なるためである。一般に，新規合弁企業の設立や他の取引を行うことに関する取引コストは，発生時に費用を計上する
減価償却および償却費用
BXPとBPLPの間で減価償却費用が異なる可能性があるが，これは，BXP前に普通株を発行するために適用された買収会計が以下の非保険者OP単位の償還に関連しているためである
BPLP。この会計により、ある物件に割り当てられたBXPの不動産資産が上昇します。BXPの不動産資産と、不動産上昇分配を持つBPLPの場合との差額は、それに応じた減価償却費用の差になります。より多くの情報を知るためには、本四半期報告書10-Q表の表紙に続く説明を参照してください
BXP
2023年6月30日までの6ヶ月間、減価償却と償却費用は2022年より約5050万ドル増加しており、詳細は以下の通り。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ポートフォリオ | | 6月30日までの6カ月間の減価償却·償却 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | (単位：千) |
| 同業組合 | | $ | 339,732 | | | $ | 339,692 | | | $ | 40 | |
| 買い入れ物件組合 | | 35,080 | | | 4,174 | | | 30,906 | |
| サービスに置かれた物件の組み合わせ | | 23,188 | | | 6,709 | | | 16,479 | |
| 開発又は再建プロジェクトのために保有又は保有する物件(1) | | 13,088 | | | 4,005 | | | 9,083 | |
| 販売済み物件組合 | | 223 | | | 6,190 | | | (5,967) | |
| | $ | 411,311 | | | $ | 360,770 | | | $ | 50,541 | |
_____________
(1)2023年6月30日までの6ヶ月間、マサチューセッツ州ケンブリッジ市にある約56.6万平方フィートの純賃貸実験室/生命科学プロジェクトであるケンデル中心の青い駐車場が停止され、撤去された。そこで、2023年6月30日までの6ヶ月間に、車庫撤去に約80万ドルの加速減価償却費用を記録し、そのうち約20万ドルが不動産資産のアップグレードに関連している。
BPLP
2023年6月30日までの6ヶ月間、減価償却と償却費用は2022年より約5050万ドル増加しており、詳細は以下の通り。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ポートフォリオ | | 6月30日までの6カ月間の減価償却·償却 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | (単位：千) |
| 同業組合 | | $ | 336,368 | | | $ | 336,224 | | | $ | 144 | |
| 買い入れ物件組合 | | 35,080 | | | 4,174 | | | 30,906 | |
| サービスに置かれた物件の組み合わせ | | 23,188 | | | 6,709 | | | 16,479 | |
| 開発又は再建プロジェクトのために保有又は保有する物件(1) | | 12,908 | | | 4,005 | | | 8,903 | |
| 販売済み物件組合 | | 223 | | | 6,190 | | | (5,967) | |
| | $ | 407,767 | | | $ | 357,302 | | | $ | 50,465 | |
_____________
(1)2023年6月30日までの6ヶ月間、マサチューセッツ州ケンブリッジ市にある約56.6万平方フィートの純賃貸実験室/生命科学プロジェクトであるケンデル中心の青い駐車場が停止され、撤去された。そこで，2023年6月30日までの6カ月間に，車庫撤去に約60万ドルの加速減価償却費用を記録した。
直接償還管理事務契約の賃金と関連費用及び管理事務契約の賃金及び関連費用
第三者から受け取った管理サービス契約に関する賃金及び関連費用の精算金額は、純額ではなく毛額で反映されるべきであることを確認しました。これらの手配された依頼人であることが確認されました。私たちはこの二つの財務諸表行のプロジェクトが一般的に相殺されると予想している。
その他収支項目
未合併合弁企業の収益(赤字)
2023年6月30日までの6カ月間、未合併合弁企業の収入(赤字)は2022年より約1640万ドル減少したが、主な原因は、(1)私たちの第五通り200号合弁企業を買収したため、純収益が約530万ドル減少し、主に減価償却や償却に関係していること、(2)変動金利債務金利の上昇により利息支出が増加したことである
不動産販売収益
BXPとBPLPの間で不動産販売収益が異なる可能性があるのは，BXPの前にBPLPの非保険者OP単位に関する普通株を発行する際に買収会計が適用されているためである.この会計計算はBXPがある物件に割り当てる不動産資産の増加を招いた。BPLPの不動産資産に対するBXPの不動産資産の違いは、不動産等が売却された場合の不動産販売収益の差を招く。より詳細を知りたい場合は、本四半期報告書10-Q表の表紙に続く説明を参照されたい
BXP
2022年と比較して、2023年6月30日までの6カ月間、不動産販売収益は約1兆189億ドル減少した。2022年6月30日までの6カ月間で，マサチューセッツ州ウォルザム西通り195号とバージニア州スプリングフィールドバージニア95号オフィス団地の販売に関する収益約2270万ドルと9620万ドルを確認した。
BPLP
2022年と比較して、2023年6月30日までの6カ月間、不動産販売収益は約1.23億ドル減少した。2022年6月30日までの6カ月間，マサチューセッツ州ウォルザム西通り195号とバージニア州スプリングフィールドバージニア95号オフィス団地の販売に関する収益約2340万ドルと9950万ドルを確認した。
利子その他の収入
2023年6月30日までの6ヶ月間、利息とその他の収入(損失)は2022年より約2590万ドル増加し、主な原因は利息収入が約2680万ドル増加したことであり、これは私たちの預金利息が増加し、現在予想されている信用損失準備金の約80万ドルの増加によって相殺されたためである
その他収入分配費
2021年4月19日、バージニア州レストンロジャー·ベーコン通り11251号を買収することで合意し、総買収価格は約560万ドルだった。2022年4月7日、ロジャー·ベーコン通り11251号を買収する権利を第三者に譲渡する協定に調印し、譲渡費は約690万ドルだった。純現金収益総額は約660万ドル。ロジャー·ベーコン通り11251号は約65，000平方フィートのオフィスビルで、敷地は約2.6エーカー
証券投資の収益
2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間の証券投資収益(赤字)は、BXP役員と元非従業員取締役のために維持している繰延給与計画に関する市場リスクを低減するための投資に関連しています。繰延給与計画によると、取締役に参加する資格のある各役員または非従業員取締役は、税引き前に当該役員または非従業員取締役の現在の収入の一部の支払いを延期し、役員または非従業員取締役が選択した特定の投資の表現に基づいて、これらの繰延報酬から繰延納税収益を得ることができる。これらの計画に関連する市場リスクを低減するために、我々は、一般に、各役員または非従業員取締役が選択した投資と同様または同じ投資を用途に制限されない個別口座で買収する。これにより、繰延給与計画の下でBXP上級管理者または元非従業員取締役の負債を同等の資産と一致させることができ、市場リスクを制限することができる。これらの投資の業績は証券投資の収益(損失)として記録されている。これらの収益(損失)約320万ドルと(700万)ドルを、2023年6月30日と2022年6月30日までの6ヶ月間でそれぞれ確認した
投資します。対照的に、2023年と2022年6月30日までの6ヶ月間、私たちの一般および行政費用はそれぞれ約320万ドルおよび(700万ドル)増加(減少)したが、これは、私たちの繰延給与計画の下で計画に参加した上級管理職や元非従業員取締役が選択した特定投資のパフォーマンスに関する負債の増加(減少)によるものである。
非不動産投資は収益を実現していない
2022年12月31日までの1年間、環境の投資基金に焦点を当てた非不動産投資に投資を開始した。そこで，2023年6月30日までの6カ月間，投資公平価値の可視変化により，約40万ドルの未実現収益を確認した。
利子支出
2022年と比較して、2023年6月30日までの6カ月間の利息支出は約7130万ドル増加しており、詳細は以下の通り。
| | | | | | | | |
| コンポーネント.コンポーネント | | 2023年6月30日までの前6カ月の利息支出と2022年6月30日との変化 |
| | | (単位：千) |
| 利息支出が増加した理由は | | |
| 無担保定期融資と無担保信用手配に関する利息増加，純額 | | $ | 29,889 | |
| 元本総額7.5億元、元本6.750、2027年11月17日満期の優先債券 | | 25,350 | |
| 元金総額7.5億元、元本6.500、2034年5月15日満期の優先債券 | | 6,113 | |
| 融資リース1カ所の役場で増加した利息 | | 4,498 | |
| 主に無担保定期融資に関する融資費用の償却費用 | | 2,313 | |
| 発展プロジェクトに関する資本化金利の減少 | | 2,271 | |
| その他の支払利息(優先手形を除く) | | 876 | |
| 利子支出が総額を増やす | | $ | 71,310 | |
賃貸物件開発に直接関連する利息支出は資本化されて資産負債表に計上された不動産資産を統合し、不動産や賃貸期間の使用年数内に償却される。一部の物件が使用された場合、私たちはその部分の利息を資本化して利息を計上することを停止します。2023年6月30日と2022年6月30日までの6カ月間の利息はそれぞれ約2，120万ドルと2，780万ドル。このような費用は上で言及された利息支出に含まれていない。
はい2023年6月30日、私たちの可変金利債務には、BPLPの15億ドルの無担保信用手配(“循環ローン”)と、2023年の12億ドルの無担保定期ローンが含まれています。2023年6月30日現在、循環ローンは未返済残高がなく、2023年の無担保定期ローンは12億ドルが返済されていない。BPLPは2023年5月2日、有効固定期限SOFR(2023年無担保定期ローンの参考金利)で、加重平均金利が4.6420%で、2023年5月4日から2024年5月16日までの4件の名目金額合計12億ドルの金利スワップ契約を締結した。2023年6月30日現在の合併債務の概要については、見出しを参照してください“流動性と資本資源--債務融資““内”で第二項--経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。”
財産組合における非制御的利益
2022年と比較して、2023年6月30日までの6カ月間、不動産組合企業の非持株権益は約230万ドル増加し、詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 属性 | | 6月30日までの6カ月間、不動産組合企業の非持株権益 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | (単位：千) |
| 5番街767号(GMビル) | | $ | 6,181 | | | $ | 6,049 | | | $ | 132 | |
| 時代広場ビル | | 11,098 | | | 10,483 | | | 615 | |
| レキシントン通り601号(1) | | 7,253 | | | 5,651 | | | 1,602 | |
| 連邦通り100番地 | | 6,057 | | | 6,421 | | | (364) | |
| 大西洋埠頭オフィスビル | | 7,839 | | | 7,491 | | | 348 | |
| | $ | 38,428 | | | $ | 36,095 | | | $ | 2,333 | |
______________
(1)成長は主に私たちの顧客からのレンタル収入の増加に起因する。
非制御的権益−経営組合の共同単位−
BXPでは，非持株権益である経営パートナーシップの共通単位が#年で約2，090万ドル減少した6か月2023年6月30日現在、2022年と比較して、主に分配可能所得の減少によるものであり、2022年の不動産売上高の増加が大きいことが確認された結果である。私たちの所有構造のため、BPLPの財務諸表には対応する行項目がありません
2023年と2022年6月30日までの3カ月間の経営実績
2023年6月30日までの3ヶ月間、ボストン不動産会社の純収入とボストン不動産有限会社の純収入は、2022年に比べてそれぞれ約1億187億ドルと1兆357億ドル減少した。詳細は次の表を参照すると、その理由は以下の通りである2023年6月30日までの3ヶ月と2022年6月30日までの3ヶ月間の比較項目2-経営陣の財務状況と運営結果の検討と分析。”
♪the the the以下はボストン不動産会社の純収入と純営業収入とボストン不動産有限組合企業による純収入の入金である2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の純営業収入。NOIに関する詳細な議論は、経営陣がNOIが投資家に有用であると考えている理由を含め、67ページを参照されたい。
BXP
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 増加/
(減少) | | %
変わる |
| | (単位：千) |
| ボストン不動産会社の純収入。 | | $ | 104,299 | | | $ | 222,989 | | | $ | (118,690) | | | (53.23) | % |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | |
非持株権益−経営組合の共同単位 | | 12,117 | | | 25,708 | | | (13,591) | | | (52.87) | % |
財産組合における非制御的権益 | | 19,768 | | | 18,546 | | | 1,222 | | | 6.59 | % |
| 純収入 | | 136,184 | | | 267,243 | | | (131,059) | | | (49.04) | % |
その他の費用： | | | | | | | | |
追加： | | | | | | | | |
| 利子支出 | | 142,473 | | | 104,142 | | | 38,331 | | | 36.81 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 未合併合弁企業の損失 | | 6,668 | | | 54 | | | 6,614 | | | 12,248.15 | % |
その他の収入： | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | 124 | | | — | | | 124 | | | 100.00 | % |
| 証券投資の収益(損失) | | 1,571 | | | (4,716) | | | 6,287 | | | 133.31 | % |
| その他収入分配費 | | — | | | 6,624 | | | (6,624) | | | (100.00) | % |
利子その他の収入 | | 17,343 | | | 1,195 | | | 16,148 | | | 1,351.30 | % |
| 不動産販売収益 | | — | | | 96,247 | | | (96,247) | | | (100.00) | % |
| | | | | | | | |
| その他の費用： | | | | | | | | |
追加： | | | | | | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 202,577 | | | 183,146 | | | 19,431 | | | 10.61 | % |
取引コスト | | 308 | | | 496 | | | (188) | | | (37.90) | % |
管理サービス契約の賃金と関連費用 | | 4,609 | | | 3,239 | | | 1,370 | | | 42.30 | % |
一般と行政費用 | | 44,175 | | | 34,665 | | | 9,510 | | | 27.43 | % |
| その他の収入： | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | |
管理事務契約の賃金と関連費用を直接償還する | | 4,609 | | | 3,239 | | | 1,370 | | | 42.30 | % |
サービス収入の開発と管理 | | 9,858 | | | 6,354 | | | 3,504 | | | 55.15 | % |
| 純営業収入 | | $ | 503,489 | | | $ | 484,042 | | | $ | 19,447 | | | 4.02 | % |
BPLP | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの3ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 | | 増加/
(減少) | | %
変わる |
| | (単位：千) |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | | $ | 118,098 | | | $ | 253,788 | | | $ | (135,690) | | | (53.47) | % |
| 非持株権の純収入に起因することができます | | | | | | | | |
財産組合における非制御的権益 | | 19,768 | | | 18,546 | | | 1,222 | | | 6.59 | % |
| 純収入 | | 137,866 | | | 272,334 | | | (134,468) | | | (49.38) | % |
その他の費用： | | | | | | | | |
追加： | | | | | | | | |
利子支出 | | 142,473 | | | 104,142 | | | 38,331 | | | 36.81 | % |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 未合併合弁企業の損失 | | 6,668 | | | 54 | | | 6,614 | | | 12,248.15 | % |
その他の収入： | | | | | | | | |
もっと少ない： | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | 124 | | | — | | | 124 | | | 100.00 | % |
| 証券投資の収益(損失) | | 1,571 | | | (4,716) | | | 6,287 | | | 133.31 | % |
| その他収入分配費 | | — | | | 6,624 | | | (6,624) | | | (100.00) | % |
利子その他の収入 | | 17,343 | | | 1,195 | | | 16,148 | | | 1,351.30 | % |
| 不動産販売収益 | | — | | | 99,608 | | | (99,608) | | | (100.00) | % |
| | | | | | | | |
| その他の費用： | | | | | | | | |
| 追加： | | | | | | | | |
| 減価償却および償却費用 | | 200,895 | | | 181,416 | | | 19,479 | | | 10.74 | % |
取引コスト | | 308 | | | 496 | | | (188) | | | (37.90) | % |
管理サービス契約の賃金と関連費用 | | 4,609 | | | 3,239 | | | 1,370 | | | 42.30 | % |
一般と行政費用 | | 44,175 | | | 34,665 | | | 9,510 | | | 27.43 | % |
| その他の収入： | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | |
管理事務契約の賃金と関連費用を直接償還する | | 4,609 | | | 3,239 | | | 1,370 | | | 42.30 | % |
サービス収入の開発と管理 | | 9,858 | | | 6,354 | | | 3,504 | | | 55.15 | % |
| 純営業収入 | | $ | 503,489 | | | $ | 484,042 | | | $ | 19,447 | | | 4.02 | % |
NOIは1種の非GAAP財務指標であり、ボストン不動産会社の純収入とBoston Properties Limited Partnershipの純収入(例えば適用)に等しく、最も直接比較可能なGAAP財務指標であり、(1)非持株権益の純収入、利息支出、未合併合弁企業の損失、減価償却と償却費用、取引コスト、管理サービス契約の給料と関連コスト及び会社の一般と行政費用から差し引く(2)非不動産投資の未実現収益、証券投資の収益(損失)、その他の分配収入、利息とその他の収入(損失)、不動産販売収益、不動産投資の未実現収益、証券投資の収益(損失)、その他の分配費、利息とその他の収入(損失)、不動産販売収益、利益を引く(2)非不動産投資の純収入、証券投資の収益(損失)、その他の分配費、利息とその他の収入(損失)、不動産販売収益を引く(2)非不動産投資の純収入とBoston Properties Limited Partnershipの純収入に等しい非GAAP財務指標である。管理サービス契約および開発·管理サービス収入における賃金と関連費用を直接償還する。我々は内部で業績評価基準としてNOIを使用し、時期を越えて比較すると、入居率、賃貸料、運営コストおよび非レバレッジに基づく買収·開発活動の傾向が運営に与える影響を反映しており、ボストン不動産会社の純収入とボストン地産有限会社の純収入からは見えない見通しを提供しているため、投資家に私たちの運営結果や財務状況に関する有用な情報を提供していると考えられる。例えば、利息支出は必ずしも不動産資産の経営業績につながるとは限らず、不動産レベルではなく会社レベルで発生することが多い。同様に、融資によって得られた資金調達が会社レベル(例えば、他の投資活動のため)に使用される可能性があっても、利息支出は不動産レベルで発生する可能性がある。また、歴史コスト会計と耐用年数推定のため、減価償却と償却費用は財産レベルの経営業績測定基準を歪める可能性がある。我々が提出したNOIは，他のREITsや不動産会社が報告したNOIとは比べものにならないかもしれないが，これらの会社のNOIの定義は異なる
我々の経営業績を知るためには、NOIはボストン不動産会社の純収入とボストン不動産有限会社の純収入とともに審査すべきであり、これらの収入は私たちの合併財務諸表に示されていると考えられる。NOIはBoston Properties，Inc.の純収入またはBoston Properties Limited Partnershipの純収入(GAAPによって決定された)または任意の他のGAAP財務指標に代わるとみなされるべきではなく、ただ私たちがGAAPによって作成した財務情報と一緒に考慮し、その補充とすべきである。
2023年6月30日までの3カ月と2022年6月30日までの3カ月の比較
下表に同一物件グループとTotal物件グループの選定運営情報を示す。同じ物件グループには126の物件、合計約3830万平方フィートの賃貸可能純額が含まれており、合併していない合弁企業は含まれていない。同一物件グループには、2022年4月1日までに購入または投入された物件と、2023年6月30日までに所有および投入された物件が含まれる。総物件組合には、2022年4月1日以降に購入、投入、開発または再建のために保有されているか、または2023年6月30日までに処分された他の物件の影響が含まれる。この表はまた、同一物件グループから総物件グループへの入金を含む、2023年6月30日、2023年6月30日および2022年6月30日までの3ヶ月以内に購入、投入、開発または再開発または販売のために保有する物件の情報を提供している
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 同業組合 | | 属性
買収したポートフォリオ | | 属性
使用に投入されました
ポートフォリオ | | 保有または保有財産
開発や
再建プロジェクト
ポートフォリオ | | 販売済み物件組合 | | 不動産ポートフォリオ総額 |
| 2023 | | 2022 | | 増加/
(減少) | | %
変わる | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 2023 | | 2022 | | 増加/
(減少) | | %
変わる |
| (ドル単位：万ドル) |
| 賃貸料収入：(1) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
賃貸収入(契約終了収入を除く) | $ | 689,485 | | | $ | 673,769 | | | $ | 15,716 | | | 2.33 | % | | $ | 26,433 | | | $ | 5,815 | | | $ | 33,404 | | | $ | 8,310 | | | $ | 751 | | | $ | 5,870 | | | $ | 355 | | | $ | 12,761 | | | $ | 750,428 | | | $ | 706,525 | | | $ | 43,903 | | | 6.21 | % |
契約収入を打ち切る | (164) | | | 1,789 | | | (1,953) | | | (109.17) | % | | — | | | 133 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | (164) | | | 1,922 | | | (2,086) | | | (108.53) | % |
賃貸収入 | 689,321 | | | 675,558 | | | 13,763 | | | 2.04 | % | | 26,433 | | | 5,948 | | | 33,404 | | | 8,310 | | | 751 | | | 5,870 | | | 355 | | | 12,761 | | | 750,264 | | | 708,447 | | | 41,817 | | | 5.90 | % |
| 駐車やその他の収入 | 24,559 | | | 23,543 | | | 1,016 | | | 4.32 | % | | 1,164 | | | 524 | | | 476 | | | — | | | — | | | 2,491 | | | 1 | | | 328 | | | 26,200 | | | 26,886 | | | (686) | | | (2.55) | % |
| 賃貸料総収入(1) | 713,880 | | | 699,101 | | | 14,779 | | | 2.11 | % | | 27,597 | | | 6,472 | | | 33,880 | | | 8,310 | | | 751 | | | 8,361 | | | 356 | | | 13,089 | | | 776,464 | | | 735,333 | | | 41,131 | | | 5.59 | % |
| 不動産運営費 | 270,149 | | | 253,044 | | | 17,105 | | | 6.76 | % | | 4,103 | | | 1,680 | | | 9,579 | | | 2,944 | | | 1,336 | | | 2,310 | | | 86 | | | 4,052 | | | 285,253 | | | 264,030 | | | 21,223 | | | 8.04 | % |
| 純営業収入(赤字)、住宅やホテルは含まれていません | 443,731 | | | 446,057 | | | (2,326) | | | (0.52) | % | | 23,494 | | | 4,792 | | | 24,301 | | | 5,366 | | | (585) | | | 6,051 | | | 270 | | | 9,037 | | | 491,211 | | | 471,303 | | | 19,908 | | | 4.22 | % |
| 住宅純営業収入(2) | 6,470 | | | 5,214 | | | 1,256 | | | 24.09 | % | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,880 | | | 6,470 | | | 7,094 | | | (624) | | | (8.80) | % |
| ホテル純営業収入(2) | 5,808 | | | 5,645 | | | 163 | | | 2.89 | % | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 5,808 | | | 5,645 | | | 163 | | | 2.89 | % |
| 純営業収入 | $ | 456,009 | | | $ | 456,916 | | | $ | (907) | | | (0.20) | % | | $ | 23,494 | | | $ | 4,792 | | | $ | 24,301 | | | $ | 5,366 | | | $ | (585) | | | $ | 6,051 | | | $ | 270 | | | $ | 10,917 | | | $ | 503,489 | | | $ | 484,042 | | | $ | 19,447 | | | 4.02 | % |
_______________
(1)賃貸料収入は、総合経営報告書における開発·管理サービス収入から開発·管理サービス収入および管理サービス収入を差し引いた賃金や関連コストの直接精算に等しく、以下に明記する住宅やホテル収入は含まれていない。我々は内部で賃料収入を業績評価基準として使用し、他の非GAAP財務指標(例えば、NOI)を計算し、これは投資家に私たちの業績に関する情報を提供し、これらの情報は比較可能な非GAAP指標からすぐに現れることができず、投資家が異なる時期の経営業績を比較することを許可する。
(2)NOIに関する詳細な議論は、経営陣がNOIが投資家に有用であると考えている理由を含め、67ページを参照されたい。2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の住宅純営業収入は、それぞれ住宅収入12，253ドルと16，912ドルから住宅支出5，783ドルと9，818ドルを引いた。2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間のホテルの純営業収入は、ホテル収入13，969ドルと12，089ドルからホテル費用8，161ドルと6，444ドルを引いた。
同業組合
賃貸収入(契約終了収入を除く)
2022年と比較して、2023年6月30日までの3カ月間、同一物件ポートフォリオの賃貸収入(終了収入を除く)は約1570万ドル増加した。この増加は，1平方フィートあたりの平均収入が約2.75ドル増加し，約2510万ドル貢献したためであるが，我々の平均入居率が91.6%から90.3%に低下したため，収入が約940万ドル減少し，その増加を部分的に相殺した。
契約収入を打ち切る
2023年6月30日までの3カ月間、契約終了収入は2022年に比べて約200万ドル減少した。
2023年6月30日までの3カ月間、契約終了収入は同一物件グループの顧客10人に関係し、合計で約16.4万ドルだった。
2022年6月30日までの3カ月間の終了収入は，同一物件グループの6人の顧客に関係しており，総額は約180万ドルであり，主にニューヨーク市で早期に賃借を終了した顧客に関係している。
駐車やその他の収入
2022年と比較して、2023年6月30日までの3ヶ月間、駐車やその他の収入は約100万ドル増加した。駐車収入は約120万ドル増加したが、他の収入は約20万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。駐車収入の増加は主に一時駐車と月間駐車の増加によるものである
不動産運営費
2022年と比較して、2023年6月30日までの3ヶ月間、同一物件グループの不動産運営支出は約1710万ドル増加し、6.8%増加し、主な原因は不動産税が約500万ドル増加し、4.0%増加したこと、および他の不動産運営支出が約980万ドルで7.7%増加したことである。不動産税の増加は主にニューヨーク市にある。また，約230万ドルは2023年6月1日に完成して使用されたボストン天文台に関するマーケティングと初歩的な開放費用に関係している。
買い入れ物件組合
次の表は2022年4月1日から2023年6月30日までの間に購入した不動産を示しています。2022年と比較して、2023年6月30日までの3カ月の賃貸料収入と不動産運営費用はそれぞれ約2110万ドルと240万ドル増加しており、詳細は以下の通り。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 平方フィート | | 賃料収入 | | 不動産運営費 |
| 名前.名前 | | 取得日 | | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | | | | | (千ドル) |
| マディソンセンター(1) | | 2022年5月17日 | | 754,988 | | | $ | 17,056 | | | $ | 6,472 | | | $ | 10,584 | | | $ | 3,083 | | | $ | 1,680 | | | $ | 1,403 | |
| ブロードウェイ125号 | | 2022年9月16日 | | 271,000 | | | 10,541 | | | — | | | 10,541 | | | 1,020 | | | — | | | 1,020 | |
| | | | 1,025,988 | | | $ | 27,597 | | | $ | 6,472 | | | $ | 21,125 | | | $ | 4,103 | | | $ | 1,680 | | | $ | 2,423 | |
______________(1)2022年6月30日までの3ヶ月間の賃貸料収入には、約10万ドルの契約終了収入が含まれている。
サービスに置かれた物件の組み合わせ
次の表に2022年4月1日から2023年6月30日までの間に使用または一部投入された物件を示す。2022年と比較して、2023年6月30日までの3ヶ月間、私たちが使用した物件グループの賃貸料収入と不動産運営費用はそれぞれ約2560万ドルと660万ドル増加しました。詳細は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 最初に使用された4分の1は | | 4分の1は完全に使用しています | | | | 賃料収入 | | 不動産運営費 | |
| 名前.名前 | | | | 平方フィート | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 2023 | | 2022 | | 変わる | |
| | | | | | | | (千ドル) | |
| レストン次の駅 | | 2021年第4四半期 | | 2022年第4四半期 | | 1,063,236 | | | $ | 11,412 | | | $ | 8,088 | | | $ | 3,324 | | | $ | 3,876 | | | $ | 2,917 | | | $ | 959 | | |
| メインストリート325番地 | | 2022年第2四半期 | | 2022年第2四半期 | | 414,565 | | | 11,353 | | | 213 | | | 11,140 | | | 1,937 | | | 10 | | | 1,927 | | |
| ペンシルバニア通り2100番地 | | 2022年第2四半期 | | 2023年第2四半期 | | 475,849 | | | 5,440 | | | 9 | | | 5,431 | | | 2,433 | | | 17 | | | 2,416 | | |
| 冬街880号(1) | | 2022年第3四半期 | | 2022年第4四半期 | | 243,618 | | | 5,675 | | | — | | | 5,675 | | | 1,333 | | | — | | | 1,333 | | |
| | | | | | 2,197,268 | | | $ | 33,880 | | | $ | 8,310 | | | $ | 25,570 | | | $ | 9,579 | | | $ | 2,944 | | | $ | 6,635 | | |
______________(1)マサチューセッツ州ウォルザムにある224，000平方フィートのオフィス物件を実験室空間に改築した。
開発または再構築のために保有または保有する物件
次の表に2022年4月1日から2023年6月30日までの間に開発または再開発のために保有している物件を示します。2023年6月30日までの3カ月間、我々の物件の賃貸料収入および不動産運営費はそれぞれ2022年より約760万ドルおよび100万ドル減少し、詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 賃料収入 | | 不動産運営費 |
| 名前.名前 | | 開発·再建の開始または開催日 | | 平方フィート | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | | | | | (千ドル) |
| ケンドリック通り140番地--A座(1) | | 2022年7月1日 | | 104,000 | | | $ | — | | | $ | 1,762 | | | $ | (1,762) | | | $ | — | | | $ | 346 | | | $ | (346) | |
| ボイールストン通り760番地 | | 2022年9月12日 | | 118,000 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 207 | | | (207) | |
| カーネギーセンター105号 | | 2022年11月30日 | | 73,000 | | | — | | | 329 | | | (329) | | | — | | | 228 | | | (228) | |
| ギャザー通り2096号 | | 2022年12月1日 | | 50,000 | | | — | | | 58 | | | (58) | | | 24 | | | 75 | | | (51) | |
| RTC NEXT-ホテル(2) | | 2022年12月19日 | | 適用されない | | 254 | | | — | | | 254 | | | — | | | — | | | — | |
| ケンデルセンターブルー駐車場(3) | | 2023年1月4日 | | 適用されない | | — | | | 2,486 | | | (2,486) | | | — | | | 332 | | | (332) | |
| ビンニー通り300番地 | | 2023年1月30日 | | 236,000 | | | — | | | 2,938 | | | (2,938) | | | 738 | | | 472 | | | 266 | |
| レキシントンオフィスパーク(4棟) | | 2023年3月31日 | | 166,779 | | | 346 | | | 626 | | | (280) | | | 497 | | | 565 | | | (68) | |
| ギャザー通り2098号(4) | | 2023年3月31日 | | 50,000 | | | 151 | | | 162 | | | (11) | | | 77 | | | 85 | | | (8) | |
| | | | 797,779 | | | $ | 751 | | | $ | 8,361 | | | $ | (7,610) | | | $ | 1,336 | | | $ | 2,310 | | | $ | (974) | |
______________(1)2023年7月20日、私たちは建設され、全面的に使用された。
(2)2022年12月19日、米国公認会計基準により、当該物件を構成する土地賃貸は販売型賃貸に再分類され、関連資産も廃止されたことが確認された
(3)ケンデル中心の青い駐車場は2023年1月4日に使用を停止し、ビンニー街290号の発展を支援した。2023年6月30日までの3ヶ月間の不動産運営費用には約70万ドルの解体コストが含まれています
(4)レキシントンオフィスビル公園とギャザー路2098号はもはや“使用中”とみなされなくなり、各物件の使用率が50%を下回っているため、将来の開発/再建に対応するために、これらの物件を積極的にレンタルしなくなった。
販売済み物件組合
次の表は2022年4月1日から2023年6月30日までの間に販売した不動産を示しています。2023年6月30日までの3ヶ月間、我々が販売した物件グループの賃貸料収入および不動産運営費はそれぞれ2022年より約1，580万ドルおよび520万ドル減少し、詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | 賃料収入 | | 不動産運営費 |
| 名前.名前 | | 販売日 | | 属性タイプ | | 平方フィート | | 2023 | | 2022 | | 変わる | | 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | | | | | | | (千ドル) |
| オフィス | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| バージニア95番オフィス団地 | | 2022年6月15日 | | 事務·柔軟 | | 733,421 | | | $ | — | | | $ | 2,354 | | | $ | (2,354) | | | $ | — | | | $ | 825 | | | $ | (825) | |
| マサチューセッツ州大通り601号 | | 2022年8月30日 | | オフィス | | 478,667 | | | — | | | 10,735 | | | (10,735) | | | — | | | 3,227 | | | (3,227) | |
| | | | | | 1,212,088 | | | — | | | 13,089 | | | (13,089) | | | — | | | 4,052 | | | (4,052) | |
| 住宅.住宅 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レストン市中心部の先鋒隊(1) | | 2022年11月8日 | | 住宅.住宅 | | 329,195 | | | 356 | | | 3,089 | | | (2,733) | | | 86 | | | 1,209 | | | (1,123) | |
| 総住宅 | | | | | | 329,195 | | | 356 | | | 3,089 | | | (2,733) | | | 86 | | | 1,209 | | | (1,123) | |
| | | | | | 1,541,283 | | | $ | 356 | | | $ | 16,178 | | | $ | (15,822) | | | $ | 86 | | | $ | 5,261 | | | $ | (5,175) | |
______________(1)私たちは約26，000平方フィートの地上小売空間を維持し続けている。2023年6月30日までの3ヶ月間の賃貸料収入と不動産運営費用は地上小売空間を代表する。2022年6月30日までの3ヶ月間の賃貸料収入と不動産運営費用は、売却分だけではなく、物件全体を代表する
住宅純営業収入
2022年と比較して、2023年6月30日までの3ヶ月間、我々の住宅同じ物件の純営業収入は約130万ドル増加した
以下に，2023年6月30日と2022年6月30日までの3カ月間の我々の住宅同じ物件の入居率と料率情報を反映した
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 平均月極(1) | | 1平方フィートあたりの平均レンタル料 | | 平均実際入居率(2) | | 平均経済占有率(3) |
| 名前.名前 | | 2023 | 2022 | (%)変更 | | 2023 | 2022 | (%)変更 | | 2023 | 2022 | (%)変更 | | 2023 | 2022 | (%)変更 |
| プロト·ケンデル広場 | | $ | 3,065 | | $ | 2,774 | | 10.5 | % | | $ | 5.62 | | $ | 5.11 | | 10.0 | % | | 95.8 | % | 95.2 | % | 0.6 | % | | 95.8 | % | 94.3 | % | 1.6 | % |
| 大西洋埠頭の屋根裏 | | $ | 4,440 | | $ | 4,097 | | 8.4 | % | | $ | 4.91 | | $ | 4.57 | | 7.4 | % | | 96.5 | % | 97.7 | % | (1.2) | % | | 97.5 | % | 97.1 | % | 0.4 | % |
| レストンにサインして | | $ | 2,663 | | $ | 2,683 | | (0.7) | % | | $ | 2.77 | | $ | 2.77 | | — | % | | 94.6 | % | 95.1 | % | (0.5) | % | | 93.6 | % | 94.8 | % | (1.3) | % |
| スカイリン | | $ | 3,447 | | $ | 3,391 | | 1.7 | % | | $ | 4.39 | | $ | 4.15 | | 5.8 | % | | 92.4 | % | 83.8 | % | 10.3 | % | | 89.9 | % | 81.7 | % | 10.0 | % |
_______________ (1)平均月賃貸料比率は、(A)公認会計原則に基づいて定められた賃貸料収入を(B)適用会計期間内の毎月の占有単位数で割った所得商数の平均である
(2)平均実入居率の定義は，(1)平均占有単位数を(2)単位総数で割って百分率で表す。
(3)平均経済占有率の定義は，(1)総可能収入から空き損失を減算する，(2)総可能収入を百分率で表すことである。可能な総収入は，平均占有単位と時価賃貸料で平均空き単位を契約価格で推定することで決定される。空き損失は，現在の時価賃貸料で空き単位を推定することで決定される.時価賃貸料で空き家単位を測定することにより，平均経済占有率は住宅物件内の異なる大きさや位置を考慮した単位が住宅物件の総毛収入に異なる経済影響を与える可能性がある。私たちが経済占有率を計算する際に使う時価賃貸料は私たちの住宅物件マネージャーが彼らの賃貸住宅物件単位の経験と得られる市場データを公開することに基づいて決められた現在の市場賃貸料です。他社が報告しているある地域の実際の時価賃貸料とこのような賃貸料の傾向は，我々が使用している時価賃貸料と実質的に異なる可能性がある。一定期間の時価賃貸料は、その期間の平均時価賃貸料に基づいて算出され、現金割引のいかなる影響も反映しない
ホテルの純営業収入
ボストン万豪ケンブリッジホテルは2023年6月30日までの3カ月間の純運営収入は約580万ドルで、2022年6月30日までの3カ月に比べて約20万ドル増加した。
以下はボストン万豪ケンブリッジホテルの2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月の入居率と住宅価格情報です。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | |
(%)変更 |
| 入居率 | | 77.2 | % | | 73.5 | % | | 5.0 | % |
| 1日平均住宅価格 | | $ | 371.58 | | | $ | 349.99 | | | 6.2 | % |
| RevPAR | | $ | 286.79 | | | $ | 257.32 | | | 11.5 | % |
その他の営業収入と費用項目
サービス収入の開発と管理
2022年と比較して、2023年6月30日までの3カ月間、開発·管理サービス収入は約350万ドル増加した。開発サービス収入と管理サービス収入はそれぞれ約130万ドルと220万ドル増加した。開発管理サービス収入の増加は，主にワシントンD.C.未合併の合弁企業の開発費用増加に関係している。管理サービス収入の増加は，主にニューヨーク市の未合併合弁企業とワシントンD.C.地域の第三者が所有するビルの物件管理費収入の増加と，ロサンゼルス地区の未合併合弁企業の資産管理費収入の増加によるものである。
一般と行政費用
2022年と比較して、2023年6月30日までの3ヶ月間の一般·行政費用が約950万ドル増加したのは、主に給与費用と他の一般·行政費用がそれぞれ約880万ドルと70万ドル増加したためである。給与支出の増加は、(1)我々の繰延給与計画の価値が約630万ドル増加したことと、(2)他の報酬支出が約250万ドル増加したことと関連しており、これは、主に年齢に基づく帰属および従業員報酬の年間増加によるものである。その他の一般と行政費用の増加は主に専門費用の増加と関連がある。
賃貸物件開発に直接関連する賃金が資本化され、資産負債表に記載されている不動産資産を総合的に計上し、適用資産または賃貸期間の使用年数内に償却する。2023年6月30日と2022年6月30日までの3カ月間の資本化賃金はそれぞれ約460万ドルと410万ドル。このような費用は上述した一般的な費用と行政費用に含まれていない。
取引コスト
2023年6月30日までの3カ月間で、取引コストが2022年より約20万ドル減少したのは、主に新規合弁企業の追求と設立に関わるコストによるものだ。一般に，新規合弁企業の設立や他の取引を行うことに関する取引コストは，発生時に費用を計上する.
減価償却および償却費用
BXPとBPLPの間で減価償却費用が異なる可能性があるのは、BXPの前にBPLPの償還非スポンサーOP単位に関する普通株発行に買収会計が適用されていたためである。この会計により、ある物件に割り当てられたBXPの不動産資産が増加した。BXPの不動産資産とBPLP間の不動産資産との違いにより、減価償却費用の差が生じる。より多くの情報を知るためには、本四半期報告書10-Q表の表紙に続く説明を参照してください
BXP
2023年6月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用は2022年より約1940万ドル増加しており、詳細は以下の通り。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ポートフォリオ | | 6月30日までの3カ月間の減価償却·償却 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | (単位：千) |
| 同業組合 | | $ | 170,684 | | | $ | 170,690 | | | $ | (6) | |
| 買い入れ物件組合 | | 19,224 | | | 4,174 | | | 15,050 | |
| サービスに置かれた物件の組み合わせ | | 12,213 | | | 3,698 | | | 8,515 | |
| 開発または再構築のために保有または保有する物件 | | 344 | | | 1,631 | | | (1,287) | |
| 販売済み物件組合 | | 112 | | | 2,953 | | | (2,841) | |
| | $ | 202,577 | | | $ | 183,146 | | | $ | 19,431 | |
BPLP
2023年6月30日までの3ヶ月間、減価償却と償却費用は2022年より約1，950万ドル増加しており、詳細は以下の通り。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ポートフォリオ | | 6月30日までの3カ月間の減価償却·償却 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | (単位：千) |
| 同業組合 | | $ | 169,002 | | | $ | 168,960 | | | $ | 42 | |
| 買い入れ物件組合 | | 19,224 | | | 4,174 | | | 15,050 | |
| サービスに置かれた物件の組み合わせ | | 12,213 | | | 3,698 | | | 8,515 | |
| 開発または再構築のために保有または保有する物件 | | 344 | | | 1,631 | | | (1,287) | |
| 販売済み物件組合 | | 112 | | | 2,953 | | | (2,841) | |
| | $ | 200,895 | | | $ | 181,416 | | | $ | 19,479 | |
直接償還管理事務契約の賃金と関連費用及び管理事務契約の賃金及び関連費用
第三者から受け取った管理サービス契約に関する賃金及び関連費用の精算金額は、純額ではなく毛額で反映されるべきであることを確認しました。これらの手配された依頼人であることが確認されました。私たちはこの二つの財務諸表行のプロジェクトが一般的に相殺されると予想している。
その他収支項目
未合併合弁企業の損失
2023年6月30日までの3カ月間で、2022年に比べて未合併合弁企業の損失が約660万ドル増加したのは、主に可変金利債務金利の上昇による利息支出の増加によるものだ。
不動産販売収益
BXPとBPLPの間で不動産販売収益が異なる可能性があるのは，BXPの前にBPLPの非保険者OP単位に関する普通株を発行する際に買収会計が適用されているためである.この会計計算はBXPがある物件に割り当てる不動産資産の増加を招いた。BPLPの不動産資産に対するBXPの不動産資産の違いは、不動産等が売却された場合の不動産販売収益の差を招く。より詳細を知りたい場合は、本四半期報告書10-Q表の表紙に続く説明を参照されたい
BXP
2022年と比較して、2023年6月30日までの3カ月間、不動産販売収益は約9620万ドル減少した。2022年6月30日までの3カ月間，バージニア州スプリングフィールドのバージニア95号オフィス団地の売却に関する約9620万ドルの収益を確認した。
BPLP
2022年と比較して、2023年6月30日までの3カ月間、不動産販売収益は約9960万ドル減少した。2022年6月30日までの3カ月間，バージニア州スプリングフィールドのバージニア95号オフィス団地の売却に関する約9950万ドルの収益を確認した。
利子その他の収入
2023年6月30日までの3ヶ月間、利息およびその他の収入(損失)は2022年より約1610万ドル増加したが、これは主に私たちの預金利息の増加による利息収入が約1670万ドル増加し、一部は現在予想されている信用損失準備金の約40万ドルの増加によって相殺された
その他収入分配費
2021年4月19日、バージニア州レストンロジャー·ベーコン通り11251号を買収することで合意し、総買収価格は約560万ドルだった。2022年4月7日、ロジャー·ベーコン通り11251号を買収する権利を第三者に譲渡する協定に調印し、譲渡費は約690万ドルだった。純現金収益総額は約660万ドル。ロジャー·ベーコン通り11251号は約65，000平方フィートのオフィスビルで、敷地は約2.6エーカー
証券投資の収益
2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間の証券投資収益(赤字)は、BXP役員と元非従業員取締役のために維持している繰延給与計画に関する市場リスクを低減するための投資に関連しています。繰延給与計画によると、取締役に参加する資格のある各役員または非従業員取締役は、税引き前に当該役員または非従業員取締役の現在の収入の一部の支払いを延期し、役員または非従業員取締役が選択した特定の投資の表現に基づいて、これらの繰延報酬から繰延納税収益を得ることができる。これらの計画に関連する市場リスクを低減するために、我々は、一般に、各役員または非従業員取締役が選択した投資と同様または同じ投資を用途に制限されない個別口座で買収する。これにより、繰延給与計画の下でBXP上級管理者または元非従業員取締役の負債を同等の資産と一致させることができ、市場リスクを制限することができる。これらの投資の業績は証券投資の収益(損失)として記録されている。これらの投資の収益(損失)が約160万ドルと(470万ドル)であることを、2023年と2022年6月30日までの3カ月間でそれぞれ確認した。対照的に、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、私たちの一般および行政費用はそれぞれ約160万ドルおよび(470万ドル)増加(減少)したが、これは、私たちの繰延給与計画の下で計画に参加した上級管理者と元非従業員取締役が選択した特定投資のパフォーマンスに関連した負債が増加(減少)したためである。
非不動産投資は収益を実現していない
2022年12月31日までの年度中に、主に環境に集中した投資ファンドである非不動産投資への投資を開始します。そこで，2023年6月30日までの3カ月間，投資公正価値の顕著な変化により，約10万ドルの未実現収益が確認された。
利子支出
2022年と比較して、2023年6月30日までの3カ月間の利息支出は約3830万ドル増加しており、詳細は以下の通り。
| | | | | | | | |
| コンポーネント.コンポーネント | | 2023年6月30日までの前3ヶ月の利息支出と2022年6月30日との変化 |
| | | (単位：千) |
| 利息支出が増加した理由は | | |
| 無担保定期融資と無担保信用手配に関する利息増加，純額 | | $ | 14,217 | |
| 元本総額7.5億元、元本6.750、2027年11月17日満期の優先債券 | | 12,675 | |
| 元金総額7.5億元、元本6.500、2034年5月15日満期の優先債券 | | 6,113 | |
| 融資リース1カ所の役場で増加した利息 | | 2,604 | |
| 発展プロジェクトに関する資本化金利の減少 | | 963 | |
| 主に無担保定期融資に関する融資費用の償却費用 | | 927 | |
| その他の支払利息(優先手形を除く) | | 832 | |
| 利子支出が総額を増やす | | $ | 38,331 | |
賃貸物件開発に直接関連する利息支出は資本化されて資産負債表に計上された不動産資産を統合し、不動産や賃貸期間の使用年数内に償却される。一部の物件が使用された場合、私たちはその部分の利息を資本化して利息を計上することを停止します。2023年6月30日と2022年6月30日までの3カ月間の利息はそれぞれ約1，060万ドルと1，410万ドル。このような費用は上で言及された利息支出に含まれていない。
はい2023年6月30日、私たちの可変金利債務には、BPLPの15億ドルの循環ローンと、2023年の12億ドルの無担保定期ローンが含まれています。2023年6月30日現在、循環ローンは未返済残高がなく、2023年の無担保定期ローンは12億ドルが返済されていない。BPLPは2023年5月2日、有効固定期限SOFR(2023年無担保定期ローンの参考金利)で、加重平均金利が4.6420%で、2023年5月4日から2024年5月16日までの4件の名目金額合計12億ドルの金利スワップ契約を締結した。2023年6月30日現在の合併債務の概要については、見出しを参照してください“流動性と資本資源--債務融資““内”で第二項--経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。”
財産組合における非制御的利益
2023年6月30日までの3カ月間、2022年に比べて不動産組合企業の非持株権益は約120万ドル増加し、詳細は以下の通り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 属性 | | 6月30日までの3カ月間の非持ち株物件共同権益 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる |
| | (単位：千) |
| 五番街767号(GMビル)(1) | | $ | 3,778 | | | $ | 3,012 | | | $ | 766 | |
| 時代広場ビル | | 5,415 | | | 5,183 | | | 232 | |
| レキシントン通り601号 | | 3,242 | | | 3,372 | | | (130) | |
| 連邦通り100番地 | | 3,245 | | | 3,258 | | | (13) | |
| 大西洋埠頭オフィスビル | | 4,088 | | | 3,721 | | | 367 | |
| | $ | 19,768 | | | $ | 18,546 | | | $ | 1,222 | |
_______________
(1)成長は主に私たちの顧客からのレンタル収入の増加に起因する。
非制御的権益−経営組合の共同単位−
BXPでは，2023年6月30日までの3カ月間，パートナーシップを経営する非持株権益である普通単位は2022年に比べて約1360万ドル減少し，主な原因は分配可能資金の減少である
収入には、2022年期間の不動産販売のより大きな収益の確認が含まれている。私たちの所有構造のため、BPLPの財務諸表には対応する行項目がありません
流動性と資本資源
一般情報
今後12ヶ月後の主な流動資金需要は
•通常の日常的な支出に資金を提供し
•2023年9月1日に満期になった5億ドル3.125%の無担保優先手形と、2024年2月1日に満期となった7億ドル3.800%の無担保優先手形を含む債務弁済と元金返済義務および満期債務のバルーン支払い
•開発と再建コストを支援します
•重大な改修、テナント改善、賃貸費用を含む資本支出に資金を提供する
•直接または間接的に物件の株式を買収することにより、完成すべきおよび可能な物件買収に資金を提供する
•BXPが改正された1986年の国内収入法によりREIT資格を保持できるように必要な最低割当を行った。
私たちは以下の1つ以上でこれらの需要を満たすことを望んでいる
•キャッシュフローを経営する
•共同経営企業のキャッシュフローの分配
•現金と現金の同値残高
•BPLP循環ローンの下の借金、無担保定期ローン、短期橋梁ローン、建築ローン
•長期保証債務および無担保債務(無担保交換可能債務を含む)；
•不動産販売と不動産を持つ共同経営企業の権益
•大手機関投資家との私募株式源；
•BXP持分証券および/またはBPLPの優先または共同共同権益単位を発行する。
私たちは私たちの長期的な資本需要を満たすために多様な資金源を利用する。現在の開発·再建物件は、主に利用可能な現金残高、建築ローン、無担保定期ローン、資産売却収益、BPLPの循環ローンで資金を提供することが予想されています。著者らは主にBPLPの循環ローンを移行メカニズムとして使用し、買収機会に資金を提供し、未返済債務に再融資を提供し、短期発展と運営資金の需要を満たす。建設ローンを通じて私たちの開発プロジェクトに資金を提供することを求めることができますが、これはBPLPの保証が必要かもしれませんが、各特定のプロジェクトの融資は、最終的には、プロジェクトの規模と持続時間、プリーツの程度、私たちの利用可能な現金、および所与の時間にコスト効果のある資本を得る機会を含むいくつかの要素に依存します。
次の表は、2023年6月30日現在の建設·再建物件の情報(千ドル単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | 融資する | | | | | |
| 建築·再建物件 | | 予定安定日 | | 位置 | | #建物の数 | | 推定平方フィート | | これまでの投資(1)(2)(3) | | 総投資予想(1)(2) | | 利用可能総数(1) | | 2023年6月30日現在の未返済債務 (1) | | 将来の株式需要を見積もる(1)(2)(4) | | レンタル率(5) | |
| オフィス | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 140ケンドリック-A号館(再建) | | 2023年第3四半期 | | マサチューセッツ州リヨセフ | | 1 | | 104,000 | | | $ | 21,392 | | | $ | 26,600 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 5,208 | | | 100 | % | (6) |
| 公園通り南360号(42%所有権) | | 2025年第4四半期 | | ニューヨーク州ニューヨーク市 | | 1 | | 450,000 | | | 204,056 | | | 248,000 | | | 92,774 | | | 91,371 | | | 42,541 | | | 2 | % | (7) |
| レストン次のオフィスの第2段階 | | 2025年第2四半期 | | バージニア州レイストン | | 1 | | 90,000 | | | 35,535 | | | 61,000 | | | — | | | — | | | 25,465 | | | — | % | |
| 建築·再建中のオフィスビル物件の総数 | | 3 | | 644,000 | | | 260,983 | | | 335,600 | | | 92,774 | | | 91,371 | | | 73,214 | | | 18 | % | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 研究室/生命科学 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 751ゲートウェイ(49%所有権) | | 2023年第4四半期 | | カリフォルニア州サンフランシスコ南部 | | 1 | | 231,000 | | | 103,738 | | | 127,600 | | | — | | | — | | | 23,862 | | | 100 | % | |
| 103都市ポイント | | 2024年第3四半期 | | マサチューセッツ州ウォルザム | | 1 | | 113,000 | | | 75,251 | | | 115,100 | | | — | | | — | | | 39,849 | | | — | % | |
| 180都市のポイント | | 2024年第4四半期 | | マサチューセッツ州ウォルザム | | 1 | | 329,000 | | | 191,337 | | | 274,700 | | | — | | | — | | | 83,363 | | | 43 | % | |
| ビンリー通り300番地(再建) | | 2025年第1四半期 | | マサチューセッツ州ケンブリッジ | | 1 | | 236,000 | | | 22,359 | | | 210,200 | | | — | | | — | | | 187,841 | | | 100 | % | |
| 105カーネギーセンター(再建) | | 2025年第2四半期 | | ニュージャージー州プリンストン | | 1 | | 73,000 | | | 1,868 | | | 40,600 | | | — | | | — | | | 38,732 | | | — | % | |
| 651 Gateway(50%所有権)(再開発) | | 2025年第4四半期 | | カリフォルニア州サンフランシスコ南部 | | 1 | | 327,000 | | | 76,106 | | | 146,500 | | | — | | | — | | | 70,394 | | | 14 | % | |
| ビンリー通り290番地 | | 2026年第2四半期 | | マサチューセッツ州ケンブリッジ | | 1 | | 566,000 | | | 152,817 | | | 1,185,200 | | | — | | | — | | | 1,032,383 | | | 100 | % | |
| 建築/再建における実験室/生命科学物件の総数 | 7 | | 1,875,000 | | | 623,476 | | | 2,099,900 | | — | | | — | | | 1,476,424 | | | 65 | % | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 住宅.住宅 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| Reston Next Residential(508セット)(20%所有権) | | 2026年第2四半期 | | バージニア州レイストン | | 1 | | 417,000 | | | 23,324 | | | 47,700 | | | 28,000 | | | 7,913 | | | 4,289 | | | — | % | |
| 建設中住宅物件の総数 | | | | 1 | | 417,000 | | | 23,324 | | | 47,700 | | | 28,000 | | | 7,913 | | | 4,289 | | | — | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 小売する | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ボイストンストリート760番地(再建) | | 2024年第2四半期 | | マサチューセッツ州ボストン | | 1 | | 118,000 | | | 9,643 | | | 43,800 | | | — | | | — | | | 34,157 | | | 100 | % | |
| Reston Next Retail | | 2025年第4四半期 | | バージニア州レイストン | | 1 | | 33,000 | | | 20,610 | | | 26,600 | | | — | | | — | | | 5,990 | | | — | % | |
| 建設·再建中の小売物件の総数 | | 2 | | 151,000 | | | 30,253 | | | 70,400 | | | — | | | — | | | 40,147 | | | 78 | % | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 建設·再建物件の総数 | | 13 | | 3,087,000 | | | $ | 938,036 | | | $ | 2,553,600 | | | $ | 120,774 | | | $ | 99,284 | | | $ | 1,594,074 | | | 54 | % | (8) |
___________
(1)私たちのシェアを代表しています
(2)これまでの投資、推定総投資、および推定将来の株式需要は、それぞれ買収費用における当社のシェア(適用すれば)を表し、2023年6月30日現在の任意の実際に受信または支払いされた金額を含む、プロジェクトが安定する前に予想される推定純収入/費用のうちの当社シェアを反映しています
(3)約1億671億ドルの未払いだが計算すべき建築費用とレンタル手数料が含まれている。
(4)約1.671億ドルの未払いだが計算すべき建築費用とレンタル手数料は含まれていない。
(5)2023年7月28日までのレンタル率を示し、今後の開始日を有するレンタルを含む。
(6)再建プロジェクトは2023年7月20日に竣工し、全面的に使用される.
(7)これまでの投資には、2021年12月15日に合弁企業に物件を提供する前に発生したすべての関連コスト、合計約1.07億ドル、融資における私たちの割合シェアが含まれています。私たちの合弁パートナーは、その総投資がすべての出資額の約58%を占めるまで、必要な資本に資金を提供し、その後、合弁パートナーはそのパーセンテージで必要な資本に資金を提供する
(8)賃貸率には住宅物件は含まれていない。
リース収入(顧客の運営費用の返済を含む)、その他の運営収入、利用可能な現金残高、住宅ローン融資収益、提供された無担保債務、BPLPを利用した循環融資メカニズム、および機関私募株式パートナーからの資金は、運営費用の援助、債務返済、維持と再配置資本支出、テナント改善、BXPがREIT資格を維持できるようにするために必要な最低分配の主要資本源である。私たちは、私たちの物件の品質基準を維持することで、私たちの既存物件の収入を最大化し、高い入居率と賃貸料の向上を促進し、顧客の回転率を減らし、運営費用をコントロールすることを求めています。私たちの収入源には、不動産管理、賃貸、開発、建築業務によって発生する第三者費用、および時々資産を売却することも含まれています。私たちはこのような資金源が私たちの短期流動性需要に必要な資金を提供し続けると信じている。1つ以上の資本源の重大な不利な変化は、私たちの純キャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性がある
私たちは、今後12ヶ月間、私たちの主要な資本用途は、私たちの現在と約束された発展と再建プロジェクトに資金を提供し、債務満期日(以下に述べる)、未返済債務の利息を支払い、私たちのREIT分配要件を満たすことになると予想しています
2023年6月30日現在、13の物件が開発または再開発されています。私たちがこれらのプロジェクトの推定総投資に占めるシェアは約26億ドルで、そのうちの約16億ドルは2026年まで主に株式融資を通過する必要がある。2023年第2四半期に、以下のプロジェクトの開発·再建を完了しました
•ペンシルバニア大通り2100号は、ワシントンD.C.に位置し、敷地は約476，000平方フィートで、総投資は3.759億ドルを予定している。2023年7月28日現在、同不動産は91%を賃貸しており、今後の開始日の賃貸契約を含む
•VIEWボストン天文台、ボイルストンストリート八百号最上階の三階を含む天文台-マサチューセッツ州ボストンの保誠センターで、総投資は1兆823億ドルを予定しています
2023年7月20日、マサチューセッツ州ニダムに位置し、約104，000平方フィートのレンタル可能な純面積の主要な職場再開発プロジェクトであるケンドリック通り140号Aビルの再開発と全面的な使用を完了した。この物件は100%賃貸で、マサチューセッツ州で初めてこのような規模の純ゼロ炭素中性オフィスが再配置された。
2023年第2四半期には、カリフォルニア州サンホセ16号プラットフォームの垂直工事停止に55%の資本を持つ合弁企業が選ばれました。私たちがこのプロジェクトを完成させる第一段階の推定総投資に占めるシェアは約2兆319億ドルです。2023年6月30日現在、我々はこの段階の開発プロジェクトに約1.05億ドルを投資しており、今後の需要改善に伴い建設を再開するために、地下駐車場や建築基礎要素を完成させるために約4580万ドルを追加投資する予定だ。
2023年7月28日、私たちは機関投資家と合弁合意に達し、未来にニューヨーク市44街と45街の間に位置するマディソン通り343号を開発し、中央駅に隣接する。私たちは合弁企業の55%の権益を持っていて、パートナーは45%の権益を持っていて、私たちは通常の開発、物件管理、賃貸サービスを提供します。マディソン通り343号プロジェクトは，(1)ロングアイランド鉄道新たな東側通路プロジェクト(中央マディソン大橋)の直接入口(第1期)と(2)約900，000平方フィートの高級職場ビル，底層小売(“第2期”)を建設することを考えている。その後、2023年8月1日に、合弁企業は大都会運輸局と99年間の土地賃貸契約を締結し、賃貸面積は約25，000平方フィートであった。土地賃貸は、開発プロジェクトの第一段階として、合弁企業に中央駅への直接通路の建設を求めている。合弁企業は2025年7月31日までに新建築建設前の土地賃貸を中止し、中央駅通路建設費用の補償を受ける権利がある。第1期工事が現在予想されている条件で完成するか、第2期発展計画が現在予想されている条件で展開されるか、あるいは全く保証されないことは保証されない
BPLPは2023年第2四半期に元金総額7.5億ドルの公開発売を完了し、元金総額6.500%の無担保優先債券が2034年に満期となる。初回発売で得られた純額は約7.413億ドルで、満期時にBPLPを2023年9月1日に満期にするための3.125%優先無担保手形の元金総額5.00億ドルを返済し、一般企業用途に利用する。
2023年5月2日、私たちは4つの金利交換契約を締結し、名目金額は合計12億ドルだった。私たちがこれらの金利スワップ契約を締結したのは、2023年の無担保定期融資金利の変化による将来のキャッシュフローの変化に対するリスクを減らすためのものです。これらの金利スワップは固定期限SOFR，すなわち2023年無担保定期融資の参考金利であり，加重平均金利は4.6420%であり，2023年5月4日から2024年5月16日までである
2023年7月28日、私たちの50%の権益を持つ合弁企業が、高士威街100号を担保としたローン満期日を1年間延長する選択権を改正し、行使した。改訂及び展示期間の時、このローンの未返済残高は合計約340.6，000，000ドルであり、SOFR期限に1.60分の利息を加算し、2023年9月5日に満期になる予定である。修正及び延期された融資未返済残高は336.6，000，000ドルであり、その中には約4，000，000ドルの元金返済が含まれており、SOFR期限に年利1.48分の利息を加算し、2024年9月5日に満期となり、追加の1年延期選択権があるが、ある条件に制限されなければならない。高士威街百号はマサチューセッツ州ボストンに位置し、敷地は約634，000平方フィートで、約95%はレンタルされています
2024年の債務満期日には、BPLPが2024年2月1日に満期となる3.800%優先無担保手形の元金総額7000万ドルと、2023年に満期となる12億ドルの無担保定期融資が含まれています(融資協定で1年間の延期選択権を行使しない限り、いくつかの条件に制限されなければなりません)。私たちが合併していない合弁企業ポートフォリオでは、ワシントンD.C.北国会街500号の担保融資債務を再融資した後、約5.772億ドルの債務が2024年末に満期になります。利用可能な現金残高，資産売却収益，BPLPを利用した循環融資機構，および/または担保債務，無担保債務または両方を用いて同時に再融資を行うことにより，上記債務満期日に資金を提供する予定である。我々は、2023年上半期と比較して、2023年の残り時間と2024年までの四半期の純利息支出が適度に増加すると予想しているが、これは、2023年に開発交付された資本化利息の停止、満期債務金利の上昇、および現金残高を用いて債務を返済し、開発パイプラインに資金を提供した場合の利息収入が低下しているためである
2023年7月28日現在、私たちの利用可能な現金は約14億ドル(うち約8170万ドルは私たちの合併合弁パートナーによることがあります)。私たちの流動性と資本資源は幅広い要素に依存しており、私たちは、BPLP循環融資項目の約15億ドルの利用可能な資金と、2023年7月28日までの利用可能な現金を含み、既存の開発·再建プロジェクトの余剰資本需要に資金を提供し、買収に資金を提供し、満期時に満期になる債務(再融資でなければ)を返済し、私たちのREIT分配要求を満たし、魅力的な投資機会で機会主義的な行動をとることを可能にしていると信じています。
私たちは、私たちの流動資金を増加させ、私たちの現在と未来の発展活動に資金を提供し、より多くの魅力的な投資機会を求め、債務の再融資または債務返済を行うことができる。金利、債務、そして公共およびプライベートエクイティ市場の全体的な状況、および私たちの当時のレバー作用によって、私たちはそのうちの1つまたは複数の資金源を利用することを決定するかもしれない。そうすることで、私たちが収益を使用する前に追加の現金と現金等価物を携帯することになり、これは私たちの純利息支出を増加させるかもしれない
2023年5月17日、BXPはそのATM株発行計画を更新し、この計画により、BXPは3年以内に販売代理を通じて合計6.0億ドルの普通株を時々売却する可能性がある。ATM株発売計画によると、BXPはある販売エージェントの関連会社と長期販売取引を行い、その普通株を長期的に売却することもできる。この計画は、BXP前に2023年5月22日に満期を迎える予定の6.0億ドルATM株発行計画に取って代わった。BXPは任意の発行された純収益を一般的な商業目的に使用する予定で、その中には投資機会と債務減免が含まれている可能性がある。私たちはこのATM株発売計画の下でどんな株式も売却していません。
不動産投資信託基金の税収配分考慮要素
配当をする
BXPは不動産投資信託基金として一連の組織と運営要求を遵守しなければならず、BXPに現在少なくともその年間課税所得額の90%を割り当てることを要求する(資本利益といくつかの他の調整は含まれていない)。私たちの政策はBXPに少なくとも100%の課税収入を分配させ、資本利益を含めて連邦税の納付を避けることです。BPLPに限られた共同権益を持つ普通株とLTIP単位保持者(稼いでいないMYLTIP単位を除く)は，BXP普通株1株あたりと同じ単位割当てを得る
BXP取締役会は引き続き私たちの実際と予想される課税収入(販売収益を含む)、流動資金需要とその他の状況に基づいてBXPの配当率を評価し、BXP取締役会が発表した未来の配当金と現在の四半期配当金額に実質的な差がないことを保証することはできない
売上高
もし私たちが収益で資産を売却し、繰延納税で収益を効果的に私たちの開発活動や魅力的な買収に使うことができなければ、BXPは適切な時に特別配当を発表するか、株式買い戻し計画を採用するか、債務を減らすか、将来の投資機会のために現金を保留するかを決定したほうがいいだろう。この決定は、開発および買収機会のタイミング、利用可能性および条項、私たちの当時と予想されたレバレッジ率、他のソースからの資本のコストと可用性、BXP普通株の価格およびREIT流通要件を含む多くの要素に依存するだろう。少なくとも，BXPは少なくともBXPに必要な収益を割り当て，どの資産売却による適用収益にも社級税を支払うことを避けることが予想される
特定の場合、用途の変更により、適用されるREIT法規を遵守するために問題構造を調整しても、他の理由でも、課税REIT子会社(“TRS”)が保有する資産を売却する可能性がある。TRSのこのような販売は連邦と地方税の影響を受けるだろう
キャッシュフローの概要
以下，我々のキャッシュフローの概要検討は統合キャッシュフローテーブルに基づいており，以下に示す期間におけるキャッシュフローの変化を網羅的に検討することを意味するものではない.
2023年6月30日と2022年6月30日までの現金と現金等価物および信託方式で所持している現金総額はそれぞれ約16億ドルと5.029億ドルで、約11億ドル増加した。次の表にキャッシュフローの変化を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| 2023 | | 2022 | | 変わる |
| (単位：千) |
| 経営活動が提供する現金純額 | $ | 613,183 | | | $ | 616,639 | | | $ | (3,456) | |
| 投資活動のための現金純額 | (554,864) | | | (980,170) | | | 425,306 | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 833,359 | | | 365,223 | | | 468,136 | |
私たちのキャッシュフローの主な源は私たちの不動産の運営と関連がある。2023年6月30日現在、私たちの現地賃貸契約(合併していない合弁企業が署名した賃貸契約を含む)の加重平均期間は約7.6年で、入居率は過去に88%から94%の間である。一般的に、私たちの物件は比較的安定したキャッシュフローを生成し、運営費用を支払い、債務を返済し、定期四半期の配当金と支払い要求の分配に資金を提供するための資源を提供してくれます。また、過去数年間、私たちは私たちのいくつかの物件を売却し、担保と無担保借入金で資金を調達した。
現金は投資活動に用いられ、買収、開発、合併していない合弁企業への純投資および資本支出の維持と再配置に資金を提供する。私たちは新しいプロジェクトに選択的に投資して、私たちの開発、レンタル、融資、物件管理技能を利用して、私たちの市場地位を強化または維持するために既存の建物に投資することができます。投資活動用の現金6か月2023年6月30日と2022年6月30日までの詳細は以下の通り
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| | 6月30日までの6ヶ月間 |
| | 2023 | | 2022 |
| | (単位：千) |
| 不動産買い入れ(1) | $ | — | | | $ | (727,835) | |
| 建設中の工事(2) | (235,331) | | | (237,182) | |
| 建築や他のインフラ改善 | (78,344) | | | (63,278) | |
| テナント状況を改善する | (135,743) | | | (97,844) | |
| 不動産販売収入(3) | — | | | 157,345 | |
| 譲渡料収益(4) | — | | | 6,624 | |
| 合併していない合弁企業への出資(5) | (103,595) | | | (69,819) | |
| 未合併合弁企業の資本分配(6) | 7,350 | | | 36,622 | |
| | | |
| 非不動産への投資 | (733) | | | — | |
| 関連先受取手形の発行(7) | (10,500) | | | — | |
| 受取手形収益(8) | — | | | 10,000 | |
| 証券投資、純額 | 2,032 | | | 5,197 | |
| 投資活動のための現金純額 | $ | (554,864) | | | $ | (980,170) | |
投資活動で使用される現金が変化する要因は以下のとおりである
(1)2022年5月17日、ワシントン州シアトルマディソンセンターへの買収を完了し、取引コストを含めた総買収価格は約724.3ドルだった。マディソンセンターは約755，000平方フィートの純賃貸，37階，LEED-白金認証のトップクラスの職場である。
(2)進行中の建築工事6か月2023年6月30日現在、以下に関連する継続支出を含む ペンシルバニア大通り2100号と保誠センターの展望台ボストン天文台、この二つのビルは6か月2023年6月30日まで。さらに、私たちは私たちの持続的な開発/再建に関連した費用を発生させたのです連城180号、連城103号、レストン次期オフィスビル第二期、ケンドリック街A座140号、ボストン街760号、カーネギーセンター105号、ビンリー街290号とビンリー街300号
進行中の建築工事6か月2022年6月30日現在、以下に関連する継続支出を含むレストン次の駅とペンシルバニア通り2100号は、部分的に使用され、メインストリート325号は、2022年6月30日までの6ヶ月以内に完成し、全面的に使用されている。さらに、私たちは私たちの持続的な開発/再建に関連した費用を発生させたのです180 CityPoint、ウィンター街880番Prudential Centerに位置するボストン天文台、103 CityPointおよびReston Next Officeの2期を見る
(3)2022年6月15日、バージニア州スプリングフィールドにあるバージニア95号オフィス団地物件の販売を完成しました。総販売価格は1億275億ドルです。純現金収益は合計約1兆219億ドルで、BXPの不動産販売収益は合計約9620万ドル、BPLPの純現金収益は約9950万ドルだった。バージニア95号オフィスビル公園は11つのA級オフィスビル/柔軟物件で構成され、総面積は約733，000平方フィートである。
2022年3月31日、マサチューセッツ州ウォルザムにあるウエストストリート195番地の取引を完了し、販売総価格は3770万ドルを予定しています。純現金収益総額は約3540万ドルで、BXPの不動産販売収益総額は約2270万ドル、BPLPの販売収益総額は約2340万ドルだった。西街195番地は約63，500平方フィートの純賃貸可能なトップクラスの職場です。
(4)2021年4月19日、バージニア州レストンロジャー·ベーコン通り11251号を買収することで合意し、総買収価格は約560万ドルだった。2022年4月7日、ロジャー·ベーコン通り11251号を買収する権利を第三者に譲渡する協定に調印し、譲渡費は約690万ドルだった。純現金収益総額は約660万ドル。ロジャー·ベーコン通り11251号は約65，000平方フィートのオフィスビルで、敷地は約2.6エーカー。この不動産は100%レンタルされています。
(5)未合併合営企業への出資6か月2023年6月30日現在，主に我々のGateway Commons，Platform 16，Worldgate Drive，Dock 72，751 Gateway合弁企業にそれぞれ約3，020万ドル，2，650万ドル，1，750万ドル，1，090万ドル，830万ドルの現金寄付を提供している。2023年1月31日、バージニア州ハーンデンのWorldgate Drive 13100と13150号に新しい合弁企業を設立しました。
2022年6月30日までの6カ月間の未合併合弁企業への資本貢献には，主に我々のGateway CommonsとPlatform 16合弁企業への現金貢献が含まれており，それぞれ約3260万ドルと2200万ドルである
(6)2023年6月30日までの6ヶ月間、未合併合弁企業からの資本分配は主に現金分配を含み、総額は約740万ドルです。私たちの公園通り南360号の合弁企業から来ました
2022年6月30日までの6ヶ月間、未合併合弁企業からの資本分配は主に現金分配を含み、総額は約私たちのメトロポリタン広場とウィスコンシン通り七号の合弁企業はそれぞれ2，160万ドルと1，160万ドルを提供します
(7)2023年6月5日、私たちの30%の権益を持つ合弁企業は、北西北国会街500号物件を担保とした既存の建設ローンを返済し、関連側と新たな担保融資を獲得した。返済時には、このローンの未返済残高は合計約105.0ドルで、2023年6月6日に満期になる予定だ。新たに発行された住宅ローン元金残高総額は105.0元、加重平均固定利息率は年利6.83厘で、2026年6月5日に満期となる。私たちの住宅ローン部分1，050万ドルは、私たちの総合貸借対照表に関連先手形として反映されています。500 North Capitol Street、NWはワシントンD.C.231，000平方フィートの最初の職場です。
(8)バーンスタイン社の付属会社は私たちから1，000万ドルを借りる選択権を行使し、私たちは2020年6月1日に融資を提供した。この融資は固定年利8.00%で利息を計上し、月ごとに利息を計上し、Bernstein社のホテル物件付属会社の基地ビルがほぼ完成した日の5周年で満期になる予定だ。2022年6月27日、借主は約160万ドルの応算利息を含む全額ローンを返済した
2023年6月30日までの6カ月間、融資活動が提供した現金総額は約8.334億ドルだった。この金額には，主に2023年の無担保定期融資項目での借金と，BPLP発行2034年満期の6.500%無担保優先手形元金総額750，000，000ドルの所得，BPLPの730，000，000ドルの無担保信用協定(“2022年無担保定期融資”)の一部が返済され，我々の株主や単位所有者への定期配当と分配，不動産組合企業への非持株権益分配の相殺が含まれる.以下，タイトルの下で将来の債務返済状況を検討した“債務融資.”
大文字である
次の表に総合時価とBXPの時価シェア、および総合債務と総合時価とBXPの債務シェアとBXPの時価シェアの対応比率(千単位であるが、百分率を除く)を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年6月30日 | |
| | 未償還株式/単位 | | 普通株同値 | | 同値(1) | |
| 普通株 | | 156,853 | | | 156,853 | | | $ | 9,033,164 | | |
| 共同業務パートナーシップ株 | | 18,658 | | | 18,658 | | | 1,074,514 | | (2) |
| 総株 | | | | 175,511 | | | $ | 10,107,678 | | |
| | | | | | | |
| 合併債務 | | | | | | $ | 15,456,205 | | |
| 追加： | | | | | | | |
| 合併していない合弁企業債務におけるBXPのシェア(3) | | | | | | 1,609,671 | | |
| 差し引く： | | | | | | | |
| 合併債務におけるパートナーのシェア(4) | | | | | | (1,359,380) | | |
| BXPの債務シェア | | | | | | $ | 15,706,496 | | |
| | | | | | | |
| 合併時価 | | | | | | $ | 25,563,883 | | |
| BXPの時価シェア | | | | | | $ | 25,814,174 | | |
| 合併債務·合併時価 | | | | | | 60.46 | % | |
| BXPの債務シェア/BXPの時価シェア | | | | | | 60.84 | % | |
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(1)価値は2023年6月30日のニューヨーク証券取引所でのBXP普通株の1株平均終値57.59ドルに基づく。
(2)長期インセンティブ計画単位(2012年OPP単位および2013-2020年MYLTIP単位を含む)が含まれているが、2023年6月30日までの3年間業績期間が終了していないため、2021-2023年MYLTIP単位は含まれていない。
(3)詳細は90ページを参照されたい。
(4)より多くの情報は89ページを参照されたい。
総合債務と総合時価比率は不動産投資信託基金業界アナリストが通常使用するレバレッジ指標である。私たちはこの指標を百分率で表し、その計算方法は、(A)私たちの総合債務を(B)私たちの総合時価、すなわち私たちの未償還持分証券の時価に私たちの総合債務を加えたものである。総合時価は以下の各項の総和である
(1)私たちの合併債務の返済
(2)ニューヨーク証券取引所が公表したBXP普通株の2023年6月30日の1株当たり終値に(Y)を乗じた和を算出する：
(I)BXP普通株流通株数を増加させ、
(Ii)BPLPに未完了のOP単位数(BXPが持つOP単位は含まれていない)を計算する
(Iii)完成していないすべての長期リース投資計画単位の転換後に発行可能な運営単位数を考慮し、転換長期賃貸投資計画単位のすべての条件を満たしていると仮定する
(Iv)2012年のOPP単位変換後に発行可能なOP単位数と、2013-2020年度にLTIP単位で発行されたMYLTIP単位の数を増加させます。
総合時価の計算には、MYLTIP賞の形態で発行されたLTIP単位は含まれておらず、いくつかの業績のハードルに達してこれらの単位を稼ぐまでは含まれていない。これらの3年間の業績周期はまだ終了していないため、2023年6月30日現在、2021-2023年のMYLTIP単位はこの計算に含まれていない
我々はまた、BXPの時価シェアとBXPの債務シェア/BXPの時価シェアを挙げており、それらは同じ方法で計算されており、BXPの債務シェアは分子と分母の両方で私たちの合併債務の代わりに使われているだけだ。BXPの債務シェアは、私たちの合併債務に、未合併合弁企業からの債務シェアを加えて(私たちの所有権率に基づいて計算されます)、私たちのパートナーが合併した合弁企業から負担する債務シェアを減算すると定義されています(根拠
基本的に調整されたパートナーの所有権権益パーセンテージ)。経営陣は、BXPの債務シェアは、未合併合弁企業における我々の債務シェアを含むため、投資家に我々の財務状況に関する有用な情報を提供し、合併合弁企業におけるパートナーの債務シェアを排除し、いずれの場合も同じベースで報告していると考えている。私たちにはいくつかの重要な合弁企業があり、このような方法で様々な財務状況指標を展示することは、投資家がこれらの合弁企業における経済的利益を考慮した後、私たちの財務状況および/または運営結果をよりよく理解することを助けることができます。私たちは投資家に、BXPの債務シェアを計算する際に使用される所有権の割合は、合併または非合併合弁企業の権益を持つすべての法律と経済影響を完全かつ正確に記述できない可能性があることを注意します。例えば、合弁企業協定は、利益および資本面でのパートナーの利益に加えて、意思決定権分配(通常および重大な決定)、分配、権益譲渡可能性、融資と担保、清算、その他の事項に差がある。また、場合によっては、合弁企業に重大な影響を与えるが、合弁企業を制御しない場合があり、この場合、GAAPは、権益会計方法を用いて合弁実体を会計計算することを要求し、財務報告の目的で合併することはない。その他の場合、公認会計基準は、たとえ我々のパートナー(S)が(S)のかなりの割合の権益を持っていても、合弁企業を合併することを要求する。*したがって、経営陣は、財務措置における列報BXPのシェアを代替と見なすべきではなく、GAAP列報に基づく財務情報のみを考慮し、財務情報の補完とすべきであると考えています。
これらの補充比率が提案されたのは、私たちのレバーの程度が、運営資本、資本支出、買収、開発、または他の一般企業の目的のために追加融資を得る能力に影響を与える可能性があり、異なる投資家および貸手がそのうちの1つまたは2つを考慮しているからである。投資家は、これらの比率はある程度BXP普通株市場価格の関数であるため、この価格の変化に従って変動し、それらは私たちが追加債務を発生して私たちの活動に融資する能力や私たちが既存の債務を管理する能力を必ずしも反映しないことを理解すべきである。しかし、BXPのような資産が主に不動産を創出する会社にとって、これらの比率は投資家に別のレバレッジ指標を提供する可能性があり、債務と財務アナリストが使用する他の資産価値測定基準の比率と他の財務比率、および私たちの未返済債務の各構成要素と一緒に評価を行うことができる。
私たちが合併していない合弁企業の債務に関する議論は、参照されたい“流動資金と資本資源−合併していない合弁企業への投資−担保付き債務“w薄い“プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析“我々が合併した合弁企業の債務に関する議論は、参照されたい“流動資金および資本資源−住宅ローン手形対応−“内部で”プロジェクト2−経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析.”
債務融資
2023年6月30日現在、約155億ドルの未償還合併債務があり、上記で計算した総合時価の約60.46%を占めており、その中には約(1)から110億ドル(割引と繰延融資費用を差し引いた)の上場取引無担保優先手形が含まれており、GAAP加重平均金利は3.88%、2023年から2034年までの満期である。(2)33億ドル(繰延融資費を差し引いた)不動産専用担保ローン債務、GAAP加重平均金利は3.42%、年率は3.42%、加重平均期間は5.3年、(3)BPLP 2023年無担保定期ローンで未返済の12億ドルは、2024年5月16日に満期となる
表は，我々の住宅ローン手形とBPLPの無担保優先手形，無担保信用限度額と無担保定期融資の帳簿総生産，および2023年6月30日と2022年6月30日の総合債務融資統計をまとめたものである。彼は言いました
| | | | | | | | | | | |
| 六月三十日 |
| 2023 | | 2022 |
| | (千ドル) |
| 債務の概要： | | | |
| てんびん | | | |
| 固定金利担保手形、純額 | $ | 3,274,764 | | | $ | 3,269,948 | |
| 無担保優先手形、純額 | 10,985,395 | | | 9,489,030 | |
| 無担保信用限度額 | — | | | 165,000 | |
| 無担保定期ローン，純額 | 1,196,046 | | | 728,795 | |
| 合併債務 | 15,456,205 | | | 13,652,773 | |
| 追加： | | | |
| BXPの未合併合弁企業債務におけるシェア、純額(1) | 1,609,671 | | | 1,446,617 | |
| 差し引く： | | | |
| 総合支払住宅ローン手形におけるパートナーのシェア、純額(2) | (1,359,380) | | | (1,357,399) | |
| BXPの債務シェア | $ | 15,706,496 | | | $ | 13,741,991 | |
| | | |
| 六月三十日 |
| 2023 | | 2022 |
| 総合債務融資統計： | | | |
| 債務総額の割合： | | | |
| 固定料率(3) | 100.00 | % | | 93.45 | % |
| 可変金利 | — | % | | 6.55 | % |
| 合計する | 100.00 | % | | 100.00 | % |
| GAAP加重平均期末金利： | | | |
| 固定料率(3) | 3.95 | % | | 3.43 | % |
| 可変金利 | — | % | | 2.53 | % |
| 合計する | 3.95 | % | | 3.37 | % |
| 期末額面金利/法定加重平均金利： | | | |
| 固定料率(3) | 3.82 | % | | 3.32 | % |
| 可変金利 | — | % | | 1.96 | % |
| 合計する | 3.82 | % | | 3.23 | % |
| 加重平均期末満期日(年)： | | | |
| 固定料率(3) | 5.0 | | | 6.1 | |
| 可変金利 | — | | | 1.4 | |
| 合計する | 5.0 | | | 5.8 | |
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(1)詳細は90ページを参照されたい。
(2)より多くの情報は89ページを参照されたい
(3)2023年の無担保定期融資の利息は、調整後期限SOFRの変動金利であり、BPLP信用格付けに基づく75~160ベーシスポイントの保証金を加える。2023年5月2日、BPLPは金利交換を実行し、実際には2023年の無担保定期融資項目で未返済の12億ドルの期限SOFRが固定されている(総合財務諸表付記6と7参照)。このため、2023年の無担保定期融資は固定金利統計データに反映される。
無担保信用手配
2023年6月1日、BPLPは、2021年のクレジットスケジュールを修正し、LIBORベースの毎日変動金利オプションをSOFRベースの毎日変動金利オプションで置換し、SOFRベースの定期変動金利および代替通貨ローン金利のオプションを追加した。また、修正案はSOFR信用利差調整を0.10%増加させた。上記を除いて、2021年の信用手配の重大な条項は変わらない。
2021年の信用手配の規定によると、慣例条件に基づいて、循環手配を通じて最大15億ドルを借りることができる。2021年の信用計画は2026年6月15日に満期になり、その中には持続可能な発展につながる定価部分が含まれる。2021年の信用手配によると、BPLPは循環ローンの金額を増加させることによって、および/または1つまたは複数の定期ローンを生成することができ、それぞれの場合、総承諾額を最大500.0~100万ドル増加させることができるが、銀団の増加とその他の条件の制限を受ける必要がある。BPLP 2023年6月30日の信用格付けによると、(1)適用される毎日SOFR、期限SOFR、代替通貨毎日金利、代替通貨定期金利保証金は0.775%、(2)代替基本金利保証金はゼロベーシスポイント、(3)融資費は毎年0.15%である。
BPLPは2023年6月30日と2023年7月28日までに循環融資メカニズムで借金がなく，未返済信用状総額は約670万ドル，借金能力は約15億ドルである
無担保定期ローン
2023年1月4日、BPLPは2023年の無担保定期ローンを締結し、単回借款は最大12億ドルに達することが規定されている。クレジットプロトコルによれば、期限までの任意の時間に、BPLPは、既存の2023年の無担保定期ローンを増加させることによって、または1つまたは複数の追加の定期ローンを生成することによって、保証総額を最大3.00億ドル増加させることができ、いずれの場合も、銀団の増加および他の条件によって制限される。2023年の無担保定期融資は2024年5月16日に満期となり、慣例条件により、12カ月の延期オプションがある。
BPLPの選択によると、2023年の無担保定期ローンの年間金利は、(1)基本金利が(A)連邦基金金利プラス0.5%、(B)行政代理の最優遇金利、(C)1ヶ月期間SOFRプラス1.00%、および(D)1.00%に等しく、それぞれの場合、BPLP信用格付けに基づく0~60ベーシスポイントの保証金が加算される。または(2)は調整後期限SOFRの金利に相当し、期限は1ヶ月であり、BPLP信用格付けに基づく75~160ベーシスポイントの保証金を印加する
2023年1月4日、BPLPは、信用協定を締結する際に、2023年の無担保定期融資から12億ドルを抽出する選択権を行使し、その一部を2023年5月16日に満期となる2022年の無担保定期ローンの全額返済に充てる。2022年の無担保定期融資の返済に関する事前返済罰金はありません
2023年6月30日まで、2023年無担保定期ローンは、BPLPが2023年6月30日に現在の信用格付けに基づいて、調整後の期限SOFRに0.85%の年利率を加えて利上げした(総合財務諸表付記7参照)。BPLPは2023年6月30日現在、2023年の無担保定期融資で12億ドルが返済されていない。
派生ツールとヘッジ活動
2023年5月2日、BPLPは名目金額合計12億ドルの金利スワップを実行した。これらの金利交換は、固定期限SOFR、すなわちBPLP 2023年無担保定期貸出のための基準金利であり、加重平均金利は4.6420%であり、2023年5月4日から2024年5月16日までである。BPLPの2023年6月30日現在の信用格付けによると、2023年の無担保定期融資の金利は6.09%となる(総合財務諸表付記7参照)。
無担保優先手形
BPLP 2023年6月30日現在の未償還無担保優先手形の説明については、連結財務諸表付記6を参照されたい。
2023年5月15日、BPLPは2034年満期の6.500無担保優先債券の元金総額75.0ドルの公開を完了した。債券定価は元額の99.697%で、満期日の有効金利(融資費を含む)は年利約6.619%だった。事前償還しない限り、これらの手形は2034年1月15日に満期になるだろう。引受割引と取引費用を差し引くと、今回発行された純収益総額は約741.3ドル。
無担保優先手形に関する契約には、(1)レバー率が60%以下であること、(2)無担保債務レバー率が50%以下であること、(3)利息カバー率が1.50より大きいこと、および(4)無担保資産価値が無担保債務の150%以上であることを含むいくつかの財務的制限と要求が記載されている。BPLPは、2023年6月30日現在、これらすべての財務的制限および要件を遵守している。
住宅ローン手形に対処する
以下は、2023年6月30日現在の住宅ローン手形の未償還元本残高である
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| 属性 | | 所定の金利 | | 米国公認会計基準金利(1) | | 述明元金金額 | | 繰延融資コスト、純額 | | 帳簿金額 | | 帳簿金額(パートナー’共有) | | | | 期日まで |
| | | (ドル単位：万ドル) |
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| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合併した合弁企業 | | | | | | | | | | | | | | |
5番街767号(GMビル) | | 3.43 | % | | 3.64 | % | | $ | 2,300,000 | | | $ | (13,743) | | | $ | 2,286,257 | | | $ | 914,552 | | | (2)(3)(4) | | 2027年6月9日 |
| レキシントン通り601号 | | 2.79 | % | | 2.93 | % | | 1,000,000 | | | (11,493) | | | 988,507 | | | 444,828 | | | (2)(5) | | 2032年1月9日 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 合計する | | | | | | $ | 3,300,000 | | | $ | (25,236) | | | $ | 3,274,764 | | | $ | 1,359,380 | | | | | |
_______________
(1)ある場合、融資費用の償却およびヘッジ取引の影響が計上されているため、GAAP金利は前記金利とは異なる
(2)抵当ローンは利息を支払うだけで、満期になった時に風船支払いを払わなければなりません。
(3)その物件は合併された実体によって所有されており、私たちはその実体の60%の権利を持っている。パートナーの帳簿金額におけるシェアはベース差に応じて調整されている。
(4)融資の再融資については、合併実体が借主改善費用や手当、賃貸手数料、賃料免除義務に資金を提供し、現金保証金の代わりに資金を提供することが義務付けられていることを保証します。保証項目の最高資金調達義務は2023年6月30日現在で約1，120万ドル。吾らは合営会社に担保提供費用を徴収し、合営会社が保証に応じて支払った任意の金分を返済するために、我々のパートナーと合意した(総合財務諸表付記8参照)。
(5)その物件は合併実体によって所有されており、私たちはその実体の55%の権利を持っている
未合併合弁企業への投資−担保債務
私たちは合併していない合弁企業に投資があり、私たちの実際の所有権権益は20%から55%まで様々です。このような企業のうち17社は担保ローンの債務を持っている。私たちはこのような実体に大きな影響を与えるが、それらを統制しない。したがって、私たちは権益会計方法を使用してそれらを計算する。また、連結財務諸表付記5を参照。これらの合弁企業が生み出した債務総額は、2023年6月30日現在で約41億ドル(うち私たちの割合シェアは約16億ドル)で、私たちとパートナーのシェアを含めている。下表は2023年6月30日現在のこれらの合弁物件の未返済債務をまとめたものである。表に特に指摘されている他の担保に加えて、環境賠償および無請求権分割(例えば、詐欺、虚偽陳述および破産を防止する保証)を慣例的に行い、特定の融資の開発プロジェクトを完成させることに同意する。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 属性 | | 名義所有権率 | | 規定金利 | | 公認会計基準金利(1) | | 述明元金金額 | | | 繰延融資コスト、純額 | | 帳簿金額 | | 帳簿金額(私たちのシェア) | | | | 期日まで |
| | | (ドル単位：万ドル) |
| サンタモニカ商業園 | | 55.00 | % | | 4.06 | % | | 4.23 | % | | $ | 300,000 | | | | $ | (1,090) | | | $ | 298,910 | | | $ | 164,400 | | | (2)(4) | | 2025年7月19日 |
| 市場広場の北 | | 50.00 | % | | 7.56 | % | | 7.74 | % | | 125,000 | | | | (539) | | | 124,461 | | | 62,230 | | | (2)(3) (5) | | 2025年11月10日 |
| 通り一二六五号 | | 50.00 | % | | 3.77 | % | | 3.84 | % | | 35,127 | | | | (236) | | | 34,891 | | | 17,446 | | | | | 2032年1月1日 |
| コロラドセンター | | 50.00 | % | | 3.56 | % | | 3.59 | % | | 550,000 | | | | (737) | | | 549,263 | | | 274,632 | | | (2) | | 2027年8月9日 |
| 波止場72 | | 50.00 | % | | 7.59 | % | | 7.85 | % | | 198,383 | | | | (1,142) | | | 197,241 | | | 98,621 | | | (2)(6) | | 2025年12月18日 |
| 堤道のハブ-プラットフォーム | | 50.00 | % | | 7.51 | % | | 7.68 | % | | 174,329 | | | | (57) | | | 174,272 | | | 87,136 | | | (2)(7) | | 2023年9月6日 |
| Hubb 50 House | | 50.00 | % | | 4.43 | % | | 4.51 | % | | 185,000 | | | | (1,223) | | | 183,777 | | | 91,889 | | | (2)(8) | | 2032年6月17日 |
| 高士威街100番地 | | 50.00 | % | | 6.76 | % | | 6.97 | % | | 337,604 | | | | (145) | | | 337,459 | | | 168,729 | | | (2)(3) (9) | | 2023年9月5日 |
| ウィスコンシン通り7750号(マリオット国際本部) | | 50.00 | % | | 6.51 | % | | 6.66 | % | | 251,542 | | | | (317) | | | 251,225 | | | 125,613 | | | (2)(3) (10) | | 2024年4月26日 |
| 公園通り南360号 | | 42.21 | % | | 7.65 | % | | 8.10 | % | | 216,686 | | | | (1,456) | | | 215,230 | | | 90,849 | | | (2)(3) (11) | | 2024年12月14日 |
| サフコ広場 | | 33.67 | % | | 4.82 | % | | 4.96 | % | | 250,000 | | | | (1,077) | | | 248,923 | | | 83,812 | | | (2)(12) | | 2026年9月1日 |
| 500 North Capitol Street，NW | | 30.00 | % | | 6.83 | % | | 7.16 | % | | 105,000 | | | | (825) | | | 104,175 | | | 31,069 | | | (2)(13) | | 2026年6月5日 |
| 5番街200番地 | | 26.69 | % | | 4.34 | % | | 5.60 | % | | 600,000 | | | | (9,000) | | | 591,000 | | | 149,694 | | | (2)(14) | | 2028年11月24日 |
| ニューヨーク大通り九零一号 | | 25.00 | % | | 3.61 | % | | 3.69 | % | | 209,868 | | | | (268) | | | 209,600 | | | 52,400 | | | | | 2025年1月5日 |
| ハドソン通り3番地 | | 25.00 | % | | 8.68 | % | | 8.68 | % | | 80,000 | | | | — | | | 80,000 | | | 20,000 | | | (2)(3) (15) | | 2023年8月13日 |
| 大都会広場 | | 20.00 | % | | 7.25 | % | | 8.03 | % | | 420,000 | | | | (2,527) | | | 417,473 | | | 83,495 | | | (2)(3) (16) | | 2024年4月9日 |
| レストン新住宅地 | | 20.00 | % | | 7.15 | % | | 7.47 | % | | 39,565 | | | | (1,284) | | | 38,281 | | | 7,656 | | | (2)(3) (17) | | 2026年5月13日 |
| 合計する | | | | | | | | $ | 4,078,104 | | | | $ | (21,923) | | | $ | 4,056,181 | | | $ | 1,609,671 | | | | | |
_______________
(1)担保融資記録費用を含む償却融資費用が計上されているため、GAAP金利は前記金利とは異なる。
(2)このローンは利息を支払うだけで、満期になった時に風船で支払う必要があります。
(3)この融資には特定の延期オプションが含まれているが、特定の条件によって制限されている
(4)このローンの利息はSOFRプラス1.38%の年利率です。合弁会社の付属会社が金利交換契約を締結し、名目金額は合計30000万ドルで、2025年4月1日までの金利交換契約満了時の固定金利は年利約4.059%だった
(5)融資の利息は変動金利であり，(1)(X)SOFRと(Y)2.41%または(2)2.80%年金利の和の大きい者に相当する。
(6)建築融資の利息は変動金利であり，(1)(X)SOFRまたは(Y)0.25%のうち大きい者に相当し，(2)2.50%の年利率を加える。
(7)建築融資はSOFRプラス2.35%の年利率で利息を計算する。
(8)このローンの利息はSOFRプラス1.35%の年利率です。この合弁企業は金利交換契約を締結し、名目金額は合計1.85億ドルで、2032年4月10日までの金利交換契約満了時の固定年利は約4.432%だった。
(9)このローンの利息はSOFRプラス1.60%の年利率です。2023年7月28日、同合弁企業は融資期限を2024年9月5日に延長する。融資延期には約4，000，000ドルの元金の返済が必要であり，年利率は期限SOFRプラス1.60%から期限SOFRプラス1.48%に低下した(総合財務諸表付記14参照)。
(10)建築融資はSOFRプラス1.35%の年利率で利息を計算する
(11)ローンの利息は変動金利であり、調整後の期限SOFRプラス2.40%の年利に相当する。いくつかの条件では、変動金利の利差が縮小される可能性がある。
(12)ローンの利息は変動金利であり、(X)2.35%または(Y)SOFRプラス2.32%年金利のうち大きい者に相当する。合弁会社はある金融機関と金利上限協定を締結し、そのリスクを開放的に制限している
SOFR金利を増加させ、上限は年間2.50%、名目金額は2.5億ドルで、2023年9月1日まで。
(13)負債は(X)7，000万元住宅ローン(付記A)、年利6.23厘、および(Y)3，500万元住宅ローン(付記B)を含み、年利8.03厘。私たちは合弁企業に1，050万ドルのB注住宅ローン融資を提供した。私たちのローン部分は私たちの総合貸借対照表に受取関連側手形純額に反映されています。
(14)このローンの利息は変動金利で、2023年7月9日までロンドン銀行の同業借り換え金利に1.30%の年利を加えたものに相当する。2023年7月10日から、この融資はSOFR期限に相当する約1.41%の年利率を大きくした変動金利で利上げされる。合営会社は金利スワップ契約を締結し、名目金額は合計600，000，000ドルから2028年6月まで、金利スワップ契約が満期になるまで、固定年利率は約4.34%である。上記に付記した項目を除いて、公認会計基準金利は買収時に公正価値に応じて融資に必要な調整を反映することを含む
(15)私たちは合弁企業に8000万ドルの担保融資を提供した。このローンの利息は変動金利で、2023年7月6日までロンドン銀行の同業借り換え金利に3.50%の年利を加えたものに相当する。融資は2023年7月7日からSOFR期間プラス3.61%年金利に相当する変動金利で計上される。このローンは私たちの総合貸借対照表に関連側が受け取るべき手形の純額として反映されています。2023年6月30日現在、このローンは約2320万ドルの受取利息が満期日に満期になっている。
(16)負債には、(X)3.05億ドルの住宅ローン対応、SOFRプラス約1.81%の変動金利計上、および(Y)支払中間手形1.15億ドル、SOFRプラス5.25%の変動金利計上が含まれる。この合弁企業はある金融機関と金利上限合意に達し、2024年4月15日までの名目金額4.2億ドルのSOFR金利引き上げのリスク上限を年間4.50%に制限した。
(17)建設融資の借入能力は1億4千万ドル。建築融資はSOFRプラス2.00%の年利率で利息を計算する。
州と地方税について
BXPは組織的でREITの資格を満たしているため、通常連邦所得税を支払う必要はありませんが、ある州と地方税を支払う必要があります。通常の業務過程で、私たちが不動産を持っているいくつかの実体はすでに税務監査や他の調査を受けている。私たちは私たちが行っている監査で私たちの立場を支持する多くの論拠があると思うが、場合によっては、論争の具体的な問題に対して制御的な前例や解釈的指導がない。全体的に、これまで継続的な監査を行ってきた司法管轄区域から受け取った税金不足通知は実質的なものではない。しかし、将来の監査がより頻繁な方法で行われない保証はなく、このような監査の最終結果が私たちの運営結果に実質的な悪影響を与えない保証もない。
保険
私たちの保険計画に関する情報は、連結財務諸表付記8を参照してください
運営資金
全米不動産投資信託協会(“NAREIT”)理事会が採択した改訂された運営資金定義によると、Boston Properties，Inc.の純収益(損失)とBoston Properties Limited Partnershipの純収益(損失)(GAAP計算)を調整し、売却物業の収益(または損失)、資産負債表に連結された減価償却不動産減価損失を含むBXPとBPLPのそれぞれの運営資金を計算する。未合併合弁企業への投資の減価損失は、未合併合弁企業が保有する減価償却可能不動産の公正価値と、不動産関連の減価償却や償却に占める私たちのシェアの計量可能な減少によるものである。FFOは非公認会計基準の財務指標である。FFOの列報と必要なGAAP財務指標の列報を組み合わせることは，投資大衆のREITs経営業績に対する理解を高め，REIT経営業績の比較に役立つと信じている。経営陣は、FFOは以前に償却された経営性不動産資産、減価償却損失および不動産資産減価償却と償却に関する損益(歴史的コスト会計と耐用年数推定に基づいて、類似資産の所有者間に差がある可能性がある)を除去することで、投資家が1社の不動産の異なる報告期間の経営業績を比較し、他社の経営業績と比較することができるため、我々の経営業績を理解し、比較するための有用な指標であると考えられている
私たちのFFOの計算は、現在のNAREITの定義に基づいてこの用語を定義したり、現在のNAREITを説明したりしていない他のREITsや不動産会社によって報告されたFFOとは比べものにならないかもしれない
定義が異なる。我々の経営業績の明確な理解を容易にするためには，FFOは，我々の合併財務諸表に示されているボストン不動産会社の純収入とボストン不動産有限責任組合の純収入とともに検討すべきであると考えられる。FFOは、ボストン不動産会社の純収入またはボストン不動産有限責任組合企業の純収入(公認会計原則に基づいて決定される)または任意の他の公認会計原則財務指標の代替品とみなされてはならず、単に私たちが公認会計原則に基づいて作成した財務情報と共に考慮し、その補充とすべきである。彼は言いました
BXP
次の表は、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間のボストン不動産会社の純収入とボストン不動産会社のFFOとの入金状況を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日までの3ヶ月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | | | |
| | | (単位：千) |
| ボストン不動産会社の純収入。 | | $ | 104,299 | | | $ | 222,989 | | | | | | | |
| 追加： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 非持株権益−経営組合の共同単位 | | 12,117 | | | 25,708 | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | | 19,768 | | | 18,546 | | | | | | | |
| 純収入 | | 136,184 | | | 267,243 | | | | | | | |
| 追加： | | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 202,577 | | | 183,146 | | | | | | | |
| 減価償却·償却における財産組合企業の非持株権益 | | (17,858) | | | (17,414) | | | | | | | |
| BXPの未合併合弁企業における減価償却と償却シェア | | 25,756 | | | 21,120 | | | | | | | |
| 会社関連の減価償却と償却 | | (442) | | | (413) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 不動産販売収益 | | — | | | 96,247 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | 124 | | | — | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | | 19,768 | | | 18,546 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 運営パートナー関係に起因する運営資金(FFO) | | 326,325 | | | 338,889 | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | | | |
| 非制御的権益−業務パートナーシップが占める業務資金シェアの共通単位 | | 33,481 | | | 34,329 | | | | | | | |
| ボストン不動産会社が資金を運営している。 | | $ | 292,844 | | | $ | 304,560 | | | | | | | |
| 私たちが運営する資金の割合は | | 89.74 | % | | 89.87 | % | | | | | | |
| 加重平均流通株-基本 | | 156,826 | | | 156,720 | | | | | | | |
次の表は、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間のボストン不動産会社の収入(分子)と株式/単位(分母)のボストン不動産会社に帰属可能な希釈FFOの純収入の台帳を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日までの3ヶ月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | | | |
| | | (単位：千) |
| ボストン不動産会社の純収入。 | | $ | 104,299 | | | $ | 222,989 | | | | | | | |
| 追加： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 非持株権益−経営組合の共同単位 | | 12,117 | | | 25,708 | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | | 19,768 | | | 18,546 | | | | | | | |
| 純収入 | | 136,184 | | | 267,243 | | | | | | | |
| 追加： | | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 202,577 | | | 183,146 | | | | | | | |
| 減価償却·償却における財産組合企業の非持株権益 | | (17,858) | | | (17,414) | | | | | | | |
| BXPの未合併合弁企業における減価償却と償却シェア | | 25,756 | | | 21,120 | | | | | | | |
| 会社関連の減価償却と償却 | | (442) | | | (413) | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 不動産販売収益 | | — | | | 96,247 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | 124 | | | — | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | | 19,768 | | | 18,546 | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 運営パートナー関係に起因する運営資金(FFO) | | 326,325 | | | 338,889 | | | | | | | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | — | | | — | | | | | | | |
| FFOを希釈する | | 326,325 | | | 338,889 | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | | | |
| 非持株権−経営組合の希釈後FFOにおける共同単位− | | 33,383 | | | 34,262 | | | | | | | |
| ボストン不動産会社希釈されたFFO(1) | | $ | 292,942 | | | $ | 304,627 | | | | | | | |
___________(1)2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、BXPの運営希薄資金シェアはそれぞれ89.77%と89.89%だった。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日までの3ヶ月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | | | |
| | 株式·単位(千) | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| 運営基礎資金 | | 174,748 | | | 174,392 | | | | | | | | | | | | | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | 392 | | | 472 | | | | | | | | | | | | | |
| 手薄資金を運営する | | 175,140 | | | 174,864 | | | | | | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 非制御的権益−業務希薄化資金に占める経営パートナーのシェアの共通単位 | | 17,922 | | | 17,672 | | | | | | | | | | | | | |
| ボストン不動産会社が運営する事業の希薄化資金(1) | | 157,218 | | | 157,192 | | | | | | | | | | | | | |
_______________
(1)2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、BXPの運営希薄資金シェアはそれぞれ89.77%と89.89%だった。
BPLP
次の表は、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、Boston Properties Limited Partnershipによる純収入とBoston Properties Limited PartnershipによるFFOの入金を示す
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 6月30日までの3ヶ月間 |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | (単位：千) |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | | | | | | | | $ | 118,098 | | | $ | 253,788 | |
| 追加： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | | | | | | | | 19,768 | | | 18,546 | |
| 純収入 | | | | | | | | 137,866 | | | 272,334 | |
| 追加： | | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | | | | | | | 200,895 | | | 181,416 | |
| 減価償却·償却における財産組合企業の非持株権益 | | | | | | | | (17,858) | | | (17,414) | |
| BXPの未合併合弁企業における減価償却と償却シェア | | | | | | | | 25,756 | | | 21,120 | |
| 会社関連の減価償却と償却 | | | | | | | | (442) | | | (413) | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| 不動産販売収益 | | | | | | | | — | | | 99,608 | |
| | | | | | | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | | | | | | | 124 | | | — | |
| 財産組合における非制御的権益 | | | | | | | | 19,768 | | | 18,546 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ボストン不動産有限会社の運営資金に起因することができる(1) | | | | | | | | $ | 326,325 | | | $ | 338,889 | |
| 加重平均流通株-基本 | | | | | | | | 174,748 | | | 174,392 | |
_______________
(1)我々の計算には，運営単位と既存LTIP単位(2012年既存OPP単位と2013-2020年MYLTIP既存単位を含む)が含まれる.
次の表は、2023年6月30日と2022年6月30日までの3ヶ月間、Boston Properties Limited Partnershipの純収入とBoston Properties Limited Partnershipによる希釈FFOの収入(分子)と株式/単位(分母)に起因することができる
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 6月30日までの3ヶ月間 |
| | | | | | | | | 2023 | | 2022 |
| | | | | | | | | (単位：千) |
| ボストン地産有限責任組合の純収入に起因します | | | | | | | | $ | 118,098 | | | $ | 253,788 | |
| 追加： | | | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | | |
| 財産組合における非制御的権益 | | | | | | | | 19,768 | | | 18,546 | |
| 純収入 | | | | | | | | 137,866 | | | 272,334 | |
| 追加： | | | | | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | | | | | | | 200,895 | | | 181,416 | |
| 減価償却·償却における財産組合企業の非持株権益 | | | | | | | | (17,858) | | | (17,414) | |
| BXPの未合併合弁企業における減価償却と償却シェア | | | | | | | | 25,756 | | | 21,120 | |
| 会社関連の減価償却と償却 | | | | | | | | (442) | | | (413) | |
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| | | | | | | | | | |
| もっと少ない： | | | | | | | | | | |
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| 不動産販売収益 | | | | | | | | — | | | 99,608 | |
| | | | | | | | | | |
| 非不動産投資は収益を実現していない | | | | | | | | 124 | | | — | |
| 財産組合における非制御的権益 | | | | | | | | 19,768 | | | 18,546 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | |
| ボストン不動産有限会社の運営資金に起因することができる(1) | | | | | | | | 326,325 | | | 338,889 | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | | | | | | | — | | | — | |
| ボストン地産有限責任組合が運営している資金です | | | | | | | | $ | 326,325 | | | $ | 338,889 | |
_______________(1)我々の計算には，運営単位と既存LTIP単位(2012年既存OPP単位と2013-2020年MYLTIP既存単位を含む)が含まれる.
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 6月30日までの3ヶ月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | | | |
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| | 株式·単位(千) | | |
| 運営基礎資金 | | 174,748 | | | 174,392 | | | | | | | | | | | | | |
| 希釈性証券の影響： | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株に基づく報酬 | | 392 | | | 472 | | | | | | | | | | | | | |
| 手薄資金を運営する | | 175,140 | | | 174,864 | | | | | | | | | | | | | |
材料現金引受
私たちは仕入先と物件管理に関する各種サービス契約を締結した。しかも、私たちは通常の業務過程で1年を超える可能性のある他の契約を持っている。このような契約には取り消しを規定する条項が含まれており、処罰を取り消すことは取るに足らず、さらにはない。契約期間は普通三年から五年の間です
2023年6月30日までの3ヶ月間、テナント改善とレンタル手数料を含むテナントに関する義務を支払うために約8，030万ドルを支払いました
また、2023年6月30日までの3ヶ月間、私たちは合併していない合弁パートナーと約8280万ドルの新規顧客関連債務、約89万平方フィートの第2世代賃貸関連、または約1平方フィート93ドルの新規顧客関連債務を発生させた。私たちは約47，500平方フィートの初代賃貸契約に署名した。開発物件の顧客に関する責任は、以下の項目の“見積総投資”に含まれる“第二項--経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析--流動性と資本資源”合計#年第2四半期に
2023年には約937，500平方フィートの賃貸契約に署名し，発生した顧客関連の債務総額は約9020万ドル，または1平方フィートあたり約96ドルであった。
プロジェクト3--市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
私たちはいくつかの市場リスクに直面しており、その中で最も主要なリスクの一つは金利の変化だ。金利上昇は、我々の循環融資、2023年の無担保定期融資、その他の可変金利債務項目での利息支出の増加を招く可能性があり、このような金利上昇の影響をヘッジするための金利交換がないことを前提としている。私たちの固定金利債務が満期になって再融資が必要な場合、金利上昇は利息支出の増加にもつながる。2023年6月30日現在、これらの借入金のうち約143億ドルが固定金利で利上げされているため、これらのツールの公正価値は市場金利変化の影響を受けている。残りの12億ドルの未返済借金は変動金利で利息を計算する。しかし、金利スワップ協定を締結し、金利の可変性を決定しました(2023年6月30日までに発効した金利契約とそのそれぞれの公正価値に関する情報は、総合財務諸表付記7を参照されたい)。したがって、2023年6月30日現在、未返済の変動金利債務は金利交換の制約を受けていない
次の表には私たちが合併していない合弁企業の債務は含まれていません。我々が合併していない合弁企業債務の検討については、金利交換を含め、連結財務諸表付記5を参照されたい“プロジェクト2—経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析—流動資金と資本資源--未合併合弁企業への投資--担保債務。”
以下の表は、私たちの総債務帳簿価値、推定公正価値、および2023年6月30日までの満期日にソートされた対応する加重平均GAAP金利を示します
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| 2023 | | 2024 | | 2025 | | 2026 | | 2027 | | 2028+ | | 合計する | | 公正価値を見積もる |
| (千ドル)
抵当債務，純額 |
| 定率率 | $ | (2,421) | | | $ | (4,843) | | | $ | (4,843) | | | $ | (4,843) | | | $ | 2,297,138 | | | $ | 994,576 | | | $ | 3,274,764 | | | $ | 2,765,657 | |
公認会計基準平均金利 | — | % | | — | % | | — | % | | — | % | | 3.64 | % | | 2.93 | % | | 3.42 | % | | |
| 可変金利 | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| | 無担保債務，純額 |
| 定率率 | $ | 499,847 | | | $ | 699,532 | | | $ | 848,093 | | | $ | 1,991,832 | | | $ | 744,231 | | | $ | 6,201,860 | | | $ | 10,985,395 | | | $ | 9,751,688 | |
公認会計基準平均金利 | 3.28 | % | | 3.92 | % | | 3.35 | % | | 3.63 | % | | 6.92 | % | | 3.72 | % | | 3.88 | % | | |
| 可変金利 | — | | | 1,196,046 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 1,196,046 | | | 1,194,895 | |
| 債務総額 | $ | 497,426 | | | $ | 1,890,735 | | | $ | 843,250 | | | $ | 1,986,989 | | | $ | 3,041,369 | | | $ | 7,196,436 | | | $ | 15,456,205 | | | $ | 13,712,240 | |
2023年6月30日、上記固定金利債務の加重平均額面金利/声明金利は年利3.67%であった。2023年6月30日現在、私たちの未返済変動金利債務総額は12億ドルであり、これらの債務はすべて金利交換を行う必要がある。2023年6月30日、我々の変動金利債務の額面金利/声明金利は、金利交換の影響を含め、年利約5.592%であった。もし私たちの可変金利債務の市場金利が100ベーシスポイント高ければ、2023年6月30日までの3ヶ月と6ヶ月の総利息支出はそれぞれ約300万ドルと600万ドル増加する。
我々が派生ツールを使用することは、取引相手の信用リスク、ヘッジ契約の実行可能性、および金利の意外および重大な変動が契約の基礎的な重大な損失をもたらすリスクなど、いくつかの追加的なリスクにも関連する。これらの取引相手が我々の義務を履行できない可能性は低いと考え，取引相手を既定の信用と資本基準を満たす主要銀行に制限することで，我々のリスクを最小限に抑える.私たちがこのような危険を十分に防ぐという保証はない
公正価値金額は完全に仮定金利が私たちの金融商品に与える影響に基づいて決定される。具体的な行動の不確実性により、市場利上げの可能性の影響を最小限に抑えることを約束する可能性があり、この分析は、私たちの金融構造に変化がないと仮定している。
プロジェクト4--制御とプログラム。
ボストン不動産会社
(A)開示制御およびプログラムの評価。本報告で述べた期間が終了するまで、我々の経営陣は、ボストン不動産会社の最高経営責任者(最高経営責任者)Sおよび最高財務官(最高財務官)の参加の下で、我々の開示制御および手続きの有効性を評価した(1934年の証券取引法下の規則13 a-15(E)で定義されている)。この評価に基づき、ボストン不動産会社のCEO兼最高財務長Sは、本報告で述べた期間が終了するまで、これらの開示制御およびプログラムが有効であると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化。2023年12月31日までの財政年度第2四半期において、ボストン不動産会社のSの財務報告に対する内部統制(1934年証券取引法下のルール13 a-15(F)を参照)は、重大な影響が生じていないか、または合理的にボストン不動産会社の財務報告内部統制に大きな影響を与える可能性が高い
ボストン不動産有限会社
(A)開示制御およびプログラムの評価。本報告で述べた期間が終了するまで、Boston Properties Limited Partnershipの唯一の一般的なパートナーBoston Properties，Inc.の管理職は、そのCEO(最高経営責任者)および最高財務官(最高財務官)の参加の下で、私たちの開示制御および手続き(1934年の証券取引法下のルール13 a-15(E)によって定義された、修正された)の有効性を評価した。この評価によると、ボストン不動産会社の最高経営責任者兼最高財務官は、本報告で述べた期間が終了するまで、これらの開示制御および手順は有効であると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化。2023年12月31日までの財政年度第2四半期には、財務報告の内部統制(1934年証券取引法下の規則13 a-15(F)を参照)に重大な影響が発生しなかったか、または合理的にその財務報告内部統制に重大な影響を与える可能性のある変化が発生しなかった
第2部：その他の情報
プロジェクト1--法的訴訟。
通常の業務過程で、私たちは法的手続きとクレームの制約を受けるつもりだ。このような問題は一般的に保険範囲内にある。経営陣は、このような事項の最終結果が私たちの財務状況、経営業績、あるいは流動資金に大きな悪影響を与えないと信じている。
プロジェクト1 A--リスク要因。
第I部“第1 A項”で開示されたリスク要因は、本四半期報告10−Q表の他の部分に開示された事実情報がこのようなリスク要因(第I部“第2項−経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”で議論されている事項を含むがこれらに限定されない)に関連している以外は、実質的に変化していない。2022年12月31日までの年次報告Form 10−Kにおける“リスク要因”である。
項目2−未登録持分証券販売及び収益の使用
ボストン不動産会社
(a)ない。
(b)適用されません。
(c)発行人が株式証券を購入する。ない。
ボストン不動産有限会社
(a)BXPは普通株式株式を発行するたびに(このような普通株式単位が償還された場合は普通株と引き換えに普通株を除く)、発行された金をBPLPに貢献し、同等数の組合単位と交換し、その権利と優先順位は発行済み株式と類似している。2023年6月30日までの3カ月間，BXPについては非従業員取締役への制限的普通株の発行とBoston Properties，Inc.2021年株式インセンティブ計画による繰延株式奨励により普通株を発行し，BPLPはBXPに合計7，449株の普通株を発行し，約67.80ドルと引き換えにBXPにこのような普通株を発行した総収益である。これらの単位の発行は、改正された1933年証券法第4(A)(2)条に基づいて得られた登録免除に依存する。
(b)適用されません。
(c)発行人が株式証券を購入する。
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| 期間 | (a)
購入単位の総数 | | (b)
単位平均支払価格 | (c)
公開発表された計画または計画の一部として購入した単位の総数 | (d)
購入可能な最大単位数(または近似ドル値) |
| 2023年4月1日-2023年4月30日 | — | | | $ | — | | 適用されない | 適用されない |
| 2023年5月1日-2023年5月31日 | 576 | | (1) | $ | 0.25 | | 適用されない | 適用されない |
| 2023年6月1日-2023年6月30日 | 11,051 | | (2) | $ | 0.25 | | 適用されない | 適用されない |
| 合計する | 11,627 | | | $ | 0.25 | | 適用されない | 適用されない |
___________
(1)BXPでの従業員との雇用関係を終了して買い戻すLTIP単位を示す.適用されるLTIP単位帰属プロトコルの条項によると、LTIP単位は単位当たり0.25ドルの価格で買い戻され、これは当該従業員が最初に当該等単位に支払った金額である
(2)BXPに雇用終了して買い戻したLTIP単位と2020−2022年MYLTIP単位を代表する。適用されるLTIP単位帰属プロトコルとMYLTIP付与プロトコルの条項によれば，LTIPとMYLTIP単位は単位あたり0.25ドルの価格で買い戻され，これは当該従業員が最初に当該等単位に支払った金額である
第3項-高級証券違約。
ない。
プロジェクト4-鉱山安全開示。
ない。
項目5--その他の情報。
(a)ない。
(b)ない。
(c)2023年6月30日までの3ヶ月以内に、取締役又は上級職員(定義は一九三四年証券取引法(改正された)第16 a-1(F)条参照)が規則10 b 5-1又は非規則10 b 5-1取引手配を採択、終了又は改正することはない(定義はS-K規則第408項参照)。
プロジェクト6--展示品。
(a)陳列品
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| 4.1 | | — | ボストン不動産有限会社と受託者であるノースカロライナ州ニューヨークメロン銀行信託会社が2023年5月15日に署名した第25号補充契約は、2034年に満了した6.500%優先債券の表を含む(合併時はボストン不動産会社とボストン地産有限責任会社が2023年5月15日に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル4.1を参照) |
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| 10.1 | | — | ボストン地産有限責任組合とその中で指定された貸主との間で第9回改正と再署名された信用協定の第1改正案は、2023年6月1日となる。(添付ファイル10.1を参照してボストン不動産会社およびボストン不動産有限責任者が2023年6月6日に提出した8-K表の現在の報告書に組み込む。) |
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| 31.1 | | — | 2002年のサバンズ·オクスリ法第302条に基づいてボストン地産会社に発行された最高経営責任者証明書(同封アーカイブ) |
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| 31.2 | | — | 2002年サバンズ·オキシリー法第302条に基づいてボストン地産会社に発行された首席財務官証明書(以下提出する。) |
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| 31.3 | | — | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいてボストン地産有限責任者に最高経営責任者証明書を発行した。(アーカイブをお送りします。) |
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| 31.4 | | — | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいてボストン不動産有限責任組合企業に首席財務官証明書を発行した。(アーカイブをお送りします。) |
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| 32.1 | | — | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づいてボストン不動産会社に発行された最高経営責任者証明書(同封) |
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| 32.2 | | — | 2002年のサバンズ·オキシリー法第906条に基づいてボストン不動産会社に発行された首席財務官証明書(同封) |
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| 32.3 | | — | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づいてボストン不動産有限責任者組合に最高経営責任者証明書を発行した。(同封で提供します。) |
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| 32.4 | | — | 2002年サバンズ·オキシリー法第906条に基づいてボストン不動産有限責任組合企業に首席財務官証明書を発行した。(同封で提供します。) |
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| 101.書院 | — | インラインXBRL分類拡張アーキテクチャ文書.(アーカイブをお送りします。) |
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| 101.カール | — | インラインXBRL分類拡張はリンクベース文書を計算する.(アーカイブをお送りします。) |
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| 101.介護会 | — | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する.(アーカイブをお送りします。) |
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| 101.Pre | — | XBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメントを内部接続する.(アーカイブをお送りします。) |
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| 101.def | — | XBRLソート拡張を連結してLinkbase文書を定義する.(アーカイブをお送りします。) |
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| 104 | | — | カバーインタラクションデータファイル(フォーマットはイントラネットXBRLであり、添付ファイル101*に含まれる適用分類拡張情報を含む)。(アーカイブをお送りします。) |
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サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
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| ボストン不動産会社 |
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| 2023年8月7日 | | /S/王健林氷河.氷河R.Wアルシュは言った、“彼は決めたと言いました |
| | マイケル·R·ウォルシュ |
| | 首席会計官
(権限のある者及び主要な会計担当者) |
サイン
1934年の証券取引法の要求に基づいて、登録者は正式に正式に許可された署名者がそれを代表して本報告に署名することを手配した。
| | | | | | | | |
| | ボストン不動産有限会社 |
| 著者：ボストン不動産会社の一般的なパートナーは |
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| 2023年8月7日 | | /S/王健林氷河.氷河R.Wアルシュは言った、“彼は決めたと言いました |
| | マイケル·R·ウォルシュ |
| | 首席会計官
(権限のある者及び主要な会計担当者) |