目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
1934年の証券取引法の
四半期終了時 | コミッションファイル番号 |
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| ||
(州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 | |
法人または組織） | 識別番号) |
(主要行政機関の住所) (郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
アクセラレーテッド・ファイラー ☐ | |||
非加速ファイラー ☐ | 小規模な報告会社 | ||
新興成長企業 | |||
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。
はい __ いいえ
登録者は
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
2023年6月30日
インデックス
パート I. | 財務情報 |
| ページ番号 |
アイテム 1. | 要約連結財務諸表（未監査） | ||
2023年6月30日および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表 | 3 | ||
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の要約連結損益計算書 | 4 | ||
凝縮した 統合されました ステートメント の 包括的 収入 のための 3か月と6か月 終了しました 2023年6月30日 そして 2022 | 5 | ||
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の要約連結株主資本計算書 | 6 | ||
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 7 | ||
要約連結財務諸表の注記 | 9 | ||
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 33 | |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 51 | |
アイテム 4. | 統制と手続き | 51 | |
第二部。 | その他の情報 | ||
アイテム 1. | 法的手続き | 52 | |
アイテム 1A. | リスク要因 | 52 | |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 52 | |
アイテム 3. | シニア証券のデフォルト | 52 | |
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 52 | |
アイテム 5. | その他の情報 | 52 | |
アイテム 6. | 展示品 | 53 | |
署名 | 54 |
2
目次
パートI — 財務情報
アイテム 1.要約連結財務諸表 (未監査)
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結貸借対照表
2023年6月30日および2022年12月31日現在
（額面価格を除く千単位）（未監査）
6月30日 | 12月31日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
資産 | ||||||
流動資産: | ||||||
現金および現金同等物 | $ | | $ | | ||
短期投資 |
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売掛金、純額 |
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インベントリ |
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| | |
前払費用およびその他の流動資産 |
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| | |
前払所得税 |
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| | |
流動資産合計 |
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| | |
投資 |
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財産と設備、純額 |
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繰延所得税、純額 |
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のれん |
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| | |
その他の無形資産、純額 |
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その他の資産 |
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総資産 | $ | |
| $ | | |
負債と株主資本 | ||||||
流動負債: | ||||||
買掛金 | $ | |
| $ | | |
未払負債 |
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未払のプロモーション手当 |
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繰延収益 |
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| | |
未払報酬 |
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| | |
支払うべき所得税 |
| |
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| | |
流動負債合計 |
| |
|
| | |
繰延収入 |
| |
|
| | |
その他の負債 | | | ||||
コミットメントと不測の事態（注11） | ||||||
株主資本1: | ||||||
普通株式-$ | | | ||||
追加払込資本 |
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利益剰余金 |
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| | |
その他の包括損失の累計 |
| ( |
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| ( | |
米国財務省の普通株式、原価は |
| ( |
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| ( | |
株主資本の総額 |
| |
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負債総額と株主資本 | $ | |
| $ | | |
1 株式分割-2023年2月28日、当社は 100% の株式配当という形で、普通株式1株につき2株の株式分割を行うことを発表しました。株式配当は2023年3月27日に発行されました（「株式分割」）。添付の要約連結財務諸表とその注記は、株式分割を反映して遡及的に更新されました。追加情報については、注1を参照してください。
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結損益計算書
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月間
（千単位、1株あたりの金額を除く）（未監査）
3か月が終わりました | 6か月が終了しました | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
純売上 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
売上原価 |
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売上総利益 |
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営業経費 |
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営業利益 |
| |
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利息およびその他の収入（費用）、純額 |
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| ( |
| |
| ( | ||||
所得税引当金控除前の収入 |
| |
| | |
| | |||||
所得税引当金 | | | | | ||||||||
当期純利益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通株式1株あたりの純利益1: | ||||||||||||
ベーシック | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
希釈 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
普通株式および普通株式同等物の加重平均数1: | ||||||||||||
ベーシック |
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希釈 |
| |
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| |
| | ||||
¹ 株式分割-添付の要約連結財務諸表とその注記は、株式分割を反映して遡及的に更新されています。追加情報については、注1を参照してください。
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結包括利益計算書
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月間
(千単位) (未監査)
3か月が終わりました |
| 6か月が終了しました | ||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
報告どおり、純利益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
その他の包括利益 (損失): | ||||||||||||
外貨換算調整の変更 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
売却可能な投資: | ||||||||||||
純含み損益 (損失) の増減 |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
商品デリバティブの純損失 |
| ( |
| |
| ( |
| | ||||
その他の包括利益 (損失) |
| ( |
| ( |
| |
| ( | ||||
包括利益 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください.
5
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結株主資本計算書
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月間
(千単位) (未監査)
累積その他 | 合計 | |||||||||||||||||||||
普通株式 | [追加] | 保持 | 包括的 | 自己株式 | 株主の | |||||||||||||||||
| 株式 |
| 金額 |
| 払込資本金 |
| 収益 |
| (損失) 収入 |
| 株式 |
| 金額 |
| エクイティ | |||||||
残高、2022年12月31日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
| ||||||||||||||||||||||
株式報酬制度 |
| — | — | | — | — | — | — | | |||||||||||||
ストックオプション/アワード |
| |
| |
| |
| — |
| — |
| — |
| — |
| | ||||||
売却可能な有価証券を差し引いた未実現利益（損失） |
| — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
普通株式の買戻し | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||||
自己株式の消却 | ( | ( | | ( | — | | | — | ||||||||||||||
外貨翻訳 |
| — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
当期純利益 |
| — | — | — | | — | — | — | | |||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||
バランス、2023年3月31日 |
| |
| $ | |
| $ | |
| $ | |
| $ | ( | ( |
| $ | ( |
| $ | | |
| ||||||||||||||||||||||
株式報酬制度 | — | — | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
ストックオプション/アワード |
| | | | — | — | — | — | | |||||||||||||
売却可能な有価証券を差し引いた未実現利益（損失） |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||
普通株式の買戻し |
| — | — | — | — | — | ( | ( | ( | |||||||||||||
外貨翻訳 | — | — | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||||
商品デリバティブの純損失 |
| — | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
当期純利益 | — | — | — | | — | — | — | | ||||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||
バランス、2023年6月30日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
累積その他 | 合計 | |||||||||||||||||||||
普通株式 | [追加] | 保持 | 包括的 | 自己株式 | 株主の | |||||||||||||||||
| 株式 |
| 金額 |
| 払込資本金 |
| 収益 |
| (損失) 収入 |
| 株式 |
| 金額 |
| エクイティ | |||||||
バランス、2021年12月31日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
株式報酬制度 |
| — | — | | — | — | — | — | | |||||||||||||
ストックオプション/アワード |
| | | | — | — | — | — | | |||||||||||||
売却可能有価証券を差し引いた未実現利益（損失） |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| — |
| ( | ||||||
普通株式の買戻し | — | — | — | — | — | ( | ( | ( | ||||||||||||||
外貨翻訳 |
| — | — | — | — | | — | — | | |||||||||||||
当期純利益 |
| — | — | — | | — | — | — | | |||||||||||||
| ||||||||||||||||||||||
バランス、2022年3月31日 |
| | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ( | $ | ( | $ | | |||||||
株式報酬制度 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — | — |
| — |
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ストックオプション/アワード | | | | — | — | — | — | | ||||||||||||||
売却可能有価証券を差し引いた未実現利益（損失） |
| — | — | — | — | ( | — | — | ( | |||||||||||||
普通株式の買戻し |
| — | — | — | — | — | ( | ( | ( | |||||||||||||
外貨翻訳 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
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| — |
| ( | ||||||
当期純利益 |
| — | — | — | | — | — | — | | |||||||||||||
バランス、2022年6月30日 | | $ | | $ | | $ | | $ | ( | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
¹ 株式分割-添付の要約連結財務諸表とその注記は、株式分割を反映して遡及的に更新されています。追加情報については、注1を参照してください。
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
6
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間
(千単位) (未監査)
6か月が終了しました | ||||||
6月30日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 | |||
営業活動によるキャッシュフロー： | ||||||
当期純利益 | $ | | $ | | ||
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： | ||||||
減価償却と償却 | | | ||||
非現金リース費用 | | | ||||
資産および設備の処分利益 | ( | ( | ||||
無形資産の減損による損失 | | | ||||
株式報酬制度 | | | ||||
繰延所得税 | | | ||||
買収控除後の営業資産と負債の変動による現金への影響： | ||||||
売掛金 | ( | ( | ||||
インベントリ | | ( | ||||
前払費用およびその他の資産 | ( | ( | ||||
前払所得税 | ( | ( | ||||
買掛金 | | | ||||
未払負債 | | ( | ||||
未払のプロモーション手当 | | | ||||
未払報酬 | ( | ( | ||||
支払うべき所得税 | ( | ( | ||||
その他の負債 | ( | ( | ||||
繰延収益 | ( | ( | ||||
営業活動による純現金 | | | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||
売却可能な投資の売上 | | | ||||
売却可能な投資の購入 | ( | ( | ||||
現金を差し引いたCanaChyの買収 | | ( | ||||
資産および設備の購入 | ( | ( | ||||
不動産および設備の売却による収入 | | | ||||
無形資産への追加 | ( | ( | ||||
その他の資産の増加 | ( | ( | ||||
投資活動に使用された純現金 | ( | ( | ||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||
（支払い）借入金 | ( | | ||||
普通株式の発行 | | | ||||
財務省に保有されている普通株式の購入 | ( | ( | ||||
財務活動に使用された純現金 | ( | ( | ||||
現金および現金同等物に対する為替レートの変動の影響 | ( | ( | ||||
現金および現金同等物の純増額（減少） | | ( | ||||
現金および現金同等物、期初 | | | ||||
現金および現金同等物、期末 | $ | | $ | | ||
補足情報: | ||||||
期間中に支払われた現金： | ||||||
利息 | $ | | $ | | ||
所得税 | $ | | $ | | ||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間
(千単位) (未監査) (続き)
現金以外の商品の補足開示
2023年6月30日および2022年6月30日の未払負債には$が含まれていました
2023年6月30日の買掛金には$が含まれていました
2022年6月30日の買掛金には、$の短期投資の購入が売りに出されていました
2023年6月30日、2022年6月30日の買掛金に含まれていたのは$です
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
8
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
1. | プレゼンテーションの基礎 |
当社とその連結子会社が採用している重要な会計方針やその他の開示事項については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-KのMonster Beverage Corporationおよび子会社（以下「当社」）の年次報告書の連結財務諸表の注記を参照してください。これらは、このForm 10-Qの四半期報告書（「Form 10-Q」）と併せて読む必要があります。
このフォーム10-Qに含まれる当社の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）および中間財務報告に適用される証券取引委員会（「SEC」）の規則と規制に従って作成されています。GAAPに従って作成された年次財務諸表に通常含まれるすべての情報や脚注の開示は含まれていません。これらの暫定要約連結財務諸表に記載されている情報は、それぞれ2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月と6か月間の未監査であり、通常の定期的な調整のみを含み、中間要約連結財務諸表を誤解を招かないようにするために必要であると経営陣が考えるすべての調整を反映しています。このレポートの対象となる期間の業績は、必ずしも通年の業績を示すとは限りません。
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は必然的に、財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中に報告された収益と費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。
財務省株式の廃止— 2023年3月10日、会社は退職しました
株式分割— 2023年2月28日、当社は
デリバティブ金融商品 –同社は、外貨為替レートやアルミニウム商品価格の変動によるリスクリスクをヘッジする目的でデリバティブ金融商品を使用しています。会社のデリバティブ商品は、連結貸借対照表に公正価値で記録されます。同社は、信頼性が高く観察可能な市場ソースから評価情報を入手して、各デリバティブ金融商品の評価を行っています。キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブの場合、デリバティブの時価総額は、予測された取引が行われない可能性が高い場合を除いて、最初はその他の包括利益（損失）の累計の一部として記録され、その後、ヘッジされた項目が収益に影響を与えると、収益に再分類されます。ヘッジ会計の対象とならないデリバティブは公正価値に設定され、損益は直ちに収益に記録されます。連結キャッシュフロー計算書では、デリバティブ活動はヘッジ対象項目のキャッシュフローに基づいて分類されます。有効なデリバティブ契約の指定が解除されると、利益または損失は、最初にヘッジされた項目が収益に影響を与えるまで、その他の包括利益（損失）の累積として繰り延べられます。ただし、ヘッジされた項目が発生しない可能性が高い場合は、直ちに認識されます。指定解除日以降に発生した損益は、直ちに収益に記録されます。
最近の会計上の宣言
最近発行または採用された会計上の報告のうち、当社に重大な影響を及ぼすと思われる会計上の申告書は、2022年12月31日に終了した会計年度の年次報告書のForm 10-Kに開示されているものと変わりません。
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
2. | 収益認識 |
収益は、財務会計基準審議会（「FASB」）の会計基準体系化（「ASC」）606「消費者との契約による収入」に従って会計処理されます。会社は
当社のモンスターエナジー® ドリンク部門は、主にボトラーとフルサービスの飲料ボトラー/ディストリビューター（「ボトラー/ディストリビューター」）にすぐに飲めるパッケージエナジードリンクを販売することにより、純営業収益を生み出しています。場合によっては、当社は、小売食料品店や専門チェーン、卸売業者、クラブストア、量販店、コンビニエンスストア、ガスチェーン、ドラッグストア、フードサービスの顧客、バリューストア、電子商取引小売業者、軍隊に、すぐに飲めるパッケージエナジードリンクを直接販売しています。
当社のストラテジック・ブランド部門は、主に「濃縮物」および「飲料ベース」を認可された瓶詰めおよび缶詰事業に販売することにより、純営業収益を生み出しています。このようなボトラーは通常、濃縮物や飲料のベースを甘味料、水、その他の成分と組み合わせて、すぐに飲めるパッケージ型のエナジードリンクを作ります。すぐに飲めるパッケージのエナジードリンクは、そのようなボトラーによって他のボトラー/流通業者、小売食料品店や専門チェーン、卸売業者、クラブストア、量販店、コンビニエンスストア、ガスチェーン、フードサービスの顧客、ドラッグストア、バリューストア、電子商取引小売業者、軍隊に販売されます。程度は低いですが、ストラテジック・ブランド部門は、特定のすぐに飲めるパッケージ型エナジードリンクをボトラー/ディストリビューターに販売することで純営業収益を生み出しています。
同社のアルコールブランド部門は、主に米国のビール販売業者に樽詰めですぐに飲める缶ビール、ハードセルツァー、FMBを販売することで営業収益を生み出しています。
会社の収益の大部分は、製品の管理を顧客に移管することによって単一の履行義務を履行したときに計上されます。支配権は通常、基礎となる契約または契約に含まれる条件に基づいて会社の製品が出荷または配達されるときに移管されます。会社のボトラー/ディストリビューターの中には、会社に代わって共同包装業者として別の職務を遂行する場合もあります。このような場合、会社の製品の管理は、会社の完成品の関連部分を所有または譲渡したことを会社に通知したときに、そのような瓶詰め業者/流通業者に移ります。会社の一般的な支払い条件は短期です。同社には、重要な資金調達要素や支払い条件はありません。2023年6月30日および2022年12月31日の時点で、当社には重大な不履行履行義務はありませんでした。
当社は、製品の販売に課され、顧客から徴収される、政府当局が課すすべての税金を収益から除外しています。
会社の製品を輸送するための流通費（該当する場合）、および製造後の倉庫費用は、運営費に計上されます。
会社のエナジードリンク製品の純売上高の減額として計上される販促手当およびその他の手当（変動対価）には、主に以下を含むがこれらに限定されない、当社のノンアルコール瓶詰め業者/流通業者または小売業者に支払われる対価が含まれます。
| ● | 小売業者による最終消費者への価格プロモーションを支援するために、定価から差し引かれる割引。 |
| ● | 小売業者との販促費のうち合意した部分について、会社のボトラー/ディストリビューターに支払われる払い戻し。これには、新品と既存製品の両方に対するスロッティング、棚スペース手当、その他の手数料が含まれます。 |
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
| ● | 広告、店内マーケティング、販促活動のためにボトラー/ディストリビューターおよび/または小売業者に直接支払われる当社が合意した手数料の一部。 |
| ● | 小売業者、クラブストア、卸売業者に直接支払われるスロッティング、棚スペース手当、その他の手数料のうち、当社が合意したシェア。 |
| ● | 事前に決められた特定の販売目標を達成または超えたことに対して、会社のボトラー/流通業者および/または小売業者に与えられるインセンティブ。 |
| ● | 割引または無料の製品。 |
| ● | ボトラー/ディストリビューターの販売地域に含まれる特定の顧客への直接販売に関連して、会社のボトラー/ディストリビューターに支払われる契約手数料、および |
| ● | TCCCの完全子会社（「TCCC子会社」）および/またはTCCCが持分法により会計処理するTCCCボトラー/ディストリビューター（「TCCC関連当事者」）への当社の売上に基づくTCCCへの手数料。 |
当社のエナジードリンク製品のプロモーション手当プログラムは、通常の事業過程において個別の契約を通じて実施されます。これらの契約は通常、上記の1つ以上の取り決めを規定しており、期間はさまざまで、通常は1週間から1年です。当社のエナジードリンク製品の販促手当やその他の引当金は、ボトラー/ディストリビューターや小売顧客とのさまざまなプログラムに基づいて計算され、発生額は最初の製品販売時に会社の予想負債について設定されます。これらの見越額は、合意された条件と、同様のプログラムに関する当社の過去の経験に基づいており、消費者の参加率やボトラー/ディストリビューター、小売業の顧客パフォーマンスレベルの推定に関しては、経営陣の判断が必要です。このような推定費用と、販促費やその他の手当費用の実際の費用との差は、これまでほとんどなく、そのような差異が決定された期間の収益に計上されています。アルコールブランドセグメントの販促手当やその他の手当には、許可されている場合は主に価格プロモーションが含まれます。
特定のボトラー/ディストリビューターと締結した、以前のディストリビューターを解約することに関連する費用に関連して特定のボトラー/ディストリビューターと締結した新規および/または修正された流通契約に基づいて受領した金額は、繰延収益として計上され、それぞれの流通契約の予想存続期間中、通常は終了した収益として計上されます。
同社はまた、衣料品、帽子、Tシャツ、ジャケット、ヘルメット、自動車のホイールなど、ただしこれらに限定されない、会社の商標が付いた非飲料製品の第三者販売に関連する収益を生み出すライセンス契約を締結します。
経営陣は、会社の過去の経験に基づいて、現金割引、返品、腐敗に対して十分な対策が講じられていると考えています。
11
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
収益の細分化
次の表は、当社の収益を地域市場と報告対象セグメント別に分類したものです。
2023年6月30日に終了した3か月間 | |||||||||||||||
|
|
| ラテン |
| |||||||||||
アメリカ |
| ||||||||||||||
米国と | そして |
| |||||||||||||
純売上高 |
| カナダ |
| エミア1 |
| アジア太平洋 |
| カリブ海 |
| 合計 | |||||
モンスターエナジー® ドリンク | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
戦略的ブランド |
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アルコールブランド | | | | | | ||||||||||
その他 |
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| |
| |
| |
| | |||||
総純売上 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
2022年6月30日に終了した3か月間 | |||||||||||||||
|
|
| ラテン |
| |||||||||||
アメリカ | |||||||||||||||
米国と | そして | ||||||||||||||
純売上高 |
| カナダ |
| エミア1 |
| アジアパシフィック |
| カリブ海 |
| 合計 | |||||
モンスターエナジー® ドリンク | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
戦略的ブランド | |
| |
| |
| |
| | ||||||
アルコールブランド | | | | | | ||||||||||
その他 | |
| |
| |
| |
| | ||||||
総純売上 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
1ヨーロッパ、中東、アフリカ (「EMEA」)
2023年6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
|
|
| ラテン語 |
| |||||||||||
アメリカ | |||||||||||||||
米国と |
| そして | |||||||||||||
純売上高 |
| カナダ |
| エミア1 |
| アジアパシフィック |
| カリブ海 |
| 合計 | |||||
モンスターエナジー® ドリンク | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
戦略的ブランド |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
アルコールブランド |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
その他 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
総純売上 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
2022年6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
|
|
|
| ラテン語 |
| ||||||||||
アメリカ | |||||||||||||||
米国と |
| そして | |||||||||||||
純売上高 |
| カナダ |
| エミア1 |
| アジアパシフィック |
| カリブ海 |
| 合計 | |||||
モンスターエナジー® ドリンク | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
戦略的ブランド |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
アルコールブランド2 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
その他 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
総純売上 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
1ヨーロッパ、中東、アフリカ (「EMEA」)
2有効期間は、2022年2月17日から2022年6月30日までです
12
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
契約負債
流通契約の開始時または特定の販売/マーケティングプログラムの開始時に特定のボトラー/ディストリビューターから受け取った金額は、繰延収益として計上されます。2023年6月30日の時点で、同社には$がありました
3. | リース |
同社は、主にオフィスや倉庫スペース、倉庫設備、車両からなる特定資産をリースしています。リースは、ASC 842「リース」の基準に基づいて、ファイナンスリースまたはオペレーティングリースのいずれかに分類されます。会社のリースの残りのリース期間は
リース費用の構成要素は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
オペレーティングリース費用 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
短期リース費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
変動リース費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
ファイナンスリース: | ||||||||||||
使用権資産の償却 |
| |
| |
| |
| | ||||
リース負債利息 |
| |
| |
| |
| | ||||
ファイナンスリース費用 |
| |
| |
| |
| | ||||
リース費用合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
リースに関する補足キャッシュフロー情報は次のとおりです。
6月30日に終了した6か月間 | ||||||
| 2023 |
| 2022 | |||
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金： | ||||||
オペレーティングリースからの営業キャッシュ流出 | $ | | $ | | ||
ファイナンスリースからの営業キャッシュアウトフロー | | | ||||
ファイナンスリースからの資金流出の資金調達 | | | ||||
リース債務と引き換えに取得した使用権資産： | ||||||
ファイナンスリース | | | ||||
オペレーティングリース | | | ||||
13
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
リースに関する補足貸借対照表情報は次のとおりです。
|
| 6月30日 |
| 12月31日 | ||||
貸借対照表の場所 | 2023 | 2022 | ||||||
オペレーティングリース: |
|
|
|
|
|
| ||
使用権資産 |
| $ | | $ | | |||
現在のリース負債 |
| $ | | $ | | |||
非流動リース負債 |
|
| |
| | |||
オペレーティングリース負債総額 |
|
| $ | | $ | | ||
ファイナンスリース: |
|
|
|
|
|
| ||
使用権資産 |
| $ | | $ | | |||
現在のリース負債 |
| $ | | $ | | |||
非流動リース負債 |
|
| |
| | |||
ファイナンスリース負債総額 |
|
| $ | | $ | | ||
会社のリースの加重平均残りリース期間と加重平均割引率は次のとおりです。
| 2023年6月30日 |
| 2022年12月31日 | ||
加重平均リース残存期間（年）： |
|
| |||
オペレーティングリース |
| ||||
ファイナンスリース | |||||
加重平均割引率: | |||||
オペレーティングリース | | % | | % | |
ファイナンスリース | | % | | % |
次の表は、2023年6月30日現在の当社のリース負債の満期の概要です。
| オペレーティングリース |
| ファイナンスリース | |||
2023年（2023年7月1日から2023年12月31日まで） | $ | | $ | | ||
2024 |
| |
| | ||
2025 |
| |
| | ||
2026 |
| |
| | ||
2027 | | | ||||
2028 年以降 |
| |
| | ||
リース料総額 |
| |
| | ||
帰属（帰属）利息が少ない |
| ( |
| ( | ||
合計 | $ | | $ | | ||
2023年6月30日の時点で、同社にはまだ開始されていない重要な追加リースはありませんでした。
14
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
4. | 投資 |
次の表は、当社が行った投資をまとめたものです。
連続 | 連続 | |||||||||||||||||
グロス | グロス | 未実現 | 未実現 | |||||||||||||||
未実現 | 未実現 | ロス・ポジション | ロス・ポジション | |||||||||||||||
償却済み | ホールディング | ホールディング | フェア | 12歳未満です | 12より大きい | |||||||||||||
2023年6月30日 |
| 費用 |
| 利益 |
| 損失 |
| 価値 |
| 数ヶ月 |
| 数ヶ月 | ||||||
販売可能 | ||||||||||||||||||
短期: | ||||||||||||||||||
コマーシャル・ペーパー | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
預金証書 | | | | | | | ||||||||||||
地方証券 |
| | | | | | | |||||||||||
米国政府機関の証券 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
米国財務省 | |
| |
| |
| |
| |
| | |||||||
企業債券 | | | | | | | ||||||||||||
長期: | ||||||||||||||||||
米国政府機関の証券 | | | | | | | ||||||||||||
米国財務省 | | | | | | | ||||||||||||
企業債券 | | | | | | | ||||||||||||
合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
連続 | 連続 | |||||||||||||||||
グロス | グロス | 未実現 | 未実現 | |||||||||||||||
未実現 | 未実現 | ロス・ポジション | ロス・ポジション | |||||||||||||||
償却済み | ホールディング | ホールディング | フェア | 12歳未満です | 12より大きい | |||||||||||||
2022年12月31日 |
| 費用 |
| 利益 |
| 損失 |
| 価値 |
| 数ヶ月 |
| 数ヶ月 | ||||||
販売可能 | ||||||||||||||||||
短期: | ||||||||||||||||||
コマーシャル・ペーパー | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
預金証書 | | | | | | | ||||||||||||
地方証券 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
米国政府機関の証券 |
| |
| |
| |
| |
| |
| | ||||||
米国財務省 | | | | | | | ||||||||||||
長期: | ||||||||||||||||||
米国政府機関の証券 | | | | | | | ||||||||||||
米国財務省 | | | | | | | ||||||||||||
変動料金のデマンドノート | | | | | | | ||||||||||||
合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||||
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の間に、投資の売却によって認識された実現利益または損失はそれほど大きくありませんでした。
2023年6月30日と2022年12月31日の同社の投資には、投資適格の信用格付けが付いていました。
15
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
次の表は、当社が投資する場合の基礎となる契約上の満期をまとめたものです。
2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||||||
| 償却コスト |
| 公正価値 |
| 償却コスト |
| 公正価値 | |||||
1年未満: | ||||||||||||
コマーシャル・ペーパー | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||
地方証券 |
| |
| |
|
| |
| | |||
米国政府機関の証券 |
| |
| |
|
| |
| | |||
預金証書 |
| |
| |
|
| |
| | |||
米国財務省 | | | | | ||||||||
企業債券 | | | | | ||||||||
期限は1〜10年: | ||||||||||||
米国財務省 | | | | | ||||||||
米国政府機関の証券 |
| |
| |
|
| |
| | |||
変動料金のデマンドノート | | | | | ||||||||
企業債券 | | | | | ||||||||
期限 11-20 年: | ||||||||||||
変動料金のデマンドノート |
| |
| |
|
| |
| | |||
合計 | $ | | $ | |
| $ | | $ | | |||
5. | 特定の金融資産と負債の公正価値 |
ASC 820「公正価値測定」は、公正価値を測定するための枠組みを提供し、公正価値の測定に関する開示を義務付けています。ASC 820では、公正価値とは、測定日に市場参加者間で秩序ある取引が行われ、資産の売却時に受け取れる、または負債を移転するために支払われる価格と定義しています。ASC 820では、企業が観察可能なインプットを最大限に活用することを義務付ける公正価値の階層も確立しています。当社が公正価値の測定に使用する基準で求められる3つのレベルのインプットを以下にまとめます。
| ● | レベル 1: 同一資産または負債の活発な市場における相場価格 |
| ● | レベル 2: レベル1価格以外の観察可能なインプット（類似資産または負債の相場価格、活発でない市場の相場価格、または関連する資産または負債の実質的に全期間にわたって観察可能な、または観測可能な市場データによって裏付けられるその他のインプットなど）。 |
| ● | レベル 3: 市場活動がほとんどまたはまったくないために裏付けられ、資産または負債の公正価値にとって重要な、観察不可能なインプット。 |
ASC 820では、公正価値を測定する際には観察可能な市場インプット（相場市場価格）を使用することを義務付けています。また、可能な限り、公正価値の測定にはレベル1の相場価格を使用することを義務付けています。
16
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
次の表は、定期的に公正価値で記録されている会社の金融資産と負債の公正価値を、公正価値階層内の適切なレベルに分けて示しています。
2023年6月30日 |
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 合計 | ||||
現金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
マネーマーケットファンド |
| |
| |
| |
| | ||||
預金証書 | | | | | ||||||||
コマーシャル・ペーパー |
| |
| |
| |
| | ||||
企業債券 | | | | | ||||||||
地方証券 |
| |
| |
| |
| | ||||
米国政府機関の証券 |
| |
| |
| |
| | ||||
米国財務省 | | | | | ||||||||
外貨デリバティブ |
| |
| |
| |
| | ||||
商品デリバティブ |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||
合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
以下に含まれる金額: | ||||||||||||
現金および現金同等物 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
短期投資 |
| |
| |
| |
| | ||||
売掛金、純額 |
| |
| |
| |
| | ||||
投資 |
| |
| |
| |
| | ||||
未払負債 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
その他の負債 |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||
合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2022年12月31日 |
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 合計 | ||||
現金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
マネーマーケットファンド |
| |
| |
| |
| | ||||
預金証書 | | | | | ||||||||
コマーシャル・ペーパー |
| |
| |
| |
| | ||||
変動料金のデマンドノート | | | | | ||||||||
地方証券 |
| |
| |
| |
| | ||||
米国政府機関の証券 |
| |
| |
| |
| | ||||
米国財務省 | | | | | ||||||||
外貨デリバティブ |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
以下に含まれる金額: | ||||||||||||
現金および現金同等物 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
短期投資 |
| |
| |
| |
| | ||||
売掛金、純額 |
| |
| |
| |
| | ||||
投資 |
| |
| |
| |
| | ||||
未払負債 |
| |
| ( |
| |
| ( | ||||
合計 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
当社の短期投資と長期投資はすべて、公正価値階層のレベル1またはレベル2に分類されます。当社のレベル1投資の評価は、同一証券の活発な市場における相場市場価格に基づいています。当社のレベル2投資の評価は、他の観察可能なインプット、具体的には同じまたは類似の証券の評価モデル、価格システム、数学ツール、その他の関連情報を利用する市場アプローチに基づいています。当社のレベル2の外貨両替契約の評価は、カウンターパーティリスクを調整した同じまたは類似の商品の相場市場価格に基づいています。ありました
17
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
6. | デリバティブ商品とヘッジ活動 |
同社は、ASC 815「デリバティブとヘッジング」に基づいてデリバティブ商品とヘッジ活動を会計処理しています。次の表は、当社のデリバティブ商品の公正価値を示しています。
| 公正価値 |
|
| |||||
6月30日 |
| 12月31日 |
| |||||
ヘッジ商品に指定されているデリバティブ | 2023 | 2022 | 貸借対照表の場所 | |||||
資産: |
|
|
|
|
| |||
商品契約 | $ | — | $ | — | 売掛金、純額 | |||
負債: |
|
|
|
|
| |||
商品契約 | $ | ( | $ | — | 未払負債 | |||
商品契約 | $ | ( | $ | — | その他の負債 | |||
| 公正価値 |
|
| |||||
6月30日 |
| 12月31日 |
| |||||
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ | 2023 | 2022 | 貸借対照表の場所 | |||||
資産: |
|
|
|
|
| |||
外貨両替契約 | $ | | $ | | 売掛金、純額 | |||
負債: |
|
|
|
|
| |||
外貨両替契約 | $ | ( | $ | ( | 未払負債 | |||
キャッシュフローヘッジ戦略
同社はキャッシュフローヘッジを使用して、商品価格の変動による予測取引のキャッシュフローの変動を最小限に抑えています。キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブの公正価値の変動は、その他の包括利益（損失）の累計（「AOCI」）に記録され、当社の要約連結損益計算書の項目に再分類されます。ヘッジ項目は、ヘッジ項目が収益に影響を及ぼすのと同じ期間に記録されます。効果がないと判断されたヘッジの公正価値の変動は、すぐにAOCIから収益に再分類されます。当社が将来のキャッシュフローの変動に対するエクスポージャーをヘッジする最大期間は、現在2年未満です。
同社は、予想されるアルミニウムの購入の一部に伴う価格リスクを軽減するために、商品ヘッジ契約を締結しました。これらのデリバティブ商品は、当社の商品キャッシュフローヘッジプログラムの一部として指定されました。このヘッジプログラムの目的は、将来のアルミニウム購入に伴うキャッシュフローの変動を減らすことです。このプログラムに指定され、適格となったデリバティブの想定価値の合計は $でした
次の表は、キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブの公正価値の変動が、その他の包括利益（「OCI」）、AOCI、および収益に与えた影響を示しています。
2023年6月30日に終了した3か月間 | ||||||||
デリバティブ |
|
|
| 利益（損失） | ||||
として指定されています | 利益（損失）が認識されました | 利益（損失）の場所 | から再分類されました | |||||
ヘッジ商品 | AOCIで | 収入に認められました | AOCIを収入に変えましょう | |||||
商品契約 | $ | ( |
| $ | — | |||
2023年6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
デリバティブ |
|
|
| 利益（損失） | ||||
として指定されています | 利益（損失）が認識されました | 利益（損失）の場所 | から再分類されました | |||||
ヘッジ商品 | AOCIで | 収入に認められました | AOCIを収入に変えましょう | |||||
商品契約 | $ | ( |
| $ | — | |||
18
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
2023年6月30日の時点で、同社は（$）の収益（純利益（損失）に再分類されると見積もっています。
経済 (指定なし) ヘッジ戦略
同社は、主に海外事業に関連する外貨為替リスクにさらされています。2023年6月30日までの6か月間および2022年12月31日に終了した年度に、当社は、特定の連結子会社の非機能通貨建て資産および負債に関連する外国為替リスクの一部を具体的に管理するための経済ヘッジを作成するために、金融機関と先物通貨交換契約を締結しました。2023年6月30日の時点で未払いの当社のすべての外貨両替契約の条件は
同社は、外貨両替契約をヘッジ取引として指定していません。したがって、会社の外貨両替契約の損益は、要約連結損益計算書に純利息およびその他の収入（費用）として計上され、基礎となる経済ヘッジ項目の公正価値の変動によって大部分が相殺されます。当社の外貨経済ヘッジに関連するデリバティブの想定元本総額は $でした
要約連結損益計算書でヘッジ手段として指定されていないデリバティブの純利益（損失）は次のとおりです。
利益 (損失) | ||||||||
の収入で認められた | ||||||||
デリバティブ | ||||||||
3か月が終わりました | ||||||||
デリバティブは指定されていません | 利益（損失）の場所 | 6月30日 | 6月30日 | |||||
ヘッジ商品 | デリバティブの収入に計上されました | 2023 | 2022 | |||||
外貨両替契約 |
| $ | ( | $ | | |||
利益 (損失) | ||||||||
の収入で認められた | ||||||||
デリバティブ | ||||||||
6か月が終わりました | ||||||||
デリバティブは指定されていません | 利益（損失）の場所 | 6月30日 | 6月30日 | |||||
ヘッジ商品 | デリバティブの収入に計上されました | 2023 | 2022 | |||||
外貨両替契約 |
| $ | ( | $ | ( | |||
会社の特定の取引相手契約には、会社がデリバティブ商品の担保を純負債ポジションで転記することを義務付ける条項が含まれており、その担保として会社は$を計上しました
19
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
7. | インベントリ |
インベントリの内容は次のとおりです。
| 6月30日 |
| 12月31日 | |||
| 2023 |
| 2022 | |||
原材料 | $ | | $ | | ||
作業中 | | | ||||
完成品 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
8. | 資産および設備、純額 |
資産と設備は以下のとおりです。
| 6月30日 |
| 12月31日 | |||
| 2023 |
| 2022 | |||
土地 | $ | | $ | | ||
借地権の改善 |
| |
| | ||
家具と備品 |
| |
| | ||
オフィスおよびコンピューター機器 |
| |
| | ||
コンピューターソフトウェア |
| |
| | ||
装備 |
| |
| | ||
建物 |
| |
| | ||
乗り物 |
| |
| | ||
建設中の資産 | | | ||||
| |
| | |||
控除：減価償却累計額と償却額 |
| ( |
| ( | ||
$ | | $ | | |||
減価償却費と償却費の合計は $
20
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
9.のれんやその他の無形資産
以下は、2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間ののれんを報告対象セグメント別のロールフォワードです。
モンスター | |||||||||||||||
エネルギー® | 戦略的 | アルコール | |||||||||||||
| ドリンク |
| ブランド |
| ブランド |
| その他 |
| 合計 | ||||||
2022年12月31日現在の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
買収 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
2023年6月30日の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
モンスター | |||||||||||||||
エネルギー® | 戦略的 | アルコール | |||||||||||||
| ドリンク |
| ブランド |
| ブランド |
| その他 |
| 合計 | ||||||
2021年12月31日時点の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
買収 |
| |
| |
| |
| |
| | |||||
2022年6月30日時点の残高 | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
無形資産には次のものが含まれます。
| 6月30日 |
| 12月31日 | |||
| 2023 |
| 2022 | |||
無形資産の償却 | $ | | $ | | ||
累積償却額 |
| ( |
| ( | ||
| |
| | |||
無形資産を償却しないもの |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
無形資産の償却は、主に顧客との関係で構成されています。すべての償却対象無形資産には、推定有限の耐用年数が割り当てられており、そのような無形資産は、一般的に、それぞれの耐用年数に近い年数にわたって定額で償却されます に
以下は、2023年6月30日現在の無形資産の償却に関連する将来の推定償却費用です。
2023年（2023年7月1日から2023年12月31日まで） |
| $ | |
2024 | | ||
2025 | | ||
2026 | | ||
2027 | | ||
2028 年以降 | | ||
$ | |
10. | 配布契約 |
通常の業務において、特定のボトラー/ディストリビューターと締結した新規および/または修正された販売契約に基づいて受け取った金額、会社の以前のディストリビューターとの契約の終了に関連する費用、または
21
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
特定の販売/マーケティングプログラムの開始は繰延収益として計上され、一般的に、それぞれの契約の予想期間にわたってかなりの収益として認識されます。
11. | コミットメントと不測の事態 |
会社の購入契約額は合計で約1ドルでした
会社には合計で約$の契約上の義務がありました
当社は、HSBC銀行（中国）有限公司上海支店との間で、$の信用枠を持っています
訴訟— 通常の業務過程で、労働・雇用問題、人身傷害問題、消費者集団訴訟、知的財産問題、以前の販売業者からの請求などの訴訟で会社の名前が挙げられることがあります。会社が知っている事実に基づいて、このような訴訟の最終的な結果を予測することはできませんが、経営陣は、そのような訴訟が全体として会社の財政状態や経営成績に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。
同社は、発生した負債額（ある場合）および関連する保険金の償還額の増加または減少を引き起こす可能性のある法的手続きおよびその他の事項の進展を四半期ごとに評価します。2023年6月30日の時点で、ドル
2022年9月29日、米国カリフォルニア州中央地区地方裁判所（「地方裁判所」）の陪審員は、モンスター・エナジー・カンパニー（「MEC」）に約$の裁定を出しました
2022年4月、MECとオレンジバン株式会社（「オレンジバン」）は、MECとオレンジバンに$の判決を下したVPXに対する最終仲裁裁裁定を確認するために、別の地方裁判所に共同で申し立てを行いました。
2022年10月10日、VPXは、一部の国内子会社および関連会社とともに、フロリダ州南部地区で破産法第11章に基づく保護を申請しました。このような進行中の手続きにより、仲裁裁定を確認する地方裁判所の最終判決に対するVPXの控訴は保留されました。上訴のすべての権利を留保しながら、VPXは最初の$のロイヤリティ支払いを行いました
22
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
2023年2月14日の100万ドル。これは、2022年10月10日から2022年12月31日までのバンエナジードリンクやその他のバンブランド製品の売上です。2023年5月25日、VPXは約$の追加ロイヤリティ支払いを行いました
2023年6月28日、VPXとその関連会社（「Bang Energy」）は、当社（「買い手」）と資産購入契約（「APA」）を締結しました。この契約では、とりわけ、買い手がバンエナジーの資産のほぼすべてを取得することが規定されていました。APAが検討した取引は、2023年7月14日にフロリダ州南部地区の米国破産裁判所によって承認され、2023年7月31日に終了しました。その時点で、モンスターは、VPXの破産訴訟における陪審員賞に関する一般的な無担保請求を許可したと見なされていました（MEが提出した判決後の申立てに照らして、陪審員裁定が変更される可能性があることを条件とします）CとVPX）と仲裁裁定。APAによると、Bang Energyと当社は、審査員賞および仲裁裁定に関連するすべての請求および責任から相互に免責しています。ただし、当社が審査員賞に関連してOwoc氏に対して提起する可能性のある請求は除きます。ASC 450の「不測の事態」によると、当社は、許可されている一般的な無担保請求、またはオウォック氏に関する審査員賞を、実現または実現可能になるまで認めません。
2023年6月、当社はオレンジバンと、APAの閉鎖が成功することを条件として、特定のBang® の商標と商号の使用と登録に関する契約を締結しました。この契約に基づき、会社はオレンジバンに約$の1回限りの支払いを行います
12. | その他の総合損失の累積 |
2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間のその他の包括損失の累計（税引後）の変動は次のとおりです。
累積 | 未実現 | |||||||||||
の純損失 |
| 通貨 |
| 利益 (損失) |
| |||||||
商品 | 翻訳 | なし-空いています | ||||||||||
| デリバティブ |
| 利益 (損失) |
| 売却証券 |
| 合計 | |||||
2022年12月31日現在の残高 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
再分類前のその他の包括利益 | ( |
| | | | |||||||
当期のその他の包括的（損失）純利益 | ( |
| | | | |||||||
2023年6月30日の残高 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
累積 | 未実現 | |||||||||||
の純損失 |
| 通貨 | 損失 | |||||||||
商品 |
| 翻訳 |
| なし-空いています |
| |||||||
| デリバティブ |
| 損失 |
| 売却証券 |
| 合計 | |||||
2021年12月31日時点の残高 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
再分類前のその他の包括損失 | |
| ( | ( | ( | |||||||
当期純損失 (その他の包括損失) | |
| ( | ( | ( | |||||||
2022年6月30日時点の残高 | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | ( | ||||
13. | 自己株式 |
2023年3月10日、会社は退職しました
23
目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
2022年6月14日、当社の取締役会は、最大$の購入を可能にする自社株買いプログラムを承認しました
2022年11月2日、当社の取締役会は、最大1ドルの追加購入が可能な自社株買いプログラムを承認しました
以前に承認されたすべての買戻し計画に基づいて買戻し可能な当社の発行済み普通株式の総額は、$です
2023年6月30日に終了した3か月の間に、
14. | 株式ベースの報酬 |
当社は
会社は$を記録しました
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間の非適格ストックオプション行使による税控除、インセンティブストックオプションの無効処分、および制限付株式ユニットとパフォーマンスシェアユニットの権利確定による税制上の優遇措置は、$でした。
ストックオプション
会社の株式報酬制度では、2023年6月30日の時点で付与されたすべてのストックオプションは、付与日の会社の普通株式の公正価値に基づく価格で付与されました。当社は、以下の表に示す前提条件のもと、ブラック・ショールズ-マートンのオプション価格計算式を使用して、付与日のオプションの推定公正価値に基づいてストックオプションの報酬費用を記録します。同社は過去のデータを使用して、オプションの行使行動、ボラティリティ、没収率を決定しています。
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
以下の加重平均仮定を使用して、期間中に付与されたオプションの公正価値を推定しました。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
| 2023 |
| 2022 | 2023 |
| 2022 | |||
配当利回り | | % | | % | | % | | % | |
予想されるボラティリティ | | % | | % | | % | | % | |
リスクフリー金利 | | % | | % | | % | | % | |
予定期間 | |||||||||
予想ボラティリティ: 当社は、予想されるボラティリティの妥当な推定値を提供するため、過去のボラティリティを使用しています。過去のボラティリティは、オプションの予想期間と同等の期間における株価の直近のボラティリティに基づいています。
リスクフリー金利: リスクフリー金利は、オプションの予定期間における付与時点で有効な米国財務省のゼロクーポン利回り曲線に基づいています。
予定期間: 会社の予定期間は、会社のストックオプションが発行されると予想される加重平均期間です。予定期間は、従業員が権利確定後にオプションを行使するまでの予想期間に基づいています。当社は、以前に付与されたオプションの過去の行使パターンを使用して、従業員の行動パターンを導き出し、予想される行使パターンを予測します。
次の表は、ストックオプションプランに関する当社の活動を次のようにまとめたものです。
加重- | ||||||||||
加重- | 平均 | |||||||||
平均 | 残り | |||||||||
の数 | エクササイズ | 契約上 | ||||||||
株式 (インチ) | 1個あたりの価格 | 期間 (インチ) | 集計 | |||||||
[オプション] |
| 千) |
| シェア |
| 年) |
| 本質的価値 | ||
2023年1月1日時点で優れていました |
| | $ | |
| $ | | |||
認められました 01/01/23-03/31/23 |
| | $ | | ||||||
付与されました：23年4月1日-6月30日 |
| | $ | | ||||||
運動した |
| ( | $ | | ||||||
キャンセルまたは没収 |
| ( | $ | | ||||||
2023年6月30日に素晴らしいです |
| | $ | |
| $ | | |||
2023年6月30日に権利が確定し、将来的に権利が確定する見込みです | | $ | | $ | | |||||
2023年6月30日に行使可能 |
| | $ | |
| $ | | |||
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間に付与されたオプションの加重平均付与日の公正価値は、$でした
2023年6月30日と2022年に終了した3か月間に行使されたオプションの本質的価値の合計は $でした
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間のすべてのプランのオプション行使から受け取った現金は$でした
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
2023年6月30日の時点で、$がありました
譲渡制限付株式ユニットとパフォーマンスシェアユニット
制限付株式ユニットおよびパフォーマンス・シェア・ユニットに対する株式ベースの報酬の費用は、付与日における当社普通株式の終値の公正市場価値に基づいて測定されます。当社が制限付株式ユニットまたはパフォーマンス・シェア・ユニットを現金で決済する選択肢と意向がある場合、その報奨は負債として分類され、各貸借対照表日に再評価されます。
次の表は、権利が確定していない制限付株式ユニットとパフォーマンス・シェア・ユニットに関する当社の活動を次のようにまとめたものです。
加重 | |||||
の数 | 平均 | ||||
株式 (インチ) | 交付日 | ||||
| 千) |
| 公正価値 | ||
2023年1月1日時点で権利が確定していない | | $ | | ||
認められました 01/01/23-03/31/231 | | $ | | ||
付与されました：23年4月1日-6月30日 | | $ | | ||
既得 | ( | $ | | ||
没収/キャンセル | ( | $ | | ||
2023年6月30日の時点では権利が確定していません | | $ | | ||
1パフォーマンス・シェア・ユニットの助成活動は、目標の業績水準の収益に基づいて記録されます
2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月間に付与された制限付株式ユニットおよび/またはパフォーマンスシェアユニットの加重平均付与日公正価値は、$でした
2023年6月30日の時点で、
2023年6月30日の時点で、既得譲渡制限付株式ユニットとパフォーマンスシェアユニットに関連する認識されない報酬費用の合計は$でした
その他の株式ベースのアワード
同社は、特定の従業員に現金で支払うことができる他の株式ベースの報奨を与えています。これらの報奨は負債として分類され、付与日における報奨の公正価値に基づいて評価され、決済までの各報告日に再評価されます。報酬費用は、決済日までに完了した必要サービス期間に比例して計上されます。2023年6月30日の時点で、その他の未払いの株式ベースの報奨金には、2024年、2025年、2026年の第1四半期に支払われる3年間にわたる助成金が含まれていました。
2023年6月30日の時点で、$がありました
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
15. | 所得税 |
以下は、2023年6月30日までの6か月間の、当社の認識されていない税制上の優遇措置の総額（利息と罰金を除く）の繰り越しです。
見分けがつかないほどひどい | |||
| 税制上の優遇措置 | ||
2022年12月31日現在の残高 | $ | | |
当年度に関連する税務上のポジションの追加 |
| | |
前年度に関連する税務上のポジションの追加 |
| | |
前年度に関連する税務上のポジションの減少 |
| | |
2023年6月30日の残高 | $ | | |
当社は、認識されていない税制上の優遇措置に関連する未払利息および罰金を、会社の要約連結財務諸表の所得税引当金に計上しています。2023年6月30日の時点で、同社は約$を保有していました
当社は、米国連邦所得税のほか、複数の州および外国の管轄区域で所得税の対象となります。
同社は、特定の州や特定の外国の管轄区域でさまざまな審査段階にあります。当社の2019年から2022年の米国連邦所得税申告書は、IRSによる審査の対象となります。会社の州所得税申告書は、2018年から2022年の課税年度の審査の対象となります。
16. | 一株当たり利益 |
普通株式1株あたりの基本利益と希薄化後利益の計算に使用された加重平均株式の調整を以下に示します (千株)。
3か月が終わりました | 6か月が終了しました | |||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |
加重平均発行済株式数: | ||||||||
ベーシック | |
| |
| |
| | |
希釈剤 | |
| |
| |
| | |
希釈 | |
| |
| |
| | |
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間、優れたオプションとアワードの合計
17. | セグメント情報 |
当社は
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モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
当社のモンスターエナジー® ドリンク部門は、主にボトラー/ディストリビューターにすぐに飲めるパッケージ飲料を販売することにより、純営業収益を生み出しています。場合によっては、当社は、小売食料品店や専門チェーン、卸売業者、クラブストア、量販店、コンビニエンスストア、ガスチェーン、ドラッグストア、フードサービスの顧客、バリューストア、電子商取引小売業者、軍隊に、すぐに飲めるパッケージ飲料を直接販売しています。
当社のストラテジック・ブランド部門は、主に「濃縮物」および「飲料ベース」を認可された瓶詰めおよび缶詰事業に販売することにより、純営業収益を生み出しています。このようなボトラーは通常、濃縮物や飲料のベースを甘味料、水、その他の成分と組み合わせて、すぐに飲めるパッケージ型のエナジードリンクを作ります。すぐに飲めるパッケージのエナジードリンクは、そのようなボトラーによって他のボトラー/流通業者、小売食料品店や専門チェーン、卸売業者、クラブストア、量販店、コンビニエンスストア、ガスチェーン、フードサービスの顧客、ドラッグストア、バリューストア、電子商取引小売業者、軍隊に販売されます。程度は低いですが、ストラテジック・ブランド部門は、特定のすぐに飲めるパッケージ型エナジードリンクをボトラー/ディストリビューターに販売することで純営業収益を生み出しています。
一般的に、モンスターエナジー® ドリンク部門は、ストラテジック・ブランド部門よりも1件あたりの純営業収益は高くなりますが、1件あたりの売上総利益率は低くなります。
同社のアルコールブランド部門は、主に米国のビール販売業者に樽詰めですぐに飲める缶ビール、ハードセルツァー、FMBを販売することで営業収益を生み出しています。
一般的に、アルコールブランドセグメントの売上総利益率は、モンスターエナジー® ドリンクセグメントよりも低くなっています。
報告対象セグメントに関係のない法人金額および未配分金額は、「法人および未配分」に配分されています。当社の報告対象セグメントでは、のれんやその他の無形資産以外の資産情報は提供されていません。経営陣はそのような資産をセグメントごとに測定または配分しないためです。
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の当社の報告対象セグメントおよびそれに関連するその他の財務情報から得られた純収益は次のとおりです。
3か月が終わりました | 6か月が終了しました | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
純売上高: | ||||||||||||
モンスターエナジー® ドリンク1 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
戦略的ブランド |
| |
| |
| |
| | ||||
アルコールブランド2 | | | | | ||||||||
その他 |
| |
| |
| |
| | ||||
法人向けおよび未配分向け |
| |
| |
| |
| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
3か月が終わりました | 6か月が終了しました | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
営業利益: | ||||||||||||
モンスターエナジー® ドリンク1 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
戦略的ブランド |
| |
| |
| |
| | ||||
アルコールブランド2 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
その他 |
| |
| |
| |
| | ||||
法人向けおよび未配分向け |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
3か月が終わりました | 6か月が終了しました | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
税引前収入: | ||||||||||||
モンスターエナジー® ドリンク1 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
戦略的ブランド |
| |
| |
| |
| | ||||
アルコールブランド2 | ( | ( | ( | ( | ||||||||
その他 |
| |
| |
| |
| | ||||
法人向けおよび未配分向け |
| ( |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
| (1) | 含む $ |
| (2) | 2022年6月30日に終了した6か月間、実質的には2022年2月17日から2022年6月30日までです。 |
3か月が終わりました | 6か月が終了しました | |||||||||||
6月30日 | 6月30日 | |||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
減価償却費と償却: | ||||||||||||
モンスターエナジー® ドリンク | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
戦略的ブランド |
| |
| |
| |
| | ||||
アルコールブランド | | | | | ||||||||
その他 |
| |
| |
| |
| | ||||
法人向けおよび未配分向け |
| |
| |
| |
| | ||||
$ | | $ | | $ | | $ | | |||||
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
2023年6月30日までの3か月間の企業経費と未配分経費には$が含まれます
2022年6月30日までの3か月間の企業経費と未配分費用には$が含まれます
2023年6月30日までの6か月間の企業経費と未配分費用には$が含まれます
2022年6月30日までの6か月間の企業経費と未配分費用には$が含まれます
コカ・コーラ・ユーロピアン・パートナーズおよそ
コカ・コーラ・コンソリデーテッド社がおよそ
レイズ・ホールディングス合同会社が約
米国外の顧客への純売上高は
2023年6月30日および2022年12月31日現在の当社の報告対象セグメントのれんおよびその他の無形資産は次のとおりです。
| 6月30日 |
| 12月31日 | |||
| 2023 |
| 2022 | |||
のれんやその他の無形資産： | ||||||
モンスターエナジー® ドリンク | $ | | $ | | ||
戦略的ブランド |
| |
| | ||
アルコールブランド | | | ||||
その他 |
| |
| | ||
$ | | $ | | |||
18. | 関連当事者取引 |
TCCCはおよそ
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
TCCCの子会社とTCCC関連当事者への売上に基づくTCCCの手数料は、ドルでした
TCCCの独立ボトラー/ディストリビューターへの売上に基づくTCCCの手数料は、ドルでした
2023年6月30日および2022年に終了した3か月間のTCCC子会社への純売上高は$でした
同社はまた、TCCCから濃縮物を購入し、それを会社の特定のボトラー/ディストリビューターに販売します。TCCCからの集中購入は$でした
特定のTCCC子会社は、会社の一部のエナジードリンクの受託製造も行っています。このような受託製造費用は $
TCCC子会社に関連する売掛金、買掛金、未払プロモーション手当、未払負債は次のとおりです。
6月30日 | 12月31日 | |||||
| 2023 |
| 2022 | |||
売掛金、純額 | $ | | $ | | ||
買掛金 | $ | ( | $ | ( | ||
未払のプロモーション手当 | $ | ( | $ | ( | ||
未払負債 | $ | ( | $ | ( | ||
同社は時折、共同最高経営責任者兼取締役会長のロドニー・C・サックス氏が間接的に所有する民間航空機をチャーターします。このような航空機を出張に使用する場合、サックス氏はゲストや他の会社のスタッフが同行することがあります。2023年6月30日までの3か月間に、会社は$の費用を負担しました
2018年12月、当社と当社の取締役は、コーヒー製品の生産を目的として、ハワイのコナで土地とその不動産を購入する50対50のパートナーシップを締結しました。このパートナーシップは、当社が主要な受益者であると判断した変動持分法人（「VIE」）の定義を満たしています。したがって、同社は添付の要約連結財務諸表にVIEを統合します。VIEの資産の総帳簿価額と
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目次
モンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社
要約連結財務諸表の注記
(表形式の千ドル、1株あたりの金額を除く) (未監査)
会社間取引と残高を除いた負債、および表示されているすべての期間の経営成績は、会社の要約連結財務諸表では重要ではありません。
19. | 後続のイベント |
2023年7月31日、当社の子会社であるブラストアセットアクイジションLLCは、バイタルファーマシューティカルズ社とその債務者関連会社（総称して「バンエナジー」）のほぼすべての資産の買収を約$の購入価格で完了しました
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目次
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
当社の事業
このレポートで「当社」、「私たち」、「当社」という言葉が使用されている場合、文脈上特に要求されない限り、これらの言葉はモンスター・ビバレッジ・コーポレーションとその子会社を指します。カリフォルニア州コロナに本拠を置くモンスター・ビバレッジ・コーポレーションは持株会社であり、連結子会社以外では事業を行っていません。当社の子会社は、主にエナジードリンクを開発および販売していますが、程度は低いものの、クラフトビール、ハードセルツァー、フレーバーモルト飲料（「FMB」）を開発および販売しています。
株式分割
2023年2月28日、私たちは 100% 株式配当という形での普通株式1株につき2株の株式分割（以下「株式分割」）を発表しました。普通株式配当は2023年3月27日に発行され、当社の普通株式は2023年3月28日に分割調整後の価格で取引を開始しました。したがって、このフォーム10-Qに記載されている1株あたりの金額、平均発行済普通株式、発行済普通株式、買戻された普通株式、および株式ベースの報酬はすべて、該当する場合、株式分割を反映するように遡及的に調整されています。
価格設定アクション
米国では2022年9月1日から値上げを実施し、2022年と2023年の第1四半期と第2四半期に特定の国際市場でさまざまな時期に値上げを実施しました（「価格アクション」）。これらはすべて2023年第2四半期の売上総利益率にプラスの影響を及ぼしました。
売上総利益率
2023年6月30日までの3か月間の純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの3か月間の47.1％から52.5％に改善しました。この改善は主に、(i) 価格設定、(ii) 特定の運送費の削減、(iii) アルミ缶費の削減によるものでした。
[概要]
私たちは、主に以下のブランド名で、エナジードリンク飲料とエナジードリンク飲料用の濃縮物を開発、販売、販売および販売しています。
●モンスターエナジー® | ●いいえ® |
●モンスターエナジーウルトラ® | ●フルスロットル® |
●モンスターリハビリ® | ●バーン® |
●モンスターエナジー® ニトロ | ●マザー® |
●ジャワモンスター® | ●ナルー® |
●パンチモンスター® | ●ウルトラエナジー® |
●ジュースモンスター® | ●プレイ® とパワープレイ®（スタイライズ） |
●モンスターハイドロ® エナジーウォーター | ●リレントレス® |
●モンスターハイドロ® スーパースポーツ | ●ビーピーエム® |
●モンスタースーパーフューエル® | ●バス® |
●モンスタードラゴンティー® | ●グラディエーター® |
●レイン・トータル・ボディ・フューエル® | ●サムライ® |
●レインインフェルノ® サーモジェニック燃料 | ●ライブ+® |
●レイン・ストーム® | ●プレデター® |
●トゥルー・ノース® | ●フューリー® |
また、Jai Alai® IPA、Florida Manなど、さまざまなブランドのクラフトビール、FMB、ハードセルツァーの開発、マーケティング、販売、流通も行っています。TMIPA、デールズペールエール®、ワイルドベイスン® ハードセルツァー、ダラスブロンド®、ディープエルムTMIPA、ペリン・ブルーイング・カンパニーTMブラックエール、ホップライジング® ダブルIPA、ワサッチ® アプリコット・ヘフェヴァイツェン、ザ・ビースト・アンリーシュドTMそして他の多くのブランド。
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目次
また、Monster Tour Water® のブランド名で蒸留水やスパークリングウォーターの開発、マーケティング、販売、販売を行っています。
当社には4つの事業および報告対象セグメントがあります。（i）モンスターエナジー® ドリンクセグメント（「モンスターエナジー® ドリンク」）は、主にモンスターエナジー® ドリンク、レイントータルボディフューエル® 高性能エナジードリンク、モンスターツアーウォーター®、レインストーム® トータルウェルネスエナジードリンクで構成されています。（ii）ストラテジックブランドセグメント（「ストラテジックブランド」）は、主にコカコルから買収したさまざまなエナジードリンクブランドで構成されています。2015年の会社（「TCCC」）および当社の手頃な価格のエネルギーブランド、（iii）アルコールブランドセグメント（「アルコールブランド」）は、主には、2022年2月17日にCanarchy Craft Brewery Collective LLC（「Canarchy」）を買収した一環として購入したさまざまなクラフトビールとハードセルツァー（「Canarchy Transaction」）と、ビーストアンリーシュドで構成されています。TMFMBおよび（iv）その他のセグメント（「その他」）は、主に当社の完全子会社であるAmerican Fruits and Flavors LLC（「AFF」）が独立した第三者の顧客に販売する特定の製品（「AFFサードパーティ製品」）で構成されます。
2023年6月30日までの3か月間、私たちは多くの国でポートフォリオに製品を追加することで既存の飲料ポートフォリオを拡大し続け、流通市場をさらに発展させました。2023年6月30日までの3か月間に、次の新製品をお客様に販売しました。
| ● | プレデター® パンチ |
通常の業務では、特定の製品や製品ラインを廃止します。2023年6月30日までの3か月および6か月間に廃止された製品または製品ラインは、個別または全体として、当社の財政状態、経営成績、または流動性に重大な悪影響を及ぼしませんでした。
2023年6月30日までの3か月間の純売上高は18.5億ドルで、第2四半期の売上高は過去最高を記録しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月間の約3,840万ドルの純売上高に悪影響を及ぼしました。
当社の純売上高の大部分は、モンスターエナジー® ドリンク部門からのものです。2023年6月30日までの3か月間のモンスターエナジー® ドリンク部門の純売上高は16.9億ドルでした。2023年6月30日までの3か月間の戦略的ブランド部門の純売上高は9,970万ドルでした。2023年6月30日までの3か月間のアルコールブランド部門の純売上高は6,110万ドルでした。2023年6月30日までの3か月間のその他のセグメントの純売上高は730万ドルでした。
当社のモンスターエナジー® ドリンク部門は、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の純売上高のそれぞれ90.9％と92.9％を占めていました。当社の戦略的ブランドセグメントは、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の純売上高のそれぞれ5.4％と4.8％を占めました。当社のアルコールブランドセグメントは、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の純売上高のそれぞれ3.3％と2.0％を占めました。当社のその他のセグメントは、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の純売上高のそれぞれ0.4％と0.3％を占めていました。
私たちの成長戦略には、国内市場のさらなる発展、国際事業の拡大、アルコール飲料分野などの新しい分野への事業の拡大が含まれます。2023年6月30日までの3か月間の米国外の顧客への純売上高は7億1,540万ドルで、2022年6月30日までの3か月間の米国外の顧客への純売上高が約6,640万ドルで、10.2％増加しました。このような売上高は、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の純売上高の約39％でした。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月間の米国外の顧客への純売上高に約3,840万ドルという悪影響を及ぼしました。米国外の顧客への純売上高は、外貨調整後ベースで、2023年6月30日までの3か月間で16.1％の増加となりました。
私たちのノンアルコールの顧客は、主にフルサービスの飲料ボトル業者/流通業者、小売食料品店や専門チェーン、卸売業者、クラブストア、量販店、コンビニエンス＆ガスチェーン、フードサービスの顧客、バリューストア、電子商取引の小売業者、軍隊です。私たちのアルコールの顧客は主にビールの販売業者で、次にアルコール流通システム内の小売業者に販売しています。2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間のさまざまな顧客タイプに対する総請求額の割合を以下に示します。このような情報には、当社が関係する顧客タイプ（米国のフルサービスの飲料ボトラー/ディストリビューターを含む）に直接行った販売が含まれます。そのようなフルサービスの飲料ボトラー/ディストリビューターは、私たちの製品の一部を以下に販売します
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以下と同じ顧客タイプ。顧客タイプの説明では、フルサービスのボトラー/ディストリビューターへの販売のみに限定しています。そのようなボトラー/ディストリビューターによる自社の顧客への販売は関係ありません。
3か月が終わりました | 6か月が終了しました | ||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | ||
米国のフルサービスのボトラー/ディストリビューター |
| 46 | % | 46 | % | 47 | % | 47 | % |
国際フルサービスのボトラー/ディストリビューター |
| 41 | % | 41 | % | 40 | % | 40 | % |
クラブストアと電子商取引小売業者 |
| 8 | % | 9 | % | 8 | % | 9 | % |
小売食料品、ダイレクトコンビニエンスストア、専門チェーン、卸売業者 |
| 2 | % | 2 | % | 2 | % | 2 | % |
アルコール、バリューストア、その他 |
| 3 | % | 2 | % | 3 | % | 2 | % |
アルコール以外のお客様には、コカ・コーラ・カナダ・ボトリング・リミテッド、コカ・コーラ・コンソリデーテッド株式会社、コカ・コーラ・ボトリング・カンパニー・ユナイテッド株式会社、レイズ・コカ・コーラ・ボトリングLLC、コカ・コーラ・サウスウェスト・ビバレッジズLLC、ザ・コカ・コーラ・ボトリング・カンパニー・オブ・ノーザン・ニューイングランド、スワイヤー・パシフィック・ホールディングス株式会社（米国）、リバティ・コカが含まれます。コーラビバレッジ合同会社、コカ・コーラ・ユーロピアン・パートナーズ（旧コカ・コーラ・ヨーロピアン・パートナーズ、コカ・コーラ・アマティル）、コカ・コーラ・ヘレニック、コカ・コーラFEMSA、スワイヤー・コカ・コーラ（中国）、COFCOコカ・コーラ、コカ・コーラ・ビバレッジズ・アフリカ、コカ・コーラ・イチェクなどその他のTCCCネットワークボトラー、アサヒソフトドリンク株式会社、ウォルマート株式会社（サムズクラブを含む）、コストコホールセールコーポレーション、Amazon.com株式会社
私たちのアルコールの顧客には、レイズ・ビバレッジ・グループ、ベン・E・キース・カンパニー、J・J・テイラー・ディストリビューティング、シーハン・ファミリー・カンパニーズが含まれます。
大口のお客様が当社から購入する金額を減らしたり、製品の販売を中止したりすることを決定した場合、当社の財政状態と連結業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
コカ・コーラ・ユーロピアン・パートナーズ、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の両方で、当社の純売上高の約14％を占めました。コカ・コーラ・ユーロピアン・パートナーズ、2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の両方で、当社の純売上高の約13％を占めました。
コカ・コーラ・コンソリデーテッド社は、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の純売上高のそれぞれ約10％と11％を占めました。コカ・コーラ・コンソリデーテッド社は、2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の両方で、当社の純売上高の約10％を占めました。
レイズ・ホールディングス合同会社は、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の当社の純売上高のそれぞれ約10％と9％を占めました。レイズ・ホールディングス合同会社は、2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の当社の純売上高のそれぞれ約10％と9％を占めました。
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業務結果
次の表は、2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月と6か月の主要な統計を示しています。
| 3か月が終わりました |
| パーセンテージ | 6か月が終了しました | パーセンテージ | ||||||||||||
（千単位、1株あたりの金額を除く） | 6月30日 | 変更 | 6月30日 | 変更 | |||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 23 対 22 |
| 2023 |
| 2022 |
| 23 対 22 | ||||||
純売上高1 | $ | 1,854,961 | $ | 1,655,260 | 12.1 | % | $ | 3,553,891 | $ | 3,173,833 | 12.0 | % | |||||
売上原価 |
| 880,739 |
| 875,399 | 0.6 | % |
| 1,681,820 |
| 1,617,306 | 4.0 | % | |||||
売上総利益*1 |
| 974,222 |
| 779,861 | 24.9 | % |
| 1,872,071 |
| 1,556,527 | 20.3 | % | |||||
純売上高に占める売上総利益の割合 |
| 52.5 | % |
| 47.1 | % |
| 52.7 | % |
| 49.0 | % | |||||
営業経費 |
| 450,417 |
| 406,910 | 10.7 | % |
| 863,201 |
| 784,088 | 10.1 | % | |||||
純売上高に占める営業費用の割合 |
| 24.3 | % |
| 24.6 | % |
| 24.3 | % |
| 24.7 | % | |||||
営業利益1 |
| 523,805 |
| 372,951 | 40.4 | % |
| 1,008,870 |
| 772,439 | 30.6 | % | |||||
純売上高に占める営業利益の割合 |
| 28.2 | % |
| 22.5 | % |
| 28.4 | % |
| 24.3 | % | |||||
利息およびその他の収入（費用）、純額 |
| 15,159 |
| (6,781) | 323.6 | % |
| 27,653 |
| (14,080) | 296.4 | % | |||||
所得税引当前利益1 |
| 538,964 |
| 366,170 | 47.2 | % |
| 1,036,523 |
| 758,359 | 36.7 | % | |||||
所得税引当金 |
| 125,093 |
| 92,810 | 34.8 | % |
| 225,208 |
| 190,796 | 18.0 | % | |||||
税引前利益に占める所得税の割合 |
| 23.2 | % |
| 25.3 | % |
| 21.7 | % |
| 25.2 | % | |||||
当期純利益 | $ | 413,871 | $ | 273,360 | 51.4 | % | $ | 811,315 | $ | 567,563 | 42.9 | % | |||||
純売上高に占める純利益の割合 |
| 22.3 | % |
| 16.5 | % |
| 22.8 | % |
| 17.9 | % | |||||
普通株式1株当たりの純利益: |
|
|
|
| |||||||||||||
ベーシック | $ | 0.40 | $ | 0.26 | 52.9 | % | $ | 0.78 | $ | 0.54 | 44.6 | % | |||||
希釈 | $ | 0.39 | $ | 0.26 | 52.8 | % | $ | 0.77 | $ | 0.53 | 44.4 | % | |||||
エナジードリンクケースの売上高（千単位）（192オンス換算） |
| 198,406 |
| 184,197 | 7.7 | % |
| 380,850 |
| 352,990 | 7.9 | % | |||||
¹ 2023年6月30日および2022年に終了した3か月間の繰延収益の計上に関連する1,000万ドルと1,010万ドルが含まれます。2023年6月30日および2022年に終了した6か月間の繰延収益の計上に関連する1,990万ドルと2,010万ドルを含みます。
*売上原価に流通プロセスに関連するすべての費用を含める事業体もあれば、特定の費用を除外して営業費用などの別の項目に含める事業体もあるため、売上総利益は他の事業体のそれと比較できない場合があります。売上原価ではなく運営費には、出荷時の運賃と倉庫の費用を含めています。
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2022年6月30日に終了した3か月と比較して、2023年6月30日に終了した3か月間を比較します。
純売上高
純売上高。2023年6月30日までの3か月間の純売上高は18.5億ドルで、約1億9,970万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間の純売上高の16億6,000万ドルより12.1％多いです。純売上高は主に、消費者の需要の増加によるMonster Energy® ブランドのエナジードリンクの世界的な販売量の増加と、特定の市場における価格決定により増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月間の約3,840万ドルの純売上高に悪影響を及ぼしました。外貨調整後の純売上高は、2023年6月30日までの3か月間で14.4％増加しました。
2023年6月30日と2022年に終了した3か月間のEMEA、アジア太平洋、ラテンアメリカ、カリブ海地域の純売上高は、それぞれ6億7050万ドルと6億480万ドルでした。
モンスターエナジー® 飲料セグメントの2023年6月30日までの3か月間の純売上高は16.9億ドルで、約1億4,920万ドル増加し、2022年6月30日までの3か月間の純売上高15億4,000万ドルより9.7％増加しました。モンスターエナジー® ドリンクセグメントの純売上高は、主に消費者需要の増加と、特定の市場における価格決定により、モンスターエナジー® ブランドのエナジードリンクの世界的な販売量が増加したことにより増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月間のモンスターエナジー® ドリンク部門の純売上高約3,630万ドルに悪影響を及ぼしました。モンスターエナジー® ドリンクセグメントの外貨調整後の純売上高は、2023年6月30日までの3か月間で12.1％の増加となりました。
ストラテジックブランドセグメントの2023年6月30日までの3か月間の純売上高は9,970万ドルで、2022年6月30日までの3か月間の純売上高の7,910万ドルより約2,050万ドル増加し、26.0％増加しました。ストラテジック・ブランド部門の純売上高は、主にNOS®、Burn®、Predator® ブランドのエナジードリンクの販売量が増加したことにより増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月間のストラテジックブランドセグメントの約210万ドルの純売上高に悪影響を及ぼしました。ストラテジック・ブランド部門の外貨調整後の純売上高は、2023年6月30日までの3か月間で28.7％の増加となりました。ストラテジックブランドセグメントの濃縮物の純売上高は、モンスターエナジードリンク® セグメントの完成品の純売上高と比較して、期間ごとに変動が顕著になる傾向があります。
アルコールブランドセグメントの2023年6月30日までの3か月間の純売上高は6,110万ドルで、約2,860万ドル増加し、2022年6月30日までの3か月間の純売上高3,240万ドルより88.2％増加しました。ビーストアンリーシュドの純売上高TM2023年第1四半期に米国でローリングステートベースで開始されたFMBは、2023年6月30日までの3か月間で3,350万ドルでした。
その他のセグメントの純売上高は、2023年6月30日までの3か月間で730万ドルで、約130万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間の純売上高の600万ドルより22.2％多いです。
当社のエナジードリンク製品のケース売上は、192オンスのケース当量で、2023年6月30日までの3か月間で1億9,840万ケースで、2022年6月30日までの3か月間のケース販売の1億8,420万ケースよりも約1,420万ケース、つまり7.7％増加しました。ケースあたりの全体の平均純売上高は、2023年6月30日までの3か月間で9.00ドルに増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間のケースあたりの平均純売上高8.78ドルより2.6％高かったです。
当社のクラフトビール、ハードセルツァー、およびFMBのバレル売上高は、31米ガロン換算で、2023年6月30日までの3か月間で20万バレルで、2022年6月30日までの3か月間のバレル売上高10万バレルよりも約10万バレル、つまり105.7％増加しました。
売上総利益
2023年6月30日までの3か月間の売上総利益は9億7,420万ドルで、約1億9,440万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間の総利益の7億7,990万ドルより24.9％高くなっています。売上総利益ドルの増加は主に、2023年6月30日までの3か月間の純売上高が1億9,970万ドル増加した結果です。
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純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの3か月間の47.1％から、2023年6月30日までの3か月間の52.5％に増加しました。2023年6月30日までの3か月間の純売上高に占める売上総利益の割合の増加は、主に、特定の市場における価格設定、輸送コストの減少、およびアルミ缶コストの減少の結果でした。EMEAの純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの3か月間の26.7％から、2023年6月30日までの3か月間の34.0％に増加しました。アジア太平洋地域の純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの3か月間の40.4％から、2023年6月30日までの3か月間の42.4％に増加しました。ラテンアメリカとカリブ海地域の純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの3か月間の36.4％から、2023年6月30日までの3か月間の30.9％に減少しました。ラテンアメリカとカリブ海地域の純売上高に占める売上総利益の割合の減少は、主に原材料の償却と過剰保管コストによるものでした。これは、カテゴリーの成長率が予想よりも低いことに関連する非効率性を予測した結果です。
営業経費
2023年6月30日までの3か月間の営業費用の総額は4億5,040万ドルで、約4,350万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間の総営業費用の4億690万ドルより10.7％高くなっています。
営業費用の増加は主に、販売およびマーケティング費用の2,220万ドルの増加、倉庫費用の480万ドルの増加、および1,850万ドルの給与費用の増加（うち170万ドルはアルコールブランドセグメントに関連していました）によるものです。営業費用の増加は、2023年6月30日までの3か月間のアウトバウンドの燃料費および貨物費の1,180万ドルの減少によって一部相殺されました。2023年6月30日までの3か月間の純売上高に占める営業費用の割合は、2022年6月30日までの3か月間の24.6％に対し、24.3％でした。
営業利益
2023年6月30日までの3か月間の営業利益は5億2,380万ドルで、約1億5,090万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間の営業利益3億7,300万ドルを40.4％上回りました。純売上高に占める営業利益の割合は、2022年6月30日までの3か月間の22.5％から、2023年6月30日までの3か月間の28.2％に増加しました。営業利益の増加は、主に純売上高の増加と、純売上高に対する売上総利益の割合の増加によるものでした。
2023年6月30日と2022年6月30日までの3か月間の営業利益は、EMEA、アジア太平洋、ラテンアメリカ、カリブ海地域での事業でそれぞれ1億1,420万ドルと8,280万ドルでした。
モンスターエナジー® ドリンク部門の営業利益（企業経費および未配分費用を除く）は、2023年6月30日までの3か月間で5億9,790万ドルで、約1億5,620万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間の営業利益の4億4,170万ドルを35.4％上回りました。モンスターエナジー® ドリンクセグメントの営業利益の増加は、主に純売上高の増加と、純売上高に占める売上総利益の割合の増加によるものでした。
ストラテジック・ブランド部門の営業利益（企業経費および未配分費用を除く）は、2023年6月30日までの3か月間で5,510万ドルで、約1,360万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間の営業利益4,150万ドルを32.9％上回りました。ストラテジック・ブランド部門の営業利益の増加は、主に純売上高の増加によるものでした。
アルコールブランド部門の営業損失は、2023年6月30日までの3か月間で660万ドルで、2022年6月30日までの3か月間の営業損失470万ドルから約190万ドル増加しました。2023年6月30日までの3か月間の営業損失は、主にアルコールブランドセグメントの拡大のための費用とインフラ投資によるものでした。
その他のセグメントの営業利益（企業費用および未配分費用を除く）は、2022年6月30日までの3か月間の営業利益が100万ドルだったのに対し、2023年6月30日までの3か月間の営業利益は170万ドルでした。
利息およびその他の収入（費用）、純額
2023年6月30日までの3か月間の利息およびその他の営業外収益（費用）の純額は1,520万ドルでしたが、2022年6月30日までの3か月間の利息およびその他の営業外収益（費用）の純額は（680万ドル）でした。外国人
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2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の通貨取引の損失は、それぞれ1,420万ドルと830万ドルでした。2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の利息収入は、それぞれ2,940万ドルと380万ドルでした。
所得税引当金
2023年6月30日までの3か月間の所得税引当金は1億2,510万ドルで、3,230万ドル増加し、2022年6月30日までの3か月間の所得税引当金である9,280万ドルより34.8％高かったです。連邦税、州税、外国税を合わせた実効税率は、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間の25.3％から23.2％にそれぞれ低下しました。実効税率の低下は主に、控除可能な支払利息の増加、州の実効所得税率の低下、および米国と比較して税率が低い特定の外国の管轄区域における純利益の増加によるものでした。
純利益
2023年6月30日までの3か月間の純利益は4億1,390万ドルで、1億4050万ドル増加しました。これは、2022年6月30日に終了した3か月間の純利益2億7,340万ドルより51.4％多いということです。2023年6月30日までの3か月間の純利益の増加は、主に純売上高の増加、純売上高に占める総利益の割合の増加、および連邦、州、外国の実効税率の下落によるものでした。
2022年6月30日に終了した6ヶ月間と比較して、2023年6月30日に終了した6ヶ月間でした。
純売上高
純売上高。2023年6月30日までの6か月間の純売上高は35.5億ドルで、約3億8010万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の純売上高の31.7億ドルより12.0％多くなっています。純売上高は主に、消費者の需要の増加によるMonster Energy® ブランドのエナジードリンクの世界的な販売量の増加と、特定の市場における価格決定により増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの6か月間の約9,040万ドルの純売上高に悪影響を及ぼしました。外貨調整後の純売上高は、2023年6月30日までの6か月間で14.8％増加しました。
2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間の純売上高は、EMEA、アジア太平洋、ラテンアメリカ、カリブ海諸国でそれぞれ12.5億ドルと11.2億ドルでした。
モンスターエナジー® ドリンク部門の純売上高は、2023年6月30日までの6か月間で32.5億ドルで、約3億600万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の純売上高の29.4億ドルを10.4％上回りました。モンスターエナジー® ドリンクセグメントの純売上高は、主に消費者需要の増加と、特定の市場における価格決定により、モンスターエナジー® ブランドのエナジードリンクの世界的な販売量が増加したことにより増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの6か月間のモンスターエナジー® ドリンク部門の純売上高約8,530万ドルに悪影響を及ぼしました。モンスターエナジー® ドリンクセグメントの外貨調整後の純売上高は、2023年6月30日までの6か月間で13.3％増加しました。
ストラテジックブランドセグメントの2023年6月30日までの6か月間の純売上高は1億8,600万ドルで、約1,430万ドル増加し、2022年6月30日までの6か月間の純売上高の1億7,170万ドルより8.3％増加しました。ストラテジック・ブランド部門の純売上高は、主にPredator® およびBurn® ブランドのエナジードリンクの販売量が増加したことにより増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの6か月間のストラテジックブランド部門の純売上高約510万ドルに悪影響を及ぼしました。ストラテジック・ブランド部門の外貨調整後の純売上高は、2023年6月30日までの6か月間で11.3パーセント増加しました。ストラテジックブランドセグメントの濃縮物の純売上高は、モンスターエナジードリンク® セグメントの完成品の純売上高と比較して、期間ごとに変動が顕著になる傾向があります。
アルコールブランドセグメントの純売上高は、2023年6月30日までの6か月間で1億740万ドルで、2022年6月30日までの6か月間の純売上高4,770万ドルよりも約5,970万ドル増加し、125.3％増加しました。アルコールブランド部門の2022年の比較純売上高は、2022年2月17日にCanarchyの取引を完了したため、実質的に2022年2月17日から2022年6月30日まででした。ビーストアンリーシュドの純売上高TM2023年第1四半期に米国でローリングステートベースで開始されたFMBは、2023年6月30日までの6か月間で5,400万ドルでした。
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その他のセグメントの純売上高は、2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の両方で1,190万ドルでした。
当社のエナジードリンク製品のケース売上は、192オンスのケース当量で、2023年6月30日までの6か月間で3億8,080万ケースで、2022年6月30日までの6か月間のケース売上高3億5,300万ケースよりも約2,780万ケース、つまり7.9％増加しました。ケースあたりの全体の平均純売上高は、2023年6月30日までの6か月間で9.02ドルに増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間のケースあたりの平均純売上高8.82ドルより2.2％高かったです。
2023年6月30日までの6か月間のクラフトビール、ハードセルツァー、およびFMBのバレル売上高は、31米ガロン換算で40万バレルで、2022年6月30日までの6か月間のバレル売上高10万バレルよりも約30万バレル、つまり142.6％増加しました。
売上総利益
2023年6月30日までの6か月間の売上総利益は18.7億ドルで、約3億1,550万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の総利益15億6,000万ドルを20.3％上回りました。売上総利益ドルの増加は主に、2023年6月30日までの6か月間の純売上高が3億8010万ドル増加した結果です。
純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの6か月間の49.0％から、2023年6月30日までの6か月間の52.7％に増加しました。2023年6月30日までの6か月間の純売上高に占める売上総利益の割合の増加は、主に、特定の市場における価格設定、運送費の減少、およびアルミ缶コストの減少の結果でした。EMEAの純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの6か月間の28.0％から、2023年6月30日までの6か月間の32.5％に増加しました。アジア太平洋地域の純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの6か月間の40.7％から2023年6月30日までの6か月間の43.3％に増加しました。ラテンアメリカおよびカリブ海地域の純売上高に占める売上総利益の割合は、2022年6月30日までの6か月間の35.9％から、2023年6月30日までの6か月間の31.9％に減少しました。ラテンアメリカとカリブ海地域の純売上高に占める売上総利益の割合が減少したのは、主にチリの倉庫での火災、およびカテゴリの成長率が予想よりも低いことに関連する非効率性を予測した結果としての原材料の償却と過剰保管コストによるものです。
営業経費
2023年6月30日までの6か月間の営業費用の総額は8億6,320万ドルで、約7,910万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の総営業費用の7億8,410万ドルより10.1％高くなっています。
営業費用の増加は主に、販売およびマーケティング費用の4,090万ドルの増加、倉庫費の1,470万ドルの増加、および4,050万ドルの給与費用の増加（うち800万ドルはアルコールブランドセグメントに関連した）によるものです。営業費用の増加は、2023年6月30日までの6か月間の輸出燃料費および貨物費の2750万ドルの減少によって一部相殺されました。2023年6月30日までの6か月間の純売上高に占める営業費用の割合は、2022年6月30日までの6か月間の24.7％に対し、24.3％でした。
営業利益
2023年6月30日までの6か月間の営業利益は10.1億ドルで、約2億3,640万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の営業利益7億7,240万ドルを30.6％上回りました。純売上高に占める営業利益の割合は、2022年6月30日までの6か月間の24.3％から2023年6月30日までの6か月間の28.4％に増加しました。営業利益の増加は、主に純売上高の増加と、純売上高に対する売上総利益の割合の増加によるものでした。
2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間の営業利益は、EMEA、アジア太平洋、ラテンアメリカ、カリブ海地域での事業でそれぞれ2億790万ドルと1億5,440万ドルでした。
モンスターエナジー® ドリンク部門の営業利益は、2023年6月30日までの6か月間で11億6,000万ドルで、約2億6,250万ドル増加し、2022年6月30日までの6か月間の営業利益8億9,630万ドルから29.3％増加しました。モンスターエナジー® ドリンクセグメントの営業利益の増加は、主に純売上高の増加と、純売上高に占める売上総利益の割合の増加によるものでした。
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ストラテジック・ブランド部門の営業利益（企業経費および未配分費用を除く）は、2023年6月30日までの6か月間で1億690万ドルで、約820万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の営業利益9,870万ドルを8.3％上回りました。ストラテジック・ブランド部門の営業利益の増加は、主に純売上高の増加によるものでした。
アルコールブランド部門の営業損失は、2023年6月30日までの6か月間で約380万ドル増加し、2022年6月30日までの6か月間（実質的には2022年2月17日から2022年6月30日まで）の営業損失960万ドルよりも約380万ドル増加しました。2023年6月30日までの6か月間の営業損失は、主にアルコールブランドセグメントの拡大のための費用とインフラ投資によるものでした。
その他のセグメントの営業利益（企業費用および未配分費用を除く）は、2022年6月30日までの6か月間の営業利益が220万ドルだったのに対し、2023年6月30日までの6か月間の営業利益は140万ドルでした。
利息およびその他の収入（費用）、純額
2023年6月30日までの6か月間の利息およびその他の営業外収益（費用）の純額は2,770万ドルでしたが、2022年6月30日までの6か月間の利息およびその他の営業外収益（費用）の純額は（1,410万ドル）でした。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の外貨取引の損失は、それぞれ2,540万ドルと1,670万ドルでした。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の利息収入は、それぞれ5,280万ドルと530万ドルでした。
所得税引当金
2023年6月30日までの6か月間の所得税引当金は2億2,520万ドルで、3,440万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の所得税引当金1億9,080万ドルより18.0％高くなっています。連邦税、州税、外国税を合わせた実効税率は、2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の25.2％からそれぞれ21.7％に低下しました。実効税率の低下は、主に2023年6月30日までの6か月間の株式報酬控除額の増加によるものでした。
純利益
2023年6月30日までの6か月間の純利益は8億1,130万ドルで、2億4,380万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の純利益の5億6,760万ドルより42.9％多いです。2023年6月30日までの6か月間の純利益の増加は、主に純売上高の増加、純売上高に占める総利益の割合の増加、および連邦、州、外国の税率を合わせた実効税率の低下によるものでした。
主なビジネス指標
私たちは、米国の一般会計原則（「GAAP」）に従って作成されていない特定の重要な指標や財務指標を使用して、事業の評価と管理を行っています。主要指標と特定の非GAAP財務指標の使用方法の詳細については、「非GAAP財務指標とその他の主要指標」を参照してください。
非GAAP財務指標とその他の主要指標
総請求額**
2023年6月30日までの3か月間の総請求額は21.4億ドルで、約2億3,700万ドル増加し、2022年6月30日までの3か月間の総請求額19.1億ドルより12.4％高かったです。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月間の総請求額約4,210万ドルに悪影響を及ぼしました。
モンスターエナジー® 飲料セグメントの総請求額は、2023年6月30日までの3か月間で19.6億ドルで、約1億8,460万ドル増加し、2022年6月30日までの3か月間の総請求額17億8,000万ドルより10.4％増加しました。モンスターエナジー® ドリンクセグメントの総請求額は、主に消費者の需要の増加と、特定の市場における価格決定により、当社のモンスターエナジー® ブランドのエナジードリンクの世界的な販売量が増加したことにより増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月間のモンスターエナジー® ドリンク部門の総請求額約4,010万ドルに悪影響を及ぼしました。
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ストラテジックブランドセグメントの総請求額は、2023年6月30日までの3か月間で1億1,160万ドルで、2,170万ドル増加し、2022年6月30日までの3か月間の総請求額8,990万ドルより24.2％高かったです。ストラテジック・ブランド部門の総請求額は、主にBurn®、NOS®、Predator® ブランドのエナジードリンクの販売量が減少したことにより増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月間のストラテジックブランド部門の総請求額約210万ドルに悪影響を及ぼしました。
アルコールブランドセグメントの総請求額は、2023年6月30日までの3か月間で6,220万ドルで、約2,930万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの3か月間の総請求額3,290万ドルより88.9％多いです。ビーストアンリーシュドのグロス・ビリングスTM2023年第1四半期に米国でローリングステートベースで開始されたFMBは、2023年6月30日までの3か月間で3,420万ドルでした。
他のセグメントの総請求額は、2023年6月30日までの3か月間で730万ドルで、140万ドル増加しました。2022年6月30日までの3か月間の総請求額600万ドルより22.7％高かったです。
下の脚注に記載されているように、2023年6月30日までの3か月間の昇進手当、手数料、その他の費用は、3,720万ドル増加し、2022年6月30日までの3か月間の昇進手当、手数料、その他の費用2億5,990万ドルを14.3％上回りました。総請求額に占める昇進手当、手数料、その他の費用の割合は、2023年6月30日と2022年に終了した3か月間でそれぞれ13.6％から13.9％に増加しました。
2023年6月30日までの6か月間の総請求額は41.0億ドルで、約4億4,810万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の総請求額36.5億ドルより12.3％高くなっています。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの6か月間の総請求額約1億300万ドルに悪影響を及ぼしました。
モンスターエナジー® 飲料セグメントの総請求額は、2023年6月30日までの6か月間で37.7億ドルで、約3億7,100万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の総請求額33億9,000万ドルより10.9％多いです。モンスターエナジー® ドリンクセグメントの総請求額は、主に消費者の需要の増加と、特定の市場における価格決定により、当社のモンスターエナジー® ブランドのエナジードリンクの世界的な販売量が増加したことにより増加しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの6か月間のモンスターエナジー® ドリンク部門の総請求額約9,800万ドルに悪影響を及ぼしました。
ストラテジックブランドセグメントの総請求額は、2023年6月30日までの6か月間で2億1,030万ドルで、1,620万ドル増加しました。これは、2022年6月30日までの6か月間の総請求額1億9,410万ドルより8.3％多いです。ストラテジック・ブランド部門の総請求額は、主にBurn® およびPredator® ブランドのエナジードリンクの量的売上が減少したために減少しました。外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの6か月間のストラテジックブランド部門の総請求額約500万ドルに悪影響を及ぼしました。
アルコールブランドセグメントの総請求額は、2023年6月30日までの6か月間で1億920万ドルで、約6,090万ドル増加し、2022年6月30日までの6か月間の総請求額4,840万ドルより125.9％増加しました。アルコールブランドセグメントの2022年の比較総請求額は、2022年2月17日にCanarchyの取引を完了したため、実質的には2022年2月17日から2022年6月30日まででした。ビーストアンリーシュドの総請求額TM2023年第1四半期に米国でローリングステートベースで開始されたFMBは、2023年6月30日までの6か月間で5,490万ドルでした。
その他のセグメントの総請求額は、2023年6月30日までの6か月間の総請求額は1,200万ドルでしたが、2022年6月30日までの6か月間の総請求額は1,190万ドルでした。
下の脚注に記載されているように、2023年6月30日までの6か月間の昇進手当、手数料、その他の費用は、6,790万ドル増加し、2022年6月30日までの6か月間の昇進手当、手数料、その他の費用を4億9,530万ドル上回りました。総請求額に占める昇進手当、手数料、その他の費用の割合は、2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の13.6％からそれぞれ13.7％に増加しました。
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**総請求額は、現金割引、返品、物品税を差し引いて顧客に請求された金額です。総請求額は、経営陣が特定の製品の販売実績、販売員の業績、製品の成長または減少などの業績の指標および監視として社内で使用し、投資家が会社全体の業績を評価する際に役立ちます。総請求額を使用すると、販促品の影響を受ける前に販売実績を評価できるため、特定の業績上の問題を隠すことができます。したがって、総請求額の提示は、当社の業績の有用な尺度になると考えています。総請求額の使用はGAAPで認められている指標ではないため、GAAPに従って決定される純売上高の代替として考えるべきではありません。また、純売上高の代わりに業績の指標として単独で使用すべきではありません。さらに、総請求額は当社の内部報告慣行によって定義されているため、総請求額は他の企業が使用している同様のタイトルの指標と比較できない場合があります。さらに、プロモーションの支払いや手当が特定の顧客から受け取った支払いから差し引かれる場合があるため、総請求額が現金領収書の形では実現されない場合があります。
次の表は、総請求額の非GAAP財務指標と、最も直接的に比較可能な純売上高のGAAP財務指標を照合したものです。
| 3か月が終わりました |
| パーセンテージ |
| 6か月が終了しました |
| パーセンテージ | ||||||||||
(千単位) | 6月30日 | 変更 | 6月30日 |
| 変更 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 23 対 22 | 2023 |
| 2022 |
| 23 対 22 | |||||||
グロスビリングス | $ | 2,142,095 | $ | 1,905,150 | 12.4 | % | $ | 4,097,133 | $ | 3,649,077 |
| 12.3 | % | ||||
繰延収益 | 9,985 | 10,051 | (0.7) | % | 19,931 | 20,071 | (0.7) | % | |||||||||
控除：プロモーション手当、手数料、その他の費用*** |
| 297,119 |
| 259,941 | 14.3 | % |
| 563,173 |
| 495,315 |
| 13.7 | % | ||||
純売上高 | $ | 1,854,961 | $ | 1,655,260 | 12.1 | % | $ | 3,553,891 | $ | 3,173,833 |
| 12.0 | % | ||||
*** この項目に記載されている支出はGAAPに基づいて決定され、GAAPの要件を満たしていますが、その表示はGAAPの提示要件には準拠していません。さらに、当社の販促手当やその他の手当の定義は、他社が提供する同様の項目と比較できない場合があります。当社のエナジードリンク製品の販促手当やその他の手当には、主に以下が含まれますが、これらに限定されません。（i）小売業者が最終消費者への価格プロモーションを支援するために定価から外れて付与される割引、（ii）小売業者との販促費の合意された部分に対してボトラー/ディストリビューターに支払われる支払い（スロット、棚スペース手当、その他の新品および新品の手数料を含む）既存の製品、(iii) ボトラーに支払われる当社の合意した手数料分/広告、店内マーケティング、販促活動のための流通業者および/または小売業者への直接提供、(iv) 小売業者、クラブストア、卸売業者に直接支払われるスロッティング、棚スペース手当、その他の手数料のうち、(v) 所定の販売目標を達成または超えたことに対してボトラー/ディストリビューターおよび/または小売業者に与えられるインセンティブ、(vi) 割引または無料の製品、(vii) ボトラー/ボトラーに支払う契約上の手数料ボトラー/ディストリビューターの売上に含まれる特定の顧客への当社による直接販売に関連するディストリビューター地域、および (viii) ボトラー/ディストリビューターへの売上に基づいて支払われる特定の手数料。販促手当やその他の手当を提示することで、それが純売上高や、そのような売上と発生または相関関係のある支出水準の決定に与える影響を評価しやすくなります。当社のエナジードリンク製品のプロモーションやその他の手当は、当社のマーケティング活動の重要な部分を占めています。多数のボトラー/流通業者および/または小売業者と提携しているエナジードリンク製品の販促手当プログラムは、通常の業務において個別の契約を通じて実施されます。これらの契約は通常、上記の1つ以上の取り決めを規定しており、期間は1週間から1年までさまざまです。アルコールブランドセグメントの販促手当やその他の手当には、許可されている場合は主に価格プロモーションが含まれます。
セールス
以下の表は、それぞれ2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の売上高に関する特定の四半期データを示しています。1つ以上の四半期または期間のデータは、必ずしも年間の業績や継続的な傾向を示すものではありません。
当社のエナジードリンクの売上は、ユニットケースの容積で表されます。「ユニットケース」とは、192米国液量オンスの完成飲料（8オンス24杯）に相当する測定単位を意味します。ユニットケースの容量とは、完成品または濃縮物のユニットケース（またはユニットケース相当量）の数で、あたかも当社が販売する完成品に変換されたかのことです。
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四半期ごとの業績は、主に暖かい季節の需要増加の結果である季節的な傾向を反映しています。飲料の売上は、各暦年の第1四半期と第4四半期に減少する傾向があります。しかし、当社のエナジードリンク製品に関する経験から、従来の飲料に期待される季節性よりも季節性が低いことがわかります。さらに、当社が国際的に成長し続けることで、季節性が当社の事業に与える影響をさらに軽減できる可能性があります。四半期ごとの変動は、新製品の導入、温度変動が著しい新規市場の開拓、新しいボトラー/ディストリビューターの追加、当社製品の販売構成の変化、マーケティングおよび販促費の変化など、他の要因の影響を受けることもあります。
エナジードリンク： | 3か月が終わりました | 6か月が終了しました | ||||||||||
（千単位、1件あたりの平均純売上高を除く） | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 | |||||
純売上高 | $ | 1,854,961 | $ | 1,655,260 | $ | 3,553,891 | $ | 3,173,833 | ||||
少ない：アルコールブランドセグメントの売上高 | (61,076) | (32,447) | (107,366) | (47,654) | ||||||||
少ない:その他のセグメントの売上高 |
| (7,308) |
| (5,981) |
| (11,922) |
| (11,908) | ||||
調整後純売上1 | $ | 1,786,577 | $ | 1,616,832 | $ | 3,434,603 | $ | 3,114,271 | ||||
セグメント別のケース売上：1 |
|
|
|
|
| |||||||
モンスターエナジー® ドリンク |
| 163,390 |
| 156,146 |
| 314,460 |
| 296,272 | ||||
戦略的ブランド |
| 35,016 |
| 28,051 |
| 66,389 |
| 56,718 | ||||
ケースの総売上 |
| 198,406 |
| 184,197 |
| 380,849 |
| 352,990 | ||||
1ケースあたりの平均純売上高-エナジードリンク | $ | 9.00 | $ | 8.78 | $ | 9.02 | $ | 8.82 | ||||
1アルコールブランドセグメントとその他のセグメントの純売上高を除きます。
外貨為替レートの純変動は、2023年6月30日までの3か月および6か月間のケースあたりの全体的な平均純売上高に悪影響を及ぼしました。
当社のアルコール製品の売上高は、バレルの量で表されます。「バレル」とは、31米ガロンに等しい測定単位を意味します。2023年6月30日と2022年に終了した3か月間のバレルの売上高は、それぞれ20万バレルと10万バレルでした。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間のバレルの売上高は、それぞれ40万バレルと15万バレルでした。
売上の増加に関する追加情報については、項目2「経営陣による財政状態と経営成績の分析—経営成績」を参照してください。
流動性と資本資源
現金および現金同等物、短期および長期投資。 2023年6月30日の時点で、現金および現金同等物は18.7億ドル、短期投資は14.2億ドル、長期投資は6,220万ドルでした。これには、預金証券、コマーシャルペーパー、米国政府機関証券、地方証券、米国債が含まれます。私たちは、投機の目的ではなく、現金管理の目的で投資を続けています。当社のリスク管理方針は、投資の選択と維持において、信用の質（主に全国的に認められた統計機関による短期格付けに基づく）を重視しています。私たちは投資の市場リスクを定期的に評価しており、現在の方針と投資慣行がそれらのリスクを適切に制限していると考えています。ただし、これらの投資の中には、一般的な信用、流動性、市場および金利リスクの対象となるものもあります。当社の投資ポートフォリオに関連するこれらの市場リスクは、当社の将来の経営成績、流動性、および財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
2023年6月30日に保有していた18.7億ドルの現金および現金同等物のうち、7億7,430万ドルは当社の海外子会社が保有していました。2023年6月30日の時点で、当社の海外子会社は短期または長期の投資を行っていませんでした。
私たちは、少なくとも今後12か月間は、原材料や在庫の購入、売掛金の増加、税金負債の支払い、拡大と開発のニーズ、資本資産の購入、設備の購入、不動産の購入、普通株式の取得と購入など、事業から得られる現金で運転資金に十分であると考えています。現在の計画に基づくと、現時点では、資本支出（普通株式の買い戻しを除く）は2024年6月30日までに3億ドル未満になると見積もっています。ただし、将来のビジネスチャンスにより、この見積もりは変更される可能性があります。
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在庫の購入、売掛金およびその他の資産の増加、資産および設備（不動産、動産、工場および製造設備、冷却装置を含む）の取得、借地権の改善、ボトラー用の設備の前払いまたは購入、商標の取得と維持、買掛金の支払い、未払所得税、および普通株式の購入は、引き続き当社の主要な経常現金使用であると予想されます。
以下は、2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間のキャッシュフロー（千単位）をまとめたものです。
提供した純現金（使用量）: |
|
| ||||
| 2023 |
| 2022 | |||
営業活動 | $ | 763,162 | $ | 130,663 | ||
投資活動 | $ | (158,209) | $ | (5,738) | ||
資金調達活動 | $ | (37,820) | $ | (268,953) | ||
営業活動によってもたらされるキャッシュフロー。 2023年6月30日までの6か月間の営業活動による現金は7億6,320万ドルでしたが、2022年6月30日までの6か月間の営業活動による現金は1億3,070万ドルでした。
2023年6月30日までの6か月間、営業活動によって提供された現金は、主に8億1,130万ドルの純利益と、3,520万ドルの減価償却費および非現金リース費用からなる特定の非現金費用の調整、および3,460万ドルの株式報酬に起因していました。2023年6月30日までの6か月間で、買掛金1億3,220万ドルの増加、在庫の9,310万ドルの減少、未払販促引当金の2,360万ドルの増加、および未払負債の2,050万ドルの増加により、営業活動による現金も増加しました。2023年6月30日までの6か月間、営業活動に使用された現金は、主に売掛金の3億1,780万ドルの増加、前払い費用およびその他の資産の3,680万ドルの増加、未払報酬の1,760万ドルの減少、繰延収益の1,240万ドルの減少、前払い所得税の330万ドルの増加、および未払所得税の120万ドルの減少によるものです。
2022年6月30日までの6か月間、営業活動によって得られた現金は、主に5億6,760万ドルの純利益と、3,260万ドルの株式ベースの報酬と3,040万ドルの減価償却費からなる特定の非現金費用の調整によるものです。2022年6月30日までの6か月間、買掛金が8,550万ドル増加し、未払販促手当が7,770万ドル増加し、繰延所得税が2,190万ドル減少したことにより、営業活動による現金も増加しました。2022年6月30日までの6か月間、営業活動に使用された現金は、主に在庫の2億9,910万ドルの増加、売掛金の2億8,920万ドルの増加、未払報酬の1,530万ドルの減少、前払費用およびその他の資産の5,570万ドルの増加、未払所得税の1,470万ドルの減少、繰延収益の910万ドルの減少によるものです。その他の負債が320万ドル減少し、前払い所得税が120万ドル増加しました。
投資活動に使用されるキャッシュフロー。2023年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された現金は1億5,820万ドルでしたが、2022年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された現金は570万ドルでした。
2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の両方で、投資活動によって提供された現金は、主に売却可能な投資の売却によるものでした。2022年6月30日までの6か月間、投資活動に使用された現金には、Canarchy取引に関連して取得した現金を差し引いた3億2,950万ドルが含まれていました。2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間の両方で、投資活動に使用された現金は、主に売却可能な投資の購入によるものでした。程度は低いですが、2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間の投資活動に使用された現金には、マーケティングおよびプロモーション活動を支援するためのバン、販促用車両、クーラー、その他の機器、生産設備、家具および備品、オフィスおよびコンピューター機器、コンピューターソフトウェア、販売および管理活動に使用される機器、特定の借地権の改善、ならびに買収および/または建設からなる固定資産の取得も含まれていましたおよび/または不動産の改善。私たちは、短期および長期投資、賃貸借権の改善、資本設備（具体的には、バン、トラック、販促用車両、クーラー、その他の販促機器、商品ディスプレイ、倉庫ラック、および特定の既存および/または新製品の生産に必要なプラントや生産設備）の購入に、事業に必要な現金の一部を引き続き使用する予定です。目的。時々、私たちは飲料事業に関連する追加の不動産を購入したり、互換性のある事業を買収したりするために現金を使うこともあります。
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財務活動に使用されるキャッシュフロー。 2023年6月30日までの6か月間の資金調達活動に使用された現金は3,780万ドルでしたが、2022年6月30日までの6か月間の資金調達活動に使用された現金は2億6,900万ドルでした。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の資金調達活動に使用された現金は、主に当社の普通株式の買戻しの結果でした。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間の資金調達活動によって提供された現金は、主に株式ベースの報酬プランに基づく当社の普通株式の発行によるものでした。
以下は、2023年6月30日現在の当社の契約上のコミットメントおよび関連する予定満期の概要です。
期間別の支払期限 (千単位) | |||||||||||||||
|
| 未満 |
| 1‑3 |
| 3‑5 |
| 以上 | |||||||
義務 | 合計 | 1 年間 |
| 年 |
| 年 |
| 5 年間 | |||||||
契約上の義務1 | $ | 380,396 | $ | 276,567 | $ | 98,063 | $ | 5,766 | $ | — | |||||
ファイナンスリース |
| 4,350 |
| 4,321 |
| 29 |
| — |
| — | |||||
オペレーティングリース |
| 41,256 |
| 9,004 |
| 12,098 |
| 8,572 |
| 11,582 | |||||
購入コミットメント2 |
| 309,256 |
| 296,386 |
| 12,480 |
| 390 |
| — | |||||
$ | 735,258 | $ | 586,278 | $ | 122,670 | $ | 14,728 | $ | 11,582 | ||||||
1契約上の義務には、スポンサーシップやその他の約束に関する当社の義務が含まれます。
2購入契約には、製品の製造に使用される原材料について、当社および当社の子会社がさまざまなサプライヤーに対して行う義務が含まれます。これらの義務は条件によって異なりますが、通常は1年以内に履行されます。
さらに、2023年6月30日の時点で、約380万ドルの未認識の税制上の優遇措置が負債として記録されています。認識されない税制上の優遇措置の金額は、今後12か月以内に大きく変わることはないと予想されます。2023年6月30日の時点で、認識されない税制上の優遇措置に関連して、60万ドルの未払利息と罰金がありました。
重要な会計方針と見積もり
当社の連結財務諸表はGAAPに基づいて作成されています。GAAPでは、連結財務諸表の報告金額に影響する見積もりや仮定を行うことを義務付けています。重要な会計上の見積もりとは、経営陣が当社の財政状態と業績の描写にとって最も重要であり、最も困難で、主観的または複雑な判断を必要とすると考えるものです。多くの場合、本質的に不確実で、当社の財政状態や経営成績に重大な影響を及ぼした、または与える可能性がかなり高い事項の影響について見積もる必要があるためです。判断や不確実性により、さまざまな条件や仮定に基づいて報告される金額が大きく異なる場合があります。2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書（「Form 10-K」）に含まれている「パートII、項目7、経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析」と「パートII、項目8 — 財務諸表と補足データ-注1-重要な会計方針の構成と要約」で提供された情報から、当社の重要な会計方針または見積もりに重要な変更はありません。
最近の会計上の宣言
最近発行または採用された会計上の報告のうち、当社に重大な影響を及ぼすと思われる会計上の申告書は、2022年12月31日に終了した会計年度の年次報告書のForm 10-Kに開示されているものと変わりません。
インフレーション
2023年6月30日までの3か月および6か月間、インフレは当社の業績に大きな影響を与えなかったと考えています。
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将来の見通しに関する記述
このレポートに記載されている特定の記述は、とりわけ、収益、収益性、事業からの資金の十分性、および既存の信用枠に関する経営陣の期待に関する将来の見通しに関する記述（改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味の範囲内）（「取引法」）を構成する場合があります。収益、利益（損失）、1株当たり利益（損失）、資本支出、配当、資本構成またはその他の財務項目の予測、将来の事業に関する経営陣の計画と目的の声明、または財務状況と経営成績に関する経営陣の議論と分析に含まれる将来の経済パフォーマンスの記述を含むすべての記述（新製品、量の増加に関する記述、および将来の業績に関する一般的な楽観的な見方を含む記述を含む）履歴情報は、転送されています-取引法の意味の範囲内で陳述書を検索します。上記に限らず、「信じる」、「考える」、「予想する」、「計画する」、「期待する」、「見積もる」などの表現は、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。
経営陣は、これらの記述はその条件および/または重要な要素によるものであり、その多くは当社の管理外であり、多くのリスク、不確実性、その他の要因を伴うため、実際の結果や事象が以下を含むがこれらに限定されない、記述と大きく異なる可能性があることを警告しています。
| ● | Bang Energy® 事業をうまく統合し、取引によって期待されるメリットを認識する当社の能力。 |
| ● | 買収したBang Energy® 飲料を会社の主要な瓶詰め業者/流通業者にうまく移行させる能力。これには、移行期間中の流通の中断を抑えることも含まれます。 |
| ● | 棚のスペースを確保し、顧客を維持し、買収したBang Energy® 飲料の売り上げを伸ばす当社の能力。 |
| ● | コストの増加を吸収したり、軽減したり、ボトラー/流通業者や消費者に転嫁したりする当社の能力。 |
| ● | コスト、金利、インフレ率の上昇が消費者の自由裁量所得に与える影響。 |
| ● | 景気減速や景気後退に伴う不確実性により、お客様の財政状態に悪影響を及ぼし、その結果、当社製品の需要が減少する可能性があります。 |
| ● | ウクライナでの軍事紛争の影響、およびサプライチェーンの混乱、商品やエネルギー価格の変動、経済の不確実性の高まり、地政学的な緊張の高まりなど、台湾海峡全域の緊張。 |
| ● | 国内外のエナジードリンクカテゴリー全般の成長率および/または成長率（プラスまたはマイナス）の変動（プラスまたはマイナス）。これには、コンビニエンスチャネル、ガスチャネル（当社の最大のチャネル）、および経済状況の悪化や財政の不確実性による当社製品の需要への影響が含まれます。 |
| ● | 一時的または恒久的な施設の閉鎖、生産の減速、および当社の製造施設、サプライヤー、ボトラー/流通業者、および/または共同包装業者、および/または醸造所が経験する業務の中断による影響。これには、当社製品の生産と流通に対する重大な混乱も含まれます。 |
| ● | 悪天候、自然災害、気候変動、労働関連の問題、生産困難、生産能力の制限、またはその他の原因により、当社および/または当社の共同事業者の製造施設や事業が中断し、最終製品の生産または納入能力が損なわれ、その結果、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
| ● | 安全、健康、環境、およびその他の規制に準拠するように製造施設を変更する当社の能力。 |
| ● | 共同包装業者の統合により、受託包装グループへの依存度がますます低くなり、その中には、モンスターエナジー® ドリンクの受託能力の大部分を占めるグループもあります。 |
| ● | 輸送用コンテナの不足や入港地の混雑など、物流上の問題や遅延の影響。 |
| ● | 新型コロナウイルス感染症の蔓延を制限するために政府や企業（当社とそのサプライヤー、ボトラー/ディストリビューター、共同包装業者、その他のサービスプロバイダーを含む）、および一般市民が講じる可能性のある措置（ロックダウン、労働問題、遅延、および/またはスポンサーシップの減少、承認の減少、これらに限定されない）、当社の事業や運営に悪影響を及ぼす可能性のあるサンプリングやイノベーション活動。 |
| ● | 私たちはTCCCと広範な商業的取り決めを結んでいるため、将来の業績はTCCCとの関係の成功に大きく依存しています。 |
| ● | TCCCのボトラー/ディストリビューターがコカ・コーラブランドのエナジードリンクを配布することによる影響と、そのようなボトラー/ディストリビューターおよび/または新製品SKUの流通に制限を課しているボトラー/ディストリビューターが輸送するSKUの数が減少する可能性について。 |
| ● | TCCCが当社の重要な株主の一人であることの影響と、TCCCの利害が他の株主の利益と相違する可能性。 |
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| ● | TCCCシステムのボトラー/ディストリビューターとの関係を維持し、ノンアルコール製品に注力するという彼らの継続的な取り組みを管理する能力。 |
| ● | 既存または新規の国内および/または海外のボトラー/ディストリビューターの解約および/または倒産による流通チャネルの混乱および/または売上の減少。 |
| ● | 国内および/または国際市場における当社製品に対する予想される需要の欠如。 |
| ● | 当社または当社のボトラー/ディストリビューターの在庫レベルの変動（予定されているか否か）、およびそれに伴う当社の収益への影響。 |
| ● | 税制、当社製品の販売、購入、消費に課される年齢制限、マーケティング制限、製品登録要件、関税、取引制限、容器のサイズ制限、成分制限などの不利な規制。 |
| ● | 州検事総長、連邦取引委員会（「FTC」）、食品医薬品局（「FDA」）、アルコール・タバコ・火器・爆発物取締局（「ATF」）、自治体、市の弁護士、その他の政府機関、準政府機関、政府職員（米国議会議員を含む）、および/または類似の中央機関からの問い合わせおよび/または措置の影響当社の製品が製造および/または流通されている外国の地方機関やその他の当局、広告、マーケティング、販促など当社製品の原材料、販売および/または消費（当社の事業慣行の自発的または必要な変更を含む） |
| ● | 消費者のプライバシーとデータの使用とセキュリティに関する法律、規制、および進化する業界標準を遵守する当社の能力。これには、一般データ保護規則や2018年のカリフォルニア州消費者プライバシー法が含まれますが、これらに限定されません。 |
| ● | 収益性を達成する能力、および/または米国外の一部の事業から現金を本国に送金する当社の能力。 |
| ● | 外国の法域における法的および規制上の要件を管理する当社の能力、海外事業の人員配置や管理が困難になる可能性があり、外国の顧客やボトラー/流通業者の詐欺や汚職の発生率や信用リスクが高まる可能性があります。 |
| ● | 米国大統領府または米国議会が提案した法律の結果として生じる米国の税法の変更。これには、2017年の減税および雇用法および連邦法人所得税率引き下げの変更または廃止の取り組みが含まれる場合があります。 |
| ● | 製品を販売する国際市場で製品を生産し、それによって輸送コストや製品の損傷を削減する当社の能力。 |
| ● | 在庫や売掛金を効果的に管理する当社の能力。 |
| ● | 米ドル以外の通貨建ての売上、費用、利益、資産、負債に関する当社の為替リスクは、海外売上高が増加するにつれて増加し続けます。 |
| ● | 英国の欧州連合離脱（または「Brexit」）による長期的な影響。 |
| ● | 会計基準の変更は、報告された収益性に影響を与える可能性があります。 |
| ● | 経済協力開発機構の基盤侵食と利益移転プロジェクトの意義。 |
| ● | 証券取引委員会（「SEC」）、FDA、FTC、ATF、またはその他の政府機関や団体が当社に対して提起する可能性のあるあらゆる手続き。 |
| ● | 当社および/または一部の役員や取締役に対して提起される可能性のある将来の株主デリバティブ訴訟または株主証券訴訟の結果および/または可能性、およびその他の民間株主訴訟の可能性。 |
| ● | 製品および/または成分の安全性に関する製造物責任または消費者詐欺訴訟および/または集団訴訟（または外国の法域では類似の訴訟）の結果、および/または当社製品に関連してなされた請求、および/または虚偽の広告、マーケティング、および/または集団訴訟の可能性、および/または将来の製造物責任および/または集団訴訟の可能性。 |
| ● | エネルギーおよびアルコール飲料業界全般、特に当社を対象とした訴訟を含む、訴訟、法的または規制上の手続きによる重大な責任への暴露。 |
| ● | 知的財産権の差止命令。 |
| ● | 発生する可能性のある税務問題の不利な解決。 |
| ● | 国内経済と世界経済の不確実性とボラティリティ（カウンターパーティのデフォルトまたは破綻のリスクを含む） |
| ● | 財務報告に関する内部統制の重大な欠陥または重大な弱点に対処する当社の能力。 |
| ● | 事業拡大計画と一般的な事業活動を支援するのに十分なキャッシュフローを引き続き生み出す能力。 |
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| ● | 消費者の嗜好の変化による当社製品の需要の減少。これには、さまざまなパッケージ、サイズ、構成に対する需要の変化、肥満、製品やパッケージの成分、アルコールの乱用などの健康上の懸念による変化、製品の安全性に関する懸念による変更、および/または消費者の裁量的購買力の低下による変化などが含まれますが、これらに限定されません。 |
| ● | 肥満、アルコール摂取、および当社製品、製品の安全性と品質、水の使用量、環境への影響と持続可能性、人権、私たちの文化、労働力、労働法、職場法に関連するその他の健康問題をめぐる不利な宣伝。 |
| ● | SECと欧州委員会が定める今後の規則を含む、持続可能性関連の期待、基準、規制を満たすか、遵守する当社の能力。 |
| ● | 気候や季節に関連する需要の変化、および/またはその他の理由による需要の変化。これには、製品カテゴリやパッケージの消費量の変化、アルミニウム缶などの特定の主要原料のコストと入手可能性の変化、気候変動、悪天候または極端な気象条件によるサプライチェーンの混乱が含まれます。 |
| ● | 不安定な政治情勢、市民の不安、大規模なテロ行為、武力紛争の発生または拡大、大規模な自然災害や極端な気象条件、感染症の蔓延（COVID-19パンデミックなど）、または予期せぬ経済的・政治的変化、地域的または国際的な壊滅的な出来事の影響。 |
| ● | 根拠のないおよび/または誤解を招く主張、虚偽の広告主張、不法な干渉を含む競合他社の行動、ならびに誤ったブランドの製品を販売する競合他社による行動の結果としての、競争力のある製品と価格圧力、および当社の市場シェアを拡大または維持する能力が当社の事業に与える影響。 |
| ● | いずれかのブランドに関連して当社に対して提起された商標およびトレードドレス侵害訴訟が当社の事業に与える影響。その結果、特定の製品の販売を禁止する差し止め命令が下されたり、現在のトレードドレスの変更が必要になったりする可能性があります。 |
| ● | 販促手当の削減などによる値上げを実施および/または維持する当社の能力 |
| ● | 製品およびパッケージングの取り組みを通じて販売量の増加を達成できない。 |
| ● | モンスターエナジー® ブランドのエナジードリンクおよび/またはストラテジックブランドやアルコールブランドを含むその他の製品の現在の売上水準を維持したり、成長を達成したりする当社の能力。 |
| ● | アルコール飲料分野など、既存および新規分野での事業拡大を含む、当社の成長戦略を実施する能力。 |
| ● | アルコール飲料業界に内在する業務上のリスクで、保険で十分にカバーされない場合や、アルコールのマーケティング、広告、流通慣行、アルコール乱用問題、およびアルコールの過剰摂取やその他の誤用（死亡を含む）に起因するその他の健康への影響に関する訴訟につながる可能性がある。 |
| ● | 当社製品および/またはエナジードリンクおよび/またはアルコール飲料市場全般に対する批判や、エナジードリンクおよび/またはアルコール飲料のマーケティングまたは販売を制限する（特定の施設または特定の政府プログラムに基づくエネルギーおよび/またはアルコール飲料の販売を禁止することを含む）、飲料に含まれるカフェインまたはアルコール含有量を制限し、特定の製品ラベルの開示および/または警告を要求する法律が（そのような批判の結果であるか否かを問わず）制定された法律の影響は、物品税および/または消費税、製品サイズの制限エネルギーおよび/またはアルコール飲料の販売に年齢制限を課すこと、 |
| ● | 米国の連邦、州、地方の法律や規制、または特定の外国の法域で提案されているか既存の法律や規制、および/またはそれらの変更（税率の変更、新しい税法、新しい税法、当社製品に対する消費税、売上税、その他の税金の新規および/または増加、税法の解釈の改正を含む）および環境法の変更により、エナジードリンクやアルコール飲料に対する消費者需要の低下および/または利益率が低下する当社の能力連邦政府と同様に食品、医薬品、化粧品に関する法律、およびそれに基づく、またはそれに関連してFDAによって作成された規制または規則。さらに、米国および海外の他の食品、医薬品、または同様の法律の変更、特にエネルギーおよび/またはアルコール飲料の販売を制限する変更（特定の施設で、または特定の政府プログラムに基づくエネルギーおよび/またはアルコール飲料の販売を禁止することを含む）、飲料に含まれるカフェインまたはアルコールの含有量を制限したり、特定の製品表示の開示や警告を要求したり、物品税を課したりする変更によって、当社の事業に悪影響が及ぶ可能性があります。、砂糖税を課したり、製品サイズを制限したり、年齢制限を課したりしますエネルギーおよび/またはアルコール飲料の販売、ならびにATFやFTC、またはそれらの外国の対応機関によって作成または施行される法律や規制、規則。 |
| ● | 港の混雑、ストライキ、関連する労働問題などにより、フレーバー、フレーバー成分、サプリメント成分を含む当社の製品および/または原料のタイムリーな輸出入の中断。 |
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| ● | エネルギーおよび/またはアルコール飲料のモデルガイドラインに定められたすべての基準を満たす当社の能力（当社が加盟している米国飲料協会および/または国際飲料協会で採用されたものを含みますが、これらに限定されません）、そのようなガイドラインを満たさなかったことが当社の事業に与える影響は、当社の事業に及ぼす可能性があります。 |
| ● | 好ましくない、または不利な広報、報道、記事、コメント、および/またはメディアの注目による影響。 |
| ● | 容器、包装材料、アルミ缶または樽、中西部およびその他のプレミアム、フレーバーやフレーバー原料を含む原材料、その他の原材料や濃縮果汁のコスト、品質、入手可能性の変化、および/または有利な供給契約と関係を取得および/または維持し、お客様の需要を満たす当社製品の全部または一部の生産を適時または十分に調達する能力。 |
| ● | 水、香料、香料原料、サプリメント原料、一般的なアルミ缶、Monster Hydro® エナジードリンクに使用されるPET容器、24オンスのアルミキャップ缶、19.2オンスの缶、および端が再封可能な550mlのBREアルミニウム缶を含むがこれらに限定されない容器やその他の原材料の調達で発生する可能性のある不足。 |
| ● | 十分な量のアルミ缶の調達の制限。 |
| ● | 将来、十分な量のアルミ缶と十分な受託手荷物を確保するために、最低購入量および/または最小受託量の確約を求められる場合があります。当社製品の将来の需要を過大評価しているため、そのような最低数量をすべて購入できなかったり、最低限の共同梱包量をフルに活用できなかったりした場合、そのような不足分に関して請求や費用、損失が発生する可能性があります。 |
| ● | 特定の原材料を購入するサプライヤーの数が限られている場合の企業活動の売上原価への影響。 |
| ● | 原材料、原材料、商品、および/または当社の事業に影響を及ぼすその他のコスト投入コストの増加の全部または一部をお客様に転嫁する当社の能力。 |
| ● | 国内および/または国際市場への新規参入および/または承認の取得、またはさまざまな国での製品販売の承認取得の遅れを緩和する当社の能力 |
| ● | 当社および/または当社製品のボトラー/ディストリビューターによる販売および/またはマーケティング活動の有効性。ボトラー/ディストリビューターのほとんどは、当社の製品と競争力があると見なされる製品を販売しています。 |
| ● | ボトラー/ディストリビューター、購買グループ、コンビニエンス＆ガスチェーン、食料品チェーン、量販店、専門チェーン店、電子商取引小売業者、電子商取引ウェブサイト、クラブストア、その他の顧客が、運んでいる当社製品の全部または一部の運送をいつでも中止すること、取り扱う商品の範囲を制限すること、当社製品の販売や製品の容器のサイズに制限を課すこと、および/または献金を減らすことを一方的に決定した当社製品の販売のための資源。 |
| ● | 特定の国の規制当局、小売業者および/または顧客に、当社製品の許容または最大コンテナサイズを当社が現在販売しているものより小さくするよう説得するための、競合他社などによる特定の活動の影響。 |
| ● | 当社のボトラー/ディストリビューターとその顧客、および/または1つ以上の購買グループとの間で起こりうる取引紛争の影響。その結果、当社製品の一部が一時的またはそれ以外の方法で上場廃止になる可能性があります。 |
| ● | 小売業者の統合が当社の事業に及ぼす影響と、急速に変化する小売環境（新規参入者との競争、競合他社と小売業者による統合、その他の競争活動が含まれますが、これらに限定されません）にうまく適応する当社の能力。 |
| ● | 電子商取引小売業者の急成長に伴い、変化する小売環境に適応する当社の能力。 |
| ● | ボトラー/ディストリビューターの統合が当社の事業に与える影響。 |
| ● | 当社のスポンサーシップや推薦、マーケティング、プロモーション戦略の費用や有効性（現在または将来） |
| ● | スポーツマーケティング、ソーシャルメディア、その他一般的なマーケティング活動の国内外での成功。 |
| ● | 1つ以上の法域での欠陥および/または不適合な製法または製造により、製品のリコールおよび/または特定の製品の再配合および/または特定の製品の市場撤退の可能性。 |
| ● | 当社のボトラーおよび/または共同包装業者が製品を適時に製造できなかった、またはまったく製造されなかったこと。 |
| ● | 国内外のいずれかの製品の共同梱包、廃止された共同梱包の取り決めのタイムリーな交換、および/またはレトルト生産を含む共同梱包の在庫の制限について、適切な手配および/または十分な容量を調達する当社の能力。 |
| ● | 欠陥のない原材料をタイムリーに調達するための適切な手配を行う当社の能力。 |
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| ● | 当社が保護できないこと、または知的財産権を失うこと、および/または特定の国で当社の商標、商号、デザインおよび/またはトレードドレスを使用できないこと |
| ● | 株価の変動により、株式売却、株式購入、その他の機会が制限されるだけでなく、株式授与者のモチベーションにも悪影響を及ぼす可能性があります。 |
| ● | 支配権の変更が他の株主にとって有益であっても、支配権の変更を妨げる可能性のある、当社の組織文書および/または内部者による統制の規定 |
| ● | 当社の事業に支障をきたしたり、顧客関係に悪影響を及ぼしたりするサイバーセキュリティ違反など、当社の情報技術システムの中断および/または有効性の欠如、および第三者とのデータ共有に関するサイバーセキュリティインシデント。 |
| ● | 上級管理職、その他の主要従業員、および当社の従業員基盤全般の後継者計画および/または採用と維持。 |
SECに提出する報告書に随時詳述されている前述の重要な要素やその他のリスクのリストは、すべてを網羅しているわけではありません。これらのリスクと不確実性、およびその他のリスクと不確実性についてのより詳細な説明については、フォーム10-Kと本四半期報告書の項目1Aの「リスク要因」というタイトルのセクションを参照してください。これらの要因やそこに記載されているその他のリスク要因は、必ずしも実際の結果や動向が当社の将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因のすべてではありません。その他の未知または予測不可能な要因も業績に悪影響を及ぼす可能性があります。したがって、推定、予測、予測には本質的に不確実性があるため、当社の実際の業績は、将来の見通しに関する記述で説明または予想された結果とは大きく異なる可能性があり、予想よりも良い場合も悪い場合もあります。これらの不確実性を考えると、将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。将来の見通しに関する記述は、作成日時点での当社の推定および仮定にすぎません。当社は、適用される証券法で義務付けられている場合を除き、状況や予想の変化、または予期しない出来事の発生を反映するために、このレポートの日付以降に、将来の見通しに関する記述、およびそれらに関連する推定と仮定を更新する義務を明示的に否認します。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示
2023年6月30日までの3か月間、フォーム10-KのパートII、項目7Aの開示と比較して、当社の市場リスクに重大な変化はありませんでした。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価— 共同最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣の監督と参加の下、本報告書の対象期間の終了時における当社の開示管理および手続き（取引法規則13 (a) -15 (e) および15 (e) で定義されている）の設計と運用の有効性を評価しました。この評価に基づいて、共同最高経営責任者および最高財務責任者は、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示が義務付けられている情報が、（1）SECの規則や書式で定められた期間内に記録、処理、要約、報告され、（2）蓄積され、必要に応じて経営幹部、最高財務責任者を含む経営陣に伝達されるように、当社の開示管理と手続きは適切かつ効果的であると結論付けました、タイムリーな意思決定を可能にするために必要な開示について。
財務報告に関する内部統制の変更— 2023年6月30日に終了した四半期に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
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パート II-その他の情報
アイテム 1.法的手続き
この項目に必要な情報は、要約連結財務諸表注記 (注記11) を参照して本書に組み込まれています。コミットメントと不測の事態：Form 10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1の訴訟。
アイテム 1A.リスク要因
経営陣による財政状態と経営成績の考察と分析、要約連結財務諸表と関連注記など、この四半期報告書のフォーム10-Qに記載されているその他の情報に加えて、フォーム10-Kの「パートI、項目1A — リスク要因」に記載されているリスクを慎重に検討する必要があります。これらのリスクのいずれかが発生するか、発生し続けると、当社の事業、評判、財政状態、経営成績に重大な悪影響が及ぶ可能性があります。また、このレポートとフォーム10-Kに記載されているリスク要因だけが、当社が直面しているリスクではありません。また、当社が現在重要ではないと考えている、または未知であるこのような追加のリスクや不確実性は、当社の事業、業務、または財務結果に悪影響を及ぼす可能性があることにも注意してください。
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 |
2022年6月14日、当社の取締役会は、当社の発行済み普通株式を最大5億ドル購入するための自社株買いプログラム（「2022年6月の買戻し計画」）を承認しました。2023年6月30日に終了した3か月間、2022年6月の買戻し計画に基づく株式の買い戻しはありませんでした。2023年8月4日の時点で、2022年6月の買戻し計画に基づき、1億8,280万ドルが買戻しの余地が残っています。
2022年11月2日、当社の取締役会は、当社の発行済み普通株式を最大5億ドルまで追加購入するための自社株買いプログラム（「2022年11月の買戻し計画」）を承認しました。2023年6月30日までの3か月間、2022年11月の買戻し計画に基づく株式の買い戻しはありませんでした。2023年8月4日の時点で、2022年11月の買戻し計画に基づき、5億ドルが買戻しの余地が残っています。
2023年8月4日現在、以前に承認されたすべての買戻し計画に基づいて買戻し可能な当社の発行済み普通株式の総額は、6億8,280万ドルです。
2023年6月30日までの3か月間に、行使されたオプションの現金支払いまたは源泉徴収税の代わりに、合計40万ドルの源泉徴収税の代わりに、7,579株の普通株式が従業員から購入されました。このような購入は普通株式の買い戻しと見なされますが、会社が承認した自社株買いプログラムに対する購入とはみなされません。このような株式は、2023年6月30日の添付の連結貸借対照表の自己普通株式に含まれています。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
2023年6月30日までの3か月間、会社の取締役や役員はいませんでした
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アイテム 6.展示品
3.1 | 2回目の修正および改訂された会社の設立証明書（2023年6月27日付けのフォーム8-Kの別紙3.1を参照して組み込まれています）。 | |
3.2 | 会社の3番目の修正および改訂された付則（2023年6月27日付けのフォーム8-Kの別紙3.2を参照して組み込まれています）。 | |
31.1* |
| 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法の規則13A-14（a）または15D-14（a）に基づく共同最高経営責任者による認定 |
31.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法の規則13A-14（a）または15D-14（a）に基づく共同最高経営責任者による認定 | |
31.3* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法の規則13A-14（a）または15D-14（a）に基づく最高財務責任者による認定 | |
32.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国証券取引委員会18 U.S.C. 第1350条に基づく共同最高経営責任者による認定 | |
32.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された、米国証券取引委員会18 U.S.C. 第1350条に基づく共同最高経営責任者による認定 | |
32.3* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された、米国連邦法第18条第1350条に基づく最高財務責任者による認証 | |
101* | モンスター・ビバレッジ・コーポレーションの2023年6月30日に終了した四半期のフォーム10-Qの四半期報告書にある次の財務情報は、iXBRL（インライン拡張可能なビジネス報告言語）でフォーマットされています。（i）2023年6月30日および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表、（ii）2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月および6か月の要約連結損益計算書、（iii）要約連結 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月の包括利益計算書、（iv）要約連結財務諸表2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の株主資本、（v）2023年6月30日および2022年に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書、および（vi）要約連結財務諸表の注記。 | |
104* | モンスター・ビバレッジ・コーポレーションの2023年6月30日に終了した四半期のフォーム10-Qの四半期報告書の表紙は、iXBRL（インライン拡張可能なビジネス報告言語）でフォーマットされ、別紙101に含まれています。 |
* ここに提出
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目次
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
モンスタービバレッジコーポレーション | |
登録者 | |
日付：2023年8月4日 | /s/ ロドニー・C・サックス |
ロドニー・C・サックス | |
取締役会の議長 | |
および共同最高経営責任者 | |
日付：2023年8月4日 | /s/ ヒルトン・H・シュロスバーグ |
ヒルトン・H・シュロスバーグ | |
取締役会の副議長 | |
および共同最高経営責任者 |
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