目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
__________________
フォーム
__________________
| | 1934年の証券取引法第13条または第15 (d) 条に基づく四半期報告書 |
四半期終了時について
| | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間について
コミッションファイル番号
__________________
クアリス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
__________________
| | | |
| (州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 | |
| 法人または組織） | 識別番号) |
(郵便番号を含む主要行政機関の住所)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
__________________
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| | | の |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | ☒ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ | |
| 非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | | |
| 新興成長企業 | | |||
| 新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐ | ||||
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
2023年7月27日現在の登録者の発行済み普通株式数は
クアリーズ株式会社
目次
| ページ |
||
| リスクファクターの概要 | ||
| パート I — 財務情報 |
||
| アイテム 1. |
財務諸表 |
|
| 要約連結貸借対照表 |
4 |
|
| 要約連結営業報告書 |
5 |
|
| 要約連結包括利益計算書 |
6 |
|
| 要約連結キャッシュフロー計算書 |
7 |
|
| 要約連結株主資本計算書 |
8 |
|
| 要約連結財務諸表の注記 |
9 |
|
| アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
25 |
| アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
34 |
| アイテム 4. |
統制と手続き |
34 |
| パート II — その他の情報 |
||
| アイテム 1. |
法的手続き |
35 |
| アイテム 1A. |
リスク要因 |
35 |
| アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
54 |
| アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
54 |
| アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
54 |
| アイテム 5. |
その他の情報 |
54 |
| アイテム 6. |
展示品 |
54 |
| 署名 |
55 |
|
リスクファクターの概要
私たちの事業は重大なリスクと不確実性の影響を受けやすく、投資は投機的でリスクが高いものです。以下に、主要なリスク要因と思われるものをまとめますが、私たちが直面しているのはこれらのリスクだけではありません。「リスク要因」というタイトルのセクションにある当社のリスク要因の詳細と、フォーム10-Qの四半期報告書の他の情報を注意深く確認して検討してください。次のリスクのいずれかが実際に発生した場合（またはフォーム10-Qの四半期報告書の他の場所に記載されているリスクのいずれかが発生した場合）、当社の事業、評判、財政状態、業績、収益、および将来の見通しに重大な損害を与える可能性があります。私たちが認識していない、または現在重要ではないと考えている、その他のリスクや不確実性も、当社の事業に悪影響を及ぼす重要な要因になる可能性があります。
| • |
当社の四半期および年間の業績は期間ごとに異なる可能性があり、その結果、業績に関する期待に応えられず、株式の取引価格が下落する可能性があります。 |
|
| • |
市場のニーズや機会をうまく予測できなかったり、ソリューションを強化して、それらのニーズや機会を満たす新しいソリューションをタイムリーまたは費用対効果の高い方法で開発できなければ、効果的に競争できなくなり、事業や財務状況が損なわれる可能性があります。 |
|
| • |
お客様のパフォーマンスやその他の要件を満たすようにプラットフォームを効果的に拡張および適応させ続けることができなければ、業績と事業に悪影響が及ぶ可能性があります。 |
|
| • |
IT、セキュリティ、コンプライアンスソリューションの既存のサブスクリプションを更新できず、ソリューションの追加サブスクリプションを販売できず、新規顧客を引き付けることができなければ、当社の業績が損なわれる可能性があります。 |
|
| • |
現在の研究開発努力では、近い将来、大きな収益、コスト削減、その他のメリットにつながるような製品の成功やプラットフォームの強化につながらない可能性があります。 |
|
| • |
当社のプラットフォーム、ウェブサイト、および内部システムは、故意に中断したり、その他のセキュリティインシデントにさらされたりする可能性があります。その結果、責任が生じ、当社の評判や将来の売上に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
|
| • |
私たちの販売サイクルは長く予測できないことがあり、私たちの販売活動にはかなりの時間と費用が必要です。その結果、収益は期間ごとに変動する可能性があり、それによって当社の業績が変動し、事業に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
|
| • |
不利な経済状況やIT支出の減少は、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
|
| • |
当社のIT、セキュリティ、コンプライアンスソリューションは12の共有クラウドプラットフォームから提供されており、これらの施設でサービスが中断されると、お客様へのソリューション提供が中断または遅延し、収益が減少し、業績が損なわれる可能性があります。 |
|
| • |
私たちは市場で競争に直面しており、競争力を維持または向上させるのに十分な財源やその他の資源が不足している可能性があります。 |
|
| • |
当社のソリューションが脆弱性を検出できなかったり、脆弱性を誤って検出したりすると、当社のブランドや評判が損なわれ、当社の事業や経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
|
| • |
営業部隊の拡大を続けることができなければ、ソリューションの販売と事業の成長が損なわれます。 |
|
| • |
私たちは、収益のかなりの部分を第三者のチャネルパートナーに依存しています。流通チャネルの拡大と管理に失敗すると、収益が減少し、成長の見通しが損なわれる可能性があります。 |
|
| • |
当社の顧客、チャネルパートナー、および従業員の大部分は米国外にいるため、私たちは国際事業を行う際に多くのリスクにさらされています。これらのリスクをうまく管理できなければ、当社の事業と業績が損なわれる可能性があります。 |
|
| • | IT、セキュリティ、コンプライアンス向けのクラウドソリューションの市場が予想どおりに発展しなければ、収益は伸びず、業績が損なわれる可能性があります。 | |
| • |
当社の事業と事業は創業以来成長を続けており、将来の成長を適切に管理しなかったり、システムやプロセスを改善できなかったりすると、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
|
| • |
私たちの収益の一部は、多くの課題とリスクにさらされている政府機関への販売によって生み出されています。 |
|
| • |
当社のソリューションで検出されないソフトウェアのエラーや欠陥は、当社の評判を傷つけたり、当社のソリューションに対する市場での受け入れを低下させたり、損害につながる可能性があります。 |
|
| • |
当社のソリューションは、お客様、従業員、または顧客の個人情報を収集および保存するために使用される可能性があります。そのため、プライバシーやその他のデータ処理上の懸念から、追加の費用や負債が発生したり、ソリューションの販売が妨げられたりする可能性があります。 |
|
| • |
当社のソリューションにはサードパーティのオープンソースソフトウェアコンポーネントが含まれており、基盤となるオープンソースソフトウェアライセンスの条件に従わないと、ソリューションの販売が制限される可能性があります。 |
|
| • |
私たちは、交換が難しいサードパーティのソフトウェアやデータを使用したり、ソリューションにエラーや障害を引き起こしたりして、顧客を失ったり、評判や経営成績を損なう可能性があります。 |
|
| • |
独自の技術と知的財産権を保護しないと、当社の事業や業績に重大な損害を与える可能性があります。 |
|
| • |
第三者による当社による知的財産権の侵害またはその他の侵害を主張すると、多額の費用がかかり、当社の事業や経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
第I部。財務情報
| アイテム 1. |
財務諸表 |
Qualys, Inc.
要約連結貸借対照表
(未監査)
(千単位、一株当たりのデータを除く)
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 資産 | ||||||||
| 流動資産: | ||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| 短期市場性のある証券 | ||||||||
| 売掛金、引当金を差し引いた金額と $それぞれ、2023年6月30日と2022年12月31日の時点で | ||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 長期市場性のある証券 | ||||||||
| 資産および設備、純額 | ||||||||
| オペレーティングリース-使用権資産 | ||||||||
| 繰延税金資産、純額 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| グッドウィル | ||||||||
| 制限付き現金 | ||||||||
| その他の固定資産 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主資本 | ||||||||
| 流動負債: | ||||||||
| 買掛金 | $ | $ | ||||||
| 未払負債 | ||||||||
| 繰延収益、経常収益 | ||||||||
| オペレーティングリース負債、流動負債 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 繰延収益、非流動収益 | ||||||||
| オペレーティング・リース負債、非流動負債 | ||||||||
| その他の非流動負債 | ||||||||
| 負債総額 | ||||||||
| コミットメントと不測の事態（注8） | ||||||||
| 株主資本: | ||||||||
| 優先株式:$額面価格; 承認された株式、 2023年6月30日および2022年12月31日の時点で発行され発行済み株式 | ||||||||
| 普通株式:$額面価格; 承認された株式、 そして 2023年6月30日および2022年12月31日の時点でそれぞれ発行済株式と発行済株式は | ||||||||
| 追加払込資本 | ||||||||
| その他の包括損失の累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主資本の総額 | ||||||||
| 負債総額と株主資本 | $ | $ | ||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアリーズ株式会社
要約連結営業明細書
(未監査)
(千単位、一株当たりのデータを除く)
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収益コスト | ||||||||||||||||
| 売上総利益 | ||||||||||||||||
| 営業経費: | ||||||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| セールスとマーケティング | ||||||||||||||||
| 一般管理と管理 | ||||||||||||||||
| 営業費用の合計 | ||||||||||||||||
| 事業からの収入 | ||||||||||||||||
| その他の収益（費用）、純額： | ||||||||||||||||
| 利息収入 | ||||||||||||||||
| その他の収益（費用）、純額 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| その他の収益（費用）の合計、純額 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 税引前利益 | ||||||||||||||||
| 所得税規定 | ||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 1株当たり当期純利益: | ||||||||||||||||
| ベーシック | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希釈 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 1株当たりの純利益の計算に使用される加重平均株式： | ||||||||||||||||
| ベーシック | ||||||||||||||||
| 希釈 | ||||||||||||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアリーズ株式会社
要約連結包括利益計算書
(未監査)
(千単位)
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| 当期純利益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| その他の包括利益（損失）（税引後） | ||||||||||||||||
| 売却可能な負債証券の未実現利益（損失）の純変動、税引後 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| キャッシュフローヘッジの未実現利益（損失）の純変動、税引後 | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| その他の包括利益（損失）（税引後） | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||
| 包括利益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアリーズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(千単位)
| 6 か月間終了 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
| 当期純利益 | $ | $ | ||||||
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： | ||||||||
| 減価償却費および償却費 | ||||||||
| 信用損失引当金 | ||||||||
| 資産および設備の処分による損失 | ||||||||
| 市場性のない有価証券の損失 | ||||||||
| 株式ベースの報酬、資本化額を差し引いたもの | ||||||||
| 有価証券のプレミアム（割引）の償却（増加）、純額 | ( | ) | ||||||
| 繰延所得税 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 営業資産および負債の変動： | ||||||||
| 売掛金 | ( | ) | ||||||
| 前払費用およびその他の資産 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 買掛金 | ( | ) | ||||||
| 未払負債およびその他の非流動負債 | ||||||||
| 繰延収益 | ||||||||
| 営業活動による純現金 | ||||||||
| 投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
| 有価証券の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 有価証券の売却と満期 | ||||||||
| 資産および設備の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 | ( | ) | ||||||
| 財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
| 普通株式の買戻し | ( | ) | ( | ) | ||||
| ストックオプションの行使による収入 | ||||||||
| 株式報奨の純株式決済に関連する税金の支払い | ( | ) | ( | ) | ||||
| 従業員株式購入計画による普通株式の発行による収入 | ||||||||
| 財務活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現金、現金同等物および制限付現金の純増額（減少） | ( | ) | ||||||
| 現金、現金同等物および期首制限付現金 | ||||||||
| 現金、現金同等物および期末制限付現金 | $ | $ | ||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアリーズ株式会社
要約された連結株主資本計算書
(未監査)
(千単位)
| 累積 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株式 | [追加] | その他 | 合計 | |||||||||||||||||||||
| 支払い済み | 包括的 | 累積 | 株主の | |||||||||||||||||||||
| 株式 | 金額 | 資本 | 収益 (損失) | 赤字 | エクイティ | |||||||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 当期純利益 | — | |||||||||||||||||||||||
| その他の包括利益（税引後） | — | |||||||||||||||||||||||
| ストックオプションの行使による普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株式の買戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式報奨の純株式決済に関連する税金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 従業員株式購入計画による普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬制度 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2023年3月31日時点の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 当期純利益 | — | |||||||||||||||||||||||
| その他の包括損失（税引後） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| ストックオプションの行使による普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株式の買戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式報奨の純株式決済に関連する税金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株式報酬制度 | ||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 累積 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株式 | [追加] | その他 | 合計 | |||||||||||||||||||||
| 支払い済み | 包括的 | 累積 | 株主の | |||||||||||||||||||||
| 株式 | 金額 | 資本 | 収益 (損失) | 赤字 | エクイティ | |||||||||||||||||||
| 2021年12月31日時点の残高 | $ | $ | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||||
| 当期純利益 | — | |||||||||||||||||||||||
| その他の包括損失（税引後） | — | ( | ) | ( | ) | |||||||||||||||||||
| ストックオプションの行使による普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株式の買戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式報奨の純株式決済に関連する税金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 従業員株式購入計画による普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式報酬制度 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2022年3月31日時点の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 当期純利益 | — | |||||||||||||||||||||||
| その他の包括利益（税引後） | — | |||||||||||||||||||||||
| ストックオプションの行使による普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 普通株式の買戻し | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||
| 譲渡制限付株式の権利確定時の普通株式の発行 | ||||||||||||||||||||||||
| 株式報奨の純株式決済に関連する税金 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 株式報酬制度 | — | |||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日時点の残高 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
クアリーズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
| 注記 1. | 事業の説明と重要な会計方針の要約 |
事業内容の説明
Qualys, Inc.（以下「当社」または「当社」）は、デラウェア州に設立されました 1999年12月30日。 同社はカリフォルニア州フォスターシティに本社を置き、世界中に完全子会社を持っています。同社は、組織がITインフラストラクチャのセキュリティリスクを特定し、進化し続けるサイバー攻撃からITシステムとアプリケーションを保護し、内部ポリシーと外部規制の遵守を実現できるようにするクラウドベースの情報技術（「IT」）、セキュリティ、およびコンプライアンスソリューションの大手プロバイダーです。同社のクラウドソリューションは、内部と外部のITインフラストラクチャとWeb環境の境界の解消、クラウドコンピューティングの急速な採用、地理的に分散したIT資産の急増によって増幅される、増大するセキュリティとコンプライアンスの複雑さとリスクに対処します。組織は、Qualys Cloud Platformで提供される同社の統合ソリューションスイートを使用して、グローバルに分散しているITインフラストラクチャ全体のセキュリティとコンプライアンスの状況をコスト効率よく統一して把握できます。
プレゼンテーションの基礎
添付の未監査の要約連結財務諸表と要約脚注は、中間財務情報として米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って作成されています。また、書式も記載されています。 10-Q、および米国証券取引委員会（「SEC」）の規則と規制。米国会計基準に従って作成された財務諸表に通常含まれる特定の情報や開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。現在の要約連結貸借対照表 2022年12月31日ここに含まれている、は、その日付の監査済み財務諸表から導き出されたものですが、 じゃない米国会計基準で義務付けられている注記を含む、すべての開示事項を含みます。経営陣の見解では、添付の未監査の要約連結財務諸表には、中間期間の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローの公正な計算に必要な、通常の定期的な調整のみを含むすべての調整が反映されています。の操作の結果 三そして 六終了した月数 2023年6月30日です じゃない必ず、年末の通年で予想される経営成績を示しています 12月31, 2023または、その他の将来の年次または中間期間に。これらの要約された連結財務諸表は、フォーム上の会社の年次報告書に含まれる連結財務諸表および関連する注記と併せて読む必要があります 10終了した年度は-K 2022年12月31日SECに提出されました 2023年2月23日。 前年の特定の金額は、当年度の表示に合わせて再分類されました。
リスクと不確実性
サプライチェーン環境、インフレ圧力、金利上昇、金融機関の破綻とそれに伴う不確実性、労働力不足、世界市場の大幅な変動、支出の減少と販売サイクルの延長、地政学的な対立を特徴とする米国および世界のマクロ経済的要因を取り巻く不確実性は、会社の長期的な事業に重大な悪影響を及ぼし、さらなる経済的混乱につながり、現在および潜在的な顧客として当社をより大きなリスクにさらす可能性があります。 可能性があります ITセキュリティへの全体的な支出を削減または排除します。
見積もりの使用
米国会計基準に準拠した未監査の要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は、要約連結財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額と資産と負債の開示、および報告期間中に報告された経営成績に影響を与える特定の見積もりと仮定を行う必要があります。会社の経営陣はこれらの見積もりを定期的に評価しますが、これは主に収益認識、信用損失引当金、のれんと無形資産の評価、リース、株式ベースの報酬、所得税引当金に影響します。実際の結果は、それらの見積もりや違いとは異なる可能性があります 可能性があります 添付の未監査の要約連結財務諸表の重要なものです。
最近採択された会計上の宣言
[なし]。
最近発行された会計上の宣言 ないまだ採用されています
当社が行います じゃないFASBが発表した、次のような新しい会計上の声明があれば信じてくださいじゃない発効すると、要約された連結財務諸表に重大な影響を及ぼします。
ありました いいえ「注」に記載されている会社の重要な会計方針の重要な変更 1"フォーム上の会社の年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記について 10終了した年度は-K 2022年12月31日。
| 注記 2. | 金融商品の公正価値 |
公正価値とは、測定日に市場参加者間で秩序ある取引が行われ、資産を売却するために受け取る、または負債を移転するために支払われる価格として定義されます。特定の現金同等物、売掛金、買掛金、未払負債を含む当社の特定の金融商品については、これらの残高の満期が比較的短いため、帳簿価額は公正価値に近いです。
当社は、公正価値の測定を扱った信頼できる会計ガイダンスの規定に従って、特定の現金同等物、有価証券、デリバティブ外貨先渡契約を公正価値で測定して報告します。このガイダンスは、公正価値の測定に使用されるインプットの階層を確立しています。これにより、観察可能なインプットを最大限に活用し、可能な場合は最も観察可能なインプットを使用することを義務付けることで、観察不可能なインプットの使用を最小限に抑えます。階層は次のように分類されます 三入力の信頼性に基づくレベルは、次のとおりです。
レベル 1-同一の資産または負債の活発な市場における相場価格に基づく評価。
レベル 2-活発な市場における同一資産および負債の相場価格以外に基づく評価。これには、活動性が低い市場または非活発な市場における同一の資産または負債の見積もり価格、または資産または負債の実質的に全期間にわたって観測可能な相場価格以外のインプットが含まれます。
レベル 3-一般的に観察不可能なインプットに基づく評価は、市場参加者が資産または負債の価格設定に使用するであろう仮定に関する経営陣の見積もりを反映しています。
会社の金融商品は、レベルを使用して測定された資産と負債で構成されています1そして2入力。レベル1資産には、流動性の高いマネーマーケットファンドが含まれます。このファンドは、同じ資産の活発な市場で入手可能な未調整の相場価格を使用して評価されます。レベル2資産には、米国財務省および政府機関の債券券、コマーシャルペーパー、社債、資産担保証券、外国政府証券、および外貨先渡契約からなるデリバティブ金融商品が含まれます。証券、債券、コマーシャルペーパーは、活動性が低い、または活動していない市場における同一商品の相場価格、活発な市場における類似商品の相場価格、または金利や価格などのデータ入力を使用する業界モデルに基づく独立した価格設定サービスの価格を使用して評価されます。外貨先渡契約は、先物外国為替ポイントの見積もりや外国金利など、観察可能な情報を基に評価されます。
次の表は、定期的に公正価値で測定される会社の金融資産と負債の公正価値を公正価値階層内のレベル別に示しています。
| 2023年6月30日 | ||||||||||||
| レベル 1 | レベル 2 | 公正価値 | ||||||||||
| (千単位) | ||||||||||||
| マネー・マーケット・ファンド | $ | $ | $ | |||||||||
| コマーシャル・ペーパー | ||||||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ||||||||||||
| 企業債券 | ||||||||||||
| 資産担保証券 | ||||||||||||
| 外貨先渡契約 | ||||||||||||
| 総資産 | $ | $ | $ | |||||||||
| 外貨先渡契約 | $ | $ | $ | |||||||||
| 負債総額 | $ | $ | $ | |||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||
| レベル 1 | レベル 2 | 公正価値 | ||||||||||
| (千単位) | ||||||||||||
| マネー・マーケット・ファンド | $ | $ | $ | |||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ||||||||||||
| 外国政府 | ||||||||||||
| 企業債券 | ||||||||||||
| 資産担保証券 | ||||||||||||
| 外貨先渡契約 | ||||||||||||
| 総資産 | $ | $ | $ | |||||||||
| 外貨先渡契約 | $ | $ | $ | |||||||||
| 負債総額 | $ | $ | $ | |||||||||
あった いいえレベル間の転送 1,レベル 2とレベル 3中のカテゴリ 三数ヶ月と 六終了した月数 2023年6月30日 そして 2022.
現金同等物と投資
当社の現金同等物および有価証券は、次のもので構成されています。
| 2023年6月30日 | ||||||||||||||||
| 償却コスト | 未実現利益 | 未含み損失 | 公正価値 | |||||||||||||
| (千単位) | ||||||||||||||||
| 現金同等物:(1) | ||||||||||||||||
| マネー・マーケット・ファンド | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| コマーシャル・ペーパー | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 短期有価証券: | ||||||||||||||||
| コマーシャル・ペーパー | ( | ) | ||||||||||||||
| 企業債券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 資産担保証券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 長期有価証券： | ||||||||||||||||
| 企業債券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 資産担保証券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||
| 償却コスト | 未実現利益 | 未含み損失 | 公正価値 | |||||||||||||
| (千単位) | ||||||||||||||||
| 現金同等物：(2) | ||||||||||||||||
| マネー・マーケット・ファンド | $ | $ | — | $ | — | $ | ||||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ||||||||||||||||
| 合計 | ||||||||||||||||
| 短期有価証券: | ||||||||||||||||
| 企業債券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 資産担保証券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ( | ) | ||||||||||||||
| 外国政府 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 長期有価証券： | ||||||||||||||||
| 企業債券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 資産担保証券 | ( | ) | ||||||||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計 | ( | ) | ||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | $ | ( | ) | $ | ||||||||||
次の表は、未実現損失状態にあった当社の有価証券の総未実現損失と公正価値を期間別に集計したものです。
| 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||||||
| 12 か月未満 | 12 か月以上 | 合計 | ||||||||||||||||||||||
| 公正価値 | 含み損総額 | 公正価値 | 含み損総額 | 公正価値 | 含み損総額 | |||||||||||||||||||
| (千単位) | ||||||||||||||||||||||||
| コマーシャル・ペーパー | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||
| 資産担保証券 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 企業債券 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||||||
| 12 か月未満 | 12 か月以上 | 合計 | ||||||||||||||||||||||
| 公正価値 | 含み損総額 | 公正価値 | 含み損総額 | 公正価値 | 含み損総額 | |||||||||||||||||||
| (千単位) | ||||||||||||||||||||||||
| 外国の政府機関 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||||
| 資産担保証券 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 企業債券 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 米国財務省と政府機関 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
同社には、償却原価ベースが回復するまで、含み損状態にあったすべての有価証券を保有する能力と意図がありました。同社は、公正価値が償却原価基準をどの程度下回っているか、証券の業界や地域に関連する条件、および格付けの変更（ある場合）を考慮し、帳簿価額と比較した公正価値の低下は じゃない信用損失に関連します。
以下は、現金同等物および有価証券の公正価値を契約満期別にまとめたものです。
| 2023年6月30日 | ||||||||
| 償却コスト | 公正価値 | |||||||
| (千単位) | ||||||||
| 期限は1年以内です | $ | $ | ||||||
| 期限は1年から2年後です | ||||||||
| 2年以上熟女 | ||||||||
| 資産担保証券 | ||||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
非市場性証券
デリバティブ金融商品
指定キャッシュフローヘッジ
当社は、英国ポンド（「GBP」）とユーロ（「EUR」）で請求される特定の予測サブスクリプション収益注文と、キャッシュフローヘッジとして指定されたインドルピー（「INR」）で発生した営業費用による外貨為替レートの変動による将来のキャッシュフローの変動のリスクを軽減するために、外貨先渡契約を締結しています。ヘッジの有効性は、開始時と各報告期間において、回帰分析を用いて評価されます。指定されたキャッシュフローヘッジ契約に関連する未実現為替差損益は、その他の包括利益（「AOCI」）の累計に記録され、ヘッジされた取引が収益に認識されるのと同じ期間に、それぞれ収益または営業費用に再分類されます。
現在 2023年6月30日、 同社は、想定金額のキャッシュフローヘッジ先渡契約を指定していました百万、百万と百万。現在2022年12月31日 同社は、想定金額のキャッシュフローヘッジ先渡契約を指定していました百万、百万と百万。
現在 2023年6月30日、AOCIで報告された英ポンドとユーロの外貨先渡契約の税引前未実現利益の最低純額は、次回の収益に再分類される予定です。12数ヶ月。現在 2023年6月30日、AOCIで報告されている外貨先渡契約の税引前未実現利益の最低純額は、次の期間に営業費用に再分類される予定です。 12ヶ月。
非指定先渡契約
同社はまた、外貨先渡契約を使用して、特定の外貨建て資産または負債をヘッジしています。 じゃないキャッシュフローヘッジとして指定されています。非指定先渡契約に関連する未実現為替差損益は、その他の収益（費用）に記録され、基礎となる純金融資産または負債の為替差損益を控除して相殺します。
現在 2023年6月30日、 会社は想定外の先渡契約を結んでいました百万、百万、百万、そしてカナダドル（「C$」または「CAD」）
以下を要約します の公正価値 現在のデリバティブ金融商品 2023年6月30日 そして 2022年12月31日:
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (千単位) | ||||||||
| 資産 | ||||||||
| キャッシュフローヘッジとして指定された外貨先渡契約 | $ | $ | ||||||
| ヘッジ手段として指定されていない外貨先渡契約 | ||||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
| 負債 | ||||||||
| キャッシュフローヘッジとして指定された外貨先渡契約 | $ | $ | ||||||
| ヘッジ手段として指定されていない外貨先渡契約 | ||||||||
| 合計 | $ | $ | ||||||
会社はデリバティブ資産とデリバティブ負債を要約連結貸借対照表に総公正価値で表示しています。ただし、外国為替契約の各取引相手とのマスターネッティング契約では、該当する要件に従い、会社は同じ通貨の取引を純額で純額で純決済することができます。 一パーティーを相手に。会社の外貨両替契約に関連する相殺権に基づく資産と負債の両方への潜在的な相殺は、現時点では重要ではありません 2023年6月30日 そして 2022年12月31日。当社が保有するデリバティブは じゃない相手方と交渉した信用条件付の特徴を条件とします。会社は じゃない上記の契約に関連する質入れが必要ですし、現金担保を受け取る資格もありません。これらのデリバティブの取引相手は、当社が信用できると考えている大規模なグローバル金融機関であり、したがって、 じゃない取引相手の不履行のリスクは重大だと考えてください。
以下は、先渡契約およびその他の外貨取引から得られたその他の収益（費用）に計上された利益（損失）を、要約連結営業報告書の純額でまとめたものです。
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位) | (千単位) | |||||||||||||||
| 非指定先渡契約による純利益（損失） | $ | ( | ) | $ | $ | $ | ||||||||||
| その他の外貨取引、損失 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||
| 為替差損の合計、純額 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||||
| 注記 3. | その他の包括利益 (損失) の累計 |
のその他の包括利益（損失）の累積構成要素と変動 三そして 六終了した月数 2023年6月30日 そして 2022は次のとおりでした：
| 売却可能な債務証券 | キャッシュフローヘッジ | 合計 | |||||||
| (千単位) | |||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||
| 期間中の未実現利益（損失）の変動 | ( | ) | |||||||
| 期間中の収入に再分類された金額 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 税効果 | |||||||||
| 期間中の純変動 | ( | ) | |||||||
| 2023年3月31日時点の残高 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 期間中の未実現利益（損失）の変動 | |||||||||
| 期間中の収入に再分類された金額 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 税効果 | |||||||||
| 期間中の純変動 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 2023年6月30日の残高 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
| 2021年12月31日時点の残高 | $ | ( | ) | $ | $ | ||||
| 期間中の未実現利益（損失）の変動 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 期間中の収入に再分類された金額 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 税効果 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | |||
| 期間中の純変動 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 2022年3月31日時点の残高 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 期間中の未実現利益（損失）の変動 | ( | ) | |||||||
| 期間中の収入に再分類された金額 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 税効果 | ( | ) | ( | ) | |||||
| 期間中の純変動 | ( | ) | |||||||
| 2022年6月30日時点の残高 | $ | ( | ) | $ | $ | ( | ) | ||
AOCIから要約連結営業報告書に再分類された金額の税引前利益への影響は次のとおりです。
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位) | (千単位) | |||||||||||||||
| AOCIの再分類-キャッシュフローヘッジ | ||||||||||||||||
| 収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 収益コスト | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 研究開発 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| セールスとマーケティング | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 一般管理と管理 | ( | ) | ( | ) | ( | ) | ||||||||||
| 合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
あった
| 注記 4. | 資産および設備、純額 |
資産と設備（純額）は、次のもので構成されます。
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (千単位) | ||||||||
| コンピューター機器 | $ | $ | ||||||
| コンピューターソフトウェア | ||||||||
| 借地権の改善 | ||||||||
| スキャナー機器 | ||||||||
| 家具、備品、機器 | ||||||||
| 総資産と設備 | ||||||||
| 控除：減価償却累計額と償却額 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 資産および設備、純額 | $ | $ | ||||||
現在2023年6月30日そして 2022年12月31日、顧客によるリースの対象となる、または対象となる予定の物理的なスキャナー機器およびその他のコンピューター機器の純帳簿価額は$でした
| 注記 5. | 顧客との契約による収入 |
当社は、現金による支払いが受領されたとき、または履行義務に先立って支払われるべきときに、その期間に計上された収益で相殺された遅延収益を記録します。収入 of $
会社の支払い条件は、顧客のタイプと場所によって異なります。請求書発行と支払い期日の間の期間はじゃない重要な。特定の状況では、顧客の信用の質に基づいて、会社は製品またはサービスが顧客に提供される前に支払いを要求します。
次の表は、現時点で残っているすべての履行義務からの予想収益を示しています 2023年6月30日:
| (千単位) | ||||
| 2023 (残りの 6 か月間) | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 年以降 | ||||
| 合計 | $ | |||
残りの履行義務に配分される収益は、以下のサービスを対象とするキャンセル不可の注文の取引価格です。 じゃない実行されました。これには、繰延収益と、未行契約から請求され、将来の収益として認識される金額が含まれ、未行使の更新は含まれません。同社は、当初の予定期間が次の期間であった契約の一部である残りの履行義務を除外するために、短期契約の免除を適用しました。 一1年かそれ以下。
会社は時々、それを超える顧客との契約を締結します 一年、その顧客の中にはそれ以上の金額を支払うことを選択する顧客もいます 一契約締結時のサービス年数。同社は、これらの契約が成立したと結論付けました じゃない資金調達の要素が含まれています。
販売チャネル別の収益は次のとおりです。
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位) | (千単位) | |||||||||||||||
| ダイレクト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| パートナー | ||||||||||||||||
| 合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
同社はパートナーを活用して、クラウドプラットフォームの流通能力と市場認知度を高め、直販の手の届かない地域をターゲットにすることで、クラウドプラットフォームの導入を可能にし、加速させています。同社のチャネルパートナーは、事業を展開する地域全体で顧客との関係を維持し、顧客にサービスを提供し、 三番-顧客の進化するセキュリティとコンプライアンスの要件を満たすのに役立つパーティーソリューション。そのため、これらのパートナー 可能性があります 会社のITセキュリティおよびコンプライアンスソリューションを以下と組み合わせて提供します 一または自社の製品やサービスをさらに増やし、会社がこれらの見込み客とつながり、ソリューションを提供するための導管の役割を果たします。チャネルパートナーが関与する販売の場合、チャネルパートナーは見込み客と直接関わり、必要に応じて会社の営業チームと連携して、注文の作成と成立を支援します。チャネルパートナーが販売を確保すると、会社は関連するサブスクリプションをチャネルパートナーに販売し、チャネルパートナーはそのサブスクリプションを顧客に再販します。チャネルパートナーへの販売は割引で行われ、収益はサブスクリプション期間全体にわたってこの割引価格で記録されます。会社はしています じゃないパートナーの顧客との販売条件に影響を与えたり、特定の知識を持っている。注意を参照してください 12,地域別の収益の分類のための「セグメント情報と地域に関する情報」。
契約を結ぶための繰延費用は次のとおりです。
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (千単位) | ||||||||
| 現在の | $ | $ | ||||||
| 非電流 | $ | $ | ||||||
にとって 三終了した月数 2023年6月30日 そして 2022、会社は$を認識しました
現在2021年12月31日、会社の売掛金、繰延収益、流動収益と繰延収益、非流動収益の正味帳簿価額は$でした
| 注記 6. | 無形資産、純額 |
無形資産は、主に開発された技術と、事業または資産の取得によって取得した特許ライセンスで構成されます。取得した無形資産は、資産のそれぞれの推定耐用年数にわたって定額で償却されます。
無形資産の帳簿価額は次のとおりです。
| 2023年6月30日 | ||||||||||||||||||||
| (千単位) | 加重平均寿命（年） | 加重平均残り寿命 (年) | 費用 | 累積償却額 | 純帳簿価額 | |||||||||||||||
| 開発技術 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 特許ライセンス | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 競業避止契約 | — | ( | ) | |||||||||||||||||
| 集まった労働力 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 償却の対象となる無形資産の合計 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 償却の対象とならない無形資産 | ||||||||||||||||||||
| 無形資産合計、純額 | $ | |||||||||||||||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||||||||||
| (千単位) | 加重平均寿命（年） | 加重平均残り寿命 (年) | 費用 | 累積償却額 | 純帳簿価額 | |||||||||||||||
| 開発技術 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 特許ライセンス | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 競業避止契約 | — | ( | ) | |||||||||||||||||
| 集まった労働力 | ( | ) | ||||||||||||||||||
| 償却の対象となる無形資産の合計 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||||||||||
| 償却の対象とならない無形資産 | ||||||||||||||||||||
| 無形資産合計、純額 | $ | |||||||||||||||||||
無形資産の償却費用はドルでした
現在 2023年6月30日、同社は、将来の償却費が次のようになると見込んでいます。
| (千単位) | ||||
| 2023 (残りの 6 か月間) | $ | |||
| 2024 | ||||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 将来予想される償却費の合計 | $ | |||
| 注記 7. | リース |
同社は、特定のオフィス、コンピューター機器、およびその共有クラウドプラットフォーム施設を、さまざまな期間、キャンセル不可のオペレーティングリースでリースしています。 2028.会社のリース契約では、会社には特定のリースを延長するオプションがありますが、会社は じゃないリース負債を計算するためのリース条件の決定に更新オプションを含めました。これらのオプションは じゃない運動していることはかなり確実です。リース費用は $
オペレーティングリースに関連する補足キャッシュフロー情報は次のとおりです。
| 6 か月間終了 | ||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (千単位) | ||||||||
| リース負債の測定には現金支払いが含まれます | $ | $ | ||||||
| 使用権資産の取得から生じるリース負債 | $ | $ | ||||||
会社のオペレーティングリースの加重平均残存リース期間と加重平均割引率は次のとおりです。
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| 加重平均残存リース期間 (年) | ||||||||
| 加重平均割引率 | % | % | ||||||
| 注記 8. | コミットメントと不測の事態 |
損害賠償
会社は時々、ある種の契約を締結し、その場合、さまざまな当事者からの請求に対して補償することを偶発的に要求します 三番パーティー。これらの契約は主に (i) 取締役と執行役員に補償を与える必要がある会社の細則に関するものです。 可能性があります 他の役員や従業員との関係から生じる責任を補償します。（ii）会社が取締役と特定の役員との関係から生じる責任を補償しなければならない契約、および（iii）会社が下す契約 可能性があります は、知的財産権の侵害の可能性から生じる特定の責任、および限定的な製品の欠陥によって引き起こされる潜在的な損害から生じる特定の責任について、顧客または再販業者を補償する必要があります。現在までに、同社は じゃない発生して じゃないそのような補償に関連する責任を記録しました。
会社は取締役および役員保険に加入しています。 可能性があります 取締役への補償義務から生じる特定の負債をカバーします。
| 注記 9. | 株主資本と株式に基づく報酬 |
エクイティ・インセンティブ・プラン
言い直しました2012エクイティ・インセンティブ・プラン
オン 2022年6月8日 (「発効日」）、会社の株主は修正および修正を承認しました 2012株式インセンティブ制度（「改定」） 2012計画」)。修正後の下に 2012プラン、当社は、適格な参加者にインセンティブストックオプション、非法定ストックオプション、制限付株式、制限付株式ユニット（「RSU」）、株式評価権、パフォーマンスユニット、およびパフォーマンスシェアを付与する権限があります。関連するプランの規定に従って、
現在 2023年6月30日,
2021従業員株式購入制度
オン 2021年6月9日、 会社の株主は承認しました 2021従業員株式購入制度（「ESPP」）。合計
の間に六終了した月数 2023年6月30日,
株式報酬制度
次の表は、要約連結損益計算書に含まれる株式ベースの報酬費用の概要を示しています。
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位) | (千単位) | |||||||||||||||
| 収益コスト | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| セールスとマーケティング | ||||||||||||||||
| 一般管理と管理 | ||||||||||||||||
| 資本化された金額を差し引いた株式ベースの報酬の合計（1） | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
(1) 資産計上された株式ベースの報酬費用の合計は、その間に最低額でした 三そして 六終了した月数 2023年6月30日。
現在 2023年6月30日、会社には未知の株式ベースの報酬費用が$ありました
業績連動型制限付株式ユニット（「PSU」）
オンです2021年4月27日、報酬委員会は、会社の現在の社長兼最高経営責任者に、特定のRSUと目標数からなる株式報奨を与えました。
オンです2021年10月28日、報酬委員会は、特定のRSUと総目標数からなる会社の株式報奨を特定の執行役員に承認しました
オンです2022年10月27日、報酬委員会は、特定のRSUと総目標数からなる会社の株式報奨を特定の執行役員に承認しました
オンです2023年2月6日、報酬委員会は、特定のRSUと総目標数からなる会社の株式報奨について、執行役員に承認しました
同社は、すべてのPSUに関連する株式ベースの報酬費用を認めました
ストックオプション活動
当社のストックオプション活動の概要は次のとおりです。
| 優れたオプション | 加重平均行使価格 | 加重平均残存契約期間 | 本質的価値の集約 | |||||||||||||
| (千単位) | (年) | (千単位) | ||||||||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | $ | ||||||||||||||
| 付与されました | $ | |||||||||||||||
| 運動した | ( | ) | $ | |||||||||||||
| キャンセルされました | ( | ) | $ | |||||||||||||
| 2023年6月30日現在の残高 | $ | $ | ||||||||||||||
| 2023年6月30日に権利が確定し、権利が確定する見込みです | $ | $ | ||||||||||||||
| 2023年6月30日の時点で行使可能です | $ | $ | ||||||||||||||
制限付株式ユニット活動
当社のRSU活動の概要は次のとおりです。
| 優れた RSU | 加重平均付与日1株あたりの公正価値 | ||||||||
| (千単位) | |||||||||
| 2022年12月31日現在の残高 | (1) | $ | |||||||
| 付与されました | (2) | $ | |||||||
| 既得 | ( | ) | (3) | $ | |||||
| 没収 | ( | ) | (4) | $ | |||||
| 2023年6月30日現在の残高 | (5) | $ | |||||||
| 優れており、2023年6月30日の時点で確定する見込みです | $ | ||||||||
(1) 含まれています
(2) 含まれています
(3) 含まれています
(4) 含まれています
(5) 含まれています
株式買戻しプログラム
同社の自社株買いプログラムは、次のように取締役会によって承認されました。
| 発表日 | 承認されたドル価値 | |||
| (百万単位) | ||||
| 2018年2月12日 | $ | |||
| 2018年10月30日 | ||||
| 2019年10月30日 | ||||
| 2020年5月7日 | ||||
| 2021年2月10日 | ||||
| 2021年11月3日 | ||||
| 2022年5月4日 | ||||
| 2023年2月9日 | ||||
| 2023年6月30日現在の合計 | $ | |||
株式可能性がありますルールに従って、公開市場で時々買い戻されます10b-18の交換法の1934,ルールに従って採用された事前に設定された取引計画に従うことを含みます10b5-1取引法に基づきます。すべての株式の買い戻しは、現金資源を使って行われています。買い戻された株式は償却され、承認された未発行の普通株式として再分類されます。買い戻した株式の償却時に、普通株式は、償却される株式の数に額面金額を掛けた金額だけ減額されます。額面金額を超えて償却される超過額は最初株式の新規株式公開価格に基づいて追加払込資本への減額として配分され、残余剰分は累積赤字に充てられます。
の間六終了した月数 2023年6月30日そして 2022,会社は買い戻しました
オンです 2022年8月16日、大統領はインフレ削減法に署名しました 2022それには有効な条項が含まれていました 2023年1月1日 を含む 1%発行前の株式買戻しに対する消費税は、当社の業績やキャッシュフローにとって重要ではありませんでした。 三数ヶ月と 六終了した月数 6月30日2023と現在の私たちの財政状態 2023年6月30日。
| 注記 10. | 一株当たり当期純利益 |
1株当たりの基本純利益と希薄化後純利益の計算は次のとおりです。
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位、一株当たりのデータを除く) | (千単位、一株当たりのデータを除く) | |||||||||||||||
| 分子: | ||||||||||||||||
| 当期純利益 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 分母: | ||||||||||||||||
| 基本加重平均株式 | ||||||||||||||||
| 希薄化の可能性のある株式の影響： | ||||||||||||||||
| ストック・オプション | ||||||||||||||||
| 制限付株式単位 | ||||||||||||||||
| 従業員株式購入制度 | ||||||||||||||||
| 希薄化後の加重平均株式 | ||||||||||||||||
| 1株当たり当期純利益: | ||||||||||||||||
| ベーシック | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 希釈 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
希薄化の可能性のある株式 じゃない希薄化後の1株当たり純利益の計算には、希薄化防止効果があるため、以下のものが含まれます。
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位) | (千単位) | |||||||||||||||
| ストック・オプション | ||||||||||||||||
| 制限付株式単位 | ||||||||||||||||
| 従業員株式購入制度 | ||||||||||||||||
| 希薄化防止剤の株式総数 | ||||||||||||||||
| 注記 11. | 所得税 |
中間期間の会社の所得税引当金は、年間実効税率の見積もりを使用して決定されます。これは、期間中に発生する個別の項目（ある場合）に合わせて調整されます。会社は四半期ごとに年間実効税率の見積もりを更新し、推定年間実効税率が変わる場合は、その期間に累積調整を行います。
会社の四半期ごとの税引当金および年間実効税率の見積もりは、税引前利益（または損失）の変動、当該収入が関連する管轄区域の組み合わせ、会社の事業方法の変化、税法の進展、および監査の結果の可能性など、いくつかの要因により変動する可能性があります。その年の会社の推定実効税率は、米国の法定税率とは異なります 21%主に、控除対象外の株式ベースの報酬費用、州税、米国連邦所得税額控除のメリット、研究費の強制資本化、および外国由来の無形資産所得控除によるものです。
当社は、$の所得税引当金を計上しました
当社は、$の所得税引当金を計上しました
現在 2023年6月30日、会社には認識されていない$の税制上の優遇措置がありました
| 注記 12. | セグメント情報と地理的領域に関する情報 |
ASCの下で280セグメント報告、事業セグメントは、事業体の構成要素として定義されます。経営上の最高意思決定者は、リソースの配分方法を決定したり業績を評価したりする際に、個別の財務情報を定期的に評価します。同社は事業を展開していますセグメントと報告可能なセグメント。会社の最高経営意思決定者は最高経営責任者で、経営上の意思決定、業績の評価、およびリソースの割り当てを連結ベースで行います。同社の主要な事業と意思決定機能はすべて米国にあります。
顧客の請求先住所に基づく、地域別の収益は次のとおりです。
| 3 か月が終了 | 6 か月間終了 | |||||||||||||||
| 6月30日 | 6月30日 | |||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | |||||||||||||
| (千単位) | (千単位) | |||||||||||||||
| 米国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 外国人 | ||||||||||||||||
| 総収入 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
不動産や設備、純賃貸借契約、オペレーティングリースから成る長期資産（地域別の使用権資産）は次のとおりです。
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| 2023 | 2022 | |||||||
| (千単位) | ||||||||
| 米国 | $ | $ | ||||||
| インド | ||||||||
| その他の地域 | ||||||||
| 長期資産の合計 | $ | $ | ||||||
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
このフォーム10-Qの四半期報告書は、経営陣による財務状況と経営成績に関する議論と分析を含めて、（1）本報告書の他の部分に含まれる当社の未監査要約連結財務諸表および関連注記、および（2）監査済みの連結財務諸表および関連する注記、およびフォーム10-Kの年次報告書に含まれる「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」というタイトルのセクションと併せて読む必要があります。2022年12月31日に終了した会計年度について。
過去の情報に加えて、このフォーム10-Qの四半期報告書には、改正された1934年の証券取引法、または取引法のセクション21Eの意味における「将来の見通し」の記述が含まれています。将来の見通しに関する記述は、通常、将来の出来事や当社の将来の財務または経営成績に関するものです。場合によっては、「予測する」、「信じる」、「熟考する」、「続ける」、「できる」、「見積もり」、「期待」、「未来」、「意図」、「可能性が高い」、「可能性がある」、「計画」、「可能性」、「予測」、「プロジェクト」、「探す」、「すべき」などの言葉が含まれているため、識別できる場合があります。私たちの期待、戦略、計画、意図に関係する「ターゲット」、「意志」、またはこれらの言葉やその他の類似の用語や表現の否定的表現。フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述には、以下に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。
| • |
収益、コスト、支出、成長率、営業経費、および事業資金を調達して収益性を維持するためのプラスのキャッシュフローを生み出す能力を含む当社の財務実績 |
| • |
クラウドソリューションの使用など、予想される技術動向 |
| • |
変化する市況に適応する私たちの能力。 |
| • |
為替レートの変動、インフレ懸念、金利上昇、景気後退への懸念、金融機関の破綻とそれに伴う不確実性、サプライチェーンの混乱、世界的な労働力不足などの経済的および財政的状況。 |
| • |
既存の顧客に追加のソリューションを販売したり、新しい顧客を開拓したりするなど、収益源を多様化する私たちの能力。 |
| • |
市場での競争の激化の影響。 |
| • |
クラウドソリューションとプラットフォームを革新および強化し、新しいソリューションを導入する私たちの能力。 |
| • |
成長を効果的に管理する能力 |
| • |
販売とマーケティング、インフラストラクチャ、新しいソリューション、研究開発、買収への予想投資。 |
| • |
チャネルパートナーとの関係の維持と拡大 |
| • |
ブランドと知的財産を維持、保護、強化する当社の能力 |
| • |
知的財産権の侵害やその他の請求の弁護に関連する費用。 |
| • |
有能な従業員と、営業やマーケティング担当者を含む主要な人材を引き付けて維持する当社の能力。 |
| • |
新しい市場への参入を成功させ、国際展開を管理する私たちの能力。 |
| • |
当社の所得税規定、繰延税金資産、および実効税率に関する当社の期待、仮定、および結論。そして |
| • |
このForm 10-Qの四半期報告書の次のセクションで説明されているその他の要因 “リスク要因」と “マネジメント's 財政状態と経営成績に関する議論と分析。” |
フォーム10-Qのこの四半期報告書に含まれる将来の見通しに関する記述は、主に現在の予想と、当社の事業、財政状態、経営成績、および見通しに影響を与える可能性があると思われる将来の出来事や傾向に関する予測に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述に反映されている結果、出来事、状況は、リスク、不確実性、仮定、およびその他の要因の影響を受けます。これには、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートII、項目1A（リスク要因）に記載されているものや、米国証券取引委員会（SEC）に提出する他の文書に記載されているものが含まれます。さらに、私たちは非常に競争が激しく、急速に変化する環境で事業を行っています。新しいリスクや不確実性が時々現れ、ここに記載されている将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクや不確実性を予測することは不可能です。将来の見通しに関する記述に反映されている結果、出来事、状況が達成または発生することを保証することはできません。実際の結果、出来事、または状況は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。
[概要]
私たちは、組織がITインフラストラクチャのセキュリティリスクを特定し、進化し続けるサイバー攻撃からITシステムとアプリケーションを保護し、内部ポリシーと外部規制へのコンプライアンスを達成できるようにする情報技術（IT）、セキュリティ、およびコンプライアンスソリューションを提供するクラウドベースのプラットフォームのパイオニアであり大手プロバイダーです。当社のクラウドソリューションは、内部と外部のITインフラストラクチャとWeb環境の境界の解消、クラウドコンピューティング、コンテナ、サーバーレスITモデルの急速な採用、地理的に分散したIT資産の急増によって増幅される、増大するセキュリティとコンプライアンスの複雑さとリスクに対処します。Qualys Cloud Platformで提供されるIT、セキュリティ、コンプライアンスの統合ソリューションスイートにより、お客様はIT資産の特定と管理、大量のITセキュリティデータの収集と分析、脆弱性の発見と優先順位付け、是正措置の推奨と実装、およびそのような措置の実施の検証を行うことができます。当社のソリューションは情報技術、情報セキュリティ、アプリケーションセキュリティ、エンドポイント、開発者セキュリティ、クラウドの各チームに単一のプラットフォームを提供するため、組織は当社の統合ソリューションスイートを使用して、グローバルに分散しているITインフラストラクチャ全体のセキュリティとコンプライアンス体制を費用対効果の高い方法で統一的に把握できます。
私たちは、組織がITインフラストラクチャとアプリケーションを保護する方法を変革するというビジョンを持って1999年12月に設立され、設立され、2000年に最初のクラウドソリューションである脆弱性管理（VM）を最初に立ち上げました。VMが受け入れられるにつれ、増え続けるIT、セキュリティ、コンプライアンスの要件をお客様が管理するのに役立つ追加のソリューションを導入しました。現在、私たちがクラウドプラットフォームで提供している、Qualys Cloud Appsと呼ばれる一連のソリューションは、お客様がオンプレミス、エンドポイント、クラウド、コンテナ、モバイル環境のさまざまな資産を保護するのに役立ちます。これらのクラウドアプリには次のものが含まれます。
| • |
ITセキュリティ：脆弱性管理（VM）、脆弱性管理、検出と対応（VMDR）、脅威対策（TP）、継続的監視（CM）、パッチ管理（PM）、マルチベクトルエンドポイント検出と対応（EDR）、証明書評価（CRA）、SaaS検出と対応（SaaSDR）、セキュアエンタープライズモビリティ（SEM）、カスタム評価と修復（CAR）、コンテキスト拡張検出と対応（XDR）、ネットワーク検出、レスポンス（NDR）; |
| • |
コンプライアンス:ポリシーコンプライアンス（PC）、セキュリティ構成評価（SCA）、PCIコンプライアンス（PCI）、ファイル整合性監視（FIM）、セキュリティ評価アンケート（SAQ）、帯域外構成評価（OCA）。 |
| • |
Webアプリケーションセキュリティ：Webアプリケーションスキャン（WAS）、Webアプリケーションファイアウォール（WAF）; |
| • |
アセットマネジメント: グローバル・アセットビュー（GAV）、サイバーセキュリティ・アセット・マネジメント（CSAM）、証明書インベントリ（CRI）、 |
| • |
クラウド/コンテナセキュリティ：トータルクラウド（CNAPP）、クラウドインベントリ（CI）、クラウドセキュリティアセスメント（CSA）、コンテナセキュリティ（CS）。 |
私たちは、主に更新可能な年間サブスクリプションで、サービスとしてのソフトウェアモデルを通じてソリューションを提供しています。これらのサブスクリプションでは、お客様が当社の各クラウドソリューションにアクセスするために料金を支払う必要があります。当社は通常、サブスクリプション期間の開始時にサブスクリプションの全額をお客様に請求します。請求された金額は繰延収益として扱われ、各サブスクリプションの期間にわたって比例的に計上されます。既存のお客様がサブスクリプションを更新して購入したり、クラウドプラットフォームに新規顧客を追加したりするにつれて、収益は引き続き増加しています。
私たちは、教育、金融サービス、政府、医療、保険、製造、メディア、小売、テクノロジー、公益事業など、幅広い業界の企業、政府機関、中小企業にソリューションをマーケティングして販売しています。2023年6月30日と2022年に終了した6か月間のそれぞれについて、約60％は、 私たちの収益は、お客様の請求先住所に基づいて米国のお客様から得られました。私たちは、主にフィールドセールス部隊を通じて企業や政府機関に、インサイドセールス部隊を通じて中小企業にソリューションを販売しています。私たちは、米国内外のマネージドセキュリティサービスプロバイダー、クラウドプロバイダー、付加価値再販業者、コンサルティング会社などのチャネルパートナーを通じて売上の大部分を占めています。
現在のマクロ経済環境の影響
サプライチェーン環境、インフレ圧力、金利上昇、金融機関の破綻とそれに伴う不確実性、労働力不足、世界市場の大幅な変動、支出の減少と販売サイクルの延長、地政学的な対立を特徴とする米国および世界のマクロ経済的要因を取り巻く不確実性は、当社の長期的な事業に重大な悪影響を及ぼし、さらなる経済的混乱につながり、現在および潜在的な顧客が減少したり、私たちをより大きなリスクにさらしたりする可能性があります。彼らを排除しますITセキュリティへの全体的な支出。引き続き、当社の事業、財政状態、経営成績、キャッシュフローへの影響の性質と程度を評価していきます。
経営成績の主要要素
収入
私たちは、クラウドプラットフォームで提供されるIT、セキュリティ、コンプライアンスソリューションのサブスクリプションの販売から収益を得ています。当社のソリューションを購読すると、お客様は統一されたWebベースのインターフェイスを通じて、クラウドベースのIT、セキュリティ、およびコンプライアンスソリューションにアクセスできます。顧客は通常、1年間の更新可能なサブスクリプションを締結します。サブスクリプション料金により、顧客は指定された数のデバイスまたはWebアプリケーションを無制限にスキャンできます。また、サブスクリプションの一部として顧客が要求した場合は、指定された数の物理または仮想スキャナーアプライアンスをスキャンできます。当社の物理および仮想スキャナーアプライアンスは、ファイアウォール内のITインフラストラクチャをスキャンするために、サブスクリプションの一部として一部のお客様から要望を受けていますが、当社のソリューションのサブスクリプションがないと機能せず、サブスクリプションとは別に販売されていません。場合によっては、Qualys Cloud Platformをお客様のプライベートクラウド環境に拡張するための特定のコンピューター機器も提供しています。サブスクリプションを更新しない場合、顧客は物理的なスキャナー機器とコンピューター機器を返却する必要があります。
通常、サブスクリプション期間の開始時に、サブスクリプションの全額をお客様に請求します。請求金額は、当社の要約連結貸借対照表に売掛金または回収時には現金として、また購読期間中に収益が確定されるまでは繰延収益として反映されます。したがって、繰延収益とは、現在および過去の期間に締結されたサブスクリプションに基づいて、まだ獲得されていない、または収益として認識されていない顧客に請求される金額です。
収益コスト
収益コストは主に、共有クラウドプラットフォームを運営し、お客様にサポートサービスを提供する従業員の給与、福利厚生、業績連動報酬、株式ベースの報酬からなる人件費で構成されています。その他の費用には、サブスクリプションの一部として特定の顧客に提供される共有クラウドプラットフォーム機器、物理スキャナー機器、およびコンピューターハードウェアの減価償却、共有クラウドプラットフォームの使用に関連する費用、ソフトウェアとライセンス料の償却、買収に関連する無形資産の償却、保守サポート、オペレーションセンターの人員を補完またはサポートする請負業者に支払われる手数料、および諸経費が含まれます。私たちは、共有クラウドプラットフォームのインフラストラクチャを引き続き拡大し、業務をサポートするために追加の従業員を雇用することを期待しています。これにより、絶対ドル建ての収益コストが増加することになります。
営業経費
研究開発
研究開発費は主に、研究開発チームの給与、福利厚生、業績連動報酬、株式報酬からなる人件費で構成されています。その他の費用には、第三者請負業者手数料、ソフトウェアおよびライセンス料、買収に関連する無形資産の償却、および諸経費配分が含まれます。私たちは、既存のソリューションを継続的に改善し、新しいソリューションや機能を開発するために、引き続き研究開発にリソースを投入することを期待しています。研究開発費は絶対金額で増加すると予想しています。
販売とマーケティング
販売およびマーケティング費用は、主に人件費で構成され、世界各地の営業およびマーケティングチームの給与、福利厚生、販売手数料、業績連動報酬、株式ベースの報酬で構成されます。その他の費用には、マーケティングやプロモーションイベント、リードジェネレーションマーケティングプログラム、広報、旅行、ソフトウェアライセンス、および諸経費配分が含まれます。新規事業やアップセルに関連する販売手数料は資産として資産計上されます。資本化されたコミッション費用は、5年間にわたって定額制で販売費用として償却します。契約更新に関連する販売手数料は、発生時に費用を負担します。通常、新しい営業担当者はすぐに生産的になるわけではなく、新しい人員を追加したときに発生する販売およびマーケティング費用の増加は、これらの新しい営業担当者の生産性が向上しなければ、収益の増加につながらない可能性があります。営業担当者を雇用するタイミング、または新しいマーケティングイベントやプログラムへの参加のタイミング、およびこれらが収益を増加させる速度が、将来の業績に影響を与える可能性があります。今後も世界中の営業担当者を増やし、プラットフォーム上の新しいソリューションをサポートするマーケティングプログラムにも投資していく予定です。これにより、販売とマーケティングの費用が絶対的に増加するでしょう。
一般および管理
一般管理費は主に人件費です。人件費は、当社の役員、財務、経理、IT、法務、人事チームの給与、福利厚生、業績連動報酬、株式ベースの報酬、および専門サービス、手数料、ソフトウェアライセンス、および諸経費で構成されます。私たちは、成長と法的要件の遵守を支える人材を増やし続け、専門的なサービスを受けるにつれて、一般管理費が絶対金額で増加すると予想しています。
その他の収益（費用）、純額
当社のその他の収入（費用）、純額は、主に短期および長期の有価証券、市場性のない有価証券からの利息および投資収入、および為替差損益で構成され、その大部分は米ドルとユーロ、英ポンドとインドルピーの変動によるものです。
所得税規定
私たちは、事業を展開する管轄区域の連邦、州、および外国の所得税の対象となり、所得税引当金と繰延税金資産を決定する際には見積もりを使用します。米国以外の活動による収益には、現地の国では、米国の法定税率と一般的に同様の税率で所得税が課されます。私たちは純繰延税金資産の実現可能性を定期的に評価しています。2023年6月30日現在、十分な利益の持続的な達成など、さらなる肯定的な証拠を確認する必要があると当社が考える特定の法域では、評価引当金が残っています。現在の収益動向を踏まえると、今四半期も徐々に肯定的な証拠が確認されましたが、評価引当金を逆転させるべきだという可能性の方が高いというスタンスを満たすだけの十分な肯定的な証拠は見つかっていません。近い将来、追加の肯定的な証拠が得られた場合、会社は評価引当金の全部または一部を解放することがあります。評価引当金の発表の正確な時期と金額は、将来の期間に達成される収益性のレベルに基づいて変更される可能性があります。評価引当金の解除により、繰延税金資産が計上され、それに応じて公表された期間における所得税費用の減少につながります。
業務結果
次の表は、各期間の要約された連結営業報告書データを収益に対する割合として示しています。
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
|||||||||||||||
| 6月30日 |
6月30日 |
|||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| 収入 |
100 | % |
100 | % |
100 | % |
100 | % |
||||||||
| 収益コスト |
19 | 21 | 20 | 21 | ||||||||||||
| 売上総利益 |
81 | 79 | 80 | 79 | ||||||||||||
| 営業経費: |
||||||||||||||||
| 研究開発 |
20 | 21 | 21 | 21 | ||||||||||||
| セールスとマーケティング |
19 | 20 | 19 | 19 | ||||||||||||
| 一般管理と管理 |
10 | 11 | 11 | 11 | ||||||||||||
| 営業費用の合計 |
49 | 52 | 51 | 51 | ||||||||||||
| 事業からの収入 |
31 | 27 | 29 | 28 | ||||||||||||
| その他の収益（費用）の合計、純額 |
2 | — | 2 | — | ||||||||||||
| 税引前利益 |
33 | 27 | 31 | 28 | ||||||||||||
| 所得税規定 |
7 | 5 | 7 | 6 | ||||||||||||
| 当期純利益 |
26 | % |
22 | % |
24 | % |
22 | % |
||||||||
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の比較
収入
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
変更 |
6月30日 |
変更 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
$ |
% |
2023 |
2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||
| (パーセンテージを除く千単位) |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 収入 |
$ | 137,209 | $ | 119,893 | $ | 17,316 | 14 | % | $ | 267,892 | $ | 233,313 | $ | 34,579 | 15 | % | ||||||||||||||||
収益が増加しましたによって$17.3終了した3ヶ月間で百万2023年6月30日エンドカスタマーによるサブスクリプションサービスへの需要の増加により、2022年の同時期と比較しました。総増加額1,730万ドルのうち、97％は2023年4月1日以前に存在していた顧客からの収益によるもので、残り3％は2023年6月30日までの3か月間に追加された新規顧客からのものでした。合計1,730万ドルの増加のうち、67％は米国の顧客によるもので、残りの33％は海外の顧客からのものでした。合計1,730万ドルの増加のうち、51％は直接の顧客によるもので、残り49％はパートナーからのものでした。2023年6月30日までの3か月間で、総収益の57％は直接収益で、総収益の43％はパートナーを通じてでした。
収益が増加しましたによって$34.6終了した6ヶ月間で百万2023年6月30日エンドカスタマーによるサブスクリプションサービスへの需要の増加により、2022年の同時期と比較しました。総増加額3,460万ドルのうち、92％は2023年1月1日以前に存在していた顧客からの収益によるもので、残り8％は2023年1月1日以前に追加された新規顧客からの収益によるものでした 六2023年6月30日に終了した月数。総増加額3,460万ドルのうち、64% は米国の顧客によるもので、残りの 36% は海外の顧客からのものでした。総増加額3,460万ドルのうち、50％は直接の顧客によるもので、残りの50％はパートナーからのものでした。では 六2023年6月30日に終了した月では、総収益の57％は直接収益で、総収益の43％はパートナーを通じてでした。市場での確固たる地位により、当社のソリューションに対する需要がさらに高まる中、新規および既存の顧客からの収益成長は続くと予想しています。
収益コスト
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
変更 |
6月30日 |
変更 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
$ |
% |
2023 |
2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||
| (パーセンテージを除く千単位) |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 収益コスト |
$ | 26,662 | $ | 25,046 | $ | 1,616 | 6 | % | $ | 53,616 | $ | 49,048 | $ | 4,568 | 9 | % | ||||||||||||||||
収益コスト増加したによって$1.6終了した3ヶ月間で百万2023年6月30日2022年の同時期と比較して、共有クラウドプラットフォームのコストが140万ドル増加し、事業の成長をサポートするために従業員を追加雇用したことによる株式報酬を含む人件費が100万ドル増加し、サブスクリプションライセンスとソフトウェアのコストが60万ドル増加しました。これは、資産の全額償却による減価償却費の140万ドルの減少によって一部相殺されました減価償却または償却されました。
収益コスト増加したによって$4.6終了した6ヶ月間で百万2023年6月30日2022年の同時期と比較して、共有クラウドプラットフォームのコストが300万ドル増加し、事業の成長をサポートするために従業員を追加雇用したことによる株式報酬を含む人件費が300万ドルの増加、およびサブスクリプションライセンスとソフトウェアのコストは130万ドル増加しましたが、資産の全額償却による減価償却費270万ドルの減少によって一部相殺されました。減価償却または償却されました。
研究開発費用
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
変更 |
6月30日 |
変更 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
$ |
% |
2023 |
2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||
| (パーセンテージを除く千単位) |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 研究開発 |
$ | 27,424 | $ | 24,791 | $ | 2,633 | 11 | % | $ | 55,219 | $ | 47,898 | $ | 7,321 | 15 | % | ||||||||||||||||
研究開発費が増加しましたによって$2.6終了した3ヶ月間で百万2023年6月30日2022年の同時期と比較して、人員数の増加により、株式ベースの報酬を含む人件費が330万ドル増加しましたが、専門サービス費が50万ドルの減少と、20万ドルの資産および設備の減価償却費の減少によって一部相殺されました。
研究開発費が増加しましたによって$7.3終了した6ヶ月間で百万2023年6月30日2022年の同時期と比較して、人件費（株式報酬を含む）は、人員数の増加により780万ドル増加しましたが、50万ドルの専門サービス費用の減少によって一部相殺されました。
販売およびマーケティング費用
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
変更 |
6月30日 |
変更 |
||||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
$ |
% |
2023 |
2022 |
$ |
% |
||||||||||||||||||||||
| (パーセンテージを除く千単位) |
(パーセンテージを除く千単位) |
||||||||||||||||||||||||||||
| セールスとマーケティング |
$ | 26,241 | $ | 23,730 | $ | 2,511 | 11 | % | $ | 51,869 | $ | 43,872 | $ | 7,997 | 18% |
||||||||||||||
販売およびマーケティング経費増加したによって$2.5終了した3ヶ月間で百万2023年6月30日2022年の同時期と比較すると、主に an 人員数の増加により、株式報酬を含む人件費が410万ドル増加しました、によって一部相殺されました見本市のレベルの減少により、マーケティング費用が160万ドル減少しました。
販売およびマーケティング経費増加したによって$8.0終了した6ヶ月間で百万2023年6月30日2022年の同時期と比較すると、主に an 人員数の増加により、株式報酬を含む人件費が830万ドル増加しました。COVID-19関連の旅行制限の緩和に伴う旅費と接待費の60万ドルの増加、サブスクリプションライセンスとソフトウェアの費用の30万ドルの増加、および20万ドルの専門サービス費の増加。 部分的にオフセットされています見本市のレベルの減少により、マーケティング費用が140万ドル減少しました。
一般管理費
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
変更 |
6月30日 |
変更 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
$ |
% |
2023 |
2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||
| (パーセンテージを除く千単位) |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 一般管理と管理 |
$ | 14,055 | $ | 13,333 | $ | 722 | 5 | % | $ | 29,183 | $ | 25,967 | $ | 3,216 | 12 | % | ||||||||||||||||
一般管理費増加したによって$0.7終了した3ヶ月間で百万2023年6月30日2022年の同時期と比較して、主に、人員数の増加による株式ベースの報酬を含む人件費が60万ドル増加したことと、サブスクリプションライセンスとソフトウェアのコストが40万ドル増加しましたが、一部は相殺されました専門サービス費が30万ドル減りました。
一般管理費増加したによって$3.2終了した6ヶ月間で百万2023年6月30日2022年の同時期と比較して、これは主に、人員数の増加、サブスクリプションライセンスとソフトウェアのコストの70万ドルの増加、および40万ドルの訴訟費用の増加により、株式ベースの報酬を含む人件費が210万ドル増加したためです。
その他の収益（費用）の合計、純額
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
変更 |
6月30日 |
変更 |
|||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
$ |
% |
2023 |
2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||
| (パーセンテージを除く千単位) |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| その他の収益（費用）の合計、純額 |
$ | 2,850 | $ | (871 | ) | $ | 3,721 | (427 | )% | $ | 5,031 | $ | (1,063 | ) | $ | 6,094 | (573 | )% | ||||||||||||||
2023年6月30日までの3か月間のその他の収入（費用）の純額は、2022年の同時期と比較して370万ドル増加しました。これは主に、市場金利の上昇による利息収入が300万ドル増加したことに加えて、外貨損失が120万ドル減少したためです。これは、市場性のない株式証券の50万ドルの未実現損失によって一部相殺されました。
その他の収入（費用）の合計、純額は610万ドル増加しました 六2023年6月30日に終了した月を2022年の同時期と比較して。これは主に、市場金利の上昇による利息収入が490万ドル増加したことと、外貨損失が170万ドル減少したことによるもので、市場性のない株式証券の50万ドルの未実現損失によって一部相殺されました。
所得税規定
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 6月30日 |
変更 |
6月30日 |
変更 |
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| 2023 |
2022 |
$ |
% |
2023 |
2022 |
$ |
% |
|||||||||||||||||||||||||
| (パーセンテージを除く千単位) |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||||||||||
| 所得税規定 |
$ | 10,295 | $ | 5,526 | $ | 4,769 | 86 | % | $ | 18,549 | $ | 13,459 | $ | 5,090 | 38 | % | ||||||||||||||||
所得税規定増加したによって$4.8終了した3ヶ月間で百万2023年6月30日主に税引前利益の増加により、2022年の同時期と比較して そして、株式ベースの報酬から生じる超過税制上の優遇措置が減少しましたが、2022年の同時期と比較して研究開発費の純資本化が減少したことで一部相殺されました。
所得税規定増加したによって$5.1終了した6ヶ月間で百万2023年6月30日主に税引前利益の増加により、2022年の同時期と比較して そして、株式ベースの報酬から生じる超過税制上の優遇措置が減少しましたが、2022年の同時期と比較して研究開発費の純資本化が減少したことで一部相殺されました。
主要な営業指標と非GAAP財務実績指標
要約連結財務諸表に示されている財務実績の測定に加えて、以下に示す主要な指標を監視して、成長傾向の評価、予算の確立、販売およびマーケティング活動の有効性の測定、業務効率の評価に役立てています。
純ドル拡大率
私たちは、過去12か月間の純ドル拡大率、つまり期間を基準に評価することで、既存の顧客を維持し拡大する能力を評価します。この指標は、リソースと顧客の維持と拡大を適切に管理するために使用されます。純ドル膨張率は、分子を分母で割ることにより、外国為替中立ベースで計算します。それぞれは次のように定義されます。
分母：レポート期間終了時の純ドル拡大率を計算するには、まず、前年の同じレポート期間の最終日時点のすべてのアクティブなサブスクリプションからの年間経常収益（ARR）を決定します。これは、前年の同じ報告期間の最終日に存在していた顧客グループから、今後12か月間に受け取ると予想される定期的な支払いです。
分子：報告期間の終了時点で、すべてのアクティブなサブスクリプションを代表する同じ顧客グループについて、前年度と同じ為替レートでARRを測定しています。
2023年6月30日と2022年6月30日の時点で、当社の純ドル拡大率はそれぞれ 108% と 110% でした。
調整後EBITDA
当社は、非GAAP財務指標である調整後EBITDAを監視して財務結果を分析しています。調整後EBITDAは、米国GAAP指標の補足として、当社の継続的な業績を評価し、過去の財務実績の全体的な理解を深める上で、投資家に役立つと考えています。調整後EBITDAは、調整後EBITDAから除外した収益または費用の影響によって隠されてしまう可能性のある、当社の事業の根本的な傾向を示すのに役立つと考えています。さらに、この基準を使用して、事業を管理し、業績を評価するための予算と運用目標を設定します。また、調整後EBITDAは、投資家が当社のコアビジネスの定期的な業績を同業界の他の企業と複数期間にわたって比較する際に使用できる追加のツールを提供すると考えています。
調整後EBITDAは、米国会計基準に従って作成された財務情報と切り離して、または米国会計基準に従って作成された財務情報に代わるものと見なすべきではありません。調整後EBITDAは、利息収入、支払利息、その他の収益および費用を含む純利益、（2）所得税引当金（給付）、（3）資産および設備の減価償却、（4）無形資産の償却、（5）株式ベースの報酬、および（6）継続的な営業コストを反映しない非経常費用を含む純利益として計算します。ビジネス。
調整後EBITDAには分析ツールとしての限界があり、米国会計基準に従って提示された指標と切り離して、またはそれに代わるものとして検討すべきではありません。これらの制限の一部は次のとおりです。
| • |
調整後EBITDAには、特定の現金および現金以外の経常費用を反映していません。 |
| • |
調整後EBITDAには、当社が利用できる現金を減らす所得税の支払いは反映されていません。 |
| • |
調整後EBITDAには、資産や設備の減価償却、無形資産の償却は含まれていません。これらは現金以外の費用ですが、減価償却される資産は将来交換する必要があるかもしれません。 |
| • |
この業界の企業を含む他の企業は、調整後EBITDAの計算方法が異なったり、まったく計算しなかったりする場合があります。そのため、比較指標としての有用性が低下します。 |
これらの制限があるため、調整後EBITDAは、収益、純利益、営業活動によるキャッシュフロー、および米国会計基準に従って提示された当社の財務結果など、他の財務実績指標とともに検討する必要があります。次の未監査の表は、2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月と6か月間の純利益と調整後EBITDAの調整を示しています。
| 3 か月が終了 |
6 か月間終了 |
|||||||||||||||
| 6月30日 |
6月30日 |
|||||||||||||||
| 2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
|||||||||||||
| (千単位) |
(千単位) |
|||||||||||||||
| 当期純利益 |
$ | 35,382 | $ | 26,596 | $ | 64,487 | $ | 52,006 | ||||||||
| 収益に対する純利益の割合 |
26 | % | 22 | % | 24 | % | 22 | % | ||||||||
| 資産および設備の減価償却および償却 |
6,230 | 7,097 | 12,902 | 14,372 | ||||||||||||
| 無形資産の償却 |
772 | 1,474 | 1,544 | 3,180 | ||||||||||||
| 所得税規定 |
10,295 | 5,526 | 18,549 | 13,459 | ||||||||||||
| 株式報酬制度 |
16,005 | 12,820 | 32,038 | 24,565 | ||||||||||||
| その他の収益（費用）の合計、純額 |
(2,850 | ) | 871 | (5,031 | ) | 1,063 | ||||||||||
| 調整後EBITDA |
$ | 65,834 | $ | 54,384 | $ | 124,489 | $ | 108,645 | ||||||||
| 収益に対する調整後EBITDAのパーセンテージ |
48 | % | 45 | % | 46 | % | 47 | % | ||||||||
流動性と資本資源
2023年6月30日現在、当社の主な流動性源は現金、現金同等物、有価証券でしたの$388.1百万、 米国外で保有されている5,500万ドルの現金を含みます。 表示されている期間のキャッシュフローの以下の要約は、本レポートの他の部分に含まれる当社の要約連結財務諸表から導き出されたものです。
| 6 か月間終了 |
||||||||
| 6月30日 | ||||||||
| 2023 |
2022 |
|||||||
| (千単位) |
||||||||
| 営業活動による純現金 |
$ | 118,328 | $ | 112,851 | ||||
| 投資活動によって提供された（使用された）純現金 |
2,273 | (14,399 | ) | |||||
| 財務活動に使用された純現金 |
(108,175 | ) | (114,815 | ) | ||||
| 現金、現金同等物および制限付現金の純増額（減少） |
$ | 12,426 | $ | (16,363 | ) | |||
営業活動
2023年6月30日までの6か月間に、主に株式ベースの報酬費用、減価償却費、および繰延税金に関連する非現金項目を調整した純利益から1億110万ドルの現金を生み出しました。これに対し、2022年6月30日までの6か月間は8,470万ドルでした。さらに、2023年6月30日までの6か月間に運転資本の変動により1,720万ドルの現金を生み出しました。そのうち1,670万ドルは、繰延収益の増加と、請求および回収時期の増加による売掛金の増加の組み合わせによるものです。残りの50万ドルは、買掛金と未払負債が800万ドル増加したことによるもので、主に支払時期による前払い費用の750万ドルの増加によって相殺されました。2022年6月30日までの6か月間に、当社は運転資本の変更により2,810万ドルの現金を生み出しました。そのうち2,450万ドルは、請求と回収の合計増加による繰延収益の増加と売掛金の減少によるもので、残りは主に、事業の成長に伴う買掛金と未払負債の増加によるものでした。
投資活動
2023年6月30日までの6か月間に、当社は購入を差し引いた有価証券の売却および満期で770万ドルの現金を生み出し、主にコンピューター機器の購入に関連する550万ドルの資本支出を成長と発展を支えるために使用しました。これに対し、有価証券投資の購入に使用された現金は320万ドルで、売上高と満期を差し引いた現金は1,120万ドルでした。2022年6月30日までの6か月間の設備投資。
資金調達活動
2023年6月30日までの6か月間に、当社は制限付株式の権利確定時に株式の買い戻しに1億880万ドルの現金、従業員の源泉徴収税の支払いに使用し、従業員のストックオプションの行使による収益は710万ドル、ESPPを通じた普通株式の発行による収益は300万ドルを受け取りました。これに対し、自社株買いに使用された現金は1億1,780万ドルでした。、制限付株式ユニットの権利確定時に従業員の源泉徴収税の支払いに使用された820万ドルの現金、910万ドルの現金受領2022年6月30日までの6か月間に、従業員がストックオプションとESPPを通じた普通株式の発行による210万ドルの収益を行使しました。
既存の現金および現金同等物、有価証券、および事業から生み出されると予想されるキャッシュフローは、今後12か月以降の事業の資金を調達するのに十分であると考えています。国内事業に資金を提供するために、海外事業から生み出された資金が必要になるとは考えていません。ただし、これらの資金を本国に送金すると、外国の源泉徴収税の対象となる可能性があります。
株式買戻し
2018年2月5日に取締役会によって承認された自社株買いプログラムに基づき、引き続き現金を使って株式を買い戻す予定です。2023年2月9日、当社は取締役会が自社株買いプログラムの承認にさらに1億ドルを承認したことを発表しました。これにより、承認された買戻し総額は10億ドルに増加しました。2023年6月30日の時点で、約1億4570万ドルが当社の自社株買いプログラムの対象となっています。株式は、1934年の取引法の規則10b-18に従って、公開市場で随時買い戻されます。これには、取引法の規則10b5-18に従って採択された事前に設定された取引計画に基づくものも含まれます。
購入コミットメント
2023年6月30日現在、フォーム10-Qの四半期報告書の「流動性と資本資源」というセクションに記載されている変更以外に、「パートII、項目7」で説明されているように、購入コミットメントの現金要件に他に重要な変更はありません。2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書の「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」。
最近の会計上の宣言
最近の会計上の発表については、フォーム10-Qのこの四半期報告書のパートI、項目1の未監査の要約連結財務諸表の注記1を参照してください。
重要な会計上の見積もり
2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているように、重要な会計上の見積もりに重大な変更はありませんでした。
| アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
私たちは国内外で事業を展開しており、通常の事業過程で市場リスクにさらされています。これらのリスクには、主に金利、外国為替、インフレのリスク、および当社が事業を行う国の一般的な経済状況の変化に関連するリスクが含まれます。これらのリスクを軽減するために、当社は大口顧客の財務状況を監視し、事前に購読料を徴収することで信用リスクを制限しています。
外貨リスク
当社の経営成績とキャッシュフローは、外貨為替レートの変動、特に米ドルとユーロ、英ポンド、インドルピーの間の為替レートの変動により、これまでも、そして今後も変動する可能性がありますCAD、当社が現在最も重要な国際事業を行っている国の通貨。当社は、予想される購読収益、営業費用、または外貨建ての資産または負債に関連する外貨為替レートの変動によるリスクを減らすために、外貨先渡契約を締結します。現在 2023年6月30日、想定額3,870万ユーロ、1,230万ポンド、37億4,200万ルピーのキャッシュフロー・ヘッジ先渡契約と、想定額が910万ユーロ、250万ポンド、9億4,500万ルピー、240万カナダドルの非指定先渡契約を指定しました。当社のヘッジ戦略を適用すれば、為替レートの即時の 10% の不利な変動の影響は、当社の財政状態、業績、またはキャッシュフローにとって重要ではありません。
金利感度
2023年6月30日の時点で、3億8,810万ドルの現金、現金同等物、短期および長期の有価証券がありました。金利の変動による市場リスクへの露出は、主に当社の現金および現金同等物と有価証券に関係しています。当社の現金同等物および有価証券は、マネーマーケットファンド、米国財務省および政府機関の債券証券、コマーシャルペーパー、社債、資産担保証券で保有されています。私たちの投資活動の主な目的は、元本の維持と流動性要件のサポートです。私たちは取引や投機目的で投資しません。私たちの有価証券金利の変動による市場リスクにさらされ、得られる利息収入と公正市場価値に影響を与える可能性があります。現在 2023年6月30日、仮に金利が100ベーシスポイント上昇すると、当社の有価証券の公正価値が110万ドル下がることになります。
| アイテム 4. |
統制と手続き |
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の参加を得て、2023年6月30日現在の開示管理と手続きの有効性を評価しました。取引法の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている「開示管理および手続き」という用語は、企業が取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示する必要のある情報が、証券取引委員会の規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されることを保証するように設計された会社の管理およびその他の手続きを指します。開示の管理と手続きには、企業が取引法に基づいて提出または提出するレポートで開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて会社の経営陣（最高経営責任者や最高財務責任者を含む）に伝達されるようにするための管理と手順が含まれますが、これらに限定されません。経営陣は、どんなにうまく設計され運用されていても、どのような統制や手順も、その目的を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。経営陣は、可能な統制と手順の費用対効果の関係を評価する際に必然的にその判断を適用します。2023年6月30日現在の当社の開示管理と手続きの評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、現時点で当社の開示管理および手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
本報告書の対象期間中に行われた取引法の規則13a-15（d）および15d-15（d）で義務付けられている評価に関連して、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
第二部その他の情報
| アイテム 1. | 法的手続き |
時々、会社は法的手続きに巻き込まれたり、通常の業務過程で生じる請求の対象となることがあります。2023年6月30日の時点で、進行中の法的手続きによって、会社が個別に、またはまとめて重大な損失を被った可能性は少なくとも合理的ではありません。しかし、訴訟は本質的に予測不可能であり、重大な不確実性の影響を受けやすく、その一部は会社の制御が及ばないものです。これらの見積もりや仮定のいずれかが変更されたり、不正確であることが判明した場合、会社は法的事項に関連して多額の費用を負担し、経営成績、財政状態、キャッシュフローに重大な影響を与える可能性があります。
| アイテム 1A. |
リスク要因 |
当社の普通株への投資には高いリスクが伴います。当社の普通株式への投資を決定する前に、以下に記載されているリスクと不確実性、およびフォーム10-Qの四半期報告書に含まれるその他すべての情報（要約連結財務諸表および関連注記を含む）を慎重に検討する必要があります。当社の事業、業績、財政状態、または見通しは、これらのリスクや不確実性のいずれかによって重大かつ悪影響を受ける可能性があります。その場合、当社の普通株式の取引価格が下落し、投資の全部または一部を失う可能性があります。さらに、私たちが直面しているのは、以下で説明するリスクと不確実性だけではありません。また、当社の事業、業績、財務実績、または見通しは、現在当社が把握していない、または現在重要ではないと考えられるリスクや不確実性によって損なわれる可能性があります。
事業・業界に関するリスク
当社の四半期および年間の業績は期間ごとに異なる可能性があり、その結果、業績に関する期待に応えられず、株式の取引価格が下落する可能性があります。
当社の業績は、歴史的に期間ごとに変動してきましたが、次のような多くの要因の結果として、今後も変動すると予想しています。その多くは、当社の制御が及ばないものです。
| • |
既存顧客と新規顧客の両方からの当社のソリューションに対する需要のレベル。 |
| • | 顧客がどの程度追加のソリューションを申し込むか。 | |
| • | お客様による当社ソリューションの更新の変化。 | |
| • | 該当する会計期間内に締結された取引のタイミング。 | |
| • | お客様の季節的な購買パターン。 | |
| • | 顧客へのタイムリーな請求や請求条件の変更 | |
| • | 当社の製品およびサービスの販売サイクルの長さ。 | |
| • | 価格競争; | |
| • | 当社または競合他社による新製品やサービスの導入のタイミングと成功、または競合他社間の統合を含む、業界の競争環境におけるその他の変化。 | |
| • | 当社のソリューションと競合する新しいテクノロジーの導入または採用。 | |
| • | 他のベンダーからIT、セキュリティ、コンプライアンスの製品またはサービスを購入する見込み顧客による決定。 | |
| • | 当社がソリューションを販売する国内市場と海外市場の両方の一般的な経済状況。 | |
| • | 外貨為替レートの変動。 | |
| • | IT、セキュリティ、コンプライアンス市場の成長率の変化 | |
| • | 実際に発生した、または発生していると思われるセキュリティ違反やインシデント、技術的な問題またはサービスの中断。 | |
| • | 当社の製品やサービスが設計どおりに動作しない。 | |
| • |
セキュリティ侵害やインシデント全般、およびITセキュリティに対する脅威の認識レベルに関する宣伝。 |
|
| • | 新しい規制やポリシーの義務化、または既存の規制やポリシーの義務の変更の発表や採択。 | |
| • | 事業の運営と拡大に関連する運用コストと資本支出の金額と時期 | |
| • | 従業員を雇用するペースとコスト。 |
| • |
当社の既存および新規の製品やサービスに関連する費用。 |
|
| • | 収益の認識に関連する販売手数料のタイミング | |
| • | お客様が直面している債務不履行または信用上の問題により、当社ソリューションの購入または支払いに支障が生じた場合 | |
| • | 当社が取得した、または将来買収する可能性のある製品やサービスを当社の製品スイートに統合したり、買収した、または将来買収する可能性のある企業の既存の顧客を当社の製品やサービスに移行したりする能力。 | |
| • | 将来の会計申告または当社の会計方針の変更。 |
| • | 当社の実効税率、税法の変更、頻度が低い取引や珍しい取引による税制上の影響、税務監査和解。 | |
| • | 株式ベースの報酬から生じると当社が認識している所得税の金額と時期 | |
| • | 技術、サービス、または事業の開発または買収に関連する費用の時期。そして | |
| • | 買収した事業に関連する潜在的なのれんおよび無形資産の減損費用。 |
さらに、多くの場合、国際法および規制の解釈と適用は不確実であり、外国の管轄区域における当社の法的および規制上の義務は、さまざまな規制やその他の政府機関が新しいまたは追加の法律や規制を制定したり、以前の法律や規制を無効にする判決を出したりする可能性を含め、頻繁かつ予期しない変更の対象となります。
フォーム10-Qの四半期報告書で上記または他の場所で説明されている各要因、またはこれらの要因の累積的な影響により、当社の業績が変動する可能性があります。この変動性と予測不可能性により、特定の期間における業績、または証券アナリストや投資家の業績に関する期待に応えられなくなる可能性があります。さらに、当社の営業費用のかなりの割合は、本質的に固定されており、予測される収益動向に基づいています。したがって、収益が不足した場合、通常、営業費用を削減しても、短期的にはマージンへの悪影響を軽減することはできません。これらの理由やその他の理由で業績に対する期待に応えられなかったり、期待を上回ったりした場合、当社の普通株式の取引価格が下落し、証券集団訴訟を含む費用のかかる訴訟に直面する可能性があります。
市場のニーズや機会をうまく予測できなかったり、ソリューションを強化して、それらのニーズや機会を満たす新しいソリューションをタイムリーまたは費用対効果の高い方法で開発できなければ、効果的に競争できなくなり、事業や財務状況が損なわれる可能性があります。
IT、セキュリティ、コンプライアンス市場は、急速な技術進歩、顧客価格に対する感受性、短い製品とサービスのライフサイクル、激しい競争、顧客要件の変化、頻繁な新製品の導入と強化、進化する業界標準と規制要件を特徴としています。これらの要因はいずれも、価格設定と粗利益に下向きの圧力をもたらし、更新料金や新規顧客を引き付ける能力に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの将来の成功は、既存のソリューションを強化し、新しいソリューションをタイムリーかつ費用対効果の高い方法で導入し、変化する顧客ニーズに対応し、コアテクノロジーを新しいアプリケーションに拡張し、新しい標準やビジネスモデルを予測して対応する能力にかかっています。また、オペレーティングシステム、アプリケーションソフトウェア、コンピューターおよび通信ハードウェア、ネットワークソフトウェア、共有クラウドプラットフォームインフラストラクチャ、プログラミングツール、コンピューター言語技術の変化に対応して、ソリューションを継続的に変更および改善する必要があります。
将来の市場ニーズや機会を予測したり、そのようなニーズや機会を満たすための機能強化や新しいソリューションを開発したりすることがタイムリーに、あるいはまったくできない可能性があります。IT、セキュリティ、コンプライアンス向けのクラウドソリューションの市場は進化を続けており、当社の新しいソリューションが市場で受け入れられるかどうかは不明です。
私たちのソリューションの強化や新しいソリューションは、次のような多くの理由で市場で十分な受け入れを得られない可能性があります。
| • |
製品の機能性に対する市場の需要にタイムリーに応えられなかった。 |
| • |
サイバー攻撃者が使用した攻撃やテクニックを特定して情報を提供できない。 |
| • |
見込み客のデータベーステクノロジー、ファイルシステム、またはWebアプリケーションと効果的に相互運用できない。 |
| • |
欠陥、エラー、または障害。 |
| • |
拡張機能や新しいソリューションのリリースの遅れ。 |
| • |
その性能や有効性についての否定的な宣伝。 |
| • |
競合他社による製品の紹介または予想される導入。 |
| • |
ビジネス環境が悪いため、顧客はIT、セキュリティ、コンプライアンスの購入を遅らせています。 |
| • |
IT、セキュリティ、コンプライアンスに関連する外部規制の緩和または変更。そして |
| • |
IT、セキュリティ、コンプライアンスのためのクラウドソリューションを購入する顧客の消極性。 |
さらに、当社のソリューションを多様化し、新しいIT、セキュリティ、コンプライアンス市場に拡大するには、多額の投資と計画が必要です。また、当社の研究開発、営業、マーケティング部門がこれらの新しい市場で専門知識を身につけ、当社よりも定評がある、またはリソースが豊富なIT、セキュリティコンプライアンスプロバイダーとより直接的に競争できるようにする必要があります。また、チャネルパートナーの育成とトレーニングに追加の時間とリソースを投資する必要があり、大きな失敗のリスクを伴います。
市場要件を予測できなかったり、それらの要件を満たすためのソリューション強化や新しいソリューションをタイムリーに開発、導入できなかったりすると、現在および将来のソリューションの市場での受け入れと販売が大幅に減少または遅れ、既存の顧客を失ったり、新規顧客を獲得できなくなったりして、当社の事業、財政状態、経営成績に重大な損害を与える可能性があります。
お客様のパフォーマンスやその他の要件を満たすようにプラットフォームを効果的に拡張および適応させ続けることができなければ、業績と事業に悪影響が及ぶ可能性があります。
私たちの将来の成長は、クラウドプラットフォームの利用が増えるにつれて、お客様の拡大するニーズに応え続けることができるかどうかに大きく依存します。これらのお客様が当社のソリューションでより多くの経験を積むにつれて、当社のソリューションにアクセスできるユーザー数と場所の数は、将来急速に増加する可能性があります。お客様のパフォーマンスやその他の要件を確実に満たすために、私たちは引き続き多額の投資を行い、クラウドプラットフォームのあらゆるレベルで新しい独自技術やサードパーティ技術の開発と実装を行うつもりです。データベース、アプリケーション、サーバーの最適化、ネットワークとホスティングの戦略を含むこれらのテクノロジーは、多くの場合、複雑で、新しく、実証されていません。これらの技術の開発や実装には成功しないかもしれません。お客様が当社のプラットフォームの利用を拡大しても、パフォーマンスを維持するためにプラットフォームを効果的に拡張しなければ、当社の業績や事業に支障をきたす可能性があります。
IT、セキュリティ、コンプライアンスソリューションの既存のサブスクリプションを更新できず、ソリューションの追加サブスクリプションを販売できず、新規顧客を引き付けることができなければ、当社の業績が損なわれる可能性があります。
当社は、サービスとしてのソフトウェアモデルに従って、Qualys Cloud Platformと統合ソリューションスイートを提供しており、お客様は当社から通常1年間のサブスクリプションを購入しています。当社の顧客は、サブスクリプション期間の終了後にサブスクリプションを更新する義務はありません。また、サブスクリプションを同じレベル、またはそれ以上のレベルで更新することも、まったく更新することもできません。その結果、私たちが成長できるかどうかは、顧客が既存のサブスクリプションを更新し、追加のサブスクリプションとソリューションを購入するかどうかに一部依存しています。当社のお客様は、当社のソリューションに対する満足度または不満、当社のソリューションの価格、競合他社が提供する製品またはサービスの価格、マクロ経済環境やその他の要因によるお客様の支出水準の低下など、さまざまな要因により、当社のソリューションのサブスクリプションを更新したり、追加のソリューションを購入したりしないことを選択する場合があります。お客様が当社のソリューションのサブスクリプションを更新しなかったり、不利な条件で更新しなかったり、追加のソリューションやサブスクリプションを購入しなかったりした場合、当社の収益は予想よりも成長が遅くなったり、減少したりして、当社の業績が損なわれる可能性があります。
さらに、私たちの将来の成長は、顧客基盤の拡大に一部依存しています。将来的に収益を大幅に伸ばせるかどうかは、主に継続的に新規顧客を引き付け、それらの顧客から当社のソリューションのサブスクリプションを更新できるかどうかにかかっています。新規顧客を引き付けなければ、収益の成長が予想よりも遅くなり、業績が損なわれる可能性があります。
現在の研究開発努力では、近い将来、大きな収益、コスト削減、その他のメリットにつながるような製品の成功やプラットフォームの強化につながらない可能性があります。
競争力を維持するためには、引き続き多額の資金やその他のリソースを研究開発活動に充てなければなりません。しかし、製品の開発やプラットフォームの機能強化には費用と時間がかかり、そのような活動が市場性のある重要な新製品やプラットフォームの強化、設計の改善、コスト削減、収益、またはその他の期待される利益につながるという保証はありません。研究開発に多大なリソースを費やしても、投資から十分な利益を得ることができない場合、当社の事業と経営成績に重大かつ悪影響が及ぶ可能性があります。
当社のプラットフォーム、ウェブサイト、および内部システムは、故意に中断したり、その他のセキュリティインシデントにさらされたりする可能性があります。その結果、責任が生じ、当社の評判や将来の売上に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちとサービスプロバイダーは、さまざまなソースからの脅威に直面しています。その中には、従来の「ハッカー」、国家や国家の支援を受けた高度なアクター、その他の悪意のあるコード（ウイルスやワームなど）、ランサムウェア、ソーシャルエンジニアリング、サービス拒否攻撃、フィッシング攻撃など、さまざまなソースからの攻撃が含まれます。当社および当社のサービスプロバイダーは、ソリューションのパフォーマンスを妨げたり、ネットワークセキュリティやクラウドプラットフォームや内部システムのセキュリティに侵入したり、専有情報を悪用したり、サービスを中断させたりすることを目的としたサイバー攻撃やその他の不正行為の標的になる可能性があります。私たちと私たちのサービスプロバイダーは、さまざまな程度のセキュリティインシデントや攻撃を時々経験しており、今後も経験し続ける可能性があります。たとえば、2020年12月、サービスプロバイダーのAccellionから、カスタマーサポートシステムの一部として情報を転送するために導入したAccellion FTAサーバーに影響を及ぼすゼロデイ脆弱性について通知を受けました。この事件に対応して、私たちは第三者のフォレンジック専門家に調査を依頼し、攻撃者がAccellion FTAサーバーから特定の情報を不正に入手したと判断しました。影響を受けたお客様に、必要または適切と判断した方法で通知しました。このインシデントに対応するために費用が発生しましたが、セキュリティ対策を強化するための取り組みを支援するために今後も費用が発生する可能性があります。さらに、ロシアのウクライナ侵攻に伴う政治的不確実性や軍事行動により、当社および当社のサービスプロバイダーは、サイバーセキュリティインシデントや、国家主体による、または国家主体と提携しているセキュリティおよびプライバシーの侵害のリスクが高まっています。これには、当社のシステム、運用、サービスに重大な混乱をもたらす可能性のある攻撃が含まれます。
当社のソリューション、プラットフォーム、システム、およびサービスプロバイダーのソリューション、プラットフォーム、システムも、当社の従業員またはサービスプロバイダーによる意図的または不注意による作為または不作為を含む、技術以外の問題の結果としてセキュリティインシデントに遭う可能性があります。リモートで働く人材が増えるにつれ、私たちとサービスプロバイダーはセキュリティ違反やインシデントのリスクが高まっています。私たちは、ソリューション、クラウドプラットフォーム、およびその他の関連システム、ITインフラストラクチャ、ネットワーク、およびデータのセキュリティを監視および強化するための措置を講じており、今後も講じるつもりです。ただし、前例のない規模のリモートワークでは、追加の人員とリソースが必要になる可能性があります。それでも、当社のソリューション、クラウドプラットフォーム、または私たちが依存するシステム、ITインフラストラクチャネットワーク、またはデータを完全に保護することを保証することはできません。さらに、私たちの業務にはお客様へのITセキュリティソリューションの提供が含まれるため、サイバー攻撃やその他のセキュリティインシデントの標的になる可能性があります。当社のデータセキュリティに影響を与える侵害または事件、当社のサービスの可用性に対する攻撃、または第三者のサービスプロバイダーに影響を与える侵害、事件、または攻撃は、当社のソリューションによって保護されている当社のネットワークまたはネットワークに影響を及ぼし、システムの混乱や速度低下を引き起こし、当社のソリューションのセキュリティの脆弱性を悪用する可能性があります。また、当社のネットワークまたはサードパーティのサービスプロバイダーのネットワークに保存されている情報が、アクセス、使用、公開、変更、紛失、盗難される可能性があります。、これは私たちに責任を負わせ、金銭的損害を引き起こす可能性があります。当社のソリューションが利用できなくなった、または当社やサービスプロバイダーのセキュリティ対策の違反やその他の侵害が実際に発生した、または発生したと認識される場合、それが当社のソリューションに対する市場の認識に悪影響を及ぼし、競争上の優位性を失ったり、当社の評判に悪影響を及ぼしたり、顧客、チャネルパートナー、販売を失ったりする可能性があり、情報の損失、入手不能、改ざんの対象となる可能性があります。請求、要求、訴訟、規制調査、訴訟、その他の手続き、そして可能性責任。そのような実際のセキュリティ侵害、インシデント、または混乱が発生すると、当社の技術および管理担当者の努力がそらされる可能性もあります。私たちと私たちのサービスプロバイダーは、セキュリティ違反やインシデントの特定と対応が困難になったり、遅れたりすることがあります。また、実際のセキュリティインシデントまたは想定されるセキュリティインシデントを防止するために設計された追加のツールやデバイスを調査、修復、排除、および導入することで、多大な費用と運用上の影響が発生する可能性があります。また、セキュリティインシデントに起因する通知義務の遵守を含め、違反やインシデントへの対応やその他の対処のための費用も負担する可能性があります。さらに、そのような実際の、または認識されているセキュリティ違反やインシデントは、当社の事業運営能力や顧客へのソリューション提供の能力を損なう可能性があります。このような場合、私たちの評判が損なわれ、収益が減少し、事業が損なわれる可能性があります。
セキュリティ違反やその他のセキュリティ事故が発生した場合に、特定の負債に適用できる保険を維持していますが、実際に発生した負債に対して当社の保険適用範囲が十分であるかどうか、経済的に合理的な条件で保険が引き続き利用できるかどうか、または将来の請求に関して保険会社が補償を拒否しないかどうかは定かではありません。当社に対して、利用可能な保険の適用範囲を超える大規模な請求が1件以上認められたり、保険料の増額や多額の控除要件や共同保険の要件の賦課などの保険契約の変更が発生したりすると、当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの販売サイクルは長く予測できないことがあり、私たちの販売活動にはかなりの時間と費用が必要です。その結果、収益は期間ごとに変動する可能性があり、それによって当社の業績が変動し、事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
特に大規模な取引や現在のマクロ経済環境では、販売サイクルが長く、予測できないため、当社のソリューションのサブスクリプションの販売時期を予測するのは難しい場合があります。私たちは、IT、セキュリティ、コンプライアンスソリューションのサブスクリプションを主に、増え続けるユーザーやコンプライアンスの要求を管理しているIT部門に販売しています。そのため、販売サイクル中に満たして確認しなければならない顧客の要件が複雑になり、販売サイクルが長くなっています。さらに、潜在的な顧客がテストや評価、契約交渉、予算編成のプロセスに費やす時間は大きく異なります。そのため、私たちの販売サイクルは長く、予測もできませんでした。当社のソリューションの販売サイクルの期間は、通常6〜12か月ですが、18か月以上になることもあります。さらに、特定の失敗した販売活動にかなりの時間と労力を費やす可能性があり、その結果、他の販売機会を失ったり、収益の増加によって相殺されない費用が発生したりして、事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
不利な経済状況やIT支出の減少は、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのビジネスは、ITに対する全体的な需要と、現在および将来の顧客の経済的健全性に大きく依存しています。経済の弱さ、顧客の財政難、サプライチェーンの制約、金利の変化、インフレ圧力と景気後退の可能性、ITセキュリティへの支出の制約、そして販売サイクルの長期化は、2022年から2023年にかけて経験した要因であり、将来的には収益と収益の減少につながる可能性があります。このような要因により、当社の売上と経営成績を正確に予測することが困難になり、契約製造業者に正確な予測を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、米国とヨーロッパにおける継続的な政府予算の課題、インフレ圧力と景気後退の可能性、世界の多くの地域における地政学的な混乱（ロシアとウクライナの間で進行中の軍事紛争、その他の世界および地域の経済と市場への混乱、国内外の規制、税金、国際などの公共政策の変更に関連する不確実性）貿易協定は、世界経済に圧力をかけており、今後もそうなる可能性がありますITセキュリティの状況と全体的な支出は、米国と世界の両方でインフレ率をさらに上昇させる可能性があります。これにより、将来の運用コストが増加し、ITセキュリティへの全体的な支出が減少する可能性があります。一般的な経済的弱さは、顧客からの支払いの回収サイクルの長期化、顧客の不良債権の増加、リストラの取り組みと関連費用の増加、投資の減損につながる可能性もあります。さらに、欧州連合の特定の国におけるソブリン債務の状況を含め、世界のクレジット市場が引き続き低迷し、不確実性が続いていると、当社の欧州事業だけでなく、現在および潜在的な顧客の利用可能な予算支出に悪影響を及ぼし、ソリューションの購入計画が遅れたり削減されたりする可能性があります。
また、将来の経済状況が不確実であると、業績の予測や将来の投資に関する意思決定が難しくなります。当社または当社のお客様の将来または継続的な経済的弱さ、当社の顧客や市場がそのような弱さから回復できない、お客様の財政難、およびITセキュリティへの支出の削減は、当社のプラットフォームの需要に重大な悪影響を及ぼし、ひいては当社の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
当社のIT、セキュリティ、コンプライアンスソリューションは、12の共有クラウドプラットフォームから提供されていますまた、これらの施設でのサービスが中断されると、お客様にソリューションを提供する能力が中断または遅延し、収益が減少し、業績が損なわれる可能性があります。
現在、米国、カナダ、スイス、オランダ、アラブ首長国連邦、オーストラリア、英国、サウジアラビア、インドにあるサードパーティの共有クラウドプラットフォームから、ほぼすべてのソリューションをホストしています。これらの施設は、地震、ハリケーン、洪水、火災、サイバーセキュリティ攻撃、テロ攻撃、従業員の過失、停電、電気通信障害などによる被害や中断に対して脆弱です。施設も対象になる可能性があります侵入行為、妨害行為、意図的な破壊行為、その他の不正行為につながります。自然災害、テロ行為、不正行為、適切な通知なしに施設を閉鎖する決定、またはその他の予期せぬ問題が発生した場合、当社のサービスが中断される可能性があります。
一部の共有クラウドプラットフォームは現在冗長化されておらず、お客様をある共有クラウドプラットフォームから別の共有クラウドプラットフォームに迅速に移動できない場合があります。そのため、有害事象が発生した場合に、お客様へのサービスの復旧が遅れる可能性があります。容量を追加し、災害対策を可能にするために、共有クラウドプラットフォームを追加しました。私たちはこれらの施設の建設を続けています。ただし、これらの追加施設は予定された期間内に稼働せず、計画外の費用が発生する可能性があります。
さらに、当社の既存の共有クラウドプラットフォームプロバイダーは、商業的に合理的な条件で、あるいはまったく当社との契約を更新する義務はありません。商業的に合理的な条件で施設プロバイダーとの契約を更新できない場合、または将来的に共有クラウドプラットフォームプロバイダーを追加する場合、既存の施設の喪失、または新しい施設への移転または追加に関連して、コストやダウンタイムが発生する可能性があります。
私たちのソリューションの中断やその他のパフォーマンスの問題は、私たちの評判やビジネスに悪影響を及ぼし、お客様のビジネスに損害を与える可能性があります。サービスの提供が中断されると、収益が減少したり、お客様にクレジットを発行したり、当社が潜在的な責任を負ったり、お客様がサブスクリプションを終了したり、サブスクリプションを更新しなかったりする可能性があります。
私たちは市場で競争に直面しており、競争力を維持または向上させるのに十分な財源やその他の資源が不足している可能性があります。
私たちは、細分化され競争の激しい環境の中で、さまざまな既存および新興の脆弱性管理ベンダー、コンプライアンスベンダー、データセキュリティベンダーと競争しています。私たちは、それぞれのソリューションをめぐって、当社よりも幅広い製品群と優れた知名度とリソースを持つ企業と、専門的なセキュリティソリューションに焦点を当てている中小企業との激しい競争に直面しています。
私たちは、ブロードコム（シマンテックエンタープライズセキュリティ）、クラウドストライク、パロアルトネットワークス、ラピッド7、テナブルホールディングスなどの大小の公開企業や、アクソニウス、チェックマークス、フレクセラ、インビクティ、イヴァンティ、タニウム、ヘルプシステムズ（Tripwire）、トラストウェーブホールディングス、ベラコード、ウィズなどの非公開セキュリティプロバイダーと競合しています。また、組織が社内で開発したIT、セキュリティ、コンプライアンスのソリューションに取って代わることも目指しています。WebアプリケーションスキャンやファイアウォールなどのIT、セキュリティ、コンプライアンスソリューションをさらに発展させてクラウドプラットフォームの機能を拡張し続けるにつれて、これらの新しい市場ではさらなる競争に直面することが予想されます。競合他社は、IT、セキュリティ、コンプライアンス市場でのプレゼンスをさらに拡大し、当社の1つ以上のソリューションとより直接的に競争しようとするかもしれません。
私たちの市場に影響を与える主な競争要因には、製品の機能、幅広いサービス、提供モデルの柔軟性、導入と使いやすさ、総所有コスト、スケーラビリティとパフォーマンス、カスタマーサポート、プラットフォームの拡張性などがあると考えています。私たちの既存および潜在的な競合他社の多くは、次のような競争上の優位性を持っています。
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ブランド名の認知度の向上。 |
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販売およびマーケティングの予算とリソースを増やす。 |
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より広範な流通ネットワークと、販売業者や顧客とのより確立された関係。 |
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より大きな顧客基盤へのアクセス。 |
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カスタマーサポートリソースの拡大 |
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買収を行うためのより多くのリソース。 |
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当社のソリューションと競合する製品を開発して導入するためのより多くのリソース。 |
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関連する規制要件を満たすためのより多くのリソース。そして |
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財務、技術、その他のリソースが大幅に増えました。 |
その結果、競合他社は、新規または変化する機会、技術、基準、または顧客の要件に、私たちよりも迅速かつ効果的に対応できる可能性があります。新技術の導入、サービスの進化、新規市場参入により、将来的には競争が激化すると予想されます。
さらに、大規模な競合他社の中には、かなり幅広い製品を提供しており、競合する製品やサービスを他のソフトウェア製品とバンドルできるものもあります。その結果、個々の製品の機能が当社のソリューションよりも制限されていても、お客様は競合他社のバンドル製品を選択できます。これらの競合他社は、この大規模な販売の一環として自社製品を低価格で提供する可能性もあります。これにより、当社のソリューションに対する価格圧力が高まり、当社のソリューションの平均販売価格が下落する可能性があります。また、これらの大規模な競合他社は、設備投資の大幅な削減に耐えられる立場にあることが多いため、景気後退の影響をそれほど受けません。
さらに、当社の現在および潜在的な競合他社は、競合他社同士または第三者と協力関係を築き、当社が取り組む市場における自社のリソースと製品およびサービスの提供をさらに強化する可能性があります。さらに、現在または潜在的な競合他社が、より利用可能なリソースを持つ第三者に買収される可能性があります。このような関係と買収の結果として、当社の現在または潜在的な競合他社は、新しい技術や顧客のニーズにより迅速に適応したり、製品やサービスの宣伝や販売により多くのリソースを費やしたり、激しい価格競争を開始またはそれに耐えたり、他の機会をより迅速に活用したり、製品やサービスの提供を当社よりも迅速に開発および拡大したりできる可能性があります。これらすべての理由により、現在または将来の競合他社とうまく競争できない可能性があります。
当社のソリューションの販売価格は競争圧力にさらされ、下落する可能性があります。その結果、総利益が減少し、財務結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社のソリューションの販売価格は、競争力のある価格圧力、割引、ソリューションとサブスクリプションの構成の変更、新しいソリューションやサブスクリプションの導入の期待、またはプロモーションプログラムなど、さまざまな理由で下落する可能性があります。私たちが参加している市場セグメントでは競争が激化し続けており、今後さらに競争が激化し、価格圧力が高まると予想しています。より多様な製品やサービスを提供している大規模な競合他社は、当社と競合する製品やサブスクリプションの価格を下げたり、他の製品やサブスクリプションとバンドルしたりする可能性があります。さらに、世界中の製品とサブスクリプションの価格は米ドル、ユーロ、英国ポンド、カナダドル、日本円、インドルピーですが、特定の国や地域の通貨の変動は、パートナーや顧客がそれらの国や地域で支払う意思のある実際の価格、または報告通貨での実効価格に悪影響を与える可能性があります。機能を強化した新製品の開発と導入がタイムリーに成功するかどうか、あるいは新製品やサブスクリプションサービスが導入されたとしても、価格と総利益をプラスの粗利益と収益性を維持できるレベルに維持できるとは保証できません。
当社のソリューションがお客様の規制や業界標準への準拠の達成と維持に役立たない場合、当社の収益と業績が損なわれる可能性があります。
私たちは、組織が規制や業界標準のコンプライアンスを達成し、維持するのに役立つソリューションから収益の一部を得ています。たとえば、当社のお客様の多くは、クレジットカード業界セキュリティ基準協議会（PCI Council）によって策定および維持されているカード所有者データを保管する企業に適用されるセキュリティ基準に準拠するために、当社のIT、セキュリティ、およびコンプライアンスソリューションを購読しています。PCI協議会のような業界団体は、ほとんどまたはまったく予告なしにセキュリティ基準を大幅に変更することがあります。これには、その基準を企業にとって多かれ少なかれ負担にするような変更も含まれます。政府はまた、新しい法律や規制を採用したり、既存の法律や規制を変更したりする可能性があり、それが当社のソリューションの需要や価値に影響を与える可能性があります。
変化する規制基準に当社のソリューションをタイムリーに適応させることができなかったり、当社のソリューションがお客様のコンプライアンスイニシアチブを支援または促進できなかったりした場合、お客様は当社のソリューションに対する信頼を失い、競合他社が提供する製品に切り替える可能性があります。さらに、データセキュリティ、脆弱性管理、その他のIT、セキュリティ、コンプライアンス要件に関連する規制や基準が緩和されたり、コンプライアンス違反に対する罰則がそれほど負担にならないように変更されたりすると、お客様は政府や業界の規制遵守がビジネスにとってそれほど重要ではないと考え、お客様は当社のソリューションを購入する意欲が低くなる可能性があります。いずれの場合も、当社の収益と業績が損なわれる可能性があります。
当社のソリューションが脆弱性を検出できなかったり、脆弱性を誤って検出したりすると、当社のブランドや評判が損なわれ、当社の事業や経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのソリューションがお客様のITインフラストラクチャの脆弱性を検出できなかったり、私たちのソリューションが新しく複雑化する攻撃方法を特定して対応できなかったりすると、私たちのビジネスと評判が損なわれる可能性があります。当社のソリューションがすべての脆弱性を検出するという保証はありません。さらに、当社のIT、セキュリティ、およびコンプライアンスソリューションは、実際には存在しない脆弱性や脅威を誤って検出する可能性があります。たとえば、当社のソリューションの中には、匿名プロキシ、特定のIPアドレス、ボットネット、フィッシングサイトなど、さまざまなソースから発生するグローバルな悪意のある活動を監視するサードパーティのデータプロバイダーから集約された攻撃ソースに関する情報に依存しているものがあります。これらのデータプロバイダーからの情報が不正確だと、セキュリティの脆弱性を誤って示す可能性が高まります。これらの誤検出は、業界では一般的ですが、当社のソリューションの信頼性や使いやすさを損ない、ひいては当社のソリューションの市場での受け入れに悪影響を及ぼす可能性があり、その結果、評判が悪くなったり、顧客や売上が失われたり、誤った情報や問題を解決するためのコストが増加したり、被害を受けた当事者による請求につながる可能性があります。脆弱性を特定して悪用するためのツールの誤用によっても、同様の問題が発生する可能性があります。
さらに、当社のソリューションは他のセキュリティ製品に対してテストされることがあり、構成ミスなどのさまざまな理由により、競合製品ほど効果的に機能しない、または効果的に機能していると見なされない場合があります。現在または潜在的な顧客、チャネルパートナー、またはその他が、特定のテストで当社のソリューションが脆弱性を検出したり、競合製品と同様に効果的に機能しなかったり、または当社のソリューションが大きな価値をもたらさないと考えたりする場合、当社の事業、競争上の地位、評判が損なわれる可能性があります。
また、現在のところ、当社のソリューションは、従業員が組織に持ち込む可能性のあるすべてのモバイルデバイスやパーソナルデバイスを対象としているわけではありません。そのため、当社のソリューションでは、すべてのモバイルデバイスや個人用デバイスの脆弱性を特定したり対処したりするわけではなく、そのようなデバイスを介してネットワークに侵入する攻撃によって、お客様のITインフラストラクチャが侵害される可能性があります。
あるお客様の機密データに対する実際のセキュリティ侵害、インシデント、紛失、盗難、利用不能、またはその他の侵害が発生すると、その侵害が当社のソリューションの障害に起因するかどうかにかかわらず、当社のセキュリティソリューションに対する市場の認識に悪影響を及ぼす可能性があります。
営業部隊の拡大を続けることができなければ、ソリューションの販売と事業の成長が損なわれます。
私たちの成長は、十分な数の有能な営業担当者の採用と維持の成功、および彼らが新規顧客を獲得し、既存の顧客基盤を管理し、新しいソリューションの販売を拡大する能力に大きく依存すると考えています。今後も営業力を拡大し、販売およびマーケティング活動に投資する予定です。最近の採用や採用予定者は、思ったほど早く生産性が上がらない可能性があります。また、当社が事業を行う競争の激しい市場では、将来、十分な数の有能な人材を採用または維持できなくなる可能性があります。高度に熟練した人材をめぐる競争はしばしば激しく、私たちはこれらの従業員をめぐって競争できない場合があります。生産的な営業担当者を十分な人数採用して維持できなければ、ソリューションの販売と事業の成長が損なわれる可能性があります。さらに、私たちの努力が収益の増加につながらない場合、営業部隊の拡大に伴う初期営業費用により、当社の業績に悪影響が及ぶ可能性があります。
私たちは、収益のかなりの部分を第三者のチャネルパートナーに依存しています。流通チャネルの拡大と管理に失敗すると、収益が減少し、成長の見通しが損なわれる可能性があります。
私たちの成功は、さまざまなチャネルパートナーとの関係の確立と維持に大きく依存しています。私たちのビジネスを成長させるためには、今後もこれらのパートナーに頼っていくと予想しています。6か月間2023年6月30日に終了しました。 私たちは約 43% を導き出しましたof チャネルパートナーを通じたソリューションのサブスクリプション販売による収益、およびチャネルパートナーから得られる収益の割合は、将来増加する可能性があります。チャネルパートナーとの契約は一般的に非独占的であり、競合他社との協力や競合ソリューションの提供を禁止するものではありません。また、チャネルパートナーの多くは、競合他社とより確立された関係を築いています。当社のチャネルパートナーが自社製品または競合他社が提供する製品をより重視することを選択した場合、当社のソリューションの効果的なマーケティングと販売を行わなかったり、お客様のニーズを満たせなかったりした場合、当社の事業成長とソリューションの販売能力に悪影響が及ぶ可能性があります。さらに、大規模なチャネルパートナーを1人以上失うと、限定的または通知なしにソリューションのマーケティングを中止したり、それらを交換できなくなったりすると、売上に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、私たちが流通チャネルを拡大できるかどうかは、チャネルパートナーに当社のソリューションについて教育する能力に一部依存しています。これは複雑な場合があります。追加のチャネルパートナーを募集しなかったり、ソリューションの販売が減少または遅れたり、チャネル販売と直接販売およびマーケティング活動との間に矛盾が生じたりすると、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。たとえ私たちが成功しても、これらの関係が顧客による当社のソリューションの使用率や収益の増加につながらないかもしれません。
さらに、チャネルパートナーの財務状況と彼らとの継続的な関係は、私たちの成功にとって重要です。これらのチャネルパートナーの中には、経済状況の不利な変化に耐えられないものもあり、その結果、そのようなディストリビューターが破産したり、当社の製品やサービスの購入資金を調達するための信用を得ることができなくなったりする可能性があります。さらに、エンドユーザー市場の低迷は、チャネルパートナーのキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、ひいてはチャネルパートナーが当社に対する債務の支払いを遅らせる可能性があり、その結果、当社の信用リスクが高まる可能性があります。これらのチャネルパートナーの財務状況が大幅に悪化し、代わりのチャネルパートナーを適時に確保できなかった場合、当社の事業は損なわれる可能性があります。
当社の顧客、チャネルパートナー、および従業員の大部分は米国外にいるため、私たちは国際事業を行う際に多くのリスクにさらされています。これらのリスクをうまく管理できなければ、当社の事業と業績が損なわれる可能性があります。
私たちは世界中でソリューションのサブスクリプションのマーケティングと販売を行っており、世界中の多くの地域に人材がいます。さらに、米国外に営業所や研究開発施設があり、米国外、特にヨーロッパとアジアにある組織とかなりの量の取引を行っており、今後も継続することが期待されています。そのため、私たちは海外での販売と世界規模の事業展開に関連するリスクにさらされています。これには次のようなものがあります。
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外貨両替の変動。 |
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貿易と外国為替の制限。 |
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インドと中国の間の緊張の高まりの結果を含む、海外市場の経済的または政治的不安定。 |
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契約の履行、売掛金の回収がより困難になり、回収期間が長くなります。 |
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規制要件の変更。 |
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税法（外国子会社に対する米国税を含む） |
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海外事業の人員配置と管理の難しさとコスト。 |
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一部の国における知的財産権保護の不確実性と限界。 |
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外国の法律や規制を遵守するための費用と、そのような法律や規制を遵守しなかった場合のリスクと費用。 |
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海外事業に関する米国の法律および規制（海外腐敗行為防止法、輸出入管理法、関税、貿易障壁、経済制裁、および特定の海外市場でのソリューション販売能力に対するその他の規制上または契約上の制限を含む）、および違反によるリスクとコスト。 |
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特定の地域における不公平または腐敗した商慣行、および財務結果に影響を与え、財務諸表の修正や不規則性を招く可能性のある不適切または不正な販売契約のリスクの高まり。 |
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政情不安、テロ行為、敵対行為、戦争の可能性。 |
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文化の違いや地理的分散に起因する管理、コミュニケーション、統合の問題。そして |
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複数の、場合によっては重複する税制。 |
当社のビジネスパートナーの中には、海外で事業を展開しており、上記のリスクにさらされているところもあります。国際事業のリスクをうまく管理できたとしても、ビジネスパートナーがこれらのリスクをうまく管理できなければ、当社の事業に悪影響が及ぶ可能性があります。
ソリューションのサブスクリプションの販売を含む当社の事業は、外国政府の規制の対象となる場合があります。規制は国によって大きく異なり、随時変更されます。これらの規制に従わないと、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、多くの外国では、当社の内部方針や手続き、または当社に適用される米国の規制で禁止されているビジネス慣行を他の人が行うのが一般的です。これらの法律や方針を確実に遵守するための方針や手順を実施していますが、当社の従業員、請負業者、チャネルパートナー、代理人のすべてがこれらの法律や方針を遵守している、または遵守するだろうという保証はありません。当社の従業員、請負業者、チャネルパートナー、または代理店による法律または主要な管理方針の違反は、収益認識の遅延、財務報告の虚偽表示、罰金、罰金、罰金、またはソリューションの輸入または輸出の禁止につながる可能性があり、当社の事業や経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。国際業務の課題をうまく管理できなければ、当社の事業や業績に悪影響が及ぶ可能性があります。
さらに、2023年6月30日現在、当社の従業員の約 75% は米国外に住んでおり、従業員の 66% はインドのプネーに居住しています。したがって、私たちは、賃金や労働時間の要件、公正な労働基準、従業員データのプライバシー、失業税率、労働者災害補償率、市民権要件、給与およびその他の税金に関する法律や規制など、米国および外国のさまざまな管轄区域における従業員関係を規定する法律の変更にさらされており、これらは当社の運営コストに直接影響を与える可能性があります。私たちは、引き続き国際事業と国際的な販売およびマーケティング活動を拡大する可能性があります。国際市場での拡大には、これまでも、そしてこれからも、経営陣の多大な注意とリソースが必要です。スケーリングできないかもしれませんe 当社のインフラストラクチャは、これらの市場の競合他社と同じくらい効果的に、または迅速に行われており、収益が増加しない可能性があり、コストや運用費用の増加を相殺できず、その結果、業績が悪化する可能性があります。
私たちは為替レートの変動にさらされており、それが当社の財政状態や経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの報告通貨は米ドルで、収益の大半を米ドルで生み出しています。しかし、2023年6月30日までの6か月間、主にヨーロッパおよびインドの事業に関連する給与および関連する人件費に関して、経費の約28％を外貨、主にユーロ、英国ポンド、インドルピーで負担しました。さらに、2023年6月30日までの6か月間は、収益の約 23% を占めました。は外貨で生成されました。したがって、為替レートの変動は、当社の事業、業績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。米ドルと外貨の為替レートは近年大幅に変動しており、今後も大幅に変動し続ける可能性があります。当面の間、当社の収益の大部分は引き続き米ドルで生み出され、人件費、資本および営業支出を含む経費のかなりの部分は、引き続きユーロ、英国ポンド、インドルピー建てになると予想しています。当社の経営成績は、為替変動によって悪影響を受ける可能性があります。
私たちは外貨為替リスクを軽減するためにデリバティブ金融商品を使用しています。当社では、米ドル以外の特定の純資産ポジション（主に現金、売掛金、オペレーティングリース負債（未指定））の外貨変動による影響を緩和し、予測取引（指定）に関連する外貨変動リスクを管理するために、外貨先渡契約を使用しています。ただし、外貨為替リスクから身を守るのに十分なデリバティブ商品を購入できない場合があります。さらに、当社のヘッジ活動は、外貨市場のボラティリティの結果としての損失の増加の一因となる可能性があります。
IT、セキュリティ、コンプライアンス向けのクラウドソリューションの市場が予想どおりに発展しなければ、収益は伸びず、業績が損なわれる可能性があります。
私たちの成功は、IT、セキュリティ、コンプライアンスのためにクラウドソリューションの使用を増やそうとする組織の意欲に大きく依存しています。一部の組織は、クラウドソリューションに関連する技術提供モデルの信頼性やセキュリティに関連するリスクを懸念しているため、クラウドソリューションの使用に消極的かもしれません。他のクラウドサービスプロバイダーがセキュリティインシデント、顧客データの損失、サービス提供の中断、またはその他の問題を経験した場合、当社のソリューションを含むクラウドソリューションの市場全体が悪影響を受ける可能性があります。さらに、オンプレミスソフトウェアをビジネスに統合するために多額の人員や財源を投資している組織は、クラウドソリューションへの移行に消極的だったり、嫌がったりする可能性があります。ネットワークファイアウォール、セキュリティ情報およびイベント管理製品、データ損失防止ソリューションなどのオンプレミスセキュリティ製品を使用している組織も、これらの製品がITインフラストラクチャを十分に保護し、適切なセキュリティを提供すると考えるかもしれません。そのため、これらの製品には引き続きITセキュリティ予算を費やし、当社のIT、セキュリティ、およびコンプライアンスソリューションをそのような製品に加えて、またはそれらの製品の代替品として採用しない可能性があります。
お客様が当社のクラウドソリューションが従来のオンプレミスのエンタープライズソフトウェア製品よりも優れていることを認識しておらず、その結果、ソリューションのサブスクリプションの売上を増やすことができなければ、収益は伸びないか減少する可能性があり、業績が損なわれる可能性があります。
当社の事業と事業は創業以来成長を続けており、将来の成長を適切に管理しなかったり、システムやプロセスを改善できなかったりすると、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは過去数年間成長を続け、収益は2020年の3億6,300万ドルから2022年には4億8,970万ドルに増加し、従業員数は2020年初頭の1,498人から2023年6月30日の従業員数は2,140人に増加しました。私たちは、注文処理、収益認識、財務予測などの重要な機能の管理を情報技術システムに依存しています。将来の成長を効果的に管理するには、ITシステム、財務インフラストラクチャ、運用および管理システムと制御を継続的に改善および拡張し、人員、資本、プロセスを効率的に管理し続ける必要があります。これらのシステムやプロセスの改善をタイムリーに、または効率的に実施できない場合があります。
システムやプロセスを改善できなかったり、意図したとおりに機能しなかったりすると、事業の成長を管理できなくなり、収益、費用、収益を正確に予測できなくなったり、特定の損失を防ぐことができなくなる可能性があります。さらに、私たちが成長し続けるにつれて、新入社員を迅速かつ効果的に統合してトレーニングしなければ、生産性とソリューションの品質にも悪影響が及ぶ可能性があります。将来的に成長すると組織が複雑になり、組織全体の効果的な調整が必要になります。将来の成長を効果的に管理しないと、コストが増加し、経営成績が損なわれ、投資家が当社の内部システムやプロセスに対する信頼を失う可能性があります。
私たちは、上級管理職やその他の主要な従業員の継続的なサービスと業績に依存しています。そのような従業員の喪失は、当社の事業、業績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの将来の業績は、事業計画を実行し、新しい機会と製品の革新を見極め、追求するための、上級管理職やその他の主要従業員の継続的なサービスと継続的な貢献に大きく依存します。私たちは、上級管理職のどのメンバーに対してもキーマン保険に加入していません。当社の上級管理職と主要な従業員は、通常、随意雇用されます。つまり、彼らはいつでも当社での雇用を終了することができます。時々、経営幹部の解任または離職により、当社の上級管理職チームが交代することがあります。理由の如何を問わず、当社の上級管理職やその他の主要従業員のサービスを失うと、当社の開発および戦略的目標の達成が大幅に遅れたり妨げられたり、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
有能な人材を雇い、維持し、やる気を起こさせることができなければ、ビジネスが悪化する可能性があります。
私たちの将来の成功は、高度に熟練した人材を引き付けて維持し続ける能力にかかっています。当社の主要人材のサービスが失われたり、有能な人材を引き付けたり維持できなくなったり、必要な人材（特にエンジニアリングや販売）の雇用が遅れたりすると、当社の事業、財政状態、経営成績に深刻な悪影響を及ぼす可能性があります。当社の従業員は誰でもいつでも雇用を終了することができます。特に私たちの業界では、高度なスキルを持つ人材をめぐる競争が頻繁に激しく、そのような人材をめぐって競争できない場合があります。
米国で一般に認められている会計原則（米国会計基準）に基づき、株式付与プログラムに基づく従業員の株式ベースの報酬について、業績に報酬費用を計上することが義務付けられています。これは、当社の業績に悪影響を及ぼし、現在または潜在的な従業員に提供する可能性のある株式ベースの報酬を制限する圧力を強め、その結果、高度なスキルを持つ人材を引き付けたり維持したりする能力を損なう可能性があります。さらに、競合他社の人材を雇用する場合、その人材が不適切に勧誘されたり、専有情報やその他の機密情報が漏洩したという申し立てを受ける可能性があり、その結果、経営陣の時間とリソースが流用される可能性があります。
私たちの収益の一部は、多くの課題とリスクにさらされている政府機関への販売によって生み出されています。
政府機関はこれまで、セキュリティソリューションを含むクラウドベースのソリューションを業務に採用することを特に懸念してきました。政府機関へのソリューションのサブスクリプション販売を増やすことは、商業組織への販売よりも難しい場合があります。政府機関への販売は競争が激しく、費用と時間がかかることがあり、多くの場合、売却を勝ち取る保証もなく、かなりの初期費用と費用が必要になります。私たちは、連邦情報セキュリティ管理法に基づいて政府向けに認定されたクラウドサービスの作成に投資してきましたが、この認証を維持または更新できるかどうか、政府が引き続きそのような認証を義務付けるかどうか、または他の政府機関や団体がこのクラウド製品を使用するかどうかは定かではありません。当社のソリューションに対する政府の需要と支払いは、公共部門の予算サイクルと資金調達承認の影響を受ける可能性があり、資金の削減や遅延は、当社のソリューションに対する公共部門の需要に悪影響を及ぼします。政府機関は、便宜上、または債務不履行により、チャネルパートナーとの契約を終了する契約上またはその他の法的権利を有する場合があり、そのような解除は当社の将来の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。政府は政府の請負業者の管理プロセスを日常的に調査および監査しており、不利な監査が行われた場合、政府は当社のソリューションの購入を継続することを拒否したり、監査によって不適切または違法な行為が明らかになった場合、歳入や罰金、民事責任または刑事責任が科せられる可能性があります。そのような罰則は、当社の業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
他の事業、製品、または技術の買収と統合が成功すると、当社の財政状態に影響を与える可能性があります。
競争力を維持するために、私たちは過去に、そして将来的には追加の事業、製品、サービス、または技術の買収を検討してきました。たとえば、2020年7月24日にスペルセキュリティの特定の知的財産、2021年8月19日にトータルクラウドの特定の知的財産、2022年10月4日にブルーヘキサゴンの特定の資産を取得しました。私たちの業界の買収環境は非常に競争が激しく、買収候補の購入価格が私たちが支払いたい金額を超える可能性があります。さらに、過去と将来の買収で期待される利益を達成できるかどうかは、買収した事業、製品、技術をタイムリーかつ費用対効果の高い方法で統合できるかどうかにかかっています。買収によって利益を得たとしても、そのような買収は依然として顧客、金融市場、投資家から否定的に見られる可能性があります。買収と統合のプロセスは複雑で、費用と時間がかかり、両社の製品開発や販売活動や運営が中断されたり、勢いが失われたり、経営者の注意がそらされたりする可能性があり、多額の費用と費用が発生する可能性があります。当社は、現在の株主の所有権を希薄化したり、負債を発生させたり、偶発債務やその他の負債を引き受けたり、買収に現金を費やしたりする可能性のある株式を発行することがあります。これは、当社の財政状態、株主資本、株価に悪影響を及ぼす可能性があります。適切な買収候補が見つからず、完了した買収が失敗する可能性があります。取引が完了すると、買収した製品や事業を効果的に統合して管理できなくなったり、主要な人材を維持できなくなったりする可能性があります。買収を効果的に実行できなければ、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、事業の特定の機能の運営をSoftware-as-a-Serviceベンダーに依存しています。そのようなベンダーが当社にサービスを提供できない場合、当社の事業と運営に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、財務管理や人事管理など、ビジネスの特定の重要な機能の運営をサードパーティのSoftware-as-a-Serviceベンダーに頼っています。これらのサービスが長期にわたる停止や中断、または商業的に妥当な条件や価格で利用できなくなったために利用できなくなった場合、同等のサービス（利用可能な場合）の特定、取得、統合が行われるまで、当社の経費が増加し、財務管理能力が中断され、ソリューションの販売管理や顧客サポートのプロセスが損なわれる可能性があります。これらはすべて、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社のソリューションを不適切または不適切な方法で実装または使用すると、顧客の不満につながり、当社の事業や評判を損なう可能性があります。
お客様が当社のソリューションをうまく実装できなければ、当社のプラットフォームやソリューションに対するお客様の認識が損なわれたり、当社の評判やブランドが低下したりする可能性があります。当社のお客様は、過去に当社のソリューションを誤って使用したことがあり、それが原因で問題が解決するまで社内インフラストラクチャがダウンタイムしていました。さらに、ソリューションを正しく実装および構成しないと、ソリューションが脆弱性やコンプライアンス問題を検出できなくなったり、その他の方法で効果的に機能しなくなり、お客様のIT環境やビジネスに支障をきたす可能性があります。適切な実装と構成の失敗を含め、当社のソリューションを誤用すると、お客様の事業の中断、顧客の不満、当社のソリューションの信頼性や有効性に対する悪影響、請求や訴訟につながる可能性があり、否定的な報道や評判や競争上の地位への悪影響、売上、顧客、チャネルパートナーの喪失、財務結果への悪影響につながる可能性があります。
サブスクリプションによる収益は、関連するサービス期間中に計上されるため、予約の増減が直ちに当社の業績に反映されるわけではありません。
サブスクリプションによる収益は、関連するサービス期間（通常は1年）にわたって計上されます。その結果、各四半期に報告されている収益のほとんどは、前の四半期に締結されたサブスクリプションに関連する繰延収益の計上から得られます。したがって、どの期間でも当社のソリューションに対する需要が不足しても、その期間の収益が大幅に減少することはありませんが、将来の収益に悪影響を与える可能性があります。したがって、予約の大幅な減少の影響は、将来の期間まで当社の業績に完全には反映されない可能性があります。このような潜在的な収益不足を補うために、費用や経費を調整できない場合があります。また、当社のサブスクリプションモデルでは、どの期間でも追加予約を行っても収益を急速に増やすことは困難です。収益はサブスクリプション期間中に比例して認識されるからです。
私たちの事業は、地震、火災、停電、洪水、その他の壊滅的な出来事のリスクや、テロなどの人為的な問題による中断のリスクにさらされています。
地震、火災、洪水などの重大な自然災害、または重大な停電は、当社の事業、業績、および財政状態に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。私たちの本社と事業の大部分は、地震活動で知られるサンフランシスコのベイエリアにあります。さらに、自然災害は、ビジネスパートナーがタイムリーにサービスを提供する能力に影響を与える可能性があります。当社または当社のビジネスパートナーが上記のいずれかの事象によって妨げられた場合、お客様にソリューションを提供する能力が遅れ、その結果、特定の四半期の収益や純利益などの財務目標を達成できなくなる可能性があります。さらに、当社が収益のかなりの部分を占めている地域で自然災害が発生した場合、その地域のお客様が当社のソリューションのサブスクリプションを遅らせたり見送ったりする可能性があり、それが特定の期間の当社の業績に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、戦争、テロ行為、パンデミック、その他の健康上の緊急事態、またはこれらの出来事への対応は、当社の事業またはビジネスパートナー、顧客、または経済全体の事業に混乱をもたらす可能性があります。当社とサプライヤーの災害復旧計画が不十分であることが判明した場合、前述のリスクはすべて悪化する可能性があります。上記のいずれかがお客様のサブスクリプションの遅延やソリューションの商品化の遅延につながる場合、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
知的財産、法律、税務、規制に関するリスク
当社のソリューションで検出されないソフトウェアのエラーや欠陥は、当社の評判を傷つけたり、当社のソリューションに対する市場での受け入れを低下させたり、損害につながる可能性があります。
当社のソリューションには、最初に導入されたとき、または新しいバージョンがリリースされたときに、検出されなかったエラーや欠陥が含まれている可能性があります。私たちは過去に、新しいソリューションやソリューションのアップグレードに関連してこれらのエラーや欠陥を経験してきました。これらのエラーや欠陥は、これらのソリューションの商用リリース後、新しいソリューションや強化されたソリューションで時折発見されると予想しています。当社の顧客はIT、セキュリティ、コンプライアンス上の理由で当社のソリューションを使用しているため、当社のソリューションにエラー、欠陥、サービスの中断、その他のパフォーマンスの問題、または当社のソリューションが脆弱性やコンプライアンス問題を検出したり、その他の方法で効果的に機能しなかったりすると、セキュリティ違反やコンプライアンス違反など、お客様のビジネスに混乱または損害を与える可能性があります。さらに、そのような問題、またはそれらが発生したという認識は、当社のソリューションにおける実際のまたは認識されたエラーまたは欠陥に関連するかどうかにかかわらず、当社の評判と競争上の地位を傷つける可能性があり、多額の費用が発生したり、主要人員の注意がそらされたり、お客様が当社への支払いを延期または保留したり、更新しないことを選択したりする可能性があり、売上、顧客、チャネルパートナーなどの損失に直面する可能性があります。お客様やチャネルパートナーとの関係において重大な問題が生じる可能性があります。また、当社のソリューションで実際に発生した、または認識されているエラーまたは欠陥に関連する損害について、賠償請求の対象となる場合があります。重大な賠償請求など、当社の評判を傷つけたり、当社のソリューションに対する市場での受け入れを低下させたりするような事態は、当社の事業、競争力、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社は、これらの問題に関連する特定の負債に適用できる保険を維持していますが、当社の保険範囲が実際に発生した負債に対して十分であるかどうか、経済的に合理的な条件で保険が引き続き利用できるかどうか、または保険会社が将来の請求に関して補償を拒否しないかどうかは定かではありません。当社に対して、利用可能な保険の適用範囲を超える大規模な請求が1件以上認められたり、保険料の増額や多額の控除要件や共同保険の要件の賦課などの保険契約の変更が発生したりすると、当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
当社のソリューションは、お客様の個人情報を収集および保存するために使用できます’従業員または顧客、したがってプライバシーやその他のデータ処理上の懸念により、追加の費用や負債が発生したり、ソリューションの販売が妨げられたりする可能性があります。
当社は、ソリューションのサブスクリプションに関連して、お客様の名前とメールアドレスを収集します。さらに、お客様のITインフラストラクチャの保護と保護のために当社のソリューションが収集するデータには、お客様の従業員とその顧客に関する追加の個人情報や機密情報が含まれる場合があります。また、当社の事業や事業に関連して、より一般的な個人情報や機密情報を収集、保存、その他の方法で処理する場合もあります。個人のプライバシーは、米国をはじめ、私たちがソリューションを提供している他の多くの国では重大な問題になっています。世界中のプライバシー問題に関する規制の枠組みは現在進化しており、当面は不透明なままになる可能性があります。多くの連邦、州、外国の政府機関や機関は、個人情報の収集、使用、開示、および保持に関する法律や規制を採用しているか、採用を検討しています。米国では、これらには、たとえば、連邦取引委員会の権限の下で公布された規則や規制、1996年の医療保険の相互運用性と説明責任に関する法律、グラム・リーチ・ブライリー法、および州の違反通知法が含まれます。国際的には、私たちが事業を展開しているほぼすべての法域が、当社または当社のお客様が遵守しなければならない独自のデータセキュリティとプライバシーの法的枠組みを確立しています。
これらのプライバシー、データ保護、情報セキュリティに関する法律や規制により、規制や世間の監視がますます厳しくなり、執行や制裁のレベルが高まる可能性があります。さらに、プライバシーとデータ保護に関する新しい法律や規制が引き続き提案され、制定されています。たとえば、欧州連合は世界データ保護規則（「GDPR」）を採用しています。2018年5月に施行されたこの規制は、個人に関するデータの取り扱い、保管、その他の処理に関する実質的な義務と、違反に対する行政罰金を規定しています。罰金は、前年の年間収益の最大4パーセントまたは2,000万ユーロのいずれか高いほうです。GDPRは、裁判所による新しい解釈や変更された解釈の対象となる可能性があり、法律の解釈や法律の規則や規制を遵守するための努力は無効と判断される場合があります。同様に、カリフォルニア州消費者プライバシー法（「CCPA」）は、対象となる企業に、とりわけカリフォルニア州の消費者に新しい開示を提供することを義務付けており、そのような消費者は特定の個人情報の販売をオプトアウトする新しい権利を与えられています。CCPAはまた、特定の情報違反に対する法定損害賠償を求める私的訴訟権を定めています。さらに、カリフォルニア州プライバシー権法（「CPRA」）は、2020年11月3日の選挙で有権者によって承認されました。CPRAはCCPAを大幅に変更し、2022年1月1日から消費者データに関する義務を定め、2023年7月1日に施行が承認されました。さらに、バージニア州、コロラド州、ユタ州、コネチカット州、アイオワ州、インディアナ州、モンタナ州、テネシー州、テキサス州など、個人情報の収集、使用、販売を規制する法律が制定または提案されており、CCPAと同様の法律が制定されています。CCPA、CPRA、およびその他の新しく発展しつつある州法の諸相、ならびにそれらの解釈と施行は、依然として不確実です。CCPA、CPRA、またはその他の進化するプライバシーとデータ保護の義務が当社の事業や運営に与える影響を予測することはできませんが、データ処理慣行やポリシーの変更を求められ、遵守するために多額の費用と費用が発生する可能性があります。
私たちが遵守しなければならないプライバシー、データ保護、および情報セキュリティの法律や規制も変更される場合があります。たとえば、英国はデータ保護法を制定し、「英国GDPR」と呼ばれる法律を施行しています。これにより、英国が欧州連合から脱退した後の英国でも実質的にGDPRが実施されます。この法律では、違反した場合、最大で1,750万ポンド、つまり前年の年間収益の4パーセントを超える金額の大幅な罰則が科せられます。欧州連合は、英国を欧州経済地域（「EEA」）から個人データを輸出できる「適切な国」と見なしていますが、この決定は有効になってから4年後に更新する必要があり、その間に変更、取り消し、または異議申し立てが行われる可能性があるため、EEAから英国への個人データの移転に関して不確実性が生じます。英国のデータ保護法または規制が中長期的にどのように発展するか、また英国との間のデータ転送がどのように規制されるかは不明のままです。さらに、私たちはEU-米国に加盟しました。プライバシーシールドフレームワークと関連プログラム、スイス-米国プライバシーシールドフレームワークを採用しており、欧州経済地域（「EEA」）から米国への個人データの特定の転送に関して、当社のデータ処理契約の一部として、欧州委員会（「SCC」）が承認した特定の標準契約条項を採用しています。どちらもEU-米国です。しかし、プライバシーシールドフレームワークとSCCは法的異議申し立ての対象となっており、EU-米国間も同様です。プライバシーシールドプログラムは、2020年7月16日に欧州連合司法裁判所（「CJEU」）によって無効にされました。スイス連邦データ保護情報コミッショナーは、スイス-米国間の取引を無効にしました。同様の理由によるプライバシーシールド。2020年7月16日の意見では、CJEUは個人データの移転をSCCに頼る場合、企業に追加の義務を課しました。欧州委員会は、2021年6月4日に、CJEUの懸念事項に対処する改訂されたSCCを公開しました。これらのSCCは実施が義務付けられています。英国では、2022年3月21日に発効した新しい標準契約条項（「UK SCC」）が採用され、これも実施が義務付けられています。CJEUのSchrems II決定、改訂されたSCCと英国のSCC、規制当局のガイダンスと意見、および国境を越えたデータ転送に関連するその他の進展により、当社はヨーロッパ外に転送される個人データに対して追加の契約上および技術的保護措置を実施する必要がある場合があります。これにより、コンプライアンスコストが増加し、規制当局による精査または責任が強化され、当社の事業、財政状態、および経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。EEAまたはスイスから個人データを転送および受領するための合法的な手段を維持できない場合があります。現在または将来のヨーロッパのお客様から、当社製品の使用に消極的になったり、拒否されたりすることがあります。また、当社および当社のお客様は、当社および当社によるEEAからの個人データの転送に関連して、EEAのデータ保護当局による執行措置を受けるリスクに直面する可能性があります。そのような強制措置は、多額の費用と資源の流用につながり、経営陣や技術担当者の注意をそらす可能性があり、当社の事業、業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。また、一部の国では、データのローカルでの保管と処理を義務付ける法律、または同様の要件を検討しているか、可決しています。これにより、サービス提供のコストと複雑さが増す可能性があります。
法律や規制に加えて、プライバシー擁護団体や業界団体、その他の民間団体が、法的または契約上当社に適用される新しい異なるプライバシー基準を提案する場合があります。プライバシーおよびデータ保護に関する法律、規制、基準、契約上の義務の解釈と適用は不確実であるため、当社のデータ管理慣行やソリューションの特徴と矛盾する、または矛盾すると認識される方法で解釈および適用される可能性があります。その場合、規制当局による調査や執行措置、罰金、訴訟、その他の形態の差し止め命令や業務を制限する救済、当社の評判の低下、信用喪失の可能性に加えて、事業活動や慣行を根本的に変更したり、ソリューションを変更したりする必要があり、新しいソリューションや機能を開発する能力が制限される可能性があり、そのいずれも当社に悪影響を及ぼす可能性があります。ビジネス。プライバシーに関する懸念に適切に対処できない、または適用されるプライバシーまたはデータ保護に関する法律、規制、プライバシー基準を実際にまたは遵守できないと考えられると、費用と負担、評判の低下、サブスクリプションの販売の阻害、事業への損害につながる可能性があります。
さらに、お客様の事業に適用される法律、規制、プライバシー基準の遵守にかかる費用やその他の負担により、当社のソリューションの使用と採用が制限され、全体的な需要が減少する可能性があります。プライバシーの懸念は、有効か無効かを問わず、特に特定の業界や海外では、当社のソリューションの市場での採用を妨げる可能性があります。
当社のソリューションにはサードパーティのオープンソースソフトウェアコンポーネントが含まれており、基盤となるオープンソースソフトウェアライセンスの条件に従わないと、ソリューションの販売が制限される可能性があります。
当社のソリューションには、GNU General Public License、GNU Lesser General Public License、BSDライセンス、Apacheライセンスなど、いわゆる「オープンソース」ライセンスの下で第三者からライセンスされたソフトウェアが含まれています。時々、自社の製品やサービスでオープンソースソフトウェアを配布または使用している企業に対して、そのようなオープンソースソフトウェアが請求者の知的財産権を侵害していると主張する請求がありました。私たちは、ライセンスされたオープンソースソフトウェアであると私たちが信じているものが彼らの知的財産権を侵害していると主張する当事者によって訴訟の対象となる可能性があります。オープンソースのライセンサーは通常、侵害の申し立てやコードの品質に関する保証やその他の契約上の保護を提供しないため、オープンソースソフトウェアの使用と配布は、サードパーティの商用ソフトウェアの使用よりも大きなリスクを伴う可能性があります。さらに、特定のオープンソースライセンスでは、ライセンスの対象となるソフトウェアプログラムのソースコードを一般に公開し、そのようなオープンソースソフトウェアへの変更または派生作品は引き続き同じ条件でライセンスされることが義務付けられています。独自のソフトウェアとオープンソースソフトウェアを特定の方法で組み合わせると、状況によっては、独自のソフトウェアのソースコードを一般に公開するよう求められることがあります。当社独自のソフトウェアのソースコードを開示すると、サイバー攻撃者やその他の第三者が当社のソリューションの脆弱性を発見したり、保護を無効にしたりすることが容易になり、その結果、当社のソリューションがお客様に当社のサービスに期待するセキュリティを提供できなくなる可能性があります。これは私たちのビジネスと評判を損なう可能性があります。また、独自のソースコードを開示すると、競合他社がより少ない開発労力と時間で同様の製品を作成できるようになり、最終的には売上の損失につながる可能性があります。これらの出来事はいずれも、当社の事業、業績、財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
適用されるオープンソースライセンスの条件を遵守し、当社のソリューションが意図しない条件にさらされないようにするために、オープンソースソフトウェアの使用状況を監視していますが、多くのオープンソースライセンスの条件は米国の裁判所によって解釈されていません。これらのライセンスは、当社のソリューションの商品化に予期しない条件や制限を課すような方法で解釈されるリスクがあります。この場合、ソリューションの提供を継続したり、独自のコードをソースコード形式で一般公開したり、ソリューションを再設計したり、リエンジニアリングを適時に完了できなかった場合はソリューションの販売を中止したりするために、第三者からライセンスを求める必要があり、そのいずれも当社の事業、業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、交換が難しいサードパーティのソフトウェアやデータを使用したり、ソリューションにエラーや障害を引き起こしたりして、顧客を失ったり、評判や経営成績を損なう可能性があります。
私たちは、ソリューションを提供するために、サードパーティのソフトウェアだけでなく、さまざまなサードパーティからのセキュリティおよびコンプライアンスデータもライセンスしています。将来、このソフトウェアやデータは、商業的に合理的な条件では利用できなくなるか、まったく利用できなくなる可能性があります。このソフトウェアやデータを使用する権利が失われると、同等の技術やデータが当社によって開発されるか、可能な場合は特定、取得、統合されるまで、ソリューションの提供が遅れる可能性があり、当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、この第三者のソフトウェアやデータにエラーや欠陥、または障害があると、ソリューションにエラーや欠陥が生じたり、ソリューションが機能しなくなったりする可能性があり、それが当社の事業に悪影響を及ぼし、修正に費用がかかる可能性があります。これらのプロバイダーの多くは、そのようなエラー、欠陥、または障害に対する責任を制限しようとしています。法的強制力がある場合、当社はお客様またはサードパーティのプロバイダーに対して追加の責任を負う可能性があり、それによって当社の評判が損なわれ、運用コストが増加する可能性があります。
私たちは、第三者のソフトウェアやデータプロバイダーとの関係を維持し、そのようなプロバイダーからエラーや欠陥のないソフトウェアやデータを入手する必要があります。そうしないと、お客様に効果的なソリューションを提供する能力に悪影響を及ぼし、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
独自の技術と知的財産権を保護しないと、当社の事業や業績に重大な損害を与える可能性があります。
私たちのビジネスの成功は、企業秘密、商標、著作権、特許、その他の知的財産権を保護し、行使する能力に一部依存しています。私たちは、著作権、企業秘密、特許、商標法のほか、機密保持手続き、契約上の規定、その他の方法を組み合わせて、知的財産を保護しようとしていますが、これらはすべて限定的な保護しか提供していません。
私たちは主に、特許を取得していない独自の技術と企業秘密に頼っています。独自の技術や企業秘密を保護するための努力にもかかわらず、権限のない第三者がそれらを悪用したり、リバースエンジニアリングしたり、その他の方法で入手して使用したりする可能性があります。当社が従業員、コンサルタント、パートナー、ベンダー、顧客と締結する契約条項は、当社の専有技術または知的財産権の不正使用または開示を防止するものではなく、当社の専有技術または知的財産権の不正使用または開示があった場合の適切な救済策を提供しない場合があります。さらに、当社の技術、ソリューション、知的財産の不正使用の取り締まりは困難で、費用も時間もかかります。特に、法律が米国ほど知的財産権を保護しておらず、知的財産権の行使の仕組みが弱い外国ではそうです。当社のソリューション、技術、または知的財産権の不正使用または侵害の程度を判断できない場合があります。
特許保護を受けるプロセスには費用と時間がかかり、必要または望ましいすべての特許出願を妥当な費用で、あるいはたとえあったとしてもタイムリーに処理できない場合があります。特定のイノベーションについては特許保護を求めないこともあれば、特定の法域では特許保護を求めないこともあります。
さらに、当社の特許出願により特許が付与されなかったり、発行された特許の範囲が制限されたり、当初求められていた範囲が提供されなかったり、発行された特許が当社に競争上の優位性をもたらさなかったり、当社の特許やその他の知的財産権が他者から異議を申し立てられたり、行政手続きや訴訟によって無効になったりする可能性があります。また、特許の発行は、私たちが特許発明を実践する絶対的な権利を持っていることを保証するものではありません。その結果、適切な特許保護を得ることも、発行した特許を効果的に行使することもできないかもしれません。
時々、当社の特許およびその他の知的財産権の行使、当社の企業秘密の保護、他者の知的財産権の有効性と範囲の判断、または侵害または無効の請求に対する防御のために、当社による法的措置が必要になる場合があります。このような訴訟は、多額の費用やリソースの転用を招き、当社の事業、業績、財政状態に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちが知的財産権を保護できなければ、これまでの成功を可能にした革新的なソリューションを生み出すために必要な追加の費用、時間、労力を必要としない他の企業よりも競争上の不利な立場に立たされる可能性があります。
第三者による当社による知的財産権の侵害またはその他の侵害を主張すると、多額の費用がかかり、当社の事業や経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
特許やその他の知的財産権紛争は、私たちの業界では一般的です。競合他社を含む一部の企業は、多数の特許、著作権、商標を所有しており、それらを使用して当社に対する請求を行う可能性があります。第三者は将来、当社に対して侵害、不正流用、またはその他の知的財産権侵害の申し立てを行う可能性があります。また、当社のソリューションが第三者の知的財産権を侵害、不正流用、またはその他の方法で侵害しているという申し立てに対しては、通常、顧客またはチャネルパートナーに対してそのような請求を主張することがあります。市場に出回っている製品や競合他社の数が増え、重複が発生するにつれて、侵害、不正流用、その他の知的財産権侵害の申し立てが増える可能性があります。第三者による知的財産権の侵害、不正流用、またはその他の侵害の申し立ては、たとえ正当な理由がないものであっても、その請求に対する防御に多額の費用を要し、経営陣を事業からそらす可能性があります。
当社の最も重要な競合他社の特許ポートフォリオは、当社よりも大きいです。この格差は、彼らが私たちを特許侵害で訴えるリスクを高め、特許侵害に対して反訴したり、特許クロスライセンスを通じて和解したりする私たちの能力を制限する可能性があります。さらに、第三者による将来の特許権の主張、およびそれに伴う訴訟には、関連する製品収益がなく、したがって私たち自身の特許が抑止や保護をほとんど、またはまったくもたらさない可能性のある特許保有者またはその他の不利な特許所有者が関与する可能性があります。当社が第三者の知的財産権を侵害またはその他の方法で侵害している、または過去に侵害したことがないという保証はありません。
紛争によって不利な結果になった場合、当社は以下のことを要求される場合があります。
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当社が故意に第三者の特許または著作権を侵害していることが判明した場合、3倍の損害を含む多額の損害賠償を支払います。 |
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他者の知的財産を侵害または不正使用するとされるソリューションの製造、ライセンス供与、使用をやめてください。 |
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追加の開発リソースを費やして、ソリューションの再設計やその他の方法で権利を侵害しない技術の開発を試みますが、成功しない可能性があります。 |
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必要な技術や知的財産権を使用する権利を取得するために、不利になる可能性のあるロイヤルティまたはライセンス契約を締結します。そして |
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当社のパートナーやその他の第三者を補償します。 |
さらに、必要または望ましい場合、ロイヤルティまたはライセンス契約は、当社が受け入れられる条件では利用できない場合や、まったく承諾されない場合があり、多額のロイヤリティの支払いやその他の支出が必要になる場合があります。一部のライセンスは非独占的である場合もあり、そのため競合他社は当社にライセンスされているのと同じ技術にアクセスできる場合があります。上記の事象はいずれも、当社の事業、財政状態、経営成績に重大な損害を与える可能性があります。
政府の輸出入規制に違反したり、海外市場での競争力が制限されたりした場合、当社は責任を負う可能性があります。
当社のソリューションは、米国の輸出規制、具体的には輸出管理規則と外国資産管理局によって施行される経済制裁の対象となります。一部のソリューションには暗号化技術が組み込まれています。これらの暗号化ソリューションと基盤となる技術は、ライセンス、ライセンス例外、またはその他の適切な政府認可など、必要な輸出許可を得た場合にのみ輸出できます。米国の輸出規制では、暗号化登録、製品分類、および/または年次または半年ごとの報告書の提出が必要になる場合があります。暗号化技術に関する政府の規制、暗号化製品の輸出入の規制、または当社のソリューションに必要な輸出入許可を当社が取得しなかった場合、当社の海外販売に悪影響を及ぼし、収益に悪影響を及ぼす可能性があります。当社のソリューションの新規リリースを含め、当社のソリューションの輸出に関して適用される規制要件を遵守すると、国際市場へのソリューションの導入が遅れたり、国際事業を展開するお客様がグローバルに分散したシステム全体に当社のソリューションを展開できなくなったり、場合によっては、一部の国への当社のソリューションの輸出が完全に妨げられたりする可能性があります。さらに、さまざまな国が当社のアプライアンスベースのソリューションの輸入を規制し、ソリューションの配布能力を制限したり、お客様がそれらの国で当社のソリューションを実装する能力を制限したりする可能性のある法律を制定しています。新しい輸出入規制、新しい法律、または既存の規制の施行または範囲、またはそのような規制の対象となる国、人、技術におけるアプローチの転換により、国際事業を展開する既存の顧客による当社のソリューションの使用が減り、国際事業を展開する新規顧客による当社のソリューションの採用が減少し、収益が減少する可能性があります。輸出入規制に従わなかった場合、罰金が科せられたり、特定の輸出特権の拒否を含むその他の罰則が科せられることがあります。
販売するソリューションに対してより高い売上税や使用税、またはその他の税金を徴収する必要がある場合、過去の売上に対する責任を負う可能性があり、将来の売上が減少する可能性があります。
州や地方を含む課税管轄区域では、売上税、使用税、その他の税金に関する規則や規制が異なり、これらの規則や規制はさまざまな解釈の対象となり、時間の経過とともに変化する可能性があります。特に、さまざまな法域における当社のサブスクリプションサービスへの売上税の適用可能性は不明です。当社が売上税監査を受け、これらの税金に対する当社の負債が当社の見積もりを上回る可能性があります。これは、税務当局が、当社が顧客から追加の金額を税金として徴収し、その税金をそれらの当局に送金する義務があると主張する可能性があるためです。また、納税義務が発生していない可能性のある州および国際的な管轄区域に関する監査の対象となることもあります。これまで行っておらず、売上税も発生していない法域で、サービスに追加の売上税やその他の税金を徴収すべきだという主張が成功した場合、過去の売上に対して多額の納税義務が発生したり、お客様が当社のソリューションを購入することを思いとどまらせたり、その他の方法で当社の事業や業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
所得税規定の変更や、所得税申告書の審査による不利な結果は、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。追加の税金が課せられる可能性があります。
当社は、米国およびさまざまな外国の法域で所得税の対象となります。また、国内外の納税義務は、さまざまな法域での費用の配分の対象となります。当社の税率は、法定税率が異なる国の損益構成、特定の控除対象外の費用、株式ベースの報酬から生じる超過税制上の優遇措置、その他の税制上の優遇措置とクレジット、および繰延税金資産と負債の評価額の変化の影響を受けます。実効税率を引き上げると、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、当社の税務上の立場と全世界の税制上の規定を評価する際には、重要な判断が必要です。通常の事業過程では、最終的な税務上の決定が不明な活動や取引が数多くあります。さらに、当社の納税義務および実効税率は、関連する税務、会計、およびその他の法律、規制、原則、および解釈（所得税ネクサスに関連するものを含む）の変更によって悪影響を受ける可能性があります。これは、当社の法定税率が低く、法定税率が高い法域での収益が予想よりも高い法域における税務上の損失または予想よりも低い収益を認識すること、または外貨為替レートの変動によって悪影響を受ける可能性があります。当社の繰延税金資産および負債の評価額の変動によるものです。2017年の減税および雇用法により、税源浸食税および乱用防止税が導入されました。これは、過去3課税年度の平均適用総収入が5億ドル以上で、関連する外国人に特定の支払いを行う企業の調整後利益に最低税金を課すものです。これらの規則は、当年度の業績には影響しませんが、将来の財務結果に影響を与える可能性があります。さらに、経済協力開発機構は、税源浸食と利益移転の統合的枠組みに関連して、複数の管轄区域にわたる課税権と特定の種類の所得に適用される税率を決定するモデル規則を発行しました。これらの規則はまだ発展途上であり、これらの規則が当年度の業績に影響を与えるとは考えていません。将来該当する場合、これらは当社の業績に影響を与える可能性がありますが、その程度は現在不明です。私たちはさまざまな法域で監査を受けることがあり、そのような法域では当社に対して追加の税金、売上税、付加価値税を課す場合があります。私たちの税額の見積もりは妥当だと考えていますが、税務監査や訴訟の最終的な決定は、過去の税制上の規定や発生額と大きく異なる可能性があり、決定が下された期間における当社の業績やキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
普通株式の保有に関するリスク
市場のボラティリティは、当社の株価や普通株式への投資価値に影響を及ぼし、訴訟の対象となる可能性があります。
当社の普通株式の取引価格は、次のような多くの要因に応じて大幅に変動しており、そのほとんどは予測も制御もできません。
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当社または競合他社による新しいソリューション、サービス、技術、取引関係、買収、またはその他のイベントの発表。 |
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株式市場価格や類似会社の証券の取引量の変動。 |
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一般的な市況と米国株式市場の全体的な変動。 |
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当社の業績、または競合他社の経営成績の変動。 |
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当社の財務ガイダンスまたは証券アナリストによる当社の財務実績の見積もりの変更。 |
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会計原則の変更。 |
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当社の執行役員、取締役、主要株主による売却を含む、当社の普通株式の大口売却。 |
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当社の主要人員の追加または離職。 |
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訴訟に関する発表。 |
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米国およびその他の国における法的または規制の動向の変化。そして |
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金融報道機関やオンライン投資家コミュニティでの当社または株価についての議論。 |
さらに、株式市場全般、特に当社のようなテクノロジー企業の株式は、価格と取引量の大幅な変動を経験しており、多くの場合、特定の企業の業績とは無関係に見えます。これらの幅広い市場変動により、当社の普通株式の取引価格が下落する可能性があります。これまで、証券集団訴訟は、普通株式の取引価格が一定期間変動した後に企業に対して提起されることがよくありました。将来、この種の訴訟に巻き込まれる可能性があります。私たちに対して提起された証券訴訟の請求は、多額の費用が発生し、経営陣の注意が私たちの事業からそらされる結果となる可能性があります。
当社の実際の業績は、当社の予想と大きく異なる可能性があります。
四半期決算電話会議、四半期決算発表などで、発表日現在の経営陣の見積もりを表す将来の業績に関するガイダンスを随時発表しており、今後も発表する可能性があります。将来の見通しに関する記述を含むこのガイダンスは、これまでも、そしてこれからも、当社の経営陣が作成した予測に基づいています。これらの予測は、米国公認会計士協会が公表しているガイドラインの遵守を目的として作成されたものではなく、当社の登録公認会計士、その他の独立した専門家、または外部の第三者も予測をまとめたり調査したりしません。したがって、そのような人は予測に関して意見やその他の保証を表明しません。
予測は、いくつかの仮定や推定に基づいており、数値的には具体的に示されていますが、本質的にビジネス、経済、競争上の重大な不確実性や不測の事態の影響を受けます。その多くは当社の制御が及ばず、将来のビジネス上の意思決定に関する具体的な仮定に基づいており、その一部は変更される可能性があります。考えられる結果を、変数が変化した場合の感度分析を目的とした高い範囲と低い範囲を示しますが、実際の結果が推奨範囲外にならないことを暗示することを意図したものではありません。私たちがガイダンスを発表する主な理由は、経営陣がアナリストや投資家と事業見通しについて話し合うための基礎を提供するためです。そのような第三者が発表した予測やレポートについて、当社は一切責任を負いません。
ガイダンスは必然的に投機的なものであり、当社が提供するガイダンスの基礎となる前提の一部またはすべてが実現しないか、実際の結果とは大きく異なることが予想されます。したがって、私たちのガイダンスは、発表日時点で実現可能であると経営陣が信じていることの推定にすぎません。実際の結果は、当社のガイダンスと異なる場合があり、その差は大きい場合があります。以上のことを踏まえ、投資家は、当社の普通株式に関する投資判断を下す際に、当社のガイダンスに頼らないように強く勧められます。
当社の経営戦略をうまく実施できなかったり、Form 10-Qの四半期報告書の「リスク要因」のセクションに記載されている出来事や状況が発生したりすると、実際の業績が予想と異なる可能性があり、その差は有害で重大なものになる可能性があります。
既存の株主による将来の株式売却により、当社の株価が下落する可能性があります。
当社の普通株式の市場価格は、当社の普通株式の大幅な売却、特に当社の取締役、執行役員、従業員、および重要な株主による売却、多数の当社普通株式の売却、または多数の株式の保有者が株式を売却する意向があるという市場の認識の結果として下落する可能性があります。2023年6月30日の時点で、私たちは約36個持っていました.7当社の発行済み普通株式の百万株。
また、2023年6月30日現在、約1.8がありました100万のオプションと90万の制限付株式素晴らしい。そのようなオプションが行使され、制限付株式が解放された場合、これらの追加株式は売却可能になります。現在2023年6月30日、改訂された2012年の株式インセンティブプランに基づいて将来の発行のために合計230万株の普通株式を留保し、2021年の従業員株式購入プランに基づいて50万株を将来の購入のために留保しました。発行時に公開市場で自由に売却できます。これらの株式が多数公開市場で売却された場合、その売却により当社の普通株式の取引価格が下がる可能性があります。
自社株買いプログラムが完全に完了すること、またはそれが株主価値を高めることを保証することはできません。また、自社株の買い戻しは、当社の普通株式の価格に影響を与える可能性があります。
2018年2月12日、私たちは取締役会が1億ドルの買戻しプログラムを承認したことを発表しました。2018年10月30日、2019年10月30日、2020年5月7日、2021年2月10日、2023年2月9日のそれぞれに、取締役会が1億ドルの増額を承認したことを発表しました。また、2021年11月3日と2022年5月4日のそれぞれに、当社の取締役会が株式買戻しプログラムに2億ドルの増額を承認したことを発表しました。その結果、承認総額は10億ドルになりました。2023年6月30日の。当社の取締役会は自社株買いプログラムを承認しましたが、特定の金額を買い戻したり、特定の数の株式を取得したりする義務はありません。自社株買いプログラムは、当社の普通株式の価格に影響を与え、ボラティリティを高め、現金準備金を減少させる可能性があります。さらに、いつでも停止または終了される可能性があり、その結果、当社の普通株式の価格が下落する可能性があります。最後に、2023年の自社株買いには、インフレ削減法で導入された新しい1％の物品税が課せられます。物品税の対象となる自社株買いの金額は、課税年度中に発行された株式の公正市場価値によって減額されます。この規定が当社の業績に重大な影響を与えるとは考えていません。6月30日までの6ヶ月間, 2023, weは買い戻しました0.9ミル当社の普通株の約5億株でy $108.8 百万。2023年6月30日の時点で、当社の自社株買いプログラムに基づく自社株買いには約1億4570万ドルが残っています。
私たちは普通株に配当を支払うつもりはないので、利益は株式の価値に限定されます。
私たちは、普通株式の現金配当を申告または支払ったことはありません。現在、事業の開発、運営、拡大のために将来の収益を留保すると予想しており、当面の間、現金配当の申告や支払いは予定していません。したがって、株主への利益は、その株の価値に限定されます。
当社の憲章文書およびデラウェア州法に基づく買収防止条項は、当社の株主に利益をもたらす可能性のある当社の買収をより困難にし、株主による当社の現在の経営陣の交代または解任を妨げる可能性があります。
修正および改訂された当社の定款および修正および改訂された細則には、当社の買収または経営陣の変更を遅らせたり妨げたりする可能性のある条項が含まれています。これらの規定には以下が含まれます：
| • |
株主の承認なしに取締役会が発行する可能性があり、議決権、清算、配当、および当社の普通株式よりも優れたその他の権利を含む可能性のある「空白の小切手」優先株を承認すること。これにより、発行済み株式の数が増え、買収の試みが妨げられる可能性があります。 |
| • |
正当な理由がある場合にのみメンバーを解任できる機密扱いの取締役会。 |
| • |
株主の書面による同意による行為の禁止。 |
| • |
特別株主総会を招集できる人の制限。 |
| • |
取締役会への選挙のための指名、または株主総会で対処できる事項の提案のための事前通知要件の制定。そして |
| • |
前述の2番目から5番目の条項のいずれかを修正するには、発行済資本金の少なくとも3分の2が必要です。 |
さらに、当社はデラウェア州に法人化されているため、デラウェア州一般会社法の第203条の規定に準拠しています。この条項では、当社の発行済み議決権株式の15％以上を所有する株主は、当社と合併または合併することが制限されています。これらの規定はまとめて、買収候補者に当社の取締役会との交渉を義務付けることで、株主により大きな価値をもたらす機会を提供すると考えていますが、当社の取締役会によって却下された提案が一部の株主にとって有益であると見なされた場合でも適用されます。さらに、これらの規定は、経営陣の任命を担当する取締役会のメンバーを株主が交代させることをより困難にすることで、株主による現在の経営陣の交代や解任の試みを妨げたり、妨げたりする可能性があります。
一般的なリスク要因
破壊的な技術は広く採用され、クラウドベースのIT、セキュリティ、コンプライアンスソリューションに取って代わられる可能性があります。その結果、売上が弱まり、経営成績が損なわれる可能性があります。
新しいテクノロジーを具体化した製品やサービスが導入されると、既存のソリューションが時代遅れになったり、顧客にとって魅力が薄れたりする可能性があります。新しいIT、セキュリティ、コンプライアンステクノロジーが広く採用されると、私たちのビジネスが損なわれる可能性があります。テクノロジーや顧客の要件の変化をタイムリーに、あるいはまったく予測できなかったり、それに適応したりできないかもしれません。技術の変化についていけなかったり、新しい技術があっても顧客や潜在的な顧客に私たちのソリューションの価値を納得させなかったりすると、私たちのビジネスが損なわれ、収益が減少する可能性があります。
将来的に収益性を維持できなくなる可能性があります。
将来、成長を維持したり、増やしたり、収益性を維持したりできなくなる可能性があります。私たちは、インフラ、新しいソリューション、研究開発、販売とマーケティングに引き続き投資する予定ですが、その結果、収益性を維持することを保証することはできません。将来、さまざまな理由で損失を被る可能性があります。その中には、このForm 10-Qの四半期報告書に記載されているその他のリスクや不確実性が含まれますが、これらに限定されません。さらに、予期せぬ運営費、困難、複雑さ、遅延、その他未知の要因に遭遇し、将来の損失につながる可能性があります。将来の収益成長が期待どおりにならない場合、財務実績が損なわれ、将来再び収益性を達成または維持できなくなる可能性があります。
市場成長の予測は不正確であることが判明する可能性があり、私たちが競合する市場が予測された成長を達成したとしても、私たちの事業が同様の速度で成長する、あるいはまったく成長するという保証はありません。
IT、セキュリティ、コンプライアンス、その他の市場の予想される成長に関する成長予測は、不確実性が非常に高く、仮定や見積もりに基づいていますが、正確ではない場合があります。これらの市場が予測どおりの成長を遂げても、同様の速度で事業を成長させることはできないか、まったく成長しない可能性があります。私たちの成長は、多くのリスクと不確実性に左右される事業戦略の成功など、多くの要因に左右されます。したがって、市場成長の予測を将来の成長を示すものと見なすべきではありません。
当社の財務結果は、当社の重要な会計方針に関連する見積もりまたは判断に一部基づいています。これらの見積もりや判断が誤っていることが判明し、業績に悪影響を及ぼし、株価が下落する可能性があります。
米国会計基準に準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、要約連結財務諸表および付随する注記に報告された金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。私たちの見積もりは、「パートI、項目2-経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」というタイトルのセクションに示されているように、過去の経験と、その状況下で妥当と思われるその他のさまざまな仮定に基づいています。その結果は、他の情報源からはすぐには明らかにならない資産、負債、株式、収益、および費用の帳簿価額について判断するための基礎となります。当社の仮定が変更されたり、実際の状況が当社の仮定と異なる場合、当社の業績に悪影響が及ぶ可能性があり、その結果、当社の業績が証券アナリストや投資家の期待を下回り、その結果、株価が下落する可能性があります。要約連結財務諸表の作成に使用される重要な仮定と見積もりには、収益認識、所得税および株式報酬の会計処理に関連するものが含まれます。
財務会計基準の変更は、予想外の不利な収益変動を引き起こし、報告されている経営成績に影響を与える可能性があります。
私たちは米国会計基準に従って財務諸表を作成します。これらの原則は、SECおよび適切な会計原則を解釈および作成するために設立されたさまざまな機関による解釈の対象となります。これらの会計基準や慣行の変更は、当社の業績に悪影響を及ぼし、取引の報告と報告結果に大きな影響を与える可能性があり、以前に報告された取引に遡及的に影響を与える可能性もあります。新しい会計上の声明や、会計上の声明に対するさまざまな解釈が発生しており、将来発生する可能性もあります。既存の規則を変更したり、現在の慣行に疑問を投げかけたりすると、業績に悪影響を及ぼしたり、システム、プロセス、統制、または事業運営方法に大幅な変更を加える必要が生じる可能性があります。
財務報告に関する効果的な内部統制システムを維持できなければ、適時かつ正確な財務諸表を作成したり、適用される規制を遵守したりする能力が損なわれる可能性があります。
公開会社として、私たちは1934年の証券取引法、取引法、2002年のサーベンス・オクスリー法、またはサーベンス・オクスリー法の報告要件、およびNASDAQ株式市場の規則と規制の対象となっています。上場企業の要件を引き続き遵守するために、追加の内部統制や手続きの実施、追加の経理スタッフや内部監査スタッフの雇用など、さまざまな措置を講じる必要があるかもしれません。
財務報告に関する当社の内部統制は、米国会計基準に従って、財務報告の信頼性と財務諸表の作成に関して合理的な保証を提供するように設計されたプロセスです。当社の現在の統制および当社が策定する新しい統制は、事業状況の変化により不十分になる可能性があります。効果的な統制を維持できなかったり、その改善に問題が生じたりすると、当社の業績に悪影響を及ぼしたり、報告義務を履行できなくなったりする可能性があります。財務報告に対する効果的な内部統制を維持できなければ、サーベンス・オクスリー法第404条に基づいてSECに提出する定期報告書に含めることが義務付けられている財務報告に対する内部統制の有効性に関する定期的な経営評価の結果に悪影響を及ぼす可能性もあります。Form 10-Kの年次報告書で、財務報告に対する内部統制は2022年12月31日時点で有効であると断言できましたが、将来のテストの結果を予測することはできません。将来の報告期間中に、財務報告に対する当社の内部統制が有効であることを断言できない場合（または当社の独立登録公認会計士事務所が当社の内部統制の有効性について意見を述べることができない場合）、投資家は当社の業績に対する信頼を失い、当社の株価が下落する可能性があります。また、これらの要件を引き続き満たせない場合は、NASDAQ株式市場に上場し続けることができない可能性があります。
| アイテム 2. |
持分証券の未登録売却および収益の使用 |
2023年6月30日までの3か月間の当社の普通株式の買戻しの概要は次のとおりです。
00
| ピリオド |
購入した株式の総数 |
一株当たりの平均支払価格 |
購入した株式の総数 公表された計画の一部として またはプログラム (1) |
おおよその値 のドル価値 その5月の株式 それでも、プランまたはプログラムで購入できます |
||||||||||||
| 2023年4月1日から4月30日 |
102,902 | $ | 123.36 | 102,902 | $ | 175,237,120 | ||||||||||
| 2023年5月1日から5月31日 |
136,100 | $ | 116.77 | 136,100 | $ | 159,344,273 | ||||||||||
| 2023年6月1日から6月30日 |
107,000 | $ | 127.85 | 107,000 | $ | 145,664,430 | ||||||||||
| 合計 |
346,002 | 346,002 | ||||||||||||||
(1) 2018年2月12日、当社は取締役会が1億ドルの自社株買いプログラムを承認したことを発表しました。2018年10月30日、2019年10月30日、2020年5月7日、2021年2月10日、2023年2月9日のそれぞれに、取締役会が1億ドルの増額を承認したことを発表しました。また、2021年11月3日と2022年5月4日のそれぞれに、当社の取締役会が株式買戻しプログラムに2億ドルの増額を承認したことを発表しました。その結果、承認総額は10億ドルになりました。2023年6月30日の。株式は、1934年の取引法の規則10b-18に従って、公開市場で随時買い戻すことができます。私たちは、株式買戻しプログラムに基づく買戻しを実施するために、取引法の規則10b5-1に従って採択されたあらかじめ設定された取引計画を締結しました。すべての株式の買い戻しは、現金資源を使って行われています。当社の自社株買いプログラムには有効期限はありません。
| アイテム 3. |
シニア証券のデフォルト |
[なし]。
| アイテム 4. |
鉱山の安全に関する開示 |
[なし]。
| アイテム 5. | その他の情報 |
取締役および執行役員の証券取引計画
直近の会計四半期に、
| アイテム 6. |
展示品 |
| 展示品番号 |
説明 |
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| 31.1 |
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法の規則13a-14（a）または規則15d-14（a）に基づく最高経営責任者の認定。 |
|
| 31.2 |
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法の規則13a-14（a）または規則15d-14（a）に基づく最高財務責任者の認定。 |
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| 32.1^ |
1934年の証券取引法の規則13a-14（b）または規則15d-14（b）に基づく最高経営責任者の認定と、2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された米国証券取引所第18条1350条に基づく最高経営責任者の認定。 |
|
| 32.2^ |
1934年の証券取引法の規則13a-14（b）または規則15d-14（b）に基づく最高財務責任者の認定と、2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に従って採択された米国証券取引所第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定。 |
|
| 101 イン |
インラインXBRLインスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは、XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 |
|
| 101 SCH |
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
|
| 101 カロリー |
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
|
| 101 DEF |
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
|
| 101 ラボ |
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
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| 101 プレー |
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
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| 104 |
表紙インタラクティブデータファイル-表紙インタラクティブデータは、インラインXBRL文書に埋め込まれているか、別紙101の添付ファイルに含まれています。 |
| ^ |
別紙32.1と32.2は提供されたものであり、改正された1934年の証券取引法（「取引法」）の第18条の目的で「提出」されたものとはみなされず、またその条項の責任の対象となります。また、そのような展示品は、改正された1933年の証券法または証券取引法に基づいて提出された登録届出書またはその他の文書に参照により組み込まれたものとみなされません。そのような提出書類に特に明記されているとおり。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は、2023年8月3日にカリフォルニア州フォスターシティ市で、署名者および正式な権限を有する者による本報告書への正式署名を求めました。
| クアリス株式会社 |
||
| 作成者: |
/s/ キム・ジュミ | |
| 名前：ジュミ・キム | ||
| 役職:最高財務責任者 | ||
| (最高財務会計責任者) | ||