目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
四半期終了時
または
__________ から __________ への移行期間について
コミッションファイル番号:
アプライド・オプトエレクトロニクス (株)
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | |
| (法人または組織の州またはその他の管轄区域) | (IRS雇用者識別番号) |
(主要執行機関の住所)
(
(登録者の電話番号)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の商号 |
| | | |
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
|
| 大型加速フィルター | ☐ | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
|
| | ☒ | 小規模な報告会社 | |
|
| 新興成長企業 | |
新興成長企業の場合は、登録者が、取引法第13 (a) 条に従って定められた新規または改訂された財務会計基準の遵守のために、延長された移行期間を使用しないことを選択しているかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい
2023年8月1日の時点で、
アプライド・オプトエレクトロニクス (株)
目次
| ページ |
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| 第I部財務情報 |
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| アイテム 1. |
要約連結財務諸表（未監査） |
3 |
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| 2023年6月30日（未監査）および2022年12月31日現在の要約連結貸借対照表 |
3 |
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| 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の要約連結営業報告書（未監査） |
4 |
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| 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の要約連結包括利益（損失）計算書（未監査） |
5 |
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| 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した3か月および6か月間の要約連結株主資本計算書（未監査） |
6 |
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| 2023年6月30日および2022年6月30日に終了した6か月間の要約連結キャッシュフロー計算書（未監査） |
8 |
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| 要約連結財務諸表の注記 (未監査) |
9 |
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| アイテム 2. |
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
20 |
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| アイテム 3. |
市場リスクに関する定量的・質的開示 |
28 |
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| アイテム 4. |
統制と手続き |
28 |
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| 第二部。その他の情報 |
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| アイテム 1. |
法的手続き |
28 |
| アイテム 1A. |
リスク要因 |
28 |
| アイテム 5 | その他の情報 | 27 |
| アイテム 6. |
展示品 |
29 |
| 署名 |
30 |
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第I部財務情報
アイテム 1.要約連結財務諸表
アプライドオプトエレクトロニクス株式会社とその子会社
要約連結貸借対照表
(未監査、千単位)
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| | 2023 | 2022 | ||||||
| 資産 | ||||||||
| 現在の資産 | ||||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| 制限付き現金 | ||||||||
| 売掛金-取引、引当金を差し引いた額と $、それぞれ | ||||||||
| 受取手形 | ||||||||
| インベントリ | ||||||||
| 前払所得税 | ||||||||
| 前払費用およびその他の流動資産 | ||||||||
| 流動資産合計 | ||||||||
| 不動産、プラント、設備、純額 | ||||||||
| 土地使用権、純額 | ||||||||
| 使用権資産の運営権 | ||||||||
| 使用権資産の融資 | ||||||||
| 無形資産、純額 | ||||||||
| その他の資産、純額 | ||||||||
| 総資産 | $ | $ | ||||||
| 負債と株主資本 | ||||||||
| 現在の負債 | ||||||||
| 買掛金 | $ | $ | ||||||
| 銀行振込手数料負担 | ||||||||
| 未払負債 | ||||||||
| 未収収収入 | ||||||||
| 現在のリース負債-営業中 | ||||||||
| 現在のリース負債-資金調達 | ||||||||
| 支払手形の現在の割合と長期負債 | ||||||||
| 転換社債の現在の割合 | ||||||||
| 流動負債合計 | ||||||||
| 当期分を差し引いた前受収益 | ||||||||
| 非流動リース負債-営業中 | ||||||||
| コンバーチブルシニアノート | ||||||||
| 負債総額 | ||||||||
| 株主資本: | ||||||||
| 普通株式; $ で承認された株式額面価格; そして 2023年6月30日と2022年12月31日にそれぞれ発行済みおよび発行済み株式 | ||||||||
| 追加払込資本 | ||||||||
| その他の包括利益の累計 | ( | ) | ||||||
| 累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 株主資本の総額 | ||||||||
| 負債総額と株主資本 | $ | $ | ||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
アプライドオプトエレクトロニクス株式会社とその子会社
要約連結営業明細書
（未監査、千単位、1株あたりのデータを除く）
| 6月30日に終了した3か月間 |
6月30日に終了した6か月間 |
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| |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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| 収益、純額 |
$ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 売上原価 |
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| 売上総利益 |
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| 営業経費 |
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| 研究開発 |
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| セールスとマーケティング |
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| 一般管理と管理 |
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| 営業費用の合計 |
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| 事業による損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他の収入 (費用) |
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| 利息収入 |
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| 支払利息 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| その他の費用、純額 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| その他の収益（費用）の合計、純額 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 税引前損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 所得税費用 |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||
| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 1株当たり純損失 |
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| ベーシック |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 希釈 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| |
|
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| 1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均株式： |
|
|
|
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| ベーシック |
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| 希釈 |
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添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
アプライドオプトエレクトロニクス株式会社とその子会社
要約連結包括利益（損失）計算書
(未監査、千単位)
| |
6月30日に終了した3か月間 |
6月30日に終了した6か月間 |
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| |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 外貨換算調整による損失 |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||
| 包括的損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
アプライドオプトエレクトロニクス株式会社とその子会社
要約連結株主資本計算書
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月
(未監査、千単位)
| |
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累積 |
|
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優先株式 |
普通株式 |
[追加] |
その他 |
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| |
番号 |
|
番号 |
|
支払い済み |
包括的 |
累積 |
株主の |
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| |
株式の |
金額 |
株式の |
金額 |
資本 |
利益 (損失) |
赤字 |
公平 |
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| 2023年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 制限付株式の発行、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式の公募増資、純額 |
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| 外貨換算調整 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| |
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累積 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| |
優先株式 |
普通株式 |
[追加] |
その他 |
|
|
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| |
番号 |
|
番号 |
|
支払い済み |
包括的 |
累積 |
株主の |
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| |
株式の |
金額 |
株式の |
金額 |
資本 |
利益 (損失) |
赤字 |
公平 |
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| 2022年3月31日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 制限付株式の発行、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの |
(87 | ) | — | — | (87 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | — | — | (14,456 | ) | (14,456 | ) | ||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| |
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|
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|
累積 |
|
|
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| |
優先株式 |
普通株式 |
[追加] |
その他 |
|
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| |
番号 |
|
番号 |
|
支払い済み |
包括的 |
累積 |
株主の |
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| |
株式の |
金額 |
株式の |
金額 |
資本 |
利益 (損失) |
赤字 |
公平 |
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| 2023年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 制限付株式の発行、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの |
( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 普通株式の公募増資、純額 |
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| 外貨換算調整 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2023年6月30日 |
$ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||
| |
|
|
|
|
累積 |
|
|
|||||||||||||||||||||||||
| |
優先株式 |
普通株式 |
[追加] |
その他 |
|
|
||||||||||||||||||||||||||
| |
番号 |
|
番号 |
|
支払い済み |
包括的 |
保持 |
株主の |
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| |
株式の |
金額 |
株式の |
金額 |
資本 |
利益 (損失) |
収益 |
公平 |
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| 2022年1月1日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
| 制限付株式の発行、従業員税のために源泉徴収された株式を差し引いたもの |
(228 | ) | — | — | (227 | ) | ||||||||||||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬 |
— | — | ||||||||||||||||||||||||||||||
| 外貨換算調整 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
— | — | ( |
) | ( |
) | ||||||||||||||||||||||||||
| 2022年6月30日 |
$ | $ | $ | $ | $ | ( |
) | $ | ||||||||||||||||||||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
アプライドオプトエレクトロニクス株式会社とその子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査、千単位)
| 6月30日に終了した6か月間 |
||||||||
| |
2023 |
2022 |
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| 営業活動: |
|
|
||||||
| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | ||
| 純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整： |
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| 不良債権引当金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 在庫準備金の調整 |
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| 減価償却と償却 |
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| 債務発行費用の償却 |
||||||||
| 資産の処分による利益（損失） |
( |
) | ||||||
| 株式ベースの報酬 |
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| 未実現為替 (利益) 損失 |
( |
) | ||||||
| 営業資産および負債の変動： |
||||||||
| 売掛金、取引 |
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| トレードノート売掛金 |
( |
) | ||||||
| 前払所得税 |
( |
) | ||||||
| インベントリ |
( |
) | ||||||
| その他の流動資産 |
( |
) | ||||||
| 使用権資産の運営権 |
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| 買掛金 |
( |
) | ||||||
| 未払負債 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 未払所得税 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 未収収収入 |
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| リース責任 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 営業活動によって提供された（使用された）純現金 |
( |
) | ||||||
| 投資活動: |
|
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| 不動産、プラント、設備の購入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 機器の処分による収入 |
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| 備品の前払いと前払い |
( |
) | ( |
) | ||||
| 無形資産の購入 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 投資活動に使用された純現金 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 資金調達活動: |
|
|||||||
| 長期債務と支払手形の元本の支払い |
( |
) | ||||||
| 信用枠借入による収入 |
||||||||
| 信用枠借入金の返済 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 銀行による支払いによる収入 |
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| 銀行振込金の返済 |
( |
) | ( |
) | ||||
| ファイナンスリースの元本支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
| 株式報酬に関連する従業員に代わって源泉徴収税の支払い |
( |
) | ( |
) | ||||
| 普通株式公開による収入、純額 |
||||||||
| 財務活動によって提供された純現金（使用量） |
( |
) | ||||||
| 為替レートの変動による現金への影響 |
||||||||
| 現金、現金同等物および制限付現金の純減少 |
( |
) | ( |
) | ||||
| 現金、現金同等物および期首制限付現金 |
||||||||
| 現金、現金同等物および期末制限付現金 |
$ | $ | ||||||
| キャッシュフロー情報の補足開示: |
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| 現金支払い額: |
||||||||
| 利息、資本化された金額を差し引いたもの |
$ | $ | ||||||
| 非現金投資および資金調達活動： |
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| 資産や設備の追加に関連する買掛金の純増額 |
( |
) | ||||||
| 資産および設備追加に関連する設備の前払金および前払金の純増額 |
( |
) | ||||||
添付の注記は、これらの要約連結財務諸表の不可欠な部分です。
アプライドオプトエレクトロニクス株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注記 1.ビジネスの説明
事業概要
アプライドオプトエレクトロニクス株式会社（「AOI」または「当社」）はデラウェア州の企業です。当社は、主に以下の目的で光ファイバーネットワーク製品の垂直統合型の大手プロバイダーです 四ネットワークのエンドマーケット：ケーブルテレビ（「CATV」）、インターネットデータセンター、電気通信（「テレコム」）、ファイバー・トゥ・ザ・ホーム（「FTTH」）。同社は、コンポーネント、サブアセンブリ、モジュールから完全なターンキー機器まで、さまざまなレベルの集積度で幅広い光通信製品を設計および製造しています。
同社は、米国、台湾、中国に製造施設と研究開発施設を持っています。米国では、テキサス州シュガーランドの本社と製造施設で、主にレーザーとレーザー部品を製造し、レーザー部品と光モジュール製品の研究開発活動を行っています。さらに、同社はジョージア州ダルースにも研究開発施設を持っています。当社は 100% 子会社のプライムワールドインターナショナルホールディングス株式会社 (以下「プライムワールド」、イギリス領バージン諸島に設立) を通じて、台湾の台北と中国の寧波で事業を展開しています。プライムワールドは台湾の台北に支店を構えています。主にトランシーバーを製造し、トランシーバー製品の研究開発活動を行っています。プライムワールドはグローバルテクノロジー株式会社（「グローバル」、中華人民共和国に設立）の親会社でもあります。Globalを通じて、同社は主にサブアセンブリを含む特定のデータセンタートランシーバー製品、CATVシステムおよび機器を製造し、CATV製品の研究開発活動を行っています。
中間財務諸表
現在の当社の未監査の要約連結財務諸表 2023年6月30日そして 2022年12月31日そして、 三そして 六終了した月数 2023年6月30日そして 2022年6月30日、中間情報およびフォームの指示については、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って作成されています 10-Q とルール 10-01レギュレーションS-のX証券取引委員会 (「SEC」) の規則と規制に従います。これらの規則に従い、当社は、年次連結財務諸表についてGAAPで義務付けられている特定の情報と注記を省略しています。経営陣の見解では、要約連結財務諸表には、特に明記されていない限り、提示された期間の会社の財政状態と経営成績を公正に提示するために必要なすべての調整が含まれています。年末の要約貸借対照表データは、監査済み財務諸表から導き出されました。これらの要約連結財務諸表は、Form形式の当社の年次報告書に含まれている連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります 10終了した会計年度の-K (「年次報告書」) 2022年12月31日。の経営成績は 三そして 六終了した月数 2023年6月30日です じゃない必ず会計年度全体で予想される業績を示すものです。重要な会社間のアカウントと取引はすべて削除されました。
見積もりの使用
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は報告額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、連結財務諸表の見積もりと異なる場合がありますと付随するメモ。これらの財務諸表および付随する注記に影響を及ぼす重要な見積もりおよび仮定は、とりわけ、貸倒引当金、在庫準備金、長期資産の減損、サービスと製品の保証費用、株式ベースの報酬費用、財産および設備の推定耐用年数、税金に関するものです。
玉漢光電技術（上海）有限公司との売却契約
オン 2022年9月15日、 当社は、中華人民共和国（「PRC」）に設立されたYuhan Optoelectronic Technology（上海）有限公司（「購入者」）と、中国にある当社の製造施設と、トランシーバ事業およびマルチチャネル光学サブアセンブリ製品に関連する特定の資産を売却する最終購入契約を締結しました（総称して「売却」）。取引の完了は、米国外国投資委員会（「CFIUS」）の承認など、特定の完了条件を満たすことを条件としています。
購入価格は、$に等しい金額になります
当社の経営陣は、ASCの要求に応じて評価を実施しました-360-10-45-9当社の特定の資産および負債を現時点で売却目的で保有されているものとして分類するかどうかを決定します2023年6月30日。ASC 360経営陣が事業を売却する計画を約束し、その事業が現在の状態ですぐに売却可能で、事業売却計画を完成させるための有効なプログラムが開始され、その事業が売却される期間に、企業が事業を売却する期間に事業を売却することを要求します 一1年は推定値で、その事業は公正価値に対して妥当な価格で販売されています。売却に関する最終購入契約の締結を発表しましたが、この取引の完了は じゃないこれは、提案された売却が米国と中国の規制当局の承認を条件としていること、そのタイミングと可能性が不明確で当社の管理が及ばないこと、購入者が承認するかどうか確信が持てないことなどの理由によるものです。 じゃない最終購入契約内の条件の変更をリクエストしてください。その結果、現時点でのビジネスは じゃないASCで定義されている意味での「即時販売可能」 360そのため 無し私たちの資産または負債のうち、売りに出されているものとして分類する必要があります。
注記 2.重要な会計方針
ありました いいえ会社の重要な会計方針の変更 三そして 六終了した月数 2023年6月30日、に記載されている重要な会計方針と比較すると 2022年次報告書。
最近の会計上の宣言
最近の会計報告はまだ採択されていません
現在までに、いいえ最近の会計宣言じゃないそれでも有効で、当社の連結財務諸表にとって重要な、または潜在的に意義のあるもの。
注記 3.収益認識
収益の細分化
収益は、製品が製造された場所に基づいて分類されます。地域別に分類された収益の詳細については、注記を参照してください 17,「地理情報。」
収益は主要な製品カテゴリ別にも分類され、以下に示されています（千単位）。
| 6月30日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
| | % の | % の | ||||||||||||||
| | 2023 | 収益 | 2022 | 収益 | ||||||||||||
| CATV | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| データセンター | % | % | ||||||||||||||
| テレコム | % | % | ||||||||||||||
| フィートです | % | % | ||||||||||||||
| その他 | % | % | ||||||||||||||
| 総収入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||
| | % の | % の | ||||||||||||||
| | 2023 | 収益 | 2022 | 収益 | ||||||||||||
| CATV | $ | % | $ | % | ||||||||||||
| データセンター | % | % | ||||||||||||||
| テレコム | % | % | ||||||||||||||
| フィートです | % | % | ||||||||||||||
| その他 | % | % | ||||||||||||||
| 総収入 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
前受収入
当社は、現金による支払いが受領されたとき、または業績達成前に支払期日が来たときに、返金可能な金額も含めて記録します。前受収益は、貸借対照表日時点で未履行または一部履行されていない履行債務に割り当てられたマイクロソフトのSOW契約価格のみに関係します。現在の前受収益残高 2023年6月30日そして 2022年12月31日は $
注記 4.リース
当社は、製造施設、研究開発事務所、特定の保管施設やアパートについて、キャンセル不可のオペレーティングリースでスペースをリースしています。これらのリースは じゃない条件付き家賃の規定が含まれています。当社はまた、オペレーティングリースに基づいて特定の機械、事務機器、および車両をリースしています。リースの多くには、リース（家賃、税金、保険費用を含む固定支払いなど）と非リースコンポーネント（共用エリアやその他の維持費など）の両方が含まれています。会社がすべてのリースについてグルーリースと非リースコンポーネントの代わりに現実的に都合の良い方法を選択したため、1つのリース要素として計上されます。いくつかのリースには以下が含まれます 一またはそれ以上の更新オプションがあり、経営者の意図と個々の事実パターンに基づいて、使用権（「ROU」）資産のリース負債の計算に含めるか除外するかを評価したもの。いくつかの倉庫やアパートでは、キャンセル不可のリース条件が以下です 一-年、したがって当社は、これらの短期リースをROU資産とリース負債から除外する現実的な手段を選択しました。
会社のほとんどのリースがそうであるように じゃない暗黙の金利を提示すると、会社は増分借入金利を使用します。これは、同様の経済環境におけるリース料と同額の、同期間に担保付きで借りる場合に発生する金利です。適用されるリース条件と現在の経済環境に基づいて、当社はロケーションアプローチを適用して追加借入金利を決定します。
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| オペレーティングリース費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| ファイナンスリース費用 | ||||||||||||||||
| 短期リース費用 | ||||||||||||||||
| リース費用の合計 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
将来のリース負債の満期は以下の通りです 一-終了する年度2023年6月30日(千単位):
| オペレーティング | 資金調達 | |||||||
| 2024 | $ | $ | ||||||
| 2025 | ||||||||
| 2026 | ||||||||
| 2027 | ||||||||
| 2028 | ||||||||
| 2029年とそれ以降 | ||||||||
| リース料総額 | ||||||||
| 帰属（帰属）利息が少ない | ( | ) | ( | ) | ||||
| 現在価値 | $ | $ |
記載期間におけるリースの加重平均残存リース期間と割引率は次のとおりです。
| 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
| | 2023 | 2022 | ||||||
| 加重平均残存リース期間 (年)-オペレーティングリース | ||||||||
| 加重平均残存リース期間 (年)-ファイナンスリース | ||||||||
| 加重平均割引率-オペレーティングリース | % | % | ||||||
| 加重平均割引率-ファイナンスリース | % | % | ||||||
リースに関連する補足キャッシュフロー情報は、示された期間（千単位）のとおりです。
| 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||
| | 2023 | 2022 | ||||||
| リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金 | | | ||||||
| オペレーティングリースによる営業キャッシュフロー | $ | $ | ||||||
| ファイナンスリースによる営業キャッシュフロー | ||||||||
| ファイナンスリースによる資金調達キャッシュフロー | ||||||||
注記 5.現金、現金同等物および制限付現金
次の表は、cとの調整を示しています現金、現金同等物と財政状態計算書に報告された制限付現金で、その合計がキャッシュフロー計算書と同じ金額 (千単位) になります。
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| | 2023 | 2022 | ||||||
| 現金および現金同等物 | $ | $ | ||||||
| 制限付き現金 | ||||||||
| キャッシュフロー計算書に表示されている現金、現金同等物、制限付現金の合計 | $ | $ | ||||||
制限付現金には、関税の保証金、中国政府の補助金基金、特定の信用枠に関連する補償残高が含まれます。現在 2023年6月30日そして 2022年12月31日、$がありました
注記 6.1株当たり利益 (損失)
1株あたりの基本純損失は、期間中に発行された普通株式の加重平均数を使用して計算されています。希薄化後1株当たり純損失は、その期間中に発行されたストックオプション、制限付株式ユニット、および優先転換社債からの普通株式の加重平均と希薄化後の潜在普通株式数を使用して計算されています。純損失がある期間では、通常、希薄化可能な株式は希薄化防止剤になります。したがって、1株当たり基本損失と希薄化後1株当たり損失は同じです。
次の表は、示された期間における基本および希薄化後の1株当たり純損失（千単位）の計算を示しています。
| 6月30日に終了した3か月間 |
6月30日に終了した6か月間 |
|||||||||||||||
| |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 分子: |
|
|
|
|
||||||||||||
| 純損失 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 分母: |
|
|
|
|
||||||||||||
| 1株当たりの純損失の計算に使用される加重平均株式 |
|
|
|
|
||||||||||||
| ベーシック |
||||||||||||||||
| 希釈 |
||||||||||||||||
| 1株当たり純損失 |
|
|
|
|
||||||||||||
| ベーシック |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
| 希釈 |
$ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | $ | ( |
) | ||||
以下の希薄化の可能性のある有価証券は、希薄化防止効果（千単位）になるため、希薄化後の1株当たり純損失から除外されました。
| 6月30日に終了した3か月間 |
6月30日に終了した6か月間 |
|||||||||||||||
| |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 従業員ストックオプション |
— |
|||||||||||||||
| 制限付株式単位 |
— |
|||||||||||||||
| 転換社債の株式 |
||||||||||||||||
| 希薄化防止剤の株式総数 |
||||||||||||||||
注記 7.インベントリ
在庫減価償却額を差し引いた在庫は、指定された期間 (千単位) の以下のもので構成されます。
| | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
| 原材料 | $ | $ | ||||||
| 作業中のプロセスとサブアセンブリ | ||||||||
| 完成品 | ||||||||
| 在庫総数 | $ | $ | ||||||
にとって 三終わった月は 2023年6月30日 そして 2022、在庫に費やされた在庫準備金の調整は、$でした
のための三終わった月は 2023年6月30日 そして 2022、スクラップ、製造中止製品、および損傷した在庫に関連する直接在庫償却は、$でした
注記 8.財産、プラント、設備
示された期間（千単位）の資産、プラント、設備は次のもので構成されていました。
| | 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | ||||||
| 土地の改良 | $ | $ | ||||||
| 建物と改良 | ||||||||
| 機械および装置 | ||||||||
| 家具と備品 | ||||||||
| コンピュータ機器とソフトウェア | ||||||||
| 輸送用機器 | ||||||||
| | ||||||||
| 減価償却累計額と償却額の減価償却額が少ない | ( | ) | ( | ) | ||||
| | ||||||||
| 建設中 | ||||||||
| 土地 | ||||||||
| 総資産、プラントおよび設備、純額 | $ | $ | ||||||
にとって 三終了した月数 2023年6月30日 そして 2022、資産、プラント、設備の減価償却費はs $
現在 2023年6月30日, 当社は、ASCに記載されているように、自社の継続的な損失履歴がきっかけとなる事象であると結論付けました 360-10-35-21,不動産、プラント、設備。当社は回収可能性テストを実施し、将来の割引前のキャッシュフローが会社の長期資産の帳簿価額を超えると結論付けました。そのため
注記 9.無形資産、純額
示された期間の無形資産は、次のもので構成されていました（千単位）。
| 2023年6月30日 | ||||||||||||
| | グロス | 累積 | 無形資産 | |||||||||
| | 金額 | 償却 | 資産、純額 | |||||||||
| 特許 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商標 | ( | ) | ||||||||||
| 無形資産合計 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 2022年12月31日 | ||||||||||||
| | グロス | 累積 | 無形資産 | |||||||||
| | 金額 | 償却 | 資産、純額 | |||||||||
| 特許 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
| 商標 | ( | ) | ||||||||||
| 無形資産合計 | $ | $ | ( | ) | $ | |||||||
にとって 三終了した月数 2023年6月30日 そして 2022、営業報告書の一般管理費に含まれる無形資産の償却費用は、1ドルでした
で 2023年6月30日、将来の無形資産の将来の償却費用 一一年の期間は (千単位) と推定されます。
| 2024 | $ | |||
| 2025 | ||||
| 2026 | ||||
| 2027 | ||||
| 2028 | ||||
| 2029年とそれ以降 | ||||
| $ |
注記 10.金融商品の公正価値
現金および現金同等物、制限付現金、売掛金、前払費用、受取手形およびその他の流動資産、買掛金、未払費用、銀行受取金、およびその他の流動負債の帳簿価額は、これらの商品の短期満期のため、公正価値に近似しています。当社は、各期末に有効な金利は、類似の借入における現在の市場金利を表していると考えています。
転換社債の公正価値は、開示のみを目的として測定されています。現在における当社の転換社債の公正価値と帳簿価額 2023年6月30日は $
注記 11.支払手形と長期債務
支払手形と長期負債には、記載されている期間（千単位）の次のものがありました。
| 2023年6月30日 | 2022年12月31日 | |||||||
| 最大$までの米国の銀行のリボルビング・ライン・オブ・クレジットライン100万円、利息付き %、どちらかの早いほうに成熟する または 転換社債の有効期間が続く場合 | $ | $ | ||||||
| 最大$までの中国の銀行のリボルビング・ライン・オブ・クレジットラインからの関心をもって % から %、成熟中 | ||||||||
| 最大$までの中国の銀行の信用枠ですに興味を持って % ~ %、成熟中 | ||||||||
| 小計 | ||||||||
| 債務発行費用の削減（純額） | ( | ) | ( | ) | ||||
| 総計 | ||||||||
| 現在の部分が少ない | ( | ) | ( | ) | ||||
| 非流動部分 | $ | $ | ||||||
| 銀行受領手形の支払いについて | | | ||||||
| 利率ゼロのベンダーに発行された銀行受理手形 | $ | $ | ||||||
長期債務の現在の割合は、以内で支払われる金額です 一貸借対照表の年の 2023年6月30日.
将来の長期債務の満期は以下の通りです 一-終了する年度 2023年6月30日(千単位):
| 1 年以内 | $ | |||
| 1年を超えて | ||||
| 未払い総額 | $ |
オン 2022年11月16日 当社は、担保付当事者の代理人として、CIT Northbridge Credit, LLC（「CIT」）とローン担保保証契約（「クレジットファシリティ」）を締結しました。クレジットファシリティは会社に -年、$
オン 2019年5月24日、 当社の中国子会社であるグローバルは、 1年間のリボルビングクレジットライン契約、合計
オン 2022年6月7日、 当社の中国子会社であるグローバルは、中国寧波市にある中国浙商銀行（「CZB」）と担保契約を締結しました 1年間のクレジットライン契約、合計
現在 2023年6月30日そして 2022年12月31日、会社には $
現在 2023年6月30日そして 2022年12月31日、そこは は $
注記 12.コンバーチブルシニアノート
オン 2019年3月5日、 会社は$を発行しました
紙幣の売却により、純収入はドルになりました
次の表は、示された期間における手形の帳簿価額 (千単位) を示しています。
| 6月30日 | 12月31日 | |||||||
| | 2023 | 2022 | ||||||
| 校長 | $ | $ | ||||||
| 未償却債務発行費用 | ( | ) | ( | ) | ||||
| 純帳簿価額 | $ | $ | ||||||
債券は、満期日の直前の取引予定日の営業終了まで、いつでも債券保有者の選択により転換可能である。転換時に、ノートの保有者は、その時点で適用される転換率で、該当する場合、端数株式の代わりに現金とともに、当社の普通株式を受け取ります。初期コンバージョン率は
最初と現在 2023年6月30日、あります いいえ債券の保証人。ただし、債券は、当社の将来の特定の国内子会社によって、完全かつ無条件に、優先的に無担保ベースで保証されます。これらの債券は会社の優先無担保債務であり、支払い権は、債務を担保する担保の価値の範囲内で、現在および将来の会社の既存および将来の担保負債よりも優先される、会社の既存および将来の担保付債務よりも優先される支払権と同等です。各将来の保証人の手形保証（本契約で定義されている）は、もしあれば、その保証人の優先無担保債務となり、支払い権において既存および将来の未担保債務、当該将来の保証人の既存および将来の負債のうち、当該債券に明示的に従属し、実質的に当該将来の保証人に劣後する債務に対する支払権と同等ですの現在および将来の担保付債は、その負債を担保する担保の価値の範囲内です。
保有者 可能性があります 根本的な変化（インデンチャーで定義されているとおり）が発生した場合、その債券の元本に未払利息（ある場合）を加えた金額を現金購入価格で買い戻すよう会社に要求します。
後 2022年3月15日 当社 可能性があります 最後に報告された会社の普通株式の1株あたりの売却価格が超過した場合、ノートの全部または一部を現金と引き換えます
本契約には、とりわけ、(i) 追加の負債の発生または保証、または不適格株式の発行、(ii) 先取特権の作成または発生に関する当社の能力および子会社の能力を制限する契約が含まれています。
ASCのガイダンスによると 815-40,企業自己株式の契約について、当社は、手形の転換機能を、独立した金融商品としてのホスト商品から分岐させる必要があるかどうかを評価しました。ASCの下で 815-40,株式分類（または埋め込まれている場合は非分岐）の対象となるには、機器（または埋め込み機能）が両方でなければなりません（1) は発行者の自己株式にインデックスされ、(2）株式分類ガイダンスの要件を満たしています。会社の分析に基づいて、転換オプションは自社株に連動し、ASCに含まれる株式分類の基準もすべて満たしていると判断されました 815-40-25-7そして 815-40-25-10.したがって、変換オプションは じゃない独立した金融商品として、ホスト商品から分岐する必要があります。転換機能はデリバティブ会計の例外であるエクイティスコープを満たしているので、会社は次に、転換機能をASCに基づく株式構成要素として個別に会計する必要があるかどうかを評価しました。 470-20,転換およびその他のオプションを伴う債務。当社は、手形は全額負債として計上すべきだと決定しました。
会社が負担した金額は約
次の表は、手形に関連する支払利息の情報 (千単位) を示しています。
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 契約上の支払利息 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 債務発行費用の償却 | ||||||||||||||||
| 総利息費用 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 実効金利 | % | % | % | % | ||||||||||||
注記 13.未払負債
示された期間の未払負債は以下のとおりです（単位：千単位）。
| 2023年6月30日 |
2022年12月31日 |
|||||||
| 未払給与 |
$ | $ | ||||||
| 未払従業員給付 |
||||||||
| 未払の州税と地方税 |
||||||||
| 未払利息 |
||||||||
| 前払い |
||||||||
| 未払コミッション費用 |
||||||||
| 未払いの専門家手数料 |
||||||||
| 未払製品保証 |
||||||||
| 未払その他 |
||||||||
| 未払負債合計 |
$ | $ | ||||||
注記 14.その他の収入と費用
その他の収入と（費用）は、示された期間の以下のとおりです（単位：千単位）。
| 6月30日に終了した3か月間 |
6月30日に終了した6か月間 |
|||||||||||||||
| |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
||||||||||||
| 外国為替取引利益 (損失) |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
| 政府補助金収入 |
||||||||||||||||
| その他の営業外利益 |
||||||||||||||||
| 資産の処分による利益（損失） |
( |
) | ( |
) | ( |
) | ||||||||||
| その他の収入（費用）の合計、純額 |
$ | $ | ( |
) | $ | $ | ( |
) | ||||||||
注記 15.株式ベースの報酬
エクイティプラン
当社の取締役会と株主は、以下の株式計画を承認しました。
| ● | その 2013株式インセンティブプラン (“2013プラン」) |
| ● | その 2021株式インセンティブプラン (“2021プラン」) |
当社は、従業員、コンサルタント、非従業員取締役にストックオプション、制限付株式報酬（「RSA」）、制限付株式ユニット（「RSU」）を発行しました。ストックオプション報奨は通常、 -年の期間で、最長期間は 年。これらのプランに基づくストックオプションは、付与日の公正市場価値と同等の行使価格で付与されています。非適格およびインセンティブストックオプション、RSA、RSU 可能性があります これらのプランから認められますよ。当社が新規株式公開を行う前 2013年9月、 会社株式の公正市場価値は、これまで取締役会によって決定されていましたが、時々、以下の支援も得ていました 三番-当事者評価のスペシャリスト。
ストックオプション
オプションは会社の従業員に以下の条件で付与されています 二インセンティブプランを組み、一般的に次のことを行使できるようになります
以下は、オプション活動の概要です。
| | | 加重 | | 加重 | | |||||||||||||||||||
| | | 加重 | 平均 | | 平均 | | ||||||||||||||||||
| | | 平均 | 株価 | 加重 | 残り | 集計 | ||||||||||||||||||
| | の数 | エクササイズ | の日付に | 平均 | 契約上 | 固有の | ||||||||||||||||||
| | シェア | 価格 | エクササイズ | 公正価値 | ライフ | 価値 | ||||||||||||||||||
| | (価格データを除く千単位) | |||||||||||||||||||||||
| 2023年1月1日時点で優れていました | $ | | $ | $ | ||||||||||||||||||||
| 没収 | ( | ) | - | |||||||||||||||||||||
| 素晴らしかったです、2023年6月30日 | | |||||||||||||||||||||||
| 行使可能です、2023年6月30日 | | |||||||||||||||||||||||
| 権利確定済みおよび権利確定見込み | | |||||||||||||||||||||||
現在 2023年6月30日、ありました
業績連動型インセンティブプラン
当社は、以下の長期株式報酬プログラムの一環として、上級管理職に制限付性能株式ユニット（「PSU」）を付与することを承認しました 2021年6月。 付与されたPSUの決済のために最終的に発行される普通株式の数は、
以下は、PSUの活動の概要です。
| | 加重 | | | |||||||||||||
| | | 平均シェア | 加重 | 集計 | ||||||||||||
| | の数 | 日付の価格 | アベレージ・フェア | 固有の | ||||||||||||
| | シェア | リリースの | 価値 | 価値 | ||||||||||||
| | (価格データを除く千単位) | |||||||||||||||
| 2023年1月1日時点で優れていました | $ | $ | ||||||||||||||
| 付与されました | ||||||||||||||||
| リリース済み | ||||||||||||||||
| キャンセル/没収 | ||||||||||||||||
| 素晴らしかったです、2023年6月30日 | ||||||||||||||||
| 権利確定済みおよび権利確定見込み | ||||||||||||||||
現在 2023年6月30日、$がありました
制限付株式ユニット
以下は、RSUの活動の概要です。
| | 加重 | | | |||||||||||||
| | | 平均シェア | 加重 | 集計 | ||||||||||||
| | の数 | 日付の価格 | アベレージ・フェア | 固有の | ||||||||||||
| | シェア | リリースの | 価値 | 価値 | ||||||||||||
| | (価格データを除く千単位) | |||||||||||||||
| 2023年1月1日時点で優れていました | $ | $ | ||||||||||||||
| 付与されました | ||||||||||||||||
| リリース済み | ( | ) | ||||||||||||||
| キャンセル/没収 | ( | ) | ||||||||||||||
| 素晴らしかったです、2023年6月30日 | ||||||||||||||||
| 権利確定済みおよび権利確定見込み | ||||||||||||||||
現在 2023年6月30日、ありました $
株式ベースの報酬
示された期間に計上された従業員株式ベースの報酬費用（千単位）：
| 3 か月が終わりました | 6 か月が終了 | |||||||||||||||
| | 6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||
| | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 株式ベースの報酬-経費の種類別 | | | ||||||||||||||
| 売上原価 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 研究開発 | ||||||||||||||||
| セールスとマーケティング | ||||||||||||||||
| 一般管理と管理 | ||||||||||||||||
| 株式ベースの報酬費用の総額 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
注記 16.所得税
にとって 三終わった月は2023年6月30日そして 2022,実効税率は、連邦法定税率とは異なりました
当社は、将来の課税所得、既存の課税対象の一時差異の取り消し、税務計画戦略などの要因の分析を含め、DTAの実現可能性を継続的に監視および評価しています。評価引当金の必要性を評価するにあたり、当社は、繰延税金資産の実現の可能性に関する肯定的証拠と否定的証拠の両方を考慮しました。「より可能性が高い」という条件で そうではありません」標準。このような評価を行う際には、最近の累積損失を含め、客観的に検証できる証拠がより重視されました。この証拠を当社が検討した結果、経営陣は、当社の純繰延税金資産すべてに対する評価引当金の全額を次の金額で決定しました。 2023年6月30日適切でした。
注記 17.地理情報
当社は以下の国で事業を展開しています 報告対象セグメント。最高経営意思決定者とみなされる会社の最高経営責任者は、会社の業務全体を管理し、財務実績の評価と資源配分の目的で、製品収益に関する情報とともに連結ベースで提示された財務情報をレビューします。
次の表は、地域別の会社の収益と資産の情報を示しています。収益は、製品が製造された場所に基づいて分類されます。以下の表の長期資産は、不動産、プラント、設備、無形資産（千単位）のみで構成されています。
| 6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| | 2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||||
| 収益: | | | | | ||||||||||||
| 米国 | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 台湾 | ||||||||||||||||
| 中国 | ||||||||||||||||
| | $ | $ | $ | $ | ||||||||||||
| 期間終了時点 | ||||||||
| | 6月30日 | 12月31日 | ||||||
| | 2023 | 2022 | ||||||
| 長期保有資産: | | | ||||||
| 米国 | $ | $ | ||||||
| 台湾 | ||||||||
| 中国 | ||||||||
| | $ | $ | ||||||
注記 18.不測の事態
訴訟
[概要]
時々、会社 可能性があります 通常の業務過程で発生する法的手続きや訴訟の対象となります。これには、 じゃない後述するような問い合わせ、調査、監査、その他の規制手続きに限定されます。当社は、負債が発生している可能性が高く、かつその金額が合理的に見積もれると判断した場合、損失引当金を記録します。
会社は、あると信じています いいえそれに対して係属中または脅迫されている請求または訴訟で、最終的な処分がそれに重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
その他の不測の事態
オン2021年8月9日、当社は、テキサス州監査官事務所（以下「会計監査人」）から、その間の会計年度に関する税務上の監査結果の通知（「通知」）を受け取りました2016そして2019,監査官が会社がそう信じていることを会社に知らせるじゃないさまざまな研究開発の購入に対して特定の売上税および使用税の免除を受ける資格があるため、会社は約米ドルの売上税および使用税を支払う義務があります
注記 19.その後のイベント
T会社はリボルビング銀行の信用枠にCITで$を返済しました
アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
当社の財務状況と経営成績に関する以下の議論と分析を、2023年6月30日までの期間のフォーム10-Qの四半期報告書の他の場所に記載されている付随する注記、および監査済みの連結財務諸表とその注記、および年次報告書に含まれる2022年12月31日に終了した会計年度の財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析と併せて読んでください。「アプライドオプトエレクトロニクス」、「私たち」、「私たち」とは、特に明記されていない限り、または文脈上特に必要な場合を除き、アプライドオプトエレクトロニクス社とその子会社を指します。
このForm 10-Qの四半期報告書には、リスクと不確実性を伴う「将来の見通しに関する記述」のほか、それらが実現しなかったり、正しくないことが判明した場合、当社の結果がそのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があるという仮定が含まれています。この四半期報告書に含まれる純粋に歴史的ではない記述は、改正された1933年の証券法のセクション27Aと改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における将来の見通しに関する記述です。「信じる」、「可能性がある」、「見積もる」、「続ける」、「予想する」、「意図する」、「すべき」、「する」、「ターゲット」、「求める」、「目指す」、「信じる」、「予測する」、「考える」、「目標」、「楽観的」、「目標」、「戦略」、「可能性」、「は「可能性が高い」、「する」、「期待する」、「計画」、「プロジェクト」、「許可」など、将来の出来事や結果に関する不確実性を伝える表現は、将来の見通しに関する記述を特定することを目的としています。
これらの将来の見通しに関する記述は、主に、当社の財政状態、経営成績、事業戦略、および財務ニーズに影響を与えると考えられる将来の出来事、業界および財務の傾向に関する現在の期待と予測に基づいています。このような将来の見通しに関する記述は、リスク、不確実性、その他の重要な要因の影響を受けやすく、実際の結果や出来事のタイミングが、そのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される将来の結果と大きく異なる可能性があります。このような違いを引き起こしたり、その原因となる可能性のある要因には、「パートII — 項目1A」で特定されたものが含まれますが、これらに限定されません。以下に記載されている「リスク要因」、および2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの報告書、およびForm 10-Qのその後の四半期報告書など、当社がSECに提出するその他の文書に記載されているもの。さらに、このような将来の見通しに関する記述は、この四半期報告書の日付時点でのみ述べられています。法律で義務付けられている場合を除き、当社は、この四半期報告書の日付以降の出来事や状況を反映するために、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。
[概要]
私たちは、光ファイバーネットワーク製品の垂直統合型の大手プロバイダーです。私たちは、CATV、インターネットデータセンター、通信、FTTHの4つのネットワークエンドマーケットをターゲットにしています。私たちは、コンポーネント、サブアセンブリ、モジュールから完全なターンキー機器まで、さまざまなレベルの集積度でさまざまな光通信製品を設計および製造しています。お客様の製品を設計する際、私たちは通常、レーザーとレーザー部品という基本的な構成要素から始めます。これらの基礎製品から、お客様のニーズや仕様に合わせて幅広い製品を設計、製造していますが、そのような製品は、最終市場、使用目的、統合レベルによって互いに異なります。私たちは主に、より高速な接続とイノベーションがますます求められているCATV、インターネットデータセンター、通信、FTTH市場の高性能セグメントに焦点を当てています。当社の垂直統合製造モデルには、迅速な製品開発、顧客の要求への迅速な応答、製品の品質と製造コストの管理など、いくつかの利点があります。
私たちがターゲットとする4つのエンドマーケットはすべて、ネットワーク接続デバイス、ビデオトラフィック、クラウドコンピューティング、オンラインソーシャルネットワーキングの成長に支えられた大きな帯域幅需要によって推進されています。CATV市場では、米国やその他の国でのCATVインフラの構築、CATVサービスプロバイダー間の高帯域幅ネットワークへの移行、CATVネットワーク機器会社間のシステム設計のアウトソーシングなど、多くの継続的な傾向から恩恵を受けています。インターネットデータセンター市場では、特に速度が400 Gbps以上に達するにつれて、銅ケーブルの代わりに大容量の光ネットワーク技術が使用されるようになり、オープンなインターネットデータセンターアーキテクチャへの移行や、大手インターネット企業の社内機器設計の使用が増えていることから恩恵を受けています。FTTH市場では、通信サービスプロバイダー間での継続的なPON導入とシステムアップグレードの恩恵を受けています。通信市場では、5Gネットワークを含む通信ネットワーク事業者による新しい高速光ファイバーネットワークの導入から恩恵を受けています。
当社の垂直統合製造モデルには、迅速な製品開発、顧客の要求への迅速な応答、製品の品質と製造コストのより優れた管理など、いくつかの利点があります。私たちは、独自の分子線エピタキシー（MBE）と金属有機化学気相蒸着（MOCVD）製造プロセスを使用して、独自のアナログレーザーとデジタルレーザーを設計、製造、統合しています。これは業界でもユニークなことだと私たちは考えています。当社製品に使用されているレーザーチップと光学部品の大半は当社が製造しています。私たちが製造するレーザーは、長期にわたって信頼性の高い動作ができるように広範囲にテストされています。また、当社のデバイスは温度や湿度の変化に対する耐性が高いため、ネットワーク機器が屋外に設置されることが多いCATV、FTTH、5Gの通信市場に適しています。
テキサス州シュガーランド、中国の寧波、台湾の台北の3つの製造拠点があります。当社の研究開発部門は一般的に製造拠点と提携しており、ジョージア州ダルースにも研究開発施設があります。シュガーランドの施設では、レーザーチップ（MBEとMOCVDプロセスを利用）、サブアセンブリ、コンポーネントを製造しています。サブアセンブリは、当社の他の製造施設で部品の製造に使用されるか、モジュールとして第三者に販売されます。私たちは、レーザー設計チームが配置されているシュガーランドの施設内でのみレーザーチップを製造しています。台湾の拠点では、シュガーランドの施設内で製造されたレーザーチップ、サブアセンブリ、部品を組み込んだバタフライレーザーなどの光学部品を製造しています。また、台湾の拠点では、インターネットデータセンター、電気通信、FTTH、その他の市場向けのトランシーバーを製造しています。当社の中国施設では、人件費の削減を活用して、CATV送信機（ヘッドエンド）、CATV屋外機器（ノード）、インターネットデータセンター市場用の光サブアセンブリやトランシーバーなど、より労働集約的な部品や光学機器システムを製造しています。各製造施設は、製造するコンポーネント、モジュール、またはサブシステムのテストを実施し、各施設は次の認定を受けています ISO 9001:2015。中国の寧波、台湾の台北、テキサス州シュガーランドの施設はすべてISO 14001：2015の認証を受けています。
私たちのビジネスは、お客様の製品に使用するコンポーネント、システム、機器を開発するための競争入札選考プロセスに勝つことにかかっています。これらの選択プロセスには通常時間がかかり、その結果、当社の販売サイクルは、必要なカスタマイズのレベル、市場へのサービス、設計上のメリットが既存の顧客にあるか新規の顧客にあるか、お客様の製品で設計されているソリューションが第1世代の製品か後世代の製品かによって異なります。私たちは、どのお客様とも長期的な（1年を超える）購入契約を結んでおらず、ほとんどのお客様は注文に基づいて製品を購入しています。しかし、いったん私たちのソリューションの1つがお客様の設計に組み込まれると、製品の再設計や代替ソリューションの代替にかかる時間と費用のため、製品のライフサイクル全体を通じてその設計のために当社のソリューションが購入され続ける可能性が高いと考えています。
当社の主要な事務局は、テキサス州シュガーランドのジェスピートル通り13139番地にあります。電話番号は (281) 295-1800です。
玉漢光電技術（上海）有限公司との売却契約
2022年9月15日、私たちは最終購入契約を締結し、中国に設立された企業である玉漢光電技術（上海）有限公司（以下「購入者」）に中華人民共和国（「PRC」）の製造施設とトランシーバー事業に関連する特定の資産およびマルチチャネル光学サブアセンブリ製品に関する売却計画を発表しました。この取引は、CFIUSの承認を含む特定の完了条件を満たすことを条件として、2023年後半または2024年に完了する予定です。
購入価格は、1億5000万米ドル相当の人民元から保留額を差し引いた金額になります。取引が完了する前に、当社は、購入者の10％の持分と引き換えに、取引による推定収益の4％から10％に相当する金額を投資する予定です。この取引による収益により、当社はより高い利益率とより高い成長機会への戦略的投資を行うことができます。トランシーバー市場からの撤退により、当社はCATV事業と、CATV、データセンター、通信、FTTH市場向けのレーザーとレーザー部品の製造にリソースを集中させます。
当社の経営陣は、ASC-360-10-45-9の要求に応じて評価を行い、2023年6月30日の時点で売却目的で保有されている特定の資産と負債を分類するかどうかを判断しました。ASC 360では、経営陣が事業を売却する計画を打ち出し、事業が現在の状態ですぐに売却可能であり、事業の売却計画を完了するための有効なプログラムが開始され、1年以内に事業の売却が可能であり、事業がその公正価値に照らして妥当な価格で販売されている期間に、事業を売却対象として分類することを企業に求めています。売却に関する最終的な購入契約の締結を発表しましたが、この取引の完了は確実ではありません。その理由には、提案された売却が米国と中国の規制当局の承認の対象であり、その時期と可能性が不確実であり、当社の管理が及ばないという事実や、買い手が最終購入契約内の条件の変更を要求しないかどうか確信が持てないという事実が含まれます。その結果、現時点では、事業はASC 360で定義されている意味で「すぐに売却可能」ではないため、当社の資産または負債は売却目的で保有されているものとして分類されるべきではないと結論付けました。
業務結果
次の表は、表示されている期間の当社の連結業績と、その期間の収益に占める割合（パーセンテージを除く千単位）を示しています。
| 3 か月が終わりました |
3 か月が終わりました |
6 か月が終了 |
6 か月が終了 |
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6月30日 |
6月30日 |
6月30日 |
6月30日 |
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| |
2023 |
2022 |
2023 |
2022 |
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| 収益、純額 |
$ | 41,615 | 100.0 | % |
$ | 52,299 | 100.0 | % |
$ | 94,645 | 100.0 | % |
$ | 104,540 | 100.0 | % |
||||||||||||||||
| 売上原価 |
33,717 | 81.0 | % |
43,671 | 83.5 | % |
77,503 | 81.9 | % |
86,888 | 83.1 | % |
||||||||||||||||||||
| 売上総利益 |
7,898 | 19.0 | % |
8,628 | 16.5 | % |
17,142 | 18.1 | % |
17,652 | 16.9 | % |
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| 営業経費 |
|
|
|
|
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| 研究開発 |
8,640 | 20.8 | % |
8,328 | 15.9 | % |
17,176 | 18.1 | % |
17,814 | 17.0 | % |
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| セールスとマーケティング |
2,269 | 5.5 | % |
2,164 | 4.1 | % |
4,596 | 4.9 | % |
4,722 | 4.5 | % |
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| 一般管理と管理 |
12,954 | 31.1 | % |
11,035 | 21.1 | % |
25,502 | 26.9 | % |
22,254 | 21.3 | % |
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| 営業費用の合計 |
23,863 | 57.3 | % |
21,527 | 41.2 | % |
47,274 | 49.9 | % |
44,790 | 42.8 | % |
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| 事業による損失 |
(15,965 | ) | (38.4 | )% |
(12,899 | ) | (24.7 | )% |
(30,132 | ) | (31.8 | )% |
(27,138 | ) | (26.0 | )% |
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| その他の収入 (費用) |
|
|
|
|
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| 利息収入 |
37 | 0.1 | % |
31 | 0.1 | % |
70 | 0.1 | % |
59 | 0.1 | % |
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| 支払利息 |
(2,175 | ) | (5.2 | )% |
(1,408 | ) | (2.7 | )% |
(4,312 | ) | (4.6 | )% |
(2,810 | ) | (2.7 | )% |
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| その他の収益、純額 |
1,167 | 2.8 | % |
(180 | ) | (0.3 | )% |
1,145 | 1.2 | % |
(629 | ) | (0.6 | )% |
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| その他の収益（費用）の合計、純額 |
(971 | ) | (2.3 | )% |
(1,557 | ) | (3.0 | )% |
(3,097 | ) | (3.3 | )% |
(3,380 | ) | (3.2 | )% |
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| 税引前損失 |
(16,936 | ) | (40.7 | )% |
(14,456 | ) | (27.6 | )% |
(33,229 | ) | (35.1 | )% |
(30,518 | ) | (29.2 | )% |
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| 所得税費用 |
(8 | ) | (0.0 | )% |
— | 0.0 | % |
(8 | ) | (0.0 | )% |
— | 0.0 | % |
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| 純損失 |
$ | (16,944 | ) | (40.7 | )% |
$ | (14,456 | ) | (27.6 | )% |
$ | (33,237 | ) | (35.1 | )% |
$ | (30,518 | ) | (29.2 | )% |
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財務結果の比較
収益
私たちは、CATV、インターネットデータセンター、テレコム、FTTH市場の機器プロバイダーやネットワークオペレーターに製品を販売することで収益を上げています。私たちは収益のかなりの部分を上位10の顧客から得ており、当面の間はそうし続けると予想しています。以下のグラフは、2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月と6か月間にサービスを提供した各市場からの収益貢献度（千単位、パーセンテージを除く）を示しています。
| 6月30日に終了した3か月間 |
変更 |
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| |
% の |
% の |
|
|
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| |
2023 |
収益 |
2022 |
収益 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
| CATV |
$ | 9,343 | 22.5 | % |
$ | 23,713 | 45.3 | % | $ | (14,370 | ) | (60.6 | )% |
|||||||||||
| データセンター |
27,571 | 66.2 | % |
21,497 | 41.1 | % | 6,074 | 28.3 | % |
|||||||||||||||
| テレコム |
4,231 | 10.2 | % |
6,276 | 12.0 | % | (2,045 | ) | (32.6 | )% |
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| フィートです |
55 | 0.1 | % |
27 | 0.1 | % | 28 | 107.1 | % |
|||||||||||||||
| その他 |
415 | 1.0 | % |
786 | 1.5 | % | (371 | ) | (47.2 | )% |
||||||||||||||
| 総収入 |
$ | 41,615 | 100.0 | % |
$ | 52,299 | 100.0 | % | $ | (10,684 | ) | (20.4 | )% |
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| 6月30日に終了した6か月間 |
変更 |
|||||||||||||||||||||||
| |
% の |
% の |
|
|
||||||||||||||||||||
| |
2023 |
収益 |
2022 |
収益 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
| CATV |
$ | 37,123 | 39.2 | % |
$ | 48,694 | 46.7 | % | $ | (11,571 | ) | (23.8 | )% |
|||||||||||
| データセンター |
47,924 | 50.6 | % |
42,911 | 41.0 | % | 5,013 | 11.7 | % |
|||||||||||||||
| テレコム |
7,938 | 8.4 | % |
11,541 | 11.0 | % | (3,603 | ) | (31.2 | )% |
||||||||||||||
| フィートです |
57 | 0.1 | % |
124 | 0.1 | % | (67 | ) | (54.3 | )% |
||||||||||||||
| その他 |
1,603 | 1.7 | % |
1,270 | 1.2 | % | 333 | 26.2 | % |
|||||||||||||||
| 総収入 |
$ | 94,645 | 100.0 | % |
$ | 104,540 | 100.0 | % | $ | (9,895 | ) | (9.5 | )% |
|||||||||||
2023年6月30日までの3か月と6か月間の収益の減少は 主にCATVの主要顧客からの需要が減少したためですが、別の主要顧客からのデータセンター製品販売の好調な需要によって一部相殺されます。
400Gデータセンター製品の注文は、いくつかの大手顧客から増加し始めています。お客様の予測に基づくと、これらの製品の需要は2023年末までに増加すると予想しています。私たちは、特定のデータセンターの商品を設計し、その商品を製造、組み立て、販売、出荷するためのサプライチェーンを構築するために、マイクロソフトと供給契約を締結しました。契約の最初の期間は5年間で、それより早く終了しない限り、自動的に更新されます。
終了した3か月間 2023年6月30日、2022年6月30日、上位10の顧客は、それぞれ収益の88.1％と87.1％を占めていました。終了した6か月間 2023年6月30日、2022年6月30日、上位10の顧客は、それぞれ収益の90.6％と87.9％を占めていました。私たちは、顧客基盤の多様化が将来の成功にとって重要だと考えています。なぜなら、少数の主要顧客に依存していると、将来の結果を予測できるかどうかは、それらの主要顧客から得られる予測の正確さに左右されるからです。私たちは引き続き、新規顧客の獲得と多様な収益源の拡大を優先しています。
売上原価と粗利益
| 6月30日に終了した3か月間 |
|
|
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| |
2023 |
2022 |
変更 |
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| |
% の |
% の |
|
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| |
金額 |
収益 |
金額 |
収益 |
金額 |
% |
||||||||||||||||||
| |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||
| 売上原価 |
$ | 33,717 | 81.0 | % |
$ | 43,671 | 83.5 | % | $ | (9,954 | ) | (22.8 | )% |
|||||||||||
| 売上総利益 |
7,898 | 19.0 | % |
8,628 | 16.5 | % | (729 | ) | 2.5 | % |
||||||||||||||
| 6月30日に終了した6か月間 |
|
|
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| |
2023 |
2022 |
変更 |
|||||||||||||||||||||
| |
% の |
% の |
|
|||||||||||||||||||||
| |
金額 |
収益 |
金額 |
収益 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
| |
(パーセンテージを除く千単位) |
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| 売上原価 |
$ | 77,503 | 81.9 | % |
$ | 86,888 | 83.1 | % | $ | (9,385 | ) | (10.8 | )% |
|||||||||||
| 売上総利益 |
17,142 | 18.1 | % |
17,652 | 16.9 | % | (510 | ) | 1.2 | % |
||||||||||||||
売上原価は、終了した3か月間で1,000万ドル、つまり22.8％減少しました 2023年6月30日終了した3か月と比較して 2022年6月30日、主に売上高が20.4％減少したことが原因です。売上原価は、終了した6か月間で940万ドル減少しました 2023年6月30日終了した6ヶ月と比較すると 2022年6月30日、主に 9.5% の売上減少と、より多くのコスト削減で相殺されたためです。
売上総利益は70万ドル減少しましたが、売上総利益は終了した3か月間で2.5％増加しました 2023年6月30日終了した3か月と比較して 2022年6月30日、主に、一部のCATV製品の売上が減少し、より多くのコスト削減で相殺された結果です。売上総利益は50万ドル減少しましたが、終了した6か月間の売上総利益は 1.2% 増加しました 2023年6月30日終了した6ヶ月と比較すると 2022年6月30日、主に、一部のCATV製品の売上が減少し、より多くのコスト削減で相殺された結果です。
営業経費
| 6月30日に終了した3か月間 |
|
|
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| |
2023 |
2022 |
変更 |
|||||||||||||||||||||
| |
|
% の |
|
% の |
|
|
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| |
金額 |
収入 |
金額 |
収入 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
| |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||
| 研究開発 |
$ | 8,640 | 20.8 | % |
$ | 8,328 | 15.9 | % | $ | 312 | 3.8 | % |
||||||||||||
| セールスとマーケティング |
2,269 | 5.5 | % |
2,164 | 4.1 | % | 105 | 4.8 | % |
|||||||||||||||
| 一般管理と管理 |
12,954 | 31.1 | % |
11,035 | 21.1 | % | 1,919 | 17.4 | % |
|||||||||||||||
| 営業費用の合計 |
$ | 23,863 | 57.3 | % |
$ | 21,527 | 41.1 | % | $ | 2,336 | 10.9 | % |
||||||||||||
| 6月30日に終了した6か月間 |
|
|
||||||||||||||||||||||
| |
2023 |
2022 |
変更 |
|||||||||||||||||||||
| |
|
% の |
|
% の |
|
|
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| |
金額 |
収入 |
金額 |
収入 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
| |
(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||
| 研究開発 |
$ | 17,176 | 18.1 | % |
$ | 17,814 | 17.0 | % | $ | (638 | ) | (3.6 | )% |
|||||||||||
| セールスとマーケティング |
4,596 | 4.9 | % |
4,722 | 4.5 | % | (126 | ) | (2.7 | )% |
||||||||||||||
| 一般管理と管理 |
25,502 | 26.9 | % |
22,254 | 21.3 | % | 3,248 | 14.6 | % |
|||||||||||||||
| 営業費用の合計 |
$ | 47,274 | 49.9 | % |
$ | 44,790 | 42.8 | % | $ | 2,484 | 0.1 | % |
||||||||||||
研究開発経費
研究開発費は、終了した3か月間で30万ドル、つまり3.8％増加しました 2023年6月30日終了した3か月と比較して 2022年6月30日. 増加は主に、エンジニアを雇用するための人事関連費用の増加によるものです。研究開発費は、終了した6か月間で60万ドル、つまり3.6％減少しました 2023年6月30日終了した6ヶ月と比較すると 2022年6月30日. 減少は主に、機械の減価償却費、研究開発活動に使用される材料や消耗品の減少と、アジアの為替レートの影響によるものです。研究開発費は、研究開発作業指示書、研究開発材料の使用およびその他のプロジェクト関連費用、100 Gbps、200/400 Gbpsのデータセンター製品、DOCSIS 3.1対応のCATV製品およびその他の新製品開発に関連する費用、および研究開発設備投資による減価償却費で構成されます。
販売およびマーケティング費用
販売およびマーケティング費用は、2022年6月30日までの3か月と比較して、2023年6月30日までの3か月間で10万ドル（4.8％）増加しました。販売およびマーケティング費用は、2022年6月30日までの6か月と比較して、2023年6月30日までの6か月間で10万ドル、つまり2.7％減少しました。販売およびマーケティング費の支出は横ばいでした。
一般管理費
一般管理費は、終了した3か月間で190万ドル、つまり17.4％増加しました 2023年6月30日終了した3か月と比較すると 2022年6月30日。この増加は主に 株式ベースの報酬費用を含む人事関連費用と中国向けの取引により発生した専門サービス料 売却契約、税金と手数料。 一般管理費は、終了した6か月間で320万ドル、つまり14.6％の増加でした 2023年6月30日終了した6ヶ月と比較すると 2022年6月30日。この増加は主に 株式ベースの報酬費用を含む人事関連費用と中国向けの取引により発生した専門サービス料 売却契約、税金と手数料。
その他の収益（費用）、純額
| 6月30日に終了した3か月間 |
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2023 |
2022 |
変更 |
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% の |
% の |
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金額 |
収入 |
金額 |
収入 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
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(パーセンテージを除く千単位) |
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| 利息収入 |
$ | 37 | 0.1 | % |
$ | 31 | 0.1 | % | $ | 6 | 17.7 | % |
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| 支払利息 |
(2,175 | ) | (5.2 | )% |
(1,408 | ) | (2.7 | )% | (766 | ) | 54.4 | % |
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| その他の収益（費用）、純額 |
1,167 | 2.8 | % |
(180 | ) | (0.3 | )% | 1,346 | (749.7 | )% |
||||||||||||||
| その他の収益（費用）の合計、純額 |
$ | (971 | ) | (2.3 | )% |
$ | (1,557 | ) | (2.9 | )% | $ | 586 | (37.6 | )% |
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| 6月30日に終了した6か月間 |
|
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| |
2023 |
2022 |
変更 |
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% の |
% の |
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金額 |
収入 |
金額 |
収入 |
金額 |
% | ||||||||||||||||||
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(パーセンテージを除く千単位) |
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| 利息収入 |
$ | 70 | 0.1 | % |
$ | 59 | 0.1 | % | $ | 11 | 18.6 | % |
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| 支払利息 |
(4,312 | ) | (4.6 | )% |
(2,810 | ) | (2.7 | )% | (1,502 | ) | 53.5 | % |
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| その他の収益（費用）、純額 |
1,145 | 1.2 | % |
(629 | ) | (0.6 | )% | 1,775 | (282.1 | )% |
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| その他の収益（費用）の合計、純額 |
$ | (3,097 | ) | (3.3 | )% |
$ | (3,380 | ) | (3.2 | )% | $ | 283 | (8.4 | )% |
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2023年6月30日までの3か月間の利息収入は、2022年6月30日までの3か月と比較して増加しました。この変化は、金利や現金残高による予想変動率と似ています。
支払利息は、2022年6月30日までの3か月と6か月と比較して、2023年6月30日までの3か月と6か月で80万ドル、つまり54.4％と150万ドル、つまりそれぞれ 53.5% 増加しました。この増加は、2023年の平均金利とローン残高の増加によるものです。
その他の収入は、終了した3か月間で130万ドル、つまり749.7％増加しました 2023年6月30日終了した3か月と比較して 2022年6月30日.この増加は主に、2023年第2四半期に中国工場から受け取った地方都市開発計画におけるいくつかの地方政府の補助金収入と、有利な為替変動による外貨利益によるその他の収入によるものです。
その他の収入は、終了した6か月間で180万ドル、つまり282.1％の増加でした 2023年6月30日終了した6ヶ月と比較すると 2022年6月30日.この増加は主に、2023年前半に中国工場から得たいくつかの地方都市開発計画における補助金収入と、有利な為替変動による外貨利益によるその他の収入によるものです。
所得税の給付（引当金）
| 6月30日に終了した3か月間 |
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| 2023 |
2022 |
変更 |
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(パーセンテージを除く千単位) |
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| 所得税の給付（引当金） |
$ | (8 | ) | $ | — | $ | (8 | ) | - | |||||||
| 6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
2022 |
変更 |
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(パーセンテージを除く千単位) |
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| 所得税の給付（引当金） |
$ | (8 | ) | $ | — | $ | (8 | ) | - | |||||||
会社の3か月間の実効税率 2023年と2022年の6月30日に終了しました0％でした。6か月間 2023年と2022年の6月30日に終了しました。会社の実効税率は0％でした。T実効税率は、主に連邦、州、台湾、中国の繰延税金資産（「DTA」）の評価引当金の変更により、連邦法定税率21％とは異なりました。
2022年8月9日、半導体製造に役立つインセンティブの創出法（「CHIPS法」）が制定されました。この法案は、その条項の中で、米国への投資に対するさまざまな連邦補助金、税額控除、インセンティブを規定しています。2022年8月16日、インフレ削減法 (「IRA」) も法制化されました。とりわけ、IRAは2022年12月31日以降に開始する課税年度に対して15％の法人代替最低税（「法人AMT」）を課し、2022年12月31日以降の企業株式の買い戻しには1％の物品税を課し、さまざまなエネルギー効率化イニシアチブを促進するための税制上の優遇措置を提供します。これらの法律と、現在の所得税費用と現金税に対する潜在的な影響を評価しています。しかし、現時点では、これが2023課税年度の税金に影響するとは考えていません。
包括的損失
| 6月30日に終了した3か月間 |
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2023 |
2022 |
変更 |
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% の |
% の |
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金額 |
収入 |
金額 |
収入 |
金額 |
% |
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(パーセンテージを除く千単位) |
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| 純額 (損失) |
$ | (16,944 | ) | (40.7 | )% | $ | (14,456 | ) | (27.6 | )% | $ | (2,488 | ) | 17.2 | % | |||||||||
| 外貨換算調整による利益（損失） |
(5,293 | ) | (12.7 | )% | (7,583 | ) | (14.5 | )% | 2,290 | (30.2 | )% | |||||||||||||
| 包括的 (損失) |
$ | (22,237 | ) | (53.4 | )% | $ | (22,039 | ) | (42.1 | )% | $ | (198 | ) | 0.9 | % | |||||||||
| 6月30日に終了した6か月間 |
|
|
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2023 |
2022 |
変更 |
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| |
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% の |
% の |
|
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金額 |
収入 |
金額 |
収入 |
金額 |
% |
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(パーセンテージを除く千単位) |
|||||||||||||||||||||||
| 純損失 |
$ | (33,237 | ) | (35.1 | )% | $ | (30,518 | ) | (29.2 | )% | $ | (2,719 | ) | 8.9 | % | |||||||||
| 外貨換算調整による利益（損失） |
(3,654 | ) | (3.9 | )% | (8,845 | ) | (8.5 | )% | 5,191 | (58.7 | )% | |||||||||||||
| 包括的損失 |
$ | (36,891 | ) | (39.0 | )% | $ | (39,363 | ) | (37.7 | )% | $ | 2,472 | (6.3 | )% | ||||||||||
総合損失は、終了した3か月間で20万ドル、つまり0.9％増加しました 2023年6月30日終了した3か月と比較して 2022年6月30日これは主に、米ドル以外の機能通貨事業の外貨換算調整による純損失が250万ドル増加し、損失が230万ドル減少したことによるものです。
包括損失は、終了した6か月間で250万ドル、つまり6.3％減少しました 2023年6月30日終了した6ヶ月と比較すると 2022年6月30日これは主に、米ドル以外の機能通貨事業の外貨換算調整による純損失が270万ドル増加し、損失が520万ドル減少したことによるものです。
会社の運営における機能通貨は、通常、該当する現地通貨です。したがって、機能通貨が米ドル以外の企業の資産と負債は、報告期間の終了時に適用される為替レートで資産と負債を米ドルに換算することにより、連結財務諸表に含まれます。換算損益は、連結株主資本計算書のその他の包括利益（損失）に累積され、包括損失にも含まれます。
流動性と資本資源
2023年6月30日の時点で、私たちはd 3,250万ドル すべてのローン契約からの未使用の借入能力のことです。2023年6月30日現在、当社の現金、現金同等物、制限付現金の合計はd 2,860万ドル。 現金および現金同等物は運転資金の目的で保有され、主にマネーマーケットまたは定期預金ファンドに投資されます。私たちは、取引や投機目的で投資を行うことはありません。
ATMサービス
2023年1月5日、当社はフォームS-3で証券取引委員会に登録届出書を提出し、2023年3月21日に発効が宣言されました。この届出書は、当社の裁量により、当社の特定の有価証券を随時、総額1億8,500万ドルを上限として公募および売却することを規定しています。証券法の規則415（a）（6）に従い、この登録届出書に従って登録された有価証券には、2020年1月9日に発効したフォームS-3の以前に提出された登録届出書に従って以前に売りに出された売れ残った有価証券が含まれます。
2023年3月24日、当社はレイモンド・ジェームズ＆アソシエイツ（「販売代理店」）と株式分配契約（以下「契約」）を締結しました。この契約に基づき、当社は、販売代理店を通じて随時、総募集価格が3,500万ドルの当社の普通株式（「株式」）を、額面金額が1株あたり0.001ドル（以下「株式」）で発行および売却することができます（「ATMオファリング」）。公開通知の送付をもって、本契約の条件に従い、株式の売却（もしあれば）は、1933年の証券法（以下「証券法」）の第415条に定義されている「市場で」提供とみなされる取引において、販売代理店を通じて行われます。これには、会社の共通の主要な取引市場であるナスダックグローバルマーケットの施設を通じた売却も含まれます。株式、会社の普通株式の他の既存の取引市場にある、マーケットメーカーに、またはマーケットメーカーを通じて、またはマーケットメーカーを通じて行われる、またはその他の方法で合意したとおり会社と販売代理店。プレースメント通知では、販売代理店を通じて売却できる株式の最大数、売却が要求される期間、売却される株式の最低価格、および1日に売却できる株式数の制限を指定します。契約の条件に従い、販売代理店は商業的に合理的な努力を払って、会社に代わって株式を譲渡通知に指定された金額まで売却します。当社には、本契約に基づく株式を売却する義務はなく、本契約に基づく株式の募集および売却をいつでも停止することができます。
本契約では、販売代理店は、販売代理店を通じて売却された株式の総販売価格の最大 2% の報酬を随時受け取る権利を有することが規定されています。当社はまた、州のブルースカイ法に基づく株式の登録、および金融業界規制当局への出願、および金融業界規制当局による募集の承認に関連する特定の費用を、合計で10,000ドルを超えないように販売代理店に払い戻すことにも同意しました。また、発生した申請手数料もすべて販売代理店に払い戻すことにも同意しました。さらに、特定の状況下で契約が終了し、当社が本契約に定められた最低額の株式を売却しなかった場合、当社は、販売代理人が負担した合理的な手数料および弁護士の支払いを含む、妥当な自己負担費用を、合計で最大30,000ドルまで販売代理店に払い戻すことに同意しました。当社は、証券法に基づく負債を含む特定の負債について販売代理人に補償すること、またはそれらの負債のいずれかのために販売代理人が支払う必要がある可能性のある支払いに拠出することに同意しました。
ATMオファリングを通じて売却された普通株式の詳細は次のとおりです（千単位。株式数と1株あたりの加重平均を除く）。
| 流通エージェント |
月 |
売却した株式数 |
1株あたりの加重平均 |
総収入 |
ディストリビューションエージェントへの報酬 |
純収入 |
||||||||||||||||
| レイモンド・ジェームス・アンド・アソシエイツ株式会社 |
2023 年 6 月 |
2,497 | 4.0364 | $ | 10,081 | 202 | $ | 9,879 | ||||||||||||||
| 合計 |
2,497 | $ | 10,081 | 202 | $ | 9,879 | ||||||||||||||||
ノートオファリング
2019年3月5日、当社は、2024年3月15日に満期を迎える年率5％の転換社債（以下「ノート」）のうち8,050万ドルを発行しました。ただし、その条件に従って以前に買戻し、償還、または転換しない限り、2024年3月15日に満期を迎える年率5％の利息が付きます。ノートの売却により、経費を差し引いた純収益は7,640万ドルになりました。また、ノートの詳細については、連結財務諸表の注記12「転換社債」を参照してください。
営業活動
以下の表は、表示されている期間の特定のキャッシュフローデータ（千単位）を示しています。
| 6月30日に終了した6か月間 |
||||||||
| |
2023 |
2022 |
||||||
| 営業活動によって提供された（使用された）純現金 |
$ | 5,868 | $ | (1,350 | ) | |||
| 投資活動に使用された純現金 |
(1,910 | ) | (2,010 | ) | ||||
| 財務活動によって提供された純現金（使用量） |
(11,786 | ) | 2,002 | |||||
| 現金および現金同等物に対する為替レートの影響 |
853 | 872 | ||||||
| 現金および現金同等物の純額 (減少) |
$ | (6,975 | ) | $ | (486 | ) | ||
2023年6月30日までの6か月間、営業活動によって生み出された純現金は590万ドルでした。営業活動によってもたらされた純現金は、2,040万ドルの非現金項目を除いた3,320万ドルの純損失でした。売掛金および取引手形の純減少が1,810万ドルになり、在庫が700万ドル減少し、主要顧客の前払金が870万ドル減少したことにより、現金が増加しました。これは、買掛金1,270万ドルと未払負債が240万ドルの減少で相殺されました。
にとって 6ヶ月が終わりました 2022年6月30日,営業活動に使用された純現金は140万ドルでした。営業活動に使用された純現金は、2,080万ドルの非現金項目を除いた3,050万ドルの純損失でした。在庫が1,150万ドル増加し、未払負債が270万ドル減少し、その他の流動資産が210万ドル増加したため、現金が減少しましたが、買掛金は1,100万ドルの増加と、お客様からの売掛金および売掛金の純減少1,380万ドルで相殺されました。
投資活動
2023年6月30日までの6か月間、投資活動に使用された純現金は190万ドルでした。これは主に、追加のプラント、機械、設備の購入によるものです。
2022年6月30日までの6か月間、投資活動に使用された純現金は200万ドルでした。これは主に、追加のプラント、機械、設備の購入によるものです。
資金調達活動
2023年6月30日までの6か月間、財務活動に使用された純現金は1,180万ドルでした。この現金の減少は、当社のクレジットラインでの1,860万ドルの返済と、330万ドルの銀行引受金の返済によるもので、ATMサービスからの純収入1,030万ドルで相殺されました。
にとって 6ヶ月が終わりました 2022年6月30日,私たちの資金調達活動は200万ドルの現金を生み出しました。この現金の増加は、クレジットラインによる690万ドルの純収入と270万ドルの承認による純収入によるもので、730万ドルのローンの返済によって相殺されました。
ローンとコミットメント
複数の金融機関と融資契約を結んでいます。米国では、CITとリボルビング・ライン・オブ・クレジットがあります。信用枠には、当社が被る可能性のある債務の金額と種類を制限する財務規約が含まれています。2023年6月30日の時点で、私たちはこれらの規約を遵守していました。
現在 2023年6月30日、3,250万ドルの未使用の借入能力がありました。
2019年3月5日、当社は2024年に発行予定の 5% 転換社債のうち8,050万ドルを発行しました。債券は、その条件に従って以前に買戻し、償還、または転換しない限り、2024年3月15日に満期を迎えます。
当社の支払手形および長期負債および転換社債の説明については、当社の要約連結財務諸表の注記11「支払手形および長期債務」および注記12「転換社債」を参照してください。
中国工場建設
2018年2月8日、浙江新宇建設グループ株式会社と、中国の寧波に新工場やその他の施設を建設する建設契約を締結しました。この契約に基づくこれらの施設の建設費は、合計で約2750万ドルと見積もられています。2023年6月30日の時点で、建物の外壁の建設が完了し、この総費用のうち約2,740万ドルが支払われました。残りは最終検査の後、3年間、年払いで支払われます。工場の建物の改修には追加費用がかかると予想しており、これらの支出のタイミングを評価し、そのような工事の入札を募っている最中です。予測に基づくと、工場は建物の内装工事の建設が完了した後、2024年に稼働する予定だと考えています。物件は、建設中のものから、その時点で建設や改良に移されます。
将来の流動性ニーズ
2023年6月30日現在、現金、現金同等物、制限付現金は2,860万ドルで、2022年12月31日と比較して約700万ドル減少しました。当社の将来の資本要件は、成長率、研究開発活動を支援するための支出の時期と規模、販売およびマーケティング活動の拡大、新製品や強化製品の導入、中国寧波にある新工場やその他の施設の建設改善、製造能力の変化、および当社製品の継続的な市場受け入れなど、多くの要因によって決まります。
2023年6月30日の時点で、米国と中国のさまざまな貸し手からの貸付残高（転換社債を除く）は3,830万ドルで、既存のクレジットラインの利用可能な借入能力は3,250万ドルでした。追加の流動性が必要になった場合、当社の取締役会はATMオファリングに基づいて合計3,500万ドルまでの株式の発行を承認しています（項目2の「流動性と資本資源」の説明を参照してください）。
2022年9月15日、当社は中華人民共和国（「PRC」）に設立されたYuhan Optoelectronic Technology（上海）有限公司（「購入者」）と、中国の製造施設と、当社のトランシーバー事業およびマルチチャネル光学サブアセンブリ製品に関連する特定の資産を売却する最終購入契約を締結しました（総称して「売却」）。購入価格は、1億5000万米ドル相当の人民元から留保額を差し引いた金額になります。取引の完了前に、購入者の10％の株式持分と引き換えに、取引による推定収益の4％から10％に相当する金額を投資する予定です。この取引で残った資金は、当社の流動性を大幅に高めます。
追加の流動性が必要な場合は、追加の流動性源を模索します。これらの追加の流動性源には、（i）株式または債券の発行、（ii）当社の資産によって担保された負債の発行、（iii）製品ライン、その他の資産、および/または当社の事業の一部の売却、のいずれか、または組み合わせが含まれます。私たちが受け入れられる条件で、あるいはまったく条件で、追加の資金を調達できるという保証はありません。
契約上の義務とコミットメント
契約上の義務とコミットメントの詳細については、2022年12月31日に終了した会計年度の当社の年次報告書（Form 10-K）の項目7「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」を参照してください。
インフレーション
2022年の年間インフレ率は、台湾では2.95％に低下しました。2023年も変わらないはずで、米国では 6.5% でした。米国の推定インフレ率は、インフレ対策のための「量的削減」に基づくと、2023年も引き続き低下すると予想されています。
コストのインフレには、送料、人件費、および一部の原材料のコストの増加が含まれていました。現在、これらの上昇はCOVID-19のパンデミックに関連していると考えていますが、価格がいつパンデミック前の水準に戻るか、戻るかどうかはわかりません。
インフレがコストに与える影響を完全に緩和するために販売価格を上げたりコストを削減したりできるという保証はありません。販売マージンや収益性に悪影響を及ぼす可能性があります。
世界の他の主要経済国と比較して、中国のインフレ率は低く、デフレでさえあり、当社の売上や経営成績に大きな影響を与えていません。
重要な会計方針と見積もり
2022年12月31日に終了した年度の年次報告書と本書の財務諸表の注記には、最も重要な会計方針が明記されています。財務諸表を作成する際、報告された金額に影響する仮定、見積もり、判断を行います。私たちは、収益認識、信用損失引当金、在庫準備金、長期資産の減損、サービスと製品の保証、株式ベースの報酬費用、資産および設備の推定耐用年数、所得税に関連する、本質的に最も重要な見積もりや判断を定期的に評価します。私たちの見積もりは、過去の経験と、妥当だと私たちが信じる将来の期待に基づいています。これらの要素が組み合わさって、他の情報源からは簡単にはわからない資産や負債の帳簿価額を判断する基礎となります。実際の結果は、現在の見積もりと異なる可能性が高く、それらの違いは重要な場合があります。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示
会社に影響を及ぼす市場リスクに関する定量的および定性的な開示については、2022年12月31日に終了した会計年度の年次報告書の項目7A — 市場リスクに関する量的および質的開示を参照してください。2022年12月31日以降、当社の市場リスクに対するエクスポージャーが大きく変化したとは考えていません。
アイテム 4.統制と手続き
取引法の規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されている「開示管理および手続き」という用語は、企業が取引法に基づいて提出または提出するレポートで開示する必要のある情報が、SECの規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されることを保証するように設計された会社の管理およびその他の手続きを意味します。開示の管理と手続きには、企業が取引法に基づいて提出または提出するレポートで開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて会社の経営陣（最高経営責任者や最高財務責任者を含む）に伝達されるようにするための管理と手順が含まれますが、これらに限定されません。当社の開示管理と手続きは、統制目標の達成を合理的に保証するように設計されています。
当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の参加を得て、2023年6月30日現在の開示管理と手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、このレポートの対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きは有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
このフォーム10-Qの四半期報告書の対象となる3か月間、財務報告に関する当社の内部統制に変更はありませんでした。これは、前会計四半期に発生した取引法に基づく規則13a-15 (d) および15d-15 (d) で義務付けられている経営陣の評価に関連して特定されたもので、財務報告の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いです。
第二部。その他の情報
アイテム 1.法的手続き
法的手続きに関する情報は、本報告書の第1部項目1に含まれる要約連結財務諸表の注記18に記載されています。
アイテム 1A.リスク要因
当社の普通株式への投資には高いリスクが伴います。終了した年度のForm 10-Kの年次報告書のパートI、項目1A、リスク要因を参照してください2022年12月31日または当社に影響を及ぼすリスク要因についての詳細な議論。2023年6月30日の時点で、以下に説明する場合を除いて、これらのリスク要因に重大な変化はありません。
当社の中国製造施設の売却案の発表と保留は、当社の事業、財政状態、経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
2022年9月15日、AOIとイギリス領バージン諸島に設立され、AOIの完全子会社であるプライムワールド・インターナショナル・ホールディングス株式会社（以下「売主」）は、AOIが分割する中国法人である玉漢光電技術（上海）有限公司（以下「購入者」）と最終契約（「購入契約」）を締結しました。中国にある製造施設と、トランシーバー事業に関連する特定の資産、インターネットデータ用のマルチチャンネル光学サブアセンブリ製品などをテストしています。センター、FTTH、通信市場。購入者が売主に支払う購入価格は、人民元相当の1億5000万米ドルから保留額を差し引いた金額になります。この取引が完了する前に、AOIは、購入者の10％の持分と引き換えに、取引による推定収益の4％から10％に相当する金額を投資する予定です。この取引は、慣習的な完了条件と規制当局の承認を条件として、2023年後半または2024年に完了する予定です。
| • |
売却完了前の当社の事業遂行に関する購入契約の制限。これにより、購入者の事前の同意なしに特定の措置を講じることができなくなります。それ以外の場合は、購入契約がない場合に講じる可能性があります。 |
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| • |
当社の経営陣の注意は、売却の完了に向けられ、日々の事業運営からそらされる可能性があります。また、売却に関連する事項には、そうでなければ当社にとって有益だったかもしれない他の機会に充てることができたはずの時間とリソースの投入が必要になる場合があります。 |
|
| • |
当社の顧客、サプライヤー、およびその他の第三者は、当社との既存の契約の条件に基づくか否かを問わず、当社との関係を更新、変更、または再交渉しないことを決定することができます。 |
|
| • |
当社の従業員は、将来の役割について不安を感じる可能性があり、それが主要な人材の維持、採用、モチベーションの向上に悪影響を及ぼす可能性があります。 |
|
| • |
売却と関連費用に関する潜在的な訴訟です。 |
これらの事項はいずれも、当社の株価、事業、財政状態、経営成績、または事業見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。さらに、中国の製造施設の売却には、クロージングの遅延やクロージング後の補償請求の可能性など、売却のメリットを十分に実現する能力に影響を与える可能性のある固有のリスクも含まれます。また、売却に伴う収益の損失や、のれんやその他の無形資産に関連するものを含む多額の償却による希薄化による影響を相殺できない場合、売却は将来の収益に希薄化効果をもたらす可能性があります。これらのリスクのいずれかが顕在化した場合、そのような売却のメリットは、たとえあったとしても完全には実現されず、当社の事業、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 5.その他の情報
なし。
アイテム 6.展示品
展示索引を参照してください。
展示索引
| 番号 |
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説明 |
| 2.1* | 香港人民特別行政区に設立される新会社の売買に関する合意2022年9月15日付けの中華民国。プライム・ワールド・インターナショナル・ホールディングス株式会社、アプライド・オプトエレクトロニクス、ユーハンオプトエレクトロニクス・テクノロジー（上海）有限公司の間で発行されたものです（登録者に別紙2.1として提出）’のフォーム8-Kの最新報告書（2022年9月15日に証券取引委員会に提出されました）。 | |
| 3.1* |
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現在有効な修正および改訂された法人設立証明書（2013年11月14日に証券取引委員会に提出されたフォーム10-Qの登録者四半期報告書の別紙3.1として提出）。 |
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| 3.2* |
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現在有効な改正および改訂された細則（2013年11月14日に証券取引委員会に提出されたフォーム10-Qの登録者四半期報告書の別紙3.2として提出）。 |
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| 4.1* |
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普通株式見本（2015年7月15日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.1として提出）。 |
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| 4.2* |
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2019年3月5日付けで、アプライドオプトエレクトロニクス社と全米協会ウェルズファーゴ銀行が受託者、支払い代理人、および転換代理人として締結した契約（2019年3月5日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.1として提出）。 |
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| 4.3* |
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2024年までに発行される当社の5.00％の転換社債を表す手形です（2019年3月5日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙4.1として提出されたインデンチャーの別紙Aとして含まれています）。 |
| 10.1* | 作業明細書第1号 — アプライドオプトエレクトロニクス社とマイクロソフト社との間の鋳造工場、2022年12月16日発効（2023年5月3日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出）。 | |
| 10.2* | マイクロソフトコーポレーションの発注書利用規約（2023年5月3日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出された作業明細書の付録Cに含まれています）。 | |
| 10.3* | アプライド・オプトエレクトロニクス社とアルバニー・ロード・ブレック・エクスチェンジLLCとの間の2023年6月9日付けのリース修正第3条（2023年6月14日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出）。 | |
| 10.4* | アプライドオプトエレクトロニクス社とマイクロソフト社との間の作業明細書第2号 — 2023年6月21日発効（2023年6月21日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出）。 | |
| 10.5* | マイクロソフトコーポレーションの発注書利用規約（2023年6月21日に証券取引委員会に提出されたフォーム8-Kの登録者の最新報告書の別紙10.1として提出された作業明細書第2号の付録Jに含まれています）。 | |
| 31.1** |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された取引法規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定。 |
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| 31.2** |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された取引法規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。 |
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|
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| 32.1** |
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2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された18 U.S.C. 1350に基づく認証。最高経営責任者および最高財務責任者により承認されました。 |
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| 101.INS** |
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インラインXBRLインスタンス — XBRLタグがインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルには表示されません。 |
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| 101.SCH** |
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インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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| 101.CAL** |
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インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
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| 101.DEF** |
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インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
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| 101.LAB** |
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インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 |
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| 101.PRE** |
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インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
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| 104** |
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表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。 |
* 記載されているファイリングを参照して本書に組み込まれています。
** ここに提出しました。
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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アプライドオプトエレクトロニクス株式会社 |
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| 日付：2023年8月3日 |
作成者: |
/s/ ステファン・J・マリー |
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ステファン・J・マリー |
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最高財務責任者 |
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(最高財務責任者および最高会計責任者) |