クロロックスは第4四半期と23会計年度の業績を報告し、24会計年度の見通しを提供します

カリフォルニア州オークランド、2023年8月2日 — クロロックス・カンパニー（NYSE：CLX）は本日、2023年6月30日に終了した第4四半期と2023会計年度の業績を報告しました。

2023会計年度第4四半期のまとめ

以下は、第4四半期の主要な業績の概要です。特に明記されていない限り、すべての比較は2022会計年度の第4四半期のものです。

•純売上高は、前年同期の横ばいの売上高と比較して 12% 増加して20億ドルになりました。純売上高の増加は、主に有利な価格構成によるもので、販売量の減少と不利な為替レートによって一部相殺されました。オーガニック売上1は 14% 増加しました。

•売上総利益率は、価格設定とコスト削減イニシアチブのメリットにより、前年同期の37.1％から560ベーシスポイント増加して42.7％になりましたが、不利な商品コストと製造および物流費の増加によって一部相殺されました。

•希薄化後の1株当たり純利益（希薄化後EPS）は、前年同期の81セントから 75% 増加して1.42ドルになりました。これには、会社の長期的な戦略的デジタル能力と生産性向上への継続的な投資（16セント）と、会社の合理化された運用モデルの実装（9セント）が含まれます。

•調整後のEPS1は、価格設定とコスト削減のメリットもあって、前年同期の93セントから80％増の1.67ドルになりました。これらの要因は、販売費と管理費の増加によって一部相殺されました。

CEOのリンダ・レンドルは、「2023会計年度は、ポートフォリオ全体にわたる幅広い消費に支えられ、好調な業績で締めくくりました」と述べています。「年間を通じて、私たちは厳しい事業環境の中で利益を再構築しながらトップラインの成長を促進することに絶え間なく注力してきました。その一方で、優れたブランドからなる有利なポートフォリオへの投資、デジタル変革の推進、運用モデルの合理化という長期戦略を引き続き進めています。2024会計年度を見据えて、私たちは進歩をさらに発展させることに全力で取り組んでおり、これらの行動は、当社のポートフォリオの強みとIGNITE戦略の関連性と相まって、長期的な収益性の高い成長を促進できると信じています。」

このプレスリリースには、特定の非GAAP財務指標が含まれています。詳細については、このプレスリリースの最後にある「非GAAP財務情報」を参照してください。

1 本来の売上成長/（減少）と調整後EPSは非GAAP指標です。最も比較可能なGAAP指標との調整については、このプレスリリースの最後にある非GAAP財務情報を参照してください。

戦略上および運営上の要点

以下は、ビジネスと環境、社会、ガバナンスの最近の成果のハイライトです。

•第4四半期に、すべての報告対象セグメントで2桁の有機的な純売上高成長を達成しました。

•コストに見合った価格設定アクションと記録的なコスト削減に支えられて、2023会計年度中に売上総利益が四半期連続で改善しました。

•第4四半期に営業によるキャッシュフローが 28% 増加しました。

•2023会計年度に、クロロックスバスルームウルトラフォーマー、グラッドフォースフレックスマックスストレングストラッシュバッグ、バッファローランチを含む新しいフレーバーのヒドゥンバレーランチ調味料など、すべての主要ブランドでイノベーションを開始しました。

•USAトゥデイの「アメリカの気候リーダー」、フォーブスの「ネットゼロリーダー」と「多様性のためのベストエンプロイヤー」、USニューズ＆ワールドレポートの「アメリカで最も働きがいのある企業」に選ばれました。

主要なセグメント結果

2023会計年度第4四半期の時点で、健康とウェルネスの報告対象セグメントは、クリーニング事業と業務用製品事業で構成されています。以前はヘルス・アンド・ウェルネス部門だったビタミン、ミネラル、サプリメント事業が、現在はコーポレート・アンド・アザーに含まれ、トータル・カンパニーにも報告されています。さらに、今四半期から、経営陣は開示されているセグメント収益性の指標を、セグメントの税引前利益から、利息および所得税控除前のセグメント調整後利益（損失）（調整後EBIT）に変更しました2。これらの変化を反映して、過去3会計年度の純売上高と調整後EBITは再計算され、The クロロックス・カンパニーウェブサイトの投資家セクションとフォーム8-Kのファイリングでご覧いただけます。

以下は、報告対象セグメント別の主要な第4四半期の業績の概要です。特に明記されていない限り、すべての比較は2022会計年度の直近の第4四半期とのものです。

健康とウェルネス（クリーニング、プロフェッショナル向け製品）

•純売上高は 14% 増加し、事業全体の売上が増加しました。この増加は、16ポイントの有利な価格構成によるもので、販売量の減少の2ポイント以上を相殺しました。

◦クリーニングの売上は、主に消費が好調で、サプライチェーンのパフォーマンスの継続的な改善に支えられて増加しました。業績は、前年同期のCOVID-19の急増を受けて、主にクロロックス消毒用ワイプで小売業者の在庫が大幅に減少したことからも恩恵を受けました。

◦需要が回復し続け、流通業者の在庫レベルが正常化し続けたため、プロフェッショナルプロダクツの売上は好調な消費に支えられて増加しました。

•セグメント調整後EBITは、主に価格設定に支えられた純売上高の伸びにより、126％の増加となりました。

家庭用（バッグ＆ラップ、猫用トイレ、グリル）

•純売上高は、3つの事業すべての増加を反映して 14% 増加しました。17ポイントの有利な価格構成が成長を牽引しましたが、3ポイントの販売量の減少によって一部相殺されました。

◦バッグとラップの売上は、ケースフィル率の向上とマーチャンダイジング活動による好調な消費に牽引され、増加しました。

◦猫砂の売上は、供給の改善と革新に支えられた継続的な好調な消費により増加しました。

2 調整後EBITは非GAAP指標です。最も比較可能なGAAP指標との調整については、このプレスリリースの最後にある非GAAP財務情報を参照してください。

◦グリルの売り上げは、グリルのピークシーズン中のマーチャンダイジング活動の活発化に支えられて、好調な消費により増加しました。

•セグメント調整後EBITは、主に価格設定とコスト削減イニシアチブのメリットによる純売上高の伸びにより 49% 増加しましたが、製造コストと物流コストの上昇と不利な商品コストによって一部相殺されました。

ライフスタイル（食品、ナチュラルパーソナルケア、水ろ過）

•純売上高は、15ポイントの有利な価格構成に牽引され、14％の増加となりました。これは、販売量の減少の1ポイント以上を相殺しました。

◦食品の売上は、イノベーションとマーチャンダイジング活動に支えられた継続的な好調な消費に支えられて増加しました。

◦ナチュラルパーソナルケアの売上高は基本的に横ばいでした。リップケアの消費量の増加は、この分野での激しい競争によるフェイスケアの出荷量の減少によって相殺されたからです。

◦浄水器の売上高は、主にマーチャンダイジング活動と流通量の増加に支えられた好調な消費に牽引され、増加しました。大学新学期のマーチャンダイジングのための早期出荷も結果につながりました。

•セグメント調整後EBITは、主に価格設定による純売上高の伸びにより 63% 増加しましたが、製造コストと物流コストの上昇によって一部相殺されました。

海外（米国外での販売）

•純売上高は 4% 増加し、14ポイントの有利な価格構成が、不利な為替レートの10ポイントを相殺しました。本来の売上成長率は 14% でした。

•セグメント調整後EBITは12％減少しました。これは主に、販売費および管理費の増加、製造および物流コストの上昇、および不利な商品コストによるものですが、価格設定の恩恵に裏打ちされた純売上高の伸びによって一部相殺されました。

2023会計年度のまとめ

以下は、2023会計年度の主要な業績の要約です。すべての比較は2022会計年度のものです。

•純売上高は、報告対象4つのセグメントのうち3つで成長に遅れをとって、4％（オーガニック売上高は6％増加）増加しました。16ポイントの有利な価格構成が原動力でしたが、10ポイントの出来高減少と2ポイントの好ましくない為替レートによって一部相殺されました。

•売上総利益は、前年同期の35.8％から39.4％に360ベーシスポイント増加しました。この増加は、価格設定とコスト削減イニシアチブのメリットによって推進されましたが、不利な商品コストと製造および物流コストの上昇によって一部相殺されました。

•希薄化後EPSは、前年同期の3.73ドルから1.20ドルに68％減少しました。減少したのは、VMS事業に関連する資産に対する非現金減損費用、販売および管理費の増加、不利な商品コスト、製造および物流コストの上昇、合理化された運用モデルの導入によって発生した費用、および広告投資の増加によるものです。これらの要因は、純売上高の伸びとコスト削減イニシアチブのメリットによって一部相殺されました。

•調整後EPSは4.10ドルから 24% 増加して5.09ドルになりました。これは主に、売上の増加、売上総利益の拡大、およびコスト削減イニシアチブのメリットによるものです。これらの要因は、販売費と管理費の増加、不利な商品コスト、製造および物流コストの上昇によって一部相殺されました。

•事業によって提供された純現金は、2022会計年度の7億8,600万ドルから12億ドルで、47% 増加しました。

2024会計年度の見通し

•純売上高は、前年比で2％増と横ばいになると予想されます。オーガニック売上高は2％増の4％増が見込まれています。

•売上総利益は、主に価格設定、コスト削減、サプライチェーンの最適化という複合的なメリットにより、約150〜175ベーシスポイント増加すると予想されますが、継続的なコストインフレによって相殺されます。

•販売管理費は純売上高の15％から16％になると予想されています。これには、デジタル能力と生産性向上への会社の戦略的投資による影響の約1.5ポイントが含まれます。

•広告と販売促進の支出は、純売上高の約11％になると予想されています。これは、ブランドへの投資に対する同社の継続的な取り組みを反映しています。

•会社の実効税率は約24％になると予想されています。

•希薄化後EPSは、主に2023会計年度のVMS事業における非現金減損費用の影響により、それぞれ4.65ドルから4.95ドル、または290％から316％の間で増加すると予想されます。

•調整後EPSは、それぞれ5.60ドルから5.90ドルの間、または10％から16％の増加が見込まれます。これは、持続的なインフレと消費者にとって厳しい経済状況を背景に、トップラインの伸びを維持しながら利益を再構築するための同社の継続的な努力を反映しています。また、そのブランドと機能への継続的な投資へのコミットメントも反映しています。事業の基礎となる業績をより明確に把握できるように、調整後のEPS見通しでは、デジタル機能と生産性向上への長期的な戦略的投資（推定約70セント）と、合理化された運用モデルに関連する推定25セントの費用を除外しています。

クロロックス収益電話会議のスケジュール

今日の東部標準時午後4時15分頃、クロロックスは第4四半期と2023会計年度の業績に関する準備された経営陣の発言を掲載します。

今日の午後5時（東部標準時）に、同社は最高経営責任者のリンダ・レンドルと最高財務責任者のケビン・ヤコブセンとのライブQ＆AオーディオWebキャストを開催し、結果について話し合います。

ライブ（およびアーカイブされた）ウェブキャスト、プレスリリース、および準備されたコメントへのリンクは、クロロックスの四半期決算にあります。

より詳細な財務情報については

以下については、同社の四半期決算をご覧ください。

•未監査のボリュームと売上成長に関する補足情報

•未監査の売上総利益ドライバーの補足情報

•未監査のキャッシュフローに関する補足情報とフリーキャッシュフローの調整

•利息および税引前利益（EBIT）と調整後EBITの補足的な未監査調整

•調整後1株当たり利益（EPS）と実効税率（ETR）の補足的な未監査調整

•2023年、2022年、2021年の会計年度の関連期間における会社の報告対象セグメントの補足リキャスト純売上高とセグメント調整後EBITです

注：このプレスリリースに記載されている変化率とベーシスポイント、つまりポイントは、1株あたりのデータと実効税率を除いて、四捨五入された数値に基づいて計算されます。

ザ・クロロックス・カンパニーについて

クロロックス・カンパニー（NYSE：CLX）は、人々が毎日健康で繁栄することを奨励しています。ブリタ®、バーツビーズ®、クロロックス®、フレッシュステップ®、グラッド®、ヒドゥンバレー®、キングスフォード®、リキッドプラム®、パインソル®、ナチュラルバイタリティ® などの信頼できるブランドは、アユディン®、クロリンダ®、チュックス®、ポエット® などのブランドで、米国内外の約10世帯中9世帯で販売されています。1913年以来、カリフォルニア州オークランドに本社を置くクロロックスは、健康生活、クリーンワールド、繁栄する地域社会の3つの分野に取り組み、ESGを事業報告に組み込んだ最初の米国企業の1つでした。詳細については、thecloroxcompany.comをご覧ください。

将来の見通しに関する記述

このプレスリリースには、改正された1933年の証券法のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21Eの意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれています。これには、とりわけ、新型コロナウイルス（COVID-19）のパンデミックの予想または潜在的な影響、および政府、消費者、顧客、サプライヤー、従業員、および会社による当社の事業、業務、従業員に対する関連する対応に関する記述が含まれます。財政状態や経営成績、およびそのような将来の見通しに関する記述にはリスクが伴います、仮定と不確実性。過去の情報を除き、将来の出来高、売上、有機的売上成長、外貨、コスト、コスト削減、マージン、利益、1株当たり利益、希薄化後1株当たり利益、外貨、為替レート、税率、キャッシュフロー、計画、目的、期待、成長、または収益性に関する記述は、経営陣の見積もり、信念、仮定、および予測に基づく将来の見通しに関する記述です。「できる」、「可能性がある」、「期待」、「予測」、「ターゲット」、「目標」、「プロジェクト」、「意図」、「計画」、「信念」、「求める」、「見積もり」、「意志」、「予測」などの言葉、およびこれらの言葉のバリエーション、および将来の出来事や業務、経済、財務実績に関する現在の見解を反映した同様の表現が意図されていますそのような将来の見通しに関する記述を特定するため。これらの将来の見通しに関する記述は単なる予測であり、リスクと不確実性を前提としており、実際の結果は説明されているものと大きく異なる可能性があります。業績に影響を及ぼし、結果が経営者の期待と大きく異なる原因となる可能性のある重要な要因は、2022年6月30日に終了した会計年度のフォーム10-Kの年次報告書の「リスク要因」と「経営陣による財務状況と経営成績に関する議論と分析」というタイトルのセクションに記載されています。これらのセクションは、会社の証券取引委員会への提出書類で随時更新されます。これらの要因には、代替小売チャネルやビジネスモデルの成長、消費者の嗜好の変化など、変化する小売環境の影響、原材料、エネルギー、輸送、労働力、その他の必要な物資やサービスのボラティリティとコストの上昇、売上の伸び、価格と市場シェアの増加、製品カテゴリーの拡大、有利な製品と地理的構成の管理を行う企業の能力、サプライチェーンの問題に関連するリスク、製品などが含まれますが、これらに限定されません。への不足や混乱ビジネスは、サプライヤーネットワークの拡大と特定の単一供給元サプライヤーへの依存によるサプライチェーンの依存性の高まり、COVID-19のパンデミックとそれに関連する影響（会社の製品の供給、製造、流通システムへの重大な混乱を含む）、会社の製品の需要と販売、そして世界、地域、地域の厳しい経済状況、会社の激しい競争市場; 不利な一般最近のサプライチェーンの混乱、労働力不足、賃金圧力、インフレ率の上昇、金利環境、燃料とエネルギーのコスト、外貨為替レートの変動、気象現象や自然災害、COVID-19などの病気の発生やパンデミック、テロ、ウクライナでの紛争を含む不安定な地政学的状況など、私たちが制御できない経済的および政治的状況、企業による情報技術システムの利用と依存に関連するリスク、潜在的なセキュリティ侵害、サイバー攻撃、プライバシーを含みます消費者、顧客、従業員、または会社の情報が不正に開示されたり、サービスが中断されたりする侵害やデータ漏えい、特に会社の従業員の多くがリモートで作業していて、リモートで技術インフラにアクセスしているときに、企業がコスト削減と効率化を実施して生み出し、合理化された運用モデルの実装による期待される結果とコスト削減を含むビジネス戦略を成功裏に実施できる能力、依存キー顧客と顧客の統合と注文パターンに関連するリスク。賃金インフレや持続的な労働力不足などの労働市場の課題によって引き続き影響を受ける可能性のある主要な人材を引き付けて維持する会社の能力、会社の能力

自社のビジネス上の評判とブランドや製品の評判を維持すること、政府の措置や規制の遵守に起因する収益の低下、コストの増加または評判の低下、または規制の変更によって課される材料費、規制や行政活動の変化を含むグローバルな政治、法律、税制、規制上のリスクをうまく管理する企業の能力、国際事業や国際貿易に関連するリスク（インフレによるマクロ経済状況の変化を含む）商品価格および原材料および包装材料価格、労働力、エネルギー、物流の増加、世界的な経済または政治的不安定性、切り下げや外貨為替管理などの外貨変動、貿易、旅行、移民の制限、新規または追加の関税、価格またはその他の規制を含む政府の政策の変更、労働請求と市民不安、アルゼンチンにおける継続的な高インフレ率、以下を含む戦争や軍事紛争による混乱の可能性ウクライナでの紛争。の影響英国の欧州連合からの離脱、塩素が漂白剤の製造に使用される特定の国際市場における塩素の使用、貯蔵、輸送による潜在的な悪影響と負債、COVID-19などの広範囲にわたる健康上の緊急事態、国有化、資産の収用、その他の政府措置の可能性、気候変動や持続可能性を含む環境、社会、ガバナンス（ESG）の問題が当社の売上に与える影響運用コストまたは評判。会社の能力革新して商業的に成功する製品の開発と導入、または隣接するカテゴリーや国に拡大すること。製造物責任請求、労働請求、その他の法律、政府、税務手続き（外国の法域を含む）や製品リコールに関連する影響、買収、新規事業、売却に関するリスク、および関連費用（商標を含む無形資産などに関連する資産減損費用を含む）およびのれん、特に帳簿価額に関連する減損費用会社のビタミン、ミネラル、サプリメント事業について、発表されている取引を完了する能力、および完了した場合はそれらの取引に関連する統合コストと潜在的な偶発的負債、財務予測の基礎となる会社の見積もりと仮定（会社が随時提供する可能性のある売上または収益のガイダンスまたは見通しを含む）、プロクター・アンド・ギャンブル・カンパニーの持分の推定公正価値のさらなる上昇に関連するリスクザ・グラッドビジネス。環境問題など過去の汚染の修復と監視に関連する費用、および関連する規制当局による措置、有害物質の取り扱いおよび/または輸送に起因する可能性のあるコストの上昇、自社の知的財産権を効果的に利用、主張、防御する会社の能力、および会社による第三者の知的財産権の侵害または侵害の申し立て、戦略的提携およびその他の取引関係の履行、会社の負債の影響とその事業に関する信用格付け運営および財務成績、ならびに会社が資本市場やその他の資金源にアクセスする能力、会社の資本コスト、会社が将来的に配当金の支払いと申告を行ったり、株式を買い戻したりする能力、潜在的な株主行動の影響、および会社の細則にある独占的裁判条項に関連する訴訟に関連するリスク。

このプレスリリースに記載されている同社の将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する経営陣の現在の見解、信念、仮定、および期待に基づいており、このプレスリリースの日付時点でのみ述べられています。当社は、連邦証券法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、またはその他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負いません。

非GAAPベースの財務情報

•このプレスリリースには、2023会計年度第4四半期および2023会計年度の有機的売上成長/（減少）、調整後EPS、調整後ETR、およびセグメント調整後EBITに関連する非GAAP財務情報と、2024会計年度の有機的売上成長/（減少）および調整後EPSの見通しが含まれています。

•Cloroxは、有機的な売上成長/（減少）を、為替レートの変動と買収または売却の影響を除いたGAAPベースの純売上高の伸び/（減少）と定義しています。

•2024会計年度の有機的な売上成長/（減少）の見通しには、不利な外貨為替レートの変更による影響は含まれていません。同社は現在、これにより、GAAPベースの純売上高の伸び/（減少）が約2パーセントポイント減少すると予想しています。

•経営陣は、有機的な売上成長/（減少）の提示は、買収や売却から売上を除外し、その結果、会社が運営していて関連期間を通じて事業を継続すると予想される事業の売上のみが比較されるので、投資家にとって有益だと考えています。また、為替レートの変動による影響は予測が難しく、会社や経営陣の管理が及ばないものです。ただし、本来の売上成長/（減少）は、計算方法が異なる場合や、調整に組み込まれる項目の違いにより、他社が提供している同様の指標とは異なる場合があります。

•調整後EPSは、非経常または異常な重要な項目を除外した、またはその他の方法で調整された希薄化後の1株当たり利益として定義されます。非GAAP項目に対する所得税の影響は、基礎となる非GAAP調整の税管轄区域に適用される税法と法定所得税率に基づいて計算されます。

•調整後ETRは、非経常または異常な重要な項目を除外した、またはその他の方法で調整された実効税率として定義されます。

•調整後EPSと調整後ETRは、経営陣が会社の過去および将来の財務実績を一貫して長期にわたって評価するために使用する補足情報です。経営陣は、資産の減損、合理化された運用モデルに関連する費用、デジタル機能や生産性向上への投資に関連する費用、買収に関連する重大な損失/（利益）、その他の非経常的または異常な項目など、長期にわたる業績の比較可能性に影響を与える特定の項目を調整することで、投資家や経営陣は、長期にわたって会社の基礎となる業績について、一貫して追加の洞察を得ることができると考えています。ただし、調整後EPSと調整後ETRは、計算方法が異なる場合や、調整に組み込まれる項目の違いにより、他社が提供する同様の指標とは異なる場合があります。

•調整後EBITは、利息、支払利息、その他の非経常的または異常な項目（資産の減損、合理化された運用モデルに関連する費用、デジタル機能や生産性向上投資に関連する費用、買収に関連する費用、買収に関連する重大な損失/（利益）、および期間中の比較可能性に影響を与えるその他の非経常的または異常な項目を除いた税引前利益（損失）を表します。同社はこの指標を使用して、各セグメントの業績と業績を評価し、分析的な比較を行い、業績を改善するための戦略を特定し、各セグメントにリソースを割り当てています。経営陣は、これらの項目を除いた調整後EBITを提示することは、各セグメントの基礎となる事業のパフォーマンスを直接反映していないと経営陣が考える項目の影響を取り除くことで、投資家が一貫して業績を評価するのに役立つと考えています。ただし、調整後EBITは、計算方法が異なる場合や、調整に組み込まれる項目が異なる可能性があるため、他の企業が提供する同様の指標と同じではない場合があります。

•以下の調整表は、以下の項目について必要に応じて調整された同等のGAAP指標を示しています。

ビタミン、ミネラル、サプリメント（「VMS」）の障害

2023会計年度の第3四半期に、経営陣は、コアブランドに焦点を当てて収益性を向上させるために、会社の総売上高の約3％を占めるビタミン、ミネラル、サプリメント（VMS）事業の運営計画を調整することを決定しました。この決定と、この事業の財務予測に関連する影響（今後はより緩やかな売上成長を想定しています）を考慮して、減損評価が行われました。その結果、同社は2023会計年度の第3四半期に4億4,500万ドル（税引き後3億6,200万ドル）の非現金減損費用を負担しました。

会社の経営陣は、これらの費用を非GAAPベースの業績の調整として提示することで、投資家に会社の基礎となる経営成績の傾向に関する追加情報が得られ、期間ごとの比較に役立つと考えています。また、投資家は会社の経営陣が見ているのと同じ方法で基礎となる経営成績を見ることができます。

デジタル機能と生産性向上への投資

2021年8月に発表されたように、同社は変革をもたらす技術とプロセスに5年間で約5億ドルを投資する予定です。2022会計年度の第1四半期に開始されたこの投資には、会社のエンタープライズリソースプランニングシステムの置き換え、クラウドベースのプラットフォームへの移行、およびその他のデジタルテクノロジーの実装が含まれます。これらの実装が相まって、長期的にはサプライチェーン、デジタルコマース、イノベーション、ブランド構築などの分野で効率が向上し、会社の業務を変革することが期待されています。

総投資額5億ドルのうち、約65％は、主に販売費および管理費に記録される増分運用コストであり、2026会計年度までの調整後EPSを開示する目的で、報告されたEPSから調整されると予想されます。これらの運用費用の約70％はERPの実装に関連すると予想され、残りの費用は主に補完技術の実装に関連すると予想されます。

この投資の性質、範囲、規模から、経営陣は、これらのコストは、業務を支援するための情報技術への過去の通常の支出レベルを上回る段階的な変革コストと見なしています。増分的な運用コストを含むこれらの戦略的投資は、投資期間の終了時に終了し、近い将来に再発することは予想されず、会社の基礎となる経営成績を代表するものとは見なされないため、会社の経営陣は、これらのコストを非GAAPベースの業績の調整として提示することで、投資家に会社の事業動向に関する追加情報を提供し、期間ごとの比較に役立つと考えています。また、投資家は会社の経営陣が見ているのと同じ方法で基礎となる経営成績を見ることができます。

合理化された運用モデル

クロロックスは、2023会計年度の第1四半期に、成長と生産性の向上という目標を達成するための運用モデルの合理化を含む計画に関連する費用の認識を開始しました。合理化された運用モデルにより、変化する消費者行動により迅速に対応し、より迅速にイノベーションを起こす会社の能力が強化されることが期待されます。同社は、この新しいモデルの実装は2024会計年度に完了する予定で、実装期間を通じてさまざまな段階が行われると予想しています。

完全に実装されると、同社は年間約7,500万ドルから1億ドルのコスト削減が見込まれ、2023会計年度には約3,500万ドルの利益が実現すると見込んでいます。合理化された運用モデルのメリットは、主に販売と管理、サプライチェーン、マーケティング、研究開発の分野で生み出されるコスト削減の結果として、将来のキャッシュフローを増やすことが現在期待されています。

同社は2023会計年度に6,000万ドルの費用を負担し、この取り組みに関連して2024会計年度には約3,000万ドルから4,000万ドルの費用が発生すると予想しています。関連費用には、主に、退職金などの特定の人員削減のための従業員関連の費用と、コンサルティングやその他の費用が含まれると予想されます。これらのコストは非経常的で珍しい性質を持っているため、会社の経営陣は、これらのコストを非GAAPベースの業績の調整として提示することで、投資家に会社の運営動向に関する追加情報が得られ、期間ごとの比較に役立つと考えています。また、投資家は会社の経営陣が見ているのと同じ方法で基礎となる経営成績を見ることができます。

次の表は、最も比較可能なGAAP指標である本来の売上成長/（減少）（非GAAP）と純売上高の伸び/（減少）を調整したものです。

(1) 2023会計年度第4四半期の時点で、健康とウェルネスの報告対象セグメントは、クリーニング事業とプロフェッショナル製品事業で構成されています。以前はヘルス・アンド・ウェルネス部門だったビタミン、ミネラル、サプリメント事業が、現在はコーポレート・アンド・アザーに含まれ、トータル・カンパニーにも報告されています。表示されている過去のセグメントの財務情報は、この変更を反映するように修正されました。

(2) 会社全体には、企業とその他の企業が含まれます。

次の表は、調整後の希薄化後1株当たり利益（非GAAP）と、最も比較可能なGAAP指標である希薄化後1株当たり利益を調整したものです。

次の表は、最も比較可能なGAAP指標である調整後EBIT（非GAAP）と税引前利益（損失）の調整を示しています。

(1) 2023会計年度に記録されたVMS事業に関連する現金以外の減損費用を表します。

(2) 合理化された運用モデルの実装を差し引いたリストラおよび関連費用を表します。

(3) 会社のデジタル能力と生産性向上への投資に関連する費用を表します。

メディア・リレーションズ

corporate.communications@clorox.com

投資家向け広報活動

investor.relations@clorox.com

(1) 四捨五入した数値に基づくパーセンテージ。

(2) 2023会計年度第4四半期の時点で、健康とウェルネスの報告対象セグメントは、クリーニング事業とプロフェッショナル製品事業で構成されています。以前はヘルス・アンド・ウェルネス部門だったビタミン、ミネラル、サプリメント事業が、現在はコーポレート・アンド・アザーに含まれ、トータル・カンパニーにも報告されています。表示されている過去のセグメントの財務情報は、この変更を反映するように修正されました。

(3) 2023会計年度に記録されたVMS事業に関連する445ドルの非現金減損費用を表します。上記のセグメント変更の結果、ヘルス＆ウェルネス部門と国際報告対象セグメントの2023会計年度第3四半期の中間報告期間から、それぞれ433ドルと12ドルが再計算されました。

(4) 2023年6月30日までの3か月と12か月間のリストラ費用と関連費用を、それぞれ16ドルと60ドルという合理化された運用モデルの実装から差し引いたものです。上記のセグメント変更の結果、これらの金額は、企業およびその他の部門の2023会計年度報告期間から再計算されました。

(5) 2023年6月30日までの3か月と12か月でそれぞれ27ドルと100ドル、2022年6月30日までの3か月と12か月でそれぞれ19ドルと61ドルの会社のデジタル機能および生産性向上への投資に関連する費用を表します。上記のセグメント変更の結果、これらの金額は、企業およびその他の部門の2023会計年度報告期間から再計算されました。