目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
四半期終了時
または
_____から_____への移行期間について
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | (IRS雇用者識別番号) |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(登録者の電話番号、市外局番を含む) | |
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が過去 12 か月間(または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の §232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ◻
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
2023年7月25日の時点で、
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
フォーム10-Qの四半期報告書の索引
四半期は2023年6月30日に終了しました
目次
第1部。財務情報
アイテムI。 | 財務諸表 |
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結営業明細書
(百万単位、一株あたりのデータを除く)
(未監査)
3 か月が終わりました | 6 か月が終了 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
契約掘削収入 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
費用と経費 | |||||||||||||
運用とメンテナンス | | | | | |||||||||
減価償却と償却 | | | | | |||||||||
一般管理と管理 | | | | | |||||||||
| | | | ||||||||||
資産の減損による損失 | ( | — | ( | — | |||||||||
資産の処分による損失、純額 | — | ( | ( | ( | |||||||||
営業利益 (損失) | ( | | ( | ( | |||||||||
その他の収益(費用)、純額 | |||||||||||||
利息収入 | | | | | |||||||||
支払利息、資本計上額を差し引いたもの | ( | ( | ( | ( | |||||||||
借金の返済による損失 | — | — | ( | — | |||||||||
その他、純額 | | | | | |||||||||
( | ( | ( | ( | ||||||||||
所得税費用控除前損失(給付) | ( | ( | ( | ( | |||||||||
所得税費用(給付) | ( | | | | |||||||||
純損失 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
非支配持株主に帰属する当期純利益 | — | — | — | — | |||||||||
支配持分に起因する純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
1株当たり損失、基本損失、希薄化後損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
加重平均株式、基本株と希薄化後株式 | | | | |
添付の注記を参照してください。
- 1 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結包括損失計算書
(百万単位)
(未監査)
3 か月が終わりました | 6 か月が終了 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
非支配持株主に帰属する当期純利益 | — | — | — | — | |||||||||
支配持分に起因する純損失 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
再分類前の正味定期給付費用の構成要素 | — | — | ( | ( | |||||||||
純定期給付費用の構成要素を純損失に再分類しました | — | | — | | |||||||||
税引前その他の包括利益(損失) | — | | ( | ( | |||||||||
その他の包括利益(損失)に関連する所得税 | — | — | — | — | |||||||||
その他の包括利益 (損失) | — | | ( | ( | |||||||||
非支配持分に帰属するその他の包括利益 | — | — | — | — | |||||||||
支配持分に帰属するその他の包括利益(損失) | — | | ( | ( | |||||||||
包括損失合計 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
非支配持分に帰属する包括利益の合計 | — | — | — | — | |||||||||
支配持分に起因する包括損失の合計 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
添付の注記を参照してください。
- 2 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結貸借対照表
(単位:百万、シェアデータを除く)
(未監査)
6月30日 | 12月31日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
資産 | |||||||
現金および現金同等物 |
| $ | | $ | | ||
売掛金、引当金を差し引いた金額 | | | |||||
材料と消耗品、手当を差し引いた金額 | | | |||||
制限付現金および現金同等物 | | | |||||
その他の流動資産 | | | |||||
流動資産合計 | | | |||||
資産と設備 | | | |||||
減価償却累計額が少ない | ( | ( | |||||
資産および設備、純額 | | | |||||
無形資産の契約 | | | |||||
繰延税金資産、純額 | | | |||||
その他の資産 | | | |||||
総資産 |
| $ | | $ | | ||
負債と資本 | |||||||
買掛金 |
| $ | | $ | | ||
未払所得税 | | | |||||
1年以内に支払うべき借金 | | | |||||
その他の流動負債 | | | |||||
流動負債合計 | | | |||||
長期債務 | | | |||||
繰延税金負債、純額 | | | |||||
その他の長期負債 | | | |||||
長期負債合計 | | | |||||
コミットメントと不測の事態 | |||||||
株式、スイスフラン | |||||||
そして | |||||||
認可された、 | | | |||||
追加払込資本 | | | |||||
累積赤字 | ( | ( | |||||
その他の包括損失の累計 | ( | ( | |||||
支配持分、株主資本の合計 | | | |||||
非支配持分 | | | |||||
総資本 | | | |||||
負債と資本の合計 |
| $ | | $ | |
添付の注記を参照してください。
- 3 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結株主資本計算書
(百万単位)
(未監査)
3 か月が終わりました | 6 か月が終了 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
株式 | |||||||||||||
残高、期初 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
株式の発行 | | | | | |||||||||
残高、期末 | | $ | | $ | | $ | | ||||||
追加払込資本 | |||||||||||||
残高、期初 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
株式ベースの報酬 | | | | | |||||||||
株式の発行 | | | | | |||||||||
残高、期末 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
累積赤字 | |||||||||||||
残高、期初 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
支配持分に起因する純損失 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
残高、期末 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
その他の包括損失の累計 | |||||||||||||
残高、期初 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
支配持分に帰属するその他の包括利益(損失) | — | | ( | ( | |||||||||
残高、期末 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
支配持分、株主資本の合計 | |||||||||||||
残高、期初 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
支配持分に起因する包括損失の合計 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
株式ベースの報酬 | | | | | |||||||||
株式の発行 | | | | | |||||||||
残高、期末 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
非支配持分 | |||||||||||||
残高、期初め | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
残高、期末 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
総資本 | |||||||||||||
残高、期初 | $ | | $ | | $ | | $ | | |||||
包括損失合計 | ( | ( | ( | ( | |||||||||
株式ベースの報酬 | | | | | |||||||||
株式の発行 | | | | | |||||||||
残高、期末 | $ | | $ | | $ | | $ | |
添付の注記を参照してください。
- 4 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(百万単位)
(未監査)
6 か月が終了 | |||||||
6月30日 | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
営業活動によるキャッシュフロー | |||||||
純損失 |
| $ | ( | $ | ( | ||
営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | |||||||
無形資産の償却契約 | | | |||||
減価償却と償却 | | | |||||
株式ベースの報酬費用 | | | |||||
資産の減損による損失 | | — | |||||
資産の処分による損失、純額 | | | |||||
二股複合交換機能の公正価値調整 | | — | |||||
借金の返済による損失 | | — | |||||
繰延所得税費用 | | | |||||
その他、純額 | | | |||||
繰延収益の変動、純額 | | ( | |||||
繰延費用の変動、純額 | ( | | |||||
その他の営業資産および負債の変動、純額 | ( | ( | |||||
営業活動による純現金 | | | |||||
投資活動によるキャッシュフロー | |||||||
資本支出 | ( | ( | |||||
非連結関連会社の株式への投資 | ( | ( | |||||
資産の処分による収入、純額 | | | |||||
投資活動に使用された純現金 | ( | ( | |||||
財務活動によるキャッシュフロー | |||||||
借金の返済 | ( | ( | |||||
債務の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | | — | |||||
株式の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | — | | |||||
その他、純額 | ( | ( | |||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | | ( | |||||
無制限および制限付現金および現金同等物の純増加(減少) | | ( | |||||
無制限かつ制限付きの現金および現金同等物、期初 | | | |||||
無制限および制限付きの現金および現金同等物、期末 |
| $ | | $ | |
添付の注記を参照してください。
- 5 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
注1—ビジネス
トランスオーシャン.(文脈上別段の定めがない限り、その子会社および前身とともに、「Transocean」、「私たち」、「私たち」または「当社」)は、油井・ガス井のオフショア契約掘削サービスを提供する大手国際プロバイダーです。2023年6月30日の時点で、私たちは以下の車両を所有または一部の所有権を持ち、運営していました
注2—重要な会計方針
プレゼンテーション-暫定的な財務情報については、米国(「米国」)で一般に認められている会計原則、および米国証券取引委員会の規則S-Xのフォーム10-Qと第10条の指示に従って、添付の未監査の要約連結財務諸表を作成しました。このような規則や規制に従い、これらの財務諸表には、完全な財務諸表について米国で一般に認められている会計原則によって要求されるすべての開示は含まれていません。要約された連結財務諸表には、経営陣の見解では、中間期の財政状態、経営成績、キャッシュフローを公平に提示するために必要な、すべての調整が反映されています。このような調整は、特に断りのない限り、通常の繰り返し行われるものとみなされます。2023年6月30日までの3か月および6か月の業績は、必ずしも2023年12月31日に終了する年度または将来の期間に予想される業績を示すものではありません。添付の要約連結財務諸表およびその注記は、2022年12月31日および2021年12月31日現在、および2022年12月31日に終了した期間の3年間のそれぞれについて、当社の年次報告書に含まれる監査済みの連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります 2023年2月23日に提出されたフォーム10-Kです.
会計上の見積もり-米国で一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益、費用の金額、および偶発資産と負債の開示に影響する見積もりと仮定を適用して判断する必要があります。私たちは、所得税、資産や設備、株式投資、不測の事態、余剰資材や消耗品の引当金、無形資産、雇用後の福利厚生制度、株式ベースの報酬など、見積もりと仮定を継続的に評価しています。私たちの見積もりや仮定は、過去の経験や妥当と思われるその他の要因に基づいています。実際の結果はそのような見積もりとは異なる可能性があります。
公正価値の測定—私たちは、市場参加者間の秩序ある取引における資産または負債について、資産を売却するために受け取る、または主要市場または最も有利な市場における負債を移転するために支払われる交換価格で公正価値を見積もります。当社の評価手法では、観察可能なインプットの最高レベルから最低レベルまでの3つの階層を使用して分類するインプットが必要です。(1)活発な市場における同一の資産または負債の未調整の見積もり価格(「レベル1」)、(2)その他の重要なインプット(活発な市場における類似の資産または負債、またはそれほど活発ではない市場における同一の資産または負債の直接的または間接的な市場データを含む)(「レベル2」)と(3)必要なものを含む、観察できない重要なインプット市場データがほとんど、あるいはまったくない(「レベル3」)というかなりの判断。評価に複数のインプットレベルが必要な場合、より容易に観察できる重要なインプットも利用している場合でも、公正価値の測定全体を、測定にとって重要な最も低いレベルのインプットに従って分類します。
注3—非連結関連会社
私たちは、さまざまな非連結企業に非支配株式投資を行っています.2023年2月に、私たちは$の現金を寄付しました
2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、約$の費用が発生しました
- 6 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結財務諸表への注記─続き
(未監査)
オリオン。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の関連会社からの売掛金は$でした
注4 — 収益
概要-お客様とのほとんどの掘削契約では、当社の掘削サービスは長期にわたって履行される単一の履行義務であり、その期間は契約によって異なります。2023年6月30日の時点で、未行使オプションを除いて予想残存期間が最も長い掘削契約は、2029年7月まで延長されます。
細分化-当社の契約掘削収益は、資産グループ別および収益国別に分類すると、次のようになりました(百万単位)。
6月30日に終了した3か月間 | 6月30日に終了した6か月間 | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||
| 2023 | 2022 |
| 2023 | 2022 |
| |||||||||||||||||||||||||||||||
| ウルトラ- |
| 厳しい |
| ウルトラ- |
| 厳しい |
|
| ウルトラ- |
| 厳しい |
| ウルトラ- |
| 厳しい |
|
| |||||||||||||||||||
| ディープウォーター |
| 環境 |
| ディープウォーター |
| 環境 |
|
| ディープウォーター |
| 環境 |
| ディープウォーター |
| 環境 |
|
| |||||||||||||||||||
| フローター |
| フローター |
| 合計 | フローター |
| フローター |
| 合計 |
| フローター |
| フローター |
| 合計 | フローター |
| フローター |
| 合計 |
| |||||||||||||||
アメリカ |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | |
| $ | | $ | — | $ | | $ | | $ | — | $ | |
| ||||||||||
ノルウェー | — | | | — | | | — | | | — | | | |||||||||||||||||||||||||
他の国(a) | | | | | — | | | | | | | | |||||||||||||||||||||||||
契約掘削収入の合計 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
| $ | | $ | | $ | | $ | | $ | | $ | |
|
契約責任-お客様との契約における契約負債は次のとおりです(百万単位)。
6月30日 | 12月31日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
その他の流動負債に記録された繰延契約収入 |
| $ | | $ | | ||
他の長期負債に記録された繰延契約収入 | | | |||||
契約負債総額 |
| $ | | $ | |
契約負債の大幅な変化は次のとおりです(百万単位)。
6 か月が終了 | |||||||
6月30日 | |||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
契約負債総額、期初 | $ | | $ | | |||
商品やサービスの収益が認識されることによる減少 | ( | ( | |||||
時間の経過とともに移転された商品やサービスによる増加 | | | |||||
契約負債合計、期末 | $ | | $ | |
営業前費用-2023年6月30日までの3か月と6か月の間に、運用前費用は2ドルと計上されました
注5-長期資産
進行中の建設工事—進行中の建設工事の変化は次のとおりです(百万単位)。
6 か月が終了 | ||||||||
6月30日 | ||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
建設工事が進行中です、期初め |
| $ | | $ | | |||
資本支出 | ||||||||
新築建設プログラム | | | ||||||
他の機器や建設プロジェクト | | | ||||||
総資本支出 | | | ||||||
造船所融資による現金以外の資本追加 | — | | ||||||
未払資本金の増減額 | ( | ( | ||||||
供用開始された資産や設備 | ||||||||
新築建設プログラム | ( | — | ||||||
他の機器や建設プロジェクト | ( | ( | ||||||
建設工事が進行中です、期末 |
| $ | | $ | |
- 7 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結財務諸表への注記─続き
(未監査)
減損-2023年6月、私たちは過酷な環境に耐えるフローターの販売を約束しました ポール・B・ロイド・ジュニアそして トランスオーシャンのリーダーおよび関連資産(予想される総純現金収入)は$です
処分—GSRの非支配持分への投資に関連して、コールドスタック超深海フローターの現金以外の拠出を行いました オーシャンリグオリンピアおよび関連資産。2023年6月30日までの6か月間で、私たちは$の損失を認識しました
売却目的で保有している資産— 2023年6月30日の時点で、過酷な環境の浮動株を含む、当社の売却目的で保有されている資産の帳簿価額の総額ポール・B・ロイド・ジュニアそして トランスオーシャンのリーダーおよび関連資産は、$でした
注6 — 借金
[概要]
未払いの負債-以前に再編された負債の契約上の利息支払い、および割引、保険料、発行費用などの未償却債務関連残高を含む元本総額と帳簿価額は次のとおりです(百万単位)。
元本金額 | 運送金額 |
| ||||||||||||
6月30日 | 12月31日 |
| 6月30日 | 12月31日 |
| |||||||||
| 2023 |
| 2022 |
|
| 2023 |
| 2022 |
| |||||
$ | — | $ | | $ | — | $ | | |||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| — | | — | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| — | | — | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
負債総額 | | | | | ||||||||||
1年以内に支払われるべき借金の減少 | ||||||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | | — | | |||||||||||
— | — | | | |||||||||||
— | — | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| | | | |||||||||||
| — | | — | |||||||||||
1年以内に支払われるべき負債総額 | | | | | ||||||||||
長期負債総額 |
| $ | | $ | |
| $ | | $ | |
- 8 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結財務諸表への注記─続き
(未監査)
満期予定日— 2023年6月30日の時点で、以前に再編された債務の契約上の利息支払いに相当する元本分割払いおよびその他の分割払いを含む当社の債務の満期予定は次のとおりです(百万単位)。
| 校長 |
| その他 |
|
| ||||||
| 分割払い |
| 分割払い |
| 合計 |
| |||||
6月30日までの12か月 | |||||||||||
2024 | $ | | $ | | $ | | |||||
2025 | | | | ||||||||
2026 | | | | ||||||||
2027 | | | | ||||||||
2028 | | — | | ||||||||
その後 | | — | | ||||||||
負債の分割払いの総額 | $ | | $ | | | ||||||
未償却の負債関連残高の合計、純額 | ( | ||||||||||
二股複合交換機能、推定公正価値 | | ||||||||||
負債の帳簿価総額 | $ | |
クレジット契約
担保付クレジットファシリティ-2023年6月30日現在、当社は銀行信用契約(随時改正される「担保付クレジットファシリティ」)に基づいて担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティを設立しています。これにより、当社は$の借入能力を得ています
交換可能な債券
交換条件— 2023年6月30日の時点で、(a)1,000ドル紙幣1枚あたりのTransocean Ltd. の株式数で表される現在の為替レート、(b)Transocean Ltd. 1株あたりの暗黙の交換価格、および(c)交換可能な債券の交換時に発行可能な株式総数(百万単位)は次のとおりです。
暗黙の | ||||||||||
| 交換 |
| 交換 |
| 株式 |
| ||||
| レート |
| 価格 |
| 発行可能 |
| ||||
| | | ||||||||
| | | ||||||||
| | |
上記の為替レートは、特定のイベントの発生時に調整される場合があります。2025年12月満期の 4.00% シニア保証交換可能社債は、満期日の直前の2営業日の営業終了前であればいつでも保有者が交換することができ、当社の選定時には、現金、Transocean Ltd. の株式、または現金と株式の組み合わせを引き渡すことで決済できます。2027年1月満期の 2.50% シニア保証交換可能債券(「2.50% シニア保証交換可能債券」)は、満期日または償還日の直前の2営業日の営業終了前であればいつでも、保有者がTransocean Ltd. の株式に交換することができます。2029年9月満期の 4.625% シニア保証交換可能債券(「4.625% シニア保証交換可能債券」)は、満期日または償還日の直前の2営業日の営業終了前であればいつでも保有者が交換することができ、当社の選定時には、現金、Transocean Ltd. の株式、または現金と株式の組み合わせを引き渡すことで決済できます。
2023年4月、ペレストロイカ(キプロス)株式会社は、当社の取締役の1人と提携している会社で、以下の資産を有益に所有しています。
- 9 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結財務諸表への注記─続き
(未監査)
実効金利と公正価値— 2023年6月30日の時点で、当社の交換可能な債券の実効金利と推定公正価値は次のとおりです(単位:百万、実効金利を除く)。
|
|
|
| 効果的 |
| フェア |
| ||||||
|
|
|
| 金利 |
| 値 |
| ||||||
470 | |||||||||||||
30 | |||||||||||||
703 |
私たちは、取引の特徴を含む交換可能な債務証書の公正価値を、レベル2の公正価値測定に代表されるその他の重要なインプットを用いて二項格子モデルを採用して推定しました。これには、当社の債務の条件や信用スプレッド、および当社の株式の市場価格の予想変動性が含まれます。
4.625% シニア保証交換可能債券には、上記の交換条件に加えて、償還通知期間中に行使された取引所について、2028年3月30日までに将来の利息の合算プレミアムを保有者に支払う必要がある複合交換機能が含まれています。このような複合交換機能は、当社の株式に連動しているとは見なされないため、ホスト債務証書から分ける必要があります。したがって、当社は、負債の帳簿価額の一部として記録されている二股複合取引所機能の推定公正価値に変化があり、それに応じて支払利息も調整されていると認識しています。2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、二股式複合交換機能の帳簿価額は$でした
交換可能な債券の支払利息を次のように認識しました。
3 か月が終わりました | 6 か月が終了 | ||||||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| ||||||||||||
契約上の利益 | $ | | $ | | $ | 13 | $ | 6 | |||||||||
償却 | | | 10 | 4 | |||||||||||||
分岐化合物交換機能 | | — | 179 | — | |||||||||||||
合計 | $ | | $ | | $ | 202 | $ | 10 |
債務発行
シニア担保付債—2023年1月に$を発行しました
2023年1月、私たちは$を発行しました
- 10 -
目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結財務諸表への注記─続き
(未監査)
早期債務退職
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月間に、元本、現金支払い、および認識損失の合計が次のとおりであった特定の紙幣を償還して償却しました(百万単位)。
6 か月が終了 | |||||||
6月30日 | |||||||
2023 | 2022 | ||||||
$ | — | $ | | ||||
| — | ||||||
| — | ||||||
| — | ||||||
| — | ||||||
| — | ||||||
返済された負債の元本総額 | $ | | $ | | |||
現金支払い総額 | $ | | $ | | |||
総純損失 | $ | ( | $ | — |
後続イベント—2023年7月、未払いの残りの金額の保有者に償還通知を送りました
注7—所得税
税引当金と税率-2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の当社の実効税率は(
税務上の位置付けとリターン-私たちは、世界各国のさまざまな子会社を通じて事業を行っています。各国には独自の税制があり、名目税率、控除、税属性が異なります。これらは新しい法律、解釈、またはガイダンスによって変更されることがあります。これらの変更の結果として、以前に評価した税務上の位置付けを改訂することがあり、その結果、記録されている税金資産と負債が調整される可能性があります。特定の法域の税務当局は当社の納税申告書を審査しており、場合によっては査定書を発行しています。私たちは税務上の立場を精力的に守るつもりです。前述の変更、調査、評価の結果について保証することはできませんが、最終的な負債が当社の要約連結財政状態計算書または経営成績に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。ただし、要約連結キャッシュフロー計算書に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
ブラジルの税務調査—2005年12月、ブラジルの税務当局は、2000年から2004年までの当社の納税申告書に関する税務査定書の発行を開始しました。2014年5月、ブラジルの税務当局は2009年と2010年の追加の税務査定を行いました。査定を求めてブラジルの税務当局に抗議し、上訴手続きを進めていますが、2件の訴訟の一部は好意的に終結しました。2023年6月30日の時点で、利息と罰金を含む残りの総税評価額は、ブラジルレアル(BRL)の法人所得税に対するものでした
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目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結財務諸表への注記─続き
(未監査)
注8-1株当たりの損失
1株当たりの基本損失と希薄化後損失の計算は次のとおりです(1株あたりのデータを除き、百万単位)。
3 か月が終わりました | 6 か月が終了 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
| 2023 | 2022 | 2023 | 2022 |
| ||||||||
基本および希薄化後の1株当たり損失の分子計 | |||||||||||||
支配持分に起因する純損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( | |||||
基本および希薄化後の1株当たり損失の分母 | |||||||||||||
1株当たりの加重平均株数を計算します | | | | | |||||||||
1株当たり損失、基本損失、希薄化後損失 | $ | ( | $ | ( | $ | ( | $ | ( |
以下のように発行可能な特定の株式を計算から除外しました。なぜなら、その効果は希薄化防止効果(百万単位)になるからです。
3 か月が終わりました | 6 か月が終了 | ||||||||||||
6月30日 | 6月30日 | ||||||||||||
2023 | 2022 | 2023 | 2022 | ||||||||||
交換可能な債券 | | | | | |||||||||
株式ベースのアワード | | | | | |||||||||
ワラント | | — | | — |
注9—不測の事態
法的手続き
アスベスト訴訟-2004年、ミシシッピ州巡回裁判所に提起された訴状には、当社の子会社のいくつかが、その他多数の無関係な被告人とともに挙げられました。2014年には、ルイジアナ州でも同様の訴えが相次ぎました。原告、一部の被告の元従業員は、一般的に、被告が過失、製造物責任、厳格責任、およびジョーンズ法および一般海事法で認められている請求を理由に、掘削作業に関連して掘削泥添加剤を含むアスベストを使用または製造したと主張しています。原告は通常、詳細不明の補償的および懲罰的損害賠償の裁定を求めますが、裁判所が特別指導者は、私たちのようなジョーンズ法の雇用主被告は、懲罰的損害賠償を求めて訴訟を起こすことはできないと裁定しました。イリノイ州とミズーリ州で提起された追加の訴状には、当社の子会社の名前が記載されています。原告は同様に、被告が陸上掘削作業に関連してアスベスト含有製品を製造したり、アスベストを含む掘削泥添加剤を使用したりしたと主張しています。2023年6月30日の時点で、
子会社による熱交換器の製造と販売、および主要な工業団地の建設と改修への関与から生じた訴訟で、当社の子会社の1つが、アスベストへの暴露による人身傷害または人身傷害の申し立てで被告として指名されました。2023年6月30日の時点で、子会社はおよそ
その他の問題-私たちは、さまざまな規制問題や、主張の有るか否かを問わず、多数の請求や訴訟に関与しています。これらはすべて、通常の業務の過程で発生しています。これらの他の事項に起因する負債があったとしても、それが当社の要約連結財政状態計算書、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。上記で具体的に説明した訴訟事項や、係争中の、脅迫されている、または起こり得る訴訟や責任の結果や影響を確実に予測することはできません。規制、訴訟、その他の訴訟の問題の結果や影響に関する当社の信念や期待が正しいことを保証することはできません。これらの問題の最終的な結果は、経営陣の現在の見積もりと大きく異なる可能性があります。
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目次
トランスオーシャン株式会社および子会社
要約連結財務諸表への注記─続き
(未監査)
環境問題
当社には、以下に示すものを含む、さまざまな廃棄物処理場での有害物質の浄化を規制する包括的環境対応、補償、責任法(「CERCLA」)および同様の州の法律に基づいて、特定の負債が発生する可能性があります。CERCLAは、障害の有無にかかわらず、有害物質の修復を迅速に行うことを目的としています。各サイトの潜在的責任者(「PRP」)には、そのサイトへの物質の輸送および生成者の現在および以前の所有者と運営者が含まれます。環境問題や修復義務による潜在的なコストを定量化することは困難です。責任は厳しく、連動することもあれば、複数に及ぶこともあります。
当社の子会社の1つが、カリフォルニア州サンタフェスプリングスにあるWaste Disposal, Inc.のサイトに関連してPRPと名付けられました。私たちと他のPRPは、米国環境保護庁(「EPA」)と米国司法省との参加契約に基づき、サイトの修復によって当社の潜在的な責任を解決することに合意しました。サイトの修復措置は2006年に完了しました。継続的な運用および保守費用に占める当社の割合はごくわずかであり、追加の潜在的な負債が重大になることはないと予想しています。EPA、関係する州機関、またはPRPによるその他の請求の解決は、さまざまな調査段階にあります。それでも、関連する係争中の法的手続き、主張されている法的請求、および主張される可能性が高い既知の潜在的な法的請求を含む、すべての環境問題に関して入手可能な情報に基づくと、そのような問題から生じる最終的な責任が、当社の要約連結財政状態計算書、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
注10-エクイティ
株式発行— 2022年6月30日までの3か月と6か月の間に、私たちは合計$の現金収入を受け取りました
注11—金融商品
概要—当社の金融商品の帳簿価額と公正価値は次のとおりです(百万単位)。
2023年6月30日 | 2022年12月31日 |
| |||||||||||
持ち運び | フェア | 持ち運び | フェア |
| |||||||||
| 量 |
| 値 |
| 量 |
| 値 |
| |||||
現金および現金同等物 |
| $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
制限付現金および現金同等物 | | | | | |||||||||
非連結関連会社からの長期貸付金 | | | | | |||||||||
負債総額 | | | | |
現金および現金同等物—当社の現金および現金同等物は、主に需要預金、短期定期預金、およびマネーマーケットファンドに投資されます。当社の現金および現金同等物の帳簿価額は、過去の費用に未収利息を加えたものです。これは、商品の満期が短いため、公正価値に近いものです。
制限付現金および現金同等物-当社の制限付現金および現金同等物は、担保要件、法律、規制、または裁判所命令により制限の対象となり、主に需要預金およびマネーマーケットファンドに投資されます。当社の制限付現金および現金同等物の帳簿価額は、過去の費用に未収利息を加えたものです。これは、商品の満期が短いため、公正価値に近いものです。
非連結関連会社からの長期貸付金-当社の非連結関連会社からの長期貸付金の帳簿価額は、他の資産に記録され、現金投資の元本額を表します。非連結関連会社からの長期貸付金の公正価値を、商品の条件や信用スプレッドなど、レベル3の公正価値測定に代表される、観察できない重要な情報を用いて推定しました。
負債総額—負債総額の帳簿価額は、以前に再編された負債の元本、契約上の利息支払い、および未償却割引、保険料、発行費用を表します。当社の負債総額の帳簿価額と公正価値には、特定の交換可能な債務証書に関連する金額が含まれます( 注6 — 借金)。私たちは、レベル2の公正価値測定に代表されるその他の重要な情報を用いて、負債総額の公正価値を推定しました。これには、商品の条件と信用スプレッド、および交換可能な債務証書に関しては、当社株式の市場価格の予想変動性が含まれます。
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目次
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
将来の見通しに関する情報
この四半期報告書に含まれる将来の財務実績や経営成績に関する記述、および歴史的事実ではないその他の記述は、米国(「米国」)のセクション27Aの意味における将来の見通しに関する記述です。1933年の証券法と1934年の米国証券取引法のセクション21E。この四半期報告書の将来の見通しに関する記述には、以下のテーマに関する記述が含まれますが、これらに限定されません。
この四半期報告書の将来の見通しに関する記述は、次の言葉やその他の類似表現を使って識別できます。
◾ | 予想する | ◾ | 予算 | ◾ | 見積もり | ◾ | 予測 | ◾ | 可能性があります | ◾ | 予定 | ◾ | プロジェクト | ◾ | すべきです |
◾ | 信じています | ◾ | できた | ◾ | 期待する | ◾ | 意向 | ◾ | かもしれない | ◾ | 予測します | ◾ | 予定されています |
このような記述には、以下を含むがこれらに限定されない、多くのリスク、不確実性、および仮定が伴います。
前述のリスクと不確実性は私たちのコントロールが及ばないものであり、多くの場合、実際の結果が将来の見通しに関する記述に示されているものと大きく異なる原因となるリスクと不確実性を予測することはできません。これらのリスクや不確実性が1つ以上顕在化した場合、または基礎となる仮定が誤っていることが判明した場合、実際の結果は示されているものと大きく異なる可能性があります。当社または当社に代わって行動する人に帰属するその後の書面および口頭による将来の見通しに関する記述はすべて、これらのリスクと不確実性を踏まえて、そのすべてが明確に示されています。将来の見通しに関する記述に過度に依存するべきではありません。将来の見通しに関する記述はそれぞれ、その記述の日付時点でのみ述べられています。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述に関する当社の期待や信念の変更、または将来の見通しに関する記述の基礎となる出来事、条件、状況の変化を反映するために、将来の見通しに関する記述の更新や改訂を公表する義務や約束を明示的に否認します。.
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ビジネス
トランスオーシャン.(文脈上別段の定めがない限り、その子会社および前身とともに、「Transocean」、「私たち」、「私たち」または「当社」)は、油井・ガス井のオフショア契約掘削サービスを提供する大手国際プロバイダーです。2023年7月25日現在、私たちは28基の超深海浮体船と9基の過酷な環境用浮遊船からなる37基の移動式海洋掘削ユニットを所有または一部所有して運営しています。さらに、2023年7月25日の時点で、私たちは超深海掘削船を1隻建設している会社の非支配所有権を保有しています。
私たちは主な事業として、1つの事業セグメントで契約掘削サービスを提供しています。これには、油井やガス井を掘削するための移動式海洋掘削リグ、関連機器、作業員を契約することが含まれます。私たちは、世界の海洋掘削事業の技術的に要求の厳しい地域を専門としており、特に超深海および過酷な環境の掘削サービスに重点を置いています。当社の掘削艦隊は、世界で最も用途の広い艦隊の1つで、掘削船と半潜水艦で構成され、世界中で海洋掘削活動や海上支援サービスを支援しています。
私たちは、世界中の石油・ガスの探査および開発地域に地理的に分散した単一のグローバル市場に、高仕様の車両を配備することにより、受託掘削サービスを提供しています。リグはある地域から別の地域に移動できますが、リグを移動させるコストとリグを移動する船の空き状況により、需要と供給のバランスが地域間で多少変動する可能性があります。それでも、リグの可動性のため、地域間の大きなばらつきは長期的には持続しない傾向があります。リグの設置場所や、リグの運用、建設、アップグレードのためのリソースの配分は、お客様の活動やニーズによって決まります。
重要な出来事
担保付債務の発行-2023年1月、当社は2028年2月満期の 8.375% シニア担保付社債(「8.375% シニア担保付社債」)の元本総額5億2,500万ドルを発行し、発行費用を差し引いた総額5億1,600万ドルの現金収入を受け取りました。2023年1月、当社は2030年2月満期の 8.75% シニア担保付社債(「8.75% シニア担保付社債」)の元本総額11.75億ドルを発行し、発行費用を差し引いた総額11.49億ドルの現金収入を受け取りました。「—流動性と資本資源-流動性の源泉と用途.”
債務交換-2023年4月、当社の株式の約11パーセントを受益的に所有している当社の取締役と提携しているペレストロイカ(キプロス)株式会社は、2027年1月に発行予定の2.50%のシニア保証交換可能債券(「2.50%のシニア保証交換可能債券」)の元本総額2億1,300万ドルを、該当する為替レートで当該債券に適用されるインデンチャーの条件に基づいて交換しました。取引所を管理する取引の一環として、3,460万株のTransocean Ltd. の株式とその他の重要でない現金対価をそのような交換保有者に引き渡しました。「—流動性と資本資源—」を参照してください。流動性の源泉と用途.”
早期債務返済-2023年1月、8.75% の優先担保付債券の発行に関連して、2024年1月満期の 5.875% 優先担保付社債(「5.875% 優先担保付債券」)の残りの未払いの3億1,100万ドル、2億5,000万ドル、および元本総額3億3,600万ドルを償還するために、当社は 8.75% の優先担保付債券の発行に関連して、総額11.56億ドルを支払いました。」)、2024年10月満期の 7.75% シニア担保付債券(「7.75% シニア担保付社債」)、2024年12月満期の 6.25% シニア担保付社債(「6.25%シニア担保付社債」)、それぞれ、2025年8月満期の 6.125% シニア担保付債券(「6.125% シニア担保付債券」)。2023年6月30日までの6か月間に、2023年5月に発行予定の5.375%のシニア担保付社債(「5.375%のシニア担保付債券」)の元本総額相当額を償還するために、2億4,300万ドルの現金支払いを行いました。「—流動性と資本資源—」を参照してください。流動性の源泉と用途.”
2023年7月、未払いの元本総額2,500万ドルの残り 2.50% の優先保証交換可能債の保有者に償還通知を送りました。2023年9月30日までの3か月間で、対価保険料を含めて合計2,500万ドルの現金支払いを行う予定です。「—流動性と資本資源—」を参照してください。流動性の源泉と用途.”
売却目的で保有されている資産の減損-2023年6月30日までの3か月間に、過酷な環境の浮遊者の減損に関連して、税効果のない総損失5,300万ドルを確認しました。 ポール・B・ロイド・ジュニアそして トランスオーシャンのリーダーおよび関連資産。売却目的で保有されている資産として分類した時点で減損していると判断しました。「—運用結果」と「—流動性と資本資源—流動性の源泉と用途.”
資産の処分と非連結関連会社への投資-2023年2月、私たちは超深海浮遊船に1,000万ドルの現金拠出と非現金拠出を行いました オーシャンリグオリンピア、および推定公正価値8,500万ドルの関連資産。これは、グローバル・シー・ミネラル・リソースNV(およびその子会社「GSR」)の非支配所有権と引き換えに。2023年6月30日までの6か月間に、リグおよび関連資産の処分に関連して、税効果のない1億6900万ドルの損失を確認しました。「—運用結果、」「流動性と資本資源—流動性の源泉と用途」と「流動性と資本資源—掘削艦隊.”
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目次
見通し
掘削市場—炭化水素に対する世界的な需要の短期的な増加や、代替エネルギー技術が相対的に大幅に成長している場合でも、炭化水素が当面の間重要なエネルギー源であり続けることを示す長期予測など、基礎となる経済的要因に基づいて、業界の見通しは前向きです。経済予測によると、経済協力開発機構の加盟国ではない国では、引き続き人口増加と生活水準の向上が見込まれ、それが当面の間、エネルギー需要の増加をさらに悪化させるでしょう。これらの要因が石油とガスの堅調な需要に貢献すると考えています。
石油とガスの既存の供給は枯渇しつつあり、補充が必要です。過去数年間の著しい投資不足と、投資家や石油・ガス生産国の政府が多くの業界参加者に新たな探鉱・生産投資への課題を課していることを考えると、埋蔵量の補充は依然として非常に重要です。さらに、世界のエネルギー需要の多くで炭化水素が代替品に簡単に置き換えられるわけではないという理解が広まっている中で、エネルギー安全保障はヨーロッパ、アメリカ、その他の地域で重要な地政学的要因であり続けるでしょう。
深海で過酷な環境の油田は、他の炭化水素源と比較して堅調な経済的利益を生み出し、炭素強度が比較的低いことと相まって、化石燃料開発に必要な支出のかなりの部分が深海や過酷な環境のプロジェクトに割り当てられると予想されます。石油価格は、主要な石油・ガス生産国の将来の生産量に関する不確実性、金利変動、地政学的な出来事、世界経済の成長などに対応して、引き続き変動する可能性がありますが、価格は、深海や過酷な環境の探査・開発プロジェクトへの投資を強力に支える水準にとどまると予想しています。
前回のダウンサイクル中にオフショア契約活動が大幅に減少した結果、現在のアップサイクルの予想される顧客の需要、特に多くのお客様がプロジェクトで好む最高仕様の掘削ユニットに関して、市場性のあるフローティングリグが世界規模ではるかに少なくなりました。最近の四半期では、深海で過酷な環境のリグに対する市場性のある需要と供給のバランスが取れてきました。顧客は現在、掘削プログラム用のリグの可用性を確保し、リードタイムと期間、より高いデイレートを伴う契約を締結することを将来的に計画しています。当社のお客様は、深海で過酷な環境下でのオフショアプロジェクトを引き続き追求しています。このような環境では、収益率と生産量が非常に魅力的になると予想されます。これは、延期されたプロジェクトの再開、新しい掘削および探査キャンペーンの開始、現在の掘削キャンペーンの延長に反映されています。
海洋掘削活動は、すべての主要な超深海地域でますます活発になっています。お客様が交換品の予約に集中するにつれて、いくつかの新しい探査および開発プログラムが開始されました。その結果、2023年に入札活動は大幅に改善されました。今年はすでにブラジル、西アフリカ、北米、オーストラリアでの仕事に関する複数年にわたる入札や直接交渉がいくつか成立しており、2023年の後半に入ってもまだ多くの入札は有効で、まだ落札されていません。
南米、メキシコ湾、そしてますます増加しているアフリカは、依然として主要な超深海市場セクターです。過去18か月間に、米国、メキシコ湾、ブラジルでのプロジェクトの日給が大幅に上昇しました。これらの傾向は今後も続き、他の深海分野にも拡大すると予想されます。過酷な環境用リグの最大の市場であるノルウェーでは、2023年末までに開始される新規プロジェクトの数は限られると予測していますが、この市場分野でのリグの需要は、以前に制定されたノルウェーの税制上の優遇措置により、その後加速し、少なくとも2027年まで続くと予想しています。英国(「英国」)、ナミビア、オーストラリア、東地中海など、高仕様で高効率の半潜水艦を必要とする他のさまざまな国や地域で進められているプロジェクトに向けて、リグがノルウェー大陸棚から撤退しているか、または現在出発することが予想されているため、この地域で稼働するリグはますます少なくなっています。
現在、ノルウェー大陸棚で操業できるリグの数が限られていることを考えると、これらのリグの廃止により2024年からリグの供給が不足すると予想していました。需要の増加が予想される中、この地域に残っている資産のデイレートの引き上げが加速するでしょう。ここ数ヶ月、過酷な環境資産の備品が大幅に改善されたのを目の当たりにしました。
両方の資産グループに対する需要の増加は今後数年間続くと予測しており、現在、これらの市場で稼働できる高仕様の海洋掘削リグは少なくなっているため、この需要はデイレートのさらなる改善に役立ち、コールドスタックリグの再稼働と残りの立ち往生している新築資産の供給を促すと考えています。
車両状況—当社のリグの可用性を未確定の車両率で指します。未コミット車両率とは、未確約日数を測定期間内のリグ暦日の合計日数で割り、パーセンテージで表したものです。コミットされていない日とは、リグがアイドル状態または積み上げ状態になっていて、顧客との契約も行われておらず、造船所にも稼働していない暦日のことです。未確約の車両料金には、価格オプションの影響は含まれていません。2023年7月19日現在、2023年の残りの期間および2027年12月31日までの期間の4年間の各期間の未確約艦隊率は次のとおりです。
| 2023 |
| 2024 |
| 2025 |
| 2026 |
| 2027 |
| ||||||
未確約車両料金 | ||||||||||||||||
超深海フローター | 44 | % | 55 | % | 67 | % | 76 | % | 84 | % | ||||||
過酷な環境のフローター | 11 | % | 27 | % | 56 | % | 84 | % | 96 | % |
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パフォーマンスとその他の重要な指標
契約の未処理ログ—業界をリードする契約未処理分は、競合他社との差別化を図り、将来の収益獲得機会の指標となると考えています。契約未処理分は、契約上の最大営業日数に確定契約期間の残り日数を掛けたものとして定義されます。ただし、動員、動員解除、契約準備、その他のインセンティブ条項または償還による収益を除きます。ただし、これらは当社の契約掘削収益に大きく影響しないと予想されます。契約未処理分は、契約期間中に有効な契約上の営業日数を考慮して得られる最大の契約掘削収益を表します。私たちの艦隊の契約の未処理分は次のとおりです。
7月19日 | 4月18日 | 2月9日 |
| |||||||
| 2023 |
| 2023 |
| 2023 |
| ||||
(百万単位) |
| |||||||||
契約未処理分 | ||||||||||
超深海フローター | $ | 7,164 |
| $ | 7,084 |
| $ | 7,378 | ||
過酷な環境のフローター | 2,075 | 1,505 | 1,159 | |||||||
未処理の契約総数 |
| $ | 9,239 |
| $ | 8,589 |
| $ | 8,537 |
当社の契約未処理分には、契約中の新築ユニットに関連する金額を含む、確固たるコミットメントのみが含まれています。これらの金額は、署名された掘削契約、または場合によっては契約締結待ちのその他の最終契約によって表されます。条件付き契約や確約を延長するオプションは含まれていません。
特定の状況下では、待機料金、修理料金、待機料金、不可抗力料金などの代替契約日レートが適用される場合があるため、契約上の営業日レートは、最終的に受け取る実際の日数よりも高くなる場合があります。また、契約上の稼働日数は、リグのダウンタイムや操業停止など、さまざまな要因により、最終的に当社が受け取る実際の稼働日数よりも高くなる場合があります。特定の契約では、たとえば修理が指定された期間を超えて延長された場合、実際の日給がゼロに引き下げられることがあります。
1日の平均収益-1日の平均収益は、当社の収益獲得実績の比較測定単位になると考えています。1日の平均収益は、契約の解除、償還、および契約無形資産の償却による収益を除いた、営業日あたりの営業収益として定義されます。稼働日とは、操業開始後の確定契約期間中に、リグに日給を稼ぐように契約する日と定義されています。私たちの艦隊の1日の平均収益は次のとおりです。
3 か月が終わりました | ||||||||||
6月30日 | 3 月 31 日 | 6月30日 | ||||||||
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
1日の平均収入 | ||||||||||
超深海フローター |
| $ | 380,600 |
| $ | 360,000 | $ | 334,400 | ||
過酷な環境のフローター | $ | 332,000 | $ | 376,000 | $ | 406,000 | ||||
総車両の1日の平均収益 |
| $ | 367,000 |
| $ | 364,100 | $ | 358,100 |
1日の平均収益は、市場の状況や収益効率に応じて変動します。1日の平均収益は、インセンティブ、履行ボーナス、罰金、または動員解除手数料収入の影響を受ける可能性があります。新築ユニットの収益は、お客様の承認を得てリグが操業を開始したときの計算に含まれます。売却後も引き続きリグを運用する場合を除いて、廃棄または販売用に保管されている分類時に計算からリグを削除します。売却後もリグを運用し続ける場合は、契約の完了時または更新時にリグを削除します。
収益効率—収益効率とは、最終的に契約の未処理分を収益に変換する能力を表すものだと考えています。収益効率とは、測定期間の実際の営業収益を、契約終了や償還による収益を除いたものを、測定期間に計算された最大収益で割り、パーセンテージで表したものです。最大収益は、インセンティブ規定、償還、契約終了による収益を除いて、掘削ユニットが測定期間中に獲得できる掘削契約収益の最大額として定義されます。私たちの車両の収益効率率は次のとおりでした:
3 か月が終わりました | ||||||||||
6月30日 | 3 月 31 日 | 6月30日 | ||||||||
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
収益効率 |
| |||||||||
超深海フローター | 97.3 | % | 97.4 | % | 96.8 | % | ||||
過酷な環境のフローター | 96.8 | % | 98.7 | % | 99.5 | % | ||||
総保有車両の平均収益効率 | 97.2 | % | 97.8 | % | 97.8 | % |
当社の収益効率率は、特定の状況下で適用される可能性のある天候待機料金、修理料金、待機料金、不可抗力料金、ゼロレートなど、契約上の代替料金で得られる収益によって異なります。当社の収益効率率は、インセンティブ、パフォーマンス、ボーナス、またはペナルティの影響も受けます。お客様の承認を得てリグが稼働を開始した時点で、計算に新築も含めます。積み重ねられているリグなど、契約に基づいて稼働していないリグは除外します。
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目次
リグの使用率—リグの使用率は、保有車両の作業を確保する能力を示す指標として提示しています。リグの使用率は、測定期間中の稼働日数の合計をリグ暦日の合計日数で割り、パーセンテージで表したものです。私たちの艦隊のリグ稼働率は次のとおりでした:
3 か月が終わりました | ||||||||||
6月30日 | 3 月 31 日 | 6月30日 | ||||||||
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
リグの利用 |
| |||||||||
超深海フローター | 53.7 | % | 52.5 | % | 53.8 | % | ||||
過酷な環境のフローター | 57.7 | % | 50.1 | % | 70.0 | % | ||||
総保有車両の平均リグ稼働率 | 54.7 | % | 51.9 | % | 58.2 | % |
当社のリグ稼働率は、リグがアイドル状態や積み上げ状態、造船所、契約書作成、動員期間中に低下します。お客様の承認を得てリグが稼働を開始した時点で、計算に新築も含めます。廃棄または売りに出されている分類を行うと、計算からリグを除外します。したがって、アイドル状態のユニットや積み重ねられたユニットを車両から取り除くと、リグの利用率が上がる可能性があります。
運用結果
2022年6月30日に終了した3か月と比べて、2023年6月30日に終了した3か月間を比較します
以下は当社の業績の分析です。「—パフォーマンスとその他の重要な指標」営業日、1日の平均収益、収益効率、リグ使用率の定義については。
6月30日に終了した3か月間 | |||||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| % 変更 | ||||||||
(百万単位、1日の金額とパーセンテージを除く) | |||||||||||||||
営業日 | 1,856 |
| 1,925 | (69) | (4) | % | |||||||||
1日の平均収入 |
| $ | 367,000 | $ | 358,100 | $ | 8,900 | 2 | % | ||||||
収益効率 | 97.2 | % | 97.8 | % | |||||||||||
リグの利用 | 54.7 | % | 58.2 | % | |||||||||||
契約掘削収入 |
| $ | 729 | $ | 692 | $ | 37 | 5 | % | ||||||
運営および維持費 | (484) | (433) | (51) | (12) | % | ||||||||||
減価償却費および償却費 | (186) | (184) | (2) | (1) | % | ||||||||||
一般管理費 | (48) | (43) | (5) | (12) | % | ||||||||||
資産の減損による損失 | (53) | — | (53) | nm | |||||||||||
資産の処分による損失、純額 | — | (4) | 4 | (100) | % | ||||||||||
営業利益 (損失) | (42) | 28 | (70) | nm | |||||||||||
その他の収益(費用)、純額 | |||||||||||||||
利息収入 | 11 | 4 | 7 | nm | |||||||||||
支払利息、資本計上額を差し引いたもの | (168) | (100) | (68) | (68) | % | ||||||||||
借金の返済による損失 | — | — | — | nm | |||||||||||
その他、純額 | 18 | 3 | 15 | nm | |||||||||||
所得税(費用)給付前の損失 | (181) | (65) | (116) | nm | |||||||||||
所得税(費用)給付 | 16 | (3) | 19 | nm | |||||||||||
純損失 |
| $ | (165) | $ | (68) | $ | (97) | nm |
「nm」は意味がないという意味です。
契約掘削収益-2023年6月30日までの3か月間の契約掘削収益は、2022年6月30日までの3か月間と比較して増加しました。これは主に、以下の理由によるものです。(a) 新造の超深海浮遊船のサービス開始による約5,000万ドル ディープウォーター・アトラスそして ディープウォーター・タイタン、(b) デイレートの引き上げによる約3,500万ドル、(c) 早期解約による約2,000万ドル、(d) 償還収入の増加による約1,000万ドル。これらの増加は、次の要因によって一部相殺されました。(a)主に過酷な環境のフローターによる稼働率の低下による約7,000万ドル、および(b)艦隊の効率低下による約500万ドル。
費用と費用—2023年6月30日までの3か月間の運用および保守の費用と費用は、2022年6月30日までの3か月と比較して増加しました。これは主に、(a)最近稼働した2台の新造超深海フローターによる約2,000万ドル、(b)超深海浮遊船の再稼働と契約準備による約2,000万ドル、(c)約15ドルです。100万ドルは、インフレが人件費と維持費に及ぼす影響によるものです。(d) 約10ドル100万ドルはサービス中のメンテナンス費用によるもので、(e) 約1,000万ドルは償還可能な費用の増加によるものです。これらの増加は、(a)活動量の減少による約2,000万ドル、および(b)為替レートの人事関連費用への好影響による約1,000万ドルによって一部相殺されました。
2023年6月30日までの3か月間の一般管理費と経費は、2022年6月30日までの3か月と比較して増加しました。これは主に、人件費が約500万ドル増加したためです。
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目次
減損損失-2023年6月30日までの3か月間に、売却目的で保有されていると分類された特定の資産の減損に関連して5,300万ドルの損失を確認しました。
その他の収益および費用-資本化額を差し引いた利息費用は、2022年6月30日までの3か月と比較して、2023年6月30日までの3か月間で増加しました。これは主に、(a) 2022年6月以降に発行された負債による利息が約5,300万ドル増加したこと、および (b) 4.を規定するインデンチャーに組み込まれている二股複合交換機能の公正価値調整による利息が約4,600万ドル増加したためです。2029年9月満期の 625% シニア保証付き交換可能債券(「4.625% シニア保証」)交換可能な債券」) は、(c) 予定どおりの債務返済または早期償却による利息の減少による約3,100万ドルの利息減少によって一部相殺されます。
その他の純利益(純利益)は、2022年6月30日までの3か月間と比較して、2023年6月30日までの3か月間で増加しました。これは主に(a)為替レートの純変動による1,000万ドルの利益の増加、および(b)デュアルアクティビティ特許に関連する800万ドルの収益の増加によるもので、(c)株式投資の持分損失に関連する600万ドルの損失の増加によって一部相殺されました。
所得税の費用または給付-2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間の当社の実効税率は、所得税支出控除前の損失(給付)に基づいて、それぞれ8.8%と(4.7)%でした。2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間で、さまざまな個別期間の税項目の影響により、純税効果がそれぞれ100万ドルと100万ドル未満になりました。2023年6月30日までの3か月間で、このような個別の項目には、さまざまな不確実な税務上の地位の満了、評価引当金の変更、および新しいリグ事業による繰延税金費用の変更が含まれていました。2022年6月30日までの3か月間で、このような個別の項目には、さまざまな不確実な税制の満了や評価引当金の変更が含まれていました。2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月間の、個別の項目を除く当社の実効税率は、所得税支出控除前の損失(給付)に基づいて、それぞれ11.7パーセントと(5.2%)パーセントでした。
当社の事業活動と組織構造により、当社の所得税費用は所得税控除前の利益に比例して変化しません。税引前所得の大幅な減少は通常、実効税率の上昇につながりますが、所得税控除前利益の大幅な増加は、上記の所得税支出に影響を与える他の要因にもよりますが、実効税率の低下につながる可能性があります。2023年6月30日までの3か月間の実効税率の計算では、当社の所得税費用の大部分は、所得税が総収入に対して課される、または課されるものとして扱われている国で発生しました。これらの国の中で最も重要なのはアンゴラとインドです。逆に、この期間に所得税前利益に基づいて最も多額の所得税が発生した国には、米国、ハンガリー、ブラジル、スリナム、コロンビア、ノルウェー、スイスがあります。私たちのリグの運用構造は、特に課税管轄区域に複数の事業構造があり、契約に基づいてリグが使用する事業構造に応じて税金の計算方法が複数ある場合は特に、税金の計算をさらに複雑にします。
2023年6月30日に終了した6ヶ月間と2022年6月30日に終了した6ヶ月間の比較
以下は当社の業績の分析です。「—パフォーマンスとその他の重要な指標」営業日、1日の平均収益、収益効率、リグ使用率の定義については。
6月30日に終了した6か月間 | |||||||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| % 変更 | ||||||||
(百万単位、1日の金額とパーセンテージを除く) | |||||||||||||||
| |||||||||||||||
営業日 | 3,606 |
| 3,679 | (73) | (2) | % | |||||||||
1日の平均収入 |
| $ | 365,600 | $ | 346,800 | $ | 18,800 | 5 | % | ||||||
収益効率 | 97.5 | % | 96.4 | % | |||||||||||
リグの利用 | 53.3 | % | 55.4 | % | |||||||||||
契約掘削収入 |
| $ | 1,378 | $ | 1,278 | $ | 100 | 8 | % | ||||||
運営および維持費 | (893) | (845) | (48) | (6) | % | ||||||||||
減価償却費および償却費 | (368) | (367) | (1) | nm | |||||||||||
一般管理費 | (93) | (85) | (8) | (9) | % | ||||||||||
資産の減損による損失 | (53) | — | (53) | nm | |||||||||||
資産の処分による損失、純額 | (170) | (3) | (167) | nm | |||||||||||
営業損失 | (199) | (22) | (177) | nm | |||||||||||
その他の収益(費用)、純額 | |||||||||||||||
利息収入 | 30 | 6 | 24 | nm | |||||||||||
支払利息、資本計上額を差し引いたもの | (417) | (202) | (215) | nm | |||||||||||
借金の返済による損失 | (32) | — | (32) | nm | |||||||||||
その他、純額 | 23 | 4 | 19 | nm | |||||||||||
所得税費用控除前損失 | (595) | (214) | (381) | nm | |||||||||||
所得税費用 | (35) | (29) | (6) | (21) | % | ||||||||||
純損失 |
| $ | (630) | $ | (243) | $ | (387) | nm |
「nm」は意味がないという意味です。
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目次
契約掘削収益-2023年6月30日までの6か月間の契約掘削収益は、2022年6月30日までの6か月間と比較して増加しました。これは主に、以下の理由によるものです。(a) 新造の超深海浮遊船のサービス開始による約8,000万ドル ディープウォーター・アトラスそして ディープウォーター・タイタン、(b) デイレートの上昇による約7,000万ドル、(c) 早期解約による約2,000万ドル、(d) 車両効率の向上による約1,500万ドル、(e) 償還収入の増加による約1,000万ドル。これらの増加は、主に過酷な環境のフローターの使用率の低下による約1億ドルによって一部相殺されました。
費用と費用-2023年6月30日までの6か月間の運用および保守コストと費用は、2022年6月30日までの6か月間で増加しました。これは主に、(a)最近稼働した2台の新造超深海フローターによる約3,000万ドル、および(b)人件関連および維持費に対するインフレの影響による約2,500万ドル、(c)超深海浮遊船の再稼働と契約準備、(d) 約10ドル100万ドルは償還可能な費用の増加によるもので、(e) 約500万ドルはサービス中のメンテナンス費用によるものです。これらの増加は、次の(a)活動量の減少による約2,000万ドル、および(b)為替レートの人事関連費用への好影響による約1,500万ドルによって一部相殺されました。
一般管理費および経費は、2022年6月30日までの6か月間と比較して、2023年6月30日までの6か月間で増加しました。これは主に、(a)人件費の増加による約1,100万ドル、および(b)情報システムおよび技術のコスト増加による約300万ドルによるもので、(d)イノベーションコストの削減による約600万ドルによって一部相殺されました。
資産の減損または処分による損失-2023年6月30日までの6か月間に、売却目的で保有されていると分類された特定の資産の減損に関連して5,300万ドルの損失が発生したと認識しました。
2023年6月30日までの6か月間に、超深海掘削船への現金以外の拠出に関連して1億6900万ドルの損失を計上しました オーシャンリグオリンピアおよびGSRの非支配所有持分の関連資産。
その他の収益および費用-資本化額を差し引いた利息費用は、2022年6月30日までの6か月間と比較して、2023年6月30日までの6か月間で増加しました。これは主に、(a) 4.625% のシニア保証交換社債に適用されるインデンチャーに組み込まれている二股複合交換機能の公正価値調整による約1億7,900万ドル、および (b) 負債による約9,700万ドル 2022年6月以降に発行されたもので、(c) 負債による利息の減少が (c) 約5600万ドルで一部相殺されました予定通りに返済するか、早期退職しました。
2023年6月30日までの6か月間に、当社の負債証券の元本総額13億8,000万ドルの早期退職に関連して、合計3,200万ドルの純損失が発生したと認識しました。
その他の純収入は、2022年6月30日までの6か月間と比較して、2023年6月30日までの6か月間に増加しました。これは主に、(a)為替レートの純変動による1,500万ドルの利益の増加、(b)デュアルアクティビティ特許に関連する800万ドルの収益の増加、(c)正味定期給付収入の非サービス部分に関連する400万ドルの収益の増加によるもので、(d)によって一部相殺されました)当社の株式投資の損失により、株式に関連する1,100万ドルの損失が増加しました。
所得税の費用または利益-2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間の当社の実効税率は、所得税費用控除前の損失に基づいて、それぞれ(5.9)パーセントと(13.7)パーセントでした。2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間で、さまざまな個別期間の税項目の影響により、それぞれ1,200万ドルと800万ドルの純税制上の優遇措置がありました。2023年6月30日までの6か月間で、このような個別の項目には、さまざまな不確実な税務上の地位の満了、新しいリグ事業による繰延税金の変更、評価引当金の変更が含まれていました。2022年6月30日までの6か月間で、このような個別の項目には、さまざまな不確実な税制の満了や評価引当金の変更が含まれていました。2023年6月30日と2022年6月30日までの6か月間、個別の項目を除く当社の実効税率は、所得税費用控除前の損失に基づいて、それぞれ(14.0)パーセントと(17.5)パーセントでした。
当社の事業活動と組織構造により、当社の所得税費用は所得税控除前の利益に比例して変化しません。税引前所得の大幅な減少は通常、実効税率の上昇につながりますが、所得税控除前利益の大幅な増加は、上記の所得税支出に影響を与える他の要因にもよりますが、実効税率の低下につながる可能性があります。2023年6月30日までの6か月間の実効税率の計算では、当社の所得税費用の大部分は、所得税が総収入に対して課される、または課されるものとして扱われている国で発生しました。これらの国の中で最も重要なのはアンゴラとインドです。逆に、この期間に所得税前利益に基づいて最も多額の所得税が発生した国には、米国、ハンガリー、ブラジル、スリナム、コロンビア、ノルウェー、スイスがあります。私たちのリグの運用構造は、特に課税管轄区域に複数の事業構造があり、契約に基づいてリグが使用する事業構造に応じて税金の計算方法が複数ある場合は特に、税金の計算をさらに複雑にします。
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目次
流動性と資本資源
現金の出所と用途
2023年6月30日の時点で、制限なしの現金および現金同等物は8億2,100万ドル、制限付現金および現金同等物は2億1,300万ドルでした。2023年6月30日までの6か月間の当社の主な現金源は、負債の発行による純現金収入と営業活動によって得られた純現金でした。私たちの現金の主な用途は、借金の返済と設備投資でした。
6 か月が終了 | ||||||||||
6月30日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| ||||
(百万単位) | ||||||||||
営業活動によるキャッシュフロー | ||||||||||
純損失 |
| $ | (630) |
| $ | (243) |
| $ | (387) | |
現金以外の商品、純額 | 932 | 501 | 431 | |||||||
営業資産および負債の変動(純額) | (192) | (218) | 26 | |||||||
| $ | 110 |
| $ | 40 |
| $ | 70 |
営業活動によって提供される純現金は、主に(a)顧客からの現金回収の増加、および(b)利息および所得税として支払われる現金の減少により、(c)非連結関連会社に代わって発生および支払われ、償還可能な費用によって一部相殺されました。
6 か月が終了 | ||||||||||
6月30日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| ||||
(百万単位) | ||||||||||
投資活動によるキャッシュフロー | ||||||||||
資本支出 |
| $ | (157) |
| $ | (221) |
| $ | 64 | |
非連結関連会社の株式への投資 | (10) | (19) | 9 | |||||||
資産の処分による収入、純額 | 4 | 4 | — | |||||||
| $ | (163) |
| $ | (236) |
| $ | 73 |
投資活動に使用された純現金が減少したのは、主に(a)新築建設プログラムに関連する資本支出の減少、および(b)非連結関連会社の株式に投資された現金の減少によるものです。
6 か月が終了 | ||||||||||
6月30日 | ||||||||||
| 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| ||||
(百万単位) | ||||||||||
財務活動によるキャッシュフロー | ||||||||||
負債の返済 | $ | (1,568) | $ | (257) | $ | (1,311) | ||||
債務の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | 1,665 | — | 1,665 | |||||||
株式の発行による収入、発行費用を差し引いたもの | — | 206 | (206) | |||||||
その他、純額 | (1) | (4) | 3 | |||||||
| $ | 96 |
| $ | (55) |
| $ | 151 |
財務活動によって提供される純現金は、主に(a)当年度における元本総額8.375%の8.375%、元本総額11.75億ドルの発行による純現金収入により増加しました。(b)当年度における特定の債務証券の元本総額13.8億ドルの返済と(c)純現金収入によって一部相殺されましたアット・ザ・マーケット・エクイティ・オファリング・プログラムに基づく株式の発行から、同等の活動はありませんでした現在の年度。
流動性の源泉と用途
概要-当社は、既存の無制限のキャッシュ残高、内部で生み出されたキャッシュフロー、当社の担保付クレジットファシリティに基づく借入、または資産の処分または負債や株式の発行による収益を、設備投資、運転資金、その他の運用要件、予定されている債務の満期、またはその他の支払いを含む予想される短期債務の履行に充てることを期待しています。銀行や他の資本提供者と追加の資金調達契約を結ぶことを検討する場合があり、市場の状況やその他の要因に応じて、そのような将来の資金調達の取り決めのための担保の提供を求められる場合があります。
近年、営業活動からプラスのキャッシュフローを生み出しています。保証はできませんが、このようなキャッシュフローは来年もプラスの状態が続くと予想しています。とりわけ、一般的な経済、財務、業界、またはビジネスの状況が悪化したり、業績が悪くなったり、たとえば車両の再活性化、積み上げ、その他の市場性の確保などのコストが発生したりした場合、事業によるキャッシュフローは減少するか、マイナスになる可能性があります。
私たちは、資本構成を慎重に管理し、流動性を向上させるための継続的な取り組みに関連して、その他の潜在的な負債管理取引を引き続き評価しています。いずれの場合も、既存の市況や予想される流動性ニーズなどの要因に応じて、既存の無制限の現金残高、内部で生み出されたキャッシュフロー、資産売却による収益を引き続き使用して、負債管理取引を行う場合があります。これには、とりわけ、1つ以上の既存シリーズの購入または交換が含まれます
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目次
公開市場での私的交渉による取引、公開買付け、または交換オファーによる当社の負債証券。今後の購入、交換、その他の取引は、以前の取引の条件と同じ条件で、または保有者にとって多かれ少なかれ有利な条件で行われる可能性があります。これらの代替案またはそれらの組み合わせのうち、もしあれば、どれを選択するか、もしあれば、将来の取引のタイミングについて、私たちは保証できません。
私たちが負債や株式市場にアクセスする能力と意欲は、さまざまな要因に左右されます。その中には、一般的な経済、業界、市場の状況、当社に対する市場の認識、業界や信用格付け機関の負債に対する見方などがあります。一般的な経済状況または市況は、当社の事業および財政状態、ならびに顧客、サプライヤーおよび貸し手の事業および財政状態に悪影響を及ぼし、当社が許容可能な条件で資本市場にアクセスする能力、あるいは将来的に当社の担保付クレジットファシリティに基づく借入の必要性または能力に影響を及ぼす可能性があります。このような世界的な出来事の影響は、当社の潜在的な資金源に加えて、当社の流動性に影響を与えたり、当社の配分や資本源を変更したり、さらなるコスト削減策を実施したり、財務戦略を変更したりする必要が生じる可能性があります。さらに、当社の長期債務の大部分が投資適格を下回っているため、当社の担保付クレジットファシリティおよび一部のシニアノートに適用される契約に基づく手数料と金利が上昇しています。将来の格下げは、資本源を求めて債券市場にアクセスする能力をさらに制限する可能性があり、そのような市場へのアクセスを望んでいる、または必要としているときに、そのような資本コストに悪影響を与える可能性があります。これは、変化する経済状況やビジネス状況に柔軟に対応する柔軟性に影響を与える可能性があります。
担保付クレジットファシリティ-当社は、2025年6月22日に予定されている満期までに6億ドルの借入能力を提供する担保付クレジットファシリティ(随時改正される「担保付クレジットファシリティ」)に関する銀行信用契約を締結しています。担保付クレジットファシリティは、許可された延長および特定の早期満期のトリガーの対象となります。これには、特定の例外を除いて、91日以内に支払われる予定の債務の元本返済総額が2億ドル以上で、利用可能な現金が2億5000万ドル未満である場合が含まれます。また、担保付クレジットファシリティにより、コミットメントの総額を最大2億5000万ドルまで増やすことができます。セキュアド・クレジット・ファシリティは、とりわけ、9隻の超深海浮動株会社と2隻の過酷環境浮動株に対する先取特権によって担保されています。担保付信用枠には、とりわけ、最低保証範囲率3.0対1.0、最低担保補償率2.1対1.0、最大負債資本比率0.60対1.00、最低流動性5億ドルの維持を含む契約が含まれています。また、担保付信用枠は、Transocean Ltd. および当社の特定の子会社が、合併、統合、またはその他の方法で企業構造を変更したり、先取特権を取得したり、追加の債務を負担したり、関連会社と取引したり、配当やその他の分配を支払ったりすることを制限しています。
担保付クレジットファシリティを利用するためには、借入要求時に担保付クレジットファシリティの条件を完全に遵守し、法律の遵守や支払能力に関するものを含め、貸し手に対して一定の表明と保証を行う必要があります。担保付クレジットファシリティに基づく借入金の返済は、債務不履行事由の発生時に加速される場合があります。特定の負債およびファイナンスリースを規定する契約に基づき、先取特権の作成、売却およびリースバック取引、特定の合併、統合、または再編取引の実施に関する制限など、さまざまな契約の対象にもなります。当社の公的債務契約、当社のシニア担保付債に関する契約、ファイナンスリース契約、または1億2500万ドルを超える非関連会社に対するその他の債務に基づく債務不履行は、担保付クレジットファシリティに基づく債務不履行を引き起こす可能性があり、貸し手によって免除されない場合、当社は担保付クレジットファシリティを利用できなくなる可能性があります。2023年7月25日の時点で、未払いの借入金はなく、800万ドルの信用状が発行されており、担保付信用枠の下で5億9,200万ドルの利用可能な借入能力がありました。
債務の発行-2023年1月、当社は8.375%のシニア担保付債券の元本総額5億2,500万ドルを発行し、発行費用を差し引いた総額5億1,600万ドルの現金収入を受け取りました。8.375% のシニア担保付債券は、超深海浮遊船に関連する資産と収益によって担保されています ディープウォーター・タイタンと、担保設備を所有または運営する完全子会社の株式。さらに、債務返済の要件を満たすために、制限付き現金口座に一定の残高を維持する必要があります。当社は、2025年2月1日以前に、8.375%の優先担保付債券の全部または一部を、元本総額の 100% に製造保険料を加えた金額で、その後、指定された償還価格で償還することができます。
2023年1月、当社は8.75%のシニア担保付債券の元本総額11.75億ドルを発行し、発行費用を差し引いた総額11.49億ドルの現金収入を受け取りました。8.75% のシニア担保付債は、超深海浮遊船の先取特権によって担保されています ディープウォーター・ポンタス, ディープウォータープロテウスそして ディープウォーター・タラッサと過酷な環境のフローター トランスオーシャン・イネーブラーそして 大洋横断を奨励します、特定の関連資産と一緒に。さらに、債務返済の要件を満たすために、制限付き現金口座に一定の残高を維持する必要があります。当社は、2026年2月15日以前に、8.75%の優先担保付債券の全部または一部を、元本総額の 100% にメークホールプレミアムを加えた金額で、その後、指定された償還価格で償還することができます。
早期債務返済—2023年1月、8.75%の優先担保付債券の発行に関連して、5.875%の優先担保付債券、7.75%の優先担保付債券(6.25%)の残りの未払いの未払いの3億1,100万ドル、2億5,000万ドル、3億3,600万ドルの元本を償還するために、作り上げプレミアムを含む総額11.56億ドルの現金支払いを行いました。シニア担保付債券と 6.125% のシニア担保付社債です。2023年6月30日までの6か月間に、発行済みの5.375%のシニア担保付債券の元本総額相当額を償還するために2億4,300万ドルの現金支払いを行いました。その結果、株主はその後、担保付きリグの住宅ローンと、制限付現金口座から4,000万ドルを解放しました。
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目次
2023年7月、未払いの元本総額2,500万ドルの残り 2.50% の優先保証交換可能債の保有者に償還通知を送りました。2023年9月30日までの3か月間で、対価保険料を含めて合計2,500万ドルの現金支払いを行う予定です。
債務交換-2023年4月、当社の株式の約11%を受益的に所有している当社の取締役と提携しているPerestroika(Cyprus)Ltd. は、2.50%のシニア保証交換可能債券の元本総額2億1,300万ドルを、当該債券に適用されるインデンチャーの条件に基づき、上記の適用為替レートで交換しました。取引所を管理する取引の一環として、3,460万株のTransocean Ltd. の株式とその他の重要でない現金対価をそのような交換保有者に引き渡しました。
株式発行— 2022年12月31日に終了した年度に、アット・ザ・マーケット・エクイティ・オファリング・プログラムに基づく総額6,100万株の売却により、発行費用を差し引いた総額2億6,300万ドルの現金収入を受け取りました。
株式および負債投資-2022年12月31日に終了した年度に、掘削ユニットを所有する特定の非連結関連会社の株式に合計2,500万ドルの現金投資を行いました。これには、Liquila Ventures Ltd.(「Liquila」)への1,500万ドルの現金拠出が含まれます。この資金は、Liquilaが超深海掘削船を買収するための造船所への初期支払いに使用しました。 ディープウォーター・アクイラ、およびオリオンホールディングス(ケイマン)リミテッドへの1,000万ドルの追加現金拠出。
また、掘削やその他の活動の効率、信頼性、持続可能性、安全性を向上させる技術の研究開発に携わる他の特定の非連結関連会社の株式や負債にも投資しています。2023年6月30日までの6か月間に、私たちは超深海浮遊船に1,000万ドルの現金寄付と非現金寄付を行いました オーシャンリグオリンピアおよび関連資産(推定公正価値8,500万ドル)を、成長を続ける再生可能エネルギー市場に不可欠な金属を含む深海多金属結節の開発および探査を行うベルギーの企業で根粒採取技術の大手開発者であるGSRの非支配所有権と引き換えに。また、高度で持続可能性の高い船舶用ロボットとそれを動かすインテリジェントソフトウェアを開発するNauticus Robotics, Inc. への株式投資も行っています。Nauticus Robotics, Inc.は、2022年9月に上場している特殊目的買収会社との企業結合が完了した後、上場企業となり、その普通株式はナスダック取引所で「KITT」というティッカーシンボルで取引されます。さらに、クック諸島の海底資源開発会社であるMoana Minerals Ltd. の親会社であるOcean MineralsLLCに株式投資と負債投資を行っています。同社は多金属結節の抽出を目的としており、当社はこれらに対して深海結節抽出サービスを提供する優先権を保持しています。
造船所融資の取り決め—超深海浮遊船の引き渡し時に造船所に支払うべき最終支払いの全部または一部を賄うために、2027年9月に支払われる4.50%の造船所ローン(それぞれ「造船所ローン」、まとめて「造船所ローン」)を設定しました。 ディープウォーター・アトラスそして ディープウォーター・タイタン。2022年6月、私たちは造船所ローンの1つで3億4900万ドルを借りて、4600万ドルの現金支払いを行いました。これは、造船所の納入時に支払われる最終マイルストーンの支払いを満たすためです。 ディープウォーター・アトラス。2022年12月、私たちは他の造船所ローンで9,000万ドルを借りて、3億2,500万ドルの現金支払いを行いました。これは、造船所の納入時に支払われる最終マイルストーンの支払いを満たすためです。 ディープウォーター・タイタン。造船所ローンによる借入金 ディープウォーター・アトラスは、とりわけリグ上の先取特権によって保護されています。造船所ローンによる借入金 ディープウォーター・タイタン安全ではありません。当社は、未払いの借入金の全額または一部を違約金なしで前払いする権利があります。造船所ローンには、とりわけ、掘削リグの子会社所有者が特定の種類の追加債務を負ったり、特定の追加契約や投資を行う能力を制限する契約が含まれています。
交換可能社債 — 2025年12月に発行予定の4.00% シニア保証交換可能債券(「4.00% シニア保証交換可能債券」)、2.50% シニア保証交換可能債券、4.625% シニア保証交換可能債券に適用される各インデンチャーでは、特定の根本的な変化や事象が発生したときに、特定の根本的な変化または事象に応じた指定された価格で、そのような債券を買い戻すことが義務付けられています。これには、以下に関連する変更や出来事が含まれます。Transocean Ltd. またはTransoceanに適用される特定の(i)管理変更イベントInc.、(ii)国内証券取引所への当社株式の上場または上場の失敗、および(iii)特定の税務事項。さらに、保有者が交換する場合、4.00% のシニア保証交換可能社債と 4.625% のシニア保証交換社債は、当社の選定により、現金、トランスオーシャン社の株式、または現金とトランスオーシャン社の株式の組み合わせで決済できます。
自社株買いプログラム — 2009年5月の年次総会で、当社の株主は取締役会の裁量により、総額35億スイスフランを上限とする当社の株式を任意の金額で買い戻し、取り消すことを承認しました。2010年2月12日、当社の取締役会は、当社の経営陣に自社株買戻しプログラムの実施を承認しました。2023年6月30日の時点で、自社株買いプログラムの下で残っている承認は、総購入額32.4億スイスフラン(36.2億ドル相当)での発行済み株式の買い戻しでした。私たちは、利用可能な現金残高と営業活動からの現金を使って、買戻しの資金を調達するつもりです。自社株買いプログラムは、必要に応じて、当社の取締役会または経営陣によっていつでも中断または中止される可能性があります。私たちは、継続的な資本要件、株式の価格、規制および税務上の考慮事項、キャッシュフローの創出、未処理の契約の金額と期間、一般的な市況、負債格付けの考慮事項、およびその他の要因に基づいて、現金を保持するか、負債を削減するか、設備投資または買収を行うか、その他の方法で一般的な企業目的で現金を使用するかを決定する場合があります。自己株式の取得の金額(ある場合)および時期に関する決定は、これらの要因に基づいて随時行われます。自社株買いプログラムに基づいて買い戻された株式はすべて、今後の株主総会での取り消しに備えて、当社が保有することになります。
契約上の義務およびその他の商業的コミットメント-2023年6月30日現在、以下を除いて、「パートII」で以前に開示された契約上の義務またはその他の商業的コミットメントに重大な変更はありません。アイテム 7。
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目次
年次報告書の「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-K.
6月30日までの12か月間 | ||||||||||||||||
| 合計 |
| 2024 |
| 2025 - 2026 |
| 2027 - 2028 |
| その後 |
| ||||||
(百万単位) | ||||||||||||||||
債務 |
| $ | 7,234 |
| $ | 314 |
| $ | 2,170 |
| $ | 2,680 |
| $ | 2,070 | |
負債利息 | 2,528 | 460 | 796 | 460 | 812 | |||||||||||
合計 |
| $ | 9,762 |
| $ | 774 |
| $ | 2,966 |
| $ | 3,140 |
| $ | 2,882 |
掘削艦隊
事業拡大-私たちは時々、事業や掘削リグ、他社の非支配持分の買収の可能性を検討し、そのような目的のために将来多額の資本投入を行う可能性があります。また、リグの大幅なアップグレード、新しいリグの建設、建設中のリグの取得に関連する投資を検討することもあります。そのような買収または投資には、当社による多額の現金の支払い、または相当数の追加株式またはその他の有価証券の発行が含まれる可能性があります。このような場合、当社がその後掘削契約を結ばなかった場合、それがまだ確保されていなければ、当社の業績やキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
2022年12月31日に終了した年度に、私たちはLiquilaに1,500万ドルの現金を拠出しました。これは私たちの比例拠出金であり、新造の超深海掘削船を買収するための造船所への最初の支払いに使用されました ディープウォーター・アクイラ約2億ドルの購入価格で。第7世代の高仕様ドリルシップは、特許取得済みのデュアルアクティビティ、1,400ショートトンのフックロード、広いデッキスペース、高負荷容量を搭載するように設計されており、デュアルスタック対応です。当社は、2023年の第3四半期に造船所から引き渡される予定のリグの販売と運用管理の独占権を維持しています。
進行中の新築建設プロジェクトにおける過去および予想される資本支出と非現金資本追加額は次のとおりです。
総費用 | 期待 | ||||||||||||
のための | の費用 | ||||||||||||
総費用 | 6 か月 | 6 か月 | 合計 | ||||||||||
を通して | 終了しました | 終了 | 推定 | ||||||||||
12月31日 | 6月30日 | 12月31日 | での費用 | ||||||||||
| 2022 |
| 2023 |
| 2023 | 完成 |
| ||||||
(百万単位) | |||||||||||||
ディープウォーター・タイタン(a) | $ | 1,052 | $ | 89 | $ | 34 | $ | 1,175 | |||||
ディープウォーター・アトラス(b) | 954 | 25 | 26 | 1,005 | |||||||||
合計 |
| $ | 2,006 |
| $ | 114 |
| $ | 60 | $ | 2,180 |
(a) | 2023年5月、私たちは超深海掘削船の建設を完了しました ディープウォーター・タイタン、そして掘削契約に基づいて操業を開始しました。ディープウォーター・タイタンには、1平方インチあたり20,000ポンドの吹き出し防止装置が2つと、お客様が必要とするその他の機器が装備されています。 |
(b) | 2022年10月、超深海掘削船の建設を完了しました ディープウォーター・アトラスそして、1平方インチあたり15,000ポンドのパンク防止装置を使用して、2つの操作のうちの最初の段階を開始しました。第2段階の操業開始前に、リグには20,000ポンド/平方インチの噴出防止装置と関連機器が設置され、2023年の第4四半期に試運転が開始される予定です。 |
当社の資本支出の最終的な金額は、金融市場の状況、実際の運用および契約活動のレベル、現在の規制環境に関連するコスト、およびお客様が希望する資本増強、およびお客様が当社に償還することに同意した機器に一部依存します。長期間にわたって行われる他の主要な造船所プロジェクトと同様に、実際の費用、支出のタイミング、プロジェクトの完了日は、実際の契約条件、天候、為替レート、造船所の労働条件、機器を再認証するサプライヤーの有無、掘削ユニットの建設に必要な部品や資源に対する市場の需要など、さまざまな要因に基づく見積もりと異なる場合があります。私たちは、利用可能な現金残高、事業や資産売却から生み出される現金、担保付クレジットファシリティに基づく借入、銀行や他の資本提供者との融資契約を利用して、予想される資本支出に関連する現金要件を賄うつもりです。経済状況やその他の要因が、これらの資金源の利用可能性に影響を与える可能性があります。「—流動性の源泉と用途.”
処分-特定の掘削資産の処分の可能性を検討する場合もあります。2023年6月30日までの6か月間に、私たちは過酷な環境用フローターの2隻の売却を約束し、1,000万ドルの現金寄付とともに、超深海浮遊船の現金以外の寄付を行いました オーシャンリグオリンピアおよび関連資産を非連結関連会社の非支配持分の対価とします。市場の状況を考慮して、私たちは以前、特定の低仕様の掘削ユニットをスクラップ価格で販売する計画を約束していました。また、スクラップ、リサイクル、または代替目的で販売する低仕様の掘削ユニットをさらに特定することもあります。
重要な会計方針と見積もり
当社の財政状態、業績、流動性および資本資源に関する私たちの議論と分析は、以下に含まれる当社の要約連結財務諸表とその注記に基づいており、それらと併せて読む必要があります。アイテム 1.財務諸表」というフォーム10-Qのこの四半期報告書では。私たちが使用する重要な会計方針と見積もりについての議論のために
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目次
要約連結財務諸表の作成。「パートII」を参照してください。アイテム 7。年次報告書の「財務状況と経営成績(重要な会計方針と見積もり)に関する経営陣の議論と分析」 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-K。2023年6月30日の時点で、当社の判断、仮定、見積もりの基礎となる重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありません。
その他の事項
規制事項
税務、環境、規制、コンプライアンスに関するさまざまな問題に関する問い合わせを含め、世界中の事業に関する政府の規制機関から問い合わせを受けることがあります。状況に応じて適切な範囲で、私たちはそのような問題を調査し、そのような問い合わせに対応し、規制当局と協力します。要約連結財務諸表の注記を参照してください—注9—不測の事態.
税金に関する事項
私たちは、世界各国のさまざまな子会社を通じて事業を行っています。各国には独自の税制があり、法定税率、控除、税属性が異なります。これらは、新しい法律、解釈、またはガイダンスによって変更されることがあります。これらの変更の結果として、以前に評価した税務上の位置付けを改訂することがあり、その結果、記録されている税金資産と負債が調整される可能性があります。特定の法域の税務当局は当社の納税申告書を審査しており、場合によっては査定書を発行しています。私たちは税務上の立場を精力的に守るつもりです。前述の変更、調査、評価の結果について保証することはできませんが、最終的な負債が当社の要約連結財政状態計算書または経営成績に重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。ただし、要約連結キャッシュフロー計算書に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。要約連結財務諸表の注記を参照してください—注7—所得税.
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 |
概要—私たちは、主に現在の満期を含む長期債務に関連する金利リスクにさらされています。さらに、私たちは国際事業に関連する為替リスクにさらされています。当社の金利リスクと為替リスクの詳細については、「パートII」を参照してください。アイテム7A。年次報告書の「市場リスクに関する量的および定性的な開示」 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-K.
金利リスク—次の表は、当社の長期債務証書の分割払い予定額と関連する加重平均金利を契約満期日別に示しています。以下に示す予想満期額には、以前に再編された債務から生じる契約上の利息支払いを表す元本とその他の分割払いの両方が含まれています。次の表は、2023年6月30日現在の情報(百万単位、金利率を除く)を示しています。
6月30日までの12か月間 |
| ||||||||||||||||||||||||
| 2024 | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | その後 | 合計 |
| 公正価値 |
| |||||||||||||||
債務 | |||||||||||||||||||||||||
固定金利(USD) |
| $ | 314 | $ | 442 | $ | 1,728 | $ | 2,074 | $ | 606 | $ | 2,070 | $ | 7,234 | $ | 7,105 | ||||||||
平均金利 | 5.84 | % | 5.92 | % | 6.48 | % | 4.99 | % | 7.82 | % | 7.39 | % |
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の未払い債務の公正価値は、それぞれ71.0億ドルと64.1億ドルでした。2023年6月30日までの6か月間に、当社の負債の公正価値は6億9,400万ドル増加しました。(a) 2028年2月に発行予定の8.375%のシニア担保付債券と2030年2月に発行予定の8.75%のシニア担保付債券の発行により17.3億ドルの増加、(b) 未払いの負債の市場価格の変動による6億9,200万ドルの純増加が、一部相殺されました。(c) 早期退職による13.6億ドルの減少、(d) 2.50%のシニア保証交換可能な商品の一部の交換による2億1,600万ドルの減少2027年1月期日の当社株式の債券、および (e) 予定返済による1億5000万ドルの減額。
アイテム 4. | 統制と手続き |
開示管理と手続き —当社の開示管理および手続きは、米国(「米国」)で提出または提出されたレポートで開示する必要のある情報を合理的に保証するように設計されています。1934年の証券取引法は、(1)必要な開示について適時に決定できるように、(1)当社の最高経営責任者である最高経営責任者、最高財務責任者である最高財務責任者を含む当社の経営陣に伝達され、(2)米国証券取引委員会の規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されます。最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加を得て、このレポートの対象期間終了時点での開示管理と手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理と手続きは2023年6月30日時点で有効であると結論付けました。
財務報告に対する内部統制-2023年6月30日に終了した四半期に、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
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目次
パートII。その他の情報
アイテム 1. | 法的手続き |
トランスオーシャン.(文脈上別段の定めがない限り、その子会社および前身とともに、「Transocean」、「当社」、「当社」)は、「パートII」で説明および報告されているように、特定の訴訟、請求、およびその他の事項を係属中です。アイテム8。財務諸表と補足データ—連結財務諸表の注記—注記12—コミットメントと不測の事態」と「パートII」。アイテム 7。年次報告書の「財政状態と経営成績(その他の事項—規制事項)」に関する経営陣の議論と分析 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-K。また、「パートII」で説明されているように、さまざまな税務問題にも関与しています。アイテム8。財務諸表および補足データ—連結財務諸表の注記—注記10 —所得税」と「パートII」にあります。アイテム 7。年次報告書の「財政状態と経営成績(その他の事項—税務問題)」に関する経営陣の議論と分析 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-K。そのような訴訟、請求、税金、その他の事項はすべて、参照によりここに組み込まれています。
2023年6月30日の時点で、私たちは他にも多くの訴訟、規制問題、紛争、請求に関与していました。これらはすべて、主張されているか否かを問わず、通常の事業過程で発生したものであり、負債(もしあれば)が当社の連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。上記の問題、または係争中の、脅迫されている、または起こりそうな訴訟や法的手続きの結果や影響を確実に予測することはできません。訴訟、請求、紛争の結果または影響に関する当社の信念や期待が正しいことを保証することはできません。また、これらの問題の最終的な結果は、経営陣の現在の見積もりと大きく異なる可能性があります。
2021年12月17日、当社の完全子会社であるトランスオーシャン・オフショア・ディープウォーター・ドリリング社は、米国(「米国」)から手紙を受け取りました。司法省(「DOJ」)は、当社の子会社による水質浄化法(「CWA」)の国家汚染物質排出除去システム許可(「許可」)の違反の申し立てに関連していました。違反の疑いは、当社の掘削船7隻が関係しており、2018年に米国環境保護庁(「EPA」)が許可証とCWAの遵守状況を初めて検査した結果、特定されたもので、記録の保持、報告要件、放棄、許可制限、検査と保守、および監視報告書の提出に関する不備に関するものです。最初のEPA検査に関連して、私たちは許可とCWAのコンプライアンスプロセスの変更を開始し、これらのプロセスの強化の設計と実施についてEPAと対話を続けました。司法省の招待により、問題を解決するために、私たちは司法省との和解交渉を開始しましたが、それは現在も続いており、執行措置の結果、現在および将来の許可とCWAの遵守を確保し、金銭的ペナルティを支払うために、特定の是正措置を講じるか、継続して講じることに合意する可能性がありますが、現時点では重要ではないと考えています。執行措置が当社の連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。これらの費用に関する現在の予想が不正確であることが判明した場合、将来の支出が未払額を超える可能性があります。
上記の法的手続きに加えて、当社は、コンプライアンスプログラムを通じて、または当社の業界内および当社が事業を行う市場で一般的に発生する出来事に対応して、監視すべきその他の事項を随時特定することがあります。私たちはケースバイケースで問題を評価し、ポリシーに従って申し立てを調査し、該当する政府当局と協力します。監視と積極的な調査を通じて、私たちはポリシー、倫理規範、または法律の違反が発生していない、または発生する可能性がないことを確認するよう努めています。ただし、これらの問題の結果について保証することはできません。
アイテム 1A. | リスク要因 |
「パートI」項目1Aで以前に開示されたように、リスク要因に重大な変化はありませんでした。年次報告書の「リスク要因」について 2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-K.
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 |
発行者による株式の購入
株式の総数 | おおよそのドル価値 | ||||||||||
合計数 | 平均 | 一部として購入しました | まだかもしれない株の | ||||||||
株式の | 支払った価格 | 公に発表された | プランに基づいて購入されます | ||||||||
ピリオド |
| 購入しました |
| 一株当たり |
| プランまたはプログラム (a) |
| またはプログラム (百万単位) (a) |
| ||
2023 年 4 月 | — | $ | — | — |
| $ | 3,621 | ||||
2023 年 5 月 | — | — | — | 3,621 | |||||||
2023 年 6 月 | — | — | — | 3,621 | |||||||
合計 | — | $ | — | — |
| $ | 3,621 |
(a) | 2009年5月の年次総会で、当社の株主は、取締役会の裁量により、総額35億スイスフランを上限とする当社の株式を任意の金額で買い戻し、取り消すことを承認しました。2023年6月30日の時点で、自社株買いプログラムに基づく残りの承認は、総購入額32.4億スイスフラン(36.2億ドルに相当)での発行済み株式の買い戻しでした。。自社株買いプログラムは、必要に応じて、当社の取締役会または経営陣によっていつでも中断または中止される可能性があります。「パートI。項目2」を参照してください。経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析(流動性と資本資源)流動性の源泉と用途.” |
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目次
アイテム 5. | その他の情報 |
アイテム 6. | 展示品 |
(a) | 展示品 |
Form 10-Qのこの四半期報告書に関連して、次の展示品が提出されています。
番号 | 説明 | 場所 | |||
---|---|---|---|---|---|
3.1 | トランスオーシャン協会の定款 | 2023年5月16日に提出されたトランスオーシャン株式会社のフォーム8-K(委員会ファイル番号001-38373)の最新報告書の別紙3.1 | |||
3.2 | トランスオーシャンの組織規制、2023年5月12日に改正されました | E2023年5月16日に提出されたトランスオーシャン社のフォーム8-K(委員会ファイル番号001-38373)の最新報告書の3.2を添付してください | |||
10.1 | Aトランスオーシャンの2015年長期インセンティブプランを修正し、改訂しました | 示す10.1から、2023年5月16日に提出されたトランスオーシャン株式会社のフォーム8-K(コミッションファイル番号001-38373)の最新報告書へ | |||
31.1 | 1934年の証券取引法の規則13a-14(a)および2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に基づく最高経営責任者の認定 | ここに提出 | |||
31.2 | 1934年の証券取引法の規則13a-14(a)および2002年のサーベンス・オクスリー法の第302条に基づく最高財務責任者の認定 | ここに提出 | |||
32.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高経営責任者の認定 | ここに備え付けられています | |||
32.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高財務責任者の認定 | ここに備え付けられています | |||
101 | 規則S-Tの規則405に従って、インライン拡張可能なビジネス報告言語でフォーマットされたインタラクティブデータファイル:(i) 2023年6月30日および2022年12月31日現在の当社の要約連結貸借対照表、(ii) 2023年6月30日および2022年6月30日までの3か月および6か月の要約連結損益計算書、(iii) 6月30日までの3か月および6か月の包括利益(損失)の要約連結計算書 2023年と2022年、(iv)2023年6月30日に終了した3か月と6か月間の当社の要約連結株主資本計算書と2022; (v) 2023年6月30日および2022年6月30日までの6か月間の当社の要約連結キャッシュフロー計算書、および (vi) 要約連結財務諸表の注記 | ここに提出 | |||
104 | フォーム10-Qの2023年6月30日までの四半期報告書の表紙は、 インライン拡張可能なビジネス報告言語 | ここに提出 |
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目次
署名
1934年の証券取引法のセクション13または15(d)の要件に従い、登録者は2023年8月1日に、署名者に代わってこのレポートに署名するよう正式に署名させました。
トランスオーシャン株式会社
作成者: | /s/ マーク・L・メイ | |
マーク・L・メイ | ||
執行副社長兼最高財務責任者 | ||
(最高財務責任者) | ||
作成者: | /s/ デビッド・トンネル | |
デビッド・トンネル | ||
上級副社長兼最高会計責任者 | ||
(最高会計責任者) |
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