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偽Q220230001706946--12-3100017069462023-01-012023-06-3000017069462023-07-25エクセルリ:シェア00017069462023-06-30ISO 4217: 米ドル00017069462022-12-31ISO 4217: 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最低メンバー数2023-06-300001706946SRT: 最大メンバー数2023-06-3000017069462022-12-13スペック:株主
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
☒1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書

四半期終了時 2023年6月30日
または
☐1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書

からへの移行期間中
コミッションファイル番号 001-38202
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
デラウェア州
85-3608069
(州またはその他の管轄区域)
法人または組織）
(IRS) 雇用主
識別番号)
1700フライトウェイ
タスティンカリフォルニア
92782
(主要執行機関の住所)(郵便番号)
(949) 774-7640
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
該当なし
（前回の報告以降に変更された場合、以前の名前、以前の住所、および以前の会計年度）

同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル
トレーディングシンボル
登録された各取引所の名前
普通株式、1株あたり額面0.0001ドル
スペース
ニューヨーク証券取引所
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。 はい☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興企業のいずれであるかをチェックマークで示してください 成長会社。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型加速フィルター☒アクセラレーテッド・ファイラー☐
非加速ファイラー☐小規模な報告会社☐
新興成長企業☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください：はい ☐いいえ ☒
2023年7月25日の時点で、 367,136,598当社の発行済普通株式の株式。

目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
目次
ページ
パート I-財務情報
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
2
アイテム 1.
財務諸表 (未監査)
4
要約連結貸借対照表
4
要約連結営業報告書および包括損失計算書
5
要約連結株主資本計算書
6
要約連結キャッシュフロー計算書
8
要約連結財務諸表の注記
9
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
19
アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示
26
アイテム 4.
統制と手続き
26
パート II-その他の情報
アイテム 1.
法的手続き
27
アイテム 1A.
リスク要因
27
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
27
アイテム 3.
シニア証券のデフォルト
27
アイテム 4.
鉱山の安全に関する開示
27
アイテム 5.
その他の情報
27
アイテム 6.
展示品
27
署名
29


1
目次

将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このForm 10-Qの四半期報告書には、当社およびその他の事項に関する将来の見通しに関する記述（1995年の民間証券訴訟改革法の意味を含む）が含まれています。これらの記述には、経営陣の現在の信念、経営陣による仮定、および現在入手可能な情報に基づいて、将来の計画、傾向、出来事、経営成績または財政状態などに関する目標、意図、期待が論じられる場合があります。
将来の見通しに関する記述には、「達成する」、「予想する」、「できる」、「継続できる」、「見積もる」、「期待する」、「未来」、「成長」、「増加する」、「意図する」、「可能性がある」、「予定」、「可能」、「予測」、「プロジェクト」、「すべき」などの言葉が付いていることがあります。戦略」、「ターゲット」、「意志」、「するだろう」、または同様の言葉、フレーズ、または表現。これらの将来の見通しに関する記述は、さまざまなリスクや不確実性の影響を受けやすく、その多くは当社の管理外です。したがって、そのような記述に過度な信頼を置くべきではありません。実際の結果が将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
•当社の宇宙船であるVSS Unityと母艦であるVMS Eveで構成される当社の宇宙飛行艦隊の将来の商用飛行の遅延について。
•次世代車両の開発を成功させる当社の能力、およびそれに伴う時間とコスト
•テストフライトを実施する私たちの能力。
•商用打ち上げ後に宇宙飛行システムを運用する能力。
•私たちの宇宙飛行システムの安全性。
•商用有人宇宙飛行および商用研究開発ペイロードの市場開発。
•有人宇宙飛行を効果的に売り込み、販売する当社の能力
•未処理分やインバウンドの問い合わせを収益に変換する当社の能力。
•予想される満席の乗客定員。
•収益性を達成または維持する当社の能力。
•宇宙飛行システムの開発または製造の遅れ。
•当社の技術をさらに多くの市場機会に提供する能力。
•私たちが期待する資本要件と追加融資の可能性。
•優秀な人材を引き付けたり、維持したりする当社の能力
•テロ活動、武力紛争（ロシアとウクライナの紛争、自然災害、パンデミック病から生じる敵意の高まりを含む）が、経済全般、および当社の将来の財務または経営成績、および追加資金へのアクセスに及ぼす影響。
•不利な経済または市況によって著しい悪影響を受ける可能性のある消費者の好みや裁量購買活動。
•私たちの運営方法に影響を与える広範で進化する政府規制。
•海外展開に関連するリスク。
•財務報告、開示、手続きに関する効果的な内部統制を維持する当社の能力、および
•ヴァージンブランドを含む、所有およびライセンス供与された知的財産を引き続き使用、維持、行使、保護、防御する当社の能力。
2
目次
実際の結果が現在の予想と大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因には、とりわけ、パートIの項目1に記載されているものが含まれます。「ビジネス」、パートI、項目1A。「リスク要因」とパートII、項目7。2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書（「Form 10-Kの年次報告書」）およびパートI、項目2には、「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」があります。Form 10-Qのこの四半期報告書には、「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」があります。将来の見通しに関する記述に反映されている期待は妥当だと考えていますが、私たちの情報は不完全または限定的である可能性があり、将来の結果を保証することはできません。法律で義務付けられている場合を除き、将来新しい情報が利用可能になったとしても、理由の如何を問わず、これらの将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負わないものとします。
本書で使用されている「会社」、「ヴァージン・ギャラクティック」、「当社」、「当社」、および類似の用語は、特に明記されていない限り、デラウェア州の企業であるヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス社とその連結子会社を総称して指します。


3
目次
第I部。財務情報
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結貸借対照表
（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）
2023年6月30日2022年12月31日
資産
流動資産:
現金および現金同等物$358,309 $302,291 
制限付き現金39,726 40,336 
市場性のある証券、短期581,913 606,716 
インベントリ18,250 24,043 
前払費用およびその他の流動資産26,510 28,228 
流動資産合計1,024,708 1,001,614 
市場性のある証券、長期— 30,392 
不動産、プラント、設備、純額69,869 53,658 
その他の非流動資産52,208 54,274 
総資産$1,146,785 $1,139,938 
負債と株主資本
流動負債:
買掛金$24,728 $16,326 
未払負債59,118 61,848 
顧客預金100,112 102,647 
その他の流動負債4,035 3,232 
流動負債合計187,993 184,053 
非流動負債:
コンバーチブル・シニアノート、純額416,795 415,720 
その他の長期負債57,456 59,942 
負債総額662,244 659,715 
コミットメントと不測の事態（注13）
株主資本
優先株式、$0.0001額面価格; 10,000,000承認された株式。 無し発行済みおよび未払い
— — 
普通株式、$0.0001額面価格; 700,000,000承認された株式。 336,760,534そして 275,397,2292023年6月30日および2022年12月31日の時点でそれぞれ発行済株式と発行済株式は
34 28 
追加払込資本2,404,322 2,111,316 
累積赤字(1,917,544)(1,623,795)
その他の包括損失の累計(2,271)(7,326)
株主資本の総額484,541 480,223 
負債総額と株主資本$1,146,785 $1,139,938 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4
目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結営業報告書および包括損失計算書
（未監査、千単位、1株あたりの金額を除く）
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2023202220232022
収益$1,871 $357 $2,263 $676 
営業経費:
カスタマーエクスペリエンス234 122 552 147 
研究開発86,574 62,340 196,444 114,167 
販売、一般および管理51,437 44,700 101,802 81,707 
減価償却と償却3,192 2,915 6,437 5,767 
営業費用の合計141,437 110,077 305,235 201,788 
営業損失(139,566)(109,720)(302,972)(201,112)
利息収入8,404 1,985 15,734 2,803 
支払利息(3,216)(3,157)(6,427)(5,631)
その他の収益、純額48 194 78 210 
税引前損失(134,330)(110,698)(293,587)(203,730)
所得税費用34 23 162 48 
純損失(134,364)(110,721)(293,749)(203,778)
その他の包括利益 (損失):
外貨換算調整34 (108)69 (133)
有価証券の未実現収益（損失）1,885 (1,862)4,986 (7,642)
包括損失合計$(132,445)$(112,691)$(288,694)$(211,553)
1株当たりの純損失:
ベーシックと希釈$(0.46)$(0.43)$(1.03)$(0.79)
加重平均発行済株式数:
ベーシックと希釈293,222 258,589 285,877 258,439 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
5
目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結株主資本計算書
（未監査、千単位、株式の金額を除く）
普通株式追加払込資本累積赤字その他の総合的な累積
損失		合計
株式金額
2021年12月31日時点の残高258,166,417 $26 $2,019,750 $(1,123,643)$(1,869)$894,264 
純損失— — (93,057)— (93,057)
その他の包括損失— — — (5,805)(5,805)
株式報酬制度— — 10,895 — — 10,895 
源泉徴収税を差し引いた株式ベースの報奨に基づく普通株式の発行307,471 — (1,882)— — (1,882)
上限付き通話の購入— — (52,318)— — (52,318)
2022年3月31日現在の残高258,473,888 26 1,976,445 (1,216,700)(7,674)752,097 
純損失— — — (110,721)— (110,721)
その他の包括損失— — — — (1,970)(1,970)
株式報酬制度— — 12,083 — — 12,083 
源泉徴収税を差し引いた株式ベースの報奨に基づく普通株式の発行216,758 — (914)— — (914)
2022年6月30日時点の残高258,690,646 $26 $1,987,614 $(1,327,421)$(9,644)$650,575 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
6
目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結株主資本計算書
（未監査、千単位、株式の金額を除く）
普通株式追加払込資本累積赤字その他の総合的な累積
損失		合計
株式金額
2022年12月31日時点の残高275,397,229 $28 $2,111,316 $(1,623,795)$(7,326)$480,223 
純損失 — — — (159,385)— (159,385)
その他の包括収入— — — — 3,136 3,136 
株式ベースの報酬 — — 12,976 — — 12,976 
源泉徴収税を差し引いた株式報奨に基づく普通株式の発行 508,159 — (1,870)— — (1,870)
アット・ザ・マーケット・オファリングに基づく普通株式の発行5,759,499 — 32,044 — — 32,044 
取引費用 — — (343)— — (343)
2023年3月31日現在の残高281,664,887 28 2,154,123 (1,783,180)(4,190)366,781 
純損失— — — (134,364)— (134,364)
その他の包括利益— — — — 1,919 1,919 
株式報酬制度— — 11,859 — — 11,859 
源泉徴収税を差し引いた株式ベースの報奨に基づく普通株式の発行485,076 1 (447)— — (446)
アット・ザ・マーケット・オファリングに基づく普通株式の発行54,610,571 5 241,388 — — 241,393 
取引コスト— — (2,601)— — (2,601)
2023年6月30日の残高336,760,534 $34 $2,404,322 $(1,917,544)$(2,271)$484,541 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
7
目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査、千単位)
6月30日に終了した6か月間
20232022
営業活動によるキャッシュフロー:
純損失$(293,749)$(203,778)
株式報酬制度24,835 22,978 
減価償却と償却6,437 5,767 
債務発行費用の償却1,075 841 
その他の現金以外の商品(2,020)241 
営業資産および負債の変動：
インベントリ5,793 (4,136)
その他の流動資産と非流動資産4,736 1,410 
買掛金と未払負債(4,307)10,108 
顧客預金(2,535)13,733 
その他の流動負債および長期負債(1,652)(125)
営業活動に使用された純現金(261,387)(152,961)
投資活動によるキャッシュフロー:
資本支出(12,616)(6,293)
有価証券の購入(409,920)(379,254)
有価証券の満期およびコールによる収入471,287 — 
投資活動によって提供された（使用された）純現金48,751 (385,547)
財務活動によるキャッシュフロー:
ファイナンスリース債務の支払い(116)(66)
転換社債からの収入— 425,000 
債務発行費用— (11,278)
上限付き通話の購入— (52,318)
普通株式の発行による収入273,437 — 
行使されたストックオプションに基づく普通株式の発行による収入— 49 
純決済済株式ベースの報奨金に対して従業員に代わって支払われる源泉徴収税(2,316)(2,845)
普通株式の発行に関連する取引費用(2,961)— 
財務活動による純現金268,044 358,542 
現金、現金同等物および制限付現金の純増額（減少）55,408 (179,966)
現金、現金同等物および期首制限付現金342,627 550,030 
現金、現金同等物および期末制限付現金$398,035 $370,064 
現金および現金同等物$358,309 $329,857 
制限付き現金39,726 40,207 
現金、現金同等物および制限付現金$398,035 $370,064 
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
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目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結財務諸表の注記

(1) 事業内容とプレゼンテーションの基礎
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社は、その連結子会社（「ヴァージン・ギャラクティック」または「当社」）とともに、商用有人宇宙飛行を実施し、商用研究開発ペイロードを宇宙に飛ばすことを目的として、宇宙船および関連技術の開発、製造、運用に注力しています。
添付の未監査の要約連結財務諸表は、証券取引委員会の中間財務報告に関する規則および規制に従って作成されています。通常、米国の一般に認められた会計原則（「GAAP」）に従って作成された年次連結財務諸表に含まれる特定の情報や脚注の開示は、そのような規則や規制に従って要約または省略されています。ただし、経営陣の見解では、要約連結財務諸表には、提示された期間の会社の財政状態、経営成績、およびキャッシュフローを公平に示すために必要な、通常の定期的な調整を含むすべての調整が反映されています。
2023年6月30日までの3か月と6か月の業績は、必ずしも会計年度全体で予想される業績を示すものではありません。添付の要約連結財務諸表は、2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります。
GAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、要約連結財務諸表と付随する注記に報告される金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは大きく異なる場合があります。
(2) 現金、現金同等物および有価証券
当社は一定の現金残高を保管しており、出金や使用が制限されています。制限付現金とは、将来の宇宙飛行士から受け取った現金で、運送条件が署名されるか、保証金が返金されるまで、契約上運用上の使用が制限されます。
会社の現金、現金同等物、有価証券の償却費用、未実現損失、推定公正価値は次のとおりです。
2023年6月30日
償却コスト含み総利益 (損失)公正価値
(千単位)
現金および現金同等物:
現金と制限付き現金$46,036 $— $46,036 
マネーマーケット351,999 — 351,999 
市場性のある証券:
米国財務省98,873 29 98,902 
企業債券485,368 (2,357)483,011 
$982,276 $(2,328)$979,948 
9
目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結財務諸表の注記

2022年12月31日
償却コスト総未実現損失公正価値
(千単位)
現金および現金同等物:
現金と制限付き現金$51,651 $— $51,651 
マネーマーケット249,249 — 249,249 
預金証書41,727 — 41,727 
市場性のある証券:
米国財務省79,570 (53)79,517 
企業債券564,853 (7,262)557,591 
$987,050 $(7,315)$979,735 
会社にはドルが含まれていました2.7百万と $4.52023年6月30日および2022年12月31日現在、それぞれ2023年6月30日およびその他の流動資産の百万の受取利息。
当社は、添付の要約連結損益計算書および包括損失の利息収入の範囲内で、有価証券の購入プレミアムおよび割引の償却と増加を認識しています。会社は$を認識しました2.0純収入とドルの増加収入（百万）1.82023年6月30日と2022年に終了した3か月間の有価証券を差し引いた100万ドルの償却費。会社は$を認識しました2.5純収入とドルの増加収入（百万）4.02023年6月30日と2022年に終了した6か月間の有価証券を差し引いた100万ドルの償却費。
2023年6月30日の時点で、会社の有価証券の償却費用と推定公正価値は $でした584.2百万と $581.9それぞれ百万。これらの有価証券はすべて1年以内に契約満期を迎えたため、添付の要約連結貸借対照表に流動資産として記載されています。
(3) インベントリ
インベントリは以下で構成されています。
2023年6月30日2022年12月31日
(千単位)
原材料$13,625 $15,033 
スペアパーツ4,625 9,010 
$18,250 $24,043 

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目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結財務諸表の注記
(4) 不動産、プラント、設備
資産、プラント、設備は以下で構成されています。
2023年6月30日2022年12月31日
(千単位)
土地$1,302 $1,302 
建物9,092 9,117 
航空機784 195 
機械および装置38,144 37,223 
情報技術のソフトウェアと機器38,457 33,387 
借地権の改善31,610 31,086 
建設中19,578 4,339 
138,967 116,649 
控除：減価償却累計額と償却額
69,098 62,991 
$69,869 $53,658 
次の表は、資産、プラント、設備に関連する減価償却費の概要を示しています。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2023202220232022
(千単位)
研究開発$1,217 $1,248 $2,461 $2,501 
販売、一般および管理1,975 1,667 3,976 3,266 
$3,192 $2,915 $6,437 $5,767 
(5) リース
リースに関連する費用の構成要素は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2023202220232022
(千単位)
オペレーティングリース費用$2,800 $2,092 $5,610 $4,069 
変動リース費用584 2,106 1,285 3,316 
短期リース費用6 — 12 — 
ファイナンスリース費用:
ファイナンスリースに基づく資産の償却
66 29 131 58 
ファイナンスリース負債利息20 4 39 9 
ファイナンスリース費用の合計86 33 170 67 
リース費用合計$3,476 $4,231 $7,077 $7,452 
11
目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結財務諸表の注記
リースに関連する補足キャッシュフロー情報の構成要素は次のとおりです。
6月30日に終了した6か月間
20232022
（千単位、期間とレートのデータを除く）
キャッシュフロー情報:
オペレーティングリースの営業キャッシュフロー$4,245 $5,087 
ファイナンスリースの営業キャッシュフロー$39 $9 
ファイナンスリースのファイナンスキャッシュフロー
$116 $66 
現金以外の活動：
リース債務と引き換えに取得した資産：
オペレーティングリース$270 $4,924 
ファイナンスリース$140 $— 
その他の情報:
加重平均残存リース期間:
オペレーティングリース (年単位)10.211.2
ファイナンスリース (年単位)3.21.7
加重平均割引率：
オペレーティングリース12.2 %11.7 %
ファイナンスリース12.9 %8.1 %

リースに関する補足貸借対照表の情報は次のとおりです。
2023年6月30日2022年12月31日
(千単位)
オペレーティングリース:
長期使用権資産$47,230 $48,463 
短期オペレーティングリース負債$3,822 $3,020 
長期オペレーティングリース負債55,905 56,645 
オペレーティングリース負債総額$59,727 $59,665 

使用権資産は添付の要約連結貸借対照表のその他の非流動資産で、リース負債は他の流動負債およびその他の長期負債に記載されています。

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目次
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結財務諸表の注記
(6) 未払負債
未払負債の構成要素は次のとおりです。
2023年6月30日2022年12月31日
(千単位)
未払報酬$24,158 $26,554 
未払の製造下請け業者および契約人件費15,272 19,398 
その他の未払費用19,688 15,896 
$59,118 $61,848 
(7) コンバーチブルシニアノート
2022年1月19日、当社は$の募集を完了しました425転換社債（「2027年債券」）の元本総額は百万です。2027年債は当社の優先無担保債務で、固定金利で 2.50年間%。利息は、2022年8月1日から半年に一度、毎年2月1日と8月1日に現金で延滞して支払われます。2027年債は、以前に買戻し、償還、または転換しない限り、2027年2月1日に満期を迎えます。
2027年債の正味帳簿価額は以下の通りです。
2023年6月30日2022年12月31日
(千単位)
校長$425,000 $425,000 
控除：未償却債務発行費用8,205 9,280 
純帳簿価額$416,795 $415,720 
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月の間に、会社は$を認識しました3.22027年債の支払利息（100万ドルを含む）0.5百万と $0.4それぞれ数百万の償却債務発行費用。
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した6か月の間に、会社は$を認識しました6.4百万と $5.62027年債の支払利息（それぞれ$を含む）の百万ドル1.1百万と $0.8それぞれ数百万の償却債務発行費用。
(8) 所得税
所得税費用は $34,000と $23,000それぞれ2023年6月30日と2022年に終了した3か月間。所得税の費用は$でした162,000と $48,000それぞれ2023年6月30日と2022年に終了した6か月間。実効所得税率は ゼロ2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の間。実効税率は米国の法定税率とは異なります。これは主に、繰延税金資産の一部または全部が実現されない可能性が高い純繰延税金資産に対する評価引当金によるものです。
(9) 株主資本
2022年8月、当社はクレディ・スイス証券（米国）LLC、モルガン・スタンレー・アンド・カンパニーと販売代理店契約を締結しました。LLCとゴールドマン・サックス＆カンパニーLLC（それぞれ「エージェント」、総称して「エージェント」）は、最大$のオファーと販売を行います300会社の普通株式の百万株は、販売代理店として活動する代理店を通じて、または「アット・ザ・マーケット・オファリング」プログラム（「2022年のATMプログラム」）を通じて、プリンシパルを務める1人以上の代理人に直接届けられます。
同社は2023年6月に2022年のATMプログラムを完了し、合計で売り上げた金額は 59.4100万株の普通株で収益を上げています300創業以来の総収入（$を差し引く前）3.0100万ドルの引受割引、手数料、その他の費用。
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要約連結財務諸表の注記
2023年6月、当社は代理店と最大$のオファーと販売を規定する販売代理店契約を締結しました400会社の普通株式の百万株は、販売代理店として活動する代理人を通じて、または「アット・ザ・マーケット・オファリング」プログラム（「2023年のATMプログラム」）を通じて、プリンシパルを務める1人以上の代理人に直接届けられます。
2023年6月30日までの3か月間に、会社は売却しました 17.22023年のATMプログラムの下で100万株の普通株が調達され、$が生み出されました76.8$を差し引く前の総収入（100万ドル）0.8数百万ドルの引受割引、手数料、その他の費用。
(10) 一株当たり利益
次の表は、1株当たりの純損失と関連情報を示しています。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2023202220232022
（千単位、1株あたりの金額を除く）
基本および希釈：
純損失$(134,364)$(110,721)$(293,749)$(203,778)
加重平均発行済普通株式293,222 258,589 285,877 258,439 
基本および希薄化後の1株当たり純損失$(0.46)$(0.43)$(1.03)$(0.79)
基本および希薄化後の1株当たり純損失は、その期間中に発行された普通株式の加重平均数を使用して計算されます。希薄化後の1株当たり純損失の計算には、発行される可能性のあるすべての普通株式の影響は含まれていません。なぜなら、その影響は希薄化防止につながるからです。
当社は、株式ベースの報奨金および2027年債の転換時に発行可能な株式を、希薄化後の1株当たり損失の計算から除外しました。なぜなら、その効果は希薄化防止効果があったからです。2023年6月30日までの3か月と6か月間に除外された株式の総数は 46.7百万。2022年6月30日までの3か月と6か月間に除外された株式の総数は 42.7百万。
(11) 株式ベースのプランと報酬
エクイティ・インセンティブ・プラン
当社は維持します 二株式インセンティブプラン--修正および改訂されたヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス社の2019年インセンティブ・アワード・プラン（以下「2019プラン」）およびヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス社の2023年雇用誘致インセンティブ・アワード・プラン（以下「インセンティブ・プラン」）。
2019年プランに従い、当社は、当社とその子会社の従業員やその他のサービスプロバイダー、および当社の取締役会のメンバーに、インセンティブストックオプション、非適格ストックオプション、制限付株式報酬、株式評価権、制限付株式ユニット（「RSU」）、およびその他の株式または現金ベースの報奨を付与することができます。修正および修正された2019年計画は、会社の取締役会で採択され、会社の株主の承認を条件として2023年4月に発効し、2023年6月に会社の株主によって承認されました。ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス社の2019年インセンティブ・アワード・プラン（以下「オリジナル・プラン」）の修正と修正に先立ち、会社は当初留保していました 21,208,755発行用の普通株式。当初の計画の修正と修正により、発行可能な株式数が増加しました 8,200,000株式。
誘因計画に従い、当社は、当社での雇用開始に関連して、または（ii）会社が正当な期間雇用を中断した後に再雇用される見込みのある従業員に、非適格ストックオプション、制限付株式報酬、株式評価権、制限付株式単位、およびその他の株式または現金ベースの報奨を与えることができます。彼らの雇用開始の誘因となる資料です。同社の取締役会は2023年6月に誘因計画を採択し、留保しました 2,800,000それに基づく報奨の発行のための普通株式。

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要約連結財務諸表の注記
株式ベース 補償
2019年計画と誘致計画の両方に従い、当社はパフォーマンス・ストック・ユニット（「PSU」）とパフォーマンス・ストック・オプション（「PSO」）を付与することができます。PSUは、指定されたパフォーマンス基準の達成に基づいて投資が確定するRSUです。PSOは、指定されたパフォーマンス基準の達成に基づいて権利が確定するストックオプションです。
要約連結損益計算書に含まれる株式ベースの報酬費用の構成要素の概要は次のとおりです。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2023202220232022
(千単位)
ストックオプションとPSO費用：
研究開発$492 $731 $1,025 $1,416 
販売、一般および管理1,382 2,192 3,020 3,917 
ストックオプションとPSO費用の総額1,874 2,923 4,045 5,333 
RSUとPSUの費用：
研究開発2,525 2,702 5,008 5,620 
販売、一般および管理7,460 6,458 15,782 12,025 
RSUとPSUの費用の合計9,985 9,160 20,790 17,645 
株式ベースの報酬費用の合計$11,859 $12,083 $24,835 $22,978 
2023年6月30日の時点で、同社は株式ベースの報酬費用を認識していませんでした6.1ストックオプションは100万ドルと0.1PSOには100万円。これらの金額は、加重平均期間にわたって計上されると予想されます 0.9年と 0.2それぞれ、何年も。2023年6月30日現在、RSUとPSUの認識されていない株式ベースの報酬費用は合計$です63.7百万と $8.7加重平均期間で計上されると予想されるのは、それぞれ100万 1.2年と 1.2それぞれ年。
(12) 公正価値測定
当社は、観察可能なインプットを最大限に活用し、観察不可能なインプットの使用を可能な限り最小限に抑える評価手法を採用しています。当社は、市場参加者が主要市場または最も有利な市場における資産または負債の価格設定に使用するであろう仮定に基づいて公正価値を見積もります。公正価値の測定における市場参加者の仮定を検討する場合、以下の公正価値階層では、観察可能なインプットと観察不可能なインプットを区別し、次のいずれかのレベルに分類されます。
•レベル1の入力: 測定日に報告主体が入手可能な同一の資産または負債の、活発な市場における調整前相場価格。
•レベル2の入力:資産または負債について直接的または間接的に、資産または負債の実質的に全期間にわたって観察できるレベル1のインプットに含まれる相場価格以外。
•レベル3の入力:公正価値の測定に使用される資産または負債に対する観察不可能なインプットで、観察可能なインプットが得られない範囲で、測定日の時点で資産または負債の市場活動がほとんどない状況にも対応できます。
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要約連結財務諸表の注記
次の表は、定期的に公正価値で記録されている会社の金融資産を、公正価値階層内の適切なレベルに分けて示しています。
2023年6月30日
レベル 1レベル 2レベル 3合計
(千単位)
資産:
マネーマーケット$351,999 $— $— $351,999 
米国財務省98,902 — — 98,902 
企業債券— 483,011 — 483,011 
公正価値での総資産$450,901 $483,011 $— $933,912 
2022年12月31日
レベル 1レベル 2レベル 3合計
(千単位)
資産:
マネーマーケット$249,249 $— $— $249,249 
預金証書41,727 — — 41,727 
米国財務省79,517 — — 79,517 
企業債券— 557,591 — 557,591 
公正価値での総資産$370,493 $557,591 $— $928,084 
次の表は、償却原価で記録された当社の金融負債を、公正価値階層内の適切なレベルに分けて示しています。
2023年6月30日
レベル 1レベル 2レベル 3合計
(千単位)
負債:
2027 ノート$— $218,833 $— $218,833 
公正価値での負債総額$— $218,833 $— $218,833 
2022年12月31日
レベル 1レベル 2レベル 3合計
(千単位)
負債:
2027 ノート$— $193,439 $— $193,439 
公正価値での負債総額$— $193,439 $— $193,439 
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要約連結財務諸表の注記
(13) コミットメントと不測の事態
リース
当社は、主に自社施設を対象に、キャンセル不可のオペレーティングリースをいくつか用意しています。これらのリースには通常、次のような期間の更新オプションが含まれています 3に 20何年もかかり、維持費や保険などのすべての執行費用を会社が支払う必要があります。リース契約によっては、家賃無料期間や支払い条件の段階的な支払い規定があり、当社はそのような契約に対する家賃費用を一定額で計上しています。
2023年6月30日現在の、キャンセル不可のオペレーティングリース（初期または残りのリース期間が1年を超える）に基づく将来の最低リース支払い額および将来の最低ファイナンスリース支払い額は次のとおりです。
オペレーティングリースファイナンスリース
(千単位)
2023年 (残りの期間について)$5,069 $151 
202410,114 233 
202510,190 203 
202610,347 152 
202710,313 38 
その後61,372 14 
支払い総額107,405 791 
控える:現在価値割引/帰属利息47,678 146 
リース負債の現在価値$59,727 $645 
法的手続き
時々、会社は通常の業務過程で生じるさまざまな訴訟、請求、その他の法的手続きの当事者です。会社では、法的な不測の事態やその他の不測の事態について、いつ、どのくらいの金額を計上して開示するかを決定するために、不測の事態の会計処理を適用しています。したがって、当社は、法律顧問と相談した結果、損失の可能性が高く合理的に推定できると結論付けられた場合に、合理的に可能であると判断された不測の事態を開示し、不測の事態を発生させます。これらの問題に関する金銭的負債または財務的影響の最終的な総額は、多くの不確実性の影響を受けるため、保証によって予測することはできませんが、経営陣は、これらの事項による当社への金銭的負債または財務的影響が、個別に、または全体として、2023年6月30日に提示されたものを超えて、会社の連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフローにとって重要ではないと考えています。ただし、そのような結果については保証できません。また、法的手続き、訴訟、その他の請求による会社への金銭的責任または財務的影響は、予測されたものと大きく異なる可能性があります。
ラビン対会社
2021年5月28日、ニューヨーク東部地区で当社に対して「ラビン対ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社」という集団訴訟が提起されました。訴訟番号 1:21-cv-03070。2021年9月、裁判所はロバート・シェールとマーク・クスニエを当該集団の共同主任原告に任命しました。共同主任原告は2021年12月に訴状を修正し、2019年7月10日から2021年10月14日の間に当社の普通株式を購入したと推定される投資家に代わって、当社および現在および以前の役員および取締役の一部に対して、1934年の証券取引法の第10（b）条、第20（a）条、第20A条に違反したと主張しました。
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ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
要約連結財務諸表の注記
修正された訴状は、とりわけ、当社とその現役および元役員の一部が虚偽で誤解を招くような発言をし、会社の船舶の安全性と商用飛行プログラムの成功に関する特定の情報を開示しなかったと主張しています。共同主任原告は、損害賠償、利息、費用、費用、弁護士費用、およびその他の詳細不明の衡平法上の救済を求めます。被告は修正された訴状を却下するよう動き、2022年11月7日、裁判所は被告の申し立てを一部認め、一部を却下し、原告にさらに修正された訴状を提出する許可を与えました。原告は2022年12月12日に2回目の修正訴状を提出しました。2番目に修正された訴状には、最初に修正された訴状と同じ申し立てが多く含まれています。被告は、2023年2月24日に2回目の修正訴状を却下するよう動議し、2023年5月23日付けで申立ての全容が説明されました。 当社は、この問題に対して引き続き精力的に弁護する意向です。
スピテリ、グレニエ、レイドロー、セントジーン、D・アブガザレが会社を代表して派生したものと、現在および以前の特定の役員や取締役
2022年2月21日、2022年3月1日、2022年9月21日、2022年12月13日に、 四疑惑の株主は、ニューヨーク東部地区の現在および以前の役員および取締役の一部に対して、当社に代わって当社に代わって個別のデリバティブ訴訟を提起しました。キャプションは、スピテリ対ブランソンら、事件番号1：22-cv-00933、Grenier対Bransonら、事件番号1:22-cv-01100、Laidlaw対Bransonら、事件番号は 1:22-cv-05634、セントジーン対ブランソンら、事件番号はそれぞれ 1:22-cv-7551。2023年2月13日、ある疑惑の株主が、デラウェア州の現在および以前の役員および取締役の一部に対して、当社に代わってデリバティブクレームを提起しました。キャプションは、Abughazaleh対Bransonら、訴訟番号23-cv-00156です。訴状はまとめると、1934年の証券取引法の第10 (b) 条、第14 (a) 条、第21D条の違反、受託者責任違反の援助と助長、統制の乱用、重大な管理ミス、企業資産の浪費、拠出金と補償、およびそれらと実質的に類似した申し立てから生じる不当利得の請求に関するものです上記の証券集団訴訟に含まれています。苦情は、不特定の金額の損害賠償、利息、賠償、費用、弁護士費用、およびその他の衡平法上の救済を求めています。ケースは準備段階にあります。
(14) 補足キャッシュフロー情報
6月30日に終了した6か月間
20232022
(千単位)
キャッシュフロー情報の補足開示:
現金での支払い:
所得税$533 $43 
利息10,625 — 
非現金投資および財務活動の補足開示：
未払いの財産、プラント、設備$9,848 $1,343 
権利が確定したRSUによる普通株式の発行6,662 7,440 
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アイテム 2. 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
文脈上別段の定めがない限り、本セクションの「会社」、「ヴァージン・ギャラクティック」、「私たち」、「当社」への言及はすべて、ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス社とその子会社を指します。
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析を、このForm 10-Qの四半期報告書の他の部分に含まれる要約連結財務諸表と関連注記、および2022年12月31日に終了した会計年度の年次報告書に含まれている「財務状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」と「業務」の下にある説明を読むべきです (「フォーム10-Kの年次報告書」)。この議論には、リスクと不確実性を伴う当社の計画、推定、信念を反映した将来の見通しに関する記述が含まれています。Form 10-Kの年次報告書の「リスク要因」セクション、「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」セクション、およびForm 10-Qのこの四半期報告書の他の場所に記載されているものなど、多くの要因の結果として、当社の実際の業績は、これらの将来の見通しに関する記述で予想されるものと大きく異なる場合があります。
[概要]
ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス社は、個人、研究者、政府機関に宇宙へのアクセスを提供する航空宇宙旅行会社です。私たちの任務には、観光客として乗客を宇宙に飛ばすことや、科学や教育目的で実験を行うために科学用のペイロードや研究者を宇宙に飛ばすことが含まれます。私たちの事業には、宇宙飛行システム車両の設計と開発、製造、地上および飛行試験、飛行後のメンテナンスが含まれます。当社の宇宙飛行システムは、独自の技術とプロセスを使用して開発されており、民間宇宙飛行士への宇宙体験、研究者の飛行、専門の宇宙飛行士の訓練を提供することに重点を置いています。また、宇宙船の製造に関する知識と専門知識を活かして、先端技術システムの研究、設計、開発、製造、統合など、第三者向けのエンジニアリングサービスを行うこともあります。
当社の業績に影響する要因
当社の業績と将来の成功は、当社にとって大きな機会となるだけでなく、リスクと課題をもたらす多くの要因に左右されると考えています。たとえば、後述する要素や、Form 10-Kの年次報告書のパート1、項目1A「リスク要因」で説明されているものなどです。
当社の有人宇宙飛行プログラムの商業的開始
私たちは、商業顧客を宇宙に運ぶために連邦航空局の承認を受けた最初のスペースラインです。これは、2016年から保持している既存の商用宇宙飛行ライセンスを更新したことによるものです。2023年6月下旬に、私たちは最初の商用宇宙飛行を完了しました。ギャラクティック01、' それが私たちの商業サービスの開始のきっかけとなりました。サプライヤーからの資材の配送に関連する潜在的なリスクがないか、サプライチェーンを継続的に監視しています。その結果、将来の商業サービスのスケジュールに影響を与える可能性があります。タイムリーな納品のためにいくつかのリスク領域を特定し、これらのリスクの軽減に引き続き取り組んでいます。サプライチェーンの問題、一般的なマクロ経済的要因、その他の理由を問わず、将来の商用宇宙飛行が遅れると、有人宇宙飛行から収益を上げる能力に影響します。
顧客の需要
将来の宇宙飛行士候補からすでに大きな関心が寄せられています。今後、バックログの大きさと、宇宙飛行システムで宇宙に飛んだ将来の宇宙飛行士の数が、将来のパフォーマンスを示す重要な指標になると予想しています。2023年6月30日の時点で、約800人の将来の宇宙飛行士の宇宙飛行の予約がありました。2021年8月、リチャード・ブランソン卿のテストフライトの成功を受けて、一部のグループへのチケット販売を再開し、消費者向けサービスの価格を1席あたり450,000ドルの基本価格に引き上げました。2022年2月、一般向けにチケット販売を開始しました。私たちは、研究や科学実験用に販売した最初の商用座席1,000席のうち100席を予約しています。2023年6月30日の時点で、販売されたチケットは、宇宙飛行の完了時に予想される将来の宇宙飛行収益で約2億700万ドルに相当します。
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目次
空席容量と年間飛行料金
私たちは、VSS Unityという単一の宇宙船と単一の母艦キャリア航空機であるVMS Eveで商業運用を開始しました。これらが一緒になって唯一の宇宙飛行システムを構成しています。その結果、私たちの年間飛行料金は、この宇宙飛行システムの可用性と容量によって制約されます。さらに、長期的に見てお客様により良い体験を提供するために、VSS Unityの4つの助手席のうちの1つを一時的に従業員の1人に割り当てて、エクスペリエンスに関する意見を収集しています。宇宙飛行システムが1つしかないことによる容量の制約を減らすために、私たちは現在、デルタクラスの宇宙船と次世代のマザーシップを含む次世代の宇宙飛行車両を開発しています。これにより、年間飛行率を上げることができます。私たちは、将来の艦隊の生産に先立つ作業に多大なエンジニアリングリソースを費やしています。同時に、お客様を宇宙に連れて行き、製品の価値を実証するために、UnityとEveのフライトの一貫性にも注力しています。
当社の宇宙飛行システムの安全性能
私たちの宇宙飛行システムは、高度で複雑な技術で高度に専門化されています。私たちは、宇宙飛行システムの設計、製造、性能、およびサービスが厳しい品質基準を満たすことを保証するための運用プロセスを構築しました。しかし、私たちの宇宙飛行システムは、製造や設計の問題、人為的ミス、サイバー攻撃など、依然として運用上およびプロセス上のリスクにさらされています。実際に発生している、または認識されている安全上の問題があると、当社の事業や有人宇宙飛行による収益を生み出す能力に重大な評判の悪影響を及ぼす可能性があります。
業務結果
次の表は、当期における当社の経営成績を示しています。財務結果の期間ごとの比較は、必ずしも将来の業績を示すものではありません。
6月30日に終了した3か月間6月30日に終了した6か月間
2023202220232022
(千単位)
収益$1,871 $357 $2,263 $676 
営業経費:
カスタマーエクスペリエンス234 122 552 147 
研究開発86,574 62,340 196,444 114,167 
販売、一般および管理51,437 44,700 101,802 81,707 
減価償却と償却3,192 2,915 6,437 5,767 
営業費用の合計141,437 110,077 305,235 201,788 
営業損失(139,566)(109,720)(302,972)(201,112)
利息収入8,404 1,985 15,734 2,803 
支払利息(3,216)(3,157)(6,427)(5,631)
その他の収益、純額48 194 78 210 
税引前損失(134,330)(110,698)(293,587)(203,730)
所得税費用34 23 162 48 
純損失$(134,364)$(110,721)$(293,749)$(203,778)






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目次
2023年6月30日に終了した3か月と6か月について、2022年6月30日に終了した3か月と6か月間を比較してください
収益
6月30日に終了した3か月間$
変更		%
変更		6月30日に終了した6か月間$
変更		%
変更
2023202220232022
(% を除く千単位)
収益$1,871 $357 $1,514 424 %$2,263 $676 $1,587 235 %
2023年6月30日までの3か月間の収益は、主に最初の商用宇宙飛行による収益によるものでした。」ギャラクティック01、' と、未来の宇宙飛行士コミュニティに関連する会費。2022年6月30日までの3か月間の収益は、主に未来の宇宙飛行士コミュニティに関連する会費によるものでした。
2023年6月30日までの6か月間の収益は、主に最初の商用宇宙飛行による収益によるものでした。ギャラクティック01、' と、未来の宇宙飛行士コミュニティに関連する会費。2022年6月30日までの6か月間の収益は、主に未来の宇宙飛行士コミュニティに関連する会費と、エンジニアリングサービスの実績によるものでした。
カスタマー・エクスペリエンス
6月30日に終了した3か月間$
変更		%
変更		6月30日に終了した6か月間$
変更		%
変更
2023202220232022
(% を除く千単位)
カスタマーエクスペリエンス$234 $122 $112 92 %$552 $147 $405 276 %
2023年6月30日までの3か月間のカスタマーエクスペリエンスコストは、主に商用宇宙飛行に関連する増加費用と、将来の宇宙飛行士コミュニティに関連する費用に起因していました。2022年6月30日までの3か月間のカスタマーエクスペリエンスコストは、主に未来の宇宙飛行士コミュニティに関連する費用に起因していました。
2023年6月30日までの6か月間のカスタマーエクスペリエンスコストは、主に商用宇宙飛行に関連する増加コストと、将来の宇宙飛行士コミュニティに関連するコストに起因していました。2022年6月30日までの6か月間のカスタマーエクスペリエンスコストは、主に未来の宇宙飛行士コミュニティに関連する費用と、エンジニアリングサービスに関連して発生した人件費に起因していました。
研究開発
6月30日に終了した3か月間$
変更		%
変更		6月30日に終了した6か月間$
変更		%
変更
2023202220232022
(% を除く千単位)
研究開発$86,574 $62,340 $24,234 39 %$196,444 $114,167 $82,277 72 %
研究開発費は、2022年6月30日までの3か月間の6,230万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の8,660万ドルに増加しました。この増加は主に、製造下請け業者および契約社員の人件費、材料費、および宇宙飛行システムの開発に関連するその他の直接費用の1,460万ドルの増加、および報酬およびその他の従業員福利厚生費用の700万ドルの増加によるものです。
研究開発費は、2022年6月30日までの6か月間の1億1,420万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の1億9,640万ドルに増加しました。この増加は主に、製造下請け業者および契約社員の人件費、材料費、および宇宙飛行システムの開発に関連するその他の直接費用の5,390万ドルの増加、および報酬およびその他の従業員福利厚生費用の2,060万ドルの増加によるものです。



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目次
販売、総務、管理
6月30日に終了した3か月間$
変更		%
変更		6月30日に終了した6か月間$
変更		%
変更
2023202220232022
(% を除く千単位)
販売、一般および管理$51,437 $44,700 $6,737 15 %$101,802 $81,707 $20,095 25 %
販売費、一般管理費は、2022年6月30日までの3か月間の4,470万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の5,140万ドルに増加しました。この増加は主に、報酬およびその他の従業員福利厚生費用の400万ドルの増加によるものです。
販売費、一般管理費は、2022年6月30日までの6か月間の8,170万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の1億180万ドルに増加しました。この増加は主に、報酬およびその他の従業員福利厚生費用の1,170万ドルの増加、株式報酬の290万ドルの増加、専門家およびコンサルティング費用の170万ドルの増加、および施設費用の100万ドルの増加によるものです。
減価償却と償却
6月30日に終了した3か月間$
変更		%
変更		6月30日に終了した6か月間$
変更		%
変更
2023202220232022
(% を除く千単位)
減価償却と償却$3,192 $2,915 $277 10 %$6,437 $5,767 $670 12 %
減価償却費は、2022年6月30日までの3か月間の290万ドルから2023年6月30日までの3か月間の320万ドルに増加し、不動産、プラント、設備の取得により30万ドル増加しました。
減価償却費は、2022年6月30日までの6か月間の580万ドルから2023年6月30日までの6か月間の640万ドルに増加し、不動産、プラント、設備の取得により70万ドル増加しました。
利息収入
6月30日に終了した3か月間$
変更		%
変更		6月30日に終了した6か月間$
変更		%
変更
2023202220232022
(% を除く千単位)
利息収入$8,404 $1,985 $6,419 323 %$15,734 $2,803 $12,931 461 %
利息収入は、2022年6月30日までの3か月間の200万ドルから、2023年6月30日までの3か月間の840万ドルに増加しました。この増加は主に、有価証券の金利上昇と有利子口座への預金によるものです。
利息収入は、2022年6月30日までの6か月間の280万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の1,570万ドルに増加しました。この増加は主に、有価証券の金利上昇と有利子口座への預金によるものです。
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支払利息
6月30日に終了した3か月間$
変更		%
変更		6月30日に終了した6か月間$
変更		%
変更
2023202220232022
(% を除く千単位)
支払利息$3,216 $3,157 $59 2 %$6,427 $5,631 $796 14 %
支払利息は、2023年6月30日までの3か月間で320万ドル、2022年6月30日に終了した3か月間で320万ドルでした。支払利息は、当社の転換社債に関連する支払利息と債務発行費用の償却で構成されます。
支払利息は、2022年6月30日までの6か月間の560万ドルから、2023年6月30日までの6か月間の640万ドルに増加しました。この増加は主に、転換社債に関連する6か月にわたる支払利息と債務発行費用の償却によるものです。
所得税費用
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月の間、所得税の費用は重要ではありませんでした。米国、連邦および州レベルで純営業損失を計上しています。私たちは、米国の連邦および州の純繰延税金資産に対して全額の評価引当金を維持しています。所得税の費用は、主に英国での事業における法人所得税に関連しており、コストプラスの取り決めに基づいています。
流動性と資本資源
2023年6月30日の時点で、現金、現金同等物、制限付現金は3億9,800万ドル、有価証券は5億8190万ドルでした。私たちの主な流動性源は、普通株式の売却と転換社債（「2027年債」）の募集でした。
過去のキャッシュフロー
6月30日に終了した6か月間
20232022
(千単位)
提供した純現金（使用量）:
営業活動$(261,387)$(152,961)
投資活動48,751 (385,547)
資金調達活動268,044 358,542 
現金、現金同等物および制限付現金の純増額（減少）$55,408 $(179,966)
営業活動
2023年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された純現金は2億6,140万ドルで、主に非現金項目を調整した純損失は2億9,370万ドルで、これには主に株式ベースの報酬費用2,480万ドルと640万ドルの減価償却費が含まれていました。
2022年6月30日までの6か月間の営業活動に使用された純現金は1億5,300万ドルで、主に非現金項目を調整した2億380万ドルの純損失で構成されていました。これには主に、株式ベースの報酬費用2,300万ドル、減価償却費580万ドルのほか、営業資産と負債の変動により提供された2,100万ドルの現金が含まれていました。
投資活動
2023年6月30日までの6か月間の投資活動によって提供された純現金は4,880万ドルで、有価証券の満期およびコールによる収益は4億7,130万ドルでしたが、有価証券の購入4億990万ドルと資本支出1,260万ドルによって一部相殺されました。
2022年6月30日までの6か月間の投資活動に使用された純現金は3億8,550万ドルで、有価証券の購入3億7,930万ドルと資本支出で630万ドルでした。
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資金調達活動
2023年6月30日までの6か月間の財務活動によって提供された純現金は2億6,800万ドルで、主に普通株式の売却および発行による純現金収入2億7,050万ドルでしたが、230万ドルの純決済済み株式報酬に支払われた源泉徴収によって一部相殺されました。
2022年6月30日までの6か月間の財務活動によって提供された純現金は3億5,850万ドルで、主に純収入4億1,370万ドルの2027年債の発行で構成されていましたが、2027年債に関連する上限付きコール5,230万ドルの購入と、280万ドルの純決済済み株式ベースの報奨に支払われた源泉徴収によって一部相殺されました。
資金要件
特に宇宙飛行システムの開発と有人宇宙飛行事業の商業化を進め続けるにつれて、継続的な活動に関連して経費が増加すると予想しています。さらに、商業活動を継続し、運用艦隊に宇宙船を追加するにつれて、運営費が増加すると予想しています。
具体的には、以下の場合に営業費用が増加します。
•製造プロセスと能力を拡大して、商業化に伴う宇宙船、艦載機、ロケットモーターの追加による保有艦隊の拡大をサポートします。
•将来の有人宇宙飛行に向けて、さらなる研究開発を進めてください。
•宇宙飛行の量を増やすにあたり、研究開発、製造業務、試験プログラム、保守作業、ゲストサービスの分野で追加の人員を雇用します。
•将来、当社の宇宙飛行技術や運用に変更、アップグレード、改善がある場合は、規制当局の承認を求めてください。
•当社の知的財産ポートフォリオの維持、拡大、保護
•ニューメキシコ州に宇宙飛行士キャンパスを設立し、
•公開企業としての事業を支援するために、運営、財務、情報技術、その他の分野の拡大を支援するために、追加の管理職を雇用します。
次世代の艦載機の設計と製造、および次世代宇宙船の主要なサブアセンブリの製造に関する第三者プロバイダーとの取り決めには、多額の設備投資が必要になると予想しています。第三者との取り決めに関連する特定の見積もり金額は、今後の交渉の対象となるため、妥当な確実性をもって見積もることはできません。
現在の資本は、少なくとも今後12か月間は事業を維持するのに十分だと考えていますが、状況の変化により、現在の予想よりも大幅に早く資本を消費する可能性があります。また、私たちの制御が及ばない状況により、現在の予想よりも多くの資金を使う必要が生じる可能性があります。最初の商用打ち上げは1隻の宇宙船で完了しましたが、現在、他の宇宙船も建設中です。製造プロセスと生産能力を拡大し続けるにつれて、追加の車両を製造するためのコストは減少し始めると予想しています。次世代の宇宙飛行システムで技術的実現可能性を達成するまでは、これらの宇宙飛行システムの構築にかかる支出を資本化せず、発生した費用を研究開発に費やし続けます。
普通株式の発行
2022年8月、クレディ・スイス証券（米国）LLC、モルガン・スタンレー・アンド・カンパニーと販売代理店契約を締結しました。LLCとゴールドマン・サックス＆カンパニーLLC（それぞれ「代理人」、総称して「代理人」）は、「アット・ザ・マーケット・オファリング」プログラム（「2022 ATMプログラム」）を通じて、代理人、販売代理人、またはプリンシパルを務める1人以上の代理人に、最大3億ドルの当社の普通株式を随時募集および売却します。
私たちは2023年6月に2022年のATMプログラムを完了し、合計5,940万株の普通株式を売却し、開始以来の総収入は3億ドルに達しました。その後、300万ドルの引受割引、手数料、その他の費用を差し引きました。
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2023年6月、当社は代理店と流通代理店契約を締結しました。この契約では、「アット・ザ・マーケット・オファリング」プログラム（「2023 ATMプログラム」）を通じて、販売代理店として活動する代理人を通じて、または主要な役割を果たす1つ以上の代理店に直接当社の普通株式を随時募集および売却することを規定しています。
2023年6月30日までの3か月間に、2023年のATMプログラムに基づいて1,720万株の普通株式を売却し、総収入は7,680万ドルでした。その後、80万ドルの引受割引、手数料、その他の費用を差し引きました。
流動性見通し
少なくとも今後12か月間は、私たちの主な資金需要は、上記の継続的な活動に対するものになると予想しています。私たちは、主に現金、現金同等物、および手持ちの有価証券を通じて、短期流動性要件を満たすことを期待しています。今後12か月間、ビジネスニーズ、コミットメント、契約上の義務を賄うのに十分な流動性が確保できると考えています。
今後12か月を過ぎると、私たちの主な資金需要は、追加の宇宙船や母船の建設、ニューメキシコ宇宙港の拡張、宇宙飛行士キャンパスの建設、期日になった転換社債の元本の支払いなど、事業を維持することです。私たちは、最初の商用宇宙飛行から始まった有人宇宙飛行プログラムから収益を生み出すことを期待しています。 'ギャラクティック01、'2023年6月下旬に。この資本源と上記の資本源が私たちのニーズを満たすには不十分な場合、追加の負債またはエクイティファイナンスを求める必要があるかもしれません。
私たちの有人宇宙飛行プログラムの商業的打ち上げと見込まれる艦隊の拡大には、予測不可能なコストがかかり、重大なリスク、不確実性、不測の事態の影響を受けやすく、その多くは私たちの手に負えないため、これらの予想される支出の時期と規模に影響を与える可能性があります。これらのリスクと不確実性の一部は、Form 10-Kの年次報告書の項目1Aという見出しの下に詳しく説明されています。「リスク要因-当社の事業に関連するリスク。」
契約上の義務とコミットメント
この四半期報告書のフォーム10-Qの他の部分に含まれている要約連結財務諸表の注記に記載されている場合を除き、パートIIの項目7に記載されている契約上の義務とコミットメントに、通常の業務以外で重大な変更はありませんでした。Form 10-Kの年次報告書には、「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」があります。さらに、場合によっては、次世代の艦載機の設計や製造などのサービスについて、サードパーティのプロバイダーと契約を結んでいます。これらの取り決めに基づいて当社が支払う金額は多額ですが、該当する相手方と特定のタスクオーダーを執行するまで契約上確約されたものではなく、今後の交渉の対象となるため、合理的に確実に見積もることはできません。
重要な会計方針と見積もり
私たちの財政状態と経営成績についての議論と分析は、GAAPに従って作成された要約連結財務諸表に基づいています。要約された連結財務諸表および関連する開示を作成するには、報告された資産、負債、収益、費用、費用の金額および関連する開示に影響を与える見積もり、仮定、判断を行う必要があります。下記の会計方針に含まれる見積もり、仮定、判断は、当社の財務諸表に最も大きな影響を与えると考えており、したがって、これらは当社の重要な会計方針であると考えています。したがって、私たちは見積もりと仮定を継続的に評価します。私たちの実際の結果は、仮定や条件が異なれば、これらの見積もりと異なる場合があります。
2023年6月30日に終了した会計四半期には、パートIIの項目7に含まれる「重要な会計方針と見積もり」で以前に開示されたものと比較して、重要な会計方針と見積もりに大きな変化はありませんでした。フォーム10-Kの2022年次報告書には、「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」が含まれています。


25
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アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
2023年6月30日に終了した会計四半期には、パートIIの項目7Aで以前に開示されたものと比較して、当社の市場リスクに大きな変化はありませんでした。フォーム10-Kの2022年次報告書には、「市場リスクに関する定量的および定性的な開示」が含まれています。
アイテム 4.統制と手続き
統制および手続の有効性に関する制限
当社の開示管理および手続き（取引法に基づく規則13a-15（e）および15d-15（e）で定義されているとおり）を策定および評価するにあたり、経営陣は、どのような統制および手続きも、いかに適切に設計および運用されているかにかかわらず、望ましい統制目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しています。さらに、情報開示の統制と手続きの設計には、リソースに制約があること、経営陣は可能な統制や手続きのコストに対するメリットを評価する際に判断力を発揮する必要があるという事実を反映させる必要があります。
開示管理と手続きの評価
当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の参加を得て、フォーム10-Qのこの四半期報告書の対象期間の終了時点における当社の開示管理と手続きの有効性を評価しました。この評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、2023年6月30日現在、当社の開示管理と手続きは妥当な保証レベルで有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年6月30日までの3か月間、財務報告に対する内部統制に、財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。

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パート II-その他の情報
アイテム1。法的手続き
私たちは時々、通常の業務過程で発生するさまざまな請求、訴訟、その他の法的および行政的手続きの対象となります。これらの請求、訴訟、その他の手続きの中には、非常に複雑な問題が含まれ、かなりの不確実性が伴い、損害、罰金、罰金、罰金、金銭以外の制裁または救済につながる場合があります。ただし、個別に、または全体として、現在係属中の請求、訴訟、または手続きが、当社の事業にとって重要であるか、将来の経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼす可能性があるとは考えていません。追加情報については、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の場所に含まれている要約連結財務諸表の注記13を参照してください。
アイテム 1A.リスク要因
当社の事業、財政状態および経営成績は、現在知られているか不明であるかを問わず、さまざまな要因の影響を受ける可能性があります。リスク要因として説明されているものを含みますが、これらに限定されません。そのうちの1つまたは複数は、直接的または間接的に、当社の実際の業績および財政状態が、過去または予想される将来の経営成績および財政状態と大きく異なる可能性があります。私たちの潜在的なリスクと不確実性についての議論は、パートIの項目1で以前に開示されたリスク要因を参照してください。「ビジネス」、パートI、項目1A。「リスク要因」とパートII、項目7。Form 10-Kの年次報告書および第1部の項目2には、「経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析」があります。Form 10-Qのこの四半期報告書には、「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」があります。Form 10-Kの年次報告書に開示されているリスク要因に重大な変更はありません。
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用
[なし]。
アイテム 3.シニア証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
2023年6月30日までの3か月間、当社の役員も取締役もいませんでした 採用されたまたは 終了しました規則10b5-1（c）または「規則10b5-1以外の取引契約」の肯定的な防御条件を満たすことを目的とした、当社の有価証券の購入または売却に関する契約、指示、または書面による計画。
アイテム 6.展示品
この報告書の一部として、以下の書類が提出されています。
(1) 展示物。以下の展示品は、Form 10-Qのこの四半期報告書の一部として提出、提供、または参照により組み込まれたものです。
参考により組み込み
展示品番号展示品の説明フォームファイル番号示す出願日ここにファイル/家具付き
3.1
登録者の法人設立証明書
8-K001-382023.110/29/2019
3.2
登録者の付則
8-K001-382023.210/29/2019
10.1(1)
非従業員取締役報酬プログラムを修正および改訂しました
*
10.2(1)
2019年のインセンティブ賞プランを修正および改訂しましたS-8333-27190599.15/12/23
10.3(1)
役員制限付株式ユニット契約（現金または株式決済）の形式S-8333-27190599.55/12/23
10.4(1)
2023年の誘致インセンティブ賞制度S-8333-27252999.16/8/23
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目次
参考により組み込み
展示品番号展示品の説明フォームファイル番号示す出願日ここにファイル/家具付き
10.5(1)
2023年雇用誘致奨励賞制度に基づく制限付株式ユニット契約の形式S-8333-27252999.26/8/23
10.6(1)
2023年雇用誘致インセンティブ報奨制度に基づく業績確定制限付株式ユニット契約の形式S-8333-27252999.36/8/23
10.72023年6月22日付けの、当社、クレディ・スイス証券（米国）LLC、モルガン・スタンレー・アンド・カンパニー間の販売代理店契約LLCとゴールドマン・サックス＆カンパニーLLC（利用規約の形式を含む）8-K001-382023.16/22/23
31.1
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づいて採択された証券取引法規則13a-14 (a) および15 (d) -14 (a) に基づく最高経営責任者の認定
*
31.2
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づいて採択された証券取引法規則13a-14 (a) および15 (d) -14 (a) に基づく最高財務責任者の認定
*
32.1
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高経営責任者の認定
**
32.2
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく最高財務責任者の認定
**
101.インチインライン XBRL インスタンスドキュメント — その XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。*
101.SCHインライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント*
101.CALインライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント*
101.DEFインライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント*
101.LABインライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント*
101.PREインライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント*
104表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています）*
* ここに提出しました。
** ここに付属しています。

(1)管理契約または補償計画を示します。



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目次
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。

ヴァージン・ギャラクティック・ホールディングス株式会社
日付：2023年8月1日/s/ マイケル・コルグレイザー
名前:
マイケル・コルグレイザー
タイトル:
最高経営責任者
(最高執行役員)
日付：2023年8月1日/s/ ダグラス・アーレンス
名前:
ダグラス・アーレンス
タイトル:
最高財務責任者
(最高財務会計責任者)
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