別紙99.1

キャタピラー株式会社

2023年第2四半期の収益リリース

即時リリース用

キャタピラーが2023年第2四半期の結果を発表

テキサス州アービング、2023年8月1日 — キャタピラー社（NYSE：CAT）は、2023年第2四半期の売上高と収益が173億ドルで、2022年第2四半期の142億ドルから 22% 増加したと発表しました。この増加は主に、販売量の増加と有利な価格実現によるものです。

2023年第2四半期の営業利益率は 21.1% でしたが、2022年の第2四半期は 13.6% でした。調整後の営業利益率は、2022年第2四半期は13.8％でしたが、2023年第2四半期は21.3％でした。2023年第2四半期の1株当たり利益は5.67ドルでしたが、2022年第2四半期の1株当たり利益は3.13ドルでした。2023年第2四半期の調整後1株当たり利益は5.55ドルでしたが、2022年第2四半期の調整後1株当たり利益は3.18ドルでした。2023年と2022年の第2四半期の調整後営業利益率と調整後1株当たり利益には、リストラ費用は含まれていません。2023年第2四半期の調整後1株当たり利益も、繰延税金残高を調整するための個別の税制上の優遇措置を除外しました。12ページの付録にあるGAAPと非GAAPの財務指標の調整をご覧ください。

2023年上半期の企業の営業キャッシュフローは48億ドルで、同社は第2四半期末に74億ドルの企業キャッシュを記録しました。この四半期に、同社はキャタピラーの普通株式を14億ドル買い戻し、6億ドルの配当を支払いました。

「第2四半期のグローバルチームの好調な業績を誇りに思います。当社の業績は、ME&Tの堅調なフリーキャッシュフローを生み出しながら、2桁の売上高成長と記録的な調整後1株当たり利益を達成したことで、引き続き好調な需要を反映しています」と、会長兼CEOのジム・アンプルビーは述べています。「私たちのチームは、お客様にサービスを提供し、戦略を実行し、長期的な収益成長のための投資を続けることに引き続き取り組んでいます。」

連結結果

連結売上高と収益

上のグラフは、2022年の第2四半期（左）と2023年の第2四半期（右）の間に連結売上高と収益が変化した理由をグラフィカルに示しています。キャタピラーの経営陣は、これらのチャートを社内で活用して、会社の取締役会や従業員と視覚的にコミュニケーションを取っています。

2023年第2四半期の総売上高と収益は173.18億ドルで、2022年の第2四半期の142.47億ドルと比較して、30.71億ドル、つまり22％の増加となりました。この増加は、販売量の増加と有利な価格実現によるものです。販売量の増加は、エンドユーザーへの機器の販売の増加と、ディーラーの在庫の変化による影響によるものです。ディーラーの在庫は、2022年の第2四半期（主に建設業）の減少と比較して、2023年の第2四半期（主にエネルギーと輸送）に増加しました。

売上高は3つの主要セグメントで増加しました。

連結営業利益

上のグラフは、2022年の第2四半期（左）と2023年の第2四半期（右）の間に連結営業利益が変化した理由をグラフィカルに示しています。キャタピラーの経営陣は、これらのチャートを社内で活用して、会社の取締役会や従業員と視覚的にコミュニケーションを取っています。「その他」というタイトルのバーには、調整と機械、エネルギー、輸送のその他の営業（収益）費用が含まれています。

2023年第2四半期の営業利益は36.52億ドルで、2022年第2四半期の19億4400万ドルから17.08億ドル、つまり88％の増加となりました。この増加は主に、好調な価格実現と販売量の増加によるものですが、製造コストの上昇と販売、一般管理費（SG&A）、研究開発（R&D）費用の増加によって一部相殺されました。不利な製造コストは、主に材料費の上昇を反映しています。販売管理費/研究開発費の増加は、主に戦略的イニシアチブに沿った投資と、繰延報酬プランに関連する公正価値調整の不利な変化によって引き起こされました。

その他の損益と税項目

•2023年第2四半期のその他の収入（費用）は、2022年第2四半期の収入が2億6,000万ドルだったのに対し、1億2700万ドルの収益でした。この変化は主に、外貨両替、年金、その他の雇用後給付（OPEB）プランの費用による不利な影響によるものでしたが、投資と利息収入の増加、および有価証券の未実現損失の減少によって一部相殺されました。

•2023年第2四半期の所得税引当金は、以下で説明する個別の項目を除くと、2022年第2四半期の約24％と比較して、世界の推定年間税率が23％でした。2022年通年の比較税率は約23％でした。

2023年の第2四半期に、同社は特定の繰延税金資産の評価引当金の変更により8,800万ドルの個別の税制上の優遇措置を記録しました。これに対し、2022年第2四半期には、主に見積もりの変更による前年の税制調整のための5,500万ドルの利益がありました。

建設業界の2023年第2四半期の総売上高は71.54億ドルで、2022年第2四半期の60.33億ドルと比較して、11億1,200万ドル、つまり19％の増加でした。この増加は、好調な価格実現と販売量の増加によるものです。販売量の増加は、ディーラーの在庫の変化とエンドユーザーへの機器の販売の増加による影響によるものです。ディーラーの在庫は、2023年の第2四半期の緩やかな増加と比較して、2022年の第2四半期に減少しました。

▪ 北米では、販売量の増加と有利な価格実現により売上が増加しました。販売量の増加は、エンドユーザーへの機器の販売の増加と、ディーラーの在庫の変化による影響によるものです。ディーラーの在庫は、2023年の第2四半期の増加と比較して、2022年の第2四半期に減少しました。

▪ ラテンアメリカでの売上高は、主に販売量の減少により減少しましたが、好調な価格実現によって一部相殺されました。販売量の減少は、ディーラーの在庫の変化とエンドユーザーへの機器の販売の減少による影響によるものです。ディーラーの在庫は、2022年の第2四半期よりも2023年の第2四半期に大幅に減少しました。

▪ EAMEでは、主に販売量の増加と有利な価格実現により売上高が増加しました。販売量の増加は、主にディーラーの在庫の変化による影響によるもので、エンドユーザーへの機器の販売が減少したことで一部相殺されました。ディーラーの在庫は、2023年の第2四半期の増加と比較して、2022年の第2四半期に減少しました。

▪ アジア太平洋地域の売上高はほぼ横ばいでした。

建設業界の2023年第2四半期の利益は18.03億ドルで、2022年第2四半期の9億8900万ドルと比較して、8億1,400万ドル、つまり82％の増加でした。この増加は主に、好調な価格実現と販売量の増加によるものです。

リソースインダストリーズの2023年第2四半期の総売上高は35億6300万ドルで、2022年第2四半期の29億61億ドルと比較して、6億200万ドル、つまり20％の増加でした。この増加は主に、好調な価格実現と販売量の増加によるものです。販売量の増加は、エンドユーザーへの機器の販売が増加したことによるもので、アフターマーケット部品の販売量の減少によって一部相殺されました。

資源産業の2023年第2四半期の利益は7億4,000万ドルで、2022年第2四半期の3億5,500万ドルから3億8,500万ドル、つまり108％の増加となりました。この増加は主に、好調な価格実現と販売量の増加によるもので、不利な製造コストによって一部相殺されました。不利な製造コストは、主に材料費の上昇を反映しています。

エネルギー・輸送部門の2023年第2四半期の総売上高は72億1900万ドルで、2022年第2四半期の57.05億ドルから15億1400万ドル、つまり27％の増加となりました。売上は、すべてのアプリケーションとセグメント間の売上で増加しました。売上の増加は、主に販売量の増加と有利な価格実現によるものでした。

▪ 石油・ガス-タービンおよびタービン関連サービスの売上が増加しました。ガス圧縮や井戸サービス用途で使用されるレシプロエンジンの売上も増加しました。

▪ 発電 — 主にデータセンター用途の大型レシプロエンジンと小型レシプロエンジンの売上が増加しました。タービンやタービン関連のサービスも増加しました。

▪ 工業用 — 売り上げはすべての地域で増加しました。

▪ 輸送 — 海上および鉄道サービスの売上が増加しました。

エネルギー・輸送部門の2023年第2四半期の利益は12億6900万ドルで、2022年第2四半期の6億5900万ドルから6億1,000万ドル、93% 増加しました。この増加は主に販売量の増加と好調な価格実現によるもので、不利な製造コストと販売管理費/研究開発費の増加によって一部相殺されました。不利な製造コストは、材料費の上昇と期間製造コストの増加によって引き起こされました。販売管理費/研究開発費の増加は、主に戦略的イニシアチブに沿った投資によるものです。

2023年第2四半期の金融商品部門の収益は9億2,300万ドルで、2022年第2四半期の7億9,800万ドルから1億2,500万ドル、つまり16％の増加となりました。この増加は主に、すべての地域で平均融資金利が高かったためです。

金融商品部門の利益は2023年第2四半期に2億4000万ドルで、2022年第2四半期の2億1,700万ドルから2,300万ドル、つまり11％の増加となりました。この増加は主に、Cat Financialの信用損失引当金の減少によるもので、販売管理費の増加によって一部相殺されました。

2023年第2四半期末のCat Financialの延滞会費は2.15％でしたが、2022年の第2四半期末には2.19％でした。回収額を差し引いた償却額は、2022年の第2四半期は100万ドル未満でしたが、2023年の第2四半期は800万ドル未満でした。2023年6月30日現在、Cat Financialの信用損失引当金は合計3億2000万ドル、つまり金融売掛金の1.15％でしたが、2023年3月31日時点では3億4,800万ドル、つまり金融売掛金の1.27％でした。2022年末の信用損失引当金は3億4600万ドル、つまり金融売掛金の1.29％でした。

コーポレートアイテムとエリミネーション

2023年第2四半期の企業品目および消去の費用は2億5500万ドルで、2022年の第2四半期から4,200万ドル増加しました。タイミングの違いによる企業コストの低下と経費の減少は、繰延報酬プランに関連する公正価値調整の不利な変化と、セグメントの報告方法の違いによる不利な影響によって相殺されました。

メモ

i. 用語集はキャタピラーのウェブサイト https://investors.caterpillar.com/overview/default.aspx に掲載されています。

ii. エンドユーザーへの機器の販売は、2023年8月1日火曜日にフォーム8-Kで提出された同社の3か月連続小売売上高統計によって実証されています。

iii。非GAAP財務指標に関する情報は、12ページの付録に記載されています。

iv。このレポートの一部の金額は、数百万または数十億に四捨五入されており、加算されない場合があります。

v.Caterpillarは、2023年8月1日（火）の午前7時30分から、電話会議とスライドプレゼンテーション付きのライブWebキャストを行い、2023年第2四半期の業績について話し合います。添付のスライドは、ウェブキャストの前にキャタピラーのウェブサイト https://investors.caterpillar.com/events-presentations/default.aspx でご覧いただけます。

キャタピラーについて

2022年の売上高と売上高は594億ドルのキャタピラー社は、建設・鉱山機械、オフハイウェイディーゼルおよび天然ガスエンジン、産業用ガスタービン、ディーゼル電気機関車の世界有数のメーカーです。私たちは100年近くにわたり、お客様がより良い、より持続可能な世界を構築できるよう支援し、炭素削減の未来に向けて取り組み、貢献しています。グローバルなディーラーネットワークに支えられた私たちの革新的な製品とサービスは、お客様の成功に役立つ並外れた価値を提供します。キャタピラーはすべての大陸で事業を展開しており、主に建設業、資源産業、エネルギー・輸送の3つの主要セグメントで事業を展開し、金融商品セグメントを通じて資金調達と関連サービスを提供しています。caterpillar.comで私たちを訪問するか、私たちのソーシャルメディアチャネル（caterpillar.com/en/news/social-media.html）で会話に参加してください。

キャタピラーの最新の財務結果はオンラインでもご覧いただけます。

https://investors.caterpillar.com/overview/default.aspx

https://investors.caterpillar.com/financials/quarterly-results/default.aspx (四半期ごとの電話会議の生放送/リプレイ)

キャタピラーの投資家向け広報担当者：ライアン・フィードラー、+1 224-551-4074 または Fiedler_Ryan_S@cat.com

キャタピラーのメディア連絡先：ティファニー・ヘイキラ、+1 832-573-0958 または Tiffany.Heikkila@cat.com

将来の見通しに関する記述

このプレスリリースの一部の記述は、将来の出来事や期待に関するもので、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述です。「信じる」、「見積もる」、「する」、「する」、「期待する」、「予想する」、「計画する」、「ターゲット」、「目標」、「ガイド」、「プロジェクト」、「意図する」、「できる」、「すべき」などの言葉や表現は、多くの場合、将来の見通しに関する記述を識別します。歴史的事実の記述以外のすべての記述は、当社の見通し、予測、予測、または傾向の説明に関する記述を含むがこれらに限定されない、将来の見通しに関する記述です。これらの記述は将来の業績を保証するものではなく、作成日現在のものにすぎません。また、当社は将来の見通しに関する記述を更新することを約束しません。

Caterpillarの実際の業績は、(i) 世界および地域の経済状況および当社がサービスを提供する産業における経済状況、(ii) 商品価格の変動、原材料価格の上昇、当社製品に対する需要の変動、または資材の大幅な不足、(iii) 政府の金融または財政政策、(iv) 政治など、さまざまな要因に基づいて、将来の見通しに関する記述に記載または暗示されているものと大きく異なる場合があります。そして、経済的リスク、商業上の不安定性、および私たちが住んでいる国における私たちの手に負えない出来事運営、(v) 国際貿易政策とそれが当社製品の需要と競争力に与える影響（新しい関税の賦課や既存の関税率の変更を含む）、（vi）お客様のニーズを満たす高品質の製品を開発、生産、市場化する能力、（vii）競争の激しい環境が販売と価格設定に与える影響、（viii）情報技術のセキュリティ上の脅威とコンピューター犯罪、（ix）在庫管理の決定とディーラーとOEM顧客の調達慣行、（x）失敗当社の買収、合弁事業または事業売却によって予想される利益のすべてを実現するため、または実現が遅れること、(xi) 労働組合紛争またはその他の従業員関係の問題、(xii) 予期しない出来事による悪影響、(xiii) 当社の流動性源または顧客、ディーラー、サプライヤーの流動性が制限されるグローバル金融市場の混乱またはボラティリティ、(xiv) 信用維持の失敗格付けと、それに伴う借入コストの上昇、および当社の資金コスト、流動性、競争的地位、アクセスへの悪影響資本市場、(xv) 金融サービス業界に関連する当社の金融商品セグメントのリスク、(xvi) 金利または市場の流動性状況の変化、(xvii) Cat Financialの顧客の延滞、差し押さえ、純損失の増加、(xviii) 通貨変動、(xix) 当社またはCat Financialによる債務契約における金融およびその他の制限条項の遵守、(xx) 年金制度の資金調達義務の増加、(xxi) 貿易法または腐敗防止に関する法令違反の疑いまたは実際の違反、(xxii) 追加の税金費用または暴露（米国の税制改革の影響を含む）、(xxiii) 重大な法的手続き、請求、訴訟または政府調査、(xxiv) 金融サービス規制の新しい規制または変更、(xxv) 環境法規制の遵守、(xxvi) COVID-19パンデミックなどの世界的なパンデミックを含む壊滅的な出来事、(xxvii) キャタピラーで詳しく説明されているその他の要因 Arのフォーム10-Q、10-K、およびその他の証券取引委員会への提出書類。

付録

非GAAPベースの財務指標

非GAAP財務指標の定義は次のとおりです。これらの非GAAP財務指標には、米国会計基準で規定されている標準化された意味がないため、他の企業の同様の指標の計算と比較できる可能性は低いです。経営陣は、これらの項目を単独で検討したり、関連するGAAP指標の代わりとして検討したりするつもりはありません。

同社は、会社の業績が読者にとって意味のあるものになるためには、2つの重要な項目の利益への影響を別々に定量化することが重要だと考えています。これらの項目は、(i) リストラ費用と (ii) 特定の繰延税金評価引当金の調整で構成されています。同社は、これらの項目が継続的な事業活動による収益を示すものとは考えていません。非GAAP指標は、投資家が基礎となる業績や傾向について有益な視点を提供し、会社の前期比業績を評価するのに役立つと考えています。同社は、年金やその他の雇用後の給付制度の再評価による時価総額損益、およびその他の個別の項目を除いて、第4四半期および2023年通年の調整後1株当たり利益について話し合う予定です。

調整後の結果と最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整は次のとおりです。

補足連結データ

同社は、追加の分析を目的として、補足的な連結データを提供しています。データは次のようにグループ化されています。

連結 — キャタピラー社とその子会社。

機械、エネルギー、輸送（ME&T）— 当社は、補足データで表示されるME&Tを、金融商品を除くCaterpillar Inc. とその子会社と定義しています。ME&Tの情報は、製品の設計、製造、マーケティングに関するものです。

金融商品 — 当社は、補足データに記載されている金融商品を、主にキャタピラー・ファイナンシャル・サービス・コーポレーション（Cat Financial）とキャタピラー・インシュアランス・ホールディングス株式会社（保険サービス）の財務および保険子会社と定義しています。金融商品の情報は、Caterpillarやその他の機器の購入とリースのための顧客やディーラーへの資金調達に関するものです。

連結調整 — ME&Tと金融商品間の取引の排除。

ME&T事業と金融商品事業の性質は、特に財政状態とキャッシュフロー項目に関しては異なります。キャタピラーの経営陣は、これらの違いを強調するためにこのプレゼンテーションを社内で活用しています。同社は、このプレゼンテーションが読者のビジネス理解に役立つと考えています。

13ページから23ページでは、ME&Tと金融商品をキャタピラー社の連結財務情報と照合しています。

キャタピラー株式会社

要約連結経営成績計算書

(未監査)

(1株あたりのデータを除く百万ドル単位)

キャタピラー株式会社

要約連結財政状態計算書

(未監査)

(数百万ドル)

キャタピラー株式会社

要約連結キャッシュフロー計算書

(未監査)

(数百万ドル)

キャタピラー株式会社

経営成績の補足データ

2023年6月30日に終了した3か月間

(未監査)

(数百万ドル)

キャタピラー株式会社

経営成績の補足データ

2022年6月30日に終了した3か月間

(未監査)

(数百万ドル)

キャタピラー株式会社

経営成績の補足データ

2023年6月30日に終了した6か月間

(未監査)

(数百万ドル)

キャタピラー株式会社

経営成績の補足データ

2022年6月30日に終了した6か月間

(未監査)

(数百万ドル)

キャタピラー株式会社

財政状態に関する補足データ

2023年6月30日

(未監査)

(数百万ドル)