(州またはその他の管轄区域)
法人または組織の）
(IRS) 雇用主
識別番号)
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時の
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
|
||
(州またはその他の管轄区域) 法人または組織の） |
(IRS) 雇用主 識別番号) |
(主要執行機関の住所)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
トレーディングシンボル |
登録された各取引所の名前 |
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。すべてのインタラクティブデータファイルは、規則S-Tの規則405（この章の§232.405）に従って提出する必要があります。過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められた期間が短い期間）。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
☑ |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
☐ |
非加速ファイラー |
☐ |
|
小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2023年7月14日の時点で、登録者は
パート I-財務情報
アイテム 1.財務諸表
NOV株式会社
連結貸借対照表
(百万単位、株式データを除く)
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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資産 |
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(未監査) |
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流動資産: |
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現金および現金同等物 |
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売掛金、純額 |
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在庫、純額 |
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契約資産 |
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プリペイドおよびその他の流動資産 |
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流動資産合計 |
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不動産、プラント、設備、純額 |
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使用権資産のリース、運用 |
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使用権資産のリース、融資 |
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グッドウィル |
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無形資産、純額 |
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非連結関連会社への投資 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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負債と株主資本 |
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流動負債: |
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買掛金 |
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未払負債 |
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契約負債 |
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リース負債の現在の部分 |
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長期債務の現在の部分 |
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未払所得税 |
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流動負債合計 |
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長期債務 |
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リース負債 |
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繰延所得税 |
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その他の負債 |
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負債総額 |
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株主資本: |
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普通株式-額面価格 $ |
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追加払込資本 |
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その他の包括損失の累計 |
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剰余赤字 |
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会社の株主資本の総額 |
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非支配持分 |
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株主資本の総額 |
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負債総額と株主資本 |
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||
未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
2
NOV株式会社
連結損益計算書 (未監査)
（百万単位、一株あたりのデータを除く）
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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収益 |
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収益コスト |
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売上総利益 |
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販売、一般および管理 |
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営業利益 |
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利息と金融費用 |
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利息収入 |
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非連結関連会社の株式収入 |
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その他の費用、純額 |
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税引前純利益 |
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所得税引当金（給付） |
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当期純利益 |
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非支配株主に帰属する当期純利益 |
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会社に帰属する純利益 |
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1株当たりの会社に帰属する純利益： |
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ベーシック |
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希釈 |
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||||
1株当たりの現金配当 |
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加重平均発行済株式数: |
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ベーシック |
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希釈 |
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||||
未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
3
NOV株式会社
連結包括利益（損失）計算書（未監査）
(百万単位)
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3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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当期純利益 |
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通貨換算調整 |
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デリバティブ金融商品の変動、税引後 |
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( |
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( |
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( |
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確定給付制度の変更、税引後 |
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( |
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— |
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包括利益 (損失) |
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非支配持株主に帰属する包括利益 |
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会社に帰属する包括利益（損失） |
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( |
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$ |
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( |
) |
||
未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
4
NOV株式会社
連結キャッシュフロー計算書 (未監査)
(百万単位)
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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営業活動によるキャッシュフロー: |
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当期純利益 |
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||
純利益と使用された純現金を調整するための調整 |
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減価償却と償却 |
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在庫損失引当金 |
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繰延所得税 |
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非連結関連会社の株式収入 |
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( |
) |
株式報酬制度 |
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その他、純額 |
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( |
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買収を差し引いた営業資産と負債の変動： |
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売掛金 |
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) |
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( |
) |
インベントリ |
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( |
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( |
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契約資産 |
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( |
) |
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( |
) |
プリペイドおよびその他の流動資産 |
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) |
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( |
) |
買掛金 |
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未払負債 |
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( |
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契約負債 |
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支払うべき所得税 |
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( |
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その他の資産/負債、純額 |
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営業活動に使用された純現金 |
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( |
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$ |
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投資活動によるキャッシュフロー: |
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不動産、プラント、設備の購入 |
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( |
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( |
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その他 |
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— |
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投資活動に使用された純現金 |
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( |
) |
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$ |
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財務活動によるキャッシュフロー: |
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信用枠やその他の負債に対する借入 |
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信用枠やその他の負債に対する支払い |
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現金配当金の支払い |
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ファイナンスリース |
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その他 |
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( |
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財務活動に使用された純現金 |
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為替レートが現金に及ぼす影響 |
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現金および現金同等物の減少 |
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( |
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現金および現金同等物、期初 |
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現金および現金同等物、期末 |
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キャッシュフロー情報の補足開示: |
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以下の期間における現金支払い: |
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利息 |
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所得税 |
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未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
5
NOV株式会社
連結株主資本計算書 (未監査)
(百万単位)
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発行済株式 |
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共通 |
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[追加] |
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累積 |
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|
保持 |
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合計 |
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非制御 |
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合計 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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当期純利益 |
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その他の包括利益、純額 |
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現金配当、$ |
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非支配持分を伴う取引 |
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株式報酬制度 |
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普通株式発行 |
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源泉徴収税 |
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その他 |
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2023年3月31日現在の残高 |
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当期純利益 |
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その他の包括利益、純額 |
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現金配当、$ |
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株式報酬制度 |
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|||
その他 |
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2023年6月30日の残高 |
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発行済株式 |
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[追加] |
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累積 |
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保持 |
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合計 |
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非制御 |
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2021年12月31日時点の残高 |
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純損失 |
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源泉徴収税 |
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その他 |
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2022年3月31日現在の残高 |
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当期純利益 |
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その他の包括損失、純額 |
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株式報酬制度 |
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その他 |
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2022年6月30日時点の残高 |
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未監査の連結財務諸表の注記を参照してください。
6
NOV株式会社
連結財務諸表の注記 (未監査)
添付のNOV Inc.（「NOV」または「当社」）の未監査の連結財務諸表には、暫定財務情報に関する米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に基づく情報、およびフォーム10-Qの指示および規制S-Xの適用規則が記載されています。これらには、米国のGAAPが連結財務諸表全体に必要なすべての情報や脚注が含まれているわけではありません。フォーム10-Kの当社の2022年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表と併せて読む必要があります。現在の期間の表示に合わせて、前期の財務情報に特定の再分類が行われました。
私たちの意見では、連結財務諸表には、中間期間の結果を公平に提示するために必要な、特に開示されていない限り、通常の定期的な性質の調整がすべて含まれていると思います。2023年6月30日までの3か月と6か月の業績は、必ずしも通年の業績を示すものではありません。
米国のGAAPに準拠した財務諸表を作成するには、経営陣は、財務諸表の日付時点での資産と負債の報告額と偶発額、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる可能性があります。
現金および現金同等物、売掛金、買掛金の公正価値は、これらの商品の満期が短いため、提示された帳簿価額とほぼ同じでした。長期債務の公正価値は注記9に、デリバティブ金融商品の公正価値は注記12に記載されています。
在庫の構成（百万単位）：
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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原材料と消耗品 |
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作業中 |
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完成品と購入した製品 |
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少ないです:在庫準備金です |
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( |
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) |
合計 |
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$ |
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$ |
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未払負債の構成（百万単位）：
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6月30日 |
|
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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補償 |
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$ |
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$ |
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ベンダーの費用 |
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税金（非所得） |
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保証 |
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保険 |
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利息 |
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デリバティブの公正価値 |
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コミッション |
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その他 |
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合計 |
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7
その他の包括的損失の累計額は次のとおりです（百万単位）。
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デリバティブ |
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従業員 |
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通貨 |
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財務 |
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メリット |
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翻訳 |
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楽器、 |
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計画、 |
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||||
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調整 |
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|
税引後 |
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|
税引後 |
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合計 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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( |
) |
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( |
) |
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) |
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以前にその他の包括利益（損失）を累積しました |
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その他の総合累積額から再分類された金額 |
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2023年6月30日の残高 |
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$ |
( |
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$ |
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その他の包括的損失の累積から再分類された金額の構成は次のとおりです（百万単位）。
|
6月30日に終了した3か月間 |
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2023 |
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2022 |
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通貨 |
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デリバティブ |
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従業員 |
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デリバティブ |
|
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従業員 |
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翻訳 |
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財務 |
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メリット |
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財務 |
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メリット |
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調整 |
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楽器 |
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計画 |
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合計 |
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楽器 |
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計画 |
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合計 |
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収益 |
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収益コスト |
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$ |
— |
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$ |
— |
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6月30日に終了した6か月間 |
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||||||||||||||||||||||||||
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2023 |
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2022 |
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|||||||||||||||||||||||
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通貨 |
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デリバティブ |
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従業員 |
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デリバティブ |
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翻訳 |
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財務 |
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財務 |
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調整 |
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楽器 |
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計画 |
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合計 |
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楽器 |
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計画 |
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合計 |
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収益 |
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収益コスト |
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その他の費用 |
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販売、一般および管理 |
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税効果 |
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会社の報告通貨は米ドルです。多額の投資が行われている当社の国際機関の大多数は、現地通貨を機能通貨としています。その結果、企業の財務諸表を報告通貨に換算する過程で生じる通貨換算調整は、その他の包括利益（損失）に計上されます。
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブの公正価値の変動の影響は、基礎となる取引が実現するまで、税引後のその他の包括利益（損失）に累積されます。その他の包括利益（損失）の期間ごとの変動は、1）オープンデリバティブの公正価値の変動（$）の組み合わせになります。
8
事業セグメント別の財務結果は次のとおりです（百万単位）。
|
|
3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
収益: |
|
|
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ウェルボア・テクノロジーズ |
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$ |
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$ |
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$ |
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|
$ |
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||||
完成と生産のソリューション |
|
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|
||||
リグテクノロジーズ |
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エリミネーション |
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( |
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総収入 |
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営業利益 (損失): |
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ウェルボア・テクノロジーズ |
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完成と生産のソリューション |
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( |
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リグテクノロジーズ |
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排除と企業コスト |
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営業利益（損失）の合計 |
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あるセグメントから別のセグメントへの販売は、通常、推定同等の商業販売価格で価格設定されます。ただし、外部販売が行われたセグメントは、利益の全額を会社に計上します。消去には、企業間で行われる会社間取引が含まれます
2022年2月以降、ウクライナでの武力紛争の結果、欧州連合、米国、英国、スイス、およびその他の国の政府は、ロシアとロシアの利益に対する制裁を制定しました。とりわけ、これらの制裁措置には、当社がロシアでの事業に使用するものも含め、特定の商品、消耗品、技術のロシアにおける輸出、再輸出、国内移転に対する規制が含まれます。また、特定のロシアの国営顧客、特定の金融機関、特定の個人など、特別に指定された国民との取引を制限したり、ロシアでの新規投資や事業活動を制限または禁止したりしています。以前に開示したように、これらの制裁措置を受けて、当社は新規投資を中止し、ロシアでの活動を縮小しました。さらに、2022年の第3四半期に、同社はベラルーシでの事業を売却し、ロシアでの事業を売却する計画を立てました。売却には、ロシアの法律およびその他の管轄区域に基づく政府の承認が必要です。
これらの行動の結果、私たちは$を記録しました
2023年6月30日までの3か月と6か月間の営業利益に含まれるその他の項目の合計、税引前控除は$でした
9
収益の細分化
次の表は、会社の収益を主要な地域別および市場セグメント別に分類したものです。この表では、北米には米国とカナダ（百万単位）が含まれています。
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6月30日に終了した3か月間 |
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2023 |
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2022 |
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完成 |
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完成 |
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ウェルボア |
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＆プロダクション |
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リグ |
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ウェルボア |
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＆プロダクション |
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リグ |
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テクノロジー |
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ソリューション |
|
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テクノロジー |
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Elims。 |
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合計 |
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テクノロジー |
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ソリューション |
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テクノロジー |
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Elims。 |
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合計 |
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北アメリカ |
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$ |
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国際 |
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— |
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エリミネーション |
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土地 |
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オフショア |
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エリミネーション |
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6月30日に終了した6か月間 |
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2023 |
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2022 |
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完成 |
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完成 |
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ウェルボア |
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＆プロダクション |
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リグ |
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ウェルボア |
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＆プロダクション |
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リグ |
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テクノロジー |
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ソリューション |
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テクノロジー |
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Elims。 |
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合計 |
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テクノロジー |
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ソリューション |
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テクノロジー |
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|
Elims。 |
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合計 |
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北アメリカ |
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国際 |
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エリミネーション |
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エリミネーション |
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履行義務
前の期間に履行された履行義務から認識された純収益は$でした
残りの履行義務は、当初の予定期間が1年以上の契約に基づいて作業が行われていないすべての収益源の確定注文の取引価格を表します。ロイヤルティ契約、請求権のあるサービス契約、および期間が1年以下になると予想される短期契約の残りの履行義務は開示していません。2023年6月30日現在、残りの履行債務に割り当てられた取引価格の総額は$でした
契約資産と負債
契約資産には、長期的に収益が計上される契約に基づいて認識された収益が顧客に請求された金額を超える場合の未請求額が含まれます。契約負債は、時間外契約で計上された収益を超える顧客請求、顧客の前払い、および繰延収益で構成されます。
契約資産と契約負債の帳簿価額の変動は次のとおりです（百万単位）。
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契約 |
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契約 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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$ |
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$ |
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プロビジョニング |
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— |
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— |
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ビリングス |
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( |
) |
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収益が認識されました |
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( |
) |
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通貨換算調整とその他 |
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2023年6月30日の残高 |
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$ |
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$ |
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10
ロイヤリティ収入
同社は、ドリルビットに関連する技術を含む会社の知的財産について、さまざまなライセンスに基づいて支払われるべきロイヤルティ収入を認識しています。同社は約$のドリルビットライセンスの収益を認めました
信用損失引当金
同社は、過去の出来事、各顧客の現在の状況とリスク特性に関する情報、および売掛金と契約資産の回収可能性に関連するリスクの評価に関連する合理的で裏付け可能な予測を使用して、信用損失引当金を見積もっています。同社の顧客基盤、主に石油・ガス産業は、回収リスクの特性が概ね似ていますが、大規模な国有の顧客は小規模な独立系顧客よりもリスクが低い可能性があります。2023年6月30日の時点で、信用損失引当金は合計$でした
信用損失引当金の帳簿価額の変動は次のとおりです（百万単位）。
2022年12月31日現在の残高 |
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$ |
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予想信用損失引当金 |
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回収額を回収しました |
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( |
) |
その他 |
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( |
) |
2023年6月30日の残高 |
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$ |
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同社は、世界中の事業を支援するために特定の施設や機器をリースしています。これらのリースでは、通常、会社は家賃に加えて維持費、保険、税金、その他の運営費を支払う必要があります。長期リースでは更新オプションが一般的です。ただし、会社の事業の周期的な性質上、会社が当初リースオプションを行使する予定はほとんどありません。残存価値保証は通常、会社のリースの一部ではありません。時折、会社は余剰施設スペースを、通常はソースリースと同様の条件でサブリースします。ほとんどの契約には暗黙の金利が含まれていないため、会社は開始時に契約を見直してリースが含まれているかどうかを判断し、含まれている場合は、その増分借入金利を使用して将来のリース支払いの現在価値を決定します。
リースの構成は次のとおりです（百万単位）。
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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リース負債の現在の部分： |
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オペレーティング |
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$ |
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$ |
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資金調達 |
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合計 |
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$ |
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$ |
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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リース負債の長期分： |
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オペレーティング |
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$ |
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$ |
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資金調達 |
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$ |
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合計 |
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$ |
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$ |
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11
負債の構成（百万単位）：
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6月30日 |
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12月31日 |
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2023 |
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2022 |
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$ |
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$ |
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$ |
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その他の債務 |
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負債総額 |
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現在の部分が少なくなっています |
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長期債務 |
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$ |
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$ |
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同社には、借入能力が$のリボルビング・クレジット・ファシリティがあります
さらに、同社の連結合弁会社がドルを借りました
会社は$を持っていました
2023年6月30日と2022年12月31日の時点で、当社の無担保シニアノートの公正価値は約$でした
2023年6月30日までの3か月と6か月間の実効税率だった
2022年に、会社は$を受け取って支払いました
の NOV Inc.長期インセンティブプラン（以下「NOVプラン」）として知られる同社の株式ベースの報酬プランは、2018年5月11日に株主によって承認され、2022年5月24日に修正および改訂されました。NOVプランはストックオプションの付与を規定しています。
12
制限されています 株式、譲渡制限付株式単位、業績報酬、ファントム株式、株式評価権、株式支払い、代替報酬。NOVプランに基づいて承認された株式数は
2023年5月17日、会社は許可しました
すべての株式報酬の取り決めの総費用は $でした
あった
同社は先渡通貨契約を使用して、営業単位の機能通貨以外の通貨建ての予測収益および費用の外貨為替レートリスクを管理しています（キャッシュフローヘッジ）。同社はまた、機能しないと認められた通貨建て通貨口座（非指定ヘッジ）の外貨為替リスクを管理するために、先物通貨契約を締結しています。
これらのデリバティブ金融商品の公正価値は、公正価値階層のレベル2のインプット（資産または負債の実質的に全期間にわたって直接的または間接的に観測可能な、活発な市場における相場価格以外のインプット）を使用して決定されます。公正価値は、各財務報告日に公開されている外国為替および金利に基づいています。
先渡通貨契約の構成は（百万単位）：
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通貨単位 |
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6月30日 |
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12月31日 |
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外国通貨 |
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2023 |
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2022 |
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韓国ウォン |
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韓国ウォン |
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韓国ウォン |
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ノルウェークローネ |
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NOK |
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NOK |
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米国ドル |
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USD |
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日本円 |
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日本円 |
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日本円 |
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ブラジルレアル |
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BRL |
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BRL |
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メキシコペソ |
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MXN |
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MXN |
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ユーロ |
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ユーロ |
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ユーロ |
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南アフリカランド |
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ZAR |
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ZAR |
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シンガポールドル |
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SGD |
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SGD |
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英国ポンド |
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英ポンド |
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英ポンド |
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デンマーククローネ |
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DKK |
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DKK |
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カナダドル |
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CAD |
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CAD |
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キャッシュフローヘッジ戦略
予測される収益と支出から生じる予測外貨キャッシュフローの変動を防ぐため、同社はキャッシュフローヘッジプログラムを導入しました。キャッシュフローヘッジに指定され、その対象となるデリバティブ商品の場合、デリバティブ商品の損益は、その他の包括利益（損失）の累計に記録され、予測取引に関連する同じ項目で、かつヘッジ取引が収益に影響するのと同じ期間または期間の収益に再分類されます（たとえば、ヘッジ取引が予測収益に関連するキャッシュフローの場合は「収益」）。会社はヘッジ関係に時間的価値を含めています。
会社は$を期待しています
指定されていないヘッジ戦略
13
会社は、機能しない特定の通貨の金融口座をヘッジするために先渡取引契約を締結します。デリバティブ商品の損益は、ヘッジされた非機能金融口座の変動とともに、その他の収益（費用）の収益に計上されます。
その他の収益（費用）に計上された利益（損失）の純額は（$
同社のデリバティブ商品の公正価値と貸借対照表分類（百万単位）は次のとおりです。
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アセットデリバティブ |
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負債デリバティブ |
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公正価値 |
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公正価値 |
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貸借対照表 |
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6月30日 |
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12月31日 |
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貸借対照表 |
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6月30日 |
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12月31日 |
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場所 |
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2023 |
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2022 |
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場所 |
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2023 |
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2022 |
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ヘッジ商品に指定されているデリバティブ |
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外国為替契約 |
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プリペイドおよびその他 |
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$ |
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$ |
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未払負債 |
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$ |
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$ |
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外国為替契約 |
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その他の資産 |
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— |
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— |
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その他の負債 |
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ヘッジ商品に指定されているデリバティブ商品の総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ |
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外国為替契約 |
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プリペイドおよびその他 |
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$ |
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$ |
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未払負債 |
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$ |
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|
$ |
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||||
外国為替契約 |
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その他の資産 |
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— |
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— |
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その他の負債 |
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— |
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デリバティブの合計は指定されていません |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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デリバティブ総額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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次の表は、加重平均発行済基本株式数と希薄化後発行済株式数（百万単位、1株あたりのデータを除く）の計算を示しています。
|
3 か月が終了 |
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6 か月間終了 |
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6月30日 |
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6月30日 |
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2023 |
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2022 |
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2023 |
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2022 |
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分子: |
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||||
会社に帰属する純利益 |
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$ |
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$ |
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$ |
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分母: |
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基本—加重平均発行済普通株式 |
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従業員のストックオプションやその他の希薄化効果 |
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希薄化後の発行済株式 |
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1株当たりの会社に帰属する純利益： |
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ベーシック |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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希釈 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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1株当たりの現金配当 |
$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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||||
14
権利確定していない参加証券を保有する会社は、1株当たりの会社に帰属する純利益の計算に2種類の方法を利用する必要があります。2種類の方法では、会社に帰属する純利益の一部を参加証券に配分する必要があります。参加証券とは、配当金または配当相当物を受け取る権利が確定していない株式ベースの支払いに対する権利確定されていない報奨です。これらの参加証券に割り当てられた会社に帰属する純利益は、それぞれにとって重要ではありませんでした。 2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月、それぞれ。
同社には、合計で希薄化防止効果のある未払いのストックオプションがありました
現金配当は$でした
私たちの事業は、米国の連邦政府、州政府、規制機関、および当社が事業を行う多くの国の国際政府当局によって公布された、油田サービス産業を対象とした法律や規制によって規制されています。米国では、これらの政府機関には、米国労働省、労働安全衛生局、環境保護庁、土地管理局、財務省、外国資産管理局、州の環境機関などが含まれます。私たちは、そのような法律の遵守に関連する重大な責任については知りません。新しい法律、調査、規制、執行方針により、現在は定量化できない、あるいは不明な、追加の費用や負債が発生する可能性があります。
会社は時々、さまざまな問題に関するさまざまな請求、規制当局の監査、調査、法的措置に関与しています。会社は、施設責任、製造物責任、人身傷害、海上リスク、物的損害、およびその他の保険可能な損失など、会社の事業活動に関連するリスクから生じる第三者の人身傷害または物的損害などの請求をカバーする保険に加入しています。同社は、自己保険によるリテンションを超える保険可能なリスクをカバーするために、多額の保険に加入しています。同社は、そして当社の経験上、そのような保険はそのような重大なリスクをカバーするのに十分であると考えています。
当社はまた、当社が長年にわたって買収してきたレガシー事業と、会社の現在の日常業務の両方から生じる、潜在的な規制およびコンプライアンス問題に関する請求、脅迫および実際の訴訟、仲裁、内部調査の当事者でもあります。これらの規制上の問題や紛争には、雇用法の請求、労働法に基づく集団訴訟または集団訴訟の請求、知的財産請求（特許侵害の疑い、会社による企業秘密の不正流用など）、施設賠償請求、環境請求、製造物責任請求、保証請求、使用から生じる人身傷害請求など、さまざまな潜在的な請求について会社に対して請求を主張する民間団体および/または政府当局が関与しています。欠陥があるとされています製品、規制違反の申し立て、腐敗防止法および贈収賄防止法違反の申し立て、ならびに現実的または模範的な損害賠償、罰金、罰金の賠償を求めるその他の商業的および/または規制上の請求。このような請求には、過失、契約違反、厳格責任、製造物責任、その他の責任理論など、さまざまな責任理論が含まれます。これらの偶発的な請求や潜在的な負債の一部については、会社の保険が適用されない場合や、補償の除外または法的障害が適用される場合があります。このような場合、そのような請求を個別にまたはまとめて解決することは、会社に重大な財務上または評判上の影響を与える可能性があります。2023年6月30日の時点で、当社は、起こりそうなあらゆる不測の事態を表す偶発的負債について、潜在的な結果の範囲を考慮して十分と思われる金額の準備金を記録しました。これらの埋蔵量には、閉鎖されたバライト鉱山の埋め立てや製造物責任の請求、および重要な請求を含むその他の状況のために現在発生すると合理的に推定される費用が含まれます。
同社は、発生額を超える追加損失の可能性と、可能性は低いと考えられるが合理的に起こり得る事項の潜在的な損失を評価しました。会社は、係争中の請求、規制執行措置、税務およびその他の政府監査、およびその他の不測の事態の予想される結果についての最善の判断に基づいて、GAAPに従って見越額を設定します。訴訟プロセスと規制監督の結果は本質的に不確実であり、訴訟や規制執行事項の予想される結果に関する私たちの最善の判断は誤っている可能性があります。これらの問題の結果については保証できません。これらの問題による潜在的な損失の合計は決定できません。ただし、当社の考えでは、他に規定されていない限り、最終的な責任が当社の財政状態、キャッシュフロー、または経営成績に重大な影響を与えることはありません。これらの推定負債は、これらの問題の性質、解決に向けた進捗状況、弁護士や外部の専門家の助言、および経営陣の経験に関する会社の評価に基づいています。訴訟には不確実性とリスクが内在するため、
15
仲裁、監査、政府の調査、執行措置、および同様の事項において、会社に実際に発生する負債は、当社の推定負債および準備金を大幅に上回る可能性があり、これは会社に重大な財務上または評判上の影響を与える可能性があります。
多くの場合、会社の製品やサービスには企業秘密や特許取得済みの発明が組み込まれている、または組み込まれています。時々、会社の企業秘密や機密情報、特許、その他の知的財産権の保護に関する紛争に巻き込まれます。このような紛争には、複雑で事実に基づいた、技術的および/または法的な問題が伴うことが多く、その結果、私たちの権利を裁定するのに多額の費用がかかり、最終的な結果を予測するのが難しい場合があります。いつでも、当社は、紛争中の知的財産権に関する紛争の原告または被告になることがあります。
同社は現在、ドリルビットに関連する技術のライセンスに基づくロイヤルティをめぐって、複数の企業に対して訴訟を起こしています。この技術により、特定の合成ダイヤモンド部品を使用するドリルビットやその他の製品の性能を劇的に向上させる会社が所有する革新的な技術である浸出技術に関連する特許ポートフォリオが生まれました。同社は以前、複数のドリルビットメーカーを特許侵害で訴えましたが、それらの訴訟はさまざまなドリルビットメーカーとの一連のライセンス契約によって解決されました。訴訟を解決して終結させるため、または訴訟を回避するために、ライセンシーには、ライセンス契約で定義されているロイヤリティの支払いと引き換えに、当社が所有する浸出特許のポートフォリオへのアクセスを提供されました。ライセンス契約はそれぞれ、ライセンスされたポートフォリオの特許が最後に失効する日に終了することを規定しています。10年以上にわたってこれらのライセンスの恩恵を受けてきた一部のライセンシーは、ポートフォリオ内のすべての特許の有効期限が切れていなくても、一方的にロイヤルティの支払いを停止しました。これらの企業は、とりわけ、有効期限が切れていない特許の対象となる製品の製造を選択していないため、支払いを停止する権利があると主張しています。同社は、これは問題となっているライセンス契約の違反だと主張しています。現在までに両当事者が提出した書類は、米国テキサス州南部地区地方裁判所で現在係争中の2件の訴訟で見つかります。Grant Prideco, Inc. ら対シュルンベルジェ・テックの訴訟です。株式会社ら、4:23-cv-00730番、ハリバートン・エナジー・サーブ社対グラント・プライデコ社ら、4:23-cv-01789号。会社は未払いのロイヤリティの売掛金を引き続き計上し、増額して$が発生しました
知的財産の保護は会社の業績にとって重要です。そのため、上記の紛争または将来当社の知的財産に関連する紛争によって不利な結果が生じた場合、特許で保護されている製品の売上が減少するなど、財務上重大な悪影響をもたらし、当社の財務実績に重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。
知的財産の問題に加えて、当社の製品やサービスの消費者やサプライチェーンのメンバーは、政府の調査、内部調査、政治的またはその他の執行事項に関与することがあります。このような状況では、そのような調査は、当社製品の消費者、そのような消費者に財政的支援を提供する事業体、またはサプライチェーンの事業体が事業計画を適時に遂行したり、当社との契約に基づいて適時に業務を遂行したりする能力に悪影響を及ぼす可能性があります。私たちは時々、会社に多額の費用をかけてこれらの調査に関与することがあります。また、さまざまな法域の法律や規制が矛盾したり、これらの規制が契約条件と矛盾したりする可能性がある貿易規制、サプライチェーン規制、およびその他の規制遵守の対象となります。このような状況では、米国の法律や規制を遵守すると、他の法域で罰金、罰則、または契約上の責任が科せられるリスクがあります。このようなリスクを積極的に管理するための私たちの努力は必ずしも成功するとは限らず、収益や収益に悪影響を及ぼす可能性があります。
当社は、事業を行っている国や商品を輸出入する国で、税関や貿易規制のリスクにさらされています。国によって貿易規制が相反する政策目標を推進しているため、このような貿易規制は複雑で矛盾する可能性があります。これらの法律や規制を遵守することは課題であり、将来の負債につながる可能性があります（たとえば、国間で法律が対立する場合）。会社は、関税や取引コストの増加、収益の損失、顧客の喪失、罰金、罰金、罰金、費用の増加、契約の再交渉の必要性、およびその他の事業の中断に直面する可能性があります。さらに、貿易規制、輸出規制、その他の法律は、イラン、シリア、ロシア、中国、ベネズエラなど、特定の国でのビジネス能力に悪影響を及ぼします。
ウクライナでの活発な武力紛争の結果、欧州連合、米国、英国、スイス、およびその他の国の政府によって追加の制裁措置が講じられたため、私たちはロシアへの新規投資を中止し、ロシアでの活動を縮小しました。2022年の第3四半期に、私たちはベラルーシでの事業を売却し、ロシアでの事業を売却する契約を締結しました。この売却には、ロシアおよびその他の法域におけるさまざまな政府の承認が必要です。ロシア政府は、欧米企業の収用事例を含め、欧米企業のロシアからの撤退に影響を与える新しい法律を引き続き制定しています。契約条件に基づいてロシア事業を売却する取引を完了できない場合、ロシアの状況の結果として追加費用が発生する可能性があります。
COVID-19のパンデミックに対する地政学的な対応は、引き続きサプライチェーンに影響を及ぼし、世界中の国々でのビジネスの進め方に影響を及ぼしています。会社の機器製造能力やサービス能力が損なわれる可能性があります
16
このような混乱により、資材不足、インフレ圧力、および限られた人員による業務能力のさらなる中断または遅延により、会社は負債にさらされる可能性があります。COVID-19に関連する全体的な状況は改善しましたが、同社では、資材の入手可能性や労働力への影響、ベンダーの納期の予測不能、その他の業務の中断により、業務の遅れが続いています。私たちは、継続的な労働への影響やCOVID-19規制により、労働者の喪失、労働力不足、訴訟、罰金、その他の悪影響に直面する可能性があります。サプライチェーンと労働市場の混乱による影響と、パンデミックの金融・規制政策によるインフレの影響が相まって、当社の財務結果に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
不可抗力契約の規定の適用や、顧客、会社、サプライヤー間の責任の配分に関して紛争が発生し、その結果、重大な追加費用や訴訟が発生する可能性があります。当社の顧客は、プロジェクトのキャンセルや延期、契約のキャンセル、不可抗力条項の発動を試みることがあります。また、当社の顧客は、当社への支払いを遅らせたり、債務不履行に陥ったりする可能性があります。その結果、当社は追加の費用、負債、リスクにさらされ、それが当社の財務実績や業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。これらの潜在的な運用上およびサービスの遅延により、お客様からの契約上またはその他の法的請求につながる可能性があります。現時点では、これらすべてのリスクを定量化することはできませんが、これらの要因が組み合わさると、当社の業績に重大な影響を与える可能性があります。
市場の状況やエネルギー転換に関する継続的な懸念により、当社の製品やサービスの需要は減少する可能性があります。探鉱と生産に関する法的規制により、特定の法域ではお客様の事業遂行が妨げられる場合があります。政治環境は、さまざまな法域や世界の炭化水素の需要に悪影響を与える可能性があります。エネルギー需要が制限され、お客様や会社に悪影響が及ぶ可能性があります。
最近発行された会計基準
2020年3月、FASBはASU 2020-04「参照金利改革（トピック848）」を発行しました。修正後のトピック848は、LIBORまたは参照レート改革により廃止される予定の別の参照レートを参照する契約、ヘッジ関係、およびその他の取引にのみ適用されます。改正で規定されている便宜措置と例外は、2024年12月31日以降に締結または評価された契約変更およびヘッジ関係には適用されません。の間に
17
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
はじめに
ナショナル・オイルウェル・バーコ.（「NOV」または「当社」）は、世界のエネルギー業界向けの大手独立系機器および技術プロバイダーです。もともと1862年に設立されたNOVとその前身企業は、161年かけて油田・ガス田開発の変革を支援し、費用対効果、効率性、安全性、環境への影響を改善してきました。過去数十年にわたって、当社は非在来型石油・ガスや深海石油・ガスなど、フロンティア資源の経済的実行可能性を向上させるための主要技術を開拓し、改良してきました。最近では、その深い専門知識と技術を応用して、持続可能なエネルギーへの移行を進める手助けをしてきました。
NOVの幅広い独自技術ポートフォリオは、業界全体の掘削、完成、生産のニーズをサポートします。NOVは、他に類を見ない分野横断的な能力、範囲、規模を備え、自動化、予測分析、状態に応じたメンテナンスに重点を置いて、エネルギー生産の経済性と効率性をさらに高める技術の開発と導入を続けています。
NOVは、ウェルボア・テクノロジーズ、コンプリート＆プロダクション・ソリューションズ、リグ・テクノロジーズの3つのセグメントで事業を展開する、63か国の大手独立系サービス会社、請負業者、エネルギー生産者にサービスを提供しています。
特に明記されていない限り、経営成績は米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）に従って提示されます。現在の期間の表示に合わせて、前期の財務情報に特定の再分類が行われました。当社は、継続的な事業の結果に関する追加情報を投資家に提供するために、調整後EBITDA（減価償却、固定資産の売却損益、および該当する場合はその他の項目を除いた営業利益）を、定期決算のプレスリリースおよびその他の公開情報で開示しています。当社の非GAAP財務指標の使用、およびGAAPに従って計算された対応する指標との調整の説明については、経営成績の非GAAP財務指標および調整を参照してください。
ウェルボア・テクノロジーズ
同社のWellbore Technologies部門は、掘削作業を行うために使用されるさまざまな機器や技術を設計、製造、レンタル、販売し、その性能を最適化するサービスを提供しています。これには、固形物管理および廃棄物管理機器とサービス、マネージド圧力掘削、掘削液、プレミアムドリルパイプ、ワイヤードパイプ、掘削最適化サービス、管状検査およびコーティングサービス、計装機器、ダウンホールツール、ドリルビットが含まれます。
Wellbore Technologiesは石油・ガス会社に焦点を当てており、掘削請負業者、油田サービス会社、油田機器レンタル会社をサポートしています。このセグメントの製品やサービスの需要は、石油・ガス会社、掘削請負業者、油田サービス会社による油田掘削活動のレベルによって異なります。
完成と生産のソリューション
同社の完成および生産ソリューション部門は、井戸の完成と石油・ガス生産のための技術を統合しています。
この部門は、井戸完成、石油・ガス生産、工業市場向けの技術を設計、製造、統合しています。これには、圧力ポンプ車、ブレンダー、サンダー、ハイドレーションユニット、インジェクションユニット、フローライン、マニホールドなどの水圧破壊刺激に必要な機器や技術、コイルチューブユニット、ワイヤーラインユニットやツールなどの井戸介入、ポンプ、混合、輸送、貯蔵用のセメント製品、流体処理、複合パイプ、表面移送、プログレッシブキャビティポンプなどの陸上生産が含まれます。、および人工リフトシステム。および統合生産システムを含むオフショア生産と海底生産技術。
コンプリート＆プロダクション・ソリューションズは、サービス会社と石油・ガス会社をサポートしています。このセグメントの製品の需要は、油田サービス会社と掘削請負業者による油田完成と改修活動のレベル、および石油・ガス会社と油田サービス会社による設備投資計画によって異なります。
このセグメントでは、産業市場向けの機器の設計と製造も行っています。これには、故障コストの高い幅広い産業最終市場向けの、技術主導のプログレッシブキャビティポンプやミキサー、5G、スマートシティインフラ、道路や高速道路、エネルギーグリッドの近代化など、地方自治体や住宅用途の接続、照明、電力をサポートするプレミアムポール製品が含まれます。これらの製品の需要は、一般的な産業活動とインフラ支出によって左右されます。
リグテクノロジーズ
同社のリグテクノロジー部門は、陸上や海上、および洋上風力発電船を含むその他の海洋ベースの市場で油井やガス井を掘削するために必要な資本設備と統合システムを製造およびサポートしています。この部門は、ランドリグ、設置および試運転サービスを含む海洋掘削機器パッケージ、および掘削プロセスとリグの機能を機械化および自動化する掘削リグコンポーネントの設計、製造、販売を行っています。このセグメントが顧客に提供する機器や技術には、下部構造、デリック、マスト、クレーン、ジャッキシステム、パイプリフティング、ラッキング、回転、および組立システムが含まれます。
18
泥水ポンプなどの流体移送技術、噴出防止装置などの圧力制御機器、駆動装置や発電機などの動力伝達システム、掘削装置の計装および制御システム、係留、アンカー、デッキハンドリング機械、洋上風力発電船の主要な機器部品、パイプラインや建設システムなど。このセグメントでは、世界中の掘削作業の主要地域に戦略的に配置されたアフターマーケットサービスおよび修理施設の広範なネットワークを通じて、スペアパーツ、修理、レンタルのほか、包括的なリモート機器監視、テクニカルサポート、フィールドサービス、カスタマートレーニングも提供しています。
Rig Technologiesは陸上および海洋掘削業者をサポートしています。このセグメントの製品の需要は、掘削請負業者や石油・ガス会社の設備投資計画、特に掘削装置の建設や改修に関する設備投資によって決まります。第二に、油田掘削活動の全体的なレベルにも依存します。これにより、このセグメントの大規模な設備ベースのスペアパーツ、サービス、修理の需要が高まります。この部門では、洋上風力エネルギー開発への世界的な投資によって需要が左右される風力タービン設置会社向けの機器の設計と製造も行っています。
重要な会計方針と見積もり
2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書では、当社の最も重要な会計方針を特定しました。財務諸表を作成する際に、報告された金額に影響する仮定、見積もり、判断を行います。長期建設契約に基づく収益認識、在庫準備金、のれん減損、所得税に関連する、本質的に最も重要な見積もりや判断を定期的に評価しています。私たちの見積もりは、過去の経験と、妥当と思われる将来の期待に基づいています。これらの要因の組み合わせは、他の情報源からはすぐにはわからない資産や負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果は現在の見積もりと異なる可能性があり、その違いは重大な場合があります。
エグゼクティブサマリー
2023年6月30日に終了した第2四半期に、同社は20.9億ドルの収益を上げました。これは2023年の第1四半期と比較して7パーセント増加し、2022年の第2四半期と比較して21パーセント増加しました。2023年第2四半期の純利益は1億5500万ドル、売上高の7.4％でした。これには700万ドルのその他の項目へのクレジットが含まれています。調整後EBITDA（減価償却、固定資産の売却損益、および該当する場合はその他の項目を除いた営業利益）は、連続して2億4,500万ドル、つまり売上高の11.7パーセントに増加しました。
セグメントパフォーマンス
ウェルボア・テクノロジーズ
ウェルボア・テクノロジーズは、2023年の第2四半期に8億400万ドルの収益を上げました。これは2023年の第1四半期から8パーセント増加し、2022年の第2四半期から21パーセント増加しました。営業利益は1億2800万ドル、売上高の15.9％で、その他の項目への100万ドルのクレジットが含まれていました。調整後EBITDAは3,100万ドル連続で増加し、前年比4,200万ドル増加して1億6400万ドル、つまり売上高の20.4パーセントになりました。このセグメントのドリルパイプ事業による製造スループットの大幅な向上、市場シェアの増加、および国際およびオフショア市場からの需要の増加は、北米での活動の減少を相殺し、業績の改善につながりました。
完成と生産のソリューション
コンプリート＆プロダクションソリューションズは、2023年の第2四半期に7億5300万ドルの収益を生み出しました。これは2023年の第1四半期から5パーセント増加し、2022年の第2四半期から18パーセント増加しました。営業利益は5300万ドル、売上高の7.0パーセントでした。調整後EBITDAは前四半期比で1,500万ドル増加し、前年比3,700万ドル増加して6,900万ドル、つまり売上高の9.2パーセントになりました。結果は、利益率の高い国際プロジェクトとオフショアプロジェクトの組み合わせによる実行の改善を反映していますが、北米における完成設備とアフターマーケットサービスの需要が軟化していることで一部相殺されています。
四半期中に予約された新規注文は 11% 増加して合計4億5,000万ドルになりました。これは、未処理分から出荷された4億7,700万ドルの注文と比較して、帳簿対請求額は94％です。2023年6月30日現在、コンプリート＆プロダクションソリューションの資本設備注文の未処理分は15億8600万ドルで、2023年の第1四半期から1,500万ドル減少し、2022年の第2四半期から1億4400万ドル増加しました。
リグテクノロジーズ
リグ・テクノロジーズは2023年の第2四半期に6億600万ドルの収益を上げました。これは2023年の第1四半期から10パーセント増加し、2022年の第2四半期から31パーセント増加しました。営業利益は6,400万ドル、つまり売上の10.6％で、700万ドルのその他の品目のクレジットが含まれていました。調整後EBITDAは連続して200万ドル増加し、前年度から3,000万ドル増加して7,100万ドル、つまり売上高の11.7パーセントになりました。需要の着実な増加により、このセグメントの収益は連続して増加しました。利益率の拡大は、利益率の低い販売構成と、風力発電所の立ち上げに関連するコストの連続的な上昇によって制限されていました。
四半期中に予約された新しい資本設備注文は合計2億2,200万ドルで、未処理分から出荷された2億500万ドルの注文と比較すると、帳簿対請求額は108％でした。2023年6月30日現在、リグ・テクノロジーズの資本設備受注の未処理分は
19
は28億9,300万ドルで、2023年の第1四半期から1,700万ドル増加し、2022年の第2四半期から5400万ドル増加しました。
石油・ガス機器およびサービスの市場と展望
最近の商品価格の変動にもかかわらず、経営陣は、この業界は、新型コロナウイルスのパンデミックを受けて世界経済が徐々に再開した2021年に始まった長期にわたる回復の初期段階にあると考えています。消費者と産業の需要の停滞と政府の景気刺激策が相まって、経済活動の改善により、商品の消費量が増加し、世界の在庫から大量の石油とガスが引き出され、石油・ガス産業への長年の投資不足による生産能力の低下が露呈しました。
政府の財政政策の引き締め、世界的な景気後退への懸念、進行中の世界的なサプライチェーンの混乱、インフレコストの上昇は、ボラティリティを高め、短期的には商品価格に圧力をかける可能性があります。しかし、経営陣は、世界の石油・ガス生産能力の低下とエネルギー安全保障上のリスクの高まりが、引き続き油田活動と会社の設備や技術に対する需要の増加に拍車をかけると考えています。
NOVは、石油・ガス事業による環境への影響を減らす技術や、NOVの顧客の長期的なニーズに応えるエネルギー転換を加速する技術など、革新的な製品やサービスの開発と商業化に注力しながら、組織の効率化に引き続き取り組んでいます。この戦略は、あらゆる市況における会社の競争力をさらに高めると信じています。
動作環境の概要
同社の業績は、とりわけ、世界の石油・ガス掘削のレベル、井戸修復活動、原油と天然ガスの価格、他の油田サービス会社や掘削請負業者による設備投資、および世界の石油とガスの在庫レベルに左右されます。2023年と2022年の第2四半期、および2023年の第1四半期の主要な業界指標は次のとおりです。
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% |
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% |
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|
2Q23 |
|
|
2Q23 |
|
|||||
|
|
2Q23* |
|
|
2Q22* |
|
|
1Q23* |
|
|
2Q22 |
|
|
1Q23 |
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|||||
アクティブな掘削リグ： |
|
|
|
|
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|
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|
|
|
|
|
|||||
アメリカ |
|
|
722 |
|
|
|
715 |
|
|
|
761 |
|
|
|
1.0 |
% |
|
|
(5.1 |
)% |
カナダ |
|
|
115 |
|
|
|
114 |
|
|
|
223 |
|
|
|
0.9 |
% |
|
|
(48.4 |
)% |
国際 |
|
|
960 |
|
|
|
815 |
|
|
|
915 |
|
|
|
17.8 |
% |
|
|
4.9 |
% |
ワールドワイド |
|
|
1,797 |
|
|
|
1,644 |
|
|
|
1,899 |
|
|
|
9.3 |
% |
|
|
(5.4 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ウェストテキサス中級 |
|
$ |
73.76 |
|
|
$ |
108.72 |
|
|
$ |
76.08 |
|
|
|
(32.2 |
)% |
|
|
(3.0 |
)% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
天然ガス価格（$/mmbtu） |
|
$ |
2.16 |
|
|
$ |
7.44 |
|
|
$ |
2.65 |
|
|
|
(71.0 |
)% |
|
|
(18.5 |
)% |
* 示されている四半期の平均です。以下の情報源を参照してください。
同社はまた、エネルギー転換関連の機会にもますます関与するようになっており、現在は風力エネルギー、地熱発電、希土類金属抽出、バイオガス生産、炭素隔離に関連するプロジェクトに関与しています。さらに、同社は他のエネルギー転換関連業界をサポートする技術とソリューションの開発にも投資しています。経営陣は、低炭素電力が世界のエネルギー供給の大部分を占めるようになるにつれて、これらの分野での継続的な成長を見込んでいます。
次の表は、2023年6月30日までの過去9四半期における米国、カナダ、および国際のリグ活動と西テキサス中級原油価格を四半期ごとにまとめたものです。
.Industry Tr.は、リグ数と石油価格を終了します。リグの総数 4,000 3,500 3,000 2,500 2,000 1,500 1,000 500 $140.00 $120.00 $100.00 $80.00 $60.00 $40.00 $20.00 $West Texas Int.(バレルあたりの価格) 2Q18 3Q18 4Q18 1Q19 2Q19 3Q19 4Q19 1Q20 2Q20 トータルリング2,110 2,262 2,260 2,260 2,260 2,071 2,071 2,071 2,053 1,255 カナダ 105 208 177 185 83 132 139 196 25 米国 1,037 1,051 1,072 1,046 989 920 821 784 396 インターナショナル 968 1,0068 3 1,011 1,029 1,138 1,145 1,111 1,073 834 W.TX Int. ($) $68.03 $69.76 $59.08 $54.83 $59.78 $56.37 $56.92
20
.99
出典：リグ数：ベーカーヒューズ社（www.bakerhughes.com）; 西テキサス中級原油・天然ガス価格：エネルギー省、エネルギー情報局（www.eia.doe.gov）。
世界の四半期平均リグ数は、2023年の第1四半期と比較して、2023年の第2四半期に5％（1,899台から1,797台）減少し、米国は5％（761台から722台）減少しました。西テキサス中級原油の1バレルあたりの平均価格は、2023年の第1四半期と比較して2023年の第2四半期に3％（1バレルあたり76.08ドルから73.76ドル）下落し、天然ガス価格は18％（mmbtuあたり2.65ドルからmmbtuあたり2.16ドル）下落しました。
2023年7月14日の時点で、北米では862台のリグが活発に掘削されており、第2四半期の平均である837台から3パーセント増加しました。2023年7月14日の西テキサス中級原油の価格は1バレルあたり75.42ドルで、2023年の第2四半期の平均から2パーセント上昇しました。2023年7月14日の天然ガスの価格は、mmbtuあたり2.53ドルで、2023年の第2四半期の平均から17パーセント上昇しました。
21
業務結果
事業セグメント別の財務結果は次のとおりです（百万単位）。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
6月30日 |
|
||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||
収益: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ウェルボア・テクノロジーズ |
|
$ |
804 |
|
|
$ |
666 |
|
|
$ |
1,549 |
|
|
$ |
1,274 |
|
完成と生産のソリューション |
|
|
753 |
|
|
|
639 |
|
|
|
1,471 |
|
|
|
1,169 |
|
リグテクノロジーズ |
|
|
606 |
|
|
|
462 |
|
|
|
1,156 |
|
|
|
903 |
|
エリミネーション |
|
|
(70 |
) |
|
|
(40 |
) |
|
|
(121 |
) |
|
|
(71 |
) |
総収入 |
|
$ |
2,093 |
|
|
$ |
1,727 |
|
|
$ |
4,055 |
|
|
$ |
3,275 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
営業利益 (損失): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ウェルボア・テクノロジーズ |
|
$ |
128 |
|
|
$ |
81 |
|
|
$ |
224 |
|
|
$ |
120 |
|
完成と生産のソリューション |
|
|
53 |
|
|
|
20 |
|
|
|
97 |
|
|
|
(2 |
) |
リグテクノロジーズ |
|
|
64 |
|
|
|
31 |
|
|
|
117 |
|
|
|
42 |
|
排除と企業コスト |
|
|
(64 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
(113 |
) |
営業利益（損失）の合計 |
|
$ |
181 |
|
|
$ |
68 |
|
|
$ |
307 |
|
|
$ |
47 |
|
ウェルボア・テクノロジーズ
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月です。ウェルボア・テクノロジーズの収益は、2022年6月30日までの3か月間の6億6,600万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で8億400万ドルで、1億3800万ドル、つまり21パーセント増加しました。2023年6月30日までの6か月間のウェルボア・テクノロジーズの収益は、2022年6月30日までの6か月間の12億7400万ドルに対し、15億4900万ドルで、2億7,500万ドル、つまり22パーセント増加しました。
ウェルボア・テクノロジーズの営業利益は、2023年6月30日までの3か月間の営業利益は1億2800万ドルでしたが、2022年6月30日までの3か月間の営業利益は8,100万ドルで、4,700万ドル増加しました。2023年6月30日までの6か月間のウェルボア・テクノロジーズの営業利益は2億2400万ドルでしたが、2022年6月30日までの6か月間の営業利益は1億2000万ドルで、1億400万ドル増加しました。
完成と生産のソリューション
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月です。コンプリート＆プロダクションソリューションからの収益は、2022年6月30日までの3か月間の6億3,900万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で7億5300万ドルで、1億1400万ドル、つまり18パーセント増加しました。2023年6月30日までの6か月間のコンプリート＆プロダクションソリューションからの収益は、2022年6月30日までの6か月間の11億6900万ドルに対し、14億7,100万ドルで、3億200万ドル、つまり26パーセント増加しました。
コンプリート＆プロダクションソリューションの営業利益は、2023年6月30日までの3か月間の営業利益が5,300万ドルでしたが、2022年6月30日までの3か月間の営業利益は2,000万ドルで、3,300万ドル増加しました。2023年6月30日までの6か月間のコンプリート＆プロダクションソリューションズの営業利益は9,700万ドルでしたが、2022年6月30日までの6か月間の営業損失は200万ドルで、9,900万ドル増加しました。
コンプリート＆プロダクションズソリューション部門は、資本設備の未処理分を監視して事業計画を立てています。新しい注文がバックログに追加されるのは、会社が主要な完成品および生産部品の確固たる書面による注文、または建設プロジェクトに関連する契約を受け取った場合のみです。2023年6月30日の資本設備バックログは15億8600万ドルで、2022年6月30日の14億4,200万ドルのバックログから1億4400万ドル増加しました。収益が未処理になるタイミング（顧客の注文変更、サプライヤーの加速または遅延などを含むがこれらに限定されない）には多くの要因が影響しますが、同社は、未処理分の約55％が2023年の残りの期間、およびそれ以降の残りの期間に収益になると合理的に予想しています。2023年6月30日の時点で、資本設備バックログの約58パーセントはオフショア製品用で、資本設備バックログの約75パーセントは国際市場向けでした。
22
リグテクノロジーズ
2023年6月30日と2022年6月30日に終了した3か月と6か月。リグ・テクノロジーズからの収益は、2022年6月30日までの3か月間の4億6,200万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で6億600万ドルで、1億4400万ドル、つまり31パーセント増加しました。2023年6月30日までの6か月間のリグテクノロジーズの収益は、2022年6月30日までの6か月間の9億300万ドルに対し、11億5600万ドルで、2億5300万ドル、つまり28パーセント増加しました。
リグ・テクノロジーズの営業利益は、2022年6月30日までの3か月間の3,100万ドルに対し、2023年6月30日までの3か月間で6,400万ドルで、3,300万ドル増加しました。2023年6月30日までの6か月間のリグ・テクノロジーズの営業利益は、2022年6月30日までの6か月間の4,200万ドルに対し、1,700万ドルで、7,500万ドル増加しました。
リグテクノロジー部門は、資本設備の未処理分を監視して事業計画を立てています。新しい注文がバックログに追加されるのは、会社が主要な掘削リグコンポーネントの確固たる書面による注文、または建設プロジェクトに関連する署名済みの契約を受け取った場合のみです。2023年6月30日の資本設備バックログは28億9,300万ドルで、2022年6月30日の28億3900万ドルのバックログから5400万ドル増加しました。収益が未処理から外れるタイミング（顧客の注文変更、サプライヤーの加速または遅延などを含むがこれらに限定されない）には多くの要因が影響しますが、同社は、未処理分の約18％が2023年の残りの期間、およびそれ以降の残りの期間に収益になると合理的に予想しています。2023年6月30日の時点で、資本設備バックログの約30パーセントはオフショア製品用で、資本設備バックログの約95パーセントは国際市場向けでした。
排除と企業コスト
2023年6月30日までの3か月と6か月間の削減額と企業費用は6,400万ドルと1億3,100万ドルでしたが、2022年6月30日までの3か月と6か月間は6,400万ドルと1億1,300万ドルでした。あるセグメントから別のセグメントへの販売は、通常、推定同等の商業販売価格で価格設定されます。ただし、外部販売が行われたセグメントは、利益の全額を会社に計上します。消去には、3つの報告セグメント間で行われた会社間取引が含まれ、連結によって除外されます。セグメント内取引は各セグメント内で削除されます。
その他の費用、純額
その他の費用は、2023年6月30日までの3か月と6か月間の純額は2,900万ドルと4,500万ドルでしたが、2022年6月30日までの3か月と6か月間の費用はそれぞれゼロと200万ドルでした。収入の変化は、主に外貨の変動によるものでした。
所得税引当金
2023年6月30日までの3か月と6か月の実効税率は、それぞれ10.8％と12.1％でしたが、2022年の同時期の（2.9％）と36.4％でした。2023年の実効税率は、未実現損失の繰越と税額控除の活用、および特定の為替レートの変動に関連する有利な調整によってプラスの影響を受けました。税制上の優遇措置のない特定の法域では、当年度の損失によって一部相殺されました。
非GAAPベースの財務指標と調整
このフォーム10-Qには、経営陣がNOVの全体的な財務実績を評価する上で、社内および投資コミュニティにとって有用なツールであると考える特定の非GAAP財務指標が含まれています。これらの非GAAP財務指標は、油田サービスおよび設備業界の企業を評価し、比較するために広く使用されています。すべての企業がこれらの基準を同じように定義しているわけではありません。さらに、これらの非GAAP財務指標は、GAAPに従って作成された財務指標に代わるものではないため、そのようなGAAP財務指標の補足としてのみ考えるべきです。
同社は、調整後EBITDAを、減価償却、固定資産の売却損益、および該当する場合はその他の項目を除いた営業利益と定義しています。経営陣は、これは会社の業績や期間間の傾向を評価し、事業を管理するために使用されるため、提供すべき重要な情報だと考えています。経営陣はまた、この情報が投資家やアナリストが会社の継続的な経営成績をよりよく理解するのに役立つと考えています。調整後EBITDAは、純利益などのGAAP財務指標に代わるものではありません。
23
次の表は、調整後EBITDAと最も比較可能なGAAP財務指標（百万単位）との調整を示しています。
|
|
3 か月が終了 |
|
|
6 か月間終了 |
|
||||||||||||||
|
|
6月30日 |
|
|
3 月 31 日 |
|
|
6月30日 |
|
|||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|
2023 |
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
|||||
営業利益 (損失): |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ウェルボア・テクノロジーズ |
|
$ |
128 |
|
|
$ |
81 |
|
|
$ |
96 |
|
|
$ |
224 |
|
|
$ |
120 |
|
完成と生産のソリューション |
|
|
53 |
|
|
|
20 |
|
|
|
44 |
|
|
|
97 |
|
|
|
(2 |
) |
リグテクノロジーズ |
|
|
64 |
|
|
|
31 |
|
|
|
53 |
|
|
|
117 |
|
|
|
42 |
|
排除と企業コスト |
|
|
(64 |
) |
|
|
(64 |
) |
|
|
(67 |
) |
|
|
(131 |
) |
|
|
(113 |
) |
営業利益（損失）の合計 |
|
$ |
181 |
|
|
$ |
68 |
|
|
$ |
126 |
|
|
$ |
307 |
|
|
$ |
47 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
その他の商品、純額： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ウェルボア・テクノロジーズ |
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
7 |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1 |
) |
|
$ |
30 |
|
完成と生産のソリューション |
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
(1 |
) |
|
|
17 |
|
リグテクノロジーズ |
|
|
(7 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(3 |
) |
|
|
(10 |
) |
|
|
(2 |
) |
コーポレート |
|
|
1 |
|
|
|
14 |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
14 |
|
他の商品の合計 |
|
$ |
(7 |
) |
|
$ |
14 |
|
|
$ |
(4 |
) |
|
$ |
(11 |
) |
|
$ |
59 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
固定資産の売却による (利益) /損失: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ウェルボア・テクノロジーズ |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(3 |
) |
|
$ |
— |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
(1 |
) |
完成と生産のソリューション |
|
|
— |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(4 |
) |
リグテクノロジーズ |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
コーポレート |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
1 |
|
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
固定資産の売却による合計（利益）/損失 |
|
$ |
— |
|
|
$ |
(7 |
) |
|
$ |
(4 |
) |
|
$ |
(4 |
) |
|
$ |
(2 |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
減価償却費： |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ウェルボア・テクノロジーズ |
|
$ |
37 |
|
|
$ |
37 |
|
|
$ |
37 |
|
|
$ |
74 |
|
|
$ |
74 |
|
完成と生産のソリューション |
|
|
16 |
|
|
|
15 |
|
|
|
16 |
|
|
|
32 |
|
|
|
31 |
|
リグテクノロジーズ |
|
|
14 |
|
|
|
18 |
|
|
|
19 |
|
|
|
33 |
|
|
|
36 |
|
コーポレート |
|
|
4 |
|
|
|
5 |
|
|
|
5 |
|
|
|
9 |
|
|
|
8 |
|
減価償却費と償却額の合計 |
|
$ |
71 |
|
|
$ |
75 |
|
|
$ |
77 |
|
|
$ |
148 |
|
|
$ |
149 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後EBITDA: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
ウェルボア・テクノロジーズ |
|
$ |
164 |
|
|
$ |
122 |
|
|
$ |
133 |
|
|
$ |
297 |
|
|
$ |
223 |
|
完成と生産のソリューション |
|
|
69 |
|
|
|
32 |
|
|
|
54 |
|
|
|
123 |
|
|
|
42 |
|
リグテクノロジーズ |
|
|
71 |
|
|
|
41 |
|
|
|
69 |
|
|
|
140 |
|
|
|
77 |
|
排除と企業コスト |
|
|
(59 |
) |
|
|
(45 |
) |
|
|
(61 |
) |
|
|
(120 |
) |
|
|
(89 |
) |
調整後EBITDAの合計 |
|
$ |
245 |
|
|
$ |
150 |
|
|
$ |
195 |
|
|
$ |
440 |
|
|
$ |
253 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
調整後EBITDAの調整: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|||||
会社に帰属するGAAP純利益 |
|
$ |
155 |
|
|
$ |
69 |
|
|
$ |
126 |
|
|
$ |
281 |
|
|
$ |
19 |
|
非支配持分 |
|
|
2 |
|
|
|
1 |
|
|
|
(1 |
) |
|
|
1 |
|
|
|
2 |
|
所得税引当金 |
|
|
19 |
|
|
|
(2 |
) |
|
|
20 |
|
|
|
39 |
|
|
|
12 |
|
支払利息 |
|
|
21 |
|
|
|
19 |
|
|
|
21 |
|
|
|
42 |
|
|
|
38 |
|
利息収入 |
|
|
(8 |
) |
|
|
(5 |
) |
|
|
(8 |
) |
|
|
(16 |
) |
|
|
(6 |
) |
非連結関連会社の株式収入 |
|
|
(37 |
) |
|
|
(14 |
) |
|
|
(48 |
) |
|
|
(85 |
) |
|
|
(20 |
) |
その他の費用、純額 |
|
|
29 |
|
|
|
— |
|
|
|
16 |
|
|
|
45 |
|
|
|
2 |
|
固定資産の売却による (利益) /損失 |
|
|
— |
|
|
|
(7 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(4 |
) |
|
|
(2 |
) |
減価償却と償却 |
|
|
71 |
|
|
|
75 |
|
|
|
77 |
|
|
|
148 |
|
|
|
149 |
|
その他の商品、純額 |
|
|
(7 |
) |
|
|
14 |
|
|
|
(4 |
) |
|
|
(11 |
) |
|
|
59 |
|
調整後EBITDAの合計 |
|
$ |
245 |
|
|
$ |
150 |
|
|
$ |
195 |
|
|
$ |
440 |
|
|
$ |
253 |
|
流動性と資本資源
[概要]
2023年6月30日の時点で、当社の現金および現金同等物は5億9,200万ドル、負債総額は17億2,800万ドルでした。2022年12月31日の時点で、現金および現金同等物は10億6900万ドル、負債総額は17億3,000万ドルでした。2023年6月30日の時点で、5億9,200万ドルの現金および現金同等物のうち約5億2,200万ドルが当社の海外子会社が保有しており、この現金に関連する収益は
24
国間で移転されたり、米国に送金されたりすると、外国の源泉徴収税と米国の増税の対象となります。米国への投資機会が、所得税の対象とならない利用可能な現金残高よりも多い場合、当社は現金を本国に送金するのではなく、リボルビング・クレジット・ファシリティから借り入れることを選択できます。
同社には、2024年10月30日までの借入能力が20億ドル、2024年10月31日から2025年10月30日までの借入能力が17億ドルのリボルビング・クレジット・ファシリティがあります。当社は、増額を保有する貸し手のみの同意を得て、本契約に基づくコミットメントを総額30億ドルまで増額する権利を有します。多通貨ファシリティの利息は、SOFR、NIBOR、またはCDORに1.25％を加えたもので、格付けベースのグリッドまたは米国のプライムレートの対象となります。クレジットファシリティには、最大60％の負債資本化率に関する財務規約が含まれています。2023年6月30日の時点で、当社は26.4％の負債資本化率を順守しており、このファシリティのもとで未払いの信用状は発行されていなかったため、20億ドルの利用可能な資金がありました。
同社の連結合弁会社は、サウジアラビアでの施設建設のために1億5000万ドルの銀行信用枠に対して1億2000万ドルを借り入れました。銀行信用枠の利息は、SOFRに1.40％を加えたものに基づいています。銀行の信用枠には、最大75％の負債資本比率に関する財務規約が含まれています。2023年6月30日の時点で、合弁事業は準拠していました。施設の建設は2022年の第4四半期に完了しました。合弁会社は今後、信用枠での借入を行うことはありません。クレジットラインの返済スケジュールは2022年12月に始まり、2032年6月までに最終支払いが行われます。2023年6月30日の時点で、当社はこの信用枠に関連して1億900万ドルの借入を行っていました。同社はこのクレジットラインに関連して、今後12か月以内に1,000万ドルの支払いを予定しています。
2023年6月30日の同社の未払い債務は、主に10億9,000万ドル（3.95％）、4億9,500万ドル（3.60％）、およびその他の1億4300万ドルの負債で構成されていました。同社は2023年6月30日にすべての規約を遵守していました。2023年6月30日の時点で、長期リース負債は合計5億6,800万ドルでした。
2023年6月30日の時点で、同社は主にノルウェーとオランダで、さまざまな二国間信用状制度の下で4億8,100万ドルの未払いの信用状を保有していました。信用状は、ビッドボンド、アドバンストペイメントボンド、パフォーマンスボンドとして発行されます。
次の表は、提示された期間における継続的な営業活動、継続的な投資活動、および継続的な資金調達活動に使用された純現金（百万単位）をまとめたものです。
|
|
6 か月間終了 |
|
|||||
|
|
6月30日 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
営業活動に使用された純現金 |
|
$ |
(274 |
) |
|
$ |
(227 |
) |
投資活動に使用された純現金 |
|
|
(128 |
) |
|
|
(89 |
) |
財務活動に使用された純現金 |
|
|
(73 |
) |
|
|
(52 |
) |
2023年の最初の6か月間の現金の大幅な使用
その他
為替レートの変動がキャッシュフローに与えた影響は、2023年の最初の6か月で200万ドル減少し、2022年の最初の6か月で500万ドル減少しました。
私たちは、手持ちの現金、事業から生み出される現金、当社のクレジットファシリティの下で利用可能な金額、その他の負債源から得られる金額は、事業、リース支払い、運転資本のニーズ、資本支出の要件、配当、および資金調達義務の資金を調達するのに十分であると考えています。
追加の買収候補者を追求することもありますが、買収のタイミング、規模、成功、および関連する潜在的な資本投入を予測することはできません。将来の現金買収の資金は、主にリボルビング・クレジット・ファシリティの借入されていない部分や新規債務の発行など、事業や借入によるキャッシュフローで賄うと予想していますが、直接または買収に関連して追加の株式を発行することもあります。買収のための追加融資が、当社が受け入れられる条件で提供されるという保証はありません。
25
新しい会計上の宣言
最近採択され、最近発行された会計基準については、注記16を参照してください。
将来の見通しに関する記述
1995年の民間証券訴訟改革法は、将来の見通しに関する情報のセーフハーバー条項を規定しています。この文書の情報には、将来の見通しに関する記述が含まれている、または参照により組み込んでいるものがあります。私たちの信念や期待に関する記述を含む、歴史的事実ではない記述は、将来の見通しに関する記述です。将来の見通しに関する記述は通常、「かもしれない」、「信じる」、「計画」、「意志」、「期待」、「予測」、「見積もり」、「すべき」、「予測」などの言葉で識別されますが、将来の見通しに関する記述の中には表現が異なるものもあります。また、一般に公開する他の資料で、口頭または書面による将来の見通しに関する情報を提供する場合があります。将来の見通しに関する情報にはリスクと不確実性が含まれ、最新の情報に基づく最善の判断を反映しています。当社の実際の業績は、石油・ガス価格の変動、当社製品に対する顧客の需要、および最近のロシアの制裁に関連する事項を含む世界的な経済活動を含むがこれらに限定されない多くの要因により、将来の見通しに関する記述で予想される結果と大きく異なる可能性があることにご留意ください。これらの不確実性を踏まえ、現在または将来の投資家は、そのような将来の見通しに関する記述に過度に依存しないように注意してください。当社は、将来の出来事や進展を反映するために、そのような要因や将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。また、フォーム10-Qの四半期報告書のパートII、項目1Aで更新された、2022年12月31日末のフォーム10-Kの年次報告書に開示されている「リスク要因」の記述も慎重に検討する必要があります。これらの記述には、実際の業績が将来の見通しに関する記述に記載されているものと異なる原因となる可能性のあるその他の要因や、プレスリリースやフォーム10-Q、8-Kで行う追加の開示が記載されています。また、財務アナリストとの四半期決算発表の電話会議を聞くことをお勧めします。
26
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
私たちは外貨の為替レートや金利の変動にさらされています。これらの各事項に関する追加情報は次のとおりです。
外貨為替レート
私たちは海外で幅広く事業を展開しています。これらの事業の純資産と負債は外貨為替レートの変動の影響を受けますが、これらの事業の大部分の機能通貨は現地通貨であるため、このような変動は純利益にわずかな影響しか及ぼしません。これらの事業には、機能通貨建てではない純資産と負債も含まれているため、収益に影響を与える外貨為替レートの変動にさらされます。2023年の最初の6か月の損益計算書には、前年同期の500万ドルの為替差損益と比較して、3,500万ドルの為替差損を記録しました。損益は主に、機能通貨以外の通貨建ての金銭的資産残高に関連する為替レートの変動と、外貨為替レートの変動によるヘッジポジションの調整によるものです。為替レートの変動により、純貨資産と負債がNOV事業の機能通貨建てでない限り、将来の期間に損失が生じる可能性があります。
海外での収益の一部は米ドル建てであるため、外貨為替レートの変動は、それらの米ドル収益に関連する費用が現地通貨建てである限り、収益に影響します。同様に、当社の収益の一部は外貨建てですが、それに伴う米ドルのコストがかかり、それが外貨為替レートのリスクの原因にもなります。そのリスクを軽減するために、収益と関連費用の通貨に見合った外貨先渡契約を利用することがあります。取引や投機目的で外貨先渡契約を使用することはありません。
同社には、2023年6月30日の時点で、取引リスクが合計3億8900万ドル、翻訳リスクが合計3億1,900万ドルの、外貨建ての金融市場リスクに敏感な商品（現金残高、当座貸越制度、売掛金、買掛金）が他にもありました。同社は、取引上のリスクに適用されるすべての外貨為替レートが仮に 10% 変動した場合、純利益に3,100万ドルの影響があり、トランスレーショナル・エクスポージャーがその他の包括利益に3,200万ドルの影響を与える可能性があると見積もっています。
先渡契約の相手方は大手金融機関です。これらの金融機関の信用格付けとリスクの集中度は、継続的に監視されています。これらの契約は純決済であるため、取引相手に対する会社の信用リスクは、契約終了時の外貨レートの差に限定されます。
金利リスク
2023年6月30日の時点で、借入額は10億9000万ドルの 3.95% シニアノートと、4億9,500万ドルの 3.60% シニアノートで構成されていました。2023年6月30日の時点で、クレジットファシリティに基づく未払いの信用状は発行されておらず、その結果、このクレジットファシリティの下で20億ドルの資金が利用可能になりました。さらに、同社の合弁事業には、サウジアラビアでの施設建設のための1億5000万ドルの銀行信用枠があります。銀行信用枠の利息は、SOFRに1.40％を加えたものに基づいています。時折、当社のクレジットファシリティに基づく借入の一部が複数の通貨建てになっていることがあり、為替レートの変動に伴う市場リスクにさらされる可能性があります。これらの商品には、SOFR、NIBOR、CDORのいずれかから事前に合意されたパーセンテージポイントのスプレッド、または米国のプライムレートで利息がかかります。当社のクレジットファシリティでは、SOFR、NIBOR、またはCDORのスプレッドに基づいて、特定の借入金の金利を1か月から6か月間固定する場合があります。私たちの目標は、債務の一部を変動金利借入で維持することです。これにより、違約金のない早期返済に関する柔軟性が得られ、固定金利借入と比較して全体的なコストが低くなります。
アイテム 4.統制と手続き
このレポートの対象期間の終了時点で、会社の開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、会社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣の監督と参加を得て評価を実施しました。会社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて提出するレポートで会社が開示する必要のある情報が蓄積され、必要に応じて会社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む会社の経営陣に伝達され、必要な開示についてタイムリーに決定できるようになり、証券取引委員会の規則と形式で指定された期間内に記録、処理、要約、および報告されることを合理的に保証するように設計されています。。その評価に基づいて、会社の最高経営責任者および最高財務責任者は、会社の開示管理と手続きは、妥当な保証レベルで本レポートの対象期間の終了時点で有効であると結論付けました。
前会計四半期に発生した財務報告に関する内部統制（取引法の規則13a-15（f）で定義されているとおり）には、財務報告に対する当社の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変更はありませんでした。
27
パート II-その他の情報
アイテム 1A.リスク要因
この提出日現在、当社とその事業は、2022年12月31日に終了した会計年度のフォーム10-Kの2022年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」で以前に開示されたリスク要因の対象となります。
アイテム2。発行者および関連購入者による株式証券の購入
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||||
ピリオド |
|
合計数 |
|
|
平均 |
|
|
の合計数 |
|
|
おおよそのドル |
|
||||
2023年4月1日から4月30日まで |
|
|
3,637 |
|
|
$ |
18.80 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2023年5月1日から5月31日まで |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
2023年6月1日から6月30日まで |
|
|
63 |
|
|
$ |
15.85 |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
合計(1) |
|
|
3,700 |
|
|
$ |
18.75 |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
(1)「購入済み」と記載されている3,700株は、所得税の要件に応じて、従業員による制限付株式付与の権利確定から差し控えられ、償却されました。これらの株式は、公に発表された普通株式購入プログラムの一部ではありませんでした。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
当社の鉱山における鉱山の安全性およびその他の規制措置に関する情報は、このフォーム10-Qの別紙95に記載されています。
アイテム 6.展示品
29ページから始まる展示物索引を参考にしてください。
28
展示物の索引
3.1 |
|
ナショナル・オイルウェル・バーコの7番目の修正および改訂された設立証明書（別紙3.1）（1） |
|
|
|
3.2 |
|
ナショナル・オイルウェル・バーコ修正および改訂された付則（別紙3.1）（2） |
|
|
|
10.1 |
|
補償契約の形式（別紙10.1）（1） |
|
|
|
31.1 |
|
改正された証券取引法の規則13a-14aおよび規則15d-14（a）に基づく認証。（3） |
|
|
|
31.2 |
|
改正された証券取引法の規則13a-14aおよび規則15d-14（a）に基づく認証。（3） |
|
|
|
32.1 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に基づく認証。(3) |
|
|
|
32.2 |
|
2002年のサーベンス・オクスリー法の第906条に基づく認証。(3) |
|
|
|
95 |
|
ドッド・フランク法第1503条に基づく鉱山安全情報（3） |
|
|
|
101.インチ |
|
インライン XBRL インスタンスドキュメント — その XBRL タグがインライン XBRL ドキュメント内に埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 |
|
|
|
101.SCH |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
|
|
|
101.CAL |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
|
|
|
101.DEF |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
|
|
|
101.LAB |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
|
|
|
101.PRE |
|
インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
|
|
|
104 |
|
表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
* 管理者またはその他のための報酬計画または手配。
当社は、規則S-Kの項目601（b）、第（4）（iii）項に従い、要求に応じて、ここに提出されていない当社の長期債務の保有者の権利を定義するすべての構成文書を米国証券取引委員会に提出することを約束します。
29
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
日付：2023年7月27日 |
作成者: |
|
/s/ クリスティ・H・ノバック |
|
クリスティ・H・ノバック |
||
|
副社長、コーポレートコントローラー兼最高会計責任者 |
||
|
(正式に権限を与えられた役員、最高会計責任者) |
||
30