別紙99.1



ニュースリリース

連絡先:
ゲイリー・S・マイヤー
コーポレートコミュニケーションおよびIR担当副社長
(310) 972-5124


アメリカの自動車部品は、2023年度第4四半期および年度の記録的な売上を報告しています

-2024年度のガイダンスを提供します。会計年度が進むにつれて、マージンの改善とフリーキャッシュの創出が勢いを増すと予想されます—

カリフォルニア州ロサンゼルス — 2023年6月13日 — モーターカー・パーツ・オブ・アメリカ株式会社（ナスダック：MPAA）は本日、2023年度第4四半期および2023年3月31日に終了した年度の業績を発表しました。これは、同社の回転電気製品や新しいブレーキ関連製品など、複数のカテゴリーにわたる記録的な売上と堅調な需要 を反映しています。

2023年度第4四半期の業績

2023年度第4四半期の純売上高は、前年の1億6,390万ドルから18.8パーセント増加して過去最高の1億9,470万ドルになりました。

第4四半期の業績は、春と夏の製品需要の増加の恩恵を受け、最近 は値上げを実施しました。

2023年度の純利益 第4四半期は150万ドル、希薄化後1株あたり0.07ドルでしたが、1年前の純損失は322,000ドル、つまり1株あたり0.02ドルでした。

第4四半期の業績は、1,040万ドルの所得税費用、つまり実効税率 が87.7パーセントの影響を受けました。

支払利息は、前年の400万ドルから780万ドル、希薄化後1株あたり0.30ドル増加し、1,190万ドルになりました。支払利息 の増加は、主に市場金利の上昇によるもので、主に顧客ベンダーの資金調達プログラムに関連しており、増加分の490万ドルを占めています。同社は、新会計年度を通じて年率換算で有意義な価格上昇を実現し、 が純利益の向上に貢献することを期待しています。

(詳細)

モーターカー・パーツ・オブ・アメリカ株式会社
2-2-2

別紙1に詳述されている非現金項目は、業績に約150万ドル、つまり希薄化後1株あたり0.07ドルの利益をもたらしました。 人の従業員定着クレジットを含む純現金項目は、サプライチェーンの混乱に関連する一時的費用によって一部相殺され、結果として922,000ドル、つまり希薄化後1株あたり0.05ドルの恩恵を受けました。これも別紙1に詳述されています。当四半期の業績は、物価上昇によって完全に吸収されなかったインフレコストの影響も受けました。

2023年度第4四半期の業績には、新型コロナウイルス感染症のパンデミックの際に発生した費用に関連する510万ドルの従業員定着クレジット（ERC）が含まれていました。 パンデミックの後、従業員関連の経費に関連するコスト削減イニシアチブと、コスト削減のためのその他の継続的な戦略的機会が実施されました。その結果、今後、年間約500万ドル ドルの経費削減につながりました。

前年の純損失は322,000ドル、つまり1株あたり0.02ドルでしたが、 別紙1に詳述されているように、約190万ドル、つまり1株あたり0.10ドルの非現金項目の影響を受けました。同社はまた、前年のサプライチェーンの混乱に関連する一時的な費用を含む、約320万ドル、つまり1株あたり0.17ドルのその他の費用の影響も受けました。

2023年度第4四半期の売上総利益前年の2,580万ドルから40.3パーセント増加して3,620万ドルになりました。2023年度第4四半期の純売上高に占める売上総利益の割合は、前年同期の15.7パーセントに対し 18.6パーセントでした。2023年度第4四半期の売上総利益は、価格上昇の恩恵を受けました。2023年度第4四半期の の売上総利益は、物価上昇によって完全に吸収されなかったインフレコストと、会社が在庫レベルと製品構成の変化を管理しているために間接費の吸収が減ったことによる単位あたりのコストの上昇 の影響を受けました。上記の項目に加えて、2023年度第4四半期の売上総利益は、非現金項目の360万ドル（ 1.9％）と、一時的なサプライチェーンの混乱による87万9,000ドル（0.5％）の影響を受けましたが、別紙3に詳述されているように、従業員定着率によって一部相殺されました。

一定の値上げのメリットが十分に実現し、売上 量の増加と業務効率のさらなる向上が見込まれることで、売上総利益率の改善が促進されると予想されます。直近の値上げの一部は第4四半期後半に実現し、残りは2024会計年度上半期に発効します。

「2023年度の記録的な売上高は、当社の製品の強みと優れた顧客関係に支えられ、 件の自由裁量不要の自動車部品の重要なサプライヤーとなったことでさらに高まりました。消費者が新車の購入を延期し続け、平均車齢が過去最高の12.5年という過去最高を記録していることを示す好調な業界データがあれば、私たちの立場はさらに勢いを増すと予想しています。 さらに、2024会計年度が進むにつれて、特に新しいブレーキ関連製品ラインからの業務効率の向上と販売量の増加を実現できるほか、インフレや金利上昇を相殺するために 社全体で合理的な価格引き上げのメリットが得られると予想しています」と、会長、社長、最高経営責任者のセルウィン・ジョッフェは述べました。

(詳細)

モーターカー・パーツ・オブ・アメリカ株式会社
3-3-3

「今年は逆風にもかかわらず、私たちの事業については引き続き楽観的です。下記の2024年度のガイダンスからもわかるように、私たちは成長と収益性のための強固な基盤を構築しました。複数の製品ラインの提供によって利益率とキャッシュフローが改善すると予想しています」とJoffe氏は述べています。

12か月の結果

2023年度の純売上高は5.0パーセント増加しました前年の6億5,030万ドル から過去最高の6億8,310万ドルになりました。前年の純売上高は、1,330万ドルのコア収益のプラスの影響を受けました。これは、顧客流通センターの在庫が再編成され、製品構成の変化に応じて売上 のメリットが拡大したためです。

売上高は、春と夏の製品需要の増加の恩恵を受け、最近値上げを実施しました。

2023年度の純損失1年前の純利益は740万ドル、希薄化後1株あたり0.38ドルでしたが、420万ドル、つまり1株あたり0.22ドルでした。2023年度の業績には、前述の2023年度第4四半期の議論で言及したように、510万ドルの従業員定着クレジットが含まれていました。

支払利息は、前年の1,560万ドルから2,400万ドル、つまり1株あたり0.93ドル増加し、3,960万ドルになりました。支払利息の増加は 主に市場金利の上昇によるものです。これは主に顧客ベンダーの資金調達プログラムに関連しており、増加分の約1,720万ドルに相当します。

別紙2に詳述されている非現金項目は、業績に約820万ドル、つまり1株あたり0.42ドルの影響を与えました。サプライチェーンの混乱に関連する 一時的費用を含め、業績に与えたその他の影響は、約850万ドル、つまり1株あたり0.44ドルで、これも別紙2に詳述されています。2023年度の純損失は、上記で説明した当四半期のその他のさまざまな項目の影響を受けました。

2023年度の売上総利益前年の1億1,790万ドルに対し、1億1,400万ドルでした。2023年度の純売上高に占める売上総利益 の割合は、前年の18.1パーセントに対して16.7パーセントでした。2023年度の売上総利益は、現金以外の項目が1,550万ドル（2.3％）、 の一時的なサプライチェーンの混乱による950万ドル（1.4％）の影響を受けましたが、別紙4に詳述されているように、従業員定着率によって一部相殺されました。さらに、2023年度の売上総利益率も 四半期について上記で説明したさまざまな項目の影響を受けました。一定の値上げのメリットが最大限に発揮され、販売量の増加と業務効率の向上により、売上総利益の改善が促進されると予想されます。

2024年度の考慮事項

•
2023年度には、顧客や株式の損失はありません。
•
特定の顧客による以前の遅延に関連して、注文活動が再開されました。
•
ブレーキ関連の新規事業は、一定の顧客切り替えの遅れを受けて、現在勢いを増しています。
•
受注の増加による生産量と購買量の増加に伴う諸経費の吸収が向上し、利益率の向上 を伴う新規事業活動にもメリットが見込まれます。
•
経営陣は顧客と協力して、 金利の急激な上昇と顧客ベンダーの資金調達プログラムの費用による影響に対処しています。
•
サプライチェーンの課題の緩和。
•
メキシコでの建設が完了したので、資本支出の要件は大幅に減少しました。
•
最近の3,200万ドルの戦略転換社債は、経営陣の継続的な目標と目的を補完すると同時に、会社の運転資金を増やして持続可能な株主価値の構築を支援します。
 
(詳細)

モーターカー・パーツ・オブ・アメリカ株式会社
4-4-4

2024会計年度ガイダンス

モーターカー・パーツ・オブ・アメリカは、2024年3月31日に終了する会計年度の純売上高が7億2000万ドルから7億4,000万ドルの間になると予想しています。 は前年比5.4パーセントから8.3パーセントの成長に相当します。営業利益は、リース負債と先渡契約による非現金為替の影響、顧客の棚へのコアの再評価による非現金 の影響、およびサプライチェーンの混乱を差し引いた後、6,000万ドルから6,500万ドルの間になると予想されます。同社は、コアおよび完成品の保険料償却と株式ベースの報酬を含め、その他の非現金項目は約1,600万ドルと見積もっています。 、営業利益に影響を与える特別な電気自動車関連の研究開発費用の現金費用は約200万ドルです。同社は、減価償却費を約1,200万ドルと見積もっています。

非GAAP指標の使用

このプレスリリースには、次の非GAAP指標が含まれています。EBITDAはGAAPに基づく財務実績の指標ではなく、 は財務実績の指標として純利益の代替と見なすべきではありません。同社は、この非GAAP指標を対応するGAAP指標と合わせて検討すると、投資家や 経営陣に、会社の業績に関連する財務および事業動向に関する有益な情報を提供すると考えています。ただし、この非GAAP指標には、GAAPに基づいて決定された 社の事業の運営に関連するすべての費用やその他の項目を反映していないという大きな制限があります。さらに、会社の非GAAP指標は計算方法が異なる場合があるため、他の企業の同様の指標と比較することはできません。したがって、投資家は 個の非GAAP指標を、GAAPに基づく財務実績の指標に加えて検討すべきであり、GAAPに基づく財務実績の指標に代わるものでも、それを上回るものでもありません。EBITDAと純利益、それに対応するGAAP指標の定義と調整については、このプレスリリースに含まれている財務 の表を参照してください。また、この措置の詳細については、このリリースが添付されているフォーム8-K、および当社がSECに提出するその他の書類を参照してください。

決算電話会議とウェブキャスト

会長、社長兼最高経営責任者のセルウィン・ジョフィーと最高財務責任者のデビッド・リーは、本日、太平洋標準時の午前10時に投資家向け電話会議を開催し、会社の業績と経営について話し合います。電話会議は、www.motorcarparts.comのライブ音声ウェブキャストを通じて、または （888）440-5584（国内）または（646）960-0457（国際）に電話をかけて、関心のあるすべての投資家に公開されます。生放送を聞くことができない方のために、電話はモーターカー・パーツ・オブ・アメリカのウェブサイトwww.motorcarparts.comにアーカイブされます。 電話会議を電話で再生することもできます。2023年6月13日の太平洋標準時午後1時頃から2023年6月20日の午後8時59分頃まで、アクセスコード：1545314を使用して、(800) 770-2030（国内）または（647）362-9199（国際）と に電話してください。

(もっと)

モーターカー・パーツ・オブ・アメリカ株式会社
5-5-5

モーターカー・パーツ・オブ・アメリカ社について

Motorcar Parts of America, Inc. は、 台の自動車アフターマーケット部品（オルタネーター、スターター、ホイールベアリング、ハブアセンブリ、ブレーキキャリパー、ブレーキパッド、ブレーキローター、ブレーキマスターシリンダー、ブレーキパワーブースター、ターボチャージャー、および 台の輸入車および国内乗用車、小型トラック、および大型用途に使用される診断試験装置を含む）の再製造、製造、販売を行っています。。その製品は、米国、カナダ、メキシコの自動車小売店と専門修理市場に販売されています。施設は カリフォルニア、ニューヨーク、メキシコ、マレーシア、中国、インドにあり、管理事務所はカリフォルニア、テネシー、メキシコ、シンガポール、マレーシア、カナダにあります。さらに、同社の電気自動車子会社は、電気パワートレインの複数のコンポーネントの性能、耐久性、生産に関するテスト ソリューションを設計および製造しています。 電気自動車充電システムを含む、自動車産業と航空宇宙産業の両方の電化のためのシミュレーション、エミュレーション、生産アプリケーションを提供しています。その他の情報は、www.motorcarparts.comでご覧いただけます。
 
1995年の民間証券訴訟改革法は、特定の将来の見通しに関する記述に「セーフハーバー」を規定しています。このプレスリリースに含まれている のうち、歴史的事実ではない記述は、将来の動向とそれが会社に与える潜在的な影響に関する会社の現在の期待と信念に基づく将来の見通しに関する記述です。これらの将来の見通しの 記述には重大なリスクと不確実性が伴い（その一部は会社の制御が及ばない）、さまざまな要因に基づいて変更される可能性があります。また、会社が直面している追加のリスクや不確実性については、2023年6月に証券取引委員会（SEC）に提出された会社のForm 10-K 年報 レポートと、SECに提出されたForms 10-Qに記載されているリスク要因も参照してください。当社は、新しい情報、将来の出来事、その他の結果として、 の将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負わないものとします。
 
# # #
 
（財務表は以下のとおりです）

(詳細)

モーターカー・パーツ・オブ・アメリカ株式会社および子会社
連結営業報告書

   
3月31日に終了した3か月間
    
3月31日に終了した年度
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
   
(未監査)
              
                         
純売上高
  
$
194,727,000
    
$
163,916,000
    
$
683,074,000
    
$
650,308,000
  
売上原価
    
158,576,000
      
138,148,000
      
569,112,000
      
532,443,000
  
売上総利益
    
36,151,000
      
25,768,000
      
113,962,000
      
117,865,000
  
営業経費:
                                
一般管理と管理
    
12,677,000
      
15,943,000
      
54,756,000
      
57,499,000
  
セールスとマーケティング
    
4,487,000
      
5,671,000
      
21,729,000
      
22,833,000
  
研究開発
    
1,992,000
      
2,871,000
      
10,322,000
      
10,502,000
  
リース負債と先渡契約の外国為替への影響
    
(6,738,000
)
    
(3,442,000
)
    
(9,291,000
)
    
(1,673,000
)
営業費用の合計
    
12,418,000
      
21,043,000
      
77,516,000
      
89,161,000
  
営業利益
    
23,733,000
      
4,725,000
      
36,446,000
      
28,704,000
  
支払利息、純額
    
11,880,000
      
4,045,000
      
39,555,000
      
15,555,000
  
所得税費用控除前利益（損失）
    
11,853,000
      
680,000
      
(3,109,000
)
    
13,149,000
  
所得税費用
    
10,394,000
      
1,002,000
      
1,098,000
      
5,788,000
  
                                 
当期純利益 (損失)
  
$
1,459,000
    
$
(322,000
)
  
$
(4,207,000
)
  
$
7,361,000
  
1株当たりの基本純利益（損失）
  
$
0.07
    
$
(0.02
)
  
$
(0.22
)
  
$
0.38
  
希薄化後の1株当たり純利益（損失）
  
$
0.07
    
$
(0.02
)
  
$
(0.22
)
  
$
0.38
  
加重平均発行済株式数
                                
ベーシック
    
19,492,962
      
19,104,198
      
19,340,246
      
19,119,727
  
希釈
    
19,603,394
      
19,104,198
      
19,340,246
      
19,559,646
  

モーターカー・パーツ・オブ・アメリカ株式会社および子会社
連結貸借対照表

   
2023年3月31日
    
2022年3月31日
  
資産
            
流動資産:
            
現金および現金同等物
  
$
11,596,000
    
$
23,016,000
  
短期投資
    
2,011,000
      
2,202,000
  
売掛金 — 純額
    
119,868,000
      
85,075,000
  
インベントリ — 純額
    
339,675,000
      
370,503,000
  
在庫は返品されませんでした
    
16,579,000
      
15,001,000
  
契約資産
    
25,443,000
      
27,500,000
  
所得税の売掛金
    
2,156,000
      
301,000
  
前払費用およびその他の流動資産
    
20,150,000
      
13,387,000
  
現在の総資産は
    
537,478,000
      
536,985,000
  
プラントと設備 — ネット
    
46,052,000
      
51,062,000
  
オペレーティングリース資産
    
87,619,000
      
81,997,000
  
繰延所得税
    
32,625,000
      
26,982,000
  
長期契約資産
    
318,381,000
      
310,255,000
  
グッドウィル
    
3,205,000
      
3,205,000
  
無形資産 — 純額
    
2,143,000
      
3,799,000
  
その他の資産
    
1,062,000
      
1,413,000
  
総資産
  
$
1,028,565,000
    
$
1,015,698,000
  
負債と株主資本
                
現在の負債:
                
買掛金
  
$
119,437,000
    
$
147,469,000
  
未払負債
    
22,329,000
      
20,966,000
  
お客様の完成品の返品発生
    
37,984,000
      
38,086,000
  
契約上の負債
    
40,340,000
      
42,496,000
  
リボルビングローン
    
145,200,000
      
155,000,000
  
その他の流動負債
    
4,871,000
      
11,930,000
  
オペレーティングリース負債
    
8,767,000
      
6,788,000
  
タームローンの現在の部分
    
3,664,000
      
3,670,000
  
流動負債の合計
    
382,592,000
      
426,405,000
  
タームローン、流動部分を差し引いたもの
    
9,279,000
      
13,024,000
  
転換社債、関連当事者
    
30,994,000
      
-
  
契約負債から流動部分を差し引いたもの
    
193,606,000
      
172,764,000
  
繰延所得税
    
718,000
      
126,000
  
オペレーティングリース負債から流動部分を差し引いたもの
    
79,318,000
      
80,803,000
  
その他の負債
    
11,583,000
      
7,313,000
  
負債総額
    
708,090,000
      
700,435,000
  
コミットメントと不測の事態
                
株主資本:
                
優先株式、額面価格1株あたり0.01ドル、承認済み株式500万株、発行なし
    
-
      
-
  
シリーズAのジュニア参加優先株式、額面価格1株あたり0.01ドル、承認された株式20,000株、発行なし
     -
       -
  
普通株式、額面1株あたり0.01ドル、承認済株式5,000,000株、2023年3月31日、2022年3月31日にそれぞれ19,494,615株、19,104,751株、発行済株式数 株
     195,000       191,000  
追加の払込資本金
    
231,836,000
      
227,184,000
  
利益剰余金
    
88,747,000
      
92,954,000
  
その他の総合損失の累積
    
(303,000
)
    
(5,066,000
)
総株主資本
    
320,475,000
      
315,263,000
  
負債と株主資本の合計
  
$
1,028,565,000
    
$
1,015,698,000
  

追加情報と非GAAP財務指標

米国の一般会計原則（「GAAP」）に従って提示された連結財務諸表を補足するために、当社は、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月および12か月間の次の 情報と非GAAP財務指標を含めました。とりわけ、当社は、このような追加情報や非GAAP調整済み財務指標を、 に加えて、対応するGAAP指標と一緒に使用して、業績の分析に役立てています。
 
同社は、この情報が、会社の経営成績や、会社の 事業に影響を与える要因や傾向をより完全に理解するのに役立つと考えています。ただし、この情報は、GAAPに従って作成された会社の財務諸表に含まれる情報を補足するものであり、それに代わるものでも、それを上回るものでもありません。さらに、会社の 非GAAP指標は計算方法が異なる場合があるため、他の企業の同様の指標と比較することはできません。

同社は、EBITDAを利息、税金、減価償却および償却前の収益と定義しています。EBITDAと純利益の調整と、そのような項目に関する 情報を以下に示します。

2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の純利益に影響する項目
 展示物 1

   
3月31日に終了した3か月間
  
   
2023
    
2022
  
   
$
    
一株当たり
    
$
    
一株当たり
  
GAAPベースの純利益 (損失)
  
$
1,459,000
    
$
0.07
    
$
(322,000
)
  
$
(0.02
)
                                 
純利益（損失）に影響を与える非現金項目
                                
中核品および完成品のプレミアム償却
  
$
2,608,000
    
$
0.13
    
$
2,947,000
    
$
0.15
  
再評価-顧客の棚にあるコア
    
1,032,000
      
0.05
      
1,154,000
      
0.06
  
株式ベースの報酬費用と未払利益
    
1,164,000
      
0.06
      
1,830,000
      
0.10
  
リース負債と先渡契約の外国為替への影響
    
(6,738,000
)
    
(0.34
)
    
(3,442,000
)
    
(0.18
)
税効果 (a)
    
484,000
      
0.02
      
(622,000
)
    
(0.03
)
純利益（損失）に影響する非現金項目の合計です
  
$
(1,450,000
)
  
$
(0.07
)
  
$
1,867,000
    
$
0.10
  
                                 
純利益（損失）に影響を与える現金項目
                                
サプライチェーンの混乱と関連コスト (b)
  
$
2,951,000
    
$
0.15
    
$
3,938,000
    
$
0.21
  
新製品ラインの立ち上げ費用と移行費用、および退職金（c）
    
923,000
      
0.05
      
358,000
      
0.02
  
従業員定着クレジット (d)
    
(5,104,000
)
    
(0.26
)
    
-
      
-
  
税効果 (a)
    
308,000
      
0.02
      
(1,074,000
)
    
(0.06
)
純利益（損失）に影響する現金項目の合計
  
$
(922,000
)
  
$
(0.05
)
  
$
3,222,000
    
$
0.17
  
                                 
(a) 税効果は、上記の項目に25.0％の所得税率を適用することによって計算されます。この税率は、その期間の実際の所得税率とは異なる場合があります。
(b) 2023年3月31日に終了した3か月間は、総利益に影響する2,913,000ドルと、営業費用に含まれる38,000ドルで構成されています。
2022年3月31日に終了した3か月間は、影響のある売上総利益3,337,000ドルと、営業費用に含まれる601,000ドルで構成されています。
(c) 2023年3月31日に終了した3か月間の営業費用には、923,000ドルが含まれています。
2022年3月31日に終了した3か月間の営業費用には、358,000ドルが含まれています。
(d) 2023年3月31日に終了した3か月間は、（2,034,000ドル）に影響する売上総利益と（3,070,000ドル）が営業費用に含まれます。

注：2023年3月31日に終了した12か月間の業績には、510万ドルの従業員定着クレジット（ERC）が含まれています。ERCは、COVID-19パンデミックの際に 件の以前に発生した費用の払い戻しでした。パンデミックの後、従業員関連の経費に関連するコスト削減イニシアチブと、コスト削減のためのその他の継続的な戦略的機会が実施されました。その結果、 年間約500万ドルの経費削減につながりました。

2023年3月31日および2022年3月31日に終了した12か月間の純利益に影響する項目
 展示物 2

   
3月31日に終了した12か月間
  
   
2023
    
2022
  
   
$
    
一株当たり
    
$
    
一株当たり
  
GAAPベースの純利益（損失）
  
$
(4,207,000
)
  
$
(0.22
)
  
$
7,361,000
    
$
0.38
  
                                 
純利益（損失）に影響する非現金項目
                                
中核品および完成品のプレミアム償却
  
$
11,791,000
    
$
0.61
    
$
11,960,000
    
$
0.61
  
再評価-顧客の棚にあるコア
    
3,736,000
      
0.19
      
4,671,000
      
0.24
  
株式ベースの報酬費用と未払利益
    
4,685,000
      
0.24
      
7,384,000
      
0.38
  
リース負債と先渡契約の外国為替への影響
    
(9,291,000
)
    
(0.48
)
    
(1,673,000
)
    
(0.09
)
税効果 (a)
    
(2,730,000
)
    
(0.14
)
    
(5,586,000
)
    
(0.29
)
純利益（損失）に影響する非現金項目の合計です
  
$
8,191,000
    
$
0.42
    
$
16,756,000
    
$
0.86
  
                                 
純利益（損失）に影響する現金項目
                                
サプライチェーンの混乱と関連コスト (b)
  
$
12,914,000
    
$
0.67
    
$
20,195,000
    
$
1.03
  
新製品ラインの立ち上げ費用と移行費用、および退職金（c）
    
3,565,000
      
0.18
      
3,425,000
      
0.18
  
従業員定着クレジット (d)
    
(5,104,000
)
    
(0.26
)
    
-
      
-
  
顧客流通センターでの在庫の再配置による利益
    
-
      
-
      
(4,862,000
)
    
(0.25
)
税効果 (a)
    
(2,844,000
)
    
(0.15
)
    
(4,690,000
)
    
(0.24
)
純利益（損失）に影響する現金項目の総額
  
$
8,531,000
    
$
0.44
    
$
14,068,000
    
$
0.72
  
                                 
(a) 税効果は、上記の項目に25.0％の所得税率を適用することによって計算されます。この税率は、その期間の実際の所得税率とは異なる場合があります。
(b) 2023年3月31日に終了した12か月間は、総利益に影響する11,485,000ドルと、営業費用に含まれる1,429,000ドルで構成されています。
2022年3月31日に終了した12か月間では、総利益に影響する17,894,000ドルと、営業費用に含まれる2,301,000ドルで構成されています。
(c) 2023年3月31日に終了した12か月間の営業費用には、3,565,000ドルが含まれています。
2022年3月31日に終了した12か月間は、売上原価に2,744,000ドル、営業費用に含めて681,000ドルです。
(d) 2023年3月31日に終了した12か月間の、（2,034,000ドル）の影響を受ける売上総利益と（3,070,000ドル）が営業費用に含まれます。

注：2023年3月31日に終了した12か月間の業績には、510万ドルの従業員定着クレジット（ERC）が含まれています。ERCは、COVID-19パンデミックの際に以前に発生した費用 の払い戻しでした。パンデミックの後、従業員関連の経費に関連するコスト削減イニシアチブと、コスト削減のためのその他の継続的な戦略的機会が実施されました。その結果、今後、年間約500万ドル ドルの経費削減につながりました。

2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の売上総利益に影響する項目
 展示物 3

   
3月31日に終了した3か月間
        
   
2023
    
2022
  
   
$
    
売上総利益
    
$
    
売上総利益
  
GAAPベースの売上総利益
  
$
36,151,000
      
18.6
%
  
$
25,768,000
      
15.7
%
                                 
売上総利益に影響する非現金項目
                                
中核品および完成品のプレミアム償却
  
$
2,608,000
      
1.3
%
  
$
2,947,000
      
1.8
%
再評価-顧客の棚にあるコア
    
1,032,000
      
0.5
%
    
1,154,000
      
0.7
%
売上総利益に影響する現金以外の項目の総額
  
$
3,640,000
      
1.9
%
  
$
4,101,000
      
2.5
%
                                 
売上総利益に影響する現金項目
                                
サプライチェーンの混乱と関連費用
  
$
2,913,000
      
1.5
%
  
$
3,337,000
      
2.0
%
従業員定着クレジット
    
(2,034,000
)
    
-1.0
%
    
-
      
-
  
売上総利益に影響する現金項目の総額
  
$
879,000
      
0.5
%
  
$
3,337,000
      
2.0
%

注：2023年3月31日に終了した3か月間の業績には、売上原価への200万ドルの影響と営業費用への310万ドルの影響を含む、510万ドルの従業員定着クレジット（ERC）が含まれています。ERCは、COVID-19パンデミックの際に以前に発生した費用の払い戻しでした。パンデミックの後、従業員関連の経費に関連するコスト削減イニシアチブと、その他の継続的なコスト削減の戦略的機会が実施されました。その結果、今後は年間約500万ドルの経費削減につながりました。

2023年3月31日および2022年3月31日に終了した12か月間の売上総利益に影響する項目
 展示物 4

   
3月31日に終了した12か月間
  
   
2023
    
2022
  
   
$
    
売上総利益
    
$
    
売上総利益
  
GAAPベースの売上総利益
  
$
113,962,000
      
16.7
%
  
$
117,865,000
      
18.1
%
                                 
売上総利益に影響する非現金項目
                                
中核品および完成品のプレミアム償却
  
$
11,791,000
      
1.7
%
  
$
11,960,000
      
1.8
%
再評価-顧客の棚にあるコア
    
3,736,000
      
0.5
%
    
4,671,000
      
0.7
%
売上総利益に影響する現金以外の項目の総額
  
$
15,527,000
      
2.3
%
  
$
16,631,000
      
2.6
%
                                 
売上総利益に影響する現金項目
                                
サプライチェーンの混乱と関連費用
  
$
11,485,000
      
1.7
%
  
$
17,894,000
      
2.8
%
新製品ラインの立ち上げ費用と移行費用
    
-
      
-
      
2,744,000
      
0.4
%
従業員定着クレジット
    
(2,034,000
)
    
-0.3
%
    
-
      
-
  
顧客流通センターの在庫再配置による利益 (a)
    
-
      
-
      
(4,862,000
)
    
-0.4
%
売上総利益に影響する現金項目の総額
  
$
9,451,000
      
1.4
%
  
$
15,776,000
      
2.8
%

(a) 純売上高と売上原価への影響を反映した粗利益

注：2023年3月31日に終了した12か月間の業績には、510万ドルの従業員定着クレジット（ERC）が含まれています。これには、売上原価への200万ドルの影響 と営業費用への310万ドルの影響が含まれます。ERCは、COVID-19パンデミックの際に以前に発生した費用の払い戻しでした。パンデミックの後、従業員関連の経費に関連するコスト削減イニシアチブと、 その他の継続的なコスト削減の機会が実施され、その結果、今後年間約500万ドルの経費削減が可能になりました。

2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月および12か月間のEBITDAに影響を与える項目
 展示物 5

   
3月31日に終了した3か月間
    
3月31日に終了した12か月間
  
   
2023
    
2022
    
2023
    
2022
  
GAAP純利益 (損失)
  
$
1,459,000
    
$
(322,000
)
  
$
(4,207,000
)
  
$
7,361,000
  
支払利息、純額
    
11,880,000
      
4,045,000
      
39,555,000
      
15,555,000
  
所得税（給付）費用
    
10,394,000
      
1,002,000
      
1,098,000
      
5,788,000
  
減価償却と償却
    
3,122,000
      
3,295,000
      
12,444,000
      
12,886,000
  
EBITDA
  
$
26,855,000
    
$
8,020,000
    
$
48,890,000
    
$
41,590,000
  
                                 
EBITDAに影響を与える非現金項目
                                
中核品および完成品のプレミアム償却
  
$
2,608,000
    
$
2,947,000
    
$
11,791,000
    
$
11,960,000
  
再評価-顧客の棚にあるコア
    
1,032,000
      
1,154,000
      
3,736,000
      
4,671,000
  
株式ベースの報酬費用と未払利益
    
1,164,000
      
1,830,000
      
4,685,000
      
7,384,000
  
リース負債と先渡契約の外国為替への影響
    
(6,738,000
)
    
(3,442,000
)
    
(9,291,000
)
    
(1,673,000
)
EBITDAに影響する非現金項目の総数
  
$
(1,934,000
)
  
$
2,489,000
    
$
10,921,000
    
$
22,342,000
  
                                 
EBITDAに影響を与える現金項目
                                
サプライチェーンの混乱と関連費用
  
$
2,951,000
    
$
3,938,000
    
$
12,914,000
    
$
20,195,000
  
新製品ラインの立ち上げ費用と移行費用、および退職金（a）
    
923,000
      
358,000
      
3,565,000
      
3,194,000
  
従業員定着クレジット
    
(5,104,000
)
    
-
      
(5,104,000
)
    
-
  
顧客流通センターでの在庫の再配置による利益
    
-
      
-
      
-
      
(4,862,000
)
EBITDAに影響する現金項目の総額
  
$
(1,230,000
)
  
$
4,296,000
    
$
11,375,000
    
$
18,527,000
  

(a) 減価償却項目に含まれる減価償却費を除きます。

注：2023年3月31日に終了した3か月と12か月の業績には、510万ドルの従業員定着クレジット（ERC）が含まれています。ERCは、COVID-19パンデミックの際に以前に発生した 費用の払い戻しでした。パンデミックの後、従業員関連の経費に関連するコスト削減イニシアチブと、コスト削減のためのその他の継続的な戦略的機会が実施され、その結果、今後年間約500万ドルの経費削減が可能になりました。