目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間中。
委員会ファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(主要執行機関の住所)
(郵便番号)
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
☒
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
☒
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。
発行可能な最新の日付現在の、発行者の各クラスの普通株式の発行済み株式数を記載してください。
2023年5月27日現在のクラスA普通株式
2023年5月27日現在のクラスB普通株式
目次
索引
ディラーズ株式会社
ページ | ||
番号 | ||
第I部。財務情報 | ||
アイテム 1. | 財務諸表 (未監査): | |
2023年4月29日、2023年1月28日および2022年4月30日現在の要約連結貸借対照表 | 3 | |
2023年4月29日および2022年4月30日に終了した3か月間の要約連結損益計算書 | 4 | |
2023年4月29日および2022年4月30日に終了した3か月間の要約連結包括利益計算書 | 5 | |
2023年4月29日および2022年4月30日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書 | 6 | |
2023年4月29日および2022年4月30日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 | 7 | |
要約連結財務諸表の注記 | 8 | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 14 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 24 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 25 |
第二部その他の情報 | ||
アイテム 1. | 法的手続き | 26 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 26 |
アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 26 |
アイテム 6. | 展示品 | 27 |
署名 | 28 | |
2
目次
第I部。財務情報
アイテム1。財務諸表。
ディラーズ株式会社
要約連結貸借対照表
(未監査)
(千単位)
| 4月29日 |
| 1月28日 |
| 4月30日 |
| ||||
2023 | 2023 | 2022 |
| |||||||
資産 |
|
|
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流動資産: |
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現金および現金同等物 | $ | | $ | | $ | | ||||
制限付き現金 | | | — | |||||||
売掛金 |
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短期投資 | | | — | |||||||
商品インベントリ |
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その他の流動資産 |
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流動資産合計 |
| |
| |
| | ||||
資産および設備（$の減価償却累計額を差し引いたもの） |
| |
| |
| | ||||
オペレーティングリース資産 |
| |
| |
| | ||||
繰延所得税 |
| |
| |
| | ||||
その他の資産 |
| |
| |
| | ||||
総資産 | $ | | $ | | $ | | ||||
負債と株主資本 |
|
|
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|
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| ||||
流動負債: |
|
|
|
|
|
| ||||
買掛金勘定と未払費用 | $ | | $ | | $ | | ||||
長期債務の現在の部分 |
| — |
| — |
| | ||||
オペレーティング・リース負債の現在の部分 | | | | |||||||
連邦および州の所得税 |
| |
| |
| | ||||
流動負債合計 |
| |
| |
| | ||||
長期債務 |
| |
| |
| | ||||
オペレーティングリース負債 |
| |
| |
| | ||||
その他の負債 |
| |
| |
| | ||||
劣後社債 |
| |
| |
| | ||||
コミットメントと不測の事態 |
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|
|
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| ||||
株主資本: |
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|
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| ||||
普通株式 |
| |
| |
| | ||||
追加払込資本 |
| |
| |
| | ||||
その他の包括損失の累計 |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
利益剰余金 |
| |
| |
| | ||||
自己株式が少なく、原価が高い |
| ( |
| ( |
| ( | ||||
株主資本の総額 |
| |
| |
| | ||||
負債総額と株主資本 | $ | | $ | | $ | | ||||
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
3
目次
ディラーズ株式会社
要約連結損益計算書
(未監査)
（千単位、一株あたりのデータを除く）
| 3 か月が終了 | ||||||
4月29日 |
| 4月30日 | |||||
2023 | 2022 |
| |||||
純売上高 | $ | | $ | | |||
サービス料とその他の収入 |
| |
| | |||
| |
| | ||||
売上原価 |
| |
| | |||
販売費、一般管理費 |
| |
| | |||
減価償却と償却 |
| |
| | |||
レンタル |
| |
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利息および負債費用、純額 |
| |
| | |||
その他の費用 |
| |
| | |||
資産処分利益 |
| ( |
| ( | |||
税引前利益 |
| |
| | |||
所得税 |
| |
| | |||
当期純利益 | $ | | $ | | |||
一株当たり利益: |
|
|
|
| |||
ベーシックと希釈 | $ | | $ | | |||
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
4
目次
ディラーズ株式会社
要約連結包括利益計算書
(未監査)
(千単位)
3 か月が終了 |
| ||||||
4月29日 | 4月30日 | ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| |||
当期純利益 | $ | | $ | | |||
その他の包括利益: |
|
|
|
|
| ||
退職金制度の償却およびその他の退職者給付調整（税引後） |
| |
| |
| ||
包括利益 | $ | | $ | | |||
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
5
目次
ディラーズ株式会社
要約連結株主資本計算書
(未監査)
（千単位、1株あたりのデータを除く）
2023年4月29日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||
|
|
| 累積 |
|
|
| ||||||||||||
追加 | その他 | |||||||||||||||||
共通 | 支払済み | 包括的 | 保持 | 財務省 | ||||||||||||||
株式 | 資本 | 損失 | 収益 | 株式 | 合計 | |||||||||||||
残高、2023年1月28日 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
当期純利益 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
その他の包括利益 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
の購入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
現金配当金の申告: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
普通株式、$ |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
バランス、2023年4月29日 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
2022年4月30日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||||
|
|
| 累積 |
|
|
| ||||||||||||
追加 | その他 | |||||||||||||||||
共通 | 支払済み | 包括的 | 保持 | 財務省 | ||||||||||||||
株式 | 資本 | 損失 | 収益 | 株式 | 合計 | |||||||||||||
残高、2022年1月29日 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
当期純利益 |
| — |
| — |
| — |
| |
| — |
| | ||||||
その他の包括利益 |
| — |
| — |
| |
| — |
| — |
| | ||||||
の購入 |
| — |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| ( | ||||||
現金配当金の申告: |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
| |||||||
普通株式、$ |
| — |
| — |
| — |
| ( |
| — |
| ( | ||||||
残高、2022年4月30日 | $ | | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | $ | | ||||||
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
6
目次
ディラーズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(未監査)
(千単位)
| 3 か月が終了 |
| |||||
4月29日 |
| 4月30日 |
| ||||
2023 | 2022 |
| |||||
営業活動: |
|
|
|
| |||
当期純利益 | $ | | $ | | |||
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
|
|
|
| |||
資産およびその他の繰延費用の減価償却および償却 |
| |
| | |||
資産処分利益 |
| ( |
| ( | |||
短期投資の未収利息 | ( | — | |||||
営業資産および負債の変動： |
|
|
|
| |||
売掛金の (増加) 減少 |
| ( |
| | |||
商品在庫の増加 |
| ( |
| ( | |||
その他の流動資産の減少（増加） |
| |
| ( | |||
その他の資産の増加 |
| ( |
| ( | |||
買掛金および未払費用およびその他の負債の増加 |
| |
| | |||
支払うべき所得税の増加 |
| |
| | |||
営業活動による純現金 |
| |
| | |||
投資活動: |
|
|
|
| |||
資産および設備および資本化されたソフトウェアの購入 |
| ( |
| ( | |||
資産の処分による収入 |
| |
| | |||
保険による収入 |
| |
| | |||
短期投資の購入 | ( | — | |||||
短期投資の満期による収入 | | — | |||||
投資活動によって提供された（使用された）純現金 |
| |
| ( | |||
資金調達活動: |
|
|
|
| |||
現金配当金の支払い |
| ( |
| ( | |||
自己株式の購入 |
| ( |
| ( | |||
財務活動に使用された純現金 |
| ( |
| ( | |||
現金、現金同等物および制限付現金の増加 |
| |
| | |||
現金、現金同等物および制限付現金、期初 |
| |
| | |||
現金、現金同等物および制限付現金、期末 | $ | | $ | | |||
現金以外の取引: |
|
|
|
| |||
未払資本支出 | $ | | $ | | |||
自己株式の未払買額 | | | |||||
新規オペレーティングリース負債と引き換えに取得したリース資産 |
| |
| — | |||
要約連結財務諸表の注記を参照してください。
7
目次
ディラーズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1.プレゼンテーションの基礎
添付のDillar's, Inc.（以下「当社」）の未監査の中間要約連結財務諸表は、証券取引委員会（「SEC」）の規則に従って作成されています。したがって、これらには、完全な財務諸表を作成するために米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）で必要とされる情報や脚注がすべて含まれているわけではありません。経営陣の見解では、公正なプレゼンテーションを行うために必要と考えられるすべての調整（通常の経常発生金を含む）が含まれています。2023年4月29日に終了した3か月間の業績は、特に事業の季節的性質により、必ずしも2024年2月3日に終了する会計年度に予想される業績を示すものではありません。
これらの未監査の中間要約連結財務諸表は、2023年3月27日にSECに提出された2023年1月28日に終了した会計年度のForm 10-Kの当社の年次報告書に含まれる連結財務諸表およびその脚注と併せて読む必要があります。
制限付現金-制限付現金とは、同種の交換契約に基づく代替不動産の取得のためにエスクローに保管されている資産の売却による現金です。エスクロー口座は仲介業者によって管理されています。同種の交換契約に基づき、現金の限度額は最大で
次の表は、要約連結貸借対照表に報告された現金、現金同等物、および制限付現金の調整を示しています。合計は、要約連結キャッシュフロー計算書に示されている金額と同じ金額になります。
4月29日 |
| 4月30日 | ||||
(単位:千ドル) | 2023 | 2022 | ||||
現金および現金同等物 | $ | | $ | | ||
制限付き現金 | | — | ||||
現金、現金同等物および制限付現金の合計 | $ | | $ | | ||
ノート 2.会計基準
最近採択された会計上の宣言
以下に記載されている場合を除き、最近採択された会計上の発表のうち、当社の要約連結財務諸表に重大な影響を与えたものはありません。
サプライヤーファイナンスプログラムの義務の開示
2022年9月、財務会計基準審議会は会計基準更新（「ASU」）第2022-04号を発行しました。 負債 — サプライヤーファイナンスプログラム (サブトピック405-50): サプライヤーファイナンスプログラムの義務の開示。ASUは、サプライヤーファイナンスプログラムの利用に関する透明性を高めることを目的としています。これらのプログラムに参加している購入者に、期間中の義務や活動のロールフォワードを含め、プログラムの性質と潜在的な規模に関する追加の開示を要求します。ASUは、2022年12月15日以降に開始する会計年度および中間期間に有効です。ただし、ロールフォワード情報の修正は、2023年12月15日以降に開始する会計年度に有効です。更新に含まれる修正は、遡及的に適用する必要があります。ただし、ロールフォワード情報の修正は将来的に適用されるはずです。このASUは、2023年1月29日から始まる会計期間に採用されたもので、当社の要約連結財務諸表に重大な影響はありませんでした。
8
目次
当社のサプライヤーファイナンスプログラムの条件に基づき、参加サプライヤーは請求書の期日に先立って支払いを行うこともできます。請求書の期日は、当社が有効と確認し承認した請求書に基づいて、特定の管理銀行が支払います。当社は、請求書の当初の期日に、指定サプライヤーからの確認済み請求書に記載された金額を管理銀行に支払うことに同意します。会社のサプライヤーは、サプライヤーファイナンスプログラムに参加する必要はありません。会社のサプライヤーと管理銀行の間の早期支払い取引は、両当事者間の合意の対象となり、当社は、会社のサプライヤーと管理銀行との間の契約の財務的側面には一切関与しません。当社は、約束された支払いのために管理銀行に資産やその他の担保を差し入れていません。会社または管理銀行は、少なくともそれまでに契約を終了することができます
プログラムに基づいて確認された債務のうち、会社が未払いのまま残った金額は、ドルでした
最近発行された会計上の宣言
経営陣は最近のすべての会計申告書を検討し、会社の要約連結財務諸表にとって重要となる会計ガイダンスは発行されていないが、まだ有効ではないと考えています。
ノート 3.事業セグメント
当社は以下の国で事業を展開しています
当社の小売事業セグメントについては、事業セグメントを店舗ごとに決定しました。各店舗の営業実績は、
次の表は、セグメント別および主要製品ライン別の純売上高の割合をまとめたものです。
3 か月が終了 | |||||
4月29日 | 4月30日 | ||||
2023 |
| 2022 | |||
小売事業セグメント： |
|
| |||
化粧品 |
| | % | | % |
レディースアパレル |
| |
| |
|
レディースアクセサリーとランジェリー |
| |
| |
|
ジュニア＆キッズアパレル |
| |
| |
|
メンズアパレルとアクセサリー |
| |
| |
|
靴 |
| |
| |
|
家と家具 |
| |
| |
|
| |
| |
| |
建設セグメント |
| |
| |
|
合計 |
| | % | | % |
9
目次
次の表は、これらの項目と会社の連結事業との調整を含む、特定のセグメント情報をまとめたものです。
| 小売業 |
|
| ||||||
(単位:千ドル) | オペレーション | 建設 | 統合されました | ||||||
2023年4月29日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
| |||
外部顧客からの純売上 | $ | | $ | | $ | | |||
売上総利益 |
| |
| |
| | |||
減価償却と償却 |
| |
| |
| | |||
利息および負債費用（収入）、純額 |
| |
| ( |
| | |||
税引前利益 |
| |
| |
| | |||
総資産 |
| |
| |
| | |||
2022年4月30日に終了した3か月間 |
|
|
|
|
|
| |||
外部顧客からの純売上 | $ | | $ | | $ | | |||
売上総利益 |
| |
| |
| | |||
減価償却と償却 |
| |
| |
| | |||
利息および負債費用（収入）、純額 |
| |
| ( |
| | |||
所得税控除前利益（損失） |
| |
| ( |
| | |||
総資産 |
| |
| |
| | |||
セグメント間建設収入（ドル）
小売事業部門では、ディラードのプライベートラベルカードに関連する顧客ロイヤルティプログラムやギフトカードの発行を通じて、契約上の負債が発生します。顧客ロイヤルティプログラムの負債とギフトカード負債の一部は買掛金と未払費用に含まれ、ギフトカードの負債の一部は要約連結貸借対照表上のその他の負債に含まれます。当社の小売事業セグメントの契約負債は次のとおりです。
リテール | ||||||||||||
4月29日 | 1月28日 | 4月30日 | 1月29日 | |||||||||
(単位:千ドル) |
| 2023 |
| 2023 |
| 2022 |
| 2022 | ||||
契約負債 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
2023年4月29日と2022年4月30日に終了した3か月間に、当社は米ドルを記録しました
建設契約により、売掛金、契約資産、契約負債が生じます。私たちは、顧客から回収されると予想される金額に基づいて売掛金を記録します。また、未完了の契約（契約資産）の請求額を超える費用と見積もり、未完了の契約（契約負債）の費用と見積もり収益を他の流動資産と取引買掛金および未払費用に記録します。
10
目次
それぞれ、要約連結貸借対照表に記載されています。要約連結貸借対照表に含まれる金額は次のとおりです。
建設 |
|
|
|
| ||||||||
4月29日 | 1月28日 | 4月30日 | 1月29日 | |||||||||
(単位:千ドル) | 2023 | 2023 | 2022 | 2022 | ||||||||
売掛金 | $ | | $ | | $ | | $ | | ||||
未完了契約の請求額を超える費用と推定収益 |
| |
| |
| |
| | ||||
未完了の契約による費用超過請求額と推定収益 |
| |
| |
| |
| | ||||
2023年4月29日と2022年4月30日に終了した3か月間に、当社は米ドルを記録しました
締結された建設契約に関連する残りの履行義務は合計$でした
ノート 4.1株当たり利益
次の表は、示された期間の基本および希薄化後の1株当たり利益の計算を示しています（1株あたりのデータを除き、千単位）。
3 か月が終了 | ||||||
| 4月29日 |
| 4月30日 | |||
2023 | 2022 | |||||
当期純利益 | $ | | $ | | ||
発行済普通株式の加重平均株式 |
| |
| | ||
基本利益と希薄化後の1株当たり利益 | $ | | $ | | ||
当社は、普通株式が発行され発行されている唯一の株式証券であるという資本構造を維持しており、
ノート 5.コミットメントと不測の事態
通常の業務過程で発生する訴訟や請求という形でのさまざまな法的手続きが、当社とその子会社に対して係属中です。経営陣の見解では、これらの事項を個別に、または全体的に処分しても、会社の財政状態、キャッシュフロー、または経営成績に重大な影響を与えるとは考えられていません。
2023年4月29日時点で、合計金額の信用状
ノート 6.福利厚生プラン
当社は、役員向けに、資金なし、資格のない確定給付制度（「年金制度」）を用意しています。年金制度は非拠出型で、勤続年数と雇用中の報酬に基づいて給付が支給されます。年金費用は、保険数理費用法を用いて決定され、最終的に役員に支払われる給付総額を見積もり、この費用を勤続期間に割り当てます。年金費用の計算に使用される保険数理上の仮定は、毎年見直されます。
11
目次
会社は$を寄付しました
定期給付金の正味費用の構成要素は次のとおりです (千単位)。
3 か月が終了 | ||||||
| 4月29日 |
| 4月30日 | |||
(単位:千ドル) | 2023 | 2022 | ||||
正味定期給付費用の構成要素： | ||||||
サービスコスト | $ | | $ | | ||
利息費用 |
| |
| | ||
純保険数理損失 |
| |
| | ||
正味定期給付費用 | $ | | $ | | ||
正味定期給付費用のサービス費用部分は販売費、一般管理費に含まれ、利息費用と純保険数理上の損失要素は要約連結損益計算書のその他の費用に含まれます。
ノート 7.リボルビング・クレジット契約
当社は、運転資金融資、信用状の発行、資本支出、および一定の制限を条件として、既存の負債の返済や自社株の買い戻しなどの一般的な企業目的でクレジットファシリティ（「クレジット契約」）を維持しています。信用契約は、会社の特定の預金口座と特定の子会社の特定の在庫によって担保されており、借入能力は$です
2021年4月、当社は信用契約を修正しました（「2021年改正」）。2021年の改正により、当社はクレジット契約に基づく借入に対して変動金利と、参加銀行に契約手数料を支払います。借入金利はLIBORプラスです
2023年4月29日、
ノート 8.株式買戻しプログラム
2021年5月、当社の取締役会は株式買戻しプログラムを承認し、会社が最大1ドルまで買い戻すことを承認しました
12
目次
以下は、指定された期間の自社株買いの概要です（1株あたりのデータを除く千単位）。
| 3 か月が終了 | |||||
4月29日 |
| 4月30日 | ||||
2023 | 2022 | |||||
買い戻された株式の費用 | $ | | $ | | ||
買戻した株式数 |
| |
| | ||
1株あたりの平均価格 | $ | | $ | | ||
上記の当社のクラスA普通株式の買戻しはすべて、取引日の市場価格で行われ、これらの株式を再取得するために支払われた金額はすべて自己株式に配分されました。2023年4月29日現在、当社は2021年5月の株式プランに基づく承認済み購入を完了しており、 $
2023年4月29日に終了した四半期末までに、当社は2022年2月の株式プランに基づく残りの承認済み購入を完了し、2023年5月、当社の取締役会は、当社が最大額を買い戻すことを承認する新しい株式買戻しプログラムを承認しました。
ノート 9.所得税
2023年4月29日と2022年4月30日に終了した3か月間の所得税費用は、主に州および地方の所得税の影響により、法定連邦所得税率を使用して計算されるものと異なりました。
ノート 10.資産の処分による利益
2023年4月29日に終了した3か月間に、当社は$の収益を記録しました
2022年4月30日に終了した3か月間に、当社は$の収益を記録しました
ノート 11.公正価値の開示
ここに記載されている金融商品の推定公正価値は、入手可能な市場情報と適切な評価方法論を用いて当社が決定したものです。ただし、市場データを解釈して公正価値の見積もりを作成するには、かなりの判断が必要です。したがって、ここに記載されている見積もりは、必ずしも現在の市場取引所で当社が実現できる金額を示すものではありません。
会社の長期負債と劣後社債の公正価値は市場価格に基づいており、公正価値階層のレベル1に分類されます。
当社の現金および現金同等物、制限付現金および取引売掛金の公正価値は、これらの商品の短期満期により、2023年4月29日現在の帳簿価額に近似しています。会社の短期投資は、償却原価で記録されます。これは、会社の満期保有株式分類と一致しています。2023年4月29日時点の当社の長期負債の公正価値は約ドルでした
13
目次
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
以下の説明は、本レポートの他の部分に含まれる要約連結財務諸表とその脚注、および2023年1月28日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる財務情報およびその他の情報と併せて読む必要があります。
経営陣の概要
2023年4月29日に終了した3か月間の当社の業績は好調で、昨年の第1四半期の最高純利益実績に次いで第2位の第1四半期の純利益実績となりました。経営陣は、第1四半期の後半に顧客活動が減少し、その結果、当期の小売売上高は4％減少したと指摘しました。
2023年4月29日に終了した3か月間の小売売上総利益率は、値下げの増加と値上げの減少により、前年第1四半期の過去最高の47.3％から売上高の45.6％に減少しました。2023年4月29日の在庫は、2022年4月30日と比較して3％増加しました。 2023年4月29日に終了した3か月間の販売、一般、管理（「販管費」）は、前年第1四半期の4億80万ドル（売上高の24.9％）から4億640万ドル（売上の25.7％）に増加しました。
2023年4月29日に終了した3か月間の当社の純利益は2億50万ドル（1株あたり11.85ドル）でしたが、前年第1四半期の純利益は2億5,110万ドル（1株あたり13.68ドル）でした。2023年4月29日に終了した3か月間の純利益には、主に店舗物件の売却に関連する180万ドル（税引き後140万ドルまたは1株あたり0.08ドル）の税引前利益が含まれています。2022年4月30日までの3か月間の純利益には、主に店舗物件の売却に関連する税引前利益720万ドル（税引後560万ドルまたは1株あたり0.31ドル）が含まれています。
2023年4月29日に終了した3か月間の営業活動によるキャッシュフローは2億8090万ドルでした。当社は、2023年4月29日に終了した3か月間に、自社株買い計画に基づき、発行済みのクラスA普通株式の約40万株を1億1,380万ドルで買い戻しました。当社は、2022年4月30日までの3か月間に、自社株買い計画に基づき、発行済みのクラスA普通株式の約70万株を1億8,650万ドルで買い戻しました。2023年4月29日の時点で、当社の公開株式買戻し計画には6,160万ドルの承認が残っていました。
2023年4月29日に終了した四半期末までに、当社は以前の株式買戻し計画に基づく残りの承認済み購入を完了し、2023年5月、当社の取締役会は、当社がオープンエンド型プラン（「2023年5月の株式プラン」）で最大5億ドルのクラスA普通株式を買い戻すことを承認する新しい株式買戻しプログラムを承認しました。
2023年4月29日現在、当社の運転資本は13億1,240万ドル（現金および現金同等物、制限付現金および短期投資をそれぞれ8億4,830万ドル、840万ドル、9,840万ドルを含む）で、未払いの負債総額は5億2,140万ドル（オペレーティングリース負債を除く）です。
同社は、2023年4月29日現在、27のクリアランスセンターを含む274のディラーズ店舗とインターネットストアを運営しています。
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主要業績評価指標
当社は、財務状況と業績に関する次のような多くの重要な指標を使用して事業を評価します。
| 3 か月が終了 | |||||||
4月29日 |
| 4月30日 |
| |||||
2023 | 2022 |
| ||||||
純売上高 (百万単位) | $ | 1,583.9 | $ | 1,611.7 | ||||
小売店の売上動向 |
| (4) | % |
| 22 | % | ||
比較可能な小売店の売上動向 |
| (4) | % |
| 23 | % | ||
売上総利益 (百万単位) | $ | 692.7 | $ | 750.2 | ||||
純売上高に占める売上総利益の割合 |
| 43.7 | % |
| 46.5 | % | ||
小売純売上高に占める小売売上総利益の割合 |
| 45.6 | % |
| 47.3 | % | ||
売上高に占める販売費、一般管理費の割合 |
| 25.7 | % |
| 24.9 | % | ||
事業によって提供されるキャッシュフロー (百万単位) | $ | 280.9 | $ | 365.2 | ||||
期末の小売店舗総数 |
| 274 |
| 280 | ||||
平方フィートあたりの小売売上高 | $ | 33 | $ | 34 | ||||
小売店の在庫動向 |
| 3 | % |
| 4 | % | ||
小売商品の年間在庫回転率 |
| 2.5 |
| 2.7 | ||||
将軍
純売上高。純売上高には、同等および非比較対象店舗の商品売上と、当社の建設請負会社であるCDI Contractors, LLC (「CDI」) の契約に基づいて計上される収益が含まれます。比較可能な店舗売上高には、直近に完了した四半期と前会計年度の同じ四半期の両方で全期間営業していた店舗（インターネットストアを含む）の売上が含まれます。同等の店舗売上高には、売上返品引当金の変更は含まれていません。非比較対象店舗売上高には、比較対象店舗と見なされる前の前会計年度中にオープンした店舗の当会計年度の売上、当会計年度中にオープンした新規店舗の売上、当会計年度または前会計年度中に閉店した店舗で比較可能な店舗ではなくなった店舗の前会計年度の売上、クリアランスセンターでの売上、および売上返品引当金の変動が含まれます。
販売は、複数の窓口での顧客とのやり取りの結果として発生し、店舗での販売とオンライン販売が相互に依存するようになります。オンライン注文は、フルフィルメントセンターと小売店の両方から出荷されます。さらに、オンラインのお客様はオンラインで購入して店舗で受け取ることができます。小売店の店舗のお客様は、フルフィルメントセンターまたは別の小売店から注文および出荷できる商品を購入できます。オンラインのお客様は、注文を郵送で返品することも、オンラインで注文した注文を小売店に返品することもできます。プライベートブランドのクレジットカードプログラムでリワードポイントを獲得したお客様は、店舗またはオンラインでの購入を通じてリワードを獲得および交換できます。
サービス料とその他の収入。サービス料およびその他の収入には、N.A. ウェルズ・ファーゴ銀行との長期的なマーケティングおよびサービス提携（「ウェルズ・ファーゴ・アライアンス」）を通じて生み出された収入が含まれます。その他の収入には、賃貸収入、送料、手数料、ギフトカードの破損が含まれます。
売上原価。売上原価には、商品の販売原価（購入後割引、非特定証拠金維持手当、商品証拠金維持手当）、銀行カード手数料、流通センターへの送料、従業員割引や販促割引、顧客への配送、サロン職員の直接給与計算が含まれます。売上原価には、CDI契約費用も含まれます。CDI契約費用には、すべての直接的な材料費と人件費、下請け費用、および契約履行に関連する間接費用（間接労働、従業員福利厚生、保険プログラム費用など）が含まれます。
販売費、一般管理費。販売費、一般管理費には、購入、入室、販売、流通、倉庫保管、店舗および企業経費（給与および従業員給付を含む）が含まれます。
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保険、雇用税、広告、経営情報システム、法務およびその他の企業レベルの費用。購買費用には、給与、福利厚生、デザイン、購買、販売担当者の旅費が含まれます。
減価償却と償却。減価償却費には、資産および設備の減価償却費および償却が含まれます。
レンタル。レンタルには、条件付賃貸、データ処理、その他の機器のレンタル、オフィススペースのリースなど、店舗リースの費用が含まれます。
利息および負債費用、純額。利息および負債費用には、利息、デマンドデポジットおよび短期投資からの利息控除収入、および当社の無担保債券に関連する資本化利息、劣後社債、および会社の信用契約に基づくコミットメント手数料および借入金（ある場合）が含まれます。利息および負債費用には、融資費用の償却およびファイナンスリース債務の利息も含まれます。
その他の費用。その他の費用には、会社の積立されていない、適格な確定給付制度に関連する正味定期給付費用の利息費用と純保険数理上の損失部分、および会社の担保付きリボルビング・クレジット・ファシリティの修正と延長に関連する特定の繰延融資手数料の償却に関連する費用（ある場合）が含まれます。
資産の処分による利益。資産の処分による利益には、財産や設備の売却または処分による純損益と、保険資産の費用基準を超える保険収入による利益が含まれます（ある場合）。
LIBOR
2021年3月5日、LIBORを規制する英国金融行動監視機構は、すべてのLIBOR設定を管理者から提供しなくなるか、代表者ではなくなることを発表しました。(a) 1週間および2か月の米ドル設定の場合は2021年12月31日直後、(b) 残りの米ドル設定の場合、2023年6月30日直後。2021年のクレジット契約の改正には、LIBORをSOFRベースのレートに置き換えるアプローチが含まれており、現在、移行に向けて話し合っています。また、現在、ウェルズ・ファーゴと契約して、当社のプライベートラベルカード契約を修正し、SOFRベースのレートに移行するよう契約しています。
季節性
他の多くの小売業者と同様に、当社の事業は季節的な影響を受けやすく、通常、売上高と収益のかなりの部分がホリデーシーズンのため、会計年度の最後の四半期に実現します。当社の事業は季節性があるため、どの四半期の結果も、必ずしも会計年度全体で達成できる業績を示すものではありません。
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操作の結果
次の表は、表示されている期間の純売上高に占める経営成績の割合を示しています（四捨五入のため、パーセンテージは反映されない場合があります）。
| 3 か月が終了 | ||||
4月29日 |
| 4月30日 |
| ||
2023 | 2022 | ||||
純売上高 |
| 100.0 | % | 100.0 | % |
サービス料とその他の収入 |
| 1.9 |
| 1.9 |
|
| 101.9 |
| 101.9 |
| |
売上原価 |
| 56.3 |
| 53.5 |
|
販売費、一般管理費 |
| 25.7 |
| 24.9 |
|
減価償却と償却 |
| 2.9 |
| 2.9 |
|
レンタル |
| 0.3 |
| 0.3 |
|
利息および負債費用、純額 |
| 0.0 |
| 0.7 |
|
その他の費用 |
| 0.3 |
| 0.1 |
|
資産処分利益 |
| (0.1) |
| (0.4) |
|
税引前利益 | 16.6 | 20.1 | |||
所得税 |
| 3.9 |
| 4.5 |
|
当期純利益 |
| 12.7 | % | 15.6 | % |
純売上高
| 3 か月が終了 |
| |||||||
4月29日 | 4月30日 | ||||||||
(単位:千ドル) | 2023 | 2022 | $ 変更 | ||||||
純売上高: |
|
|
|
|
|
| |||
小売事業セグメント | $ | 1,514,933 | $ | 1,580,799 | $ | (65,866) | |||
建設セグメント |
| 69,015 |
| 30,869 |
| 38,146 | |||
総純売上 | $ | 1,583,948 | $ | 1,611,668 | $ | (27,720) | |||
2022年4月30日に終了した3か月間と比較した、2023年4月29日に終了した3か月間の当社の売上高のセグメントおよび製品カテゴリー別の変化率、および2023年4月29日に終了した3か月間の総純売上高に対するセグメントおよび製品カテゴリー別の売上高の割合は次のとおりです。
| % 変更 |
| % の |
| |
2023 - 2022 | 純売上高 |
| |||
小売事業セグメント |
|
|
|
| |
化粧品 |
| 5.7 | % | 15 | % |
レディースアパレル |
| (2.6) |
| 23 | |
レディースアクセサリーとランジェリー |
| (10.2) |
| 12 | |
ジュニア＆キッズアパレル |
| (9.7) |
| 10 | |
メンズアパレルとアクセサリー |
| (7.3) |
| 18 | |
靴 |
| (1.8) |
| 15 | |
家と家具 |
| (5.3) |
| 3 | |
| 96 | ||||
建設セグメント |
| 123.6 |
| 4 | |
合計 |
| 100 | % |
2023年4月29日に終了した3か月間で、小売事業セグメントの純売上高は6,590万ドル、つまり約4％減少し、同等の店舗の売上高は、終了した3か月間と比較して約4％減少しました
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2022年4月30日。女性用アクセサリーとランジェリー、ジュニアと子供用のアパレル、男性用のアパレルとアクセサリー、家庭用品と家具の売上高は大幅に減少しましたが、女性用アパレルと靴の売上は緩やかに減少しました。化粧品の売上は大幅に増加しました。
2023年4月29日に終了した3か月間の販売取引数は、2022年4月30日に終了した3か月間で9％減少しました。一方、販売取引あたりの平均金額は5％増加しました。
2023年4月29日と2022年4月30日の時点で、収益資産は1,390万ドルと1,470万ドル、売上返品引当金はそれぞれ2,780万ドルと3,030万ドルでした。
2023年4月29日に終了した3か月間の建設部門の純売上高は、建設活動の増加により、2022年4月30日に終了した3か月間に比べて3,810万ドル、つまり約124％増加しました。締結された建設契約に関連する残りの履行義務は、2023年4月29日時点で合計2億180万ドルで、2023年1月28日から約7％、2022年4月30日からそれぞれ約110％増加しました。これらの残りの履行義務は、今後9か月から18か月で履行されると予想しています。
サービス料とその他の収入
三 | |||||||||
| 3 か月が終了 |
| 数ヶ月 | ||||||
4月29日 | 4月30日 | $ 変更 | |||||||
(単位:千ドル) | 2023 |
| 2022 | 2023-2022 | |||||
サービス料とその他の収入: |
|
|
| ||||||
小売事業セグメント |
|
|
| ||||||
ウェルズ・ファーゴ・アライアンスからの収入 | $ | 16,859 | $ | 17,174 | $ | (315) | |||
配送料および手数料収入 |
| 9,971 |
| 10,222 |
| (251) | |||
その他 |
| 3,053 |
| 3,654 |
| (601) | |||
| 29,883 |
| 31,050 |
| (1,167) | ||||
建設セグメント |
| 76 |
| 64 |
| 12 | |||
サービス料とその他の収入の合計 | $ | 29,959 | $ | 31,114 | $ | (1,155) | |||
売上総利益
| 4月29日 |
| 4月30日 |
|
|
| ||||||
(単位:千ドル) | 2023 | 2022 | $ 変更 | % 変更 | ||||||||
売上総利益: |
|
|
|
|
| |||||||
3 か月が終わりました |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
小売事業セグメント | $ | 690,389 | $ | 748,444 | $ | (58,055) |
| (7.8) | % | |||
建設セグメント |
| 2,298 |
| 1,787 |
| 511 |
| 28.6 | ||||
総売上総利益 | $ | 692,687 | $ | 750,231 | $ | (57,544) |
| (7.7) | % | |||
| 3 か月が終了 |
| |||
4月29日 | 4月30日 |
| |||
2023 |
| 2022 | |||
セグメント純売上高に占める売上総利益の割合： |
|
|
| ||
小売事業セグメント |
| 45.6 | % | 47.3 | % |
建設セグメント |
| 3.3 |
| 5.8 | |
純売上高に対する総売上総利益の割合 |
| 43.7 |
| 46.5 | |
売上高に占める売上総利益率は、2022年4月30日に終了した3か月間と比較して、2023年4月29日に終了した3か月間の46.5％からそれぞれ43.7％に減少しました。
小売事業の売上総利益率は、値下げの増加と値上げの減少により、2023年4月29日に終了した3か月間の47.3％から2022年4月30日に終了した3か月間の47.3％からそれぞれ45.6％に減少しました。メンズアパレルとアクセサリーの売上総利益率は緩やかに減少しました。
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ジュニアと子供用のアパレル、ホーム＆家具、レディースアクセサリーとランジェリー。靴とレディースアパレルはわずかに減少しています。化粧品の売上総利益率はわずかに増加しました。
2023年4月29日時点の在庫総数は、2022年4月30日と比較して3％増加しています。値下げの金額が 1% 変化すれば、2023年4月29日に終了した3か月間の純利益は約100万ドルの影響を受けたことになります。
私たちは、プライベートブランドや独占ブランドの商品のかなりの部分を、COVID-19ウイルスの影響を受けた国から調達しています。さらに、私たちのブランド商品のベンダーの多くは、商品のかなりの部分を同じ国から調達しています。この問題は、2022年度以前のサプライチェーンに悪影響を及ぼし、その結果、出荷の遅延や輸送コストの増加につながりました。さらに、米国の港湾の減速など、世界の輸送網の混乱により、輸入商品の処理が遅れ、その結果、商品の配達が遅れました。これらの問題は改善し、会社の運営や財務結果への悪影響は減少しました。経営陣は引き続きこれらの問題を注意深く監視しています。
インフレと金利コストの上昇は、引き続き経営陣の懸念事項です。インフレと金利コストの上昇によって当社の事業がどの程度影響を受けるかは、お客様の継続的な値上げを受け入れる能力と意欲によって決まります。
建設業による売上総利益は、セグメントの純売上高の250ベーシスポイント減少しました。
販売費、一般管理費 (「販売管理費」)
| 4月29日 |
| 4月30日 |
|
|
| ||||||
(単位:千ドル) | 2023 | 2022 | $ 変更 | % 変更 | ||||||||
SG&A: |
| |||||||||||
3 か月が終わりました |
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
小売事業セグメント | $ | 404,303 | $ | 398,869 | $ | 5,434 |
| 1.4 | % | |||
建設セグメント |
| 2,072 |
| 1,904 |
| 168 |
| 8.8 | ||||
販売管理費合計 | $ | 406,375 | $ | 400,773 | $ | 5,602 |
| 1.4 | % | |||
3 か月が終了 |
| |||
4月29日 | 4月30日 |
| ||
2023 |
| 2022 | ||
セグメント純売上高に占める販管費の割合: |
| |||
小売事業セグメント | 26.7 | % | 25.2 | % |
建設セグメント | 3.0 |
| 6.2 | |
総販管費の純売上高に対する割合 | 25.7 |
| 24.9 | |
販管費は、2022年4月30日に終了した3か月間の売上高の24.9％から、2023年4月29日に終了した3か月間の売上高の25.7％に増加し、560万ドル増加しました。小売業による販管費は、2022年4月30日までの3か月間の売上高の25.2％から、2023年4月29日に終了した3か月間の売上高の26.7％に増加しました。これは、いくつかの費用区分により540万ドル増加しました。
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利息および負債費用、純額
| 4月29日 |
| 4月30日 |
|
|
|
| ||||||
(単位:千ドル) | 2023 | 2022 | $ 変更 | % 変更 |
| ||||||||
利息および負債費用（収入）、純額： |
|
|
|
|
| ||||||||
3 か月が終わりました |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
小売事業セグメント | $ | 228 | $ | 10,569 | $ | (10,341) |
| (97.8) | % | ||||
建設セグメント |
| (105) |
| (7) |
| (98) |
| 1,400.0 | |||||
利息および負債費用の合計、純額 | $ | 123 | $ | 10,562 | $ | (10,439) |
| (98.8) | % | ||||
2023年4月29日に終了した3か月間の純利息と負債費用は、2022年4月30日に終了した3か月間と比較して1,040万ドル減少しました。これは主に、現金および現金同等物残高の金利上昇と、前期には発生しなかった当年度の短期投資の購入による利息収入の増加によるものです。2023年4月29日に終了した3か月間の加重平均未払い債務総額は、2022年4月30日に終了した3か月間と比較して4,480万ドル減少しました。これは主に、2022年度末の債券満期によるものです。
2023年4月29日および2022年4月30日に終了した3か月間の利息収入は、それぞれ1,000万ドルと50万ドルでした。
その他の費用
| 4月29日 |
| 4月30日 |
|
|
|
| ||||||
(単位:千ドル) | 2023 | 2022 | $ 変更 | % 変更 |
| ||||||||
その他の費用: |
| ||||||||||||
3 か月が終わりました |
|
|
|
|
|
|
|
|
| ||||
小売事業セグメント | $ | 4,698 | $ | 1,936 | $ | 2,762 |
| 142.7 | % | ||||
建設セグメント |
| — |
| — |
| — |
| — | |||||
その他の費用の合計 | $ | 4,698 | $ | 1,936 | $ | 2,762 |
| 142.7 | % | ||||
その他の費用は、年金費用の増加により、2022年4月30日に終了した3か月間と比較して、2023年4月29日に終了した3か月間で280万ドル増加しました。
資産処分利益
| 4月29日 |
| 4月30日 |
|
| |||||
(単位:千ドル) | 2023 | 2022 | $ 変更 | |||||||
資産の処分による（利益）損失： |
| |||||||||
3 か月が終わりました |
|
|
|
|
|
|
| |||
小売事業セグメント | $ | (1,793) | $ | (7,240) | $ | 5,447 | ||||
建設セグメント |
| — |
| 3 |
| (3) | ||||
資産の処分による利益の合計 | $ | (1,793) | $ | (7,237) | $ | 5,444 | ||||
2023年4月29日に終了した3か月間に、当社は主に1店舗の物件の売却による190万ドルの収益を記録しました。その結果、180万ドルの利益が資産の処分益として計上されました。
2022年4月30日までの3か月間に、当社は主に1店舗の物件の売却による810万ドルの収益を記録しました。その結果、720万ドルの利益が資産の処分益として計上されました。
所得税
2023年4月29日および2022年4月30日に終了した3か月間の当社の推定連邦および州の実効所得税率は、それぞれ約23.4％と22.5％でした。2023年4月29日と2022年4月30日に終了した3か月間の所得税費用は、主に州および地方の所得税の影響により、法定連邦所得税率を使用して計算されるものと異なりました。
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目次
当社は、2023年度の連邦および州の実効所得税率が約23％になると予想しています。2023年度の経営成績が経営陣の現在の予想と異なる場合、このレートは変わる可能性があります。会社の仮定と判断が変わると、要約連結財務諸表に計上される金額に重大な影響を与える可能性があります。
財政状態
2023年4月29日および2022年4月30日に終了した3か月間の純キャッシュフローの概要は次のとおりです。
| 3 か月が終了 |
| |||||||
4月29日 | 4月30日 | ||||||||
(単位:千ドル) | 2023 |
| 2022 | $ 変更 | |||||
営業活動 | $ | 280,948 | $ | 365,182 | $ | (84,234) | |||
投資活動 |
| 21,958 |
| (14,784) |
| 36,742 | |||
資金調達活動 |
| (106,503) |
| (204,984) |
| 98,481 | |||
現金および現金同等物と制限付現金の合計増加額 | $ | 196,403 | $ | 145,414 | $ | 50,989 | |||
2023年4月29日に終了した3か月間の営業からの純キャッシュフローは、2022年4月30日に終了した3か月間で8,420万ドル減少しました。この減少は主に、純利益の減少と運転資本項目の変化、特に買掛金および未払費用およびその他の負債の変化によるものです。
ウェルズ・ファーゴは、ウェルズ・ファーゴ・アライアンスの下でディラードのプライベートラベルカードを所有および管理しています。当社は、2023年4月29日および2022年4月30日に終了した3か月間に、ウェルズ・ファーゴ・アライアンスからそれぞれ1,690万ドルと1,720万ドルの収益を計上しました。
2023年4月29日と2022年4月30日に終了した3か月間の資本支出は、それぞれ3,230万ドルと2,730万ドルでした。資本支出は、主に機器の購入、新店舗の継続的な建設、既存の店舗の改造に関連していました。2023年4月29日に終了した3か月間に、当社はネブラスカ州リンカーンのゲートウェイモールに100,000平方フィートの拡張工事を行いました。2022年4月30日までの3か月間に、当社はユタ州オレムのユニバーシティプレイス（160,000平方フィート）に新しい店舗をオープンしました。
2023年4月29日に終了した3か月間に、当社は190万ドルの現金収入を受け取り、180万ドルの関連利益を記録しました。これは主に、テキサス州エルパソのサンランドパークモールにある85,000平方フィートの店舗の売却によるものです。同社はまた、(1) フロリダ州メアリーエスターのサンタローザモールの所有拠点 (115,000平方フィート)、(2) ネブラスカ州グランドアイランドのコネストーガモールのリース場所 (80,000平方フィート)、(3) アリゾナ州フェニックスにあるメトロセンターの所有通関センター (90,000平方フィート) を閉鎖しました。これらの店舗閉鎖に関連する、または予想される材料費はありませんでした。私たちは、業績の悪い店舗を適切な場合は閉鎖することに引き続き取り組んでおり、閉店時にそのような店舗に関連するクロージング費用が発生する可能性があります。
2022年4月30日までの3か月間に、当社は810万ドルの現金収入を受け取り、関連利益720万ドルを記録しました。これは主に1店舗の物件の売却によるものです。
2022年4月30日までの3か月間に、当社は1つの保険契約に関連する440万ドルの生命保険収入を受け取りました。
2023年4月29日に終了した3か月間に、当社は短期投資として分類される特定の財務省短期証券を9,750万ドルで購入し、短期投資の満期に関連する1億5,000万ドルの収益を受け取りました。
2023年4月29日現在、当社の現金および現金同等物と制限付現金は8億5,670万ドルでした。当社は、運転資金融資、信用状の発行、資本支出、および一定の制限を条件として、既存の負債の返済や自社株の買い戻しなどの一般的な企業目的でクレジットファシリティ（「クレジット契約」）を維持しています。クレジット契約は、会社の特定の預金口座と特定の子会社の特定の在庫によって担保され、8億ドルの借入能力を提供します。対象
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クレジット契約に概説されている一定の制限があり、2億ドルの拡張オプションもあります。注7を参照してください。 リボルビング・クレジット契約詳細については、本書のパートIの「要約連結財務諸表の注記」の項目1を参照してください。2023年4月29日の時点で、未払いの借入金はなく、クレジット契約に基づいて合計1,930万ドルの信用状が発行され、未使用残高は7億8,070万ドルになりました。
2023年4月29日に終了した3か月間に、当社は自社株買い計画に基づき、クラスA普通株式40万株を1株あたり平均318.66ドルで1億1,380万ドル（2023年4月29日時点で決済されていない1,070万ドルの自社株買いの発生を含む）で買い戻しました。 2022年4月30日までの3か月間に、当社は自社株買い計画に基づき、クラスA普通株式70万株を1株あたり平均253.72ドルで1億8,650万ドル（2022年4月30日時点で決済されていない160万ドルの自社株買いの発生を含む）で買い戻しました。また、当社は、まだ決済されていない未払いの自社株買いに1,620万ドルを支払いました。2022年1月29日に開催されました。2023年4月29日現在、当社の公開株式買戻し計画には6,160万ドルの承認が残っています。買戻した株式の最終的な処分は決定されていません。注8を参照してください。 株式買戻しプログラム詳細については、本書のパートIの「要約連結財務諸表の注記」の項目1を参照してください。
2023年4月29日に終了した四半期末までに、当社は以前の株式買戻しプログラムに基づく残りの承認済み購入を完了し、2023年5月、当社の取締役会は、当社がオープンエンド型プランで最大5億ドルのクラスA普通株式を買い戻すことを承認する新しい株式買戻しプログラムを承認しました。
2022年8月16日、2022年のインフレ削減法（「法」）が法制化されました。同法に基づき、2022年12月31日以降に当社が行う自社株買いには、1％の物品税が課せられます。2023年4月29日の時点で、当社は自己株式の追加費用として、自社株買いプログラムに関連する110万ドルの物品税が発生しました。
当社は、2023年度中に、手持ち現金、事業から生み出されるキャッシュフロー、および必要に応じてクレジットファシリティの利用により事業資金を調達する予定です。流動性の実際および予想される供給源と用途に応じて、当社は随時、他の資金調達取引を検討します。その収益は、運転資金やその他の企業目的に使用される可能性があります。
2023年1月28日に終了した会計年度の当社の年次報告書（Form 10-K）の項目7「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」の「商業的コミットメント」というキャプションに記載されている情報に重要な変更はありません。
貸借対照表外の取り決め
当社は、資金調達、負債の発生、または当社の事業運営を目的として、特別目的事業体または貸借対照表外の取り決めを設立しておらず、またその当事者でもありません。当社には、会社の財政状態、財政状態の変化、収益または経費、経営成績、流動性、資本支出、または資本資源の利用可能性に重大な影響を及ぼす可能性が合理的に高い貸借対照表外の取り決めまたは関係はありません。
重要な会計方針と見積もり
米国で一般に認められている会計原則に従って財務諸表を作成する場合、経営陣は連結財務諸表と付随する注記で報告される金額に影響する将来の出来事について見積もりや仮定を行う必要があります。当社は、見積もりや判断を継続的に評価し、過去の経験や、状況に応じて妥当と考えられるその他のさまざまな要因に基づいて、それらの見積もりや判断を予測しています。将来の出来事とその影響を絶対的に確実に判断することはできないため、実際の結果はそれらの推定値と異なる場合があります。当社の重要な会計方針と見積もりの詳細については、「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」と、2023年1月28日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる監査済み財務諸表の注記を参照してください。2023年4月29日現在、これらの重要な会計方針と見積もりに重要な変更はありません。
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新しい会計基準
新しい会計上の申告書と、これらの申告が当社の要約連結財務諸表に与える影響については、注記2を参照してください。 会計基準、本書第1部の「要約連結財務諸表の注記」の項目1にあります。
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将来の見通しに関する情報
このレポートには、特定の将来の見通しに関する記述が含まれています。以下は、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述であり、(a)「可能性がある」、「できる」、「すべきである」、「信じる」、「期待する」、「将来」、「潜在的」、「予想する」、「意図する」、「計画」、「見積もり」、「継続」、またはそれらに否定的な変化やその他の変化があるなどの言葉を含む記述 of; (b) 歴史的事実ではない事項に関する記述、(c) 会社の将来の出来事、計画、目的に関する記述 (経営陣の期待に関する記述を含む)2023年度以降の予測、新規店舗の開設または既存店舗の閉鎖に関する声明、資本支出と流動性源に関する声明、COVID-19パンデミックによる予想される影響とそれに関連する政府の対応に関する声明、自社株買いに関する声明、年金拠出に関する声明、LIBORの段階的廃止に関する声明、2023年度のインフレと金利上昇の影響に関する声明、および推定に関する声明税金。このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述は、経営陣の見積もり、予測、信念、仮定、およびそのような記述の時点で経営陣が入手できる情報に基づいており、将来の業績を保証するものではないことに注意しています。当社は、将来の出来事の発生、新しい情報の受領などに基づいて、将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を一切負いません。会社の将来の見通しに関する記述にはリスクと不確実性が伴い、さまざまな重要な要素に基づいて変更される可能性があります。実際の将来の業績、結果、および結果は、多くのリスク、不確実性、前提条件の結果として、当社およびその経営陣による将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる場合があります。これらの要因の代表的な例としては、（これらに限定されない）一般的な小売業界の状況とマクロ経済状況（インフレ、金利上昇、銀行の破産、米国政府の債務上限の適時引き上げの失敗、景気後退、モールやショッピングセンターの交通量の変化など）、当社の店舗が所在する地域の経済および気象条件、およびこれらの要因が当社の顧客の購買パターンに及ぼす影響（価格や在庫状況の変化の影響など）が含まれます（これらに限定されません）石油と天然ガス、消費者信用の入手可能性と金利、百貨店業界や専門店、オフプライス、ディスカウント小売店、インターネット小売業者を含むその他の小売チャネルにおける競争圧力の影響、全国的な労働力不足と人材獲得競争が激化する中での労働ニーズを満たす会社の能力の変化、消費者支出パターン、債務水準、信用義務の履行能力の変化、高い失業率、税法の変更（2022年のインフレ削減法を含む）); の変化従業員福利厚生やクレジットカード収入などに影響を及ぼす法律や政府規制。例えば、消費者金融保護局が最近提案した、規則Zを改正して、クレジットカード会社が延滞料、商品の調達元となる資材、生産設備、労働力の適切かつ安定した入手可能性と価格設定に対して請求できる金額を制限すること、従業員の賃金、手数料体系および関連給付を含む営業費用の変更、システム障害またはデータセキュリティ侵害。他のデパート事業者からの店舗資産の将来の取得の可能性、会社の将来の事業を支援するために必要な金額と条件での資金の継続的な利用可能性、LIBORやその他の基本借入金利の変動、LIBORの排除、テロ活動による潜在的な混乱と継続的な消費者信頼感への影響、COVID-19やその他の伝染病、パンデミック、公衆衛生上の問題、およびそれらが公衆衛生、サプライチェーン、健康と福祉に及ぼす影響私たちの従業員、顧客、小売業者業界全般、国際貿易とサプライチェーンの効率性の崩壊の可能性、（最近のウクライナでの紛争を含む）、消費者支出パターンやその他の類似または異なる性質の経済的・人口動態的変化への影響、その他のリスクと不確実性（SECに提出する定期報告書、特に会社の年次報告書の「項目1A、リスク要因」というキャプションに記載されているものを含む）2023年1月28日に終了した会計年度のフォーム10-Kに。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示。
2023年1月28日に終了した会計年度の当社のForm 10-Kの年次報告書の「項目7A-市場リスクに関する量的および質的開示」というキャプションに記載されている情報に重要な変更はありません。
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アイテム 4.統制と手続き。
当社は、開示管理と手続き（1934年の証券取引法に基づく規則13a-15 (e) で定義されているとおり）を確立し、維持しています。当社の経営陣は、当社の最高経営責任者および共同最高財務責任者の参加を得て、この四半期報告書の対象となる会計四半期末時点における当社の開示管理と手続きの有効性を評価し、その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および共同最高財務責任者は、これらの開示管理および手続きは有効であると結論付けました。
2023年4月29日に終了した会計四半期に発生した財務報告の内部統制に、会社の財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い変更はありませんでした。
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第二部その他の情報
アイテム1。法的手続き。
当社は、通常の事業過程における会社の運営から生じる請求に関連する訴訟に随時関与します。これには、顧客との訴訟、雇用関連の訴訟、集団訴訟、集団訴訟と称される訴訟、および政府当局が提起した訴訟が含まれる場合があります。2023年6月2日現在、当社は、個別に、または全体として、会社の事業、経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすと合理的に予想される法的手続きの当事者ではありません。
アイテム 1A.リスク要因。
2023年1月28日に終了した会計年度の当社のForm 10-Kの年次報告書の「項目1Aのリスク要因」というキャプションに記載されている情報に重要な変更はありません。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用。
| (c) | 株式の購入 |
発行者による株式の購入
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| (c) 株式の総数 |
| (d) のおおよそのドル価値 | |||||
パーツとして購入 | その5月の株式 | |||||||||
(a) 総数 | または公に | まだ購入可能 | ||||||||
株式の | (b) 平均価格 | 発表された計画 | アンダー・ザ・プランズ | |||||||
ピリオド | 購入済み | 一株あたりの支払額 | またはプログラム | またはプログラム | ||||||
2023年1月29日から2023年2月25日まで | 75,001 | $ | 346.77 | 75,001 | $ | 149,394,213 | ||||
2023年2月26日から2023年4月1日まで | 106,486 | 331.82 | 106,486 | 114,059,786 | ||||||
2023年4月2日から2023年4月29日まで | 175,667 | 298.68 | 175,667 | 61,592,000 | ||||||
合計 | 357,154 | $ | 318.66 | 357,154 | $ | 61,592,000 | ||||
2022年2月、当社の取締役会は、当社が最大5億ドルのクラスA普通株式を買い戻すことを承認する株式買戻しプログラムを承認しました（「2022年2月株式計画」）。2023年4月29日に終了した3か月間に、当社は自社株買い計画に基づいて40万株を買い戻しました。総額は1億1,380万ドルです。2023年4月29日現在、2022年2月の株式計画には6,160万ドルの承認が残っています。
2023年4月29日に終了した四半期末までに、当社は2022年2月の株式プランに基づく残りの承認済み購入を完了し、2023年5月、当社の取締役会は、当社がオープンエンド型プラン（「2023年5月の株式プラン」）に基づいて最大5億ドルのクラスA普通株式を買い戻すことを承認する新しい株式買戻しプログラムを承認しました。2023年5月の株式計画により、当社は、改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1の要件を満たす事前に設定された取引計画に従って、または私的に交渉した取引を通じて、公開市場でクラスA普通株式を買い戻すことができます。
注記8の説明を参考にしています。 株式買戻しプログラム、この四半期報告書（Form 10-Q）の第1部、項目1の「要約連結財務諸表の注記」には、この情報が参照により記載されています。
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アイテム 6.展示品。
番号 |
| 説明 |
31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 | |
31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく共同最高財務責任者の認定。 | |
31.3 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく共同最高財務責任者の認定。 | |
32.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法 (18 U.S.C. 1350) 第906条に基づく最高経営責任者の認定。 | |
32.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法 (18 U.S.C. 1350) 第906条に基づく共同最高財務責任者の認定。 | |
32.3 | 2002年のサーベンス・オクスリー法 (18 U.S.C. 1350) 第906条に基づく共同最高財務責任者の認定。 | |
101.インチ | XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 | |
101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |
101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント | |
101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント | |
101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |
101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント | |
104 | 表紙インタラクティブデータファイル（インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています） |
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署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| ディラーズ株式会社 | |
| (登録者) | ||
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日付: | 2023年6月2日 |
| /s/ フィリップ・R・ワッツ |
フィリップ・R・ワッツ | |||
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| 上級副社長、共同主任財務責任者および最高会計責任者 | |
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| ||
/s/ クリス・B・ジョンソン | |||
クリス・B・ジョンソン | |||
上席副社長兼共同最高財務責任者 |
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