アイテム 9A.統制と手続き

開示管理と手続きの評価

最高経営責任者（PEO）や最高財務責任者（PFO）を含む経営陣の監督と参加のもと、規則13a-15（e）に基づく開示管理と手続きの設計と運用の有効性を評価しました。 15d-15 (e)このレポートの対象期間の終了時に改正された1934年の証券取引法（取引法）に基づいています。当社の開示管理と手続きは、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示が義務付けられている情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、PEOやPFOを含む経営陣に伝達され、必要な開示について適時に決定できるように設計されています。どのような統制や手順も、どんなにうまく設計され運用されていても、望ましい統制目標の達成を合理的に保証することしかできません。経営陣は、可能な統制と手続きの費用対効果の関係を評価する際に、必然的に判断を下します。その評価に基づいて、当社のPEOとPFOは、2022年12月31日時点で、取引法に基づいて提出または提出する報告書での開示が義務付けられている情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、そのような情報が蓄積され、当社のPEOやPFOを含む経営陣に伝達されることを合理的に保証するために、当社の開示管理および手続きは有効であると結論付けました。必要に応じて、必要な開示について適時に決定できるようにするため。

財務報告の内部統制に関する経営陣の年次報告書

当社の経営陣は、財務報告（規則13a-15 (f) で定義されているとおり）に関する適切な内部統制を確立し、維持する責任があります。 15d-15 (f)取引法に基づく）。当社の内部統制システムは、米国で一般に認められている会計原則（米国会計基準）に従って、外部から報告された連結財務諸表の作成と公正な提示に関して合理的な保証を提供するように設計されています。前述のように、内部統制システムには、どんなにうまく設計されていても、固有の制限があり、その目的が達成されたことを合理的に保証することしかできません。

2022年12月31日現在、当社の経営陣は、内部統制統合フレームワークの枠組みに基づいて、財務報告に対する内部統制の有効性について、当社のPEOとPFOの監督と参加の下、評価を実施しました。(2013)、トレッドウェイ委員会のスポンサー組織委員会発行。その評価に基づいて、当社のPEOとPFOは、財務報告に関する内部統制は2022年12月31日時点で有効であると結論付けました。

私たちは小規模な報告会社なので、独立登録公認会計士事務所は、財務報告に対する内部統制の有効性に関する報告書を発行していません。

統制の有効性に対する固有の制限

PEOやPFOを含む当社の経営陣は、当社の開示管理と手続き、または財務報告に関する内部統制によって、すべてのエラーや詐欺を防止または検出できるとは考えていません。制御システムは、どんなにうまく設計され運用されていても、制御システムの目的が達成されるという絶対的な保証ではなく、合理的にしか提供できません。制御システムの設計は、資源の制約があるという事実を反映していなければならず、統制のメリットはコストと比較して考慮されなければなりません。さらに、すべての統制システムには固有の制限があるため、統制を評価しても、エラーや詐欺による虚偽の陳述が発生しないこと、またはすべての統制上の問題や企業内の不正事件（もしあれば）が検出されたという絶対的な保証はできません。これらの固有の制限には、意思決定の判断に誤りがある場合や、単純な間違いや間違いが原因で故障が発生する可能性があるという現実が含まれます。統制は、一部の個人の行為、2人以上の共謀、または経営陣による統制の無効化によっても回避される可能性があります。どの統制システムの設計も、将来起こる可能性に関する特定の仮定に一部基づいており、どのような設計でも、将来起こり得るあらゆる条件のもとで定められた目標を正常に達成できるという保証はありません。統制の有効性に関する評価の将来予測にはリスクが伴います。時間が経つにつれて、状況の変化や方針や手続きの遵守度の低下により、統制が不十分になる可能性があります。

財務報告に関する内部統制の変更

2022年12月31日に終了した年度中に発生した財務報告の内部統制に、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い変更はありません。

パート IV

アイテム 15.展示品と財務諸表スケジュール

(a) (3) 展示物。

以下は、この修正条項の一部として提出された展示品のリストです。

署名

改正された1934年の証券取引法の第13条または第15条 (d) の要件に従い、登録者は、正式に権限を与えられた署名者に本報告書を代理して署名させました。

日付:2023年5月17日

改正された1934年の証券取引法の要件に従い、この報告書には、登録者に代わって以下の人物が、記載された能力と日付で以下の署名を行いました。