米国 州
証券 および取引委員会
ワシントン、 D.C. 20549
フォーム 10-Q
1934年の証券取引法第13条または第15 (d) 条に基づく四半期ごと 報告書 |
については、2023年3月31日に終了した四半期期間です。
または
取引法第13条または第15 (d) 条に基づく移行 報告書 |
については、______________から___________への移行期間です。
コミッション ファイル番号 001-40447
ネクストプラット 株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な 名)
(州 またはその他の管轄区域 法人化 ( または組織) |
(I.R.S. 雇用主 身分証明書 いいえ。) | |
(主要行政機関の住所 | (郵便番号 コード) |
(305)-560-5355
登録者の 電話番号 (市外局番を含む)
同法第12 (b) 条に従って登録された証券
各クラスのタイトル | シンボルの取引 | 登録された各取引所の名前 | ||
| ||||
|
登録者が(1)1934年の証券取引法の第13条または第15条(d)で提出が義務付けられているすべての報告書を、過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったより短い期間)に提出したかどうか、および(2) が過去90日間、そのような提出要件の対象であったかどうかを小切手で明記してください。はい ☒ いいえ ☐
登録者が過去12か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間)に、規則S-Tの規則405に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかを小切手で に明記してください。 はい ☒ いいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社 企業、または新興成長企業のいずれであるかを にチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模な 報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
大型 アクセラレーテッドファイラー ☐ | アクセラレーテッド ファイラー ☐ |
小規模な
報告会社 | |
新興成長企業
|
が新興成長企業の場合は、登録者が 証券取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社(取引法規則12b-2の定義による)かどうかをチェックマークで と記入してください。はい ☐ いいえ ☒
登録者の各クラスの普通株式の発行済株式数を、実行可能な最新の日付で示してください。
クラス | 2023年5月12日時点で未処理の | |
普通株式 株、額面0.0001ドル |
フォーム 10-Q
インデックス
ページ | |
パートI: 財務情報 | |
アイテム 1.財務諸表 (未監査) | 2 |
要約連結貸借対照表 | 2 |
要約連結包括損失計算書 | 3 |
要約連結株主資本計算書 | 4 |
要約連結キャッシュフロー計算書 | 6 |
要約連結財務諸表の注記 | 7 |
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析 | 18 |
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および質的開示 | 23 |
アイテム 4.統制と手続き | 23 |
第二部その他の情報 | |
アイテム 1.法的手続き | 24 |
アイテム 2.持分証券の未登録売却および収益の使用 | 24 |
項目3は優先証券のデフォルトです | 24 |
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示 | 24 |
アイテム 5.その他の情報 | 24 |
アイテム 6.展示品 | 24 |
署名 | 25 |
i |
パート I 財務情報
アイテム 1。財務諸表
2023年3月31日に終了した3か月間および前年の同時期の 件のオーブサット(「ネクストプラット」、「当社」、「当社」)の 未監査の要約連結財務諸表は以下のとおりです。 財務諸表は、 の後に続く財務諸表の注記と併せて読む必要があります。
ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結 貸借対照表
3 月 31 日 | 12月31日 | |||||||
2023 | 2022 | |||||||
(未監査) | (監査済み) | |||||||
資産 | ||||||||
現在の資産 | ||||||||
現金 | $ | $ | ||||||
売掛金 | ||||||||
インベントリ | ||||||||
未請求収益 | ||||||||
VAT売掛金 | ||||||||
前払い費用 — 現在の部分 | ||||||||
流動資産合計 | ||||||||
資産および設備、純額 | ||||||||
使用権資産、純額 | ||||||||
無形資産、純額 | ||||||||
持分法投資 | ||||||||
前払費用 — 長期分 | ||||||||
その他総資産 | ||||||||
総資産 | $ | $ | ||||||
負債と株主資本 | ||||||||
流動負債 | ||||||||
買掛金と未払費用 | $ | $ | ||||||
契約負債 | ||||||||
手形支払い可能なコロナウイルスローン — 現行分 | ||||||||
オペレーティングリース負債-現在 | ||||||||
支払うべき所得税 | ||||||||
非継続事業による負債 | ||||||||
流動負債の合計 | ||||||||
長期負債: | ||||||||
コロナウイルス支払手形 — 長期 | ||||||||
オペレーティングリース負債 — 長期 | ||||||||
負債合計 | ||||||||
コミットメントと不測の事態 | ||||||||
株主資本 | ||||||||
優先株 ($ | 額面価格; 株式 (授権済み)||||||||
普通株式 ($) | 額面価格; 承認された株式、 そして (それぞれ、2023年3月31日および2022年12月31日現在の発行済み株式)||||||||
追加払込資本 | ||||||||
累積赤字 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の包括損失の累計 | ( | ) | ( | ) | ||||
株主資本の総額 | ||||||||
負債総額と株主資本 | $ | $ |
要約連結財務諸表に添付されている の注記を参照してください。
2 |
ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結包括損失計算書
3 か月 | 3 か月 | |||||||
終了しました | 終了しました | |||||||
2023年3月 31日 (未監査) |
| 3月
31日 (未監査) | ||||||
純売上高 | $ | $ | ||||||
売上原価 | ||||||||
売上総利益 | ||||||||
営業経費: | ||||||||
販売、一般および管理 | ||||||||
給与、賃金、給与税 | ||||||||
専門家手数料 | ||||||||
減価償却と償却 | ||||||||
営業費用の合計 | ||||||||
他の(収入)費用を控除する前の損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
支払利息 | ||||||||
利息は稼いだ | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の収入 | ( | ) | ||||||
外貨為替レートの差異 | ( | ) | ||||||
その他 (収入) 費用の合計 | ( | ) | ||||||
持分法投資前の損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
関連会社の純損失における資本 | ( | ) | ||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
総合損失: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
外貨換算調整 | ( | ) | ( | ) | ||||
包括的損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
普通株主に帰属する純損失 | ||||||||
加重発行済普通株式数 — 基本株式および希薄化後 | ||||||||
基本および希薄化後の1株当たり純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
添付の要約連結財務諸表の注記を 参照してください。
3 |
ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結株主資本計算書
について、2023年3月31日に終了した3か月間(未監査)
普通株式 | [追加] | |||||||||||||||
額面価格0.0001ドル | 支払い済み | 累積 | ||||||||||||||
株式 | 金額 | 資本 | 赤字 | |||||||||||||
残高、2022年12月31日 | $ | $ | ( | ) | ||||||||||||
譲渡制限付株式報奨に関連する普通株式の発行 | ||||||||||||||||
包括的損失 | - | |||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | |||||||||||||
バランス、2023年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) |
については、2022年3月31日に終了した3か月間(未監査)
普通株式 | [追加] | |||||||||||||||
額面価格0.0001ドル | 支払い済み | 累積 | ||||||||||||||
株式 | 金額 | 資本 | 赤字 | |||||||||||||
残高、2021年12月31日 | $ | $ | $ | ( | ) | |||||||||||
募集に関連する普通株式の発行 | ||||||||||||||||
譲渡制限付株式報奨に関連する普通株式の発行 | ||||||||||||||||
包括的損失 | - | |||||||||||||||
純損失 | - | ( | ) | |||||||||||||
バランス、2022年3月31日 | $ | $ | $ | ( | ) |
要約連結財務諸表に添付されている の注記を参照してください。
4 |
ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結株主資本計算書
について、2023年3月31日に終了した3か月間(未監査)
包括的 | 株主の | |||||||
損失 | エクイティ | |||||||
残高、2022年12月31日 | $ | ( | ) | $ | ||||
譲渡制限付株式報奨に関連する普通株式の発行 | ||||||||
包括的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
純損失 | ( | ) | ||||||
バランス、2023年3月31日 | $ | ( | ) | $ |
については、2022年3月31日に終了した3か月間(未監査)
包括的 | 株主の | |||||||
収益 (損失) | エクイティ | |||||||
残高、2021年12月31日 | $ | $ | ||||||
募集に関連する普通株式の発行 | ||||||||
譲渡制限付株式報奨に関連する普通株式の発行 | ||||||||
包括的損失 | ( | ) | ( | ) | ||||
純損失 | ( | ) | ||||||
バランス、2022年3月31日 | $ | ( | ) | $ |
要約連結財務諸表に添付されている の注記を参照してください。
5 |
ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結キャッシュフロー計算書
については、終了した3か月間
2023年3月31日 (未監査) | 3月
31日 (未監査) | |||||||
営業活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
純損失を営業活動に使用された純現金と調整するための調整: | ||||||||
減価償却費 | ||||||||
無形資産の償却 | ||||||||
使用権資産の償却 | ||||||||
持分法投資による損失の割合 | ||||||||
株式報酬制度 | ||||||||
営業資産および負債の変動: | ||||||||
売掛金 | ( | ) | ( | ) | ||||
インベントリ | ( | ) | ( | ) | ||||
未請求収益 | ||||||||
前払い経費 | ( | ) | ( | ) | ||||
その他の流動資産 | ||||||||
VAT売掛金 | ( | ) | ||||||
買掛金と未払費用 | ||||||||
リース負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
支払うべき所得税 | ( | ) | ||||||
契約負債 | ( | ) | ( | ) | ||||
営業活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
資産および設備の購入 | ( | ) | ( | ) | ||||
投資活動に使用された純現金 | ( | ) | ( | ) | ||||
財務活動によるキャッシュフロー: | ||||||||
支払手形(への返済)、関連当事者からの収入、純額 | ( | ) | ||||||
普通株式公開による収入 | ||||||||
手形コロナウイルスローンへの返済 | ( | ) | ( | ) | ||||
財務活動によって提供された純現金(使用量) | ( | ) | ||||||
為替レートが現金に及ぼす影響 | ( | ) | ( | ) | ||||
現金の純増加(減少) | ( | ) | ||||||
期首現金 | ||||||||
期末現金 | $ | $ | ||||||
補足キャッシュフロー情報 | ||||||||
期間中に支払った現金 | ||||||||
利息 | $ | $ | ||||||
所得税 | $ | $ | ||||||
期間中の非現金調整 | ||||||||
有償株式引受のために発行された普通株式 | $ | $ |
添付の要約連結財務諸表の注記を 参照してください。
6 |
ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
文脈上別段の定めがない限り、 の「当社」、「当社」、「当社」、「当社」、「当社事業」とは、Nextplat Corpとその子会社を指します。
ノート 1.組織と業務の性質。
ネバダ州の法人であるオーブサット社(以下「当社」、「ネクストプラット」、「当社」)は、以前はオーブサット社でしたが、1997年に設立されました 。同社は、アリババ、 Amazon、ウォルマートなどのプラットフォームで2つの主要な電子商取引ウェブサイトと、25のサードパーティの電子商取引ストアフロントを運営しています。これらの電子商取引施設は、何千もの消費者、企業、政府にサービスを提供する効果的なグローバルネットワークを形成しています。 NextPlatは、電子商取引プラットフォームを拡張する意向を発表し、 このイニシアチブをサポートするために包括的なシステムアップグレードを実施しています。同社はまた、Web3(分散型ブロックチェーンを使用して構築されたインターネットサービス)向けに構築されたデジタル資産のための次世代プラットフォームの設計と開発を開始しました。この新しいプラットフォーム(「NextPlatDigital」)は現在設計 と開発段階にあり、ノンファンジブルトークン(「NFT」)などのさまざまなデジタル資産を電子商取引 やコミュニティ構築活動に使用できるようになります。さらに、衛星業界の通信サービスと関連する 機器の販売を幅広く提供しています。
当社の完全子会社であるグローバル・テレサット・コミュニケーションズ・リミテッド (「GTC」)は、2008年にイングランドとウェールズの法律に基づいて設立されました。2015年2月19日、私たちはGTCおよびGTCの発行済株式のすべての保有者と株式交換 契約を締結しました。これに基づき、GTCの発行済み 株をすべて取得しました。
当社の 完全子会社であるネバダ州の企業であるオービタル・サットコム社(「オービタル・サトコム」)は、2014年11月14日に設立されました。
2022年6月22日、ネクストプラット社 の完全子会社として、オランダのアムステルダムにネクストプラットB.V. (「NXPLBV」) が設立されました。 現在、NXPLBVは事業を行っていません。
7 |
ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 2.プレゼンテーションの基礎と 連結の原則
添付の 当社の要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則 (「GAAP」)に従い、すべての重要な点において2022年のForm 10-K、 で適用されるものと一致し、証券取引委員会(「SEC」)の規則および規制に従って作成されています。 したがって、これらには年次連結財務諸表に通常含まれるすべての情報や脚注が含まれているわけではないので、 は2022年のForm 10-Kに含まれる連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。経営陣の 意見では、要約連結財務諸表には、要約連結貸借対照表、包括的損益計算書、株主資本計算書、および提示された中間期間のキャッシュフロー計算書を公正に提示するために必要なすべての調整(主に通常の 経常発生金からなる)が含まれています。また、 の中間期の業績は、必ずしも通年に期待できる業績を示すものではありません。
これらの要約連結 財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則 (「米国会計基準」)に従って経営陣が作成したもので、この根拠は、通常の事業過程における資産の実現と負債およびコミットメントの履行を想定した継続企業として当社が存続することを前提としています。
見積もりの使用
要約版 連結財務諸表を作成する際、経営陣は、財政状態計算書の日付時点で報告されている資産 と負債の金額、およびその時点で終了した年度の収益と費用に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果 は、これらの見積もりとは大きく異なる場合があります。経営陣による重要な見積もりには、株式ベースの報酬、サービス、売掛金、財産 および設備の耐用年数、無形資産に対して発行される普通株式とオプションの計算に使用される仮定 、リース負債と関連する使用権資産の公正価値の見積もり、繰延税金資産と法人所得税の評価引当金の見積もり が含まれますが、これらに限定されません。
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ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 3.重要な会計方針の要約
当社の重要な会計方針 は、2022年12月31日に終了した会計年度の当社のForm 10-Kに含まれる監査済み連結財務諸表の注記1に記載されています。2023年3月31日に終了した3か月間、 の会社の重要な会計方針に重要な変更はありませんでした。
現金
会社 は、信用度の高い金融機関に現金を預けています。この機関の当社の口座は、連邦預金保険公社(「FDIC」)によって最大25万ドルの保険がかけられています。25万ドル、約1,620万ドルを超える現金はすべて無担保です。2023年4月、当社は保険付きキャッシュスイープサービス(「ICS」)の預金手配契約を締結しました。 このサービスは、多額の預金に対してFDICの保護を受け、リターンを獲得し、柔軟性を享受するための安全で便利な方法です。この は、保険に加入していないFDICの金額が250,000ドルを超えることに関連する会社のリスクを軽減します。
外国 通貨換算
社の報告通貨は米ドルです。当社の子会社のGTCの口座は、 適切な現地通貨である英国ポンドを機能通貨として使用して管理されています。すべての資産と負債は、貸借対照表日に米ドルに ドルに換算されます。株主資本は過去のレートで換算され、収益と費用勘定は ドルがその年または報告期間の平均為替レートで換算されます。換算調整は、 株主資本とは別の構成要素として報告され、その他の包括的な(損失)利益の累積額としてキャプションが付けられます。機能通貨以外の通貨建ての取引での為替レート の変動から生じる取引損益は、営業取引明細書に含まれます。
の換算レートは次のとおりです。2023年3月31日に終了した3か月間の終値は1.23米ドル、四半期平均 レートは1.21米ドル、2022年3月31日に終了した3か月間の終値は1.31米ドル、四半期平均レートは1.34米ドル、2022年までの終値は1.21米ドル $:英ポンド、年間平均レート1.24米ドル:英ポンド。
不当な 収入
契約 の負債は、要約連結貸借対照表に流動負債として個別に表示されています。2023年3月31日と 2022年12月31日の時点で、当社の契約負債はそれぞれ約34,000ドルと36,000ドルでした。
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ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
最近の会計上の宣言
最近採択された会計宣言
2016年6月、 財務会計基準審議会(「FASB」)は、会計基準更新(「ASU」)2016-13「金融商品 — 信用損失(トピック326)金融商品の信用損失の測定」(「ASU 2016-13」)を発行しました。 は、発生損失ではなく予想損失に基づく減損モデルを導入しています。さらに、(a) ポートフォリオに内在する信用リスクと経営陣がポートフォリオの信用の質をどのように監視しているか、(b) 経営陣による予想信用損失の見積もり、(c) 期間中に発生した予想信用損失の見積もりの変更 に関する開示の拡大が必要です。2018年11月、FASBはASU 2018-19号「トピック326、金融 商品の法改正—信用損失」を発行しました。このASUは、オペレーティングリースからの売掛金は、金融商品ではなくリース ガイダンスを使用して会計処理されることを明確にしています。2019年4月、FASBはASU 2019-04「トピック 326、金融商品の体系化の改善 — 信用損失、トピック815、デリバティブとヘッジ、およびトピック825、金融商品」を発行しました。 このASUは、2016-13年度のASUから生じるさまざまな範囲やその他の問題を明確にしています。2020年3月、FASBはASU 2020-03、 「金融商品の法体系化の改善」を発行しました。このASUはコード化を改善し、 トピック842とトピック326の相互作用を修正します。ASU 2016-13および関連する改正は、2022年12月15日以降に開始する会計年度に有効で、 件の早期採択が認められています。当社は、2023年1月1日に発効したこのガイダンスを採択しましたが、採用によって当社の の要約連結財務諸表および関連する開示に重大な影響はありませんでした。当社は、将来を見据えた経済状況を継続的に検討し、会社の売掛金など、原価で測定された当社の金融資産について、 件の予想信用損失を記録します。
FASBが発行または提案したその他の会計 基準のうち、将来の日付まで採用が義務付けられていなければ、採用時に要約連結財務諸表に 重要な影響を及ぼすことはないと予想されます。当社は、財務状態、経営成績、キャッシュフロー、または の開示に影響を与えると予想されない、または無関係な最近の発表 については話し合いません。
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ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
普通株式1株あたりの純利益(損失)は、会計基準体系化(「ASC」)トピック260: 1株当たり利益(「ASC 260」)に従って計算されます。1株あたりの基本利益(損失)は、純利益(損失)を、その期間中に発行された普通株式の加重平均 株数で割って計算されます。希薄化後の1株当たり純損失の計算には、希薄化防止効果があるため、 加重平均発行済株式に希薄化後の普通株式同等物は含まれていません。会社が純損失を被った期間 では、すべての希薄化性有価証券は除外されます。
3月31日に終了した3か月間 | ||||||||
2023 | 2022 | |||||||
普通株主に帰属する純損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
基本加重平均発行済普通株式 | ||||||||
希薄化を招く可能性のある普通株式 | ||||||||
希薄化後の加重平均発行済普通株式 | ||||||||
普通株式1株あたりの基本加重平均損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) | ||
普通株式1株あたりの希薄化後の加重平均損失 | $ | ( | ) | $ | ( | ) |
注意 5.インベントリ
2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、在庫は以下のようになっていました。
インベントリのスケジュール
3月
31日 (未監査) | 12月31日
(監査済み) | |||||||
完成品 | $ | $ | ||||||
時代遅れの在庫に備える余裕が少ない | ||||||||
合計 | $ | $ |
注意 6.付加価値税の受取額
2021年1月1日、英国が
EUから離脱したため、英国とEU間の輸出入に関するVAT規則が変更されました。2023年3月31日に終了した3か月間と2022年12月31日に終了した年度に、当社は約51万ドルの売掛金を記録しました
と $
注意 7.前払費用
現在および長期の前払い 費用は、2023年3月31日時点でそれぞれ約78,000ドルと49,000ドル でしたが、2022年12月31日時点ではそれぞれ46,000ドルと49,000ドルでした。 ドルです。前払費用には、会計手数料、公開会社経費、 保険、株式商品の前払い(それぞれの契約条件に基づいて償却されます)、および特定の契約負債に関連する 費用が含まれます。現在の分は、1年以内に発生する将来のサービスのために支払われる費用です。
注意 8.資産と設備、純額
資産 と設備、純額は以下のとおりです。
資産と設備のスケジュール 、純額
2023年3月 31日 (未監査) | 12月31日 (監査済み) | |||||||
オフィス家具と備品 | $ | $ | ||||||
コンピューター機器 | ||||||||
レンタル機器 | ||||||||
アップリケ | ||||||||
借地権の改善 | ||||||||
ウェブサイト開発 | ||||||||
資産と設備総額 | ||||||||
控除:減価償却累計額 | ( | ) | ( | ) | ||||
資産および設備、純額 | $ | $ |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の減価償却費 は、それぞれ約155,000ドルと93,000ドルでした。
注意 9.無形資産、純額
無形資産(純額)は、2014年にGTC買収の一環として購入した顧客契約です。
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ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
顧客契約の償却 は、添付の 包括損失の要約連結計算書の減価償却と償却に含まれます。2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間、当社は償却費用をそれぞれ6,250ドルと6,250ドルと計上しました。 無形資産の将来の償却額は以下の通りです。
無形資産の将来の償却スケジュール
2023年 (9か月間) | $ | |||
2024 | ||||
合計 | $ |
注意 10.買掛金と未払費用
未払費用と未払費用は、次のもので構成されていました。
買掛金と未払費用のスケジュール
2023年3月31日 (未監査) | 12月31日 (監査済み) | |||||||
買掛金 | $ | $ | ||||||
レンタルデポジット | ||||||||
顧客預金の支払い可能 | ||||||||
未払賃金と給与負債 | ||||||||
VATの責任と消費税の支払いが必要です | ||||||||
英国の未払所得税 | ||||||||
未払弁護士費用 | ||||||||
未払株式ベースの報酬 | ||||||||
合併前に発生したその他の負債 | ||||||||
未払利息 | ||||||||
その他の未払負債 | ||||||||
合計 | $ | $ |
12 |
ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2020年7月16日(「発行日 日」)に、GTCは、当社とHSBC UK Bank PLC(以下「貸し手」)との間で、25万ポンド、 または米ドルのコロナウイルス中断融資契約(「社債」)を締結しました。
1.3533720英ポンド:米ドルの為替レートで。 この社債には、2021年7月16日から、次の金利で利息がかかります 社債の未払いの元本に対して毎月支払われるイングランド銀行の基本金利(2020年7月16日現在 0.1% )を上回る年率 。社債の有効期間は、 引き落とし日である2026年7月15日の「満期日」から6年です。£の最初の返済 (利息を除く)は、2020年7月16日から13か月後に作成されました。任意の の前払いは、5営業日前に書面で通知すれば可能で、前払いの金額は限度額 の10%以上、またはそれ以下の場合は社債の残高になります。社債は、GTCの全資産によって担保されているほか、英国 政府による保証も受けています。社債からの収益は、一般的な企業資金および運転資金の目的で使用されました。社債には、 件の慣習的な債務不履行事象が含まれます。これには、(i) 本契約に基づく未払金の未払い、(ii) 本契約に基づく契約の不履行、 (iii) 破産または破産(それぞれ「債務不履行事由」)が含まれます。債務不履行事由が発生すると、社債は要求に応じて が支払われるようになります。
2023年3月31日と2022年12月31日の 時点で、当社は、支払手形の流動部分として約62,000ドルと60,000ドル 、長期支払手形として約144,000ドルと156,000ドルをそれぞれ記録しています。
注意 12.株主資本
優先 株
私たち は、額面0.0001ドルの優先株式3,333,333株を承認しました。提示されたどの年度でも 株の発行済み優先株はありませんでした。2023年3月31日現在、発行済の優先株式はありません。
一般的な 株
私たち は、額面0.0001ドルの普通株式5,000,000株を承認しました。2023年3月31日現在、14,441,025株の普通株式が発行され、発行されています。
ナスダック・キャピタル・マーケットに を上場
当社の 株とワラントは、2022年1月21日以降、ナスダック・キャピタル・マーケットでそれぞれ「NXPL」と「NXPLW」 のシンボルで取引されています。2022年1月21日以前は、当社の普通株式とワラントはナスダック・キャピタル・マーケット でそれぞれ「OSAT」と「OSATW」の記号で取引されていました。
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ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間、販売費、一般管理費に計上された株式ベースの報酬費用は、それぞれ約243,000ドルと35,000ドルでした。 2023年3月31日および2022年に終了した3か月間、累積損失と評価引当金により、株式ベースの報酬から認められた所得税上の優遇措置はありませんでした。
注意 14.関連当事者との取引
2023年2月1日、当社はプログレッシブ・ケア社(「プログレッシブ ケア」)と管理サービス契約を締結し、特定の管理サービスを月額25,000ドルの料金でプログレッシブ・ケアに提供しました。2023年3月31日に終了した3か月間に、当社はプログレッシブ・ケアから管理費として5万ドルを受け取りました。この金額は 包括損失の要約連結計算書のその他の収益に含まれています。
2022年7月12日、当社は、フェルナンデス氏の配偶者であるローレン・スタージェス・フェルナンデスをデジタル資産マネージャーとして採用しました。フェルナンデス夫人 は随意雇用で、年収は95,000ドルです。 2022年9月22日、フェルナンデス夫人の役職は、給料に変更なしで、参謀長および 理事会議長の特別補佐官に変更されました。以前、フェルナンデス夫人はコンサルタントをしていて、2022年12月31日に終了した年度のサービスに対して10,995ドルの報酬を獲得していました。2023年4月、フェルナンデス夫人の年収は125,000ドルに増額され、取締役会の承認を受けました。
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ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 15.コミットメントと不測の事態
訴訟
2021年6月22日、トーマス・サイファートの当社の最高財務責任者としての雇用は、正当な理由により終了しました。Seifert 氏は、解雇は正当な理由によるものではなく、2021年6月に締結された雇用契約に基づいて支払われるべき報酬はすべて自分にあると主張しています。会社の立場では、Seifert氏には、以前に会社に勤めていたことや、雇用契約に基づいて生じたことに関連して、追加の対価や報酬を支払う義務はないというものです。当社は、そのような請求に対して十分な防御策を講じていると考えています。 当社は、雇用契約の取り消し 、雇用契約の締結に関連する誘因の詐欺、および の誠意と忠誠心という受託者責任の違反を含むがこれらに限定されない多くの請求を主張して、Seifert氏に対して訴訟を起こすことを決定しました。当社は、訴訟において実質的な金銭的救済を求める予定はありません。
は、時々、 の通常の事業過程における当社の事業から生じる請求に関連する訴訟に巻き込まれることがあります。当社は現在、係争中の法的手続きや訴訟には関与しておらず、私たちの知る限りでは、 政府機関は、会社が当事者であるか、会社の財産 のいずれかが対象となる訴訟を検討していません。これは、会社の事業、財政状態、および の経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性が合理的に高いです。
注意 16.リース
会社は、会社が借手となるリース契約を何度も締結しています。これらのリースは、オペレーティング リースに分類されます。さらに、当社は、不動産リース に関連するASCトピック842の短期リースの実用的手段として、1年間の契約を選択しました。以下は、会社のリース契約の概要です。
リース契約の運用
2021年12月2日、当社はフロリダ州の4,141平方フィートのオフィススペースの62か月間、年間186,345ドルでリースを締結しました。 家賃は年間 3% 上がります。リースは2022年6月13日の入居時に開始され、2027年8月31日に失効します。
イギリスのプールにある の施設では、年間平均為替レート1.24 GBP:米ドルに基づいて、約2,660平方フィートのオフィスと倉庫のスペースを年間30,000ポンド、または 約37,107米ドルで借りています。プールのリースは2022年10月6日に に更新され、2023年10月31日に期限が切れます。
フロリダのリースは、偶発的な賃貸料の支払いを必要とせず、財務上の制限を課すこともなく、残存価値保証も含まれていません。 変動費は通常、家主の運営費に占める会社の割合を表します。当社には ファイナンスリースに分類されるリースはありません。
フロリダのリースに含まれる 利率は簡単には決定できないため、当社は増分借入金利を使用して、リース料の 現在の価値を決定します。2023年3月31日に終了した3か月間と2022年12月31日に終了した年度の{ br} の使用権(ROU)資産とリース負債の初期価値を決定するために使用された加重平均増分借入率は 3.75% でした。オペレーティングリースの使用権資産は、減損損失により定期的に が減額されます。私たちは、ASCサブトピック360-10「不動産、プラント、 」、「設備 — 全体」の長期資産減損ガイダンスを使用して、ROU資産が減損しているかどうかを判断し、減損している場合は認識すべき減損損失の金額を判断します。 2023年3月31日および2022年12月31日現在、当社のROU資産の減損損失は確認されていません。
私たちは リースの再評価が必要な出来事や状況の変化を監視しています。再評価の結果、リース負債の が再測定されると、対応するROU資産の帳簿価額が調整されます。ただし、そうすることで ROU資産の帳簿価額がゼロ未満に減額される場合を除きます。その場合、 のROU資産残高がマイナスになる調整額は、損益に記録されます。
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ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 17.濃度
顧客:
2023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月間の当社の収益のうち、アマゾンを通じた顧客への売上 がそれぞれ 57.2% と 45.9% を占めました。どちらの期間でも、会社の収益の10% 以上を占めた顧客は他にいません。
サプライヤー:
次の表は、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間(未監査)に、当社の購入の10%以上を占めた各サプライヤーに関する情報を示しています。
集中リスクのスケジュール
2023年3月31日 | 3 月 31 日 2022 | |||||||||||||||
イリジウム衛星 | $ | % | $ | % | ||||||||||||
ガーミン | $ | % | $ | % | ||||||||||||
ネットワークイノベーション | $ | % | $ | % | ||||||||||||
シグナステレコム | $ | % | $ | % |
地理:
次の表は、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間(未監査)における各地域の収益を示しています。
各地域からの収益スケジュール
2023年3月31日 | 3 月 31 日 2022 | |||||||||||||||
ヨーロッパ | $ | % | $ | % | ||||||||||||
北アメリカ | % | % | ||||||||||||||
南アメリカ | % | % | ||||||||||||||
アジア・太平洋 | % | % | ||||||||||||||
アフリカ | % | % | ||||||||||||||
$ | $ |
ノート 18.その後のイベント
2023年5月 プログレッシブケアと債務転換への投資
2023年5月5日、ネクストプラットはプログレッシブ ケアと証券購入契約(以下「SPA」)を締結しました。これに基づき、当社はプログレッシブケア(「ユニット」) から新たに発行された455,000ユニットの有価証券を1ユニットあたり2.20ドルで、総購入価格100万ドルで購入することに合意しました(「ユニット購入」)。各ユニットは、プログレッシブ・ケア(「普通株式」)の 株(額面価格1株あたり0.0001ドル)と、普通株式 株を購入するワラント(「パイプワラント」)1株で構成されています。PIPEワラントの期間は3年間で、直ちに行使できます。 PIPEワラントはそれぞれ、普通株式1株あたり2.20ドルで行使できます。2023年5月9日、ネクストプラットとプログレッシブ・ケアは、SPAで検討されていた取引 をクローズしました。プログレッシブ・ケアは、ユニット購入による純収入を運転資金のニーズに充てる予定です。
クロージングと同時に、プログレッシブ・ケアは、2022年9月 2日付けの特定の修正および修正後の担保付転換約束手形(「保有者」)のネクストプラットおよび他の 保有者(「保有者」)と、プログレッシブ・ケアが当初の額面約280万ドル(以下「ノート」)で債務転換契約(以下「DCA」)を締結しました。DCAに従い、ネクストプラットと他の保有者は、発行済元本と未払利息の合計約290万ドル を、1株あたり2.20ドルの転換価格で普通株式に転換することに合意しました。DCAに基づく手形の転換時に発行された普通株式総数1,312,379株のうち、ネクストプラットは570,599株、ネクストプラットの会長兼最高経営責任者であるチャールズ・M・フェルナンデスは228,240株、ロドニー・バレットは228,240株を受け取りました。さらに、各保有者は、ノートの転換時に受け取った普通株1株につき普通株式1株を購入するワラント(「転換ワラント」)も受け取りました。転換ワラントの期間は3年間の で、直ちに行使できます。各転換ワラントは、普通株式1株あたり2.20ドルで行使できます。
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ネクストプラット 株式会社とその子会社
要約連結財務諸表の注記
(未監査)
同時に、プログレッシブ・ケアとネクストプラットは、2022年11月16日付けの特定の証券 購入契約(「社債購入契約」)の第1改正(「修正」)を締結しました。社債購入契約に基づき、Progressib Careは発行に同意し、NextPlat社は、社債購入契約の3年間の期間中に、 社から最大で合計1,000万ドルの担保付転換社債(以下「社債」)を随時購入することに合意しました。改正により、 NextPlatとプログレッシブ・ケアは、社債購入契約と社債の形態を改定し、転換価格を1株あたり2.20ドルにすることに合意しました。現在、NextPlatは社債購入 契約に基づいて社債を購入していません。
さらに、プログレッシブ・ケアは、特定の既存のプログレッシブ・ケア投資家にSPAが検討している取引 を承認するよう促すワラント(「誘導ワラント」)を発行しました。チャールズ・M・フェルナンデスとロドニー・バレットは、それぞれ19万株と3万株の普通株式を購入する誘因新株式 を受け取りました。誘因令状の有効期間は3年間で、直ちに 行使可能です。各誘導ワラントは、普通株式1株あたり2.20ドルで行使できます。
アリババ マーチャントソーシング契約
2023年4月20日、当社と、 シンガポール法(「アリババ」)に基づいて設立されたAlibaba.comシンガポール電子商取引プライベートリミテッドは、マーチャント調達契約(「契約」)を締結しました。この契約に基づき、 当社とアリババは非独占的に協力して、米国企業が製造・販売する製品の中国の消費者への販売を増やします Tmall Globalの電子商取引プラットフォームでの市場。本契約の有効期限は90日です。
A2023年4月 株式の私募について
2023年4月5日、当社は、 社の普通株式3,428,571株、1株あたり額面0.0001ドル(「普通株式」)の私募による売却について、認定投資家(「投資家」)と証券購入契約(「購入契約」) を締結しました。普通株式の募集価格は、 2023年4月4日の普通株式の終値である1株あたり1.75ドルでした。2023年4月11日、私募は終了しました。私募の が完了した時点で、当社は約600万ドルの総収入を受け取りました。当社は、証券法第4 (a) (2) 条および証券法に基づいて公布された規則 D条第506条および州証券法または「ブルースカイ」法の対応する規定により認められる登録免除に基づいて、 投資家に普通株式を売却しました。投資家 は、普通株式を投資目的でのみ取得するものであり、 の公売または分配を目的としたものではなく、またそれに関連する転売を目的としていないと表明しました。したがって、普通株式は証券法に基づいて登録されていないため、証券法および適用される 州の証券法に基づく登録または登録免除がない限り、米国では の募集または売却はできません。
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アイテム 2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
次の 情報は、要約連結財務諸表およびその注記と併せて、本報告書の他の箇所に と記載されています。この項目2「経営陣による財政状態 と経営成績に関する議論と分析」、およびこのForm 10-Qの四半期報告書の他の場所に記載されている歴史的事実を含まない記述は、「将来の見通しに関する記述 」です。「可能性がある」、「する」、「すべき」、 「信じる」、「期待する」、「意図する」、「計画」、「プロジェクト」、「見積もり」、 「予測」、「予測」、「予測」、「予想する」、「推定」、「推定」、 、「想定」、「想定」、「想定」、「推定」、「推定」、「推定」、「推定」、 、「想定」などの言葉が添付または修飾された、または含む記述は、将来を構成します見た目が良い記述などは、将来の業績を保証するものではありません。記述 には要因、リスク、不確実性が含まれており、その影響や発生により、実際の結果が、そのような記述に記載されている予想される の結果と大きく異なる場合があります。リスクと不確実性には、とりわけ、一般的な景気循環の変動や 経済状況の変化、製品需要と業界能力の変化、競争と価格圧力の強化、当社製品の需要を減らすことができる 技術の進歩、その他要因などがありますが、その多くまたはすべてが会社の制御が及ばない可能性があります。したがって、投資家は の将来の結果を予測するものとして、将来の見通しに関する記述に過度に依存すべきではありません。当社は、本レポートの将来の見通しに関する記述を更新する義務を一切負いません。
初期段階の企業、特に 急速に進化する新しい市場や技術に従事する企業が頻繁に遭遇するリスクや困難を考慮する必要があります。当社の限られた営業履歴では、重要な会計方針が当社の事業と財務実績に与える影響 を評価するための限られた歴史的根拠しか提供していません。
2023年3月31日にSECに提出された2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年報 レポートや、その後SECに公開された 申告書など、SECに提出され、SECのEDGARデータベースに含まれている定期報告書を確認することをお勧めします。
概要
会社の経営陣の電子商取引の経験と会社の既存の電子商取引プラットフォームを活用して、 は最先端の電子商取引プラットフォームの展開に着手しました。企業と協力して の商品をオンラインで、国内外で販売する能力を最適化し、顧客やパートナーが電子商取引のプレゼンスと の収益を最適化できるようにしました。これは当社の焦点になると予想されます将来のビジネス。歴史的に、ネクストプラット の事業は、衛星産業の包括的な通信サービスと関連機器の販売を提供してきました。同社は、2つの主要な電子商取引ウェブサイトと、アリババ、アマゾン、ウォルマートなどの25の第三者電子商取引 店舗を運営しています。これらの電子商取引施設は、何千もの消費者、 企業、政府にサービスを提供する効果的なグローバルネットワークを形成しています。NextPlatは、電子商取引プラットフォームを拡張する意向を発表し、このイニシアチブをサポートするために包括的な システムのアップグレードを実施しています。同社はまた、Web3(分散型ブロックチェーンを使用して構築されたインターネットサービス)向けに構築されたデジタル 資産のための次世代プラットフォームの設計と開発を開始しました。この新しいプラットフォーム(「NextPlatDigital」) は現在設計および開発段階にあり、ノンファンジブルトークン(「NFT」)、 などのさまざまなデジタル資産を電子商取引やコミュニティ構築活動に使用できるようになります。
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析(続き)
NextPlat Digitalは、現在の計画どおり、(a)当社と第三者のために、 暗号通貨ウォレットまたはクレジットカードを持っている人なら誰でも承認されたユーザーからNFTを購入したり、許可されている場合は自分のNFTを販売したりできる公開マーケットプレイス、および(b)特定の企業や団体のみがBR内で自社のNFTを販売できるプライベートマーケット 場所の両方を構築するために使用しますアンデッドマーケット( の特定のブランドや製品のプロモーションなど)。現在、「イニシャル・コイン・オファリング」、「コイン」のマイニング 、または暗号通貨のマイニングを引き受けたり、参加したりする予定はありません。
プラットフォームに投稿することを提案しているNFTの証券状況については、 社内で開発されたモデルに従い、特定のNFTが米国連邦および/または州の証券法の意味における「証券」と見なされる可能性についてリスクベースの評価を行い、NFTを当社のプラットフォームに投稿できるかどうか、またどのように掲載できるかを決定します。この プロセスでは、「証券」の指標を特定するための訓練を受けた従業員が、暗号資産規制事項の経験がある外部の弁護士 と協力して、プラットフォームに掲載される予定の各NFTまたはNFTのカテゴリーについて決定を下します。 これらのプロセスと手続きはリスクに基づく評価であり、法的基準ではなく、規制当局や裁判所を拘束するものでもありません。 上記の分析により、NFTまたはその他のデジタル資産が 証券と見なされる可能性が十分にあると当社が判断した場合、当社は(a)それらのデジタル資産の取引システムとして機能する権限を与えられた認可されたブローカーディーラーを設立、取得、または関与することにより、適用される法律および規制を遵守するか、(b)そのようなデジタル資産を海外で取引します が適用法および規制に準拠している方法、または (c) 対象NFTで取引しない方法。判例法の進展、適用される事実、技術の進展、適用される規制 制度の変化を考慮して、当社のリスク評価方針は継続的に 進化すると予想しています。
2023年4月 株式の私募について
2023年4月5日、当社は 社の普通株式3,428,571株、1株あたり額面0.0001ドル(以下「普通株式」)の私募による売却について、認定投資家(「投資家」)と証券購入契約(「購入契約」) を締結しました。普通株式の募集価格は、 2023年4月4日の普通株式の終値である1株あたり1.75ドルでした。2023年4月11日、私募は終了しました。私募の が完了した時点で、総収入は約600万ドルでした。当社は、証券法第4 (a) (2) 条および証券法に基づいて公布された規則 D条第506条および州証券法または「ブルースカイ」法の対応する規定により認められる登録免除に基づいて、 投資家に普通株式を売却しました。投資家 は、普通株式を投資目的でのみ取得するものであり、 の公売または分配を目的としたものではなく、またそれに関連する転売を目的としていないと表明しました。したがって、普通株式は証券法に基づいて登録されていないため、証券法および適用される 州の証券法に基づく登録または登録免除がない限り、米国では の募集または売却はできません。
2023年5月 プログレッシブ・ケアと債務転換への投資
2023年5月5日、私たち はプログレッシブ・ケアと証券購入契約(「SPA」)を締結しました。これに基づき、 はプログレッシブ・ケアから新たに発行された455,000ユニットの証券(以下「ユニット」)を1ユニットあたり2.20ドルの価格で、 総購入価格100万ドルで購入することに合意しました(「ユニット購入」)。各ユニットは、プログレッシブ・ケア(「普通株式」)の普通株式1株(額面価格1株あたり0.0001ドル)と、普通株式を購入するワラント( 「パイプワラント」)1株で構成されています。PIPEワラントの期間は3年間で、直ちに行使できます。各PIPEワラントは、 普通株式1株あたり2.20ドルで行使可能です。2023年5月9日、ネクストプラットとプログレッシブ・ケアは、SPAで を検討していた取引を終了しました。プログレッシブ・ケアは、ユニット購入による純収入を運転資金のニーズに充てる予定です。
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アイテム2。経営陣の議論と 財政状態と経営成績の分析(続き)
のクロージングと同時に、プログレッシブ・ケアは、2022年9月2日付けの特定の修正および修正後の担保付転換約束手形(「ノート」)のネクストプラットおよびその他の保有者( 「保有者」)と債務転換契約(「DCA」)を締結しました。DCAに従い、 NextPlatと他の保有者は、発行済元本と未払利息の合計約290万ドルを、1株あたり2.20ドルの転換価格で普通株式に転換することに合意しました。DCAに基づく手形の 株転換時に発行された普通株式総数1,312,379株のうち、ネクストプラットは570,599株、ネクストプラットの会長兼最高執行責任者であるチャールズ・M・フェルナンデスは228,240株、ロドニー・バレットは228,240株を受け取りました。さらに、各保有者 は、 紙幣の転換時に受け取った普通株式1株につき普通株式1株を購入するワラントも受け取りました(「転換ワラント」)。転換ワラントの有効期間は3年間で、直ちに行使できます。 各転換ワラントは、普通株式1株あたり2.20ドルで行使できます。
同時に、プログレッシブ ケアとネクストプラットは、2022年11月16日付けの特定の証券購入契約(「社債購入契約」)の第1改正(「修正」)を締結しました。社債購入契約に基づき、プログレッシブ・ケアは発行に同意し、 オーブサットは、社債購入契約の3年間の期間中に、会社から最大で合計1,000万ドルの担保付転換社債(以下「社債」)を随時購入することに合意しました。改正により、ネクストプラット とプログレッシブケアは、社債購入契約とその別紙として添付されている社債の形式を改正し、 の転換価格を1株あたり2.20ドルにすることに合意しました。現在、NextPlatは社債購入契約に基づいて社債を購入していません。
私たちはプログレッシブ・ケアの発行済議決権証券全体の約38.4%を所有しており、 が所有する転換可能で行使可能なプログレッシブ・ケア証券のその部分を行使および/または転換して、プログレッシブ・ケアにおける株式保有をプログレッシブ・ケアの発行済み議決権証券の50%以上に増やす予定です。 ProgressiveCareは、子会社を通じて、フロリダ州の医療サービス機関であり、処方薬、配合薬 薬、遠隔薬局サービス、抗レトロウイルス薬の販売、薬物療法管理(MTM)、長期ケア施設への処方薬の供給 、医療機関のリスク管理のプロバイダーです。
アリババマーチャントソーシング契約
2023年4月20日、当社と、 シンガポール法(「アリババ」)に基づいて設立されたAlibaba.comシンガポール電子商取引プライベートリミテッドは、マーチャント調達契約(「契約」)を締結しました。この契約に基づき、 当社とアリババは非独占的に協力して、米国企業が製造・販売する製品の中国の消費者への販売を増やします Tmall Globalの電子商取引プラットフォームでの市場。本契約の有効期限は90日です。この契約により、 は、ネクストプラットの顧客が中国の消費者市場への製品 の販売に使用するTmall Global電子商取引プラットフォームを利用する権利を私たちに与え、ネクストプラットの顧客に、製品を中国 消費者市場に販売するためのターンキーソリューションを提供します。NextPlatの顧客とは、主に米国と 州全域に拠点を置き、製品を生産する企業です。
ナスダック・キャピタル・マーケットに を上場
当社の 株は、2021年5月28日以降、ナスダック・キャピタル・マーケットに上場しています。当社の普通株式とワラントは、2022年1月21日以降、ナスダック キャピタルマーケットでそれぞれ「NXPL」と「NXPLW」のシンボルで取引されています。2022年1月21日以前は、当社の普通株式とワラントはナスダック・キャピタル・マーケットでそれぞれ「OSAT」と「OSATW」 の記号で取引されていました。
重要な 会計方針と見積もり
項目7に記載されている情報から、当社の重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありません 。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析 は、当社の2022年のフォーム10-Kに含まれています。
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析(続き)
2023年3月31日に終了した3か月間の業務結果 件と2022年3月31日に終了した3か月間の業績
収入。2023年3月31日に終了した3か月間の売上高 は、主に衛星電話、追跡デバイス、アクセサリ、および エアタイムプランの売上でした。2023年3月31日に終了した3か月間の収益は、2022年3月31日に終了した3か月間の360万ドルに対し、約290万ドルでした。総収益は約70万ドル、つまり 19.6%減少しました。
グローバル・テレサット・コミュニケーションズ株式会社の2023年3月31日に終了した3か月間の総売上高は約220万ドルでした。これに対し、 は2022年3月31日に終了した3か月間の260万ドルで、約40万ドル、つまり 16.2% 減少しました。この減少は主に、約20万ドルの為替レートの不利な変動と、2022年の第1四半期にウクライナで発生した戦争の勃発による売上 が約100万ドルであったことによるもので、これは2023年の同時期には経常的ではありませんでした 。これらの要因を除くと、2023年の第1四半期の売上高は、2022年の同時期の と比較して約80万ドル増加しました。
オービタル・サトコム社の2023年3月31日に終了した3か月間の総売上高は約70万ドルでした。これに対し、 2022年3月31日に終了した3か月間の約100万ドルと比較すると、約30万ドル、つまり 28.7% 減少しました。収益の の減少は主に、2022年の第1四半期に 年にウクライナで戦争が勃発したことによるもので、2023年には約30万ドルの非経常発生でした。
売上原価. 2023年3月31日に終了した3か月間の売上原価は、2022年3月31日に終了した3か月間の280万ドル から約230万ドルに減少し、約50万ドル、つまり 18.8% 減少しました。2023年3月31日に終了した3か月間 の売上総利益率は、前年同期の 22.4% に対し 21.6% でした。売上総利益のこの の減少は、主に、2023年3月31日に終了した第1四半期の輸送費と燃油サーチャージ費用が、2022年の同時期と比較して大幅に増加したためです。
の運営費。2023年3月31日に終了した3か月間の総営業費用は約190万ドルで、 2022年3月31日に終了した3か月間の総営業費用である約160万ドルから約30万ドル、つまり 13.7% 増加しました。 増加の一因となった要因は以下のとおりです。
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の販売費、 一般管理費(「販管費」)は、それぞれ約80万ドルと60万ドルで、約20万ドル、つまり 37.3% 増加しました。2023年3月31日に終了した3か月間の増加は、主に株式ベースの報酬が2022年の同時期と比較して約20万ドル増加したことによるものです。
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の給与、 人の賃金、給与税は約60万ドルでした。
2023年3月31日と 2022年に終了した3か月間の減価償却費は、それぞれ約20万ドルと10万ドルで、約10万ドル、つまり 62.3% 増加しました。この増加は主に、2022年の同時期と比較して、固定資産の追加が全額償却資産で相殺されたことによるものです。
私たち は、事業を拡大し、現在の事業で追加の収益を生み出し始めるにつれて、これらの各分野の経費は2023年度以降も増加し続けると予想しています。
その他の (収入) 費用の合計.2023年3月31日、2022年3月31日に終了した3か月間のその他(収入)費用の合計は、それぞれ約83,000ドルと15,000ドルで、全体として約98,000ドルという好影響をもたらしました。好調な変化は で、2023年の第1四半期に獲得した利息、獲得した管理手数料、および有利な為替への影響によるものです。
純損失 2023年3月31日と 2022年に終了した3か月間の純損失は、それぞれ約120万ドルと90万ドルの純損失を記録しました。純損失の増加は、上記の要因によるものです。
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アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析(続き)
包括的損失. 2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間で、外貨換算調整による包括損失がそれぞれ約23,000ドルと15,000ドルを記録しました。この増加は主に為替レートの変動によるものです。
流動性 と資本資源
流動性とは、企業が の現在および将来の事業を支援し、義務を履行し、その他の方法で継続的に運営するための資金を生み出す能力です。2023年3月31日現在、私たちの現金 残高は約1,670万ドルです。2023年3月31日時点の当社の運転資本は約1,810万ドルでした。
2023年3月31日時点の当社の流動資産は、主に事業からの純現金流出 により、2022年12月31日から 3.6% 減少しました。
2023年3月31日時点の当社の流動負債は、2022年12月31日から約30万ドル増加しました。これは主に 件の買掛金と在庫購入による未払負債の増加によるものです。
この報告の日付の の時点で、会社の既存の現金資源と既存の借入枠は、 人の今後12か月間の計画業務を支えるのに十分です。その結果、経営陣は、既存の財源は財務諸表の発行日から少なくとも1年間は の営業活動を継続するのに十分であると考えています。
営業活動によるキャッシュ フロー
2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動に使用された純キャッシュフローは約210万ドルで、主に 当社の純損失約120万ドルによるものです。これは、償却費用6,250ドルと 減価償却費約155,000ドル、使用権資産の償却額約49,000ドル、株式ベースの報酬を含む非現金費用を調整したものです約 243,000ドル、持分法投資の損失は約32,000ドル、営業資産と負債の純変動は約 140万ドルです。
投資活動による現金 フロー
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純キャッシュフローは、それぞれ約69,000ドルと68,000ドルでした。 2023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月間に、私たちはそれぞれ約69,000ドルと68,000ドルの資産と設備を購入しました。
財務活動による現金 フロー
の財務活動に使用された純キャッシュフローは約13,000ドルでしたが、 は2023年3月31日および2022年に終了した3か月間の財務活動によって提供された現金はそれぞれ約560万ドルでした。2023年3月31日に終了した3か月間に使用された現金は、 主に関連当事者への約2,000ドルの支払いと、約11,000ドルで支払われる手形の返済によるものです。
最近の 件の資金調達活動
2023年4月 株式の私募について
2023年4月5日、当社は、 社の普通株式3,428,571株、1株あたり額面0.0001ドル(「普通株式」)の私募による売却について、認定投資家(「投資家」)と証券購入契約(「購入契約」) を締結しました。普通株式の募集価格は、 2023年4月4日の普通株式の終値である1株あたり1.75ドルでした。2023年4月11日、私募は終了しました。私募の が完了した時点で、当社は約600万ドルの総収入を受け取りました。当社は、証券法第4 (a) (2) 条および証券法に基づいて公布された規則 D条第506条および州証券法または「ブルースカイ」法の対応する規定により認められる登録免除に基づいて、 投資家に普通株式を売却しました。
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アイテム2。経営陣の議論と 財政状態と経営成績の分析(続き)
オフバランス シートアレンジ
現在、私たち には、 の財政状態、財政状態の変化、収益または費用、経営成績、流動性、資本支出、または の株主にとって重要な資本資源に現在または将来影響を与える、または及ぼす可能性が合理的に高い貸借対照表外の取り決めはありません。
私たちの 会社は、当社が所有する に基づいて当社と連結されていない事業体と、取引、契約、またはその他の契約上の取り決めを締結していません
● | 保証契約に基づく 義務。ただし、ベンダーに対する購入義務 など、特定の販売契約に基づく義務もあります。 |
● | 非連結事業体または類似の取り決めに譲渡された資産の 留保権または偶発的持分で、当該事業体への信用、 流動性、または市場リスクサポートとして機能します。 |
● | デリバティブ商品として会計処理される契約に基づく、偶発債務を含む任意の 債務、または |
● | 当社が保有する非連結事業体の変動持分から生じる、偶発債務を含む任意の 義務。当該事業体が当社に資金調達、流動性、市場リスク、または信用リスクサポートを提供したり、リース、 ヘッジ、研究開発サービスを当社に提供したりする場合。 |
アイテム 3。市場リスクに関する定量的および質的開示
は、改正された1934年の証券取引法(「取引法」)の規則12b-2で定義されている小規模な報告会社であるため、 この項目で要求される情報を提供する必要はありません。
アイテム 4。統制と手続き
(a) 開示管理と手続きの評価。改正された1934年の証券取引法(「取引法」)に基づく規則13a-15(b)に従い、当社は、最高経営責任者(「CEO」)および最高財務責任者(「CFO」)を含む経営陣 の監督と参加の下、当社の開示管理および手続き(規則13aで定義されているとおり)の有効性と設計 について評価を実施しました。このレポートの対象期間 の終了時点 (取引法の15 (e) および15d-15 (e))。このような評価に基づいて、当社のCEOとCFOは、2023年3月31日現在、当社の開示管理と 手続きが有効であると結論付けました。これは、当社が取引法に基づいて提出または 提出する報告書において開示が義務付けられている情報が、SECの規則および書式( )で指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、蓄積され、CEOを含む経営陣に伝達されることを合理的に保証するためですまた、必要に応じて、 の必須開示に関する決定を適時に行えるように、最高財務責任者 (CFO)。
(b) 統制に関する固有の制限事項。CEOやCFOを含む経営陣は、当社の開示管理と手続き によってすべてのエラーや詐欺を防止または検出できるとは考えていません。制御システムは、どんなにうまく設計され運用されていても、一定の仮定 に基づいており、その目的が達成されるという絶対的な保証ではなく、妥当な保証しか提供できません。さらに、統制を評価しても、エラーや詐欺による虚偽の陳述が起こらないこと、または会社内のすべての統制上の問題や詐欺事件(もしあれば)が検出されたという絶対的な保証は 得られません。制御システムの設計は、資源の制約があるという事実を反映していなければなりません。 統制のメリットは、コストと比較して考慮する必要があります。
(c) 財務報告に関する内部統制の変更。2023年3月31日に終了した会計四半期に、財務報告に関する内部統制 に、財務報告に対する社内 の統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い変化はありませんでした。
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パート II: その他の情報
アイテム 1。法的手続き
2021年6月22日、トーマス・サイファートの当社の最高財務責任者としての雇用は、正当な理由により終了しました。Seifert 氏は、解雇は正当な理由によるものではなく、2021年6月に締結された雇用契約に基づいて支払われるべき報酬はすべて自分にあると主張しています。会社の立場では、Seifert氏には、以前に会社に勤めていたことや、雇用契約に基づいて生じたことに関連して、追加の対価や報酬を支払う義務はないというものです。当社とSeifert氏は現在、彼の雇用と解雇の問題で訴訟を起こしています 。当社は、Seifert氏の請求に対して十分な防御策を講じていると考えており、雇用契約違反、受託者不履行、雇用契約に関連する誘因における詐欺 、詐欺的な不実表示、建設的な詐欺などを含むがこれらに限定されない、Seifert氏に対して提起された請求を行っています。当社は、訴訟において多額の金銭的救済を求める予定はありません。[この紛争は、フロリダ州南部地区地方裁判所で 1:21-CV-22436-DPG号の判例に基づいて係属中です。]
は、時々、 の通常の事業過程における当社の事業から生じる請求に関連する訴訟に巻き込まれることがあります。当社は現在、係争中の法的手続きや訴訟には関与しておらず、私たちの知る限りでは、会社が当事者であるか、会社の財産のいずれかが対象となる手続き、 の事業、財政状態、および経営成績に重大な悪影響を及ぼす可能性が合理的に高い訴訟を検討している政府機関はありません。
アイテム 1A。リスク要因。
投資家は、第1部:2023年3月31日にSECに提出された2022年度のForm 10-Kの年次報告書 の項目1Aと、当社がSECに提出したその他の書類の「リスク要因」に含まれるリスクを慎重に検討する必要があります。会社が直面しているリスクは だけではありません。現在知られていない、または現在重要ではないと思われる追加のリスクも、当社の事業 の運営に悪影響を及ぼす可能性があります。これらのリスクはいずれも、当社の事業、キャッシュフロー、財政状態、経営成績に悪影響を及ぼす可能性があります。これらのリスクのいずれかにより、当社の普通株式の取引価格 が変動する可能性があり、投資家は投資の全部または一部を失う可能性があります。 のリスクを評価する際、投資家は Form 10-Qのこの四半期報告書に含まれている、または参照により組み込まれている他の情報も参照する必要があります。当社のリスク要因には、2022年12月31日に終了した年度 のForm 10-Kの年次報告書に記載されているものと大きな変化はありません。
アイテム 2.株式の未登録売却と収益の使用
[なし]。
アイテム 3.優先証券のデフォルト
[なし]。
アイテム 4.地雷安全に関する開示
該当しません。
アイテム 5.その他の情報
[なし]。
アイテム 6。展示品
10.1 | オーブサット社とプログレッシブ・ケア社との間で締結された、2023年2月1日付けのマネジメントサービス契約。 | |
31.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定 | |
31.2 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定 | |
32.1 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定 | |
101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント | |
101.sch | インライン XBRL タクソノミスキーマ文書 | |
101.cal | インライン XBRL タクソノミー計算ドキュメント | |
101.def | インライン XBRL タクソノミーリンクベースドキュメント | |
101.lab | インライン XBRL タクソノミーラベルリンクベースドキュメント | |
101.pre | インライン XBRL タクソノミープレゼンテーションリンクベースドキュメント |
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署名
取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に署名させ、 正当な権限を与えられました。
日付: 2023年5月15日 | ネクストプラット 株式会社 | |
投稿者: | /s/ チャールズ・M・フェルナンデス | |
チャールズ M・フェルナンデス | ||
会長兼最高経営責任者 | ||
(プリンシパル 執行役員) | ||
/s/ セシル・ムニック | ||
最高財務責任者 | ||
(プリンシパル 財務責任者) |
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