ペン-20230331
00013217322023Q1虚像--12-3100013217322023-01-012023-03-3100013217322023-04-18Xbrli：共有00013217322023-03-31ISO 4217：ドル00013217322022-12-3100013217322022-01-012022-03-31ISO 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2012年4月2023-01-012023-03-310001321732アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2023-01-012023-03-310001321732米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2023-01-012023-03-310001321732米国-公認会計基準：研究·開発費メンバー2022-01-012022-03-310001321732ペン：非パフォーマンス共有メンバ2023-03-310001321732ペン：非パフォーマンス共有メンバ2023-01-012023-03-310001321732アメリカ公認会計基準：パフォーマンス共有メンバー2023-03-310001321732米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-12-310001321732米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-12-310001321732米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2021-12-310001321732米国-GAAP：累積換算調整メンバー2021-12-310001321732米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2023-01-012023-03-310001321732米国-GAAP：累積換算調整メンバー2023-01-012023-03-310001321732米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-01-012022-03-310001321732米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-01-012022-03-310001321732米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2023-03-310001321732米国-GAAP：累積換算調整メンバー2023-03-310001321732米国-GAAP：累計純未現金投資GainLossMembers2022-03-310001321732米国-GAAP：累積換算調整メンバー2022-03-310001321732国：アメリカ2023-01-012023-03-310001321732国：アメリカ2022-01-012022-03-310001321732ペン：他の非アメリカ人のメンバーは2023-01-012023-03-310001321732ペン：他の非アメリカ人のメンバーは2022-01-012022-03-310001321732ペン：末梢血管メンバー2023-01-012023-03-310001321732ペン：末梢血管メンバー2022-01-012022-03-310001321732ペンネーム：NeuroMember2023-01-012023-03-310001321732ペンネーム：NeuroMember2022-01-012022-03-31


アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告
本四半期末まで2023年3月31日
あるいは…。 
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
移行期になります_____ 至れり尽くせり _____         
依頼書類番号：001-37557
半影会社.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
デラウェア州05-0605598
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織)		(税務署の雇用主
識別番号)

半影区です
アラミダ, カルシウム.カルシウム94502
(主な執行機関の住所、郵便番号を含む)

(510) 748-3200
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株は一株当たり0.001ドルの価値がありますペンニューヨーク証券取引所
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告書の提出を要求された短い期間内)、(1)1934年“証券取引法”第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にこのような提出要求を遵守してきたかどうかを示すはい、そうです：：No：☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです****番号：**☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社か新興成長型会社かを再選択マークで示した。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒加速ファイルマネージャ☐
非加速ファイルサーバ☐規模の小さい新聞報道会社☐
新興成長型会社☐
新興成長型会社であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)条に規定する会計基準を遵守する☐
登録者が空殻会社であるかどうかをチェックマークで示す(証券取引法第12 b-2条で定義されている)。登録者は空殻会社であるかどうか☐推薦番号：☒
2023年4月18日までに登録者は38,252,969普通株は、1株当たり0.001ドルで、発行された。


カタログ表


表格10-Q
カタログ
 
ページ
第1部財務情報
第1項。
財務諸表の簡明合併(監査なし)
2
簡明総合貸借対照表
2
簡明総合業務報告書
3
簡明総合総合全面(赤字)収益表
4
株主権益簡明合併報告書
5
キャッシュフロー表簡明連結報告書
6
簡明合併財務諸表付記
7
第二項です。
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
18
第三項です。
市場リスクの定量的·定性的開示について
27
第四項です。
制御とプログラム
28
第2部：その他の情報
第1項。
法律訴訟
29
第1 A項。
リスク要因
29
第二項です。
未登録株式証券販売と収益の使用
29
第三項です。
高級証券違約
29
第四項です。
炭鉱安全情報開示
29
五番目です。
その他の情報
29
第六項です。
陳列品
30
サイン


カタログ表

第1部-財務情報
項目1.財務諸表を簡明に連結する。
半影株式会社
簡明総合貸借対照表
(未監査)
(単位：千)
2023年3月31日2022年12月31日
資産
流動資産：
現金と現金等価物$94,688 $69,858 
市場価値のある投資104,409 118,172 
売掛金、信用損失を差し引いて純額#ドルを用意する937そして$8622023年3月31日と2022年12月31日にそれぞれ
207,364 203,384 
棚卸しをする344,042 334,006 
前払い費用と他の流動資産35,987 30,279 
流動資産総額786,490 755,699 
財産と設備、純額65,224 65,015 
経営的リース使用権資産189,839 192,636 
融資リース使用権資産32,569 33,323 
無形資産、純額78,669 81,161 
商誉166,161 166,046 
税金を繰延する65,173 64,213 
他の非流動資産11,173 12,793 
総資産$1,395,298 $1,370,886 
負債と株主権益
流動負債：
売掛金$28,199 $26,679 
負債を計算すべきである105,869 106,300 
流動経営賃貸負債10,303 10,033 
流動融資リース負債1,957 1,920 
流動負債総額146,328 144,932 
非流動経営賃貸負債196,837 198,955 
非流動融資リース負債24,423 24,865 
他の非流動負債3,241 3,276 
総負債370,829 372,028 
引受金及び又は有事項(付記8)
株主権益：
普通株38 38 
追加実収資本978,826 963,040 
その他の総合損失を累計する(6,861)(8,124)
利益を残す52,466 43,904 
株主権益総額1,024,469 998,858 
総負債と株主権益$1,395,298 $1,370,886 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
2
カタログ表

半影株式会社
簡明総合業務報告書
(未監査)
(単位は千で、1株当たりおよび1株当たりの金額は含まれていない)
3月31日までの3ヶ月間
20232022
収入.収入$241,398 $203,895 
収入コスト90,326 76,477 
毛利151,072 127,418 
運営費用：
研究開発19,986 20,564 
販売、一般、行政123,078 110,900 
総運営費143,064 131,464 
営業収入(赤字)8,008 (4,046)
利子収入，純額554 (47)
その他の収入，純額90 (1,011)
所得税前収入8,652 (5,104)
所得税準備金90 (5,183)
純収入$8,562 $79 
1株当たり純収益：
基本的な情報$0.22 $0.00 
薄めにする$0.22 $0.00 
加重平均流通株：
基本的な情報38,186,342 37,646,122 
薄めにする39,075,388 38,708,657 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
3
カタログ表

半影株式会社
簡明総合包括収益表
(未監査)
(単位：千)
3月31日までの3ヶ月間
20232022
純収入$8,562 $79 
その他総合収益(損失)、税引き後純額：
外貨換算調整，税引き後純額403 (868)
売却可能証券が未実現収益(赤字)の純変化，税後純額860 (2,474)
税引き後のその他の総合収益(赤字)合計1,263 (3,342)
総合収益(赤字)$9,825 $(3,263)

監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照

4
カタログ表

半影株式会社
株主権益簡明合併報告書
(未監査)
(千単位であるが、シェアは除く)
普通株追加実収資本その他の総合収入を累計する利益を残す株主権益総額
株金額
2022年12月31日の残高38,107,977 $38 $963,040 $(8,124)$43,904 $998,858 
普通株発行134,936 — 2,209 — — 2,209 
税金保有株を源泉徴収する(813)— (204)— — (204)
株に基づく報酬— — 13,781 — — 13,781 
その他総合収益— — — 1,263 — 1,263 
純収入— — — — 8,562 8,562 
2023年3月31日の残高38,242,100 $38 $978,826 $(6,861)$52,466 $1,024,469 
半影株式会社
株主権益簡明合併報告書
(未監査)
(単位は千で、シェアは含まれていない)
普通株追加実収資本その他の総合損失を累計する利益を残す株主権益総額
株金額
2021年12月31日の残高37,578,483 $37 $910,614 $(2,630)$45,906 $953,927 
普通株発行103,984 1 1,102 — — 1,103 
税金保有株を源泉徴収する(14,243)— (3,181)— — (3,181)
株に基づく報酬— — 10,716 — — 10,716 
その他総合損失— — — (3,342)— (3,342)
純収入— — — — 79 79 
2022年3月31日の残高37,668,224 $38 $919,251 $(5,972)$45,985 $959,302 
監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
5
カタログ表

半影株式会社
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(未監査)
(単位：千)
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
経営活動のキャッシュフロー：
純収入
$8,562 $79 
純収入と経営活動提供の現金純額を調整する：
減価償却および償却6,575 5,726 
株に基づく報酬12,766 8,893 
在庫減記1,009 593 
税金を繰延する(953)(4,378)
他にも140 (1,012)
経営性資産と負債変動状況：
売掛金(3,540)(8,710)
棚卸しをする(10,641)(11,764)
前払い費用その他流動資産と非流動資産(3,994)(3,809)
売掛金2,074 1,389 
費用とその他の非流動負債を計算しなければならない1,131 8,249 
リース報酬の収益— 230 
経営活動提供の現金純額13,129 (4,514)
投資活動によるキャッシュフロー：
有価証券投資満期収益14,605 20,668 
財産と設備を購入する(3,894)(4,957)
投資活動が提供する現金純額10,711 15,711 
資金調達活動のキャッシュフロー：
株式オプションを行使して得られる収益2,209 1,102 
既得株関係の従業員税を支払う(204)(3,181)
融資リース債務を支払う(474)(425)
他にも(155)(137)
融資活動提供の現金純額1,376 (2,641)
為替レート変動が現金および現金等価物に及ぼす影響(386)228 
現金および現金等価物の純増加24,830 8,784 
現金と現金等価物--期初69,858 59,379 
現金と現金等価物--期末$94,688 $68,163 
非現金投資と融資活動：
経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産$341 $47,678 
融資リース義務と引き換えに使用権資産$68 $81 
売掛金と売掛金で資金を調達する財産と設備を購入する$1,781 $1,626 
キャッシュフロー情報の追加：
レンタル負債の金額を計上するために支払った現金$4,706 $4,266 
所得税の現金を納める$1,413 $1,798 

監査されていない簡明総合財務諸表の付記を参照
6
カタログ表
半影株式会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)

1.業務組織機関および業務説明
半影社は革新療法に専念する世界的な医療会社である。同社は新製品を設計、開発、製造、販売し、広範な製品の組み合わせを持っており、重大な需要を満たしていない市場で挑戦的な医療条件に対応している。同社は新製品の開発、製造、マーケティングに専念し、専門医や他の保健提供者に使用し、臨床と健康結果の改善を推進している。当社は、私たちの製品のコストパフォーマンスが私たちの顧客に魅力的だと信じています。
2.主な会計政策の概要
列報と合併の基礎
添付されている2023年3月31日までの簡明総合貸借対照表、2023年3月31日及び2022年3月31日までの3ヶ月の簡明総合収益(損失)表及び簡明総合株主権益表、及び2023年3月31日及び2022年3月31日までの3ヶ月の簡明総合現金流動表はすべて監査されていない。当社は米国公認会計原則(“米国公認会計原則”)および米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の中期財務情報に関する適用規則と条例に基づいて監査されていない簡明な総合財務諸表を作成する。したがって、それらは、米国公認会計基準によって要求される完全な財務諸表のすべての情報および付記を含まない。2022年12月31日現在の簡明総合貸借対照表データは、この日までの監査財務諸表からのものである。
審査されていない簡明総合財務諸表はすでに審査された総合財務諸表の同じ基準で作成され、管理層はこのような報告書はすべての正常な経常的性質の調整を反映していると考え、当社の2023年3月31日まで、2023年及び2022年3月31日までの3ヶ月の財務状況、2023年及び2022年3月31日までの3ヶ月の経営業績、2023年及び2022年3月31日までの3ヶ月の総合収益(損失)及び株主権益変動、及び2023年3月31日まで、2023年及び2022年3月31日までの3ヶ月の現金流量を公平に述べている。2023年3月31日までの3ヶ月間の業績は、2023年12月31日までの1年または任意の他の未来年度または中期の予想結果を必ずしも示すとは限らない。
本Form 10−Q四半期報告に含まれる情報は、会社Form 10−K年度報告書に含まれる2022年12月31日現在の財政年度監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。2023年3月31日までの3ヶ月間、会社の重大会計政策は、会社が2022年12月31日までの財政年度のForm 10-K年報に記載されている重大会計政策と比較して変化しなかったが、2023年3月31日までの3ヶ月間、会社は上級管理職に業績条件の制限的な株式単位を付与した。会社の会計政策に関する情報は、付記“9.株主権益”を参照されたい。
簡明総合財務諸表には、当社及びその完全子会社の勘定が含まれている。すべての会社間の残高と取引はすでに合併中に販売されている。
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、資産、負債および権益アカウントの報告金額に影響を与えるために、管理層に推定と仮定を要求すること、財務諸表の日付を開示すること、または資産および負債を開示すること、および報告期間内に報告された収入および費用金額を要求する。当社は、有価証券投資、信用損失準備、取引価格に含まれる可変対価格金額、保証準備金、在庫評価、物件及び設備の使用年数、無形資産、経営及び融資リース使用権(“ROU”)資産及び負債、所得税、又は有価及びその他又は有事に関する推定を含み、業績条件のある株式奨励に関する業績目標実現の可能性等を含む推定を継続的に評価する。当社の見積もりは，歴史的経験や様々な他の当時の状況で合理的とされていた仮説に基づいており，その結果である
7
カタログ表
半影株式会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を形成しており，これらの資産や負債の帳簿価値は他のデータから容易には見られない.実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。
細分化市場
同社が経営部門を決定した根拠は，内部で業績を評価する際に用いた基礎と同じである。その会社は所有している1つはビジネス活動：医療製品の設計、開発、製造、マーケティングを革新し、1つは運営部門です。会社の経営意思決定者兼最高経営責任者はその総合経営結果を審査し、資源を分配し、財務業績を評価する。
3.金融商品の投資と公正価値
適材適所投資
その会社の有価証券は分類されて販売可能と記されている。次の表は、同社の2023年3月31日と2022年12月31日までの販売可能投資(単位：千)を示している
2023年3月31日
他の総合収益(赤字)を純損益とする証券を累計する
原価を償却する未実現収益総額未実現損失総額手当
適用することができます
*信用損失		公正価値
アメリカ財務省は$11,987 $— $(321)$— $11,666 
アメリカの機関と政府が支援する証券6,998 — (102)— 6,896 
アメリカの州と市政当局は13,355 — (358)— 12,997 
社債74,710 — (1,860)— 72,850 
合計する$107,050 $— $(2,641)$— $104,409 
2022年12月31日
その他総合収益(赤字)純収益または赤字を累計した証券
原価を償却する未実現収益総額未実現損失総額手当
適用することができます
*信用損失		公正価値
アメリカ財務省は$14,482 $— $(478)$— $14,004 
アメリカの機関と政府が支援する証券6,999 — (176)— 6,823 
アメリカの州と市政当局は23,460 — (501)— 22,959 
社債76,731 — (2,345)— 74,386 
合計する$121,672 $— $(3,500)$— $118,172 
2023年3月31日現在、会社が損失を実現していない売却可能な証券の総分担コストはその公正価値より1ドル高い2.6100万ドル、これは主に購入以来の信用利差の拡大と金利上昇によるものだ。同社は赤字を実現していない状態にある売却可能な証券を審査し、公正価値の低下は信用損失と関係なく、回収できると結論した。2023年3月31日までの3ヶ月間で違います。信用損失準備金が計上されているが，未実現損失は他の総合収益(損失)の一部を累積して報告されている
8
カタログ表
半影株式会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
次の表は、2023年3月31日と2022年12月31日まで、未実現損失状態で12ヶ月未満または12ヶ月以上の販売可能投資の未実現損失総額と公正価値(単位：千)を示している
2023年3月31日
12ヶ月以下です12ヶ月以上合計する
公正価値未実現損失総額公正価値未実現損失総額公正価値未実現損失総額
アメリカ財務省は$— $— $11,666 $(321)$11,666 $(321)
アメリカの機関と政府が支援する証券— — 6,896 (102)6,896 (102)
アメリカの州と市政当局は— — 12,997 (358)12,997 (358)
社債10,812 (77)62,038 (1,783)72,850 (1,860)
合計する$10,812 $(77)$93,597 $(2,564)$104,409 $(2,641)
2022年12月31日
12ヶ月以下です12ヶ月以上合計する
公正価値未実現損失総額公正価値未実現損失総額公正価値未実現損失総額
アメリカ財務省は— — 14,004 (478)14,004 (478)
アメリカの機関と政府が支援する証券— — 6,823 (176)6,823 (176)
アメリカの州と市政当局は4,567 (68)13,772 (433)18,339 (501)
社債15,327 (101)59,059 (2,244)74,386 (2,345)
合計する$19,894 $(169)$93,658 $(3,331)$113,552 $(3,500)
次の表は、2023年3月31日までに同社が投資可能な契約満期日(単位：千)を示しています
2023年3月31日
 原価を償却する公正価値
1年もたたないうちに満期になる$66,527 $65,133 
1年から5年以内に満期になります40,523 39,276 
合計する$107,050 $104,409 
金融商品の公正価値
公正価値は、計量日の市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却するために受信された、または負債を移転するために支払われる価格(脱退価格)として定義される。会計基準は三級階層構造を構築し、公正な価値を計量する時に評価方法に使用する投入を優先する
第1レベル-活発な市場における同じ資産または負債の見積もり
第2のレベル-非アクティブな市場のオファーのような直接的または間接的に観察可能な第1のレベル以外の入力、または資産または負債の全期間にわたって観察可能なまたは観察可能な市場データによって確認され得る他の入力
第三レベル-市場活動が少ないか、または市場活動支援の観察できない投入がなく、資産または負債の公正な価値に大きな意義を持っている
評価レベルの中で金融商品の分類は公正価値計量に重要な意義がある最低投入レベルに基づいている。
同社は、オファーされた市場価格または代替定価源を使用し、市場で観察可能な投入モデルを利用するため、その現金等価物および販売可能投資をレベル1およびレベル2に分類している
9
カタログ表
半影株式会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
同社は、市場取引を活発にする1級金融商品の公正価値を決定するために、同じツールの市場オファーを使用する。
公正価値レベル2レベルに分類された取引可能投資を評価するために、ブローカーまたは取引業者オファーまたは他の価格源を含む他の観察可能な投入に基づいて、他の観察可能な投入に基づいて、取引可能な投資を推定する。アクティブ市場における同じ資産または負債のオファーが得られない場合、当社は、独立した価格設定サービスの固有推定モデルに基づく投資マネージャーの非拘束性オファーに依存する。これらのモデルは、一般に、観察可能な市場データ、同様のツールの見積市場価格、その同業者に対する証券の履歴定価傾向などの入力を使用する。その投資マネージャーが提供した公正な価値を確認するために、当社は全体の市場傾向及び投資マネージャーが提供した取引資料に基づいて定価の動向を検討します。また、当社は、公正価値レベルにおける証券分類を決定するために、公正価値を決定する際に使用される投入と方法を評価する。
2023年3月31日または2022年12月31日まで、会社はいかなる3級有価証券も持っていない。2023年3月31日及び2022年3月31日までの3ヶ月以内に、当社は公正価値体系の第1級、第2級又は第3級の間に何の移転もしていない。また、会社は、2023年3月31日または2022年12月31日まで、非日常的に公正な価値に基づいて計量された金融資産や負債を何も持っていない。
以下の表は、同社が2023年3月31日までと2022年12月31日までに公正価値レベルで公正価値で計量した金融資産(単位：千)を示している
 2023年3月31日まで
 第1級2級第3級公正価値
金融資産
現金等価物：
貨幣市場基金$32,384 $— $— $32,384 
市場価値のある投資：
アメリカ財務省は11,666 — — 11,666 
アメリカの機関と政府が支援する証券— 6,896 — 6,896 
アメリカの州と市政当局は— 12,997 — 12,997 
社債— 72,850 — 72,850 
合計する$44,050 $92,743 $— $136,793 
 2022年12月31日まで
 第1級2級第3級公正価値
金融資産
現金等価物：
貨幣市場基金$21,521 $— $— $21,521 
市場価値のある投資：
アメリカ財務省は14,004 — — 14,004 
アメリカの機関と政府が支援する証券— 6,823 — 6,823 
アメリカの州と市政当局は— 22,959 — 22,959 
社債— 74,386 — 74,386 
合計する$35,525 $104,168 $— $139,693 


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カタログ表
半影株式会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
4.貸借対照表の構成要素
棚卸しをする
次の表に2023年3月31日までと2022年12月31日までの在庫構成(単位：千)：
 2023年3月31日2022年12月31日
原料.原料$90,980 $90,786 
Oracle Work in Process32,761 26,793 
完成品220,301 216,427 
棚卸しをする$344,042 $334,006 
負債を計算すべきである
次の表は、2023年3月31日と2022年12月31日までの計上すべき負債構成要素(単位：千)を示しています
 2023年3月31日2022年12月31日
賃金総額と従業員関連コスト$59,685 $60,480 
費用を計算する11,147 10,902 
収入を繰り越す9,114 9,158 
その他負債を計算すべき25,923 25,760 
負債総額を計算すべきである$105,869 $106,300 
次の表は、2023年3月31日までの会社の3ヶ月と2022年12月31日までの12ヶ月の推定製品保証課税費用の変化(単位：千)を示しています
 2023年3月31日2022年12月31日
期初残高$5,370 $4,310 
保証の課税費用を発行しました500 2,451 
保証クレームの解決策(282)(1,391)
期末残高$5,588 $5,370 
5.無形資産
買収した無形資産
以下の表に、同社が2023年3月31日現在と2022年12月31日までに買収した有限寿命無形資産の詳細(単位は千、加重平均償却期間を除く)を示す
2023年3月31日まで加重平均販売期間総帳簿金額累計償却するネットワークがあります
有限寿命無形資産：
発達した技術8.8年.年$83,289 $(12,495)$70,794 
取引先関係15.0年.年6,484 (2,485)3,999 
ビジネスの秘密とプロセス20.0年.年5,256 (1,380)3,876 
無形資産総額9.6年.年$95,029 $(16,360)$78,669 
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カタログ表
半影株式会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2022年12月31日まで加重平均
償却期限		総帳簿金額累計償却するネットワークがあります
有限寿命無形資産：
発達した技術8.8年.年$83,289 $(10,113)$73,176 
取引先関係15.0年.年6,383 (2,340)4,043 
ビジネスの秘密とプロセス20.0年.年5,256 (1,314)3,942 
他にも5.0年.年1,646 (1,646)— 
無形資産総額9.6年.年$96,574 $(15,413)$81,161 
顧客関係の帳簿総額と累積償却は、外貨換算の影響を受ける唯一の無形資産である。
同社は第4四半期に無期限無形資産の減値を毎年審査し、イベントや状況が減値損失が発生した可能性があることを示す場合、減値をより頻繁に審査する。当社は2023年3月31日まで減値指標がないことを決定した。
次の表は、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月の会社の有限寿命無形資産に関する償却費用(単位：千)を示しています
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
収入コスト$66 $66 
販売、一般、行政2,486 1,982 
合計する$2,552 $2,048 
6.営業権
次の表に2023年3月31日までの3ヶ月間の営業権変動状況(単位：千)を示す
会社の総数
2022年12月31日現在の残高$166,046 
外貨換算115 
2023年3月31日現在の残高$166,161 
営業権減価審査
当社は、第4四半期に営業権減額を毎年審査したり、イベントや状況が減値損失が発生する可能性があることを示す場合には、営業権減値をより頻繁に審査します。その会社は確かに違います。2023年3月31日までの減値指標。
7.負債
信用協定
2020年4月24日，当社はモルガン大通銀行(ノースカロライナ州)と行政代理及び貸手として，米国銀行(ノースカロライナ州)及びシティバンク(ノースカロライナ州)と貸手として信用協定(“信用協定”)を締結した。信用協定は保証され、最高可達$を規定しています1001百万ドルの利用可能な循環借款能力、およびいくつかの条件を満たす場合、総借入金能力を最高5ドルに向上させる権利があります1501000万ドルで、最初は2021年4月23日に満期になった。2021年と2022年3月31日までの3ヶ月以内に、信用協定は期限を延長し、信用協定条項に対して他の変更を行うために改訂された
当社は2023年第1期に、行政代理及び貸手であるモルガン大通銀行、及び貸手である米国銀行及びシティバンクと信用協定第3号改正案を締結した。改正によると、(I)信用協定の満期日は二零二三年二月十七日から二零二四年二月十六日に延期され、(Ii)信用協定下の参考基準金利、適用保証金及び貸借メカニズムは若干改正され、全体的な効果は当社が借入金額について支払う金利を高めることである
12
カタログ表
半影株式会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
信用協定，及び(Iii)信用協定項の下で平均1日未使用金の支払承諾費が増加した0.35年利率です。
信用協定は当社に最低固定費用カバー率を維持することを要求し、最高レバー率を超えてはならない。同社は2023年3月31日現在、これらの要求に適合している
2023年3月31日と2022年12月31日までに違います。信用協定の下の未返済借金。
8.支払いの引受や事項
印税義務
2005年3月、当社は四半期ごとにライセンス側に最低使用料の支払いを要求するライセンス契約を締結した。2019年7月、当社はライセンス契約を修正し、その期限を延長しました10年規定された年間最低専門費を1，000元増加させます0.2百万ドルです。2023年3月31日と2022年12月31日現在、改正されたライセンス契約は、最低四半期版税の支払いを要求しています0.3百万ドルです。事前に終了しない限り、修正されたライセンス契約の期限は2029年6月30日に満了します。
2012年4月、当社は四半期ごとの支払いを要求する協定を締結しました5特許が適用される製品販売の印税パーセント。第1回商業販売がカバーする製品は2014年4月に発生した。事前に終了しない限り、各適用製品の印税期限は継続しなければなりません15年この特許製品が初めて商業販売された後、またはその製品の適用特許が満了したときには、より早い時間を基準とする。
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の月収コストに含まれる特許権使用料支出は0.7百万ドルとドル0.6それぞれ100万ドルです
事件があったり
当社には通常の業務過程で発生したものや負債が時々あるかもしれません。将来支出が発生する可能性があり、その等の支出が合理的に見積もることができる場合、当社はその等の事項について負債を計上しなければならない。
賠償する
当社は正常業務過程で標準的な賠償手配を達成しています。多くのこのような手配の中で、当社は任意の第三者が当社の技術について提出した任意の商業秘密、著作権、特許又はその他の知的財産権侵害クレームによって受けたまたは発生した損失について、補償された側に対して損害を受けないように賠償し、補償された側に賠償することに同意する。当社はまた製品の欠陥や類似のクレームについて多くの補償を受けた方に賠償することに同意しました。このような補償協定の期限は一般的に永久的だ。これらの合意によると、当社が将来支払う必要がある可能性のある最高潜在的な支払い金額は確定できません。将来的に当社に請求する可能性がありますが、まだ提出されていないクレームに関連しています。
当社はすでにその役員及び高級社員と賠償協定を締結しており、取締役及び高級社員がその役員又は高級社員の身分又はサービスにより生じる可能性のある法的責任について当社に賠償を要求する可能性があるが、個人の故意行為が不当であることによる法的責任は除外する。
その会社はまだこれらの賠償協定に関連するクレームを弁護したり解決したりする費用を発生させていない。今まで、このような賠償要求に関連した責任は何も記録されていない。
訴訟を起こす
通常の業務過程で、会社は時々他のクレームや評価の影響を受ける。当社は現在、当該等の訴訟事項には一切関与しておらず、個別又は全体にかかわらず、当社の業務、財務状況、運営結果又はキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことが予想される。
9.株主権益
株に基づく報酬
株式ベースの報酬支出は、限定株式単位(“RSU”)、業績条件付きRSU(“PSU”)、株式オプション、会社の従業員株式購入計画に関連している。
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カタログ表
半影株式会社
簡明合併財務諸表付記
(未監査)
2023年3月31日までの3ヶ月以内に上級管理職に付与された何らかのRSUは、2023年12月31日までの年度に予め設定された財務業績目標とサービス継続を実現した場合に付与されるこれらのPSUの公正価値は，会社普通株の付与日の終値をもとにしている。これらのPSUに関する在庫ベース報酬コストは、必要なサービス期間内に確認される4.25同じ帰属期間において、階層的帰属を使用する年間の費用確認速度は、従来の時間ベースの帰属よりも速い。各報告期間内に、会社は、業績目標を達成する可能性を監視し、これらの業績目標を達成する可能性の決定および帰属する普通株の推定数に基づいて、定期的な株式ベースの報酬支出を調整することができる。実際に付与されたPSU数は、実績期間中に業績目標と比較した実績から算出される。
次の表は会社の簡明総合経営報告書に含まれる株式ベースの報酬支出を示している三つ2023年3月31日と2022年3月31日までの月(単位：千)：
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
収入コスト$1,191 $856 
研究開発2,278 1,386 
販売、一般、行政9,297 6,651 
合計する$12,766 $8,893 
2023年3月31日現在、帰属していない株式ベースの給与スケジュールに関する未確認報酬コスト総額(PSUを除く)は#ドル76.4100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です3.0何年もです。
2023年3月31日現在、帰属していないPSUの株式ベースの給与スケジュールに関する未確認報酬コスト総額は$18.5100万ドルで加重平均期間中に確認される予定です4.0何年もです。
在庫資本化された株式ベースの報酬総コストは#ドルである2.2百万ドルとドル2.2それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日まで。
10.その他の総合収益(損失)を累計する
その他の全面収益(赤字)は、会社が売却可能な販売可能投資の未実現収益または損失および外貨換算調整の収益または損失の2つからなる。これらの包括収益(損失)プロジェクトは，総合純収益の構成要素として実現され報告される前に蓄積され，累積された他の全面収益(損失)に計上される。当社の有価証券投資の未実現損益は，累積した他の全面収益(損失)から売却時に実現した収益に再分類され，売却証券の具体的な指標に基づいて決定される。非ドル機能通貨建ての資産と負債の換算損益を計上して他の全面収益(赤字)を累積する。
下表は、累積他の全面収益(赤字)を収益に再分類して会社簡明総合経営報告書と簡明総合総合収益(損失)報告書に与える影響(千単位)の情報を含む中間累積残高の変化をまとめたものである
2023年3月31日までの3ヶ月間2022年3月31日までの3ヶ月間
売れ行きがよい
投資する		*通貨換算
調整する		*合計売れ行きがよい
投資する		*通貨換算
調整する		*合計
期初残高$(3,500)$(4,624)$(8,124)$(595)$(2,035)$(2,630)
再分類前の他の全面収益(損失)：
未実現収益(赤字)−販売可能な投資860 — 860 (2,474)— (2,474)
外貨換算収益— 403 403 — (868)(868)
税引き後純額860 403 1,263 (2,474)(868)(3,342)
当年純その他総合収益860 403 1,263 (2,474)(868)(3,342)
期末残高$(2,640)$(4,221)$(6,861)$(3,069)$(2,903)$(5,972)

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簡明合併財務諸表付記
(未監査)
11.所得税
同社の所得税支出(利益)、繰延税金資産と負債、および税収利益準備金の確認されていないことは、支払う予定の当期と将来の税金に対する経営陣の最適な評価を反映している。その会社はアメリカと外国の管轄区域で所得税を払わなければならない。総合所得税支出(利益)を決定する際には、重大な判断と見積もりが必要である。
中期的には、当社は一般に年間有効税率(“Aetr”)を推定する方法を採用しており、この方法は予測資料の使用に関するものである。Aetr法によれば、準備は、会計年度全体の推定Aetrを報告期間の“通常”収入または損失(異常または非一般的な離散項目を含まない税引き前収入または損失)に使用することによって計算される。当社が税務優遇を実現できないと考えている税務資産を持つ管轄区は、そのAetrの計算から除外されます。
当社は2023年3月31日までの3か月間の所得税を$に計上しています0.1これは主に、その世界的な利益に起因する税金支出が、その米国司法管轄区の株式給与の超過税収によって相殺されているためである。会社の2022年3月31日までの3カ月間の所得税収益は5.2これは主にその世界的な損失の税収優遇と、その米国司法管轄区の株式給与の超過税収優遇によるものである。
その会社の実際の税率は1.02023年3月31日までの3ヶ月間の101.52022年3月31日までの3カ月。同社の実質税率の変化は、主に2023年3月31日までの3カ月間の世界的な利益が相対的に大きかったのに対し、2022年3月31日までの3カ月の世界的な損失は相対的に小さく、税費支出が小さかったためだ。
ローカル繰延税項資産(“繰延税項”)は近年発生したものであり、主に株式オプションの行使及び制限された株式単位の帰属による超過税務利益である。当社は各報告期間中に得られるすべての客観的及び主観的なプラス及び負の証拠を評価し、その直接課税項目の利益を実現するために十分な課税収入が生じるかどうかを決定し、そうでなければ、減収直接税項の推定値免税額を計上する
2023年3月31日と2022年3月31日まで、会社はその連邦研究開発税収に対してDTA推定手当を維持している。会社は必要なより確実なレベルで結論を出すことができないため、これらの税収属性のメリットは満期前に実現される。当社は、十分な証拠が撤回されるまで、この全額推定免税額を維持し続けるつもりです。しかし，現在の収益と期待将来収益，およびIRC第174条に合格を要求する研究支出の5年または15年以内の資本化や償却の影響を考慮すると，会社は純営業損失(“NOL”)の使用が加速する可能性があると予想している。したがって、当社は今後12ヶ月以内にこの推定手当が不要になる可能性があるという十分な確実な証拠がある可能性があると信じています。推定手当の放出は、連邦研究開発税収控除DTAの確認と、記録放出期間の所得税費用の削減につながる。推定免税額の支給の正確な時間と額は、今後数年間の課税所得額に大きく依存する。当社はその後の各報告期間内にこの推定手当の需要を密接に監視していきます。
2023年3月31日と2022年3月31日現在、会社はカリフォルニアで十分な将来の課税所得額を発生させないと予想されているため、会社がカリフォルニアDTAに対して全額推定手当を維持しているのは、カリフォルニアの税収が単一販売要因に基づいて計算され、174条の資本化規則に適合していないためである。
同社は、ドイツ子会社の収益の一部を除いて、すべての外国収益が米国以外の地域に恒久的に再投資されているため、2023年3月31日までの簡明総合財務諸表では、これらの収益に税金を計上していないと主張している。
12.1株当たり純収益
同社は期日内に発行された普通株の加重平均株式数から1株当たりの基本純収入を計算する。同社は当期に発行された普通株の加重平均に希釈可能な普通株等価物を加え、在庫株方法を用いて1株当たりの純利益を計算した。この計算については、株式オプション、限定株式単位、および会社の従業員株購入計画によって売却された株は普通株等価物とみなされる。
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(未監査)
1株当たりの基本と希釈後の純収入を計算する際に使用する分子と分母の台帳は以下のとおりである(千では、1株および1株当たりの額は含まれていない)
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
分子：
純収入$8,562 $79 
分母：
普通株主が純利益を占めるべき加重平均株式を計算するための：
基本的な情報38,186,342 37,646,122 
潜在希釈性株式オプションと奨励889,046 1,062,535 
薄めにする39,075,388 38,708,657 
1株当たり純収益：
基本的な情報$0.22 $0.00 
薄めにする$0.22 $0.00 
2023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月26千和さん123千株はそれぞれ1株当たりの純利益の計算から除外されており、それらの影響は逆薄になるからである。
13.収入
収入確認
収入の確認金額は、会社が商品やサービスを交換する権利があると予想されている対価格を反映している。簡明総合経営報告書で確認されたすべての収入は、顧客と契約した収入とみなされる。
次の表に、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の地理的位置別収入(千単位)を示す
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
アメリカです$171,879 $144,308 
国際的に69,519 59,587 
合計する$241,398 $203,895 
次の表に、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の製品別収入(単位：千)を示す
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
血管.血管$142,849 $122,809 
神経科98,549 81,086 
合計する$241,398 $203,895 
中国流通と技術許可協定
2020年12月、当社はその既存の流通パートナー中国と流通及び技術許可手配を締結した。当社とそのパートナーである中国の標準流通協定を修正するほか、当社はある製品の技術許可をパートナー中国に与えて、中国での生産と商業化を可能にし、一定の監督管理支援を提供することに同意した。当社は、2022年3月31日までの3ヶ月間、流通協定のさらなる改訂及び追加ライセンス契約の締結を行い、これにより、当社は、既存のライセンス契約とほぼ同じ条項で、追加製品の技術許可を中国のパートナーに与えることに同意しました。標準流通協定のほかに，同社はまた獲得するであろう
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(未監査)
その独自のライセンス技術を譲渡し、ライセンス製品の下流販売に関連する規制支援及び特許権使用料支払い時の固定支払いを提供する。
契約義務を履行する
製品納入-会社と顧客との契約には、通常、単一の履行義務、すなわち会社の製品を納入することが含まれる。義務の履行は，財の制御権を顧客に移すことを承諾した場合に発生し，これは通常，非委託販売契約出荷時と委託販売契約で使用される場合である.
支払い条項-会社の支払い条項はお客様のタイプや場所によって異なります。履行義務の履行と満期支払いとの間のスケジュールは重要ではなく、融資取引も生じない。2023年3月31日現在、同社には重大な融資構成要素を持つ契約は何もない。
製品返品-会社は顧客が会社が自分で購入した製品を返品することを許可することができます。当社は顧客が返却可能な製品販売金額を推定し、この推定を関連製品収入確認期間中の収入減少と記録している。同社は現在、自社の履歴販売情報、傾向、業界データ、その他の関連データポイントを使用して製品返品負債を推定している。
保証-当社はすべてのお客様に標準保証を提供しており、単独での販売はできません。当社の標準保証はその製品機能が予想に符合し、欠陥がなく、合意した規格と品質標準に符合することを保証することを代表します。このような保証はサービスを構成しないし、個別的な履行義務でもない。
成約価格
収入は純販売価格で記録されており、純販売価格には、履歴返品率、リベート、割引、純収入の他の調整を利用した製品の返品など、可変対価格の見積もりが含まれている。取引価格に可変対価が含まれている場合、当社は取引価格に含まれるべき可変対価金額を推定する。可変考慮要因を制限すべきかどうかを決定する際には、経営陣は、収入の大幅な逆転を招く可能性があるかどうか、潜在的に逆転する可能性があるかどうかを考慮すべきである。可変対価格に関する不確実性がその後解決された後に、確認された収入が大きな逆転が生じない可能性が高い場合にのみ、可変対価格が収入に計上される。このような推定数は各報告期間内に再評価されるだろう。当社は2023年3月31日までの3ヶ月間、可変価格の見積もりに大きな変化を行っていません。会社が貨物制御権を顧客に移譲した後に輸送や運搬活動を行う場合，これらの活動は履行活動とみなされ，関連収入を確認する際にはコストを計上しなければならない。顧客から徴収された製品販売に関連して政府当局に送金された税金は収入に含まれていない。
契約負債、純額
以下の情報は、会社の2023年3月31日と2022年12月31日までの契約資産と負債純額(単位：千)をまとめた
2023年3月31日2022年12月31日
契約負債、純額$8,297 $8,783 
契約負債とは、会社が領収書を発行し、最終的に収入として確認される予定の金額であるが、すべての収入確認基準を満たしておらず、関連する履行義務が満たされていることが確認されている。期間中の契約資産とは、主に、履行された関連履行責任のRelativeRelative独立販売価格に基づいて確認された収入と手配中の契約請求書条項との間の差額である。2022年12月31日現在、2023年3月31日までの3ヶ月間に確認された契約負債に関する収入は$0.5百万ドルです。
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第二項：経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析。
以下、当社の財務状況及び経営成果の検討及び分析は、本10-Q表四半期報告に他の場所に含まれる未監査の簡明総合財務諸表及びその関連付記及び監査された総合財務諸表及びその付記並びに2022年12月31日までの年間財務状況及び経営結果の検討及び分析とともに読まなければならず、これらの議論及び分析は、2023年2月23日に米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された10−K表年次報告に含まれる。
Form 10-Qに関するこの四半期報告書には、“1934年証券取引法”(以下、“取引法”)第21 E節で指摘された“前向き陳述”が含まれている。場合によっては、これらの陳述は、“可能”、“予想”、“予想”、“信じる”、“予想”、“意図”、“可能”、“すべき”、“推定”または“継続”などの前向き語、および同様の表現または変形によって識別されることができるが、これらの語は、そのような陳述を識別する唯一の手段ではない。このような前向き表現はリスク、不確定要素、および他の要素の影響を受けることができ、これらの要素は実際の結果といくつかのイベントの時間がこのような前向き表現と明示または示唆する未来の結果とタイミングとは大きく異なる可能性がある。このような差異をもたらす可能性がある要因には、以下の決定要因と、2022年12月31日現在の年次報告Form 10−K第I項第1 A項の“リスク要因”の節で議論された要因が含まれるが、これらに限定されない。本四半期報告におけるForm 10−Qに関する前向き陳述は，本Form 10−Q四半期報告発表日までの我々の観点を代表している。法的に別の要求がない限り、私たちはこれらの前向きな陳述を更新する義務を負いませんし、更新結果がこれらの前向きな陳述とは異なる可能性がある理由も負いません。したがって、この10-Q表の四半期報告日までの任意の日付として、これらの前向きな陳述に依存してはいけません。
概要
半影は革新的な療法に専念する世界的な医療会社だ。我々は新製品を設計、開発、製造、販売し、広範な製品の組み合わせを持ち、重大な需要を満たしていない市場における挑戦的な医療条件に対応する。私たちのチームは、臨床結果と健康の改善を推進するために、専門医やヘルスケア提供者のために、新製品の開発、製造、マーケティングに専念しています。私たちは私たちの製品のコストパフォーマンスが私たちの顧客に魅力的だと信じています。
2004年の設立以来，我々は主要市場である神経，血管と没入型医療である製品開発能力に大量の資金を投入してきた。2007年以来、著者らは監督部門の許可或いは承認を成功に開発、獲得し、そして製品をそれぞれ神経血管市場、2013年以来の血管市場、2014年以来の神経外科市場と2020年以来の没入型医療市場に導入した。私たちは私たちの製品の組み合わせを拡大し続け、同時に私たちが現在利用できる製品を開発し、繰り返します。
われわれの血栓切除，塞栓術とチャネルおよび没入技術を含めて，われわれの製品組み合わせの開発と構築を継続する予定である。一般的に、私たちが次世代製品や既存製品に代わることを目的とした新製品を発売すると、前世代の製品や置換された製品の販売量が低下する。我々の研究開発活動は，新製品の開発と臨床活動を中心に，我々の規制提出を支援し，我々の製品の有効性を示すことを目的としている。
著者らの主要な市場の挑戦性と重要な臨床需要を満たすために、著者らは以下の広範な製品シリーズを開発した
神経製品は4つの製品シリーズに分かれています
•神経血栓除去術-半影領域システム、赤半影領域、JET、ACEカテーテルと3 D血行再建器、半影区エンジンなどの構成要素と付属品を含む
•神経塞栓術−半影型知能コイル，半影型コイル400，POD 400，PAC 400
•神経アクセス-分娩カテーテルは，Neuron，Neuron Max Select，Benchmark，BMX 96，BMX 81，DDC，PX SLIM，Senditからなる
•神経外科−Artemis神経排泄装置
血管製品は2つの製品シリーズに分かれています
•血管血栓切除術−Indigo系専用持続的な抱負やコンピュータ編成の吸引カテーテルを含む機械的血栓切除術マイクロプロセッサが制御するソフトウェアアルゴリズムはポンプと導管の相互作用を調整し分離器、吸気ポンプ及び付属品
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カタログ表

•末梢塞栓-Rubyコイルシステム、Ruby LP、ちょうちん輸送マイクロカテーテルとPODシステム(PODとPOD充填コイル)
私たちの健康製品は幅広い製品シリーズに属しています
•真の没入システム-製品の組み合わせコンピュータベースの没入技術を利用して、より良い健康、運動機能、および認知を促進するために、魅力的な没入療法を提供する
私たちは100カ国以上の医療提供者、病院、診療所を支援しています。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの収入の28.8%と29.2%はそれぞれアメリカ以外の顧客から来ています。私たちのアメリカ以外の売上高は主にユーロと円で、一部の売上高は他の通貨で価格を計算します。したがって、私たちは外貨開放を持っているが、今のところヘッジは行われていない。
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、それぞれ2.414億ドルと2.039億ドルの収入を創出し、3750万ドル増加した。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、それぞれ800万ドルの運営収入と400万ドルの運営損失を生み出した
新冠肺炎が大流行する
2020年3月，世界保健機関は新冠肺炎の爆発を大流行と発表し，米国や世界各地に蔓延している。これに応じて，各国政府は特定の活動を制限する命令を出しており，我々の業務は医療業務の種類に属しており，これは基本業務であり，通常は新冠肺炎流行中の運営継続が許可されているが，我々は経験しており，疫病の影響で運営が妨害されている可能性がある。例えば，大流行期間中には，病院資源が大流行に対抗するために転用されることがあり，多くの政府機関が医療システムとともに，選択性や半選択的医療プログラムの延期を提案している。また、疫病とその対応は、グローバルサプライチェーンや労働市場に影響を与え、コスト上昇や原材料供給の逼迫、一部の管轄区域従業員の流出率の上昇を招き、私たちの業務に影響を与え続ける可能性がある
疫病に対応するため、著者らは私たちの製品の製造、検査と輸送方式に対していくつかの変化を行い、従業員の健康と安全を第一にし、地方と州政府が規定した合意に従って運営した。また、2020年4月にモルガン·チェース銀行(ノースカロライナ州モルガン·チェース銀行)と行政代理·融資者として、米国銀行(ノースカロライナ州)とシティバンク(ノースカロライナ州シティバンク)と貸手として融資協定(“クレジット協定”)を締結し、ある条件に適合した場合に1億ドルまでの利用可能な循環借入能力を提供し、2023年3月31日現在の資産負債表上の1.991億ドルの現金、現金等価物、有価証券投資を超え、ある条件に適合した場合に総借入能力を1.5億ドルに向上させる権利を有することを含む、我々の流動性状況を強化する措置も講じている。信用協定は最初に2021年4月23日に満期になり、その後、2021年、2021年、2022年及び2023年3月31日までの3ヶ月以内に改訂し、満期日の延長及び信用協定条項に対して他の変更を行う。信用協定は現在2024年2月16日に満期になるだろう。詳細については、本四半期報告表の第1部における簡明な総合財務諸表の付記“7.負債”を参照されたい。
新冠肺炎ワクチンの開発と広範な獲得により、大流行の急性期はすでに消退したが、大流行の深刻さと持続時間、全世界の症例の再出現を含む多くの不確定性のため、特にウイルスの新しい変種の伝播に伴い、政府当局が取る可能性のある追加行動、大流行が私たちの顧客、流通業者とサプライヤー、他の企業と世界経済に与える影響、私たちは新冠肺炎が私たちの業務に与えるすべての影響、および第一部分が確定した他の要素を確実に予測することができない。2022年12月31日までの財政年度のForm 10−K年度報告では，第1 A項目“リスク要因”である。我々は引き続き新冠肺炎が私たちの業務、総合経営業績と財務状況に与える影響の性質と程度を評価する。
われわれの業績に影響を与える要素
多くの要素が影響を受けており、私たちは私たちの運営と成長結果に引き続き影響を及ぼすと信じている。これらの要素には
•新冠肺炎の疫病と取った対応措置は著者らの収入と運営結果にマイナスの影響を与え、そして引き続きマイナスの影響を与える可能性がある。例えば、大流行とその対応により、グローバルサプライチェーンが影響を受け、我々の製品で使用されている部品や原材料の獲得可能性とコストに重大かつ予測不可能な変動が生じる可能性がある
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カタログ表

•私たちが販売チームを増やすスピードと新しく雇用された販売員が完全に有効になるスピードは私たちの収入増加やこのような増加によるコストに影響を与えます。
•私たちの産業競争は激しく、特に私たちは多くの資本の豊富な大手会社と競争している。私たちは、私たちの製品を使用する専門医や他の保健提供者へのマーケティングに成功するために、私たちの競争相手の既存と未来の製品とその資源に基づいて成功した競争を続けなければならない。
•専門医や他のヘルスケア提供者から受け入れられた新製品の発売に成功し，既存製品から新製品への移行に成功し，十分な供給を確保しなければならない。また、新製品の発売と生産能力の拡大に伴い、販売前に部品や完成品在庫を構築するために、より多くの人員を雇用·育成する予定であり、経営業績や財務状況に四半期変動を招く可能性がある。
•我々，我々の競争相手や他の第三者が発表した臨床結果は，専門医が我々の製品を使用しているかどうか，および我々の製品をどの程度使用しているか，およびこれらの医師が特定の場合に実施するプログラムや治療法を選択することに大きな影響を与える可能性がある。
•我々の介入製品を使用する専門医は、重要な医学会議に参加しているか、または他の理由で診療所を離れている期間のような1年間のいくつかの期間で手術を実行しない可能性があり、これらの期間は1年と毎年の間に不定期である。
•アメリカ以外のほとんどの販売は私たちが製品を販売している国の現地通貨で価格を計算しています。したがって、私たちの国際販売収入は外貨為替レートの変動の大きな影響を受ける可能性がある。
•医療サービス提供者は、関連医療支払いシステム内での我々の製品のプログラムの可用性と精算レベルを使用する
さらに、いくつかの要因のため、私たちは、新冠肺炎の影響、利用可能な販売日数が休暇の影響を受ける場合、販売されている製品の組み合わせ、製品の販売場所の地域組み合わせ、私たちの製品と競争相手製品の需要、製品が監督部門の承認または承認を得られなかった時間、競争の激化、顧客注文の時間、時代遅れによる在庫の衝撃、新製品の発売のコスト、利益、タイミングを含むが、これらの要素のために、四半期収入、毛金利、および毛金利の著しい変化を経験し続けることが予想される。私たちが買収する可能性のある業務と製品ラインのコスト、収益とタイミング、部品と原材料の可用性とコスト、外貨為替レートの変動を買収し、統合する。私たちは収入が大幅に増加するいくつかの四半期、それから収入が穏やかに増加したり、増加していないいくつかの四半期を経験するかもしれない。また，運営費，特に研究開発費は，製品開発段階や時間によって変動する四半期に遭遇する可能性がある
経営成果の構成部分
収入を得る。私たちは病院や他のヘルスケア提供者に直接介入製品を販売し，流通業者を介して2つの重要な市場である神経と血管疾患−患者を治療する過程で専門医によるプログラムを使用している。私たちは注文を通じて製品を販売していますが、お客様から長期的な調達約束を受けていません。製品販売収入は、出荷日または顧客受信日に確認されるが、いくつかの取引については、制御権が移転されていないときに延期される。われわれが病院に委託販売している製品は，主にコイルで構成されており，病院でプログラムで製品を使用する際に収入を確認している。収入にはまた私たちが顧客から受け取った輸送と処理費用が含まれている
収入コスト。収入コストは主に原材料と部品コスト、人員コストを含み、在庫ベースの補償、入国運賃、受信コスト、検査とテストコスト、倉庫コスト、特許使用料、輸送および運搬コスト、および製品製造過程で発生する他の人工および間接費用を含む。また、在庫の一部が過剰になったり時代遅れになったりした場合には、在庫の減記やログアウトも記録します。
私たちのほとんどの製品はカリフォルニア州アラミダとロスビルにある製造工場で生産されました。
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カタログ表

運営費
研究と開発(R&D)。研究開発費用は主に製品開発、臨床と監督管理費用、材料、減価償却と製品開発に関連する他のコストを含む。研究開発費には、株式ベースの報酬を含む人員やコンサルタントの賃金、福祉、その他の関連コストも含まれる。我々は通常実際に発生した研究開発費に応じて研究開発費を支払うが，我々の真の没入型システム製品に関する内部使用のコンピュータソフトウェアを開発することによるいくつかの費用は除外する.プロジェクトが完了する可能性があると判断した場合、ソフトウェアは予期される機能を実行するために使用され、初歩的なプロジェクト段階が完了した場合、いくつかのコストを資本化する。資本化された内部使用ソフトウェア開発費用は財産と設備に計上され，純額は簡明合併貸借対照表に計上される。
販売、一般、行政(“SG&A”)。SG&A支出は、主に、株式ベースの報酬を含む販売、マーケティング、財務、法律、コンプライアンス、行政、施設、情報技術および人的資源活動に従事する人員およびコンサルタントの賃金、福祉、およびその他の関連費用を含む。私たちのSG&A費用には、マーケティング試験、医療教育、訓練、直接販売代表の手数料、買収された無形資産の償却、買収に関連するコストも含まれている。
所得税準備金
私たちは私たちが運営しているすべての管轄区域内で適用される税率で課税する。総合所得税税率、税金支出、繰延税項資産(“繰延税項”)及び繰延税項負債は利益を発生させる司法管轄区によって異なる。税法は非常に複雑で、管理層及び関連政府税務機関は税法に対して異なる解釈があり、そして私たちに所得税の準備、繰延税項資産及び繰延税金項目の負債及び著者らの繰延税項の純額に基づいて入金された潜在的な推定免税額を決定する時に判断することを要求した。繰延税金資産と負債は、この等税項目資産の予想現金化年度の現行税率に基づいて決定される。将来的にすべてまたは部分的な免税額が実現できない可能性が高い場合には、推定免税額が設定される。
経営成果
以下の表は、私たちの簡明な総合業務報告書の構成要素を示し、ドルで表し、列挙された期間の収入のパーセンテージで表される
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
 (百分率を除いて千単位)
収入.収入$241,398 100.0 %$203,895 100.0 %
収入コスト90,326 37.4 76,477 37.5 
毛利151,072 62.6 127,418 62.5 
運営費用：
研究開発19,986 8.3 20,564 10.1 
販売、一般、行政123,078 51.0 110,900 54.4 
総運営費143,064 59.3 131,464 64.5 
営業収入(赤字)8,008 3.3 (4,046)(2.0)
利子収入，純額554 0.2 (47)0.0 
その他の収入，純額90 — (1,011)(0.5)
所得税前収入8,652 3.6 (5,104)(2.5)
所得税準備金90 — (5,183)(2.5)
純収入$8,562 3.5 %$79 — %

21
カタログ表

2023年3月31日までの3ヶ月と2022年3月31日までの3ヶ月
収入.収入
 3月31日までの3ヶ月間変わる
 20232022$%
 (百分率を除いて千単位)
血管.血管$142,849 $122,809 $20,040 16.3 %
神経科98,549 81,086 17,463 21.5 %
合計する$241,398 $203,895 $37,503 18.4 %
2023年3月31日までの3カ月間で、収入は3750万ドル増加し、18.4%増加し、2022年3月31日までの3カ月の2.039億ドルから2兆414億ドルに増加した。全体的な収入増加は主に私たちの血管と神経業務における新製品と既存製品の販売増加によるものです
2023年3月31日までの3カ月間で，血管製品からの収入は2000万ドル増加し，16.3%増加し，2022年3月31日までの3カ月の1兆228億ドルから1兆428億ドルに増加した。この成長は主にアメリカの収入の増加、新製品の販売、そして私たちの既存製品のさらなる市場浸透に起因する。2023年3月31日までの3カ月間，われわれの血管血栓切除製品と末梢動脈塞栓術製品の売上高は世界的にそれぞれ17.0%と15.5%増加し，製品売上高の増加を推進した。その間、私たちの血管製品の価格はほとんど変わらない。
2023年3月31日までの3カ月間で，我々の神経製品の収入は1750万ドル増加し，21.5%増加し，2022年3月31日までの3カ月の8110万ドルから9850万ドルに増加した。収入の増加は主に新製品の販売と私たちの既存製品のヨーロッパとアメリカでのさらなる市場浸透によるものです。製品の売上高の増加は我々の神経経路製品と神経血栓切除術製品の売上増加によって推進され、2023年3月31日までの3ヶ月間、この2つの製品は世界的にそれぞれ35.3%と18.6%増加したが、一部は私たちの神経塞栓製品の売上の低下によって相殺され、2023年3月31日までの3ヶ月で、私たちの神経塞栓製品の売上は13.8%低下した。その間、私たちの神経製品の価格は基本的に変わらない
地理的地域別の収入
次の表は、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の地理的地域別収入と、私たちの顧客の輸送先を示しています
 3月31日までの3ヶ月間変わる
20232022$%
 (百分率を除いて千単位)
アメリカです$171,879 71.2 %$144,308 70.8 %$27,571 19.1 %
国際的に69,519 28.8 %59,587 29.2 %9,932 16.7 %
合計する$241,398 100.0 %$203,895 100.0 %$37,503 18.4 %
2023年3月31日までの3カ月間で、国際市場製品販売収入は990万ドル増加し、16.7%増加し、2022年3月31日までの3カ月間の5960万ドルから6950万ドルに増加した。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、国際販売からの収入はそれぞれ私たちの総収入の28.8%と29.2%を占めている。
22
カタログ表

毛利率
 3月31日までの3ヶ月間変わる
 20232022$%
 (百分率を除いて千単位)
収入コスト$90,326 $76,477 $13,849 18.1 %
毛利$151,072 $127,418 $23,654 18.6 %
毛利率%62.6 %62.5 %
毛金利は相対的に横ばいで、2023年3月31日までの3カ月間で0.1ポイントから62.6%増加したが、2022年3月31日までの3カ月は62.5%だった。毛金利は，製品組合せ，地域組合せ，新製品発表に関する起動コストの影響を受ける.そのため、有利な製品の組み合わせ、生産性の向上、そして私たちの固定コストを利用して年内の新製品の販売量を増加させることで、私たちの毛金利は将来的に積極的な影響を受ける可能性がある。
研究と開発(R&D)
 3月31日までの3ヶ月間変わる
 20232022$%
 (百分率を除いて千単位)
研究開発$19,986 $20,564 $(578)(2.8)%
収入に占めるR&Dの割合8.3 %10.1 %
2023年3月31日までの3カ月間で、研究開発費は60万ドル減少し、減少幅は2.8%で、2022年3月31日までの3カ月の2，060万ドルから2，000万ドルに低下した。減少の要因は，製品開発とテスト費用が170万ドル減少したことであるが，人員関連費用は90万ドル増加し，この減少を部分的に相殺した。
私たちは投資を続け、私たちの製品開発に投資し続けることを計画してきた。私たちが行っている製品開発投資の一部として、研究開発マイルストーンに関する追加費用が発生する可能性があります。また、臨床試験や製品開発の時間とコストのため、私たちは過去に経験したことがあり、将来は費用の変化を経験し続ける可能性があり、これには新製品の発売に関連する追加人員費用が含まれている可能性がある。
販売、一般と行政(“SG&A”)
 3月31日までの3ヶ月間変わる
 20232022$%
 (百分率を除いて千単位)
SG&A$123,078 $110,900 $12,178 11.0 %
収入に占めるSG&Aの割合51.0 %54.4 %
2023年3月31日までの3カ月間、SG&A支出は1220万ドル増加し、11.0%増加し、2022年3月31日までの3カ月の1.109億ドルから1兆231億ドルに増加した。増加の主な理由は、私たちの増加を支持する人事関連費用が1110万ドル増加し、インフラコストが190万ドル増加し、出張関連費用が110万ドル増加したからだ。
私たちが私たちの成長に投資し続けるにつれて、私たちは私たちの販売、マーケティング、そして一般と管理チームを拡大し、より多くの従業員を募集することで重要なポストに就き続けて、私たちの戦略計画を支持することができます。また、私たちは過去に経験したことがあり、将来も経験し続けるかもしれません。サポート業務の投資時間やコストの理由で、発生する費用は変わりやすいです。
所得税準備金
 3月31日までの3ヶ月間変わる
 20232022$%
 (百分率を除いて千単位)
所得税準備金$90 $(5,183)$5,273 (101.7)%
実際の税率1.0 %101.5 %
2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちの所得税は10万ドルに割り当てられました。これは、主に世界的な利益に占めるべき税金支出が、以下の要因による株式報酬の超過税収割引によって相殺されるためです
23
カタログ表

私たちのアメリカでの管轄権。2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちの所得税収益は520万ドルで、これは主に私たちの世界的な損失による税金優遇と、私たちアメリカ司法管轄区域の株式報酬による追加税収割引によるものです

実際の税率は 2023年3月31日までの3カ月は1.0%だったが、2022年3月31日までの3カ月は101.5%だった。我々の有効税率の変化は、主に2023年3月31日までの3ヶ月間の比較的小さい税費支出が相対的に大きな世界的利益を上回っているのに対し、2022年3月31日までの3ヶ月間の大きな税収割引は、比較的小さい世界的な損失に起因している。

前向きに言えば、私たちの有効税率は、(1)税収と財務報告における課税収入の恒久的な差、(2)私たちの世界的な財務業績の税収支出または収益、および(3)株式ベースの報酬に関連する追加税金優遇などの離散税収調整によって影響を受ける可能性がある。私たちの所得税の準備は変動性の影響を受けます。超過税収割引の金額は、私たちの株価、株式ベースの決済または既得金額、およびアメリカ公認会計基準に従って株式奨励に割り当てられた公正価値によって異なる時期に変動する可能性があります。

2023年3月31日と2022年3月31日まで、連邦研究開発税収に対してDTA推定手当を維持しています。必要なより確実なレベルで結論を出すことができないので、これらの税収属性のメリットは満期前に実現されます。私たちはこの免税額を覆すのに十分な証拠があるまで、この全額推定免税額を維持し続けるつもりだ。しかし，現在の収益と期待将来収益，およびIRC第174条に合格を要求する研究支出の5年または15年以内の資本化や償却の影響を考慮すると，純営業損失(NOL)の利用が加速する可能性が予想される。したがって、私たちはこの推定免税額が今後12ヶ月以内に必要ではないかもしれないという結論を出すのに十分な肯定的な証拠があるという合理的な可能性があると信じている。推定手当の放出は、連邦研究開発税収控除DTAの確認と、記録放出期間の所得税費用の削減につながる。推定免税額の支給の正確な時間と額は、今後数年間の課税所得額に大きく依存する。私たちはその後の各報告期間内にこの推定手当の需要を綿密に監視し続けるつもりだ。

流動性と資本資源
2023年3月31日現在、私たちは9470万ドルの現金と現金等価物、1.044億ドルの有価証券投資を含む6.402億ドルの運営資本を持っている。2023年3月31日現在、私たちは約20.2%の現金と現金等価物を外国実体に持っている。

私たちの既存の現金と現金等価物と販売可能な投資残高を除いて、私たちの主な流動性源は私たちの売掛金です。私たちの流動資金状況と財務柔軟性をさらに強化するために、私たちは2020年4月24日にモルガン大通銀行(ノースカロライナ州)と行政代理と貸手として、アメリカ銀行(ノースカロライナ州)とシティバンク(ノースカロライナ州)と融資先として信用協定(“信用協定”)を締結した。信用協定は担保があり、最大1億ドルの利用可能な循環借款能力を提供し、ある条件を満たす場合、総借入能力を最高1.5億ドルに高める権利がある。信用協定は最初に2021年4月23日に満期になり、その後、2021年、2021年、2022年及び2023年3月31日までの3ヶ月以内に改訂し、満期日の延長及び信用協定条項に対して他の変更を行う。信用協定は現在2024年2月16日に満期になるだろう。詳細については、本四半期報告表の第1部における簡明な総合財務諸表の付記“7.負債”を参照されたい。
私たちはこのような流動性源が少なくとも今後12ヶ月以内に私たちの流動性需要を満たすのに十分だと信じている。私たちの主な流動資金需要は、私たちの運営に資金を提供し、製造業務を拡大し、私たちの顧客の予想される需要を満たすために十分な在庫レベルを維持することを含むが、研究開発活動に資金を提供し、私たちの資本支出に資金を提供することである。私たちはまた私たちの成長を促進するために追加的な施設をレンタルしたり購入することができる。新製品の発売、製造業務や情報技術インフラの拡大、国際市場のさらなる展開の過程で投資を継続したいと考えています。しかし、私たちが私たちの業務戦略を実行し続けるにつれて、私たちは追加的な融資を受けることを必要または選択するかもしれない。もし私たちがより多くの資金を調達することを必要または選択すれば、私たちは株式や債務融資によって実現される可能性があり、これらの融資は有利な条項で提供されない可能性があり、私たちの株主持分の希釈を招く可能性があり、私たちの資本構造に変化をもたらす可能性があり、私たちの運営の柔軟性を制限する契約に同意することを要求するかもしれない。
24
カタログ表

次の表は、2023年3月31日と2022年12月31日までの私たちの現金と現金等価物、販売可能投資と精選運営資本データをまとめています
 2023年3月31日2022年12月31日
 (単位：千)
現金と現金等価物$94,688 $69,858 
市場価値のある投資104,409 118,172 
売掛金純額207,364 203,384 
売掛金28,199 26,679 
負債を計算すべきである105,869 106,300 
運営資本(1)
640,162 610,767 
(1) 運営資本は流動資産総額から流動負債総額を差し引いて構成される
次の表に示す期間の現金および現金等価物の期首残高、経営、投資および融資活動が提供する現金流量純額、および現金および現金等価物の期末残高を示す
 3月31日までの3ヶ月間
 20232022
 (単位：千)
期初現金および現金等価物と制限現金$69,858 $59,379 
経営活動提供の現金純額13,129 (4,514)
投資活動が提供する現金純額10,711 15,711 
融資活動提供の現金純額1,376 (2,641)
期末現金および現金等価物および制限現金94,688 68,163 
経営活動提供の現金純額
経営活動が提供(使用)する現金純額は、主に、いくつかの非現金項目(減価償却および償却、株式ベースの補償費用、在庫減記および繰延税金項目残高変化を含む)によって調整された総合純収入、ならびに運営資金およびその他の活動変化の影響を含む。
2023年3月31日までの3カ月間、経営活動が提供した現金純額は1310万ドルで、860万ドルの総合純収益と1950万ドルの非現金プロジェクトを含むが、1500万ドルの経営資産と負債の純変化によって相殺された。営業資産と負債の変化には、私たちの増加を支援する在庫の1，060万ドルの増加、支払いを受けたスケジュールによる売掛金の350万ドルの増加、前払い費用および他の流動および非流動資産の400万ドルの増加が含まれています。売掛金は210万ドル増加し、売掛金とその他の非流動負債は110万ドル増加し、この減少額を部分的に相殺した。
2022年3月31日までの3カ月間、経営活動に用いられた現金純額は450万ドルで、10万ドルの総合純収益と980万ドルの非現金プロジェクトからなり、1440万ドルの営業資産と負債の純変化によって相殺された。営業資産と負債の変化には、私たちの増加を支持する在庫が1180万ドル増加し、売掛金が870万ドル増加し、前払い費用やその他の流動資産が380万ドル増加し、売掛金が140万ドル増加することが含まれている。計上すべき費用と他の非流動負債は820万ドル増加し、経営リースから受け取った賃貸報酬に関する収益20万ドルは、この増加を部分的に相殺した。
投資活動が提供する現金純額
投資活動が提供する現金純額は主に有価証券投資満期収益と資本支出に関連する。
2023年3月31日までの3ヶ月間、投資活動が提供した純現金は1070万ドルで、主に1460万ドルの有価証券投資満期収益を含み、一部は390万ドルの資本支出によって相殺された。
25
カタログ表

2022年3月31日までの3ヶ月間、投資活動が提供する純現金は1570万ドルで、主に2070万ドルの有価証券投資満期収益を含み、一部は500万ドルの資本支出によって相殺された。
融資活動から提供される現金純額
融資活動が提供する現金純額は、主に既存の限定株式単位に関連する従業員税の支払い、我々の融資リース義務の削減のための金、および我々の従業員の株式購入計画に基づいて株式オプションの行使と普通株の発行の収益に関するものである。
2023年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した現金純額は140万ドルで、主に株式オプションを行使する収益220万ドルを含み、一部は融資リース支払い50万ドルと既存限定株式単位に関連する従業員税支払い20万ドルで相殺された。
2022年3月31日までの3カ月間、融資活動のための現金純額は260万ドルで、主に320万ドルの既存限定株式や制限株式単位に関する従業員税支払い、40万ドルの融資リース支払いが含まれているが、一部は株式オプションを行使する収益110万ドルによって相殺されている。
契約義務と約束
2023年3月31日現在、私たちの契約義務および約束は、2022年12月31日までの年次報告書で開示されている10-K表に開示されている内容と比較して、他に大きな変化はありません。
重要な会計政策と試算
私たちはアメリカ公認会計基準に基づいて財務諸表を作成した。これらの財務諸表を作成するには、財務諸表の日付の資産、負債、費用、および関連開示の報告金額、および報告期間内に記録された収入および費用に影響を与える推定、仮説、判断を行う必要があります。私たちは持続的な基礎の上で私たちの推定と判断を評価する。我々は歴史的経験や当時の状況では合理的な様々な他の要因を推定していると考えられるが，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎となっており，そのような資産や負債の帳簿価値は他の源から容易に見られるものではない。したがって，異なる仮定や条件では，実際の結果はこれらの推定値と大きく異なる可能性がある.
2022年12月31日現在のForm 10−K年度報告に記載されている“経営陣の財務状況や経営結果の検討·分析”に記載されている政策と比較して、我々のキー会計政策には実質的な変化はない。
最近発表された会計基準
最近発表された会計基準は会社に影響を与えないと予想される。
26
カタログ表

市場リスクの定量的で定性的な開示に関する三番目の項目。
私たちは市場金利の不利な変化によって、金利や為替レートのような潜在的な損失をもたらす可能性がある様々な市場リスクに直面している。私たちは取引や投機目的のために派生ツールや他の金融商品を注文しているのではなく、私たちの現金と現金等価物や私たちの有価証券投資が重大な市場リスクに直面するとも信じていない。
金利リスク。私たちは2023年3月31日現在、通貨市場基金、一般小切手、貯蓄口座に保有されている資金を含む9470万ドルの現金と現金等価物を持っている。また、私たちは1.044億ドルの販売可能投資を持っています。主に社債、アメリカ機関、政府保証の証券、アメリカ各州と市政当局を含みます。私たちの投資政策は保証と私たちの流動性需要を支持することに重点を置いている。この政策によると、米国政府以外のいずれかの発行者の信用開放を制限しながら、高格付け証券に投資する。私たちは取引や投機を目的として金融商品に投資しないし、レバレッジ金融商品も使用しない。私たちは私たちの投資政策のガイドラインを遵守する外部投資マネージャーを使用する。クレジット協定項下の循環ローンの利息は、(1)ユーロサイクル借入金に適用される調整されたEURIBOR金利プラス適用金利、または(2)ドル循環借入金に適用される代替基本金利、毎日単純SOFRまたは調整された定期SOFRプラス適用金利である。2023年3月31日現在、信用協定項の未返済借入金はありません。金利が100ベーシスポイント変化したと仮定すると、我々の現金や現金等価物や販売可能投資の価値に実質的な影響を与えない。
外国為替リスク管理。私たちはアメリカ以外の国で業務を行っているので、私たちは外貨リスクに直面しています。アメリカ以外のほとんどの販売は現地通貨で決済されています。主にユーロと円で、一部の販売は他の通貨で価格を計算しています。私たちは引き続き国際市場への拡張に伴い、予測可能な未来に、外貨建ての売上高の占める割合が増加する可能性があると予想している売上高や費用がドル建てでない場合、為替レートの変動は私たちの純収入に影響を与える可能性があります。W私たちは私たちの純収入が為替レートの直ちに10%の不利な変化によって実質的な影響を受けるとは思わない。私たちは現在外貨為替レート変動のリスクを開放していませんが、私たちは未来のリスクの開放を選択するかもしれません。
我々は2023年3月31日までの3ヶ月間の利回りは主に製品組合せ、地域組合せ、新製品発表に関する起動コストの影響を受けているが、価格変化は合併財務諸表に表示されているどの時期の運営結果にも大きな影響を与えていない。
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カタログ表

項目4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
2023年3月31日現在、CEO及び最高財務官を含む我々の経営陣の監督·参加の下で、1934年に改正された“証券取引法”(以下、“取引法”と略す)における規則13 a−15(E)及び15 d−15(E)において会社の制御及びその他の手続として定義されている“開示制御及び手続”の有効性が評価されており、取引法に基づいて提出又は提出された報告書において開示を要求する情報が記録され、処理され、処理されていることを確保するためのものである。米国証券取引委員会規則及び表に規定されている時間内にまとめて報告し、このような情報を蓄積し、必要な開示について速やかに決定するために、最高経営者及び最高財務官を含む会社管理層に適宜伝達する。この評価に基づき、我々のCEOおよび最高財務官は、我々の開示制御および手順(“取引法”の下のルール13 a-15(E)および15 d-15(E)で定義されるような)が2023年3月31日に発効すると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2023年3月31日までの四半期期間中、著者らは新企業資源計画(“ERP”)システムの多段階実施を完成し、著者らの元の核心財務システムに取って代わった。このERPシステムは会社の財務記録を正確に維持し、財務情報の流動を強化し、データ管理を改善し、そして著者らの管理チームに適時な情報を提供することを目的としている。新たな企業資源計画システムおよび関連制御を実施する以外に、2023年3月31日までの四半期間、財務報告の内部制御(取引法規則13 a-15(F)および15 d-15(F)で定義されるような)に重大な影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部制御に重大な影響を与える可能性のある変化が発生しなかった。
制御措置の有効性に対する制限
発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。すべての制御システムに固有の限界があるため，どの制御評価も社内のすべての制御問題が検出されていることを絶対に保証することはできない.したがって、私たちの開示制御および手続きは、絶対的な保証ではなく合理的であり、私たちの開示制御制度の目標が達成されることを保証することを目的としており、上述したように、私たちの主要幹部および主要財務官は、本報告に記載された期間終了時の彼らの評価に基づいて、私たちの開示制御およびプログラムが我々の開示制御制度の目標達成に合理的な保証を提供することを効果的に提供する。
28
カタログ表

第2部-その他の資料

項目1.法的手続き
法律訴訟に関する資料は、本四半期報告表格10-Q第1部簡明総合財務諸表の付記“8.引受金及び又は有事項”を参照されたい。
2023年4月7日、会社は第三者人事代理機関によって採用された元請負者代表請負業者とカリフォルニア州の会社請負業者および従業員を代表して、カリフォルニア州上級裁判所に請負業者およびカリフォルニア会社請負業者および従業員を代表し、カリフォルニア労働法に基づく様々なクレームが賃金、残業、食事および休憩時間、業務費用の精算、賃金報告書および記録、その他の同様の告発を告発する推定集団訴訟および個人総検察長法案(“PAGA”)代表訴訟を提起した。また、2023年4月10日、会社の現従業員の一人は、その従業員とカリフォルニア州の類似した立場の従業員を代表して、カリフォルニア州アラミダ県上級裁判所に会社に対するPaga代表訴訟を提起し、類似のクレームを出したと主張した。これらの訴えは，延滞といわれる各種賃金，罰金，利息，弁護士費の支払いを要求しており，額は不明である。その会社はこのような疑いが根拠がないと思って、積極的に自分を弁護しようとしている。これらの訴訟手続きがまだ初期段階にあることを考慮して、これらの事項がもたらす可能性のある潜在的な責任を確実に決定することはまだ不可能である。そのため、当社は当該等の事項に関する潜在損失について何の金額も計上していません。

第1 A項。リスク要因です
我々が2023年2月23日に米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日までの10−K表年次報告以来，我々が報告したリスク要因に実質的な変化はなく，新たなリスク要因も認められなかった。

第二項株式証券の私売及び募集資金の使用。
ない。

三番目の優先証券は約束を破った。
ない

四番目の鉱山は安全に開示されている。
ない

第5項その他資料
ない

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カタログ表

プロジェクト6.展示品
展示品番号説明する表書類番号.証拠品提出日
10.1
期日は2023年2月17日の信用協定第3号改正案であり，期日は2020年4月24日であり，Penumbra，Inc.とモルガン大通銀行(行政代理と貸手として)，シティバンク(貸手として)，米国銀行(貸手として)との間で署名されている。
31.1
1934年に改正された証券取引法第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に規定する最高経営責任者の証明。
31.2
1934年に改正された証券取引法第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に規定する首席財務官証明書。
32.1*
1934年改正証券取引法第13 a-14条及び米国法第18編第1350条に規定する最高経営責任者及び最高財務官の認証。
101以下の資料は、(I)2023年3月31日現在と2022年12月31日までの簡明総合貸借対照表、(Ii)2023年3月31日、2023年3月31日までの3ヶ月の簡明総合経営報告書、(Ii)2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月の簡明総合総合収益(損失)表、(Iii)2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月の簡明総合株主権益表を含む、会社の2023年3月31日までのForm 10-Q四半期報告から抜粋する。(4)2023年3月31日まで、2023年3月31日まで、2022年3月31日までの3ヶ月間の簡明総合キャッシュフロー表、及び(V)簡明総合財務諸表付記。
104カバー相互データファイル(添付ファイル101に含まれる適用分類拡張情報)は、iXBRL形式である。
*手紙で提供されます。
30
カタログ表

サイン
 
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、本報告が正式に許可された次の署名者がその署名を代表することを正式に促した。
 
 Penumbra，Inc.
日付：2023年5月2日 
 差出人：投稿S/マギー袁亜非
 マギー園だ
 首席財務官
(首席財務官)

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