添付ファイル：31.2.1

 

*2002年サバンズ-オキシリー法第302節に基づくGSWCの認証

 

エバ·G·ドン自身が証明しました

 

1)その前に、2023年3月31日までの金州水道会社(GSWCと略称する)の10-Q表四半期報告書を検討した

 

2)私の知る限り、本報告書は、重大な事実の不真実な陳述を含まず、そのような陳述がなされた状況に応じて陳述するために必要な重要な事実を見落としておらず、本報告に関連する期間に誤解されることはない

 

3)本人の知る限り、本報告に含まれる財務諸表および他の財務情報は、GSWCが本報告に記載されている期間および本報告までの期間の財務状況、経営成果、およびキャッシュフローをすべての重要な態様で公平に反映している

 

4)GSWCの他の認証官および私は、取引法ルール13 a-15(E)および15 d-15(E)によって定義されるように、GSWCのための開示制御およびプログラムの確立および維持を担当し、財務報告の内部制御(取引法ルール13 a-15(F)および15 d-15(F)によって定義されるような)を有し、：

 

A)我々は、このような開示制御およびプログラムを設計していないか、またはこのような開示制御およびプログラムを、特に本報告書の作成中に、特に本報告書の作成中に、これらのエンティティの他の人に通知されるGSWCに関連する重要な情報を保証するために、GSWCに関連する重要な情報を保証するように設計されていない

 

(B)財務報告の内部統制が設計されているか、または公認された会計原則に基づいて財務報告の信頼性および対外財務諸表の作成に合理的な保証を提供するために、このような財務報告の内部統制を私たちの監督の下で設計させる

 

C)GSWCの開示制御とプログラムの有効性を評価し，本報告では本報告までの期間終了時の開示制御とプログラムの有効性について結論し，本報告では本報告の期間終了までの開示制御とプログラムの有効性についての結論を示した

 

D)本報告では、GSWCの財務報告内部制御に重大な影響を与え、または合理的にGSWC財務報告の内部制御に重大な影響を与える可能性があるGSWC財務報告内部制御が最近の財務四半期(GSWC年度報告の場合、GSWC第4四半期)中に発生するいかなる変化も開示されていない。

 

5)財務報告の内部統制に対する我々の最新の評価によると、私とGSWCの他の監査員は、GSWCの監査役およびGSWC取締役会監査委員会(または同等の機能を果たす者)に開示している

 

A)財務報告内部制御設計または動作中のすべての重大な欠陥および重大な欠陥を検討し、これらの欠陥および重大な欠陥は、GSWC記録、処理、集計および財務情報を報告する能力に悪影響を及ぼす可能性がある

 

B)実質的な詐欺の有無にかかわらず、経営陣またはGSWC財務報告内部統制において重要な役割を果たす従業員に関する任意の詐欺行為を禁止する。