AWR-20230331
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アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
 
表：10-Q
 
(マーク1)
 
☒1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された四半期報告
本四半期末まで2023年3月31日

あるいは…。
☐1934年証券取引法第13項又は15(D)項に基づいて提出された移行報告
日本から日本への過渡期には、日本から日本への過渡期、日本から日本へ、中国から日本への移行期がある
 
委員会公文書：001-14431 
アメリカ各州の水務会社会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
 
カリフォルニア州 95-4676679
(法団または組織の州またはその他の管轄区域) (税務署雇用主身分証明書番号)
東山麓通り630号サンディマスカルシウム.カルシウム91773-1212
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(909) 394-3600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
委員会公文書：001-12008 

1934年証券取引法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル取引記号登録された各取引所の名称
普通株AWRニューヨーク証券取引所
金州水務株式会社会社
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
カリフォルニア州 95-1243678
(法団または組織の州またはその他の管轄区域) (税務署雇用主身分証明書番号)
東山麓通り630号サンディマスカルシウム.カルシウム91773-1212
(主な行政事務室住所)(郵便番号)
(909) 394-3600
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
適用されない
(前氏名、前住所、および前会計年度は、前回報告以来変化した場合)
 
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告を提出する必要があるより短い期間)に、1934年の証券取引法第13節または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたことを示す。


アメリカ州立水務会社はい、そうです
x
違います。¨
金州水道会社はい、そうです
x
違います。¨
 
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がこのような文書を提出および掲示する必要があるより短い時間)にその会社のウェブサイト(ある場合)に電子的に提出して掲示するかどうかを示し、S-T法規(本章232.405節)405条の規則に従って提出および掲示された各相互作用データファイルを要求する。
アメリカ州立水務会社はい、そうです
x
違います。¨
金州水道会社はい、そうです
x
違います¨

 登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社か小さい報告会社かを再選択マークで示した。取引法規則第(12 b-2)条の“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”の定義を参照されたい。(1つを選択)：
アメリカ州立水務会社
大型加速ファイルサーバxファイルマネージャを加速する¨非加速ファイルサーバ¨規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐
金州水道会社
大型加速ファイルサーバ¨ファイルマネージャを加速する¨非加速ファイルサーバx規模の小さい報告会社☐新興成長型会社☐

新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する。¨
 登録者が抜け殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法規則第312 b-2条で定義されるように)
アメリカ州立水務会社 はい、そうです☐違います。x
金州水道会社 はい、そうです☐違います。x
2023年5月9日までに米国州立水務会社が発行した普通株式数は36,976,400株式です。2023年5月9日までに171金州水務会社の発行済み普通株はアメリカ州立水務会社が所有している。
金州水道会社はForm 10−Qで一般的に説明(H)(1)(A)と(B)節で規定した条件を満たしているため，本表を提出しており，一部は金州水道会社の簡略化開示フォーマットを採用している。


アメリカ州立水務会社
そして
金州水務会社
表格10-Q
 
索引.索引


第I部
財務情報
3
第一項：
財務諸表
1
 
米国各州水務会社の2023年3月31日と2022年12月31日までの連結貸借対照表
2
 
米国各州水務会社2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の合併損益表
4
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の普通株主権益変動表
5
 
アメリカ各州の水道会社の2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月の現金流量表
6
 
金州水道会社2023年3月31日現在と2022年12月31日現在の貸借対照表
7
 
金州水務会社2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月間損益表
9
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の普通株主権益変動表
10
 
金州水務会社は2023年、2023年、2022年3月31日までの3ヶ月間の現金流動量表
11
 
連結財務諸表付記
12
第二項：
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
24
第3項：
市場リスクの定量的·定性的開示について
48
第四項：
制御とプログラム
48
第II部
その他の情報
 
第一項：
法律訴訟
49
第1 A項：
リスク要因
49
第二項：
未登録株式証券販売と収益の使用
50
第3項：
高級証券違約
50
第四項：
炭鉱安全情報開示
50
第5項：
その他の情報
50
第六項：
陳列品
51
 
サイン
53

カタログ表
第1部
項目1.財務諸表
一般情報
*本報告に含まれる基本的な財務諸表は、監査されていない米国証券取引委員会の規則および条例に従って登録者によって作成されます。
·アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って作成された財務諸表に一般的に含まれるいくつかの情報および脚注開示は、これらの規則および条例に従って簡素化または省略されている。経営陣は、通常の経常項目や推定数を含むすべての調整が完了し、中間業績を公平に発表するとしている。
これらの財務諸表を米国州立水務会社とその完全子会社である金州水務会社の最新の10−K年度報告書中の財務諸表とその付記とともに読むことを提案した
アーカイブ形式
米国州立水務会社(“AWR”)は金州水務会社(“GSWC”)、熊谷電力サービス会社(“BAES”)と米国州立公共サービス会社とその子会社(“ASUS”)の親会社である
このForm 10-Q四半期報告は、AWRおよびGSWCの2つの独立した登録者によって提出された統合報告である。詳細については、総合財務諸表付記1及び“項目2.経営陣の財務状況及び経営成果の検討及び分析”のタイトル“一般”を参照されたい。別の説明がない限り、本報告で言及される“登録者”は、AWRおよびGSWCの総称である。報告自体を除いて、GSWCは本報告書に掲載されている情報について何も述べていない。
前向き情報
この10-Q表および本明細書に含まれる文書によれば、前向き陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”で確立された責任回避港資格を得ることを目的としている。前向き陳述は、経営陣の目標、信念、計画または現在の予想に関する陳述を含む未来の事件の現在の推定、予想および予測、および現在の予想に関する仮定に基づいている。展望的陳述は、歴史的事実の陳述ではない。例えば、“予想”“信じる”“計画”などの言葉を使用する場合、“見積もり”“予想”“予定”“可能性”および未来の出来事や結果の不確実性を表す他の言葉は、私たちは前向きな陳述です。“私たちは未来の結果に影響を与える可能性のあるすべての要素を予測できません”“私たちが行ったいかなる前向きな陳述も未来の表現を保証することはできません。実際の結果は、私たちの前向きな陳述の結果とは大きく異なる可能性があります”
当社の財務パフォーマンスに影響を与える要素の概要は以下のとおりである前向き情報2022年12月31日までの10-K表の“リスク要因”の項目で、米国証券取引委員会に文書を提出した。10-Q表を読む時、これらのリスクを考慮するために、私たちの前向き声明を考慮してください。私たちはこれらの警告声明を通じて私たちのすべての前向き声明を限定します。

1
カタログ表
アメリカ州立水務会社
合併貸借対照表
資産
(未監査)

(単位：万人)3月31日
2023		十二月三十一日
2022
不動産·工場および設備  
規制された公共事業所はコストで計算される$2,357,966 $2,321,712 
非公共事業財産は原価で計算する38,898 38,285 
合計する2,396,864 2,359,997 
減価償却累計を差し引く(616,403)(606,231)
純財産·工場·設備1,780,461 1,753,766 
他の財産と投資  
商誉1,116 1,116 
他の財産と投資38,408 36,907 
その他の財産と投資総額39,524 38,023 
流動資産  
現金と現金等価物2,126 5,997 
売掛金--お客様(不良債権を引いて#ドルを用意します4,3642023年と$4,3872022年)
21,293 26,206 
未開票売掛金22,444 20,663 
アメリカ政府売掛金(付記2)41,091 34,974 
その他の売掛金(#ドルを引いた不審な帳簿準備532023年と$532022年)
3,391 4,215 
課税所得税35 3,901 
材料と用品、加重平均コストで計算します16,282 14,623 
規制資産--流動資産11,032 14,028 
前払金その他流動資産11,690 5,450 
公正な価値で電力契約デリバティブを購入する(付記5)6,669 11,847 
契約資産(付記2)3,637 9,390 
流動資産総額139,690 151,294 
その他の資産  
未開請求書の収入--米国政府の売掛金(注2)7,790 6,456 
アメリカ政府売掛金(付記2)50,207 50,482 
契約資産(付記2)9,836 5,592 
経営的リース使用権資産8,990 9,535 
監督管理資産10,474 5,694 
他にも13,400 13,532 
その他資産総額100,697 91,291 
総資産$2,060,372 $2,034,374 
 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。



2
カタログ表
アメリカ州立水務会社
合併貸借対照表
資本化と負債
(未監査)
(単位：千株、株数を除く)3月31日
2023		十二月三十一日
2022
大文字である  
普通株違います。額面.額面
許可：60,000,000株
優れているのは36,976,2842023年と36,962,2412022年の株
$261,792 $260,158 
利益を残す469,056 449,391 
普通株主権益総額730,848 709,549 
長期債務576,431 446,547 
総時価1,307,279 1,156,096 
流動負債  
銀行への手形175,500 255,500 
長期債務--流れ404 399 
売掛金65,705 84,849 
所得税に対処する10,855 1,848 
その他の税種を計算すべきである14,257 16,257 
従業員費用を計算する17,390 13,996 
応算利息8,411 5,308 
監督責任2,097 4,574 
契約責任(付記2)560 903 
リース負債を経営する1,906 1,892 
他にも10,605 10,996 
流動負債総額307,690 396,522 
その他の単位  
銀行への手形25,000 22,000 
建築面の進展64,097 64,351 
建設援助の寄付金--純額148,456 147,918 
所得税を繰延する148,138 149,677 
監督責任1,783 40,602 
未償却投資税収控除1,064 1,082 
厚生年金その他退職後福祉34,796 33,636 
リース負債を経営する7,559 8,090 
他にも14,510 14,400 
その他単位合計445,403 481,756 
引受金及び又は有事項(付記9)
資本総額と負債総額$2,060,372 $2,034,374 
 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
3
カタログ表
アメリカ州立水務会社
合併損益表
次の3か月まで
2023年、3月31日、2022年
(未監査)

 3月31日までの3ヶ月間
(単位：万元、1株当たり純額は含まれていない)20232022
営業収入
水.水$112,712 $73,906 
電気式12,904 11,892 
予約サービス35,807 22,772 
総営業収入161,423 108,570 
運営費
購入した水14,304 17,848 
購入揚水電力2,354 2,374 
地下水生産評価3,833 4,211 
転売のための電力を購入する4,986 5,166 
供給コストバランス口座11,566 (6,343)
その他の操作10,116 8,667 
行政と一般事務23,547 22,972 
減価償却および償却11,203 10,114 
修理する3,150 3,140 
財産税とその他の税金6,295 5,853 
グンソクの建物18,904 10,203 
総運営費110,258 84,205 
営業収入51,165 24,365 
他の収入と支出
利子支出(9,481)(5,606)
利子収入1,864 283 
その他、純額1,611 (419)
その他の収入と支出の合計(6,006)(5,742)
所得税前収入支出45,159 18,623 
所得税費用10,752 4,461 
純収入$34,407 $14,162 
発行済み普通株式加重平均36,968 36,944 
普通株は基本的に1株当たり収益がある$0.93 $0.38 
株式の加重平均を希釈する37,047 37,019 
1株当たりの収益を完全に希釈する$0.93 $0.38 
普通株あたりの配当金$0.3975 $0.365 
 
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。

4
アメリカ州立水務会社
合併変動表
普通株主権益
(未監査)



2023年3月31日までの3ヶ月間
 普通株 
 番号をつける  
 のです。 保留する 
(単位：万人)株金額収益.収益合計する
2022年12月31日の残高36,962 $260,158 $449,391 $709,549 
追加：    
純収入34,407 34,407 
普通株の株式オプションとその他の発行の行使14— — 
株式の給与に基づいて、従業員に源泉徴収された株式純額決済に関する税金を差し引いた純額(注4)1,587 1,587 
非現金支払株式報酬の配当等価権47 47 
控除： 
普通株配当14,695 14,695 
非現金支払株式報酬の配当等価権47 47 
2023年3月31日の残高36,976$261,792 $469,056 $730,848 
2022年3月31日までの3ヶ月間
普通株
番号をつける
のです。保留する
(単位：万人)株金額収益.収益合計する
2021年12月31日の残高36,936 $258,442 $427,505 $685,947 
追加：
純収入14,162 14,162 
普通株の株式オプションとその他の発行の行使20— — 
株式の給与に基づいて、従業員に源泉徴収された株式純額決済に関する税金を差し引いた純額(注4)801 801 
非現金支払株式報酬の配当等価権41 41 
控除：
普通株配当13,485 13,485 
非現金支払株式報酬の配当等価権41 41 
2022年3月31日の残高36,956$259,284 $428,141 $687,425 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
5
カタログ表
アメリカ州立水務会社
統合現金フロー表
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間
(未監査)
 3月31日までの3ヶ月
3月31日
(単位：万人)20232022
経営活動のキャッシュフロー：  
純収入$34,407 $14,162 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：  
減価償却および償却11,572 10,208 
不良債権準備458 258 
繰延所得税と投資税控除(3,286)1,552 
株に基づく報酬費用2,254 1,905 
信託投資の損失(1,630)1,653 
その他-ネットワーク(71)83 
資産と負債の変動状況：  
売掛金-お客様4,455 7,627 
未開票売掛金(3,115)2,451 
その他売掛金824 3,467 
アメリカ政府の売掛金(5,842)4,589 
材料と用品(1,659)220 
前金やその他の資産(5,656)(4,584)
契約資産1,509 (199)
資産/負債の規制(35,863)(5,713)
売掛金(8,542)341 
課税/課税所得税12,873 (1,592)
契約責任(343)(47)
厚生年金その他退職後福祉1,020 71 
その他負債3,599 1,574 
提供した現金純額6,964 38,026 
投資活動によるキャッシュフロー：  
資本支出(49,337)(35,170)
その他の投資活動172 121 
使用した現金純額(49,165)(35,049)
資金調達活動のキャッシュフロー：  
建設協力のための立て替え金と寄付金2,064 1,795 
建築立て替え金の払い戻し(712)(833)
長期債務を償還する(109)(103)
長期債券を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く129,665 — 
銀行への純変動に対処する(77,000)16,000 
支払済み配当金(14,695)(13,485)
その他の融資活動(883)(1,188)
提供した現金純額38,330 2,186 
現金と現金等価物の純変化(3,871)5,163 
期初現金及び現金等価物5,997 4,963 
期末現金と現金等価物$2,126 $10,126 
非現金取引：
公共事業所投資の応算は支払うべきである$29,746 $34,101 
開発者が設置·譲渡した物件$364 $130 

付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
6
カタログ表
金州水務会社
貸借対照表
資産
(未監査)
(単位：万人)3月31日
2023		十二月三十一日
2022
公共事業所  
公共事業所はコストで計算する$2,177,606 $2,147,643 
減価償却累計を差し引く(539,575)(530,925)
インターネット公共事業所1,638,031 1,616,718 
他の財産と投資36,159 34,655 
流動資産  
現金と現金等価物813 370 
売掛金--お客様(不良債権を引いて#ドルを用意します4,1112023年と$4,1432022年)
18,697 23,107 
未開票売掛金13,399 15,006 
その他の売掛金(不良債権を差し引いて#ドルを用意する532023年と$532022年)
2,316 2,721 
会社間売掛金— 621 
受取親会社の所得税— 1,692 
材料と用品は平均コストで計算される6,338 6,120 
規制資産--流動資産11,032 14,028 
前払金その他流動資産8,347 4,464 
流動資産総額60,942 68,129 
その他の資産  
経営的リース使用権資産8,703 9,208 
他にも12,535 12,598 
その他資産総額21,238 21,806 
総資産$1,756,370 $1,741,308 

付記はこれらの財務諸表の構成要素である。
7
カタログ表
金州水務会社
貸借対照表
資本化と負債
(未監査)
(単位：千株、株数を除く)3月31日
2023		十二月三十一日
2022
大文字である  
普通株違います。額面：
許可：1,000株
*傑出した：1712023年と1702022年
$369,770 $358,123 
利益を残す288,502 285,783 
普通株主権益総額658,272 643,906 
長期債務541,627 411,748 
総時価1,199,899 1,055,654 
流動負債  
会社間支払金428 — 
会社間支払手形45,000 — 
長期債務--流れ404 399 
売掛金47,860 65,944 
その他の税種を計算すべきである12,248 14,501 
従業員費用を計算する13,841 11,233 
応算利息7,144 4,364 
親に納めるべき所得税10,394 — 
リース負債を経営する1,794 1,788 
他にも9,754 10,152 
流動負債総額148,867 108,381 
その他の単位  
会社間支払手形— 129,000 
建築面の進展64,077 64,331 
建設援助の寄付金--純額148,456 147,918 
所得税を繰延する135,921 138,788 
監督責任1,783 40,602 
未償却投資税収控除1,064 1,082 
厚生年金その他退職後福祉34,556 33,421 
リース負債を経営する7,397 7,878 
他にも14,350 14,253 
その他単位合計407,604 577,273 
引受金及び又は有事項(付記9)
資本総額と負債総額$1,756,370 $1,741,308 
 
付記はこれらの財務諸表の構成要素である。
8
カタログ表
金州水務会社
損益表
次の3か月まで
2023年、3月31日、2022年
(未監査)

 3月31日までの3ヶ月間
(単位：万人)20232022
営業収入
水.水$112,712 $73,906 
総営業収入112,712 73,906 
運営費
購入した水14,304 17,848 
購入揚水電力2,354 2,374 
地下水生産評価3,833 4,211 
供給コストバランス口座12,625 (5,067)
その他の操作7,271 6,354 
行政と一般事務15,381 15,596 
減価償却および償却9,606 8,545 
修理する1,960 2,156 
財産税とその他の税金5,139 4,890 
総運営費72,473 56,907 
営業収入40,239 16,999 
他の収入と支出
利子支出(6,922)(5,236)
利子収入1,428 91 
その他、純額1,628 (598)
その他の収入と支出の合計(3,866)(5,743)
所得税前収入支出36,373 11,256 
所得税費用8,910 2,689 
純収入$27,463 $8,567 
 
付記はこれらの財務諸表の構成要素である。
9
金州水務会社
変更説明書
普通株主権益
(未監査)
2023年3月31日までの3ヶ月間
 普通株 
 番号をつける  
 のです。 保留する 
(単位：千株、株数を除く)株金額収益.収益合計する
2022年12月31日の残高170$358,123 $285,783 $643,906 
追加：    
純収入27,463 27,463 
親会社に普通株を発行する110,000 10,000 
株式の給与に基づいて、従業員に源泉徴収された株式純額決済に関する税金を差し引いた純額(注4)1,603 1,603 
非現金支払株式報酬の配当等価権44 44 
控除： 
普通株配当24,700 24,700 
非現金支払株式報酬の配当等価権44 44 
2023年3月31日の残高171 $369,770 $288,502 $658,272 
2022年3月31日までの3ヶ月間
普通株
番号をつける
のです。保留する
(単位：千株、株数を除く)株金額収益.収益合計する
2021年12月31日の残高170$356,530 $259,156 $615,686 
追加：
純収入8,567 8,567 
株式の給与に基づいて、従業員に源泉徴収された株式純額決済に関する税金を差し引いた純額(注4)742 742 
非現金支払株式報酬の配当等価権39 39 
控除：
普通株配当13,500 13,500 
非現金支払株式報酬の配当等価権39 39 
2022年3月31日の残高170 $357,311 $254,184 $611,495 


付記はこれらの財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
金州水務会社
現金フロー表
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間
(未監査)
 
 3月31日までの3ヶ月
3月31日
(単位：万人)20232022
経営活動のキャッシュフロー：  
純収入$27,463 $8,567 
純収入と経営活動が提供する現金純額を調整する：  
減価償却および償却9,947 8,610 
不良債権準備420 222 
繰延所得税と投資税控除(4,348)1,305 
株に基づく報酬費用2,190 1,751 
信託投資の損失(1,630)1,653 
その他-ネットワーク(105)84 
資産と負債の変動状況：  
売掛金-お客様3,990 7,499 
未開票売掛金1,607 4,183 
その他売掛金405 1,944 
材料と用品(218)797 
前金やその他の資産(3,380)(3,268)
資産/負債の規制(34,059)(5,135)
売掛金(7,831)2,886 
会社間応受/対応1,077 428 
親会社の所得税に応受·対応する12,086 (1,791)
厚生年金その他退職後福祉1,004 36 
その他負債2,259 1,494 
提供した現金純額10,877 31,265 
投資活動によるキャッシュフロー：  
資本支出(42,005)(31,465)
その他の投資活動171 117 
使用した現金純額(41,834)(31,348)
資金調達活動のキャッシュフロー：  
親会社に普通株で得た金を発行する10,000 — 
建設協力のための立て替え金と寄付金2,064 1,759 
建築立て替え金の払い戻し(712)(833)
長期債務を償還する(109)(103)
長期債券を発行して得られる収益は，発行コストを差し引く129,665 — 
会社間の借金の純変化(84,000)18,000 
支払済み配当金(24,700)(13,500)
その他の融資活動(808)(1,088)
提供した現金純額31,400 4,235 
現金と現金等価物の純変化443 4,152 
期初現金及び現金等価物370 525 
期末現金と現金等価物$813 $4,677 
非現金取引：
公共事業所投資の応算は支払うべきである$28,363 $32,439 
開発者が設置·譲渡した物件$364 $130 

付記はこれらの財務諸表の構成要素である。
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カタログ表
アメリカ州立水務会社とその子会社
そして
金州水務会社
連結財務諸表付記
(未監査)

注1-重要会計政策の概要
 
運営の性質：米国州立水務会社(AWR)は金州水務会社(GSWC)、熊谷電力サービス(BAES)と米国州立公共サービス会社(ASUS)の親会社(およびその完全子会社：ブリスバーグ水務会社(FBWS)、TerRapin公共事業サービス会社(TUS)、Old Dominion公共事業サービス会社(ODUS)、ヤシ州公共事業サービス会社(PSU)、旧北方公共事業サービス会社(ONUS)、エメラルド海岸公共サービス会社(“ECU”)とライリーバーグ公共サービス会社(“FRU”)。ASUSの子会社を総称して“軍事公共事業民営化子会社”と呼ぶ。AWRは完全子会社を通じて100万ドルここの人9人各州です
GSWCもVEESもカリフォルニアの公共事業会社です。GSWCはカリフォルニア全体で水の購入、生産、分配、販売に従事しています263,400取引先関係。BAESはカリフォルニア州サンベナディノ県のいくつかの山岳コミュニティで配電され、約24,700取引先関係。カリフォルニア州公共事業委員会(“CPRC”)は、物件、レート、サービス、施設、およびGSWC、VEESおよびその付属会社間の取引を含むGSWCおよびVEESの業務を規制する
ASUSはその完全子会社を通じて米国の各軍事基地の給水及び/又は廃水システムの建設活動(基本建設の更新と交換を含む)を運営、維持·実行することにより、最初の50-アメリカ政府と1年間の固定価格契約を締結します。これらの契約は毎年、状況の変化、法律法規の変化、軍事基地の新施設建設契約価値の増加に応じて経済価格調整と改正を行わなければならない
CPCPUは、AWRまたはASUSまたは軍事公共事業民営化子会社が提供する業務、レート、またはサービスを直接規制していない。
陳述の基礎：本統合財務諸表と別注は、合併報告書に掲載されています二つ単独登録者：AWRとGSWC。別の説明がない限り、本報告で言及される“登録者”は、総称してAWRおよびGSWCと呼ばれる。AWRはGSWC，VEES，ASUSのすべての発行済み普通株を持つ.ASUSは軍事公共事業民営化子会社のすべての発行済み普通株を持っている。AWRの総合財務諸表にはAWRとその付属会社の勘定が含まれている。これらの財務諸表は米国公認の会計原則(“GAAP”)に従って作成されている。会社間取引と残高はAWR連結財務諸表から抹消されました。
本明細書に含まれる総合財務諸表は、登録者が米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則および条例に基づいて監査されていないことに基づいて作成されたものである。2022年12月31日の簡明総合貸借対照表データは、監査された財務諸表からのものであるが、公認会計基準が要求するすべての開示は含まれていない。連結財務諸表の作成は、財務諸表の日に報告された資産及び負債額、又は有資産及び負債の開示及び報告期間内に報告された収入及び支出に影響を与えるために、管理層に推定及び仮定を要求する。実際の結果はこれらの推定とは異なる可能性がある。経営陣は、中期的な結果を公平に述べるために、正常、恒常的な項目、および推定数を含むすべての必要な調整が行われたと考えている。これらの連結財務諸表を、米国証券取引委員会に提出された2022年12月31日現在の10-K表中の連結財務諸表とその付記とともに読むことを提案する。
関係者と会社間取引：以下に述べる流動資金と融資計画また，GSWC，BAES，ASUSは親会社AWRとそれらの間に様々な支援サービスを提供および/または受ける.GSWCはまた，CPUが承認した割当て係数を用いて，ある会社オフィス行政と一般コストをその付属会社VEESとASUSに割り当てる.GSWCは2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間に約#ドルの会社事務室行政と一般費用をBAESに割り当てた1.3百万ドルとドル794,000それぞれ，である.GSWCは、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、会社のオフィス行政と一般コストをASUSに分配した$1.5百万そして$1.6それぞれ100万ドルです
2023年1月取締役会が発行を許可1つはGSWC普通株はAWRを$で買収する10.0百万ドルです。GSWCは株式を発行して得られた資金をAWRに使用し、#ドルを発行する130.02023年1月13日にAWRのすべての会社間借金を返済するために100万無担保長期手形を発行した。CDCはGSWCにAWRから得られたすべての会社間借入金を1年以内に全額返済することを要求した24-月の間。
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カタログ表
流動資金と融資計画：AWRは循環信用で借金を手配し、現在の借金能力は$280.0百万そして、信用手配と同様の条項で、会社間借款協定を介してGSWCとASUSに資金を提供し、その運営を支援するGSWCとASUSから受け取る金利は，AWRがクレジット手配に応じて支払う金利に相当する。AWR‘s CreDIT協定は2023年5月23日に満了する予定だった。2023年5月8日、信用手配を修正して、満期日を延長しました二つ-新しいクレジットプロトコルを実施するのに十分な時間を数ヶ月間提供します。修正案は、既存のクレジットプロトコルの期限を2023年7月23日に延長するか、またはクレジットプロトコルが新しいプロトコルに置き換えられた場合に終了またはキャンセルするより早い日に延長する。すべての会社間借款協定はAWRの信用手配の満期と同時に満期になる。そのため信用手配された未返済借金は$175.5Oとして百万ドルF 2023年3月31日にAWRの総合貸借対照表で流動負債に分類され、AWRの運営資金状況が負になる $168.0百万ドルです。さらに2023年3月31日までにドルは45.0GSWCがAWRから得た未返済会社間借金のうち，100万件がGSWC貸借対照表上の流動負債に分類されており，これもGSWCに負の運営資金状況を創出しており，#ドルである87.9百万ドルです。2023年5月10日まで、AWRとGSWCはそれぞれその信用手配或いは会社間の借金を返済するのに十分な流動性或いは資本資源がなく、その既存の信用手配を延長することなく、新しい信用手配に入るか、或いは新しい債務或いは株式を発行する。
AWRは、登録者が持続的なキャッシュフロー、そのA+信用格付け、およびその運営資金需要を満たすための循環信用手配を獲得した歴史、および最近のGSWCが発行した$のような、既存の信用手配を返済するために必要な借金を返済する能力を備え、その業務を運営することができる新しい信用手配プロトコルを実行することができる可能性が高いと信じている130.02023年1月13日、無担保長期手形は100万ドル。また、経営陣は、GSWCに独自のクレジット手配を提供し、その独立した水務運営を支援することを検討している。あるいは，AWRはGSWCと新たな会社間借款プロトコルを締結することができる.したがって、管理層は、登録者は、その現在の信用手配下の義務を含む少なくとも今後12ヶ月以内にその義務を履行することができ、当該等の財務諸表の発行日から計算することができると結論した。しかしながら、登録者が資本市場に参入するか、または他の方法で十分な融資を得る能力は、将来の条件の影響を受ける可能性があるため、登録者がその融資計画を成功的に実施することは保証されない。
VEESは単独の$を持っています35.02024年7月1日に期限が切れた100万無母保証循環信用手配。2023年3月31日までに25.0この信用計画によると、返済されていない借金は百万ドルだ。クレジット契約の条項によると、VEESは、ローンを追加する$を選択することができます15.0100万ドルです。貸手の承認が必要です。この計画の金利は現在ロンドン銀行の同業解体に基づいている。2023年7月1日施行、すべての新しいビジネスこのクレジット協定の下でのボートは一夜の融資金利が保証されている“VEESは，LIBORからSOFRに変更するような新しい基準金利はその融資コストに実質的な影響を与えないと考えている。
新冠肺炎による影響：AWRおよびその子会社は、連邦、州、地方衛生当局、および他の政府関係者の指導を継続的に監視している。2023年4月10日、バイデン政府は新冠肺炎国家緊急事態を中止した。“新冠肺炎国家緊急事態覚書”は新冠肺炎国家緊急事態が終了した時に失効する。今まで、新冠肺炎の疫病はまだASUSの現在の業務に実質的な影響を与えていない
2023年第1四半期には、大流行の頭から離れない影響により、GSWCとBAESは引き続きその収入要求を超える増加コストを発生させ、これらの影響は新冠肺炎に関連するメモアカウントに記録され、監督資産として記録されている(注3)。


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カタログ表
注2-収入.収入
登録者の収入の大部分は、GSWCおよびBAESで規制されたユーティリティにおける関税ベースの収入を含む顧客との契約からのものである。ASUSの頭文字50-年だASC 853によると、米国政府と締結された固定価格契約はサービス特許権手配とされているサービス割引手配それは.したがって、これらの契約下のサービスは、主題606で説明される-顧客との契約収入、水及び/又は廃水システムは、登録者の貸借対照表に財産、工場及び設備として記録されていない。
GSWCとVEESは住宅、商業、工業、その他の顧客を含む多様な顧客基盤を持っているにもかかわらず、住宅と商業顧客からの収入は通常約40%を占めている90水と電気の総収入の%を占めている。ASUSの収入の大部分はアメリカ政府との契約から来ている2023年3月31日、2023年3月、2022年3月31日までの3ヶ月間、顧客との契約収入は以下のように細分化されている
3月31日までの3ヶ月間
(千ドル)20232022
水：
関税に基づく収入$100,541 $72,498 
課徴金(原価回収活動)317 549 
他にも737 518 
顧客との契約からの水収入
101,595 73,565 
WRAM欠/(過)収(代替収入計画)11,117 341 
総用水収入(1)
112,712 73,906 
電気：
関税に基づく収入13,063 12,552 
課徴金(原価回収活動)149 27 
顧客と契約を結んだ電力収入
13,212 12,579 
BRRAM収集不足/(過剰)(代替収入計画)(308)(687)
電力総収入12,904 11,892 
予約サービス：
水.水22,488 13,546 
廃水.廃水13,319 9,226 
契約サービス収入は顧客との契約から35,807 22,772 
AWR総収入$161,423 $108,570 
(1) 2023年3月31日までの3ヶ月の水収入は約30これは，消費者権益委員会が2023年4月にGSWCの一般差案件について提案決定(付記3)したことが，2022年通年のトレーサビリティの新たな差に与える影響である。
ASUSに完全に関連する未開売掛金、米国政府からの売掛金、契約資産、顧客との契約による契約負債の期初と期初め残高は以下の通りである
(千ドル)2023年3月31日2022年12月31日
未開票売掛金$15,167 $10,125 
アメリカ政府の売掛金$91,298 $85,456 
契約資産$13,473 $14,982 
契約責任$560 $903 
未開請求書の売掛金と米国政府からの売掛金とは売掛金であり、これらの売掛金のうち、支払の権利は時間の推移のみに依存する。
契約資産-契約資産は、建設中のプロジェクトから確認された未開請求書収入を含む豊富な資産であり、これらの項目において、支払いの権利は、時間経過以外の他の条件に依存する。この資産を流動資産または非流動資産に分類するのは、ASUSがいつこれらの金額を計上する予定なのかに基づいている。
契約負債-契約負債はASUSの負債であり、確認収入を超える請求書からなる。この負債の流動または非流動に分類されるのは、ASUSが収入を確認する時間に基づいている
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カタログ表
2023年3月31日までの3ヶ月間の収入は、期初に契約負債を計上することは、実質的なものではない。2023年3月31日までの3ヶ月間、前の時期に履行された履行義務から確認された契約サービス収入は重要ではない。
AWRは2023年3月31日現在，すべて契約サービス部門に使用されている残り履行債務総額は#ドルである3.5十億ドルです。AWRは，これらの余剰実績義務の収入を1年ごとの残り期間で確認する予定である50-年だ契約、範囲従32至れり尽くせり45何年もです。アメリカ政府とのすべての契約はその終了前に全部または部分的に終了することができます50-年だアメリカ政府の便利な用語です
注3-規制事項
料率規制企業の会計原則によると、GSWCとVEESは監督資産と監督負債を記録し、監督資産は将来、料率制定過程を通じて顧客からコストを回収する可能性があり、監督負債は将来レート制定過程を通じて顧客貸方の返金に計上される可能性がある。2023年3月31日現在、GSWCとVEESは約77.6負債の百万ドルを規制し、規制資産を差し引くと、帳簿コストを計算してはいけない。このうち：(I)$75.2規制負債のうち100万は、2017年12月に公布された減税と雇用法案の下で低い連邦所得税税率による超過繰延所得税であり、これらの税収は顧客に返還され、(二)ドル2.3百万ドルの規制資産は、登録者の年金およびその他の退職義務(双方向年金残高口座を含まない)の資金不足と関係があり、(3)#ドル6.7CPDCが許可した1つのメモアカウントに関する規制責任であって、契約期間内のVEES購入電力契約の未実現損益を追跡するためのメモアカウントに関する規制責任。その他は、流動繰延所得税を含む、帳簿コストを考慮しないまたは生成された他の項目に関する
規制資産とは、GSWCおよび/またはBVEによって生成されたコストを意味し、それらは、将来的に受信料率が回収されるか、または将来的に回収されると予想される。他の期間にコストを確認する可能性を決定する際には，GSWCとVEESは，規制ルールや決定，過去のやり方，回収可能かどうかを示す他の事実や状況を考慮する.CPUが、GSWCまたはVEESの資産の一部が顧客レートで回収できないと判断した場合、適用されるユーティリティは、資産価値の減額を要求する資産減価を受けたか否かを判断しなければならない。各金利制定区域内で、監督管理資産と監督管理負債は相互に相殺される。今後12ヶ月間に徴収または返金されると予想される金額は、金利によって地域別に流動資産と流動負債に分類されている総合貸借対照表に含まれる監督管理負債(規制資産を差し引く)は以下のとおりである
(ドル単位：万ドル)3月31日
2023		十二月三十一日
2022
GSWC
2022/2023年一般出張ケースメモアカウント(未開設収入)$38,419 $— 
水収入調整機構、修正されたコストバランス口座の純額29,069 31,803 
新冠肺炎備忘録口座3,540 3,478 
超過繰延所得税(71,418)(71,870)
所得税を流転する447 (1,134)
その他規制資産22,390 19,964 
他の規制責任(13,198)(8,815)
総GSWC$9,249 $(26,574)
BVES
派生ツールメモ勘定(付記5)(6,669)(11,847)
野火緩和その他防火に関する費用メモ口座14,131 13,007 
その他規制資産9,480 7,965 
他の規制責任(8,565)(8,005)
総AWR$17,626 $(25,454)
規制については，米国証券取引委員会に提出された総合財務諸表と，会社が2022年12月31日までの10−K表の付記で検討した。以下の議論は2022年12月31日以来の重大事項と事態発展に集中している。
未解決の水道料金事件と2022/2023年一般料率案件メモ：
2020年7月、GSWCはそのすべての水域とオフィスビルに一般料率申請を提出した。この普通水価格ケースは2022-2024年の新しい水道価格を確定した。2023年4月13日、GSWCは、この申請に対するCPRCが指定した行政法裁判官の提案決定を受けた。他の事項を除いて、提案された決定は、GSWCとCPRCの公共提唱者オフィス(“公共提唱者”)との間で2021年11月にCPCPUに提出された和解協定を承認し、すべて通過し、一般税率案件申請における2022年年収要求に関するすべての問題を解決し、2023年に採用された収入のさらなる増加を許可した。新金利
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カタログ表
2022年と2023年の有効日と遡及日はそれぞれ2022年1月1日と2023年1月1日である。和解協定を全面的に承認する提案決定を受けたため、2022年通年の遡及税率と2023年3月31日までの3ヶ月の推定翌年税率引き上げの影響は2023年第1四半期の業績に反映されており、承認された2022年通年と2023年前の3ヶ月の遡及税率は将来的に顧客への課金が許可される可能性が高いからであるGSWCは2023年第2四半期に最終決定を受ける予定だ
水道料金案の最終決定が遅れたため，2022年12月31日までの年度と2023年3月31日までの3カ月の水道料金収入は2021年に採用された料率に基づいており，CPCPUの最終決定を待っているGSWCの作成は許可されています一般税率ケースメモ口座は、2021年に採用された税率とCPCPUが許可した2022年と2023年の新税率との間の収入差を追跡するためにメモしている。2023年3月31日までの累計金額は $38.4大体1000万ドルです2023年3月31日までの3ヶ月間に記録された水収入に関する料率ケースメモ口座は、2021年に顧客に徴収する料率と、提案決定で認可された2022年通年料率と2023年3月31日までの推定増幅との差額を表す。2023年に採用される収入の追加増加は、利益テストおよび予測インフレ指数値の変化に依存する。現在、2023年3月31日までのインフレ指数値を用いて2023年利上げの最適推定値を算出している2023年の実際の上昇幅は、CPU Cが新たな上昇幅の申請を実施することを許可したときに決定され、その時のインフレ指数値を用いて計算されるCPUが最終決定を承認すると、GSWCは2023年の昇給を申請する。CPUが最終決定を下すと，GSWCも一般差分ケースメモ口座に含まれる累積金額に課徴金を徴収することで返送を要求する
また提案された決定は三つGSWC要求との余剰未解決問題：(一)医療保険費用バランス口座、(二)一般責任保険コストバランス口座、(三)合併二つGSWCの顧客サービス分野です。提案された決定は2つのバランスアカウントを承認し、GSWCはそれを拒否した二つお客様サービスエリアです。提案された決定は，CPRCが許可した他のメモアカウントで追跡された以前に発生した費用を返すことも許可する.GSWCは提案決定中に承認された残高口座とメモ口座に追跡された金額を記録しており，その純影響は2023年第1四半期の業績に重要ではない。
別の種類の収入計画：
GSWCは現在、水収入調整機構(WRAM)とCPCPUが承認した修正されたコストバランスアカウント(MCBA)を使用して、水顧客から徴収された費用とCPCPUが許可した費用との差を記録している。*WRAMの多収または少収は、MCBAと対応するレート制定領域にまとめられ、当期に利息を計算する90-天期商業手形金利
GSWCは2023年3月31日までの3ヶ月間、WRAM/MCBAアカウントに純配当#ドルを記録した9.5採用した用水量は採用した用水量よりも低く，2023年に査定された用水量を反映しているため，100万ドルの用水量が減少した。また，GSWCは#ドル純減少を記録している9.82023年第1四半期には，提案された水一般料率案件の裁決を受けたため，2022年のWRAM/MCBA口座への認可金額に基づいて，2022年通年の累積影響を反映している。GSWC一般料率案件に対するCPCPUの最終裁決を受けた後，2022年のWRAM/MCBA残高に対する追加料金を要求する予定である。2022年までのすべてのwram/mba残高は付加料金と課徴金免除を実施している.2023年3月31日現在、GSWCの総規制資産は29.1百万ドルで1ドルも含まれています28.9Wram口座には100万ドルの借金と1ドルがあります189,000婦人児童保健署の口座では入金が不足しています。
“代替収入案会計基準”の要求によると、GSWCは24未収年度を記録してから数ヶ月。2023年3月31日までに違います。材料の収集が不足しているので，収集の時間が超過すると予想される24何ヶ月になりますか
資本訴訟費用：
GSWCは2021年5月に資本コスト申請を提出し、現在CPU Cの承認を待っている。この訴訟に関する公聴会は2022年5月に行われ、事件要約は2022年6月に提出された2023年5月9日、GSWCはCPRCが指定した行政法裁判官の資本訴訟費用に関する提案決定を受けた。その他の事項を除いて，提案された決定(I)はGSWCが出願に提出した要求される資本構造と債務コストを採用する，(Ii)採用8.85GSWCの割合と8.9%以前の許可；(Iii)資本水コストメカニズム(“WCCM”)の継続を許可し、(Iv)新しい資本コストを採用することを可能にする三つ-2022年1月1日から2024年12月31日まで。提案決定に対する論評の締め切りは5月30日です。2023年3月、CPUは、資本コスト最終決定の法定締め切りを2023年8月10日に延長することを承認する決定を発表した。
経営陣によるこの規制手続きとこれまでの関連会計の分析によると、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、GSWCの収入は$減少した1.82000万ドルとドル1.4そして、その最適な推定に基づいて、返却すべき収入について対応する監督管理負債を記録し、これは申請中に要求され提案決定で採択されたGSWCの低い債務コストの影響しかも、収入は追加的にドルを減らすだろう1.12023年第1四半期に1.5億ユーロを記録し、提案された水道料金一般料金ケース決定における2022年の新料率を返金すべき収入の増分的影響を反映したのは、
16
カタログ表
支払うべき資本訴訟費用。2023年3月31日までにGSWCの総規制負債は#ドルだ9.3百万ドルは、未決資本手続きコストから返金される推定収入のために使用される。しかし、現在の経営陣は、最終結果や資本適用コストの最終決定が起こりうるいかなる変化や、2022年と2023年の収入への影響を予測することができない。必要であれば，本会議でより多くの情報を取得した後，見積りを変更する
また、提案された決定は2023年と2024年のWCCMに続き、株式収益率と金利ベースを調整した三つ-資本手続きの年間コストは、次の場合にのみ積極的または消極的に変化します100ムーディーズAAユーティリティ債券金利は、10月1日から9月30日までの間に測定された平均基点である。存在以上にあれば100基点、株式収益率は差額の半分で調整する。2021年10月1日から2022年9月30日までの間に、ムーディーズ金利が増加した103基準基点、これはWCCMの調整をトリガする。GSWCは、以前に許可された配当金収益率に基づいて、2023年第1四半期と2022年通年の収入を確認します8.9現在、水道顧客に料金を計算し、資本手続きコストの最終決定を待っている。
新冠肺炎緊急覚書口座:
CPRCはGSWCとVEESが新冠肺炎緊急事態関連覚書アカウントにおいて、不良債権支出を含むそれぞれの疫病によって発生した収入要求を超える増加コストを追跡することを許可した。2023年第1四半期に、大流行の頭から離れない影響により、GSWCとVEESは収入要求を超える増加コストを発生し、これらの影響は新冠肺炎に関連するメモアカウントに記録され、監督管理資産として記録され、GSWCとVEESは将来回復するためにCPCPU Cに記録する予定である。2023年3月31日現在、GSWCとVEESは約3.51000万ドルと300万ドルです500,000監督管理資産口座では、その収入要求を超える不良債権支出、個人保護設備の購入、追加的に発生した印刷費用、および他の新冠肺炎に関連する増加コストと関連している。緊急事態に関する覚書口座は，州/連邦が発表した緊急事態によって許可された既定費用回収機構であるため，将来回収される規制資産として確認されている。そのため、新冠肺炎緊急覚書口座に記録されている金額は広州主権富管理会社あるいは北京船級社の収益に影響していない。2023年4月10日、バイデン政府は新冠肺炎国家緊急事態を中止した。新冠肺炎国家緊急事態が終了した時、広州社保と北京船級社の新冠肺炎緊急事態に関する覚書口座は期限が切れました違います。追加金額はこのようなメモ口座に含まれるだろう。
CPCPUは、多くの顧客の回収金を受け取る前に、GSWCとBAESの新冠肺炎メモ口座から追跡された未払い顧客請求書金額は、まず以下のいずれかに相殺されなければならない：(I)連邦と州政府は水道料金または電気料金請求書債務を減免し、(Ii)支払い計画によって顧客への支払いを手配しなければならない。これらの補償が完了すると、GSWCはCPUに申請を提出し、残り残高の回収を要求する。VEESは、すべての代替資金源を使い切って条件に合った顧客口座をローンした後、残りの残高をその新冠肺炎メモ口座に入れて回収する予定です
CPCPUが水道顧客に料金を払わずにサービスを一時停止する禁止は終了した。このため、2022年6月には、住宅顧客の不払いによるサービス中断が再開された
その他のBDES規制資産：
野火軽減その他防火に関する費用メモ口座
中国人民代表大会は架空電力線路の消防安全を強化するための規定を採択した。これらの規定には，電力線周囲の最小隙間を増加させることが含まれている。VEESは、将来の一般料金ケースにおいてコスト回収を得るために、火災予防メモアカウントにおいて、条例を実行するために生成された増量費用を追跡する権利を受ける。2019年8月、CPUは、2022年までの新料率が設定された電力一般料率案件に関する最終決定を発表した。この決定は，他の事項に加えて，送電線周囲の最小純空のコストを増加させるなど，CPU Cが承認したメモに植生管理に関する増分コストを記録し，将来の回復に備えている。2023年3月31日現在、VEESは約$9.3資産記録を規制する増量植生管理コストとして2.5億ドルは，2022年8月にCPCPUに提出された新たな一般料率案件申請に含まれており，将来の回収に向けている。メモ口座に含まれる植生管理に関する増額費用は，一般料率事件の審理過程で審査される
カリフォルニア州が2018年9月に公布した立法は、すべての投資家が所有する電力ユーティリティ会社に年次野火緩和計画(WMP)をCPUに提出することを要求している。WMPには、壊滅的な野火のリスクを最小限に抑えるために、公共事業会社の電力線および設備の建設、維持、運営に関する計画が含まれなければならない。2022年12月、カリフォルニア自然資源局に属するエネルギーインフラ安全オフィスはBAESの2022年WMP更新を許可した。2023年2月、CPCPUはVEES現在のWMPを承認した。2023年3月31日現在、VEESは約$4.8700万ドルは、その投資信託計画メモ口座に蓄積された費用と関連しており、これらの費用は、将来戻ってくる規制資産として確認されている
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カタログ表
2023年3月31日まで、VEES投資信託計画が発生したすべての資本支出とその他のコストは現在差の中ではなく、すでにVEESの一般料率案件申請に記録して、未来の回収に供する。これらの費用はVEESの一般料率案件訴訟手続きで審査される
2023冬の嵐その他規制資産
VEESは、2023年第1四半期に発生したカリフォルニア州知事が非常事態を宣言した深刻な冬の嵐によって発生した増加コストを追跡するための悲劇的な緊急メモアカウント(“CEMA”)を開始した。増量コストは約$810,000すでに発生し、CEMA口座に計上され、2023年3月31日現在、この口座は将来の回復に備えて監督管理資産として記録されている。CEMAアカウントに含まれる増額費用は、CPCPUによって審査·承認されます。CEMAアカウントは、州/連邦が緊急事態を宣言するために許可された完全なコスト回収機構であるため、将来回収される規制資産として確認されている。したがって，このCEMAアカウントに記録されている金額はVEESの収益に影響を与えない.
その他規制資産:
他の規制資産とは、GSWCまたはBVEによって生成されたコストを意味し、それらは、将来的に受信料率が回収されるか、または将来的に回収されると予想される。登録者は、これらの規制資産は、規制規則と決定、過去のやり方、および回収可能性を示す他の事実または状況によって支持されていると考えている。GSWCまたはVEESの資産の一部が顧客レートで回収できないとCPU Cが判断した場合、適用エンティティは、資産減価を受けているか否かを判断し、規制資産を回収可能な金額に減記することを要求しなければならない。
注4-1株当たり収益/配当金
参加証券および1株当たりの利益(“EPS”)の会計指針に基づいて、登録者は“2種類”の方法で1株当たりの収益を計算する。“2種類”方法は、各種類の普通株および参加証券の1株当たり収益を決定する収益分配式である。AWRはAWR普通株が配当等価物を平等に稼ぐ制限的株式単位に関する参加証券を持ち、AWRの従業員に対する株式インセンティブ計画と非従業員取締役株式計画に基づいて発行されている。“2種類”の方法を適用した場合、収益は普通株にも参加証券にも割り当てられていない
以下は、登録者の純収入と、1株当たりの基本純収入を計算するための発行された加重平均普通株の台帳である
基本的な情報：2010年12月31日までの3ヶ月の収入
3月31日
(単位：万元、1株当たり純額は含まれていない)20232022
純収入$34,407 $14,162 
減算：(A)普通株主への収益の分配14,695 13,485 
参加証券に分配される収益37 31 
未分配収益19,675 646 
普通株主に割り当てられた未分配収益19,625 644 
参加証券に割り当てられた未分配収益50 2 
普通株主が獲得可能な総収入、基本(A)+(B)$34,320 $14,129 
加重平均は普通株式を発行し、基本株は36,968 36,944 
普通株は基本的に1株当たり収益がある$0.93 $0.38 
1株当たり収益を希釈することは、流通株と、AWRの従業員株式激励計画および非従業員取締役株式計画によって付与された制限株式単位に関連する潜在的に発行可能株、および純収益を含む普通株の加重平均に基づく。いくつありますか違います。これらの計画によると、2023年3月31日、2023年、2022年3月までの未返済オプション。2023年2023年2022年3月31日には106,8171つはd 96,586発行された限定株式単位は、登録者に上級職員に付与された業績株を含む

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カタログ表
以下は登録者の純収入と加重平均発行された普通株の台帳であり、希釈後の1株当たり純収入を計算するために用いられる
希釈：2010年12月31日までの3ヶ月の収入
3月31日
(単位：万元、1株当たり純額は含まれていない)20232022
普通株主基本収益$34,320 $14,129 
希釈性株式奨励の未分配収益50 2 
普通株主総収益、希釈して$34,370 $14,131 
加重平均は普通株式を発行し、基本株は36,968 36,944 
株式ベースの報酬(1)79 75 
加重平均は普通株式を発行し、希釈した後37,047 37,019 
薄めて1株当たりの収益$0.93 $0.38 
(1)   すべての 106,817 a発送する96,586それぞれ2023年3月31日、2023年3月31日および2022年3月31日の制限株式単位に計上される3か月2023年3月31日と2022年3月31日まで。
AWRは、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間に発表した14,043そして19,348制限株式単位にそれぞれ関連する普通株。
AWRは、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月以内に支払います$883,000そして$1.2従業員を代表する税務当局に株式純額決済に関する差し止め株式をそれぞれ支払う。GSWCは2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間$を支払った808,000そして$1.1従業員を代表する課税当局に株式純決済に関する差し止め株式をそれぞれ支払う。これらの支払いは、資本報告書の株式ベースの補償タイトルに含まれる
GSWCは2023年3月31日までの3ヶ月間に1つは普通株は$で販売されます10.0百万ドルです。株式発行の収益はAWRの会社間借金の一部を返済するために使われている。
AWRは2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間に約ドルの四半期配当金を支払った14.7百万ドル、あるいはドル0.39751株当たり、そして$13.5百万ドル、あるいはドル0.365それぞれ1株ですGSWCは2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間にドルの配当金を支払った24.7百万ドルとドル13.5この2つの時期にはそれぞれ100万ドルのAWRがあります

注5-派生ツール
VEESは長期契約に基づいて固定コストで電力を購入する三つ-そして..5年制条項は電力の数と契約に応じて電力を購入する期限に依存する。これらの長期契約はデリバティブ会計基準の制約を受け、時価建てのデリバティブ会計を要求する
その他の事項を除いて、CPCPUは、会計指針に要求された時価建ての分録を相殺するために、監督管理資産及び負債覚書口座を使用することを許可する。そのため、すべての電力購入契約による未現金収益及び損失は、契約期間中に派生ツールの公正価値変動を追跡する無利子監督管理覚書口座に月ごとに繰延される。したがって、このような未達成の損益は登録者の収益に影響を与えないだろう。2023年3月31日までに1ドル6.7固定価格が将来のエネルギー価格より低いため、誘導ツールメモには対応する規制責任を有する百万の派生資産が購入された電力契約に計上されている。2023年3月31日現在、これらの長期契約下の残りのデリバティブ名義取引量は184,979メガワット時
公正価値計量の会計基準は、公正価値に応じて計量および報告されたすべての金融資産および金融負債に適用される。会計指導の下で、VEESは公正価値計量を行い、以下の3種類の分類の1つで分類と開示を行った
レベル1：同じ、制限されていない資産または負債が計量日に利用可能なアクティブ市場の未調整オファー；
レベル2：資産または負債のほぼ全期間にわたって、直接または間接的に観察可能な非アクティブ市場のオファーまたは投入；または
レベル3：価格または推定技術は公正な価値計量に重大な意義があるが観察できない投入が必要である(すなわち、市場活動の支持が少ないか、あるいはない)。
契約の価値を評価するために、登録者は、契約期間内のエネルギーの市場オファーを含む各種情報を利用する。この派生ツールの公正な価値を決定するための市場価格は、以下の式によって推定される
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カタログ表
市場が観察または確認できない独立したメッセージソース、例えば、ブローカーのオファーや出版物。これらの資料が公正価値の計量に大きな影響を与える場合、これらのツールは第3レベルに分類される。したがって、登録者が購入した電力契約の派生ツールの推定値は、すべての提示期間中に第3レベルに分類される。
次の表に2023年3月31日まで，2023年3月31日および2022年3月31日までの3カ月間の3級デリバティブの公正価値変動を示す。公正価値変動は，2023年3月31日および2022年3月31日までの3カ月間の市場エネルギー価格変動によるものである。
2010年12月31日までの3ヶ月の収入
3月31日
(ドル単位：万ドル)20232022
期日初め公正価値$11,847 $4,441 
電力購入契約の未実現収益(5,178)2,579 
期末公正価値$6,669 $7,020 
注6-金融商品の公正価値
現金および現金等価物，売掛金，売掛金および短期債務については，これらの項目の短期的な性質により，帳簿金額は公正価値に近いと仮定している
役員退職計画(“SERP”)を補完するためにラビ信託に保有する投資は公正価値と総価値に応じて計量されるd $29.2百万AS2023年3月31日と$27.52022年12月31日現在、1億2千万ドル。ラビ信託のすべての株式投資は共同基金の一級投資だ。ラビ信託に保有する投資には、登録者貸借対照表に記載されている“他の財産及び投資”が含まれる
下表はAWRとGSWCがそれぞれ持つ長期債務の公正価値を推定した2023年3月31日現在と2022年12月31日までの公正価値は、第2級方法と仮定を用いて、同じ期間の金融商品の類似金利を用いて決定される。仮説の変化は異なる結果をもたらすだろう.
2023年3月31日2022年12月31日
(ドル単位：万ドル)繰り越し金額公正価値繰り越し金額公正価値
財務負債：    
長期債務-AWR(1)
$580,264 $564,605 $450,373 $424,151 
2023年3月31日2022年12月31日
(ドル単位：万ドル)繰り越し金額公正価値繰り越し金額公正価値
財務負債：
長期債務-GSWC(2)
$545,264 $530,671 $415,373 $391,198 
__________________
(1) 約#ドルの債務発行コストは含まれていません3.42023年3月31日と2022年12月31日まで。
(2) 約#ドルの債務発行コストは含まれていません3.22023年3月31日と2022年12月31日まで。
注7-所得税
AWRの有効所得税率(ETR)は23.8%和24.02023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月間はそれぞれ2%だった。GSWCのETRは24.5%和23.92023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月間はそれぞれ2%だった。
AWRとGSWC ETRは連邦会社の法定税率21%と異なり、主に(I)州税、(Ii)株式補償のいくつかの税収影響を含む永久的な差、(Iii)超過繰延所得税負債の持続的な償却、および(Iv)規制要件に応じて流動調整とみなされる帳簿収入と課税収入との間の差異(主に工場、税率ケースおよび給与関連項目から)である。規制された公共事業として、GSWCはその所得税支出を計算する際に、ある一時的な差異を、そのCPRC司法管轄区域税率の制定に使用された所得税方法と一致する流れと見なしている。流動プロジェクトは税金を増加または減少させ、それによってETRに影響を与える。
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カタログ表
注8-従業員福祉計画
登録者年金計画、退職後医療福祉計画、SERPの定期給付純費用は、2023年3月31日、2023年3月31日、2022年3月31日までの3ヶ月間で構成されている
3月31日までの3ヶ月間
 年金と福祉他にも
退職後
優位性		SERP
(ドル単位：万ドル)202320222023202220232022
純定期収益コストの構成：      
サービスコスト$846 $1,480 $33 $33 $312 $298 
利子コスト2,513 1,844 25 16 411 256 
計画資産の期待リターン(2,623)(3,292)(120)(147)— — 
以前のサービス費用を償却する108 109 — — — — 
損を精算して償却する— — (240)(412)(8)145 
会計基準下の定期収益純コスト844 141 (302)(510)715 699 
規制調整−繰延コスト(92)— — — — — 
確認された総費用(収益)は、付加料金控除と間接料金プールに分配される前に$752 $141 $(302)$(510)$715 $699 
2023年には登録者が約$を貢献すると予想される3.0その年金計画のために100万ドル増加した。
CPU Cが光熱費案件裁決で認可しているように，GSWCとBAESはそれぞれ双方向バランス口座を用いて予測された年間年金支出(または予想される料率)と年金コスト会計指導記録による実際の年間支出との差額を追跡するGSWCの実際の年金支出は水道料金に含まれる金額より#ドル高い92,0002023年3月31日までの3カ月GSWCの実際の年金支出は、2022年3月31日までの3カ月間、水顧客料率に含まれる金額よりも低い。VEESの実費は、列報の全期間の電力顧客料率における額を下回っている。2023年3月31日現在、GSWCとBAESが所有している正味超過収集I彼らの双方向年金残高口座では#ドル1,227,000そして$574,000規制資産と負債の一部をそれぞれ計上する(付記3)。
注9-事件があったり
GSWCの環境清掃と修復:
GSWCは環境修復と清掃に参加してきました1つはその工場跡地にはその車両のためにガソリンを貯蔵するための地下貯蔵タンクがある。このタンクは1990年7月に分配器や補助管とともに地上から移動された。それ以来，GSWCはこの地点の様々な救済活動に参加しており，修復の有効性を記録するために非現場モニタリング井が必要である可能性が示唆された
2023年3月31日現在，GSWC工場施設の清掃·修復の総支出は約1億ドルである6.2100万ドルのうち1.5カリフォルニア州の地下タンク基金は100万ドルを支払った。GSWCが支払った金額はレート基数に計上され，CPRCの許可を得て返送される.GSWCは2023年3月31日現在、監督管理資産と追加コストを推定する計算すべき負債$を持っている1.3100万ドルで現場の清掃を完了しましたこの推計数には，地下水清掃·モニタリング活動の継続，今後の土壌処理と敷地閉鎖に関する活動の費用が含まれている。最終的なコストは異なる可能性があるが，地下ガソリン漏れの修復には未知の要素が多いため，これは現在得られる情報に基づいて推定されている。経営陣はまた、想定される追加コストは、料率に基づいてCPU Cの承認を得る可能性が高いとしている
契約サービス：
ASUSの公共事業民営化契約サービスは初期条項に基づいてアメリカ政府に提供されます50−年間経済価格によって調整された固定価格契約および追加固定価格契約。アメリカ政府と契約を締結した後、ASUSは潜在的な政府監査或いはその業務実践及び政府調達法規と法規の適合性の調査を受ける。ASUSは現在、ある資本アップグレードプロジェクトで使用されている入札と試算のやり方で民事政府調査を受けている。ASUSは調査に全力で協力しており、経営陣は調査がその総合運営結果、財務状況、あるいは流動性に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。しかし、現在の経営陣は、調査によって生じる可能性のある最終的な結果や提案を予測することができず、評価可能な罰金や損害賠償金額(ある場合)を確定することもできない。
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カタログ表
他の訴訟：
登録者はまた、その業務に関連する他の一般的な訴訟の影響を受け、いくつかの訴訟は、補償性および懲罰的損害賠償のクレームを含む可能性がある。管理層は、他の事項以外に、当局はすでに追及差、適切な保険引受範囲及び準備金のために、正常業務過程で発生した財産、一般法的責任、雇用及び労働者補償申請索に保険を提供すると信じている。保険カバー範囲には懲罰的賠償に関する特定のクレームが含まれていない可能性がある。登録者は、係属中の訴訟又は行政訴訟の結果が、登録者の総合経営結果、財務状況又はキャッシュフローに実質的な影響を与えるとは考えていない。
付記10-業務の細分化
AWRがあります三つ報告すべき部門：水、電気、そして契約サービス。GSWCは1つは断片、水。独立した上でその付属会社の株式投資、銀行への手形、繰延税項及びその付属会社との会社間手形受取金以外に、AWRには重大な資産や負債がない
GSWCとVEESのすべての業務活動はカリフォルニア州で行われています。ASUSと軍事公共事業民営化子会社の活動は、カリフォルニア州、フロリダ州、ジョージア州、カンザス州、メリーランド州、ニューメキシコ州、ノースカロライナ州、サウスカロライナ州、テキサス州、バージニア州で行われた。ASUSの一部の完全子会社はこの子会社が主に水及び/又は廃水業務に従事している州によって監督されている。運営と維持および更新·交換サービスにかかる費用は、米政府と締結された契約条項に基づいており、これらの契約は、ASUS子会社のある州の委員会に適宜提出されている。
以下の表にAWRの運営部門とAWR親会社に関する情報を示す。公共事業所残高はそれぞれの減価償却準備累計を差し引いた純額である。資本増加は現金で支払う資本支出を反映しており、米国政府が援助したものや第三者が主に援助したASUSやデベロッパーがGSWCとBAESに設置して伝達した物件の資本支出は含まれていない。
 2023年3月31日まで3カ月
 契約するAWR統合された
(ドル単位：万ドル)水.水電気式情報サービス父級AWR
営業収入$112,712 $12,904 $35,807 $— $161,423 
営業収入(赤字)40,239 3,631 7,296 (1)51,165 
利子支出，純額5,494 573 227 1,323 7,617 
純財産·工場·設備1,638,031 125,093 17,337 — 1,780,461 
減価償却および償却費用(1)
9,606 748 849 — 11,203 
所得税支出8,910 701 1,685 (544)10,752 
増資する42,005 6,652 680 — 49,337 

 2022年3月31日まで3カ月
 契約するAWR統合された
(ドル単位：万ドル)水.水電気式情報サービス父級AWR
営業収入$73,906 $11,892 $22,772 $— $108,570 
営業収入(赤字)16,999 3,598 3,770 (2)24,365 
利子支出，純額5,145 113 (135)200 5,323 
純財産·工場·設備1,523,665 107,114 19,080 — 1,649,859 
減価償却および償却費用(1)
8,545 654 915 — 10,114 
所得税支出2,689 952 944 (124)4,461 
増資する31,465 3,468 237 — 35,170 
(1)   GSWCとBAES輸送設備に対して計算した減価償却は他の運営費用に記入し，総額は#ドルであった368,000そして$94,0002023年、2023年、2022年3月31日までの3カ月。2023年3月31日までの3ヶ月は、約ドルです212,000GSWC輸送設備の追加減価償却費用が記録されており、これはCPRCが提案した決定で承認された2022年通年の累積遡及影響に関連しており、この影響は輸送設備の総合減価率の向上によるものであり、この総合償却率は2022年1月1日に遡る。



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カタログ表
下表は、純財産、工場、設備総額(料率制定のキー数字)と連結資産総額(千単位)を照合した
 3月31日
 20232022
純資産·工場·設備の合計$1,780,461 $1,649,859 
その他の資産279,911 264,073 
合併資産総額$2,060,372 $1,913,932 


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カタログ表
項目2.経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析

一般情報
以下では，AWRの合併業務と資産に関する情報を提供し，AWRの個別部門とその子会社(GSWC，BAES，ASUSとその子会社)とAWR(親会社)の具体的な参考を含めて検討·分析する。ASUSの子会社を総称して“軍事公共事業民営化子会社”と呼ぶ
以下の分析には，AWRの業務部門とAWR(親会社)別の1株当たり収益，すなわち業務部門ごとの収益をAWRの加重平均希釈普通株数で割った検討がある。また、業績を発表する際には、AWRの各時期の表現を比較するために、2023年3月31日、2023年3月31日までの3ヶ月以内に当社の退職計画に資金を提供するための投資による収益や損失は含まれていない。また，AWRの2023年3月31日までと2022年3月31日までの3カ月間の総合·水務部門業績を伝達する際には，水一般料率案件に関する提案決定により記録された2022年3月31日までの3カ月間の年間に関する遡及新料率の影響を除外し，AWRの業績比較を支援した。アメリカ証券取引委員会の規則によると、業務部門によって分けられた希釈1株当たり収益と調整後の希釈1株当たり収益は“非GAAP財務指標”を構成し、これは著者らのGAAP開示に対する補充であるが、それぞれのGAAP指標の代替と見なすべきではない。さらに、非公認会計基準財務計量は、他の登録者の同様の名称の非公認会計基準財務計量と比較できない可能性がある。これらの測定基準はすべて登録者の総合財務情報に由来しているが、公認会計原則に基づいて作成された財務諸表には掲載されていない。
AWRは，その経営業績を評価する重要な指標として業務部門別の1株当たり収益を用い，その部門業績をめぐる明瞭度を投資家に提供していると考えられる。AWRはこの測定基準を定期的に審査し，歴史的時期と業務予算と比較した。公認会計基準に基づいて作成されたAWRの1株当たり収益を総合的に希釈する台帳は“”と題する議論に含まれている部門別の第1四半期業績概要。”
概要
我々の財務業績に影響を与える要因は、米国証券取引委員会に提出された2022年12月31日現在の10-K表の“リスク要因”の下でまとめられている。
水と電力部門：
GSWCとBAESの収入、運営収入とキャッシュフローは主にカリフォルニアの家庭と企業に飲料水およびカリフォルニア州サンベナディノ県大熊区の電力を供給することから来ている。GSWCとVEESクライアントに受け取るレートはCPCPUによって決定される.この比率は経営コストと合理的な資本収益率を回収することを目的としている。GSWCとVEESは、今後数年にわたってCPCPUにさらなるレート向上を求め、運営·供給コストを回収し、投資資本から合理的なリターンを得る計画である。今後数年間、GSWCとVEESの資本支出は減価償却支出を大きく上回る水準を維持する見通しだ。必要に応じて、GSWCおよびVEESは、資本市場の外部源または銀行借款から資金を得ることができる。
処理すべき一般差事件その他の件:
2022年水務総合出張ケース–2024:
2020年7月、GSWCはそのすべての水域とオフィスビルに一般料率申請を提出した。この普通水価格ケースは2022-2024年の新しい水道価格を確定した。2023年4月13日、GSWCは、GSWC水道料金一般料案に対するCPRC指定行政法裁判官の提案裁決を受け取り、料率は2022年1月1日にさかのぼった。他の事項を除いて、提案された決定は、GSWCとCPRCの公共提唱者オフィス(“公共提唱者”)との間で2021年11月にCPCPUに提出された和解協定を承認し、すべて通過し、一般税率案件申請における2022年年収要求に関するすべての問題を解決し、2023年に採用された収入のさらなる増加を許可した。2022年と2023年の新税率はそれぞれ発効し、2022年1月1日と2023年1月1日に遡る。包括的な和解協定の承認の提案決定を受けたため、2022年通年の遡及新金利と2023年3月31日までの3ヶ月間の推定2年目の金利引き上げの影響は2023年第1四半期の業績に反映されており、承認された2022年通年と2023年前の3ヶ月の遡及金利が将来的に顧客への課金が許可される可能性が高いからであるGSWCは2023年第2四半期に最終決定を受ける予定だ
提案決定で承認された和解協定(I)許可GSWCは、3年間で資本インフラに約4.048億ドル(提案書プロジェクトを含まない)に投資することを許可した；(Ii)2022年に採用された収入(提案函プロジェクト収入を除く)を約増加させる3030万ドルあるいは、1株当たり0.59ドル、2021年に採用された収入と比較して、2022年に採用される供給コストを増加させる960万ドル2021年に比べて1株当たり0.19ドルです
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カタログ表
採用供給コストの合計は1株当たり0.40ドル増加した；(Iii)提案決定で採択された新減価償却研究によって、全体的に高い総合減価償却率による高い減価償却支出を含む2022年の新しい運営支出レベルを採用し、及び(Iv)利益テスト及び予測インフレ指数値の変化に基づいて、2023年及び2024年の採択収入の追加増加を許容する
水道料金案の最終決定が遅れたため，2022年12月31日までの年度と2023年3月31日までの3カ月の水道料金収入は2021年に採用された料率に基づいており，CPCPUの最終決定を待っている和解合意をすべて承認する提案を受けた決定の結果として、2022年通年の1株当たり0.36ドルに対する新税率の影響はすでに2023年第1四半期の業績に反映されており、主に(I)2022年Sで採用された収入と供給コストの増加と和解合意と一致するか、または1株当たり0.40ドルを含む；(Ii)収入は110万ドル減少するか、あるいは1株当たり0.02ドル減少し、保留資本手続きコスト中の債務コストの低下により、2022年の新金利から返却すべき収入の増加の影響を反映する。および(Iii)2022年全体の減価償却支出が約790，000ドル増加したか，あるいは1株0.02ドル増加したのは，提案決定に採用された更新総合減価率が，2022年に採択された収入要求に反映されているためである。
2023年2年目の推計成長も、2023年3月31日までの3カ月間の2023年第1四半期業績に反映されている。これには、現在採用されている2021年の料率より約870万ドル増加したこと、または1株当たり0.17ドル増加したこと、および供給コストが約160万ドル増加したこと、または1株当たり0.03ドル増加したことが含まれており、2023年3月31日までの3カ月で、1株当たり0.14ドル増加した。現在、2023年3月31日までのインフレ指数値を用いて2023年の金利の最適推定を算出している2023年の実際の上昇幅は、CPU Cが新たな上昇幅の申請を実施することを許可したときに決定され、その時のインフレ指数値を用いて計算されるCPUが最終決定を承認すると、GSWCは2023年の昇給を申請する。
2023年3月31日までの累計金額は3，840万ドル-CPCPU承認の一般2023年3月31日までの3ヶ月間に記録された水収入に関する料率ケースメモ口座は、2021年に顧客に徴収する料率と、提案決定で認可された2022年通年料率と2023年3月31日までの3カ月の推定増幅との差額を表す。CPUが最終決定を下すと、GSWCは、一般差分ケースメモアカウントに含まれる累積金額に対して追加料金を請求することにより返送することを要求する
また，提案された決定は，GSWCからの要求に関する残りの3つの懸案問題を解決した：(I)医療保険コストバランス口座の構築，(Ii)一般責任保険コストバランス口座，および(Iii)GSWCを統合した2つの顧客サービス分野である。提案された決定は、2つのバランスアカウントを承認し、GSWCが2つの顧客サービス分野を統合することを拒否する提案された決定は，CPRCが許可した他のメモアカウントで追跡された以前に発生した費用を返すことも許可する.したがって，GSWCが提案決定で承認したこれらの残高とメモ口座には追跡の累積金額が記録されており，その純影響は2023年第1四半期の業績には重要ではない.
資本訴訟費用：
カリフォルニアにサービスする投資家のすべての水道会社は三年ごとに資本コスト申請を提出することを要求されています。GSWCは2021年5月にCPCPUに資本コスト申請を提出し、現在最終承認を待っており、この申請は資本構造57%の株式と43%の債務を要求し、株式収益率は10.5%、債務コストは5.1%、金利基数は8.18%である。この訴訟に関する公聴会は2022年5月に行われ、事件要約は2022年6月に提出された。2023年5月9日、GSWCはCPRCが指定した行政法裁判官の資本訴訟費用に関する提案決定を受けた。その他の事項を除いて、提案決定は、(I)GSWCが申請書に提出した要求された資本構造と債務コストを採択すること、(Ii)GSWCの8.85%の株式収益率を採用し、以前に承認されたリターン率が8.9%であること、(Iii)資本水コストメカニズム(“WCCM”)の継続実施を許可すること、および(Iv)2022年1月1日から2024年12月31日までの3年間の新資本コストを採用することである。提案決定に対する論評の締め切りは5月30日です。2023年3月、CPUは、資本コスト最終決定の法定締め切りを2023年8月10日に延長することを承認する決定を発表した
提案決定で採用された5.1%の債務コストは、以前に承認された6.6%の額よりも低い。新しい債務コストは、2023年と2022年に採用された水収入をそれぞれ約820万ドル、あるいは1株当たり0.16ドル、750万ドル、あるいは1株0.15ドル減少させると予想されているが、2021年に採用された水収入は、現在許可されている債務コストは6.6%であり、現在、本プログラムが最終決定を発表するまで水顧客に課金している。経営陣による2022年から2023年3月31日までの規制手続きと関連会計の分析によると、GSWCはすでに収入が減少し、現在の最適な推定に基づいて、払戻すべき収入に対応する監督管理負債を記録し、提案決定においてGSWCが採用するより低い債務コストの影響を含むGSWCは2023年と2022年3月31日までの3ヶ月間収入はそれぞれ180万ドルと140万ドル減少し、払い戻しが必要だまた、2023年第1四半期の2022年通年に関連する収入は110万ドル、または1株当たり0.02ドル減少し、提案された水道料金案件の決定で承認された2022年の新料率払い戻し収入の増分的影響を反映した2023年3月31日までにGSWCの累積規制負債は9.3ドル
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カタログ表
2022年1月1日から2023年3月31日までの間に、未決の資本プログラムコストから返金すべき推定収入は100万ドルである。しかし、経営陣は、最終結果や資本適用コストの最終決定が起こりうるいかなる変化や、2023年と2022年の収入への影響を予測することができない。必要であれば，本会議でより多くの情報を取得した後，見積りを変更する
また、提案された決定は2023年と2024年のWCCMに続き、10月1日から9月30日までの間にムーディーズAA公共事業債券金利の平均正負変化が100ベーシスポイントを超えた場合にのみ、3年期資本プログラムコスト間の株式収益率と金利基数を調整する。100ベーシスポイントを超える正または負の変化が生じた場合、株式収益率は差額の半分で調整される。2021年10月1日から2022年9月30日まで、ムーディーズ金利が基準金利より103ベーシスポイント向上したことがWCCMの調整を引き起こした。GSWCは，これまでに承認された8.9%の株式収益率に基づいて2023年第1四半期と2022年通年の収入を確認し，現在水道顧客から8.9%の費用を徴収しており，資本手続きコストの最終決定を待っている
低所得者負担能力ルール作成第1段階の最終決定：
2020年8月，CPU CはCPU令の第1段階で最終決定を発表し，ルールを作成し，CPRC 2010年水行動計画に含まれる低所得差納付者援助と負担能力目標を評価した。この決定は、水資源収入調整機構(“WRAM”)の使用停止および修正されたコストバランスアカウント(“MCBA”)の使用を含む他の問題にも関連する。MCBAは、使用される給水コストと実際の給水コストとの差(料率および水量変化の影響を含む)を追跡するための全コストバランスアカウントである。最終判断によれば、GSWCおよび他のカリフォルニア水務会社が2020年8月27日以降に提出する任意の一般的なレート案件申請は、WRAMまたはMCBAの使用を継続する提案を含まない場合があり、限られた価格調整機構および増分供給コストバランスアカウントを使用する提案を含む可能性がある。2008年の実施以来、WRAMとMCBAは顧客の用水量の変化或いは給水構造の変化によるGSWC収益の変動を緩和することを助けた。最終決定で提案されたメカニズムでそれらを代替することは、GSWCの将来の収益の変動性をより大きくし、その許可収入および供給コストを下回るか、またはそれを超えるすべての回収をもたらす可能性がある
2020年8月の決定では，GSWCのWRAMとMCBAは2024年後に停止することになっている。しかし、2022年9月30日、カリフォルニア州知事は上院法案(SB)1469に署名した。SB 1469は、2023年1月1日から、GSWCを含むAクラス給水ユーティリティが、次の一般料金案件においてWRAMの使用を継続することを許可する。SB 1469の通過に伴い、GSWCは、2025−2027年の新しいレートを決定する2023年に提起された次の一般的なレートの場合、WRAMの継続使用を要求することができるであろう。GSWCがその次の通常レートの場合、WRAMの使用を継続する要求は、CPRCの承認が必要となる
2020年10月，GSWC，他の3社のカリフォルニアで運営する投資家所有の水務会社(IOWU)とカリフォルニア水務協会(CWA)はWRAMとMCBAの生産停止に関する再審理申請をCPU Cに提出し，CPU Cは2021年9月末にこの申請を拒否した。GSWC、他の3つのIOWUとCWAはそれぞれカリフォルニア最高裁判所に請願書を提出し、CPRCにWRAMとMCBAの事前許可の決定を撤回するよう要求した。2022年5月、裁判所は再審令状の請願書を承認した。裁判所はGSWCに他のIOWUやCWAとともに開廷プレゼンテーションの提出を命じ，2022年9月1日に提出するよう命じた。CPCPUは開廷プレゼンテーションに対する回答は2022年11月15日に提出する予定であり，回答プレゼンテーションは2022年12月15日に提出すべきである.しかしながら、SB 1469，2022年10月に、CPU Cは、IOWUおよびCWAの請願書の却下を要求する動議を裁判所に提出し、異議申立を却下するまで訴訟スケジュールを一時停止するように裁判所に請求した。裁判所は裁判所が動議の却下を裁決するまで、訴訟スケジュールの停止請求を承認した。2022年11月、裁判所は却下動議を却下し、CPCPUは2022年12月9日に答弁状を提出し、2023年1月13日に答弁状を提出した。裁判所はその審査のスケジュールを完成させなかった。現在、管理職はこれの最終結果を予測できない。
2023年の電力総合料金のケース–2026:
2022年8月30日、BAESは2023年から2026年までの新しい電気料金を決定する一般料金案件申請を提出した。2022年12月、予審会議が開催され、問題の範囲と手順が議論された。2023年2月、CPCPUは範囲区分覚書と裁決を発表し、VEES一般料率事件訴訟の最終スケジュールと問題範囲を確定した。スケジュールによると、2023年第4四半期に提案決定が行われる予定だ。2022年12月15日、CPDCはVEESが一般料率ケースメモ口座を設立する決定を承認し、新たな2023年料率を発効させ、2023年1月1日にさかのぼった
その他の事項を除いて、VEES要求(I)4年間の金利周期の資本予算は約6，200万ドルであり、また620万ドルは大型回線交換資本項目に使用され、プロジェクト完了時に通知状で収入回収申請を提出するため、及び(Ii)BAESの資本構造が61.8%の株式と38.2%の債務、株式収益率は11.25%、内蔵債務コストは5.51%、金利基数は9.05%である。また、一般料金ケース申請には、過去数年間のVEES野火緩和計画に関連するすべての資本支出および他のコストの回収を要求する要求が含まれており、これらの費用は現在顧客料金に含まれていない。一般的な出張事件の審理過程で、これらの費用は消費者委員会の審査を受けるだろう
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カタログ表
契約サービス細分化市場:
豊かな収入、運営収入、およびキャッシュフローは、運営および維持サービス、ならびに最初の50年の固定価格契約および追加の固定価格契約に基づいて、異なる軍事施設に水および/または廃水システム施設を建設することを含む水および/または廃水サービスを提供することから来ている。各契約の契約価格は年間経済価格調整の影響を受けています。契約運営によって生じる追加収入は、主に年間経済価格調整と、米国政府との契約修正または他の第三者主請負業者との合意に基づいて行われる新しい建築活動に依存する。
アメリカ政府と契約を締結した後、ASUSは潜在的な政府監査或いはその業務実践及び政府調達法規と法規の適合性の調査を受ける。ASUSは現在、ある資本アップグレードプロジェクトで使用されている入札と試算のやり方で民事政府調査を受けている。ASUSは調査に全力で協力しており、経営陣は調査がその総合運営結果、財務状況、あるいは流動性に重大な悪影響を及ぼすとは考えていない。しかし、現在の経営陣は、調査によって生じる可能性のある最終的な結果や提案を予測することができず、評価可能な罰金や損害賠償金額(ある場合)を確定することもできない。
新冠肺炎:
AWRとその子会社は引き続き連邦、州と地方衛生当局および他の政府関係者からの指導を監視している。今まで、新冠肺炎の疫病はまだASUSの現在の業務に実質的な影響を与えていない
2023年の間、大流行の頭から離れない影響により、GSWCとBAESは収入要求を超える増加コストを発生し、これらの影響は新冠肺炎に関連するメモアカウントに追跡され、監督管理資産として記録されている。CPRCは、GSWCとVEESが、新冠肺炎緊急事態に関連するメモアカウントにおいて、疫病によって発生したそれぞれの収入要求に含まれる増加コストを超える増加コストを追跡することを許可しており、GSWCおよびVEESは、将来回収するために、これらのメモアカウントをCPU Cに提出する予定である。2023年3月31日現在、GSWCとVEESの監督管理資産口座にはそれぞれ約350万ドルと50万ドルがあり、収入要求を超える不良債権支出、個人防護設備の購入、追加発生の印刷コスト、その他の新冠肺炎に関連する増額コストと関係がある。緊急型メモ口座は、州/連邦が緊急事態を宣言して許可された既定のコスト回収機構であるため、将来回収される規制資産として確認されている。そのため、新冠肺炎緊急覚書口座に記録されている金額は広州主権富管理会社あるいは北京船級社の収益に影響していない
CPCPUは、多くの顧客の回収金を受け取る前に、GSWCとBAESの新冠肺炎メモ口座から追跡された未払い顧客請求書金額は、まず以下のいずれかに相殺されなければならない：(I)連邦と州政府は水道料金または電気料金請求書債務を減免し、(Ii)支払い計画によって顧客への支払いを手配しなければならない。これらの補償が完了すると、GSWCはCPUに申請を提出し、残り残高の回収を要求する。VEESは、すべての代替資金源を使い切って条件に合った顧客口座をローンした後、残りの残高をその新冠肺炎メモ口座に入れて回収する予定です
2023年4月10日、バイデン政府は新冠肺炎国家緊急事態を中止した。新冠肺炎国家緊急事態が終了すると、広州民生銀行と北京東方航空の新冠肺炎緊急事態関連覚書口座は無効になり、これらの覚書口座には追加の金額は含まれなくなる。
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カタログ表
部門別の第1四半期業績概要
以下の表に業務部門と親会社別の第1四半期希釈後の1株当たり収益を示す
 希釈して1株当たり収益*
 3ヶ月後に終わります 
 3/31/20233/31/2022変わる
水は、調整後(2023年には2022年に関する遡及料率の影響は含まれておらず、一般料率の場合のCPCPUが提案する決定には含まれていない)$0.38 $0.23 $0.15 
電気式0.06 0.07 (0.01)
予約サービス0.15 0.08 0.07 
AWR(父級)(0.02)— (0.02)
調整された合併希釈後の1株当たり収益0.57 0.38 0.19 
水務一般料率案提案裁決が2022年通年遡及料率に及ぼす影響(1株約0.08ドル2022年第1四半期に関連)0.36 — 0.36 
合併希釈後の1株当たり収益は記録のとおりである$0.93 $0.38 $0.55 
AWRの合併希釈後の収益は2023年3月31日までの3カ月間で1株0.93ドルであったが、2022年同期には1株0.38ドルと1株0.55ドル増加し、2022年通年に関する遡及新料率の影響を含め、2023年第1四半期に1株0.36ドルを記録したのは、2023年4月に水務一般料率案件に関する提案決定を受けたためである。遡及税率が2022年通年に与える影響は、主に、(I)2022年Sで採用された収入と供給コストの増加が和解合意と一致しているか、または1株当たり0.40ドルであること、(Ii)収入が110万ドル減少すること、または1株当たり0.02ドル減少することを含み、決定された資本手続きコスト中の債務コストの低下により、2022年の新金利から返却すべき収入の増加の影響を反映する。および(Iii)2022年全体の減価償却支出が約790，000ドル増加したか，あるいは1株0.02ドル増加したのは，提案決定に採用された総合減価率が高く，2022年に採択された収入要求に反映されているためである
2023年第1四半期に記録された2022年通年の1株0.36ドルの遡及税率に関する影響を除いて、2023年3月31日までの3ヶ月間の調整後の総合希釈後の収益は1株当たり0.57ドルであることを表に別に示した。水一般料率案件の提案決定については，2022年と2023年に新たな料率を設定し，それぞれ2022年1月1日と2023年1月1日にさかのぼり，2022年通年と2023年3月31日までの3カ月間の追跡率の影響を反映するための累積調整を2023年第1四半期に記録した。
2023年3月31日現在の第1四半期の業績には、会社の退職計画に資金を提供する投資収益が合計160万ドル、または1株当たり約0.03ドルが含まれているが、2022年同期は金融市場の状況により170万ドルの損失、または1株当たり約0.03ドルの損失が含まれている。この2つの時期の投資損益を除いて、2023年3月31日までの3ヶ月間に記録された2022年通年に関する遡及税率1株0.36ドルの影響を除いて、2023年第1四半期の調整後の総合希釈後収益は1株0.54ドルであったのに対し、2022年同期の調整後希釈後収益は1株0.41ドルであり、調整後の1株当たり収益が0.13ドル増加したのは、主にGSWCの一般料率案件訴訟手続きで提案された裁決を受けた後、2023年2年目の予想金利が上昇したためである
以下は、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、監査されていない総合財務諸表付記10に開示されている業務部門別営業収入で測定した記録希釈1株当たり収益を、AWRの合併までに1株当たり普通株収益(記録)を完全に希釈する計算と台帳である
水.水電気式契約サービスAWR(父級)合併(GAAP)
(千単位で、1株当たりを除く)Q1 2023Q1 2022Q1 2023Q1 2022Q1 2023Q1 2022Q1 2023Q1 2022Q1 2023Q1 2022
営業収入(赤字)(付記10)$40,239 $16,999 $3,631 $3,598 $7,296 $3,770 $(1)$(2)$51,165 $24,365 
その他(収入)と支出3,866 5,743 560 (30)257 (171)1,323 200 6,006 5,742 
所得税支出8,910 2,689 701 952 1,685 944 (544)(124)10,752 4,461 
純収益(赤字)$27,463 $8,567 $2,370 $2,676 $5,354 $2,997 $(780)$(78)$34,407 $14,162 
株式の加重平均を希釈する37,047 37,019 37,047 37,019 37,047 37,019 37,047 37,019 37,047 37,019 
希釈して1株当たり収益する$0.74 $0.23 $0.06 $0.07 $0.15 $0.08 $(0.02)$— $0.93 $0.38 


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カタログ表
水の段：
水務部門の希釈収益は、2023年3月31日までの3ヶ月間で1株0.74ドルであったが、2022年同期は1株0.23ドルであり、1株当たり0.51ドル増加し、(I)2022年通年追跡新金利の影響、すなわち2023年第1四半期に記録された1株当たり0.36ドルと、(Ii)2023年第1四半期に会社の退職計画に資金を提供するために保有した投資による合計160万ドル、または1株約0.03ドルの収益を含む。これに対し、2022年同期に170万ドルの赤字を計上し、1株約0.03ドルだった
この2つの時期の投資損益は含まれておらず、2023年第1四半期に記録された2022年通年に関する遡及金利の影響も含まれておらず、2023年第1四半期の水務部門の調整後の希釈後の収益は1株当たり0.35ドルであったが、2022年同期の調整後の希釈後の収益は0.26ドルであり、水部門の調整後の1株当たりの収益は0.09ドル増加した要因は以下の通りである
•水道運転収入が約900万ドル増加したのは，主に2023年の2年目の料率増加が予想され，2023年1月1日に発効し，2023年第1四半期の業績に反映されているためである。承認された2023年の税率は収益テストとインフレ指数値の変化の影響を受ける。2022年3月31日までの3カ月間に記録された水収入は2021年に採用された料率に基づいているため，2023年第1四半期の水収入増加は2021年に採用された料率と2023年3月31日までの3カ月の2023年推定第2年料率増加との差額を表している
•給水費用は，購入した水，購入した揚水電力，地下水生産評価，給水費用バランス口座の変化を含む160万ドル増加した。2023年第1四半期に採用された供給コストは，2023年の査定金額に基づいており，CPCPUが水道料金一般料率申請で最終決定を待つ。CPUが承認した給水コストバランス口座を介して、実際の給水コストを追跡し、ドル対ドルベースで顧客に転嫁する。給水コストの増加により給水業務収入が増加し，給水部門の収益力に純影響はなかった
•運営費は全体的に130万ドル(供給コストを除く)増加し，主に(I)全体的な労働コストの増加，(Ii)主に水処理や輸送コストの上昇による他の運営費の増加，(Iii)行政·一般料金の増加，主に従業員関連の費用や外部サービスコストの増加，および(Iv)公共事業施設の増加による減価償却·償却費用，および水務総合料率案件に関する提案決定による改正減価償却研究による高い総合償却率である
•利息支出が110万ドル増加し(利息収入を差し引く)、主な原因は金利上昇と、総借入レベルの全体的な上昇であり、広州水務グループの資本支出計画などを支持するが、利息収入は監督管理資産による利息収入の増加部分によって相殺され、監督管理資産は現在90日間の商業手形金利で利息を計上し、2022年のS金利に比べて上昇し、監督管理資産レベルの増加は、水一般料率案の提案裁決によるところが大きい
•その他の支出は全体的に110万ドル増加(他の収入を差し引く)であり，主に計画資産予想リターンを含む精算仮定が変化し，GSWC福祉計画に関する非サービス費用部分が増加したためである。しかし，GSWCがCPCPUから付与された双方向年金バランス口座であるため，年金計画に関する総純定期福祉コストの変化は収益に実質的な影響を与えない。
•2022年同期と比較して，2023年3月31日までの3カ月間，GSWCの所得税支出に含まれるいくつかの流通税と恒久項目の変化が水務収益に有利な影響を与えた。規制された公共事業として、GSWCはその所得税支出を計算する際に、ある一時的な差異を、そのCPRC司法管轄区域税率の制定に使用された所得税方法と一致する流れと見なしている。流動プロジェクト規模の変化は税費を増加或いは減少させ、希釈後の1株当たりの収益に影響する。
電気区域:
2022年3月31日までの3カ月間、公共事業部門の希釈後の1株当たり収益は2022年同期に比べて0.01ドル低下したが、これは主に未解決の電力普通料金案件処理期間中に2023年の新料金率がなく、2023-2026年の新料金率が決定されるとともに、全体運営費と利息コストも増加し続けているためである。電力一般料金案が決定した場合，新料率は2023年1月1日にさかのぼり，積算調整を記録する予定である。

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カタログ表
契約サービス細分化市場:
2022年同期と比較して，2023年3月31日までの3カ月間，契約サービス部門の希釈収益が1株当たり0.07ドル増加したのは，主に2022年同期と比較して2023年の施工時間の違いによる建築活動の増加と，各種経済価格調整による管理費収入の増加を解決したためであるが，2022年同期に比べて全体の運営費や利息コストの増加分が相殺されたためである。2023年通年で、契約サービス部門は1株当たり0.45~0.49ドルの貢献を予定している。
AWR(父級):
2023年3月31日までの3カ月間、AWR(親会社)の希釈後の1株当たり収益は2022年同期に比べて0.02ドル低下したが、これは主にAWR循環信用手配による借金の短期金利上昇および国家単一税の変化による利息支出の増加によるものである。

以下では、AWRの総合業務および資産に関する情報を提供し、必要に応じてAWRの個別部門および子会社への具体的な引用を含む2023年3月31日、2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月間の検討と分析について、GSWC、BAESおよびASUSおよびその子会社を含む。
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カタログ表
総合経営実績--2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月(千元、1株を除く):
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
営業収入    
水.水$112,712 $73,906 $38,806 52.5 %
電気式12,904 11,892 1,012 8.5 %
予約サービス35,807 22,772 13,035 57.2 %
総営業収入161,423 108,570 52,853 48.7 %
運営費    
購入した水14,304 17,848 (3,544)(19.9)%
購入揚水電力2,354 2,374 (20)(0.8)%
地下水生産評価3,833 4,211 (378)(9.0)%
転売のための電力を購入する4,986 5,166 (180)(3.5)%
供給コストバランス口座11,566 (6,343)17,909 *
その他の操作10,116 8,667 1,449 16.7 %
行政と一般事務23,547 22,972 575 2.5 %
減価償却および償却11,203 10,114 1,089 10.8 %
修理する3,150 3,140 10 0.3 %
財産税とその他の税金6,295 5,853 442 7.6 %
グンソクの建物18,904 10,203 8,701 85.3 %
総運営費110,258 84,205 26,053 30.9 %
営業収入51,165 24,365 26,800 110.0 %
他の収入と支出    
利子支出(9,481)(5,606)(3,875)69.1 %
利子収入1,864 283 1,581 558.7 %
その他、純額1,611 (419)2,030 *
 (6,006)(5,742)(264)4.6 %
所得税前収入支出45,159 18,623 26,536 142.5 %
所得税費用10,752 4,461 6,291 141.0 %
純収入$34,407 $14,162 $20,245 143.0 %
普通株は基本的に1株当たり収益がある$0.93 $0.38 $0.55 144.7 %
完全希釈した普通株1株当たりの収益$0.93 $0.38 $0.55 144.7 %
*意味がない

31
カタログ表
営業収入：
一般情報
GSWCおよびVEESは、CDCの承認に依存してレートを向上させ、運営費用を回収し、ユーティリティ工場への投資および借入資本を支援するためのリターンを提供します。ASUSは、運営費を回収し、ASUSに利益率を提供するために、経済価格と米政府の公平な調整に依存している。軍事公共事業民営化子会社が十分な料率減免やタイムリーな調整を受けていない場合、現在の営業収入と収益は負の影響を受ける可能性がある。ASUSの収益は、軍事公共事業子会社の追加建設プロジェクトレベルの影響も受けており、これらのプロジェクトは今後も現在の水準に維持される可能性がある。
水.水
2023年3月31日までの3カ月間、水務業務からの収入は2022年同期に比べて3880万ドル増加し、1兆127億ドルに達した。水収入の増加は，2023年4月から2023年4月までに未解決の一般料率案件申請で提出された決定を受けたことが大きい。提案された決定を受けたため、この決定は2021年11月の和解合意を全文承認した2022年通年に及ぼす新採用税率の影響をたどる3030万ドル2023年3月31日までの3カ月間、2023年の収入は870万ドル増加すると予想され、2023年第1四半期に記録された
2023年第1四半期の請求量は約17%低下しました#年の同時期と比べると2022年は主に2023年第1四半期のカリフォルニアの降雨量が2022年同期の平均降雨量を上回ったためであり，2022年同期は記録されて以来この3カ月間で最も乾燥した時期である。 現在、CPCPUが承認したWRAMは、小さなレート制定地域を除くすべての地域で設定されているので、消費の変化は、一般に記録された収入に大きな影響を与えない。GSWC記録の違いは水道顧客から徴収される料金と、WRAMアカウントにおいて管理資産または負債として許可されているCPUとの間に差がある
電気式
2023年3月31日までの3カ月間で電力収入が100万ドル増加し1290万ドルに達したのは，一般会社オフィスから電力部門に割り当てられたコストを更新した水務一般料率案件プログラムで発表された提案決定によるところが大きい。提案された決定は電力部門に対する分配割合を増加させることを許可する。以下に述べるように，電力部門に割り当てられた一般会社事務費用の増加には，BAES前回の一般料率案件訴訟手順で規定されている採用電力収入の対応と相殺増加も含まれているため，収益に影響を与えない。完了した資本プロジェクトに関連した提案書申請はまた電力収入を増加させる
2023年第1四半期の電力使用量は2.5%低下しました#年の同時期と比べると2022年CPU Cが承認した基本収入要求調整機構は，ある収入をCPCPUが許可する採用レベルに調整するため，使用状況の変化が収益に大きな影響を与えない.
契約サービス
契約サービス収入には、各軍事基地の建築収入(更新と交換を含む)および給水および/または廃水システムの運営·維持管理費が含まれている。*2023年3月31日までの3カ月間、契約サービス収入は1300万ドル増加し、3580万ドルに達したが、2022年同期は2280万ドルだった。この成長は主に建築活動の増加と2022年同期と比較して年間経済価格調整からの管理費収入の増加によるものである。
ASUSの子会社は、サービスする軍事基地で新たな建設プロジェクトを行うために、米国政府が付与した契約修正·合意を第三者主請負業者と締結し続けている。2023年3月31日までの3カ月間、ASUSは約460万ドルの新建築プロジェクトを獲得し、2023年から2025年までに完成する。これには2022年に付与された3440万ドルの新建設プロジェクトは含まれておらず、これらのプロジェクトは2022年末から2025年までに完成する。米国政府との最初の50年期契約や、第三者主請負業者とより多くの建設プロジェクトについて合意した合意による収益やキャッシュフローを修正することは、将来継続する可能性があり、継続しない可能性もある。
運営費用：
供給コスト
規制された公共事業会社の総供給コストは総総合運営費用の最大部分を占めている。2023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月間、供給コストはそれぞれ総運営費の33.6%と27.6%を占めている。

32
カタログ表
水務区分供給コスト
給水コストに影響する2つの主要な要素は産水量と水源である。一般に，井戸から水を生産する可変コストは，卸供給者から水を購入するコストよりも低い。2023年3月31日、2023年、2022年3月31日までの3カ月間、実際に水を購入した割合は約42%だった48%, 一方、2023年、2023年および2022年3月31日までの3カ月間の承認採用率はそれぞれ38%と30%であった
GSWCは、現在CPUが承認している改訂されたコストバランスアカウント(“MCBA”)の下で、購入した水、揚水のための電力およびポンプ税の採用および実費レベルを追跡する。GSWCは，使用した水と実際に購入した水，購入した電力とポンプ税支出との差(料率と水量変化の影響を含む)を記録した。GSWCは、これらの差異の金額を顧客から回収または返却します。GSWCは、それぞれ水価ごとに地域の違いを追跡しています
給水部の供給コストには，購入した水，揚水のための購入電力，地下水生産評価，給水コストバランス口座の変動がある。給水費用は、2023年3月31日、2023年、2022年3月31日までの3ヶ月間、以下の額で構成されている(千計)
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
購入した水$14,304 $17,848 $(3,544)-19.9 %
購入揚水電力2,354 2,374 (20)-0.8 %
地下水生産評価3,833 4,211 (378)-9.0 %
給水コストバランス口座*12,625 (5,067)17,692 **
総給水コスト$33,116 $19,366 $13,750 71.0 %
*水道料金と電気料金バランス口座総額は、AWRの総合損益表に示されており、2023年3月31日、2023年3月31日、2022年3月31日までの3ヶ月は、それぞれ11，566，000ドル、6，343，000ドルです。
**意味がない
2023年第1四半期の購入コストは2022年同期の1，780万ドルから1，430万ドルに低下し、主な原因は2023年の降雨量が平均水準を上回ったことと、2022年に干ばつ条件に遭遇したことによる用水量と生産量の減少、関連用水制限、および2022年同期に比べて購入水の割合が低下し、これらはすべて卸売水コストの増加分によって相殺されたからである。地下水生産評価が減少した要因は，2022年3月31日までの3カ月に比べて用水量と収量が低下したことであり，これは主に2023年の降雨量が平均を上回ったためである。
2023年3月31日までの3カ月間では，給水コストバランス口座は1260万ドル多く，2022年同期には510万ドル少なくなった。超過収の増加は，主に2023年4月に水道料金訴訟手続きで受信された提案裁決に採用された最新供給費用によるものである。この成長には主に2022年通年の影響が含まれており、2022年1月1日にさかのぼった新採用供給コストと、採用水収入の相応と相殺成長を反映し、収益に影響を与えない。
電力区分電力供給コスト
電力部門の供給コストには，主に転売電力の購入，VEES発電ユニットの天然ガス使用コスト，再生可能エネルギー信用のコストおよび電力供給コストバランス口座の変化がある. 電力供給費用には、2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、以下の額(千計)が含まれている
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
転売のための電力を購入する$4,986 $5,166 $(180)-3.5 %
電力供給コストバランスアカウント*(1,059)(1,276)217 -17.0 %
総電力供給コスト$3,927 $3,890 $37 1.0 %
*水道料金と電気料金バランス口座の総額は、AWRの総合損益表に示されており、2023年3月31日および2022年3月31日までの3ヶ月間は、それぞれ11，566，000ドルおよび6，343，000ドルです。
2023年3月31日までの3カ月間で，顧客使用量の減少およびすべての固定コストを含む1兆WHr平均価格の低下により，VEESが電力顧客に転売する電力コストは2022年同期の520万ドルに比べて18万ドルから500万ドル低下した。固定コストを含む1兆WHr平均価格は，2022年3月31日までの3カ月間の141.21ドルから2023年同期の94.73ドルに低下した。1メガワット時あたりの平均電気価格の低下により電力供給費用バランス口座の未入金が減少し，2022年3月31日終了の3カ月に比べて217，000ドル減少した。
33
カタログ表
その他の操作
その他の運営費用の主な構成要素は、賃金コスト、材料および用品、化学品および水処理コスト、および規制された給水システムを運転する外部サービスコストを含み、送水および分配、揚水、水質、検針、課金、および地域事務所および電力システム運営に関連するコストを含む。登録会社の契約サービス運営には、多くの同じ種類の費用が発生している。*2023年、2023年、2022年3月31日までの3ヶ月間、業務部門別の他の運営支出には、以下の(千単位)が含まれている
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$7,271 $6,354 $917 14.4 %
電力サービス1,059 876 183 20.9 %
契約サービス1,786 1,437 349 24.3 %
その他の操作集計$10,116 $8,667 $1,449 16.7 %
2023年3月31日までの3カ月間，水務部門の他の運営費用が増加したのは，主に運営に関する労働力，水処理および車両や設備コストの上昇によるものであった。水務一般料率案件に関する提案決定を受けたため，水務部分の増加には2022年のGSWC輸送設備減価償却累計調整数211 000ドルも含まれており，この費用は他の業務費用に記録されている
電力部門の増加は主に運営に関連した人手と輸送費用によるものである。契約引受サービス部分が増加した要因は，業務に関する労働力や外部サービスの増加である.輸送費用が高く，一部の原因は燃料とメンテナンス費用が2022年同期に比べて増加したためである。
行政と一般事務
行政および一般料金には、行政および一般機能に関する賃金コスト、従業員に関するすべての福祉、保険費用、外部法律および相談料、公共事業手数料の規制費用、上場企業関連費用、および料金口座に記入された一般会社料金が含まれる。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、AWR(親会社)を含む業務部門別の行政·一般費用は、以下(千単位のドル金額)を含む
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$15,381 $15,596 $(215)(1.4)%
電力サービス2,673 2,166 507 23.4 %
契約サービス5,492 5,208 284 5.5 %
AWR(父級)1 2 (1)(50.0)%
行政と一般事務の合計$23,547 $22,972 $575 2.5 %
水務部分の行政と一般費用が減少したのは，主に約447，000ドル減少し，2023年4月の水務一般料率案に関する提案決定を反映して，CPRCが許可したメモ口座で追跡された以前に発生した費用を回収するためである。これは外部サービスコスト，労働力，従業員関連費用の増加によって相殺されるが，GSWCの固定収益年金計画のサービスコスト部分の減少によって部分的に相殺される。GSWCがCPCPUから付与された双方向年金バランス口座であるため，年金計画に関する総純定期福祉コストの変化は収益に実質的な影響を与えない
電力部門の行政や一般費用が増加したのは，主に水一般料率案件に関する提案決定において分配割合の更新が許可され，社庁から分配される費用が増加したためである。電力部門に割り当てられた一般会社の事務費用の増加には，電力収入の採用に応じた相殺増加も含まれているため，収益に影響を与えない
契約引受サービス部門の行政と一般費用が増加し、主な原因は労働力と外部サービスの増加である。

34
カタログ表
減価償却および償却
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、業務部門別減価償却および償却には、以下のものが含まれています(千ドル単位)
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$9,606 $8,545 $1,061 12.4 %
電力サービス748 654 94 14.4 %
契約サービス849 915 (66)(7.2)%
減価償却および償却総額$11,203 $10,114 $1,089 10.8 %
2023年4月に発表された水一般料率案提案決定は、改正減価償却研究に基づく全体的により高い総合減価率を承認した。総合減価率の増加は採用水収入要求を増加させ，それに応じて採用減価償却費用を増加させるため，純収益に影響はない。このため、水務部分減価償却と償却費用の全体的な増加を含む2022年通年の遡及影響は約576，000ドルである。2022年第1四半期以降、公共事業所やその他の固定資産が増加したため、水や電力部門の減価償却も増加した
修理する
2023年3月31日、2023年3月、2022年3月31日までの3ヶ月間の業務部門別メンテナンス費用には、以下の内容が含まれています(千ドル換算)
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$1,960 $2,156 $(196)(9.1)%
電力サービス321 250 71 28.4 %
契約サービス869 734 135 18.4 %
総メンテナンス$3,150 $3,140 $10 0.3 %
給水部の維持費用が減少し，一部の原因は約98，000ドル減少し，2023年4月の水一般料率案に関する提案決定を反映して，CPCPUが許可したメモ口座で追跡された以前に発生した費用を回収することである。2022年同期と比較して，整備活動のスケジュールにより給水部の整備費用も低下している
2022年同期と比較して，計画内や計画外のメンテナンス活動が増加したため，電気·契約引受サービス部門のメンテナンス費用が増加した
財産税とその他の税金
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、業務部門別の財産税およびその他の税種には、以下の内容が含まれています(ドル金額は千単位)
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$5,139 $4,890 $249 5.1 %
電力サービス545 458 87 19.0 %
契約サービス611 505 106 21.0 %
財産税とその他の税額を合計する$6,295 $5,853 $442 7.6 %
財産税やその他の税の増加は，主に2023年に確認された水務収入が2022年よりも高く，水務部門特許経営費が増加したためである。
グンソクの建物
2023年3月31日までの3カ月間で，契約サービスの建築費は1890万ドルであり，2022年同期に比べて870万ドル増加したのは，主に2022年同期と比較して，2023年にこのような作業を行った時間差により建築活動が増加したためである

35
カタログ表
利子支出
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、AWR(親会社)を含む業務部門別の利息支出は、以下(千単位)を含む
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$6,922 $5,236 $1,686 32.2 %
電力サービス834 112 722 644.6 %
契約サービス416 62 354 571.0 %
AWR(父級)1,309 196 1,113 567.9 %
利子支出総額$9,481 $5,606 $3,875 69.1 %
AWRの借金には循環信用手配による銀行債務およびGSWCとBAESの長期債務発行がある。2022年同期と比較して、連結利息支出が増加したのは、規制された公共事業会社の資本支出計画や、短期·長期平均金利の全体的な上昇を支援するために総借入水準が上昇したことが主な原因だ。2023年1月13日GSWCは1億3千万ドルを発行しました無担保私募債券は、額面金利で計算して総額1億ドルです2033年1月31日に満期となった5.12%の債券と、2038年1月31日に満期となった額面金利5.22%の合計3，000万ドルの債券。BAESは2022年4月、10年物と15年債を含む3，500万ドルの無担保私募債券を発行し、金利はそれぞれ4.548%と4.949%だった
利子収入
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、AWR(親会社)を含む業務部門別の利息収入は、以下(千ドル単位)を含む
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$1,428 $91 $1,337 *
電力サービス261 (1)262 *
契約サービス189 197 (8)(4.1)%
AWR(父級)(14)(4)(10)*
利子収入総額$1,864 $283 $1,581 *
*意味がない
2023年3月31日までの3カ月間、全体の利息収入が2022年同期より160万ドル増加したのは、主に現在の90日間の商業手形金利で計上された水務部分の監督管理資産で稼いだ利息収入が増加し、2022年のS金利に比べて増加したことと、2023年4月に受け取った水務一般料率事件の提案裁決により記録された監督管理資産全体が増加したためである。
その他の収入と純額
2023年3月31日、2023年3月、2022年3月31日までの3ヶ月間の業務部門別収入およびその他の収入(支出)には、以下のものが含まれています(千ドル換算)
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$1,628 $(598)$2,226 *
電力サービス13 143 (130)(90.9)%
契約サービス(30)36 (66)*
その他の収入と合計して純額$1,611 $(419)$2,030 *
*意味のない調査結果です
2023年3月31日までの3カ月間、その他の収入(他の費用を差し引く)は、主に会社の退職計画に資金を提供することで記録された160万ドルの投資収益であるが、2022年同期の損失は170万ドルであり、両者とも金融市場状況によるものである。この部分は，会社の固定収益年金計画や他の退職福祉に関する定期福祉純コストのうち非サービスコスト部分の増加によって相殺される。しかし，GSWCとVEESの双方向年金バランス口座はCPRCの認可を得ているため，年金計画に関する総純定期福祉コストの変化は収益に実質的な影響を与えていない。
36
カタログ表
所得税費用
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、AWR(親会社)を含む業務部門別の所得税支出は、以下(千単位)を含む
3月31日までの3ヶ月
2023年3月31日		3月31日までの3ヶ月
2022年3月31日		$
変わる		%
変わる
水務サービス$8,910 $2,689 $6,221 231.3 %
電力サービス701 952 (251)(26.4)%
契約サービス1,685 944 741 78.5 %
AWR(父級)(544)(124)(420)338.7 %
所得税総支出$10,752 $4,461 $6,291 141.0 %
2023年3月31日までの3カ月間の総合所得税支出が増加630万ドル主に税引き前収入が2022年同期より増加したが、総合有効所得税率(“ETR”)の低下分に相殺された。AWRのETRは，2023年，2023年，2022年3月31日までの3カ月間でそれぞれ23.8%，24.0%であった。GSWCのETRは，2023年，2023年，2022年3月31日までの3カ月間でそれぞれ24.5%，23.9%であった。GSWCの所得税支出はある流転プロジェクトと永久プロジェクトの純変化の影響を受ける。AWR(親会社)の税収割引は，2023年3月31日までの3カ月間で2022年同期に比べて増加しており，主に利息支出の増加によるAWR(親会社)の税前損失の増加と，国の単一税制の変化である。
2022年第1四半期と2021年第1四半期の財務結果の比較については、参照されたい総合経営実績-2022年3月31日と2021年3月31日までの3ヶ月間登録者が米国証券取引委員会に提出した2022年3月31日現在の10-Q表に提出する。
37
カタログ表
重要な会計政策と試算
肝心な会計政策と推定はAWRの財務状況、経営結果とキャッシュフローを記述するために重要な政策と推定であり、AWR管理層に対して最も困難、最も主観的或いは最も複雑な判断を行う必要がある。不確定項目の影響を見積もる必要があり，これらの判断が困難になり，主観的および/または複雑になった原因である。経営陣は多くの項目の会計と規制処理について主観的な判断を下した。これらの判断は，AWRの歴史的経験，既存の契約条項，AWRの業界動向の観察および他の外部源から適宜得られた情報に基づいている。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定とは異なる可能性がある
登録者が財務諸表を作成する際に使用するキー会計政策は、本報告で提出した連結財務諸表を作成する際に使用されるより重要な判断と推定に影響を与えると考えられる“経営陣の財務状況と経営成果の議論と分析”登録者が米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日現在の10−K表年次報告書に含まれる。登録者の重要な会計政策には実質的な変化がない。
流動性と資本資源
AWR
AWRの規制対象業務は資本集約型業務であり，かなりの資本資源が必要である。これらの資本資源の一部は業務によって生成された内部キャッシュフローによって提供される。AWRは，規制された公共事業会社の建設プロジェクトに追加の外部資本が資金を提供する必要があるため，市場金利の上昇に伴い，今後一定期間の利息支出が増加すると予想している。また、資本投資計画の持続的な増加に伴い、2017年に公布された税制改革が規制された公共事業会社のボーナス減価償却を廃止したことに加え、AWRとその子会社はより頻繁に外部融資を受ける必要があると予想されている。AWRは，GSWCやBAES建設を支援するための資本に関するコストは，顧客から光熱費を徴収することで回収し続けるとしている
AWRはその運営費用に資金を提供し、主にその完全子会社の配当によって発行された普通株の配当金を支払う。GSWCとBAESがAWRに配当金を支払う能力はカリフォルニア法律によって制限されている。これらの制限によると、GSWCがAWRに配当金を支払うために使用できる資金は2023年3月31日、約6.583億ドルである。BDESがAWRに配当金を支払うことができる資金は2023年3月31日現在で約6720万ドルである。ASUSがAWRに配当金を支払う能力は、各軍事公共事業民営化子会社のある州法と、カリフォルニア法に基づいて華碩が配当金を支払う能力に依存する。
必要に応じて，AWRは資本市場と銀行借款により外部源から資金を得る.合理的な条件で外部融資を獲得できるかどうかはAWRとGSWCの信用格付けと現在の業務状況に依存し、水道業界全体の状況及び債務或いは株式資本市場の状況を含む
AWRは現在循環信用手配の下で借金をしており、現在の借金能力は2.8億ドルであり、信用手配と類似した条項で会社間借入協定を通じてGSWCとASUSに資金を提供し、その運営を支持している。GSWCとASUSへの金利は、AWRがクレジット手配に応じて支払う金利に相当します。AWRのクレジットプロトコルは2023年5月23日に満期になる予定でした。2023年5月8日、信用スケジュールを修正し、満期日を2ヶ月延長し、新しい信用協定を実施するのに十分な時間があるようにした。修正案は、既存のクレジットプロトコルの期限を2023年7月23日に延長するか、またはクレジットプロトコルが新しいプロトコルに置き換えられた場合に終了またはキャンセルするより早い日に延長する。すべての会社間借款協定はAWRの信用手配の満期と同時に満期になる。そのため信用手配された未返済借金は1億755億ドルまでF 2023年3月31日にAWRの総合貸借対照表で流動負債に分類され、AWRの運営資金状況が負になる1億68億ドルですまた，GSWCがAWRから取得した4500万ドルの未返済会社間借金は，2023年3月31日現在，GSWCの貸借対照表上の流動負債に分類されており，GSWCが8790万ドルの負の運営資金状況をもたらしている。2023年5月10日まで、AWRとGSWCはそれぞれその信用手配或いは会社間の借金を返済するのに十分な流動性或いは資本資源がなく、その既存の信用手配を延長することなく、新しい信用手配に入るか、或いは新しい債務或いは株式を発行する。
AWRは、登録者が持続的なキャッシュフロー、そのA+信用格付け、およびその運営資金需要を満たすための循環信用手配を獲得した歴史と、最近のGSWCが2023年1月13日に1.3億ドルの無担保長期手形を発行したように、既存の信用手配を返済するために必要な借金能力を備え、その業務を運営することができる新しい信用手配プロトコルを実行できる可能性が高いと信じている。また、経営陣は、GSWCに独自のクレジット手配を提供し、その独立した水務運営を支援することを検討している。あるいは，AWRはGSWCと新たな会社間借款プロトコルを締結することができる.したがって、管理層は、登録者は、その現在の信用手配下の義務を含む少なくとも今後12ヶ月以内にその義務を履行することができ、当該等の財務諸表の発行日から計算することができると結論した。しかしながら、登録者が資本市場に参入するか、または他の方法で十分な融資を得る能力は、将来の条件の影響を受ける可能性があるため、登録者がその融資計画を成功的に実施することは保証されない。
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カタログ表
BAESにはもう一つの3500万ドルの循環信用手配があり、親会社の保証がなく、2024年7月1日に満期になる。2023年3月31日現在、このローンツールの下には2500万ドルの未返済借金がある。クレジット協定の条項によると、VEESは融資者が承認した場合に1，500万ドルの融資を追加する権利がある。この計画の金利は現在ロンドン銀行の同業解体に基づいている。2023年7月1日から、本信用協定下のすべての新しい借金はSOFRを基礎とする。VEESは，LIBORからSOFRに変更するような新しい基準金利はその融資コストに実質的な影響を与えないと考えている
2022年6月、スタンダード·アンド·プアーズ·グローバル格付け(“S”)は、AWRとGSWCのA+信用格付けを確認した。Sはこの2社の負の展望も確認した。Sの債務格付けはAAA(最高)からD(債務不履行)まで様々である。2023年1月、ムーディーズ投資家サービス会社(Moody‘s)はそのA 2格付けを確認し、GSWCの展望は安定している。証券格付けは証券の購入、売却、または保有の提案ではなく、格付け機関はいつでも証券格付けを変更または撤回する可能性がある。経営陣は、AWRとGSWCの良好な資本構造とA+信用格付けに加え、その財務規律を加えることで、AWRが債務と株式市場に参入できると信じている。しかしながら、将来予測不可能な金融市場状況は、その参入を制限したり、いつ市場に参入するタイミングに影響したりする可能性があり、この場合、AWRは資本支出を一時的に減少させることを選択する可能性がある
AWRが発行した普通株に対して現金配当金を支払う能力は，主にその子会社のキャッシュフローに依存する。AWRは3月1日、6月1日、9月1日及び12月1日頃に引き続き四半期現金配当金を派遣する予定で、利益と財務状況、監督管理要求及び取締役会が関連する他の要素と考えられる可能性がある。2023年5月8日、AWR取締役会はAWR普通株の第2四半期の1株当たり0.3975ドルの配当を承認した。普通株の配当金は2023年6月1日に2023年5月19日の終値時に登録された株主に支給される。AWRは1931年から毎年普通配当金を支払い、68年連続で株主が毎年獲得した配当金を増加させ、これはニューヨーク証券取引所がこの結果を実現した独占会社グループの一つとなった。AWRは2012−2022年の年間配当金支払いで9.2%の複合年間成長率を実現した。AWRの現在の政策は長期配当7%以上の複合年間成長率を実現することである
経営活動のキャッシュフロー:
経営活動からの現金フローは通常、GSWCとBAESの一部の建設支出およびASUSの建設支出を含む運営需要を満たすのに十分な現金を提供し、配当金を支払う。AWRの将来の経営活動からのキャッシュフローは、公共事業規制、税法の変化、維持費用、インフレ、環境、健康と安全基準の遵守、生産コスト、顧客増加、顧客一人当たりの水電気使用量、天気と季節、介護仕事、強制制限水を含む地方政府の要求の遵守、顧客の公共事業請求書の支払い能力に対する新冠肺炎の影響、および退職後の計画に必要な現金の支払いを含む一連の要素の影響を受けることが予想される。契約サービス子会社の将来のキャッシュフローは、新しい業務活動、既存の業務、軍事基地の新しいおよび/または代替インフラの建設、タイムリーな経済価格および公平な価格調整、米国政府および軍事基地で運営されている他の主請負業者からタイムリーにお金を受け取ること、および連邦政府機関の監査または調査によって生じる任意の調整に依存する。
ASUSの運営支出は主に内部運営源から来ており、その中には、米国政府がアメリカ政府と締結した契約に基づいて運営と維持コストと建築活動に提供する資金、AWRの投資やローンが含まれている。ASUSは逆にその子会社に資金を提供した。ASUSの子会社も不定期にASUSやASUSの他の子会社に資金を提供している可能性がある。
経営活動によるキャッシュフローは主に純収入から発生し，減価償却や償却などの非現金支出および繰延所得税を差し引いて調整される。運営で発生した現金は1年で違う。AWRの経営活動が提供する純現金は2023年3月31日までの3カ月間で700万ドルだったが、2022年同期は3800万ドルだった。2022年第1四半期に、GSWCとBAESはそれぞれカリフォルニア州から950万ドルと321，000ドルの新冠肺炎救済資金を受け取り、疫病期間中に水電請求書を滞納している顧客に援助を提供した。2023年第1四半期に救済資金は受けられなかった
運営キャッシュフローが減少したもう1つの原因は，開単用水量が17%減少したことと，2022年と2023年の開単水道料金収入が2021年に通過した料率に基づいてCPCPUの最終決定を待っていたこと，運営費用がインフレにより上昇し続けたため，水道料金案件の最終決定を遅延させ続けたことである。2023年4月13日，GSWCはその水一般料率案件に関する提案決定を受け，2022年と2023年の料率はそれぞれ2022年1月1日と2023年1月1日にさかのぼった。CPCPUは2023年第2四半期に最終決定を下す予定である。最終決定を受けると、GSWCは、2022年から蓄積されたすべての収入に追加料金を徴収することを要求し、新しい料金率をさかのぼって、2023年の翌年料金引き上げの申請を提出する。また、業務キャッシュフローが減少したもう1つの理由は、サプライヤーの支払い時間が異なり、軍事基地建築工事の請求書と現金領収書の時間が異なることである。この建築工事の請求書(および現金領収書)は、通常、工事完了時に、または米国政府および/または他の主請負者と締結された契約によって約束された請求書スケジュールに基づいて行われる。建築からのキャッシュフローは
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カタログ表
関連活動は時期によって変動する可能性があり，この変動は仕事がいつ行われるかと，いつ支払い作業に必要な現金を受け取るかの時間差を表す.他の運転資本項目に関する現金収入や支出の時間も業務活動が提供する現金純額の変化に影響する
他の運転資本項目に関する現金収入や支出の時間も業務活動が提供する現金純額の変化に影響する
投資活動によるキャッシュフロー:
2023年3月31日までの3ヶ月間、投資活動で使用された純現金は4920万ドルだったが、2022年同期は3500万ドルであり、これは主に2つの時期に規制された公共事業会社の資本支出と関係がある。AWRは資金を投入し，規制されたクライアント群に基本サービスを提供するとともに，CPU Cと連携して公平な投資収益率を得る機会がある.AWRのインフラ投資計画には，インフラ更新計画(野火リスク緩和計画を含むインフラの入れ替え)と重大な資本投資プロジェクト(新たな水処理，供給，輸送施設の建設)がある。規制された公共事業会社も、現地のインフラ改善プロジェクトに適応するために、既存のインフラを時々移転する必要があるかもしれない。予想される資本支出と他の投資は定期的に検討されて改正されるだろう
2023年、規制された公共事業会社が出資する資本支出は、サプライチェーン問題による資本改善スケジュールの変化による遅延は含まれていない1億4千万ドルから1.6億ドルの間と予想される。
融資活動によるキャッシュフロー:
AWRの融資活動は，(I)長期債務の発行と返済と銀行への手形の発行と，(Ii)普通配当金の支払いである。GSWCは、新しいインフラを支援するために、顧客から前金(控除返金)を受け取り、建設に資金を提供している。長期融資を手配する前に、AWRとBAESの信用手配はそれぞれGSWCとVEESの資本支出に資金を提供するために使用される。全体的な債務水準は、規制された公共事業会社が行う資本支出のコストの一部を支払うために増加すると予想される。
2023年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した純現金は3830万ドルだったが、2022年同期は220万ドルだった。2023年の融資活動で提供される現金純額が増加したのは、主に経営活動のキャッシュフローの大幅な減少に影響される運営支援に必要な総借入レベルの増加と、規制された公共事業会社の資本支出計画の支援などによるものである。2023年1月，GSWCは1.3億ドルの無担保私募手形を発行し，得られた資金でAWRの大部分の未返済会社間借金を返済したが，AWRはAWRクレジットで手配した未返済借金を返済した。2023年3月31日までの3ヶ月間、AWRの信用手配純支払いは7700万ドルであったが、2022年3月31日までの3ヶ月間で、AWRの信用手配借款は運営と資本支出を支援するために1600万ドル増加した。..
GSWC
GSWCは内部源を通じてその運営費用、債務支払い、発行された普通配当金と一部の建設支出に資金を提供する。内部キャッシュフローの源は主に経営活動の収益の一部を保留することである。内部現金発生は，天候モード，環境保全作業，環境法規，訴訟，税法と繰延税項の変化，供給コストの変化とこれらの供給コストを回収する能力に影響する規制決定，料率減免のタイミング，維持費用と資本支出の増加，CPRCが以前顧客から発生した費用の付加価値の回収を許可すること，およびCPRCが以前顧客から受け取った金額の返金を要求した要因の影響を受けている。内部キャッシュフローも新冠肺炎疫病の影響から広州主権富富基金顧客支払いの遅延の影響を受ける可能性がある。
GSWCは外部源を利用して長期融資を行うことができ、親会社AWRから株式投資と会社間借款の資金を獲得し、その一部の運営と建設支出に資金を提供することを助けることができる。AWRは循環信用手配の下で借金をし、GSWCに資金を提供し、会社間借款手配での運営を支援する。2022年4月22日、AWR信用手配を改訂し、借入能力を2.0億ドルから2.8億ドルに引き上げ、GSWCの会社間借入合意による借入能力を向上させた。すべての会社間借款協定はAWRの信用手配と2023年7月に満期と同時に満期になる。GSWCとAWRの会社間借入協定が満期になった後、GSWCはAWRの新信用手配と一致した新会社間借入協定を実行するか、自分の単独信用手配を締結するつもりだ。2023年3月31日現在，AWRとの会社間借款手配によると，GSWCは4500万ドルの未返済債務を有しており，GSWCの貸借対照表では流動負債に分類され，GSWCのための負の運営資金状況を創出している8790万ドルそれは.GSWCは2023年5月10日現在、AWRの会社間借金を返済するのに十分な流動性や資本資源がなく、新たな長期債務も発行されておらず、新たな短期借入金手配も達成されていない自信がある
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カタログ表
実現できます。GSWCは2023年1月13日、総額1.3億ドルの無担保私募手形を発行した。GSWCはAWRと達成した会社間借入金の大部分を所得金で返済した。
また，GSWCは顧客，家屋建設業者，不動産開発業者から前金と寄付を受け，サービスを新地域に拡張するために必要な建設に資金を提供している。建築前払いは一般的に2.5%のレートで40年以内に年間分割払いで払い戻しできます。前金と支払いによって資金を提供する公共事業所は料金ベースに含まれていない。GSWCは関連財産の同じ総合償却率で建築支援の寄付金を償却する。
経営活動のキャッシュフロー:
2023年3月31日までの3カ月間、経営活動が提供した現金純額は1，090万ドルだったが、2022年同期は3，130万ドルだった。2022年第1四半期、広州水害会社はカリフォルニア州から950万ドルの新冠肺炎救済資金を受け取り、顧客に疫病期間中に延滞した水道費を支払うことを援助した。2023年第1四半期に救済資金は受けられなかった。運営キャッシュフローが減少したもう1つの原因は，開単用水量が17%減少したことと，2022年と2023年の開単水道料金収入が2021年に通過した料率に基づいてCPCPUの最終決定を待っていたこと，運営費用がインフレにより上昇し続けたため，最終的な水道料金ケース決定を延期し続けたことである。2023年4月13日，GSWCはその水一般料率案件に関する提案決定を受け，2022年と2023年の料率はそれぞれ2022年1月1日と2023年1月1日にさかのぼった。CPCPUは2023年第2四半期に最終決定を下す予定である。最終決定を受けると、GSWCは、2022年から蓄積されたすべての収入に追加料金を徴収することを要求し、新しい料金をさかのぼって、2023年の翌年の料率引き上げの申請を提出する。また、業務キャッシュフローが減少したもう1つの原因は、サプライヤーの支払い時間が異なることである
他の運転資本項目に関する現金収入や支出の時間も業務活動が提供する現金純額の変化に影響する
投資活動によるキャッシュフロー:
2023年3月31日までの3ヶ月間、投資活動で使用された純現金は4180万ドルだったが、2022年同期は3130万ドルであり、これは主にGSWCインフラ投資計画下の支出と関係があり、これらの支出はその一般料率ケースで許可された資本予算と一致している
融資活動によるキャッシュフロー:
2023年3月31日までの3カ月間、融資活動が提供した純現金は3，140万ドルだったが、2022年同期は420万ドルだった。2023年1月、GSWCは1.3億ドルの無担保私募手形を発行し、AWRに1，000万ドルの株式を発行した。GSWCは私募手形の発行と株式発行の収益を利用して，AWRのすべての未償還会社間借入金を返済した.CPUはGSWCにAWRから得られたすべての会社間借入金を24カ月以内に全額返済することを要求した.このため、GSWCの会社間借入金に対する純支払いは2023年3月31日までの3カ月間で8400万ドルとなった。GSWCがAWR親会社から得た会社間純借款は2022年3月31日までの3カ月間で1800万ドル増加した
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カタログ表
契約義務その他の約束
登録者には、連結財務諸表に負債記録として登録する各種契約義務がある。他の項目は、ある調達承諾のように、連結財務諸表で負債として確認されていないが、開示する必要がある。契約満期日を除いて、登録者は、年間債務超過基金または他の元金支払いを含むいくつかの債務ツールを持っている。登録者は，公開発行または私募債務または株式を介して，満期の債務ツールの再融資を行うことができると考えている。債務返済の年間支払いは通常運営のキャッシュフローから来ている
参照してください経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析−契約義務，引受金，表外手配−登録者が米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日までの10−K表第2節では、契約義務やその他の承諾を詳細に検討した
契約サービス
米国政府と締結された公共事業民営化契約条項によると、契約ごとの価格は毎年経済価格調整(EPA)の影響を受ける。(I)特定の軍事基地で管理されている資産が米国政府の提案書に含まれる資産よりも多い場合、(Ii)管理されている資産が提案書に開示されている資産と比較して基準に合わない状態にある場合、(Iii)公共事業民営化契約条項で考慮されていないコストを慎重に生成し、および/または(Iv)より厳しい水質基準のような新たな規制要求の制約を受けた場合、ファーウェイは公平な調整要求(“REAS”)を許可され、提出されている。軍事公共事業民営化子会社がそのサービスを回収するために、軍事基地の給水および(または)廃水システムが増加している運営、維持、更新、および費用を交換するためには、緊急事前支払いおよび(または)地域協定をタイムリーに提出し、受信することが依然として重要である。
軍事公共事業民営化子会社の既存業務および維持、更新、交換サービスは、公共事業民営化契約が“例外サービス”であるため、自動的に支出を削減したり、自動的に支出を削減したりしている間は何の影響も受けていない 自動減額の満期に伴い、国会が適用する財政不確実性および/または将来の債務上限制限の一部として、バランス予算と緊急赤字制御法によるさらなる自動減額を含む同様の問題が生じる可能性がある。 将来の軍事公共事業民営化子会社によるASUSおよびその運営への任意の影響は、(A)提供されたサービス資金の支払い時間、(B)EPAおよび/またはREA処理の遅延、(C)米国政府の援助を受けていない新建築工事契約修正の発表時間、および/または(D)国防総省公共事業民営化計画下の新しい契約の入札および/または付与の遅延に限定される可能性がある。
時々、DCAAおよび/またはDCMAは、契約官の要求に応じて、請負業者がいくつかの政府指導および法規に準拠しているかどうかを監査/審査することができ、例えば“連邦調達条例”および“国防連邦調達条例”の付録を行うことができる。政府契約業務システムに要求されるシステム欠陥のようないくつかの監査/審査結果は、米国政府に提出された文書の解決および/または米国政府に新たな提案書を提出する能力に遅延をもたらす可能性がある
規制事項
様々な規制事項に関する最新の状況はタイトルに含まれています“概覧”この形では10-Qの“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”. 以下の議論の重点は他の規制事項と事態の発展だ。
水の段:
最近の変動
GSWCが許可されたレートは、一般的なレートの場合、CPCPUによって決定される。2023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月間，顧客から徴収された水道料金収入は2021年に採用された料率に基づいており，CPCPUの最終決定を待っている。GSWCには2022-2024年の新しい水価を決定する未解決の普通水価事件がある。2023年4月13日、GSWCは、GSWC水道料金一般料案に対するCPRC指定行政法裁判官の提案裁決を受け取り、料率は2022年1月1日にさかのぼった。その他の事項を除いて，提案された決定はGSWCとPublic Productsが2021年11月にCPCPUに提出した和解合意を承認し，すべて通過し，一般料率案件申請における2022年年収要求に関するすべての問題を解決した。和解協定はまた、利益テストを行い、予測のインフレ指数値を変更する場合に、2023年と2024年に採用される収入をさらに増加させることを可能にしている和解合意をすべて承認する提案を受けた決定の結果として、2022年通年遡及新金利と2023年3月31日までの3カ月間の推定2年目金利増加の影響は2023年第1四半期の業績に反映されている
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カタログ表
GSWCは2023年第2四半期に最終決定を受ける予定だ最終決定が下されると、GSWCは2022年の料率引き上げに関する累積金額を付加費で取り戻すことを要求する。2023年の実際の上昇幅は、CPU Cが新たな上昇幅の申請を実施することを許可したときに決定され、その時のインフレ指数値を用いて計算される。CPUが最終決定を承認すると、GSWCは2023年の昇給を申請する
資本訴訟の費用
GSWCには、2022-2024年の新金利基盤を決定する未解決の融資手続きコストもある。2023年5月9日、GSWCはCPRCが指定した行政法裁判官の資本訴訟費用に関する提案決定を受けた。その他の事項を除いて、提案決定は、(I)GSWCが申請書に提出した要求された資本構造と債務コストを採択すること、(Ii)GSWCの8.85%の株式収益率を採用し、以前に承認されたリターン率が8.9%であること、(Iii)資本水コストメカニズム(“WCCM”)の継続実施を許可すること、および(Iv)2022年1月1日から2024年12月31日までの3年間の新資本コストを採用することである。提案決定に対する論評の締め切りは5月30日です。2023年3月、CPUは、資本コスト最終決定の法定締め切りを2023年8月10日に延長することを承認する決定を発表した
この訴訟はまだ進行中であるが、これまで承認された返還は、6.6%の債務コストを含み、2022年から2023年の間、この手続きで最終裁決が発表されるまで、給水顧客に請求書を発行している。決定待ちの資本訴訟費用のうち，GSWCが要求する最新の債務コストは5.1%であり，提案決定にはこの割合を採用した。経営陣による2022年と2023年3月31日という監督管理手続きと関連会計の分析によると、GSWCは収入を減少させ、現在の最適な推定に基づいて、返金すべき収入のために相応の監督管理負債を記録し、提案決定で採用されたGSWCのより低い債務コストの影響を含む。GSWCは、2023年3月31日、2023年3月31日、2022年3月31日までの3ヶ月間、それぞれ180万ドルと140万ドルの収入を削減し、これらの収入は返金する必要がある。2023年第1四半期の収入はまた110万ドル減少し、提案された水道料金一般料金案件の裁決によって新しい2022年レートから返金された収入の増分的影響を反映する2023年3月31日までにGSWCの合計規制負債は930万ドルであり，推定収入は未解決の資本訴訟コストから返金されるべきである。しかし、現在の経営陣は、最終結果や資本適用コストの最終決定が起こりうるいかなる変化や、2022年と2023年の収入への影響を予測することができない。必要であれば，本会議でより多くの情報を取得した後，見積りを変更する
また、提案された決定は2023年と2024年のWCCMに続き、10月1日から9月30日までの間にムーディーズAA公共事業債券金利の平均正負変化が100ベーシスポイントを超えた場合にのみ、3年期資本プログラムコスト間の株式収益率と金利基数を調整する。100ベーシスポイントを超える正または負の変化が生じた場合、株式収益率は差額の半分で調整される。2021年10月1日から2022年9月30日まで、ムーディーズ金利が基準金利より103ベーシスポイント向上したことがWCCMの調整を引き起こした。GSWCは，これまでに承認された8.9%の株式収益率に基づいて2023年第1四半期と2022年通年の収入を確認し，現在水道顧客から8.9%の費用を徴収しており，資本手続きコストの最終決定を待っている
電気区域:
最近の変動
2022年8月30日、BAESは2023-2026年の新しい料率を決定するために、新しい一般料率申請をCPU Cに提出した。2022年12月15日、CPDCはVEESが一般料率ケースメモ口座を設立する決定を承認し、新たな2023年料率を発効させ、2023年1月1日にさかのぼった。この手続きの既定のスケジュールによると、2023年第4四半期に提案決定が下される予定だ。
植生管理·野火緩和計画と立法
中国人民代表大会は架空電力線路の消防安全を強化するための規定を採択した。これらの規定には，電力線周囲の最小隙間を増加させることが含まれている。VEESは、将来の一般料金ケースにおいてコスト回収を得るために、火災予防メモアカウントにおいて、条例を実行するために生成された増量費用を追跡する権利を受ける。2019年8月の最終決定では、送電線周辺の最小純空のコストを増加させ、将来の回復に備えて、CPDCが承認したメモ口座に植生管理に関する増分コストを記録することも許可されている。VEESは2023年3月31日現在，約930万ドルの増分植生管理コストを規制資産として記録している。BDESは，2022年8月にCPCPUに提出した一般料率申請の一部として，本メモ口座に蓄積されたコストの回収を要求し，CPU Cの審査を受ける.
カリフォルニア州が2018年9月に公布した立法は、すべての投資家が所有する電力ユーティリティ会社が、エネルギーインフラ安全事務室(OEIS)によって承認され、CPRCによって承認された野火緩和計画(WMP)を持たなければならないことを要求している。WMPは、壊滅的な野火のリスクを最小限に抑えるために、公共事業会社の電力線および設備の建設、維持、および運用に関する計画を含まなければならない。VEESは2022年5月にOEISにそのWMPの更新を提出し，OEISが承認してからOEISに提出する
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カタログ表
中国人民代表大会は承認した.OEISは2022年12月、2022年WMP更新の最終承認決定をBAESに発表した。2023年2月、CPCPUはVEES現在のWMPを承認した。2023年3月31日までにBAESでは約480万ドルがその投資信託計画メモ口座に蓄積された費用に関係しており、これらの費用は将来戻ってくる規制資産として確認されている。2023年3月31日までのVEESによるすべての資本支出とその他のコスト’S投資信託商品は現在差の中にありません。すでにBAESが2022年8月に提出した一般差保険申請の中で未来回収申請を提出し、この申請はCPRCの審査を受けます。
また、カリフォルニア州知事は2019年7月に議会法案(AB)1054を承認し、CPU訴訟に適用される立証責任、すなわち効率的な安全認証を持つ電力ユーティリティ会社が野火コストの回収を求めている。これまで，コスト回収を求めてきた電力公共事業会社は，自分の行為が合理的であることを証明する責任がある。AB 1054によると、電力ユーティリティ会社が有効な安全認証を持っていれば、関連訴訟の側がそのユーティリティ会社の行動の合理性に“深刻な疑い”が生じない限り、合理的な行為と推定される。2021年9月、カリフォルニア自然資源局に属するOEISはBAESの最新安全認証申請を承認した.OEISは2022年12月、更新されたセキュリティ認証をBAESに発行した
2023冬の嵐その他規制資産
VEESは、#年に発生した増分コストを追跡するために、悲劇的な緊急メモアカウント(“CEMA”)を開始しました
2023年第1四半期に発生した深刻な冬の嵐に対する反応は、カリフォルニア州知事が緊急事態に入ったことを発表した。約810，000ドルの増分費用が生成され、2023年3月31日現在、将来の回収のために規制資産として記録されているCEMAアカウントに計上されている。CEMAアカウントに含まれる増額費用は、CPCPUによって審査·承認されます。CEMAアカウントは、州/連邦が緊急事態を宣言するために許可された完全なコスト回収機構であるため、将来回収される規制資産として確認されている。したがって，このCEMAアカウントに記録されている金額はVEESの収益に影響を与えない.
別項参照“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−管理事項”登録者は，他の規制事項を検討するために，米国証券取引委員会の2022年12月31日までの10−K年報の第2部に提出する。
環境問題
AWRの子会社は厳しい環境規制に拘束されている。GSWCは米国環境保全局(U.S.EPA)と州水資源管理委員会(SWRCB)に属する飲用水司(DDW)が策定した安全飲用水基準を遵守しなければならない。アメリカ環境保護局は公衆衛生問題レベルで出現する可能性のある健康に不利な影響を与える可能性のある汚染物質を監督管理し、それを監督することは健康リスクを下げるために意義のある機会を提供する。DDWは米国環境保護局を代表し、米国環境保護局のカリフォルニア州でのプロジェクトを管理する。似たような州機関は登録者が運営する他の州でこのような規則を管理する。
他にも，GSWCは現在連邦安全飲用水法案(“SDWA”)に記載されている要求に基づいて給水と水システムの試験を行っている。GSWCは第三者や政府機関と積極的に協力し，GSWC水源を脅かす既知の汚染に関する問題を解決している。GSWCはまた、その供給源中の成分レベル(あれば)を決定するための運営コストと、連邦および州の最高汚染物質レベル基準および消費者需要を満たすために汚染物質を処理するための追加費用とを生成する。流域や帯水層汚染，干ばつ影響が水資源に与える期待圧力に鑑み，GSWCは顧客に輸送される水の品質を維持または改善し，将来の水質基準と消費者の期待を満たすために追加的な資本コストおよび増加した運営コストを発生させる予定である。CPRC料率策定過程は，将来の水質基準達成に関する文書から慎重に発生した資本と運営コストを回収する機会をGSWCに提供した。経営陣は、これらの発生した予想された将来の費用は、CPU Cが許可して回収しなければならないと考えている。
飲料水通知レベルと推奨される最高汚染レベル：
2018年7月、DDWは、ある織物および他の材料の製造に使用され、様々な工業プロセスに使用されるいくつかのフッ素化有機化学品の飲料水通知基準を発表した。これらの化学物質は特定の消火剤にも存在する。これらの化学物質をパーフルオロアルキル物質(“パーフルオロアルキル物質”)と呼ぶ。通報レベルは，飲用水中で最高汚染物質レベルが決定されていない汚染物質のための健康に基づく相談レベルである。米国環境保護局もこれらの化合物の健康アドバイスレベルを設定した。問い合わせレベルまたは通知レベルを超えた場合には、消費者および利害関係者に通知する必要がある。議会第756号法案は2019年7月に署名して法律となり，2020年1月に施行され，他にPFASレベルが応答レベルを超えていることが検出された場合に追加通知を行うことが要求されている
GSWCはDDWの指導下でパーフルオロオクタンスルホン酸の試料を収集·分析している。GSWCはすでにいくつかの油井を停止し、いくつかの油井に処理装置を設置し、影響を受けた油井の処理に追加コストが発生すると予想されている。GSWCは，パーフルオロオクタンスルホン酸の検出に関する情報を顧客に提供し，そのサイトを介して最新の情報を提供している
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カタログ表
これまで、農業部は4種類のパーフルオロオクタン酸(“パーフルオロオクタン酸”)、パーフルオロオクタンスルホン酸(“パーフルオロオクタンスルホン酸”)、パーフルオロブタンスルホン酸(“パーフルオロブタンスルホン酸”)とパーフルオロヘキサンスルホン酸(“パーフルオロヘキサンスルホン酸”)の4種類の単独のパーフルオロオクタンスルホン酸(“パーフルオロオクタン酸”)について飲用水通知と応答レベルを確立した。
2023年3月、米国環境保護局は飲用水中の6種類の特定のパーフルオロオクタンスルホン酸化合物の最高汚染物質レベル(MCL)を提案した。提案規則はパーフルオロオクタンスルホン酸とパーフルオロオクタンスルホン酸を単独成分として処理し，他の4種類のパーフルオロオクタンスルホン酸成分を化学品混合物として処理した。提案されたパーフルオロオクタンスルホン酸とパーフルオロオクタンスルホン酸のMCL含有量は万分の4であり，パーフルオロオクタンスルホン酸，パーフルオロオクタンスルホン酸，パーフルオロオクタン酸とGenX化学品のハザード指数は1であった
最終決定後，提案された法規は公共給水システムにこれらの化学物質のモニタリングと処理を要求する。また、給水システムに顧客に通知し、規制基準を超えた場合に水位を下げることを要求する。米国環境保護局は2023年末までにこの規則を決定して採用する予定だ。ルールが最終的に決定されると，給水システムは所定の実行期間後にMCLを遵守することが要求され，ルール通過日から3年が予定されている。これら提案したMCLが決定すると，GSWCの水処理や他の運転コストが増加することが予想される。
鉛と銅の規則改正：
2021年12月16日，米国環境保護局は行政命令に基づいて鉛と銅規則の改正を発表し，遵守日は2024年10月16日であった。また、米国環境保護局は、2024年10月のコンプライアンス日までに規制枠組みをさらに強化する新たな提案ルール、すなわち鉛と銅ルール改善(LCRI)を制定することを発表した。この規則の施行については、まだ多くの未知数がある。LCRIが発表され、最終的な規則が承認されると、来年はこれらの要求の詳細をよりよく理解するだろう
参照してください“経営陣の財務状況と経営結果の議論と分析−環境問題”登録者が米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日現在の10−K年報の第2部は，AWRとその子会社に適用する環境問題を検討することを目的としている

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カタログ表
給水する
参照してください“経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析−カリフォルニア干害”2022年12月31日までの登録者リスト10−Kの第2部を米国証券取引委員会に提出し、給水問題を検討する。以下の議論は2022年12月31日以来の重大な事項と変化に集中している。
干ばつの影響：
2018年5月、カリフォルニア州立法機関は2つの法案を可決し、長期用水効率基準及び干ばつ対策計画と災害対策能力に枠組みを提供した。カリフォルニア水資源部(“DWR”)と州水資源管理委員会(“SWRCB”)は、要約文書にこの立法を実施するための初歩的なステップを示している。注目すべき節目は2025年までに1人当たり1日55ガロンの室内用水基準が確立されたことである。知事は2022年9月に法律となる立法に署名し、2018年の立法が最初に規定したよりも厳しい室内基準目標を設定した。室内基準は現在2025年に47 gpcd，その後2030年に42 gpcd(従来はそれぞれ52.5 gpcdと50 gpcdに設定)に設定されている。SWRCBは、今後数ヶ月間に正式なルール制定過程を開始し、室内基準および屋外使用基準を含む全体的な保護基準の最終規定を今年末までに採択することを考慮する。
カリフォルニアは2022年10月1日から2023年の水年であり、これは4年連続で最も乾燥した年かもしれない。しかし、2023年1月から3月までの間に発生した一連の9回の大気嵐事件はこの州の供給状況に明るい将来性をもたらした。2023年5月2日現在、米国の干ばつ監視機関は、1年前の41%と比較して、カリフォルニアには“極端な干ばつ”状態にある地域は一つもなく、3カ月前の33%と1年前の95%と比較して、カリフォルニアには“深刻な干ばつ”状態にある地域は一つもないと報告している。2023年4月27日，DWRは，全州の積雪量は4月1日の平均積雪量の21%，54インチの積雪量で今年の積雪量は1950年S以来最大の積雪量の一つとなったと報告している
2023年初め、DWRは最初にカリフォルニア州水利工事(SWP)の支出を5%とした。しかし，全州降雨量と降雪量の改善によりDWRはSWP分配を75%に増加させたため，南カリフォルニア大都会水区(MWD)は2022年から実施された影響Simi ValleyとClaremontのSWP依存サービスエリアの制限を廃止した。水利部は2023年4月20日に再びSWP支出を100%に引き上げ、2006年6月以来初めてSWP支出を全額契約してこの水準に達した。
2023年3月15日、カリフォルニア州知事は行政命令を発表し、2022年3月に発表された干ばつ制限措置を改正した。この命令は自発用水要求および給水応急計画に要求される第2段階の実行を終了したが，すべての用水制限は終了しなかった。GSWCは引き続き現地サプライヤーと協力し，そのサービスエリアの給水条件と用水制限を評価し，必要に応じて適切に調整する。この州の大部分の地域の供給状況の改善に応えるために，GSWCは第2段階から第1段階に移行し，2023年5月14日からGSWCのすべてのサービスエリアで発効することを要求する提案状をCPU Cに提出しているが，地下水水位低下を経験している3つの沿岸システムは除外している。
コロラド川水系では長期的な干ばつが続いており，ミード湖とパウエル湖のダム水位は過去最低水準にある。米国埋め立て局(以下“局”と略す)は緊急行動を求め，毎年下流河川の用水量を200~400万エーカーフィート減少させている。大統領職は既存の協定の修正を招く可能性がある補完的な環境影響説明書を作成した。これはカリフォルニア州を含むすべての低い州で給水を削減することにつながるかもしれない

他の気候変動問題は
気候変動は、短期的かつ長期的なビジネス戦略と財務計画を策定し、実行する際に私たちが注目している分野である。気候多変性によるリスクは私たちの供給弾力性を計画して解決する必要性を増加させる。気候変動はカリフォルニアの電力施設にも影響を与え，野火リスクを増加させ，強力な野火緩和計画を策定する必要がある。私たちのコミュニティの長期的な利益のために、私たちは私たちのインフラを計画、評価、緩和、投資することで、これらと他の気候変動リスクに対応している。参照してください“プロジェクト1.ビジネス概要”登録者は、気候変動計画、リスク、チャンスを検討するために、米国証券取引委員会の2022年12月31日までの10-K表部分に提出される。
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カタログ表
ネットワークセキュリティ問題
サイバー攻撃の増加は水、廃水、電力公共事業システムにより大きな脅威をもたらし、それによって私たちのコミュニティの安全と保障により大きな脅威をもたらした。我々は，これらの脅威や未遂のネットワーク攻撃を監視·対応し，セキュリティホールへの対応姿勢を改善するために，情報技術への投資を増やし続けている.参照してください“プロジェクト1.ビジネス概要”登録者は2022年12月31日までの10−K表部分を米国証券取引委員会にネットワークセキュリティ問題に関する議論を提出した
新会計公告
登録者は、新たに発行された要求及び財務会計基準委員会が発表した既存の要求の変化を遵守しなければならない。現在、登録者たちがそれに大きな影響を及ぼすと思う会計声明はない。連結財務諸表は監査付記1を経ていないことを参照。
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カタログ表
プロジェクト3.市場リスクに関する定量的·定性的開示
登録者は金利変動、主にVEES市場の電気価格変化に関連する商品価格リスク、その他の経済状況を含むある市場リスクに直面している。市場リスクとは、現行の市場金利と価格が不利に変化して生じる潜在的損失である。
市場リスクの定量的かつ定性的な開示はプロジェクト7 A−市場リスクの定量的かつ定性的開示について登録者が米国証券取引委員会に提出した2022年12月31日現在の10-K表年次報告に含まれる。
項目4.制御とプログラム
(A)開示制御及びプログラムの評価
1934年の証券取引法(“取引法”)第13 a-15(B)条の要求に基づき、本報告で述べた財政四半期末までの米国証券取引委員会が取引法に基づいて公布した“開示制御及び手順”の設計及び運営の有効性を、最高経営責任者(“最高財務官”)を含む管理層の監督の下で評価した。この評価に基づいて、最高経営責任者および財務責任者は、本財政四半期末までに、開示制御および手順は、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書で開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するのに十分であり、これらの情報は、必要な開示に関する決定をタイムリーに行うために、適切なときに私たちの管理層に伝達されるのに十分であると結論した。
(B)財務報告の内部統制の変化
2023年3月31日までの四半期内に、財務報告の内部統制には何の変化もなく、財務報告の内部統制に大きな影響を与えているか、または大きな影響を与えている可能性が高い。
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カタログ表
第II部

項目1.法的訴訟
登録者は、その業務に関連する一般的な定例訴訟を受け、その中のいくつかは、補償および懲罰的損害賠償を要求することを含む可能性がある。現在、未解決の法的手続きはなく、これは実質的だと信じられている。管理層は、他の事項以外に、当局はすでに追及差、適切な保険引受範囲及び準備金のために、正常業務過程で発生した財産、一般法的責任、雇用及び労働者補償申請索に保険を提供すると信じている。保険カバー範囲には懲罰的賠償に関する特定のクレームが含まれていない可能性がある。彼は言いました
第1 A項。リスク要因
我々が米国証券取引委員会に提出した10-K表2022年年報に開示されたリスク要因に大きな変化はなかった。
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カタログ表
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
AWRの株主はすでにAWRが株式証券を発行するために根拠となるすべての持分補償計画の実質的な特徴を承認した。次の表は、2023年第1四半期にAWRが普通株を買い戻す情報を提供します
期間総人数：
株
購入した		 支払いの平均成約価格
1株当たりの収益		総人数：
株を購入する時間は
公開の第2部
新しい計画を発表したり
プログラム(1)		最大数量
その年の5月に
しかしまだ買収されます
その計画によると、その計画は引き続き実施されるだろう
番組(1)(3)
2023年1月1日-31日296  $93.57 — — 
2023年2月1日から28日まで227  $94.17 — — 
2023年3月1日から31日まで8,857  $86.05 — — 
合計する9,380 (2)$86.48 — 
(1)    *公開発表された株式買い戻し計画に従って購入された普通株はありません
(2) このうち、6，204株普通株は401(K)計画に基づいて公開市場で従業員のために買収された。残りの株式は公開市場で普通株購入と配当再投資計画の参加者のために購入される。
(3)   401(K)計画も普通株購入も配当再投資計画も、公開市場で購入可能な普通株の最大数は含まれていない。
項目3.高級証券違約
ありません
プロジェクト4.鉱山安全情報開示
適用されない
項目5.その他の情報
(A)2023年5月8日、AWR取締役会はAWR普通株の第2四半期の1株当たり0.3975ドルの配当を承認した。普通株の配当金は2023年6月1日に2023年5月19日の終値時に登録された株主に支給される。
(B)2023年第1四半期に、AWR取締役会メンバーを株主が指名するプログラムに実質的な変化はなかった。

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カタログ表
項目6.展示品
(A)本報告の証拠品として以下のファイルをアーカイブします
3.1
米国各州水道会社付例は、2012年8月6日に提出された登録者リスト10-Q添付ファイル3.1(1-14431号書類)を参照
3.2
金州水道会社定款2011年5月13日に提出された登録者リスト8-K添付ファイル3.2(フレット番号：1-14431)を参考に
3.3
改訂·再改訂された米国各州水務会社の定款は，登録者が2013年6月19日に提出した8−K表の添付ファイル3.1を引用して合併した
3.4
改訂された金州水務は会社の定款を再記載し、登録者を引用して2005年9月30日までの四半期10-Q表添付ファイル3.1を本文に組み込む(文書番号：E 1-14431)
4.1
金州水務会社とニューヨーク銀行メロン信託会社は、後任受託者として1993年9月1日に締結した契約を補足し、金州水務会社が2008年12月12日に提出したS-3表添付ファイル4.01(文書番号333-156112)を引用して本明細書に組み込む
4.2
金州水務会社とACB連合銀行が2005年10月11日に締結した手形購入協定は、2005年10月13日に提出した登録者8-K表添付ファイル4.1(文書番号：T 1-14431)を参照して合併したものである
4.3
登録者表格10−K添付ファイル4.3 2019年12月31日までの年度に組み入れられた普通株式説明
4.4
登録者表格10−K表添付ファイル4.4に基づいて成立する債務証券説明
10.11984年10月5日金州水務会社と三河谷市水区の間の2回目の転貸、登録番号：S-2、登録番号：333-5151
10.2
カリフォルニア汚染制御融資管理局と金州水道会社との間の融資協定は，日付は1996年12月1日であり，登録者リスト10−K添付ファイル10.7を参照して組み込まれ，1998年12月31日までの年間(文書番号：T 1−14431)
10.3
金州水道会社と中央海岸水務局が1994年6月1日に締結した給水協定は，ここでは登録者リスト10−K添付ファイル110.15 1994年12月31日までの年度の給水協定(文書番号：T 1−14431)を引用している
10.4
修正された2003年非従業員取締役株式購入計画は、2015年5月20日に提出された登録者リスト8-K(文書番号：14431)(2)添付ファイル10.4を参照して本明細書に組み込まれる
10.5
配当再投資と普通株購入計画は、2008年11月12日に提出された米国各州水務会社登録者S-3 D表を参照して本文に組み入れられる(文書番号：G 1-14431)
10.6
米国各州水務会社又はその子会社とある役員との間の制御権変更協定は、登録者リスト10-K添付ファイル10.6を参照して2022年12月31日までの年度に発効する(2)
10.7
金州水務会社は幹部退職計画を補充し、改訂と再説明を経て、2022年5月2日に提出された登録者10-Q表の添付ファイル10.7を引用して本明細書に組み込む(2)
10.8
改訂され、再署名された米国各州水務会社が2005年6月3日にノースカロライナ州富国銀行と締結した信用協定は、改訂後、参照によって登録者に組み込まれ、2023年3月31日までの四半期10-Q表の添付ファイル10.8(1)
10.9
いくつかの業績に基づく補償支払いを回収する政策について、2014年4月2日に提出された登録者リスト8-K添付ファイル10.3(2)を引用した
10.10
人員異動政策2009年7月31日に提出された登録者表格8-K添付ファイル10.5を参照して本明細書に組み込まれる(2)
10.11
取締役賠償協議表は，ここで参考として登録者テーブル10-Kの添付ファイル10.35に組み入れられ，2012年12月31日(2)までである
10.12
2016年5月19日に提出された登録者リスト8-K添付ファイル10.1を参照して組み込まれた2016年株式インセンティブ計画(2)
10.13
2016年3月25日に提出された登録者Form 8-Kの添付ファイル10.2引用合併により2013年非従業員取締役計画(2)
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カタログ表
10.14
“2017年12月31日以降の2016年株式インセンティブ計画における制限付き株式奨励に関する上級者制限株式奨励協定のフォーマット”は、2017年11月3日に提出された表格8-Kの添付ファイル10.1(2)を参照
10.15
購入契約日を2020年7月8日と明記し、添付ファイル10.1を参照して登録者が2020年7月14日に提出した8-K表
10.16
2020年業績奨励協議表、登録者が提出した表格8-K添付ファイル10.1を引用して2020年1月31日に提出する(2)
10.17
2021年業績奨励プロトコル表登録者が2021年2月5日に提出した表格8-K添付ファイル10.1を参照して合併(2)
10.18
2021年8月10日に締結された別居協定及び請求の全面免除は、2021年8月13日に提出された登録者表格8−Kの添付ファイル10.1(2)に組み込まれる
10.19
2022年1月14日に施行された退職契約及びクレームの全面免除は、2022年1月21日に提出された登録者リスト8-Kの添付ファイル10.1を参照して編入される(2)
10.20
2022年1月15日に施行された専門サービス契約は、添付ファイル10.2を参照して2022年1月21日に提出された登録者リスト8-K(2)に組み込まれる
10.21
2022年業績奨励協議表登録者が2022年2月4日に提出した表格8-K添付ファイル10.1を参考に合併(2)
10.22
2023年業績奨励プロトコル表は、登録者が2023年2月10日に提出した表格8-K添付ファイル10.1を参照して合併する(2)
10.23
役員及び上級職員の代償契約書表は，ここで参考として加入登録者テーブル10−K 2022年12月31日までの年度添付ファイル10.24(2)
10.24
参考登録者が2023年3月31日に提出した8−K表添付ファイル10.1に組み入れられた短期インセンティブ計画(2)
10.25
2023年短期奨励計画奨励契約書表参照登録者が2023年3月31日に提出した表格8-K添付ファイル10.2(2)
31.1
2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいてAWRに最高経営責任者証明書(1)を発行する
31.1.1
2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいてGSWCに最高経営責任者証明書(1)を発行する
31.2
2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302節に基づいてAWRに最高財務官証明書(1)を発行する
31.2.1
2002年“サバンズ-オキシリー法”第302節に基づいてGSWCに最高財務官証明書(1)を発行する
32.1
2002年“サバンズ·オックススリー法案”第906節に基づく最高経営責任者証明書(3)
32.2
2002年サバンズ·オクスリ法第906条に基づく認証首席財務官(3)
101.INSXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない。
101.書院XBRL分類拡張アーキテクチャ(3)
101.カールXBRL分類スケーラビリティリンクライブラリ(3)
101.defXBRL分類拡張定義リンクライブラリ(3)
101.介護会XBRL分類拡張タブリンクライブラリ(3)
101.PreXBRL分類拡張はリンクライブラリ(3)を表す
104表紙相互データファイル(添付ファイル101に含まれるイントラネットXBRLのフォーマット)
(1)        ここに同時に提出します
(2)        契約や補償手配を管理します
(3)        これと同時に提供します

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カタログ表
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は、正式に許可された以下の署名者がその主要財務官代表登録者として本報告に署名することを正式に手配した。
   アメリカ各州の水務会社(“AWR”)
  差出人：/S/唐長栄
ドンエバ
   上級副社長-財務、首席財務官
   上級管理職、会社秘書、財務担当者
   金州水務会社(“GSWC”)：
  差出人：/S/唐長栄
ドンエバ
   上級副社長-財務、首席財務官
   主管者と秘書
  日付：2023年5月10日
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