アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表
(マーク1)
1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで
あるいは…。
1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
移行期になります[]至れり尽くせり[]
依頼書類番号：
(登録者の正確な氏名はその定款に記載)
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(登録設立又は組織の国又はその他の管轄区域) |
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(国際税務局雇用主身分証明書番号) |
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(主にオフィスアドレスを実行) |
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(郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます(
同法第12条(B)に基づいて登録された証券：
クラスごとのタイトル |
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取引コード |
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登録された各取引所の名称 |
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再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示す
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T法規第405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各対話データファイルを電子的に提出したか否かを示す
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ |
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☐ |
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ファイルマネージャを加速する |
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☐ |
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☑ |
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規模の小さい報告会社 |
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新興成長型会社 |
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新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(同法第12 b-2条で定義される)
2023年5月8日までに登録者は
時計内容のE
|
|
ページ |
前向き陳述に関する注意事項 |
3 |
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第1部 |
||
第1項。 |
財務諸表(監査なし) |
5 |
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簡明総合貸借対照表 |
5 |
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簡明総合業務報告書 |
6 |
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簡明総合包括収益表 |
7 |
|
簡明総合権益変動表 |
8 |
|
キャッシュフロー表簡明連結報告書 |
9 |
|
監査されていない簡明な連結財務諸表付記 |
10 |
第二項です。 |
経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 |
24 |
第三項です。 |
市場リスクの定量的·定性的開示について |
29 |
第四項です。 |
制御とプログラム |
29 |
第II部 |
||
第1項。 |
法律訴訟 |
30 |
第1 A項。 |
リスク要因 |
30 |
第二項です。 |
未登録株式証券販売と収益の使用 |
30 |
第三項です。 |
高級証券違約 |
30 |
第四項です。 |
炭鉱安全情報開示 |
30 |
五番目です。 |
その他の情報 |
30 |
第六項です。 |
陳列品 |
31 |
サイン |
33 |
|
2
以下の方面についての警告前向きに陳述する
この10-Q表四半期報告(“四半期報告”)には、改正された1933年証券法(“証券法”)第27 A節と改正された1934年“証券取引法”(“取引法”)第21 E節で定義された“前向き陳述”が含まれている。前向きな陳述は、信念、期待、または意図を表現する陳述と、歴史的事実ではない陳述を含む。前向きな陳述には、私たちの将来の計画と目標に関する情報と、以下の側面に対する私たちの期待が含まれています
これらの前向き陳述は、“予想”、“信じ”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“展望”、“計画”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“将”、“すべき”、“可能”、“未来”、“予算”、“追求”、“目標を伴う可能性がある。“求める”、“客観的な”または同様の表現は、歴史的イベントとは無関係な未来のイベントまたは傾向の予測または指示である。
本四半期報告における展望的陳述は、本四半期報告の発表日または本明細書に規定された他の日のみを指す。法的要求がない限り、私たちはこのような声明を更新する義務を負いませんし、これらの声明に過度に依存しないように注意します。展望性陳述は未来の業績の保証ではなく、リスクと不確定要素に関連する。このような展望的な陳述は私たちの現在の未来の事件に対する期待と仮定に基づいている。私たちの経営陣はこれらの予想と仮定は合理的だと思っているが、それら自体は重大な商業、経済、競争、規制とその他のリスク、意外と不確定要素の影響を受け、その大部分は予測が困難であり、多くは私たちのコントロール範囲を超えている。これらのリスク、意外、および不確定要素は含まれているが、これらに限定されない
3
私たちの展望的陳述は発行された日にのみ発表され、法律に別の要求がない限り、私たちは新しい情報、未来の事件、または他の要因によっていかなる前向き陳述を更新、修正、または明確にする義務を負わない。私たちのすべての展望的情報はリスクと不確定要素に関連しており、これらのリスクと不確定性は実際の結果と期待結果とは大きく異なる可能性がある。すべての要因を特定することはできないが，これらのリスクおよび不確定要因には，リスク要因と，2022年12月31日までの10−K表年次報告(“年報”)第1 A項で指摘された任意のリスク要因の時間が含まれている。
4
パ.パRT I
サイトM 1.財務諸表
ProFrac Holding Corp.
簡明総合貸借対照表
(単位：百万、1株を除く)
(未監査)
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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資産 |
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流動資産： |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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売掛金： |
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取引先、ネットワーク |
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関連先 |
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棚卸しをする |
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前払い費用と他の流動資産 |
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流動資産総額 |
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財産·工場·設備·純価値 |
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経営的リース使用権資産純額 |
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商誉 |
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無形資産、純額 |
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投資する |
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繰延税金資産 |
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その他の資産 |
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総資産 |
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$ |
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$ |
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負債·償還可能な非制御的権益と株主権益(損失) |
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流動負債： |
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売掛金： |
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貿易債権者 |
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$ |
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関連先 |
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費用を計算する |
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長期債務の当期部分 |
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賃貸負債の当期部分を経営する |
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その他流動負債 |
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流動負債総額 |
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長期債務 |
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長期債務関係者 |
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リース負債を経営する |
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その他負債 |
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総負債 |
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償還可能な非持株権益 |
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株主権益(赤字)： |
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優先株、$ |
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A類普通株、$ |
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B類普通株、$ |
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追加実収資本 |
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— |
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利益剰余金(累積損失) |
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( |
) |
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その他の総合収益を累計する |
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— |
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ProFracホールディングスの株主権益(赤字)総額に起因することができる。 |
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( |
) |
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非制御的権益 |
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株主権益合計 |
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( |
) |
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総負債、償還可能な非持株権益と株主権益(損失) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
5
ProFrac Holding Corp.
簡明総合業務報告書
(単位：百万、1株を除く)
(未監査)
|
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3か月まで |
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|||||
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2023 |
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2022 |
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収入.収入 |
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$ |
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$ |
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運営コストと支出： |
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減価償却、損失、償却を含まない収入コスト |
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販売、一般、管理 |
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||
減価償却、損耗、償却 |
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買収と統合コスト |
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その他営業費(収入)，純額 |
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( |
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総運営コストと費用 |
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営業収入 |
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その他(費用)収入： |
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利子支出，純額 |
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( |
) |
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( |
) |
債務を返済して所得を損ねる |
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( |
) |
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その他の収入，純額 |
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( |
) |
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所得税前収入 |
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所得税費用 |
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( |
) |
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( |
) |
純収入 |
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減算：ProFracの前身による純収入 |
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— |
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( |
) |
差し引く：非持株権益による純損失(収益) |
|
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( |
) |
|
差し引く：非持株権益を償還できる純収入 |
|
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( |
) |
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— |
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ProFrac Holding Corp.の純収入。 |
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$ |
|
|
$ |
— |
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A類普通株1株当たり収益(基本と希釈後) |
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$ |
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発行されたAクラス普通株式加重平均： |
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基本的な情報 |
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薄めにする |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
6
ProFrac Holding Corp.
簡明総合総合収益表
(単位：百万)
(未監査)
|
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3か月まで |
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2023 |
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2022 |
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純収入 |
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$ |
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外貨換算調整 |
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( |
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総合収益 |
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減算：ProFracの前身による全面的な収入 |
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— |
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( |
) |
差し引く：非持株権益による総合損失(収益) |
|
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( |
) |
|
減算：非持株権益を償還可能な総合収益 |
|
|
( |
) |
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— |
|
ProFrac Holding Corp.の全面的な収入。 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
7
ProFrac Holding Corp.
簡明総合権益変動表
(単位：百万)
(未監査)
|
|
A類普通株 |
|
|
B類普通株 |
|
|
その他の内容 |
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|
(累積赤字) |
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積算 |
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非制御性 |
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株主合計(損失) |
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株 |
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金額 |
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株 |
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金額 |
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資本 |
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収益.収益 |
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収入.収入 |
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利益． |
|
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権益 |
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バランス、2022年12月31日 |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
( |
) |
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$ |
— |
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$ |
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$ |
( |
) |
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生産者買収のために発行されたA類株 |
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業績支持株を買収するために発行されたA類株 |
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純収入 |
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株に基づく報酬 |
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貢献とされる株の報酬 |
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フラテック手形をFlotek普通株式に変換する |
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外貨換算調整 |
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— |
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— |
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償還可能非制御権益の償還金額の調整 |
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— |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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バランス、2023年3月31日 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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メンバーの |
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積算 |
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非制御性 |
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会員総数 |
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||||
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|
権益 |
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収入.収入 |
|
|
利益． |
|
|
権益 |
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||||
バランス、2021年12月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
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|
$ |
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|
$ |
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||||
純収入 |
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— |
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|||
会員料金を払う |
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— |
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— |
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分配とみなされる |
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( |
) |
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— |
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( |
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THRCホールディングス関連持分 |
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外貨換算 |
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— |
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( |
) |
|
|
— |
|
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( |
) |
バランス、2022年3月31日 |
|
$ |
|
|
$ |
— |
|
|
$ |
|
|
$ |
|
|||
付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
8
ProFrac Holding Corp.
キャッシュフロー表簡明連結報告書
(単位：百万)
(未監査)
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
経営活動のキャッシュフロー： |
|
|
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||
純収入 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
純収入と業務活動で提供される現金を照合する調整： |
|
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|
||
減価償却、損耗、償却 |
|
|
|
|
|
|
||
契約を取得した負債の償却 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
株に基づく報酬 |
|
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|
|
|
— |
|
|
資産損失純額を処分する |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
債務の非現金損失を返済する |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
債務発行原価償却 |
|
|
|
|
|
|
||
買い入れ割増調整 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
投資未実現損失純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
他の非現金プロジェクト、純額 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
経営性資産と負債変動状況： |
|
|
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|
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|
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売掛金 |
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( |
) |
|
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( |
) |
棚卸しをする |
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( |
) |
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( |
) |
前払い費用と他の資産 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
売掛金 |
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|
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|
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費用を計算する |
|
|
( |
) |
|
|
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|
繰延収入とその他の負債 |
|
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( |
) |
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|
経営活動が提供する現金純額 |
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|
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||
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投資活動によるキャッシュフロー： |
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買収，買収現金を差し引いた純額 |
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( |
) |
|
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( |
) |
不動産·工場·設備への投資 |
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( |
) |
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( |
) |
資産を売却して得た収益 |
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|
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|
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||
未合併関連会社への投資 |
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|
— |
|
|
|
( |
) |
フロテックへの初期投資 |
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( |
) |
その他の投資 |
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( |
) |
投資活動のための現金純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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資金調達活動のキャッシュフロー： |
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|
|
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||
長期債券を発行して得られる収益 |
|
|
|
|
|
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||
長期債務を償還する |
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( |
) |
|
|
( |
) |
循環信用協定からの借金 |
|
|
|
|
|
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||
循環信用協定の償還 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
債務発行コストを支払う |
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|
( |
) |
|
|
( |
) |
会員投稿 |
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— |
|
|
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融資活動が提供する現金純額 |
|
|
|
|
|
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||
現金、現金等価物、および限定的な現金の純増加 |
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期初現金、現金等価物、および限定現金 |
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現金、現金等価物、制限された現金期末 |
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$ |
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非現金投資と融資活動： |
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資本支出を売掛金に計上する |
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$ |
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使用権資産の取得による経営リース負債 |
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付記はこのような監査されていない簡明な総合財務諸表の構成要素だ。
9
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
注1.業務説明と列報根拠
業務説明
ProFrac Holding Corp.(“ProFrac Corp.”)垂直統合と革新駆動のエネルギーサービス会社であり、北米の非常規石油と天然ガス資源の探査と生産(“E&P”)に従事するリード的な上流石油と天然ガス会社に水力圧裂、完全井サービスとその他の補充製品とサービスを提供する。私たちは3つの業務部門を経営している：刺激サービス、製造、支持剤生産。
陳述の基礎
2022年5月17日、ProFrac Corp.は初公募株と会社再編を完了し、ProFrac Holdings，LLC(“ProFrac LLC”)の管理メンバーとなった。本稿で2022年5月17日までに提出された監査されていない簡明総合財務諸表は、ProFrac LLCとその子会社(“前身”)の勘定からなる。本文が2022年5月17日以降に提出した監査されていない簡明総合財務諸表は、ProFrac Corp.及びその完全所有、或いはそれが主要な受益者である可変利益実体(VIE)によって制御される子会社の勘定を含む。監査されていない簡明な連結財務諸表のこれらの付記では、ProFrac Corp.はProFrac LLCとともに“私たち”、“私たち”または“私たち”と呼ばれている
これらの監査されていない簡明な総合財務諸表は、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)の規則と規定に基づいて作成されている。したがって、アメリカ合衆国で一般的に受け入れられている会計原則に従って作成された年次財務諸表に通常含まれるいくつかの情報および開示は簡素化または省略されている。私たちは、ここでの陳述と開示は、情報を誤解しないようにするのに十分だと信じている。監査されていない簡明な総合財務諸表は、中間公報報告書のすべての調整(通常の経常的調整を含む)を反映する。一時期間の業務結果は，必ずしも通年の業務結果を示すとは限らない.審査を経ていない総合財務諸表は、当社年報第8項“財務諸表及び補充データ”に掲載されている審査総合財務諸表及び付記と一緒に読まなければならない。
合併で、すべての重要な会社間口座と取引はキャンセルされた。
制限現金
現金、現金等価物、および限定的な現金は、監査されていない簡明な総合貸借対照表に以下のように記録されている
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3月31日 |
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3月31日 |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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前払い料金と他の流動資産に含まれる制限された現金 |
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現金総額、現金等価物、および限定現金 |
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$ |
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償還可能な非持株権益
我々が償還可能な非持株権益の価値に関する活動は以下のとおりである
2022年12月31日現在の残高 |
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$ |
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生産者買収のために発行されたA類株 |
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業績支持株を買収するために発行されたA類株 |
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純収入 |
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株に基づく報酬 |
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貢献とされる株の報酬 |
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外貨換算調整 |
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償還可能非制御権益の償還金額の調整(1) |
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( |
) |
2023年3月31日現在の残高 |
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$ |
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10
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
リスクが集中する
私たちの業務活動はアメリカ油田サービス業界の完井サービス部門に集中しています。これらのサービスの市場は周期的であり、私たちの顧客がアメリカで石油と天然ガスを探査、開発、生産するための運営と資本支出を望むかどうかにかかっている。私たちの顧客がこれらの活動を行う意欲は当時の業界状況に大きく依存しているが、これらの業界状況は主に現在と予想される石油と天然ガス価格の影響を受けている。歴史的に見ると、大口商品の価格が低い環境は、私たちの顧客が彼らの水力破裂活動を大幅に減少させ、彼らがこれらのサービスに支払う価格を大幅に減少させた。この間、これらの顧客行動は私たちの業務、財務状況、経営結果に大きな悪影響を与えました。
新しい会計基準を採用します
2023年3月31日までの3ヶ月間、発行または発効された新しい会計声明は、私たちが監査していない簡明な総合財務諸表に重大な影響を与えます。
注2.買収
2023年1月3日に買収しました
2023年2月24日に買収しました
私たちはこれらの買収を業務合併に計上した次の表は、2022年と2023年の買収が2022年1月1日に発生したように、2023年3月31日と2022年3月31日までの3カ月の予想収入と純収入を反映している
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3か月まで |
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(未監査) |
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2023 |
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2022 |
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収入.収入 |
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$ |
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純収益(赤字) |
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$ |
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$ |
( |
) |
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11
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
次の表は、買収日の公正価値に基づいて、生産者と業績支持剤の総購入対価格を買収の識別可能な資産と負担する負債に初歩的に分配する
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生産者 |
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性能支持剤 |
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合計する |
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現金と現金等価物 |
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$ |
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売掛金 |
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前払い費用と他の資産 |
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棚卸しをする |
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財産·工場·設備 |
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無形資産 |
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取得した確認可能資産総額 |
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売掛金 |
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費用を計算する |
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長期債務の当期部分 |
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その他流動負債 |
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債務の非流動部分 |
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他の非流動負債 |
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負担総負債 |
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商誉 |
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総掛け値を買う |
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$ |
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$ |
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$ |
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我々はコスト法を用いて買収した財産，工場，設備を評価する.この方法は，資産の年限，状況，用途に関するリセットコスト推定数を調整した。また，比較可能な市場データを持つ資産には市場手法推定技術を用いた.Performance Proppants不動産、工場、設備推定値に含まれるのは鉱物埋蔵量であり、価値は#ドルである
営業権に割り当てられた額は、組織化されたスタッフと潜在的または予想される相乗効果に起因することができる。生産者と性能支持剤の商誉はそれぞれ刺激サービスと支持剤生産部門で確認された。私たちはほとんどの商業権が所得税から控除されると推定する。
上表に記載されている金額は、計算対象項目と運営資本調整に関する予備金額であり、これらの監査されていない簡明な連結財務諸表を作成する際に得られる情報に基づいて使用される推定数を含む。使用する見積り数は合理的であると考えられるが，より多くの情報を得るにつれて見積り数が変化する可能性がある.
注3.在庫
在庫は以下の部分からなる：
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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原材料と供給品 |
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$ |
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$ |
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Oracle Work in Process |
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完成品と部品 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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12
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
4.財産、工場、設備、純額を付記する
財産、工場と設備、純額は以下の部分からなる
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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機械と設備 |
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$ |
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鉱業権と鉱山開発 |
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建物とレンタル施設の改善 |
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土地 |
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オフィス機器、ソフトウェア、その他 |
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建設中の工事 |
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合計する |
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減算：減価償却、減価償却、償却累計 |
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( |
) |
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( |
) |
財産·工場·設備·純価値 |
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$ |
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$ |
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付記5.課税料金
計算すべき費用には以下が含まれている
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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従業員補償と福祉 |
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$ |
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$ |
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販売税、使用税、財産税 |
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保険 |
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利子 |
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所得税 |
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課税課税協定 |
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他にも |
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費用総額を計算する |
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$ |
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$ |
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付記6.長期債務
長期債務は以下の部分から構成される
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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第三の当事者： |
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定期ローン |
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ABL信用手配 |
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帝王ノート |
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第一金融ローン |
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Flotek変換可能チケット |
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他にも |
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関連先： |
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説明を改訂する |
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均衡音符 |
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元金総額 |
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差し引く：未償却債務割引、割増、発行コスト |
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( |
) |
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( |
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差し引く：長期債務の現在部分 |
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( |
) |
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( |
) |
長期債務総額 |
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$ |
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$ |
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13
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
定期ローンの手配
2023年3月31日までの3ヶ月間、定期ローン手配の規模を増やすことを含む定期ローン手配を改訂し、借り入れました
定期ローンの手配は、少なくとも四半期ごとに1回の支払いを要求し、以下の割合で支払うことができます
ABL信用手配
2023年2月、我々は最高獲得性を$に向上させることを含むABL信用スケジュールを修正しました
2023年3月31日現在、ABL信用手配下の最高利用可能金額は、貸手が承諾した総額$です
Flotek変換可能チケット
2023年2月、Flotekの転換可能なチケットが満期になり、すべてのドル
債務適合性
定期ローン手配とABL信用手配はすべていくつかの慣例陳述と保証及び肯定と否定契約を含む。2023年3月31日まで、私たちはこの条約を遵守した。
付記7.支払いの引受やその他の事項
訴訟を起こす
通常の業務過程で、私たちは多くの未解決または脅威の法的行動と行政訴訟の主体または一方である。このような事項の多くは固有の不確実性に関連しているが，以下に述べるほか，最終的に法的手続きや請求による負債金額(あればある)は，当社全体の総合財務状況や当社の流動資金，資本資源あるいは将来の年間運営業績に大きな悪影響を与えないと信じている。
U.S.Well Services Inc.とU.S.Well Services，LLC(総称してUSWS)はハリバートン社とCimarex Energy Co.(総称してハリバートンと呼ぶ)を訴える
USWSは2021年4月、テキサス州西区ウェコ支部の米国地域裁判所にハリバートンに対する特許侵害訴訟を起こした。訴訟では，USWSはハリバートン社の“全電動圧裂艦隊”に基づく7つの米国特許を故意に侵害したと主張している。裁判は2023年3月に行われる予定だったが、2023年8月以降に延期された。
2021年6月ハリバートンは各方面間これらのUSWS特許に対する請願書を審査する。2023年1月、特許裁判および控訴委員会(“PTAB”)は、これらの特許のいくつかの権利要件が無効であると判断する最終書面裁決を下した。2023年3月、USWSは最終書面裁決に対して上訴通知を提出し、そのうちの3つの特許のいくつかの権利要件が無効であることを宣言した。他の控訴の締め切りはまだ開放されている。2022年5月、テキサス州西区は、USWSの5つの特許のいくつかの権利主張が無効であると判断した。
14
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
ハリバートンは2022年5月、この特許侵害訴訟に対して修正された答弁書を提出し、この問題において、ハリバートンはUSWSの特許が無効であると主張し、ハリバートンがUSWS清掃船団と伝統的な船団に基づく7つのハリバートン米国特許を故意に侵害したと反訴した。2022年6月USWSは各方面間ハリバートンの4つの特許に対する請願書を審査する。2022年12月PTABは否定しました各方面間この4つの特許について審査を行う.
ハリバートンは私たちの反クレームの結果が不確定であり、最終的な解決策は、この決議案を記録している間に監査されていない簡明な総合財務諸表に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
ハリバートンエネルギーサービス会社、ハリバートン米技術会社、ハリバートングループ技術会社(総称してハリバートンと呼ぶ)は米国ウェルサービス会社(USWS)を訴えている
ハリバートンは2022年9月、テキサス州西区ウェコ支部の米国地域裁判所にUSWSに対する特許侵害訴訟を2件起こした。最初の訴訟では、ハリバートンは、以前に主張した3つの特許および他の5つの米国特許を故意に侵害したと告発した。2つ目の訴訟では、ハリバートンは、以前に主張された2つの特許および他の5つの米国特許を故意に侵害したと告発した。この2つの訴訟はいずれもUSWSとProFrac LLCのすべての機隊に侵害行為があることを告発している.この二つの訴訟は一緒に行われる予定で、2024年5月に開廷する予定だ。
2023年1月、USWSはこれらの特許侵害訴訟に対して修正された答弁書を提出し、ハリバートンがこの問題で主張した特許無効の判決と、ハリバートンに基づく“全電動圧裂艦隊”がUSWSの他の2つの米国特許を故意に侵害したことを反訴した。2023年2月ハリバートンが提出しました各方面間これらのUSWS特許に対する請願書を審査する。
これらの事件の結果は不確定であり、最終的な解決策は、この決議案を記録している間に監査されていない簡明な総合財務諸表に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
PattersonはFTS International Manufacturing，LLCとFTS International Services，LLC(総称してFTSと呼ぶ)を訴えている
2015年6月24日、ヨシュア·パターソンは2013年の交通事故でFTSが不注意だったとして、テキサス州エルプスール県第115司法地域裁判所に訴訟を起こした。パターソンさんは1ドル以上の金銭救済を求めた
これらの損失が可能であり、合理的に推定することができる限り、法的手続きおよびクレームによって生じる可能性のある潜在的損失を推定して準備する。このような推定を下す時、私たちは重要な判断を下す必要があり、私たちの最終負債は最終的にこれらの推定とは大きく異なるかもしれない。予算を作成する際には、他の要因に加えて、各法律手続きや請求の進展、私たちの経験、他の人の類似した法的手続きや請求に関する経験、法律顧問の意見や意見を考慮します。訴訟または事項に関する法律費用は、発生時に費用を計上する。
課税課税協定
我々の初公募株について，ProFrac Corp.はProFrac LLCのある有限責任会社権益保持者(“TRA所有者”)と課税契約(“TRA”)を締結した.TRAは一般にProFrac Corp.からTRA所有者への支払いを規定している
15
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
支払いは一般にTRAの下で行われるが，ProFrac Corp.はTRAがカバーする税収割引から実際の現金税収節約を実現しているためである.しかしながら、ProFrac Corp.が制御権変更(TRAの定義により)、またはTRAが他の方法で早期に終了した場合、ProFrac Corp.の下のS義務が加速され、ProFrac Corp.は、TRAによって支払われる予想される将来の支払いの現在値に相当する即時支払いが要求される。例えば、制御権変更や他の早期終了イベントが2023年3月31日に発生した場合、支払い範囲が$を超える可能性があると推定される
負債が可能であり、その金額が合理的に評価できると判断した場合、TRAによって対応金額を計算します。2023年3月31日まで，TRAの債務は$
注8.可変利息主体
私たちのFlotek Industries，Inc.(“Flotek”)への投資とFlotek Industries，Inc.との契約関係のため、FlotekはVIEの定義に適合し、私たちは主な受益者だ。したがって、私たちはFlotekの経営業績、資産、そして負債を統合した。
2023年3月31日と2022年12月31日まで、ドル
注9.顧客と契約を結んだ収入
私たちは、私たちの収入とキャッシュフローの性質、金額、時間、そして不確実性を理解するために、経営部門(付記14参照)によって私たちの収入を分類するために必要な情報を提供すると信じている。
顧客との契約残高
私たちの契約資産は、私たちが監査していない簡明総合貸借対照表の“売掛金”に含まれています。売掛金には、請求書の金額または完成したサービスまたは交付された製品に基づいて領収書を発行する権利がある金額が含まれています。我々の流動および非流動契約負債は、それぞれ、監査されていない簡明総合貸借対照表の“他の流動負債”および“他の負債”に計上される。私たちの契約負債は、顧客から受信した将来のサービスまたは製品配送に関する予め考慮された繰延収入と、サポート剤生産部門での業務買収に関連して確認された不利な契約の場外契約負債とを含む。
繰延収入は、2023年3月31日までの3ヶ月以内に確認された期初契約負債に含まれる金額に関する収入を含み、我々の監査されていない簡明総合財務諸表にとって重要ではない。
2023年3月31日までの3ヶ月以内に、追加の場外契約負債を記録しました$
契約義務を履行する
私たちのいくつかの支持剤生産契約は、将来的に最低数の支持剤製品を顧客に提供する複数の履行義務を含む。これらの契約に対して，取引価格は推定販売価格ごとに履行義務ごとに割り当てられ，これらの履行義務を履行する際に収入を確認する.2023年3月31日現在、未償還履行債務に割り当てられた取引価格総額は$
16
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
我々は、これらの契約の元の契約条項が1年以下であるか、または提供されたサービスのための領収書を発行する権利があるので、未履行のインセンティブサービスの開示および製造契約の履行義務の価値を排除することを可能にする実際の便宜的な手段を選択した。
付記10.その他営業収入、純額
その他の営業(費用)収入純額は以下の部分からなる
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3か月まで |
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2023 |
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2022 |
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資産損失純額を処分する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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法律又は事項のある訴訟費用及び課税費用 |
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— |
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再構成コスト |
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— |
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買い入れ割増調整 |
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( |
) |
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— |
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信用損失準備金、回収後の純額を差し引く |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
( |
) |
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資産の損失(収益)を処分し、純額には超過財産、早期設備故障、その他の資産処分の損益が含まれる。
法律又は事項のある訴訟費用及び課税費用は、一般に、訴訟中に発生した法律及び専門費用、並びに特定のサプライヤー紛争及び訴訟事項の又は損失推定数を指す。これらの費用は、2023年3月31日までの3ヶ月間、ハリバートンに対する特許侵害訴訟に関する訴訟費用である。重大な訴訟事項に関する議論は，付記7を参照されたい。
買収プレミアム調整代表は、Rev Energy Holdings、LLC(“REV”)の買収に関連しているか、または価格の公正価値が減少しています。
注11.所得税
前身は有限責任会社または有限責任組合企業であり、米国連邦所得税の目的のために、無視された実体とみなされるか、共同企業とみなされ、一般業務収入または損失およびいくつかの減額を伝達し、メンバーの所得税申告書に報告される。したがって、前任者は監査されていない簡素化された統合財務諸表で米国連邦所得税を説明する必要はない。
我々の2022年5月の初公募株については再編を行い，ProFrac LLCはC社ProFrac Corpの一部株式となった。ProFrac Corp.は課税実体であり、2022年5月17日以降、貸借対照法に従ってその所得税を会計処理しなければならない。
私たちは推定された年間有効税率に基づいて中期所得税を記録する。推定された年間有効金利は四半期ごとに再計算され、年間営業収入の変化、繰延税項純資産推定値準備の正または負の変化、実際または予測された永久帳簿税項の違いの変化によって変動する可能性がある。
2023年3月31日までの3ヶ月間、有効税率は
私たちは私たちのほとんどの純繰延税金資産のための評価を確立した。各報告日に、私たちは、私たちの繰延税金資産がより顕在化する可能性があるかどうかを評価するために、すべての利用可能な肯定的で否定的な証拠を考慮するつもりだ。2023年3月31日まで、私たちの繰延税金資産はさらに実現できない可能性があるので、私たちの結論はまだ評価支出が必要だということだ。
17
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
注12.1株当たり収益
我々A類普通株の1株当たり収益は以下のように計算される
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3か月まで |
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2023 |
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分子： |
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ProFrac Holding Corp.の純収入。 |
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$ |
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希釈性A類普通株に再分配された純収入 |
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希釈後のA類普通株収益にはProFrac Holding Corp.の純収入に起因することができる |
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$ |
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分母： |
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基本1株当たり収益計算のための加重平均A類普通株 |
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従業員制限株式単位の希釈潜在力 |
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1株当たり収益を希釈するための加重平均A類普通株 |
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A類普通株1株当たりの基本収益と希釈後収益 |
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$ |
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付記13.金融商品の公正価値
繰り返し測定する
私たちの資産と負債は日常的に公正な価値で計量されています
|
|
公正価値計量使用 |
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|||||||||
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レベル1 |
|
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レベル2 |
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レベル3 |
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|||
2023年3月31日まで： |
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資産--BPCへの投資 |
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$ |
— |
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$ |
— |
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|
$ |
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負債： |
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配当金 |
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$ |
— |
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|
$ |
— |
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|
$ |
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マンゴ補充条項 |
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株式承認証 |
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合計する |
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2022年12月31日まで： |
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資産--BPCへの投資 |
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負債： |
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配当金 |
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マンゴ補充条項 |
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株式承認証 |
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合計する |
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私たちは盆地生産と完全井有限責任会社(“BPC”)への投資を計上するために、公正な価値オプションを選択した。公正価値計量に使用される重大な観察不可能な投入は予測結果と加重平均資本コストであり、この公正価値計量は収益法と市場法を用いて評価を行う。
18
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
プレミアム支払いの公正価値はブラック·スコアモデルを用いて推定し，割増の上限金額に基づいて調整した。公正価値は、会社の特定の信用価格差を用いて割引を行い、支払い時の取引相手信用リスクを計上する。公正価値計測に用いる重要な観察不可能な入力は，無リスク金利，買収側の信用利差，割引率，予測結果，変動性である。
マンゴ補充ダイヤルの公正価値はブラック·スコルスモデルを用いて推定された。公正価値計測に用いる重要な観察不可能な入力は無リスク金利と変動率である。
以下は，我々の日常的な第3級公正価値計測の台帳である
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3か月まで |
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2023 |
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2022 |
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期初残高 |
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Flotek転換手形を買収する |
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BPC買収の投資 |
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BPCへの投資を第3級公正価値計測に移す |
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第3級公正価値計測の公正価値変動 |
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期末残高 |
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非循環測定
私たちはいくつかの資産と負債を公正な価値で継続的に計量しないが、買収時に公正な価値調整を行わなければならない。このような資産は著者らの業務合併活動を通じて取得した長期資産と負債を含み、その公正価値は公正価値構造の中で第三級に分類された重大な観察不可能な投入に基づいて、適用された推定モデルを用いて決定される。以上の情報については、注釈2を参照されたい。
金融商品
私たちの金融商品の推定公正価値は、関連市場情報に基づいて離散的な時点で決定される。私たちの金融商品には、現金と現金等価物、制限現金、売掛金、いくつかの投資、売掛金、売掛金、長期債務が含まれています。プロジェクトの短期的な性質により、我々の長期債務以外の金融商品の帳簿価値は公正価値に近い。
金利変動のため、私たちの定期ローン手配とABL信用手配の帳簿価値は公正価値に近い。我々の固定金利債務の公正価値は以下の通りであり、君主手形、REV手形、Equify手形を含む
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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固定金利債務元金 |
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$ |
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固定金利債務の公正価値 |
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$ |
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注14.業務細分化
私たちは主に提供される製品やサービスの種類に基づいて私たちの業務部門を管理します。私たちはアメリカ合衆国に三つの報告可能な部門がある：刺激サービス、支持剤生産、製造。他のカテゴリの金額は、主に列挙された期間のFlotekを含む、我々が個別に報告すべきではない業務活動を反映している。
19
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
我々は，調整後のEBITDAにより我々の部門の表現を評価した。我々は、調整されたEBITDAを、(I)利息支出、純額、(Ii)所得税、(Iii)減価償却、損失および償却、(Iv)(損失)資産収益、(V)株式報酬および(Vi)その他の費用前の純収益(損失)、例えば再編コスト、株式補償支出およびその他の当社の初公開入札に関するコスト、いくつかの信用損失、債務清算損益、投資未実現収益(損失)、買収および統合支出、訴訟および法律または有事項および買収収益調整課税項目と定義する。
私たちが報告できる部門の財務情報の概要は以下の通りです
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刺激サービス |
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支持剤生産 |
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製造業 |
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他にも |
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淘汰する |
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合計する |
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2023年3月31日までの3ヶ月： |
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収入.収入 |
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外部取引先 |
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会社間 |
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総収入 |
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調整後EBITDA |
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2022年3月31日までの3ヶ月： |
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収入.収入 |
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外部取引先 |
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$ |
— |
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会社間 |
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— |
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( |
) |
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総収入 |
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$ |
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調整後EBITDA |
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$ |
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$ |
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$ |
— |
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$ |
— |
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$ |
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以下の表では、調整後のEBITDA総額と純収入を照合する
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3か月まで |
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2023 |
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2022 |
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調整後EBITDA |
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$ |
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$ |
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利子支出，純額 |
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) |
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減価償却、損耗、償却 |
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所得税 |
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資産処分収益，純額 |
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) |
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債務を返済して所得を損ねる |
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( |
) |
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買い入れ割増調整 |
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— |
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株に基づく報酬 |
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— |
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供出関連とされる株の報酬 |
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( |
) |
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— |
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信用損失準備金、回収後の純額を差し引く |
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( |
) |
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— |
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再構成コスト |
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— |
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( |
) |
買収と統合コスト |
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( |
) |
法律又は事項のある訴訟費用及び課税費用 |
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( |
) |
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投資が未実現の収益，純額 |
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( |
) |
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純収入 |
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$ |
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$ |
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||
20
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
市場細分化資産は以下の部分からなる
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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総資産： |
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刺激サービス |
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$ |
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$ |
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支持剤生産 |
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製造業 |
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他にも |
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部門総資産 |
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淘汰する |
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( |
) |
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( |
) |
総資産 |
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$ |
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$ |
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付記15.関連者取引
通常のビジネスプロセスでは、吾らは、さんおよびFarris Wilksさんおよびその所有または関連するエンティティ(総称して“Wilks方”)と持株権を保有するDan Wilks社と取引を結んでいる。2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、以下の関連側エンティティと関連側取引を行った
21
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
以下の表は、関連側の収入をまとめたものである
|
|
3か月まで |
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|||||
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2023 |
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2022 |
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飛翔A |
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$ |
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$ |
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炭水化物.炭水化物 |
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合計する |
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$ |
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$ |
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次の表は関係者との支出をまとめたものである
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3か月まで |
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|||||
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2023 |
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2022 |
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オートメーション |
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$ |
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$ |
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本当ですか |
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ウィルクス兄弟 |
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関連レンタル人 |
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ウィルクス建築 |
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ウィルクス土方工事会社 |
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— |
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財務を公平にする |
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323.323 |
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— |
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炭水化物.炭水化物 |
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— |
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合計する |
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$ |
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$ |
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以下の表にまとめた売掛金関連先：
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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飛翔A |
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$ |
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$ |
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炭水化物.炭水化物 |
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州間道路 |
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他にも |
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— |
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売掛金合計-関連先 |
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$ |
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$ |
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22
ProFrac Holding Corp.
監査されていない簡明な連結財務諸表付記(継続)
(1株当たりの金額を除いて、または別途明記されている者は、百万である)
以下の表は、売掛金関連先をまとめています
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3月31日 |
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十二月三十一日 |
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オートメーション |
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$ |
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$ |
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ウィルクス兄弟 |
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ウィルクス建築 |
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ウィルクス土方工事会社 |
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炭水化物.炭水化物 |
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売掛金総額-関連先 |
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$ |
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$ |
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2023年1月11日に我々の取締役会は、CEOであるCoy Randleさんを当社の取締役会に任命することを承認しました。また、ランデルさんは、2023年1月13日から発効する諮問プロトコルを締結しており、この合意に基づき、ランデルさんは、我々に#ドルの年会費で一般的な運営アドバイスを提供することに同意しました
注16.後続イベント
2023年4月、すべての資格を持つProFrac LLC単位所有者(“償還会員”)は、そのすべてのProFrac LLC単位について償還通知を提出し、総数は
2023年4月、私たちはProFrac LLCと償還メンバーに書面通知を出し、私たちが償還単位を直接購入·買収する権利の行使と、償還メンバーから同じ数のB類普通株を渡すことを選択したことを説明した。
その後，償還メンバから償還先を購入し，合算を発行する
この両替は私たちに税金の結果をもたらすかもしれません。これらに限らず、私たちの実際の税率を上げて、TRA下の義務を発生させます。私たちは現在私たちが監査されていない簡明な連結財務諸表に及ぼす影響を評価している。
23
それは…経営陣の財務状況と経営結果の検討と分析
以下、当社の財務状況と経営結果の検討と分析は、本四半期報告に含まれる監査されていない簡明総合財務諸表とその関連付記及び我々の年次報告と組み合わせるべきである。
概要
著者らは技術に集中した垂直統合エネルギーサービス会社であり、アメリカ各地で非常規の石油と天然ガス資源の探査と探査に従事する石油と天然ガス会社に油井増産サービス、支持剤生産とその他の補充製品とサービスを提供する。私たちは私たちがアメリカ最大の油井増産サービス提供者の一人だと信じている。私たちの業務はアメリカのほとんどの主要な非通常の石油と天然ガス盆地に及び、私たちの規模と地理的足跡は私たちに運営レバーを提供してくれて、多様な顧客と大口商品の組み合わせへの開放を提供してくれました。
私たちは3つの報告可能な業務部門を経営している：刺激サービス、製造、支持剤生産。我々の刺激サービス部門は，移動式水力圧裂設備や他の補助設備を所有して運営し，顧客に刺激サービスを提供することで収入を発生させている。私たちの支持剤生産部門は油田サービスプロバイダと探査会社に支持剤を提供した。私たちの製造部門は設計、精密加工、組み立てと工場テストを経た製品、例えば高馬力ポンプ、バルブ、パイプ、つまみ、大口径マニホルドシステム、弁座と流体末端を販売しています。
私たちが2022年5月17日に会社再編を行う前に、ここに提出された監査されていない簡明な連結財務諸表は前身の勘定からなる。2022年5月17日以降、私たちがここに提出した監査されていない簡明な総合財務諸表は、私たちの勘定と、私たちの完全所有、制御、または私たちが主な受益者であるVIEの子会社の勘定を含む。
最近の業務発展
2023年1月3日、私たちは約3650万ドルでProducersの発行および未償還会員権益を買収した。Producersはアパラチアと中部大陸にサービスを提供する従業員のすべての圧力ポンプサービスプロバイダであり、(I)1290万ドルのA類普通株を発行し、(Ii)現金対価140万ドル、(Iii)私たちが初歩的に計算した運営資本調整に基づいて、支払うべき金額830万ドルを推定し、(Iv)私たちの元の投資1390万ドルを推定した。
2023年2月24日、我々は、(I)620万ドルのA類普通株式の発行、(Ii)4.544億ドルの現金対価、および(Iii)以前に存在した420万ドルの売掛金を清算するPerformance Proppantsの100%発行および未返済の会員権益を合計4.648億ドルの買収価格で買収した。Performance Proppantsはハイエンスビル盆地の圧裂砂サプライヤーである。
経営成果
収入.収入
報告可能部門別の収入は以下のとおりである
|
|
3か月まで |
|
|||||
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2023 |
|
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2022 |
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収入.収入 |
|
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|
|
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||
刺激サービス |
|
$ |
790.2 |
|
|
$ |
336.2 |
|
支持剤生産 |
|
|
82.2 |
|
|
|
12.4 |
|
製造業 |
|
|
67.1 |
|
|
|
32.0 |
|
他にも |
|
|
49.2 |
|
|
|
— |
|
淘汰する |
|
|
(137.0 |
) |
|
|
(35.6 |
) |
総収入 |
|
$ |
851.7 |
|
|
$ |
345.0 |
|
24
サービスを刺激する。2023年3月31日までの3カ月間、刺激サービス収入は4.54億ドル増加し、2022年同期比135%増加した。この増加は主にFTS，USWS，REV，Producersを買収し，我々の平均船団数と関連するポンプ時間を大幅に増加させたためである。
支持剤生産。支持剤生産収入は2023年3月31日までの3カ月で6980万ドル増加し、2022年同期比563%増加した。成長は主にMonahans，LLC(“Monahans”)，Monch SiO_2，LLC(“Monch”)のSP SiO_2およびPerformance Proppantsを買収したため，採掘鉱山数および関連採掘トン数が大幅に増加した。また，主に二畳紀盆地での需要増加により，支持剤価格が上昇した。支持剤生産部門の約39%の収入は会社間から来ている。
製造業です。2023年3月31日までの3カ月間、製造業収入は3510万ドル増加し、2022年同期比110%増加した。この成長は主に我々製品への需要増加によるものであり，これは油田サービス業界で使用される製造部品の内部·外部顧客の活動レベルの増加によるものである。製造部門の収入の約95%は会社間から来ている。
ほかのです。2023年3月31日までの3カ月間、その他の収入は4920万ドル。増加の原因は2022年5月からFlotekを合併することである。他の収入の約76%は会社間から来ている。
収入コスト
報告可能部門別の収入コストは以下のとおりである
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
減価償却、損失、償却の収入コストは含まれていません |
|
|
|
|
|
|
||
刺激サービス |
|
$ |
539.6 |
|
|
$ |
248.5 |
|
支持剤生産 |
|
|
38.2 |
|
|
|
4.2 |
|
製造業 |
|
|
55.1 |
|
|
|
19.4 |
|
他にも |
|
|
45.7 |
|
|
|
— |
|
淘汰する |
|
|
(136.9 |
) |
|
|
(35.6 |
) |
収入総コストは、減価償却、損失、償却を含まない |
|
$ |
541.7 |
|
|
$ |
236.5 |
|
刺激サービスそれは.2023年3月31日までの3カ月間、刺激サービス収入コストは2兆911億ドル増加し、2022年同期比117%増加した。成長は主にFTS、USWS、REV、Producersの買収によるものであり、私たちの平均船団数と関連労働力、破裂材料および修理とメンテナンスコストが大幅に増加した。しかも、私たちは船団を運営する材料費用とサービス費用がもっと高いことを見た。
支持剤生産それは.支持剤生産コスト収入は2023年3月31日までの3カ月間で3400万ドル増加し、2022年同期比810%増加した。この増加は主にMonahans，Monch，Performance Proppantsの買収により，運営する鉱山数や関連採掘トン数が大幅に増加したためである。また，主に二畳紀盆地での需要増加により，支持剤価格が上昇した。
製造業それは.2023年3月31日までの3カ月間、製造業の収入コストは3570万ドル増加し、2022年同期比184%増加した。この成長は主に私たちの製品に対する需要と原材料コストの増加によるものです。
他にもそれは.2023年3月31日までの3カ月間の他の収入コストは4570万ドル。増加の原因は2022年5月からFlotekを合併することである。
25
販売、一般、行政
販売、一般、行政費用には以下の費用が含まれています
|
|
3か月まで |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
販売、一般、行政： |
|
|
|
|
|
|
||
販売、一般および行政、株式ベースの報酬は含まれていない |
|
$ |
63.2 |
|
|
$ |
21.0 |
|
供出関連とされる株の報酬 |
|
|
10.2 |
|
|
|
— |
|
株に基づく報酬 |
|
|
2.9 |
|
|
|
— |
|
総販売量、一般と行政 |
|
$ |
76.3 |
|
|
$ |
21.0 |
|
2023年3月31日までの3ヶ月間、販売、一般、行政費用は7630万ドルで、2022年同期より5530万ドル増加した。この増加は、主に従業員および人員コストの増加、奨励的な報酬の増加、活動レベルの増加に関連する非労働力コストの増加、および1310万ドルの株式ベースの報酬支出によるものであり、1020万ドルはいくつかの株主貢献に関連する支出と関係がある。
減価償却、損耗、償却
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間の減価償却、損失、償却はそれぞれ1.103億ドルと4460万ドルだった。この伸びは、主に2022年3月31日以降に行われた買収の影響と、2022年3月31日までの3カ月と比較して、2023年3月31日までの3カ月間の資本支出が増加したためである。
買収と統合コスト
2023年と2022年3月31日までの3ヶ月間、買収と統合コストはそれぞれ1，230万ドルと1，300万ドルだった。これらの費用は主に私たちの買収と統合活動に関連する専門費用、解散費、その他のコストに関するものだ。
その他営業費(収入)，純額
2023年3月31日までの3カ月間の他の運営費純額は440万ドルだったが、2022年3月31日までの3カ月の他の運営収入純額は10万ドルだった。この変化は，主に2023年3月31日までの3カ月間，ハリバートン社に対する特許侵害訴訟(付記7参照)に関する法的費用が580万ドル増加したことと，売却資産損失が170万ドル増加したためである。これらの増加したコストは、プレミアム公正価値の変化を買収することに関連する300万ドルの非現金収益によって部分的に相殺される。
利子支出，純額
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、利息収入を差し引いた利息支出はそれぞれ3490万ドルと930万ドルだった。この増加は、2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちの定期貸出ツールとABLクレジットツールの平均債務残高と平均金利が上昇したためです。
債務を返済して所得を損ねる
2023年3月31日までの3カ月間で410万ドルの純収益が確認されたが，これは主にFlotekのPaycheck Protection Programローンが免除されたためである。2022年3月31日までの3カ月間、債務再融資取引と債務返済による830万ドルの債務弁済損失を確認した。
その他の収入，純額
2023年3月31日までの3カ月間で，合計940万ドルの非現金損失が確認され，主に我々の芒格全体で用意された公正価値の変化とBPC投資の公正価値の減少と関係がある。マンゴ仕上げ条項に関するより多くの情報は、私たちの年間報告書を参照してください。2022年3月31日までの3ヶ月間、私たちは810万ドルの非現金収入を確認し、これはFlotek変換可能手形投資に対する公正価値の変化と関連がある。
26
所得税
2023年3月31日と2022年3月31日までの3ヶ月間、所得税はそれぞれ670万ドルと60万ドル。この増加は、2022年5月に初めて公募した後に会社再編を行い、課税実体となったためである。2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちの有効税率は10.1%です。私たちの有効税率と連邦法定税率との違いは、財務諸表総合グループ内で稼いだ、財務諸表総合グループ内で課税されない収入、および私たちの繰延税項純資産推定値準備の変化と関係があります。
流動性と資本資源
私たちは、私たちの運営でこれらのプロジェクトにアクセスしたり、使用することができないので、私たちのVIEに関連する現金および他の流動性源を、私たちの流動性と資本資源に関する以下の議論から除外しました。2023年3月31日現在、私たちのVIEは経営を続ける企業としての能力が大きく疑われています。私たちはこの重大な疑いが私たちのVIEのいかなる債務も保証しないので、私たちの業務、財務状況、または経営結果に実質的な影響を与えないと信じている。
流動資金源
歴史的に見ると、私たちの主要な流動性源はずっと私たちの定期ローン手配あるいはABL信用手配下の借金と運営キャッシュフローである。
2023年3月31日まで、私たちは5750万ドルの現金と現金等価物を持っていて、Flotekを含まず、私たちのABL信用手配の下で借金が可能な1.115億ドルで、総流動性状況は1.69億ドルになりました。当社のABL信用手配に関するより多くの情報は、当社の監査されていない簡明総合財務諸表付記6と当社の年報を参照してください。
キャッシュフロー
イベントごとに提供(使用)するキャッシュフローは以下のとおりである
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3か月まで |
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2023 |
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2022 |
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提供された現金純額(使用)： |
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経営活動 |
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$ |
233.5 |
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$ |
43.7 |
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投資活動 |
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(525.8 |
) |
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(334.7 |
) |
融資活動 |
|
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327.1 |
|
|
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316.3 |
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現金、現金等価物および限定的現金の純変化 |
|
$ |
34.8 |
|
|
$ |
25.3 |
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経営活動. 業務活動が提供する現金純額が1兆898億ドル増加したのは、非現金調整プロジェクト調整後の収益増加と、業務資産や負債純変化による現金提供の増加が原因である。営業資産と負債の純変化による現金増加は、主に私たちが2023年3月31日までの売掛金残高の増加によるものです。
投資活動. 投資活動のための現金純額が1兆911億ドル増加したのは、主に買収のための現金が1.646億ドル増加し、より大きな船団を支援するための資本支出が3520万ドル増加したことや、電動水力圧裂船隊の設立や従来のポンプを次世代技術に転換するエンジンアップグレードなどの成長計画のためである。これらの増加は、2023年3月31日までの3ヶ月間の売却資産収益が4460万ドル減少したことと、2022年3月31日までの3ヶ月間のBPCへの4590万ドルの投資とFlotekへの1000万ドルの初期投資によって部分的に相殺された。
融資活動. 融資活動が提供する現金純額が1 080万ドル増加したのは、長期債務と循環信用協定の純借款が1130万ドル増加し、債務発行費用が450万ドル減少したが、メンバー会費が500万ドル減少したためだ。
27
現金需要
私たちの物質現金需要はすでに含まれており、私たちは次のようなことを引き続き含む予定だ
債務義務を果たす
2023年3月31日現在、私たちの長期債務元金総額は13億ドルです。私たちは私たちの債務期限が制御可能であり、1.4億ドルが今後12ヶ月で満期になると信じている。私たちの長期債務に関するより多くの情報は、私たちの年報の第8項“財務諸表と補足データ”を参照してください。
資本支出
私たちの資本支出の性質には、私たちの現在の業務を支援するために必要な基本的な投資レベルと、成長と会社計画に関する金額が含まれています。
2023年3月31日までの3ヶ月間、私たちの資本支出は8320万ドルで、私たちのより大きな機械チームの維持資本支出、4つの電動水力圧裂機隊の建設、伝統的なポンプを次世代技術のエンジンに転換することを含む。予定されているプロジェクトの完成時間と現金支出を考慮すると、今後6ヶ月間の資本支出が加速すると予想される。私たちは資本構成の規律を維持し、私たちはすべての資本投資のリターンのハードルを維持するために、機関チームの総活動レベルに応じて資本支出を減少させると予想される。
私たちは絶えず私たちの資本支出を評価して、私たちの最終支出の金額は多くの要素に依存して、新しい機械チームに対する顧客の需要と予想される業界活動レベルを含む。
戦略事業を買収する
私たちの成長戦略は潜在的な買収と他の戦略的取引を含む。私たちは時々拘束力のない投資や買収意向書を締結する。これらの意向書は、現金、私たちが対応する手形、株式、または何らかの組み合わせを含む購入対価格を規定する可能性があり、その使用は私たちの流動資金需要に影響を与える可能性がある。これらの潜在的な取引は、満足できる職務調査、重大な商業および法律問題の交渉と解決、当事者間の双方が満足する最終合意の交渉、文書と完了、私たちの貸手の同意、取引完了時に任意の現金支払いに資金を提供する能力、および私たちの取締役会の承認にかかっている。私たちはそのような潜在的な取引がもしあれば受け入れ可能な条項で達成されるということを保証できない。
私たちは従来、株式証券の発行と私たちの定期融資手配やABL信用計画に基づいて借金を手配することで、私たちの買収に資金を提供してきました。今後のいかなる買収についても、公開発行または私募による株式や債務証券の発行を含む当社のABLクレジット手配下の借入金や当社が利用可能な様々な融資源を利用して、これらの買収に資金を提供することができます。私たちが将来の株式や債務証券の発行を完了する能力と、これらの証券を発行する時間は、当時の市場状況と私たちの財務状況を含む様々な要素に依存するだろう。
私たちは、私たちの現金と現金等価物、運営部門が提供する現金、および私たちのABL信用手配下の可用性は、私たちの資本支出に資金を提供し、私たちの義務を履行し、少なくとも今後12ヶ月以内に私たちの既存の債務契約を遵守するのに十分だと信じています。もし私たちが2023年により多くの買収を行うならば、私たちはそれらに資金を提供するために、より多くの債務および/または株式融資を調達する必要があるかもしれない。
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サイト市場リスクの定量的·定性的開示について
市場リスクとは、市場金利や価格の不利な変化による損失リスクである。歴史的に見ると、私たちのリスクは主に私たちの長期債務の公正価値が適用される市場金利の変動によって変化する可能性があることと関係がある。将来を展望すると，我々の市場リスクの開放は一般に正常な業務過程で出現するリスクに限られており，投機的，非経営的取引に従事しておらず，金融商品やデリバティブを利用して取引していないからである。
金利リスク
私たちの変動金利債務の金利リスクは私たちの定期融資信用手配と私たちのABL信用手配から来ます。固定金利債務もありますが、現在はデリバティブツールを利用して金利変化の経済影響を管理していません。2023年3月31日現在、私たちの未返済債務金利が1%上がるごとに、利息支出が毎年約1110万ドル増加する。
2022年12月31日以来、他の市場リスクの開放に実質的な変化はなかった。我々の市場リスクに影響を与える他の定量的かつ定性的開示については、項目7 Aを参照されたい。私たちの年間報告書では“市場リスクに関する定量的かつ定性的な開示”がある。2022年12月31日以来、私たちの市場リスクに対する開放は実質的に変化していない。
サイトM 4.制御とプログラム
情報開示制御とプログラムの評価
取引所法案第13 a-15条によれば、本報告で述べた期間終了までの開示制御及び手続きの有効性を、経営陣の監督及び参加の下、我々の最高経営責任者(我々の最高経営責任者)と我々の最高財務官(我々の最高財務官)とを含めて評価した。この評価に基づいて、我々の執行議長兼最高財務官は、我々の開示制御および手続きが2023年3月31日まで有効であり、すなわち、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されるという合理的な保証を提供すると結論した。我々の開示制御およびプログラムは、取引所法案に基づいて提出または提出された報告書に開示を要求する情報が蓄積され、必要な開示をタイムリーに決定するために、我々の執行議長および最高財務官を含む我々の経営陣に伝達されることを保証するための制御および手続きを含む。
制御とプログラムの制限
我々の開示制御およびプログラムを設計·評価する際、管理層は、開示制御およびプログラムの構想や動作がどのように整備されていても、絶対的な保証ではなく合理的な保証しか提供できず、開示制御およびプログラムの目標が達成されることを確保することしかできないことを認識している。また、開示制御及びプログラムを設計する際には、我々の管理層は、可能な開示制御とプログラムの費用対効果関係を評価する際にその判断を適用することを要求される。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、任意の設計がすべての潜在的な将来の条件でその目標を成功的に達成する保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。制御システム固有の制限により、エラーや詐欺によるエラー陳述が発生し、検出されない可能性がある。
財務報告の内部統制の変化
2023年3月31日までの3ヶ月間、財務報告の内部統制に大きな影響を与えなかったか、または合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化がありました。
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パ.パRT II
項目1.法的手続き
本文に掲載されている監査されていない簡明総合財務諸表付記に掲載されている7に記載されている資料を参照してください。
第1 A項RISK要因
当社年報第1 A項“リスク要因”によると、当社の業務、経営業績又は流動資金に影響を与える可能性のある重大なリスク要因に大きな変化はない。
サイトM 2.未登録持分証券の販売と収益の使用
2023年1月3日、生産者発行および未償還会員権益の100%の部分対価として、生産者の売り手に420，818株のA類普通株を発行した(付記2参照)。生産者売り手に発行される証券は、証券法第4(A)(2)条に規定する登録を免れた規定に基づいて提供される。私たちがこの免除を得たのは、各売り手が証券法下のルール501(A)で定義された“認可された投資家”であることを含む、各生産者売手が行った陳述に基づいている。
2023年2月24日、Performance Proppants管理チームの付属エンティティに312，826株のA類普通株を発行し、このエンティティがPerformance Proppants取引終値の現金収益を再投資するために使用した(付記2参照)。当該エンティティに発行される証券は、証券法第4(A)(2)節及びその公布された第506(B)条に規定する登録免除の規定に基づいて提供される。私たちはこの免除登録に依存しており、一部は証券法の規則501(A)で定義されている“承認投資家”であることを含む、そのエンティティによる陳述に基づいている。
また，Performance Proppants取引に関連して，2023年4月7日頃，ある個人それぞれの雇用合意に基づいて39，372株のA類普通株を発行した。個人に発行される証券は、証券法第4(A)(2)条に規定する登録を免れた規定により提供される。私たちはこの免除登録に依存しており、一部は個人の陳述に基づいており、各個人は証券法の規則501(A)で定義されている“認可された投資家”であり、証券を流通しようとしていない。
項目3.デフォルト設定高級証券については
ない。
サイトM 4.炭鉱安全情報開示
ドッド·フランクウォール街改革および消費者保護法第1503(A)節およびS-K法規第104項(17 CFR 229.104)が提供を要求した鉱山安全違反および他の規制事項に関する情報は、本四半期報告書の添付ファイル95に含まれている。
項目5.その他の情報
ない。
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サイトM 6.展示品
S-K条例第601項に届出又は提供を要求する証拠品は以下のとおりである。
展示品 番号をつける |
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説明する |
3.1 |
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2回目の改訂と再改訂されたProFrac Holding Corp.会社登録証明書(参照登録者により2023年3月28日に米国証券取引委員会に提出された8−K表の現在報告書の添付ファイル3.1に編入) |
3.2 |
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ProFrac Holding Corp.規約の改正と再制定は，2022年5月17日から施行される(合併内容参照登録者は2022年5月18日に米国証券取引委員会の8-K表現在報告書の添付ファイル3.2) |
10.1 |
|
第三修正案、同意及び有限免除定期融資信用協定、期日は2022年12月30日、ProFrac Holdings II，LLC，ProFrac Holdings，LLC、その保証者側、貸手側、及びPiper Sandler Finance LLCが貸主の代理人及び担保代理として(登録者を参照することにより2023年1月6日に米国証券取引委員会に提出された8−K表現在の報告書の添付ファイル10.1に編入) |
10.2 |
|
第三次信用協定修正案は、期日は2022年12月30日であり、ProFrac Holdings II，LLC，ProFrac Holdings，LLC、その保証者側、貸手側、及びモルガン大通銀行が貸手の代理人及び担保代理人として機能する(登録者が2023年1月6日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の現在の報告書の添付ファイル10.2を参照して編入される) |
10.3 |
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ProFrac Holding Corp.とCoy Randleさんの間の諮問プロトコルは，2023年1月13日に発効する(参照登録者が2023年1月12日に米国証券取引委員会の現在の8-K表報告書に提出する添付ファイル10.1に編入することにより) |
10.4 |
|
ProFrac Holding Corp.と株主との間の株主合意第1修正案は，2023年1月13日に発効する(合併内容参照登録者は，2023年1月12日に米国証券取引委員会の8-K表現在報告書に提出された添付ファイル10.2) |
10.5 |
|
ProFrac Holding Corp.とフィリップ·ブライアン·ウィルバンクスとの間の雇用協定は、2023年1月13日から施行される(添付ファイル10.3を参照して登録者が2023年1月12日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書に組み込まれる) |
10.6 |
|
賠償協定(フィリップ·ブライアン·ウィルバンクス(添付ファイル10.4を参照して登録者に組み込まれ、2023年1月12日に米国証券取引委員会に提出された現在の8-K表報告書) |
10.7 |
|
定期融資信用協定第4改正案は，期日は2023年2月1日であり，ProFrac Holdings II，LLC，ProFrac Holdings，LLC，その保証者側，貸手側，およびPiper Sandler Finance LLCが貸手の代理人と担保エージェントとして採用されている(登録者を引用して2023年2月2日に米国証券取引委員会に提出された8−K表現在の報告書の添付ファイル10.1に編入する) |
10.8 |
|
会員権益購入契約の譲渡と改訂は、期日は2023年2月24日であり、ProFrac Holdings II，LLC，Performance Holdings I，LLC，Performance Holdings II，LLCとAlMountain Silica，LLCの間の譲渡と改訂(添付ファイル10.2を参照して登録者が2023年2月28日に米国証券取引委員会に提出された8-K表現在の報告書に組み込まれる) |
10.9 |
|
ProFrac Holding Corp.，アルプスシリカ有限責任会社，Tidewater Partners有限責任会社，Performance Holdings I有限責任会社とPerformance Holdings II有限責任会社が署名した2023年2月24日の貢献協定(添付ファイル10.3を参照して登録者が2023年2月28日に米国証券取引委員会に提出した8-K表現在報告書に含まれる) |
10.10* |
|
定期融資信用協定第5修正案，期日は2023年2月23日，ProFrac Holdings II，LLC，ProFrac Holdings，LLC，貸手と保証者，Piper Sandler Finance LLCを貸主の代理と担保エージェントとする |
31
10.11* |
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ProFrac II LLCは、借り手、ProFrac Holdings、融資者、信用証発行者および保証者として、およびJPMorgan Chase Bank、N.A.代理人、担保エージェントおよびSwingline貸手としてのこの特定の資産ベースの循環信用協定の第4の修正案(改正日は2022年7月25日の信用協定修正案第1、期日は2022年11月1日の信用協定第2修正案および期日は2022年12月30日の信用協定第3修正案) |
10.12 |
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ProFrac Holding Corp.，Continental Stock Transfer&Trust CompanyとAmerican Stock Transfer&Trust Companyに対して，LLCが2023年3月29日に改訂·再署名されたA系列株式承認協定の第2号改正案(2023年3月30日に米国証券取引委員会に提出された登録者10−K表年次報告書の添付ファイル10.52を引用して編入) |
31.1* |
|
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条に従って発行された最高経営責任者証明書 |
31.2* |
|
2002年サバンズ-オキシリー法第302節で可決された1934年“証券取引法”第13 a-14(A)及び15 d-14(A)条による首席財務官の証明 |
32.1** |
|
2002年にサバンズ·オクスリ法案第906条で可決された“米国法典”第18編1350条による最高経営責任者と最高財務責任者の認証 |
95* |
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炭鉱安全披露展示会 |
101.INS |
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連結されたXBRLインスタンス文書−インスタンス文書は、XBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、相互作用データファイルには表示されない。 |
101.書院 |
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イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
101.カール |
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インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
101.def |
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インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
101.介護会 |
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XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
101.Pre |
|
インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
104 |
|
表紙インタラクションデータファイル(イントラネットXBRL文書に埋め込む) |
*アーカイブをお送りします。
**関数で提供されます。
S-K規則第601(B)(10)(Iv)項の規定により、本展示品のいくつかの展示品やスケジュールは省略されている。登録者は、証券取引委員会の要求に応じて、漏れたすべての証拠品およびスケジュールのコピーを提供することに同意する。
32
標札すきま
1934年の証券取引法の要求によると、登録者は2023年5月12日に次の署名者がその代表として本報告に署名することを正式に許可した。
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ProFrac Holding Corp. |
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差出人： |
寄稿/S/マシュー·D·ウィルクス |
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名前：マシュー·D·ウィルクス |
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役職：取締役執行主席兼最高経営責任者 (首席行政主任) |
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差出人： |
寄稿S/ランス·ターナー |
|
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ランス·ターナー |
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役職：首席財務官 (首席財務官と首席会計官) |
33