営業活動に使用された純現金
営業活動に使用される純現金は、投資および財務活動以外の当社の活動に関連する現金の受領と支払いです。過去の財務活動によって提供された現金は、当面の間、運営および資本支出のニーズを支えるための主要な資金源であり続けると予想しています。
営業活動に使用された純現金は、2022年3月31日に終了した3か月間と比較して、2023年3月31日に終了した3か月間で1,100万ドル、つまり 20.2% 減少しました。この減少は、特定の非現金項目の調整後純損失が1,230万ドル減少したことによるもので、純運転資本の現金使用量が130万ドル増加したことで一部相殺されました。特定の非現金項目の調整後純損失の減少は、主に純損失が1,090万ドル減少したことと、ワラント負債の公正価値の変動と株式ベースの報酬費用のための非現金調整によるものです。純運転資本の現金使用量の増加は、主に未払費用と買掛金に使用される現金の270万ドルの増加と、繰延収益に使用される現金の260万ドルの増加によるものですが、売掛金による引当金の230万ドルの増加と前払費用に使用される現金の230万ドルの減少によって一部相殺されました。
投資活動に使用された純現金
投資活動によって提供された純現金は、2022年3月31日に終了した3か月間と比較して、2023年3月31日に終了した3か月間で7,940万ドル増加しました。この増加は主に、2023年3月31日に終了した3か月間に、有価証券へのすべての投資が7,650万ドルで売却されたことによるものです。
財務活動による純現金
2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動によって提供された純現金は、2022年3月31日に終了した3か月間で60万ドル、つまり100.0％減少しました。この減少は主に、2023年3月31日に終了した3か月間にストックオプションまたはワラントの行使がなかったためです。
重要な会計方針と重要な判断と見積もり
当社の財政状態と経営成績に関するこの議論と分析は、米国会計基準に従って作成された要約連結財務諸表に基づいています。これらの要約連結財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益、偶発資産および負債の金額、および関連する開示に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。私たちの見積もりは、私たちの過去の経験や、その状況下では妥当と思われるその他のさまざまな要因に基づいており、他の情報源からはすぐにはわからない項目について判断を下すための基礎となります。実際の結果は、さまざまな仮定や条件により、これらの見積もりと異なる場合があります。
このForm 10-Qの四半期報告書に含まれる要約連結財務諸表については、Form 10-Kの2022年年次報告書に開示されている重要な会計方針と見積もりと比較して、重要な会計方針と見積もりに重大な変更はありません。
最近採択された会計上の宣言
当社は、財政状態や経営成績に影響を与える可能性のある、最近発行された重要な会計上の公表事項を特定しませんでした。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
金利リスク
2023年3月31日現在、変動金利負債はありませんでした。当社の現金および現金同等物は、主に銀行預金とマネーマーケット口座で構成されています。私たちの投資の主な目的は、流動性ニーズを満たすための資本の確保です。私たちは、取引や投機目的で投資を行うことはありません。これらの投資は短期的でリスクが低いため、市場金利の急激な変化（100ベーシスポイントまたは1パーセントポイントの即時変動を含む）によってキャッシュフローに大きな影響を受けるとは考えていません。しかし、金利が下がると、将来の投資収益は減少します。
