米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
四半期終了時
または
からの移行期間について に
コミッションファイル番号
コミッションファイル番号
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
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(州またはその他の管轄区域) 法人または組織） |
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(I) 米国雇用主 識別番号) |
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(主要執行機関の住所) |
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(郵便番号) |
登録者の電話番号（市外局番を含む）：(
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
各クラスのタイトル |
トレーディングシンボル |
登録された各取引所の名前 |
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
|
☒ (メディカル・プロパティ・トラスト社のみ) |
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アクセラレーテッド・ファイラー |
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☐ |
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☒ (MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P. のみ) |
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小規模な報告会社 |
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新興成長企業 |
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新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。はい ☐ いいえ
2023年5月5日現在、メディカル・プロパティ・トラスト社は
説明メモ
このレポートは、メリーランド州の企業であるメディカル・プロパティーズ・トラスト社と、メディカル・プロパティーズ・トラスト社が実質的にすべての業務を行っているデラウェア州の合資会社であるMPT Operating Partners, L.P. の2023年3月31日に終了した3か月間のフォーム10-Qの四半期報告書をまとめたものです。特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、このレポートでの「私たち」、「当社」、「当社」への言及はすべて、メディカル・プロパティーズ・トラスト社およびその連結子会社（MPT Operating Partnergy, L.P.）を指します。特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、「オペレーティングパートナーシップ」への言及はすべて、MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P. を指します。その連結子会社と一緒に。
メディカル・プロパティズ・トラスト株式会社とMPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.
および子会社
四半期報告書（フォーム10-Q）
2023年3月31日に終了した四半期について
の表 目次
|
ページ |
パート I — 財務情報 |
3 |
アイテム 1 財務諸表 |
3 |
メディカル・プロパティーズ・トラスト社とその子会社 |
|
2023年3月31日および2022年12月31日時点の要約連結貸借対照表 |
3 |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結純利益計算書 |
4 |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結包括利益計算書 |
5 |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結株主資本計算書 |
6 |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 |
7 |
MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.、子会社 |
|
2023年3月31日および2022年12月31日時点の要約連結貸借対照表 |
8 |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結純利益計算書 |
9 |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結包括利益計算書 |
10 |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結資本諸表 |
11 |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書 |
12 |
メディカル・プロパティーズ・トラスト社とMPTオペレーティング・パートナーシップ、L.P. およびその子会社 |
|
要約連結財務諸表の注記 |
13 |
アイテム 2経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 |
28 |
アイテム 3市場リスクに関する定量的・質的開示 |
35 |
アイテム 4統制と手続き |
36 |
パート II — その他の情報 |
38 |
アイテム 1法的手続き |
38 |
アイテム 1A: リスク要因 |
38 |
アイテム 2 持分証券の未登録売却および収益の使用 |
38 |
アイテム 3 シニア証券のデフォルト |
39 |
アイテム 4 鉱山の安全に関する開示 |
39 |
アイテム 5 その他の情報 |
39 |
アイテム 6 展示品 |
40 |
署名 |
41 |
|
|
2
パートI — 財務ダイヤル情報
アイテム1。フィナンシアルステートメント。
医療特性TRUST, INC.と子会社
コンデンスコンソリダテッド貸借対照表
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3 月 31 日 |
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12月31日 |
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（千単位、1株あたりの金額を除く） |
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(未監査) |
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(ノート 2) |
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資産 |
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不動産資産 |
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土地、建物、改修施設、無形リース資産、その他 |
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$ |
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ファイナンスリースへの投資 |
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売りに出されている不動産 |
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住宅ローン |
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不動産資産への総投資 |
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減価償却累計額と償却額 |
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( |
) |
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( |
) |
不動産資産への純投資 |
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現金および現金同等物 |
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利息と家賃の売掛金、純額 |
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定額家賃債権 |
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||
非連結不動産合弁事業への投資 |
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||
非連結事業体への投資 |
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その他のローン |
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その他の資産 |
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総資産 |
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$ |
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負債と資本 |
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負債 |
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負債、純額 |
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$ |
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$ |
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買掛金と未払費用 |
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||
繰延収益 |
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テナントに対する義務とその他のリース負債 |
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負債合計 |
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エクイティ |
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優先株式、$ |
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普通株式、$ |
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追加払込資本 |
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利益剰余金 (赤字) |
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( |
) |
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その他の包括損失の累計 |
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( |
) |
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( |
) |
トータル・メディカル・プロパティーズ・トラスト社の株主資本 |
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非支配持分 |
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総資本 |
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負債と資本の合計 |
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$ |
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$ |
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||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3
メディカル・プロパティズ・トラスト株式会社と子会社
コンデンスコンソリデーテッド 純利益計算書
(未監査)
|
3 か月間 |
|
|||||
（千単位、1株あたりの金額を除く） |
2023 |
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2022 |
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収入 |
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家賃は請求済み |
$ |
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$ |
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定額賃料 |
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ファイナンスリースからの収入 |
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||
利息およびその他の収入 |
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総収入 |
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経費 |
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利息 |
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不動産の減価償却 |
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不動産関連 |
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一般管理と管理 |
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経費合計 |
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その他（費用）収入 |
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不動産売却益 |
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不動産およびその他の減損費用 |
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( |
) |
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( |
) |
持分からの収益 |
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||
借金の借り換えと未使用の資金調達コスト |
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— |
|
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( |
) |
その他（有価証券の公正価値調整を含む） |
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( |
) |
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その他 (費用) 収入の合計 |
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( |
) |
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所得税控除前利益 |
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所得税費用 |
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( |
) |
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( |
) |
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当期純利益 |
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非支配株主に帰属する当期純利益 |
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( |
) |
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( |
) |
MPT普通株主に帰属する純利益 |
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
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|
||
普通株式1株あたりの利益-基本および希薄化後 |
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||
MPT普通株主に帰属する純利益 |
$ |
|
|
$ |
|
||
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|
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||
加重平均発行済株式数 — 基本 |
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||
加重平均発行済株式数 — 希薄化後 |
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||
普通株式1株あたりの申告配当金 |
$ |
|
|
$ |
|
||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4
メディカル・プロパティズ・トラスト株式会社と子会社
要約連結計算書総合所得の百万円
(未監査)
|
|
3 か月間 |
|
|||||
(千単位) |
|
2023 |
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2022 |
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当期純利益 |
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$ |
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$ |
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||
その他の包括利益: |
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金利スワップの未実現（損失）利益、税引後 |
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( |
) |
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外貨換算利益 (損失) |
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( |
) |
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AOCIからの金利スワップ?$#@$ン、税引後の再分類 |
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( |
) |
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— |
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包括的収入の合計 |
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||
非支配株主に帰属する包括利益 |
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( |
) |
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( |
) |
MPTの普通株主に帰属する包括利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
5
メディカル・プロパティズ・トラスト株式会社と子会社
要約連結株主資本計算書
(未監査)
|
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優先 |
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|
共通 |
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|
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|||||||||||||||
（千単位、1株あたりの金額を除く） |
|
株式 |
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|
同等語 |
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|
株式 |
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|
同等語 |
|
|
[追加] |
|
|
保持 |
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累積 |
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非- |
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合計 |
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2022年12月31日現在の残高 |
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— |
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$ |
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) |
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当期純利益 |
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金利スワップの含み損失、 |
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— |
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( |
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( |
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外貨換算利益 |
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金利スワップの再分類 |
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株式の権利確定と償却 |
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株式権利確定-税金の満足度 |
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( |
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— |
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( |
) |
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— |
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( |
) |
非支配持分への配分 |
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( |
) |
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( |
) |
配当金の申告額 ($) |
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— |
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— |
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— |
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( |
) |
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— |
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— |
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( |
) |
2023年3月31日現在の残高 |
|
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— |
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— |
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( |
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$ |
( |
) |
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$ |
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優先 |
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共通 |
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|||||||||||||||
（千単位、1株あたりの金額を除く） |
|
株式 |
|
|
同等語 |
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|
株式 |
|
|
同等語 |
|
|
[追加] |
|
|
保持 |
|
|
累積 |
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非- |
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合計 |
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2021年12月31日時点の残高 |
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— |
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— |
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$ |
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( |
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( |
) |
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当期純利益 |
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金利スワップの未実現利益、 |
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外貨換算損失 |
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株式の権利確定と償却 |
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株式権利確定-税金の満足度 |
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( |
) |
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( |
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( |
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( |
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非支配持分の発行 |
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非支配持分への配分 |
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( |
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) |
配当金の申告額 ($) |
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( |
) |
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( |
) |
2022年3月31日現在の残高 |
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$ |
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( |
) |
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$ |
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$ |
|
||||||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
6
メディカル・プロパティズ・トラスト株式会社と子会社
コンデンスコンソリデーテッド Sキャッシュフロー計算書
(未監査)
|
|
3 か月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
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(千単位) |
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営業活動 |
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当期純利益 |
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純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
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減価償却と償却 |
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繰延融資費用の償却と債務割引 |
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定額家賃収入など |
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株式報酬制度 |
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不動産売却益 |
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不動産およびその他の減損費用 |
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定額家賃とその他の償却（回収） |
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( |
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借金の借り換えと未使用の資金調達コスト |
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— |
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税率の変更など |
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) |
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その他の調整 |
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( |
) |
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( |
) |
変更点: |
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利息と家賃の売掛金 |
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( |
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( |
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その他の資産 |
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( |
) |
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( |
) |
買掛金と未払費用 |
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( |
) |
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( |
) |
繰延収益 |
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( |
) |
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営業活動による純現金 |
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投資活動 |
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買収やその他の関連投資に支払われた現金 |
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( |
) |
|
|
( |
) |
不動産売却による純収入 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金で受け取った元本 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金への投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
建設中とその他 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資本追加とその他の投資、純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動によって提供される純現金 |
|
|
|
|
|
|
||
資金調達活動 |
|
|
|
|
|
|
||
定期借金の支払い |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
リボルビング・クレジット・ファシリティ、純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
配当金の支払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
テナントへのリース預金やその他の義務 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
株式権利確定-源泉徴収の満足度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
借金の借り換え、繰延融資費用、およびその他の資金調達活動の支払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財務活動に使用された純現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
当期の現金、現金同等物、制限付現金の増加（減少） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
為替レート変更の影響 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
現金、現金同等物、および期首制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金同等物、および期末制限付現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
利息が支払われました |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金以外の資金調達活動の補足スケジュール： |
|
|
|
|
|
|
||
配当金申告済み、未払い |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金、現金同等物、制限付現金は次のもので構成されます。 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
現金および現金同等物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の資産に含まれる制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
現金および現金同等物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の資産に含まれる制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください.
7
MPT運営パートナーシップP、L.P.、および子会社
コンデンスコンソリダテッド貸借対照表
|
|
3 月 31 日 |
|
|
12月31日 |
|
||
(千単位) |
|
(未監査) |
|
|
(ノート 2) |
|
||
資産 |
|
|
|
|
|
|
||
不動産資産 |
|
|
|
|
|
|
||
土地、建物、改修施設、無形リース資産、その他 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
ファイナンスリースへの投資 |
|
|
|
|
|
|
||
売りに出されている不動産 |
|
|
|
|
|
— |
|
|
住宅ローン |
|
|
|
|
|
|
||
不動産資産への総投資 |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却累計額と償却額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
不動産資産への純投資 |
|
|
|
|
|
|
||
現金および現金同等物 |
|
|
|
|
|
|
||
利息と家賃の売掛金、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
定額家賃債権 |
|
|
|
|
|
|
||
非連結不動産合弁事業への投資 |
|
|
|
|
|
|
||
非連結事業体への投資 |
|
|
|
|
|
|
||
その他のローン |
|
|
|
|
|
|
||
その他の資産 |
|
|
|
|
|
|
||
総資産 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
負債と資本 |
|
|
|
|
|
|
||
負債 |
|
|
|
|
|
|
||
負債、純額 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
買掛金と未払費用 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延収益 |
|
|
|
|
|
|
||
テナントに対する義務とその他のリース負債 |
|
|
|
|
|
|
||
メディカル・プロパティーズ・トラスト社に支払うべき金額です |
|
|
|
|
|
|
||
負債合計 |
|
|
|
|
|
|
||
資本 |
|
|
|
|
|
|
||
ゼネラルパートナー — 発行済みで未払い — |
|
|
|
|
|
|
||
リミテッド・パートナー — 発行済みで未払い — |
|
|
|
|
|
|
||
その他の包括損失の累計 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
トータルMPTオペレーティングパートナーシップ、L.P. キャピタル |
|
|
|
|
|
|
||
非支配持分 |
|
|
|
|
|
|
||
総資本 |
|
|
|
|
|
|
||
負債と資本の合計 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
8
MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.、子会社
コンデンスコンソリデーテッド S純利益計算書
(未監査)
|
|
3 か月間 |
|
|||||
（単位金額を除く千単位） |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
収入 |
|
|
|
|
|
|
||
家賃は請求済み |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
定額賃料 |
|
|
|
|
|
|
||
ファイナンスリースからの収入 |
|
|
|
|
|
|
||
利息およびその他の収入 |
|
|
|
|
|
|
||
総収入 |
|
|
|
|
|
|
||
経費 |
|
|
|
|
|
|
||
利息 |
|
|
|
|
|
|
||
不動産の減価償却 |
|
|
|
|
|
|
||
不動産関連 |
|
|
|
|
|
|
||
一般管理と管理 |
|
|
|
|
|
|
||
経費合計 |
|
|
|
|
|
|
||
その他（費用）収入 |
|
|
|
|
|
|
||
不動産売却益 |
|
|
|
|
|
|
||
不動産およびその他の減損費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
持分からの収益 |
|
|
|
|
|
|
||
借金の借り換えと未使用の資金調達コスト |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
その他（有価証券の公正価値調整を含む） |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
その他 (費用) 収入の合計 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
||
所得税控除前利益 |
|
|
|
|
|
|
||
所得税費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
|
|
|
||
当期純利益 |
|
|
|
|
|
|
||
非支配株主に帰属する当期純利益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
MPTオペレーティングパートナーシップパートナーに帰属する純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
ユニットあたりの利益-基本利益と希薄化後利益 |
|
|
|
|
|
|
||
MPTオペレーティングパートナーシップパートナーに帰属する純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
未払いの加重平均単位 — 基本 |
|
|
|
|
|
|
||
未払いの加重平均単位 — 希薄化後 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|
||
ユニットごとに申告された配当 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
9
MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.、子会社
要約連結計算書総合所得の百万円
(未監査)
|
|
3 か月間 |
|
|||||
(千単位) |
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
当期純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の包括利益: |
|
|
|
|
|
|
||
金利スワップの未実現（損失）利益、税引後 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
外貨換算利益 (損失) |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
AOCIからの金利スワップ?$#@$ン、税引後の再分類 |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
包括的収入の合計 |
|
|
|
|
|
|
||
非支配株主に帰属する包括利益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
MPTオペレーティングパートナーシップに帰属する包括利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
10
MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.、子会社
要約連結計算書資本の
(未監査)
|
|
将軍 |
|
|
リミテッド・パートナー |
|
|
累積 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
パートナー |
|
|
共通 |
|
|
その他 |
|
|
非- |
|
|
|
|
|||||||||||||
（単位金額を除く千単位） |
|
単位 |
|
|
単位 |
|
|
単位 |
|
|
単位 |
|
|
包括的 |
|
|
制御 |
|
|
合計 |
|
|||||||
2022年12月31日現在の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
当期純利益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
金利スワップの未実現損失、税引後 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
外貨換算利益 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
金利スワップ?$#@$ンをに再分類しました |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
ユニットベースのユニット権利確定と償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
ユニット権利確定-税金の満足度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
非支配持分への配分 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
宣言された配布量（$ |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2023年3月31日現在の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
|
|
将軍 |
|
|
リミテッド・パートナー |
|
|
累積 |
|
|
|
|
|
|
|
|||||||||||||
|
|
パートナー |
|
|
共通 |
|
|
その他 |
|
|
非- |
|
|
|
|
|||||||||||||
（単位金額を除く千単位） |
|
単位 |
|
|
単位 |
|
|
単位 |
|
|
単位 |
|
|
包括的 |
|
|
制御 |
|
|
合計 |
|
|||||||
2021年12月31日時点の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
当期純利益 |
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||||
金利スワップの未実現利益、税引後 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
|
||
外貨換算損失 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
ユニットベースのユニット権利確定と償却 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|||||
ユニット権利確定-税金の満足度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
非支配持分の発行 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
|
|
|
|
||
非支配持分への配分 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
宣言された配布量（$ |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
2022年3月31日現在の残高 |
|
|
|
|
$ |
|
|
|
|
|
$ |
|
|
$ |
( |
) |
|
$ |
|
|
$ |
|
||||||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
11
MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.、子会社
コンデンスコンソリデーテッド Sキャッシュフロー計算書
(未監査)
|
|
3 か月間 |
|
|||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||
|
|
(千単位) |
|
|||||
営業活動 |
|
|
|
|
|
|
||
当期純利益 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： |
|
|
|
|
|
|
||
減価償却と償却 |
|
|
|
|
|
|
||
繰延融資費用の償却と債務割引 |
|
|
|
|
|
|
||
定額家賃収入など |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
ユニットベースの報酬 |
|
|
|
|
|
|
||
不動産売却益 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
不動産およびその他の減損費用 |
|
|
|
|
|
|
||
定額家賃とその他の償却（回収） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
借金の借り換えと未使用の資金調達コスト |
|
|
— |
|
|
|
|
|
税率の変更など |
|
|
( |
) |
|
|
— |
|
その他の調整 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
変更点: |
|
|
|
|
|
|
||
利息と家賃の売掛金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
その他の資産 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
買掛金と未払費用 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
繰延収益 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
営業活動による純現金 |
|
|
|
|
|
|
||
投資活動 |
|
|
|
|
|
|
||
買収やその他の関連投資に支払われた現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
不動産売却による純収入 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金で受け取った元本 |
|
|
|
|
|
|
||
売掛金への投資 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
建設中とその他 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
資本追加とその他の投資、純額 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
投資活動によって提供される純現金 |
|
|
|
|
|
|
||
資金調達活動 |
|
|
|
|
|
|
||
定期借金の支払い |
|
|
— |
|
|
|
( |
) |
リボルビング・クレジット・ファシリティ、純額 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
分配金は支払われました |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
テナントへのリース預金やその他の義務 |
|
|
( |
) |
|
|
|
|
ユニット権利確定-源泉徴収の満足度 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
借金の借り換え、繰延融資費用、およびその他の資金調達活動の支払い |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
財務活動に使用された純現金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
当期の現金、現金同等物、制限付現金の増加（減少） |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
為替レート変更の影響 |
|
|
|
|
|
( |
) |
|
現金、現金同等物、および期首制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
現金、現金同等物、および期末制限付現金 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
利息が支払われました |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金以外の資金調達活動の補足スケジュール： |
|
|
|
|
|
|
||
分配金申告済み、未払い |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
現金、現金同等物、制限付現金は次のもので構成されます。 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
現金および現金同等物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の資産に含まれる制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
|
$ |
|
||
|
|
|
|
|
|
|||
現金および現金同等物 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
その他の資産に含まれる制限付現金 |
|
|
|
|
|
|
||
|
|
$ |
|
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$ |
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||
要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
12
メディカル・プロパティズ・トラスト株式会社とD MPT オペレーティングパートナーシップ、L.P.
および子会社
コンデンスコンソールの注意事項日付付き財務諸表
(未監査)
1。オルガン化
メリーランド州の法人であるメディカル・プロパティーズ・トラスト社は、医療不動産への投資、所有、リースの事業に従事することを目的として、メリーランド州一般会社法に基づいて2003年8月27日に設立されました。私たちの運営パートナーシップの子会社であるMPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.（「オペレーティングパートナーシップ」）は、2003年9月に設立され、この会社を通じて実質的にすべての事業を行っています。現在、当社はオペレーティング・パートナーシップのパートナーシップ持分をすべて所有しており、重要な相違がある場合を除き、必要な開示事項とオペレーティング・パートナーシップの開示を合わせて報告することを選択しています。
私たちは不動産投資信託（「REIT」）として運営しています。したがって、私たちは通常、REITの課税所得に対して米国（「米国」）の連邦所得税の対象にはなりません。ただし、引き続きREITの資格があり、株主への分配がそのような課税所得と同等かそれを上回る場合に限ります。私たちが行う特定の非不動産活動は、課税対象のREIT子会社（「TRS」）として扱うことを選択した事業体によって行われています。私たちのTRS事業体は、米国連邦所得税と州所得税の両方の対象となります。米国外にある当社の不動産については、当社の不動産が所在する管轄区域および/または法人が所在する管轄区域の地方税の対象となります。ただし、そのような収入の大部分は当社のREITを通じて流れるため、米国では外国ベースの所得から追加の税金が課されることはないと予想しています。
私たちの主な事業戦略は、ヘルスケア施設を買収して開発し、その施設を長期ネットリースでヘルスケア事業会社にリースすることです。この場合、テナントは施設に関連する費用のほとんどを負担する必要があります。私たちのリース資産の大部分は所有されています
私たちのビジネスモデルは、買収と資本増強を促進し、医療施設の運営者が不動産の価値を引き出し、施設の改善、技術のアップグレード、その他の運営への投資資金を調達できるようにします。2023年3月31日、私たちは投資しています
2。まとめ of 重要な会計方針
未監査の中間要約連結財務諸表: 添付の未監査の中間要約連結財務諸表は、証券取引委員会（「SEC」）の規則や規制を含む、暫定財務情報について米国で一般に認められている会計原則に従って作成されています。したがって、完全な財務諸表のために一般に認められた会計原則（「GAAP」）で要求されるすべての情報や脚注は含まれていません。経営陣の見解では、公正な計算に必要と考えられるすべての調整（通常の経常発生額を含む）が含まれています。2023年3月31日に終了した3か月間の業績は、必ずしも2023年12月31日に終了する年度に予想される業績を示すものではありません。2022年12月31日時点の要約連結貸借対照表は、その日の監査済み財務諸表から導き出されたものですが、完全な財務諸表として米国で一般に認められている会計原則で要求されるすべての情報や脚注は含まれていません。
GAAPに従って要約連結財務諸表を作成するには、経営陣は、要約連結財務諸表の日付における報告された資産と負債の金額、偶発資産と負債の開示、および報告期間中の報告された収益と費用の金額に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。2023年3月31日時点で入手可能な情報（特に、不動産の回収可能性と貸付金や融資に関する信用損失準備金の妥当性に関する評価）に基づいて、要約連結財務諸表の基礎となる見積もりや仮定は合理的で裏付けがあると考えています。実際の結果は、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書の項目1Aに概説されているように、さまざまな理由でこれらの見積もりと異なる場合があります。
13
重要な会計方針については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれている連結財務諸表とその脚注を参照してください。これらの重要な会計方針には重要な変更はありません。
再分類
前期の要約連結財務諸表の特定の金額は、当期の表示に合わせて再分類されました。
変動金利エンティティ
2023年3月31日の時点で、特定の変動金利事業体に約$のローンや株式投資を行いました
3。不動産そして、その他の活動
新しい投資
私たちは以下の純資産（千単位）を取得または投資しました：
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3 か月間 |
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2023 |
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2022 |
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土地と土地の改良 |
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建物 |
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無形のリース資産 — 償却対象（加重平均、有用） |
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非連結不動産合弁事業への投資 |
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非連結事業体への投資 |
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引き受けた負債 |
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返済されたローン（1） |
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取得した純資産総額 |
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2023年のアクティビティ
ライフポイント取引
2023年2月7日、ライフポイントヘルス株式会社（「ライフポイント」）の子会社は、企業価値$に基づいてスプリングストーンの過半数の持分（「ライフポイント取引」）を取得しました（「ライフポイント取引」）。
その他の取引
予想されていた一連のプロスペクト・メディカル・ホールディングス（「プロスペクト」）の資本再編取引の一環として、私たちは$を調達しました
14
コンバーチブル PHPホールディングスの株式に。同じ内容の「リース業務（貸主）」というタイトルのサブセクションを参照してください。 ノート 3プロスペクトの詳細については。
2022年のアクティビティ
マッコーリー・トランザクション
2022年3月14日、私たちは無関係な当事者であるマッコーリー・アセット・マネジメント（「MAM」）とパートナーシップ（「マッコーリー・トランザクション」）を結成するための取引（「マッコーリー・トランザクション」）を完了しました。この取引に基づき、私たちはマサチューセッツ州に本拠を置く8つの一般救急病院をスチュワード・ヘルスケア・システムLLC（「スチュワード」）にリースし、MAMが管理するファンドを現金対価として取得しました
この取引に関連して、マサチューセッツ州に拠点を置く8つの施設を、他のマスターリースとほぼ同じ条件の新しいマスターリースに分割し、両方のマスターリースの当初の固定リース期間を次のように延長しました。
その他の取引
2022年3月11日、私たちは買収しました
2022年2月16日、私たちは既存のシンジケートタームローンに参加することに合意しました
開発活動
現在の開発プロジェクトの状況の概要（千単位）については、以下の表を参照してください。
物件 |
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コミットメント |
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費用 |
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推定家賃 |
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アーネスト・ヘルス株式会社（「アーネスト」）（カリフォルニア州ストックトン） |
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IMEDホスピタレス（「IMED」）（スペイン） |
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アーネスト（サウスカロライナ州） |
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IMED（スペイン） |
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スプリングストーン（テキサス州） |
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IMED（スペイン） |
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スチュワード（テキサス） |
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2022年の第1四半期に、カリフォルニア州ベーカーズフィールドにある入院リハビリテーション施設の建設が完了し、賃貸収入の記録を開始しました。この施設は2022年3月1日に賃貸を開始し、既存の長期マスターリースに基づいてアーネストにリースされています。
マサチューセッツ州のノーウッド施設の再開発と、約$の売掛金の回収に引き続き資金を提供しています
処分
2023年のアクティビティ
2023年3月30日、私たちは販売する最終契約を締結しました
15
百万 純減損費用、これにはドルが含まれています
2023年3月8日、プライム・ヘルスケア・サービス株式会社（「プライム」）が、2023年の第3四半期に、1つのマスターリースに関連する不動産を約$で当社から買い戻す権利を行使するという通知を受け取りました。
現在、オーストラリア取引とプライムの買戻しは計画どおりに行われると予想していますが、取引が上記のとおりに完了するという保証はありません。
2022年のアクティビティ
2022年3月14日、私たちは前述のMAMとのパートナーシップを完了し、その中でMAMの不動産を売却しました
2022年の最初の3か月間に、他の2つの施設と1つの付属物件の売却も約$で完了しました
2023年と2022年の処分（または処分予定）資産の業務の概要
2023年に売却され、2022年に売却される予定の物件は、廃止事業の定義を満たしていません。ただし、以下は、提示された期間におけるこれらの物件の経営成績（千単位）を表しています。
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3 か月間 |
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2023(1) |
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2022 |
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収益 (2) |
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$ |
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$ |
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不動産の減価償却 |
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( |
) |
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( |
) |
不動産関連の費用 |
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( |
) |
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( |
) |
不動産およびその他の減損費用（3） |
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( |
) |
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— |
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その他（費用）収入（4） |
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( |
) |
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不動産処分による収入、純額 |
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$ |
( |
) |
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$ |
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リース業務（貸手）
私たちは医療施設を買収して開発し、その施設を医療事業会社にリースします。これらのインフラ型資産の当初の固定リース条件は、通常、少なくとも次のとおりです。
リースの対象となるすべての物件について、私たちは物件の法的所有者であり、そのような物件を使用および所有するテナントの権利は、リース条件によって決まります。2023年3月31日、GAAPでリースを含む代替分類が義務付けられている場合を除き、これらのリースはすべてオペレーティングリースとして会計処理されます
16
リース オン
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|
3月31日現在、 |
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|
12月31日現在、 |
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リース料の最低売掛金 |
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$ |
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$ |
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推定非保証残存価値 |
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少ない:前受収入と信用損失引当金 |
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( |
) |
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( |
) |
直接融資リースへの純投資 |
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その他のファイナンスリース（信用損失引当金を差し引いたもの） |
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ファイナンスリースへの総投資額 |
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$ |
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$ |
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2022年12月31日以降のダイレクトファイナンスリースへの純投資の減少は、2023年3月31日に3つのプライム施設を売りに出されていると分類した結果です。詳細については、上記の「廃棄」というタイトルのサブセクションを参照してください。
その他のリース活動
2023年3月31日の時点で,
「項目1A」に詳しく説明されているとおり。フォーム10-Kの年次報告書にある「リスク要因」、テナントの財務実績、およびその結果としてのリースおよびローン債務の履行能力は、当社の財務結果と債務返済および株主への分配能力にとって重要です。私たちのテナントは、規制の厳しいヘルスケア業界で事業を行っており、規制の変更（または規制の制定の遅れ）は、テナントが事業を適切に調整できるようになるまで、一時的にテナントの業務に影響を与える可能性があります。さらに、私たちのテナントは、公衆衛生上の危機（コロナウイルス（「COVID-19」）のパンデミックなど）、高インフレや人件費の急上昇をもたらす経済問題、不利な市場や政治的状況など、外部要因を含む多くの要因の結果として、時々運営上の課題を経験する可能性があります。テナントの業績と、これらの課題による潜在的な影響を監視しています。時々、短期家賃の繰り延べで全額返済する形で、または一時的な貸付（下記のプロスペクト・メディカル・ホールディングスで説明するように）の形で、テナントにサポートを提供することを選択できます。
COVID-19 家賃の延期
新型コロナウイルスとそれがテナントの事業に与える影響のため、特定のテナントの家賃の一定額の徴収を延期することに合意しました。これらのテナントとの契約に従い、以前に繰延された家賃の返済は継続され、未払いの繰延家賃残高は約$になると予想しています。
パイプラインヘルスシステム
2022年10月2日、パイプラインはテキサス州南部地区で、米国破産法第11章の保護に基づく組織再編救済を申請しました。同時に、病院を開いたまま、対象となる地域社会にケアを提供し続けました。2023年2月6日、パイプラインは破産から脱却しました。破産の和解により、パイプラインによるカリフォルニアの資産の現在のリースは引き続き有効で、2022年12月31日に未払いの家賃と、2023年の第1四半期に支払われるべき家賃の全額が2023年2月7日に返済されました。私たちは$を延期することに合意しました
プロスペクト・メディカル・ホールディングス
2019年8月、私たちは以下のポートフォリオに投資しました
プロスペクトの事業は、2020年初頭に始まったCOVID-19の世界的パンデミックによって悪影響を受けましたが、プロスペクトは2022年の第4四半期まで、契約上の家賃と利息の支払いに関しては最新の状態を保っていました。したがって、また、Prospectと特定の第三者との特定の借り換え交渉が終了したため、おおよその金額を記録しました
17
2023年3月下旬、プロスペクトはいくつかの貸し手から、特定の債務証書を返済するための流動性を提供することが期待される拘束力のある約束を受けました。第三者の貸し手からのこれらの約束に加えて、私たちはプロスペクトと特定の取引を行うことに合意しました。その結果、次のようになります。a) カリフォルニアの6つの病院を対象とするマスターリースを賃貸料やエスカレーターの規定を変更せずに維持し、プロスペクトがおよそ現金での支払いを開始することを期待しています。
非連結事業体への投資
非連結不動産合弁事業への投資
私たちの主な事業戦略は、不動産を取得して医療サービスの提供者にリースすることです。通常、私たちは直接所有しています
以下は、事業者別の非連結不動産合弁事業への当社の投資の概要です（千単位）。
オペレーター |
|
出資比率 |
3月31日現在、 |
|
|
12月31日現在、 |
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メディアン・クリニケンS.á.r.l（「MEDIAN」） |
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$ |
|
|
$ |
|
|||
スイス医療ネットワーク |
|
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|
|||
スチュワード（マッコーリー・トランザクション） |
|
|
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|
|||
ポリクリニコ・ディ・モンツァ |
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|
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|||
HM ホスピタレス |
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|||
合計 |
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$ |
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$ |
|
||
非連結事業体への投資
非連結事業体への当社の投資は、通常、当社の全体的な引受プロセスの一環として事業者の審査が行われる大規模な不動産取引と併せて行われる非支配型投資です。多くの場合、私たちは
18
事業者へのそのような投資がなければ、より大きな不動産ポートフォリオを取得することはできません。これらの投資は、全体的なリターンを高め、特定のマイノリティの権利と保護を提供する機会にもなります。
以下は、非連結事業体への当社の投資（千単位）の概要です。
オペレーター |
|
3月31日現在、 |
|
|
12月31日現在、 |
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||
スチュワード（ローン投資） |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
国際合弁事業 |
|
|
|
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修道会 |
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スイス医療ネットワーク |
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スチュワード（株式投資） |
|
|
|
|
|
|
||
展望 |
|
|
|
|
|
|
||
エイビス・ビクトリアSA（「エイビス」） |
|
|
|
|
|
|
||
PHPホールディングス |
|
|
|
|
|
— |
|
|
アスプリス・チルドレンズ・サービス（「アスプリス」） |
|
|
|
|
|
|
||
スプリングストーン |
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|
|
|
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|
||
ケアマックス |
|
|
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||
合計 |
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$ |
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|
$ |
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||
2022年12月31日以降の変更は、主に2023年2月のスプリングストーンローンの返済に関するもので、PHPホールディングスへの融資によって一部相殺されました。同じ内容の「新規投資」というタイトルのサブセクションの「2023年の活動」を参照してください ノート 3詳細については。
私たちのおおよそのものに従って
その他の投資活動
スチュワードのノーウッド病院の再開発に合わせて、私たちは$を進めました
19
信用損失準備金
私たちは、類似商品の過去の信用損失に基づいて、リースやローンを含むすべての資金調達売掛金に、将来を見据えた「予想損失」モデルを適用します。
次の表は、当社の信用損失準備金の動向（千単位）をまとめたものです。
|
|
3 か月間 |
|
|||||
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2023 |
|
|
2022 |
|
||
年初時点の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
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||
信用損失引当金、純額 |
|
|
|
|
|
|
||
金融商品に関連する予想信用損失準備金 |
|
|
( |
) |
|
|
( |
) |
期末の残高 |
|
$ |
|
|
$ |
|
||
信用リスクの集中
私たちは、集中リスクをいくつかの方法で監視しています。これは、その所在する地域社会にとって不可欠な不動産資産の性質と、必要に応じて施設の非効率的な運営者をより効果的な事業者に置き換えることができた歴史を踏まえて。
事業者別の総資産
|
|
2023年3月31日現在 |
|
|
2022年12月31日現在 |
|
||||||||||
オペレーター |
|
総資産 |
|
|
のパーセンテージ |
|
|
総資産 |
|
|
のパーセンテージ |
|
||||
スチュワード |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
サークル・ヘルス株式会社（「サークル」） |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
展望 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
修道会 |
|
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|
% |
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|
|
|
|
% |
||||
スプリングストーン |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
他のオペレーター |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
その他の資産 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
合計 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
20
米国の州および国別の総資産
|
|
2023年3月31日現在 |
|
|
2022年12月31日現在 |
|
||||||||||
米国の州とその他の国 |
|
総資産 |
|
|
のパーセンテージ |
|
|
総資産 |
|
|
のパーセンテージ |
|
||||
テキサス |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
カリフォルニア |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
フロリダ |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
ユタ州 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
マサチューセッツ |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
その他すべての州 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
その他の国内資産 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
米国全体 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
イギリス |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
オーストラリア |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
スイス |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
ドイツ |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
スペイン |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
その他すべての国 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
その他の国際資産 |
|
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
% |
||||
トータル・インターナショナル |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
総計 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
個々の不動産ベースでは、それ以上の不動産には投資していませんでした
事業者別の総収入
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||
オペレーター |
|
総収入 |
|
|
のパーセンテージ |
|
|
総収入 |
|
|
のパーセンテージ |
|
||||
スチュワード |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
サークル |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
展望 |
|
|
— |
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
|||
修道会 |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
スプリングストーン |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
他のオペレーター |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
合計 |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
21
米国の州および国別の総収入
|
|
3月31日に終了した3か月間 |
|
|||||||||||||
|
|
2023 |
|
|
2022 |
|
||||||||||
米国の州とその他の国 |
|
総収入 |
|
|
のパーセンテージ |
|
|
総収入 |
|
|
のパーセンテージ |
|
||||
テキサス |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
ユタ州 |
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|
% |
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|
|
|
|
% |
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フロリダ |
|
|
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|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
カリフォルニア |
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|
|
% |
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|
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|
|
% |
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マサチューセッツ |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
その他すべての州 |
|
|
|
|
|
% |
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|
|
|
|
% |
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米国全体 |
|
$ |
|
|
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% |
|
$ |
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% |
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イギリス |
|
$ |
|
|
|
% |
|
$ |
|
|
|
% |
||||
オーストラリア |
|
|
|
|
|
% |
|
|
|
|
|
% |
||||
その他すべての国 |
|
|
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トータル・インターナショナル |
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総計 |
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施設タイプ別の総収入
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3月31日に終了した3か月間 |
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2023 |
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2022 |
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施設の種類 |
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総収入 |
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のパーセンテージ |
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総収入 |
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のパーセンテージ |
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一般的な救急病院 |
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行動医療施設 |
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入院患者のリハビリ施設 |
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長期の救急病院 |
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自立型/救急医療施設 |
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合計 |
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% |
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$ |
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% |
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上記の地理的および施設タイプの集中度指標については、不動産の総簿価に基づいて事業体への投資を比例配分します。このような比例配分は、期間ごとに変更される可能性があります。.
22
4. Debt
以下は、負債の概要（千ドル）です。
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3月31日現在、 |
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12月31日現在、 |
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リボルビング・クレジット・ファシリティ（A） |
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$ |
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タームローン |
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2024年満期の英国ポンドのタームローン（B） |
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2025年満期の英国ポンドのタームローン（B） |
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オーストラリアのタームローンファシリティ（B） |
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$ |
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債務発行費用と割引、純額 |
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( |
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( |
) |
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$ |
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$ |
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現在 2023年3月31日、当社の負債に対する元本の支払い（割引、保険料、記録された債務発行費用の影響は除く）は次のとおりです（千単位）。
2023 |
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$ |
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2024 |
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2025 |
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2026 |
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2027 |
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その後 |
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合計 |
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$ |
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オン
契約
当社の債務枠は、債務の発行、先取特権の創出または発生、他の事業体の義務に関する保証の提供、資本ストックの償還および買戻し、債務の前払い、償還、または買戻し、合併または合併の実施、関連取引の締結、不動産またはその他の資産の処分、事業の変更などの能力に対する制限など、一定の制限を当社に課しています。さらに、当社のクレジットファシリティを規定するクレジット契約は、契約で定義されているように、4四半期ごとに支払うことができる配当額を、契約で定義されているように、正規化された調整後の営業資金（「NAFFO」）の割合として制限しています。2023年3月31日、配当制限は
23
これらの制限に加えて、クレジットファシリティには、当社の総レバレッジ比率、固定費用カバー率、担保レバレッジ比率、連結調整後純資産、無担保レバレッジ比率、および無担保インタレストカバー率に関する規約を含む、慣習的な財務および営業規約が含まれています。クレジットファシリティには、元本や利息の不払い、表示の重大な不正確さ、契約の不履行など、慣習的な債務不履行も含まれます。債務不履行が発生し、クレジットファシリティの下で継続している場合、未払い残高全体が直ちに支払われる可能性があります。2023年3月31日、私たちはそのようなすべての財務および運営規約を遵守していました。
5。所得税
に記載されているオーストラリア取引の結果として ノート 3要約された連結財務諸表に、$を記録しました
6。ストックアワード
2022年の第2四半期に、2019年の株式インセンティブプラン（「株式インセンティブプラン」）を改正しました。これにより、当社のオペレーティングパートナーシップにおける普通ストックオプション、制限付株式、制限付株式ユニット、繰延株式ユニット、株式評価権、パフォーマンスユニット、および持分報奨の発行が承認されます。私たちの株式インセンティブプランは、取締役会の報酬委員会によって管理されており、留保されています
7。金融商品の公正価値
私たちには、金融商品と見なされるさまざまな資産や負債があります。現金および現金同等物の帳簿価額と買掛金および未払費用の帳簿価額は、それらの公正価値に近似すると推定しています。私たちは、レベル2のインプットを使用して、利息と売掛金の公正価値を見積もります。たとえば、信用格付けが類似し、残りの満期が同じ他の企業にも同様の売掛金が支払われる現在のレートを使用して、将来の推定キャッシュフローを割引します。当社の住宅ローンやその他のローンの公正価値は、現在の金利を使用して推定将来のキャッシュフローを割り引くなど、レベル2のインプットを使用して推定されるインプットを使用して推定されます。たとえば、信用格付けが似ていて残りの満期が同じ借り手に対して同様のローンが行われます。私たちは、証券ディーラーやマーケットメーカーからの相場などのレベル2のインプットを使用して、シニア無担保債券の公正価値を決定します。レベル2のインプットを使用して、将来の支払いの現在価値に基づいて、リボルビング・クレジット・ファシリティとタームローンの公正価値を見積もり、そのような負債に適切と考えるレートで割引します。
公正価値の見積もりは特定の時点で行われ、本質的に主観的なものであり、不確実性や重大な判断事項が含まれます。そのような公正価値の金額の決済は、慎重な経営判断ではないかもしれません。
24
次の表は、当社の金融商品の公正価値の見積もり（千単位）をまとめたものです。
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2023年3月31日現在 |
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2022年12月31日現在 |
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資産（負債） |
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本 |
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フェア |
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本 |
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フェア |
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利息と家賃の売掛金、純額 |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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ローン (1) |
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(2) |
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(2) |
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負債、純額 |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
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( |
) |
定期的に公正価格で測定された品目
国際合弁事業への当社の株式投資および関連融資、当社の不動産へのローン投資
で 2023年3月31日と2022年12月31日の公正価値オプション法で記録された金額は次のとおりです（千単位）。
|
|
2023年3月31日現在 |
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2022年12月31日現在 |
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||||||||||
資産（負債） |
|
公正価値 |
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元の |
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公正価値 |
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元の |
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資産タイプ分類 |
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住宅ローン |
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$ |
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$ |
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$ |
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$ |
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住宅ローン |
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株式投資とその他のローン |
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非連結事業体への投資/その他のローン |
||||
国際合弁事業とその子会社へのローン（および2022年12月31日時点のスプリングストーンローン）は、レベル2のインプットに基づいて公正価値で記録されます。これには、ローンの基礎となる担保の価値も考慮しながら、同様の信用格付けで同じ残存期間の借り手に同様のローンが行われる市場レートを使用して推定キャッシュフローを割り引いたものです。Springstoneへの当社の株式投資は、レベル2のインプットに基づいて公正価値で記録されます。記載されているライフポイント取引の一環として実現されると予想される推定キャッシュフローを割り引いたものです。 ノート 3要約された連結財務諸表へ。国際合弁事業への当社の株式投資は、割引キャッシュフローモデルを使用して、レベル3のインプットに基づいて公正価値で記録されます。これには、予測される収益や費用など、投資先の大幅な見積もりと、投資先に関連する予測仮定の基礎となるリスクプロファイルの適切な検討が必要です。私たちは株式投資の評価をレベル3に分類しています。これは、公正価値の測定にとって重要な、評価方法論において観察できない特定のインプットを使用するためです。また、相場市場価格がないため、評価には経営陣の判断が必要です。キャッシュフローモデルの場合、観察可能なインプットには、時価総額と割引率（加重平均資本コストに基づく）の使用が含まれます。割引キャッシュフローモデルで使用される基礎となる予測については、そのような予測が提供されています
25
投資先による。ただし、過去の結果のレビューと分析、主要な経営陣との会合、ヘルスケア業界の傾向と発展についての理解に基づいて、必要に応じて予測を修正します。
2023年の第1四半期に、公正価値オプション法で計上された投資に対して、2022年の第1四半期には不利な調整が行われました。
非経常ベースで公正価値で測定された品目
定期的に公正価値で測定される項目に加えて、長期にわたる資産減損の目的など、非経常ベースで時折公正価値で測定される資産と負債があります。このような場合、公正価値は、レベル2のインプットを使用してリスク調整後の金利で割り引かれた推定キャッシュフローに基づく場合があります。ペンシルバニア州プロスペクトの不動産の減損分析を含む当社の不動産については、レベル2のインプットを使用した市場アプローチを採用する場合があります。レベル2のインプットでは、施設の予想純営業利益（つまり、家賃収入から経費を差し引いたもの）を時価総額率で割ります。
8。1株当たり利益/単位
メディカル・プロパティーズ・トラスト株式会社
私たちの1株当たり利益は、以下に基づいて計算されました（千単位）：
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3 か月間 |
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2023 |
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2022 |
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分子: |
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当期純利益 |
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$ |
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非支配持分の収益シェア |
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( |
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( |
) |
参加証券の収益シェア |
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( |
) |
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( |
) |
純利益、参加証券の収益シェアを差し引いたもの |
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$ |
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$ |
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分母: |
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基本加重平均普通株式 |
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希薄化可能な普通株式 |
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希薄化後の加重平均普通株式 |
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||
MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.
ユニットあたりの収益は、以下に基づいて計算されました（千単位）。
|
|
3 か月間 |
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|||||
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2023 |
|
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2022 |
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分子: |
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当期純利益 |
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$ |
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$ |
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非支配持分の収益シェア |
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( |
) |
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( |
) |
参加証券の収益シェア |
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|
( |
) |
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|
( |
) |
純利益、参加証券の収益シェアを差し引いたもの |
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$ |
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|
$ |
|
||
分母: |
|
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||
基本的な加重平均単位 |
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希薄化ポテンシャル単位 |
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希薄化後の加重平均単位 |
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|
|
|
||
9
コミットメント
2022年10月5日、私たちは販売に関する最終契約を締結しました
26
ホールディングス。 この取引は、特定の規制当局の承認と、エール大学によるプロスペクトからの病院事業の買収の完了を条件として、2023年に完了する予定です。この取引が説明どおりに完了する、あるいはまったく完了するという保証はありません。
不測の事態
2023年の第1四半期中およびそれ以降、当社はさまざまな訴訟の当事者になりました。詳細については、この四半期報告書のフォーム10-QのパートIIの項目1に記載されています。現時点では、好ましくない結果が生じる可能性があるかどうかを判断したり、合理的に起こり得る損失を見積もったりすることができないため、これらの訴訟に関連する責任は記録していません。
私たちは時々、私たちの事業に付随するさまざまな法的手続きの当事者です。経営陣の意見では、弁護士と相談した結果、これらの手続きに関する最終的な責任は、もしあれば、現在のところ、当社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な影響を与えるとは考えられていません。
10.その後のイベント
2023年4月14日、私たちは買収しました
2023年4月19日、私たちは買収しました
2023年5月1日、CommonSpirit Health（「CommonSpirit」）の完全子会社であるコロラド州カトリックヘルスイニシアチブス（「CHIC」）は、以前はスチュワードが運営していた5つの一般救急医療施設のユタ州の病院運営を買収しました。この取引の結果、私たちは$を受け取る予定です
27
アイテム 2.経営陣の議論と分析財政状態と経営成績。
メディカル・プロパティーズ・トラスト社とMPT Operating Partnership社、L.P. の連結財務状況と連結経営成績に関する以下の考察と分析は、これら2つの事業体の間に重大な違いがないため、まとめて提示されています。このような議論と分析は、このフォーム10-Qに含まれる要約連結財務諸表とその注記、および2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表とその注記と一緒に読む必要があります。
将来の見通しに関する記述。
フォーム10-Qのこの四半期報告書には、改正された1933年の証券法のセクション27Aと改正された1934年の証券取引法（「取引法」）のセクション21Eの意味における特定の「将来の見通しに関する記述」が含まれています。このような将来の見通しに関する記述には、既知および未知のリスク、不確実性、および当社の実際の業績、将来の業績、業績、取引、または事象が、そのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示されるものと大きく異なる原因となる可能性のあるその他の要因が含まれます。これには、フォーム10-Kの年次報告書に記載され、将来のフォーム10-Qの四半期報告書に更新されているリスク、および当社が提出するフォーム8-Kの最新報告書が含まれますが、これらに限定されません。それらは取引法に基づいてSECに提出されます。そのような要因には、とりわけ以下が含まれます。
28
私たちの事業に影響を与える可能性のある主な要因
私たちの収益は、テナントとのリース契約に基づいて獲得した賃料、テナントや他の施設所有者へのローンからの利息収入、および特定のテナントの事業における利益または持分から得られます。私たちのテナントはヘルスケア業界で事業を展開しており、一般的に患者に医療、外科、リハビリ、行動医療を提供しています。テナントが家賃や利息を支払う能力は、収益性の高い水準で事業を遂行できるかどうかにかかっています。私たちは、テナントが事業を展開する業界セグメントのビジネス環境は、効率的な事業者にとって概してポジティブだと考えています。ただし、テナントの事業は、収益性に影響を及ぼし、業績に影響を与える可能性のある経済、規制、市場、およびその他の条件（COVID-19パンデミックの影響など）の影響を受けます。そのため、ポートフォリオのリスクレベルに影響を与える可能性のある状況を早期に把握できると考えられる特定の主要業績評価指標を監視しています。
将来の取引を引き受けたり、テナント（および保証人）の業績や物件の状態を継続的に監視したりする際に考慮する可能性のある主な要因には、以下が含まれますが、これらに限定されません。
29
テナントや借り手に直接影響する可能性のある上記のビジネス要因に加えて、将来の経営成績に重大な影響を与える可能性があります。これらの要因には以下が含まれます。
重要な会計方針
不動産への投資、購入価格配分、ローン、信用損失、家賃および受取利息による損失、公正価値オプション選択に基づいて計上される投資、連結に関する会計方針など、当社の重要な会計方針については、フォーム10-Kの2022年度年次報告書を参照してください。2023年3月31日に終了した3か月間、これらのポリシーに重要な変更はありませんでした。
[概要]
私たちは、米国全土、および一部の外国の管轄区域におけるネットリースの医療施設への投資と所有に焦点を当てた、自発的なREITです。メディカル・プロパティーズ・トラスト社は2003年8月27日にメリーランド州法に基づいて設立され、MPTオペレーティング・パートナーシップL.P. は2003年9月10日にデラウェア州法に基づいて設立されました。私たちは実質的にすべての事業をMPT Operating Partners, L.P. を通じて行っています。ヘルスケア施設を買収して開発し、長期ネットリースでヘルスケア事業会社に施設をリースしています。その場合、不動産に関連する費用のほとんどをテナントが負担する必要があります。当社のリース資産の大部分は100％所有されています。ただし、医療施設はあらゆるコミュニティのインフラの一部であるという私たちの見解を共有する他のパートナーとの合弁事業を通じて、リース資産の一部を所有しています。これを非連結不動産合弁事業への投資と呼んでいます。また、不動産資産を担保にした、ヘルスケア事業者への住宅ローンも行っています。さらに、TRSを通じて特定の事業者に融資を行う場合があります。その収益は通常、運転資金やその他の目的に使用されます。時々、私たちはテナントに非支配投資を行うことがあります。これを非連結事業体への投資と呼びます。これらの投資は通常、テナントとの大規模な不動産取引と併せて行われます。これにより、そのようなテナントの利益と損失を分かち合う権利が私たちに与えられ、特定の少数者の権利と保護が与えられます。私たちのビジネスモデルは、買収と資本増強を促進し、医療施設の運営者が不動産資産の価値を引き出し、施設の改善、技術のアップグレード、その他の運営への投資に資金を提供することで、地域社会に貢献できるようにします。
2023年3月31日の時点で、私たちのポートフォリオは54の事業者にリースまたは貸与された444件の物件で構成されていました。そのうち7件は開発中で、4件は住宅ローンの形でした。私たちは事業を単一の事業セグメントとして管理しています。
2023年3月31日現在、私たちの投資先はすべて米国、ヨーロッパ、オーストラリア、南米にあります。私たちの総資産は以下の通りです（千ドル）。
|
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現在 |
|
|
% の |
|
|
現在 |
|
|
% の |
|
||||
不動産資産-有償で |
|
$ |
15,902,959 |
|
|
|
80.9 |
% |
|
$ |
15,917,839 |
|
|
|
81.0 |
% |
不動産の減価償却累計額 |
|
|
(1,207,699 |
) |
|
|
-6.1 |
% |
|
|
(1,193,312 |
) |
|
|
-6.1 |
% |
現金および現金同等物 |
|
|
302,321 |
|
|
|
1.5 |
% |
|
|
235,668 |
|
|
|
1.2 |
% |
非連結不動産合弁事業への投資 |
|
|
1,506,474 |
|
|
|
7.7 |
% |
|
|
1,497,903 |
|
|
|
7.6 |
% |
非連結事業体への投資 |
|
|
1,310,460 |
|
|
|
6.7 |
% |
|
|
1,444,872 |
|
|
|
7.4 |
% |
その他 |
|
|
1,835,642 |
|
|
|
9.3 |
% |
|
|
1,755,030 |
|
|
|
8.9 |
% |
総資産 |
|
$ |
19,650,157 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
19,658,000 |
|
|
|
100.0 |
% |
30
業務結果
2023年3月31日に終了した3か月間と、2022年3月31日との比較
2023年3月31日に終了した3か月間の純利益は3,280万ドル（希薄化後1株あたり0.05ドル）でしたが、2022年3月31日に終了した3か月間の純利益は6億3,170万ドル（希薄化後1株あたり1.05ドル）でした。この純利益の減少は、マッコーリートランザクションによる2022年第1四半期の不動産売却益と、オーストラリア取引に関連する2023年の減損費用によるものです。どちらも以下のとおりです。 ノート 3要約された連結財務諸表へ。特定の項目（フォーム10-Qの四半期報告書の項目2の「非GAAP財務指標の調整」というタイトルのセクションで詳しく説明されています）を調整した後の標準化された営業資金（「FFO」）は、2022年の2億8,250万ドル、希薄化後1株あたり0.47ドルに対し、2023年第1四半期は2億2,220万ドル、希薄化後1株あたり0.37ドルでした。第1四半期。この正規化FFOの減少は、主にプロスペクトの2023年第1四半期に収益が計上されなかったためです。 ノート 3Prospectについてさらに議論するために、要約された連結財務諸表へ。
2023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月間の収益の比較は次のとおりです（金額（千ドル））。
|
|
2023 |
|
|
% の |
|
|
2022 |
|
|
% の |
|
|
1年以上 |
|
|||||
家賃は請求済み |
|
$ |
248,157 |
|
|
|
70.8 |
% |
|
$ |
263,402 |
|
|
|
64.3 |
% |
|
|
-5.8 |
% |
定額賃料 |
|
|
56,693 |
|
|
|
16.2 |
% |
|
|
61,044 |
|
|
|
14.9 |
% |
|
|
-7.1 |
% |
ファイナンスリースからの収入 |
|
|
13,195 |
|
|
|
3.8 |
% |
|
|
51,776 |
|
|
|
12.6 |
% |
|
|
-74.5 |
% |
利息およびその他の収入 |
|
|
32,166 |
|
|
|
9.2 |
% |
|
|
33,578 |
|
|
|
8.2 |
% |
|
|
-4.2 |
% |
総収入 |
|
$ |
350,211 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
$ |
409,800 |
|
|
|
100.0 |
% |
|
|
-14.5 |
% |
2023年第1四半期の当社の総収益は、前年同期から5,960万ドル、つまり14.5％減少しました。この減少は、次の要素で構成されています。
2023年3月31日と2022年3月31日に終了した四半期の支払利息は、それぞれ9,770万ドルと9,120万ドルでした。この増加は主に、当社のクレジットファシリティとタームローンの金利が前年と比較して上昇したことと、2022年12月9日に1億500万ポンドの無担保英ポンド建てタームローンが発行されたことによるものです。2023年3月31日に終了した四半期の加重平均金利3.7％は、2022年の同時期の3.1％よりも高くなっています。
2023年第1四半期の不動産の減価償却費は、2022年の外貨変動と不動産売却により、2022年の8,530万ドルから8,390万ドルに減少しました。これは、2022年3月31日以降に行われた新規投資によって一部相殺されました。
2023年3月31日と2022年3月31日に終了した四半期の不動産関連費は、それぞれ710万ドルと860万ドルでした。2023年と2022年の第1四半期の不動産費用のうち、それぞれ約420万ドルと630万ドルは
31
テナントが払い戻し、要約連結純利益計算書の「利息およびその他の収入」欄に含まれていた費用。
2023年第1四半期の一般管理費は合計4,170万ドルで、2022年第1四半期の4,140万ドルと比較的横ばいでした。
2022年3月31日に終了した3か月間に、マサチューセッツ州に本拠を置く8つの一般救急病院の不動産を売却するマッコーリー取引を完了しました。その結果、約6億ドルの不動産利益が得られました。これは、非現金定額家賃債権の約1億2500万ドルの償却によって一部相殺されました。また、他の2つの施設と1つの付随資産を処分した結果、純利益は1,500万ドルになりました。
2023年の第1四半期に、8,950万ドルの純減損費用を記録しました。そのうち7,900万ドルはオーストラリア取引に関するもので、1,100万ドルは3つのプライム施設の非現金減損費用でした。詳細については、 ノート 3要約された連結財務諸表へ。2022年第1四半期の減損費用は、ワトソンビル施設に関するものです。
オーストラリアでの取引が開示されたため、金利スワップはもはや効果的なキャッシュフローヘッジとして分類されなくなりました ノート 3要約された連結財務諸表については、関連する負債が消滅するまで、将来の四半期に公正価値へのスワップがマークされることで、収益がいくらか変動すると予想されます。
2023年3月31日に終了した四半期の持分からの収益は1,140万ドルで、2022年の同時期から400万ドル増加しました。この増加は主に、マサチューセッツ州を拠点とするMAMと2022年3月に締結したパートナーシップによって生み出された210万ドルの追加収入によるものです。
2022年3月31日に終了した四半期の債務の借り換えと未使用の資金調達費用は、880万ドルでした。これは、10億ドルの暫定信用枠が終了した結果です（参照 ノート 4詳細については、要約された連結財務諸表を参照してください）。
2023年の最初の3か月間のその他の費用は520万ドルで、これには2023年3月30日に提起した訴訟の被告人を含む特定の当事者が発表した特定の中傷的陳述への対応に関連する約800万ドルの費用が含まれていました。訴訟の詳細については、パートIIの項目1を参照してください。この費用は、2023年にAevisへの投資やその他の公正価値が設定された投資に対する約400万ドルの有利な非現金公正価値調整によって一部相殺されました。2022年の最初の3か月で、主にAevisへの投資やその他の公正価値が設定された投資に対する800万ドルの有利な調整により、1,480万ドルのその他の収益がありました。
所得税費用には、TRS事業体に対する米国連邦および州の所得税、および米国外の法域にある特定の投資に対する米国以外の所得税または源泉徴収税が含まれます。2023年3月31日に終了した3か月間の350万ドルの所得税費用は、主に英国への投資によって生み出された収入に基づいており、2023年の第1四半期に予定されている売却に関連して認識された500万ドルの税制上の優遇措置によって一部相殺されました。私たちのオーストラリアの施設。それに比べて、2022年の第1四半期には、1,140万ドルの所得税費用が発生しました。
所得税の会計処理には、資産負債法を採用しています。繰延税金資産は、これらの資産が実現する可能性が高いと当社が考える範囲で記録されます。そのような決定を下す際には、繰延税金負債の予定逆転、将来の課税所得の予測、税務計画戦略、最近の財務実績など、入手可能なすべての肯定的証拠と否定的証拠が考慮されます。特定の事業体における3年間の累積税引前帳簿損失状況を含む、すべての肯定的および否定的な証拠を検討した結果、2023年3月31日時点で、約7,400万ドルの評価引当金を一部の国際および国内の純繰延税金資産に反映すべきであると結論付けました。将来、純繰延税金資産を実現する可能性が高いと判断した場合、評価引当金の適用部分を逆転させ、その決定が行われた期間に所得税上の優遇措置を認識し、将来の期間に収入が得られるにつれてより高い所得税費用が発生する可能性があります。
非GAAP財務指標の調整
不動産業界をフォローしている投資家やアナリストは、補足的な業績指標として、運用資金（FFO）を利用しています。FFOは、不動産資産の価値が市場の状況に応じて上昇または下降するという仮定を反映し、主に不動産の価値が時間の経過とともに予測どおりに減少することを前提とした不動産資産のGAAP減価償却の影響を調整します。当社は、全米不動産投資信託協会（Nareit）の定義に従ってFFOを計算します。Nareitは、不動産売却益（損失）と不動産資産の減損費用を除いた純利益（損失）（GAAPに従って計算）、さらに不動産の減価償却費（インプレースリース無形資産に関連する償却を含む）を表し、非連結の場合は調整後のものです。パートナーシップと合弁事業。
32
Nareitの定義に従ってFFOを提示することに加えて、正規化されたFFOを開示します。これは、予想外または中核的ではない出来事や活動、または会計上の変更に関連する項目について、FFOを調整するもので、記載がないと、投資家やアナリストにとって前期の業績や市場の期待との比較が意味をなさなくなります。
FFOを必要なGAAP表示と組み合わせることで、投資家の間での当社の業績の理解が深まり、標準化されたFFOを使用することで、当社の業績を前期や他の企業と比較することがより有意義になると考えています。FFOと標準化されたFFOは、REITの営業および財務実績の補足指標として適切かつ広く使用されていますが、これらの指標には、不動産の運営実績を維持するための減価償却費や、資本支出やリース費用（テナントが支払っていない場合）の水準が反映されていないため、当社の業績の代替指標と見なすべきではありません。これらの指標には、重大な経済的コストとなる可能性のある重大な経済的コストとなる可能性があります。私たちの経営成績に影響を与えます。FFOと標準化されたFFOは、財務実績の指標としての純利益（損失）（GAAPに従って計算）、または流動性の指標としての営業活動によるキャッシュフロー（GAAPに従って計算）に代わるものと見なすべきではありません。
次の表は、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間のMPTの普通株主に帰属する純利益とFFOの調整を示しています（1株あたりのデータを除く千単位）。
|
|
終了した3か月間 |
|
|||||
|
|
2023年3月31日 |
|
|
2022年3月31日 |
|
||
FFO情報： |
|
|
|
|
|
|
||
MPT普通株主に帰属する純利益 |
|
$ |
32,794 |
|
|
$ |
631,681 |
|
参加証券の収益シェア |
|
|
(515 |
) |
|
|
(402 |
) |
純利益、参加証券の収益シェアを差し引いたもの |
|
$ |
32,279 |
|
|
$ |
631,279 |
|
減価償却と償却 |
|
|
101,960 |
|
|
|
99,459 |
|
不動産売却益 |
|
|
(62 |
) |
|
|
(451,638 |
) |
不動産減損費用 |
|
|
52,104 |
|
|
|
— |
|
事業からの資金 |
|
$ |
186,281 |
|
|
$ |
279,100 |
|
未請求の家賃やその他の償却（回収） |
|
|
39,626 |
|
|
|
(2,271 |
) |
その他の減損費用 |
|
|
— |
|
|
|
4,875 |
|
訴訟とその他 |
|
|
7,726 |
|
|
|
— |
|
非現金公正価値調整 |
|
|
(4,121 |
) |
|
|
(8,023 |
) |
税率の変更など |
|
|
(7,305 |
) |
|
|
— |
|
借金の借り換えと未使用の資金調達コスト |
|
|
— |
|
|
|
8,816 |
|
事業からの資金の標準化 |
|
$ |
222,207 |
|
|
$ |
282,497 |
|
希薄化後の1株当たりのデータ： |
|
|
|
|
|
|
||
純利益、参加証券の収益シェアを差し引いたもの |
|
$ |
0.05 |
|
|
$ |
1.05 |
|
減価償却と償却 |
|
|
0.17 |
|
|
|
0.17 |
|
不動産売却益 |
|
|
— |
|
|
|
(0.75 |
) |
不動産減損費用 |
|
|
0.09 |
|
|
|
— |
|
事業からの資金 |
|
$ |
0.31 |
|
|
$ |
0.47 |
|
未請求の家賃やその他の償却（回収） |
|
|
0.07 |
|
|
|
— |
|
その他の減損費用 |
|
|
— |
|
|
|
— |
|
訴訟とその他 |
|
|
0.01 |
|
|
|
— |
|
非現金公正価値調整 |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
(0.01 |
) |
税率の変更など |
|
|
(0.01 |
) |
|
|
— |
|
借金の借り換えと未使用の資金調達コスト |
|
|
— |
|
|
|
0.01 |
|
事業からの資金の標準化 |
|
$ |
0.37 |
|
|
$ |
0.47 |
|
流動性と資本資源
2023 キャッシュフロー活動
2023年の最初の3か月間に、主に家賃と住宅ローンやその他のローンからの利息で構成される、営業活動から約1億3,560万ドルのキャッシュフローを生み出しました。これらの営業キャッシュフロー（および手持ち現金）を使用して、1億7,660万ドルの配当金を調達しました。
で説明されているように ノート 3そして ノート 9要約された連結財務諸表に、2023年には、オーストラリア取引、プライムによる3つの施設の買戻し、および3つのプロスペクト施設の売却による収益を受け取る予定です。オーストラリア取引による収益は、2024年の満期前に12億豪ドルのタームローンの全額前払いに使用され、プライム取引とプロスペクト取引からの収益は、リボルビング・クレジット・ファシリティの一部の返済に使用されます。
33
2023年3月31日以降、私たちは1億ドルを受け取りました。スチュワードがユタ州の不動産をコモンスピリットに売却した結果、さらに5,000万ドルを受け取る予定です（詳細については、 ノート 10要約された連結財務諸表へ）。さらに、に記載されている7つの物件の買収に約1億500万ドルの資金を調達しました ノート 10要約された連結財務諸表にまとめ、2023年後半にはさらに1つの不動産に資金を提供する予定です。
2022年のキャッシュフロー活動
2022年の第1四半期に、主に家賃と住宅ローンやその他のローンからの利息で構成される、営業活動から約1億7,940万ドルのキャッシュフローを生み出しました。これらの営業キャッシュフローを使用して、1億7,650万ドルの配当と特定の投資活動の資金を調達しました。当四半期中に、マッコーリー・トランザクションから約13億ドルの収益を受け取り、約4億ドル相当の不動産パートナーシップの50％の持分を取得しました（参照 ノート 3詳細については、要約された連結財務諸表を参照してください）。これらの収益を暫定クレジットファシリティの返済とリボルビングクレジットファシリティの返済に使用し、残りの収益は新規投資に使用しました。
短期流動性要件：
2023年5月5日現在、当社の流動性は約10億ドルです。この流動性は、家賃や貸付利息からの現在の毎月の現金収入、合弁事業契約からの定期的な分配とともに、当社の事業、REITの要件、現在の確固たるコミットメント（開示されている8つの物件の取得のための約1億3000万ドルの資金を含む）を満たすのに十分であると考えています。 ノート 10要約された連結財務諸表（および資本追加および開発プロジェクト）、および今後12か月間の債務返済義務（契約上の利息支払いと2023年12月の債務満期約5億ドルを含む）へ。プロスペクトの施設を3つ売却する場合（詳しくは下記を参照） ノート 9要約された連結財務諸表へ）、および2023年の第3四半期に予定されている3つのプライム施設の買戻し（詳細については、 ノート 3要約された連結財務諸表へ）は、2023年に予想どおりに完成すれば、流動性が増えるでしょう。また、オーストラリア取引による現金収入で、12億豪ドルのタームローンを全額前払いする予定です（詳細については、 ノート 3要約された連結財務諸表）へ。2023年中に2段階に分けて完成する予定です。
長期流動性要件:
2023年5月5日現在、当社の流動性は約10億ドルです。私たちは、この流動性に加えて、家賃やローンの利息（そのようなリースや住宅ローンの99％には毎年複利計算されるエスカレーション条項が含まれています）からの毎月の現金収入、および合弁事業契約からの定期的な分配は、当社の事業、利息、負債、2023年に期限が到来する負債の元本の支払い、現在の確固たるコミットメント、およびREITの要件を満たすための配当に十分であると考えています。また、オーストラリア取引による現金収入で12億豪ドルのタームローンを全額前払いする予定です（詳細については、 ノート 3要約された連結財務諸表）へ。2023年中に2段階に分けて完成する予定です。
ただし、2025年以降に期限が到来する他の債務の資金を調達したり（以下のコミットメントスケジュールに概説されているとおり）、既存の債務を戦略的に借り換えたり、金利を引き下げたり、新たな投資を行ったりするには、次の資本源の1つまたは組み合わせにアクセスする必要がある場合があります。
しかし、そのような可能性のある取引に有利な条件になるという保証や、私たちの計画が成功するという保証はありません。
34
2023年5月5日現在の当社の負債の元本（記録された割引、保険料、または債務発行費用の影響を除く）は次のとおりです（千単位）。
2023 |
|
$ |
505,440 |
|
2024 |
|
|
942,368 |
|
2025 |
|
|
1,435,470 |
|
2026 |
|
|
2,895,492 |
|
2027 |
|
|
1,600,000 |
|
その後 |
|
|
3,400,421 |
|
合計 |
|
$ |
10,779,191 |
|
契約上のコミットメント
契約上の約束は、フォーム10-Kの2022年年次報告書に記載しました。2023年5月5日まで、大きな変化はありませんでした。
流通政策
以下の表は、2023年3月31日に終了した2年間に申告された当社の分配の概要です。
申告日 |
|
基準日 |
|
配布日 |
|
ディストリビューション |
|
|
2023年2月16日 |
|
2023年3月16日 |
|
2023年4月13日 |
|
$ |
0.29 |
|
2022年11月10日 |
|
2022年12月8日 |
|
2023年1月12日 |
|
$ |
0.29 |
|
2022年8月18日 |
|
2022年9月15日 |
|
2022年10月13日 |
|
$ |
0.29 |
|
2022年5月26日 |
|
2022年6月16日 |
|
2022年7月14日 |
|
$ |
0.29 |
|
2022年2月17日 |
|
2022年3月17日 |
|
2022年4月14日 |
|
$ |
0.29 |
|
2021年11月11日 |
|
2021年12月9日 |
|
2022年1月13日 |
|
$ |
0.28 |
|
2021年8月19日 |
|
2021年9月16日 |
|
2021年10月14日 |
|
$ |
0.28 |
|
2021年5月26日 |
|
2021年6月17日 |
|
2021年7月8日 |
|
$ |
0.28 |
|
2023年4月27日、当社は取締役会が、2023年7月13日に登録株主に2023年6月15日に普通株式1株あたり0.29ドルの定期的な四半期現金配当を支払うことを宣言したことを発表しました。
改正された1986年の内国歳入法に基づくREITとしての地位を維持し、未分配所得に対する法人所得と物品税を効率的に管理するために、株主に十分な現金分配を行うことが当社の方針です。しかし、私たちのクレジットファシリティは、私たちが支払うことができる配当の額を制限しています-ほら ノート 4詳細については、要約された連結財務諸表を参照してください。
アイテム 3.定量的・質的e 市場リスクに関する開示
市場リスクには、金利、外貨為替レート、商品価格、株価、および市場に敏感な商品に影響を与えるその他の市場の変化から生じるリスクが含まれます。私たちは、新規投資の条件を新しい長期固定金利借入と可能な限り一致させることで、金利変動の影響を軽減するよう努めています。私たちは、金利や外貨エクスポージャーをヘッジするために金融デリバティブ商品を使用する場合としない場合があります。金利ヘッジについては、これらの決定は主に、投資を同等の借入と一致させるという当社の方針に基づいていますが、適用日の金利の一般的な傾向と、将来の金利変動に対する当社の認識にも基づいています。外貨ヘッジの場合、これらの決定は主に、投資の資金調達方法、投資の長期的な性質、収益を米国に送金する必要性、および外貨為替レートの一般的な傾向に基づいて行われます。
さらに、私たちの施設の価値は、地域や地域の経済状況の変化やテナントの利益創出能力の変化に基づいて変動する可能性があります。
私たちが市場リスクにさらされる主なリスクは、金利と外貨の変動です。以下の分析は、金利と為替レートの仮想変動に対する当社の重要な金融商品の市場価値、収益、キャッシュフローの感度を、あたかもそれらの変化が起こったかのように示しています。これらの分析で選ばれた仮定の変化は、1年間にわたって合理的に起こり得る変化についての私たちの見解を反映しています。これらの将来を見据えた開示は、本質的に選択的なものであり、これらの仮定の変化による潜在的な影響のみを対象としています。それらには、市況の変化の結果として当社の事業に影響を与える可能性のある他の潜在的な影響は含まれていません。さらに、変動金利債務の金利上昇をヘッジするために将来の金利スワップを締結するなど、エクスポージャーを最小限に抑えるために講じる可能性のある措置は含まれていません。
35
金利感度
固定金利債務の場合、金利変動は公正市場価値に影響しますが、普通株主への純利益やキャッシュフローには影響しません。逆に、変動金利債務の場合、金利の変動は一般的に公正市場価値には影響しませんが、他の要因が一定に保たれていれば、普通株主への純利益とキャッシュフローには影響します。2023年3月31日の時点で、当社の未払い負債は合計104億ドルで、約92億ドルの固定金利負債（金利スワップをその場で検討した後）と12億ドルの変動金利負債で構成されています。市場金利が 10% 上昇すると、2023年3月31日の負債の公正価値は約2億3,950万ドル減少します。公開市場で債務を買い戻すことを決定しない限り、固定金利債務の公正価値の変動は私たちに影響を与えません。
変動金利債務の市場金利が10％増加した場合、変動金利負債の年間利息支出の増加により、将来の収益とキャッシュフローは年間720万ドル減少します。変動金利債務の市場金利が10％低下した場合、変動金利負債の支払利息が減少すると、将来の収益とキャッシュフローは年間720万ドル増加します。これは、変動金利負債の1年間の平均未払い額が12億ドル、2023年3月31日現在の変動金利債務の残高を前提としています。
外貨に対する感受性
英国、ドイツ、スペイン、イタリア、ポルトガル、スイス、フィンランド、オーストラリア、コロンビアへの投資では、英国ポンド、ユーロ、スイスフラン、オーストラリアドル、コロンビアペソから米ドルへの為替レートの変動の影響を受けます。私たちは通常、これらの国への投資は長期的な性質のものだと考えていますが（前述のようにオーストラリアは除く） ノート 3要約された連結財務諸表へ）は、通常、米ドル以外の借入をそのような通貨での投資と照合することができ、これまでは多額の収益を米国に送金する必要はありませんでした。それぞれの米ドル以外の通貨の価値が米ドルの為替レートに増減すると、当社の財政状態や経営成績に影響を与える可能性があります。現在までの2023年の業績と年換算ベースのみに基づくと、以下の為替レートを10％変更すると、当社の純利益、FFO、および標準化FFOに以下の金額（千単位）の影響が及ぶはずです。
|
|
純利益への影響 |
|
|
FFOインパクト |
|
|
NFFO インパクト |
|
|||
英国ポンド（£） |
|
$ |
10,043 |
|
|
$ |
19,184 |
|
|
$ |
18,678 |
|
ユーロ（€） |
|
|
2,232 |
|
|
|
6,546 |
|
|
|
6,549 |
|
スイスフラン（CHF） |
|
|
3,314 |
|
|
|
5,639 |
|
|
|
3,632 |
|
コロンビアペソ (COP) |
|
|
1,298 |
|
|
|
1,363 |
|
|
|
1,363 |
|
上記の表では、オーストラリアでの取引が予想されるため、オーストラリアドル前後の外貨感応度を除外しています。 ノート 3要約連結財務諸表に。
アイテム 4.コントロールと手順。
メディカル・プロパティーズ・トラスト社とMPTオペレーティング・パートナーシップ、L.P.
当社は、改正された1934年の証券取引法に基づいて報告書に開示が義務付けられている情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを保証するように設計された開示管理と手順を採用し、維持しています。また、そのような情報が蓄積され、必要に応じて最高経営責任者や最高財務責任者などの経営陣に伝達され、必要な開示に関する決定をタイムリーに行えるように設計されています。。開示の統制と手続きを設計し評価するにあたり、経営陣は、どのような統制や手続きも、どんなにうまく設計され運用されていても、望ましい統制目標を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。経営陣は、可能な統制と手順の費用対効果の関係を評価する際に判断を下す必要があります。
改正された1934年の証券取引法に基づく規則13a-15（b）で義務付けられているように、当社は、最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加の下、本レポートの対象となる四半期末における開示管理と手続きの設計と運用の有効性について、評価を実施しました。上記に基づいて、当社の最高経営責任者兼最高財務責任者は、1934年の証券取引法に基づいて提出する報告書で開示が義務付けられている情報が、SECの規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証する上で、当社の開示管理と手続きが有効であると結論付けました。
36
直近の会計四半期において、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または財務報告に対する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性が合理的に高い変化はありませんでした。
37
パートII — 両方彼女の情報
アイテム 1.リーガル議事録。
時々、私たちは通常の事業過程で生じる法的手続きに巻き込まれることがあります。以下に記載されている場合を除き、私たちは現在、重要な法的手続きの当事者ではありません。また、当社の事業、経営成績、または財政状態に悪影響を及ぼす可能性があると当社が考える、当社に対する係属中または脅迫中の法的手続きについても認識していません。
証券訴訟
2023年4月12日、当社と一部の幹部は、株主とされる人物がニューヨーク南部地区連邦地方裁判所に提起したとされる連邦証券集団訴訟、判例番号 1:23-cv-03070の被告として指名されました。訴状は、2022年3月1日から2023年2月22日までの間、当社の普通株式の購入者に代わってクラス認証を求めていました。虚偽および/または誤解を招く記述および/または不作為が疑われ、その結果、当社の普通株式の価格が人為的に高騰しました。訴状は、利息や合理的な費用と費用の裁定など、不特定の損害賠償を求めていました。2023年5月9日、原告は自発的にこの訴訟を却下しました。
2023年4月13日、当社と一部の幹部は、第2回連邦証券集団訴訟の被告として指名されました。また、虚偽および/または誤解を招くような記述や不作為により、当社の普通株式の価格が人為的に高騰したとして、当社と一部の幹部が米国アラバマ州北部地区地方裁判所に提訴しました（判例番号：2:23-cv-00486）。訴状は、2019年7月15日から2023年2月22日までの間、当社の普通株式の購入者に代わって集団証明を求めるもので、利息や合理的な費用と費用の裁定などの不特定の損害賠償を求めています。
これらの主張にはメリットがないと私たちは信じており、残っている未解決の訴訟を精力的に弁護するつもりです。現時点では、好ましくない結果が生じる可能性があるかどうかを判断することも、合理的に起こり得る損失を見積もることができないため、責任を記録していません。
名誉毀損訴訟
2023年3月30日、米国アラバマ州北部地区地方裁判所で、ショートセラーのViceroy Research LLCとそのメンバーに対する訴訟番号：2:23-cv-00408 の訴訟を開始しました。私たちは、名誉毀損、民事の陰謀、不法な干渉、私的迷惑、および私たちに対して表明された中傷的な発言に基づく不当利得に対して、差止命令による救済と補償的損害賠償を求めています。
に含まれる情報 ノート 9要約連結財務諸表の「コミットメントと不測の事態」は、参照によりこの項目1に組み込まれています。
アイテム 1A.Riスカイファクター.
2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているリスク要因に重大な変更はありません。
アイテム 2.エクイの未登録売上tyの有価証券と収益の使用。
ピリオド |
|
の合計数 |
|
|
平均価格 |
|
|
株式の総数 |
|
|
おおよそのドル |
|
||||
2023年1月1日から1月31日 |
|
|
499 |
|
|
$ |
11.14 |
|
|
|
— |
|
|
$ |
482,085 |
|
38
アイテム 3.デフォルトはn シニア証券。
[なし]。
アイテム 4.マインセーフ情報開示を試してください。
[なし]。
アイテム 5.その他 情報。
39
アイテム 6. 展示品
展示品番号 |
|
説明 |
|
|
|
|
|
31.1* |
|
1934年の証券取引法に基づく規則13a-14（a）に基づく最高経営責任者の認定。(メディカル・プロパティーズ・トラスト株式会社) |
|
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31.2* |
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1934年の証券取引法に基づく規則13a-14（a）に基づく最高財務責任者の認定。(メディカル・プロパティーズ・トラスト株式会社) |
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31.3* |
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1934年の証券取引法に基づく規則13a-14（a）に基づく最高経営責任者の認定。(MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.) |
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31.4* |
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1934年の証券取引法に基づく規則13a-14（a）に基づく最高財務責任者の認定。(MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.) |
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32.1** |
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1934年の証券取引法に基づく規則13a-14（b）および2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された18U.S.C. 第1350条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定です。(メディカル・プロパティーズ・トラスト株式会社) |
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32.2** |
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1934年の証券取引法に基づく規則13a-14（b）および2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された18U.S.C. 第1350条に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の認定です。(MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P.) |
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別紙101.INS* |
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XBRL インスタンスドキュメント - XBRLタグはインラインXBRLドキュメントに埋め込まれているため、インスタンスドキュメントはインタラクティブデータファイルに表示されません。 |
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別紙101.SCH* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
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別紙101.CAL* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント |
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別紙101.DEF* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント |
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別紙101.LAB* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント |
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別紙101.前* |
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インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント |
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エキシビット 104* |
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カバーページインタラクティブデータファイル（Inline XBRL形式で、該当する分類拡張情報は別紙101に記載されています。*） |
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* ここに提出。
**付属しています。
40
信号チュール
改正された1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は正式に権限を与えられた署名者に代わってこの報告書に署名させました。
メディカル・プロパティズ・トラスト株式会社 |
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作成者: |
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/s/ J. ケビン・ハンナ |
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J. ケビン・ハンナ |
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副社長、コントローラー、アシスタント・トレジャラー、最高会計責任者 (最高会計責任者) |
MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P. |
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作成者: |
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/s/ J. ケビン・ハンナ |
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J. ケビン・ハンナ |
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副社長、コントローラー、アシスタント・トレジャラー、最高会計責任者 ゼネラルパートナーの唯一のメンバーの MPTオペレーティングパートナーシップ、L.P. の (最高会計責任者) |
日付:2023年5月10日
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