目次
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
_______から_______への移行期間について
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| ||
(州またはその他の管轄区域) | (IRS) 雇用主 | |
法人または組織) | 識別番号) | |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条 (b) に従って登録された証券:
各クラスのタイトル |
| 取引シンボル |
| 登録された各取引所の名前 |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間(または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間)に提出したかどうか、および(2)過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が、過去 12 か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間)に、規則 S-T の規則 405(本章の § 232.405)に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
アクセラレーテッド・ファイラー ☐ | 非加速ファイラー ☐ | 小規模な報告会社 | ||||
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社(取引法の規則12b-2で定義されている)であるかどうかをチェックマークで示してください。はい
目次
ソリッドパワー株式会社
フォーム 10-Q
目次
第I部。財務情報 | ||
アイテム 1. | 財務諸表 | 6 |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 17 |
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 21 |
アイテム 4. | 統制と手続き | 21 |
第二部その他の情報 | ||
アイテム 1. | 法的手続き | 22 |
アイテム 1A. | リスク要因 | 22 |
アイテム 6. | 展示品 | 23 |
署名 | 24 |
1
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定義済みの用語集
期間 | 定義 | |
ああ | アンペアアワー | |
BMW | BMW オブ・ノース・アメリカ合同会社 | |
ボード | ソリッド・パワー社の取締役会 | |
DCRC | 脱炭素化プラス・アクイジションコーポレーションIII | |
電気自動車 | バッテリー電気自動車 | |
電気自動車 (EV) セル | 60〜100 Ahのプロトタイプセルフォーマット | |
電気自動車ライン | 60〜100 Ahのセルを生産できる当社のパイロットセル生産ライン。 | |
交換法 | 改正された1934年の証券取引法 | |
JDA | 共同開発契約 | |
OEM | 自動車オリジナル機器メーカー | |
報告書 | Form 10-Qのこの四半期報告書 | |
秒 | 証券取引委員会 | |
ソリッド・パワー/会社/私たち/私たち/私たち/私たちの | デラウェア州の企業であるソリッドパワー社(f/k/a 脱炭素化プラス買収公社III) |
2
目次
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
ソリッドパワー株式会社(f/k/a 脱炭素化プラス・アクイジション・コーポレーションIII、「ソリッド・パワー」、「当社」、「当社」)のフォーム10-Qのこの四半期報告書(以下「報告書」)には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味の範囲内で、リスクと不確実性を伴う将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する現在の期待と予測に基づいています。本レポートに含まれる現在または過去の事実の記述を除き、当社の将来の財務実績と戦略、拡張計画、市場機会、将来の事業、将来の経営成績、推定収益、損失、予測コスト、見通し、計画、経営目標に関する記述はすべて、将来の見通しに関する記述です。場合によっては、「可能性がある」、「すべき」、「できる」、「する」、「する」、「期待する」、「計画する」、「予想する」、「意図する」、「信じる」、「見積もる」、「継続する」、「計画する」、またはそのような用語の否定形やその他の類似の表現で将来の見通しに関する記述を識別できます。これらの将来の見通しに関する記述は、当社に関する既知または未知のリスク、不確実性、および前提の影響を受けるため、当社の実際の結果、活動レベル、業績、または成果が、そのような将来の見通しに関する記述によって表明または暗示される将来の結果、活動レベル、業績、または成果と大きく異なる可能性があります。適用法で別段の定めがある場合を除き、当社は、将来の見通しに関する記述(すべて本条の記述で明示的に認定されているもの)を、本レポートの日付以降の出来事や状況を反映するように更新する義務を一切負いません。ここに記載されている将来の見通しに関する記述には多くのリスクと不確実性が伴い、そのほとんどは予測が難しく、その多くは当社の管理が及ばないことに注意します。
また、このレポートに含まれる会社に関する将来の見通しに関する記述は、以下の要因の影響を受けることに注意してください。
● | パートナーが必要とする技術的目標や結果を達成する能力や、競合する技術に先んじて自社の技術を商品化する能力など、当社の研究開発努力の成功の不確実性に関するリスク。 |
● | 当社のオリジナル機器メーカーの非独占的性質と共同開発契約関係に関するリスク。 |
● | 商業的に合理的な条件でパートナーと供給契約を交渉し、履行する当社の能力。 |
● | 米国以外の法域を含め、当社の知的財産を保護する当社の能力。 |
● | 開発が成功すれば、セル技術や電解質材料を展開できる電気自動車やその他の技術の幅広い市場採用。 |
● | 役員、技術者やエンジニアを含む主要従業員、または取締役の確保や採用、または必要な変更の成功 |
● | 経営陣の交代に関連するリスクと潜在的な混乱。 |
● | 適用される法律または規制の変更。 |
● | テクノロジーシステムとセキュリティ違反に関連するリスク。 |
● | サプライチェーンの中断など、他の経済的、ビジネス的、または競争的要因によって悪影響を受ける可能性があり、他のリスクや不確実性を管理できなくなる可能性。 |
● | 財務上の損失を被った歴史があり、当面の間、多額の費用と継続的な損失を被ると予想される研究開発段階の企業としての当社のステータスに関連するリスク。 |
● | 事業計画の展開と、予想される事業マイルストーンの時期。 |
● | 政府のクリーンエネルギーおよび電気自動車インセンティブの終了または削減。 |
● | 生産施設の建設と運営の遅れ。 |
3
目次
● | 国内外のビジネス、市場、財政、政治、法的条件の変化。そして |
● | これらの要因については、「パートI、項目1A」で説明されています。2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の「リスク要因」。 |
前述のリストには、会社に影響を与える可能性のあるリスクや不確実性のすべてが含まれているわけではないことに注意してください。
将来の出来事の予測として、将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述は、主に、当社の事業、経営成績、財政状態と見通しに影響を与えると思われる将来の出来事や傾向に関する現在の期待と予測に基づいています。これらの将来の見通しに関する記述に記載されている出来事の結果は、リスク、不確実性、および「パートI、項目1A」に記載されているものを含むその他の要因の影響を受けます。2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の「リスク要因」。さらに、私たちは非常に競争が激しく、急速に変化する環境で事業を行っています。新しいリスクや不確実性が時折現するため、このレポートに含まれる将来の見通しに関する記述に影響を与える可能性のあるすべてのリスクと不確実性を予測することはできません。将来の見通しに関する記述に反映されている結果、出来事、状況が達成または発生するとは保証できません。実際の結果、出来事、または状況は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。
これらの将来の見通しに関する記述の正確性と完全性について、当社も他の人も責任を負いません。さらに、このレポートに記載されている将来の見通しに関する記述は、その記述が行われた日付の時点での出来事にのみ関係しています。当社は、法律で義務付けられている場合を除き、本レポートの日付以降の出来事や状況を反映するため、または新しい情報や予期しない出来事の発生を反映するために、本レポートに記載されている将来の見通しに関する記述を更新する義務を負わないものとします。私たちの将来の見通しに関する記述に過度な信頼を置くべきではありません。私たちの将来の見通しに関する記述には、将来の買収、合併、処分、合弁事業、または私たちが行う可能性のある投資による潜在的な影響を反映していません。
商標
このレポートに記載されている当社のロゴと商標、およびここに参照により組み込まれた文書は、当社の財産です。この文書とここに参照して組み込まれた文書には、他の団体が所有する商標やサービスマークへの言及が含まれています。便宜上、本レポートで言及されている商標や商号には、® やTMの記号が付いていない場合がありますが、そのような言及は、該当するライセンサーが適用法に基づいて最大限の範囲でこれらの商標および商号に対する権利を主張しないことを示すものではありません。私たちは、他社の商号、商標、またはサービスマークを使用または表示して、他の企業との関係、またはそれらに対する推薦または後援を示唆することを意図していません。
市場および業界データ
本レポートまたはここに組み込まれている文書で使用されている業界および市場データは、独自の内部推定および調査、ならびに独立した市場調査、業界および一般的な出版物や調査、政府機関、公開されている情報および第三者が実施した調査、調査および調査から参照して入手しました。内部見積もりは、業界アナリストや第三者の情報源が公開した公開情報、当社の内部調査、業界経験に基づいて導き出され、そのようなデータと、当社の業界や市場に関する知識に基づいて行った仮定に基づいており、これは妥当であると考えています。場合によっては、このデータの出所を明示的に言及していないこともあります。さらに、本レポートまたは参照により組み込まれた文書に含まれる業界および市場データは信頼性が高く、合理的な仮定に基づいていると考えていますが、そのようなデータには重大なリスクやその他の不確実性が伴い、「リスク要因」というタイトルのセクションで説明されているものを含め、さまざまな要因に基づいて変更される可能性があります。これらの要因やその他の要因により、結果が、独立した当事者または当社が行った見積もりに示されているものと大きく異なる可能性があります。
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目次
ソリッドパワーに関する情報
私たちは、ソリッドパワーと当社製品に関する情報をお客様、投資家、一般の人々に開示する手段として、当社のウェブサイト(www.solidpowerbattery.com)やさまざまなソーシャルメディアチャネルを使用しています(例:、@SolidPowerInc ツイッター、ソリッド・パワー社(LinkedIn)、ソリッド・パワー(YouTube)。当社のウェブサイトやソーシャルメディアチャネルに掲載された情報は、本レポートや当社がSECに提出するその他のレポートや文書に参照により組み込まれることはありません。さらに、私たちのウェブサイトのURLへの参照は、非アクティブなテキスト参照のみを目的としています。これらのチャネルを通じて投稿する情報は、重要と見なされる場合があります。したがって、投資家は、当社のプレスリリース、SECへの提出書類、公開の電話会議やウェブキャストをフォローするだけでなく、これらのチャネルを監視する必要があります。また、当社のウェブサイトの「投資家向けメールアラート」セクションにアクセスしてメールアドレスを登録すると、ソリッドパワーに関する電子メールアラートやその他の情報が自動的に届く場合があります https://ir.solidpowerbattery.com。Form 10-Kの年次報告書、Form 10-Qの四半期報告書、Form 8-Kの最新報告書、および取引法のセクション13 (a) および15 (d) に従って提出された報告書の修正は、SECに提出されます。これらの報告書や当社がSECに提出するその他の情報は、SECのウェブサイトに報告書が掲載されている場合、https://ir.solidpowerbattery.com/financial-information/sec-filings で無料で入手できます。
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目次
パート I — 財務情報
アイテム 1.財務諸表
ソリッドパワー株式会社
要約連結貸借対照表
(千単位。額面と株式数を除く)
2023年3月31日 | |||||||
| (未監査) |
| 2022年12月31日 | ||||
資産 | |||||||
現在の資産 |
|
|
|
| |||
現金および現金同等物 | $ | | $ | | |||
市場性のある証券 | | | |||||
契約売掛金 |
| |
| | |||
前払費用およびその他の流動資産 |
| |
| | |||
流動資産合計 |
| |
| | |||
不動産、プラントおよび設備、純額 |
| |
| | |||
使用権オペレーティングリース資産、純額 | | | |||||
使用権融資リース資産、純額 | | | |||||
その他の資産 | | | |||||
長期投資 | | | |||||
無形資産、純額 |
| |
| | |||
総資産 | $ | | $ | | |||
負債と株主資本 |
|
| |||||
流動負債 |
|
| |||||
買掛金 | $ | | $ | | |||
長期債務の現在の部分 |
| — |
| | |||
繰延収益 |
| |
| | |||
未払債務およびその他の流動負債: |
|
| |||||
未払報酬 |
| |
| | |||
その他の未払負債 |
| |
| | |||
オペレーティングリース負債、短期 | | | |||||
融資リース負債、短期 | | | |||||
流動負債合計 |
| |
| | |||
保証責任 | | | |||||
オペレーティングリース負債、長期 | | | |||||
ファイナンスリース負債、長期 |
| |
| | |||
負債総額 | | | |||||
株主資本 |
|
|
|
| |||
普通株式、 $ |
| |
| | |||
追加払込資本 |
| | | ||||
累積赤字 |
| ( |
| ( | |||
その他の包括損失の累計 | ( | ( | |||||
株主資本の総額 |
| |
| | |||
負債総額と株主資本 | $ | | $ | |
付随する要約連結財務諸表の注記(未監査)を参照してください。
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目次
ソリッドパワー株式会社
要約連結営業報告書と包括損失(未監査)
(株式数と1株あたりの金額を除く、千単位)
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
2023 |
| 2022 | |||||
収益 | $ | | $ | | |||
営業経費 |
| ||||||
直接費用 | | | |||||
研究開発 | |
| | ||||
マーケティングとセールス | |
| | ||||
一般管理と管理 | |
| | ||||
営業費用の合計 | |
| | ||||
営業損失 | ( |
| ( | ||||
営業外収益 |
| ||||||
利息収入 | | | |||||
ワラント負債の公正価値の変動 | ( | | |||||
支払利息 | ( |
| ( | ||||
営業外収益の合計 | |
| | ||||
税引前損失 | ( |
| ( | ||||
所得税給付 | — |
| ( | ||||
普通株主に帰属する純損失 | $ | ( | $ | ( | |||
その他の包括利益 (損失) | | ( | |||||
普通株主に帰属する包括損失 | $ | ( | $ | ( | |||
1株当たりの基本損失と希薄化後損失 | ( | ( | |||||
加重平均発行済株式数 — 基本株式と希薄化後株式 | |
| |
付随する要約連結財務諸表の注記(未監査)を参照してください。
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目次
ソリッドパワー株式会社
要約連結株主資本計算書(未監査)
(株式数を除く千単位)
普通株式 | ||||||||||||||||||
[追加] | 累積 | 累積その他 | 総株主の | |||||||||||||||
| 株式 |
| 金額 |
| 払込資本金 |
| 赤字 |
| 包括的損失 |
| エクイティ | |||||||
2022年12月31日現在の残高 | | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | | ||||||||
純損失 |
| — |
| — | — |
| ( | — |
| ( | ||||||||
行使されたストックオプション |
| |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
有価証券の含み益について | — | — | — | — | | | ||||||||||||
2023年3月31日現在の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
普通株式 | ||||||||||||||||||
[追加] | 累積 | 累積その他 | 総株主の | |||||||||||||||
| 株式 |
| 金額 |
| 払込資本金 |
| 赤字 |
| 包括的損失 |
| エクイティ | |||||||
2021年12月31日現在の残高 | | | $ | | $ | ( | $ | — | $ | | ||||||||
純損失 |
| — |
| — | — |
| ( | — |
| ( | ||||||||
取引コスト | — | — | ( | — | — | ( | ||||||||||||
行使されたストックオプション |
| |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
株式ベースの報酬費用 |
| — |
| — | |
| — | — |
| | ||||||||
有価証券の含み損失 | — | — | — | — | ( | ( | ||||||||||||
2022年3月31日現在の残高 | | $ | | $ | | $ | ( | $ | ( | $ | |
付随する要約連結財務諸表の注記(未監査)を参照してください。
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目次
ソリッドパワー株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書(未監査)
(千単位)
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 2023 |
| 2022 | ||||
営業活動によるキャッシュフロー |
| ||||||
純損失 | $ | ( | $ | ( | |||
純損失を営業活動による純現金および現金同等物と調整するための調整: |
| ||||||
減価償却と償却 | |
| | ||||
使用権資産の償却 | | | |||||
株式報酬費用 | |
| | ||||
繰延税金 | — |
| ( | ||||
保証責任 | | ( | |||||
保険料の償却と有価証券の割引の加算 | ( | — | |||||
現金および現金同等物を提供(使用)した営業資産および負債の変化: |
| ||||||
契約売掛金 | |
| ( | ||||
前払費用およびその他の資産 | ( |
| | ||||
買掛金 | ( |
| ( | ||||
繰延収益 | ( |
| ( | ||||
未払負債およびその他の負債 | |
| ( | ||||
リース負債 | ( | | |||||
営業活動に使用された純現金および現金同等物 | ( |
| ( | ||||
投資活動によるキャッシュフロー |
| ||||||
不動産、プラント、設備の購入 | ( |
| ( | ||||
有価証券の購入と長期投資 | ( |
| ( | ||||
有価証券の売却による収入 | | | |||||
無形資産の購入 | ( |
| ( | ||||
投資活動に使用された純現金および現金同等物 | ( |
| ( | ||||
財務活動によるキャッシュフロー |
| ||||||
債務の支払い | ( |
| ( | ||||
普通株式オプションの行使による収入 | |
| | ||||
ファイナンスリース負債の支払い | ( | ( | |||||
取引コスト | — | ( | |||||
財務活動によって提供された純現金および現金同等物 | | | |||||
現金および現金同等物の純増額(減少) | ( | ( | |||||
現金および現金同等物の期首残高 | | | |||||
現金および現金同等物の期末残高 | | | |||||
補足情報 | |||||||
利息として支払われた現金 | $ | | $ | | |||
未払資本支出 | $ | | $ | |
付随する要約連結財務諸表の注記(未監査)を参照してください。
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目次
要約連結財務諸表の注記(未監査)
注記1 — ビジネスの性質
Solid Power, Inc.(以下「当社」)は、急成長している電気自動車やその他の市場向けに次世代のバッテリーを可能にするソリッドステートバッテリー技術を開発しています。当社が計画しているビジネスモデルは、硫化物系固体電解質の販売と、固体電池の設計と製造プロセスのライセンス供与です。
注2 — 重要な会計方針
当社が従う重要な会計方針は、注記2 — 2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書(「2022年Form 10-K」)に含まれる当社の財務諸表の重要な会計方針に記載され、3月31日に終了した期間のForm 10-Qの四半期報告書に含まれる要約連結財務諸表(未監査)の注記(「注記」)によって補足されます。2023年(この「レポート」)。このレポートに含まれる財務諸表(注記を含む)は、2022年のForm 10-Kと併せて読む必要があります。
プレゼンテーションの基礎と統合の原則
添付の当社の未監査要約連結財務諸表は、米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に基づいて作成されています。GAAPに従って未監査の要約連結財務諸表を作成する場合、経営陣は未監査の要約連結財務諸表に報告された金額に影響する見積もりと仮定を行う必要があります。実際の結果は、これらの見積もりとは異なる場合があります。ここに記載されている金額はすべて米ドルで、額面、株式、1株あたりの金額を除いて、数千単位です。
添付の未監査の要約連結財務諸表には、当社とその完全子会社であるSolid Power Operating, Inc.の会計が含まれています。すべての会社間残高と取引は連結により消去されました。さらに、前期間の特定の金額は、添付の未監査の要約連結財務諸表の当期の表示と一致するように再分類されています。
最近の会計上の宣言
リース
2016年2月、FASBはASU番号2016-02、リース(トピック842)を発行し、続いて他の関連するASUを発行しました。これらのASUは、的を絞った改善と追加の実際的な便宜的選択肢を提供します。2022年1月1日、当社は修正された遡及的手法を用いてトピック842の基準を採択し、トピック842の実施における実際的な手段をいくつか選定しました。会社に影響を与えた主な変化は、これまで貸借対照表から外れていたのが借手であるオペレーティングリースの会計処理に関するものです。
金融商品
2016年6月、FASBはASU 2016-13「金融商品—信用損失(トピック326):金融商品の信用損失の測定」を発行しました。このガイダンスは、現在の予想信用損失の推定に基づいて金融商品の信用損失を認識する新しいモデルを導入しています。ASU 2016-13では、売却可能な債務証券の減損に関する最新のガイダンスも提供しており、追加の開示要件も含まれています。当社は、2022年1月1日にこのガイダンスを採用しました。
当社は、定期的に販売可能な有価証券を見直し、信用格付けの変化、過去の経験、市場データ、発行体固有の要因、現在の経済状況などの要因を考慮して、現在予想される信用損失を評価しています。この分析によると、信用損失引当金は重要ではなく、資産の帳簿価額の減額として記録されます。
当社は、過去の出来事のリスク、現在の状況、および将来の見通しに関する情報に基づいて、キャッシュフローの回収可能性を考慮して、個々の顧客レベルで売掛金の経年変化を見直します。当社は、回収に失敗することが予想される売掛金の推定部分に等しい不良債権引当金を設けています。貸倒引当金は、関連する売掛金の帳簿価額を差し引いた額として記録されます。現在まで、当社は貸倒引当金を計上していません。
10
目次
注3 — 資産、プラント、設備
資産、プラント、設備は次のように要約されます。
| 2023年3月31日 |
| 2022年12月31日 | ||||
商業用生産設備 | $ | | $ | | |||
実験装置 | | | |||||
借地権の改善 |
| |
| | |||
家具とコンピューター機器 |
| |
| | |||
建設中です |
| |
| | |||
総費用 |
| |
| | |||
減価償却累計額 |
| ( |
| ( | |||
純資産と設備 | $ | | $ | |
減価償却費は、添付の要約連結営業諸表の営業費用に比例配分されます。専用の実験装置と商業生産設備の減価償却費は研究開発に計上されます。その他の減価償却費は会社の諸経費に含まれ、発生した会社の人件費に基づいて、添付の要約連結営業諸表の営業費用に配分されます。
資産、プラント、設備に関連する減価償却費の要約は次のとおりです。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
2023 |
| 2022 | |||||
減価償却費 | $ | | $ | |
2022年、同社はコロラド州ルイビルの施設に2つ目のドライルームを建設し、第2のセルパイロット生産ラインを設置することでセル生産能力を拡大しました。このラインは、自動車の認定プロセス用により大型の固体バッテリーセルを生産することを目的としています。
同社は、電解質の生産をコロラド州ソーントンにある2か所に拡大しています。この生産量を拡大することで、セル生産ラインへの供給や研究開発の継続に必要な電解質材料の大量生産が可能になります。当社は、2023年にこの施設から電解質の生産を開始し、施設の一部を稼働させる予定です。
2023年3月31日 | 2022年12月31日 | ||||||
建設中 | |||||||
コロラド州ルイビル-第2セルパイロットライン | $ | | $ | | |||
コロラド州ルイビル-その他の資本プロジェクト | | | |||||
コロラド州ソーントン-電解質生産規模の増加 | | |
注4 — 無形資産
会社の無形資産の要約は次のとおりです。
| 2023年3月31日 |
| 2022年12月31日 | ||||||||||
総運搬量 | 累積 | 総運搬量 | 累積 | ||||||||||
| 金額 |
| 償却 |
| 金額 |
| 償却 | ||||||
無形資産: | |||||||||||||
ライセンス | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( | |||||
特許 | | ( | — | — | |||||||||
特許出願中 |
| |
| — |
| |
| — | |||||
商標 | | — | | — | |||||||||
商標出願中 |
| |
| — |
| |
| — | |||||
償却された無形資産の合計 | $ | | $ | ( | $ | | $ | ( |
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目次
無形資産の償却費の要約は次のとおりです。
3月31日に終了した3か月間 |
| ||||||
2023 |
| 2022 |
| ||||
償却費用 | $ | | $ | |
無形資産の耐用年数はさまざまです に
注5 — 公正価値の測定
現金同等物、短期投資、売掛金、買掛金、未払負債などの特定の金融商品の帳簿価額は、満期が比較的短いため、公正価値に近いです。
定期的に公正価値で測定および記録される資産および負債
2023年3月31日および2022年12月31日現在、経常的に公正価値で測定および記録されている当社の金融資産および負債は、公正価値階層に次のように分類されています。
2023年3月31日 | ||||||||||||
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 合計 | |||||
資産 | ||||||||||||
コマーシャル・ペーパー | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
コーポレート・ボンド | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
国債 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
米国財務省 |
| — | — | — |
| — | ||||||
負債 | ||||||||||||
パブリックワラント | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
プライベートワラント | $ | — | $ | | $ | — | $ | |
2022年12月31日 | ||||||||||||
| レベル 1 |
| レベル 2 |
| レベル 3 |
| 合計 | |||||
資産 | ||||||||||||
コマーシャル・ペーパー | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
コーポレート・ボンド | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
国債 | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
米国財務省 |
| | — | — |
| | ||||||
負債 | ||||||||||||
パブリックワラント | $ | | $ | — | $ | — | $ | | ||||
プライベートワラント | $ | — | $ | | $ | — | $ | |
会社の有価証券の公正価値の変動は、その他の包括的損失に含まれます。ありました
普通株式ワラント負債の公正価値
私募ワラント負債(以下に定義)の公正価値は、2023年3月31日および2022年12月31日時点のブラック・スコールズモデルを用いて推定されています。 連結貸借対照表の日付。公開ワラント(以下に定義)の公正価値は、ナスダック株式市場での当該ワラントの相場価格に基づいて測定されています。これはレベル1の入力値です。私募ワラントの推定公正価値は、レベル2のインプットを使用して決定されます。ブラック・ショールズのモデルには、予想される株価のボラティリティ、期待寿命、リスクフリー金利、配当利回りに関する仮定が内在しています。これらのインプットのいずれかが大幅に増加(または減少)すると、公正価値の測定値が大幅に高い(または低い)可能性があります。当社は、私募ワラントのボラティリティを、会社の公開ワラントのインプライド・ボラティリティと、ワラントの予想残存期間と一致する特定の同業他社の普通株式の過去のボラティリティに基づいて推定しています。リスクフリー金利は米国を基準としています。
12
目次
ワラントの予想残存期間と同等の満期の財務省ゼロクーポン利回り曲線。ワラントの予想存続期間は、残りの契約期間と同等であるとみなされます。配当利回りは過去のレートに基づいており、当社はゼロのままであると予想しています。次の表は、私募ワラントの経常評価に使用されるレベル2のインプットについて、測定日時点での定量的情報を示しています。
| 2023年3月31日 |
| 2022年12月31日 |
| |||
行使価格 | $ | | $ | | |||
株価 | $ | | $ | | |||
ボラティリティ |
| | % |
| | % | |
期間 |
| |
| | |||
リスクフリーレート |
| | % |
| | % |
次の表は、レベル1の直接観察可能なインプットを使用して公正価値で測定された公募ワラントと、レベル2の直接的または間接的に観察可能なインプットを使用して公正価値で測定された私募ワラントを調整したものです。
パブリックワラント | プライベートワラント | |||||
| レベル 1 フェアバリュー |
| レベル 2 フェアバリュー | |||
2022年12月31日 | $ | | $ | | ||
公正価値の変動 | $ | | $ | | ||
2023年3月31日 | $ | | $ | |
次の表は、2023年3月31日に行われた公募ワラントと私募ワラントの3か月の公正価値の変動を調整したものです。
3ヶ月の変化は | |||||||||||||
ワラントクラス |
| レベル |
| ワラント |
| 2022年12月31日 |
| 公正価値 |
| 2023年3月31日 | |||
パブリックワラント |
| 1 |
| | $ | | $ | | $ | | |||
プライベートワラント |
| 2 |
| | $ | | $ | | $ | | |||
合計 |
|
|
| | $ | | $ | | $ | |
注6 — 普通株式ワラント負債
2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、
私募ワラントは、私募ワラントの最初の購入者または許可された譲受人が保有している限り、会社が引き換えることはできません。
ワラント負債は当初、2021年6月15日付けの当社、DCRC Merger Sub, Inc.、および修正後のSolid Power Operating, Inc. が2021年6月15日付けで検討していた取引(「企業結合」)の完了時に公正価値で測定されました。 $
2022年のForm 10-Kに開示されている償還条件を含め、当社の公募または私募ワラントに大きな変更はありません。
注7 — 株主資本
普通株式
普通株式に対して行使されたストックオプションは以下の表のとおりです。
13
目次
3月31日に終了した3か月間 | |||||
2023 |
| 2022 | |||
行使されたストックオプション | | |
2023年3月31日および2022年に終了した3か月間にソリッドパワー社の2014年株式インセンティブプラン(「2014年プラン」)に基づいて行使されたオプションから受け取った現金は $
注8 — 株式ベースの報酬
2022年のForm 10-Kに開示されているように、当社の株式インセンティブ制度、従業員株式購入制度、または株式ベースの報酬の会計方法論に大きな変更はありません。
従業員と取締役に発行されるストックオプションと制限付株式ユニット(「RSU」)の公正価値は、通常、賞の権利確定期間と一致する勤続期間にわたる報酬費用として認識されます。 当社は、以下の財務諸表の項目において、営業費用に比例して報酬を配分しました。 年間報酬費用の金額を計算する際、当社は没収を見積もらず、代わりに没収が発生した時点で計上することを選択しました。
2023年3月31日に終了した3か月間、当社は報酬費用を合計で計上しました。
3月31日に終了した3か月間 | ||||||
2023 |
| 2022 | ||||
RSUに関連する株式ベースの報酬費用 | $ | | $ | — | ||
ストックオプションに関連する株式ベースの報酬費用 |
| |
| | ||
株式ベースの報酬費用の合計 | $ | | $ | | ||
将来の報酬費用が見当たらない | | |
次の表は、2023年3月31日に終了した3か月間のストックオプションとRSUの授与活動をまとめたものです。
|
| ||||
RSU | ストックオプション | ||||
2022年12月31日現在の残高 |
| |
| | |
付与されました |
| | | ||
既得または行使済み |
| — | ( | ||
没収 |
| ( | ( | ||
2023年3月31日時点で未処理でした |
| | |
ストックオプション
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の各オプション付与の公正価値は、以下の加重平均を前提として、Black-Scholesのオプション価格モデルを用いて付与日に推定されました。
| 3月31日に終了した3か月間 |
| ||||||
| 2023 |
| 2022 |
| ||||
おおよそのリスク‑無料レート |
| | % | | % | |||
ボラティリティ |
| | % | | % | |||
平均期待寿命 (年) |
| |||||||
配当利回り |
| — | % | — | % | |||
加重‑付与日の平均時価値 | $ | | $ | | ||||
付与されたオプション全体の推定公正価値 | $ | | $ | |
注記9 —1株当たり損失
1株あたりの基本損失は、普通株式に起因する純損失を、その期間中に発行された普通株式の基本加重平均数で割ったものです。
14
目次
2023年3月31日、2022年3月31日に終了した3か月間の純損失のため、希薄化後の1株当たり損失は、希薄化の可能性のある商品を含めると希薄化防止になるため、考慮せずに計算しました。2023年と2022年に発行されたワラントは、その期間のワラントの行使価格が普通株式の平均市場価格を上回っていたため、希薄化後1株当たり利益の計算に含まれていませんでした。
以下の表は、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の基本および希薄化後の1株当たり損失の計算を示しています。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
2023 | 2022 | ||||||
普通株主に帰属する純損失 | $ | ( | $ | ( | |||
加重平均発行済株式数 — 基本株式と希薄化後株式 | | | |||||
1株当たりの基本損失と希薄化後損失 | ( | $ | ( |
2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の時点で、希薄化後1株当たり損失の計算から除外される潜在的希薄化の可能性のある有価証券は以下のとおりです(株式)。
3月31日に終了した3か月間 | |||||
2023 |
| 2022 | |||
普通株式新株予約権 | |
| | ||
2014年と2021年の株式インセンティブプラン-ストックオプション | |
| | ||
2021年株式インセンティブプラン-制限付株式ユニット | |
| — | ||
2021年従業員株式購入制度 | | — | |||
臨時発行可能な普通株式 | | — | |||
希薄化する可能性のある有価証券の総額 | | |
注10 — リース
会社は2つの施設と特定の機器をリースしています。固定家賃は一般的に年々上昇します。固定資産税、保険、共用部のメンテナンスなど、家主の運営費の一部は会社が負担します。
コロラド州ルイビルにある当社の施設は、2029年9月に満期を迎えるキャンセル不可のオペレーティングリース契約を結んでいます。2022年、当社はリースを修正し、以前にサブリースしたスペースをベースリースに組み込み、リース期間を延長しました。当社には、このリースを追加で更新する権利があります
2021年9月1日、当社はコロラド州ソーントンにある施設の産業用オペレーティングリース契約を締結しました。当初の契約期間は2029年3月31日です。このオペレーティングリースでは、会社の更新オプションが1つあります
当社は、2023年3月31日現在、特定の機器リースをファイナンスリースに分類しています。
会社のリースには、条件付きの家賃の支払いはなく、残存価値保証も含まれていません。
リース費用の構成要素は次のとおりです。
| 3 か月が終了 | |||
| 2023年3月31日 | |||
ファイナンスリース費用: |
|
| ||
使用権資産の償却 | $ | | ||
リース負債利息 |
| | ||
オペレーティングリース費用 |
| | ||
リース費用の合計 | $ | |
15
目次
リースに関連するキャッシュフロー情報の構成要素は次のとおりです。
| 3 か月が終了 | |||
| 2023年3月31日 | |||
営業資金の流出キャッシュフロー — ファイナンスリース | $ | | ||
対外キャッシュフローの資金調達 — ファイナンスリース |
| | ||
営業対外キャッシュフロー — オペレーティングリース |
| |
| 2023年3月31日 |
| |
ファイナンスリース |
|
| |
加重平均残存リース期間 — ファイナンスリース (年単位) |
| ||
加重平均割引率 — ファイナンスリース |
| | % |
オペレーティングリース |
|
| |
加重平均残存リース期間 — オペレーティングリース (年単位) |
| ||
加重平均割引率 — オペレーティングリース |
| | % |
2023年3月31日現在、今後5年間およびそれ以降の将来の最低支払額は次のとおりです。
会計年度 |
| ファイナンスリース |
| オペレーティングリース | ||
2023年 (残りの9か月) | $ | | $ | | ||
2024 | | | ||||
2025 | | | ||||
2026 | | | ||||
2027 | | | ||||
2028 | | | ||||
その後 | — | | ||||
合計 | | | ||||
現在価値割引が少ない | | | ||||
リース負債総額 | $ | | $ | |
注11 — 関連当事者間取引
2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は $
注12 — 退職金制度
当社は、対象となるすべての従業員を対象に401 (k) プランを後援しています。このプランでは、会社が任意のマッチング拠出を行うことを規定しています。プランへの拠出金の合計は $
注13 — 所得税
会社の実効税率は
注記 14 — 不測の事態
通常の業務上、当社は訴訟の当事者となることがあります。当社は、特定の訴訟をカバーする保険に加入しており、そのような訴訟の解決が会社に重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。
当社の前身であるDCRCは、2021年8月31日付けで、DCRCの株主を代表すると称する弁護士から、Solid Power Operating, Inc. との企業結合案に関する承認済み株式憲章提案(以下「提案」)への投票案がデラウェア・ゼネラル・コーポレーションの第242(b)(2)条に違反したと主張する要求書を受け取りました。
16
目次
法律を制定し、DCRCがDCRCのA級株主に対し、その提案について個別に集団投票を行うよう要求しました。その後、DCRCは、クラスAの株主に対し、株式増資の提案について個別に集団投票を行うことを規定しました。提案は承認され、企業結合は終了しました。この要求書を発行した弁護士は、提案書の変更を促すための手数料要求(「手数料要求」)を行いました。当社では、以下の負債が発生しました $
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
財政状態と経営成績に関する以下の経営陣の議論と分析は、本報告書の他の箇所に含まれる連結財務諸表およびそれに関連する注記と併せて読む必要があります。以下の説明には、将来の計画、見積もり、信念、および期待される業績を反映した将来の見通しに関する記述が含まれています。その他の議論については、上記の「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」を参照してください。将来の見通しに関する記述は、当社の制御が及ばない出来事、リスク、不確実性によって決まります。当社の実際の業績は、これらの将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。このような相違を引き起こしたり、その原因となる要因には、以下に示されているもの、本レポートの他の箇所、およびパートIの項目1Aで説明されているものが含まれますが、これらに限定されません。2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の「リスク要因」。特に明記されていない限り、以下の経営成績、財政状態および流動性に関する議論と分析は、当社の現在の継続事業に関するものであり、このForm 10-Qの連結財務諸表とその注記、および2023年3月1日付けの2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書と併せて読む必要があります。当社は、適用法で開示が義務付けられている場合を除き、新しい情報、新しい進展、その他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新する義務を負わず、また明示的に否認します。
[概要]
私たちは、急成長している電気自動車やその他の市場向けに次世代の充電式バッテリーを実現するために、固体電池技術を開発しています。
私たちのコアテクノロジーは、従来のリチウムイオン電池に使用されていた液体またはゲル電解質に代わる独自の硫化物系固体電解質材料です。私たちの電解質材料は、従来のリチウムイオンと比較して、航続距離を延ばし、バッテリー寿命を延ばし、安全性を向上させ、コストを削減できると信じています。
また、カソード、アノード、セパレーター層の電解質を利用する固体電池の設計と開発も行っています。私たちは現在、確立された製造プロセスを使用して、2つのパイロットラインで0.2Ah、2Ah、20Ah、およびEVセルを生産しています。2022年に、私たちは電気自動車ラインを設置しました。これにより、60Ahから100Ahの電気自動車セルを生産することができます。EVラインは、自動車の認定プロセスの一環として、また車両統合のデモンストレーション目的でセルを製造するように設計されています。
私たちは、フォード・モーター・カンパニー、BMW、SK On Co., Ltd. などの業界リーダーと提携しています。これらの各パートナーと緊密に協力して、私たちの技術の商業化という究極の目標を掲げて、セル設計と電解質材料の改良と検証を行っています。私たちのビジネスモデル、つまりセルメーカーに電解液を販売し、セル設計と製造プロセスのライセンス供与を行うことで、商用バッテリーメーカーになることを計画している多くの競合他社とは一線を画しています。最終的には、私たちは電気自動車やその他の用途の両方に電力を供給するための硫化物系固体電解質材料の大手製造業者および販売業者になることを目指しています。私たちはバッテリーセルを商業的に生産するつもりはないので、独自のセル設計を商業的に製造し、バッテリー生産施設を建設することを計画している他の開発段階のバッテリー会社よりも投資が少なくなると予想しています。
現在製造している製品は開発段階にあり、電解質またはセル技術を商品化するには、継続的な開発と検証が必要です。
業績に影響を及ぼす主な要因
私たちは研究開発段階の企業であり、電解液の販売やセル設計のライセンス供与によって大きな収益を上げていません。当社が製品を商品化する能力は、当社にとって大きな機会となるだけでなく、重大なリスクや課題をもたらすいくつかの要因に左右されます。たとえば、本レポートに記載されている「リスク要因」や「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」に記載されているものは、参照により組み込まれています。
17
目次
商品化する前に、製品がお客様の性能と安全の要件を満たしていることを確認するために、製品のテストと検証が必要です。また、相互に受け入れられる条件で、ライセンス契約や供給契約をお客様と交渉する必要があります。予想される需要を満たすには、電解質材料の生産を拡大する必要があります。これらの要因はすべて時間がかかり、当社の業績に影響します。多くの要因は定量化が難しいため、当社の実際の業績は、現在の予想とは異なる場合があります。
これまでに生み出された収益は、主に政府との契約に基づく研究開発実績と研究開発ライセンス活動によるものです。私たちは、生産能力を拡大し、研究開発プログラムに取り組むために、多額の資本を保有しており、現在も投入しています。また、上場企業として、引き続き大幅に多くの管理費が発生しています。
開発目標を達成し、商品化を達成することに加えて、当社製品の将来の成長と需要は、消費者が電気自動車を採用するかどうかに大きく依存します。新エネルギー車の市場は、新しい技術、競争力のある価格設定、政府の規制や業界標準、消費者の要求と行動の変化により、依然として急速に進化しています。
プレゼンテーションの基礎
私たちは現在、1つの事業セグメントで事業を行っています。商業事業を行わない研究開発会社として、これまでの私たちの活動は限られており、主に米国で行われていました。当社の過去の業績は、GAAPと米ドルで報告されています。
業務結果
2023年3月31日に終了した3か月と2022年3月31日に終了した3か月間の比較
2023年3月31日に終了した3か月間、私たちは資本支出と運営支出を増やすことで開発努力を拡大し、加速させました。私たちは施設、生産設備、生産能力を拡大しながら、人材への投資を続けました。開発戦略を実行するために、2023年の残りの期間まで、すべての事業分野での支出を増やし続けると予想しています。
次の表は、示された期間の当社の経営成績をまとめたものです。
3月31日に終了した3か月間 |
| ||||||||||||
(千単位) | 2023 |
| 2022 |
| 変更 |
| % |
| |||||
収益 | $ | 3,792 | $ | 2,196 | $ | 1,596 | 73 | % | |||||
営業経費 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
直接費用 |
| 6,274 |
| 2,030 |
| 4,244 |
| 209 | % | ||||
研究開発 |
| 11,648 |
| 6,661 |
| 4,987 |
| 75 | % | ||||
マーケティングとセールス |
| 432 |
| 795 |
| (363) |
| (46) | % | ||||
一般管理と管理 |
| 6,756 |
| 4,022 |
| 2,734 |
| 68 | % | ||||
営業費用の合計 |
| 25,110 |
| 13,508 |
| 11,602 |
| 86 | % | ||||
営業損失 |
| (21,318) |
| (11,312) |
| (10,006) |
| (88) | % | ||||
営業外収益 |
|
|
|
|
|
|
|
| |||||
利息収入 |
| 4,835 |
| 240 |
| 4,595 |
| NM | |||||
ワラント負債の公正価値の変動 |
| (2,662) |
| 710 |
| (3,372) |
| NM | |||||
支払利息 |
| (13) |
| (5) |
| (8) |
| 160 | % | ||||
営業外収益の合計 | $ | 2,160 | $ | 945 | $ | 1,215 |
| NM | |||||
税引前損失 |
| (19,158) |
| (10,367) |
| (8,791) |
| 85 | % | ||||
所得税給付 |
| — |
| (23) |
| 23 |
| NM | |||||
普通株主に帰属する純損失 | $ | (19,158) | $ | (10,344) | $ | (8,814) |
| 85 | % | ||||
その他の包括利益 (損失) | 885 | (330) | 1,215 |
| NM | ||||||||
普通株主に帰属する包括損失 | $ | (18,273) | $ | (10,674) | $ | (7,599) |
| NM |
NM = 意味がない
18
目次
2023年3月31日に終了した3か月間の当社の経営成績を左右した主な要因には、2022年の同時期と比較して営業損失が増加したことが含まれます。
● | 収益と直接費用 — JDAの収益と関連する直接費が期間全体の増加を牽引しましたが、政府契約の履行による収益と直接費はわずかに減少しました。 |
● | 研究開発 — バッテリーセルと電解質材料の開発努力を拡大するにつれて、主に人件費と材料費が増加した結果、研究開発費が増加しました。開発努力のペースと範囲の両方を加速し続けるにつれて、開発コストは増え続けると予想しています。 |
● | 一般管理費-私たちの一般管理費は、主に計画的な追加の採用、人材の育成と訓練、企業資源計画システムの費用と実施努力により増加しました。 |
● | 現金以外の株式報酬費用は、人件費の増加に関連する直接費用、研究開発費、一般管理費の合計で増加しました。 |
● | 営業外収益 — 当社の営業外収益は、主にA格付け投資への戦略的現金投資により当社の利息収入とその他の収益の両方が増加したことにより増加しましたが、ワラント負債の公正価値調整による損失によって一部相殺されました。 |
流動性と資本資源
流動性の源
当社の資金源は、これまで、主に株式の売却から得られてきました。その一部は、政府契約の履行や商業収益によるものです。
2023年3月31日および2022年12月31日現在、当社の流動性総額は以下のとおりです。
(千単位) |
| 2023年3月31日 | 2022年12月31日 | ||||
現金および現金同等物 | $ | 9,888 | $ | 50,123 | |||
市場性のある証券 |
| 245,563 |
| 272,957 | |||
長期投資 |
| 212,785 |
| 172,974 | |||
総流動性 | $ | 468,236 | $ | 496,054 |
2023年3月10日、シリコンバレー銀行(「SVB」)は、連邦預金保険公社(「FDIC」)を受取人に任命したカリフォルニア州金融保護イノベーション局により閉鎖されました。2023年3月13日、FDICは、すべての保険付きおよび無保険の預金と、実質的にすべてのSVB資産を、新たに設立された、FDICが運営する、N.A. シリコンバレーブリッジバンクと呼ばれる「ブリッジバンク」に譲渡したと発表しました。これにより、預金者はすぐに資金を完全に利用できるようになります。当社は、営業口座に関連する損失を被らず、SVBへの投資も行っていませんでした。私たちは引き続き2つの一流銀行のA格投資に投資しており、今後SVBに関連するエクスポージャーはありません。
短期流動性要件
2023年の最も重要な資本支出は、電解質施設の建設の完了と、この施設と細胞製造ラインの生産能力の強化に関するものになると予想しています。さらに、私たちの短期的な流動性要件には、開発プログラムの推進、パイロット生産ラインと電解質製造能力の最適化に必要な運営費と資本費用が含まれます。短期流動性要件は、手元資金やその他の流動資産を通じて賄うことを期待しています。
長期流動性要件
手元資金は、営業資金ニーズ(開発のペースと範囲を広げるための支出、上場企業費用の増加を含む)、運転資金、および資本支出の要件を満たすのに十分だと考えています。
19
目次
ライセンス活動や電解液の販売から十分なキャッシュフローが生まれるまで、少なくとも今後12か月以上。
ただし、事業計画の変更、開発の進展、OEM、セルメーカー、その他のサプライヤーとの交渉の遅れ、電気自動車の市場採用、サプライチェーンの課題、競争圧力、インフレ、規制の進展など、事業状況やその他の進展に重大な変化が生じた場合は、追加の現金が必要になることがあります。資金要件を満たすのに十分なリソースがない場合、追加のエクイティファイナンスまたはデットファイナンスを求める必要があるかもしれません。また、有利と思われる条件でエクイティファイナンスやデットファイナンスを通じて流動性を高めることを日和見的に模索することもあります。資金調達できない場合、または融資条件が予想よりも望ましくない場合、資本支出や運営支出を削減する措置を取らざるを得ない可能性があり、それが当社の開発、事業、経営成績、財政状態および見通しに悪影響を及ぼす可能性があります。
キャッシュフロー
以下の テーブルは、表示されている期間の営業、投資、財務活動によるキャッシュフローを要約したものです。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
(千単位) |
| 2023 |
| 2022 | |||
営業活動に使用された純現金 | $ | (19,631) | $ | (14,369) | |||
投資活動に使用された純現金 | $ | (20,677) | $ | (48,881) | |||
財務活動による純現金 | $ | 73 | $ | 208 |
営業活動に使用されるキャッシュフロー:
営業活動に使用される現金は、主に研究開発費と一般管理費の継続的な増加による営業損失により、2022年3月31日から2023年にかけて増加しました。開発努力のペースと範囲の両方を加速し、製品の商業化に向けて取り組むにつれて、営業活動に使用されるキャッシュフローは引き続き増加すると予想しています。私たちは、開発活動の拡大を支援するために、研究開発、一般管理機能への支出が増えると引き続き予想しています。
投資活動に使用されるキャッシュフロー:
投資活動に使用される現金は、主に資本支出の増加、特許への投資、および有価証券の売買の増加による正味の影響により、2022年3月31日から2023年にかけて減少しました。資本支出は、主に電解質生産能力の拡大に伴うカスタム製造装置のためのものでした。電解質製造施設の建設を完了して生産能力を増強し、電解質の生産規模を拡大するにつれて、投資活動に使用される現金は引き続き増加すると予想しています。電解質材料とバッテリーセルの製造プロセスを円滑に進めるために、各拠点では引き続き専用設備への投資が必要です。将来、特に電解質材料に関しては、生産プロセスの規模が拡大するにつれて、設備投資が増えると予想しています。
財務活動によって提供されるキャッシュフロー:
2023年3月31日および2022年に終了した3か月間の財務活動によって提供された純現金は、主にストックオプションの現金行使によるものでした。
オフバランスシートアレンジメント
SECの規則で定義されているように、私たちは貸借対照表外の取り決めの当事者ではありません。
重要な会計上の見積もり
このレポートに含まれる未監査財務諸表の注記2に記載されている場合を除き、2023年3月1日にSECに提出されたフォーム10-Kの2022年年次報告書の「経営陣による財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析—重要な会計上の見積もり」に開示されているものと比較して、2023年3月31日に終了した3か月間の当社の重要な会計方針と見積もりの使用に大きな変化はありませんでした。
20
目次
最近の会計上の宣言
詳細については、当社の監査済み財務諸表の注記2を参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
2023年3月31日に終了した3か月間、当社の市場リスクに重大な変化はありませんでした。当社の市場リスクへのエクスポージャーについては、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書のパートII、項目7A「市場リスクに関する量的および質的開示」に記載されている当社の市場リスク開示を参照してください。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
当社の開示管理および手続き(取引法に基づく規則13a-15 (e) および15d-15 (e) で定義されているとおり)を設計および評価するにあたり、経営陣は、いかなる管理および手続きも、どれほど適切に設計および運用されても、望ましい管理を達成するための合理的な保証しか提供できないことを認識しています。証券取引法に基づく規則13a-15 (b) で義務付けられているように、当社の経営陣は、最高経営責任者と最高財務責任者の参加を得て、2023年3月31日現在の開示管理と手続きの有効性を評価しました。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者と最高財務責任者は、本レポートの対象期間の終了時点で、当社の開示管理と手続きは有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
本報告書の対象となった2023年3月31日に終了した3か月間に発生した財務報告に関する内部統制に、財務報告に関する内部統制に重大な影響を与えた、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い変化はありませんでした。
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パート II — その他の情報
アイテム 1.法的手続き
時々、私たちは訴訟やその他の法的手続きに巻き込まれることがあります。私たちは現在、当社の事業に重大な悪影響を及ぼす可能性のある訴訟や法的手続きの当事者ではありません。結果がどうであれ、訴訟は、弁護費と和解費用、経営資源の転用、その他の要因により、私たちに悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム 1A.リスク要因
当社の事業、見通し、評判、経営成績と財務状態、ならびに当社の普通株式や新株予約権の価格は、パートIの項目1Aに記載されているものを含め、現在知られているか未知であるかにかかわらず、さまざまな要因の影響を受ける可能性があります。2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の「リスク要因」。これらのリスクの1つまたは複数が随時発生すると、当社の事業、評判、経営成績と財政状態、ならびに当社の普通株式や新株予約権の価格に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。下記の場合を除き、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書以降、当社のリスク要因に重大な変化はありません。
私たちは、連邦保険限度額を超える現金預金を維持しています。銀行の破綻など、金融機関に影響を及ぼす不利な展開は、当社の流動性と財務実績に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちは、連邦預金保険公社(「FDIC」)の被保険銀行に、FDICの保険限度額を超える国内現金預金を保管しています。銀行の破綻や、流動性が限られている出来事、債務不履行、不履行など、金融機関に影響を及ぼす不利な状況、またはそのような出来事に関する懸念や噂は、流動性の制約につながる可能性があります。たとえば、2023年3月10日、シリコンバレー銀行は破綻し、FDICの管財人になりました。銀行の破綻や、金融市場やクレジット市場のその他の不利な状況が、残高を維持している金融機関に影響を与えた場合、当社の流動性と財務実績に悪影響を及ぼす可能性があります。FDICやその他の同等の保険限度額を超える当社の預金が、米国または該当する外国政府によって支援されるという保証はありません。また、当社が取引を行っている銀行や金融機関が、破綻や流動性危機が発生した場合に買収によって他の銀行や政府機関から必要な流動性を得ることができるという保証もありません。
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アイテム 6.展示品
参考により組み込み | ||||||||||
示す 番号 |
| 説明 |
| スケジュールフォーム |
| ファイル番号 |
| 展示品/別館 |
| 出願日 |
2.1 | 2021年6月15日付けの、当社、DCRC合併サブ株式会社、およびソリッド・パワー・オペレーティング・株式会社による企業結合契約および再編計画 | 424B3 | 333-258681 | 附属書 A | 2021年11月10日 | |||||
2.2 | 2021年10月12日付けの、当社、DCRC Merger Sub, Inc.、およびSolid Power Operating, Inc. による企業結合契約の第1次修正 | 424B3 | 333-258681 | アネックス A-1 | 2021年11月10日 | |||||
3.1 | 2回目の修正および改訂された法人設立証明書 | 8-K | 001-40284 | 3.1 | 2021年12月13日 | |||||
3.2 | 改正および改訂された細則 | 8-K | 001-40284 | 3.1 | 2022年11月21日 | |||||
31.1* | 1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) に基づく認証 | |||||||||
31.2* | 1934年の証券取引法に基づく規則13a-14 (a) に基づく認証 | |||||||||
32.1** | セクション1350証明書 | |||||||||
32.2** | セクション1350証明書 | |||||||||
101.インチ* | XBRLインスタンス文書 — インラインXBRLタグがインラインXBRL文書に埋め込まれているため、インスタンス文書はインタラクティブデータファイルには表示されません。 | |||||||||
101.SCH* | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント | |||||||||
101.CAL* | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベース | |||||||||
101.DEF* | インライン XBRL タクソノミー拡張定義文書 | |||||||||
101.LAB* | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント | |||||||||
101.PRE* | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベース | |||||||||
104* | 表紙インタラクティブデータファイル(インライン XBRL としてフォーマットされ、別紙101に含まれています) |
* ここに提出。
**付属しています。
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署名
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条の要件に従い、登録者は、登録者に代わって、正式に権限を与えられた署名者がこの報告書に署名するよう正式に署名させました。
日付:2023年5月10日 | ソリッドパワー株式会社 |
作成者: | /s/ デビッド・ジャンセン | |
名前: | デビッド・ジャンセン | |
タイトル: | 暫定最高経営責任者、社長兼取締役 | |
(最高執行役員) |
作成者: | /s/ ケビン・パプジツキ | |
名前: | ケビン・パプジツキ | |
タイトル: | 最高財務責任者兼会計 | |
(最高財務会計責任者) |
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