20230331
偽2023Q1000128176112/31http://fasb.org/us-gaap/2022#OtherAssetshttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherLiabilitieshttp://fasb.org/us-gaap/2022#OtherNoninterestExpense00012817612023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:普通株式会員2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:シリーズB優先株メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:シリーズCP優先株メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:シリーズE優先株メンバー2023-01-012023-03-3100012817612023-05-03エクセルリ:シェア00012817612023-03-31ISO 4217: 米ドル00012817612022-12-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-31ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア00012817612022-01-012022-03-310001281761US-GAAP: 預金口座メンバー2023-01-012023-03-310001281761US-GAAP: 預金口座メンバー2022-01-012022-03-310001281761US-GAAP: クレジットカードとデビットカードの会員2023-01-012023-03-310001281761US-GAAP: クレジットカードとデビットカードの会員2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:資産管理 1 メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:資産管理 1 メンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: キャピタル・マーケッツメンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: キャピタル・マーケッツメンバー2022-01-012022-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン銀行メンバー2023-01-012023-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン銀行メンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: 証券はネット会員の損失を被りました2023-01-012023-03-310001281761RF: 証券はネット会員の損失を被りました2022-01-012022-03-310001281761RF: その他の無利子所得者2023-01-012023-03-310001281761RF: その他の無利子所得者2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:優先株会員2021-12-310001281761米国会計基準:普通株式会員2021-12-310001281761米国会計基準:追加払込資本構成員2021-12-310001281761米国会計基準:利益剰余金メンバー2021-12-310001281761米国会計基準:米国財務省株式普通会員2021-12-310001281761米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2021-12-3100012817612021-12-310001281761米国会計基準:非支配持分メンバー2021-12-310001281761米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:普通株式会員2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:追加払込資本構成員2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:優先株会員2022-03-310001281761米国会計基準:普通株式会員2022-03-310001281761米国会計基準:追加払込資本構成員2022-03-310001281761米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-03-310001281761米国会計基準:米国財務省株式普通会員2022-03-310001281761米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-03-3100012817612022-03-310001281761米国会計基準:非支配持分メンバー2022-03-310001281761米国会計基準:優先株会員2022-12-310001281761米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001281761米国会計基準:追加払込資本構成員2022-12-310001281761米国会計基準:利益剰余金メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:米国財務省株式普通会員2022-12-310001281761米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:非支配持分メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:利益剰余金メンバーSRT: 採用調整メンバーの累積有効期間2022-12-310001281761SRT: 採用調整メンバーの累積有効期間2022-12-310001281761米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:追加払込資本構成員2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:非支配持分メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:優先株会員2023-03-310001281761米国会計基準:普通株式会員2023-03-310001281761米国会計基準:追加払込資本構成員2023-03-310001281761米国会計基準:利益剰余金メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:米国財務省株式普通会員2023-03-310001281761米国会計基準：その他の包括利益の累計メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:非支配持分メンバー2023-03-310001281761RF: 住宅仲介業者のメンバー2023-03-310001281761RF: 商業機関のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準:米国財務省証券会員2023-03-310001281761米国会計基準：米国政府機関証券会員2023-03-310001281761米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー2023-03-310001281761RF: コマーシャル、非代理店メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001281761RF: 住宅仲介業者のメンバー2022-12-310001281761RF: 商業機関のメンバー2022-12-310001281761米国会計基準:米国財務省証券会員2022-12-310001281761米国会計基準：米国政府機関証券会員2022-12-310001281761米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー2022-12-310001281761RF: 居住者非代理店メンバー2022-12-310001281761RF: コマーシャル、非代理店メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:企業債務証券メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:担保メンバーとして質入れされた資産2023-03-310001281761米国会計基準:担保メンバーとして質入れされた資産2022-12-31RF: セキュリティ0001281761RF: 商業・産業会員2023-03-310001281761RF: 商業・産業会員2022-12-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2023-03-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2022-12-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2023-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2022-12-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー2022-12-310001281761RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2022-12-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー2023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー2022-12-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数2023-03-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数2022-12-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員2023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員2022-12-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2022-12-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-03-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2022-12-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2023-03-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2022-12-310001281761RF: その他のコンシューマーエグジットポートフォリオメンバーメンバー2023-03-310001281761RF: その他のコンシューマーエグジットポートフォリオメンバーメンバー2022-12-310001281761RF: その他の消費者金融債権メンバー2023-03-310001281761RF: その他の消費者金融債権メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー2023-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー2022-12-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー2021-12-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数2021-12-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー2021-12-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー2022-03-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数2022-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー2022-03-310001281761米国会計基準:合格メンバーRF: 商業・産業会員2023-03-310001281761米国会計基準:特別言及メンバーRF: 商業・産業会員2023-03-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 商業・産業会員2023-03-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 商業・産業会員2023-03-310001281761RF: 商業・産業会員2023-01-012023-03-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員米国会計基準:合格メンバー2023-03-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員米国会計基準:特別言及メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2023-03-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2023-03-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2023-01-012023-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準:合格メンバー2023-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準:特別言及メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2023-03-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2023-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2023-01-012023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数米国会計基準:合格メンバー2023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数米国会計基準:特別言及メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2023-03-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2023-01-012023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー米国会計基準:合格メンバー2023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー米国会計基準:特別言及メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 一般投資家、不動産建設メンバー2023-03-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 一般投資家、不動産建設メンバー2023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますRF: 住宅のファーストモーゲージ会員2023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しました2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですRF: 住宅のファーストモーゲージ会員2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですRF: 住宅のファーストモーゲージ会員2023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員RF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員2023-01-012023-03-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えています米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバーRF: FICOは681720人のメンバーを獲得しました2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーです米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満です米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2023-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-03-310001281761RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しましたUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-03-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2023-03-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますUS-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2023-03-310001281761RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しましたUS-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですUS-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですUS-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2023-03-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2023-03-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますRF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2023-03-310001281761RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しましたRF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですRF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですRF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2023-03-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2023-03-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2023-03-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますRF: その他の消費者金融債権メンバー2023-03-310001281761RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しましたRF: その他の消費者金融債権メンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですRF: その他の消費者金融債権メンバー2023-03-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですRF: その他の消費者金融債権メンバー2023-03-310001281761RF: その他の消費者金融債権メンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2023-03-310001281761RF: その他の消費者金融債権メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:合格メンバーRF: 商業・産業会員2022-12-310001281761米国会計基準:特別言及メンバーRF: 商業・産業会員2022-12-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 商業・産業会員2022-12-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 商業・産業会員2022-12-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員米国会計基準:合格メンバー2022-12-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員米国会計基準:特別言及メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2022-12-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2022-12-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準:合格メンバー2022-12-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準:特別言及メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2022-12-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2022-12-310001281761RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数米国会計基準:合格メンバー2022-12-310001281761RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数米国会計基準:特別言及メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2022-12-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2022-12-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー米国会計基準:合格メンバー2022-12-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー米国会計基準:特別言及メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:準標準メンバーRF: 一般投資家、不動産建設メンバー2022-12-310001281761RF: 未加算会員ですRF: 一般投資家、不動産建設メンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますRF: 住宅のファーストモーゲージ会員2022-12-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しました2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですRF: 住宅のファーストモーゲージ会員2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですRF: 住宅のファーストモーゲージ会員2022-12-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員RF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えています米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバーRF: FICOは681720人のメンバーを獲得しました2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーです米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満です米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2022-12-310001281761RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しましたUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2022-12-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますUS-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2022-12-310001281761RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しましたUS-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですUS-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですUS-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2022-12-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますRF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2022-12-310001281761RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しましたRF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですRF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですRF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2022-12-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2022-12-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは720人を超えていますRF: その他の消費者金融債権メンバー2022-12-310001281761RF: FICOは681720人のメンバーを獲得しましたRF: その他の消費者金融債権メンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620680人のメンバーですRF: その他の消費者金融債権メンバー2022-12-310001281761RF: FICOのスコアは620メンバー未満ですRF: その他の消費者金融債権メンバー2022-12-310001281761RF: その他の消費者金融債権メンバーRF: FICOは、利用できない会員のデータを採点します2022-12-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）RF: 商業・産業会員2023-03-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: 商業・産業会員2023-03-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2023-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2023-03-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: 不動産投資家の総会員数2023-03-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数2023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-03-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-03-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）RF: その他の消費者金融債権メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: その他の消費者金融債権メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー2023-03-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2023-03-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）RF: 商業・産業会員2022-12-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: 商業・産業会員2022-12-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2022-12-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2022-12-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: 一般投資家、不動産担保加入者の総数2022-12-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761RF: 一般投資家、不動産建設メンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: 不動産投資家の総会員数2022-12-310001281761RF: 不動産投資家の総会員数2022-12-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2022-12-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2022-12-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）RF: その他の消費者金融債権メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）RF: その他の消費者金融債権メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー2022-12-310001281761米国会計基準：期日を30日から59日過ぎた資金調達売掛金（メンバー）2022-12-310001281761米国会計基準：期日を60～89日経過した資金調達売掛金（メンバー）2022-12-31エクセルリ:ピュア0001281761米国会計基準:長期満期メンバーRF: 商業・産業会員2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:長期満期メンバーRF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:長期満期メンバーRF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:長期満期メンバーRF: 住宅のファーストモーゲージ会員2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:長期満期メンバー米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:長期満期メンバーUS-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:支払い延期メンバーRF: 商業・産業会員2023-01-012023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員RF: 期間延長と金利変更の組み合わせメンバー2023-01-012023-03-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバーRF: 期間延長と金利変更の組み合わせメンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産RF: 商業・産業会員2023-03-310001281761米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額RF: 商業・産業会員2023-03-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員RF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産2023-03-310001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員RF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産2023-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-03-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバーRF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産2023-03-310001281761米国会計基準:コマーシャル・ポートフォリオ・セグメント・メンバー米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員RF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産2023-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバーRF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産2023-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-03-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバーRF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産2023-03-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバーRF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産2023-03-310001281761米国会計基準：コンシューマー・ポートフォリオ・セグメントメンバー米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-03-310001281761RF: 支払期日を過ぎた30～89日の金融資産2023-03-310001281761米国会計基準（US-GAAP）：支払期日を90日以上経過した財務売掛金と同額2023-03-310001281761RF: 商業・産業会員2022-01-012022-03-31RF: 義務者0001281761RF: 商業用不動産の住宅ローン所有者占有会員2022-01-012022-03-310001281761RF: 商業用不動産建設オーナー募集会員2022-01-012022-03-310001281761RF: 商業投資家、不動産ローン会員2022-01-012022-03-310001281761RF: 商業投資家、不動産建設メンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: 住宅のファーストモーゲージ会員2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:ホーム・エクイティ・メンバー2022-01-012022-03-310001281761US-GAAP: ホームエクイティローンメンバー2022-01-012022-03-310001281761US-GAAP: クレジットカード受取可能額メンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: その他の消費者出口ポートフォリオメンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: その他の消費者金融債権メンバー2022-01-012022-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員2022-12-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員2021-12-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員2023-01-012023-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員2022-01-012022-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員2023-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員2022-03-31RF: ベーシスポイント0001281761RF: ファニー・メイダスライセンスメンバー2023-03-310001281761RF: ファニー・メイダスライセンスメンバー2022-12-310001281761US-GAAP: 商業用不動産会員2023-01-012023-03-310001281761US-GAAP: 商業用不動産会員2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:シリーズB優先株メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:シリーズB優先株メンバーRF: 預託株式メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:シリーズB優先株メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:シリーズCP優先株メンバー2023-03-310001281761RF: 預託株式メンバー米国会計基準:シリーズCP優先株メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:シリーズCP優先株メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:シリーズD優先株メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:シリーズD優先株メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:シリーズD優先株メンバーRF: 預託株式メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:シリーズD優先株メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:シリーズE優先株メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:シリーズE優先株メンバーRF: 預託株式メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:シリーズE優先株メンバー2022-12-310001281761SRT: シナリオ予測メンバーRF: シリーズB 優先株配当シナリオ 1 メンバー2014-09-152024-09-150001281761RF: シリーズB 優先株配当シナリオ2 メンバーRF: プラス3か月間のLIBORメンバーSRT: シナリオ予測メンバー2014-09-152024-09-150001281761SRT: シナリオ予測メンバーRF: シリーズC 優先株配当シナリオ 1 メンバーメンバー2029-08-152029-08-150001281761RF: シリーズC優先株配当シナリオ2 メンバーメンバーSRT: シナリオ予測メンバー2029-08-152029-08-150001281761RF: シリーズD優先株配当シナリオ 1 メンバーメンバーSRT: シナリオ予測メンバー2025-09-152025-09-150001281761SRT: シナリオ予測メンバーRF: シリーズD優先株配当シナリオ2 メンバーメンバーRF: プラス5年国債金利会員2025-09-152025-09-150001281761RF: USGAAP_シリーズのバンドとDと優先株会員のメンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: USGAAP_シリーズのバンドとDと優先株会員のメンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:シリーズB優先株メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2024-09-150001281761米国会計基準:後任イベントメンバー米国会計基準:シリーズCP優先株メンバー2024-09-150001281761米国会計基準:シリーズD優先株メンバー米国会計基準:後任イベントメンバー2025-09-150001281761米国会計基準:後任イベントメンバー米国会計基準:シリーズE優先株メンバー2025-09-1500012817612022-04-2000012817612022-10-012022-12-310001281761RF: 満期証券会員の純未実現損失累計額2022-12-310001281761RF: 満期証券会員の純未実現損失累計額2023-01-012023-03-310001281761RF: 満期証券会員の純未実現損失累計額2023-03-310001281761米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：指定または適格キャッシュフロー・エッジ会員からの累積純利益損失2022-12-310001281761米国会計基準：指定または適格キャッシュフロー・エッジ会員からの累積純利益損失2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準：指定または適格キャッシュフロー・エッジ会員からの累積純利益損失2023-03-310001281761米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2023-03-310001281761RF: 満期証券会員の純未実現損失累計額2021-12-310001281761RF: 満期証券会員の純未実現損失累計額2022-01-012022-03-310001281761RF: 満期証券会員の純未実現損失累計額2022-03-310001281761米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2021-12-310001281761米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:累積純未実現投資利益損失メンバー2022-03-310001281761米国会計基準：指定または適格キャッシュフロー・エッジ会員からの累積純利益損失2021-12-310001281761米国会計基準：指定または適格キャッシュフロー・エッジ会員からの累積純利益損失2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準：指定または適格キャッシュフロー・エッジ会員からの累積純利益損失2022-03-310001281761米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2021-12-310001281761米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:累積確定給付制度調整メンバー2022-03-310001281761米国会計基準:適格プランメンバーUS-GAAP: 年金制度確定給付加入者2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:適格プランメンバーUS-GAAP: 年金制度確定給付加入者2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:非適格プランメンバーUS-GAAP: 補足退職金制度確定給付会員2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:非適格プランメンバーUS-GAAP: 補足退職金制度確定給付会員2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーRF: 金利オプション会員米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:その他の資産メンバーRF: 金利オプション会員米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準：その他の負債メンバーRF: 金利オプション会員米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーRF: 金利オプション会員米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:その他の資産メンバーRF: 金利オプション会員米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準：その他の負債メンバーRF: 金利オプション会員米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: 金利オプション会員2023-03-310001281761米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: 金利オプション会員2023-03-310001281761米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: 金利オプション会員2023-03-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: 金利オプション会員2022-12-310001281761米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: 金利オプション会員2022-12-310001281761米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: 金利オプション会員2022-12-310001281761RF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:その他の資産メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：その他の負債メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761RF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:その他の資産メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：その他の負債メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:その他の資産メンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準：その他の負債メンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバーRF: 有利子所得会員の課税対象債務証券米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバーRF: 利息収入のある会員の手数料を含むローン米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバー米国会計基準:金利契約メンバーRF: 利息支出会員の長期借入2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーRF: 有利子所得会員の課税対象債務証券米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーRF: 利息収入のある会員の手数料を含むローン米国会計基準:金利契約メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利契約メンバーRF: 利息支出会員の長期借入2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバーRF: 有利子所得会員の課税対象債務証券米国会計基準:金利契約メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバーRF: 利息収入のある会員の手数料を含むローン米国会計基準:金利契約メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:フェアバリューヘッジングメンバー米国会計基準:金利契約メンバーRF: 利息支出会員の長期借入2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーRF: 有利子所得会員の課税対象債務証券米国会計基準:金利契約メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバーRF: 利息収入のある会員の手数料を含むローン米国会計基準:金利契約メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:キャッシュフロー・ヘッジングメンバー米国会計基準:金利契約メンバーRF: 利息支出会員の長期借入2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:売出し中の証券会員が利用可能米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:売出し中の証券会員が利用可能米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準:長期債務構成メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2023-03-310001281761米国会計基準:長期債務構成メンバー米国会計基準:ヘッジング・インストゥルメント・メンバーに指定2022-12-310001281761米国会計基準：金利ロックコミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：金利ロックコミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: フォワード・セール・コミットメントメンバー2023-03-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: フォワード・セール・コミットメントメンバー2022-12-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: フォワードレート・コミットメントと先物契約メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: フォワードレート・コミットメントと先物契約メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバーRF: 金利オプション会員2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバーRF: 金利オプション会員2022-01-012022-03-310001281761RF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:非指定メンバーRF: キャピタル・マーケッツメンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバーRF: 住宅ローン収入メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバーRF: 住宅ローン収入メンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: 住宅ローン収入メンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: 金利オプション会員2023-01-012023-03-310001281761RF: 住宅ローン収入メンバー米国会計基準:非指定メンバーRF: 金利オプション会員2022-01-012022-03-310001281761RF: 金利先物および先物コミットメントメンバーRF: 住宅ローン収入メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: 金利先物および先物コミットメントメンバーRF: 住宅ローン収入メンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-01-012022-03-310001281761RF: 住宅ローン収入メンバー米国会計基準:非指定メンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: 住宅ローン収入メンバー米国会計基準:非指定メンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:米国財務省証券会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:米国財務省証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:米国財務省証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:米国財務省証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:米国財務省証券会員米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:米国財務省証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:米国財務省証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:米国財務省証券会員米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：米国政府機関証券会員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：米国政府機関証券会員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：米国政府機関証券会員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：米国政府機関証券会員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：米国政府機関証券会員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：米国政府機関証券会員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：米国政府機関証券会員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準：米国政府機関証券会員2022-12-310001281761米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:米国の州および行政区分のメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 住宅仲介業者のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 住宅仲介業者のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 住宅仲介業者のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 住宅仲介業者のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 住宅仲介業者のメンバー2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 住宅仲介業者のメンバー2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 住宅仲介業者のメンバー2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 住宅仲介業者のメンバー2022-12-310001281761RF: 居住者非代理店メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーRF: 居住者非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーRF: 居住者非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761RF: 居住者非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761RF: 居住者非代理店メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーRF: 居住者非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーRF: 居住者非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761RF: 居住者非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 商業機関のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 商業機関のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 商業機関のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 商業機関のメンバー2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 商業機関のメンバー2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 商業機関のメンバー2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 商業機関のメンバー2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 商業機関のメンバー2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーRF: コマーシャル、非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーRF: コマーシャル、非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーRF: コマーシャル、非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761RF: コマーシャル、非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーRF: コマーシャル、非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーRF: コマーシャル、非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーRF: コマーシャル、非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761RF: コマーシャル、非代理店メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員米国会計基準:企業債務証券メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:金利スワップメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 金利オプション会員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 金利オプション会員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 金利オプション会員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 金利オプション会員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 金利オプション会員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 金利オプション会員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 金利オプション会員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値測定経常委員RF: 金利オプション会員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761RF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーRF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761RF: 金利先物および先物コミットメントメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準:その他の契約メンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: 住宅ローン会員US-GAAP: 評価手法割引キャッシュフローメンバー2023-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員SRT: 最低メンバー数US-GAAP: 評価手法割引キャッシュフローメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員SRT: 最大メンバー数US-GAAP: 評価手法割引キャッシュフローメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2023-03-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員US-GAAP: 評価手法割引キャッシュフローメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員SRT: 加重平均メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバーUS-GAAP: 住宅ローン会員US-GAAP: 評価手法割引キャッシュフローメンバー2022-12-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員SRT: 最低メンバー数US-GAAP: 評価手法割引キャッシュフローメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員SRT: 最大メンバー数US-GAAP: 評価手法割引キャッシュフローメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員2022-12-310001281761US-GAAP: 住宅ローン会員US-GAAP: 評価手法割引キャッシュフローメンバー米国会計基準:公正価値測定経常委員SRT: 加重平均メンバー2022-12-310001281761RF: 販売メンバーのために保有されている住宅ローン2023-03-310001281761RF: 販売メンバーのために保有されている住宅ローン2022-12-310001281761RF: 販売メンバーのために保有されている住宅ローン2023-01-012023-03-310001281761RF: 販売メンバーのために保有されている住宅ローン2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2023-03-310001281761US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2023-03-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2023-03-310001281761米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2022-12-310001281761US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル1メンバー2022-12-310001281761米国会計基準:公正価値インプットレベル2メンバー2022-12-310001281761米国会計基準：フェアバリューインプットレベル3メンバー2022-12-31RF: セグメント0001281761RF: コーポレートバンク会員2023-01-012023-03-310001281761RF: コンシューマーバンク会員2023-01-012023-03-310001281761RF: ウェルスマネジメントメンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2023-01-012023-03-310001281761米国会計基準:セグメント継続事業メンバー2023-01-012023-03-310001281761RF: コーポレートバンク会員2022-01-012022-03-310001281761RF: コンシューマーバンク会員2022-01-012022-03-310001281761RF: ウェルスマネジメントメンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:その他すべてのセグメントメンバー2022-01-012022-03-310001281761米国会計基準:セグメント継続事業メンバー2022-01-012022-03-31
目次


米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム10-Q

☒1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書
四半期終了時
2023年3月31日
または
☐1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書
からの移行期間についてに                               
コミッションファイル番号: 001-34034
リージョンズファイナンシャルコーポレーション
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)

デラウェア州 63-0589368
(法人または組織の州またはその他の管轄区域)
 
(IRS雇用者識別番号)
1900 フィフスアベニューノース 
バーミンガム
アラバマ35203
(主要執行機関の住所) (郵便番号)
(800) 734-4667
(登録者の電話番号、市外局番を含む)

各クラスのタイトルトレーディングシンボル登録された各取引所の名前
普通株式、額面0.01ドルRFニューヨーク証券取引所
預託株式、それぞれが株式の40分の1の持分に相当します
6.375% 固定金利から変動金利への非累積永久優先株式、シリーズBRFプロブニューヨーク証券取引所
預託株式、それぞれが株式の40分の1の持分に相当します
5.700% 固定金利から変動金利への非累積永久優先株式、シリーズCRF PRCニューヨーク証券取引所
預託株式、それぞれが株式の40分の1の持分に相当します
4.45% 非累積永久優先株式、シリーズERFプレーニューヨーク証券取引所
登録者が、（1）1934年の証券取引法の第13条または第15条（d）で提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったよりも短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような提出要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。☒はい☐ いいえ
1
目次

登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。☒はい☐ いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。(1つチェックしてください): ☒ 大型加速フィルター☐ 加速ファイラー ☐ 非加速ファイラー ☐ 小規模報告会社☐新興成長企業☐
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。☐
登録者がシェル会社（取引法規則12b-2で定義されている）かどうかをチェックマークで示してください。☐はい ☒ いいえ
同法第12条 (b) に従って登録された証券：
2023年5月3日の時点で 938,311,394発行者の普通株式、額面価格は1株あたり0.01ドル、発行済です。

2
目次


リージョン・ファイナンシャル・コーポレーション
フォーム 10-Q
インデックス
 
  ページ
将来の見通しに関する記述
パートI。財務情報
アイテム 1.
財務諸表 (未監査)
9
連結貸借対照表
9
連結損益計算書
10
連結包括利益（損失）計算書
11
連結株主資本変動計算書
12
連結キャッシュフロー計算書
13
連結財務諸表に関する注記
14
注1「プレゼンテーションの基礎」
14
注記2「債務証券」
15
注3「ローンと信用損失引当金」
18
注記4「金融資産の返済」
27
注記5「株主資本およびその他の累積包括利益」
29
注記6「普通株式1株当たりの利益」
31
注7「年金とその他の退職後給付」
32
注記8「デリバティブ金融商品とヘッジ活動」
32
注9「公正価値の測定」
36
注10「事業セグメント情報」
40
注記11「約束、不測の事態および保証」
41
注12「最近の会計上の発表」
43
アイテム 2.
経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
44
アイテム 3.
市場リスクに関する定量的・質的開示
73
アイテム 4.
統制と手続き
73
第二部。その他の情報
アイテム 1.
法的手続き
74
アイテム 1A.
  リスク要因
74
アイテム 2.
持分証券の未登録売却および収益の使用
74
アイテム 6.
展示品
74
署名
75


3
目次

定義済みの用語集
機関-総称して、FNMAとGNMAです。
ACL-信用損失引当金。
ALCO-資産/負債管理委員会。
ALLL-ローンおよびリース損失引当金。
手当-信用損失引当金。
AOCI-その他の包括収入の累計額。
ARM-変動金利住宅ローン。
ARRC-代替参考レート委員会。
アセンティアム-アセンティアム・キャピタル合同会社
ASU-会計基準の更新。
ATM-現金自動預け払い機。
銀行-地域銀行。
バーゼルIII規則-2013年に米国連邦規制当局によって承認されたバーゼルIIIの資本枠組みを採用する最終資本規則。
バーゼル委員会-バーゼル銀行監督委員会。
BHC-銀行持株会社。
取締役会-会社の取締役会。
BSBY-ブルームバーグ短期銀行利回り指数。
BTFP-銀行定期資金プログラム。
CAP-カスタマーアシスタンスプログラム。
CARES法-コロナウイルス援助、救済、経済保障法
CCAR-包括的な資本分析とレビュー。
CECL-会計基準の更新 2016-13年 金融商品の信用損失の測定(「現在予想される信用損失」)
CET1-普通株式ティア1。
CFPB-消費者金融保護局。
クリアサイト-2021年12月31日に買収した合併・買収会社のクリアサイト・アドバイザーズ社です。
会社-リージョン・フィナンシャル・コーポレーションとその子会社。
COVID-19-コロナウイルス病2019。
CPI-消費者物価指数。
CPR-一定（または条件付き）前払いレート。
ドッド・フランク法-2010年のドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法。
DPD-期限を過ぎた日数。
DUS-ファニーメイは引受とサービスを委託しました。
EnerBank-2021年10月1日に買収した消費者金融機関であるEnerBank USAは、
EVE-株式の経済的価値。
FASB-財務会計基準審議会。
FCA-金融行動監視機構。
FDIC-連邦預金保険公社。
連邦準備制度-連邦準備制度の理事会。
FHA-連邦住宅管理局。
FHLB-連邦住宅ローン銀行。
4
目次

FICO-1987年の競争平等銀行法により設立された金融公社。
FICOスコア-フェア・アイザック・コーポレーションが導入したモデルに基づく個人のクレジットスコア。
フィンテック-金融テクノロジー企業。
FOMC-連邦公開市場委員会。
FRB-連邦準備銀行。
GAAP-米国で一般に認められている会計原則。
GDP-国内総生産。
GMMA-政府全国住宅ローン協会。
GSE-政府支援企業。
HPI-住宅価格指数。
IRE-投資家向け不動産ポートフォリオセグメント。
IRS-内国歳入庁。
LIBOR-ロンドン銀行間取引レート。
LROC-流動性リスク監視委員会。
LTV-価値に対する貸付金。
MBS-住宅ローン担保証券。
MSA-大都市統計地域。
MSR-住宅ローンの返済権。
NM-意味がありません。
OAS-オプション調整後のスプレッド。
OCI-その他の包括収入。
PCD-購入したクレジットが劣化しました。
PPP-給与保護プログラム。
R&S-合理的でサポート可能です。
REIT-不動産投資信託。
サバル-2021年12月1日に買収した多角的金融サービス会社のサバル・キャピタル・パートナーズ合同会社。
SBIC-中小企業投資会社。
SCB-ストレス・キャピタル・バッファー。
SEC-米国証券取引委員会。
SOFR-担保付型オーバーナイト融資レート。
TDR-債務再編に問題がありました。
米国-アメリカ合衆国。
米国財務省-米国財務省。
USD-アメリカ合衆国ドル。
VIE-変動利息法人。
ビザ-米国ビザ社のカード協会またはその関連会社を総称します。
5
目次

将来の見通しに関する記述とリスク要因の概要に関する注意事項
このForm 10-Qの年次報告書、リージョンズ・ファイナンシャル・コーポレーションが1934年の証券取引法に基づいて改正したその他の定期報告書、および当社または当社に代わってアナリスト、投資家、メディアなどに対して行ったその他の書面または口頭による声明には、1995年の民間証券訴訟改革法で定義されている将来の見通しに関する記述が含まれる場合があります。
ここで言う「地域」、「当社」、「当社」、「当社」という用語は、デラウェア州の企業であるリージョンズ・ファイナンシャル・コーポレーションと、必要に応じてその子会社を総称して意味します。「未来」、「予想する」、「想定する」、「意図する」、「計画する」、「求める」、「信じる」、「予測する」、「可能性を秘める」という言葉があります。「目標」、「見積もり」、「期待」、「目標」、「プロジェクト」、「見通し」、「予測」、「する」、「する」、「可能性がある」、「できる」、「すべき」、「できる」などの用語や表現は、多くの場合、将来の見通しに関する記述を表しています。.将来の見通しに関する記述は、不確実で予測不可能で、多くの場合私たちの制御が及ばない要因や将来の進展により、実際の影響がそれらの将来の見通しに関する記述に反映されているものと、場合によっては大きく異なる可能性があります。将来の見通しに関する記述は、過去の情報に基づくものではなく、将来の事業、戦略、財務結果、またはその他の動向に関するものです。将来の見通しに関する記述は、経営陣の現在の予想だけでなく、その記述がなされた時点で経営陣によってなされた特定の仮定や推定、および入手可能な情報に基づいています。これらの記述は一般的な仮定に基づいており、さまざまなリスクにさらされています。また、将来に関するものでもあるため、本質的な不確実性やその他の要因の影響を受けやすく、実際の結果がそのような記述に記載されている見解、信念、予測と大きく異なる可能性があります。したがって、これらの将来の見通しに関する記述のいずれにも依拠しないよう注意しています。これらのリスク、不確実性、その他の要因には、以下に記載されているものが含まれますが、これらに限定されません。
•不動産価値の下落、金利や失業率の上昇、インフレ、金融市場の混乱、経済成長の低下の可能性の影響など、米国全体、または当社がサービスを提供する地域社会（特に米国南東部）の現在および将来の経済および市況は、当社の貸付やその他の事業、および財務結果と状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
•政府、機関、中央銀行、および類似の組織が行う貿易、金融、財政政策、およびその他の活動の変更の可能性があり、当社の事業や財務成績と状況に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
•市場金利や資本市場の変化は、当社の収益と費用、資産と債務の価値、資本と流動性の入手可能性とコストに悪影響を及ぼす可能性があります。
•インフレとインフレの影響に関連するボラティリティと不確実性。企業や消費者のコスト増加につながり、ビジネスや経済状況全般の悪化の一因となる可能性があります。
•COVID-19パンデミックを含むパンデミックが当社の事業、業務、財務成績と状況に与える影響。パンデミックの期間と深刻さは、世界経済を混乱させ、当社の資本と流動性状態に悪影響を及ぼし、借り手が未払いのローンを返済する能力を損ない、信用損失引当金を増やし、担保価値を損ない、収益の損失や追加費用につながる可能性があります。
•税法の変更、経済環境の悪化、報告単位の運営の衰退、またはその他の要因による、当社ののれんまたはその他の無形資産の減損、資産の価格改定、または繰延税金資産の評価引当金の調整。
•新しい税法や既存の税法の解釈の影響。当社の収益、資本比率、株主への資本還元能力に影響を与える可能性があります。
•顧客の信用力が変化する可能性があり、オペレーティングリースを含むローンやリースの回収可能性が損なわれる可能性があります。
•ローンの前払い、ローンの開始と売却量、チャージオフ、信用損失規定、または実際の信用損失のスピードの変化。ただし、当社の信用損失引当金が最終的な損失を補うのに十分でない場合があります。
•金利の低下により住宅ローン担保証券の前払いが加速する可能性があり、それに関連してそれらの証券のプレミアム償却も加速する可能性があります。
•顧客が他のより高い利回りの投資を追求するにつれて、顧客の当座預金や普通預金口座の預金が失われ、資金調達コストが増加する可能性があります。
•消費者や企業の支出や貯蓄習慣の変化の可能性と、それに関連する資産増加能力や預金誘致能力への影響は、純利益に悪影響を及ぼす可能性があります。
•金利の上昇は、当社の投資有価証券ポートフォリオの価値に悪影響を及ぼす可能性があります。
•私たちの投資ポートフォリオの価値の喪失は、私たちに対する市場の認識に悪影響を及ぼす可能性があります。
•ソーシャルメディアが私たちと銀行全般に対する市場の認識に及ぼす影響。
6
目次

•金融サービス業界のボラティリティ（他の預金機関の破綻や破綻の噂を含む）と、そのような混乱に対処するために政府機関がとる措置は、当社を含む預金金融機関が預金者を引き付けて維持し、資金を借りたり調達したりする能力に影響を与える可能性があります。
•フィンテックを含む他の従来型および非伝統的な金融サービス企業と効果的に競争する当社の能力。これらの企業の中には、私たちよりも多くの財源を持っているか、私たちとは異なる規制基準の対象となっているものもあります。
•お客様のニーズを満たし、新たな技術トレンドにタイムリーに対応するために、新しい製品やサービスを開発して現在および将来の顧客から受け入れてもらうことができないと、収益に悪影響を及ぼす可能性があります。
•デジタルバンキングや金融サービスの提供に関連するものを含め、技術の変化に追いつけないと、競合他社にビジネスを奪われる可能性があります。
•FDICの特別査定など、銀行の商品やサービスに関する法律や規制、および該当する政府機関や自主規制機関によるそのような法律や規制の施行と解釈の変更など、当社の事業に影響を及ぼす法律や規制の変更（米国大統領政権、米国議会の統制、銀行規制機関の人事異動などにより、特定のビジネス慣行の変更、コンプライアンスリスクの増大が必要になる場合があります）減らす当社の収益、当社に追加費用を課す、またはその他の方法で当社の事業に悪影響を及ぼす。
•配当金の支払い、普通株式の買戻し、優先株式の償還を含む当社の資本行動は、適用されるバッファーを考慮に入れて、最低資本比率要件を下回ってはならず、また、株主への資本還元能力に影響を与える可能性のある法律または規制当局によって課されるその他の要件や制限を遵守する必要があります。
•ストレステストや資本計画の要件（CCARプロセスの一部またはその他）を順守するには、そのようなテストや要件の重要性から、引き続き経営資源の多額の投資が必要になる場合があります。
•社内で資本を創出する能力、有利な条件で資金を調達する能力など、適用される資本および流動性要件（とりわけバーゼルIIIの資本基準を含む）を遵守する当社の能力、および要件を満たさない場合、当社の財政状態と当社に対する市場の認識に悪影響を及ぼす可能性があります。
•当社または当社の子会社に対して提起された訴訟または規制手続に関連する進展、変更、または訴訟の影響。
•当社または当社の子会社が当事者であり、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性のある司法、行政、仲裁上の不利な判決または手続き、規制執行措置、またはその他の法的措置により、罰金、罰則、またはその他の悪影響（評判の害を含む）が発生する可能性を含む費用。
•当社の事業を支えるのに十分な資本と流動性を維持するために、資産や負債の価値の変動や貸借対照表外のエクスポージャーを管理する能力があります。
•戦略的イニシアチブに関連する財務上および非財務上の利益を十分に実現する能力を含む、当社の戦略的および運営上の計画を実行する能力。
•事業の買収または売却に関連するリスクと不確実性、およびそのような買収に関連するリスク。これには、期待される相乗効果、コスト削減、その他の財務的またはその他の利益が期待される期間内に実現されないか、予想を下回る可能性があること、買収した事業を統合することが困難であることなどが含まれます。
•顧客を引き付けて維持するためのマーケティング活動の成功。
•製品やサービスの開発、管理、運営を支援する有能で経験豊富な人材を採用し、維持する当社の能力は、随時施行される法律や規制の変更の影響を受ける可能性があります。
•お客様、従業員、またはビジネスパートナーによる詐欺または不正行為。
•お客様または取引相手から提供された不正確または不完全な情報。
•第三者ベンダーやその他のサービスプロバイダーを含む、信用リスクやオペレーショナルリスクなど、当社の事業に関連するリスクを管理する枠組みができない。これにより、とりわけ、サイバー攻撃などの行為の結果として、運用システムやセキュリティシステムの侵害、またはサービスの効果的な提供の失敗につながる可能性があります。
•製品、サービス、または配送プラットフォームの導入または変更に関連する運用上のリスクを特定して対処する当社の能力。
•当社の事業に必要な機器やその他の物資を許容可能な条件で入手するために、主要なサプライヤーまたはベンダーに頼っている。
•重大なエラーや不正行為を防止、検知、軽減するための内部統制や手続きができないこと。
•戦争、紛争、市民不安、テロ攻撃などの地政学的な不安定性の影響と、直接的または間接的に当社の事業に及ぼす潜在的な影響。
7
目次

•火災、洪水、干ばつ、竜巻、ハリケーン、環境被害（特に米国南東部）などの人為的災害や自然災害の影響。これらは当社の事業や融資ポートフォリオに悪影響を及ぼし、事業運営費を増加させる可能性があります。将来の地震、火災、ハリケーン、竜巻、干ばつ、洪水、その他の気象関連事象の深刻さと頻度は予測が難しく、地球規模の気候変動によって悪化する可能性があります。
•商品市場の価格や状況の変化は、商品価格の変動の影響を受ける業界（商品の輸送や商品の生産に使用される機器の製造など、商品価格によって間接的に影響を受ける事業を含む）で活動する借り手のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があり、その結果、未払いのローンの返済能力が損なわれたり、それらの業界におけるローンの需要が減少したりする可能性があります。
•データセキュリティ侵害、マルウェア、ランサムウェア、「サービス拒否」攻撃、「ハッキング」、個人情報の盗難などのサイバーセキュリティリスクを特定して対処する当社の能力。アカウント乗っ取りに障害が発生すると、当社の事業が中断され、機密情報や専有情報の開示や誤用、不正流用、システムの中断または損傷、コスト、損失、悪影響の増加私たちの評判。
•経費管理イニシアチブを達成する私たちの能力。
•LIBORの市場代替とそれに関連する当社のLIBORベースの金融商品や契約への影響（デリバティブ商品、債務、預金、投資、ローンなどが含まれますが、これらに限定されません）。
•当社の信用格付けや見通しが格下げされる可能性は、他のマイナスの影響の中でもとりわけ、資本市場からの資金調達コストを引き上げる可能性があります。
•他の金融機関が遭遇し、当社や銀行業界全体に悪影響を及ぼす問題の影響により、特定の商慣行の変更、収益の削減、追加費用の課金、その他の方法で当社の事業に悪影響を及ぼす可能性があります。
•第三者から提供された当社の事業インフラのいずれかの構成要素に障害が発生すると、当社の事業が混乱し、機密情報や専有情報の開示および/または誤用、コストの上昇、評判への悪影響、損失につながる可能性があります。
•子会社、特にリージョンズバンクから配当を受け取る能力は、流動性と株主への配当支払い能力に影響を与える可能性があります。
•FASBやその他の規制当局が要求する会計方針や手続きの変更は、当社の財務諸表とその結果の報告方法に重大な影響を与える可能性があり、そのような変更が当社の財務結果にどのような影響を与えるかについての予想や予備分析は正しくないことが判明する可能性があります。
•当社の普通株式の価格が変動し、予定された期間および/または条件で自社株の買い戻しを完了できなかった場合。
•買収防止法および当社の設立証明書および細則における独占的フォーラム規定の効果。
•上記の項目のいずれかに関連する展開によって生じた当社の評判への損害の影響。
•SECに提出する報告書で随時特定されるその他のリスク。
将来の見通しに関する記述は、その日付の時点でのみ述べられているので、過度に信頼すべきではありません。実際の業績が異なる原因となる要因や出来事が時折現れることがあり、そのすべてを予測することは不可能です。私たちは、法律で義務付けられている場合を除き、将来の進展、新しい情報、またはその他の結果として、随時作成される将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負わず、またそのつもりもありません。
SECに提出された報告書も参照してください。これには、2022年12月31日に終了した年度の地域の年次報告書フォーム10-Kの「リスク要因」セクションの説明が含まれており、SECに提出され、SECのウェブサイトwww.sec.govで入手できます。



8
目次

パート I
財務情報
アイテム 1.財務諸表 (未監査)
地域金融法人および子会社
連結貸借対照表
2023年3月31日
2022年12月31日
 (百万単位、共有データを除く)
資産
銀行からの現金および支払期限$2,395 $1,997 
他の銀行の有利子預金6,438 9,230 
満期まで保有されている負債証券（推定公正価値）749と $751、それぞれ)
790 801 
売りに出されている負債証券（償却後の原価ドル）31,214と $31,367、それぞれ)
28,230 27,933 
売りに出されているローン（ドルを含む）242と $196それぞれ公正価値で測定）
564 354 
貸付（前受利益を差し引いたもの）98,057 97,009 
ローン損失引当金(1,472)(1,464)
純ローン96,585 95,545 
その他の収益資産1,335 1,308 
施設と設備、純額1,705 1,718 
売掛金538 511 
グッドウィル5,733 5,733 
公正価値での住宅ローン返済権790 812 
その他の特定可能な無形資産、純額238 249 
その他の資産8,794 9,029 
総資産$154,135 $155,220 
負債と資本
預金:
無利子です$49,647 $51,348 
有利子負債78,813 80,395 
預金総額128,460 131,743 
借入資金:
短期借入2,000 — 
長期借入金2,307 2,284 
借入資金総額4,307 2,284 
その他の負債4,466 5,242 
負債総額137,233 139,269 
株式:
優先株式、承認済み 10100万株、額面価格1.00一株当たり:
発行費用を差し引いた関連余剰分を含む非累積永久契約。発行済み—1,403,500シェア
1,659 1,659 
普通株式、授権済み 310億株、額面金額0ドル.01一株当たり:
自己株式を含めて発行されました—975,619,875そして 975,524,168株式、それぞれ
10 10 
追加払込資本11,996 11,988 
利益剰余金 7,433 7,004 
自己株式、原価は— 41,032,676シェア
(1,371)(1,371)
その他の包括利益（損失）の累計、純額(2,844)(3,343)
株主資本の総額16,883 15,947 
非支配持分19 4 
総資本16,902 15,951 
負債と資本の合計$154,135 $155,220 

連結財務諸表の注記を参照してください。
9
目次

地域金融法人および子会社
連結損益計算書
 3月31日に終了した3か月間
 20232022
 （百万単位、一株あたりのデータを除く）
利息収入:
ローン (手数料を含む)$1,360 $876 
負債証券 187 138 
売却目的で保有されているローン7 9 
その他の収益資産87 29 
利息収入合計1,641 1,052 
支払利息:
預金179 13 
短期借入5 — 
長期借入金40 24 
支払利息合計224 37 
純利息収入 1,417 1,015 
信用損失の（利益の）引当金135 (36)
信用損失引当金（利益）を差し引いた純利息収入1,282 1,051 
無利子収入:
預金口座のサービス料155 168 
カードとATMの手数料121124
投資管理と信託手数料収入7675 
資本市場の収入4273
住宅ローン収入24 48 
証券利益（損失）、純額(2)— 
その他118 96 
無利子収入の合計534 584 
無利子費用:
給与と従業員福利厚生616 546 
機器とソフトウェアの費用102 95 
純入居費用73 75 
その他236 217 
無利子費用の合計1,027 933 
税引前利益789 702 
所得税費用 177 154 
当期純利益 $612 $548 
普通株主に利用可能な純利益$588 $524 
加重平均発行済株式数
ベーシック935 938 
希釈942 947 
普通株式1株あたりの利益:
ベーシック$0.63 $0.56 
希釈0.62 0.55 

連結財務諸表の注記をご覧ください。
10
目次

地域金融法人および子会社
連結包括利益（損失）計算書
 3月31日に終了した3か月間
 20232022
 (百万単位)
当期純利益$612 $548 
その他の包括利益（損失）（税引後）
満期保有証券に譲渡された有価証券の含み損失：
その期間中に満期まで保有された有価証券の含み損失（控除後） ゼロそして ゼロそれぞれ税効果）
— — 
控除：満期まで保有されている有価証券の含み損失の償却のための再分類調整（控除後） ゼロそして ゼロそれぞれ税効果）
— (1)
満期まで保有された有価証券の含み損失の純増額、税引後— 1 
売却可能な有価証券の未実現利益（損失）：
その期間中に発生した未実現保有利益（損失）（ドルを差し引いたもの）114と ($381）それぞれ税効果）
333 (1,117)
控除：純利益（控除後）で実現した証券利益（損失）の再分類調整 ゼロそして ゼロそれぞれ税効果）
(2)— 
売却可能な有価証券の未実現利益（損失）の純増額、税引後335 (1,117)
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブ商品の未実現利益（損失）：
期間中に発生したデリバティブの未実現保有利益（損失）（ドル控除後）50と ($106）それぞれ税効果）
148 (311)
控除：純利益（ドル）を差し引いたデリバティブ商品の利益（損失）の再分類調整4) と $28それぞれ税効果）
(11)82 
デリバティブ商品の未実現利益 (損失) の純変動、税引後159 (393)
確定給付年金制度とその他の雇用後給付：
その期間中に発生した保険数理上の純利益（損失）（を差し引いた値） ゼロそして ゼロそれぞれ税効果）
— — 
控除：保険数理上の損失と純利益（$）で実現した決済額の償却のための再分類調整2) と ($2）それぞれ税効果）
(5)(6)
確定給付年金制度およびその他の雇用後給付からの純増額、税引後5 6 
その他の包括利益（損失）（税引後）499 (1,503)
包括利益 (損失)$1,111 $(955)
連結財務諸表の注記をご覧ください。
11
目次


地域金融法人および子会社
連結株主資本変動計算書
株主資本
 優先株式普通株式[追加]
支払い済み
資本		保持
収益		財務省
株式、
原価で		累積
その他
包括的
収益 (損失)、純額		合計非-
制御する
利息
 株式金額株式金額
 （百万単位、一株あたりのデータを除く）
2022年1月1日時点の残高
2 $1,659 942 $10 $12,189 $5,550 $(1,371)$289 $18,326 $— 
当期純利益— — — — — 548 — — 548 — 
その他の包括利益（損失）（税引後）— — — — — — — (1,503)(1,503)— 
現金配当金の申告— — — — — (159)— — (159)— 
優先株配当— — — — — (24)— — (24)— 
普通株式の買い戻しの影響— — (9)— (215)— — — (215)— 
報酬プランに基づく普通株式取引の影響、純額 — — — — 9 — — — 9 — 
2022年3月31日時点の残高
2 $1,659 933 $10 $11,983 $5,915 $(1,371)$(1,214)$16,982 $— 
2023年1月1日時点の残高
2 $1,659 934 $10 $11,988 $7,004 $(1,371)$(3,343)$15,947 $4 
会計ガイダンスの変更による累積的影響 — — — — — 28 — — 28 — 
当期純利益— — — — — 612 — — 612 — 
その他の包括利益（損失）（税引後）— — — — — — — 499 499 — 
現金配当金の申告— — — — — (187)— — (187)— 
優先株配当— — — — — (24)— — (24)— 
報酬プランに基づく普通株式取引の影響、純額 — — — — 8 — — — 8 — 
その他 — — — — — — — — — 15
2023年3月31日時点の残高
2 $1,659 934 $10 $11,996 $7,433 $(1,371)$(2,844)$16,883 $19 
連結財務諸表の注記をご覧ください。
12
目次

地域金融法人および子会社
連結キャッシュフロー計算書

3月31日に終了した3か月間
 20232022
 (百万単位)
営業活動:
当期純利益$612 $548 
純利益を営業活動による純現金と調整するための調整：
信用損失の（利益の）引当金135 (36)
減価償却、償却および増額、純額63 105 
証券（利益）損失、純額2 — 
繰延所得税費用（給付）43 73 
売りに出されているローンの開始と購入(826)(1,292)
売りに出されているローンの売却による収入622 1,564 
ローン売却による（利益）損失、純額(8)(20)
営業資産および負債の純変動：
その他の収益資産
(27)(319)
売掛金とその他の資産
297 (163)
その他の負債
(742)132 
その他25 (8)
営業活動による純現金196 584 
投資活動:
保有する負債証券の満期から満期までの収入11 35 
売却可能な債務証券の売却による収入28 1,085 
売却可能な負債証券の満期による収入729 1,283 
売りに出されている債務証券の購入(662)(4,359)
銀行所有の生命保険からの純収入（支払い）2 — 
ローンの売却による収入43 366 
ローンの購入(66)(267)
貸付金の純増額(1,130)(1,641)
住宅ローン返済権の購入(18)(69)
その他の資産の純購入額(33)(32)
投資活動による純現金(1,096)(3,599)
資金調達活動:
預金の純増減額(3,283)1,950 
短期借入金の純増減額2,000 — 
普通株式の現金配当(187)(161)
優先株の現金配当(24)(24)
普通株式の買戻し— (215)
株式報奨の純株式決済に関連して支払われる税金— (1)
その他— — 
財務活動による純現金(1,494)1,549 
現金および現金同等物の純増減額(2,394)(1,466)
現金および現金同等物の期首残高11,227 29,411 
現金および現金同等物の期末残高$8,833 $27,945 
連結財務諸表の注記をご覧ください。
13
目次

地域金融法人および子会社
連結財務諸表の注記
(未監査)
ノート 1.プレゼンテーションの基礎
リージョンズ・ファイナンシャル・コーポレーション（「リージョン」または「当社」）は、南部、中西部、テキサス州にある子会社や支店を通じて、個人および法人のお客様に幅広い銀行および銀行関連サービスを提供しているほか、全国に専門サービスを提供しています。地域は、特定の政府機関の規制の対象となり、特定の規制当局による定期的な審査を受けています。
地域の会計および報告方針、および連結財務諸表に重大な影響を与えるそれらの方針の適用方法は、GAAPおよび一般的な金融サービス業界の慣行に準拠しています。添付の中間財務諸表は、Form 10-Qの指示に従って作成されているため、GAAPに準拠した財政状態、経営成績、包括利益（損失）、およびキャッシュフローを完全に表示するために必要な連結財務諸表のすべての情報や注記は含まれていません。経営陣の見解では、連結財務諸表の公正な表示に必要な、通常の項目と経常的な項目から成るすべての調整が含まれています。これらの中間財務諸表は、2022年12月31日に終了した年度の地域の年次報告書（Form 10-K）の連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。リージョンズは、このフォーム10-Qの提出日までに、その後のすべての事象の認識と開示の可能性を評価しました。
2023年に、当社は新しい会計ガイダンスを採用しました。関連する開示については、以下と注記12を参照してください。
財政難に陥っている借り手への変更
2023年1月1日、当社は新しい会計ガイダンスを採用しました。これにより、TDRの認識と測定に関するガイダンスを廃止すると同時に、財政難に陥っている借り手に対して行われる特定のローンの借り換えや再編（問題のある借り手への変更とも呼ばれます）の開示要件を強化しました。このガイダンスでは、当期の総償却額を創立年ごとに開示することも義務付けられています。地域はガイダンスを前向きに適用しました。ただし、地域はTDRの認識と測定に関連する修正遡及的移行法を採用しました。修正遡及申請の累積的な影響は、引当金が3,800万ドル減少し、利益剰余金が2,800万ドル（税引後）増加したことでした。TDRおよび関連する信用損失会計引当金に関する追加情報については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記1「重要な会計方針の要約」と注記5「信用損失引当金」を参照してください。
問題を抱えた借り手への修正
問題を抱えた借り手への変更とは、変更時に借り手が財政難に陥っていて、返済の可能性を高めるために行われるローンのことです。問題を抱えた借り手への修正として分類される変更の種類には、わずかな期間の延長以外の金利引き下げ、わずかな支払い延滞以外の利率引き下げ、元本免除、またはこれらの任意の組み合わせが含まれます。詳細は以下の通りです。
•金利引き下げの変更には、変更の一環として絶対金利が引き下げられる場合が含まれます。変動金利ローンの金利指数が変化した場合、地域は絶対金利が元の金利から更新後の金利に下がるかどうかを評価します。
•期間延長は満期延長であり、その多くは更新や再編を通じて行われます。
•支払いの延期には、契約上の支払い期間を延長する変更が含まれます。支払繰延の変更の例としては、再延期、支払いの遅延または休日、償却期間の延長、利息のみの支払い期間の許可、ローン再編における利息支払いの資本化などがありますが、これらに限定されません。
•地域によって校長免除の変更が認められることはめったにありません。
問題を抱えた借り手への変更は、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記1「重要な会計方針の要約」に記載されているように、同じ商品タイプの他のすべてのローンと同様、発生主義/非発生主義評価に関する方針の対象となります。そのため、問題を抱えている借り手への変更には、個々の事実や状況に応じて、未払いのローン、未払いのローン、未払いのローンへの移行、または未払ステータスの継続が含まれる場合があります。
信用損失引当金
この引当金は、未積立契約を含め、償却費用で計算されたローンの契約期間中に予想される信用損失をカバーすることを目的としています。2023年1月に問題のある借り手ガイダンスの修正が採択されると、当社はTDR（「RETDR」）の指定および引当クレジット損失の計算における特定の測定規則に対する合理的な期待を排除しました。その結果、上記の修正遡及的移行方法を適用した結果、引当金は減少しました。の注記1「重要な会計方針の要約」を参照してください
14
目次

これらの項目の手当の測定方法論に関する以前の議論については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書を参照してください。
問題を抱えている借り手への変更として特定された変更には、新しいガイダンスでは個別のまたは明確な手当の測定規則はありません。そのため、これらのローンはそれぞれのローンプールに含まれ（具体的な評価の対象とならない場合）、予想損失は会社の引当モデルと質的枠組みによって決定されます。
公正価値の測定- 金融商品の公正価値
2023年までに新しい特定の金融商品の公正価値を見積もるために使用される方法と仮定を以下に示します。公正価値の測定に関する追加情報については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記1「重要な会計方針の要約」を参照してください。
短期借入:連結貸借対照表に報告されている短期借入金の帳簿価額は、推定公正価値に近似しており、同様の商品が活発な市場で取引されているため、レベル2の尺度と見なされます。
ノート 2.債務証券
ザ・A償却費、未実現損益総額、満期まで保有されている債務有価証券と売却可能な債務証券の推定公正価値は次のとおりです。
 2023年3月31日
OCIで認められました (1)
OCIでは認識されません
 償却済み
費用		未実現総利益未実現損失総額運送価額グロス
未実現
利益		グロス
未実現
損失		推定
フェア
価値
 (百万単位)
満期まで保有されている債務証券：
住宅ローン担保証券:
住宅代理店$279 $— $(10)$269 $— $(16)$253 
商業機関522 — (1)521 — (25)496 
$801 $— $(11)$790 $— $(41)$749 
売りに出されている負債証券：
米国財務省証券$1,307 $— $(102)$1,205 $1,205 
連邦政府機関の証券992 3 (49)946 946 
国家と行政区画の義務2 — — 2 2 
住宅ローン担保証券:
住宅代理店19,407 3 (2,245)17,165 17,165 
商業機関8,192 2 (537)7,657 7,657 
商用、非政府機関134 — (11)123 123 
企業およびその他の債務証券1,180 3 (51)1,132 1,132 
$31,214 $11 $(2,995)$28,230 $28,230 
 
15
目次

 
2022年12月31日
OCIで認められました (1)
OCIでは認識されません
 償却済み
費用		未実現総利益未実現損失総額運送価額グロス
未実現
利益		グロス
未実現
損失		推定
フェア
価値
 (百万単位)
満期まで保有されている債務証券：
住宅ローン担保証券:
住宅代理店$289 $— $(10)$279 $— $(21)$258 
商業機関523 — (1)522 — (29)493 
$812 $— $(11)$801 $— $(50)$751 
売りに出されている負債証券：
米国財務省証券$1,310 $— $(123)$1,187 $1,187 
連邦政府機関の証券898 — (62)836 836 
国家と行政区画の義務2 — — 2 2 
住宅ローン担保証券:
住宅代理店19,477 — (2,523)16,954 16,954 
住宅用非政府機関1 — — 1 1 
商業機関8,262 — (649)7,613 7,613 
商用、非政府機関198 — (12)186 186 
企業およびその他の債務証券1,219 1 (66)1,154 1,154 
$31,367 $1 $(3,435)$27,933 $27,933 
_________
(1)満期まで保有されている有価証券についてOCIに計上された未実現損失総額は、2013年の第2四半期に満期まで保有されている有価証券に売却可能な有価証券が譲渡されたことによるものです。
帳簿価額がドルの債務証券11.910億ドルと8.82023年3月31日と2022年12月31日の時点で、それぞれ10億ドルが公的資金、信託預金、その他の借入契約の確保に充てられました。
満期まで保有されている債務証券および2023年3月31日に売却可能な債務証券の償却費用と推定公正価値（契約満期別）を以下に示します。予想満期は契約上の満期とは異なります。借り手には、電話または前払いのペナルティの有無にかかわらず、債務を請求または前払いする権利がある場合があるためです。
償却済み
費用		推定
公正価値
 (百万単位)
満期まで保有されている債務証券：
住宅ローン担保証券:
住宅代理店$279 $253 
商業機関522 496 
$801 $749 
売りに出されている負債証券：
期限が1年以内$183 $181 
1年後から5年後に期限切れ2,290 2,172 
5年後から10年後の期限843 782 
10 年後に期限切れ165 150 
住宅ローン担保証券:
住宅代理店19,407 17,165 
商業機関8,192 7,657 
商用、非政府機関134 123 
$31,214 $28,230 
次の表は、2023年3月31日と2022年12月31日に満期まで保有されている負債および売却可能な債務証券の未実現損失総額と、関連する推定公正価値を示しています。売却可能から満期まで保有に譲渡された負債証券については、以下の表の分析では、証券の当初の償却費用と現在の推定公正価値を比較しています。未実現ポジションにあるすべての有価証券は、未実現損失の継続期間が12か月未満の投資と12か月以上の投資に分けられます。
16
目次

 2023年3月31日
 12か月未満12か月以上合計
 推定
フェア
価値		グロス
未実現
損失		推定
フェア
価値		グロス
未実現
損失		推定
フェア
価値		グロス
未実現
損失
 (百万単位)
満期まで保有されている債務証券：
住宅ローン担保証券:
住宅代理店$— $— $253 $(25)$253 $(25)
商業機関457 (20)38 (6)495 (26)
$457 $(20)$291 $(31)$748 $(51)
売りに出されている負債証券：
米国財務省証券$250 $(2)$950 $(100)$1,200 $(102)
連邦政府機関の証券51 (1)650 (48)701 (49)
住宅ローン担保証券:
住宅代理店2,189 (84)14,734 (2,161)16,923 (2,245)
商業機関3,533 (145)3,608 (392)7,141 (537)
商用、非政府機関58 (6)65 (5)123 (11)
企業およびその他の債務証券363 (9)654 (42)1,017 (51)
$6,444 $(247)$20,661 $(2,748)$27,105 $(2,995)
 
 2022年12月31日
 12か月未満12か月以上合計
 推定
フェア
価値		グロス
未実現
損失		推定
フェア
価値		グロス
未実現
損失		推定
フェア
価値		グロス
未実現
損失
 (百万単位)
満期まで保有されている債務証券：
住宅ローン担保証券:
住宅代理店$251 $(29)$7 $(1)$258 $(30)
商業機関469 (26)24 (4)493 (30)
$720 $(55)$31 $(5)$751 $(60)
売りに出されている負債証券：
米国財務省証券$276 $(8)$903 $(115)$1,179 $(123)
連邦政府機関の証券766 (50)53 (12)819 (62)
住宅ローン担保証券:
住宅代理店9,350 (1,005)7,578 (1,518)16,928 (2,523)
商業機関6,110 (400)1,503 (249)7,613 (649)
商用、非政府機関141 (8)45 (4)186 (12)
企業およびその他の債務証券736 (36)354 (30)1,090 (66)
$17,379 $(1,507)$10,436 $(1,928)$27,815 $(3,435)
上の表の含み損ポジションにある個々の負債ポジションの数は 1,8062022年12月31日に 1,7632023年3月31日のことです。2022年末から有価証券の数と未実現損失の総額が減少したのは、主に市場金利の変動によるものです。含み損が発生した場合、上の表の原資産のクレジットに不利な変化が見られませんでした。これらのポジションに関連して、経営陣は、その日付の時点で個人の含み損が信用減損を意味するものはないと考えています。当社は、満期段階にある可能性のある償却原価ベースの回収前にポジションを売却するつもりはなく、売却を要求される可能性も低いです。
2023年3月31日に終了した3か月間、売却可能な債務証券の売却による総実現利益と総実現損失は重要ではありませんでした。有価証券の売却費用は、特定の識別方法に基づいています。当社の通常の減損評価プロセスの一環として、経営陣は、2023年3月31日または2022年に終了した3か月のいずれにおいても、減損が存在すると考えられる職種を特定しませんでした。

17
目次

ノート 3.ローンと信用損失引当金
ローン
次の表は、不当所得を差し引いた地域別のローンポートフォリオのセグメント別およびクラス別の分布を示しています。
2023年3月31日2022年12月31日
 (百万単位)
商業用および工業用$51,811 $50,905 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する4,938 5,103 
商業用不動産建設 — オーナー占有306 298 
トータルコマーシャル57,055 56,306 
商業投資家の不動産抵当6,392 6,393 
商業投資家の不動産建設2,040 1,986 
投資家の不動産総額8,432 8,379 
住宅用ファーストモーゲージローン19,172 18,810 
ホーム・エクイティ・ライン3,397 3,510 
ホームエクイティローン2,446 2,489 
消費者向けクレジットカード1,219 1,248 
その他の消費者向け出口ポートフォリオ488 570 
その他の消費者5,848 5,697 
総消費者32,570 32,324 
前受収入を差し引いた総貸付金$98,057 $97,009 

A信用損失引当金
地域は四半期ごとに適切な手当の水準を決定します。2023年1月1日に問題のある借り手会計の変更が採用される前の方法論の説明については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記1「提示の基礎」を参照してください。
信用損失引当金の繰り越し
次の表は、2023年3月31日、2022年に終了した年度のポートフォリオセグメント別の信用損失引当金の分析を示しています。
 2023年3月31日に終了した3か月間
 コマーシャルリアル投資家
エステート		コンシューマー合計
 (百万単位)
ローン損失引当金、2022年12月31日$665 $121 $678 $1,464 
会計ガイダンスの累積変更(1)
(3)(3)(32)(38)
貸付損失引当金、2023年1月1日（会計ガイダンスの変更に合わせて調整済み）662 118 646 1,426 
ローン損失の（利益の）引当金70 8 51 129 
ローン損失:
チャージオフ(49)— (56)(105)
回収率10 — 12 22 
純ローン（損失）の回収額(39)— (44)(83)
ローン損失引当金、2023年3月31日693 126 653 1,472 
未積立クレジットコミットメントのための準備金、2023年1月1日72 21 25 118 
未積立信用損失の（利益の）引当金5 6 (5)6 
未積立クレジットコミットメントのための準備金、2023年3月31日77 27 20 124 
信用損失引当金、2023年3月31日$770 $153 $673 $1,596 
_____
(1) 追加情報については、注1を参照してください。

18
目次

 2022年3月31日に終了した3か月間
 コマーシャルリアル投資家
エステート		コンシューマー合計
 (百万単位)
ローン損失引当金、2022年1月1日$682 $79 $718 $1,479 
ローン損失の（利益の）引当金(49)(4)36 (17)
ローン損失:
チャージオフ(26)— (51)(77)
回収率13 — 18 31 
純ローン（損失）の回収額(13)— (33)(46)
ローン損失引当金、2022年3月31日620 75 721 1,416 
未積立クレジットコミットメントのための準備金、2022年1月1日58 8 29 95 
未積立信用損失の（利益の）引当金(6)— (13)(19)
未積立クレジットコミットメントのための準備金、2022年3月31日52 8 16 76 
信用損失引当金、2022年3月31日$672 $83 $737 $1,492 
ポートフォリオセグメントのリスク要因
地域のポートフォリオセグメントは、商業、投資家、不動産、消費者です。各セグメントのクラスには固有の信用リスクがあります。地域のポートフォリオセグメントと関連クラス、およびそれぞれに固有のリスクに関する情報については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記5「信用損失引当金」を参照してください。
信用品質指標
商業用および投資家向け不動産ポートフォリオセグメントの主要な信用品質指標は、基礎となる信用の質とデフォルトの可能性に関連するカテゴリー別に詳細な内部リスク評価です。リージョンズは、融資開始時にこれらのリスク格付けを割り当て、最低でも年に、または経営陣が借り手の義務履行能力に影響を及ぼす情報を把握した時点で、リスクベースのアプローチを用いて関係を見直します。この審査プロセスでは、量的要因と質的要因の両方が考慮されます。地域の格付けは連邦銀行規制当局の定義と一致しており、関連する手当の策定に活用されます。商業リスクの格付けに関する情報は、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記5「信用損失引当金」を参照してください。
地域の消費者ポートフォリオセグメントには、独自の信用リスクをもたらすさまざまなクラスがあります。地域では、FICOスコアの定期的な更新、積立状況、延滞日数、失業率、住宅価格、地理などの要素を、消費者ローンポートフォリオの信用品質指標と見なしています。FICOスコアは、リージョンの正式な引受プロセスの一環として、設立時に取得されます。更新されたFICOスコアは、住宅優先住宅ローンを含むすべての消費者ローンについて、四半期ごとに会社が取得します。ポートフォリオ内の特定のローンについて、現在のFICOデータを使用できない理由はさまざまです。たとえば、顧客が十分なクレジットを使用していない場合、更新されたスコアが利用できない場合があります。これらのカテゴリーは、関連する信用損失引当金の算定に使用されます。FICOスコアが高いほど、デフォルトの可能性は低くなり、逆もまた同様です。
次の表は、売りに出されているローンを除くローンポートフォリオのセグメントとクラスに適用される信用品質指標を、2023年3月31日および2022年12月31日現在のヴィンテージ年別に示しています。また、新しい会計ガイダンスの採用が予定されているため、2023年3月31日に終了した3か月間の総チャージオフ額も年別に表示されます。追加情報については、注1と注記12を参照してください。商業用および投資家用不動産ポートフォリオセグメントのクラスは、リスク格付け別に開示されています。消費者ポートフォリオセグメントのクラスは、現在のFICOスコアで開示されています。地域の信用品質指標の詳細については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記5「信用損失引当金」を参照してください。






19
目次

2023年3月31日
タームローンリボルビングローン リボルビングローンを償却に転換しました
未割り当て (1)
合計
創立年
20232022202120202019先に
(百万単位)
商業用および工業用：
リスク評価:
パス$2,594 $11,308 $6,487 $2,975 $2,014 $3,937 $19,852 $— $344 $49,511 
特記事項6 153 96 61 16 10 375 — — 717 
基準以下の発生229 179 93 44 77 33 543 — — 1,198 
未加算14 115 44 10 8 34 160 — — 385 
商業と産業の合計$2,843 $11,755 $6,720 $3,090 $2,115 $4,014 $20,930 $— $344 $51,811 
総チャージオフ$— $13 $21 $3 $5 $5 $2 $— $— $49 
商業用不動産住宅ローン — 所有者:
リスク評価:
パス$188 $969 $1,090 $831 $453 $1,064 $88 $— $(4)$4,679 
特記事項3 11 43 12 34 17 2 — — 122 
基準以下の発生4 15 18 46 6 12 2 — — 103 
未加算1 3 8 7 1 14 — — — 34 
商業用不動産住宅ローンの総額—所有者が占有したもの:$196 $998 $1,159 $896 $494 $1,107 $92 $— $(4)$4,938 
総チャージオフ$— $— $— $— $— $— $— $— $— $— 
商業用不動産の建設—所有者：
リスク評価:
パス$7 $127 $63 $23 $14 $47 $10 $— $— $291 
特記事項— 2 — — — 2 — — — 4 
基準以下の発生— 2 — 2 — 1 — — — 5 
未加算— 1 — 1 — 4 — — — 6 
商業用不動産の総建設—所有者が居住する場所：$7 $132 $63 $26 $14 $54 $10 $— $— $306 
総チャージオフ$— $— $— $— $— $— $— $— $— $— 
トータルコマーシャル$3,046 $12,885 $7,942 $4,012 $2,623 $5,175 $21,032 $— $340 $57,055 
商業費総額チャージオフ$— $13 $21 $3 $5 $5 $2 $— $— $49 
商業投資家の不動産抵当権:
リスク評価:
パス$313 $2,029 $1,229 $680 $418 $255 $479 $— $(6)$5,397 
特記事項35 278 125 19 61 25 34 — — 577 
基準以下の発生38 107 — 56 81 69 — — — 351 
未加算50 — — — 17 — — — — 67 
商業投資家の不動産抵当権総額$436 $2,414 $1,354 $755 $577 $349 $513 $— $(6)$6,392 
総チャージオフ$— $— $— $— $— $— $— $— $— $— 
商業投資家の不動産建設：
リスク評価:
パス$50 $557 $444 $96 $51 $1 $700 $— $(15)$1,884 
特記事項— 80 55 — — — 1 — — 136 
基準以下の発生— 2 — 18 — — — — — 20 
未加算— — — — — — — — — — 
商業投資家の総投資家の不動産建設$50 $639 $499 $114 $51 $1 $701 $— $(15)$2,040 
総チャージオフ$— $— $— $— $— $— $— $— $— $— 
投資家の不動産総額$486 $3,053 $1,853 $869 $628 $350 $1,214 $— $(21)$8,432 
投資家の総不動産チャージオフ$— $— $— $— $— $— $— $— $— $— 
20
目次

2023年3月31日
タームローンリボルビングローン リボルビングローンを償却に転換しました
未割り当て (1)
合計
創立年
20232022202120202019先に
(百万単位)
住宅用ファーストモーゲージローン：
FICOスコア
720を超えています$398 $2,625 $4,482 $4,693 $878 $2,671 $— $— $— $15,747 
   681-72062 308 391 285 77 319 — — — 1,442 
   620-68029 178 184 119 53 308 — — — 871 
620歳以下です1 52 95 81 52 410 — — — 691 
データはありません4 28 55 48 14 102 3 — 167 421 
住宅用最初の住宅ローンの総額$494 $3,191 $5,207 $5,226 $1,074 $3,810 $3 $— $167 $19,172 
総チャージオフ$— $— $— $— $— $— $— $— $— $— 
ホーム・エクイティ・ライン:
FICOスコア
720を超えています$— $— $— $— $— $— $2,486 $47 $— $2,533 
   681-720— — — — — — 373 11 — 384 
   620-680— — — — — — 215 9 — 224 
620歳以下です— — — — — — 99 9 — 108 
データはありません— — — — — — 112 5 31 148 
ホームエクイティラインの総額$— $— $— $— $— $— $3,285 $81 $31 $3,397 
総チャージオフ$— $— $— $— $— $— $1 $— $— $1 
ホームエクイティローン
FICOスコア
720を超えています$41 $425 $445 $236 $110 $640 $— $— $— $1,897 
   681-7209 72 60 27 17 78 — — — 263 
   620-6804 28 28 11 11 61 — — — 143 
620歳以下です— 6 9 4 6 45 — — — 70 
データはありません20 1 4 3 3 26 — — 16 73 
ホームエクイティローンの総額$74 $532 $546 $281 $147 $850 $— $— $16 $2,446 
総チャージオフ$— $— $— $— $— $— $— $— $— $— 
消費者向けクレジットカード:
FICOスコア
720を超えています$— $— $— $— $— $— $675 $— $— $675 
681-720— — — — — — 240 — — 240 
620-680— — — — — — 204 — — 204 
620歳以下です— — — — — — 87 — — 87 
データはありません— — — — — — 13 — — 13 
消費者向けクレジットカード総額$— $— $— $— $— $— $1,219 $— $— $1,219 
総チャージオフ$— $— $— $— $— $— $12 $— $— $12 
その他の消費者出口ポートフォリオ：
FICOスコア
720を超えています$— $— $— $— $91 $224 $— $— $— $315 
   681-720— — — — 27 53 — — — 80 
   620-680— — — — 16 40 — — — 56 
620歳以下です— — — — 7 23 — — — 30 
データはありません— — — — 1 5 — — 1 7 
その他の消費者出口ポートフォリオの合計$— $— $— $— $142 $345 $— $— $1 $488 
総チャージオフ$— $— $— $— $2 $3 $— $— $— $5 
21
目次

2023年3月31日
タームローンリボルビングローン リボルビングローンを償却に転換しました
未割り当て (1)
合計
創立年
20232022202120202019先に
(百万単位)
その他の消費者(2):
FICOスコア
720を超えています$403 $1,842 $610 $349 $196 $160 $112 $— $— $3,672 
   681-72042 515 184 98 45 39 65 — — 988 
   620-68020 387 144 68 31 29 56 — — 735 
620歳以下です5 132 72 37 19 19 24 — — 308 
データはありません76 25 6 5 126 74 2 — (169)145 
その他の消費者合計$546 $2,901 $1,016 $557 $417 $321 $259 $— $(169)$5,848 
総チャージオフ$4 $17 $8 $4 $2 $3 $— $— $— $38 
消費者ローン総額$1,114 $6,624 $6,769 $6,064 $1,780 $5,326 $4,766 $81 $46 $32,570 
消費者総チャージオフ$4 $17 $8 $4 $4 $6 $13 $— $— $56 
融資総額$4,646 $22,562 $16,564 $10,945 $5,031 $10,851 $27,012 $81 $365 $98,057 
総チャージオフ額$4 $30 $29 $7 $9 $11 $15 $— $— $105 
2022年12月31日
タームローンリボルビング・ローンリボルビングローンを償却に転換しました
未割り当て (1)
合計
創立年
20222021202020192018先に
(百万単位)
商業用および工業用：
リスク評価:
パス$11,948 $7,167 $3,277 $2,297 $1,026 $3,283 $19,599 $— $313 $48,910 
スペシャル・メンション85 120 70 30 32 1 282 — — 620 
基準以下の発生248 114 39 57 53 17 500 — — 1,028 
未加算95 55 11 9 36 6 135 — — 347 
商業と産業の合計$12,376 $7,456 $3,397 $2,393 $1,147 $3,307 $20,516 $— $313 $50,905 
商業用不動産住宅ローン — 所有者:
リスク評価:
パス$1,058 $1,175 $929 $479 $519 $626 $89 $— $(5)$4,870 
スペシャル・メンション7 32 17 10 15 12 2 — — 95 
基準以下の発生10 16 36 35 5 6 1 — — 109 
未加算1 2 9 1 5 11 — — — 29 
商業用不動産住宅ローンの総額—所有者が占有したもの:$1,076 $1,225 $991 $525 $544 $655 $92 $— $(5)$5,103 
商業用不動産の建設—所有者：
リスク評価:
パス$115 $79 $22 $15 $15 $38 $1 $— $— $285 
スペシャル・メンション— — — — 2 — — — — 2 
基準以下の発生2 — 2 — — 1 — — — 5 
未加算— — 1 1 — 4 — — — 6 
商業用不動産の総建設—所有者が居住する場所：$117 $79 $25 $16 $17 $43 $1 $— $— $298 
トータルコマーシャル$13,569 $8,760 $4,413 $2,934 $1,708 $4,005 $20,609 $— $308 $56,306 
22
目次

2022年12月31日
タームローンリボルビング・ローンリボルビングローンを償却に転換しました
未割り当て (1)
合計
創立年
20222021202020192018先に
(百万単位)
商業投資家の不動産抵当権:
リスク評価:
パス$2,332 $1,321 $634 $466 $257 $94 $490 $— $(7)$5,587 
スペシャル・メンション229 75 — 18 — 3 38 — — 363 
基準以下の発生107 74 138 68 3 — — — 390 
未加算52 — — — — 1 — — — 53 
商業投資家の不動産抵当権総額$2,720 $1,396 $708 $622 $325 $101 $528 $— $(7)$6,393 
商業投資家の不動産建設：
リスク評価:
パス$458 $402 $205 $112 $— $1 $722 $— $(16)$1,884 
スペシャル・メンション25 52 — — — — 5 — — 82 
基準以下の発生3 — 17 — — — — — — 20 
未加算— — — — — — — — — — 
商業投資家の総投資家の不動産建設$486 $454 $222 $112 $— $1 $727 $— $(16)$1,986 
投資家の不動産総額$3,206 $1,850 $930 $734 $325 $102 $1,255 $— $(23)$8,379 
住宅用ファーストモーゲージローン：
FICOスコア
720を超えています$2,485 $4,455 $4,765 $899 $327 $2,445 $— $— $— $15,376 
681-720337 412 313 83 42 300 — — — 1,487 
620-680168 183 129 53 34 295 — — — 862 
620歳以下です42 92 77 52 40 379 — — — 682 
データはありません27 45 47 13 4 98 2 — 167 403 
住宅用最初の住宅ローンの総額$3,059 $5,187 $5,331 $1,100 $447 $3,517 $2 $— $167 $18,810 
ホーム・エクイティ・ライン:
FICOスコア
720を超えています$— $— $— $— $— $— $2,620 $47 $— $2,667 
681-720— — — — — — 369 12 — 381 
620-680— — — — — — 212 11 — 223 
620歳以下です— — — — — — 99 8 — 107 
データはありません— — — — — — 97 4 31 132 
ホームエクイティラインの総額$— $— $— $— $— $— $3,397 $82 $31 $3,510 
ホームエクイティローン
FICOスコア
720を超えています$436 $466 $250 $117 $106 $582 $— $— $— $1,957 
681-72075 62 26 17 14 67 — — — 261 
620-68029 28 11 12 9 58 — — — 147 
620歳以下です4 8 4 5 7 38 — — — 66 
データはありません4 3 3 3 4 24 — — 17 58 
ホームエクイティローンの総額$548 $567 $294 $154 $140 $769 $— $— $17 $2,489 
23
目次

2022年12月31日
タームローンリボルビング・ローンリボルビングローンを償却に転換しました
未割り当て (1)
合計
創立年
20222021202020192018先に
(百万単位)
消費者向けクレジットカード:
FICOスコア
720を超えています$— $— $— $— $— $— $719 $— $— $719 
681-720— — — — — — 246 — — 246 
620-680— — — — — — 204 — — 204 
620歳以下です— — — — — — 86 — — 86 
データはありません— — — — — — 9 — (16)(7)
消費者向けクレジットカード総額$— $— $— $— $— $— $1,264 $— $(16)$1,248 
その他の消費者出口ポートフォリオ：
FICOスコア
720を超えています$— $— $— $102 $172 $96 $— $— $— $370 
681-720— — — 30 40 23 — — — 93 
620-680— — — 17 30 17 — — — 64 
620歳以下です— — — 7 17 10 — — — 34 
データはありません— — — 1 3 3 — — 2 9 
その他の消費者出口ポートフォリオの合計$— $— $— $157 $262 $149 $— $— $2 $570 
その他の消費者(2):
FICOスコア
720を超えています$2,072 $674 $382 $215 $99 $80 $119 $— $— $3,641 
681-720493 200 106 50 23 20 66 — — 958 
620-680348 153 73 34 19 15 55 — — 697 
620歳以下です102 69 38 20 12 8 23 — — 272 
データはありません61 6 5 130 73 5 2 — (153)129 
その他の消費者合計$3,076 $1,102 $604 $449 $226 $128 $265 $— $(153)$5,697 
消費者ローン総額$6,683 $6,856 $6,229 $1,860 $1,075 $4,563 $4,928 $82 $48 $32,324 
融資総額$23,458 $17,466 $11,572 $5,528 $3,108 $8,670 $26,792 $82 $333 $97,009 
________
(1)これらの金額には、ローン単位で配分されない手数料と、リージョンズがFICOやビンテージ情報を受け取らない第三者が提供するローンが含まれます。
(2)その他の消費者クラスには、当座貸越とそれに関連する総チャージオフが含まれます。当座貸越は現在のヴィンテージ年に含まれ、2023年3月31日に終了した3か月間の当座貸越総チャージオフの大部分も現在のヴィンテージ年に含まれています。

24
目次

経年変化と非発生分析
次の表は、2023年3月31日と2022年12月31日現在の各ポートフォリオ・セグメントとクラスにおける未払金のDPDとローンの未払いの経年変化分析を示しています。関連引当金のない未払いのローン総額は$です2052023年3月31日時点の商業用不動産ローンと投資家向け不動産ローン（100万ドル）。関連引当金のない未払いのローン総額は$です1512022年12月31日時点の商業ローンは100万ドルでした。関連引当金のない無償ローンには、通常、基礎となる担保が残っている元本をすべて回収するのに十分であるとみなされるローンが含まれます。全額チャージオフされたローンは、以下の表には表示されません。
 2023年3月31日
 発生主義ローン   
 30-59 DPD60-89 DPD90+ DPD合計
30+ DPD		合計
発生		未加算合計
 (百万単位)
商業用および工業用$33 $14 $23 $70 $51,426 $385 $51,811 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する5 2 — 7 4,904 34 4,938 
商業用不動産建設 — オーナー占有— — — — 300 6 306 
トータルコマーシャル38 16 23 77 56,630 425 57,055 
商業投資家の不動産抵当1 — — 1 6,325 67 6,392 
商業投資家の不動産建設— — — — 2,040 — 2,040 
投資家の不動産総額1 — — 1 8,365 67 8,432 
住宅用ファーストモーゲージローン74 37 77 188 19,146 26 19,172 
ホーム・エクイティ・ライン18 10 17 45 3,367 30 3,397 
ホームエクイティローン7 3 8 18 2,440 6 2,446 
消費者向けクレジットカード9 6 15 30 1,219 — 1,219 
その他の消費者出口ポートフォリオ5 2 1 8 488 — 488 
その他の消費者48 21 17 86 5,848 — 5,848 
総消費者161 79 135 375 32,508 62 32,570 
$200 $95 $158 $453 $97,503 $554 $98,057 
 
 2022年12月31日
 発生主義ローン   
 30-59 DPD60-89 DPD90+ DPD合計
30+ DPD		合計
発生		未加算合計
 (百万単位)
商業用および工業用$36 $20 $30 $86 $50,558 $347 $50,905 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する7 2 1 10 5,074 29 5,103 
商業用不動産建設 — オーナー占有— — — — 292 6 298 
トータルコマーシャル43 22 31 96 55,924 382 56,306 
商業投資家の不動産抵当— — 40 40 6,340 53 6,393 
商業投資家の不動産建設— — — — 1,986 — 1,986 
投資家の不動産総額— — 40 40 8,326 53 8,379 
住宅用ファーストモーゲージローン87 45 81 213 18,779 31 18,810 
ホーム・エクイティ・ライン18 12 15 45 3,482 28 3,510 
ホームエクイティローン8 3 8 19 2,483 6 2,489 
消費者向けクレジットカード9 7 15 31 1,248 — 1,248 
その他の消費者出口ポートフォリオ7 3 1 11 570 — 570 
その他の消費者46 21 17 84 5,697 — 5,697 
総消費者175 91 137 403 32,259 65 32,324 
$218 $113 $208 $539 $96,509 $500 $97,009 
25
目次

財政難に陥っている借り手への変更
問題を抱えた借り手への変更とは、変更時に借り手が財政難に陥っていて、返済の可能性を高めるために行われるローンのことです。典型的な変更には、更新や猶予などの調整が含まれます。問題を抱えた借り手に対するリージョンの商業用および投資家向け不動産の改造の大部分は、金利の引き下げおよび/または満期の延長（取るに足らないものと見なされる）が行われたクラシファイドローンの更新によるものです。同様に、リージョンズはCAPを通じて、問題を抱えた消費者借り手の個々のニーズを満たすよう努めています。地域は、顧客を自宅に留め、可能な限り差し押さえを回避することを目的として、顧客に合わせて変更できるようにプログラムを設計しました。借り手の支払い状況にかかわらず、経済的困難を経験している借り手なら誰にでも修正を申し出ることができます。問題を抱えた借り手に対する消費者の修正には、主に金利の引き下げや支払いの延期、または取るに足らないと見なされる満期の延長が含まれます。金利の引き下げ、元本の免除を伴うCAPの変更、わずかな支払いの繰り延べや期間の延長、および/またはこれらの組み合わせを含むCAPの変更はすべて、問題を抱えた借り手への変更として開示されます。これは、顧客が参加するために経済的困難を記録したためです。問題を抱えた借り手に対する当社の変更に関する追加情報については、注記1「提示の基礎」を参照してください。
次の表は、各ポートフォリオセグメントとクラスについて、問題を抱えた借り手への新規修正の期末残高と、変更の種類別のローンポートフォリオの期末残高に対する関連する割合を示しています。提示された期間中、当社は原則免除について何の変更も加えませんでした。
2023年3月31日に終了した3か月間
期間の延長支払い延期期間の延長と金利の変更合計
$
%(1)
$
%(1)
$
%(1)
$
%(1)
(百万ドル)
商業用および工業用$18 0.03 %$164 0.32 %$— — %$182 0.35 %
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する2 0.04 %— — %— — %2 0.05 %
商業用不動産建設 — オーナー占有1 0.17 %— — %— — %1 0.17 %
トータルコマーシャル21 0.04 %164 0.29 %— — %185 0.32 %
住宅用ファーストモーゲージローン22 0.12 %— — %2 0.01 %24 0.13 %
ホーム・エクイティ・ライン1 0.02 %— — %— — %1 0.03 %
ホームエクイティローン1 0.04 %— — %1 0.06 %2 0.09 %
総消費者24 0.07 %— — %3 0.01 %27 0.09 %
合計$45 0.05 %$164 0.17 %$3 — %$212 0.22 %
____
(1) 金額はドル全体の価値に基づいて計算されます。
次の表は、提示された期間における問題のある借り手への変更による財務的影響を、ポートフォリオ・セグメント、売掛金の種類、および変更の種類別に示しています。提示された期間中、当社は原則免除について何の変更も加えませんでした。この表には、問題を抱えている借り手への新しい変更と、問題を抱えている借り手に対する既存の変更の更新が含まれています。
2023年3月31日に終了した3か月間
財務上の影響
期間の延長
商業用および工業用加重平均契約期間が5か月延長されました。
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する加重平均契約期間が6か月延長されました。
商業用不動産建設 — オーナー占有加重平均契約期間が5か月延長されました。
住宅用ファーストモーゲージローン加重平均契約期間が約5年延長されました。
ホーム・エクイティ・ライン加重平均契約期間を約20年延長しました。
ホームエクイティローン加重平均契約期間が約11年延長されました。
支払い延期
商業用および工業用支払いは平均2か月延期されました。償却期間を延長した場合、償却期間は2倍の満期まで延長されました。
組み合わせ-期間の延長と金利の変更
住宅用ファーストモーゲージローン加重平均契約金利を 1% 引き下げました。加重平均契約期間が約7年延長されました。
ホームエクイティローン加重平均契約金利を 2% 引き下げました。加重平均契約期間が約17年延長されました。

26
目次

次の表は、関連する会計ガイダンスの採用後3か月間に変更された、問題のある借り手への修正に対する経年劣化と未払実績をポートフォリオ・セグメント別およびクラス別に示しています。
2023年3月31日
現在の30-89 DPD90+ DPD不良債権合計
(百万単位)
商業用および工業用$169 $— $— $13 $182 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する2 — — — 2 
商業用不動産建設 — オーナー占有— — — 1 1 
トータルコマーシャル171 — — 14 185 
住宅用ファーストモーゲージローン23 — — 1 24 
ホーム・エクイティ・ライン1 — — — 1 
ホームエクイティローン2 — — — 2 
総消費者26 — — 1 27 
$197 $— $— $15 $212 
当社が財政難に陥っている借り手への変更に関する新しいガイダンスを採択する前は、地域別会計では、変更日に借り手が財政難に陥り、かつ地域がTDRとして借り手に譲歩を付与したローンのことを考慮していました。問題を抱えた借り手への修正と同様に、TDRはローンの返済の可能性を高めるために実施されました。しかし、TDRの変更は異なっていました。というのも、同様のリスクを伴う新規債務の記載金利が現在の市場金利よりも低かったり、通常の引受方針や手続きから外れたローン構造の変更、または限られた状況では元本や利息の免除があったからです。追加情報については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記1「重要な会計方針の要約」と注記3「貸付および信用損失引当金」を参照してください。
次の表は、2022年に提示された期間にTDRで変更されたローンの期末残高をポートフォリオのセグメント別およびクラス別に示しています。また、それらの変更による財務的影響も示しています。この表には、新しいTDRに加えられた変更と、既存のTDRの更新が含まれています。
2022年3月31日に終了した3か月間
財務的影響
変更の
TDRと見なされます
の数
債務者		録音済み
投資		の増加
での手当
修正
(百万ドル)
商業用および工業用10 $37 $— 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する3 2 — 
商業用不動産建設 — オーナー占有— — — 
トータルコマーシャル13 39 — 
商業投資家の不動産抵当1 8 — 
商業投資家の不動産建設— — — 
投資家の不動産総額1 8 — 
住宅用ファーストモーゲージローン357 52 3 
ホーム・エクイティ・ライン22 2 1 
ホームエクイティローン42 3 — 
消費者向けクレジットカード2 — — 
その他の消費者出口ポートフォリオ— — — 
その他の消費者2 — — 
総消費者425 57 4 
439 $104 $4 
ノート 4.金融資産のサービス
住宅ローンの銀行業務
住宅用MSRの公正価値は、将来のキャッシュフロー、市場割引率、予想前払い率、サービスコスト、その他の要因など、さまざまな前提に基づいて計算されます。サービスポートフォリオの住宅ローンの前払いに大幅な変化があると、評価調整が大きく変化し、住宅用MSRの帳簿価額に変動が生じる可能性があります。当社は、公正価値の見積もりと仮定を、入手可能な市場データ（入手可能な場合）と比較します。また、最近の市場活動と実際のポートフォリオ経験も考慮します。
27
目次

以下の表は、公正価値測定法に基づく住宅用MSRの分析を示しています。 
3月31日に終了した3か月間
 20232022
 (百万単位)
帳簿価額、年初の$812 $418 
追加4 19 
購入 (1)
10 75 
公正価値の増加 (減少):
評価のインプットまたは前提条件の変更により(12)47 
借り手の返済に関連する経済的償却 (2)
(24)(17)
帳簿価額、期末$790 $542 
_________
(1)住宅用MSRの購入は、キャッシュホールドバック条項に基づいて構成できるため、支払いのタイミングは将来の期間で決定される可能性があります。
(2)ローンの返済総額と一部の返済額の両方を含みます。リージョンのMSR減衰方法論は、ネットキャッシュフローを割り引いたアプローチです。
住宅用MSR（関連するデリバティブ商品を除く）に関連する、公正価値の計算に使用されるデータや前提条件、およびレート変動に対する評価の感度は次のとおりです。 
3 月 31 日
 20232022
 (百万ドル)
未払いの元本残高$54,557 $41,639 
加重平均CPR (%)7.7 %9.6 %
10% 上昇した場合の公正価値への推定影響$(43)$(48)
20% 増加した場合の公正価値への推定影響$(84)$(78)
オプション調整後のスプレッド (ベーシスポイント)546 445 
10% 上昇した場合の公正価値への推定影響$(19)$(10)
20% 増加した場合の公正価値への推定影響$(38)$(21)
加重平均クーポン金利3.6 %3.5 %
加重平均残存満期 (月)306299
加重平均サービス料 (ベーシスポイント)27.1 27.4 
上記の感度の計算は仮説であり、将来の業績を予測するものとは考えないでください。仮定の変化と公正価値の変化との関係は直線的でない場合があるため、前提条件の不利な変化に基づく公正価値の変化は、一般的に推定できません。また、特定の仮定の不利な変動が住宅用MSRの公正価値に及ぼす影響は、他の仮定を変更せずに計算されますが、実際には、ある要因の変化が別の要因の変化につながり、変化の影響を拡大または相殺する可能性があります。各地域が利用するデリバティブ商品は、上の表に示した推定影響を公正価値まで減らすのに役立ちます。
サービス関連手数料。契約で定められたサービス料、延滞料、および住宅ローンの返済から生じるその他の付随収入を含む総額ドル38百万と $272023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万ドルでした。
住宅ローンは、ローンの質、詐欺の有無、ローンの売却資格、ローンに関連する将来のサービスなど、特定の特性に関する標準的な表明と保証を付けて流通市場で販売されます。地域は、これらのローンを額面通りに買い戻すか、または表明や保証に違反した場合に生じた損失を買い戻すか、購入者に損失を補償するよう求められる場合があります。
リージョンズは、表明および保証条項付きで販売された住宅ローンに関連する重要でない買戻し債務を負っています。この買戻し負債は、連結貸借対照表上のその他の負債として報告され、過去の買戻しと損失の傾向、および予想される損失が過去の損失傾向と異なる可能性のあるその他の要因に基づく経営陣の損失の見積もりを反映しています。この準備金の調整は、連結損益計算書にその他の無利子費用として記録されます。
28
目次

商業用住宅ローン銀行業務
リージョンズはDUSの認可を受けた貸し手です。DUSプログラムは、集合住宅市場に流動性を提供します。DUSプログラムに関連して、リージョンは商業用住宅ローンのサービスを提供し、商業用MSRとDUSライセンスに関連する無形資産を保有し、ローンに関連する損失分担保証を引き受けます。地域の関連するDUS商業MSRは、費用または推定公正価値のいずれか低い方で他の資産に計上され、将来の推定純キャッシュフローの金額と時期の予測に基づいて、純サービス収入が受け取れると予想される金額に比例して、また推定期間にわたって償却されます。詳細については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記1を参照してください。保証に関する追加情報については、注記11も参照してください。
地域のDUSポートフォリオは合計$でした79百万と $812023年3月31日と2022年12月31日時点では、それぞれ100万件です。地域では、公正価値に基づいてDUSのMSRの減損評価を定期的に行っています。DUSの商用MSRの推定公正価値は約$でした942023年3月31日時点で百万ドルと962022年12月31日時点では百万です。
DUSプログラムに関連するサービス関連手数料。これには、契約で定められたサービス料、延滞料、およびDUSの商業用住宅ローンの返済から生じるその他の付随的収入が含まれます（総額）5百万と $72023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万ドルでした。
ノート 5.株主資本とその他の包括利益の累計（損失）
優先株式
次の表は、非累積永久優先株式の概要を示しています。
2023年3月31日2022年12月31日
発行日最も早い償還日
配当率 (1)
清算金額1株あたりの清算の優先順位預託株式1株あたりの清算の優先順位預託株式1株当たりの所有利息発行済株式と発行済み株式運送金額運送金額
(百万ドル単位。株式と1株あたりの金額を除く)
シリーズ B4/29/20149/15/20246.375 %
(2)
$500 $1,000 $25 1/40日500,000$433 $433 
シリーズ C4/30/20195/15/20295.700 %
(3)
500 1,000 25 1/40日500,000490 490 
シリーズ D6/5/20209/15/20255.750 %
(4)
350 100,000 1,000 1/100日3,500346 346 
シリーズ E5/4/20216/15/20264.450 %400 1,000 25 1/40日400,000390 390 
$1,750 1,403,500 $1,659 $1,659 
_________
(1)すべてのシリーズの優先株式の配当金は、申告された場合、発生し、四半期ごとに延滞して支払われます。
(2)配当金は、申告された場合、2024年9月15日より前に開始する各期間について、(i) に等しい年率で四半期ごとに支払われます。 6.3752024年9月15日以降に開始する各期間の％、および (ii) 3か月間のLIBORプラス 3.536%.
(3)配当金は、申告された場合、2029年8月15日より前に開始する各期間について、(i) に等しい年率で四半期ごとに支払われます。 5.7002029年8月15日以降に開始する各期間の％、および（ii）、3か月間のLIBORプラス 3.148%.
(4)配当金は、申告された場合、2025年9月15日より前に開始する各期間について、(i) に等しい年率で四半期ごとに支払われます。 5.750%、および (ii) 2025年9月15日以降に開始する各期間について、直近のリセット配当決定日時点の5年国債金利に 5.426%.
すべてのシリーズの優先株式には満期が明記されておらず、償還は規制当局の承認を条件として、シリーズB、シリーズC、シリーズD、およびシリーズEの優先株式の規制上の資本処理事象後のいつでも、全部または一部、最も早い償還日後、または全体を地域が自由に選択して行えます。
取締役会は総額を$と宣言しました242023年と2022年の最初の3か月間の優先株式の全シリーズに対する100万ドルの現金配当。
シリーズB、シリーズC、シリーズD、またはシリーズEの優先株式が清算額で償還された場合67百万、ドル10百万、ドル4百万、または $10帳簿価額を超える償還額がそれぞれ計上されます。およそ $52優先株式の減額として計上された数百万のシリーズB優先配当は、関連する余剰分を含め、普通株主資本の減額として計上されます。記載されている残りの金額は、関連する余剰分を含む優先株式の減額として計上された発行費用であり、普通株主が利用できる純利益の減少として計上されます。
普通株式
FRBによるリージョンの2022年のストレステストの結果は、当社がすべての最低資本水準を超えていることを反映しており、SCBは以下で下降することになります 2.52022年の第4四半期から2023年の第3四半期までの割合。
2022年4月20日、取締役会は最大$の買戻しを承認しました2.52022年の第2四半期から2024年の第4四半期までの購入を可能にする、10億株の当社の普通株式。2023年3月31日現在、リージョンはおよそ買い戻しています 725普通株式数千株、総費用は15このプランでは100万です。これらの株式はすべて、買戻し後すぐに消却されたため、自己株式には含まれていませんでした。
29
目次

$ と宣言された地域0.202023年第1四半期の1株あたりの現金配当金の対ドル0.172022年第1四半期の普通株式1株当たり。
その他の包括利益（損失）の累計
次の表は、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間のAOCIの税引前および税引後ベースの残高と活動を示しています。 
 2023年3月31日に終了した3か月間
 税引前AOCI活動
税効果 (1)
AOCIのネットアクティビティ
 (百万単位)
その他の包括利益（損失）の累計額、期首は$(4,481)$1,138 $(3,343)
満期保有証券に譲渡された有価証券の含み損失：
期首残高$(11)$2 $(9)
含み損の償却のための再分類調整 (2)
— — — 
期末残高$(11)$2 $(9)
売却可能な有価証券の未実現利益（損失）：
期首残高$(3,433)$872 $(2,561)
期間中に発生した未実現利益（損失）447 (114)333 
純利益に占める有価証券（利益）損失の再分類調整 (3)
2 — 2 
その期間に売却可能な有価証券によるAOCIの変化449 (114)335 
期末残高$(2,984)$758 $(2,226)
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブ商品の未実現利益（損失）：
期首残高$(468)$119 $(349)
期間中に発生したデリバティブの未実現利益（損失）198 (50)148 
純利益の（利益）損失の再分類調整 (2)
15 (4)11 
当期におけるデリバティブ活動によるAOCIの変化213 (54)159 
期末残高$(255)$65 $(190)
確定給付年金制度とその他の雇用後給付制度：
期首残高$(569)$145 $(424)
保険数理（利益）損失と純利益の決済の償却のための再分類調整 (4)
7 (2)5 
期末残高$(562)$143 $(419)
その他の包括利益 (損失) の合計669 (170)499 
その他の包括利益（損失）の累計合計、期末$(3,812)$968 $(2,844)
30
目次

2022年3月31日に終了した3か月間
税引前AOCI活動
税効果 (1)
AOCIのネットアクティビティ
(百万単位)
その他の包括利益（損失）の累計額、期首は$387 $(98)$289 
満期保有証券に譲渡された有価証券の含み損失：
期首残高$(14)$3 $(11)
未実現損失（利益）の償却のための再分類調整 (2)
1 — 1 
期末残高$(13)$3 $(10)
売却可能な有価証券の未実現利益（損失）：
期首残高$218 $(55)$163 
期間中に発生した未実現利益（損失）(1,498)381 (1,117)
期末残高$(1,280)$326 $(954)
キャッシュフローヘッジとして指定されたデリバティブ商品の未実現利益（損失）：
期首残高$830 $(209)$621 
期間中に発生したデリバティブの未実現利益（損失）(417)106 (311)
純利益の（利益）損失の再分類調整 (2)
(110)28 (82)
当期におけるデリバティブ活動によるAOCIの変化(527)134 (393)
期末残高$303 $(75)$228 
確定給付年金制度とその他の雇用後給付制度：
期首残高$(647)$163 $(484)
保険数理（利益）損失と純利益の決済の償却のための再分類調整 (4)
8 (2)6 
期末残高$(639)$161 $(478)
その他の包括利益 (損失) の合計(2,016)513 (1,503)
その他の包括利益（損失）の累計合計、期末$(1,629)$415 $(1,214)
____
(1)すべてのAOCI活動の影響は、関連する税制上の影響を差し引いて、約25パーセントの実効税率で計算されています。
(2)再分類額は、連結損益計算書の純利息収入に計上されます。
(3)再分類額は、連結損益計算書に純有価証券利益（損失）として計上されます。
(4)再分類額は、連結損益計算書にその他の無利子費用として計上されます。さらに、これらのその他の累積利益（損失）要素は、正味定期年金費用の計算に含まれます（詳細は注記7を参照してください）。
ノート 6.普通株式1株あたりの収益
次の表は、普通株式1株あたりの基本利益と普通株式1株あたりの希薄化後利益の計算を示しています。
 3月31日に終了した3か月間
 20232022
 （百万単位、一株あたりのデータを除く）
分子:
当期純利益$612 $548 
優先株配当金およびその他(24)(24)
普通株主に利用可能な純利益$588 $524 
分母:
加重平均発行済普通株式-基本$935 $938 
潜在的な普通株式7 9 
加重平均発行済普通株式—希薄化後$942 $947 
普通株式1株あたりの利益:
ベーシック$0.63 $0.56 
希釈0.62 0.55 

の想定行使による効果 32023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月間の制限付株式ユニットと報奨およびパフォーマンス株式ユニットは、上記の普通株式1株あたりの希薄化後利益の計算には含まれていませんでした。そのような金額は、普通株式1株あたりの利益に希薄化防止効果をもたらすためです。
31
目次

ノート 7.年金やその他の退職後の給付
地域別の確定給付年金制度は、年金制度が新規加入者に限られているため、特定の従業員を対象としています。当社はまた、SERPを後援しています。SERPは、特定の上級執行役員に報酬に関連する確定給付を提供する資格のない年金制度です。
定期年金の正味費用（給付）には、以下の要素が含まれています。
適格プラン非適格プラン合計
3月31日に終了した3か月間
202320222023202220232022
(百万単位)
サービスコスト$5 $9 $— $— $5 $9 
利息費用21 14 2 1 23 15 
計画資産の期待収益率(30)(35)— — (30)(35)
保険数理上の損失の償却6 6 1 2 7 8 
正味定期年金（給付）費用$2 $(6)$3 $3 $5 $(3)
正味定期年金（給付）費用のサービス費用は、連結損益計算書の給与と従業員給付に記録されます。サービス費用以外の要素は、連結損益計算書にその他の無利子費用に記録されます。
適格プランに対する各地域の資金調達方針は、少なくともIRSの最低資金調達基準で要求される金額を毎年拠出することです。2023年3月31日に終了した3か月間、地域は拠出を行いませんでした。
リージョンズは、特定の退職した従業員を対象とする確定給付医療プランや生命保険プランなど、その他の退職後の福利厚生も提供しています。2023年3月31日または2022年3月31日に終了した3か月間の連結財務諸表には、その他の退職後給付による重大な影響はありませんでした。
ノート 8.デリバティブ金融商品とヘッジ活動
次の表は、12月31日現在のデリバティブ商品の想定金額と推定公正価値を総額ベースで示しています。
 2023年3月31日2022年12月31日
 概念上の
金額		推定公正価値概念上の
金額		推定公正価値
 
利得(1)
損失(1)
利得(1)
損失(1)
 (百万単位)
公正価値ヘッジ関係におけるデリバティブ：
金利スワップ$1,423 $— $136 $1,423 $1 $158 
キャッシュフローヘッジ関係におけるデリバティブ：
金利スワップ27,800 75 473 30,600 19 668 
金利オプション1,500 23 19 — — — 
キャッシュフローヘッジ関係におけるデリバティブ総額29,300 98 492 30,600 19 668 
ヘッジ商品に指定されているデリバティブ商品の総額$30,723 $98 $628 $32,023 $20 $826 
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ:
金利スワップ $102,385 $1,961 $1,960 $94,220 $2,315 $2,335 
金利オプション 11,417 83 68 12,506 94 85 
金利先物と先物コミットメント912 7 6 985 8 5 
その他の契約11,839 197 190 12,173 172 127 
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブの総数 $126,553 $2,248 $2,224 $119,884 $2,589 $2,552 
デリバティブ総額$157,276 $2,346 $2,852 $151,907 $2,609 $3,378 
ネッティング前のデリバティブ商品の総額$2,346 $2,852 $2,609 $3,378 
控える:ネッティング調整 (2)
2,249 1,646 2,504 1,925 
ネッティング後のデリバティブ商品の総額$97 $1,206 $105 $1,453 
_________
(1)ゲインポジションのデリバティブは他の資産として記録され、損失ポジションのデリバティブは他の負債として連結貸借対照表に記録されます。該当する場合は未収利息を含みます。
(2)ネッティング調整とは、該当する会計ガイダンスに従って、デリバティブ資産とデリバティブ負債を総額ベースから純ベースに換算するために記録された金額です。ネットベースでは、受領または郵送された現金担保の影響、法的強制力のあるマスターネッティング契約、および地域が取引相手とのデリバティブ契約を純ベースで決済し、ネットポジションを関連する現金担保で相殺できるようにする変動証拠金が考慮されます。
32
目次

ヘッジデリバティブ
金利リスクを管理し、資産/負債管理戦略を促進するために締結されたデリバティブは、ヘッジングデリバティブと呼ばれています。ヘッジ関係の対象となるデリバティブ金融商品は、ヘッジされるエクスポージャーに基づいて、公正価値ヘッジまたはキャッシュフローヘッジのいずれかに分類されます。デリバティブの会計方針に関する追加情報については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記1「重要な会計方針の要約」を参照してください。
フェアバリュー・ヘッジ
公正価値ヘッジ関係は、資産、負債、または企業コミットメントの公正価値の変化によるリスクを軽減します。
リージョンズは、会社の固定金利借入金の金利エクスポージャーを管理するために金利スワップ契約を締結しています。これらの契約には、契約期間中の変動金利の支払いと引き換えに、固定金利の金額を受け取ることが含まれます。リージョンはまた、売却可能な当社の固定金利の前払式および前払式でない債券の金利エクスポージャーを管理するために、金利スワップ契約を締結しています。これらの契約には、変動金利の領収書と引き換えに固定金利の金額を支払うことが含まれます。
キャッシュフローヘッジ
キャッシュフローのヘッジ関係は、将来のキャッシュフローやその他の予測された取引の変動性によるリスクを軽減します。
地域は、変動金利ローンの金利リスクエクスポージャーに関連する全体的なキャッシュフローの変化を管理するために、金利スワップ、オプション（下限、キャップ、カラーなど）、およびこれらの手段を組み合わせた契約を締結します。これらの契約は、固定/有料のLIBORまたはSOFR金利スワップと金利下限を利用することにより、会社の金利リスクへのエクスポージャーを効果的に修正します。2023年3月31日現在、リージョンズは2029年までの将来のキャッシュフローの変動に対するエクスポージャーをヘッジしています。
次の表は、解約されたキャッシュフローヘッジがAOCIに与える税引前影響を示しています。AOCIの終了したキャッシュフローヘッジの残高は、2026年までに収益に償却されます。
3月31日に終了した3か月間
20232022
(百万単位)
AOCIに含まれる終了ヘッジの未実現利益-期初め$164 $700 
その期間中に発生した解約ヘッジの未実現利益（損失）(19)— 
終了したヘッジの未実現（利益）を純利益に償却するための再分類調整(20)(76)
AOCIに含まれる解約ヘッジの未実現利益-期末$125 $624 
地域は約ドルの収益に再分類されると予想しています215今後12か月間のすべてのキャッシュフローヘッジの純受領/利息の支払いおよび償却による税引前費用（百万円）。この金額には$が含まれています33解約されたキャッシュフローヘッジの償却に関連する税引前純利益は百万ドルです。
次の表は、デリバティブ商品のヘッジが連結損益計算書に及ぼす影響と、影響を受ける各項目の合計金額を示しています。
2023年3月31日に終了した3か月間
利息収入利息収入支払利息
債務証券ローン (手数料を含む)長期借入金
(百万単位)
連結損益計算書に記載されている総収入（費用）$187 $1,360 $(40)
公正価値ヘッジ関係の利益/ (損失):
金利契約:
デリバティブの利息決済に関連する金額$— $— $(14)
デリバティブで認められています— — 23 
ヘッジされた項目で認められた— — (23)
公正価値ヘッジに計上される収入（費用）$— $— $(14)
キャッシュフローヘッジ関係の利益/ (損失): (1)
金利契約:
実現利益（損失）をAOCIから純利益に再分類しました (2)
$— $(15)$— 
キャッシュフローヘッジに計上される収入（費用） $— $(15)$— 
33
目次

2022年3月31日に終了した3か月間
利息収入利息収入支払利息
債務証券ローン (手数料を含む)長期借入金
(百万単位)
連結損益計算書に記載されている総収入（費用）$138 $876 (24 )
公正価値ヘッジ関係の利益/ (損失):
金利契約:
デリバティブの利息決済に関連する金額$— $— $1 
デリバティブで認められています22 — (64)
ヘッジされた項目で認められた(22)— 64 
公正価値ヘッジに計上される収入（費用）$— $— $1 
キャッシュフローヘッジ関係の利益/ (損失): (1)
金利契約:
実現利益（損失）をAOCIから純利益に再分類しました (2)
$— $110 $— 
キャッシュフローヘッジに計上される収入（費用）$— $110 $— 
____
(1)AOCIのキャッシュフローヘッジに計上される利益または（損失）については、注記5を参照してください。
(2)税引前
次の表は、公正価値ヘッジ関係におけるヘッジ資産および負債の帳簿価額に含まれるヘッジ会計の適用に関連する帳簿価額とそれに関連する累積基準調整を示しています。
2023年3月31日2022年12月31日
現在指定されているヘッジ項目現在指定されているヘッジ項目
資産の帳簿価額/ (負債)ヘッジ会計基準調整資産の帳簿価額/ (負債)ヘッジ会計基準調整
(百万単位)(百万単位)
売りに出されている負債証券(1)
$24 $— $23 $— 
長期借入金(1,263)135 (1,239)158 
_____
(1) 帳簿価額は償却後の費用です。
ヘッジ商品として指定されていないデリバティブ
当社は、商業顧客との取引から生じる金利スワップ、オプション契約、先物および先物コミットメントのポートフォリオを保有しています。これらの取引では、商業顧客はリージョンズとデリバティブを締結してリスクを管理します。当社は、この顧客ポートフォリオのネットリスクを監視および管理し、事前に定義された限度額に対する全体的なリスクを減らすために、個別のデリバティブ契約を締結しています。最終顧客を持つデリバティブと、このポートフォリオのリスクを軽減するために地域が参入するデリバティブの両方について、会社は市場リスクと、取引相手がデフォルトするリスクにさらされます。このポートフォリオに含まれる契約は、会計ヘッジとして指定されておらず、収益（資本市場収入）を通じて時価計算され、必要に応じてその他の資産やその他の負債に含まれます。
地域は金利ロックコミットメントを締結します。これは住宅ローンを組むためのコミットメントで、融資前にローンの金利が決定され、顧客はその金利に固定されます。2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、地域はドルでした212百万と $118金利ロックコミットメントの想定額合計でそれぞれ100万です。リージョンズは、金利ロック契約と、それに対応する先物売却契約により売りに出されている住宅ローンの市場リスクを管理します。売りに出されている住宅ローンは、公正価値で記録され、公正価値の変動は住宅ローン収入に記録されます。売りに出されている商業用住宅ローンは、原価または市場価格の低い方、または経営陣の選択に基づく公正価値のいずれかで計上されます。2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、地域はドルでした350百万と $233これらの先渡販売契約に関連する想定金額の合計は、それぞれ100万です。住宅ローンに関連する金利ロック契約とそれに対応する先渡売却契約の両方による時価変動は、住宅ローン収入に含まれます。商業用住宅ローンに関連する金利ロック契約とそれに対応する先渡売却契約の両方による時価総額の変動は、資本市場の収益に含まれます。
リージョンズは、住宅ローン収入に記録された公正価値の変動を考慮して、住宅用MSRを公正価値で会計処理することを選択しました。公正価値測定法を採用する選択と同時に、地域は連結損益計算書における住宅用MSRの公正価値の変動の影響を緩和するために、先物金利コミットメント、先物契約、スワップ、スワップなどのさまざまなデリバティブ商品を使い始めました。2023年3月31日および2022年12月31日の時点で、これらの契約に関連する想定金額の合計はドルでした3.110億ドルと3.4それぞれ10億。
34
目次

次の表は、以下に示した期間の連結損益計算書でヘッジ商品として指定されていないデリバティブの収益に計上される利益または（損失）の位置と金額を示しています。
3月31日に終了した3か月間
ヘッジング商品として指定されていないデリバティブ20232022
 (百万単位)
資本市場の収入:
金利スワップ$(28)$31 
金利オプション9 11 
金利先物と先物コミットメント4 (4)
その他の契約(2)3 
資本市場の総収入(17)41 
住宅ローン収入:
金利スワップ7 (46)
金利オプション3 (10)
金利先物と先物コミットメント(1)16 
住宅ローン収入総額9 (40)
$(8)$1 
クレジットデリバティブ
リージョンズは、金利スワップへの参加（スワップ参加）という形での信用保護の売買を行ってきました。クレジットデリバティブの定義を満たすこれらのスワップ参加は、顧客の信用ニーズに応えるために通常の業務過程で締結されたものです。リージョンズが信用保護を購入したスワップ参加により、スワップ取引の早期終了時に顧客がリージョンに支払うべき金額の支払いを怠り、満期が2023年から2029年の間にあった場合、リージョンは取引相手から支払いを受けることができます。リージョンが信用保護を売却したスワップ参加の満期は、2023年から2038年の間です。リージョンズが信用保護を売却した契約では、スワップ取引の早期終了時に顧客が取引相手に支払うべき金額の支払いをしなかった場合、リージョンは取引相手に支払いを行う必要があります。地域では、最近発行された内部リスク格付けに基づいて、売買されたクレジットデリバティブの前払い/業績リスクの現状を、資金のないコミットメントのリスク管理慣行と一致する形で判断しています。
2023年3月31日現在、これらの契約に基づく各地域の将来支払い可能な最大額は約ドルでした483百万。このシナリオは、変動金利がゼロパーセントで、すべての取引相手がゼロ回収で債務不履行に陥った場合に発生します。2023年3月31日、2022年3月31日の販売保護の公正価値は重要ではありませんでした。リージョンズが信用保護を売却した取引では、リージョンの義務の一部または全部を相殺するために、元のスワップ取引に関連する担保に頼ることができます。
リージョンズは、クレジット・デフォルト・インデックスの形で信用保護を購入しました。クレジットデリバティブの定義を満たすこれらの指数は、売りに出されている商業用住宅ローンの信用スプレッドリスクを経済的にヘッジするために通常の業務過程で導入されたもので、それによって公正価値オプションが選択されました。クレジットデリバティブ（リージョンズが信用保護を購入した場合）は、原資産指数の損失が一定の基準を超えた場合に、資本構造のトランシェ格付けにもよりますが、リージョンは取引相手から支払いを受けることができます。
不測の事態に備えた機能
一部の地域とブローカー・ディーラーとのデリバティブ商品契約には、担保の転記に関する信用関連の解約条項および/または信用関連の条項が含まれており、地域および/または地域銀行の信用格付けが特定の主要な信用格付け機関による特定の格付けを下回った場合に、それらのブローカー・ディーラーは契約を解除することができます。2023年3月31日と2022年12月31日に負債ポジションにあった信用リスク関連の偶発的特徴を備えたすべてのデリバティブ商品の公正価値の合計は、ドルでした27百万と $17各地域が担保を計上した金額は、それぞれ100万ドルです29百万と $20通常の事業過程では、それぞれ100万です。
35
目次

ノート 9.公正価値の測定
経常的および非経常的に公正価値で測定された資産および負債の評価方法の説明については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の連結財務諸表の注記1「重要な会計方針の要約」を参照してください。公正価値で測定された資産と負債がレベル1とレベル2の測定値の間で移動することはめったにありません。有価証券および売却可能な有価証券は、有価証券の評価に使用されるインプットの可観測性に関する経営陣の結論に基づいて、定期的にレベル3の評価額に振り替えたり、レベル3から評価額に振り替えたりすることができます。このような送金は、あたかも報告期間の初めに行われたかのように会計処理されます。
次の表は、推定公正価値で経常的に測定された資産と負債を示しています。
 2023年3月31日2022年12月31日
 レベル 1レベル 2
レベル 3 (1)
合計
推定公正価値		レベル 1レベル 2
レベル 3 (1)
合計
推定公正価値
 (百万単位)
定期的な公正価値測定
売りに出されている負債証券：
米国財務省証券$1,205 $— $— $1,205 $1,187 $— $— $1,187 
連邦政府機関の証券— 946 — 946 — 836 — 836 
国家と行政区画の義務— 2 — 2 — 2 — 2 
住宅ローン担保証券:
住宅代理店— 17,165 — 17,165 — 16,954 — 16,954 
住宅用非政府機関— — — — — — 1 1 
商業機関— 7,657 — 7,657 — 7,613 — 7,613 
商用、非政府機関— 123 — 123 — 186 — 186 
企業およびその他の債務証券— 1,130 2 1,132 — 1,153 1 1,154 
売却可能な負債証券の総額$1,205 $27,023 $2 $28,230 $1,187 $26,744 $2 $27,933 
売却目的で保有されているローン$— $223 $19 $242 $— $177 $19 $196 
その他の収益資産における市場性のある株式証券$650 $— $— $650 $529 $— $— $529 
住宅ローンサービス権$— $— $790 $790 $— $— $812 $812 
デリバティブ資産 (2):
金利スワップ$— $2,036 $— $2,036 $— $2,335 $— $2,335 
金利オプション— 97 9 106 — 91 3 94 
金利先物と先物コミットメント— 7 — 7 — 8 — 8 
その他の契約— 197 — 197 3 169 — 172 
デリバティブ資産総額$— $2,337 $9 $2,346 $3 $2,603 $3 $2,609 
デリバティブ負債 (2):
金利スワップ$— $2,569 $— $2,569 $— $3,161 $— $3,161 
金利オプション— 87 — 87 — 85 — 85 
金利先物と先物コミットメント— 6 — 6 — 5 — 5 
その他の契約2 187 1 190 2 124 1 127 
デリバティブ負債の合計$2 $2,849 $1 $2,852 $2 $3,375 $1 $3,378 
_________
(1)レベル3の経常資産に関する以下のすべての開示には、重要ではないと見なされるものは含まれていません。
(2)米国会計基準で認められているように、一元決済されたデリバティブに対して行われたまたは受領された変動証拠金担保の支払いは、法的に決済されたものとして分類されます。そのため、これらのデリバティブ資産とデリバティブ負債、および関連する変動証拠金担保は、貸借対照表に正味ベースで表示されます。



36
目次

あらゆるレベルの資産と負債は、変動の激しい重大な価格変動をもたらす可能性があります。レベル3の資産の実現損益と未実現損益は、地域の連結貸借対照表における市場変動リスクの一部にすぎません。さらに、レベル2と3に含まれるデリバティブは、ALCOが価格変動リスクを管理するための総合的なアプローチで使用します。
次の表は、それぞれ2023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月間の住宅用MSRの分析を示しています。
.
 住宅ローンサービス権
3月31日に終了した3か月間
20232022
(百万単位)
帳簿価額、期初め$812 $418 
収益に含まれる実現/未実現利益（損失）の合計 (1)
(36)30 
追加4 19 
購入10 75 
帳簿価額、期末$790 $542 
_______
(1)住宅ローンの収入に含まれています。提示された金額には、関連するデリバティブによる相殺効果は含まれていません。
観察できない重要なインプットを用いた定期的な公正価値測定
住宅用MSRの公正価値測定で使用される観察不可能な重要なインプットは、OASとCPRです。この評価では、複数の金利シナリオにわたるキャッシュフロー予測を作成し、それらのキャッシュフローをリスク調整後のレートで割り引く必要があります。さらに、前払いやOASの変更の影響は、サービス費用など、基礎となるさまざまなインプットに基づいています。基礎となるキャッシュフローのインプットの増減は、それに応じてMSR資産の価値に影響します。期末に保有されているMSRに関連する収益に含まれる未実現利益（損失）の純増減は、注記4のMSRロールフォワード表に含まれる評価インプットまたは前提条件の変化として開示されています。
次の表は、2023年3月31日および2022年12月31日現在、観察できない重要なインプット（レベル3）を使用して、公正価値で測定された重要な資産と負債に関する詳細情報を示しています。表には、評価手法と、観察できない重要なインプットが示されています。観測不可能な有意な各入力の範囲と、2023年3月31日と2022年12月31日に使用された範囲内の加重平均が含まれます。次の表は、評価手法と、観察できない重要なインプットの変化に対する評価手法の感度を示しています。
 2023年3月31日
 
レベル 3
推定公正価値
2023年3月31日
評価
テクニック		観察不能
入力		の定量的範囲
観察できないインプットと
(加重平均)
 (百万ドル)
定期的な公正価値測定:
住宅ローンサービス権 (1)
$790割引キャッシュフロー加重平均CPR (%)
6.2% - 18.5% (7.7%)
オアス (%)
5.2% - 8.2% (5.5%)
_________
(1)住宅ローン返済権の公正価値の計算に使用される仮定に関する追加の開示については、注記4を参照してください。

 2022年12月31日
 
レベル 3
推定公正価値
2022年12月31日
評価
テクニック		観察不能
入力		の定量的範囲
観察できないインプットと
(加重平均)
 (百万ドル)
定期的な公正価値測定:
住宅ローンサービス権 (1)
$812割引キャッシュフロー加重平均CPR (%)
6.1% - 15.1% (7.4%)
オアス (%)
4.8% -8.2% (5.1%)
_______
(1)住宅ローン返済権の公正価値計算に使用される仮定に関する追加の開示については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の連結財務諸表の注記6を参照してください。
37
目次

公正価値オプション
前述のように、当社は、公正価値で売りに出されている特定の商業用住宅ローンを測定するオプションを選択しました。2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、これらのローンの残高は重要ではありませんでした。
当社は、公正価値で売りに出されている特定の商業・産業ローンを評価するオプションを選択しました。これらのローンは流通市場で活発に取引されているためです。当社は、市場参加者が広く利用している第三者の評価サービスを通じて、これらのローンのほぼすべてについて、公正価値の見積もりを得ることができます。ほとんどのローンは市場で取引されますが、取引の量とレベルは変動しやすく、ローンは上場取引されません。2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、売りに出されていたこれらのローンの残高は重要ではありませんでした。
リージョンズは、売却を目的として開始された、対象となるすべての政府機関向け住宅ローンについて、公正価値オプションを選択しました。今回の選挙では、ヘッジ会計の要件を満たす負担をかけずに、ローンやそれを経済的にヘッジするために使用されるデリバティブ商品の公正価値の変動をより効果的に相殺することができます。売りに出されている住宅ファーストローンの公正価値は、利用可能な場合は類似資産の取引市場価格および/または市場金利で割引されたキャッシュフローに基づいており、サービスの価値や市況を含む証券化活動に合わせて調整され、売りに出されているローンに記録されます。
次の表は、公正価値で測定された売却目的で保有されている住宅ローンの公正価値総額と未払元本残高総額の差をまとめたものです。
 2023年3月31日2022年12月31日
 集計
公正価値		集計
未払い
校長		アグリゲートフェア
価値が少ない
集計
未払い
校長		集計
公正価値		集計
未払い
校長		アグリゲートフェア
価値が少ない
集計
未払い
校長
 (百万単位)
公正価値で売りに出されている住宅ローン$203 $198 $5 $160 $157 $3 
売却目的で保有されている住宅ローンの利息収入は、契約上の利率に基づいて計上され、売却目的で保有されているローンの利息収入に反映されます。次の表は、2023年3月31日および2022年に終了した3か月間の連結損益計算書の住宅ローン収益に記録された、売却目的で保有されている住宅ローンの公正価値の変動による純損益の詳細です。これらの公正価値の変動は、ほとんどが経済的ヘッジ活動によって相殺されます。これらの金額のうち重要でない部分は、商品固有の信用リスクの変化によるものでした。
3月31日に終了した3か月間
 20232022
 (百万単位)
売りに出されている住宅ローンの公正価値の変動による純利益（損失）$2 $(23)
非定期的な公正価値の測定
非経常的に公正価値で測定された項目には、 公正価値オプションが選択されていない売りに出されているローン、差し押さえられた財産、容易に判断できる公正価値のないその他の不動産や株式投資。これらはすべて、レベル2またはレベル3の評価基準と見なすことができます。売りに出されているローン、差し押さえられた財産、その他の不動産に関連する非経常的な公正価値調整は、通常、期間中に低コスト会計または公正価値会計を適用した結果です。公正価値を容易に決定できない株式投資に関連する非経常的な公正価値調整は、観察可能な取引による減損または価格変動の結果です。これらの各資産の残高、および期間中の関連する公正価値調整は、2023年3月31日と2022年12月31日の両方で重要ではありませんでした。
38
目次

金融商品の公正価値
2023年3月31日現在の当社の金融商品の帳簿価額と推定公正価値、および公正価値階層内のレベルは次のとおりです。
 2023年3月31日
 持ち運び
金額
推定
フェア
価値(1)
レベル 1レベル 2レベル 3
 (百万単位)
金融資産:
現金および現金同等物$8,833 $8,833 $8,833 $— $— 
満期まで保有されている債務証券790 749 — 749 — 
売りに出されている負債証券28,230 28,230 1,205 27,023 2 
売却目的で保有されているローン564 564 — 545 19 
ローン（リースを除く）、前受収入とローン損失引当金を差し引いたもの(2)(3)
95,095 91,198 — — 91,198 
その他の収益資産1,335 1,335 650 685 — 
デリバティブ資産2,346 2,346 — 2,337 9 
金融負債:
デリバティブ負債2,852 2,852 2 2,849 1 
満期が明記されていない預金(4)
120,687 120,687 — 120,687 — 
定期預金(4)
7,773 7,668 — 7,668 — 
短期借入2,000 2,000 — 2,000 — 
長期借入金2,307 2,301 — 2,300 1 
融資契約と信用状156 156 — — 156 
_________
(1)推定公正価値は出口価格の概念と一致しています。公正価値の推定に使用される仮定は、市場参加者が仮定の秩序ある取引において使用するであろう仮定に近似することを目的としています。公正価値を見積もる際、当社は、想定される期間における金利、市場流動性、信用スプレッドの予想変動を調整します。
(2)ポートフォリオローンの推定公正価値は、第三者の金融投資家へのローンの売却を前提としています。したがって、ローンが満期まで保有された場合の会社にとっての価値は、公正価値の見積もりには反映されません。2023年3月31日時点のローンポートフォリオの正味帳簿価額に対する公正価値割引は、ドルでした3.910億または 4.1パーセント。
(3)この表から除外されているのは、販売タイプ、直接融資、レバレッジド・リースの帳簿価額です1.52023年3月31日時点で10億ドル。
(4)無利子デマンド口座、有利子当座預金口座、普通預金口座、マネーマーケット口座の公正価値は、これらの商品には満期日が不確定であるため、報告日に要求に応じて支払われる金額（すなわち、帳簿価額）です。定期預金の公正価値は、市場スプレッドとベンチマークレートに基づいて、割引キャッシュフロー分析を用いて推定されます。
39
目次

2022年12月31日現在の当社の金融商品の帳簿価額と推定公正価値、および公正価値階層内のレベルは次のとおりです。
 2022年12月31日
 持ち運び
金額
推定
フェア
価値(1)
レベル 1レベル 2レベル 3
 (百万単位)
金融資産:
現金および現金同等物$11,227 $11,227 $11,227 $— $— 
満期まで保有されている債務証券801 751 — 751 — 
売りに出されている負債証券27,933 27,933 1,187 26,744 2 
売却目的で保有されているローン354 354 — 335 19 
ローン（リースを除く）、前受収入とローン損失引当金を差し引いたもの(2)(3)
94,044 89,540 — — 89,540 
その他の収益資産 1,308 1,308 529 779 — 
デリバティブ資産2,609 2,609 3 2,603 3 
金融負債:
デリバティブ負債3,378 3,378 2 3,375 1 
満期が明記されていない預金(4)
125,971 125,971 — 125,971 — 
定期預金(4)
5,772 5,697 — 5,697 — 
長期借入金2,284 2,376 — 2,375 1 
融資契約と信用状153 153 — — 153 
_________
(1)推定公正価値は出口価格の概念と一致しています。公正価値の推定に使用される仮定は、市場参加者が仮定の秩序ある取引において使用するであろう仮定に近似することを目的としています。公正価値を見積もる際、当社は、想定される期間における金利、市場流動性、信用スプレッドの予想変動を調整します。
(2)ポートフォリオローンの推定公正価値は、第三者の金融投資家へのローンの売却を前提としています。したがって、ローンが満期まで保有された場合の会社にとっての価値は、公正価値の見積もりには反映されません。2022年12月31日時点のローンポートフォリオの正味帳簿価額に対する公正価値割引は、ドルでした4.510億または 4.8パーセント。
(3)この表から除外されているのは、販売タイプ、直接融資、レバレッジド・リースの帳簿価額です1.52022年12月31日時点で10億ドル。
(4)無利子デマンド口座、有利子当座預金口座、普通預金口座、マネーマーケット口座の公正価値は、これらの商品には満期日が不確定であるため、報告日に要求に応じて支払われる金額（すなわち、帳簿価額）です。定期預金の公正価値は、市場スプレッドとベンチマークレートに基づいて、割引キャッシュフロー分析を用いて推定されます。
ノート 10.事業セグメント情報
各地域の報告対象セグメントは、提供される製品やサービスに基づいて地域の顧客の特定のニーズに応える戦略的事業単位です。セグメントは、経営陣が事業の財務実績をどの程度見ているかに基づいています。会社は 三報告対象セグメント：コーポレートバンク、コンシューマーバンク、ウェルスマネジメント、残りは「その他」当社の報告対象セグメントに関する追加情報は、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの地域別年次報告書に記載されています。
管理報告方法論の適用と開発は動的なプロセスであり、定期的に改善される可能性があります。これらの機能強化が行われると、各報告対象セグメントが提示する財務結果は定期的に修正される可能性があります。したがって、以前の期間は、これらの機能強化を反映するように更新されました。
次の表は、記載されている期間の各報告対象セグメントの財務情報を示しています。
 2023年3月31日に終了した3か月間
 コーポレートバンクコンシューマー
バンク		富
マネジメント		その他統合されました
 (百万単位)
純利息収入 $525 $838 $54 $— $1,417 
信用損失の（利益の）引当金80 67 2 (14)135 
無利子収入161 258 114 1 534 
無利子支出313 588 110 16 1,027 
所得税控除前利益（損失）293 441 56 (1)789 
所得税費用（給付）73 110 14 (20)177 
当期純利益 $220 $331 $42 $19 $612 
平均資産$69,093 $37,156 $2,086 $44,747 $153,082 
40
目次

2022年3月31日に終了した3か月間
 コーポレートバンクコンシューマー
バンク		富
マネジメント		その他統合されました
 (百万単位)
純利息収入$433 $547 $35 $— $1,015 
信用損失の（利益の）引当金69 70 2 (177)(36)
無利子収入184 304 103 (7)584 
無利子支出278 558 97 — 933 
税引前利益270 223 39 170 702 
所得税費用68 56 10 20 154 
当期純利益 $202 $167 $29 $150 $548 
平均資産$60,292 $36,272 $2,130 $63,034 $161,728 
ノート 11.コミットメント、不測の事態、保証
商業的コミットメント
地域では、貸付活動に関連して貸借対照表外の金融商品を発行しています。これらの商品に関連する信用リスクは、顧客への融資に伴う信用リスクと基本的に同じで、地域の通常の信用承認方針と手続きの対象となります。地域は、保証に資金が提供される可能性と顧客または取引相手の信用力の評価に基づいて、未積立契約に対する引当金を計上することにより、これらの商品に関連する固有のリスクを測定します。担保は、お客様の信用力に関する経営陣の評価に基づいて取得されます。信用リスクは、未使用の信用供与契約、予備信用状、商業信用状に表されます。これらの文書の詳細については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記23「コミットメント、不測の事態、保証」を参照してください。
これらの商品に関連する信用リスクは、次の表に示す契約金額で表されます。
2023年3月31日2022年12月31日
 (百万単位)
クレジットを延長するための未使用のコミットメント$65,097 $65,460 
スタンバイ・クレジット・レター1,886 1,962 
商業信用状54 75 
予備信用状に関連する負債32 35 
予備信用状に関連する資産33 37 
資金のないクレジットコミットメントのための準備金124118 
法的な不測の事態
リージョンズとその子会社は、通常の事業過程で発生する訴訟や規制事項を含む、実際の、または脅かされる可能性のある法的手続きの対象となることが日常的にあります。訴訟は、1人の原告が関与する個別の訴訟から集団訴訟まで多岐にわたり、多額または不確定な損害賠償の請求、差し止めまたはその他の救済を求める請求が含まれる場合があります。規制調査および執行事項には、さまざまな政府機関、法執行機関、自主規制機関による公式または非公式の手続きやその他の調査が含まれる場合があり、その結果、罰金、罰金、賠償、地域の商慣行の変更、および風評被害を含むその他の関連費用が科せられることがあります。これらの法的手続きは、いつでも、裁定、仲裁、調査のさまざまな段階で行われ、慣習法上の不法行為や契約上の請求、法定の消費者保護関連の請求など、さまざまなトピックに関連する場合があります。
法的手続きから生じる可能性のあるリスクの評価は複雑です。なぜなら、これらの訴訟には本質的に予測不可能な要因が含まれることが多いからです。例えば、訴訟が初期段階にあるかどうか、損害賠償や罰金、罰金、賠償金の金額が特定されていないか、裏付けがないか、不確かなか、懲罰的損害やその他の金銭的損害の可能性があるかどうか、問題が関与しているかどうかなどが含まれますが、これらに限定されません。法的な不確実性（新しい法律上の問題を含む）、問題が複数の当事者に関係しているかどうか、または管轄区域、証拠開示またはその他の調査が開始されたか完了していないか、重要な事実に異議があるか根拠がないか、有意義な和解交渉が開始されているかどうか、および問題に集団訴訟が含まれるかどうか。これらの複雑さにより、各地域では損失の見積もりや範囲を立てることができない場合があります。
リージョンズは、弁護士の助言を含め、現在入手可能な情報に基づいて法的手続きを評価します。地域は、損失の可能性があると考えられ、関連する金額が合理的に見積もり可能な場合に、それらの事項について見越額を設定します。さらに、設定した見越額を超える損失が発生する可能性が現実的で合理的に可能な場合、地域は発生する可能性のある損失の不測の事態を推定します。地域は現在、発生する可能性のある合理的に発生する可能性のある損失の総額は、これまでに発生した金額を超えても重要ではないと推定しています。一方、法的手続きの最終結果は
41
目次

本質的に予測不可能であり、経営陣は現在、係争中または危機に瀕している事項の結果が、地域の事業、連結財政状態、経営成績、またはキャッシュフロー全体に重大な影響を与えることはないと考えています。
入手可能な情報が変わると、地域が見積もることができる事項と見積もり自体もそれに応じて調整されます。地域の推定値は重大な判断と不確実性の影響を受けやすく、見積もりの基礎となる事項は随時変更されます。将来予想外の展開が生じた場合、そのような事項による不利な結果が、特定の報告期間における地域の事業、連結財政状態、経営成績、または全体としてのキャッシュフローに重大な影響を与える可能性があります。
不測の事態による損失に対するリージョンのリスクの一部は、適用される保険によって相殺されることがあります。ただし、発生額や想定される損害の見積もりを決定する際、リージョンズは保険の適用範囲を考慮していません。リージョンズが保険で回収できる範囲で、収益は回収を受け取った期間に記録されます。
保証
ファニーメイ損失株式保証
リージョンズは、DUS融資プログラムやその他のプラットフォームを通じて、ファニーメイに商業ローンを販売しています。DUSプログラムは、集合住宅市場に流動性を提供します。リージョンのサービスローンはファニーメイに売却され、商業サービスポートフォリオの大部分の元本残高の3分の1に相当する損失分担保証を提供する必要があります。2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、当社のDUSサービスポートフォリオの合計は約米ドルでした5.010億ドルと4.9それぞれ10億。リージョンズでは、DUSプログラム以外でファニーメイに損失分担保証の対象となる追加ローンを販売しています。2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、これらのサービスローンの総額は約1ドルです550百万と $655それぞれ百万。損失分担保証の対象となるすべてのローンに関連する地域の定量化可能な偶発負債の上限は約$でした1.82023年3月31日と2022年12月31日の両方で10億ドル。当社がこの金額に対して責任を負うのは、当社がある程度の損失リスクを留保しているファニーメイ向けのすべてのローンが債務不履行に陥り、これらのローンの基礎となる担保がすべて決済時に価値がないと判断された場合のみです。したがって、定量化可能な偶発負債の最大額は、会社が被ると予想される実際の損失を表すものではありません。会社の連結貸借対照表に負債として記録された関連損失分担保証の推定公正価値は、2023年3月31日と2022年12月31日の両方で重要ではありませんでした。詳細については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書の注記1を参照してください。

42
目次

ノート 12.最近の会計宣言

スタンダード説明必要な養子縁組日地域の財務諸表やその他の重要な事項への影響
2023年に採択された（または部分的に採択された）基準
ASU 2022-02、金融商品—信用損失（トピック326）：問題のある債務再編とビンテージ情報開示
このアップデートは、特定のローンの借り換え、リストラクチャリング、償却について投資家に提供される情報の意思決定上の有用性を向上させることを目的としています。
アップデートの修正により、CECLを採用した債権者によるTDRの会計ガイダンスを廃止すると同時に、財政難に陥っている借り手に対して行われる債権者による特定のローンの借り換えやリストラに関する開示要件が強化されます。
この更新では、公的事業体に対し、資金調達の売掛金とリースへの純投資について、開始年ごとに当期の総償却額を開示することも義務付けられています。
このアップデートの修正は、将来的に適用されるはずです。ただし、TDRの認識と測定に関連する移行方法については、修正された遡及的移行方法を適用するオプションがあり、その結果、採用期間中の利益剰余金の累積効果が調整されます。
2023年1月1日

このガイダンスの採用は重大な影響をもたらしませんでした。追加情報については、注1「プレゼンテーションの基礎」を参照してください。
2022-03、契約上の売却制限の対象となる株式の公正価値測定
このアップデートでは、契約上の売却制限の対象となる株式の公正価値がどのように決定されるかを明確にします。
ASU 2022-03では、公正価値の測定において契約上の販売制限を考慮すべきではないと明言しています。また、契約上の売却制限の対象となる株式に投資している事業体には、当該証券に関する特定の質的および定量的情報を開示することが義務付けられています。
2023年1月1日

このガイダンスの採用は重大な影響をもたらしませんでした。



スタンダード説明必要な養子縁組日地域の財務諸表やその他の重要な事項への影響
基準はまだ採用されていません
ASU 2023-02、投資 —持分法および合弁事業（トピック323）税額控除構造への投資の会計処理
比例償却法の使用		この更新により、企業は、特定の条件が満たされていれば、投資が所得税控除を受けるための税額控除プログラムに関係なく、主に比例償却法による所得税控除を受ける目的で行われた株式投資を会計処理することを選択できます。

アップデートには、比例償却法の適用に必要な条件も記載されています。

このアップデートでは、低所得者向け住宅税額控除の会計処理を、税額控除構造における他の株式投資の会計処理とより緊密に連携させるため、特定の低所得者向け住宅税額控除固有のガイダンスをさらに削除し、遅延株式拠出は比例償却法を用いて会計処理されたタックスエクイティ投資にのみ適用することを義務付けています。 		2024年1月1日このガイダンスを採用しても、重大な影響はないと思われます。リージョンは採用日まで評価を続けます。

43
目次

アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
前書き
以下の考察と分析は、リージョン・ファイナンシャル・コーポレーション（「地域」または「当社」）がSECに提出したForm 10-Qの四半期報告書の一部であり、以前にSECに提出された2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの地域別年次報告書を更新したものです。この財務情報は、地域の財政状態と経営成績を理解するのに役立つように提供されており、Form 10-Kの地域の年次報告書に含まれる財務情報と合わせて読む必要があります。詳細については、連結財務諸表の注記1「提示の基礎」と注記12「最近の会計上の発表」を参照してください。この議論では、連結損益計算書が2022年3月31日に終了した3か月と比較して、2023年3月31日に終了した3か月に重点が置かれます。連結貸借対照表については、2022年12月31日と比較した2023年3月31日現在の残高に重点が置かれます。
この考察と分析には、1995年の民間証券訴訟改革法で定義されている「将来の見通しに関する記述」と見なされる可能性のある記述が含まれています。将来の見通しに関する記述に関する追加情報については、6ページから8ページを参照してください。
企業プロフィール
リージョンズは、アラバマ州バーミンガムに本社を置き、南部、中西部、テキサス州で事業を展開する金融持株会社です。さらに、リージョンズは、ニューヨーク、ワシントンDC、シカゴ、および全国の他の場所に専門サービスを提供する複数のオフィスを運営しています。リージョンズは、リテールバンキングやモーゲージバンキングサービス、商業銀行サービス、資産投資サービスなど、幅広い顧客に金融ソリューションを提供しています。さらに、リージョンズとその子会社は、合併買収に関するアドバイザリーサービス、資本市場ソリューション、住宅改修融資などの専門サービスを提供しています。
リージョンズは、連邦準備制度のメンバーであるアラバマ州公認商業銀行であるリージョンズバンクを通じて銀行業務を行っています。2023年3月31日時点で、各地域で合計1,285の支店が運営されています。リージョンは戦略を実行し、報告対象となる3つの事業セグメント（コーポレートバンク、コンシューマーバンク、ウェルスマネジメント）から収益性を導き出しています。残りはその他です。地域のセグメント報告構造の詳細については、連結財務諸表の注記10「事業セグメント情報」を参照してください。
Regionsのビジネス戦略は、競争力のある商品とサービスの組み合わせ、質の高い顧客サービスの提供、便利な場所にオフィスを構える支店流通ネットワーク、電子バンキング、モバイルバンキングなどの流通チャネルの開発と最適化の継続に重点を置いています。
地域の収益性は、他の多くの金融機関と同様に、純利息収入と非利子収入源から収益を生み出す能力にかかっています。純利息収入は主に、地域がローンや有価証券などの有利子資産に対して受け取る利息収入と、有利子負債（主に預金や借入）に対して地域が支払う支払利息との差です。地域の純利息収入は、貸借対照表の構成要素の規模と構成、および資産から得られる利息と負債に支払われる利息との金利差の影響を受けます。無利子収入には、預金口座のサービス料、カードやATMの手数料、住宅ローンサービスと二次マーケティング、投資管理と信託活動、資本市場、およびリージョンズが提供するその他の顧客サービスによる手数料が含まれます。経営成績は、信用損失引当金のほか、給与や従業員福利厚生、占有率、専門職、法律、規制上の費用、FDICの保険査定、その他の営業費用、所得税などの非利子費用の影響も受けます。
金融サービス業界の規制や連邦政府の金融・財政政策に影響を与える経済状況、競争、新しい法律や関連規則は、地域を含むすべてではないにしても、ほとんどの金融機関に大きな影響を及ぼします。貸付・預金活動と手数料収入の創出は、事業支出と投資水準、消費者収入、消費者支出と貯蓄、資本市場活動、金融機関間の競争、顧客の好み、金利条件、地域の市場における競合商品の実勢市場金利に影響されます。
第1四半期の概要
第1四半期の運営環境
2023年の第1四半期に、銀行業界は2つの米国預金取扱機関の破綻の影響を受けました。米国以外では、ある国際銀行も信頼の危機に見舞われました。これらの出来事を取り巻く状況は、主に預金の急激な減少と、金融機関の預金の減少に取って代わる流動性の欠如によって引き起こされました。2023年3月、BTFPはアメリカの企業や家計を支援するために連邦準備制度によって創設されました。これは、銀行がすべての預金者のニーズを満たすことができるように、質の高い証券に対する追加の流動性源として、適格な預金機関に追加の資金を提供することです。これにより、金融機関はストレス時にそれらの証券を迅速に売却する必要がなくなります。これらの出来事によってもたらされた不確実性に加えて、連邦準備制度は2つのことを発表しました
44
目次

インフレ率が引き続き目標水準を上回ったため、さらに25ベーシスポイントの利上げを行いました。そのため、銀行業界全体への注目が高まっています。リージョンズは、預金は安定したカテゴリーに分散されており、本質的にきめ細かいため、預金が急激に減少する可能性は低いと考えています。さらに、リージョンズは、債務を賄うためにさまざまな流動性ソースを維持し、利用可能な流動性の適切なレベルを決定するためにさまざまな評価を行っています。詳細については、以下の説明と「債務証券」、「預金」、「市場リスク-金利リスク」、「流動性」のセクションを参照してください。
地域の銀行市場における経済環境
2022年通年の実質GDP成長率は2.1％でしたが、2023年3月のベースライン予測では、2023年の実質GDP成長率は1.4％になると予測されています。インフレ率の上昇と金利の上昇により、経済活動のペースは依然として抑制されています。経済の関心に敏感なセクター、特に住宅への支出は鈍化しており、サプライチェーンと物流の制約が緩和された兆候はありますが、完全には緩和されていません。労働需要が冷え込んでいる兆候はありますが、労働市場は依然としてタイトで、多くの業界グループの企業は求人を埋めるのに苦労し続けています。インフレのペースは鈍化していますが、それでもFOMCの目標金利を大幅に上回っており、2023年にFRB金利がさらに1回以上引き上げられることも否定できません。経済データと金融市場は依然としてかなり変動しやすく、最近の銀行システムへのストレスにより、信用条件が引き締まり、経済が不況に陥る可能性があるという懸念が高まっています。これらの要因が、短期的な経済見通しにかなりの不確実性をもたらしています。
第1四半期の実質GDP成長率は年率わずか1.1％でしたが、非農業企業の在庫がわずかに増加したため、トップラインの実質GDP成長率から2.3パーセントポイントが差し引かれました。実質民間国内需要、つまり事業と家計支出を合わせたものは、第1四半期に年率2.9パーセントで増加しました。しかし、その成長の多くは、1月の実質消費者支出の大幅な増加を反映しています。インフレ調整後の消費者支出は1.4％増加した後、2月から3月にかけて0.2％減少しました。消費者預金残高はパンデミック前の水準を上回っていますが、予想どおり減少しています。労働所得の増加は個人所得の伸びを支えてきましたが、急激なインフレの累積的な影響は家計への負担を増大させています。同時に、金利が高くなると、耐久消費財の購入資金を調達するコストが高くなりました。そのため、今後数か月間、消費者支出の伸びが大幅に鈍化すると予想されます。
住宅市場は、住宅ローン金利の上昇の影響を受け続けており、2023年も引き続き一戸建て住宅の建設と販売の足かせになると予想されます。住宅価格は多くの市場で下落し始めており、地域の予測では、2023年には全国的に一桁台半ばの下落が見込まれ、2021年と2022年前半に平均を大幅に上回る価格上昇率を記録した市場では大幅な下落が見込まれています。とはいえ、住宅ローンの購入申し込みは金利の低下に対応してきました。これは、過去数年にわたって市場の供給不足に起因する住宅購入需要が滞っていることを反映しています。住宅価格の下落もほぼ同じ影響を与えるはずです。手ごろな価格の向上により、2023年後半には住宅販売が緩やかに増加します。
不確実な需要見通しに直面して、多くの企業が資本支出計画を縮小し始めています。これは、成長の急激な鈍化が中核資本財の注文の完全な減少に道を譲っていることを示すデータからも明らかです。とはいえ、企業は持続的な労働供給の制約に対処するためにテクノロジーと自動化への投資を続けており、構造物への事業支出は最近回復の兆しを見せています。これは、米国全土に設立される半導体チップ工場などの生産活動のオンショアリングを反映しています。これにより、今後数四半期にわたって事業投資の少なくとも緩やかな成長が維持されるはずです。
最近のデータによると、求人の数は2021年5月以来の最低レベルまで低下していますが、求人の数は依然として潜在的な労働者の数をはるかに上回っており、労働者が自発的に仕事を辞める割合はパンデミック前の基準を上回っています。実質GDP成長の急激な減速を反映して、求人の数はさらに減少し、雇用の伸びのペースは今後数か月で急激に鈍化し、失業率が上昇して4.0％を超えると予想されます。雇用の伸びのペースが著しく鈍化しているにもかかわらず、ほとんどの業界グループの企業は、短期間になると予想される需要の鈍化に対応して、多数の労働者を解雇することをためらっているでしょう。これは、パンデミックが始まって以来、企業が労働力を引き付けて維持することがどれほど困難であったかを反映しています。これが事実であることが判明した場合、失業率の上昇の程度は制限されます。1つの例外はテクノロジーセクターで、特に積極的な採用の期間を経て、かなりの数のレイオフが行われました。さらに、回復への期待が将来さらに押し上げられれば、製造業の継続的な縮小により、その部門でレイオフが発生する可能性があります。
インフレ率はピークを過ぎていますが、FOMCが安心するには遅すぎるペースで進んでおり、インフレ率は2024年のほとんどの期間、委員会の目標金利2.0％を上回り続けると予想されています。さらに、最近のエネルギー価格の上昇が持続すれば、全体的なインフレ予測に上振れリスクをもたらします。労働需要が冷え込んでいる限り、FOMCはサービス価格のインフレが緩やかになり始め、裁量サービスへの消費者支出がさらに軟化すれば、インフレ圧力がさらに鈍化するだろうという安心感を与えるでしょう。FRBの利上げがさらに25ベーシスポイントになる可能性が最も高いと思われますが、FOMCは、最近の銀行システムにおけるストレスに照らして、インフレへの懸念と金融の安定に対する懸念のバランスを取る必要があります。いずれにせよ、FOMCが停止点に達すると、しばらくの間、ファンド金利を最終金利で安定させることが期待されます。
45
目次

地域内の経済活動のパターンは、米国全体で見られるものとほぼ同じになると予想されます。パンデミックが始まって以来、その影響範囲内の多くの州では国内移民の流れが高まっており、その結果、雇用の増加率と住宅費の急激な上昇につながっています。経済全体と労働市場が減速するにつれて、2023年には移住パターンが変化する可能性があります。とはいえ、会社全体の雇用の伸びは、米国全体のそれよりも速いと予想されます。地域のフットプリントが製造業へのエクスポージャーが平均を上回っているということは、製造業の縮小がより深刻に感じられる可能性があることを意味しますが、フットプリントのより大規模で産業的に多様な分野は引き続き好調に推移すると予想されます。過去2年間に住宅価格が最も上昇した一部の大都市圏では、全国平均を上回る価格の下落が見られますが、これらの市場で堅調な人口増加が続くと、住宅価格の大幅な下落を食い止めるのに役立ちます。
前述のように経済の不確実性が続いていたため、2023年3月31日現在のACLの計算に使用された地域の予測に影響が出ました。詳細については、「手当」のセクションを参照してください。
第1四半期の業績
地域別報告によると、2023年第1四半期の普通株主への純利益は5億8,800万ドル、希薄化後1株当たり0.62ドルでした。これに対し、2022年第1四半期の普通株主が利用できる純利益は5億2,400万ドル、希薄化後1株あたり0.55ドルでした。前年同期からの純利益の増加の主な要因は、純利息収入の増加でした。
純利息収入（課税対価ベース）は、2022年の第1四半期には10億ドルでしたが、2023年の第1四半期には合計14億ドルでした。2023年第1四半期の純金利マージン（課税対価基準）は4.22パーセントで、2022年の同時期から137ベーシスポイント増加したことを反映しています。純利息収入と純金利の増加は、主に市場金利の大幅な上昇、平均貸付金の増加、および前年比の平均証券ポートフォリオの拡大によるものです。平均現金残高の減少も純金利の上昇を支えました。金利が上昇する環境で予想されていたように、預金の支払利息と全体的な資金調達コストの増加は、利息収入の増加を部分的に相殺しました。
2023年の第1四半期の信用損失引当金は合計1億3500万ドルでしたが、2022年の信用損失による利益は3,600万ドルでした。今四半期の引当金は、経済状況の悪化と資産の質の継続的な正常化を反映しています。2023年第1四半期の純チャージオフは合計8,300万ドル、平均融資の0.35パーセントでしたが、2022年には4,600万ドル、つまり0.21パーセントでした。これは、商業および産業ローンのポートフォリオにおける純チャージオフの増加を反映しています。純チャージオフは増加しましたが、引当金は、2023年3月31日時点で、前受利益を差し引いたローン総額の1.63％で安定しており、2022年12月31日と変わりませんでした。詳細については、「信用損失引当金」のセクションを参照してください。
2022年には5億8400万ドルだったのに対し、2023年第1四半期の無利子収入は5億3,400万ドルでした。この減少は主に、資本市場の収入、住宅ローン収入、預金口座のサービス料の減少によるものです。この減少は、投資サービス手数料収入の改善と従業員給付資産の市場評価調整によって一部相殺されました。詳細については、表22「無利子収入」を参照してください。
無利子費用は、2022年には9億3,300万ドルでしたが、2023年の第1四半期には10億ドルでした。この増加は、主に給与と従業員福利厚生費用など、いくつかの経費カテゴリーによるものです。これらの増加は、クレジットカードと小切手カードの費用の減少によって部分的に相殺されました。詳細については、表23「無利息費用」を参照してください。
地域の実効税率は、2022年には21.9パーセントでしたが、2023年には22.4パーセントでした。詳細については、「所得税」のセクションを参照してください。
資本
地域銀行は、連邦および州の銀行機関が定めた規制上の資本要件を遵守する必要があります。これには、CET1比率などの量的要件が含まれます。2023年3月31日の時点で、各地域のCET1比率は9.88パーセントと推定されていました。地域の規制上の資本要件に関する追加情報については、「規制要件」のセクションを参照してください。
リージョンズは連邦準備制度理事会が実施する監督ストレステストに参加しており、SCBは現在2.5パーセントの下限です。詳細については、連結財務諸表の注記5「株主資本およびその他の包括利益（損失）」を参照してください。
取締役会は2022年4月20日、最大25億ドルの当社普通株式の買戻しを承認し、2022年の第2四半期から2024年の第4四半期までの購入を許可しました。当社は、2023年の第1四半期に株式を買い戻しませんでした。
46
目次

期待
2023年の期待 (1)
カテゴリ期待
調整後総収益(2)(3)
6-8% 上昇
調整後の無利子費用(4)
約 6.5% 上昇。2023年の前半は、2023年の後半よりも高くなると予想しています
調整後の営業レバレッジ(4)
~1%
融資の終了
上昇 ~ 4%
入金の終了2023年上半期には30億ドルから50億ドル減少し、範囲の上限に向かう傾向にあります。2023年後半には安定から緩やかな成長が見込まれます
ネット・チャージオフ/平均ローン(5)
~35 bps
実効税率
22-23%
______
(1)CET1への期待は、短期的には10パーセントかそれ以上になるということです。
(2)予想には、2023年の第2四半期に第1四半期と比較して1.5〜3.5パーセント減少するという予想が含まれていますが、2023年通年の純利息収入は12〜14パーセント増加すると予想されています。純利息収入の予想は、2023年の75bpsの利下げを含む2023年3月31日の先物金利曲線を利用しています。FRBの資金水準が安定すれば、2023年通年の純利息収入は通年の純利息収入の範囲の上限に押し上げられるでしょう。
(3)期待値には、特定の無利子収益カテゴリーに関する期待が含まれます。2023年半ばに実施される当座貸越ポリシーの変更により、通年のサービス料は約5億5,000万ドルになると予想されます。2023年第2四半期の資本市場の収益は、顧客デリバティブの評価調整を除くと、6,000万ドルから8,000万ドルの範囲になると予想されています。住宅ローン収入は、2022年に比べて2023年には減少すると予想されていますが、それでも手数料収入の重要な要素です。
(4)予想は、業界全体の問題となっている小切手詐欺に起因する2023年第2四半期の営業上の損失が増加すると推定されていることを反映しています。
(5)正規化されたサイクル全体の正味チャージオフ範囲は、35〜45 bpsになると予想されます。
これらの将来を見据えた非GAAP指標に関する調整は、このフォーム10-Qの経営陣による議論と分析における実際の非GAAP調整と一致すると予想されます。会社の2023年の期待に関する詳細については、このフォーム10-Qの経営陣による議論と分析で詳しく説明されている関連サブセクションを参照してください。
貸借対照表分析
以下のセクションでは、資産、負債、株主資本のカテゴリーにおける特定の項目の大幅な変化について詳しく説明します。
現金および現金同等物
現金および現金同等物は、2022年末から2023年3月31日にかけて約24億ドル減少しました。これは主に、FRBへの預金現金の減少が、他の銀行から支払われるべき現金の増加によって一部相殺されたためです。2023年第1四半期の現金の純減少は、予想される預金の減少とローンの増加によって牽引され、短期借入の増加によって一部相殺されました。詳細については、「ローン」、「流動性」、「預金」、「借入金」のセクションを参照してください。
債務証券
次の表は、売出し可能なものと満期まで保有されているものを含む負債証券の帳簿価額の詳細を示しています。
表1—債務証券
2023年3月31日2022年12月31日
 (百万単位)
米国財務省証券$1,205 $1,187 
連邦政府機関の証券946 836 
国家と行政区画の義務2 2 
住宅ローン担保証券:
住宅代理店17,434 17,233 
住宅用非政府機関— 1 
商業機関8,178 8,135 
商用、非政府機関123 186 
企業およびその他の債務証券1,132 1,154 
$29,020 $28,734 
収益資産の21％を占める売却可能な負債証券は、証券ポートフォリオの約97％を占めています。ポートフォリオの多くは流動性が高いため、これらは金利の感応性を管理するための重要なツールであり、会社にとって主要な流動性源となります。また、証券ポートフォリオの一部は、さまざまな種類の借入金の資金調達の担保として使用できます。これらの取り決めの詳細については、「流動性」のセクションを参照してください。リージョンズは、主にエージェンシーMBSで構成される高格付けの証券ポートフォリオを維持しています。の注記2「債務証券」を参照してください
47
目次

追加情報については、連結財務諸表を参照してください。詳細については、「市場リスク-金利リスク」のセクションも参照してください。
2023年3月31日時点の債券ポートフォリオの平均耐用年数は5.7年、期間は約4.8年と推定されていました。これらの指標と比較すると、2022年12月31日時点のポートフォリオの推定平均耐用年数は5.8年、期間は約4.8年です。
債務証券は、主に連邦政府機関証券と住宅機関証券の増加により、2022年12月31日から2023年3月31日にかけて2億8,600万ドル増加しました。2023年の第1四半期に、リージョンは通常の満期と返済の再投資以外に、売却可能な債務証券の購入を一切行わなかった。
売りに出されているローン
2023年3月31日時点で売りに出されているローンは、2億300万ドルの住宅用不動産住宅ローン、3億1,600万ドルの商業ローン、4,400万ドルの消費者ローンおよびその他の履行ローン、100万ドルの不良債権で構成されています。2022年12月31日の時点で、売却目的で保有されているローンは合計3億5,400万ドルで、そのうち1億6,000万ドルの住宅用不動産住宅ローン、1億5300万ドルの商業ローン、3,800万ドルの消費者ローンおよびその他の履行ローン、300万ドルの不良債権で構成されています。当社の住宅ローンの開始の一部である売りに出されている住宅用不動産住宅ローンの水準は、開始および第三者への売却の時期によって変動します。売却目的で保有される商業ローンには、第三者への売却を目的として開始された商業用住宅ローンと、経営陣が売却の意向を持っていたときに当初投資目的で保有されたものとして記録された商業ローンが含まれます。売却目的で保有される商業ローンの水準は、第三者への売却のタイミングによって変動します。
ローン
2023年3月31日現在、不当所得を差し引いたローンは、有利子収益資産の72パーセントを占めていました。次の表は、不当所得を差し引いた地域別のローンポートフォリオのポートフォリオのポートフォリオの分布をポートフォリオ・セグメント別およびクラス別に示しています。
表2—ローンポートフォリオ
2023年3月31日2022年12月31日
 （百万単位、不労所得を差し引いたもの）
商業用および工業用$51,811 $50,905 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する4,938 5,103 
商業用不動産建設 — オーナー占有306 298 
トータルコマーシャル57,055 56,306 
商業投資家の不動産抵当6,392 6,393 
商業投資家の不動産建設2,040 1,986 
投資家の不動産総額8,432 8,379 
住宅用ファーストモーゲージローン19,172 18,810 
ホーム・エクイティ・ライン3,397 3,510 
ホームエクイティローン2,446 2,489 
消費者向けクレジットカード1,219 1,248 
その他の消費者出口ポートフォリオ488 570 
その他の消費者5,848 5,697 
総消費者32,570 32,324 
$98,057 $97,009 
ポートフォリオの特徴
次のセクションでは、表2に開示されているポートフォリオセグメントとクラスの構成について説明し、2022年末からの残高の変化を説明し、関連するリスク特性を強調します。リージョンズは、そのローンポートフォリオは、その事業全体にわたって、商品、顧客、地域によって十分に分散されていると考えています。ただし、ローンポートフォリオは、個々の借り手または借り手のグループ、特定の種類の担保、特定の種類の業界、特定のローン商品、または国の特定の地域に関連して、一定集中した信用リスクにさらされる可能性があります。詳細については、連結財務諸表の注記3「貸付金および信用損失引当金」を参照してください。
コマーシャル
商業ポートフォリオセグメントには、運転資金のニーズ、機器の購入、その他の拡張プロジェクトの資金を調達するための通常の事業運営に使用する、商業顧客への商業および産業融資が含まれます。商業および産業ローンは、回線の利用率の継続的な増加と既存回線の拡張により、2022年末から7億4,900万ドル増加しました。2023年の第1四半期には、主に公益事業と小売業の増加に牽引されて、商業および産業ローンの伸びは広範囲にわたりました。
商業ポートフォリオには、事業運営への所有者が所有する商業用不動産住宅ローンも含まれます。これは、土地や建物の長期融資のためのローンで、事業運営によって生み出された現金で返済されます。オーナー-
48
目次

占有された商業用不動産建設ローンは、土地開発または建物の建設のために商業事業者に対して行われ、借り手の事業から生み出された収益から返済されます。
当社の融資総額の半分以上が商業ポートフォリオセグメントに含まれています。これらの残高は、以下の表に示すように、さまざまな業界に分散しています。当社は、主要産業ごとに一定の貸付限度額を設定することにより、このポートフォリオに関連するリスクを管理しています。
次の表は、特定の業種における地域の商業貸付残高の詳細を示しています。
表3—商業業界への暴露
2023年3月31日
ローン資金のないコミットメント総暴露量
(百万単位)
管理、サポート、廃棄物、修理$1,582 $995 $2,577 
農業329 236 565 
教育サービス3,282 1,008 4,290 
エネルギー 1,652 3,299 4,951 
金融サービス 6,923 8,258 15,181 
政府と公共部門3,196 435 3,631 
ヘルスケア3,440 2,345 5,785 
[情報]2,665 1,495 4,160 
製造業 5,292 4,775 10,067 
専門的、科学的、技術的サービス 2,672 1,610 4,282 
不動産 (1)
9,080 8,943 18,023 
宗教、レジャー、個人および非営利のサービス1,610 690 2,300 
レストラン、宿泊施設、宿泊施設1,382 312 1,694 
小売業2,860 2,037 4,897 
輸送と倉庫3,335 1,880 5,215 
ユーティリティ3,082 2,638 5,720 
卸売商品4,310 3,667 7,977 
その他 (2)
363 1,917 2,280 
トータルコマーシャル$57,055 $46,540 $103,595 
49
目次

2022年12月31日 (3)
ローン資金のないコミットメント総暴露量
(百万単位)
管理、サポート、廃棄物、修理$1,531 $930 $2,461 
農業332 251 583 
教育サービス3,311 978 4,289 
エネルギー1,559 3,132 4,691 
金融サービス 6,923 7,681 14,604 
政府と公共部門3,196 456 3,652 
ヘルスケア3,650 2,359 6,009 
[情報]2,767 1,470 4,237 
製造業 5,323 4,941 10,264 
専門的、科学的、技術的サービス
2,604 1,626 4,230 
不動産 (1)
9,097 8,809 17,906 
宗教、レジャー、個人および非営利のサービス1,611 648 2,259 
レストラン、宿泊施設、宿泊施設1,360 356 1,716 
小売業2,501 2,297 4,798 
輸送と倉庫
3,303 1,832 5,135 
ユーティリティ2,510 2,793 5,303 
卸売商品 4,394 3,876 8,270 
その他 (2)
334 2,201 2,535 
トータルコマーシャル$56,306 $46,636 $102,942 
_______
(1)「不動産」には、不動産に関連する無担保の商業および工業製品であるREITが含まれます。
(2)「その他」には、処理中の支払いによって相殺される分類不可で無効な業種コードに関連する残高と、ローン単位では利用できない手数料勘定が含まれます。
(3)顧客のビジネスが進化するにつれて（たとえば、垂直製造チェーンの上流または下降など）、地域によっては、顧客関係を定義するために割り当てられている業種コードを変更する必要が生じる場合があります。これらの変更が発生しても、リージョンズは前の期間の顧客履歴を新しい分類に作り直しません。これは、前の期間に使用されていたビジネス業界コードが適切であると判断されたためです。その結果、前年比の変化が影響を受ける可能性があります。
投資家の不動産
不動産開発のためのローンは、物件の運営、売却、または借り換えに関連するキャッシュフローを通じて返済されます。このポートフォリオセグメントには、返済が不動産の売却または不動産担保から生み出される収入に依存する不動産開発業者または投資家への信用の供与が含まれます。地域の投資家向け不動産ポートフォリオセグメントの一部は、地域市場内の住宅製品タイプ（土地、一戸建て、マンションローン）ごとに担保されたローンで構成されています。さらに、このカテゴリには、アパート、オフィスビル、工業用ビル、小売ショッピングセンターなどの収入を生み出す不動産の資金調達のためのローンも含まれます。投資家の不動産ローンの総額は、2022年の年末残高と比較して5,300万ドル増加しました。
50
目次

当社の非所有商業用不動産貸付総額は、不動産関連（REITを含む）の無担保商業ローンと産業ローンと投資家向け不動産ローンの両方で構成され、物件タイプによって十分に分散されていると考えられます。次の表は、これらのローンの詳細を示しています。
表4— 無担保商業用不動産と投資家の不動産エクスポージャー
2023年3月31日
ローン残高
全体のパーセント (2)
(百万単位)
住宅住宅建設業者$1,115 7.4 %
アパート3,674 24.3 %
工業用2,281 15.0 %
コンドミニアム8 0.1 %
多様化2,057 13.6 %
営業所1,792 11.8 %
住宅用地73 0.5 %
リテール1,516 10.0 %
ヘルスケア1,173 7.7 %
ホテル739 4.9 %
その他697 4.6 %
商業用地20 0.1 %
合計 (1)
$15,145 100 %
_______
(1)主な返済源が個人事業であるため、所有者が所有する商業用不動産は含まれていません。個人事業は、商業ポートフォリオの信用実績とより密接に連動しています。
(2)金額はドル全体の価値に基づいて計算されました。
住宅用ファーストモーゲージローン
住宅優先住宅ローンは、住宅の資金を調達するための消費者への融資です。これらのローンは通常、15年から30年の期間にわたって融資され、ほとんどの場合、主たる住居の資金を調達するために借り手に提供されます。これらの融資は、2023年の最初の3か月間に、ARM生産を含め、貸借対照表に残された約5億8,000万ドルの新規融資開始により、2022年の年末残高と比較して3億6,200万ドル増加しました。既存の残高は、わずかに低い前払い率によって支えられました。
ホーム・エクイティ・ライン
ホームエクイティラインは、借り手の住居の第1または第2の住宅ローンによって担保され、顧客は住宅のエクイティに対して借りることができます。ホーム・エクイティ・ラインは、ペイオフとペイダウンが引き続き生産を上回っているため、2022年末の残高と比較して1億1,300万ドル減少しました。これらのポートフォリオのほぼすべては、リージョンの支店ネットワークを通じて生まれたものです。
2016年12月から、新しいホームエクイティのクレジットラインには、10年間の引き落とし期間と20年間の返済期間があります。10年間の抽選期間中は、非常に限られた場合を除き、利息のみの支払いオプションはありません。2009年5月から2016年12月まで、ホームエクイティのクレジットラインは10年間の引き落とし期間と10年間の返済期間でした。2009年5月以前は、満期時にバルーン支払いを行う20年間の抽選期間が主でした。「バルーン支払い」という用語は、利息のみのクレジットラインに対してバルーン支払いの期日が来るまで、元本の支払いが必要ないことを意味します。
51
目次

次の表は、2023年3月31日現在の当社のホームエクイティクレジットラインの将来の元本支払いのリセット日に関する情報を示しています。表示される残高は、バルーン支払いの場合は満期日、返済期間に変換されるラインの場合は抽選期間の満了日に基づいています。
表5—ホームエクイティのクレジットライン-将来の元本支払いのリセット
ファースト・リーエン全体の%セカンド・ライエン全体の%合計
(百万ドル)
2023$51 1.51 %$39 1.15 %$90 
2024105 3.11 %68 2.00 %173 
202598 2.88 %102 3.01 %200 
2026135 3.96 %142 4.18 %277 
2027338 9.94 %283 8.34 %621 
2028-2033961 28.29 %912 26.85 %1,873 
2033-203727 0.79 %47 1.37 %74 
その後4 0.13 %4 0.10 %8 
リボルビングローンを償却に転換しました47 1.39 %34 1.00 %81 
合計$1,766 52.00 %$1,631 48.00 %$3,397 
ホーム・エクイティ・ローン
ホームエクイティローンは、借り手の住居の第1または第2の住宅ローンによって担保され、主に償却ローンとして開始され、顧客は住宅のエクイティに対して借り入れることができます。これらのポートフォリオのほぼすべては、リージョンの支店ネットワークを通じて生まれたものです。
消費者信用品質データ
当社は、住宅優先住宅ローンと住宅担保融資商品の両方の担保として担保されている資産の現在の価値（「現在のLTV」）の見積もりを計算します。見積もりは、第三者がまとめた住宅価格指数に基づいています。サードパーティのデータは、MSA の傾向を示しています。リージョンの見積もりでは、会社のフットプリントにあるMSAによる第三者評価の傾向を使用しています。トレンドデータは、最新の評価対象年齢と地域を考慮して、ローンポートフォリオに適用されます。
次の表は、消費者ポートフォリオセグメントの住宅優先住宅ローン、ホームエクイティライン、およびホームエクイティローンクラスの構成要素に関する現在のLTVデータを示しています。合併やシステム統合のため、ポートフォリオの一部のローンの現在のLTVデータは入手できません。表の金額は、ローン残高全体を表しています。以下の表の目的上、貸付残高が現在の推定担保額を超える場合、不足分を補うために利用できる担保の金額にかかわらず、残高全体が「100％以上」のカテゴリーに含まれます。
52
目次

表6—バリューレンジに対する推定現在の貸付金
 2023年3月31日
住宅用
最初の住宅ローン		ホーム・エクイティ・ライン・オブ・クレジットラインホーム・エクイティ・ローン
 1番目の先取特権です2番目のリエン1番目の先取特権です2番目のリエン
 (百万単位)
現在の推定LTV：
100% 以上です$158 $— $— $2 $— 
80% 以上です-100%1,710 3 14 10 14 
80% 以下17,020 1,726 1,558 2,142 246 
データはありません284 37 59 26 6 
$19,172 $1,766 $1,631 $2,180 $266 
 2022年12月31日
住宅用
最初の住宅ローン		ホーム・エクイティ・ライン・オブ・クレジットラインホーム・エクイティ・ローン
 1番目の先取特権です2番目のリエン1番目の先取特権です2番目のリエン
 (百万単位)
現在の推定LTV：`
100% 以上です$64 $2 $— $2 $1 
80% 以上です-100%1,456 3 3 9 8 
80% 以下17,015 1,830 1,627 2,205 233 
データはありません275 20 25 28 3 
$18,810 $1,855 $1,655 $2,244 $245 
消費者向けクレジットカード
消費者向けクレジットカード融資は、主に自由形式の変動金利の消費者向けクレジットカード融資です。
その他の消費者—出口ポートフォリオ
その他の消費者—出口ポートフォリオには、自動車販売店やその他のPOS融資を通じた融資を含む、第三者による融資イニシアチブが含まれます。各地域では、2020年以前にこれらの事業に関連する新規融資の開始が中止されたため、ポートフォリオ残高は2022年末から8,200万ドル減少しました。
その他の消費者
その他の消費者ローンには、主に間接および直接の消費者ローン、当座貸越、その他のリボルビングローンが含まれます。その他の消費者ローンは、主に消費者向け住宅改修ローンの増加により、2022年末から1億5,100万ドル増加しました。
地域では、FICOスコアの定期的な更新、失業率、住宅価格、地理などの要素を、消費者ローンの信用品質指標と見なしています。ほとんどの消費者ローンでは、FICOスコアは発行時に取得され、更新されたFICOスコアは四半期ごとに会社が取得します。信用品質指標の詳細については、注記3「ローンと信用損失引当金」を参照してください。
手当
引当金は、貸付損失引当金と未積立融資準備金の2つの要素で構成されています。未積立融資契約には、信用状、金融保証、拘束力のある未積立融資契約などが含まれます。
引当金は、2023年3月31日と2022年12月31日の両方で合計16億ドルでした。これは、ローンとクレジット・コミットメントのポートフォリオの全期間にわたって予想される損失について、経営陣が最も適切に見積もったものです。変化の主な推進要因は
53
目次

手当は下の表7のとおりです。これらの項目の多くは影響に関しては重複していますが、最も関連性の高いカテゴリに含まれます。
表7— 手当の変更
信用損失引当金
(百万単位)
信用損失引当金、2022年12月31日$1,582 
会計ガイダンスの累積変更 (1)
(38)
信用損失引当金、2023年1月1日$1,544 
ネットチャージオフ(83)
純チャージオフの（未満）引当金：
経済的/質的19 
その他のポートフォリオの変更 (2)
116 
純チャージオフに対する（未満）引当金の総額52 
信用損失引当金、2023年3月31日
$1,596 
_______
(1)追加情報については、注1を参照してください。
(2)この項目には、ポートフォリオの成長、ポートフォリオの流出、ペイダウン、未払いローン総額の構成の変化、および信用の質の変化による正味の影響が含まれます。

以下の表は、2023年3月31日現在の2年間の研究開発予測期間における基本予測に利用されたさまざまなマクロ経済的要因を反映しています。失業率は、手当モデルの中で最も重要なマクロ経済的要因であり、引き続き正常化された水準にあり、予測期間は比較的安定していると予想されます。
表8— 予測におけるマクロ経済的要因
研究開発以前の期間研究開発の基本予測
2023年3月31日
1Q20232Q20233Q20234Q20231Q20242Q20243Q20244Q20241Q2025
実質GDP、年換算変化率1.4 %0.2 %0.8 %0.9 %1.2 %1.4 %1.6 %1.9 %2.0 %
失業率3.6 %3.8 %3.9 %4.2 %4.2 %4.3 %4.3 %4.3 %4.2 %
HPI、前年比変化率1.3 %(4.6)%(5.6)%(6.4)%(5.1)%(1.8)%0.5 %1.7 %2.5 %
CPI、前年比変化率5.9 %4.5 %4.0 %3.7 %3.2 %2.8 %2.4 %2.2 %2.1 %
予測を導き出す際、リージョンは外部予測と入手可能な外部データに基づいて内部予測のベンチマークを行います。地域の2023年3月のベースライン予測は、いくつかの要因により2022年12月の予測と比較して弱まりました。2023年には実質GDPの伸びが鈍いと予想され、事業投資全体の成長の主な推進力は知的財産製品です。雇用の伸びが著しく鈍化するだけでなく、労働力参加率が低いため、予測期間中の失業率の上昇は制限されると予想されます。CPIで測定すると、インフレ率はさらに鈍化しますが、2024年までFOMCの2.0％の目標を上回ると予想されます。世界のサプライチェーンと海運ネットワークの新たな混乱、過剰な金融政策の引き締め、金融のボラティリティの高まりにより、短期的な予測では大きな下振れの不確実性が生じています。詳細については、「第1四半期の概要」セクションの「地域の銀行市場の経済環境」の説明を参照してください。
信用指標は、外部のマクロ的見解、トレンド、業界の見通し、および地域の信用指標と傾向に関する内部特有の見方を把握するために、四半期ごとに監視されています。2023年の第1四半期には、商業および消費者ポートフォリオの特定のセクターにおいて、資産の質は予想どおり正常化し続けました。純チャージオフ総額は1,400万ドル増加しました。商業用および投資家向け不動産の批判により、残高は約5億7,600万ドル増加しました。これには、2022年の第4四半期と比較して分類残高が1億8200万ドル増加したことが含まれます。売却目的で保有されているものを除く不良債権と不良資産は、2022年の第4四半期と比較して約5,400万ドル増加しました。この継続的な正常化により、信用損失引当金のモデル結果がわずかに増加しました。
地域ごとの定量的許容手当の方法論は、すべてのリスク要因を反映するよう努めていますが、どのような見積もりにも仮定や不確実性が含まれるため、ある程度の不正確さが生じます。定性的な枠組みには、モデルや予測の誤りがモデル推定に内在していることを認識するための一般的な不正確な要素があります。2023年3月31日の一般不正確手当は、経済予測の不確実性により、2022年の第4四半期と比較してわずかに増加しました。
実施した全体的な分析に基づいて、経営陣は、2023年3月31日現在、ローンおよびクレジット・コミットメントのポートフォリオで予想される信用損失を吸収するために、16億ドルの引当金が適切であると判断しました。

前年の合計からの活動の分析を含む、手当と純チャージオフに関する詳細は、表9「信用損失引当金」に記載されています。純チャージオフは前年比で3,700万ドル増加しました。これは主に
54
目次

商業用、工業用、その他の消費者向け純チャージオフの増加。前述のように、金利、失業率、商品価格の変動、担保バリュエーション、インフレ圧力などの経済動向は、将来の純チャージオフの水準に影響を与え、2023年の残りの期間およびそれ以降に特定の信用指標が変動する可能性があります。2023年の純チャージオフの予想の詳細については、「第1四半期の概要」のセクションを参照してください。
表9—信用損失引当金
3月31日に終了した3か月間
20232022
 (百万ドル)
1月1日時点の貸付損失引当金$1,464 $1,479 
会計ガイダンスの変更による累積的影響 (1)
(38)— 
貸付損失引当金、1月1日（会計ガイダンスの変更により調整後） (1)
1,426 1,479 
チャージオフされたローン:
商業用および工業用49 23 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する— 3 
住宅用ファーストモーゲージローン— — 
ホーム・エクイティ・ライン1 1 
ホームエクイティローン— 1 
消費者向けクレジットカード12 10 
その他の消費者出口ポートフォリオ5 6 
その他の消費者38 33 
105 77 
以前にチャージオフされたローンの回収額：
商業用および工業用10 13 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する— — 
住宅用ファーストモーゲージローン— 2 
ホーム・エクイティ・ライン3 3 
ホームエクイティローン— 1 
消費者向けクレジットカード2 2 
その他の消費者出口ポートフォリオ1 2 
その他の消費者6 8 
22 31 
純チャージオフ (回収額):
商業用および工業用39 10 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する— 3 
住宅用ファーストモーゲージローン— (2)
ホーム・エクイティ・ライン(2)(2)
ホームエクイティローン— — 
消費者向けクレジットカード10 8 
その他の消費者出口ポートフォリオ4 4 
その他の消費者32 25 
83 46 
ローン損失の（利益の）引当金129 (17)
3月31日時点の貸付損失引当金1,472 1,416 
1月1日時点の未積立クレジット契約のための準備金118 95 
未積立信用損失の（利益の）引当金6 (19)
3月31日の未積立クレジット契約のための準備金124 76 
3月31日時点の信用損失引当金$1,596 $1,492 
期末未払いのローン、前受利益を差し引いたもの$98,057 $89,335 
その期間の未収所得を差し引いた平均貸付金$97,277 $87,814 
55
目次

3月31日に終了した3か月間
20232022
平均ローンに占める純ローンのチャージオフ（回収率）（年換算） (2):
商業用および工業用0.31 %0.09 %
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する(0.02)%0.20 %
商業用不動産建設 — オーナー占有(0.05)%(0.03)%
トータルコマーシャル0.28 %0.10 %
商業投資家の不動産抵当— %(0.01)%
投資家の不動産総額— %(0.01)%
住宅用ファーストモーゲージローン— %(0.05)%
ホームエクイティ-信用枠(0.22)%(0.17)%
ホームエクイティ-クローズド-終了(0.03)%(0.07)%
消費者向けクレジットカード3.47 %2.83 %
その他の消費者出口ポートフォリオ2.69 %1.83 %
その他の消費者2.26 %1.89 %
総消費者0.55 %0.44 %
合計0.35 %0.21 %
比率 (2):
貸付に対する期末の信用損失引当金、前受利益を差し引いたもの 1.63 %1.67 %
前受収入を差し引いた貸付損失引当金1.50 %1.59 %
売出し目的で保有されているローンを除く、不良債権に対する期末の信用損失引当金288 %446 %
売りに出されているローンを除く、不良債権の貸付損失引当金266 %423 %
_______
(1)追加情報については、注1を参照してください。
(2)金額は合計金額を使用して計算されています。

ポートフォリオ・セグメントおよびクラス別の信用損失引当金の配分は、次のように要約されます。
表10—手当の配分
 2023年3月31日2022年12月31日
 ローン残高手当の配分
貸付引当金%(1)
ローン残高手当の配分
貸付引当金%(1)
 (百万ドル)
商業用および工業用$51,811 $660 1.3 %$50,905 $628 1.2 %
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する4,938 103 2.1 5,103 102 2.0 
商業用不動産建設 — オーナー占有306 7 2.2 298 7 2.3 
トータルコマーシャル57,055 770 1.4 56,306 737 1.3 
商業投資家の不動産抵当6,392 115 1.8 6,393 114 1.8 
商業投資家の不動産建設2,040 38 1.9 1,986 28 1.4 
投資家の不動産総額8,432 153 1.8 8,379 142 1.7 
住宅用ファーストモーゲージローン19,172 103 0.5 18,810 124 0.7 
ホーム・エクイティ・ライン3,397 81 2.4 3,510 77 2.2 
ホームエクイティローン2,446 25 1.0 2,489 29 1.2 
消費者向けクレジットカード1,219 131 10.7 1,248 134 10.7 
その他の消費者出口ポートフォリオ488 33 6.7 570 39 6.8 
その他の消費者5,848 300 5.1 5,697 300 5.3 
総消費者32,570 673 2.1 32,324 703 2.2 
合計$98,057 $1,596 1.6 %$97,009 $1,582 1.6 %
_____
(1)金額は合計金額を使用して計算されています。
56
目次

不良資産
次の表は、2023年3月31日および2022年12月31日現在の不良資産を示しています。
表11 — 不良資産
 
2023年3月31日2022年12月31日
 (百万ドル)
不良債権:
商業用および工業用$385 $347 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する34 29 
商業用不動産建設 — オーナー占有6 6 
トータルコマーシャル425 382 
商業投資家の不動産抵当67 53 
投資家の不動産総額67 53 
住宅用ファーストモーゲージローン26 31 
ホーム・エクイティ・ライン30 28 
ホームエクイティローン6 6 
総消費者62 65 
売りに出されているローンを除く不良債権総額554 500 
売りに出されている不良債権1 3 
不良債権総額(1)
555 503 
差し押さえられた物件15 13 
不良資産総額(1)
$570 $516 
期限を90日過ぎたローンの未払い：
商業用および工業用$23 $30 
商業用不動産住宅ローン — 所有者が所有する— 1 
トータルコマーシャル23 31 
商業投資家の不動産抵当— 40 
投資家の不動産総額— 40 
住宅用ファーストモーゲージローン(2)
47 47 
ホーム・エクイティ・ライン17 15 
ホームエクイティローン8 8 
消費者向けクレジットカード15 15 
その他の消費者出口ポートフォリオ1 1 
その他の消費者17 17 
総消費者105 103 
$128 $174 
不良債権(1)売りに出されているローンや不良債権に
0.57 %0.52 %
不良債権、売却目的で保有されているローンを除く(1)ローンへ
0.56 %0.52 %
不良資産(1)売りに出されているローン、差し押さえ物件、市場性のない投資、不良債権に
0.58 %0.53 %
_________
(1)期限を90日過ぎた未払いのローンを除きます。
(2)FHAが 100% 保証している住宅ファーストローンと、リージョンズが買い戻す権利はあるが義務はないジニーメイに売却されたすべての保証付きローンは除外されます。延滞保証ローンを除き、合計90日以上延滞しているのは $302023年3月31日には100万ドル、2022年12月31日には3,400万ドルでした。
2023年3月31日の不良債権は、資産の質の正常化が続いた結果、年末レベルと比較して5,200万ドル増加しました。いくつかの業種で増加が見られましたが、全体的な業種が牽引役ではありませんでした。金利、失業、商品価格の変動、担保評価などの経済動向は、不良資産の将来の水準に影響を与えます。個々に多額のクレジットに関連する事情もボラティリティにつながる可能性があります。
57
目次

次の表は、ポートフォリオセグメント別の未払ローン（売却目的で保有されているローンを除く）の分析を示しています。
表12— 未払ローンの分析
 
2023年3月31日に終了した3か月間に売りに出されたローンを除く、未払ローン
 コマーシャル投資家
不動産
コンシューマー(1)
合計
 (百万単位)
期首残高$382 $53 $65 $500 
追加109 17 — 126 
純支払い/その他の活動— (3)(3)(6)
発生主義に戻る(18)— — (18)
未払ローンのチャージオフ(2)
(47)— — (47)
売却目的で保留に転送(3)
(1)— — (1)
期末残高$425 $67 $62 $554 
 
2022年3月31日に終了した3か月間に売りに出されたローンを除く、未払ローン
 コマーシャル投資家
不動産
コンシューマー(1)
合計
 (百万単位)
期首残高$368 $3 $80 $451 
追加50 — — 50 
純支払い/その他の活動(54)(1)(5)(60)
発生主義に戻る(76)— — (76)
未払ローンのチャージオフ(2)
(23)— — (23)
売却目的で保留に転送(3)
(7)— — (7)
期末残高$258 $2 $75 $335 
________
(1)消費者ポートフォリオセグメント内の売却、売却（関連するチャージオフを含む）以外のすべての純活動は、純支払い/その他の活動項目には単一のネット番号として含まれます。
(2)未払ステータスのローンのチャージオフ、売却および未払ローンの売却時および売却目的で保有されているローンへの譲渡時に行われるチャージオフが含まれます。
(3)売出し保留への送金は、譲渡時に記録されたチャージオフを差し引いて表示されます。
のれん
のれんは、2023年3月31日と2022年12月31日の両方で合計57億ドルに達しました。のれん減損分析に使用された方法論と仮定については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれる連結財務諸表の注記1「重要な会計方針の要約」と注記9「無形資産」を参照してください。
預金
リージョンは、預金市場のシェアをめぐって他の銀行や金融サービス会社と競争しています。地域が預金市場で競争できるかどうかは、預金の価格設定と、当社が顧客のニーズにどれだけ効果的に応えるかに大きく依存します。地域では、こうしたニーズを満たし、競争力を高めるために、高水準の顧客サービス、競争力のある価格設定、便利な支店を顧客に提供するなど、さまざまな手段を採用しています。リージョンはまた、会社のデジタルチャネルとコンタクトセンターを通じて、一元化された質の高い銀行サービスを提供することで顧客にサービスを提供しています。
58
目次

次の表は、入金をカテゴリー別およびセグメント別にまとめたものです。
表13—カテゴリー別およびセグメント別の入金
2023年3月31日2022年12月31日
 (百万単位)
無利子需要$49,647 $51,348 
有利子チェック24,066 25,676 
節約15,286 15,662 
マネーマーケット-国内31,688 33,285 
定期預金7,773 5,772 
$128,460 $131,743 
コンシューマーバンクセグメント$83,296 $83,487 
コーポレートバンクセグメント35,185 37,145 
ウェルスマネジメントセグメント7,941 9,111 
その他 (1)
2,038 2,000 
$128,460 $131,743 
____
(1) その他の預金は、主に卸売資金で構成される顧客以外の残高です（たとえば、ユーロドルの取引預金、特定預金、仲介定期預金など）。
2023年3月31日の預金総額は、2022年末のレベルと比較して約33億ドル減少しました。これはほぼ予想通りでした。第1四半期の企業預金は、主に無利子需要と有利子当座預金により約20億ドル減少しました。これは通常の季節的な活動を反映しています。主に有利子当座預金と金融市場を中心に、ウェルスマネジメントと高残高の消費者預金の約14億ドルの減少は、金利を求める行動が続いていることを反映しています。しかし、2023年3月の銀行業界の流動性に関する懸念は、地域の預金水準に大きな影響を与えませんでした。預金の流出は主に2023年3月上旬以前に発生しました。金利が上昇したため、預金の減少は定期預金の増加によって部分的に相殺されました。
リージョンズは、預金は保険付き預金と担保付預金を含め、安定したカテゴリーに分散されていると考えています。消費者預金は預金総額の60％以上を占めています。さらに、企業預金には、本質的に運用可能な預金も含まれます（主な用途は、清算、保管、支払い、その他の現金管理活動などの特定の業務サービスです）。当社の預金基盤のかなりの額がFDICの保険または担保となっており、2023年3月31日現在、約96億ドルの預金が公的資金または信託に担保されています。2023年3月31日時点で、推定無保険預金の金額は合計468億ドルでした。したがって、預金総額の60％以上がFDICによって保証されています。2023年3月31日時点の平均預金口座残高が約18,000ドルであることからもわかるように、当社の預金も本質的にきめ細かいです。無保険預金と平均口座規模の見積もりは、非連結銀行ベースで作成された会社のコールレポートで使用された方法論に基づいています。
2023年の預金予想の詳細については、「第1四半期の概要」のセクションを参照してください。詳細については、「流動性」と「市場リスク-金利リスク」のセクションも参照してください。
借りた資金
短期借入金
FHLBの前払い金からなる短期借入は、2023年3月31日時点で20億ドルでしたが、2022年12月31日時点では何もありませんでした。これらの借入は、3月に始まった銀行業界の流動性懸念から、2023年の第1四半期に引き出されました。これらの借入額は、会社の資金ニーズと利用している資金源によって変動する可能性があります。
FHLBまたはFRBからの短期および長期資金は、担保資産、主に特定のローンポートフォリオによって担保され、これらもFHLBおよびFRBとの包括的先取特権契約の対象となります。2023年3月31日現在、リージョンのこれらの事業体との包括的先取特権契約は、さまざまな融資ポートフォリオからの融資を含め、総融資残高約838億ドルをカバーしています。ただし、FHLBまたはFRBでの借入能力は、各取引相手のパラメータに従って適格かつ質入れされる包括的先取特権ポートフォリオの一部に左右されます。
買戻し契約やFHLBの前払い契約に基づいて売却された有価証券などの短期担保付借入は、リージョンの資金調達戦略の一部です。FHLBでの地域の借入能力の詳細については、「流動性」セクションを参照してください。
59
目次

表14—長期借入金
2023年3月31日2022年12月31日
(百万単位)
リージョン・ファイナンシャル・コーポレーション（親会社）：
2025年5月満期普通社債 2.25%$747 $747 
2028年8月満期普通社債 1.80%646 646
2024年9月期満期劣後債の 7.75%100 100 
2025年11月満期劣後社債 6.75%153 153 
2037年12月期満期劣後債の 7.375%298 298 
ヘッジされた長期債務の評価調整(135)(158)
1,809 1,786 
地域銀行:
2037年6月期満期劣後債の 6.45%496 496 
その他の長期債務2 2 
498 498 
連結総額$2,307 $2,284 
長期借入は、評価調整により2022年末から約2,300万ドル増加しました。
規制要件
資本規定
リージョン・アンド・リージョンズ・バンクは、連邦および州の銀行機関が定めた規制上の資本要件を遵守する必要があります。これらの規制上の資本要件には、会社の資産、負債、および特定のオフバランスシート項目の定量的測定と、規制当局による定性的な判断が含まれます。最低資本要件を満たさないと、会社は一連のますます制限の厳しい規制措置の対象となる可能性があります。バーゼルIII規則では、リージョンは標準化されたアプローチ銀行として指定されています。地域は、強化された健全性基準を調整するためのFRBの規則に基づく「カテゴリーIV」の機関です。
連邦銀行機関は、CECLが規制資本に与える影響を段階的に導入することを許可しました。2021年12月31日の時点で、規制資本の追加額は初回採用による影響として計算され、その後の引当金変更の25％に合わせて調整されました。この金額は、2022年から始まる3年間にわたって段階的に導入されます。2023年3月31日の時点で、CET1への追加による正味の影響は約2億400万ドル、つまり約16ベーシスポイントでした。追加額は、2024年と2025年の第1四半期に毎年約1億ドル、つまり約8ベーシスポイント減少します。
リージョンズは連邦準備制度理事会が実施する監督ストレステストに参加しており、SCBは現在2.5パーセントの下限です。CCARの業績の詳細については、連結財務諸表の注記5「株主資本およびその他の累積利益」を参照してください。
次の表は、該当する持株会社と銀行の規制要件をまとめたものです。
表15—規制上の資本要件
2023年3月31日の比率(1)
2022年12月31日の比率最低要件
最低要件とSCB (2)
元気になるために
資本化
普通株式ティア1資本:
リージョンズファイナンシャルコーポレーション9.88 %9.60 %4.50 %7.00 %該当なし
リージョン・バンク10.67 10.77 4.50 7.00 6.50 %
ティア1の資本:
リージョンズファイナンシャルコーポレーション11.20 %10.91 %6.00 %8.50 %6.00 %
リージョン・バンク10.67 10.77 6.00 8.50 8.00 
総資本:
リージョンズファイナンシャルコーポレーション12.94 %12.54 %8.00 %10.50 %10.00 %
リージョン・バンク12.12 12.10 8.00 10.50 10.00 
レバレッジ資本:
リージョンズファイナンシャルコーポレーション9.32 %8.90 %4.00 %4.00 %該当なし
リージョン・バンク8.92 8.80 4.00 4.00 5.00 
___
(1) 今四半期のバーゼルIII CET1の資本、ティア1の資本、総資本、レバレッジ資本比率の推定値です。
(2) 地域のSCBである2.50パーセントを反映しています。SCBはレバレッジ資本比率には適用されません。
CET1の予想の詳細については、「第1四半期の概要」のセクションを参照してください。
60
目次

バーゼルIII規則、地域への適用性、連邦銀行機関によって発行された最近の提案と最終規則、規制要件に影響を与える最近制定された法律についての追加の議論は、Form 10-Kの2022年年次報告書の「業務」セクションの「監督と規制」のサブセクション、およびForm 10-Kの2022年年次報告書の「経営陣の議論と分析」の「規制要件」セクションに含まれています。補足説明として、Form 10-Kの2022年年次報告書の連結財務諸表の注記12「規制上の資本要件と制限」にも記載されています。
流動性
リージョンズは、健全なリスク管理の原則と規制上の期待に従って流動性リスクを効果的に管理するように設計された強固な流動性管理の枠組みを維持しています。このフレームワークは、地域の流動性管理方針と理事会が承認した流動性リスク選好声明から始めて、流動性リスクを効果的に特定、測定、軽減、監視、報告するための持続可能なプロセスとツールを確立します。流動性管理の枠組み内のプロセスには、流動性リスクガバナンス、現金管理、流動性ストレステスト、流動性リスク限度、緊急時対応資金計画、担保管理が含まれますが、これらに限定されません。フレームワークは流動性規制に準拠するように設計されていますが、そのプロセスは地域の運営モデルとリスクプロファイルに見合ったものになるようにさらに調整されています。
詳細については、「流動性」のセクションを参照してください。また、追加情報については、Form 10-Kの2022年年次報告書の「事業」セクション、「リスク要因」セクション、「流動性」セクションの「監督と規制-流動性要件」のサブセクションを参照してください。
株主と総資本
株主資本は、2022年12月31日時点の159億ドルに対し、2023年3月31日時点では169億ドルでした。2023年の最初の3か月間で、純利益により株主資本が6億1,200万ドル増加し、普通株式の現金配当により株主資本が1億8,700万ドル減少し、優先株式の現金配当により株主資本が2,400万ドル減少しました。AOCIの変動により、株主資本は4億9,900万ドル増加しました。これは主に、2023年3月31日に終了した3か月間の市場金利の変動による、売却可能な有価証券およびデリバティブ商品の未実現利益（損失）の純増によるものです。TDRを廃止し、問題を抱えた借り手に変化をもたらした新しい会計ガイダンスの採用による累積的な影響により、株主資本は2,800万ドル増加しました。
総資本には、2023年3月31日と2022年12月31日時点の非支配持分がそれぞれ1,900万ドルと400万ドルの非支配持分が含まれています。非支配持分は、2023年3月31日と2022年12月31日の時点で地域が過半数の持分を保有していた低所得者向け住宅税額控除ファンドシンジケーションの未所有部分です。
追加情報については、注記5「株主資本およびその他の包括利益（損失）」のセクションを参照してください。
非GAAP指標
以下の表は、GAAPに基づいて提示された財務結果に含まれる特定の調整を除いた、収益およびその他の特定の財務指標の計算を示しています。これらの非GAAP財務指標には、「調整後非利息費用」、「調整後非利息収入」、「調整後総収益、課税対価基準」、および「調整後営業レバレッジ率」が含まれます。リージョンズは、特定の項目を除外することで期間比較の有意義な基盤が得られると考えています。経営陣は、投資家が会社の経営成績を分析し、将来の業績を予測するのに役立つと考えています。これらの非GAAP財務指標は、経営陣が調整に関連する活動を継続的な事業の指標とは見なしていないため、経営陣は地域の事業のパフォーマンスを評価するためにも使用されます。リージョンズは、これらの非GAAP財務指標を提示することで、投資家は経営陣が適用したのと同じ基準で会社の業績を評価できるようになると考えています。経営陣と取締役会は、これらの非GAAP財務指標を次のように活用しています。
•地域の運営予算の作成
•月次財務実績報告
•連結業績の月次決算報告
•投資家への会社業績のプレゼンテーション
•インセンティブ報酬の指標
無利子費用（GAAP）は、調整後の無利子費用（非GAAP）を計算するための調整を除いて表示されます。純利息収入 (GAAP) は、課税等価ベース (GAAP) に基づく純利息収入を算出するために、課税相当額を調整して提示されます。無利子収入 (GAAP) は、調整後の無利子収入 (非GAAP) を計算するための調整を除いて表示されます。純利息収入（GAAP）と調整後の非利息収入（非GAAP）を足して、調整後の総収入（非GAAP）になります。課税等価ベース（GAAP）の純利息収入と調整後の非利息収入（非GAAP）を合計すると、課税等価ベース（非GAAP）の調整後総収益が算出されます。生産性の尺度である調整後営業レバレッジ率（非GAAP）は、前年比で計算されます
61
目次

課税対価ベース（非GAAP）での調整後総収益の変化率から、調整後の非利子費用合計（非GAAP）の前年比変化率を差し引いたものです。経営陣はこの比率を使用して業績を監視し、投資家にとって有意義な情報を提供すると考えています。
非GAAP財務指標には固有の制限があり、一律に適用する必要はなく、監査もされません。これらの非GAAP財務指標は、利害関係者が企業を評価する際に頻繁に使用しますが、分析ツールとしては限界があるため、単独で検討したり、GAAPに基づいて報告された結果の分析の代わりとして検討したりすべきではありません。特に、特定の項目を除く収益の尺度は、実質的に株主に直接発生する金額ではありません。
次の表は、1）調整後の無利子費用（GAAP）と調整後の無利子費用（非GAAP）の調整、2）非利子収入（GAAP）と調整後の非利息収入（非GAAP）の調整、3）調整後の総収入（非GAAP）の計算、4）課税対価ベースでの調整後総収入（非GAAP）の計算 5）営業レバレッジ比率（GAAP）と調整後の営業レバレッジ比率（非GAAP）の提示。
表16—GAAPと非GAAPベースの調整
  3月31日に終了した3か月間
  20232022
  (百万ドル)
調整後の営業レバレッジ比率
無利子経費 (GAAP)A$1,027 $933 
調整:
支店の統合、財産および設備費 (2)(1)
調整後の無利子費用 (非GAAP)B$1,025 $932 
純利息収入 (GAAP)C$1,417 $1,015 
課税対象相当額調整 (GAAP)13 11 
純利息収入、課税等価基準 (GAAP)D$1,430 $1,026 
無利子収入 (GAAP)E$534 $584 
調整:
証券（利益）損失、純額2 — 
レバレッジド・リース解約利益(1)(1)
調整後の無利子収入 (非GAAP)F$535 $583 
総収入 (GAAP)C+E=G$1,951 $1,599 
調整後の総収入 (非GAAP)C+F=H$1,952 $1,598 
総収入、課税等価基準 (GAAP)D+E=I$1,964 $1,610 
調整後の総収入、課税相当基準（非GAAP）D+F=J$1,965 $1,609 
営業レバレッジ率 (GAAP) (1)
11.89 %(1.08)%
調整後の営業レバレッジ比率 (非GAAP) (1)
12.10 %(1.86)%
_________
(1)金額は合計金額を使用して計算されています。

62
目次

表17「連結平均日次残高と利回り/金利分析」は、（課税対象ベースの）純利息収入、純金利マージン、および純金利スプレッドの詳細を示しています。
表17—連結平均日次残高と利回り/レートの分析
 3月31日に終了した3か月間
 20232022
 平均
バランス		収入/
経費
利回り/
レート(1)
平均
バランス		収入/
経費
利回り/
レート(1)
 （単位：百万ドル、課税相当額の利回り）
資産
収益資産:
連邦資金の売却と再販契約に基づいて購入した有価証券$— $— — %$2 $— 0.18 %
債務証券 (2)
32,044 187 2.33 29,342 138 1.88 
売却目的で保有されているローン389 7 7.23 782 9 4.89 
貸付金、前受収入を差し引いたもの (3)(4)
97,277 1,373 5.68 87,814 887 4.07 
他の銀行への有利子預金6,508 72 4.49 26,606 13 0.20 
その他の収益資産1,340 15 4.70 1,306 16 5.02 
総収益資産137,558 1,654 4.84 145,852 1,063 2.93 
売却可能な有価証券の未実現利益/ (損失)、純額 (2)
(3,081)(549)
ローン損失引当金(1,427)(1,472)
銀行からの現金および支払期限2,360 2,200 
その他の非収益資産17,672 15,697 
$153,082 $161,728 
負債と株主資本
有利子負債:
節約$15,418 4 0.11 $15,539 5 0.13 
有利子チェック24,697 54 0.89 27,771 2 0.03 
マネーマーケット32,521 91 1.13 31,402 2 0.02 
定期預金6,813 30 1.80 5,905 26 0.47 
その他の預金1 — 4.66 — — — 
有利子預金の総額 (5)
79,450 179 0.91 80,617 13 0.07 
短期借入400 5 4.92 9 — 0.16 
長期借入金2,286 40 6.91 2,390 24 4.06 
有利子負債合計82,136 224 1.10 83,016 37 0.18 
無利子預金(5)
49,592 — — 58,117 — — 
資金源の合計131,728 224 0.69 141,133 37 0.11 
純金利スプレッド (2)
3.73 2.75 
その他の負債4,891 2,878 
株主資本16,457 17,717 
非支配持分 6 — 
$153,082 $161,728 
課税相当額の純利息収入/マージン (6)
$1,430 4.22 %$1,026 2.85 %
_______
(1)金額は合計金額を使用して計算されています。
(2)負債有価証券は償却原価ベースで含まれ、それに応じて利回りと純金利が計算されます。
(3)前受収入を差し引いたローンには、提示されたすべての期間の未払ローンが含まれます。
(4)前受収益を差し引いたローンの利息収入には、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間のヘッジ費用1,500万ドルとヘッジ収益1億1,000万ドルが含まれます。前受収入を差し引いたローンの利息収入には、2023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月間の純ローン手数料がそれぞれ2,900万ドルと2,200万ドル含まれています。
(5)預金費用の総額は、預金の支払利息総額を有利預金と無利子預金の合計で割ることによって計算できます。2023年3月31日、2022年3月31日に終了した3か月間の預金総額の利率は、それぞれ0.56％と0.04％です。
(6)課税対象純利息収入の計算は、21％の法定連邦所得税率に基づいており、関連する連邦税制上の優遇措置を差し引いた適用州の所得税を調整したものです。
純利息収入は地域の主要な収入源であり、地域が全体的な業績目標を達成する上で最も重要な要素の1つです。純利息収入と純金利はどちらも市場金利の影響を受けます。2023年の第1四半期に、FOMCはFRBの金利を50ベーシスポイント引き上げました。
2023年第1四半期の純利息収入（課税相当額）は、2022年の同時期と比較して4億400万ドル増加し、2023年第1四半期の純金利は2022年の同時期と比較して137ベーシスポイント増加して4.22パーセントになりました。純利息収入と純金利の増加は、主に短期および長期金利の大幅な上昇と平均貸付残高の増加によるものです。パンデミック預金の正常化による平均現金残高の減少は、金利の上昇と相まって、純金利の上昇にも貢献しました。より高い預金額
63
目次

また、金利上昇環境による資金調達コストは、純利息収入と純金利マージンの増加を部分的に相殺しました。
市場リスク—金利リスク
地域の主な市場リスクは金利リスクです。これには、絶対金利水準と相対金利水準に関する不確実性が含まれます。これらは、会社が提供する金融商品やサービスに影響を与えるさまざまな利回り曲線の形状と傾きの両方の影響を受けます。このリスクを分析する主なツールとして、リージョンズは、基本シナリオと比較して、さまざまな金利シナリオにおける純利息収入の変化を測定します。市場金利の変動に対する純利息収入の感受性は、地域の金利リスクの短期的指標として有用です。
リージョンズは、純利息収入のシミュレーションに加えて、長期的なリスクエクスポージャーを推定するための測定ツールとしてEVE分析も利用しています。EVEは、金利の変動に応じて資産、負債、および貸借対照表外の商品の経済的価値がどの程度変化するかを測定します。重要なのは、EVEは現在の貸借対照表のみを重視し、純利息収入感度分析で使われる貸借対照表の成長仮定は組み込まれていません。また、結果は、前払いオプションが組み込まれ、満期が不確定な商品については、不正確な仮定に大きく依存しています。EVE分析を準備する際の不正確な仮定は、その有効性を制限します。
感度測定—金融シミュレーションモデルは、金利エクスポージャーの測定に使用される地域の主要なツールです。精巧なシミュレーション技術を幅広く使用することで、経営陣は金利の変動による純利息収入への潜在的な影響に関する広範な情報を得ることができます。モデルは、地域の貸借対照表のキャッシュフローと発生主義特性をシミュレートするように構成されています。金利変動の方向と大きさ、利回り曲線の傾き、戦略計画と顧客行動の両方から生じる貸借対照表の構成の変化について仮定がなされます。前提条件には、貸借対照表の伸びと構成に対する期待、既存事業の価格設定と満期の特性、将来の事業の特性などがあります。価格スプレッド、預金口座の価格設定、前払い、その他のオプションリスクなど、金利関連のリスクが明確に考慮されます。地域は、これらの要因だけでなく、将来の行動を取り巻く確実性や不確実性の度合いを考慮します。
リージョンの資産/負債管理の主な目的は、貸借対照表の構成と金利リスク管理を調整して、さまざまな金利サイクルを通じて合理的かつ安定した純利息収入を維持することです。金利感度を計算する際、地域は一連の代替金利シナリオを、「市場先物金利」を使用して導き出された基本シナリオの結果と比較します。2023年の純利息収入の予想の詳細については、「第1四半期の概要」のセクションを参照してください。代替金利シナリオのセットには、さまざまな規模の瞬間的な並行金利シフトが含まれます。並行レートシフトに加えて、曲線の急勾配と平坦化の複数のシナリオが検討されています。地域には、潜在的な金利変動の速度をより現実的に模倣して、6か月にわたって段階的に導入される段階的な金利変動のシミュレーションが含まれています。
金利変動へのエクスポージャー—地域の貸借対照表は当然資産に敏感です。純利息収入は金利が高くなると増加し、金利が低くなると減少します。これは、ローンポートフォリオの約半分が市場金利指数で契約的に変動していることと、大規模でほぼ安定したリテール預金ポートフォリオからの資金調達の結果です。重要なのは、地域の預金ポートフォリオの安定性と金利感度が、複数の金利サイクルにわたって証明されていることです。このような自然な貸借対照表では、投資ポートフォリオ内やキャッシュフローヘッジを通じて任意の資産デュレーション戦略を利用できることは、金利リスク管理にとって重要です。2023年3月31日現在、リージョンの資産/負債の状況は、過去の情報に基づいた概算によると、資産存続期間は約2.7年、負債期間は約3.4年で、ほぼバランスが取れていることが判明しました。証券ポートフォリオの期間は約4.8年で、長期預金負債を相殺するための地域のリスクプロファイルに適している。売却可能な有価証券とキャッシュフローヘッジポートフォリオは、現在の未実現損失を含めて貸借対照表に記録されていますが、預金価値の上昇は、金利上昇環境を通じてこれらの損失を相殺する以上の効果をもたらしています。より高い金利環境での預金の付加価値は、卸売資金よりも低コストの資金調達という形で実現され、時間の経過とともに実現される純利息収入が増加します。預金は貸借対照表に帳簿価額で記録され、特定の財務諸表の脚注開示では、業界の慣習に従い、満期が明記されていない預金の推定公正価値は帳簿価額と等しくなります。しかし、貸借対照表の感度分析では、経営陣は満期が明記されていない預金の公正価値を考慮しています。追加情報については、連結財務諸表の注記9「公正価値の測定」を参照してください。
2023年3月31日現在、リージョンズは、2024年3月までの12か月の測定期間の基本シナリオと比較して、イールドカーブの並行的な変化と瞬間的な並行的な利回り曲線の変化の両方に対して資産の影響を受けていました。下の表18の金利上昇シナリオと下降シナリオに関連する推定リスクは、短期金利と長期金利の変動の複合的な影響を反映しています。短期金利（FRB金利、超過準備金利、1か月のLIBOR、SOFR、BSBYなど）の引き上げまたは引き下げにより、そのような金利に契約的に結びついた資産および負債の利回りが上昇または低下します。いずれの環境でも、資金調達コストと貸借対照表ヘッジ収入の変化は、資産利回りの変化をいくらか相殺するだけだと予想されます。
64
目次

純利息収入は、依然として中長期のイールドカーブの影響を受けます。これは低金利環境における純利息収入の逆風でしたが、利回り曲線が上昇するにつれて純利息収入が増加する追い風となります。中長期金利（中長期の米国債券、スワップ、住宅ローン金利など）が上昇すると、特定の固定金利、新規開始または更新ローンの利回りが上昇し、特定の投資ポートフォリオ購入の見込み利回りが増加し、投資ポートフォリオ内の既存の証券のプレミアム費用の償却が減少します。中長期の金利が下がる環境では、逆のことが言えます。
下記の表18に示す金利感度分析は、ベースラインシナリオと利回り曲線が瞬間的かつ徐々に変化するシナリオの両方における貸借対照表の推移に関するさまざまな仮定と推定に基づいています。純利息収入の見積もりに影響する仮定はたくさんありますが、預金価格、預金構成、全体的な貸借対照表の構成に関する仮定は特に重要です。金融引き締め政策に伴う業界の流動性水準とその流動性のコストに関する不確実性を踏まえ、経営陣は感度分析を通じてこれらの重要な前提からの影響を評価します。感度の計算は仮説であり、将来の結果を予測するものと考えるべきではありません。
当社の基本的な貸借対照表の前提には、今後12か月間の貸借対照表の変更に関する経営陣の最良の見積もりが含まれています。2023年の第1四半期に、各地域の低コスト預金残高が減少しました。これは、刺激策によって獲得した残高が正常化されたことと、残高の多い顧客によるサイクル後期の金利要求行動の両方によるものです。ベースラインでは、残高が安定して緩やかに拡大し始める前に、今後数四半期で20億ドルから30億ドルの追加預金流出が見込まれます。流出が予想される預金総額と似ていると仮定すると、10億ドルの追加預金流出は、表18の並行して+100ベーシスポイントのシナリオでは、12か月間で純利息収入が2,400万ドル減少することになります。逆に、さらに10億ドルが留保された場合、表18の+100ベーシスポイントのシナリオでは、12か月間で2,400万ドルのプラスの利益が見込まれます。
金利が上昇するシナリオでのみ、経営陣は、以前の金利サイクルの分析から得た基本シナリオと比較して、レガシー預金の組み合わせが変わると想定しています。経営陣は、金利が上昇するシナリオでは、無利子商品から有利子商品へのリミックスシフトが発生すると想定しています。リミックスのシフトの大きさはレートによって異なり、表18の+100ベーシスポイントのシナリオと並行して12か月で約40億ドルに相当します。さらに、12か月間で、預金のリミックスを10億ドル増やすと、純利息収入は約2,500万ドル減少し、預金リミックスが10億ドル減少すると、純利息収入は2,500万ドル増加します。
預金ベータは、以前の金利サイクルの経験に基づいて調整されており、金利レベルと期間の両方で変動します。基本的なシナリオでは、経営陣は、2023年末までに約35パーセントのフルサイクルベータになると予想しています。表18の並行+100ベーシスポイントのショックシナリオには、基本シナリオを約40パーセント上回る段階的なベータも組み込まれています。それと並行して+100ベーシスポイントのショックで、預金価格が5パーセント上回ったり、業績不振になったりすると、純利息収入は約4,000万ドル増減します。
下の表は、さまざまな並行したイールドカーブのシフト（つまり、すべてのイールドカーブの期間を含む）における今後12か月間の地域の位置付けをまとめたものです。シナリオには、すべての金利ヘッジ活動が含まれます。ヘッジに関する詳細情報は、表19とそれに付随する説明に記載されています。
表18—金利感度
推定年間変化率
純利息収入に占める割合
2023年3月31日(1)(2)
 (百万単位)
金利の段階的な変化
+ 200ベーシスポイント$88 
+ 100ベーシスポイント54 
-100ベーシスポイント(116)
-200ベーシスポイント
(241)
金利の瞬間的な変化
+ 200ベーシスポイント$80 
+ 100ベーシスポイント62 
-100ベーシスポイント(176)
-200ベーシスポイント
(374)
________
(1)開示されている金利感度レベルは、市場先物金利のケースと比較した12か月間の将来の純利息収入の変化を表しており、予想される貸借対照表の伸びとリミックスが含まれています。
(2)フォワード・スターティング・ヘッジを含むすべてのアクティブなキャッシュ・フロー・ヘッジは、測定期間内に反映されます。ヘッジ開始日と満期日に関する追加情報については、表20を参照してください。
65
目次

地域の包括的な金利リスク管理アプローチでは、後述するように、デリバティブと債券を使用して金利リスクのポジションを管理しています。
2023年の第1四半期に、当社はダイナミックな貸借対照表管理戦略の一環として、短期スワップを日和見的に終了し、段階的な下振れ金利保護を長期的に延長し、預金価格が有意義な金利保護を提供する可能性が低いような大規模な金利変動にさらされるリスクを減らすための取引を実行しました。
当社は、加重平均満期が2023年9月、加重平均受領固定金利が3.65パーセントのオポチュニスティック金利で22.5億ドルの受領固定スワップを終了しました。また、この四半期中に、2026年1月に有効になる3年満期の先物受入固定スワップのうち17.5億ドルが追加され、加重平均受領固定金利は3.04パーセントになりました。最後に、当社は15億ドルの先物開始金利オプションを追加しました。これらのオプションは、加重平均行使価格1.81パーセントで最低購入金利を設定して構築されました。これらの下限費用を完全に相殺するために、戦略では売金利の上限を加重平均6.23パーセントに設定しています。
金利の変動は、リージョンの証券ポートフォリオの価値にも影響を与える可能性があり、株主資本の帳簿価額に直接影響を与える可能性があります。
デリバティブ—地域では、金利感応性の管理に金融デリバティブ商品を使用しています。リージョンの上級管理チームのメンバーで構成されるALCOは、金利感応度の管理を監督する役割として、貸借対照表ヘッジ戦略におけるデリバティブの使用を承認しています。デリバティブは、金利、信用、為替リスクなど、顧客デリバティブに関連するリスクを相殺するためにも使用されます。地域が採用している最も一般的なデリバティブは、先物金利契約、先物契約、金利スワップ、金利オプション（上限、下限、金）、およびこれらの商品を組み合わせた契約です。
フォワードレート契約は、特定の価格または利回りで将来金融商品を売買する契約です。先物契約は、地域を金利の変動に伴う市場リスクにさらします。先物契約は毎日現金で決済されるため、先物に関連する信用リスクは最小限に抑えられます。金利スワップは、通常、固定利息の支払い方法を変動（またはその逆）に交換するために締結される契約上の契約です。想定元本は交換されませんが、利息決済の規模の参考になります。金利オプションは、買主があらかじめ決められた価格と時間で金融商品を売買できるようにする契約です。先渡販売契約は、すでに合意された価格で将来市場商品を販売する契約上の義務です。外貨契約では、特定の日に、特定のレートで、ある通貨を別の通貨に交換します。これらの契約は会社の顧客に代わって締結され、顧客は為替レートの変動を管理するために使用されます。会社は、他の当事者が実行できないという信用リスクにさらされています。
リージョンズは、貸借対照表ヘッジ戦略における金利スワップとオプションを利用して、固定金利の資金調達ポジションの一部を変動金利のポジションに効果的に転換し、売却可能な固定金利の債券ポートフォリオの一部を変動金利ポジションに効果的に転換し、変動金利ローンポートフォリオの一部を効果的に固定金利に転換しています。リージョンはまた、デリバティブを使用して、住宅ローンオリジネーション事業に関連する金利と価格リスクを経済的に管理しています。住宅ローンの開始から売却までの期間に、金利の変動により、この売出し中のポートフォリオのローンの価値が下がる可能性があります。先物契約と先渡販売契約は、金利や価格の変化からローンパイプラインや売却目的で保有されているローンの価値を守るために使用されます。
66
目次

次の表は、地域が金利リスクを管理するために使用するヘッジ金利デリバティブに関する追加情報を示しています。
表19—金利リスク管理戦略別のヘッジデリバティブ
2023年3月31日
概念上の
金額		加重平均
成熟 (年)受信レート賃金率
(百万ドル)
公正価値ヘッジ関係におけるデリバティブ：
変数を受け取る/固定スワップを支払う-売りに出されている債券(1)(2)
$23 8.8 2.8 %2.7 %
固定/支払い変動スワップを受け取る-借りた資金1,400 3.5 0.6 %4.8 %
キャッシュフローヘッジ関係におけるデリバティブ：
固定/支払変動スワップを受け取る-変動金利ローン(1)(2)
$27,800 3.7 3.0 %4.3 %
金利オプション(3)
1,500 5.1 
ヘッジ商品に指定されているデリバティブ商品の総額$30,723 
_________
(1)変動金利は、アクティブデリバティブの最新のフィクシングであり、将来のスターティングデリバティブの最初のフォワードフィクシングです。
(2)フォワード・スターティングの想定内を含みます。年別の名目上の詳細については、表20を参照してください。
(3)金利オプションの上限行使は 6.23%、下限は 1.81% です。
次の表は、残りの各年間に有効な平均資産ヘッジ想定額を示しています。資産ヘッジの想定額は2031年末までに満期を迎え、2032年初頭に満期を迎える名目上の金額は重要ではありません。
表20—資産ヘッジデリバティブの名目表のスケジュール
平均有効想定額
四半期は終了しました終了年数
6/30/20239/30/202312/31/202320242025202620272028202920302031
(百万単位)
資産ヘッジ関係:
固定/支払い変動スワップを受け取る$8,600 $14,959 $18,018 $20,411 $18,989 $15,529 $10,708 $4,862 $8 $— $— 
変数を受け取る/固定スワップを支払う— — — — — — 15 23 23 23 23 
ネット受信固定/支払い変数スワップ$8,600 $14,959 $18,018 $20,411 $18,989 $15,529 $10,693 $4,839 $(15)$(23)$(23)
金利オプション$— $— $— $1,001 $1,500 $1,500 $1,500 $499 $— $— $— 
_________
(1)すべてのキャッシュフローヘッジは12か月の測定期間内に反映され、表18に示すように所得感受性レベルに含まれます。
リージョンズは、ローンポートフォリオの信用リスクを管理するのとほぼ同じ方法で、取引相手ごとに与信限度額を設定し、ディーラー取引の担保契約を通じて、これらの商品の信用リスクを管理します。ディーラー以外の取引では、担保の必要性は個々の取引ベースで評価され、主に取引相手の財務力に依存します。法的強制力のあるマスターネッティング契約を締結することで、信用リスクも大幅に軽減されます。取引相手との取引が複数あり、法的強制力のあるマスターネッティング契約が結ばれている場合、エクスポージャーは、相手方から受け取った、または転記した担保の損益ポジションを差し引いたものになります。地域で取引されるほとんどのヘッジ金利スワップデリバティブは、強制清算の対象となります。清算された取引のカウンターパーティリスクは、実質的に執行ブローカーからクリアリングハウスに移り、各地域はそれぞれのクリアリングハウスで実施されているリスク軽減管理の恩恵を受けることができます。このレポートの「信用リスク」のセクションには、信用リスクの管理に関する詳しい情報が記載されています。
リージョンは顧客のニーズを満たすためにデリバティブも使用しています。金利スワップ、金利オプション、外国為替先渡取引は、顧客に販売される最も一般的なデリバティブです。市場リスクをヘッジし、このポートフォリオに関連するボラティリティを最小限に抑えるために、同様の特性を持つ他のデリバティブ商品が使用されています。顧客へのサービスに使用される商品は取引口座に保管され、価値の変動は連結損益計算書に記録されます。
地域のヘッジ戦略の主な目的は、経済的観点から、金利変動が純利息収入やその他の金融収入、および貸借対照表の正味現在価値に与える影響を緩和することです。これらのヘッジ戦略の全体的な有効性は、市況、地域の実行の質、評価仮定の正確さ、取引相手の信用リスク、金利の変動に左右されます。
各地域の期末デリバティブポジションの表形式の要約と今後の議論については、連結財務諸表の注記8「デリバティブ金融商品およびヘッジ活動」を参照してください。
67
目次

地域によって住宅用MSRは公正市場価値で計上され、公正価値の変動はすべて住宅ローン収入に記録されます。地域は、住宅用MSRに関連する市場価値の変動の影響を経済的に緩和するためにデリバティブ取引を締結しています。将来締結されるデリバティブ商品は、リージョンの現在のポートフォリオの現在のリスクプロファイルとは大きく異なる可能性があります。
LIBORの移行
2021年3月5日、FCAは、LIBORは2021年12月31日以降は使用できなくなり、2023年6月30日以降は公開されないと発表しました。リージョンは2021年12月31日をもって、LIBORベースの新規融資の開始を停止しました。米ドルのLIBOR設定に関する既存の契約は、遅くとも2023年6月30日までに是正する必要があります。地域は、LIBORの中止により影響を受ける可能性のある商品を保有しています。これには、ローン、投資、デリバティブ商品、変動金利債務、およびLIBORをベンチマークレートとして使用するその他の金融商品が含まれます。当社は、LIBOR移行プログラムを設立しました。このプログラムには、関連するすべての事業部門とサポートグループが関与する専任のリーダーとスタッフが含まれます。このプログラムの一環として、当社はLIBORの中止に関連するリスクの特定、評価、監視を続けています。移行に伴うリスクを軽減するための措置は、各地域のLIBOR執行運営委員会によって監督されています。リージョンズは、業界の取り組みに追随して代替基準レートを開発し、規制機関や業界団体に採用されるたびに新しいベンチマークを提供しています。
リージョンズは、お客様に代わって移行を円滑に進めるために、次のような積極的な措置を講じています。
•LIBOR連動金融商品の代替レートの決定を規定するフォールバック条項の採用と継続的な実施。
•米国の規制当局、ARRC、GSEが提供するガイダンスに沿った、変動金利住宅ローンなどの代替基準金利に関連する新商品の採用.
•規制ガイドラインに従い、2021年12月31日にLIBORベースの商業融資を中止しました。
リージョンズは、すべての財務上および戦略上のプロセス、システム、モデルをLIBOR以外の基準レートに移行するために、財務および運営インフラを引き続き評価しています。リージョンズはまた、クライアントと向き合うすべてのアソシエイトを教育し、移行に関する顧客とのコミュニケーションを調整するプロセスを導入しています。
リージョンズは、複数の事業分野でLIBORベースの製品に触れています。2023年3月31日現在、各地域のLIBORに関連するエクスポージャーは以下のとおりです。
•商業および投資家向け不動産ローンの総額は約79億ドル、そのうち約71億ドルが2023年6月30日以降に満期を迎えます。
•消費者ローンの総額は約6億8,950万ドル、そのすべてが2023年6月30日以降に満期を迎えます。
•約2億3,200万ドルの投資ポートフォリオに含まれる有価証券。すべて2023年6月30日以降に満期を迎えます。
•金利デリバティブの想定額は合計約756億ドル、そのうち約731億ドルが2023年6月30日以降に満期を迎えます。
•シリーズBとCの優先株で、総帳簿価額がそれぞれ4億3,300万ドルと4億9000万ドルで、LIBORが公表されなくなった後に配当率が変動し始めたときにLIBORを参照します。当社は、移行期限前に、変動金利法に従い、シリーズBおよびCの優先株式をSOFRに移行する予定です。
2022年3月15日、既存の契約におけるLIBORに代わる明確かつ統一的なプロセスを確立する目的で、変動金利法が法制化されました。この法律の規定のうち、法的なセーフハーバーを確保するために契約をSOFRに移行することができます。当社はこの法律の影響を評価し、法律のガイドラインに従い、LIBORの停止時に特定の顧客がSOFRへのフォールバックを許可することを期待しています。
2020年の第3四半期に、各地域はLIBORに関連する影響を受ける取引に対して一時的な会計上の救済措置を採用しました。詳細については、2020年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの地域年次報告書の注記1「重要な会計方針の要約」を参照してください。
流動性
流動性は地域の財政状態における重要な要素であり、地域が会社と顧客のニーズを満たす能力に影響します。地域の流動性管理の目標は、通常のストレスの多い状況下で、預金者と借り手のキャッシュフロー要件を満たすのに十分な多様な流動性源と準備金を維持することです。そのため、リージョンは債務を賄うためにさまざまな流動性ソースを保有しています。詳しくは後述します。会社の資金調達要件の詳細については、連結財務諸表の注記11「コミットメント、不測の事態、保証」も参照してください。さらに、リージョンはシナリオ分析やストレステストなどの特定の手順を実施して、流動性リスクに合わせて利用可能な流動性の適切なレベルを評価および維持しています。
68
目次

リージョンの事業運営は、主にローンで構成される顧客資産と、顧客の預金や借入資金によって提供される資金で構成される、概ねバランスの取れた流動性基盤を提供しています。ローンポートフォリオの満期は、安定した資金の流れをもたらし、地域の預金ベースによって補完されます。
現金準備金、流動資産、担保付借入能力は、通常かつストレスの多い状況での流動性管理、および/または訴訟の可能性に関連する義務などの不測の事態のニーズを満たすのに役立ちます。リージョンズは、通常の経営慣行の一環として、FHLB（適用される1日の限度額による）、FRB、BTFPなどの担保付き資金源を当日ベースで活用するための担保および業務上の準備態勢を維持しています。証券ポートフォリオは流動性の主要な源泉ですが、手持ちの現金準備に加えて、担保付き借入能力は、当社が資金調達目的で証券を売却する必要性を軽減するのに役立ちます。流動性のニーズは、国内の金融市場で資金を借りることでも満たすことができます。ただし、リージョンは短期間の無担保資金調達に制限を設けています。ボラティリティはそのような市場に影響を与える可能性があります。
次の表は、2023年3月31日時点で当社が利用できる流動性源をまとめたものです。
表21—流動性ソース
2023年3月31日現在の空室状況
(単位:十億)
FRBの現金(1)
$6.4 
BTFPを含め、自由に使用できる流動性証券(2)
20.7
流動性社債0.6
その他の無担保証券0.1
FHLBの借入状況13.2
割引窓口でのFRBの借入状況12.8
流動性源の合計$53.8 
____
(1) FRBのマスター口座の期末残高にまだ反映されていない可能性のある輸送中の小口商品を含みます。
(2) BTFPに基づいて質入れされる有価証券は、プログラムに規定されている額面金額で評価され、2023年3月31日時点で約17億ドルの追加担保が提供されます。
FRBとの残高は、貸借対照表の項目「他の銀行への有利子預金」の主要な構成要素です。2023年3月31日の時点で、各地域のFRBおよびその他の預金機関への現金の預金は約64億ドルで、2022年12月31日時点の約92億ドルから減少しています。これは、この期間中に予想される預金の減少によるものです。詳細については、「現金および現金同等物」と「預金」のセクションを参照してください。
証券ポートフォリオは、流動性の主要な供給源および貯蔵庫でもあります。有価証券の満期および元本および利息の支払いによる収益は、現金ニーズに利用できる継続的な資金の流れを可能にします（連結財務諸表の注記2「債務証券」を参照）。さらに、売却可能な証券ポートフォリオ（たとえば、代理店保証のMBSポートフォリオ）の流動性が高いため、BTFPを含むさまざまな担保付き借入契約を通じて、資金源として容易に使用できます。2023年3月、連邦準備制度理事会は追加の流動性源としてBTFPを創設しました。この制度では、有価証券を額面金額で最長1年間の貸付契約に充てることができます。リージョンの証券ポートフォリオは、米国財務省証券、連邦政府機関証券、MBS、社債およびその他の債務で構成されています。証券ポートフォリオ内の流動性を評価する際、「自由に使用できる流動証券」は、主に米国財務省証券と政府機関MBSで構成されています。これらの流動性の高い証券には、質権が自由である証券や、プログラムに基づいて額面金額で測定される担保価値に基づくBTFPに基づく増分借入枠が含まれます。さらに、特定の社債は流動性が高いと見なされます。さらに、その他の無担保証券、主に非政府系商業MBSも流動性の源泉となります。
地域とFHLBとの融資契約により、会社の流動性ポジションをより柔軟に管理できます。表21に示すように、2023年3月31日現在、リージョンズには20億ドルの短期FHLB借入があり、FHLBからの追加借入能力もあります。FHLBの借入能力は、将来の借入能力の担保として使用できる適格証券と融資額に基づいて決定されます。さらに、未払いの借入金の水準に応じて、FHLB株への投資が必要です。FHLBは、これまでも、そしてこれからも、信頼でき、経済的な資金源であり続けることが期待されています。
リージョンズは、表21に示すように、割引期間を通じてFRBに追加で借りることができます。FRBの借入能力は、将来の借入能力の担保として使用できる適格融資額に基づいて決定されます。
リージョンズは、各地域がさまざまな負債や株式を発行するために利用できるSECへの登録届出書を保管しています。さらに、地域委員会は、地域銀行に対し、一度に発行される銀行券の元本総額が最大100億ドルまで発行することを承認しました。追加情報については、Form 10-Kの2022年年次報告書の連結財務諸表の注記11「借入資金」を参照してください。
地域によっては、時折、現金または普通株式の私的交渉または公開市場取引における劣後債務を含む、発行済み有価証券を日和見的に償却することを検討することがあります。次の場合は、規制当局の承認が必要です
69
目次

一部の機器の廃止。追加情報については、連結財務諸表の注記5「株主資本およびその他の包括利益（損失）」を参照してください。
地域の流動性ポリシーでは、持株会社が（1）18か月の債務返済およびその他の現金ニーズのうちいずれか一方を賄うのに十分な現金を維持すること、または（2）最低5億ドルの現金残高を賄うことが義務付けられています。持株会社の現金および現金同等物は、2023年3月31日時点で合計21億ドルでした。全体的な流動性リスク限度は、取締役会がリスクアペタイトステートメントと流動性ポリシーを通じて定めています。会社の取締役会、LROC、ALCOは、定められた制限の遵守状況を定期的に審査します。
信用リスク
信用リスクに関する各地域の目標は、景気循環を通じて変動が許容できる安定した信用コストを提供する信用ポートフォリオを維持することです。地域には、以下で説明するように、信用リスクを管理するためのさまざまなプロセスがあります。ローンポートフォリオのリスクプロファイルを評価するために、リージョンズは、ローンポートフォリオのセグメントとクラス内のリスク要因、現在の米国の経済環境、主要銀行市場の経済環境、カウンターパーティリスクを考慮します。各ローンタイプのリスク特性の詳細については、本レポートの前半にある「ポートフォリオの特徴」のセクションを参照してください。現在の米国の経済環境の詳細については、以下の「地域の銀行市場における経済環境」のセクションと、カウンターパーティリスクを参照してください。
情報セキュリティリスク
地域は情報セキュリティ上のリスクに直面しています。たとえば、情報システムの侵害や無効化を目的として、金融機関に対して定期的に行われる、進化的で適応的なサイバー攻撃などです。このような試みは近年増加しており、その傾向はさまざまな理由で続くと予想されます。たとえば、当社やお客様が使用するテクノロジーベースの製品やサービスの増加、モバイル、クラウド、その他の新しいテクノロジーの使用の増加、組織犯罪、ハッカー、テロリスト、国民国家、活動家、その他の外部関係者による詐欺の高度化と活動、または従業員による詐欺などです。
リージョンズが自社のネットワークへのサイバー攻撃をうまく防いだとしても、顧客取引を可能にする小売業者のネットワークの侵害を通じて顧客のアカウント情報が取得された結果、会社が損失を被る可能性があります。関連する詐欺による損失と、新しいカードの再発行にかかる費用は、リージョンの財務結果に影響を与える可能性があります。さらに、地域によっては、特定のビジネスインフラストラクチャコンポーネントの提供を一部のベンダーに依存しています。地域はこれらのベンダーの情報セキュリティ能力を積極的に評価および監視していますが、地域がベンダーに依存していると、情報セキュリティリスクにさらされる可能性が高まる可能性もあります。
サイバー攻撃やその他のデータ侵害が発生した場合、地域は修復費用、追加の予防措置を実施するための費用、風評被害への対処、および事象に起因する関連する規制当局の問い合わせや民事訴訟への対処など、多額の費用を負担する必要があります。地域の情報セキュリティリスクの詳細については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に含まれている「経営陣の議論と分析」の「情報セキュリティリスク」のセクションを参照してください。
信用損失の（利益の）引当金
信用損失引当金（利益）は、貸付損失引当金および未積立信用損失準備金を、貸借対照表日のローンおよび信用コミットメントポートフォリオの契約期間中に予想される信用損失を吸収するのに適切であると経営陣が判断する水準に維持するために使用されます。2023年第1四半期の信用損失引当金は合計1億3500万ドルでしたが、2022年第1四半期の信用損失引当金は3,600万ドルでした。詳細については、「手当」のセクションを参照してください。
70
目次

無利子収入
表22 — 無利子収入
 3月31日に終了した3か月間四半期累計の変更：2023年3月31日と2022年3月31日の比較
 20232022金額パーセント
 (百万ドル)
預金口座のサービス料 $155 $168 $(13)(7.7)%
カードとATMの手数料121 124 (3)(2.4)%
資本市場の収入42 73 (31)(42.5)%
投資管理と信託手数料収入76 75 1 1.3 %
住宅ローン収入24 48 (24)(50.0)%
投資サービスの手数料収入36 26 10 38.5 %
商業信用手数料収入26 22 4 18.2 %
銀行所有の生命保険17 14 3 21.4 %
従業員給付資産の市場評価調整-その他(1)(14)13 (92.9)%
証券利益（損失）、純額(2)— (2)NM
その他の雑収入40 48 (8)(16.7)%
$534 $584 $(50)(8.6)%
_______
NM-意味がない
預金口座のサービス料
預金口座のサービス料には、当座貸越手数料、企業分析サービス料、資金不足手数料、その他の顧客取引関連のサービス料が含まれます。2023年3月31日に終了した3か月間、サービス料は2022年の同時期と比較して減少しました。これは主に、2022年6月中旬に当座貸越関連の方針が強化され、資金不足の手数料がなくなったためです。財務管理からの手数料の値上げは、サービス手数料の全体的な減少を部分的に相殺しました。
資本市場の収入
資本市場の収益は主に、証券の引受や配置、ローン・シンジケーション、外国為替、デリバティブ、合併・買収、その他のアドバイザリーサービスを含む資金調達活動に関連しています。2023年3月31日に終了した3か月間の資本市場の収益は、主に金利とスプレッドの変動によるマイナスクレジット/デビット評価調整により、2022年の同時期と比較して減少しました。マイナスの評価調整を部分的に相殺したのは、取引のタイミングにより、2023年の最初の3か月間のM&A顧問料が2022年の同時期と比較して増加したことです。
住宅ローン収入
住宅ローン収入は、長期投資家向けの住宅ローンの作成と返済、および流通市場での住宅ローンの販売を通じて生み出されます。2023年3月31日に終了した3か月間の住宅ローン収入が2022年の同時期と比較して減少したのは、主に市場金利の上昇による住宅ローンの生産と売上の減少によるものです。さらに、2022年3月31日に終了した3か月間の住宅ローン収入には、以前にプールから買い戻したジニーメイローンの再証券化と売却に関連する約1,200万ドルの利益が含まれていました。これらの住宅ローン収入の減少を部分的に相殺したのは、住宅ローン返済収入の増加で、住宅ローン返済権評価額とネットヘッジの減少を克服しました。
投資サービスの手数料収入
投資サービスの手数料収入は、投資顧問サービスから得られる収入です。2023年3月31日に終了した3か月間の投資サービスの手数料収入は、主に金利上昇環境により固定年金率とそれに関連する投資収益が増加したため、2022年の同時期と比較して増加しました。また、ファイナンシャルアドバイザーの増加による運用資産の増加も貢献しました。
従業員給付資産の市場価値調整
従業員給付資産の市場価値調整は、特定の従業員給付のために保有されている資産に関連する時価変動を反映しています。2023年3月31日に終了した3か月間の従業員給付資産の時価調整は、市場のボラティリティにより2022年の同時期と比較して減少しました。調整は、給与、福利厚生、その他の無利子費用で相殺されます。
証券利益 (損失)、純額
有価証券の純利益（損失）は、主に会社の資産/負債管理プロセスによるものです。詳細については、連結財務諸表の表1「債務証券」セクションと注記2「債務証券」を参照してください。
71
目次

その他の雑収入
その他の雑所得には、手ごろな価格の住宅からの純収入、株式投資の評価調整（上記の表22に別途記載されている項目を除く）、貸金庫の手数料、小切手手数料、その他の雑収入が含まれます。手ごろな価格の住宅からの純収益には、手頃な価格の住宅投資の売却による実際の損益、投資による現金分配、および関連する減損費用が含まれます。その他の雑所得は、主に商業ローンとリース関連の手数料収入の減少、SBICの収入の減少、およびその他の雑収入の減少により、2022年の同時期と比較して2023年3月31日に終了した3か月間で減少しました。
無利子経費
表23—無利息費用
 3月31日に終了した3か月間四半期累計の変化は、23年3月31日と22年3月31日の比較
 20232022金額パーセント
 (百万ドル)
給与と従業員福利厚生$616 $546 $70 12.8 %
機器とソフトウェアの費用102 95 7 7.4 %
純入居費用73 75 (2)(2.7)%
外部サービス39 38 1 2.6 %
マーケティング27 24 3 12.5 %
専門職、法律、規制上の費用19 17 2 11.8 %
クレジット/小切手カードの費用14 26 (12)(46.2)%
FDICの保険査定25 14 11 78.6 %
ビザクラスBの株式費用8 5 3 60.0 %
支店の統合、財産および設備費2 1 1 100.0 %
その他の雑費102 92 10 10.9 %
$1,027 $933 $94 10.1 %

給与と従業員福利厚生
給与と従業員福利厚生には、給与、インセンティブ報酬、長期インセンティブ、給与税、401 (k)、年金、医療、生命、障害保険などのその他の従業員給付、および従業員給付目的で保有される負債による費用が含まれます。2023年の最初の3か月間の給与と福利厚生は、2022年の同時期と比較して増加しました。これは主に、2022年の第2四半期と比較して2023年の第1四半期に年間メリットが増加したことによる基本給の増加、福利厚生費用の増加、インセンティブ報酬の増加によるものです。フルタイム相当の人数は、2022年3月31日時点の19,723人から2023年3月31日時点の20,113人に増加し、給与と従業員福利厚生の増加にさらに貢献しました。
クレジット/小切手カード費用
クレジット/小切手カード費用には、クレジットカードや小切手カードの詐欺や経費が含まれます。クレジットカード/小切手カードの費用は、2022年の同時期と比較して2023年の最初の3か月で減少しました。これは主に、2022年第1四半期に前回と同じようなことが起こらなかったためにデビットカードが発行されたためです。
FDICの保険査定
FDICの保険査定額は、2023年の最初の3か月で2022年の同時期と比較して増加しました。これは主に、2023年の第1四半期にすべての金融機関に請求される四半期査定レートスケジュールが2ベーシスポイント引き上げられたことと、程度は低いものの、ローンの増加と現金残高の減少の結果として、FDICの保険料支出が増加したためです。
FDICは、システミックリスク例外に基づく無保険預金者の保護に起因する部分を含め、最近の大規模な地域機関の破綻に起因する損失を推定しています。連邦法では、この訴訟に関連してFDICの預金保険基金に生じた損失はすべて、銀行に対する特別査定によって返済することが義務付けられています。これまで特別査定は規模に基づいて大規模な機関に割り当てられていましたが、FDICは特別査定の徴収方法について幅広い裁量権を持っています。現時点では、地域は評価の影響やタイミングを合理的に見積もることができません。
その他の雑費
その他の雑費には、通信費、送料、物資、特定の信用関連費用、差し押さえ財産費用、住宅ローンの買戻し費用、営業損失、および従業員福利厚生制度に関連するその他の費用（給付）が含まれます。その他の雑費は、主にサービス以外の年金関連費用の増加により、2022年の同時期と比較して2023年の第1四半期に増加しました。
72
目次

所得税
2023年3月31日に終了した3か月間の当社の所得税費用は、2022年3月31日に終了した3か月間の1億5,400万ドルに対し、1億7,700万ドルでした。その結果、実効税率はそれぞれ 22.4 パーセントと 21.9% になりました。将来の税率に関する当社の短期的な予想については、「第1四半期の概要」を参照してください。
実効税率は、税引前所得水準、税率の異なるさまざまな税管轄区域間の所得構成、制定された税法、手頃な価格の住宅投資に関連する純税制上の優遇措置、銀行所有の生命保険収入、非課税利息、控除対象外の費用など多くの要因の影響を受けますが、これらに限定されません。さらに、実効税率は、特定のレバレッジド・リースの解約、株式ベースの支払い、評価引当金の変更、認識されない税制上の優遇措置の変更など、特定の期間に発生する可能性のある項目によって影響を受けます。したがって、期間間の実効税率の比較可能性が影響を受ける可能性があります。
2023年3月31日の時点で、当社は2022年12月31日時点の9億4,300万ドルに対し、7億2000万ドルの純繰延税金資産を報告しました。純繰延税金の変動は、主に、この期間中に発生した売却可能な有価証券およびデリバティブ商品の未実現損失の減少による繰延税金の影響によるものです。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的・質的開示
第1部、項目2の「市場リスク」セクションに記載されている情報は、参照により本書に組み込まれています。
アイテム 4.統制と手続き
評価の結果、最高経営責任者および最高財務責任者を含む地域の経営陣の監督と参加のもと、このフォーム10-Qの対象期間の終了時点で、最高経営責任者および最高財務責任者は、地域の開示管理および手続き（1934年の証券取引法に基づく規則13a-15（e）で定義されている）が有効であると結論付けました。2023年3月31日に終了した四半期に、財務報告に対する地域の内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高い地域の内部統制に変更はありませんでした。
73
目次

第二部その他の情報
アイテム 1.法的手続き
この項目に必要な情報は、本報告書の第1部項目1の連結財務諸表注記（未監査）の注記11「コミットメント、不測の事態および保証」に記載されており、参照により組み込まれています。
アイテム 1A.リスク要因
2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの地域別年次報告書に記載されているリスク要因に重大な変更はありません。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用
2022年4月20日、取締役会は、2022年の第2四半期から2024年の第4四半期までの購入を許可して、最大25億ドルの当社の普通株式の買戻しを承認しました。
2023年3月31日に終了した3か月間、リージョンズは発行済み普通株式を買い戻しませんでした。
アイテム 6.展示品
以下は、参照により組み込まれた項目を含む展示品のリストです
3.1
修正および改訂された法人設立証明書。2012年8月6日に登録者が提出したフォーム10-Qの別紙3.1を参照して組み込まれました。
3.2
2014年4月28日に登録者が提出したフォーム8-Aの別紙3.3を参照して組み込まれた指定証明書。
3.3
2019年4月29日に登録者が提出したフォーム8-Aの別紙3.4を参照して組み込まれた指定証明書。
3.4
2020年6月5日に登録者が提出したフォーム8-Kの別紙3.1を参照して組み込まれた指定証明書。
3.5
2021年5月3日に登録者が提出したフォーム8-Aの別紙3.6を参照して組み込まれた指定証明書。
3.6
2021年7月21日に登録者が提出したフォーム8-Kの別紙3.2を参照して組み込んだ、改正および改訂された付則です。
31.1
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高経営責任者の認定
31.2
2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく最高財務責任者の認定。
32
2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づいて採択された米国法第18条第1350条に基づく認証。
101
インラインXBRLでは、(i) 連結貸借対照表、(ii) 連結損益計算書、(iii) 連結包括利益計算書、(iv) 連結株主資本変動計算書、(v) 連結キャッシュフロー計算書、(vi) 連結財務諸表の注記などの資料がインラインXBRLでフォーマットされています。
104
Inline XBRLでフォーマットされた表紙インタラクティブデータファイル（別紙101の添付ファイルに含まれています）。

74
目次

署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
 
日付:2023年5月5日
 リージョンズファイナンシャルコーポレーション
 
/S/カリン・K・アレン
 
カリン・K・アレン
エグゼクティブバイスプレジデント兼アシスタントコントローラー
(最高会計責任者および認定責任者)

75