ビルが2023会計年度第3四半期の決算を発表

•第3四半期のコア収益は前年同期比で 45% 増加しました

•第3四半期の総収益は前年同期比で 63% 増加しました

カリフォルニア州サンノゼ--(BUSINESS WIRE) — 2023年5月4日 — 中小企業 (SMB) 向けの金融自動化ソフトウェアのリーダーであるビル (NYSE: BILL) は本日、2023年3月31日に終了した第3四半期の決算を発表しました。

BILLのCEO兼創設者であるRené Lacerteは、「中小企業にとって不可欠な金融業務プラットフォームになるという戦略を実行した結果、第3四半期の好調な業績と収益性の高い成長を実現しました」と述べています。「中小企業のチャンピオンとして、45万社以上の企業が当社のソリューションを使用して財務業務を自動化し、財務の可視性と管理を強化していることを誇りに思っています。」

「第3四半期には、前年同期比 63% の収益成長、過去最高の非GAAP売上総利益、および非GAAPベースの純利益率の拡大を実現しました」と、BILLの最高財務責任者（CFO）であるジョン・レッティグは言います。「当社の業績は、当社のビジネスモデルの強みと、バランスの取れた成長と収益性を実現するという当社のコミットメントを浮き彫りにしています。」

2023年度第3四半期の財務ハイライト：

以下に示す独立型の財務指標には、Divvy、Invoice2Go、Finmarkの業績は含まれていません。

•総収益は2億7,260万ドルで、前年同期比 63% 増加しました。

•購読料と取引手数料で構成されるコア収益は2億3,950万ドルで、前年比45％増加しました。

◦購読料は6,670万ドルで、前年同期比 28% 増加しました。これには、BILLスタンドアロンプラットフォームからの5,760万ドルのサブスクリプション料金が含まれており、前年比33％増加しています。

◦取引手数料は1億7,280万ドルで、前年同期比 52% 増加しました。これには、前年比で 41% 増加したBILLスタンドアロンプラットフォームからの8,320万ドルの取引手数料と、前年比で 65% 増加したDivvy支出管理ソリューションからの8,860万ドルの取引手数料が含まれます。

•顧客のために保有する資金の利息で構成されるフロート収益は、3,310万ドルでした。

•売上総利益は2億2,370万ドルで、売上総利益率は 82.1% でした。これに対し、2022会計年度第3四半期は1億2,960万ドル、売上総利益率は 77.6% でした。非GAAPベースの売上総利益は2億3,720万ドルで、非GAAPベースの売上総利益率は 87.0% でした。これに対し、2022年度第3四半期は1億4,110万ドル、非GAAPベースの売上総利益率は 84.6% でした。

•営業損失は5,420万ドルでしたが、2022年度第3四半期の営業損失は8,320万ドルでした。非GAAPベースの営業利益は3,480万ドルでしたが、2022年度第3四半期の非GAAPベースの営業損失は570万ドルでした。

•純損失は3,110万ドル、基本希薄化後は1株あたり（0.29ドル）でしたが、2022年度第3四半期の純損失は8,670万ドル、基本および希薄化後は1株あたり（0.84ドル）でした。非GAAPベースの純利益は5,870万ドル、希薄化後1株あたり0.50ドルでした。これに対し、2022年度第3四半期の非GAAPベースの純損失は870万ドル、基本および希薄化後は1株あたり（0.08ドル）でした。

ビジネスのハイライトと最近の動向

ビルスタンドアロンとして示されている下記の指標には、Divvy、Invoice2Go、Finmarkの結果は含まれていません。

•第3四半期末時点で、当社のソリューションを使用して455,300の企業にサービスを提供しました。これには、197,900人のBILLスタンドアロンの顧客、Divvyを使用した27,100の支出企業、およびInvoice2goを使用した230,300人の加入者が含まれます。

•第3四半期に処理された総支払い額は647億ドルで、前年同期比 13% 増加しました。これには、当社のBILLスタンドアロンプラットフォームでの総支払い額が610億ドル（前年比11％増加）、Divvyのカード支払い総額が34億ドル（前年比63％）が含まれます。

•第3四半期に処理された取引は2,140万件で、前年同期比で 36% 増加しました。これには、当社のBILLスタンドアロンプラットフォームでの1,090万件の取引（前年比15％増加）と、Divvyカードの取引が1,020万件（前年比で 73% 増加）が含まれます。

•約359,000株の株式を総費用約2,700万ドルで買い戻しました。

•経験豊富なテクノロジーリーダーのケン・モスを最高技術責任者に迎えました。

財務見通し

2023年6月30日までの会計年度第4四半期と2023年6月30日までの会計年度全体について、以下のガイダンスを提供しています。

これらの記述は将来の見通しに関するものであり、実際の結果は大きく異なる可能性があります。当社の実際の業績がこれらの将来の見通しに関する記述と大きく異なる原因となる可能性のある要因については、下記の将来の見通しに関する記述のセーフハーバーを参照してください。

BILLは、非GAAPベースの純利益または非GAAPベースの1株当たり純利益のガイダンス指標と、最も直接的に比較可能なGAAP指標との調整を示していません。これは、GAAPから除外されている特定の項目が、現時点では合理的に計算または予測できないためです。したがって、不当な努力をしなければ和解は成り立ちません。

電話会議と Web キャスト情報

この発表と併せて、ビルは本日、太平洋標準時午後1時30分（東部標準時午後4時30分）に投資家向けの電話会議を開催し、2023年度第3四半期の業績と、第4四半期および2023年6月30日までの会計年度の見通しについて話し合います。ライブWebキャストとWebキャストのリプレイは、BILLのWebサイトの投資家向け情報セクション（https://investor.bill.com/events-and-presentations/default.aspx）でご覧いただけます。

ビルについて

ビル (NYSE: BILL) は、中小企業 (SMB) 向けの金融自動化ソフトウェアのリーダーです。中小企業のチャンピオンとして、私たちは企業が繁栄できるように金融の未来を自動化しています。何十万もの企業が買掛金、売掛金、支出および経費管理をより効率的に管理するためにBILLを利用しています。ビルのネットワークは何百万人ものメンバーをつなぐので、彼らはより早く支払いや支払いを受けることができます。カリフォルニア州サンノゼに本社を置くビルは、米国の大手金融機関、会計事務所、会計ソフトウェアプロバイダーの信頼できるパートナーです。詳細については、bill.comをご覧ください。

将来の見通しに関する記述に関する注記

このプレスリリースとそれに付随する電話会議には、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。これらは歴史的事実の記述ではなく、将来形の記述です。将来の見通しに関する記述は、このプレスリリースの日付時点での当社の予想に基づいており、多くのリスク、不確実性、前提条件の影響を受けますが、その多くには要因や

私たちの手に負えない状況。これらの記述には、2023年6月30日までの第4四半期および2023年6月30日までの通期の総収益、非GAAP純利益、および非GAAPベースの1株当たり純利益、プラットフォーム上の需要の増加、およびお客様の当社サービスの利用拡大に対する当社の予想など、将来の業績に対する当社の予想に関する記述が含まれますが、これらに限定されません。これらのリスクと不確実性には、金利、インフレおよび景気後退環境、為替レートの変動、米国および世界の銀行システムの不安定性、ウクライナで進行中の戦争による世界的な影響、コロナウイルスのパンデミック（COVID-19）、その変異、およびそれらが当社の従業員、顧客、戦略的パートナー、サプライチェーンと労働市場に与える影響、当社の事業の歴史などが含まれますが、これらに限定されません損失、最近の急成長、私たちが送金する大量の顧客資金毎日、当社が信託しているお客様の資金が受ける損失、エラー、不正行為のリスク、市場、金利、外国為替、その他の条件、新規顧客を引き付け、試用顧客を有料顧客に変える能力、新製品やサービスを開発する能力、市場における競争の激化、市場での新規参入者、買収や投資による潜在的な影響（DivvyとInvoice2goの統合を含む）DivvyとInvoice2goの運営に関連する会計処理と内部統制業績、人員配置の変更、および当社が証券取引委員会（SEC）に提出する登録届出書や定期報告書（四半期報告書および年次報告書を含む）に詳述されているその他のリスクは、BILLのウェブサイト（https://investor.bill.com/financials/sec-filings/default.aspx）の投資家向け情報セクションとSECウェブサイト（www.sec.gov）で入手できます。このようなリスクと不確実性の結果として、実際の結果は、これらの将来の見通しに関する記述で想定されているものと大きく異なる可能性があるため、これらの将来の見通しに関する記述に頼るべきではありません。このプレスリリースの将来の見通しに関する記述はすべて、本プレスリリースの日付時点で入手可能な情報に基づいています。私たちは、新しい情報、将来の出来事、またはその他の理由により、このプレスリリースまたはそれに付随する電話会議に含まれる将来の見通しに関する記述を更新または改訂する義務を負いません。

非GAAPベースの財務指標

米国の一般会計原則（GAAP）に従って作成された財務指標に加えて、このプレスリリースと添付の表には、非GAAPベースの売上総利益、非GAAP売上総利益、非GAAP営業費用、非GAAPベースの営業利益（損失）、非GAAPベースの純利益（損失）、および非GAAPベースの1株当たり純利益（損失）を含む非GAAP財務指標が含まれており、電話会議にも含まれます。希釈しました。非GAAP財務情報は、補足的な情報提供のみを目的として提示されており、単独で検討したり、GAAPに従って作成および提示された財務情報の代わりになったり、それを上回ったりすることを意図したものではありません。

投資家は、分析ツールとして非GAAP財務指標を使用することには重大な制限があることに注意しています。非GAAPベースの売上総利益と非GAAPベースの売上総利益から除外される項目には、特定の無形資産の償却、株式ベースの報酬および関連する給与税、および減価償却費が含まれます。非GAAPベースの営業費用から除外される項目には、特定の無形資産の償却、株式ベースの報酬および関連する給与税、減価償却費、買収および統合関連費用が含まれます。非GAAPベースの純利益（損失）と非GAAPベースの1株当たり純利益（損失）から除外される項目には、株式ベースの報酬費用と関連する給与税、減価償却費、特定の無形資産の償却、買収および統合関連費用、債務プレミアムと発行費用の償却、および買収に関連する所得税の影響が含まれます。重要な点は、当社の非GAAP財務指標から除外または含める特定の項目は、同じ業界の他の企業が使用する同様の非GAAP財務指標から除外または含まれる項目と異なる場合があるということです。

これらの非GAAP財務指標は、当社の財務実績に関する有用な情報を提供し、過去の業績と将来の見通しに関する全体的な理解を深め、経営陣が財務上および業務上の意思決定に使用する重要な指標に関する透明性を高めることができると考えています。これらの指標は、投資家が複数の期間にわたる当社の中核的な財務実績を業界の他の企業と比較する際に使用できる追加のツールとなると考えています。

当社では、1つ以上の非GAAP財務指標から以下の項目を調整しています。

株式ベースの報酬と関連する給与税。非現金費用である株式ベースの報酬と関連する給与税は、特定の非GAAP財務指標から除外しています。これらの項目を除外することで、業績に関する有意義な補足情報が得られると考えているからです。特に、企業はさまざまな評価方法と主観的な仮定を使用して株式ベースの報酬費用を計算しますが、関連する給与税は、当社の普通株式の価格や、当社の制御が及ばないその他の要因によって異なり、当社の事業運営とは相関しません。

減価償却費。一部の非GAAP財務指標から減価償却費を除外しています。これは、この非現金費用を除外することで、業績に関する有意義な補足情報が得られると考えているためです。減価償却費には、資本化された内部使用ソフトウェア費用の償却は含まれていません。

無形資産の償却。取得した無形資産の償却は、特定の非GAAP財務指標から除外しています。これは、この非現金費用を除外することで、当社の業績に関する有意義な補足情報が得られると考えているためです。

買収と統合に関連する費用。買収および統合関連の費用は、当社の特定の非GAAP財務指標から除外しています。これらの費用は、そうでなければ当社の事業運営の通常の過程では発生しなかったからです。また、買収および統合関連の費用は、特定の買収に特有の非経常費用であると考えています。私たちは将来の買収を行う可能性がありますが、そのような買収とそれに伴う買収および統合関連の費用は独特であり、他の買収とは比較できません。

債務プレミアムと発行費用の償却。転換社債およびクレジット契約の発行に関連する債務発行費用の償却、およびクレジット契約に関連する債務プレミアムの増加は、特定の非GAAP財務指標から除外しています。これは、この非現金利息費用を除外することで、当社の業績に関する有意義な補足情報が得られると考えているためです。

買収に伴う所得税の影響。買収に伴う所得税の影響は、特定の非GAAP財務指標から除外しています。これは、これを除外することで、当社の業績に関する有意義な補足情報が得られると考えているためです。

非GAAP財務指標の使用には、GAAPが財務諸表に計上することを義務付けている多額の費用と収益が含まれていないため、重大な制限があります。GAAPと非GAAPの結果の調整については、本リリースの最後にある調整表を参照してください。

フリーキャッシュフロー

フリーキャッシュフローは非GAAP指標で、営業活動によって提供される（使用された）純現金として計算され、資産や機器の購入と社内使用ソフトウェア費用の資本化によって調整されます。私たちは、フリーキャッシュフローは、資本支出後に運営費用や事業への投資に利用できる現金（もしあれば）の重要な流動性尺度だと考えています。フリーキャッシュフローは、私たちの現金を生み出したり使用したりする能力を測定するので、流動性指標として投資家にとって有用です。フリーキャッシュフローの1つの制限は、将来の契約上のコミットメントを反映していないことです。また、フリーキャッシュフローは、一定期間の現金残高の増減の合計を表すものではありません。ビジネスニーズと義務が満たされれば、現金は堅調な貸借対照表を維持し、将来の成長に投資することができます。

IR問い合わせ先:

カレン・サンソット

ksansot@hq.bill.com

報道関係者の連絡先:

ジョン・ウェルトン

john.welton@hq.bill.com

ビル・ホールディングス株式会社

要約連結貸借対照表

(未監査、千単位)

ビル・ホールディングス株式会社

要約連結営業明細書

（未監査、1株あたりの金額を除く千単位）

ビル・ホールディングス株式会社

要約連結キャッシュフロー計算書

(未監査、千単位)

ビル・ホールディングス株式会社

GAAP財務指標と非GAAP財務指標の調整

（未監査、パーセンテージと1株あたりの金額を除く千単位）

ビル・ホールディングス株式会社

フリーキャッシュフロー

(未監査、千単位)

ビル・ホールディングス株式会社

残りの履行義務

(未監査、千単位)