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の債券2023-03-310000004281HWM: 128人の会員に支払うべきシックスポイント75% の債券2022-12-310000004281HWM: 2千9人の会員に支払うべき3パーセントの債券2023-03-310000004281HWM: 2千9人の会員に支払うべき3パーセントの債券2022-12-310000004281HWM: 二千三十七人の会員に支払うべき5ポイントナイン5パーセント紙幣2023-03-310000004281HWM: 二千三十七人の会員に支払うべき5ポイントナイン5パーセント紙幣2022-12-310000004281HWM: アイオワオーソリティローンメンバー2023-03-310000004281HWM: アイオワオーソリティローンメンバー2022-12-310000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-01-012023-01-310000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-01-310000004281HWM: 2千24人の会員に支払うべき25パーセント紙幣に5ポイント2023-03-012023-03-310000004281HWM: リボルビングクレジット契約メンバー2021-09-282021-09-280000004281HWM: リボルビングクレジット契約メンバー2021-09-280000004281HWM: リボルビングクレジット契約メンバー2022-12-310000004281HWM: リボルビングクレジット契約メンバー2023-03-310000004281HWM: リボルビングクレジット契約メンバー2023-01-012023-03-310000004281HWM: リボルビングクレジット契約メンバー2022-01-012022-12-310000004281米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2023-03-310000004281US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2023-03-310000004281米国会計基準:繰越報告金額の公正価値開示記憶2022-12-310000004281US-GAAP: 公正価値の見積もり公正価値開示前月2022-12-31うーん:ロケーション0000004281HWM: 有害物質や環境プログラムの管理にかかる経常費用SRT: 最大メンバー数2023-01-012023-03-31ISO 4217: ユーロ00000042812023-03-302023-03-300000004281HWM: リーマン・ブラザーズ・インターナショナル・ヨーロピアンビー賞の申請メンバー2020-06-26うーん:エンティティうーん:デリバティブ0000004281HWM: リーマン・ブラザーズ・インターナショナル・ヨーロピアンビー賞の申請メンバー2022-01-012022-12-310000004281HWM: リーマン・ブラザーズ・インターナショナル・ヨーロピアンビー賞の申請メンバー2023-03-310000004281HWM: 別居契約メンバーHWM: その他の非流動負債と繰延クレジットメンバー2022-12-310000004281HWM: 別居契約メンバーHWM: その他の非流動負債と繰延クレジットメンバー2023-03-3100000042812022-12-012022-12-310000004281米国会計基準:銀行融資義務メンバー2023-03-310000004281HWM: アルココーポレーション労働者災害補償請求メンバー2023-03-310000004281HWM: アルコニック株式会社環境義務会員2023-03-31 米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
| | | | | |
| (マークワン) |
| ☒ | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時について 2023年3月31日
または
| | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
コミッションファイル番号 1-3610
ハウメット・エアロスペース株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 25-0317820 |
| (法人設立の様子) | | (IRS雇用者識別番号) |
201イザベラストリート、スイート200, ピッツバーグ, ペンシルバニア15212-5872
(主要幹部の住所) (郵便番号)
投資家向け広報活動 412-553-1950
秘書室 412-553-1940
(市外局番を含む登録者の電話番号)
同法第12条 (b) に従って登録された証券： | | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | トレーディングシンボル | 登録された各取引所の名前 |
| 普通株式、額面価格1株あたり1.00ドル | うーん | ニューヨーク証券取引所 |
累積優先株3.75ドル、
額面価格1株あたり100.00ドル | ハムプロ | ニューヨーク証券取引所アメリカン |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい ✓いいえ
登録者が、過去12か月間（または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間）に、規則S-Tの規則405（本章の§232.405）に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい ✓いいえ
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。 | | | | | | | | | | | |
| 大型加速フィルター | x | アクセラレーテッド・ファイラー | ☐ |
| 非加速ファイラー | ☐ | 小規模な報告会社 | ☐ |
| | 新興成長企業 | ☐ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえx
2023年4月28日の時点で、 413,291,033発行済登録者の普通株式、額面1株あたり1.00ドル。
目次 | | | | | | | | |
| | | ページ |
| パート I | | |
| アイテム 1. | 財務諸表と補足データ | 3 |
| 2023年3月31日および2022年3月31日に終了した第1四半期の連結事業に関する声明 | 3 |
| 2023年3月31日および2022年3月31日に終了した第1四半期の連結包括利益計算書 | 4 |
| 2023年3月31日および2022年12月31日現在の連結貸借対照表 | 5 |
| 2023年3月31日および2022年3月31日に終了した第1四半期の連結キャッシュフロー計算書 | 6 |
| 2023年3月31日および2022年3月31日に終了した第1四半期の連結株主資本変動計算書 | 7 |
| | |
| 連結財務諸表の注記 | 8 |
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 21 |
| アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 27 |
| アイテム 4. | 統制と手続き | 27 |
| パート 2 | | |
| アイテム 1. | 法的手続き | 28 |
| アイテム 1A. | リスク要因 | 28 |
| アイテム 2. | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | 28 |
| アイテム 6. | 展示品 | 29 |
| 署名 | 29 |
パート I — 財務情報
アイテム1。財務諸表と補足データ。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結事業報告書 (未監査)
（単位：百万単位、1株あたりの金額を除く）
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
セールス (C) | $ | 1,603 | | | $ | 1,324 | | | | | |
| 売上原価（下記の費用を除く） | 1,164 | | | 950 | | | | | |
| 販売費、一般管理費、その他の費用 | 75 | | | 69 | | | | | |
| 研究開発費用 | 9 | | | 7 | | | | | |
| 減価償却引当金 | 69 | | | 66 | | | | | |
リストラおよびその他の費用（D) | 1 | | | 2 | | | | | |
| 営業利益 | 285 | | | 230 | | | | | |
債務償還損失 (N) | 1 | | | — | | | | | |
| 支払利息、純額 | 57 | | | 58 | | | | | |
その他の費用、純額 (F) | 7 | | | 1 | | | | | |
| 税引前利益 | 220 | | | 171 | | | | | |
所得税引当金 (G) | 72 | | | 40 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 当期純利益 | $ | 148 | | | $ | 131 | | | | | |
| | | | | | | |
ハウメット・エアロスペースの普通株主に帰属する金額（H): | | | | |
| 当期純利益 | $ | 147 | | | $ | 130 | | | | | |
| 一株当たり利益: | | | | | | | |
| ベーシック | $ | 0.36 | | | $ | 0.31 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 希釈 | $ | 0.35 | | | $ | 0.31 | | | | | |
| | | | | | | |
平均発行済株式数（H): | | | | | | | |
| ベーシック | 412 | | | 419 | | | | | |
| 希釈 | 418 | | | 425 | | | | | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結包括利益計算書（未監査）
(百万単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | | | | | | | | |
| | 3 月 31 日 | | | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | | | | | | | |
| 当期純利益 | $ | 148 | | | $ | 131 | | | | | | | | | | | | |
その他の包括利益（損失）、税引後（I): | | | | | | | | | | | | | | |
| 年金やその他の退職後の給付に関連する未計上純保険数理上の損失と以前のサービス費用の変化 | 5 | | | 10 | | | | | | | | | | | | |
| 外貨換算調整 | 34 | | | (31) | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| キャッシュフローヘッジによる認識されない（損失）利益の純増額 | (4) | | | 20 | | | | | | | | | | | | |
| その他の包括利益（損失）の合計、税引後 | 35 | | | (1) | | | | | | | | | | | | |
| 包括利益 | $ | 183 | | | $ | 130 | | | | | | | | | | | | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結貸借対照表 (未監査)
(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 資産 | | | |
| 流動資産: | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 537 | | | $ | 791 | |
顧客からの売掛金から、$の手当を差し引いた額12023年と2022年の両方で（J) | 655 | | | 506 | |
| その他の売掛金 | 16 | | | 31 | |
インベントリ (K) | 1,662 | | | 1,609 | |
| 前払費用およびその他の流動資産 | 187 | | | 206 | |
| | | |
| 流動資産合計 | 3,057 | | | 3,143 | |
特性、プラント、設備、純額（L) | 2,321 | | | 2,332 | |
| グッドウィル | 4,024 | | | 4,013 | |
| 繰延所得税 | 59 | | | 54 | |
| 無形資産、純額 | 518 | | | 521 | |
その他の固定資産 (M) | 195 | | | 192 | |
| | | |
| 総資産 | $ | 10,174 | | | $ | 10,255 | |
| 負債 | | | |
| 流動負債: | | | |
買掛金、取引（B) | $ | 877 | | | $ | 962 | |
| 未払報酬と退職費用 | 193 | | | 195 | |
所得税を含む税金（G) | 64 | | | 48 | |
| 未払利息 | 63 | | | 75 | |
その他の流動負債（M)(P) | 206 | | | 202 | |
| | | |
| | | |
| 流動負債合計 | 1,403 | | | 1,482 | |
長期負債、1年以内に支払うべき金額を差し引いたもの（N)(O) | 3,988 | | | 4,162 | |
未払年金給付（E) | 625 | | | 633 | |
その他の退職後の給付金（E) | 108 | | | 109 | |
その他の非流動負債と繰延クレジット（M) | 289 | | | 268 | |
| | | |
| 負債総額 | 6,413 | | | 6,654 | |
不測の事態とコミットメント（P) | | | |
| エクイティ | | | |
| ハウメット・エアロスペースの株主資本： | | | |
| 優先株式 | 55 | | | 55 | |
| 普通株式 | 412 | | | 412 | |
| 追加資本 | 3,941 | | | 3,947 | |
| 利益剰余金 | 1,159 | | | 1,028 | |
その他の総合損失の累計（I) | (1,806) | | | (1,841) | |
| | | |
| | | |
| 総資本 | 3,761 | | | 3,601 | |
| 負債と資本の合計 | $ | 10,174 | | | $ | 10,255 | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結キャッシュフロー計算書（未監査）
(百万単位)
| | | | | | | | | | | |
| 3 か月が終わりました |
| | 3 月 31 日 |
| | 2023 | | 2022 |
| 営業活動 | | | |
| 当期純利益 | $ | 148 | | | $ | 131 | |
| 純利益と事業から得られる現金を調整するための調整： | | | |
| 減価償却と償却 | 69 | | | 66 | |
| 繰延所得税 | 31 | | | 28 | |
| リストラおよびその他の費用 | 1 | | | 2 | |
| 純実現損失と含み損失 | 4 | | | 3 | |
正味定期年金費用（E) | 9 | | | 6 | |
| 株式報酬制度 | 14 | | | 11 | |
債務償還損失 (N) | 1 | | | — | |
| その他 | 5 | | | 22 | |
| 買収、売却、外貨換算調整の影響を除いた資産と負債の変化： | | | |
売掛金の増加（J) | (137) | | | (123) | |
| 在庫の増加 | (45) | | | (87) | |
| 前払費用およびその他の流動資産の減少 | 12 | | | 5 | |
| 買掛金、取引の（減少）増加 | (67) | | | 68 | |
| 未払費用の減少 | (19) | | | (54) | |
| 所得税を含む増税 | 16 | | | 6 | |
| 年金の拠出金 | (9) | | | (11) | |
| 固定資産の減少 (増加) | 2 | | | (1) | |
| 固定負債の減少 | (12) | | | (17) | |
| 事業から提供された現金 | 23 | | | 55 | |
| 資金調達活動 | | | |
| 短期借入金の純増減額 | — | | | (3) | |
| | | |
買戻しと借金の支払い（N) | (176) | | | — | |
| | | |
借金の早期償還時に支払われる保険料（N) | (1) | | | — | |
| 普通株式の買戻し | (25) | | | (175) | |
| 従業員ストックオプションの行使による収入 | 6 | | | 7 | |
| 株主に支払われる配当 | (17) | | | (9) | |
| | | |
| その他 | (1) | | | (14) | |
| 財務活動に使用された現金 | (214) | | | (194) | |
| 投資活動 | | | |
資本支出 (C) | (64) | | | (62) | |
| 資産や事業の売却による収入 | — | | | 1 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 投資活動に使われた現金 | (64) | | | (61) | |
| 現金、現金同等物および制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | 1 | | | — | |
| 現金、現金同等物、制限付現金の純増額 | (254) | | | (200) | |
| 現金、現金同等物および期首制限付現金 | 792 | | | 722 | |
| 現金、現金同等物および期末制限付現金 | $ | 538 | | | $ | 522 | |
| | | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結株式変動計算書（未監査）
（単位：百万単位、1株あたりの金額を除く）
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | 優先
株式 | | | | 共通
株式 | | [追加]
資本 | | 利益剰余金 | | | | 累積
その他
包括的
損失 | | | | 合計
エクイティ |
| 2021年12月31日時点の残高 | $ | 55 | | | | | $ | 422 | | | $ | 4,291 | | | $ | 603 | | | | | $ | (1,863) | | | | | $ | 3,508 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期純利益 | — | | | | | — | | | — | | | 131 | | | | | — | | | | | 131 | |
その他の包括損失（I) | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | (1) | | | | | (1) | |
| 現金配当金の申告: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先クラスA @ $0.9375一株当たり | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | | | — | | | | | (1) | |
コモン @ $0.02一株当たり | — | | | | | — | | | — | | | (8) | | | | | — | | | | | (8) | |
普通株式の買戻しと消却（H) | — | | | | | (5) | | | (170) | | | — | | | | | — | | | | | (175) | |
| 株式報酬制度 | — | | | | | — | | | 11 | | | — | | | | | — | | | | | 11 | |
| 発行された普通株式:報酬制度 | — | | | | | 1 | | | (9) | | | — | | | | | — | | | | | (8) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年3月31日現在の残高 | $ | 55 | | | | | $ | 418 | | | $ | 4,123 | | | $ | 725 | | | | | $ | (1,864) | | | | | $ | 3,457 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | |
| | 優先
株式 | | | | 共通
株式 | | [追加]
資本 | | 利益剰余金 | | | | 累積
その他
包括的
損失 | | | | 合計
エクイティ |
| 2022年12月31日現在の残高 | $ | 55 | | | | | $ | 412 | | | $ | 3,947 | | | $ | 1,028 | | | | | $ | (1,841) | | | | | $ | 3,601 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 当期純利益 | — | | | | | — | | | — | | | 148 | | | | | — | | | | | 148 | |
その他の包括収入 (I) | — | | | | | — | | | — | | | — | | | | | 35 | | | | | 35 | |
| 現金配当金の申告: | | | | | | | | | | | | | | | | | |
優先クラスA @ $0.9375一株当たり | — | | | | | — | | | — | | | (1) | | | | | — | | | | | (1) | |
コモン @ $0.04一株当たり | — | | | | | — | | | — | | | (16) | | | | | — | | | | | (16) | |
普通株式の買戻しと消却（H) | — | | | | | — | | | (25) | | | — | | | | | — | | | | | (25) | |
| 株式報酬制度 | — | | | | | — | | | 14 | | | — | | | | | — | | | | | 14 | |
| 発行された普通株式:報酬制度 | — | | | | | — | | | 5 | | | — | | | | | — | | | | | 5 | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日現在の残高 | $ | 55 | | | | | $ | 412 | | | $ | 3,941 | | | $ | 1,159 | | | | | $ | (1,806) | | | | | $ | 3,761 | |
添付の注記は、連結財務諸表の不可欠な部分です。
ハウメット・エアロスペース社とその子会社
連結財務諸表の注記 (未監査)
(百万米ドル。株式と1株当たりの金額を除く)
A. プレゼンテーションの基礎
ハウメット・エアロスペース社とその子会社（「ハウメット」、「当社」、「当社」）の中間連結財務諸表は未監査です。これらの連結財務諸表には、会社の経営成績、財政状態、キャッシュフローを公平に伝えるために経営陣が必要と考える通常の定期調整のみで構成されるすべての調整が含まれています。これらの連結財務諸表で報告されている結果は、必ずしも通年で予想される結果を示すものではありません。2022年末の貸借対照表のデータは監査済み財務諸表から導き出されたものですが、米国で一般に認められている会計原則（「GAAP」）で要求されるすべての開示は含まれていません。このフォーム10-Qレポートは、2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kの当社の年次報告書（「フォーム10-K」）と併せて読む必要があります。このレポートには、GAAPで義務付けられているすべての開示が含まれています。以前に発行された財務諸表の一部の金額は、当期の表示に合わせて再分類されました。
2023年の第1四半期に、当社はおよそ 47民間航空宇宙市場に販売された製品による収益の割合は、パンデミック前の2019年の年率よりも大幅に低くなっています 60%。COVID-19の世界的なパンデミックとそれによる民間航空宇宙産業への影響の中で、国内外の航空旅行が減少し、それが今度はナローボディとワイドボディの航空機の需要に悪影響を及ぼしました。国内の航空旅行は回復し、パンデミック前のレベルに近くなりました。国際航空旅行は回復を続けており、およそ 80パンデミック前のレベルの％。民間航空宇宙の成長は続き、狭い国の需要がワイドボディの需要よりも早く戻ってくると予想しています。商用ワイドボディ航空機市場の回復には時間がかかっており、パンデミック前の状況と比較して当社の製品構成に変化が生じています。パンデミックの影響に加えて、相手先ブランドメーカーによる将来の航空機の製造時期とレベルは変化したり不確実性があったりします。そのため、特定のセグメントの製品構成の変化により、将来の業績が前期と異なる場合があります。
GAAPに従って会社の連結財務諸表を作成する場合、経営陣は一定の判断、見積もり、仮定を行う必要があります。これらの見積もりは、過去の経験に基づいており、場合によっては、COVID-19の影響やパンデミックによる航空宇宙産業の変化に関する考慮事項を含む、現在および将来の市場経験に基づく仮定に基づいています。これらの変化の影響は急速に変化しており、期間やマクロ経済への影響は不明であるため、これらの考慮事項は依然として非常に不確実です。経営陣は、その時点で入手可能なすべての関連情報を使用して最善の見積もりを行っていますが、私たちの見積もりが実際の結果と異なり、将来の連結財務諸表に影響を与え、のれん、無形資産、長期資産の回収可能性、繰延税金資産の実現可能性、その他の判断や見積もり、仮定に対して不利な調整が必要になる可能性があります。
B. 最近採択され最近発行された会計ガイダンス
採用されました
2022年9月、財務会計基準審議会（「FASB」）は、サプライヤー財務プログラムに関する開示の透明性を高めるためのガイダンスを発行しました。これらの変更は、2022年12月15日以降に開始する会計年度（その会計年度内の中間期間を含む）に有効になります。ただし、ロールフォワード情報の修正は、2023年12月15日以降に開始する会計年度に有効です。
2023年1月1日、当社は、サプライヤーファイナンスプログラムの義務の開示要件に関連してFASBが発行した変更を採用しました。私たちは、サプライヤーと第三者の両方の単独の裁量で売掛金を第三者に売却することを選択できるサプライヤーに、自発的なサプライヤーファイナンスプログラムを提供しています。このプログラムは当社に無料で提供され、サプライヤーが希望すれば、その費用で追加の流動性を提供します。これらのプログラムでは、会社はサプライヤーではなく第三者の銀行に、請求書の当初の満期日に確認された請求書の記載金額を支払います。当社または第三者銀行は、少なくとも次の時点でプログラムを終了することができます 30数日前の通知。プログラムに基づくサプライヤーの請求書には、最大で全額を支払う必要があります 120請求日の日数。2023年3月31日および2022年12月31日の時点で、これらのプログラムで将来の支払いの対象となるサプライヤーの請求書はドルでした237と $240それぞれ、買掛金勘定に含まれており、連結貸借対照表の取引です。
発行済み
2020年3月、FASBは、一定の基準が満たされれば、契約、ヘッジ関係、その他の取引にGAAPを適用する際の任意の便宜と例外を規定する改正案を発行しました。修正は、ロンドンの銀行間取引金利（「LIBOR」）または基準金利改革により廃止される予定の別の参照金利を参照する契約およびヘッジ関係にのみ適用されます。これらの修正は直ちに発効し、2022年12月31日以前に締結または評価された契約の変更やヘッジ関係に将来的に適用される可能性があります。2022年12月、FASBは廃止日を2024年12月31日に延期しました。当社は、新しいガイダンスに従って契約を修正しました（参照 ノート Jそして 注意 N).経営陣は、これらの変更の影響が連結財務諸表に重大な影響を与えるとは予想されないと結論付けました。
C. セグメント情報
Howmetは軽量金属のエンジニアリングと製造の世界的リーダーです。ニッケル、チタン、アルミニウム、コバルトを含むハウメットの革新的なマルチマテリアル製品は、航空宇宙（商業および防衛）、商業輸送、産業およびその他の市場で世界中で使用されています。ハウメットの経営報告システムに基づくセグメントの業績は、さまざまな要因に基づいて評価されます。ただし、業績の主な指標はセグメント調整後EBITDAです。ハウメットのセグメント調整後EBITDA（利息、税金、減価償却前利益）の定義は、純利益に減価償却および償却のための追加を加えたものです。純利益は、売上から次の項目を差し引いたものに相当します。商品の売上原価、販売費、一般管理費およびその他の費用、研究開発費、減価償却引当金です。リストラやその他の費用を含む特別項目は、純利益とセグメント調整後EBITDAから除外されます。セグメント調整後EBITDAは、同名の他社の指標と比較できない場合があります。セグメント全体と連結合計の差異は「法人」にあります。
ハウメットの事業は以下の内容で構成されています 四世界の報告対象セグメントは以下の通りです：
エンジン製品
Engine Productsは、主に航空機エンジンや産業用ガスタービン用の翼や継ぎ目のない圧延リングなどの投資鋳物を製造しています。エンジンプロダクツは、構造部品だけでなく回転部品も製造しています。
ファスナーシステム
Fastening Systemsは、航空宇宙向けファスナーシステムのほか、商業輸送、工業用、その他のファスナーも製造しています。同社のハイテクでマルチマテリアルの留め具システムは、航空機や航空エンジンの端から端まで使われています。ファスニングシステムズの製品は、商用輸送車両、自動車、建設機械、産業機械、再生可能エネルギー分野の重要なコンポーネントでもあります。
エンジニアリング構造物
Engineered Structuresは、航空宇宙および防衛用途向けのチタンインゴットやミル製品を製造し、垂直統合により機体、翼、航空エンジン、着陸装置部品用のチタンの鍛造品、押出成形、成形、機械加工サービスを製造しています。Engineered Structuresは、航空宇宙および防衛用途向けのアルミニウム鍛造品、ニッケル鍛造品、アルミニウム機械加工部品およびアセンブリも製造しています。
鍛造ホイール
鍛造ホイールは、大型トラックや商業輸送市場向けに鍛造アルミホイールと関連製品を提供しています。
当社の報告対象セグメントの経営成績は以下の通りです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エンジン製品 | | ファスナーシステム | | エンジニアリング構造物 | | 鍛造ホイール | | 合計
セグメント |
| 2023年3月31日に終了した第1四半期 | | | | | | | | | |
| セールス: | | | | | | | | | |
| 第三者販売 | $ | 795 | | | $ | 312 | | | $ | 207 | | | $ | 289 | | | $ | 1,603 | |
| セグメント間売上 | 2 | | | — | | | — | | | — | | | 2 | |
| 総売上 | $ | 797 | | | $ | 312 | | | $ | 207 | | | $ | 289 | | | $ | 1,605 | |
| 利益と損失: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却引当金 | $ | 32 | | | $ | 11 | | | $ | 12 | | | $ | 9 | | | $ | 64 | |
| セグメント調整後EBITDA | 212 | | | 58 | | | 30 | | | 79 | | | 379 | |
| リストラおよびその他の費用 | — | | | — | | | 1 | | | — | | | 1 | |
| 資本支出 | 33 | | | 9 | | | 10 | | | 9 | | | 61 | |
| | | | | | | | | |
| 2022年3月31日に終了した第1四半期 | | | | | | | | | |
| セールス: | | | | | | | | | |
| 第三者販売 | $ | 631 | | | $ | 264 | | | $ | 182 | | | $ | 247 | | | $ | 1,324 | |
| セグメント間売上 | 1 | | | — | | | 1 | | | — | | | 2 | |
| 総売上 | $ | 632 | | | $ | 264 | | | $ | 183 | | | $ | 247 | | | $ | 1,326 | |
| 利益と損失: | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| 減価償却引当金 | $ | 31 | | | $ | 12 | | | $ | 12 | | | $ | 10 | | | $ | 65 | |
| セグメント調整後EBITDA | 173 | | | 56 | | | 23 | | | 67 | | | 319 | |
| リストラおよびその他の費用（クレジット） | 3 | | | (3) | | | 2 | | | — | | | 2 | |
| 資本支出 | 27 | | | 15 | | | 7 | | | 9 | | | 58 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
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| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
次の表は、セグメント調整後EBITDAの合計と税引前利益を調整したものです。セグメント全体と連結合計の差異は「法人」にあります。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| セグメント全体の調整後EBITDA | $ | 379 | | | $ | 319 | | | | | |
| 減価償却のためのセグメント引当金 | (64) | | | (65) | | | | | |
| 未配分金額: | | | | | | | |
| リストラおよびその他の費用 | (1) | | | (2) | | | | | |
| 企業経費 | (29) | | | (22) | | | | | |
| 営業利益 | $ | 285 | | | $ | 230 | | | | | |
| 債務償還損失 | (1) | | | — | | | | | |
| 支払利息、純額 | (57) | | | (58) | | | | | |
| その他の費用、純額 | (7) | | | (1) | | | | | |
| 税引前利益 | $ | 220 | | | $ | 171 | | | | | |
次の表は、セグメントの総資本支出と、連結キャッシュフロー計算書に記載されている資本支出を調整したものです。
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| セグメント資本支出総額 | $ | 61 | | | $ | 58 | | | | | |
| コーポレート | 3 | | | 4 | | | | | |
| 資本支出 | $ | 64 | | | $ | 62 | | | | | |
次の表は、サービスを提供する主要市場ごとにセグメントの収益を分類したものです。セグメント全体と連結合計の差異は「法人」にあります。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| エンジン製品 | | ファスナーシステム | | エンジニアリング構造物 | | 鍛造ホイール | | 合計
セグメント |
| 2023年3月31日に終了した第1四半期 | | | | | | | | | |
| 航空宇宙-商用 | $ | 432 | | | $ | 170 | | | $ | 152 | | | $ | — | | | $ | 754 | |
| 航空宇宙-防衛 | 163 | | | 44 | | | 44 | | | — | | | 251 | |
| 商業輸送 | — | | | 63 | | | — | | | 289 | | | 352 | |
| 工業用、その他 | 200 | | | 35 | | | 11 | | | — | | | 246 | |
| 最終市場の総収益は | $ | 795 | | | $ | 312 | | | $ | 207 | | | $ | 289 | | | $ | 1,603 | |
| | | | | | | | | |
| 2022年3月31日に終了した第1四半期 | | | | | | | | | |
| 航空宇宙-商用 | $ | 329 | | | $ | 148 | | | $ | 109 | | | $ | — | | | $ | 586 | |
| 航空宇宙-防衛 | 137 | | | 32 | | | 57 | | | — | | | 226 | |
| 商業輸送 | — | | | 53 | | | — | | | 247 | | | 300 | |
| 工業用、その他 | 165 | | | 31 | | | 16 | | | — | | | 212 | |
| 最終市場の総収益は | $ | 631 | | | $ | 264 | | | $ | 182 | | | $ | 247 | | | $ | 1,324 | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
| | | | | | | | | |
会社が派生したものd 63%そして 612023年3月31日、2022年3月31日にそれぞれ終了した第1四半期の航空宇宙（商業および防衛）市場からの収益の％。
ゼネラル・エレクトリック・カンパニーとレイセオン・テクノロジーズ・コーポレーションはおよそ 13% と 10当社の第三者売上のうち、それぞれ％ 第1四半期は2023年3月31日に終了しました。 ゼネラル・エレクトリック・カンパニーとレイセオン・テクノロジーズ・コーポレーションはおよそ 13% と 9における当社の第三者売上のそれぞれ％ 第1四半期は2022年3月31日に終了しました。これらの売上は主にエンジン製品セグメントから。
D. リストラおよびその他の費用 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | |
| 以前に記録されたレイオフ準備金の取り消し | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | | |
年金やその他の退職後の給付-純決済 (E) | — | | | 1 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| その他 | 2 | | | 2 | | | | | |
| リストラおよびその他の費用 | $ | 1 | | | $ | 2 | | | | | |
2023年の第1四半期に、当社はリストラおよびその他の費用をドルで計上しました1これは主に、加速減価償却費を含む出口関連費用によるものでした2、ドルの逆転により一部相殺されます1前の期間に関連するレイオフ準備金のため。
2022年の第1四半期に、当社はリストラおよびその他の費用をドルで計上しました2、これは主に出国関連の費用によるものでした2および米国の年金制度の決済手数料（ドル）1、ドルの逆転により一部相殺されます1前の期間に関連するレイオフ準備金のため。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レイオフ費用 | | その他の出口費用 | | 合計 |
| 2022年12月31日時点の準備金残高 | $ | 6 | | | $ | 2 | | | $ | 8 | |
| 現金支払い | (1) | | | (1) | | | (2) | |
| リストラ費用 | (1) | | | 2 | | | 1 | |
その他(1) | — | | | (1) | | | (1) | |
| 2023年3月31日時点の準備金残高 | $ | 4 | | | $ | 2 | | | $ | 6 | |
(1)2023年の第1四半期には、その他の出口費用には1ドルが含まれていました1加速減価償却費。
2023年3月31日現在の残りの準備金は、2023年と2024年の残りの期間に現金で支払われる予定です。
E. 年金とその他の退職後の給付
正味定期費用（利益）の構成要素は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | | |
| | 3 月 31 日 | | | |
| 2023 | | 2022 | | | | | |
| 年金給付 | | | | | | | | |
| サービスコスト | $ | 1 | | | $ | 1 | | | | | | |
| 利息費用 | 20 | | | 12 | | | | | | |
| 計画資産の期待収益率 | (19) | | | (20) | | | | | | |
| 計上純保険数理損失 | 7 | | | 13 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 和解 | — | | | 1 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
正味定期費用(1) | $ | 9 | | | $ | 7 | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| その他の退職後の給付 | | | | | | | | |
| サービスコスト | $ | — | | | $ | — | | | | | | |
| 利息費用 | 2 | | | 1 | | | | | | |
| 正味保険数理上の利益の計上利益 | (1) | | | — | | | | | | |
| 以前のサービス特典の償却 | (2) | | (2) | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
正味定期給付(1) | $ | (1) | | | $ | (1) | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
(1)サービス費用は、売上原価と販売費、一般管理費およびその他の費用に含まれ、決済はリストラおよびその他の費用に含まれ、その他すべての費用要素は連結事業計算書の「その他の費用」（純額）に記録されました。
年金給付
2022年の第1四半期に、当社は、参加者への一括支払いにより、特定の米国の年金制度に決済会計を適用しました。その結果、決済手数料がドルになりました1それは連結事業計算書のリストラおよびその他の費用に記録されています。2023年には決済会計は行われませんでした。
2023年と2022年の第1四半期について、ハウメットの年金拠出金とその他の退職後給付金の支払いを合わせた額は約1ドルでした12と $13、それぞれ。
F. その他費用、純額 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
非サービス費用-年金やその他の退職後の給付（E) | $ | 7 | | | $ | 4 | | | | | |
| 利息収入 | (5) | | | — | | | | | |
| 外貨利益、純額 | (2) | | | (3) | | | | | |
| 純実現損失と含み損失 | 4 | | | 3 | | | | | |
| 繰延報酬 | 3 | | | (3) | | | | | |
| | | | | | | |
| その他の費用、純額 | $ | 7 | | | $ | 1 | | | | | |
G. 所得税
当社の年初来の税引当金は、年初来の税引前経常利益に適用される最新の推定年間実効税率で構成されています。評価引当金に関する判断の変更、税法や税率の変更の影響など、異常またはまれに発生する項目による税への影響は、それらが発生した中間期間に個別に記録されます。さらに、税引当金は、恩恵を受けていない税引前損失の中期的な影響に合わせて調整されます。
経常利益に適用される、個別項目を控除した推定年間実効税率は 23.42023年の第1四半期には% と 24.32022年の第1四半期には%。2023年と2022年の税率は、米国連邦法定税率である21％を上回りました。これは主に、グローバル無形資産低課税所得（「GILTI」）およびその他の外国所得に対する追加の推定米国税、同じく米国連邦所得税の対象となる所得に対する州税と外国税、より高い税率の管轄区域で課税対象となる外国収入、および控除対象外の費用によるものです。
2023年と2022年の第1四半期の税率は 32.7% と 23.4それぞれ%。2023年の第1四半期に、当社はフランスで設定された税準備金に$の費用を計上しました20(見る ノート P）と個別の純税額（$）1その他の小物用。2022年の第1四半期に、当社は個別の純税制上の優遇措置を記録しました2その他の小物用。
税規定は以下の内容で構成されていました。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
| 個別項目を控除した推定年間実効所得税率での税引前所得 | $ | 51 | | | $ | 42 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
課税準備金（P) | 20 | | | — | | | | | |
| その他の個別アイテム | 1 | | | (2) | | | | | |
| 所得税引当金 | $ | 72 | | | $ | 40 | | | | | |
H. 1株当たり利益と普通株式
1株当たりの基本利益（「EPS」）の金額は、申告された優先株式配当を控除した後の収益を、発行済普通株式の平均数で割って計算されます。希薄化後のEPS額は、希薄化の可能性のあるすべての発行済株式同等物の普通株式の発行を前提としています。
ハウメットの普通株主に帰属する基本EPSと希薄化後EPSの計算に使用された情報は次のとおりです（以下の表の百万株）。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 普通株主に帰属する当期純利益 | $ | 148 | | | $ | 131 | | | | | |
| 控除額：優先株配当金申告額 | 1 | | | 1 | | | | | |
| ハウメット・エアロスペースの普通株主が利用できる純利益-基本利益と希薄化後 | $ | 147 | | | $ | 130 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 平均発行済株式数-基本 | 412 | | | 419 | | | | | |
| 希薄化証券の影響: | | | | | | | |
| 株式賞と業績賞 | 6 | | | 6 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 平均発行済株式数-希薄化後 | 418 | | | 425 | | | | | |
2023年3月31日および2022年3月31日の時点で発行されている普通株式はおよそ 412百万と 418それぞれ百万。
2021年8月18日、当社は取締役会が最大$の自社株買いプログラムを承認したと発表しました1,500会社の発行済み普通株式の。2023年3月31日までに行われた自社株買いを実施した後は、およそ922理事会の承認は引き続き受けられます。2023年3月31日に終了した四半期に、当社はおよそ 0.6100万株の普通株式、平均価格は43.361株あたり（手数料を除く）約ドル25現金で。2022年3月31日に終了した四半期に、当社はおよそ買い戻しました 5100万株の普通株式、平均価格は34.001株あたり（手数料を除く）約$で175現金で。買い戻した株式はすべて消却されました。
当社の株式買戻しプログラム（「自社株買戻しプログラム」）に基づき、当社は、改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1に従って随時策定される取引計画、一括取引、私的取引、公開市場買戻しおよび/または加速株式買戻し契約、またはその他のデリバティブ取引によって株式を買い戻すことができます。株式買戻しプログラムの有効期限は明記されていません。自社株買いプログラムに基づき、当社は、市場の状況、法的要件、その他の考慮事項を条件として、随時、当社が適切と判断する金額、価格、時期で株式を買い戻すことができます。当社は、特定の数の株式を買い戻す義務はなく、特定の時期に買い戻す義務もありません。また、株式買戻しプログラムは、事前の通知なしにいつでも停止、変更、または終了することがあります。
おおよそ 72022年の第1四半期と比較して、2023年第1四半期の平均発行済株式数（基本）が100万株減少したのは、主に以下の理由によるものです 72022年4月1日から2023年3月31日までの間に100万株が買い戻されました。基本EPSと希薄化後EPSの両方の計算には平均発行済株式数が使用されるため、株式の買い戻しは期間中のさまざまな時点で行われるため、自社株買いの影響が買戻し期間のEPSに完全に反映されない場合があります。
あった いいえ発行済ストックオプションに関連する株式は、2023年3月31日および2022年3月31日に終了した第1四半期の希薄化後、平均発行済株式数の計算から除外されています。
I. その他の包括損失の累計
次の表は、その他の包括損失の累積を構成する3つの要素の活動の詳細を示しています。 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
年金やその他の退職後の給付（E) | | | | | | | |
| 期首残高 | $ | (653) | | | $ | (799) | | | | | |
| その他の包括利益 (損失): | | | | | | | |
| 計上した純保険数理上の利益と以前のサービスの費用/便益 | 3 | | | 1 | | | | | |
| 税金費用 | (1) | | | — | | | | | |
| 再分類前のその他の包括利益の合計、税引後 | 2 | | | 1 | | | | | |
純保険数理上の損失と以前のサービス費用の償却(1) | 4 | | | 12 | | | | | |
税金費用(2) | (1) | | | (3) | | | | | |
その他の包括損失の累計から、税引後再分類された合計金額(3) | 3 | | | 9 | | | | | |
| その他の包括収入の合計 | 5 | | | 10 | | | | | |
| | | | | | | |
| 期末残高 | $ | (648) | | | $ | (789) | | | | | |
| 外貨翻訳 | | | | | | | |
| 期首残高 | $ | (1,193) | | | $ | (1,062) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| その他の包括利益 (損失) | 34 | | | (31) | | | | | |
| | | | | | | |
| 期末残高 | $ | (1,159) | | | $ | (1,093) | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| キャッシュフローヘッジ | | | | | | | |
| 期首残高 | $ | 5 | | | $ | (2) | | | | | |
| | | | | | | |
| その他の包括利益（損失）： | | | | | | | |
| 定期的な再評価による純増減 | (4) | | | 25 | | | | | |
| 税収入 (費用) | 1 | | | (6) | | | | | |
| 再分類前のその他の包括的な（損失）収入の合計、税引後 | (3) | | | 19 | | | | | |
| 収益に再分類された正味金額 | (1) | | | 1 | | | | | |
| | | | | | | |
その他の包括的（損失）収入の累計、税引後から再分類された合計金額(3) | (1) | | | 1 | | | | | |
| その他の包括的な（損失）収入の合計 | (4) | | | 20 | | | | | |
| 期末残高 | $ | 1 | | | $ | 18 | | | | | |
| | | | | | | |
| その他の包括損失の累計 | $ | (1,806) | | | $ | (1,864) | | | | | |
(1)これらの金額は、その他の費用、純額に計上されました（参照 ノート F) およびリストラおよびその他の費用 (参照 ノート D）連結事業報告書に記載されています。
(2)これらの金額は所得税引当金に含まれていました（参照 ノート G）連結事業報告書に記載されています。
(3)正の金額は収益に対応する請求を示し、負の金額は収益に対応する利益を示します。
J. 売掛金
売掛金売却プログラム
当社は、完全所有の特別目的法人（「SPE」）を通じて売掛金の証券化契約を結んでいます。SPEを通じた売掛金の売却による純現金資金は、2023年または2022年の第1四半期には、現金の用途でも資金源でもありませんでした。
売掛金証券化契約とは、当社がSPEを通じて売掛金購入契約（「売掛金購入契約」）を締結するものです。この契約に基づき、SPEは特定の売掛金を金融機関に売却することができます2024年8月30日または終了イベント。売掛金購入契約には、慣習的な表明と保証のほか、肯定的および否定的な契約が含まれています。売掛金購入契約によると、当社は譲渡された売掛金を効果的に管理していないため、これらの譲渡は売掛金の売上として計上されます。売掛金購入契約は2023年2月17日に修正され、基準レートが更新され、ファシリティの上限がドルに引き下げられました250$ から325、限度額を$に引き上げる条項付き325.
売掛金購入契約に基づくファシリティの上限はドルでした250と $325それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日現在のものです。合計 $250は、2023年3月31日と2022年12月31日の両方の時点で抽選されました。売却された売掛金に対する担保として、SPEは一定水準の売れ残った売掛金（ドル）を維持しています155と $190それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日現在のものです。
会社は$を売りました337と $4642023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間にそれぞれ、償還なしでこのプログラムに基づいて現金資金を受け取った売掛金のうち、会社の連結貸借対照表から売掛金の認識が取り消されました。売掛金の売却に関連する費用は、売却が行われた期間の会社の連結営業報告書に反映されます。売掛金購入契約に基づく売掛金からの現金収入は、営業活動の中で連結キャッシュフロー計算書に表示されます。
その他の顧客売掛金売上
に その 2023年の第1四半期、当社はドルを売却しました138現金と引き換えに得た特定の顧客の売掛金（$144だった顧客からの未払金（2023年3月31日現在）。その収益は、連結キャッシュフロー計算書に営業活動における売掛金の変動として記載されています。でその 2022年の第1四半期、当社はドルを売却しました106現金と引き換えに得た特定の顧客の売掛金 ($)110顧客からの未払い金（2022年3月31日現在）で、その収益は連結キャッシュフロー計算書に営業活動における売掛金の変動として記載されています。
K. インベントリ | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 完成品 | $ | 501 | | | $ | 490 | |
| 作業中の作業 | 782 | | | 748 | |
| 購入した原材料 | 322 | | | 317 | |
| 運営用品 | 57 | | | 54 | |
| 在庫総数 | $ | 1,662 | | | $ | 1,609 | |
2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、ラストインファーストアウト（「LIFO」）ベースで評価された在庫の割合はドルでした438と $441、それぞれ。平均原価で評価すると、在庫総額はドルになります224と $2202023年3月31日と2022年12月31日の時点で、それぞれ高くなっています。
L. 特性、プラント、設備、純額 | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| 土地と土地の権利 | $ | 85 | | | $ | 84 | |
| ストラクチャー | 997 | | | 986 | |
| 機械および装置 | 3,986 | | | 3,941 | |
| 5,068 | | | 5,011 | |
| 控除：減価償却累計額と償却額 | 2,919 | | | 2,858 | |
| 2,149 | | | 2,153 | |
| 建設工事中 | 172 | | | 179 | |
| プロパティ、プラント、設備、ネット | $ | 2,321 | | | $ | 2,332 | |
当社は、2023年3月31日および2022年3月31日の時点で未払いのままであった資本支出をドルで負担しました32と $29それぞれ、次の期間の連結キャッシュフロー計算書にある投資活動における現金流出につながります。
M. リース
短期リースと変動リースの支払いを含み、現金での支払いが概算されるオペレーティングリースの費用は、ドルでした162023年の第1四半期と2022年の第1四半期の両方で。
連結貸借対照表のオペレーティングリースの使用権資産とリース負債は次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | |
| その他の固定資産に分類される使用権資産 | $ | 108 | | | $ | 111 | | | |
| | | | | |
リース負債の現在の部分 その他の流動負債に分類されます | $ | 33 | | | $ | 32 | | | |
| その他の非流動負債と繰延クレジットに分類されるリース負債の長期分 | 79 | | | 83 | | | |
| リース負債総額 | $ | 112 | | | $ | 115 | | | |
N. 債務 | | | | | | | | | | | |
| 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | | |
| | | |
| | | |
5.125% ノート、2024年期限 | $ | 905 | | | $ | 1,081 | |
6.875% ノート、2025年期限 | 600 | | | 600 | |
5.900% ノート、2027年期限 | 625 | | | 625 | |
6.7502028年に期限が到来する債券の割合 | 300 | | | 300 | |
3.000% ノート、2029年期限 | 700 | | | 700 | |
5.950% ノート、2037年期限 | 625 | | | 625 | |
4.7502042年満期アイオワ州財務局融資の％ | 250 | | | 250 | |
その他(1) | (17) | | | (19) | |
| | | |
| | | |
| 長期負債総額 | $ | 3,988 | | | $ | 4,162 | |
(1)子会社に関連するさまざまな資金調達契約、未償却債務割引、および上記の表に記載されている未払いの手形や債券に関連する未償却の債務発行費用が含まれます。
公的債務
2023年1月、当社は約1ドルを買い戻しました26その元本総額 5.125% 2024年10月期限の紙幣 (その」5.125公開市場での買戻し（「OMR」）による％（「ノート」）。OMRは額面をわずかに下回る価格で決済されました。
2023年3月、当社は追加の1ドルの早期一部償還を完了しました150その元本総額 5.125% 手形の条件に従った紙幣で、合計で支払われた金額はドルです155、未払利息と約$の早期解約プレミアムを含みます4と $1これらはそれぞれ、連結営業報告書の支払利息、純額、および債務償還損失にそれぞれ記録されています。
クレジットファシリティ
2021年9月28日、当社はその内容を修正し、書き直しました 5 年間リボルビング・クレジット契約 (以下「クレジット契約」)。クレジット契約ではドルが提供されています1,0002026年9月28日に満期を迎えるシニア無担保リボルビング・クレジット・ファシリティ。ただし、クレジット契約の規定に従って延長または早期解約される場合を除きます。この「クレジットファシリティ」セクションで使用されているが特に定義されていない大文字の用語は、クレジット契約に記載されている用語の意味を持つものとします。私は2023年2月、当社は信用契約を改正し、LIBORを米ドル建てローンの基準金利として、担保付オーバーナイト融資金利という用語に置き換えました。
クレジット契約では、直近に終了した会社の4会計四半期における各会計四半期末時点の連結純負債と連結EBITDAの比率は、以下でなければならない 3.501.00に。
あった いいえ2023年3月31日または2022年12月31日現在のクレジット契約に基づく未払い金額、および いいえ金額は、2023年または2022年にクレジット契約に基づいて借りたものです。2023年3月31日現在、当社はクレジット契約に基づくすべての契約を遵守していました。当社が上記の要求比率を維持できない場合、クレジット契約に基づく利用可能額は将来的に減少する可能性があります。
O. 金融商品の公正価値
連結貸借対照表に含まれる現金および現金同等物、制限付現金、デリバティブ、非流動売掛金、および短期負債の帳簿価額は、その公正価値に近似しています。当社は、売出し可能な有価証券と見なされ、相場市場価格に基づく公正価値で取引される上場債券を保有しています。前述の有価証券は公正価値階層のレベル1に分類され、連結貸借対照表のその他の固定資産に含まれています。長期債務から1年以内に支払われるべき金額を差し引いたものの公正価値は、公的債務の相場市場価格と、非公的債務についても同様の条件と満期の債務を発行する際にハウメットが現在利用できる金利に基づいています。すべての長期債務の公正価値額は、公正価値階層のレベル2に分類されました。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | 持ち運び
値 | | フェア
値 | | 持ち運び
値 | | フェア
値 |
| 長期債務、1年以内に支払うべき金額を差し引いたもの | $ | 3,988 | | | $ | 3,977 | | | $ | 4,162 | | | $ | 4,059 | |
連結貸借対照表の前払費用およびその他の流動資産に含まれる制限付現金は、ドルでした12023年3月31日と2022年12月31日の両方の時点で。
P. 不測の事態とコミットメント
不測の事態
以下の情報は、フォーム10-Kの連結財務諸表の注記Vにある不測の事態やコミットメントを補足し、必要に応じて更新したものです。フォーム10-Kに記載されている完全な説明と併せて読む必要があります。
環境問題。 Howmetは環境評価とクリーンアップに複数の場所で参加しています 30場所。これらには、所有または運営されている施設と隣接する物件、以前に所有または運営されていた施設と隣接する物件、スーパーファンド（包括的環境対応、補償および責任法（「CERCLA」）サイトを含む廃棄物サイトが含まれます。
クリーンアッププログラムが可能になり、その費用を合理的に見積もることができたら、環境修復の責任が記録されます。評価とクリーンアップが進むにつれて、是正措置の範囲と関連費用の決定の進捗状況に基づいて責任が調整されます。責任は、汚染の性質と程度、是正要件の変更、技術の変化などの要因によって大きく変わる可能性があります。
会社の是正準備金残高はドルでした17と $16それぞれ2023年3月31日と2022年12月31日現在、連結貸借対照表の「その他の非流動負債」と「繰延クレジット」に記録されています（うちドル）7と $6それぞれ、流動負債に分類され（流動負債）、特定された環境条件の修復にかかる最も可能性の高い費用を反映しており、費用を合理的に見積もることができます。準備金に対して適用された修復費用に関連する支払いはドル未満でした12023年3月31日に終了した第1四半期に、現在義務付けられている支出と、規制当局や第三者によって義務付けられていない支出が含まれています。
年間運営費には、有害物質や環境プログラムの管理にかかる経常費用が含まれています。これらの費用は、以下の費用よりも少ないと推定されています 1売上原価の％。
税金。 2013年12月と2014年12月に、当社はフランス税務当局（「FTA」）から2010年から2012年の課税年度の監査評価通知を受け取りました。2016年、当社は税法乱用委員会に上訴し、拘束力のない有利な決定を受けました。自由貿易協定は法乱用委員会の意見に同意せず、会社はモントルイユ行政裁判所に上訴し、2020年に会社が本案で勝訴しました。自由貿易協定は2021年にこの決定をパリ行政控訴裁判所に控訴しました。2023年3月31日、当社はパリ行政控訴裁判所から不利な判決を受けました。当社は、査定額を$と見積もっています19 (€18)、利息と罰金を含みます。当社は現在、フランス行政最高裁判所への上訴を含め、残りの紛争解決方法を検討中です。
パリ行政控訴裁判所からの不利な判決の結果、当社は、もはやその地位を維持する可能性は高くないと結論付けました。2023年の第1四半期に、当社は連結事業計算書の所得税引当金として$の所得税準備金を計上しました20 (€19）には、2010年から2012年の課税年度と、再評価の対象となる残りの課税年度の推定利息と罰金が含まれています。自由貿易協定の紛争解決慣行に従い、当社は2023年に自由貿易協定への支払いが必要になると予想しています。フランス行政最高裁判所への上訴が成功した場合、支払いはすべて利息付きで返金されます。
補償事項。 アルコア・コーポレーションからの分離に関連して当社がアルコア・コーポレーションと締結した2016年10月31日付けの分離・分配契約は、補償の対象となる請求について、当社とアルコア・コーポレーション間の相互補償を規定しています。Arconic Corporationからの分離に関連して当社がArconic Corporationと締結した2020年3月31日付けの分離および分配契約は、補償の対象となる請求について、当社とArconic Corporationとの間の相互補償を規定しています。これらの補償の対象となるその他の請求の中でも、Arconic Corporationは、2017年6月14日に英国ロンドンのグレンフェルタワーで発生した火災に関連するすべての潜在的な責任について、当社（f/k/a Arconic Inc. およびf/k/a Alcoa Inc.）に補償します。これには、フォーム10-Kから更新された以下の法的手続きが含まれます。
英国訴訟（遺族や被相続人の財産に関するさまざまな請求）。これらの訴訟の大部分は、秘密和解契約の条件に従って解決され、現在は中止され、終了しています。まだ解決されていない訴訟は、2023年6月27日に審理される次回のケース管理会議まで保留されます。
ベーレンスら対アルコニックInc. ら（遺族や被相続人の財産に関するさまざまな請求）。2020年9月16日、裁判所は、英国が訴訟の適切な管轄区域であると判断し、米国の訴訟を却下しました。2022年7月8日、第三巡回控訴裁判所は却下を確認しました。再審理の申立てが第三巡回裁判所に提出されましたが、2022年10月7日に第三巡回裁判所はこれを却下しました。2023年1月5日、原告は米国最高裁判所に裁量上訴の申立てを提出しましたが、最高裁判所は2023年2月21日にこれを却下しました。この訴訟は完全に却下され、終結しました。
ハワード対アーコニック社他(証券法関連の請求)。2023年2月3日、裁判所はこの事件を調停に付託する命令を出しました。2023年3月、相次ぐ調停セッションの後、両当事者は原則として裁判所の承認を条件として、とりわけ金額の和解に達しました。74訴訟の棄却と被告に対するすべての請求の免除と引き換えに、保険収入で賄われることになっています。和解は、被告の過失または不正行為を認めないものです。原告は、2023年4月21日に、和解規定、和解の仮承認を求める申立書、および関連書類を裁判所に提出しました。2023年5月2日、裁判所は、原告による和解の仮承認の申立てを認め、2023年8月9日を最終的な和解承認聴聞会の日付とする命令を出しました。
に関して ラウル対アルボー他 （デリバティブ関連の請求）、規制当局の調査、およびフォーム10-Kで指定されている株主の要求については、更新されていません。
リーマン・ブラザーズ・インターナショナル（ヨーロッパ）（「LBIE」）の法的手続き。2020年6月26日、リーマン・ブラザーズ・インターナショナル（ヨーロッパ）（「LBIE」）は、イングランドとウェールズの高等裁判所、ビジネス裁判所、財産裁判所（以下「裁判所」）に訴訟を提起しました二当社、FRアクイジションズ・コーポレーション（ヨーロッパ）株式会社、JFBファース・リクソン株式会社（総称して「ファース・リクソン・エンティティーズ」）の子会社。手続きに関するものです 二LBIE（総称して「ISDA」）との金利スワップ取引。2007年と2008年に、当時オークヒルが所有していたファース・リクソン・エンティティーズは、LBIEとの貸付契約に基づく金利エクスポージャーのヘッジ義務を果たすためにISDAを締結しました。2008年にLBIEが破産したとき、Firth Rixson Entitiesはこのヘッジ義務を果たすために別の取引相手と代替スワップ契約を締結しました。ファース・リクソンの事業体は、2014年にオークヒルからファース・リクソン事業を買収した一環として、当社が買収しました。LBIEの法的手続きにおいて、LBIEは、Firth Rixson EntitiesがISDAに基づいて支払うべき金額が約$であると主張しています64、プラス該当する利息。裁判所は、2022年10月11日にこれらの訴訟に関する判決を下しました。裁判所はその判決で、2008年にLBIEが破産した結果としてLBIEが引き起こしたISDAに基づく債務不履行やその他の債務不履行は、LBIEが1986年の破産法に基づく管理から脱却すると予想された時点で終了すると決定しました。裁判所は、そのような将来の出来事やその他の関連措置が完了した時点で、その時期は不明ですが、Firth Rixson EntitiesはISDAに基づいて支払うべき金額を支払う義務を負うとの判決を下しました。2022年後半、裁判所はLBIEに 三年間破産手続きの延長。会社は$を記録しました65連結貸借対照表のその他の流動負債で、その金額を2022年の連結事業計算書の「その他の費用」に税引前控除しました。利息の問題は訴訟で具体的に扱われておらず、関連する金額も留保されていません。当社は、元本および利息に関する支払い義務を含め、この判決に強く反対しています。2022年12月、当社は裁判所の判決に対して上訴する許可を与えられました。当社は、2023年6月20日から21日に開催される英国控訴裁判所での控訴の審理日を決定しました。
その他。上記の事項に加えて、これまでにさまざまな訴訟、請求、訴訟が提起され、または提起されることがあります 会社。環境、製造物責任、安全衛生、雇用、税金、独占禁止法に関するものを含みます。これらのその他の事項で請求される金額は多額かもしれませんが、かなりの不確実性が存在するため、現在のところ、最終的な責任を決定することはできません。したがって、ある期間における会社の流動性または経営成績が、これらの他の事項の1つ以上によって重大な影響を受ける可能性があります。しかし、現在入手可能な事実に基づくと、経営陣は、保留中または主張されているこれらのその他の事項の処分が、個別に、または全体として、会社の経営成績、財政状態、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。
コミットメント
保証
2023年3月31日現在、ハウメットには、税務、未払いの債務、労働者災害補償、環境義務、関税などに関する未払いの銀行保証がありました。2023年から2040年までのさまざまな日付で期限が切れるこれらの保証に基づいて約束された総額は、ドルでした132023年3月31日現在。
2016年10月31日付けのハウメットとアルコア・コーポレーションとの分離・分配契約に基づき、ハウメットはアルコア・コーポレーションに対して公正価値のある一定の保証を提供する必要がありました。62023年3月31日と2022年12月31日の両方で、連結貸借対照表のその他の固定負債と繰延貸付金に含まれていました。残りの保証は、アルコア・コーポレーションが支払い不履行に陥った場合に、当社とアルコニック・コーポレーションが二次責任を負います。これは、2047年にアルコア・コーポレーションの施設で期限が切れる長期エネルギー供給契約に関するものです。当社は現在、アルコア・コーポレーションが契約に基づく債務不履行に陥るリスクは軽視されています。当社とArconic Corporationは、推定現在価値で約1ドルまでの保証を提供する必要があります1,040アルコア・コーポレーションが債務不履行に陥った場合は、2023年3月31日と2022年12月31日の両方が対象となります。12月に 2022、限度額が$の保証金80この保証に関しては、ハウメットの義務を守るためにアルコアコーポレーションが取得したものです。この保証債は、アルコア・コーポレーションによって毎年更新されます。
信用状
当社には、主に労働者災害補償、環境義務、保険債務に関する未払いの信用状があります。さまざまな日付（主に2023年と2024年）に自動的に更新または有効期限が切れるこれらの信用状に基づいて支払われた金額の総額は1192023年3月31日現在。
当社とArconic Corporationとの間、および会社とアルコア・コーポレーションとの間の分離・分配契約に従い、会社は$の信用状を保管する必要があります52(これは$に含まれています119上記の段落）は、2020年4月1日と2016年11月1日のそれぞれの分離取引の前に発生した、当社、アルコニック社、およびアルコアコーポレーションの労働者災害補償請求に関連して以前に提供されたものです。アルコニックコーポレーションとアルコアコーポレーションが支払った労災報酬と信用状手数料は、それぞれアルコニックコーポレーションとアルコアコーポレーションに比例して請求され、払い戻されます。また、会社はArconic Corporationの特定の環境義務に対して信用状の提出を求められていたため、その結果、会社は$を稼ぎました17そのような負債に関連する未払いの信用状（これもドルに含まれています）119上の段落で）。
保証債
当社は、主に税務、契約履行、労働者災害補償、環境関連事項、エネルギー契約、関税に関連する未払いの保証債を保有しています。主に2023年と2024年に失効し、さまざまな日付で自動的に更新されるこれらの年間保証債にコミットされた総額は、ドルでした432023年3月31日現在。
当社とArconic Corporationとの間、および会社とアルコア・コーポレーションとの間の分離・分配契約に従い、会社は$の保証債を提供する必要があります22(これは$に含まれています43上記の段落）は、2020年4月1日と2016年11月1日のそれぞれの分離取引の前に発生した、当社、アルコニック社、およびアルコアコーポレーションの労働者災害補償請求に関連して以前に提供されたものです。アルコニックコーポレーションとアルコアコーポレーションが支払った労働者災害補償請求と保証金手数料は、アーコニックコーポレーションとアルコアコーポレーションに比例して請求され、払い戻されます。
Q. 後続イベント
経営陣はハウメットのすべての活動を評価し、連結財務諸表への記載や連結財務諸表の注記への開示を必要とするような事象は今後発生していないと結論付けました。
アイテム 2.経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析
（単位：百万米ドル、1株あたりの金額を除く）
以下の経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析（「MD&A」）は、読者が当社の経営成績と財政状態を理解するのに役立つことを目的としています。MD&Aは、以下に含まれる当社の連結財務諸表およびその注記を補足するものであり、併せて読む必要があります パートI、アイテム1このフォーム10-Qの（財務諸表と補足データ）
[概要]
Howmetは軽量金属のエンジニアリングと製造の世界的リーダーです。ニッケル、チタン、アルミニウム、コバルトを含むハウメットの革新的なマルチマテリアル製品は、航空宇宙（商業および防衛）、商業輸送、産業およびその他の市場で世界中で使用されています。
2023年の第1四半期に、当社は収益の約47％を民間航空宇宙市場に販売した製品から得ました。これは、パンデミック前の2019年の年率約60％を大幅に下回っています。COVID-19の世界的なパンデミックとそれによる民間航空宇宙産業への影響の中で、国内外の航空旅行が減少し、それが今度はナローボディとワイドボディの航空機の需要に悪影響を及ぼしました。国内の航空旅行は回復し、パンデミック前のレベルに近くなりました。国際航空旅行は回復を続けており、パンデミック前の約80％を占めています。民間航空宇宙の成長は続き、狭い国の需要がワイドボディの需要よりも早く戻ってくると予想しています。商用ワイドボディ航空機市場の回復には時間がかかっており、パンデミック前の状況と比較して当社の製品構成に変化が生じています。パンデミックの影響に加えて、相手先ブランドメーカー（「OEM」）による将来の航空機の製造時期とレベルは変化したり不確実性があったりします。そのため、特定のセグメントの製品構成の変化により、将来の業績が前期と異なる場合があります。
当社の事業に関連する継続的なリスクに関する追加情報については、2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの当社の年次報告書のパートI、項目1Aを参照してください。
業務結果
収益の概要：
セールス。2023年の第1四半期の売上高は1,603ドルでしたが、2022年の第1四半期の売上高は1,324ドルでした。2023年の第1四半期に279ドル（21％）増加したのは、主に民間航空宇宙市場からの168ドル（29％）と防衛航空宇宙市場からの25ドル（11％）を含む航空宇宙販売の増加、インフレコストパススルーの約35ドルの増加、および17ドルという有利な製品価格設定によるものです。製品価格の上昇は、お客様に伝わるインフレコストを超えています。
売上原価（「COGS」）。売上に対する売上原価の割合は、2022年の第1四半期は71.8％でしたが、2023年の第1四半期は72.6％でした。2023年第1四半期の増加は主に、将来の収益増加を見越して、主にエンジン製品とファスナーシステムセグメントのインフレによるコスト転嫁と人員増加によるものでしたが、販売量の増加と有利な製品価格によって一部相殺されました。さらに、当社は、2019年にフランスのファスナーシステム工場で発生した火災（「フランス工場火災」）と、2022年第3四半期にオハイオ州バーバートンにある当社のキャストハウスの設備に重大な熱および火災による損傷をもたらした（「バーバートン・キャストハウス事件」）に関連して、2023年の第1四半期に合計4ドルのCOGS費用を記録しました（「バーバートン・キャストハウス事件」）。これに対し、COGS費用の合計は4ドルでした。5は、2020年2月中旬にフランスの工場火災とオハイオ州バーバートンの鍛造ホイール工場で発生した火災に関するものです（」2022年の第1四半期に発生したバーバートン工場火災（」）。当社は、これらの工場火災に関する保険金請求を提出しました。2022年の第4四半期に、当社はバーバートン工場火災に関連する保険金請求を解決しました。当社は、2023年の第2四半期に約1ドルから5ドルの追加料金が発生すると予想しています。事業が火災からの回復を続けるにつれて、次の四半期にはさらに影響が及びます。
販売費、一般管理費、その他の費用（「販管費」）。販管費は、2022年の第1四半期は69ドルでしたが、2023年の第1四半期は75ドルでした。2023年の第1四半期に6ドル、つまり 9% 増加したのは、主に雇用費とリース費用の増加によるものです。
研究開発費（「研究開発」）。研究開発費は、2023年の第1四半期に9ドル、2022年の第1四半期に7ドルで、2ドル、つまり 29% 増加しました。2023年の第1四半期の増加は、主に航空宇宙事業を支援することを目的とした技術プロジェクトへの支出の増加によるものです。
リストラおよびその他の費用。リストラおよびその他の費用は、2022年の第1四半期の2ドルに対し、2023年の第1四半期は1ドル、つまり1ドル減少しました。2023年第1四半期のリストラおよびその他の費用は、主に2ドルの加速減価償却を含む出口関連費用によるもので、前期間に関連するレイオフ準備金として1ドルを取り消したことで一部相殺されました。2022年第1四半期のリストラおよびその他の費用は、主に2ドルの出口関連費用によるものでした。
「」を参照 ノート Dの連結財務諸表へ パートI、アイテムI詳細については、このフォーム10-Qをご覧ください。
支払利息、純額。支払利息は、2022年の第1四半期は58ドルでしたが、2023年の第1四半期は57ドルでした。2023年の第1四半期に1ドル減少したのは、主に長期債務の平均水準が下がったためです。2024年10月に発行予定の5.125％の債券（「5.125％の債券」）の未払いの元本総額が減少した結果、支払利息、純額は毎年9ドル減少すると予想されます。
「」を参照 注意 Nの連結財務諸表へ パートI、アイテムI会社の負債に関する詳細については、このフォーム10-Qをご覧ください。
債務償還による損失。 債務償還または公開プレミアムには、会社の特定の債券を償還または買い戻すための費用が含まれます。その価格は、元本または残りの支払予定額の現在価値の合計のいずれか大きい方で、定められた財務レートにスプレッドを加えた値、または手形の市場価格に基づく価格を使用して割引されます。2023年の第1四半期の債務償還損失は1ドルでしたが、2022年の第1四半期にはゼロでした。2023年の第1四半期に1ドル増加したのは、主に2023年の第1四半期に5.125％の債券の早期一部償還時に支払われた債務プレミアムによるものです。
「」を参照 注意 Nの連結財務諸表へ パートI、アイテムI会社の負債に関する詳細については、このフォーム10-Qをご覧ください。
その他の費用、純額。その他の費用は、2022年の第1四半期は1ドルでしたが、2023年の第1四半期の純額は7ドルでした。2023年の第1四半期に6ドル増加したのは、主に6ドルの繰延報酬契約と、年金やその他の退職後給付プランに関連する非サービス関連の正味定期給付費用の3ドル増加の影響によるもので、5ドルの利息収入の増加によって一部相殺されました。確定給付プランに関連する非サービス関連の定期給付金の正味費用は、2022年と比較して2023年通年で約20ドル増加すると予想されています。
所得税の引当金。 経常利益に適用される個別項目を差し引いた推定年間実効税率は、2022年第1四半期の 24.3% に対し、2023年第1四半期は23.4％でした。個別項目を含む税率は、2022年の第1四半期は23.4％でしたが、2023年の第1四半期は 32.7% でした。フランスの税務訴訟の結果として記録された所得税準備金を含む、21ドルの個別の純税額（参照 ノート Pの連結財務諸表へ パートI、アイテムIこの Form 10-Q（さらに詳しく）は、2022年の第1四半期に2ドルの税制上の優遇措置があったのに対し、2023年の第1四半期に記録されたものです。推定年間実効税率は、主に国内控除額の増加、控除対象外の費用の減少、および配分された州税率の低下により低下しましたが、高税率の管轄区域では収益が増加し、低税率の管轄区域では収益が減少したことで一部相殺されています。
「」を参照 ノート Gの連結財務諸表へ パートI、アイテムI詳細については、このフォーム10-Qをご覧ください。
純利益。2023年第1四半期の純利益は148ドル、希薄化後1株あたり0.35ドルでしたが、2022年第1四半期は131ドル、希薄化後1株あたり0.31ドルでした。2023年の第1四半期に17ドル増加したのは、主に民間航空宇宙および防衛航空宇宙市場での売上の増加と有利な製品価格によるものですが、所得税およびその他の費用引当金（純額）の増加によって一部相殺されました。
セグメント情報
当社の事業は、エンジン製品、ファスナーシステム、エンジニアリングストラクチャ、鍛造ホイールの4つの世界報告対象セグメントで構成されています。ハウメットの経営報告システムに基づくセグメントの業績は、さまざまな要因に基づいて評価されます。ただし、業績の主な指標はセグメント調整後EBITDAです。ハウメットのセグメント調整後EBITDA（利息、税金、減価償却前利益）の定義は、純利益に減価償却および償却のための追加を加えたものです。純利益は、売上から次の項目を差し引いたものに相当します。商品の売上原価、販売費、一般管理費およびその他の費用、研究開発費、減価償却引当金です。リストラやその他の費用を含む特別項目は、純利益とセグメント調整後EBITDAから除外されます。セグメント調整後EBITDAは、同名の他社の指標と比較できない場合があります。セグメント全体と連結合計の差異は企業単位です（参照 ノート Cの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このForm 10-Qの（各セグメントの説明については）。
当社は、最高経営責任者が業績を評価し、資本を配分する方法に沿って、業務を調整してきました。
エンジン製品 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
| 第三者販売 | $ | 795 | | | $ | 631 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| セグメント調整後EBITDA | 212 | | | 173 | | | | | |
| セグメント調整後EBITDAマージン | 26.7 | % | | 27.4 | % | | | | |
エンジン製品セグメントの第三者売上高は、主に民間航空宇宙、防衛航空宇宙、産業用ガスタービン、石油・ガス市場での販売量の増加により、2023年の第1四半期に164ドル、つまり26％増加しました。
エンジン製品セグメントの調整後EBITDAは、主に民間航空宇宙、防衛航空宇宙、産業用ガスタービン、石油・ガス市場での販売量の増加により、2023年の第1四半期に39ドル、つまり23％増加しました。このセグメントは、将来の収益増加を見越して、第1四半期に約260人の純人員を追加しました。
エンジン製品セグメントの調整後EBITDA利益率は、主にインフレコストと人員数の増加により、2023年第1四半期に2022年の第1四半期と比較して約70ベーシスポイント減少しましたが、商業航空宇宙、防衛航空宇宙、産業用ガスタービン、石油・ガス市場での販売量の増加により一部相殺されました。
ミシガン州ホワイトホールでのハウメットと全米自動車労働組合との団体交渉協定は、2023年3月31日に失効しました。ミシガン州ホワイトホールは、この団体交渉協定の満了に向けて数か月にわたって準備を進めており、交渉が続く中、相互の合意により契約が延長されました。
2023年には、2022年と比較して、民間航空宇宙、防衛航空宇宙、産業用ガスタービン、石油・ガス市場の需要が増加すると予想されています。
ファスナーシステム | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 第三者販売 | $ | 312 | | | $ | 264 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| セグメント調整後EBITDA | 58 | | | 56 | | | | | |
| セグメント調整後EBITDAマージン | 18.6 | % | | 21.2 | % | | | | |
ファスナーシステムセグメントの第三者売上高は、主に狭胴の商用航空宇宙および防衛航空宇宙市場での販売量の増加により、2023年の第1四半期に48ドル、つまり2022年の第1四半期と比較して48ドル、つまり 18% 増加しました。
ファスニングシステム部門の調整後EBITDAは、2023年の第1四半期に2022年の第1四半期と比較して2ドル、つまり 4% 増加しました。これは主に、狭域の商用航空宇宙および防衛航空宇宙市場での取引量の増加によるものですが、インフレコストによって一部相殺されました。このセグメントは、将来の収益増加を見越して、第1四半期に約215人の純人員を追加しました。
ファスニングシステム部門のセグメント調整後EBITDAマージンは、主にインフレコストと人員数の増加により、2023年第1四半期に約260ベーシスポイント減少しました。これは、主にインフレコストと人員数の増加によるものですが、狭い範囲の商用航空宇宙および防衛航空宇宙市場での販売量の増加によって一部相殺されました。
2023年には、2022年と比較して、民間航空宇宙および産業市場の需要が増加すると予想されます。
エンジニアリング構造物 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| | 3 月 31 日 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
| 第三者販売 | $ | 207 | | | $ | 182 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| セグメント調整後EBITDA | 30 | | | 23 | | | | | |
| セグメント調整後EBITDAマージン | 14.5 | % | | 12.6 | % | | | | |
エンジニアリングストラクチャー部門の第三者売上高は、2022年の第1四半期と比較して2023年の第1四半期に25ドル、つまり 14% 増加しました。これは主に、民間航空宇宙市場での販売量の増加によるものですが、防衛航空宇宙市場での販売量の減少により一部相殺されました。
エンジニアリングストラクチャーのセグメント調整後EBITDA セグメントは、2022年の第1四半期と比較して2023年の第1四半期に7ドル、つまり 30% 増加しました。これは主に、民間航空宇宙市場での販売量の増加によるものですが、防衛航空宇宙市場での販売量の減少により一部相殺されました。
エンジニアドストラクチャーのセグメント調整後EBITDAマージン セグメントは、2022年の第1四半期と比較して2023年第1四半期に約190ベーシスポイント増加しました。これは主に民間航空宇宙市場での販売量の増加によるものですが、防衛航空宇宙市場での販売量の減少により一部相殺されました。
2023年には、2022年と比較して、民間航空宇宙市場の需要が増加すると予想されています。しかし、防衛航空宇宙市場の需要は減少すると予想されます。
鍛造ホイール | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 第三者販売 | $ | 289 | | | $ | 247 | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| セグメント調整後EBITDA | 79 | | | 67 | | | | | |
| セグメント調整後EBITDAマージン | 27.3 | % | | 27.1 | % | | | | |
| | | | | | | |
鍛造ホイールセグメントの第三者売上高は、主に商業輸送市場での販売量の増加により、2022年の第1四半期と比較して2023年の第1四半期に42ドル、つまり 17% 増加しました。
鍛造ホイールセグメントのセグメント調整後EBITDAは、2023年第1四半期に2022年の第1四半期と比較して12ドル、つまり 18% 増加しました。これは主に販売量の増加によるものですが、不利な外貨変動により一部相殺されました。
鍛造ホイールセグメントのセグメント調整後EBITDAマージンは、主に販売量の増加と金属価格の転嫁による影響により、2023年第1四半期に約20ベーシスポイント増加しました。これは、主に販売量の増加と金属価格の転嫁によるものです。ただし、インフレによるコストパススルーと不利な外貨影響によって一部相殺されました。
2022年と比較して、2023年通年では、鍛造ホイールが供給される商業輸送市場の需要は、OEM生産量の減少によりほとんどの地域で減少すると予想されます。金属コストの減少は、他のインフレコストの増加によって一部相殺され、当社は一般的にこれらの費用を転嫁するため、売上高の純減少の一因になると予想されます。
セグメント全体の調整後EBITDAと税引前利益の調整 | | | | | | | | | | | | | | | |
| 第1四半期が終了しました | | |
| 3 月 31 日 | | |
| 2023 | | 2022 | | | | |
| 税引前利益 | $ | 220 | | | $ | 171 | | | | | |
| 債務償還損失 | 1 | | | — | | | | | |
| 支払利息、純額 | 57 | | | 58 | | | | | |
| その他の費用、純額 | 7 | | | 1 | | | | | |
| 営業利益 | $ | 285 | | | $ | 230 | | | | | |
| 減価償却のためのセグメント引当金 | 64 | | | 65 | | | | | |
| 未配分金額: | | | | | | | |
| リストラおよびその他の費用 | 1 | | | 2 | | | | | |
| 企業経費 | 29 | | | 22 | | | | | |
| セグメント全体の調整後EBITDA | $ | 379 | | | $ | 319 | | | | | |
セグメント全体の調整後EBITDAは非GAAP財務指標です。経営陣は、この指標は会社の業績と会社の財政的義務の履行能力に関する追加情報を提供するため、投資家にとって有意義であると考えています。セグメント全体と連結合計の差異は「法人」にあります。
参考までに、上記の「経営成績」の下の、リストラおよびその他の費用、利息費用、純額、債務償還損失、およびその他の費用（純額）を参照してください。
企業経費は、2022年の第1四半期と比較して2023年の第1四半期に7ドル、つまり 32% 増加しました。これは主に、2022年に受け取った非経常的な法的償還やその他の勧告的償還が、2022年に受領しなかった2023年の費用1ドルに対し、2022年に受け取った非経常的な法的およびその他の助言的償還が多かったことと、2023年の雇用費とリース費用の増加が、以下に関連する費用の削減によって一部相殺されたためですフランス工場火災、バーバートン工場火災、1ドルのバーバートン・キャストハウス事件。
環境問題
の環境問題のセクションを参照してください ノート Pの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Qの
後続イベント
「」を参照 ノート Qの連結財務諸表へ パートI、アイテム1今後のイベントについては、このフォーム10-Qの。
流動性と資本資源
営業活動
営業から提供された現金は、2022年3月31日に終了した3か月間の55ドルに対し、2023年3月31日に終了した3か月間は23ドルでした。32ドル、つまり58％の減少は、主に運転資本が55ドル増加したことによるもので、13ドルの営業成績の増加と5ドルの非流動負債の支払いの減少によって一部相殺されました。運転資本の変動の構成要素には、主に買掛金135ドルと売掛金14ドルの不利な変動が含まれ、在庫42ドル、未払費用35ドル、税金（所得税を含む）10ドル、前払費用およびその他の流動資産7ドルによって一部相殺されました。
経営陣は、2023年のハウメットの年金拠出金やその他の退職後給付金の推定支払い額は約56ドルになると予想しています。
資金調達活動
財務活動に使用された現金は、2022年3月31日に終了した3か月間の194ドルに対し、2023年3月31日に終了した3か月間は214ドルでした。20ドル、つまり10％の増加は、主に176ドルの長期債務の削減に関連して行われた支払いによるものです（参照 注意 Nの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Q（参照用）と、普通株式株主に支払われる配当が8ドル増加しましたが、150ドルの普通株式の買戻しの減少により一部相殺されました。未払いの5.125％手形の元本総額が減少した結果、支払利息、純額は毎年9ドル減少すると予想されます。
当社は、貸し手および発行者のシンジケートとの5年間のリボルビング・クレジット契約（以下「クレジット契約」）に基づき、クレジット・ファシリティを維持しています（参照 注意 Nの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Q（参照用）の。2022年12月31日に契約救済期間が終了したことで、クレジット契約に基づく普通株式配当と自社株買いに対する制限がなくなりました。
当社は、既存の債務の借り換えを含むがこれらに限定されない、証券法に従って新しい債務証券を日和見的に発行することがあります。
当社は、将来、適用されるSECおよびその他の法的要件に従い、公開市場または私的交渉による取引を通じて、随時、負債証券の一部を償還したり、負債または株式の一部を買い戻したりすることがあります。購入のタイミング、価格、規模は、実勢取引価格、一般的な経済および市場の状況、および適用される証券法を含むその他の要因によって異なります。このような購入は、改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1に従って随時策定される取引計画、一括取引、私的取引、公開市場買戻し、公開買戻し、公開買付け、および/または加速株式買戻し契約またはその他のデリバティブ取引によって完了することができます。
会社の借入コストと資本市場へのアクセス能力は、市況だけでなく、主要な信用格付け機関によって当社に割り当てられた短期および長期の債務格付けによっても影響を受けます。
3つの主要な信用格付け機関による当社の信用格付けは次のとおりです。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 発行者格付け | | | 見通し | | 最終更新日 |
| スタンダード・アンド・プアーズの格付けサービス（「S&P」） | BB+ | | | ポジティブ | | 2023年4月25日 |
| ムーディーズ・インベスターズ・サービス（「ムーディーズ」） | Ba | | | 安定した | | 2023年4月27日 |
| フィッチ・インベスターズ・サービス（「フィッチ」） | BBB- | | | 安定した | | 2022年3月22日 |
2023年4月27日、ムーディーズはハウメットの格付けを次のように確認しました。長期債務はBa1で、現在の見通しは安定しています。
2023年4月25日、S&Pはハウメットの長期債務格付けをBB+に確認し、民間航空宇宙市場における強い需要と会社の財務レバレッジの向上を理由に、現在の見通しを安定からプラスに引き上げました。
投資活動
投資活動に使用された現金は、2022年3月31日に終了した3か月間の61ドルに対し、2023年3月31日に終了した3か月間は64ドルでした。3ドルの増加は、主に2ドルの資本支出の増加によるものです。
最近採択され最近発行された会計ガイダンス
「」を参照 ノート Bの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Qの
将来の見通しに関する記述
このレポートには、将来の出来事や予想に関する記述が含まれており（ハウメット・エアロスペースによる口頭によるコミュニケーションには含まれる場合があります）、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述を構成します。将来の見通しに関する記述には、「予想する」、「信じる」、「できる」、「見積もり」、「期待」、「予測」、「目標」、「ガイダンス」、「意図」、「可能性がある」、「見通し」、「計画」、「プロジェクト」、「求めている」、「すべき」、「目標」、「する」、「する」などの言葉を含む記述が含まれます同じような意味の言葉。歴史的事実の記述を除き、ハウメット・エアロスペースの将来に関する期待、仮定、または予測を反映するすべての記述は、将来の見通しに関する記述です。これには、最終市場の状態、将来の財務結果または経営成績、将来の戦略的行動、ハウメットエアロスペースの戦略、見通し、事業と財務の見通し、および将来の債務の償還または社債の買い戻しに関する記述、予測および見通しが含まれますが、これらに限定されませんまたは株式証券。これらの記述は、ハウメット・エアロスペースの歴史的傾向、現在の状況、予想される将来の発展に対するハウメット・エアロスペースの見解、および状況において適切であるとハウメット・エアロスペースが考えるその他の要因に基づく信念と仮定を反映しています。将来の見通しに関する記述は、将来の業績を保証するものではなく、リスク、不確実性、予測が困難な状況の変化の影響を受けるため、実際の結果がこれらの記述に示されているものと大きく異なる可能性があります。このようなリスクと不確実性には、(a) 世界経済および金融市場の状況全般の悪化、(b) Howmet Aerospaceがサービスを提供する市場の不利な変化、(c) 潜在的なサイバー攻撃や情報技術、またはデータセキュリティ侵害の影響、(d) 重要な顧客の喪失または顧客のビジネスや財務状況の悪化、(e) 製造上の困難または製品性能に影響を与えるその他の問題が含まれますが、これらに限定されません。品質または安全性、(f) 供給が原因でサプライヤーが義務を果たせない連鎖障害など、(g) 有能な人材や主要人材の誘致と維持の失敗、(h) COVID-19パンデミックがハウメット・エアロスペースの事業、経営成績、財政状態に及ぼす期間、範囲、影響の不確実性、(i) 収益成長、キャッシュ創出、リストラ計画、コスト削減、収益性の向上、または予想または目標とする事業競争力の強化を達成できないこと（j）増加する需要、生産目標、またはコミットメントを満たすことができない、（k）新品との競争製品の提供、破壊的な技術またはその他の開発、(l) 地政学的、外交的緊張、不安定性、紛争、米国および外国貿易法、税法、制裁、禁輸措置およびその他の規制の遵守を含む、ハウメット・エアロスペースのグローバル事業に関連する地政学的、経済的、規制上のリスク、(m) 法的手続き、政府または規制当局の調査、環境修復などの不測の事態の結果これにより、ハウメット・エアロスペースは多額の費用と負債にさらされる可能性があります。(n) 故障政府の契約規制、(o) 年金資産の割引率または投資収益率の不利な変化、(p) ハウメットエアロスペースの2022年12月31日に終了した年度のフォーム10-Kおよび米国証券取引委員会に提出されたその他の報告書に要約されているその他のリスク要因を遵守するため。市場予測は、上記のリスクと市場におけるその他のリスクの影響を受けます。この報告書に記載されている内容は、本報告書の提出日現在のものです。ハウメット・エアロスペースは、適用法で義務付けられている場合を除き、新しい情報、将来の出来事、その他の理由を問わず、将来の見通しに関する記述を公に更新する意図や義務を否認します。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示。
重要ではありません。
アイテム 4.統制と手続き。
(a) 開示管理と手続きの評価
当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、本報告書の対象期間の終了時点で、1934年の証券取引法の規則13a-15 (e) および15d-15 (e) に定義されている当社の開示管理と手続きを評価し、これらの管理と手続きは有効であると結論付けました。
(b) 財務報告に関する内部統制の変更
2023年の第1四半期に、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を及ぼす可能性がかなり高いと思われる変更はありませんでした。
パート II — その他の情報
アイテム1。法的手続き。
「」を参照 ノート Pの連結財務諸表へ パートI、アイテム1このフォーム10-Qの
アイテム 1A.リスク要因。
2022年12月31日に終了した年度の当社の年次報告書のパートI、項目1A「リスク要因」で以前に開示されたリスク要因から重大な変化はありませんでした。
アイテム 2.株式の未登録売却および収益の使用。
次の表は、2023年3月31日に終了した四半期における当社の普通株式の買戻しに関する情報を示しています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | |
ピリオド | | 購入した株式の総数 | | 一株当たりの平均支払価格(1) | | 公に発表された買戻し計画またはプログラムの一環として購入された株式の総数 | | プランまたはプログラムに基づいてまだ購入されている可能性のある株式のおおよその金額（百万単位）(1)(2) |
| 2023年1月1日-1月31日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 947 |
| 2023年2月1日-2月28日 | | — | | | $ | — | | | — | | | $ | 947 |
| 2023年3月1日-3月31日 | | 576,629 | | | $ | 43.36 | | | 576,629 | | | $ | 922 |
| 2023年3月31日に終了した四半期の合計 | | 576,629 | | | $ | 43.36 | | | 576,629 | | | |
(1)手数料は含まれていません。
(2)2021年8月18日、当社は、取締役会が当社の発行済み普通株式のうち最大1,5億ドルの自社株買いプログラムを承認したと発表しました。2023年3月31日までに行われた自社株買いを実施した後も、約9億2,200万ドルの取締役会の承認が引き続き受けられます。当社の株式買戻しプログラム（「自社株買戻しプログラム」）に基づき、当社は、改正された1934年の証券取引法に基づく規則10b5-1に従って随時策定される取引計画、一括取引、私的取引、公開市場買戻しおよび/または加速株式買戻し契約またはその他のデリバティブ取引によって株式を買い戻すことができます。株式買戻しプログラムの有効期限は明記されていません。自社株買いプログラムに基づき、当社は、市場の状況、法的要件、その他の考慮事項を条件として、随時、当社が適切と判断する金額、価格、時期で株式を買い戻すことができます。当社は、特定の数の株式を買い戻す義務はなく、特定の時期に買い戻す義務もありません。また、株式買戻しプログラムは、事前の通知なしにいつでも停止、変更、または終了することがあります。
アイテム 6.展示品。 | | | | | |
10.1 | ハウメット・エアロスペース時給退職貯蓄プランの修正第2条、2023年1月1日発効、修正および改訂版。 |
10.2 | ハウメット・エアロスペース時給退職貯蓄プランの修正第1条、2023年1月1日発効、修正および改訂版。 |
31 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に基づく認証。 |
32 | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に基づく認証。 |
| 101.インチ | インライン XBRL インスタンスドキュメント-インスタンスドキュメントは、その XBRL タグがインライン XBRL ドキュメントに埋め込まれているため、インタラクティブデータファイルには表示されません。 |
| 101.SCH | インライン XBRL タクソノミー拡張スキーマドキュメント |
| 101.CAL | インライン XBRL タクソノミー拡張計算リンクベースドキュメント。 |
| 101.DEF | インライン XBRL タクソノミー拡張定義リンクベースドキュメント。 |
| 101.LAB | インライン XBRL タクソノミー拡張ラベルリンクベースドキュメント。 |
| 101.PRE | インライン XBRL タクソノミー拡張プレゼンテーションリンクベースドキュメント。 |
| 104. | 表紙インタラクティブデータファイル-2023年3月31日に終了した四半期のForm 10-Qのこの四半期報告書の表紙で、インラインXBRLでフォーマットされています（別紙101の添付ファイルに含まれています）。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| アルコニック |
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| 2023年5月2日 | /s/ ケン・ジャコッベ |
| 日付 | ケン・ジャコッベ |
| エグゼクティブ・バイス・プレジデントおよび |
| 最高財務責任者 |
| (最高財務責任者) |
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| 2023年5月2日 | /s/ バーバラ・L・シュルツ |
| 日付 | バーバラ・L・シュルツ |
| バイスプレジデント兼コントローラー |
| (最高会計責任者) |