目次
手数料
米国
証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム
(マークワン)
1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時
または
1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
からへの移行期間中
コミッションファイル番号:
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
(法人または組織の州またはその他の管轄区域) | (IRS 雇用者識別番号) | |
(主要執行機関の住所) | (郵便番号) |
(
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12 (b) 条に従って登録された証券: | ||||
登録者が、(1)1934年の証券取引法の第13条または第15条(d)で提出が義務付けられているすべての報告書を、過去12か月間(または登録者がそのような報告を義務付けられたより短い期間)に提出したかどうかをチェックマークで示してください。(2)過去90日間、このような申告要件の対象となってきました。 ☒
登録者が、規則に従って提出が義務付けられているすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください過去12か月間(または登録者がそのようなファイルの提出を求められたより短い期間)の規則S-T(この章の§232.405)の405。 ☒
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「優先申告者」、「小規模報告会社」、「新興成長企業」の定義を参照してください。
アクセラレーテッド・ファイラー ☐ | ||
非加速ファイラー ☐ | 小規模な報告会社 | |
新興成長企業 |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社(規則で定義されているとおり)であるかどうかをチェックマークで示してください交換法の12b-2)
登録者は
目次
目次
将来の見通しに関する記述に関する注意事項 |
| 1 | ||
第一部-財務情報 | 3 | |||
アイテム 1. |
| 財務諸表 (未監査) | 3 | |
アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | 31 | ||
アイテム 3. | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | 41 | ||
アイテム 4. | 統制と手続き | 43 | ||
パートII-その他の情報 | 44 | |||
アイテム 1. | 法的手続き | 44 | ||
アイテム 1A. | リスク要因 | 44 | ||
アイテム 2. | 株式の未登録売却 | 44 | ||
アイテム 4. | 鉱山の安全に関する開示 | 44 | ||
アイテム 6. | 展示品 | 45 | ||
署名 | 46 |
目次
将来の見通しに関する記述に関する注意事項
このForm 10-Qの四半期報告書の情報の一部には、改正された1933年の証券法(「証券法」)のセクション27Aおよび改正された1934年の証券取引法のセクション21E(「取引法」)の意味における「将来の見通しに関する記述」が含まれている場合があります。当社の戦略、将来の事業、財政状態、推定収益と損失、予測コスト、見通し、計画、経営目標に関する歴史的事実の記述を除き、Form 10-Qのこの四半期報告書に含まれる歴史的事実の記述はすべて将来の見通しに関する記述です。「可能性がある」、「想定」、「予測」、「位置」、「予測」、「戦略」、「期待」、「意図」、「計画」、「見積もり」、「予測」、「信じる」、「プロジェクト」、「予算」、「可能な」、「継続」などの言葉が将来の見通しに関する記述を識別するのに使われますが、すべての将来の見通しに関する記述にそのような識別語が含まれているわけではありません。これらの将来の見通しに関する記述を検討する際、投資家はこのForm 10-Qの四半期報告書のリスク要因やその他の注意事項を念頭に置く必要があります。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の出来事の結果と時期に関する経営陣の現在の信念、現在入手可能な情報に基づくものです。当社の実際の業績が、そのような将来の見通しに関する記述で想定されている結果と大きく異なる原因となる可能性のある要因には、以下が含まれます。
● | 私たちのビジネス戦略を実行する能力。 |
● | 私たちの生産と石油・ガス埋蔵量、 |
● | 私たちの開発プログラムに必要な財務戦略、流動性、資本 |
● | 買収、拡張プロジェクト、運転資金要件、および負債の返済または借り換えのための資金として、満足のいく条件で負債またはエクイティファイナンスを取得できる当社の能力。 |
● | 資本還元プログラムを実行する当社の能力。 |
● | 天然ガス、液化天然ガス(「NGL」)、石油価格 |
● | ロシアとウクライナの紛争を含む地政学的事象や、コロナウイルス(「COVID-19」)のパンデミックを含む世界の健康事象の影響。 |
● | 天然ガス、NGL、石油の将来の生産時期と量。 |
● | 当社のヘッジ戦略と結果 |
● | 最低取引量の約束を果たし、確固たる輸送契約を活用または収益化する当社の能力。 |
● | 私たちの将来の掘削計画 |
● | 私たちの予想井戸コスト; |
● | 競争; |
● | 政府の規制と法律の変更。 |
● | 係争中の法的または環境問題。 |
● | 天然ガス、NGL、石油のマーケティング。 |
● | 借地権または事業買収。 |
● | 私たちの財産を開発する費用。 |
● | アンテロ・ミッドストリーム・コーポレーション(「アンテロ・ミッドストリーム」)の事業 |
● | 温室効果ガス削減目標を達成する能力とそれに関連するコスト |
● | 一般的な経済状況。 |
● | クレジット市場; |
1
目次
● | 当社の将来の業績に関する不確実性、および |
● | Form 10-Qのこの四半期報告書に含まれるその他の計画、目標、期待、意図 |
これらの将来の見通しに関する記述は、当社の事業に付随するすべてのリスクと不確実性の影響を受けることを投資家に警告しています。そのほとんどは予測が難しく、その多くは制御が及ばないものです。これらのリスクには、商品価格の変動、インフレ、サプライチェーンまたはその他の障害、掘削、完成および生産設備とサービスの入手可能性とコスト、環境リスク、掘削と完成およびその他の運営上のリスク、マーケティングと輸送のリスク、規制の変更または法律の変更、天然ガス、NGL、石油埋蔵量の推定、および将来の生産率、キャッシュフロー、資本アクセスの予測に内在する不確実性が含まれますが、これらに限定されません。開発費のタイミング、間の利益相反当社の株主、地政学的・世界的な健康事象(COVID-19パンデミックを含む)の影響、サイバーセキュリティリスク、検証済みの質の高いカーボンオフセットの市場状況と入手可能性、および「項目1A」という見出しに記載または言及されているその他のリスク。ここに記載されている「リスク要因」には、証券取引委員会(「SEC」)に提出されている2022年度のフォーム10-Kの年次報告書(「2022年フォーム10-K」)に記載されているリスク要因が含まれます。
埋蔵量工学は、正確には測定できない天然ガス、NGL、石油の地下埋蔵量を推定するプロセスです。埋蔵量の見積もりの正確さは、入手可能なデータの質、そのようなデータの解釈、貯留層のエンジニアによる価格と費用の仮定によって決まります。さらに、掘削、試験、生産活動の結果、または商品価格の変動により、以前に行われた見積もりの修正が正当化される場合があります。このような修正が重要な場合、今後の生産および開発掘削のスケジュールが変更されます。したがって、埋蔵量の見積もりは、最終的に回収される天然ガス、NGL、石油の量とは大きく異なる場合があります。
この四半期報告書のフォーム10-Qに記載または参照されているリスクや不確実性が1つ以上発生した場合、または基礎となる仮定が正しくないことが判明した場合、当社の実際の結果や計画は、将来の見通しに関する記述に記載されているものと大きく異なる可能性があります。
Form 10-Qのこの四半期報告書に含まれるすべての将来の見通しに関する記述は、明示的か黙示的かを問わず、すべてこの注意書きによって明示的に認められています。この注意書きは、当社または当社に代わって行動する者が今後発行する書面または口頭による将来の見通しに関する記述と併せて検討する必要があります。
適用法で別段の定めがある場合を除き、当社は、Form 10-Qのこの四半期報告書の日付以降の出来事や状況を反映するように将来の見通しに関する記述を更新する義務を一切負いません。
2
目次
パートI—財務情報
アンテロ・リソース・コーポレーション
要約連結貸借対照表
(千単位、1株あたりの金額を除く)
(未監査) | |||||||
12月31日 | 3 月 31 日 | ||||||
| 2022 |
| 2023 |
| |||
資産 | |||||||
流動資産: | |||||||
売掛金 | $ | |
| | |||
未収入 | | | |||||
デリバティブ商品 | | | |||||
前払費用およびその他の流動資産 | | | |||||
流動資産合計 | | | |||||
資産と設備: | |||||||
原価計算による石油・ガス資産(成功への取り組み方式): | |||||||
未確認の物件 | | | |||||
証明済みの物件 | | | |||||
収集システムと施設 | | | |||||
その他の財産と設備 | | | |||||
| | ||||||
減価償却の累計額、減価償却費が少ない | ( | ( | |||||
資産および設備、純額 | | | |||||
使用権資産のオペレーティングリース | | | |||||
デリバティブ商品 | | | |||||
非連結関連会社への投資 | | | |||||
その他の資産 | | | |||||
総資産 | $ | | | ||||
負債と資本 | |||||||
流動負債: |
| ||||||
買掛金 | $ | |
| | |||
買掛金、関連当事者 | | | |||||
未払負債 | | | |||||
支払われる収益分配 | | | |||||
デリバティブ商品 | | | |||||
短期リース負債 | | | |||||
繰延収益、VPP | | | |||||
その他の流動負債 | | | |||||
流動負債合計 | | | |||||
長期負債: | |||||||
長期債務 | | | |||||
繰延所得税負債、純額 | | | |||||
デリバティブ商品 | | | |||||
長期リース負債 | | | |||||
繰延収益、VPP | | | |||||
その他の負債 | | | |||||
負債総額 | | | |||||
コミットメントと不測の事態 | |||||||
株式: | |||||||
株主資本: | |||||||
優先株式、 $ | |||||||
普通株式、 $ | | | |||||
追加払込資本 | | | |||||
利益剰余金 | | | |||||
自己株式(原価) | ( | — | |||||
株主資本の総額 | | | |||||
非支配持分 | | | |||||
総資本 | | | |||||
負債と資本の合計 | $ | | |
未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
3
目次
アンテロ・リソース・コーポレーション
要約連結営業諸表と包括利益(損失)(未監査)
(千単位、1株あたりの金額を除く)
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 2022 |
| 2023 | ||||
収益とその他: | |||||||
天然ガス販売 | $ | | | ||||
天然ガス液の販売 | | | |||||
石油販売 | | | |||||
商品デリバティブの公正価値利益 (損失) | ( | | |||||
マーケティング | | | |||||
繰延収益の償却、VPP | | | |||||
その他の収入と収入 | | | |||||
総収入 | | | |||||
営業経費: | |||||||
リースオペレーティング | | | |||||
収集、圧縮、加工、輸送 | | | |||||
製造税と従価税 | | | |||||
マーケティング | | | |||||
探鉱と地雷の費用 | | | |||||
一般管理費(株式ベースの報酬を含む) | | | |||||
減価償却、減価償却、償却 | | | |||||
資産および設備の減損 | | | |||||
資産消却債務の増加 | | | |||||
契約の終了 | | | |||||
資産売却による損失(利益) | | ( | |||||
その他の営業費用 | — | | |||||
営業費用の合計 | | | |||||
営業利益 (損失) | ( | | |||||
その他の収入 (費用): | |||||||
支払利息、純額 | ( | ( | |||||
非連結関連会社の株主資本利益率 | | | |||||
債務の早期消滅による損失 | ( | — | |||||
転換社債誘因による損失 | — | ( | |||||
その他の費用の合計 | ( | ( | |||||
所得税控除前利益(損失) | ( | | |||||
所得税制上の優遇措置(費用) | | ( | |||||
純利益(損失)と非支配持分を含む包括利益(損失) | ( | | |||||
控除:純利益(損失)と非支配株主に帰属する包括利益(損失) | ( | | |||||
アンテロ・リソース・コーポレーションに帰属する純利益(損失)と包括利益(損失) | $ | ( | | ||||
1株当たりの利益(損失)—基本 | $ | ( | | ||||
1株当たり利益(損失)— 希薄化後 | $ | ( | | ||||
加重平均発行済株式数 | |||||||
ベーシック | | | |||||
希釈 | | |
未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
4
目次
アンテロ・リソース・コーポレーション
要約連結株主資本計算書(未監査)
(千単位)
[追加] | 利益剰余金 | ||||||||||||||||||||||||
普通株式 | 支払い済み | (累積) | 自己株式 | 非制御 | 合計 | ||||||||||||||||||||
| 株式 |
| 金額 |
| 資本 |
| 赤字) | 株式 |
| 金額 |
| 興味 |
| エクイティ |
| ||||||||||
残高、2021年12月31日 | | $ | | | ( | — | $ | — | | | |||||||||||||||
2026年の転換社債の株式構成要素、純額 | — | — | ( | | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
株式ベースの報酬報奨の権利確定時の普通株式の発行(所得税として源泉徴収された株式を差し引いたもの) | | | ( | — | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
普通株式の買戻しと消却 | ( | ( | ( | ( | — | — | ( | ||||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | — | — | | — | — | — | — | | |||||||||||||||||
非支配持分への分配 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
純損失と包括損失 | — | — | — | ( | — | ( | ( | ||||||||||||||||||
残高、2022年3月31日 | | $ | | | ( | — | $ | — | | | |||||||||||||||
残高、2022年12月31日 | | $ | | | | ( | $ | ( | | | |||||||||||||||
株式ベースの報酬報奨の権利確定時の普通株式の発行(所得税として源泉徴収された株式を差し引いたもの) | | | ( | — | — | — | — | ( | |||||||||||||||||
2026年の転換社債の換算 | | | | — | | ||||||||||||||||||||
普通株式の買戻しと消却 | ( | ( | ( | ( | | | — | ( | |||||||||||||||||
株式ベースの報酬 | — | — | | — | — | — | — | | |||||||||||||||||
非支配持分への分配 | — | — | — | — | — | — | ( | ( | |||||||||||||||||
純利益と包括利益 | — | — | — | | — | — | | | |||||||||||||||||
残高、2023年3月31日 | | $ | | | | — | $ | — | | |
未監査の要約連結財務諸表の添付注記を参照してください。
5
目次
アンテロ・リソース・コーポレーション
要約連結キャッシュフロー計算書(未監査)
(千単位)
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 2022 |
| 2023 |
| |||
営業活動によって提供される(使用された)キャッシュフロー: | |||||||
非支配持分を含む純利益(損失) | $ | ( | | ||||
純利益(損失)を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整: | |||||||
減価償却、減価償却、増額 | | | |||||
障がい | | | |||||
商品デリバティブの公正価値損失 (利益) | | ( | |||||
決済商品デリバティブの損失 | ( | ( | |||||
デリバティブ収益化の支払い | — | ( | |||||
繰延所得税費用(給付) | ( | | |||||
株式ベースの報酬費用 | | | |||||
非連結関連会社の株主資本利益率 | ( | ( | |||||
非連結関連会社からの収益の配当 | | | |||||
繰延収益の償却 | ( | ( | |||||
債務発行費用、債務割引、債務プレミアムの償却 | | | |||||
資産消却債務の決済 | ( | ( | |||||
資産売却による損失(利益) | | ( | |||||
債務の早期消滅による損失 | | — | |||||
転換社債誘因による損失 | — | | |||||
流動資産および負債の変動: | |||||||
売掛金 | | | |||||
未収入 | ( | | |||||
その他の流動資産 | ( | | |||||
関連当事者を含む買掛金 | | | |||||
未払負債 | ( | ( | |||||
支払われる収益分配 | ( | ( | |||||
その他の流動負債 | ( | | |||||
営業活動による純現金 | | | |||||
投資活動によって提供される(使用される)キャッシュフロー: | |||||||
未確認物件への追加 | ( | ( | |||||
掘削と完成の費用 | ( | ( | |||||
他の財産や設備への追加 | ( | ( | |||||
資産売却による収入 | | | |||||
その他の資産の変更 | | | |||||
投資活動に使用された純現金 | ( | ( | |||||
財務活動によって提供された(使用された)キャッシュフロー: | |||||||
普通株式の買戻し | ( | ( | |||||
シニアノートの返済 | ( | — | |||||
銀行信用枠での借入金、純額 | | | |||||
コンバーチブル紙幣誘導 | — | ( | |||||
マルティカ・ホールディングス合同会社の非支配持分への分配 | ( | ( | |||||
株式報酬の決済のための従業員源泉徴収 | ( | ( | |||||
その他 | ( | ( | |||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | ( | | |||||
現金および現金同等物の純増加 | | | |||||
現金および現金同等物、期初 | | | |||||
現金および現金同等物、期末 | $ | | | ||||
キャッシュフロー情報の補足開示: | |||||||
利息期間中に支払われた現金 | $ | | | ||||
資産や設備の追加による買掛金と未払負債の減少 | $ | ( | ( |
未監査の要約連結財務諸表に添付されている注記を参照してください。
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目次
アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(1) 組織
Antero Resources Corporation(個別に「Antero」と呼ばれ、その連結子会社と合わせて「Antero Resources」または「当社」)は、ウェストバージニア州とオハイオ州のアパラチア盆地で天然ガス、NGL、石油資産の開発、生産、探査、取得を行っています。当社は、水平掘削と高度な破壊刺激技術により、非在来型地層から天然ガス、NGL、石油を経済的に開発して生産する手段が提供される、大規模で再現可能な資源開発を目標としています。当社の本社はコロラド州デンバーにあります。
(2) 重要な会計方針の要約
(a) | プレゼンテーションの基礎 |
これらの未監査の要約連結財務諸表は、中間財務情報に適用される証券取引委員会(「SEC」)の規則および規制に従って作成されたもので、当社の12月の文脈で読む必要があります会社の運営、財政状態、会計方針をより完全に理解するための2022年31日連結財務諸表とその注記。当社の2022年12月31日の連結財務諸表は、SECに提出されたAntero Resourcesの2022年年次報告書(Form 10-K)に含まれていました。
これらの未監査の要約連結財務諸表は、中間財務情報として米国で一般に認められている会計原則(「GAAP」)に従って作成されているため、GAAPが完全な連結財務諸表に必要とするすべての情報と脚注を含んでいるわけではありません。経営陣の見解では、これらの未監査の要約連結財務諸表には、2022年12月31日および2023年3月31日現在の当社の財政状態、3月に終了した3か月間の経営成績とキャッシュフローを公平に表示するために必要と考えられるすべての調整(通常発生額と経常発生金を含む)が含まれています2022年と2023年、31日。当社にはその他の包括損益の項目はありません。したがって、純損益は包括利益または損失に等しくなります。2023年3月31日に終了した期間の業績は、天然ガス、NGL、石油の受領価格の変動、自然生産量の減少、探鉱・開発掘削の結果の不確実性、デリバティブ商品の公正価値の変動、その他の要因の影響により、必ずしも通期に予想される業績を示すものではありません。
(b) | 統合の原則 |
添付の未監査の要約連結財務諸表には、当社が主な受益者であるAntero Resources Corporation、その完全子会社、および変動持分法人(「VIE」)であるMarticaHoldings LLC(「Martia」)の会計が含まれています。重要な会社間勘定および取引はすべて、当社の未監査の要約連結財務諸表から削除されています。
(c) | 現金および現金同等物 |
当社は、初期満期が3か月以内に購入されたすべての流動投資を現金同等物と見なします。現金および現金同等物の帳簿価額は、これらの商品の短期的な性質により、公正価値に近似しています。時々、当社は、未払いの小切手が現金および現金同等物を上回る「帳簿当座貸越」に陥ることがあります。当社は、帳簿当座貸越を、要約連結貸借対照表内の買掛金と買掛金の収益配分に分類し、帳簿当座貸越に関連する買掛金の変動を未監査の要約連結キャッシュフロー計算書内の営業活動として分類しています。2022年12月31日現在、買掛金勘定に含まれる帳簿当座貸越と買掛金収益の分配は $
(d) | 普通株式1株あたりの収益(損失) |
各期間の基本普通株式1株あたりの収益(損失)は、Anteroに帰属する純利益(損失)をその期間中の基本加重平均発行済株式数で割って計算されます。各期間の希薄化後の普通株式1株あたりの利益(損失)は、(i)自己株式法による発行済株式報奨と、(ii)2026年の転換社債(下記の注記7—長期負債で定義)の転換時に発行される普通株式のIF換算法による希薄化の可能性を考慮して計算されます。当社には譲渡制限付株式ユニット(「RSU」)が含まれています
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目次
アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
報酬、パフォーマンス・シェア・ユニット(「PSU」)報奨およびストックオプション。期間の終了がアワードの権利確定に必要な業績期間の終了でもある場合に発行可能な普通株式数に基づいて、希薄化後の加重平均発行済株式数を計算します。会社が純損失を被る期間中、すべての株式報奨と2026年の転換社債の影響は希薄化防止効果があるため、希薄化後の加重平均発行済株式数は基本加重平均発行済株式数と等しくなります。
以下は、普通株主に帰属する当社の収益(損失)と、基本および希薄化後の1株当たり利益(損失)(千単位)との調整です。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 2022 |
| 2023 | ||||
アンテロ・リソース・コーポレーションに帰属する純利益(損失)— 普通株主 | $ | ( | | ||||
追加:2026年の転換社債の支払利息 | — | | |||||
控除:2026年転換社債の支払利息の税効果 | — | ( | |||||
Antero Resources Corporationに帰属する純利益(損失)—普通株主と想定転換額 | $ | ( | | ||||
1株当たりの利益(損失)—基本 | $ | ( | | ||||
1株当たり利益(損失)— 希薄化後 | $ | ( | | ||||
加重平均発行済普通株式—基本 | | | |||||
希薄化後の加重平均発行済普通株式 | | |
以下は、提示された期間における当社の基本加重平均発行済株式数と希薄化後の加重平均発行済株式数(千株)との調整です。
3月31日に終了した3か月間 | |||||
|
| 2022 |
| 2023 |
|
基本加重平均発行済株式数 | | |
| ||
追加:RSUの希釈効果 | — | |
| ||
追加:PSUの希釈効果 | — | |
| ||
追加:2026年転換社債の希薄化効果 | — | | |||
希薄化後の加重平均発行済株式数 | | |
| ||
| |||||
普通株式1株あたりの希薄化後利益(損失)の計算から除外された発行済み有価証券の加重平均数 (1): |
| ||||
RSU | | |
| ||
PSU | | |
| ||
ストック・オプション | | | |||
2026 転換社債 | | — |
(1) | これらの報奨の潜在的な希薄化効果は、普通株式1株あたりの利益(損失)の計算から除外されました。これらの報奨を含めると希薄化防止効果があったためです。 |
(e) | 最近発行された会計基準 |
転換社債証券
2020年8月、財務会計基準審議会(「FASB」)は、会計基準アップデート(「ASU」)第2020-06号を発行しました。 コンバーチブルの会計 企業の自己株式に含まれる商品と契約、これにより、会計基準体系化(「ASC」)470-20における現金換算モデルが廃止されます。 転換およびその他のオプションを伴う債務、これでは転換機能を別々に会計処理する必要があり、代わりに負債証書と転換機能を単一の負債証書として会計処理することができます。 12月31日以降に開始する中間および年次報告期間に有効です。
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目次
アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
2021年。当社は、2022年1月1日に発効する基準を採用しました修正された遡及的移行方法で、採択日に未払いの債務証書のみに影響します。
この新しい基準が採用されると、当社はドルを再分類しました
(3) 取引
(a) | 優先ロイヤルティ利息の移転 |
2020年6月15日、当社は、シックス・ストリート・パートナーズ合同会社(「シックスストリート」)の関連会社と、当社の既存の資産基盤(「ORRI」)全体にわたる特定の優先ロイヤルティ権に関する取引の完了を発表しました。
ORRIには、以下のロイヤリティの優先利息が含まれています
ORRIには、追加の優先ロイヤルティ利息も含まれています
シックスストリートが内部収益率を達成する前は
(b) | 掘削パートナーシップ |
2021年2月17日、アンテロ・リソースは、クアンタム・エナジー・パートナーズの関連会社であるQLキャピタル・パートナーズ(「QL」)と、当社の2021年から2024年までの掘削プログラムに関する掘削パートナーシップの締結を発表しました。契約条件によると、QLが参加する毎年は年間のトランシェとなり、QLには、そのトランシェ年にAntero Resourcesが投資した井戸への実務上の利害関係が伝えられます。2021年、2022年、2023年について、Antero ResourcesとQLは、各年間トランシェに関する会社の資本予算の推定内部収益率(「IRR」)に合意し、QLは2021年、2022年、2023年のトランシェに参加することに合意しました。2024年に向けて、Antero Resourcesは、その年に投入されるすべての井戸の資本予算と推定IRRを提案します。その年の推定IRRが特定の収益を超えるという両当事者の合意を条件として、QLはそのようなトランシェに参加する義務があります。Antero Resourcesは、井戸の選択を含め、各トランシェに関連する掘削プログラムの開発と管理を行っています。さらに、QLが参加する各年間トランシェについて、Antero ResourcesとQLは、譲渡、売渡手形、譲渡を締結します。これに基づき、QLには、その年に投入された各井戸に比例した稼働利息パーセンテージが譲渡され、譲渡は取り消されません。
契約条件に基づき、QLは資金を調達しました
9
目次
アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
の間
当社は、掘削パートナーシップをASC 932に基づく運搬手段として計上しています。 採掘活動-石油とガス、そして、そのような伝達は、QLが各井戸で比例した運転権を取得するにつれて、未監査の要約連結財務諸表に記録されます。
(4) 収益
(a) | 非集約収益の |
以下の表は、収益を種類別および関連する報告対象セグメント(千単位)ごとに分類したものです。報告対象セグメントの詳細については、注記16—未監査の要約財務諸表の報告対象セグメントを参照してください。
3月31日に終了した3か月間 | ||||||||
| 2022 |
| 2023 |
| 報告対象セグメント | |||
顧客との契約による収入: | ||||||||
天然ガス販売 | $ | | | 探鉱と生産 | ||||
液化天然ガス販売(エタン) | | | 探鉱と生産 | |||||
液化天然ガスの販売(C3+ NGL) | | | 探鉱と生産 | |||||
石油販売 | | | 探鉱と生産 | |||||
マーケティング | | | マーケティング | |||||
その他の収入 | — | | 探鉱と生産 | |||||
顧客との契約による総収入 | | | ||||||
デリバティブからの収入(損失)、繰延収益およびその他の源泉からの収入(損失)、純額 | ( | | ||||||
総収入 | $ | | |
(b) | トランザクション残りの履行義務に割り当てられる価格 |
契約期間が1年を超える当社の製品販売について、当社はASC 606の実際的な手段を利用しました。 顧客との契約による収入 (「ASC 606」)。変動対価が完全に履行されなかった履行義務に割り当てられる場合、残りの履行義務に割り当てられた取引価格の開示は義務付けられていません。当社の製品販売契約では、顧客に納品される製品の各ユニットは個別の履行義務となります。したがって、将来の取引量はまったく満たされず、残りの履行義務に割り当てられた取引価格の開示は必要ありません。契約期間が1年以下の当社の製品販売について、当社はASC 606の実際的な手段を利用しました。これは、履行義務が当初の予定期間を持つ契約の一部である場合、残りの履行義務に割り当てられた取引価格の開示を要求しないというものです
(c) 契約残高
当社の販売契約では、当社は履行義務が履行された後に顧客に請求書を発行します。その時点での支払いは無条件です。したがって、会社の契約によって契約上の資産や負債が生じることはありません。2022年12月31日および2023年3月31日現在、顧客との契約による当社の売掛金はドルでした
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(5) 持分法投資
(a) | 持分法投資の概要 |
2023年3月31日現在、アンテロが所有しています
次の表は、Anteroの非連結関連会社への投資(千単位)の調整を示しています。
2022年12月31日現在の残高 (1) | $ | | ||
非連結関連会社の株主資本利益率 | | |||
非連結関連会社からの配当 | ( | |||
会社間利益の排除 | | |||
2023年3月31日現在の残高 (1) | $ | |
(1) | 2022年12月31日および2023年3月31日現在の当社のアンテロ・ミッドストリームへの投資の公正価値は $ |
(6) 未払負債
未払負債は以下の項目(千単位)で構成されていました。
(未監査) | |||||||
12月31日 | 3 月 31 日 | ||||||
| 2022 |
| 2023 |
| |||
資本支出 | $ | |
| | |||
収集、圧縮、処理、輸送費の収集 | | | |||||
マーケティング費用 | | | |||||
支払利息、純額 |
| |
| | |||
製造税と従価税 | | | |||||
一般管理費 | | | |||||
支払われるデリバティブ決済 | | | |||||
その他 |
| |
| | |||
未払負債合計 | $ | |
| |
(7) 長期債務
長期債務は以下の項目(千単位)で構成されていました。
(未監査) | |||||||
12月31日 | 3 月 31 日 | ||||||
| 2022 |
| 2023 |
| |||
クレジットファシリティ (a) | $ | | | ||||
| | ||||||
| | ||||||
| | ||||||
| | ||||||
総主体 | | | |||||
未償却債務発行費用 | ( | ( | |||||
長期債務 | $ | | |
(a) | シニア・セキュアド・リボルビング・クレジット・ファシリティ |
Antero Resourcesには、銀行のコンソーシアムによるシニア・セキュア・リボルビング・クレジット・ファシリティ(「クレジット・ファシリティ」)があります。クレジットファシリティに基づく借入は、Antero Resourcesの資産の担保価値に基づく借入基準の制限の対象となり、半年ごとに定期的に再決定の対象となります。2022年12月31日および2023年3月31日の時点で、クレジットファシリティの借入ベースは $
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
2023年4月の半年に一度の再決定で確認されました。クレジットファシリティの満期日は、(i) 2026年10月26日と (ii) その日付のうち早い方です
クレジットファシリティには、レバレッジと流動比率に関する要件、および特定の契約が含まれています。これには、特定の慣習的な条件が満たされない限り、債務を発生させる能力の制限や配当金の支払い能力の制限が含まれます。いずれの場合も、慣習的なカーブアウトと例外が適用されます。Antero Resourcesは、2022年12月31日および2023年3月31日の時点で、クレジットファシリティに基づくすべての財務規約を順守していました。
クレジットファシリティは、調整後期間担保付オーバーナイト融資金利(「SOFR」)、調整後日単純SOFR、または代替基本金利(それぞれクレジットファシリティで定義されています)のいずれかでの借入を提供します。クレジットファシリティは、すべての未払いの借入金の期限が満期となる満期までは、利息のみの支払いを行います。 利息は、SOFRまたは借入時の選択により決定される代替基本金利と、クレジットファシリティに基づく適用証拠金率に基づく変動金利で支払われます。借入時の利息は、特定の例外を条件として、Antero Resourcesのその時点のレバレッジ比率を基準に決定されます。クレジットファシリティの未使用部分に対する契約手数料は、四半期ごとに次のようなレートで支払われます。
2022年12月31日現在、アンテロ・リソースズのクレジット・ファシリティに基づく未払い残高はドルでした
(b) |
2016年12月21日、アンテロ・リソースはドルを発行しました
(c) |
2021年1月4日、アンテロ・リソースはドルを発行しました
(d) |
2021年1月26日、アンテロ・リソースはドルを発行しました
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
将来の制限付き子会社。2029年債の利息は、毎年2月1日と8月1日に支払われます。Antero Resourcesは、2024年2月1日以降いつでも、2029年債の全部または一部を次の範囲の償還価格で償還することができます。
(e) |
2021年6月1日、アンテロ・リソースはドルを発行しました
(f) |
2020年8月21日、アンテロ・リソースはドルを発行しました
初期コンバージョン率は
● | Antero Resourcesの普通株式の1株あたりの最終報告販売価格が超過した場合、2020年9月30日に終了する暦四半期以降に開始する任意の暦四半期中(およびその暦四半期中のみ) |
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
その |
● | の間に |
● | Antero Resourcesが2026年転換社債の一部または全部の償還を求める場合、償還日の直前の取引日の営業終了前であればいつでも、または |
● | 2026年の転換社債に適用される契約に定められている特定の企業イベントが発生したとき。 |
2026年5月1日以降、ノート保有者は、満期日の直前の予定取引日の第2取引日の営業終了まで、いつでも自分の選択により2026年転換社債を転換することができます。
転換時に、Antero Resourcesは、2026年の転換社債に適用される契約条件に従い、場合によっては、現金、Antero Resourcesの普通株式、または現金とAntero Resourcesの普通株式の組み合わせを、Antero Resourcesが選定した時点で支払いおよび/または引き渡すことにより、転換義務を果たすことができます。2026年の転換社債は、2026年転換社債の保有者が2023年3月31日時点で転換権を行使できる株価条件を満たしています。
転換率は、2026年の転換社債に適用される契約条件に従って、特定の状況下で調整される場合があります。さらに、2026年の転換社債に適用される契約書に記載されているように、満期日より前に発生する特定の企業イベントが発生した場合、Antero Resourcesは、そのような企業イベントに関連して2026年の転換社債の転換を選択した保有者の転換率を引き上げます。
ファンダメンタル・チェンジを構成する特定の企業イベントが発生した場合、株主はAntero Resourcesに対し、2026年の転換社債の買い戻しの対象となる元本に、ファンダメンタル・チェンジ買戻し日までの未払利息(ある場合)に未払利息(ある場合)を加えた現金買戻し価格で2026年の転換社債を買い戻すよう要求することができます。ファンダメンタル・チェンジの定義には、Antero Resourcesが関与する特定の企業結合取引と、Antero Resourcesの普通株式に関する特定の上場廃止イベントが含まれます。
発行時に、当社は2026年の転換社債の負債と持分を別々に会計処理しました。負債の構成要素は、換算機能のない類似の債務証書の推定公正価値で記録されました。2026年の転換社債の元本と負債の推定公正価値との差額は、負債割引として記録され、2026年の転換社債の期間中に支払利息と債務発行費用に償却されました。実効金利は
2026年の転換社債発行に関連する取引費用は、相対的な公正価値に基づいて負債と株式の構成要素に配分されました。負債部分に帰属する発行費用は、要約連結貸借対照表の債務発行費用に計上され、実効利息法を用いて2026年の転換社債の期間中に償却されました。株式部分に帰属する発行費用は、追加の払込資本に対する費用として、要約連結貸借対照表と株主資本計算書に記録されました。
2022年1月1日より、当社はASU 2020-06を採用しました。これにより、当社は、繰延所得税と株式発行費用を差し引いた、その日に発行された2026年の転換社債の株式部分を、追加の払込資本から長期負債に再分類しました。未監査の要約連結財務諸表の注記2「重要な会計方針の要約」を参照してください。
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未監査の要約連結財務諸表に関する注記
コンバージョンと誘因
2023年3月31日に終了した3か月間、ドル
2026年の転換社債の構成は次のとおりです (千単位)。
(未監査) | |||||||
12月31日 | 3 月 31 日 | ||||||
2022 | 2023 | ||||||
校長 | $ | | | ||||
控除:未償却債務発行費用 | ( | ( | |||||
純帳簿価額 | $ | | |
2026年の転換社債に記載された金利に関連して計上された支払利息と、債務発行費用の償却額は合計$でした
(g) | 債務買戻しプログラム |
2022年3月31日に終了した3か月間に、当社は残りのドルを償還しました
(8) 資産消却義務
次の表は、会社の資産消却債務 (千単位) の調整を示しています。
資産の除却義務 — 2022年12月31日 |
| $ | | |
発生した義務 | | |||
降着費用 | | |||
義務の決済 | ( | |||
以前の見積もりの修正 | | |||
資産の除却義務 — 2023年3月31日 | $ | |
資産除却債務は、当社の要約連結貸借対照表のその他の負債に含まれています。
(9) 株式ベースの報酬と賞金
2020年6月17日、アンテロ・リソース社の株主は、アンテロ・リソース・コーポレーションの長期インセンティブ計画(「2013年計画」)に代わるアンテロ・リソース・コーポレーションの2020年長期インセンティブ計画(「2020年計画」)を承認し、2020年計画はその日をもって発効しました。2020年の計画では、ストックオプション(インセンティブストックオプションを含む)、株式評価権、制限付株式報酬、RSU報酬、既得株式報酬、配当相当額報酬、その他の株式ベースの報奨および現金報奨の付与を規定しています。授与される賞の条件は、Antero Resourcesの取締役会の報酬委員会によって定められています。当社およびその関連会社の従業員、役員、非従業員取締役、その他のサービス提供者は、2020年プランに基づく賞を受け取る資格があります。2020年6月17日以降は、2013年プランに基づく賞の授与は行われません。
2020年のプランでは、次のものを予約できます
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
2020年6月17日時点の2013年プランまたは2020年プランに基づいて付与された未払いのもの(ストックオプションと株式評価権を除く)は、2020年プランに基づく新しい報奨に再び利用できるようになります。
合計で
アンテロ・ミッドストリーム・パートナーズLP(「アンテロ・ミッドストリーム・パートナーズ」)のゼネラルパートナーは、最大で助成する権限を与えられました
当社の株式ベースの報酬費用は、報奨の種類別の次のとおりです(千単位)。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 2022 | 2023 |
| ||||
RSUアワード | $ | | | ||||
PSUアワード | | | |||||
AM RSUアワードを転換しました (1) | | | |||||
取締役に発行される株式報酬 | | | |||||
総経費 | $ | | |
(1) | Antero Resourcesは、2013年プランとAMPプランの両方に基づいて付与された株式報奨の報酬費用を認識しました。AMPプランに基づく報奨は、あたかもAnteroが分配したかのように会計処理されるためです。 ミッドストリーム アンテロ・リソースズのパートナー。Antero Resourcesは、2019年3月12日(分割日)より前の助成金に関連する株式ベースの報酬費用の一部をAnteroに割り当てています ミッドストリーム パートナーは、Antero Resourcesの人件費に占める割合に占める割合に基づいています。2023年3月31日現在、Converted AM RSUアワードはすべて完全に権利確定されており、これらのアワードに起因する未償却の費用は残っていません。 |
(a) | 譲渡制限付株式ユニット報酬 |
RSUの活動の概要は次のとおりです。
加重 | ||||||
平均 | ||||||
の数 | 付与日 | |||||
| 株式 |
| 公正価値 |
| ||
授与されたものと未決定の合計—2022年12月31日 | | $ | | |||
付与されました | | | ||||
既得 | ( | | ||||
没収 | ( | | ||||
授与されたものと未決定の合計—2023年3月31日 | | $ | |
2023年3月31日の時点で、ドルがありました
(b) | パフォーマンス・シェア・ユニット・アワード |
株主総利益に基づくパフォーマンス・シェア・ユニット報酬
2023年3月、当社は特定の上級管理職および執行役員にPSU賞を授与しました。この賞は、それぞれの最終日時点で決定されたAntero Resourcesの絶対総株主還元に基づいて決定されます
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
もともと付与された絶対TSR PSUです。これらのPSUに関連する費用は、各業績期間の期間にわたって段階的に権利確定ベースで計上されます。没収は、その期間中に没収された賞に対して以前に計上されていた費用を取り消すことによって、発生時に会計処理されます。
次の表は、2023年の絶対TSR PSUのモンテカルロ評価モデルと付与日の公正価値情報で用いられる前提条件を示しています。
配当利回り | — | % | ||
ボラティリティ | | % | ||
リスクフリー金利 | | % | ||
授与された賞の加重平均公正価値—絶対TSR | $ | |
レバレッジ比率に基づくパフォーマンス・シェア・ユニット報酬
2023年3月、当社は特定の上級管理職および執行役員にPSUを付与しました。これは、会社の負債総額から現金および現金同等物を差し引き、それぞれの最終日時点で決定された会社の調整後EBITDAX(アワード契約で定義されている)で割ったものです。
パフォーマンス・シェア・ユニット賞の概要情報
PSUの活動の概要は次のとおりです。
加重 | ||||||
の数 | 平均助成金 | |||||
| 単位 |
| 日付公正価値 |
| ||
授与されたものと未決定の合計—2022年12月31日 | | $ | | |||
付与されました | | | ||||
既得 | — | — | ||||
授与されたものと未決定の合計—2023年3月31日 | | $ | |
2023年3月31日の時点で、ドルがありました
(c) | AM RSUアワードを転換しました |
コンバートされたAM RSUアワードの概要は次のとおりです。
加重 | ||||||
平均 | ||||||
の数 | 付与日 | |||||
| 単位 |
| 公正価値 |
| ||
授与されたものと未決定の合計—2022年12月31日 | | $ | | |||
既得 | ( | | ||||
授与されたものと未決定の合計—2023年3月31日 | — | $ | — |
2023年3月31日現在、Converted AM RSUアワードはすべて全額権利が確定しているため、未償却の株式ベースの報酬費用は発生していません。
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(d) | キャッシュアワード |
2020年1月、当社は$の賞金を授与しました
(10) フェアバリュー
2022年12月31日および3月現在の売掛金および買掛金の帳簿価額2023年3月31日は、短期的な性質のため、市場価値の概算値です。2022年12月31日および3月の時点でのクレジットファシリティに基づく未払い額の帳簿価額変動金利は現在の市況を反映しているため、2023年3月31日に概算された公正価値です。
次の表は、シニアノートと2026年の転換社債の公正価値と帳簿価額(千単位)を示しています。
(未監査) | |||||||||||||
2022年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||||||||
| フェア |
| 持ち運び |
| フェア |
| 持ち運び | ||||||
価値 (1) | 価値 (2) | 価値 (1) | 価値 (2) | ||||||||||
2026 ノート | $ | | | | | ||||||||
2029 ノート | | | | | |||||||||
2030 ノート | | | | | |||||||||
2026 転換社債 | | | | | |||||||||
合計 | $ | | | | |
(1) | 公正価値は、レベル2の市場データ入力に基づいています。 |
(2) | 帳簿価額は、未償却の債務発行費用と債務割引または保険料を差し引いて表示されます。 |
株式ベースの報奨の公正価値に関する情報は、注記9「未監査の要約連結財務諸表に対する株式ベースの報酬および現金報酬」を参照してください。デリバティブ金融商品の公正価値に関する情報は、未監査の要約連結財務諸表の注記11「デリバティブ商品」を参照してください。
(11) デリバティブ商品
当社は、継続的な事業運営に関連する一定のリスクにさらされており、商品価格リスクを管理するためにデリバティブ商品を使用する場合があります。さらに、当社は定期的に埋め込み機能を含む契約を締結しています。これらの機能は、分割してデリバティブとして個別に会計処理する必要があります。
(a) | 商品デリバティブのポジション |
当社は、生産に関連する価格リスクをヘッジするために、取引相手と天然ガス、NGL、石油デリバティブ契約を定期的に締結しています。これらのデリバティブは取引を目的としたものではありません。天然ガス、NGL、石油の市場価格が変動する限り、当社はこれらの公開契約において市場リスクにさらされます。この市場リスクのエクスポージャーは、通常、当社製品の最終的な売却時に認識される天然ガス、NGL、石油の市場価格の変動によって相殺されます。
当社は、3月に終了した3か月間に決済されたさまざまな固定価格商品スワップ契約の当事者でした2022年と2023年、31日。当社は、経営陣が当社の製品について有利な将来の販売価格を確保できると判断した場合に、これらのスワップ契約を締結します。これらのスワップ契約では、決済時の実際の商品価格がスワップ契約によって定められた固定価格を超える場合、当社は差額を取引相手に支払います。決済時の実際の商品価格が契約で定められた固定価格を下回る場合、当社は相手方から差額を受け取ります。さらに、当社はヘッジするためにベーシススワップ契約を締結しました
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
ニューヨークマーカンタイル取引所(「NYMEX」)の指数価格とローカル指数価格の違い。これらの基本スワップ契約では、決済時の実際の商品価格がスワップ契約で定められた固定価格を超える場合、当社は取引相手から差額を受け取ります。決済時の実際の商品価格が契約で定められた固定価格を下回る場合、当社は差額を相手方に支払います。
当社のデリバティブ契約は、会計上のヘッジとして指定されていません。したがって、すべての損益は会社の営業報告書に計上されます。
2023年3月31日現在、当社の連結VIEであるMarticaを除く当社の固定価格スワップポジションは次のとおりです。
加重 | ||||||||||
平均 | ||||||||||
商品/決済期間 |
| 索引 |
| 契約量 |
| 価格 |
| |||
天然ガス | ||||||||||
2023年4月-12月 | ヘンリー・ハブ | | MMBTU/日 | $ | | /mmbTU |
当社は、大量生産支払い取引(「VPP」)物件における当社の留保持分に関連する生産量について、NYMEXの価格設定に関連するコールオプションと埋め込みプットオプションを用意しています。プットオプションは別の契約に組み込まれていました。埋め込みプットオプションはホスト契約と明確かつ密接に関連していなかったため、当社はこのデリバティブ商品を分岐させ、未監査の要約連結財務諸表に公正価値で反映しました。2023年3月31日現在、当社のコールオプションと埋め込みプットオプションの取り決めは次のとおりです。
組み込み | ||||||||||||||
コールオプション | プットオプション | |||||||||||||
商品/決済期間 |
| 索引 |
| 契約量 |
| ストライクプライス |
| ストライクプライス |
| |||||
天然ガス | ||||||||||||||
2023年4月-12月 | ヘンリー・ハブ | | MMBTU/日 | $ | | /mmbTU | $ | | /mmbTU | |||||
2024年1月から12月 | ヘンリー・ハブ | | MMBTU/日 | | /mmbTU | | /mmbTU | |||||||
2025年1月から12月 | ヘンリー・ハブ | | MMBTU/日 | | /mmbTU | | /mmbTU | |||||||
2026年1月から12月 | ヘンリー・ハブ | | MMBTU/日 | | /mmbTU | | /mmbTU |
2023年3月31日現在、コロンビア・ガス・トランスミッション・パイプライン(「TCO」)とNYMEXヘンリー・ハブの天然ガス価格との価格指数差に基づいて決済される当社の天然ガスベーシススワップポジションは以下のとおりです。
加重平均 | ||||||||||
商品/決済期間 | 基本差に対する指標 |
| 契約量 |
| ヘッジされた差分 | |||||
天然ガス | ||||||||||
2023年4月-12月 | ナイメックスからTCOへ | | MMBTU/日 | $ | | /mmbTU | ||||
2024年1月から12月 | ナイメックスからTCOへ | | MMBTU/日 | | /mmbTU |
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
2023年3月31日現在、当社の連結VIEであるMarticaの固定価格スワップポジションは次のとおりです。
加重 | ||||||||||
平均 | ||||||||||
商品/決済期間 |
| 索引 |
| 契約量 |
| 価格 | ||||
天然ガス | ||||||||||
2023年4月-12月 | ヘンリー・ハブ | | MMBTU/日 | $ | | /mmbTU | ||||
2024年1月から12月 | ヘンリー・ハブ | | MMBTU/日 | | /mmbTU | |||||
2025年1月から3月 | ヘンリー・ハブ | | MMBTU/日 | | /mmbTU | |||||
天然ガソリン | ||||||||||
2023年4月-12月 | モンベルビュー天然ガソリンの説明 | | BL/日 | | /バレル | |||||
オイル | ||||||||||
2023年4月-12月 | ウェストテキサス中級 | | BL/日 | | /バレル | |||||
2024年1月から12月 | ウェストテキサス中級 | | BL/日 | | /バレル | |||||
2025年1月から3月 | ウェストテキサス中級 | | BL/日 | | /バレル |
(b) | サマリー |
以下の表は、会社のデリバティブ商品の公正価値の概要と、その価値が要約連結貸借対照表(千単位)に記録されています。
(未監査) | |||||||||
貸借対照表 | 12月31日 | 3 月 31 日 | |||||||
|
| 場所 |
| 2022 | 2023 |
| |||
会計上のヘッジとして指定されていない資産デリバティブ: |
|
|
|
| |||||
商品デリバティブ—最新 | デリバティブ商品 | $ | — | |
| ||||
組み込みデリバティブ—最新 | デリバティブ商品 | | | ||||||
組み込みデリバティブ—非最新 | デリバティブ商品 |
| | |
| ||||
|
|
|
| ||||||
総資産デリバティブ (1) |
|
| | |
| ||||
|
|
|
| ||||||
会計上のヘッジとして指定されていない負債デリバティブ: |
|
|
| ||||||
商品デリバティブ—最新 (2) | デリバティブ商品 |
| | |
| ||||
商品デリバティブ—非現行 (2) | デリバティブ商品 |
| | |
| ||||
|
|
|
| ||||||
負債総額デリバティブ (1) |
|
| | |
| ||||
|
|
|
| ||||||
純デリバティブ負債 (1) | $ | ( | ( |
|
(1) | デリバティブ商品の公正価値は、レベル2のインプットを使用して決定されました。 |
(2) | 2022年12月31日現在、 $ |
20
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
次の表は、認識されたデリバティブ資産と負債の総額、取引相手とのマスターネッティング契約に基づいて相殺された金額、および提示された日付の時点で要約連結貸借対照表に表示された純金額をすべて公正価値(千単位)で示しています。
(未監査) | |||||||||||||||||||
2022年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||||||||||||||
正味金額は | 正味金額は | ||||||||||||||||||
グロス | グロス | 資産 | グロス | グロス | 資産 | ||||||||||||||
金額 | 相殺金額 | (負債) オン | 金額 | 相殺金額 | (負債) オン | ||||||||||||||
| 認められた |
| 認められた |
| 貸借対照表 |
| 認められた |
| 認められた |
| 貸借対照表 | ||||||||
商品デリバティブ資産 | $ | | ( | — | $ | | ( | | |||||||||||
埋め込みデリバティブ資産 | | — | | | — | | |||||||||||||
商品デリバティブ負債 | ( | | ( | ( | | ( |
次の表は、デリバティブの公正価値の損益の概要と、そのような価値が未監査の要約連結営業諸表(千単位)に記録されている場所を示しています。
の声明 | |||||||||
オペレーション | 3月31日に終了した3か月間 | ||||||||
| 場所 |
| 2022 |
| 2023 | ||||
商品デリバティブの公正価値利益 (損失) (1) | 収益 | $ | ( | | |||||
組み込みデリバティブの公正価値利益 (損失) (1) | 収益 | $ | ( | ( |
(1) | デリバティブ商品の公正価値は、レベル2のインプットを使用して決定されました. |
2023年3月31日に終了した3か月間の商品デリバティブの公正価値利益(損失)には、1ドルの損失が含まれます
(12) リース
当社は、特定のオフィススペース、処理プラント、掘削装置および完成サービス、ガス収集ライン、コンプレッサーステーション、およびその他のオフィスおよび現場機器をリースしています。初期期間が12か月以下のリースは短期と見なされ、貸借対照表には記録されません。代わりに、短期リースは、リース期間中に定額で費用として計上されます。
ほとんどのリースには以下が含まれます
会社のリース契約の中には、契約レベルを超える生産量の割合に基づく最低支払い額が含まれているものもあれば、インフレに合わせて定期的に調整される賃貸料の支払いが含まれるものもあります。
当社は、明示的または黙示的に契約に指定された資産を含むすべての契約を、会社が資産の能力を実質的にすべて備えており、貸主がその資産を代替する実質的な権利を持つことなく、その資産の実質的にすべての経済的利益を得る権利を有するものとみなします。リース資産を含むと見なされる契約については、その資産は使用権資産として貸借対照表に資産計上され、対応するリース負債は、開始日に割引率を使用して、契約の既知の最低支払額の現在価値で記録されます。リース資産の分類は、契約の一定の基準に応じて、記録日に運営または融資のどちらかとして決定されます。
現在価値の計算に使用される割引率は、契約に明記されている割引率です。暗黙の金利が決定できない場合は、開始日に担保付きの増分借入金利が使用されます。新しいリースが開始されたり、以前のリースが変更されたりすると、現在価値の計算に使用される割引率は、現在の期間に適用される割引率です。
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
当社は、リースコンポーネントとノンリースコンポーネントを資産クラスベースで組み合わせるという実際的な手段を採用するために、会計方針を選択しました。この便宜により、当社は、契約の非リース要素をリース料から簡単に分けることができない場合に、リース施設に関連する不動産税、保険、維持費、その他の運営費などの非リース費用をリース契約のリース要素と資産クラスベースで組み合わせることができます。現在、当社はこの方法を特定のオフィススペース契約にのみ適用しています。
(a) | リースに関連する補足貸借対照表情報 |
当社のリース資産と負債は以下の項目(千単位)で構成されていました。
(未監査) | |||||||||
12月31日 | 3 月 31 日 | ||||||||
リース |
| 貸借対照表分類 |
| 2022 |
| 2023 | |||
オペレーティングリース | |||||||||
オペレーティングリースの使用権資産: | |||||||||
加工工場 | $ | | | ||||||
掘削装置と完成サービス | | | |||||||
ガス収集ラインとコンプレッサーステーション (1) | | | |||||||
オフィススペース | | | |||||||
乗り物 | | | |||||||
その他のオフィスおよびフィールド機器 | | | |||||||
オペレーティングリースの使用権資産総額 | $ | | | ||||||
短期オペレーティングリース債務 | $ | | | ||||||
長期オペレーティングリース義務 | | | |||||||
オペレーティングリース債務総額 | $ | | | ||||||
ファイナンスリース | |||||||||
ファイナンスリースの使用権資産: | |||||||||
乗り物 | $ | | | ||||||
ファイナンスリースの使用権資産総額 (2) | $ | | | ||||||
短期ファイナンスリース債務 | $ | | | ||||||
長期ファイナンスリース債務 | | | |||||||
ファイナンスリース債務総額 | $ | | |
(1) | ガス収集ラインとコンプレッサーステーション 含む $ |
(2) | ファイナンスリース資産は、累積償却額を差し引いて記録されています $ |
リース負債として分類される処理プラント、ギャザリングライン、コンプレッサステーションは、ASC 842に基づいてそのように分類されます。 リースなぜなら、Anteroは(i)資産の唯一の顧客であり、(ii)資産の経済的パフォーマンスに最も影響を与える決定を下すからです。
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未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(b) | リースに関する補足情報 |
オペレーティングリースとファイナンスリースに関連する費用は、未監査の要約連結営業報告書と包括損失(千単位)に含まれていました。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||||||
費用 |
| クラス分け |
| 場所 |
| 2022 |
| 2023 | |||
オペレーティングリース費用 | 運用明細書 | 収集、圧縮、加工、輸送 | $ | | | ||||||
オペレーティングリース費用 | 運用明細書 | 一般管理と管理 | | | |||||||
オペレーティングリース費用 | 運用明細書 | 契約の終了 | — | | |||||||
オペレーティングリース費用 | 運用明細書 | リース運営 | | | |||||||
オペレーティングリース費用 | 貸借対照表 | 証明済みの物件 (1) | | | |||||||
オペレーティングリース費用の合計 | $ | | | ||||||||
ファイナンスリース費用: | |||||||||||
使用権資産の償却 | 運用明細書 | 減価償却、減価償却、償却 | $ | | | ||||||
リース負債利息 | 運用明細書 | 支払利息 | | | |||||||
ファイナンスリース費用の合計 | $ | | | ||||||||
短期リース料 | $ | | |
(1) | 掘削および完成作業に関連する資産計上費用。 |
(c) | リースに関連する補足キャッシュフロー情報 |
次の表は、リースに関連する当社の補足キャッシュフロー情報 (千単位) を示しています。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 2022 |
| 2023 | ||||
リース負債の測定に含まれる金額に対して支払われる現金: | |||||||
オペレーティングリースによる営業キャッシュフロー | $ | | | ||||
ファイナンスリースによる営業キャッシュフロー | — | | |||||
オペレーティングリースからの投資キャッシュフロー | | | |||||
ファイナンスリースによるファイナンスキャッシュフロー | | | |||||
現金以外の活動: | |||||||
新しいオペレーティングリース債務と引き換えに取得した使用権資産 | $ | | | ||||
オペレーティングリースの変更による既存の使用権資産とリース債務の増加(減少)、純額 (1) | $ | ( | |
(1) | 2022年3月31日に終了した3か月間に、再測定されたオペレーティングリースの加重平均割引率は |
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未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(d) | リース負債の満期 |
以下の表は、2023年3月31日時点の運営および融資リース負債の将来の最低支払額のスケジュールです(単位:千単位)。
オペレーティングリース |
| ファイナンスリース | 合計 | |||||||
2023 | $ | | | | ||||||
2024 | | | | |||||||
2025 | | | | |||||||
2026 | | | | |||||||
2027 | | | | |||||||
その後 | | — | | |||||||
リース料総額 | | | | |||||||
控える:帰属 | ( | ( | ( | |||||||
合計 | $ | | | |
(e) | リース期間と割引率 |
次の表は、当社の加重平均残存リース期間と割引率を示しています。
2022年12月31日 | 2023年3月31日 | |||||||||
オペレーティングリース |
| ファイナンスリース | オペレーティングリース |
| ファイナンスリース | |||||
加重平均残存リース期間 | ||||||||||
加重平均割引率 | | % | | % | | % | | % |
(f) | 関連当事者のリース開示 |
当社は、Antero Midstreamと収集および圧縮サービス契約を結んでいます。これには、(i)2019年12月8日付けの第2回修正および改訂された収集および圧縮契約(「2019年の収集および圧縮契約」)、(ii)Antero Midstreamによる特定のMarcelus収集および圧縮資産の取得による収集および圧縮契約(「Marcellus収集および圧縮契約」)、および(iii)Anteroからの圧縮契約が含まれます。Midstreamによる特定のUticaコンプレッサの買収(「Utica圧縮契約」)と2019年の収集および圧縮契約、およびマーセラスの収集および圧縮契約と合わせて、「収集および圧縮契約」(「収集および圧縮契約」)。Antero Midstreamとの収集および圧縮契約に従い、当社はウェストバージニア州、オハイオ州、ペンシルベニア州の現在および将来の作付面積のほぼすべてを、収集および圧縮サービスのためにAntero Midstreamに充てています。2019年のギャザリング・アンド・コンプレッション契約は、最初の有効期間が2038年まで、マーセラス・ギャザリング・アンド・コンプレッション契約は2024年から2031年の間に失効します。ユーティカ圧縮契約には、2024年と2030年に期限が切れる2つの専用エリアがあります。Antero Midstreamは、Marcellusの収集および圧縮に関する各契約とUtica圧縮契約の満了後も、2019年の収集および圧縮契約に基づき、引き続き収集および圧縮サービスを提供します。
収集および圧縮契約に基づき、Antero Midstreamは、消費者物価指数に基づいて毎年調整されることを条件として、MCFあたりの低圧収集料金、MCFあたりの高圧収集料、およびMCFあたりの圧縮料金を受け取ります。当社がAntero Midstreamに新しい低圧ライン、高圧ライン、コンプレッサーステーションの建設を要請した場合、またその範囲で、2019年の収集・圧縮契約には、Antero Midstreamの選挙時に、(i) Antero Resourcesに利用または支払いを要求する最小量の契約のいずれかのオプションが含まれています
2019年のギャザリング・アンド・コンプレッション契約には成長インセンティブ・フィー・プログラムが含まれています。このプログラムでは、当社が四半期ごとに一定の量的目標を達成する限り、2020年から2023年にかけて、低圧ギャザリング手数料を引き下げます。Marcellusの収集および圧縮契約に基づいて収集された当社のスループットは、低圧収集量の目標には含まれていません。最初の契約期間の終了後も、2019年の収集および圧縮契約は、契約が終了するまで毎年有効であり、その効力は
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未監査の要約連結財務諸表に関する注記
当社またはAntero Midstreamのいずれかによる契約の発効日の記念日
これらの契約に関連してAnteroが支払った収集および圧縮料金は、$でした
(13) コミットメント
次の表は、2023年3月31日時点でリース期間が1年を超えるリースを含む、会社の契約上の義務に対する将来の最低支払額のスケジュールを示しています(千単位)。
処理中、 | |||||||||||||||||||
集まり、 | |||||||||||||||||||
会社 | 圧縮 | 運営と | 帰属 | ||||||||||||||||
交通 | と水道サービス | ファイナンスリース | リース用 | その他 | |||||||||||||||
| (a) |
| (b) |
| (c) |
| (c) |
| (d) |
| 合計 |
| |||||||
2023年の残りの期間 | $ | | | | | | | ||||||||||||
2024 | | | | | — | | |||||||||||||
2025 | | | | | — | | |||||||||||||
2026 | | | | | — | | |||||||||||||
2027 | | | | | — | | |||||||||||||
その後 | | | | | — | | |||||||||||||
合計 | $ | | | | | | |
(a) | しっかりした輸送 |
当社は、製品の市場への配送を円滑に進めるために、さまざまなパイプラインと確固たる輸送契約を締結しています。これらの契約により、会社は1日最低量の天然ガスまたはNGLを交渉された料金で輸送するか、不足分がある場合は指定された予約料率で支払うことを約束しています。この表の金額は、予約手数料率での、会社の1日の最低取引量に基づいています。表の値は、当社が支払うことを約束している総額を表していますが、当社は未監査の要約連結財務諸表に、事業利益に基づいて費用に占める割合を比例して記録します。
(b) | 処理、収集、圧縮、水道サービスの取り組み |
会社は様々な長期契約を結んでいます-定期ガス処理、収集、圧縮、水道サービス契約。これらの契約の一部はリースと決定されました。リースではない契約に基づく最低支払義務は、この欄に示されています。
表の値は、当社が支払うことを約束している総額を表していますが、当社は未監査の要約連結財務諸表に、事業利益に基づいて費用に占める割合を比例して記録します。
(c) | 帰属(帰属)を含むオペレーティング・リースおよびファイナンス・リース |
当社は、掘削装置や完成車両が提供するサービスの契約、加工、収集、圧縮サービス契約、オフィスや機器のリースに関する契約に基づいて義務を負っています。表の値は、Antero Resourcesが支払うことを約束している総額を表しています。ただし、当社は、事業利益に基づいて比例した費用分を財務諸表に記録します。当社のオペレーティングリースとファイナンスリースの詳細については、注記12「未監査の要約連結財務諸表へのリース」を参照してください。
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未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(d) | その他 |
当社は、さまざまな土地取得および砂供給契約を締結しています。これらの契約の中には、さまざまな条件で最低支払義務が定められているものがあります。表の値は、これらの取り決めに基づいて支払われる最低支払い額を表しています。これらの契約はいずれもリースとは決定されていません。
(e) | 契約の終了 |
当社は、第三者との特定の契約の遅延または取り消しに関連する費用を負担します。これらの費用は契約終了時に記録され、営業報告書と包括利益(損失)に含まれます。2023年3月31日に終了した3か月間に、当社は、確定した輸送契約の早期終了を行いました
(14) 不測の事態
環境
2018年6月、当社は、連邦大気浄化法およびウェストバージニア州実施計画違反の疑いで、米国環境保護庁(「EPA」)の地域IIIから違反通知(「NOV」)を受け取りました。NOVは、これらの施設の燃焼装置が適用される航空許可要件を満たしていなかったと主張しています。これとは別に、2018年6月、当社は、2017年9月の検査で特定されたのと同じコンプライアンス上の問題があるかどうかを判断する目的で、2017年9月に検査された施設とAntero Resourcesの追加の施設について、EPA地域IIIから情報提供の要請を受けました。その後、ウェストバージニア州環境保護局(「WVDEP」)とEPA地域V(オハイオ州の施設を対象)がそれぞれ独自の検査を実施し、当社は、EPA地域IIIが調査中の同様の問題に関連して、WVDEPとEPA地域Vから個別にNOVを受け取りました。当社は、NOVで申し立てられた問題と情報要求を解決するために、引き続きEPAおよびWVDEPと交渉しています。これらの施設での当社の事業は停止されておらず、経営陣はこれらの事項が会社の財政状態、経営成績、またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすとは考えていません。
その他
当社は、通常の事業過程において、その他のさまざまな法的手続きや請求の当事者です。当社は、これらの事項の一部は保険の対象となり、他の事項の結果が当社の未監査の要約連結財政状態、経営成績またはキャッシュフローに重大な悪影響を及ぼすことはないと考えています。
さらに、当社を含むアパラチア盆地の事業者に対して係争中の訴訟は、とりわけ、許容されるポストプロダクション費用の額やロイヤルティの支払いから差し引かれる可能性のある費用の種類の決定方法に影響を与える可能性があります。最近、当社が当事者である重要ではない事件について判決が下されました。当社は、この決定が当社が当事者である他の事件にどのように影響するかを引き続き分析しています。当社は、これらの問題が最終的にどのように解決されるかを予測することはできないため、発生する可能性のある潜在的な損害を推定することもできません。
(15) 関連する当事者
Antero Midstreamの収益の実質的にすべては、Antero Resourcesとの取引から得られていて、今もそうしています。当社の報告対象セグメントの経営成績については、未監査の要約連結財務諸表の注記16—報告対象セグメントを参照してください。
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(16) 報告対象セグメント
(a) | 報告対象セグメントの概要 |
米国にある当社の事業は、次のように組織されています
探査と生産
探鉱・生産部門は、アパラチア盆地にある天然ガス、NGL、石油資産の開発、生産、探査、取得を行っています。当社は、水平掘削と高度な破壊刺激技術により、非在来型地層から天然ガス、NGL、石油を経済的に開発して生産する手段が提供される、大規模で再現可能な資源開発を目標としています。
マーケティング
可能な場合、当社は、これらの輸送契約による収益を最適化するために、第三者の天然ガスやNGLを売買し、余剰の確定輸送能力を売り込むか、第三者に委託して会社に代わってこれらの活動を実施します。当社は、有利な市場へのキャパシティ保証を確保するために、現在および将来予定されている生産量のかなりの部分について、長期にわたる確固たる輸送契約を締結しています。
アンテロ・ミッドストリームへの持分法投資
当社は、Antero Midstreamへの持分法投資を通じて中流サービスを受けています。 Antero Midstreamは、主にアパラチア盆地での当社の生産と完成活動に役立つ中流のエネルギーインフラを所有、運営、開発しています。Antero Midstreamの資産は、集水パイプライン、コンプレッサーステーション、処理および分別プラントへの持分、水処理資産で構成されています。Antero Midstreamは、長期契約に基づいてAntero Resourcesにミッドストリームサービスを提供しています。
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アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
(b) | 報告対象セグメントの財務情報 |
当社の報告対象セグメントの経営成績と資産は以下の通りです(千単位)。
2022年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
持分法 | ||||||||||||||||
探検 | への投資 | の排除 | ||||||||||||||
そして | アンテロ | 未統合 | 統合されました | |||||||||||||
| プロダクション |
| マーケティング |
| ミッドストリーム |
| 関連会社 |
| 合計 | |||||||
売上と収益: | ||||||||||||||||
サードパーティ | $ | | | | ( | | ||||||||||
インターセグメント | | — | | ( | | |||||||||||
総収入 | | | | ( | | |||||||||||
営業経費: | ||||||||||||||||
リース運営 | | — | — | — | | |||||||||||
収集、圧縮、加工、輸送、水処理 | | — | | ( | | |||||||||||
一般管理と管理 | | — | | ( | | |||||||||||
減価償却、減価償却、償却 | | — | | ( | | |||||||||||
資産および設備の減損 | | — | — | — | | |||||||||||
その他 | | | | ( | | |||||||||||
営業費用の合計 | | | | ( | | |||||||||||
営業利益 (損失) | $ | ( | ( | | ( | ( | ||||||||||
非連結関連会社の純利益 | $ | | — | | ( | | ||||||||||
セグメント資産の資本支出 | $ | | — | | ( | |
2023年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
持分法 | ||||||||||||||||
探検 | への投資 | の排除 | ||||||||||||||
そして | アンテロ | 未統合 | 統合されました | |||||||||||||
| プロダクション |
| マーケティング |
| ミッドストリーム |
| 関連会社 |
| 合計 | |||||||
売上と収益: | ||||||||||||||||
サードパーティ | $ | | | | ( | | ||||||||||
セグメント間 |
| | — | | ( | | ||||||||||
総収入 | | | | ( | | |||||||||||
営業経費: | ||||||||||||||||
リース運営 | | — | — | — | | |||||||||||
収集、圧縮、加工、輸送、水処理 | | — | | ( | | |||||||||||
一般管理と管理 | | — | | ( | | |||||||||||
減価償却、減価償却、償却 | | — | | ( | | |||||||||||
資産および設備の減損 | | — | — | — | | |||||||||||
その他 | | | | ( | | |||||||||||
営業費用の合計 | | | | ( | | |||||||||||
営業利益 (損失) | $ | | ( | | ( | | ||||||||||
非連結関連会社の純利益 | $ | | — | | ( | | ||||||||||
セグメント資産の資本支出 | $ | | — | | ( | |
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未監査の要約連結財務諸表に関する注記
当社の報告対象セグメントの資産の要約は次のとおりです(千単位)。
2022年12月31日現在 | ||||||||||||||||
の排除 | ||||||||||||||||
持分法 | インターセグメント | |||||||||||||||
探検 | への投資 | 取引と | ||||||||||||||
そして | アンテロ | 未統合 | 統合されました | |||||||||||||
| プロダクション |
| マーケティング |
| ミッドストリーム |
| 関連会社 |
| 合計 | |||||||
非連結関連会社への投資 | $ | | — | | ( | | ||||||||||
総資産 | | | | ( | |
(未監査) | ||||||||||||||||
2023年3月31日現在 | ||||||||||||||||
の排除 | ||||||||||||||||
持分法 | インターセグメント | |||||||||||||||
探検 | への投資 | 取引と | ||||||||||||||
そして | アンテロ | 未統合 | 統合されました | |||||||||||||
| プロダクション |
| マーケティング |
| ミッドストリーム |
| 関連会社 |
| 合計 |
| ||||||
非連結関連会社への投資 | $ | | — | | ( | | ||||||||||
総資産 | | | | ( | |
(17) 子会社の保証人
Antero Resourcesのシニアノートは、クレジットファシリティを保証するAntero Resourcesの既存の子会社によって完全かつ無条件に保証されています。子会社の保証人が売却または処分された場合(合併、統合、Anteroの「子会社」(手形に適用される契約書で定義されている)としての資格がなくなるように十分な金額の資本株式の売却、またはその資産の全部または実質的にすべての売却(リースによる場合を除く)、および子会社の保証人が存続しているかどうか AnteroでもAnteroの制限対象子会社でもない人にそのような取引を行った事業体、その子会社の保証人は、その義務から解放されます売却またはその他の処分が、手形に適用される契約に定められた契約に違反しない場合の子会社保証です。
さらに、子会社保証人は、当該保証の作成につながったその他の負債(手形に適用される契約で定義されている)の保証の解除または履行時に、契約およびその保証に基づく義務から解放されます。ただし、当該保証に基づく支払いの結果としての解放または解約は除きます。Anteroが当該子会社を制限なし子会社として指定し、かつ当該指定を順守する場合手形に適用される契約書のその他の適用条項とともに、または契約に関連して不法行為、法的不履行、またはメモの満足と解消。
以下の表は、親会社のAnteroとその保証子会社(千単位)の財務情報をまとめたものです。会社の完全子会社は、当社への分配を制限されていません。
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目次
アンテロ・リソース・コーポレーション
未監査の要約連結財務諸表に関する注記
貸借対照表 | |||||||
(未監査) | |||||||
2022年12月31日 | 2023年3月31日 | ||||||
流動資産 | $ | | | ||||
非流動資産 | | | |||||
総資産 | $ | | | ||||
買掛金、関連当事者 | $ | | | ||||
その他の流動負債 | | | |||||
流動負債合計 | | | |||||
非流動負債 | | | |||||
負債総額 | $ | | | ||||
運用ステートメント | |||||||
3 か月が終了 | |||||||
2023年3月31日 | |||||||
収入 | $ | | |||||
営業経費 | | ||||||
事業からの収入 | | ||||||
純利益と非支配持分を含む包括利益 | | ||||||
アンテロ・リソース・コーポレーションに帰属する純利益と包括利益 | $ | |
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目次
アイテム2。経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析
当社の財政状態と経営成績に関する以下の説明と分析は、Form 10-Qのこの四半期報告書の他の部分に含まれる未監査の要約連結財務諸表および関連注記と併せて読む必要があります。以下の説明には、当社の将来の計画、見積もり、信念、および予想される業績を反映した「将来の見通しに関する記述」が含まれています。将来の出来事に関する仮定、期待、予測、意図、または信念は、実際の結果と異なる場合があり、また実際に異なる場合もあることに注意しています。実際の業績が予想と異なる原因となる主な要因には、天然ガス、NGL、石油価格の変化、計画された資本支出のタイミング、開発プログラムへの資金提供能力、確認埋蔵量の見積もりと生産実績の予測の不確実性、井戸生産の開始または維持に影響を及ぼす運用要因、資本市場全体の状況、およびそれらにアクセスする能力、以下を含む世界保健事象の影響などがあります。COVID-19のパンデミック、およびそれに関する不確実性当社の事業に影響を及ぼす環境規制や訴訟、その他の法的または規制上の進展、および以下で説明する要因はすべて予測が困難です。これらのリスク、不確実性、前提条件に照らして、ここで説明した将来の見通しに関する出来事は起こらないかもしれません。「将来の見通しに関する記述に関する注意事項」を参照してください。また、「項目1A」という見出しの下にあるリスク要因やその他の注意事項も参照してください。リスク要因。」当社は、適用法で別段の定めがある場合を除き、将来の見通しに関する記述を公表する義務を一切負いません。
このセクションでは、「Antero」、「当社」、「当社」、「当社」とは、特に明記されていない限り、または文脈上別段の定めがない限り、Antero Resources Corporationとその子会社を指します。
当社
私たちは、アパラチア盆地にある天然ガス、NGL、石油資産の開発、生産、探査、買収に従事する独立した石油・天然ガス会社です。私たちは、一般的に砕けたシェール層として特徴付けられる、型にはまらない貯水池に焦点を当てています。私たちの経営陣は長年にわたって協力し、埋蔵量と生産量の増加に成功した実績があり、在来型にはまらない資源開発に関する豊富な専門知識もあります。私たちの戦略は、天然ガス資源計画の策定と開発のチームの経験を活かして、主に既存の複数年にわたる掘削場所の在庫に基づいて、埋蔵量と生産量を増やすことです。
私たちは、地質学的リスクが低く、再現性が高いと当社が考える長寿命物件のポートフォリオを構築しました。私たちの掘削機会はアパラチア盆地に集中しています。2023年3月31日現在、私たちはアパラチア盆地に約512,000エーカーの土地を保有しています。
市況とビジネス動向
商品市場
私たちが生産する天然ガス、NGL、石油の価格は、収益とキャッシュフローに大きな影響を与えます。天然ガス、NGL、石油のベンチマーク価格は、2023年3月31日に終了した3か月間で、2022年の同時期と比較して大幅に下落しました。その結果、2023年3月31日に終了した3か月間に価格実現率が低下しました。私たちは、国内外の需要と供給の指標、国内外の商品在庫、石油輸出国機構やその他の大生産国の行動、現在のロシアとウクライナの紛争など、天然ガス、NGL、石油価格に影響を与える経済的要因を監視しています。現在の経済環境では、私たちが生産する商品の一部またはすべての商品価格の変動が続くと予想されます。このボラティリティは当社の制御が及ばないため、当社の事業、財政状態、経営成績および将来のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
次の表は、ベンチマークの天然ガスと石油の平均価格の詳細です。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 2022 |
| 2023 | ||||
ヘンリー・ハブ (1)($/Mcf) | $ | 4.95 | 3.42 | ||||
西テキサス中級 (2)($/バレル) | 94.29 | 76.13 |
(1) | NYMEXの1月の平均天然ガス価格。 |
(2) | エネルギー情報局の暦月の平均決済先物価格。 |
31
目次
ヘッジポジション
Antero リソース(マルティカを除く)
私たちは、継続的な事業運営に関連する特定の商品価格リスクにさらされており、そのようなリスクを管理するために必要と思われるデリバティブ商品を使用しています。さらに、私たちは定期的に埋め込み機能を含む契約を締結します。埋め込み機能は分割され、デリバティブとして個別に会計処理されます。流動性とレバレッジのポジションが過去の水準と比較して改善されたため、ヘッジする予想生産量の割合は減少しました。2022年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、当社の生産のそれぞれ36%と2%が固定価格の商品スワップを通じてヘッジされました。2023年の生産量が2022年の生産量と同じだと仮定すると、2023年の生産の1%が固定価格の商品スワップを通じてヘッジされます。以下の表と説明には、当社の連結VIEであるMarticaに帰属するデリバティブ商品は含まれていません。なぜなら、そのような契約による利益または損失はすべて、Marticaの非支配権益に完全に帰属するからです。
2023年3月31日現在、Marticaを除く当社の固定価格天然ガススワップポジションは次のとおりです。
加重 | ||||||||||
平均 | ||||||||||
商品/決済期間 |
| 索引 |
| 契約量 |
| 価格 |
| |||
天然ガス | ||||||||||
2023年4月-12月 | ヘンリー・ハブ | 12 | BCF | $ | 2.37 | /mmbTU |
2023年3月31日現在、コロンビア・ガス・トランスミッション・パイプライン(「TCO」)とNYMEXヘンリー・ハブの天然ガス価格との価格指数差に基づいて決済される当社の天然ガスベーシススワップポジションは次のとおりです。
加重平均 | ||||||||||
商品/決済期間 | 基本差に対する指標 |
| 契約量 |
| ヘッジされた差分 | |||||
天然ガス | ||||||||||
2023年4月-12月 | ナイメックスからTCOへ | 14 | BCF | $ | 0.525 | /mmbTU | ||||
2024年1月から12月 | ナイメックスからTCOへ | 18 | BCF | 0.530 | /mmbTU | |||||
32 | BCF | 0.53 | /mmbTU |
当社のVPP資産の留保に関連する生産量については、NYMEXの価格設定に関連するコールオプションと埋め込みプットオプションを用意しています。2023年3月31日現在、当社のコールオプションと埋め込みプットオプションの取り決めは以下の通りです。
組み込み | ||||||||||||||
コールオプション | プットオプション | |||||||||||||
商品/決済期間 |
| 索引 |
| 契約量 |
| ストライクプライス |
| ストライクプライス |
| |||||
天然ガス | ||||||||||||||
2023年4月-12月 | ヘンリー・ハブ | 15 | BCF | $ | 2.466 | /mmbTU | $ | 2.466 | /mmbTU | |||||
2024年1月から12月 | ヘンリー・ハブ | 19 | BCF | 2.477 | /mmbTU | 2.527 | /mmbTU | |||||||
2025年1月から12月 | ヘンリー・ハブ | 16 | BCF | 2.564 | /mmbTU | 2.614 | /mmbTU | |||||||
2026年1月から12月 | ヘンリー・ハブ | 12 | BCF | 2.629 | /mmbTU | 2.679 | /mmbTU | |||||||
62 | BCF | 2.525 | /mmbTU | 2.563 | /mmbTU |
さらに、2024年12月31日までの年度に156Bcfの固定価格スワップ契約をMMbtuあたり2.77ドルの価格で締結する権利を取引相手に与えたスワップ契約を結んだが、義務はなかった。2023年1月、私たちはこのスワップ契約の早期決済を締結し、2億200万ドルの現金支払いを行いました。これは、当社のクレジットファシリティに基づく事業と借入によるキャッシュフローによって賄われました。
3月現在2023年31日、Marticaを除く当社の商品デリバティブ契約の推定公正価値は、7,000万ドルの純負債でした。詳細については、注記11「未監査の要約連結財務諸表のデリバティブ商品」を参照してください。
32
目次
マルティカ
当社の連結VIEであるMarticaは、利益のために固定スワップ天然ガス、NGL、石油デリバティブのポートフォリオも保有していますマルティカの非支配株主の。そのため、Marticaのデリバティブポートフォリオに起因する損益はすべて、Marticaの非支配持分に完全に帰属します。2023年3月31日現在、Marticaの固定価格天然ガス、NGL、および石油スワップポジションは次のとおりです。
加重 | ||||||||||
平均 | ||||||||||
商品/決済期間 |
| 索引 |
| 契約量 |
| 価格 | ||||
天然ガス | ||||||||||
2023年4月-12月 | ヘンリー・ハブ | 9 | BCF | $ | 2.35 | /mmbTU | ||||
2024年1月から12月 | ヘンリー・ハブ | 9 | BCF | 2.33 | /mmbTU | |||||
2025年1月から3月 | ヘンリー・ハブ | 2 | BCF | 2.53 | /mmbTU | |||||
20 | BCF | 2.35 | /mmbTU | |||||||
天然ガソリン | ||||||||||
2023年4月-12月 | モンベルビュー天然ガソリンの説明 | 66,080 | Bbl | 40.74 | /バレル | |||||
オイル | ||||||||||
2023年4月-12月 | ウェストテキサス中級 | 24,102 | Bbl | 44.85 | /バレル | |||||
2024年1月から12月 | ウェストテキサス中級 | 15,699 | Bbl | 44.02 | /バレル | |||||
2025年1月から3月 | ウェストテキサス中級 | 3,535 | Bbl | 45.06 | /バレル | |||||
43,336 | Bbl | 44.57 | /バレル |
3月現在2023年31日、Marticaの商品デリバティブ契約の推定公正価値は、純負債1,900万ドルでした。詳細については、注記11「未監査の要約連結財務諸表のデリバティブ商品」を参照してください。
経済指標
世界的な需要と需要の不均衡により、経済はインフレ率の上昇を経験しています。世界の需要は現在の供給を上回り続けています。たとえば、すべての都市消費者のBLS消費者物価指数(「CPI」)は、連邦準備制度理事会が掲げる目標の 2% と比較して、2022年3月から2023年3月にかけて 5% 上昇しました。米国経済に現在存在するインフレリスクを管理するために、連邦準備制度理事会は、インフレ率を長期的に2%という目標と一致させるために、金利引き上げという形で金融政策を採用しています。
経済は、世界的な出来事やCOVID-19パンデミックの余波などの影響も引き続き受けています。これらの出来事は、ロシアに対する貿易制裁やその他の世界的な貿易制限などによるさらなる圧力とともに、世界的なサプライチェーンの混乱を引き起こすことがよくあります。しかし、このような出来事の結果として、当社のサプライチェーンに大きな中断は発生していません。
インフレ圧力、特にCPIベースの調整を伴う特定の長期契約に関連するものや、サプライチェーンの混乱により、固定されていない運営コストと資本コストが増加し、今後も増加する可能性があります。たとえば、2023年の資本予算は、2022年12月31日に終了した年度と比較して、サービスコストのインフレ率が約10%増加したことを反映しています。これらの経済的変数は当社の制御が及ばないため、当社の事業、財政状態、経営成績および将来のキャッシュフローに悪影響を及ぼす可能性があります。
業務結果
当社には3つの事業セグメントがあります。(i) 天然ガス、NGL、石油の探査、開発、生産、(ii)余剰企業輸送能力のマーケティングと活用、および (iii) Antero Midstreamへの持分法投資による中流サービス。Antero Midstreamの事業からの収益は、主にAnteroが当社の探鉱および生産事業に提供したサービスのセグメント間取引から得られました ミッドストリーム。Anteroが提供する水処理サービスからの収益を含め、すべてのセグメント間取引は統合時に廃止されました ミッドストリーム、これを実証済みの不動産開発費として資本化しました。マーケティング収益は主に、第三者の天然ガスやNGLの売買や、余剰の企業輸送能力のマーケティングと活用などの活動から得られます。詳細については、注記16—未監査の要約連結財務諸表の報告対象セグメントを参照してください。
33
目次
2022年3月31日に終了した3か月間の比較で、2023年3月31日に終了した3か月間と比較しました
報告対象セグメントの経営成績は以下の通りです(千単位)。
2022年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
持分法 | ||||||||||||||||
探検 | への投資 | の排除 | ||||||||||||||
そして | アンテロ | 未統合 | 統合されました | |||||||||||||
| プロダクション |
| マーケティング |
| ミッドストリーム |
| 関連会社 |
| 合計 |
| ||||||
収益とその他: | ||||||||||||||||
天然ガス販売 | $ | 995,792 | — | — | — | 995,792 | ||||||||||
天然ガス液の販売 | 660,305 | — | — | — | 660,305 | |||||||||||
石油販売 | 63,294 | — | — | — | 63,294 | |||||||||||
商品デリバティブの公正価値損失 | (1,011,380) | — | — | — | (1,011,380) | |||||||||||
水の収集、圧縮、処理 | — | — | 218,491 | (218,491) | — | |||||||||||
マーケティング | — | 69,038 | — | — | 69,038 | |||||||||||
繰延収益の償却、VPP | 9,272 | — | — | — | 9,272 | |||||||||||
その他の収入と収入 | 519 | — | — | — | 519 | |||||||||||
総収入 | 717,802 | 69,038 | 218,491 | (218,491) | 786,840 | |||||||||||
営業経費: | ||||||||||||||||
リース運営 | 17,780 | — | — | — | 17,780 | |||||||||||
収集と圧縮 | 201,462 | — | 17,182 | (17,182) | 201,462 | |||||||||||
処理中 | 190,601 | — | — | — | 190,601 | |||||||||||
交通 | 198,215 | — | — | — | 198,215 | |||||||||||
水の取り扱い | — | — | 24,830 | (24,830) | — | |||||||||||
製造税と従価税 | 52,808 | — | — | — | 52,808 | |||||||||||
マーケティング | — | 98,896 | — | — | 98,896 | |||||||||||
探鉱と地雷の費用 | 898 | — | — | — | 898 | |||||||||||
一般管理職(株式ベースの報酬は除く) | 31,042 | — | 15,099 | (15,099) | 31,042 | |||||||||||
株式ベースの報酬 | 4,649 | — | 2,832 | (2,832) | 4,649 | |||||||||||
減価償却、減価償却、償却 | 168,388 | — | 28,300 | (28,300) | 168,388 | |||||||||||
資産および設備の減損 | 22,462 | — | — | 22,462 | ||||||||||||
資産消却債務の増加 | 2,444 | — | 64 | (64) | 2,444 | |||||||||||
契約の終了とその他の運営費用 | 8 | — | 1,148 | (1,148) | 8 | |||||||||||
資産売却による損失(利益) | 1,786 | — | (118) | 118 | 1,786 | |||||||||||
営業費用の合計 | 892,543 | 98,896 | 89,337 | (89,337) | 991,439 | |||||||||||
営業利益 (損失) | $ | (174,741) | (29,858) | 129,154 | (129,154) | (204,599) | ||||||||||
非連結関連会社の純利益 | $ | 25,178 | — | 23,232 | (23,232) | 25,178 |
34
目次
2023年3月31日に終了した3か月間 | ||||||||||||||||
持分法 | ||||||||||||||||
探検 | への投資 | の排除 | ||||||||||||||
そして | アンテロ | 未統合 | 統合されました | |||||||||||||
| プロダクション |
| マーケティング |
| ミッドストリーム |
| 関連会社 |
| 合計 | |||||||
収益とその他: | ||||||||||||||||
天然ガス販売 | $ | 668,315 | — | — | — | 668,315 | ||||||||||
天然ガス液の販売 | 495,435 | — | — | — | 495,435 | |||||||||||
石油販売 | 51,811 | — | — | — | 51,811 | |||||||||||
商品デリバティブの公正価値の上昇 | 126,192 | — | — | — | 126,192 | |||||||||||
水の収集、圧縮、処理 | — | — | 259,475 | (259,475) | — | |||||||||||
マーケティング | — | 58,529 | — | — | 58,529 | |||||||||||
繰延収益の償却、VPP | 7,533 | — | — | — | 7,533 | |||||||||||
その他の収入と収入 | 533 | — | — | — | 533 | |||||||||||
総収入 | 1,349,819 |
| 58,529 |
| 259,475 |
| (259,475) | 1,408,348 | ||||||||
営業経費: | ||||||||||||||||
リース運営 | 29,321 | — | — | — | 29,321 | |||||||||||
収集と圧縮 | 212,604 | — | 24,118 | (24,118) | 212,604 | |||||||||||
処理中 | 237,268 | — | . | — | 237,268 | |||||||||||
交通 | 195,300 | — | — | — | 195,300 | |||||||||||
水の取り扱い | — | — | 33,755 | (33,755) | — | |||||||||||
製造税と従価税 | 49,276 | — | — | — | 49,276 | |||||||||||
マーケティング | — | 81,361 | — | — | 81,361 | |||||||||||
探鉱と地雷の費用 | 763 | — | — | — | 763 | |||||||||||
一般管理職(株式ベースの報酬は除く) | 44,243 | — | 11,020 | (11,020) | 44,243 | |||||||||||
株式ベースの報酬 | 13,018 | — | 6,327 | (6,327) | 13,018 | |||||||||||
減価償却、減価償却、償却 | 167,582 | — | 35,196 | (35,196) | 167,582 | |||||||||||
資産および設備の減損 | 15,560 | — | — | — | 15,560 | |||||||||||
資産消却債務の増加 | 878 | — | 44 | (44) | 878 | |||||||||||
資産売却益 | (91) | — | (245) | 245 | (91) | |||||||||||
契約の終了とその他の運営費用 | 6,012 | 23,763 | 915 | (915) | 29,775 | |||||||||||
営業費用の合計 | 971,734 |
| 105,124 |
| 111,130 |
| (111,130) | 1,076,858 | ||||||||
営業利益 (損失) | $ | 378,085 | (46,595) | 148,345 | (148,345) | 331,490 | ||||||||||
非連結関連会社の純利益 | $ | 17,681 | — | 24,456 | (24,456) | 17,681 |
35
目次
探鉱・生産セグメント
次の表は、探鉱および生産セグメントの主要な運用データを示しています。
金額 | |||||||||||||
3月31日に終了した3か月間 | 増加 | パーセント | |||||||||||
|
| 2022 |
| 2023 |
| (減少) |
| 変更 | |||||
生産データ (1) (2): | |||||||||||||
天然ガス (BCF) | 199 | 194 | (5) | (3) | % | ||||||||
C2エタン (MbBl) | 4,005 | 6,141 | 2,136 | 53 | % | ||||||||
C3+ NGL (MbBl) | 9,638 | 9,857 | 219 | 2 | % | ||||||||
石油(MBbL) | 724 | 831 | 107 | 15 | % | ||||||||
複合 (Bcfe) | 285 | 295 | 10 | 4 | % | ||||||||
毎日の複合生産量(MMCFE/d) | 3,165 | 3,274 | 109 | 3 | % | ||||||||
デリバティブ決済の影響を受ける前の平均価格 (3): | |||||||||||||
天然ガス(Mcfあたり) | $ | 5.01 | 3.45 | (1.56) | (31) | % | |||||||
C2エタン(1バレルあたり) (4) | $ | 16.74 | 11.73 | (5.01) | (30) | % | |||||||
C3+ NGL(1バレルあたり) | $ | 61.55 | 42.95 | (18.60) | (30) | % | |||||||
石油(1バレルあたり) | $ | 87.45 | 62.35 | (25.10) | (29) | % | |||||||
加重平均合計(Mcfeあたり) | $ | 6.04 | 4.13 | (1.91) | (32) | % | |||||||
デリバティブ決済の影響後の平均実現価格 (3): | |||||||||||||
天然ガス(Mcfあたり) | $ | 3.60 | 3.38 | (0.22) | (6) | % | |||||||
C2エタン(1バレルあたり) (4) | $ | 16.63 | 11.73 | (4.90) | (29) | % | |||||||
C3+ NGL(1バレルあたり) | $ | 61.14 | 42.89 | (18.25) | (30) | % | |||||||
石油(1バレルあたり) | $ | 86.76 | 61.90 | (24.86) | (29) | % | |||||||
加重平均合計(Mcfeあたり) | $ | 5.03 | 4.08 | (0.95) | (19) | % | |||||||
平均費用 (Mcfeあたり): | |||||||||||||
リースオペレーティング | $ | 0.06 | 0.10 | 0.04 | 67 | % | |||||||
収集と圧縮 | $ | 0.71 | 0.72 | 0.01 | 1 | % | |||||||
処理中 | $ | 0.67 | 0.81 | 0.14 | 21 | % | |||||||
交通 | $ | 0.70 | 0.66 | (0.04) | (6) | % | |||||||
生産税と付加価値税 | $ | 0.19 | 0.17 | (0.02) | (11) | % | |||||||
マーケティング費用、純額 | $ | 0.10 | 0.08 | (0.02) | (20) | % | |||||||
減価償却、減価償却、増額 | $ | 0.60 | 0.57 | (0.03) | (5) | % | |||||||
一般管理職(株式ベースの報酬は除く) | $ | 0.11 | 0.15 | 0.04 | 36 | % |
(1) | 生産データには、VPPに関連するボリュームは含まれていません。 |
(2) | 石油とNGLの生産量は、Bclあたり6 Mcfで換算して、Bcfeの総生産量とMcfeあたりの量を計算しました。この比率は、製品の等価エネルギー量の推定値であり、それらの相対的な経済的価値を反映していない場合があります。 |
(3) | 平均価格は、決済された商品デリバティブの影響の前後の影響を反映しています。このような後遺症の計算には、商品デリバティブの決済による利益(損失)が含まれていますが、これらは会計上のヘッジとして指定または文書化していないため、ヘッジ会計の対象にはなりません。 |
(4) | 2023年3月31日に終了した3か月間の平均実現価格には、テイク・オア・ペイ契約に関連する600万ドルの収益が含まれています。これらの収益の影響を除くと、デリバティブの影響を受ける前後のエタンの平均実現価格は、1バレルあたり10.76ドルでした。 |
天然ガス販売。天然ガスの販売による収益は、2022年3月31日に終了した3か月間の9億9,600万ドルから、2023年3月31日に終了した3か月間の6億6,800万ドルに減少し、3億2,800万ドル、つまり 33% 減少しました。3月に終了した3か月間の商品価格の下落(デリバティブ決済の影響を除く)2023年31日には、天然ガスの売上高が前年比で約3億300万ドル減少しました(前年比平均価格の変化に当年度の生産量を掛けたものとして計算されます)。天然ガス生産量の減少により、天然ガスの売上高は前年比で約2,500万ドル減少しました(前年比の量の変化に前年の平均価格を掛けて計算されます)。
NGLの売上高。NGLの売上による収益は、2022年3月31日に終了した3か月間の6億6,000万ドルから、3月に終了した3か月間の4億9,500万ドルに減少しました2023年31日、1億6500万ドル、つまり 25% の減少となります。2023年3月31日に終了した3か月間の商品価格の下落(デリバティブ決済の影響を除く)により、収益は前年比で約2億1,400万ドル減少しました(前年比平均価格の変化に当年度を掛けたものとして計算されます)
36
目次
生産量)。NGLの生産量の増加により、NGLの収益は前年比で約4,900万ドル増加しました(前年比の量の変化に前年の平均価格を掛けて計算されます)。
石油販売。石油販売による収益は、2022年3月31日に終了した3か月間の6,300万ドルから、3月に終了した3か月間の5,200万ドルに減少しました2023年31日、1,100万ドル、つまり 18% 減少しました。デリバティブ決済の影響を除いた原油価格の下落により、石油収入は前年比で約2,100万ドル減少しました(前年比平均価格の変化に当年度の生産量を掛けたものとして計算されます)。2023年3月31日に終了した3か月間の石油生産量の増加により、石油収入は前年比で約1,000万ドル増加しました(前年比の量の変化に前年の平均価格を掛けて計算されます)。
商品デリバティブの公正価値利益 (損失)。当社の商品デリバティブには、変動価格スワップ契約、スワップ、ベーシススワップ契約、コールオプション、組み込みプットオプションが含まれていました。これらのデリバティブは会計ヘッジとして指定していないため、ヘッジ会計処理は受けていません。そのため、時価総額の利益または損失、ならびに現金の受領または決済済みデリバティブ商品の支払いは、当社の営業報告書に計上されます。3月に終了した3か月間2022年31日、2023年の商品ヘッジの結果、デリバティブの公正価値損失はそれぞれ10億ドル、公正価値利益は1億2,600万ドルになりました。2022年3月31日に終了した3か月間、商品デリバティブの公正価値損失には、商品決済デリバティブの損失に対する2億8,500万ドルの現金支払いが含まれていました。2023年3月31日に終了した3か月間の商品デリバティブの公正価値利益には、商品デリバティブの損失に対する1,400万ドルの現金支払いと、スワップメントの早期決済のための2億200万ドルの現金支払いが含まれていました。
商品デリバティブの公正価値の損益は、将来の商品価格によって異なり、デリバティブ契約が決済前に決済または収益化されるまではキャッシュフローに影響しません。任意の会計期間終了時のデリバティブ資産または負債のポジションは、将来の商品価格が会計期末の水準から上昇または下降する範囲で、または決済によって利益または損失が実現するにつれて、逆転する可能性があります。さらに、現在、2023年以降については、実質的にすべての生産がヘッジされていないため、将来の商品価格の変動に関連するデリバティブ商品の公正価値の変動に対するエクスポージャーが制限されています。
繰延収益の償却、VPP。VPPに関連する繰延収益の償却額は、2022年3月31日に終了した3か月間の900万ドルから、3月に終了した3か月間の800万ドルに減少しました2023年31日、100万ドルまたは 19% 減少しました。これは主に、期間間のVPP特性に起因する生産量の減少によるものです。契約条件によると、契約期間中、生産量はMMBtuあたり1.61ドルで納品されます。
リース運営費。リース運営費用は、2022年3月31日に終了した3か月間の1,800万ドル、つまりMcfeあたり0.06ドルから2,900万ドル、つまり2023年3月31日に終了した3か月間のMcfeあたり0.10ドルに増加しました。これは主に、油田サービスと生産水処理コストの増加により、1,100万ドル、つまりMcfeあたり0.04ドル増加しました。
収集、圧縮、処理、および輸送の費用。収集、圧縮、処理、輸送の費用は、2022年3月31日に終了した3か月間の5億9,000万ドルから、3月に終了した3か月間の6億4,500万ドルに増加しました2023年31日、5,500万ドル、つまり 9% の増加となります。この変動は、主に以下の原因によるものです。
● | ユニットあたりの収集コストと圧縮コストは、2022年3月31日と2023年に終了した3か月間、それぞれMcfeあたり0.71ドルと0.72ドルと比較的安定していました。 |
● | 単位あたりの処理コストは、2022年3月31日に終了した3か月間のMcfeあたり0.67ドルから、2023年3月31日に終了した3か月間のMcfeあたり0.81ドルに増加しました。これは主に、年間のCPIベースおよび商品ベースの調整を含むNGLの処理および輸送コストの増加と、ターミナル料金とエタン輸送の上昇によるものです。 |
● | 単位あたりの輸送費は、2022年3月31日に終了した3か月間のMcfeあたり0.70ドルから、2023年3月31日に終了した3か月間のMcfeあたり0.66ドルに減少しました。これは主に、期間間の商品価格の下落による燃料費の低下によるものです。 |
生産税と従価税費用。製造税と広告税は、2022年3月31日に終了した3か月間の5,300万ドルから、3月に終了した3か月間の4,900万ドルに減少しました2023年31日、400万ドル、つまり 7% の減少となりました。これは主に、期間間の商品価格の下落によるものですが、期間間の生産量の増加により一部相殺されました。天然ガス収入に占める生産税と従価税の割合は、2022年3月31日に終了した3か月間の5.3%から2023年3月31日に終了した3か月間の7.4%に増加しました。これは主に、2023年の従価税が2022年の商品価格に基づいて決定される従価税の引き上げによるものです。
37
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一般管理費。一般管理費(株式ベースの報酬費用を除く)は、2022年3月31日に終了した3か月間の3,100万ドルから2023年3月31日に終了した3か月間の4,400万ドルに増加しました。これは主に増加により、1,300万ドル(43%)増加しました 給与と賃金費用、専門サービス料、 オフィス運営費そして 期間間のソフトウェアライセンス費用。私たちの従業員は521人と599人でした それぞれ2022年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月の時点で。単位あたりの一般管理費(株式ベースの報酬を除く)は、2022年3月31日に終了した3か月間はMcfeあたり0.11ドル、2023年3月31日に終了した3か月間はMcfeあたり0.15ドルでした。これは、全体の一般管理費が増加した結果ですが、期間間の生産量の増加によって一部相殺されました。
株式ベースの報酬費用。非現金株式ベースの報酬費用は、2022年3月31日に終了した3か月間の500万ドルから、3月に終了した3か月間の1,300万ドルに増加しました2023年31日、800万ドル増加しました。これは主に、2022年の第4四半期と2023年の第1四半期に授与される年間株式報奨が前年度と比較して増加したためです。2020年に一時的かつ大幅に減額され、当社の現金報奨プログラムによって補充されました。当社の株式報奨は3〜4年の勤続期間にわたって権利が確定し、株式インセンティブプログラムは2021年に通常のレベルに戻り始めました。株式ベースの報酬授与の詳細については、注記9「株式ベースの報酬および未監査の要約連結財務諸表に対する現金報酬」を参照してください。
減価償却費(「DD&A費用」)。DD&A費用は、3月に終了した3か月間、1億6,800万ドル、つまりMcfeあたり0.60ドル、1億6,800万ドル、つまりMcfeあたり0.57ドルと比較的安定していました。それぞれ、2022年3月31日と2023年です。期間間のMcfeあたりのDD&A費用の減少は、主に2023年3月31日に終了した3か月間の準備金の量が増加したことによるものです。
石油・ガス特性の低下. 石油・ガス資産の減損は、2022年3月31日に終了した3か月間の2,200万ドルから、3月に終了した3か月間の1,600万ドルに減少しました2023年31日、600万ドル、つまり 31% の減少となりました。これは主に、期間間の期限切れのリースによる減損が減少したことによるものです。どちらの期間も、主に期限切れのリースに関連する減損と、サービス開始の予定がなくなったパッドに関連する設計および初期費用に気づきました。
マーケティングセグメント
可能な場合は、これらの輸送契約による収益を最適化するために、第三者の天然ガスやNGLを売買し、余剰の企業輸送能力を売り込むか、第三者に委託して当社に代わってこれらの活動を実施します。私たちは、有利な市場へのキャパシティを保証するために、現在および将来予定されている生産量のかなりの部分について、長期にわたる確固たる輸送契約を締結しました。
純マーケティング費用(マーケティング収益からマーケティング費用を差し引いて計算)は、2022年3月31日に終了した3か月間の3,000万ドル、つまりMcfeあたり0.10ドルから、2023年3月31日に終了した3か月間で2,300万ドル、つまりMcfeあたり0.08ドルに減少しました。これは主に、期間間の確固たる輸送コミットメントの減少によるものです。
マーケティング収入。マーケティング収益は、2022年3月31日に終了した3か月間の6,900万ドルから、3月に終了した3か月間の5,900万ドルに減少しました2023年31日、1,000万ドル、つまり 15% 減少しました。これは主に、期間間の商品価格とエタンの販売量の減少によるものですが、天然ガスと石油の販売量の増加により一部相殺されました。エタンの販売量の減少は、(前年比販売量の変化に前年の平均価格を掛けて計算される)マーケティング収益が前年比で1,300万ドル減少した理由ですが、石油マーケティング収益が300万ドル増加したことで一部相殺されました。石油の販売量の増加はマーケティング収益が前年比で800万ドル増加し(前年比販売量の変化に前年の平均価格を掛けて計算)、石油価格の低下はマーケティング収益が前年比で約500万ドル減少しました(前年比平均価格の変化に当年度の販売量を掛けて計算)。天然ガスのマーケティング収益は、2023年3月31日に終了した3か月間に販売量が増加した期間と比べて比較的安定していましたが、同時期の商品価格の下落により完全に相殺されました。
マーケティング費用。マーケティング費用は、2022年3月31日に終了した3か月間の9,900万ドルから、3月に終了した3か月間の8,100万ドルに減少しました2023年31日、1,800万ドル、つまり 18% 減少しました。マーケティング費用には、第三者が購入した天然ガス、NGL、石油の費用と、現在の余剰企業生産能力に関連する費用を含む企業輸送費が含まれます。第三者による購入費用は、主に期間間の商品価格の低下により600万ドル減少しましたが、天然ガスと石油の販売量の増加により一部相殺されました。企業輸送コストは、2022年3月31日に終了した3か月間で3,200万ドル、2023年3月31日に終了した3か月間で2,000万ドルでした。これは、確定的な輸送契約の削減と、期間間の第三者販売量の増加により、1,200万ドル減少しました。
契約解除費用. 当社のマーケティング部門では、2022年3月31日に終了した3か月間、契約解除費用は発生しませんでした。終了した3か月間の当社のマーケティング部門に起因する契約解除費用
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2023年3月31日は、Equitransパイプラインでの1日あたり20万MMbtuという当社の確固たる輸送契約の早期終了に対して、2,400万ドルの支払いが予定されています。
アンテロ・ミッドストリーム・セグメント
アンテロ・ミッドストリームの収益。Antero Midstreamセグメントの収益は、2022年3月31日に終了した3か月間の2億1,800万ドルから2023年3月31日に終了した3か月間の2億5,900万ドルに増加しました。これは主に、期間間のスループット、淡水供給量、その他の流体処理量の増加と、主にCPIに基づく年間の調整による低圧、圧縮、高圧および水処理料金の上昇によるものです。
Antero ミッドストリームの運営費。Antero Midstreamセグメントに関連する営業費用の合計は、2022年3月31日に終了した3か月間の8,900万ドルから、3月に終了した3か月間の1億1,100万ドルに増加しました2023年3月31日、2,200万ドル増加しました。これは主に、2023年3月31日に終了した3か月間の直接運用コストと減価償却費の増加によるものです。これは、期間間の一般管理費の減少により一部相殺されました。直接運営費は、主に2022年の第4四半期に12台のコンプレッサを購入したこと、および期間間の水上輸送費用の増加によるものです。減価償却費の増加は、主に、十分に活用されていないコンプレッサーステーションを段階的に早期廃止した結果です。これにより、Antero Midstreamは、コンプレッサーユニットと機器を再配置して再利用し、(i)既存のコンプレッサーステーションを拡張したり、(ii)新しいコンプレッサステーションに貢献したりすることができます。十分に活用されていないコンプレッサステーションには、移転や再利用ができない特定の費用が発生し、2023年の前半に減価償却されます。Antero Midstreamでは、2022年の第4四半期に完了した資産取得と、その間に供用された資産の収集、圧縮、および水処理に関連する減価償却費も増額しました。
セグメントに割り当てられていないアイテム
支払利息。支払利息は、2022年3月31日に終了した3か月間の3,800万ドルから2023年3月31日に終了した3か月間の2,600万ドルに1,200万ドル、つまり 32% 減少しました。これは主に、2023年3月31日に終了した3か月間のクレジット・ファシリティの借入額とベンチマーク金利の増加により一部相殺されたためです。
債務の早期消滅による損失。 2022年3月31日に終了した3か月間に、 2025年債の残りの元本総額5億8,500万ドルを、額面の101.25%の償還価格に未払利息と未払利息を加えた金額で償還しました。その結果、早期債務消滅による損失は1,100万ドルになりました。2023年3月31日に終了した3か月間、債務の償還や買戻しはありませんでした。 詳細については、注記7「未監査の要約連結財務諸表に対する長期負債」を参照してください。
所得税制上の優遇措置(費用)。3月に終了した3か月間2022年31日、税引前損失2億3,000万ドルにより、実効税率は 23% で5,300万ドルの所得税制上の優遇措置を受けました。3月に終了した3か月間2023年31日、私たちの所得税費用は6,200万ドルで、実効税率は 19% でした。これは、税引前利益が3億2,300万ドルだったためです。期間間の実効税率の低下は、主に州の配分の変更と、2022年の第3四半期に制定されたペンシルベニア州の法人所得税率の引き下げの影響によるものです。
資本資源と流動性
現金の源泉と用途
私たちの主な流動性の源泉は、営業活動、クレジットファシリティに基づく借入、負債および株式の発行、および掘削パートナーシップを含む当社の資産売却プログラムからの追加拠出によって提供された純現金です。。現金の主な用途は、石油と天然ガス資産の探査、開発、取得です。準備金を増やす際には、将来の財政的義務、計画的な資本支出活動、流動性要件を満たすために、株式や負債の資金調達など、どのような資本資源が利用できるかを継続的に監視しています。今後、確認埋蔵量と生産量の増加が成功するかどうかは、営業活動によって得られる純現金と利用可能な資本資源に大きく依存します。
2023年3月31日現在のストリップ価格に基づくと、営業活動によって提供される純現金とクレジットファシリティに基づく利用可能な借入金は、少なくとも今後12か月間の通常の営業ニーズ、債務返済義務、資本支出、コミットメントと不測の事態を含め、当社の現金要件を満たすのに十分であると考えています。
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キャッシュフロー
次の表は、当社のキャッシュフロー(千単位)をまとめたものです。
3月31日に終了した3か月間 | |||||||
| 2022 |
| 2023 |
| |||
営業活動による純現金 | $ | 565,673 | 343,902 | ||||
投資活動に使用された純現金 | (215,117) | (350,804) | |||||
財務活動によって提供された(使用された)純現金 | (350,556) | 6,902 | |||||
現金および現金同等物の純増加 | $ | — | — |
営業活動。営業活動によって提供された純現金は5億6,600万ドルで、3月に終了した3か月間の純現金は3億4,400万ドルでしたそれぞれ、2022年3月31日と2023年です。営業活動によって生じた純現金は、主に商品価格の低下、スワップ契約の早期決済のための2億200万ドルの支払い、および回収圧縮、処理および輸送費、リース運営費用、一般管理費(株式ベースの報酬費用を除く)、契約終了費用の増加により減少しましたが、生産量の増加と、期間の純マーケティング費用と製造税および従価税の減少により一部相殺されました。
当社の純営業キャッシュフローは多くの変数に敏感です。その中で最も重要なのは、天然ガス、NGL、石油価格のボラティリティと、商品デリバティブの決済に起因するキャッシュフローのボラティリティです。天然ガス、NGL、石油の価格は、主に市況によって決まります。地域や世界の経済活動、天候、市場に到達するためのインフラ容量、貯蔵容量、その他の変数は、これらの製品の市況に影響します。これらの要因は私たちの制御が及ばないため、予測することは困難です。
投資活動。投資活動に使用された純現金は、2022年3月31日に終了した3か月間の2億1,500万ドルから、3月に終了した3か月間の3億5,100万ドルに増加しました2023年31日。これは主に、期間間の資本支出が1億3500万ドル増加したためです。期間間の資本支出の増加は、主に完成活動の増加、淡水の供給と掘削のコストの上昇、および期間間の土地購入の増加によるものです。
資金調達活動。3月に終了した3か月間の財務活動に使用された純キャッシュフロー2022年3月31日は3億5,100万ドルでした。これに対し、2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動による純キャッシュフローは700万ドルでした。2022年3月31日に終了した3か月間に、当社は(i)2025年債の元本総額5億8,500万ドルを元本の101.25%で償還し、(ii)総額1億ドルで400万株の普通株式を買い戻し、(iii)マルティカの非支配持分への3,600万ドル分配、(iv)既得株式に対して従業員に1,000万ドルの源泉徴収税を支払いました賞に基づく賞です。さらに、2022年3月31日に終了した3か月間に、クレジットファシリティで純額3億8,800万ドルを借り入れました。2023年3月31日に終了した3か月間に、クレジットファシリティで純額1億4500万ドルの借入を行いました。その一部は、総額7,500万ドルでの普通株式300万株の買戻し、Marticaの非支配持分への5,100万ドルの分配、および既得権に基づく報奨に対する従業員源泉徴収税の支払いによって相殺されました。
2023 資本予算と資本支出
2023年2月15日、私たちは2023年の純資本予算を10億2500万ドルから10億7500万ドルと発表しました。私たちの予算には、掘削と完成に8億7,500万ドルから9億2,500万ドル、借地権支出として1億5,000万ドルが含まれています。買収の予算は立てていません。2023年の間に、アパラチア盆地に60から65の純水平井戸を完成させる予定です。私たちは定期的に資本支出を見直し、流動性、掘削結果、借地権取得の機会、商品価格に基づいて予算とその配分を調整します。
2023年3月31日に終了した3か月間の当社の連結資本支出総額は3億4,200万ドルでした。これには、掘削および完成費用2億6,700万ドル、借地権取得7,200万ドル、その他の資本支出300万ドルが含まれます。
債務契約
注記7「フォーム上のこの四半期報告書に含まれる未監査の要約連結財務諸表に対する長期負債」を参照してください10-Q と「アイテム7」へ。当社のシニアノートの詳細については、2022年のForm 10-Kに含まれている「財政状態と経営成績に関する経営陣の議論と分析」。
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重要な会計方針と見積もり
当社の財政状態と経営成績に関する議論と分析は、GAAPに従って作成された未監査の要約連結財務諸表に基づいています。未監査の要約連結財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益と費用の金額、および関連する偶発資産と負債の開示に影響を与える見積もりと仮定を行う必要があります。特定の会計方針には、判断と不確実性が含まれるため、さまざまな条件下で、または異なる仮定が使用された場合に、実質的に異なる金額が報告された可能性が十分にあります。私たちは見積もりと仮定を定期的に評価しています。私たちの見積もりは、過去の経験や、その状況下では妥当と考えられるその他のさまざまな仮定に基づいており、その結果が、他の情報源からは容易にはわからない資産や負債の帳簿価額を判断するための基礎となります。実際の結果は、当社の未監査の要約連結財務諸表の作成に使用されたこれらの見積もりや仮定とは異なる場合があります。私たちのより重要な会計方針と見積もりには、生産活動を会計処理する成功事例法、天然ガス、NGL、石油埋蔵量の見積もり、将来のキャッシュフローと証明資産の減損の標準化された尺度などがあります。より重要な会計方針、見積もり、判断については、2022年のフォームで詳しく説明しています10-K。これらの会計方針は、未監査の要約連結財務諸表の作成に使用された、より重要な見積もりと仮定を反映していると考えています。また、追加の会計方針や経営陣による見積もりについては、2022年のForm 10-Kに含まれる注記2「連結財務諸表の重要な会計方針の要約」を参照してください。
事象や状況の変化により、物件の帳簿価額を回収できない可能性があることが判明した場合、ユティカとマーセラスシェール資産の減損が確認された天然ガス、NGL、石油資産の帳簿価額を資産ごとに評価します。努力成功会計のGAAPに基づき、帳簿価額が割引前の将来の推定純キャッシュフロー(将来の価格を使用して測定)を超える場合、証明された物件の公正価値を見積もり、物件の推定公正価値を超える物件の帳簿価額に対して減損費用を計上します。
3月現在の将来の価格に基づく2023年31日、将来の推定純キャッシュフローは割引前の純キャッシュフローが帳簿価額を上回り、これ以上の評価は必要ありませんでした。3月に終了した3か月間、証明された物件に関連する減損費用を記録していません2022年と2023年、31日。
割引前の将来の推定純キャッシュフローは、商品価格の変動の影響を受けやすく、価格が下落すると、将来の報告期間の終了時に帳簿金額が割引前の将来の推定純キャッシュフローを超える可能性があります。そのため、減損費用が必要かどうかをさらに評価する必要があります。将来の価格が3月から下がったら2023年31日、当社の物件の公正価値が帳簿価額を下回っている可能性があり、減損請求が必要になる場合があります。しかし、将来の商品価格を合理的に確実に予測することはできません。
新しい会計上の宣言
新しい会計上の申告については、注記2「未監査の要約連結財務諸表の重要な会計方針の要約」を参照してください。
オフバランスシートアレンジメント
貸借対照表外の取り決めの詳細については、注記13—未監査の要約連結財務諸表へのコミットメントを参照してください。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示
以下の情報の主な目的は、当社の市場リスクへの潜在的なエクスポージャーについて、将来を見据えた定量的および定性的な情報を提供することです。「市場リスク」とは、天然ガス、NGL、石油価格、金利の不利な変化から生じる損失リスクを指します。これらの開示は、将来予想される損失の正確な指標ではなく、むしろ合理的に起こり得る損失の指標です。この将来の見通しに関する情報は、当社が継続的な市場リスクエクスポージャーをどのように見て、管理しているかを示す指標となります。
商品ヘッジ活動
私たちの主な市場リスクは、天然ガス、NGL、石油生産に対して受け取る価格です。価格は主に、米国の天然ガス生産に適用される地域のスポット市場価格と、世界の石油の実勢価格によって決定されます。天然ガス、NGL、石油の価格は、歴史的に変動が激しく、予測不可能でした。私たちはこれを予想しています
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ボラティリティは今後も続くでしょう。当社の製品について受け取る価格は、販売時点の商品価格と適用される指数価格の差の変動性など、当社の制御が及ばない多くの要因によって決まります。
商品価格の変動によるキャッシュフローへの潜在的な悪影響をいくらか軽減するために、経営陣が有利な将来価格を確保できると判断した場合に、天然ガス、NGL、石油生産の一部について金融デリバティブ商品を締結することがあります。
当社の金融ヘッジ活動は、天然ガス、NGL、石油価格を目標水準で支援し、天然ガス、NGL、石油価格変動へのエクスポージャーを管理することを目的としています。これらの契約には、当社が固定価格を受け取って契約相手に変動する市場価格を支払う商品価格スワップ、ヘッジ生産の下限価格と上限価格を設定するカラー、ベーシス差額スワップ、または組み込みオプションが含まれる場合があります。これらの契約は金融商品であり、ヘッジされた商品の物理的な引き渡しを要求したり、許可したりしません。
2023年3月31日現在、天然ガススワップとベーシススワップのほか、予定生産量の一部をカバーするコールオプションと埋め込みプットオプションを実施しています。当社のデリバティブ契約は、実質的にすべて2023年12月31日までに終了します。2023年3月31日現在の当社の商品ヘッジポジションは、未監査の要約連結財務諸表の注記11「デリバティブ商品」にまとめられています。クレジットファシリティの下では、今後60か月間、予定生産量の最大75%をヘッジすることが許可されています。私たちは、推定生産量の最大65%について、60か月以上、72か月以内のヘッジ契約を締結することがあります。当社の生産と、2023年3月31日に終了した3か月間に決済された固定価格スワップ契約、コールオプション、組み込みプットオプションに基づくと、2023年3月31日時点でオープンしているデリバティブポジションの公正価値の変動の影響を除いて、天然ガス価格がMMbtuあたり0.10ドル下落し、石油とNGLの価格が1バレルあたり1.00ドル下がるごとに、当社の収益は3,600万ドル減少することになります。
通常の購入および通常の売却範囲の例外またはその他のデリバティブ範囲の例外を満たすものを除くすべてのデリバティブ商品は、GAAPに従って公正市場価値で記録され、当社の連結貸借対照表に資産または負債として含まれています。当社のデリバティブ商品の公正価値は、不良リスクに合わせて調整されます。当社はこれらのデリバティブを会計ヘッジとして指定していないため、ヘッジ会計の扱いを受けません。したがって、時価総額の損失、および現金の受領または決済済みデリバティブ商品の支払いは、当社の営業報告書に計上されます。営業収益における商品デリバティブの損益(決済済みデリバティブとオープン状態のままのデリバティブポジションの両方)の合計損益を「商品デリバティブの公正価値利益(損失)」として表示します。
デリバティブ商品の時価調整は収益の変動を引き起こしますが、デリバティブ契約が決済前に決済または収益化されるまでは、市場価格の変化に対するキャッシュフローへの影響はありません。当社のデリバティブ商品の公正価値は引き続き変動すると予想しています。関連するデリバティブ契約が、取引相手との間で支払いを行ったり受け取ったりすることによって決済または収益化されると、当社のキャッシュフローが影響を受けます。2022年12月31日および2023年3月31日現在、当社の商品デリバティブ商品の推定公正価値は、流動資産と非流動資産と負債で構成され、それぞれ4億3,100万ドルと8,900万ドルの純負債でした。
流動性とレバレッジのポジションが過去の水準と比較して改善されたため、ヘッジする予想生産量の割合は減少しました。2022年3月31日と2023年3月31日に終了した3か月間、当社の生産のそれぞれ36%と2%が固定価格の商品スワップを通じてヘッジされました。2023年の生産量が2022年の生産量と同じだと仮定すると、2023年の生産の1%が固定価格の商品スワップを通じてヘッジされます。
取引相手と顧客の信用リスク
当社が信用リスクにさらされる主なリスクは、エネルギー会社、エンドユーザー、製油所に販売する天然ガス、NGL、石油生産物の売却(2023年3月31日時点で3億6,400万ドル)、および商品デリバティブ契約(2023年3月31日時点で1,600万ドル)から生じる売掛金によるものです。
私たちは、天然ガス、NGL、石油の販売に複数の重要な顧客からの売掛金が集中しているため、信用リスクにさらされています。私たちは通常、お客様に担保の投稿を義務付けていません。重要な顧客が当社に対する義務を履行できない、または履行できなかったり、破産や清算が行われたりすると、当社の業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
さらに、取引所で取引されていないデリバティブ商品を使用して、商品価格の変動に対するエクスポージャーをヘッジすることで、取引相手の信用リスクにさらされます。信用リスクとは、取引相手がデリバティブ契約の条件に基づいて履行できなくなる可能性があることです。デリバティブ契約の公正価値がプラスの場合、取引相手は当社に債務を負うことが予想され、信用リスクが生じます。デリバティブ商品の信用リスクを最小限に抑えるために、デリバティブ契約を管理する信用力のある金融機関である取引相手とのみデリバティブ契約を締結することが当社の方針です
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有能で競争力のあるマーケットメーカーだと思われます。取引相手の信用力は定期的に見直されます。私たちは3つの異なる取引相手と商品ヘッジを行っており、そのうちの1社はクレジットファシリティに基づく貸し手です。2023年3月31日現在、当社のデリバティブ資産は実質的にすべて、当社のクレジットファシリティと提携していない1つの取引相手が所有していました。当社の商品デリバティブ資産の推定公正価値は、2023年3月31日現在、ヨーロッパとアメリカの各銀行について、取引相手が公表しているクレジット・デフォルト・スワップレート(利用可能な場合は、該当するロイターの債券格付けに基づく割引率)に基づく割引率を使用してリスク調整されています。現在、取引相手はすべて許容できる信用リスクであると考えています。クレジットファシリティが提供するもの以外は、デリバティブ契約に基づいて取引相手に信用支援や担保を提供する必要はなく、取引相手が当社に信用サポートを提供する必要もありません。2023年3月31日現在、デリバティブ契約のどの取引相手からも支払期限が過ぎている売掛金や支払債務はありませんでした。
金利リスク
私たちが金利リスクにさらされる主な原因は、変動金利のクレジット・ファシリティに基づく未払いの借入によるものです。2023年3月31日に終了した3か月間にクレジット・ファシリティで発生した借入金の平均年換算金利は 6.78% でした。2023年3月31日に終了した3か月間に適用される平均金利が1.0%上昇した場合、支払利息は推定40万ドル増加したと推定されます。
アイテム 4.統制と手続き
開示管理と手続きの評価
証券取引法に基づく規則13a-15 (b) で義務付けられているように、当社は、最高経営責任者および最高財務責任者を含む経営陣の監督と参加のもと、当社の開示管理および手続き (規則13a-15 (e) および15d-15 (e) で定義されているとおり、設計および運用の有効性を評価しました。(証券取引法に基づく)この四半期報告書(Form 10-Q)の対象期間の終了時点。当社の開示管理と手続きは、必要な開示について適時に決定できるように、取引法に基づいて提出または提出する報告書で開示が義務付けられている情報が、蓄積され、必要に応じて当社の最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達され、規則で定められた期間内に記録、処理、要約、報告されることを合理的に保証するように設計されていますとSECの形態。その評価に基づいて、当社の最高経営責任者および最高財務責任者は、当社の開示管理および手続きは、妥当な保証レベルにおいて2023年3月31日時点で有効であると結論付けました。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年3月31日までの3か月間、財務報告に関する内部統制(取引法に基づく規則13a-15(f)および15d-15(f)で定義されている)に、財務報告に関する内部統制に重大な影響を与えた、または重大な影響を与える可能性がかなり高い変化はありませんでした。
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パートII-その他の情報
アイテム1。法的手続き
この項目に必要な情報は、当社の未監査の要約連結財務諸表の注記14「不測の事態」に含まれており、ここに組み込まれています。
アイテム1A。リスク要因
私たちは、私たちが行う事業活動の性質上、一定のリスクや危険にさらされています。これらのリスクの説明については、「項目1A」を参照してください。2022年フォームの「リスク要因」10-K。そのレポートに記載されているリスクに重大な変化はありませんでした。現在わかっていない追加のリスクや不確実性が発生する可能性があります。さらに、将来起こる進展の結果として、現在重要ではないと見なしている状況も、私たちに重大かつ悪影響を及ぼす可能性があります。
アイテム2。株式の未登録売却
発行者による株式の購入
次の表は、提示された各期間の当社の株式購入活動を示しています。
総数 | おおよその値 | ||||||||||
株式の | ドル価値 | ||||||||||
再購入 | 株式の | ||||||||||
の一部として | その5月 | ||||||||||
合計数 | 公に | それでも購入されるなんて | |||||||||
株式の | 平均価格 | 発表済み | 計画中 | ||||||||
ピリオド |
| 購入済み (1) | 一株あたりの支払額 |
| 計画 |
| (千ドル) | ||||
2023年1月1日-2023年1月31日 | 2,940,407 | $ | 29.21 | 2,581,827 | 1,234,929 | ||||||
2023年2月1日-2023年2月28日 | 32,735 | 27.92 | — | 1,234,929 | |||||||
2023年3月1日-2023年3月31日 | — | — | — | 1,234,929 | |||||||
合計 | 2,973,142 | $ | 29.20 | 2,581,827 |
(1) | 購入した株式の総数には、従業員が保有する株式報奨の権利確定時に発生する源泉徴収義務を履行するために当社に譲渡された当社の普通株式が含まれています。 |
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示
ドッド・フランク・ウォールストリート改革および消費者保護法のセクション1503 (a) および規則S-K (17 C.F.R セクション229.104) の項目104に基づいて義務付けられている開示は、Form 10-Qのこの四半期報告書の別紙95.1に含まれています。
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アイテム 6.展示品
示す | 展示品の説明 | ||
3.1 | 修正および改訂されたAntero Resources Corporationの設立証明書(2013年10月17日に提出されたフォーム8-K(委員会ファイル番号001-36120)の当社の最新報告書の別紙3.1を参照して組み込まれました)。 | ||
3.2 | 2023年2月14日付けのAntero Resources Corporationの第2次改正および改訂細則(2023年2月15日に提出された当社の最新報告書(委員会ファイル番号001-36120)の別紙3.2を参照して組み込まれています)。 | ||
31.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条(18 U.S.C. セクション7241)に基づく会社の最高経営責任者の認定。 | ||
31.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条(18 U.S.C. セクション7241)に基づく当社の最高財務責任者の認定。 | ||
32.1* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条(米国法第18条第1350条)に基づく当社の最高経営責任者の認定。 | ||
32.2* | 2002年のサーベンス・オクスリー法第906条(米国法第18条第1350条)に基づく当社の最高財務責任者の認定。 | ||
95.1* | 連邦鉱山安全衛生法の情報。 | ||
101* | iXBRL(インライン拡張事業報告言語)でフォーマットされたAntero Resources Corporationのフォーム10-Qのこの四半期報告書の以下の財務情報:(i) 要約連結貸借対照表、(ii) 要約連結営業諸表および包括利益(損失)、(iii)要約連結株主資本計算書、(iv)要約連結キャッシュフロー計算書、および(v)要約連結財務諸表の注記。テキストブロックとしてタグ付けされています。 | ||
104 | 表紙インタラクティブデータファイル(インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています)。 |
アスタリスク記号 (*) が付いている展示品は、フォーム10-Qのこの四半期報告書に提出または提出されます。
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目次
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
アンテロ・リソース・コーポレーション | |
作成者: | /s/ マイケル・N・ケネディ |
マイケル・N・ケネディ | |
最高財務責任者兼財務担当上級副社長 | |
日付: | 2023年4月26日 |
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