irdm-202303310001418819--12-31大型アクセラレーテッドファイラー本当偽偽Q12023VA70322102偽125,924,4030.0010.001300,000300,000125,924125,902125,924125,9025,400,0000.00300,0001,000.01.50.310.800006.256.25四年間十年256.256.25四年間2512.512.55050100100112233—15050501001000.521214.05.910.739.500014188192023-01-012023-03-310001418819交換:XNGS2023-01-012023-03-3100014188192023-03-31ISO 4217: 米ドルエクセルリ:シェア00014188192023-04-13エクセルリ:シェアISO 4217: 米ドル00014188192022-12-310001418819米国会計基準:サービスメンバー2023-01-012023-03-310001418819米国会計基準:サービスメンバー2022-01-012022-03-310001418819US-GAAP: サブスクリプションおよび発行部数メンバー2023-01-012023-03-310001418819US-GAAP: サブスクリプションおよび発行部数メンバー2022-01-012022-03-310001418819IRDM: エンジニアリングおよびサポートサービスメンバー2023-01-012023-03-310001418819IRDM: エンジニアリングおよびサポートサービスメンバー2022-01-012022-03-3100014188192022-01-012022-03-310001418819米国会計基準:普通株式会員2022-12-310001418819IRDM: 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証券取引委員会
ワシントンD.C. 20549
フォーム 10-Q
(マークワン)
| | | | | |
| x | 1934年の証券取引法のセクション13または15 (d) に基づく四半期報告書 |
四半期終了時について 2023年3月31日
または
| | | | | |
| ☐ | 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) に基づく移行報告書 |
コミッションファイル番号 001-33963
イリジウム・コミュニケーションズ株式会社
(憲章に明記されている登録者の正確な名前)
| | | | | | | | |
| DE | | 26-1344998 |
(州またはその他の管轄区域)
法人または組織） | | (IRS) 雇用主
識別番号) |
1750 タイソンズ・ブールバード、スイート1400、 マクリーン, VA 22102
(郵便番号を含む主要行政機関の住所)
703-287-7400
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
取引法第12条 (b) に従って登録された証券：
| | | | | | | | | | | | | | |
| 各クラスのタイトル | | トレーディングシンボル | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株式、額面0.001ドル | | IRDM | | ナスダック・ストック・マーケットLLC |
| | | | (ナスダック・グローバル・セレクト・マーケット) |
登録者が (1) 1934年の証券取引法第13条または第15条 (d) 条により提出が義務付けられているすべての報告書を過去12か月間（または登録者がそのような報告を提出する必要があったほど短い期間）に提出したかどうか、および（2）過去90日間にそのような申告要件の対象であったかどうかをチェックマークで示してください。はい xいいえ ☐
登録者が過去 12 か月間（または、登録者がそのようなファイルの提出を求められたほど短い期間）に、規則 S-T の規則 405（本章の §232.405）に従って提出する必要のあるすべてのインタラクティブデータファイルを電子的に提出したかどうかをチェックマークで示してください。はい xいいえ ☐
登録者が大規模な加速申告者、加速申告者、非加速申告者、小規模な報告会社、または新興成長企業のいずれであるかをチェックマークで示してください。取引法規則12b-2の「大規模加速申告者」、「加速申告者」、「小規模報告会社」、および「新興成長企業」の定義を参照してください。
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 大型アクセラレーテッドファイラー | x | | | アクセラレーテッド・ファイラー | ¨ |
| 非加速フィルター | ¨ | | | 小規模な報告会社 | ¨ |
| | | | 新興成長企業 | ¨ |
新興成長企業の場合は、登録者が取引法第13条 (a) に従って規定された新規または改訂された財務会計基準を遵守するために延長された移行期間を使用しないことを選択したかどうかをチェックマークで示してください。 ☐
登録者がシェル会社（取引法の規則12b-2で定義されている）であるかどうかをチェックマークで示してください。はい☐いいえx
登録者の普通株式の数、額面価格0.0012023年4月13日現在の1株あたりの発行額は 125,924,403.
イリジウム・コミュニケーションズ株式会社
目次
| | | | | | | | | | | | | | |
| 商品番号 | | | | ページ |
| | | | |
第I部財務情報 | | |
| | | | | |
| | | 財務諸表: | | |
| | | | | |
| | | 要約連結貸借対照表 | | 3 |
| | | | | |
| | | 要約連結営業報告書および包括利益 | | 4 |
| | | | | |
| | 要約連結株主資本変動計算書 | | 5 |
| | | | |
| | | 要約連結キャッシュフロー計算書 | | 6 |
| | | | | |
| | | 要約連結財務諸表の注記 | | 7 |
| | | | | |
| アイテム2。 | | 経営陣による財政状態と経営成績に関する議論と分析 | | 18 |
| | | | | |
| アイテム 3. | | 市場リスクに関する定量的・質的開示 | | 25 |
| | | | | |
| アイテム 4. | | 統制と手続き | | 25 |
| | | | |
第二部。その他の情報 | | |
| | | | | |
| アイテム 1. | | 法的手続き | | 26 |
| | | | | |
| アイテム1A。 | | リスク要因 | | 26 |
| | | | | |
| アイテム2。 | | 持分証券の未登録売却および収益の使用 | | 26 |
| | | | | |
| アイテム 3. | | シニア証券のデフォルト | | 26 |
| | | | | |
| アイテム 4. | | 鉱山の安全に関する開示 | | 26 |
| | | | | |
| アイテム 5. | | その他の情報 | | 26 |
| | | | | |
| アイテム 6. | | 展示品 | | 27 |
| | | | | |
| | | 署名 | | 28 |
第一部。
イリジウム・コミュニケーションズ株式会社
要約連結貸借対照表
（千単位、1株あたりのデータを除く）
| | | | | | | | | | | |
| | 3 月 31 日
2023 | | 2022年12月31日 |
| (未監査) | | |
| 資産 | | | |
| 流動資産: | | | |
| 現金および現金同等物 | $ | 126,592 | | | $ | 168,770 | |
| 売掛金、純額 | 100,636 | | | 82,273 | |
| インベントリ | 37,335 | | | 39,776 | |
| 前払費用およびその他の流動資産 | 14,162 | | | 15,385 | |
| 流動資産合計 | 278,725 | | | 306,204 | |
| 資産および設備、純額 | 2,383,570 | | | 2,433,305 | |
| 持分法投資 | 72,018 | | | 49,853 | |
| その他の資産 | 95,150 | | | 122,072 | |
| 無形資産、純額 | 42,187 | | | 42,577 | |
| 総資産 | $ | 2,871,650 | | | $ | 2,954,011 | |
| 負債と株主資本 | | | |
| 流動負債: | | | |
| 短期担保付債務 | $ | 16,500 | | | $ | 16,500 | |
| 買掛金 | 23,674 | | | 21,372 | |
| 未払費用およびその他の流動負債 | 43,402 | | | 67,963 | |
| 繰延収益 | 32,745 | | | 35,742 | |
| 流動負債合計 | 116,321 | | | 141,577 | |
| 長期担保付債務、純額 | 1,467,601 | | | 1,470,685 | |
| 繰延所得税負債、純額 | 142,704 | | | 151,569 | |
| 繰延収益、当期分を差し引いたもの | 44,049 | | | 45,265 | |
| その他の長期負債 | 15,385 | | | 16,360 | |
| 負債総額 | 1,786,060 | | | 1,825,456 | |
| コミットメントと不測の事態 | | | |
| 株主資本: | | | |
| 普通株式、額面0.001ドル、承認済み株式30万株、2023年3月31日および2022年12月31日にそれぞれ発行され発行された株式125,924株と125,902株 | 126 | | | 126 | |
| 追加払込資本 | 1,126,586 | | | 1,124,610 | |
| 累積赤字 | (83,120) | | | (47,744) | |
| その他の包括利益の累計、税引後 | 41,998 | | | 51,563 | |
| 株主資本の総額 | 1,085,590 | | | 1,128,555 | |
| 負債総額と株主資本 | $ | 2,871,650 | | | $ | 2,954,011 | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
イリジウム・コミュニケーションズ株式会社
要約連結営業報告書および包括利益
（千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | |
| 収益: | | | | | | | | |
| サービス | | $ | 139,349 | | | $ | 126,109 | | | | | |
| 加入者機器 | | 41,676 | | | 33,744 | | | | | |
| エンジニアリングとサポートサービス | | 24,248 | | | 8,366 | | | | | |
| 総収入 | | 205,273 | | | 168,219 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 営業経費: | | | | | | | | |
| サービス費用（減価償却費を除く） | | 36,605 | | | 24,098 | | | | | |
| 加入者機器のコスト | | 27,139 | | | 20,505 | | | | | |
| 研究開発 | | 3,878 | | | 2,619 | | | | | |
| 販売、一般および管理 | | 38,684 | | | 26,103 | | | | | |
| 減価償却と償却 | | 75,819 | | | 75,661 | | | | | |
| 営業費用の合計 | | 182,125 | | | 148,986 | | | | | |
| 営業利益 | | 23,148 | | | 19,233 | | | | | |
| その他の費用、純額: | | | | | | | | |
| 支払利息、純額 | | (17,890) | | | (14,577) | | | | | |
| | | | | | | | |
| その他の収益（費用）、純額 | | 219 | | | (8) | | | | | |
| その他の費用合計、純額 | | (17,671) | | | (14,585) | | | | | |
| 税引前利益 | | 5,477 | | | 4,648 | | | | | |
| 所得税制上の優遇措置（費用） | | 5,453 | | | (1,824) | | | | | |
| 持分法投資損失 | | (1,155) | | | — | | | | | |
| 当期純利益 | | $ | 9,775 | | | $ | 2,824 | | | | | |
| 加重平均発行済株式数-基本 | | 127,058 | | | 130,298 | | | | | |
| 加重平均発行済株式数-希薄化後 | | 128,738 | | | 131,842 | | | | | |
| 1株当たりの普通株主に帰属する純利益-基本および希薄化後 | | $ | 0.08 | | | $ | 0.02 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 包括利益: | | | | | | | | |
| 当期純利益 | | $ | 9,775 | | | $ | 2,824 | | | | | |
| 外貨換算調整 | | 91 | | | 1,275 | | | | | |
キャッシュフローヘッジの未実現利益（損失）、税引後（参照 ノート 6) | | (9,656) | | | 27,992 | | | | | |
| 包括利益 | | $ | 210 | | | $ | 32,091 | | | | | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
イリジウム・コミュニケーションズ株式会社
要約連結株主資本変動計算書
（千単位、1株あたりの金額を除く）
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日に終了した3か月間 | | 2022年3月31日に終了した3か月間 |
| | | | | | 追加払込資本 | | 累積
その他の包括利益 | | 累積赤字 | | 株主資本の総額 | | | | | | 追加払込資本 | | 累積
その他の包括利益 (損失) | | 保持
収益 | | 株主資本の総額 |
| | 普通株式 | | | | | | 普通株式 | | | | |
| | 株式 | | 金額 | | | | | | 株式 | | 金額 | | | | |
| 期首残高 | | 125,902 | | | $ | 126 | | | $ | 1,124,610 | | | $ | 51,563 | | | $ | (47,744) | | | $ | 1,128,555 | | | 131,342 | | | $ | 131 | | | $ | 1,154,058 | | | $ | (7,052) | | | $ | 140,810 | | | $ | 1,287,947 | |
| 株式報酬制度 | | — | | | — | | | 14,446 | | | — | | | — | | | 14,446 | | | — | | | — | | | 8,939 | | | — | | | — | | | 8,939 | |
| 行使されたストックオプションと権利が確定した賞 | | 1,024 | | | 1 | | | 2,743 | | | — | | | — | | | 2,744 | | | 606 | | | 1 | | | 522 | | | — | | | — | | | 523 | |
| 従業員税をカバーするために源泉徴収された株式 | | (114) | | | — | | | (7,029) | | | — | | | — | | | (7,029) | | | (91) | | | — | | | (3,558) | | | — | | | — | | | (3,558) | |
| 普通株式の買戻しと消却 | | (888) | | | (1) | | | (7,971) | | | — | | | (45,151) | | | (53,123) | | | (3,826) | | | (4) | | | (33,447) | | | — | | | (100,715) | | | (134,166) | |
| 配当金 | | — | | | — | | | (213) | | | — | | | — | | | (213) | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 累積翻訳調整 | | — | | | — | | | — | | | 91 | | | — | | | 91 | | | — | | | — | | | — | | | 1,275 | | | — | | | 1,275 | |
| キャッシュフローヘッジの未実現利益（損失）、税引後 | | — | | | — | | | — | | | (9,656) | | | — | | | (9,656) | | | — | | | — | | | — | | | 27,992 | | | — | | | 27,992 | |
| 当期純利益 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 9,775 | | | 9,775 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | 2,824 | | | 2,824 | |
| 期末残高 | | 125,924 | | | $ | 126 | | | $ | 1,126,586 | | | $ | 41,998 | | | $ | (83,120) | | | $ | 1,085,590 | | | 128,031 | | | $ | 128 | | | $ | 1,126,514 | | | $ | 22,215 | | | $ | 42,919 | | | $ | 1,191,776 | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
イリジウム・コミュニケーションズ株式会社
要約連結キャッシュフロー計算書
(千単位)
(未監査)
| | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 |
| | 2023 | | 2022 |
| 営業活動によるキャッシュフロー: | | | | |
| 当期純利益 | | $ | 9,775 | | | $ | 2,824 | |
| 純利益を営業活動によって提供される純現金と調整するための調整： | | | | |
| 繰延所得税 | | (5,937) | | | 1,160 | |
| 減価償却と償却 | | 75,819 | | | 75,661 | |
| | | | |
| 株式ベースの報酬（資本化された金額を差し引いたもの） | | 12,766 | | | 8,240 | |
| 繰延融資手数料の償却 | | 1,045 | | | 1,153 | |
| その他すべての項目、純額 | | 1,273 | | | 172 | |
営業資産および負債の変動： | | | | |
| 売掛金 | | (18,359) | | | (16,540) | |
| インベントリ | | 2,630 | | | 891 | |
| 前払費用およびその他の流動資産 | | 1,211 | | | (3) | |
| その他の資産 | | 1,047 | | | 1,236 | |
| 買掛金 | | 1,170 | | | 1,903 | |
| 未払費用およびその他の流動負債 | | (8,532) | | | (10,629) | |
| | | | |
| 繰延収益 | | (3,992) | | | 644 | |
| その他の長期負債 | | (974) | | | (942) | |
| 営業活動による純現金 | | 68,942 | | | 65,770 | |
| | | | |
| 投資活動によるキャッシュフロー: | | | | |
| 資本支出 | | (22,905) | | | (13,568) | |
| 関連当事者への投資 | | (10,000) | | | — | |
| | | | |
| | | | |
| 投資活動に使用された純現金 | | (32,905) | | | (13,568) | |
| | | | |
| 財務活動によるキャッシュフロー: | | | | |
| | | | |
| | | | |
| タームローンの支払い | | (4,125) | | | (4,125) | |
| | | | |
| 普通株式の買戻し | | (53,123) | | | (134,166) | |
| | | | |
| ストックオプションの行使による収入 | | 2,744 | | | 523 | |
| 株式報奨の決済時の納税 | | (7,029) | | | (3,558) | |
| 普通株式配当の支払い | | (16,428) | | | — | |
| 財務活動に使用された純現金 | | (77,961) | | | (141,326) | |
| | | | |
| 現金及び現金同等物並びに制限付現金に対する為替レートの変動の影響 | | (254) | | | 226 | |
| 現金および現金同等物および制限付現金の純減少 | | (42,178) | | | (88,898) | |
| 現金、現金同等物および制限付現金、期初 | | 168,770 | | | 320,913 | |
| 現金、現金同等物および制限付現金、期末 | | $ | 126,592 | | | $ | 232,015 | |
| | | | |
| 補足キャッシュフロー情報: | | | | |
| 支払った利息、資本化された金額を差し引いたもの | | $ | 18,774 | | | $ | 13,558 | |
| 支払った所得税、純額 | | $ | 903 | | | $ | 482 | |
| | | | |
| 非現金投資および財務活動の補足開示： | | | | |
| 受け取ったが支払われていない財産と備品 | | $ | 6,403 | | | $ | 2,518 | |
| 繰延ファイナンス費用の資産計上償却 | | $ | 66 | | | $ | 29 | |
| 資本化株式ベースの報酬 | | $ | 1,680 | | | $ | 699 | |
未監査の要約連結財務諸表の注記を参照してください。
イリジウム・コミュニケーションズ株式会社
要約連結財務諸表の注記
1. プレゼンテーションの基礎と統合の原則
イリジウム・コミュニケーションズ株式会社（以下「当社」）は、米国で一般に認められている会計原則（「米国会計基準」）に従って要約連結財務諸表を作成しました。当社の事業は主に、主要事業子会社であるイリジウムサテライトLLC、イリジウムサテライトLLCの直属親会社であるイリジウムホールディングスLLC、およびそれぞれの子会社を通じて行われ、その運営資産は所有しています。添付の要約連結財務諸表には、(i) 当社、(ii) 完全子会社、(iii) 当社が管理する完全子会社未満のすべての子会社の勘定が含まれています。重要な会社間取引や残高はすべて廃止されました。
経営陣の見解では、要約連結財務諸表には、対象となる中間期間の業績とキャッシュフロー、および中間要約連結貸借対照表の日付における会社の財政状態を公正に提示するために必要であると当社が考える通常の経常調整がすべて反映されています。中間期の経営成績は、必ずしも通年の業績を示すものではありません。米国会計基準に従って作成された連結財務諸表に通常含まれる特定の情報や脚注開示は、米国証券取引委員会（「SEC」）の指示、規則、規制に従って要約または省略されています。これらの要約連結財務諸表は、2023年2月16日にSECに提出された2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの当社の年次報告書に含まれる監査済み連結財務諸表およびその注記と併せて読む必要があります。
2. 重要な会計方針
公正価値測定
当社は、公正価値測定の対象となる資産と負債を定期的かつ非経常的に評価し、報告期間ごとにそれらを分類するための適切なレベルを決定します。公正価値とは、測定日に最も有利な市場で秩序ある取引が行われたと仮定して、資産の売却によって受け取られる、または負債を移転するために支払われる価格です。米国会計基準は、公正価値の測定に使用されるインプットの可観測性のレベルに優先順位を付けてランク付けする階層的な開示フレームワークを確立しています。
公正価値の階層は次の階層で構成されています。
•レベル1。同一の資産または負債について、活発な市場における相場価格などの観察可能なインプットとして定義されます。
•レベル2。類似の資産または負債の相場価格、活発でない市場の相場価格、または資産または負債の実質的に全期間にわたって観察可能な、または観測可能な市場データによって裏付けられるその他のインプットなど、レベル1価格以外の観察可能なインプットとして定義されます。
•レベル3は、市場データがほとんどまたはまったく存在しない、観察不可能なインプットと定義されているため、企業は独自の仮定を立てる必要があります。
公正価値の見積もりは、特定の市場仮定と当社が入手可能な情報に基づいています。以下の金融商品の帳簿価額は、2023年3月31日および2022年12月31日現在の公正価値に近似しています：（1）現金および現金同等物、（2）前払費用およびその他の流動資産、（3）売掛金、（4）買掛金、（5）未払費用およびその他の流動負債。公正価値は短期的な性質のため、帳簿価額に近似しています。レベル2の現金同等物には、マネーマーケットファンド、コマーシャルペーパー、米国政府機関の短期証券が含まれる場合があります。当社はまた、デリバティブ金融商品をレベル2に分類しています。2023年3月31日または2022年12月31日現在、当社はレベル3の資産を保有していませんでした。公正価値の決定において、当社は、類似資産の金利、債券利回り、相場価格などの観察可能なインプットを組み込んだ評価モデルを活用した市場アプローチを採用しています。
リース
新規リースについては、契約がリースであるか、リースが含まれるかは、開始時に会社が決定します。リースは、（1）他の資産内の使用権（「ROU」）資産、および（2）未払費用およびその他の負債に含まれるROU負債として含まれ、当社の要約連結貸借対照表上のその他の長期負債に含まれます。
ROUの資産と負債は、リース期間中のリース料の現在価値に基づいて開始日に計上されます。特定のリースには、将来の基本料金の引き上げの結果として変化する契約上の義務が含まれます。これらの義務は、観察された傾向に基づいて推定され、現在価値の測定に含まれます。会社のリースには暗黙のレートは記載されていません。当社は、リース料の現在価値を決定する際に、開始日に入手可能な情報に基づく段階的な借入金利を使用します。ROUの資産には、行われたリース料も含まれており、リースインセンティブは含まれていません。リース料のリース費用は、リース期間中に定額で計上されます。
当社は、リース要素と非リース要素を含むリース契約を締結しており、通常は別々に会計上されます。テレポートネットワーク施設などの特定のリースについては、リースとノンリースを組み合わせるという現実的な方法を選択しました。
コンポーネントを1つのリースコンポーネントとして提供しています。会社が貸手または借手のどちらかであるリースに課される税金は、新しいリース契約を検討したり、既存のリース契約を再評価したりする場合、契約対価および変動支払いから除外されます。
インベントリ
在庫は、主に第三者メーカーの完成品と原材料で構成されています。当社は、加入者機器の製造をサードパーティメーカーに外注し、アクセサリをサードパーティのサプライヤーから購入しています。会社の在庫原価には、在庫を現在の状態に戻すことに直接関与する従業員の給与および給与関連費用を含む諸経費、および運賃の配分が含まれます。在庫は平均原価法を用いて評価され、原価または正味実現可能価額のいずれか低い方で保管されます。
当社は、加入機器のほとんどを製造する製造契約をベンチマーク・エレクトロニクス（「ベンチマーク」）と結んでいます。契約に基づき、契約で指定された期間内に材料が製造に使用されない場合、会社は余剰材料を原価と契約上の値上げで購入する必要がある場合があります。その後、Benchmarkは、加入者機器の製造に必要な材料を、会社が支払ったのと同じ価格で会社から買い戻します。
次の表は、会社の在庫残高をまとめたものです。 | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | (千単位) |
| 完成品 | $ | 18,084 | | | $ | 17,964 | |
| 原材料 | 20,380 | | | 23,014 | |
| 在庫評価準備金 | (1,129) | | | (1,202) | |
| 合計 | $ | 37,335 | | | $ | 39,776 | |
コミットメント
2022年に、当社はスペース・エクスプロレーション・テクノロジー社およびタレス・アレーニア・スペース・フランスと、打ち上げおよび関連サービスについて、当社の地上予備衛星を最大5つ打ち上げる契約を締結しました。これらの契約に基づく契約価格は約$です40.0合計で百万です。2023年3月31日現在、当社はこれらのサービスに関連して合計1,140万ドルの支払いを行っており、添付の要約連結貸借対照表を差し引いて、資産および設備内の進行中の建設として資本化されています。同社は現在、発売が2023年半ばに行われると予想しています。
デリバティブ金融商品
当社は、変動金利債務の変動金利リスクへのエクスポージャーを管理するために、デリバティブ（金利スワップ、スワップ、キャップ）を使用しています。そのデリバティブは公正価値で測定され、その他の流動負債やその他の資産とともに要約連結貸借対照表に記録されます。会社のデリバティブがキャッシュフローヘッジとして指定されている場合、デリバティブの公正価値の変動の有効部分は、会社の要約連結貸借対照表内のその他の包括利益の累積に記録され、ヘッジされた項目が収益に影響を与えた場合に収益に計上されます。デリバティブの公正価値の変動のうち無効な部分は、ヘッジされた利息の支払いが収益に影響するのと同じ期間に収益に計上されます。要約連結営業諸表および包括利益では、キャッシュフローヘッジに関連する損益は、ヘッジ項目に関連する損益に使用される財務諸表の項目と同じ財務諸表の項目である純利息収入（費用）に計上されます。ヘッジ活動によるキャッシュフローは、ヘッジ対象の項目と同じカテゴリの会社の要約連結キャッシュフロー計算書の営業活動に含まれます。見るノート 6さらに詳しい情報については
3. 現金および現金同等物
現金および現金同等物
次の表は、会社の現金および現金同等物の残高を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 | | 定期的なフェア
価値測定 |
| | | (千単位) | | |
| 現金および現金同等物: | | | | | | |
| 現金 | | $ | 23,638 | | | $ | 16,247 | | | |
| マネー・マーケット・ファンド | | 102,954 | | | 152,523 | | | レベル 2 |
| | | | | | |
| 現金および現金同等物の合計 | | $ | 126,592 | | | $ | 168,770 | | | |
4. リース
貸主の手配
当社が貸手であるオペレーティングリースは、主にAireon LLC（「Aireon」）とのホスティング契約で構成されています（参照ノート 12) およびL3ハリス・テクノロジーズ社（「L3ハリス」）は、当社の衛星の宇宙用です。これらの契約では、衛星の存続期間にわたって計上される手数料が規定されています。現在のところ、概算では 12.5就役日から何年も経ちました。これらの契約に関連するリース収入はドルでした5.42023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ100万円。リース収入は、会社の要約連結営業諸表および包括利益のサービス収益に、ホストペイロードおよびその他のデータサービス収益として記録されます。
Aireonはホスティング契約に基づいて当社に支払いを行っており、Aireonは引き続き支払いを行うことを期待しています。L3Harrisは、ホスティング契約に基づき、会社に支払うべき金額をすべて前払いしました。 次の表は、2023年3月31日に存在する貸主である会社のオペレーティングリースに関する将来の収益を示しています（ドルを除く）5.42023年3月31日に終了した3か月間に承認されたのは100万人で、年ごとに合計すると次のようになります。
| | | | | | | | |
| 12月31日に終了する年度 | | 金額 |
| | (千単位) |
| 2023 | | $ | 16,084 | |
| 2024 | | 21,445 | |
| 2025 | | 21,445 | |
| 2026 | | 21,445 | |
| 2027 | | 21,445 | |
| その後 | | 56,017 | |
| リース収入の合計 | | $ | 157,881 | |
5. 債務
タームローンとリボルビングファシリティ
ローン契約（現在修正された「クレジット契約」）に従い、当社は以前に総額$のタームローンを締結しました1,650.0ドイツ銀行AG（「タームローン」）の元本総額100万ドルとそれに伴うドル100.0100万リボルビングローン (「リボルビングファシリティ」)。タームローンは何度も価格が変更され、2022年12月にタームローンが修正され、当初のLIBOR基本金利がSOFRに置き換えられました。現在、タームローンには、調整後のSOFR（SOFR+0.10％）の年率+で利息がかかります 2.50%、と 0.75% 調整後のSOFRフロアです。当社は通常、1か月の利息期間を選択し、その結果、1か月のSOFR期間を使用して支払利息が発生します。2026年11月のタームローンの満期を含め、タームローンの他のすべての条件は変わりません。リボルビング・ファシリティの金利も、2022年12月30日以降、調整後のSOFRを基本金利として使用するように修正されました。リボルビング・ファシリティは現在、調整後のSOFRプラス年率で利息を負担しています 3.75%、調整後のSOFR下限なし、満期日は2024年11月。元本の支払い額はドルに等しい16.5年間100万ドル（タームローンの元本全額の1パーセント）。四半期ごとに支払われ、残りの元本は満期時に支払われます。
2022年の第4四半期に、当社はタームローンの元本を1億ドル前払いしました。2023年3月31日と2022年12月31日の時点で、当社は合計金額を報告しました1,500.5百万ドルと1,504.6タームローンに基づく借入額はそれぞれ100万です。これらの金額にはドルは含まれていません16.4百万ドルと17.42023年3月31日および2022年12月31日現在の未償却繰延ファイナンス費用は、それぞれ百万ユーロです。添付の要約連結貸借対照表にある2023年3月31日および2022年12月31日現在の借入金の純元本残高は、1ドルでした1,484.1百万ドルと1,487.2それぞれ百万。2023年3月31日および2022年12月31日現在、店頭入札レベル（レベル2-市場アプローチ）に基づくと、タームローンに基づく借入金の公正価値はドルでした1,501.4百万と $1,494.3それぞれ百万。当社は、2023年3月31日または2022年12月31日現在、リボルビング・ファシリティに基づく借入を行っていませんでした。
クレジット契約は、当社が信用契約で規定されているように、先取特権の発生、合併または資産売却、配当金の支払い、劣後債務の返済、負債の発生、投資や貸付、およびその他の取引を行うことを制限します。クレジット契約には、利息、税金、減価償却および償却前の過去12か月の収益のパーセンテージ（クレジット契約で定義されている「EBITDA」）で測定されるバスケットや、特定のレバレッジ比率の達成と維持に基づく無制限の例外など、特定の例外が規定されています。特に、負債や先取特権の発生、投資、配当や自社株買いの制限付き支払い、劣後債務の支払い。クレジット契約には、会社の超過キャッシュフロー（クレジット契約で定義されているとおり）の一部について、毎年義務付けられている前払いの一掃メカニズムも含まれています。これは、指定されたレバレッジ比率の達成と維持に基づいて段階的に廃止されます。2022年12月31日現在、当社は規定のレバレッジ比率を下回っていたため、前払いの義務はありませんでした。
クレジット契約には、タームローンに関する金銭的維持契約は含まれていません。リボルビング・ファシリティに関しては、クレジット契約により、会社は連結第一先取特権のネットレバレッジ比率（クレジット契約で定義されている）を以下の水準に維持することが義務付けられています 6.25以上なら1に 35回転ファシリティの%が描かれました。信用契約には、その他の慣習的な表明と保証、肯定的および否定的な契約、および債務不履行の場合が含まれています。当社は、2023年3月31日現在、すべての契約を遵守していました。
負債利息
発生した利息の合計には、繰延融資手数料と資本化利息の償却が含まれます。 次の表は、タームローンに関連する繰延融資手数料の利息と償却額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
| | (千単位) | | |
| 発生した利息の合計 | | $ | 21,336 | | | $ | 15,303 | | | | | |
| 繰延融資手数料の償却 | | $ | 1,111 | | | $ | 1,182 | | | | | |
| 資本化利息 | | $ | 1,330 | | | $ | 389 | | | | | |
2023年3月31日と2022年12月31日のそれぞれの時点で、タームローンの未収利息はドルでした0.3百万。
6. デリバティブ金融商品
当社は、タームローンに関連する金利変動の影響を受けます。当社は、ヘッジ手段を使用して相殺ポジションを締結することにより、変動金利の変動に伴うキャッシュフローの変動によるリスクを減らしました。これにより、デリバティブ契約期間中の変動金利の上昇による悪影響が軽減されます。これらの契約は、取引やその他の投機目的には使用されません。これまで、当社はカウンターパーティのデフォルトによる損失を被ったことはなく、将来も被る予定もありません。
金利上限
2021年7月、当社は金利上限契約（「上限」）を締結しました。発効日は2021年12月です。キャップは、2026年11月のタームローンの満期まで、タームローンの一部の金利変動に対する会社のエクスポージャーを管理します。2022年12月、当社はタームローンの改正に合わせて、LIBOR基本金利をSOFRに置き換えるように上限を変更しました。LIBORからSOFRへの変更に伴い、当社は0.064％の信用リスク調整を受けました。変更された上限により、1か月のSOFRを超える場合、会社は取引相手から支払いを受ける権利が与えられます 1.436%。変更前は、1か月のLIBORが1.5％を超える場合、会社は上限条件に基づいて支払いを受けていました。当社は、年率に基づいて毎月固定の保険料を支払います。 0.31上限の％。キャップの想定金額はドルでした1.02023年3月31日および2022年12月31日時点で10億ドル。
キャップは、タームローンの条件を反映し、ヘッジされるキャッシュフローを相殺するように設計されています。当社は、タームローンのSOFRベースの利息支払いの変動性に対するキャッシュフローヘッジとして上限を設定しました。上限の公正価値の変動の有効部分は、その他の包括利益の累積に記録されます。上限の公正価値の変動のうち有効でない部分は、経常収益に支払利息として記録されます。
現在の金利上限契約のヘッジ効果は、長期的な仮説デリバティブ手法に基づいており、価値の変動をすべて含んでいます。当社は、指定されたデリバティブ商品がヘッジ対象商品のキャッシュフローの変化を相殺する上で非常に効果的であるかどうかを、ヘッジ開始時と継続的な四半期ベースの両方で正式に評価します。ヘッジ商品が売却、期限切れ、終了、行使され、ヘッジ会計の対象ではなくなった、指定が取り消された、または可能性がなくなった場合、ヘッジ会計は将来的に中止されます。
デリバティブ商品の公正価値
2023年3月31日および2022年12月31日の時点で、当社の資産残高はドルでした79.1百万と $92.3上限の公正価値と負債残高が$の場合、それぞれ100万円10.5百万と $11.0キャッププレミアムの公正価値は、それぞれ100万です。キャップとキャッププレミアムの両方が他の資産に純計上されています。
2023年3月31日と2022年3月31日に終了した3か月のそれぞれに、当社は合計でドルを被りました0.8100万、キャッププレミアムの支払利息。支払利息が$減りました7.72023年3月31日に終了した3か月間、上限に関連して受領した支払いは百万ドルです。当社は、2022年3月31日に終了した3か月間、上限に関連する支払いを受け取りませんでした。
上限の公正価値調整による損益は、当社の要約連結貸借対照表内のその他の包括利益の累積に記録され、利息の支払い期日に、支払利息に再分類されます。デリバティブ契約に関連するキャッシュフローは、要約連結キャッシュフロー計算書の営業活動によるキャッシュフローに含まれます。今後12か月間、当社は現金による損益を見込んでいます
フローヘッジは、その他の包括利益の累積を収益に償却して、会社の連結財務諸表に重要な影響を与えるものではありません。
次の表は、当社が要約連結営業報告書および包括利益に記録したデリバティブ商品に関連する未実現損益および関連する税制上の影響額を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | 2023 | | 2022 | | | | |
| | (千単位) | | |
| 未実現利益 (損失)、税引後 | | $ | (9,656) | | | $ | 27,992 | | | | | |
| 税金費用 (給付) | | $ | (2,936) | | | $ | 8,455 | | | | | |
7. 株式ベースの報酬
2019年5月、当社の株主は、当社の2015年株式インセンティブプラン（そのように修正および改訂されたとおり、「修正された2015年プラン」）の修正と修正を承認しました。2023年3月31日現在、修正された2015年計画に基づく将来の助成の対象となる株式の残りの総数は 6,181,382。修正された2015年計画では、当社およびその関連会社の従業員、コンサルタント、非従業員取締役に、非適格ストックオプション、インセンティブストックオプション、制限付株式、制限付株式ユニット（「RSU」）、株式評価権、その他の株式証券を含む株式ベースの報奨を付与することが規定されています。修正された2015年計画に基づいて発行可能な普通株式の数が (i) 減額されます 一行使価格または行使価格以上のストック・オプションや株式評価権などの評価賞に基づいて発行された普通株式の1株あたりの株式数 100付与日における原資産普通株式の公正市場価値の％、および（ii） 1.8感謝報奨ではない株式報奨に基づいて発行された普通株式1株あたりの株式。これは「フルバリュー報酬」とも呼ばれます。修正された2015年計画では、従業員、取締役、コンサルタントのサービスを確保して維持し、従業員、取締役、コンサルタントの利益を会社の株主の利益と一致させる長期的なインセンティブを提供するために、さまざまな株式インセンティブや業績キャッシュインセンティブを利用できるようになりました。当社は、株式ベースの報酬を公正価値で計上しています。
制限付株式ユニット
サービスのために従業員に付与されるRSUは、一般的に権利が確定します 四年間、と 25% は、助成日の1周年に権利が確定し、残りは雇用継続を条件として四半期ごとに割合で確定します。従業員に与えられるRSUの中には、雇用継続を条件として、定義された業績目標の達成時に業績が確定するものがあります。取締役会の従業員以外のメンバーに付与されるRSUは、通常、付与日の1周年に全額が権利が確定します。従業員以外のコンサルタントに付与されるRSUは、一般的に権利が確定します 50% 付与日の1周年、残りは 50％権利確定は、その後付与日の2周年まで四半期ごとに確定します。RSUは権利確定時に会社の普通株式で決済されるため、会社のRSUは株式報奨に分類されます。RSUの公正価値は、付与日の当社の普通株式の終値に基づいて、付与日に決定されます。関連する報酬費用は、サービス期間にわたって、または特定の被付与者の退職資格に基づいてより短い期間にわたって計上され、付与日、会社の普通株式の公正価値、および権利が確定する予定の株式数に基づいて決定されます。賞の公正価値は、各報告期間の終了時に再評価されることはありません。RSUには権利が確定するまで議決権はありませんが、権利が確定していない一部のRSUには配当を受ける権利があり、株式は裁定条件に従って決済時に発行されます。
RSU サマリー
次の表は、当社のRSU活動をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | RSUの基礎となる株式 | | 加重-
平均
付与日
公正価値
RSUあたり |
| | | (千単位) | | |
| 2022年12月31日時点で未処理です | | 2,970 | | | $ | 31.60 | |
| 付与されました | | 989 | | | 59.47 | |
| 没収 | | (20) | | | 38.59 | |
| リリース済み | | (656) | | | 37.09 | |
| 2023年3月31日時点で未処理でした | | 3,283 | | | $ | 38.85 | |
2023年3月31日に権利が確定し、未発表 (1) | | 793 | | | |
| | | | | | | | | | | | | | |
| | RSUの基礎となる株式 | | 加重-
平均
付与日
公正価値
RSUあたり |
| | | (千単位) | | |
| 2021 年 12 月 31 日時点で未処理です | | 2,550 | | | $ | 25.80 | |
| 付与されました | | 976 | | | 39.12 | |
| 没収 | | (68) | | | 28.49 | |
| リリース済み | | (550) | | | 33.91 | |
| 2022年3月31日時点で未処理です | | 2,908 | | | $ | 28.67 | |
2022年3月31日に権利が確定し、未発表です (1) | | 882 | | | |
(1)これらのRSUは、以下に詳述するように、取締役会および委員会への報酬の一部として当社の取締役会に付与され、権利が確定していますがまだ決済されていません。つまり、普通株式の原株は、該当する報酬プログラムの条件に従って発行および公開されていませんでした。
サービスベースの RSU
当社が取締役会の非従業員に提供する年間報酬の大部分は、RSUの形で支払われます。さらに、会社の取締役会の一部のメンバーは、年間報酬の残り、またはその一部をRSUの形で受け取ることを選択する場合があります。おおよその合計金額 44,000そして 54,000サービスベースのRSUは、2023年3月31日、2022年3月31日にそれぞれ終了した3か月間のこれらの支払いと選挙の結果、当社の非従業員取締役会メンバーに付与されました。付与日の推定時価額は2.3百万と $2.1それぞれ百万。
2023年3月31日、2022年3月31日に終了した3か月間に、当社はおよそ 563,000そして 673,000従業員向けのサービスベースのRSUで、付与日の総額は公正価値ドルと推定されます34.0百万と $26.4それぞれ百万。
パフォーマンスベースの RSU
2023年3月と2022年3月に、当社はおよそ 193,000そして 248,000会社の役員と従業員に対する業績ベースの年間インセンティブ（「ボーナスRSU」）、付与日の推定時価はドルです11.9百万と $9.7それぞれ百万。ボーナスRSUの権利確定は、会社がそれぞれの会計年度において定義された業績目標を達成したかどうかにかかっています。当社は、業績基準が満たされる可能性が高いと考えられる場合に、業績ベースのRSUに関連する株式ベースの報酬費用を記録します。経営陣は、2023年のボーナスRSUの実質的にすべてが権利確定する可能性が高いと考えています。業績目標の達成度は、もしあれば、会社の取締役会の報酬委員会によって決定され、そのような目標が達成された場合、2023年のボーナスRSUは、継続的な雇用を条件として、2024年3月に付与されます。2022年のボーナスRSUのほぼすべてが、業績目標の達成度が決定された時点で2023年3月に権利が確定しました。
さらに、2023年3月と2022年3月に、当社はおよそ 134,000そして 167,000それぞれ、会社の幹部に贈られる長期の業績ベースのRSU（「経営陣RSU」）。2023年と2022年の助成金について、Executive RSUの助成日の推定時価総額はドルでした8.2百万と $6.5それぞれ百万。エグゼクティブRSUの権利確定は、会社が2年間にわたって定義された業績目標を達成したかどうかにかかっています。経営幹部のRSUの権利確定は、最終的には次のような範囲になります 0% から 150それに基づいて付与されたエグゼクティブRSUの基礎となる株式数の％
業績目標の達成度について。会社が業績目標を達成すれば、 50業績に基づいて獲得したエグゼクティブRSUの数の%は、付与日の2周年に権利が確定し、残りは権利が確定します 50％は、付与日の3周年に権利が確定します。いずれの場合も、権利確定日時点で役員が引き続き勤続することを条件とし、特定の助成対象者の退職資格に基づいて期間を早める場合があります。2023年3月、当社はおよそ 55,000業績目標の超過達成を理由に、2021年に当社の幹部に付与された業績連動型RSUに関連する追加株式です。2022年3月中に、おおよそ 50,0002020年に会社の幹部に付与された業績連動型RSUの基礎となる株式は、業績目標が完全に達成されなかったために没収されました。
ストックオプションアワード
従業員に付与されるストックオプション報奨の期間は、一般的に (i) 十年、(ii) ベストオーバー 四年間と 25勤続1年目以降に権利が確定し、残りが四半期ごとに有給で権利確定する割合は、(iii) 権利確定日の雇用を条件とし、(iv) 行使価格は、付与日における原株の公正市場価値と同等です。ストックオプションの公正価値は、付与日にブラック・ショールズのオプション価格モデルを使用して決定されました。同社はこれまで、新しく雇用され昇進した従業員にストックオプションを付与していましたが、現在はRSUのみを利用しています。当社は、2023年3月31日または2022年3月31日に終了した3か月間、ストックオプションを一切付与しませんでした。
オプション概要
当社のストックオプションの活動の概要は次のとおりです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式 | | 加重-
平均
行使価格
一株当たり | | 加重-
平均
残り
契約上
期間 (年) | | 集計
固有の
価値 |
| | | （年数と1株あたりのデータを除く千単位） |
| 2022年12月31日に未払いのオプション | | 1,185 | | | $ | 9.97 | | | 2.64 | | $ | 49,094 | |
| キャンセルまたは期限切れ | | (3) | | | 10.25 | | | | | |
| 運動した | | (368) | | | 7.46 | | | | | $ | 19,993 | |
| | | | | | | | |
| 2023年3月31日に未払いで行使可能なオプション | | 814 | | | $ | 11.10 | | | 2.90 | | $ | 41,365 | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 株式 | | 加重-
平均
行使価格
一株当たり | | 加重-
平均
残り
契約上
期間 (年) | | 集計
固有の
価値 |
| | | （年数と1株あたりのデータを除く千単位） |
| 2021年12月31日時点で未払いのオプション | | 1,681 | | | $ | 9.35 | | | 3.28 | | $ | 53,698 | |
| | | | | | | | |
| 運動した | | (56) | | | 9.10 | | | | | $ | 1,666 | |
| 没収 | | (1) | | | 18.45 | | | | | |
| 2022年3月31日に未払いのオプション | | 1,624 | | | $ | 9.35 | | | 3.09 | | $ | 50,305 | |
| 2022年3月31日に行使可能なオプション | | 1,573 | | | $ | 8.98 | | | 2.98 | | $ | 49,318 | |
| オプションは行使可能で、2022年3月31日に権利が確定する見込みです | | 1,624 | | | $ | 9.35 | | | 3.09 | | $ | 50,298 | |
8. 株式取引
優先株式
当社は発行する権限を与えられています 2.0額面金額がドルの優先株100万株0.0001一株あたり。会社は以前に発行した 1.5100万株の優先株式、そのすべてが普通株式に転換されました。残りは 0.52023年3月31日および2022年12月31日現在、100万株の優先株式が未指定かつ未発行のままです。2023年3月31日および2022年12月31日現在、優先株式の発行済み株式はありませんでした。
配当金
株主は、会社の取締役会が随時宣言した場合、当該目的のために合法的かつ契約上利用可能な会社の資産または資金から、配当金およびその他の分配を現金、株式、または財産で受け取る権利があります。2022年12月、当社の取締役会はドルの配当を承認しました0.13普通株式の1株あたり。2023年3月30日に2023年3月15日現在の登録株主に支払われ、合計で1,640万ドルの支払いが行われました。権利が確定していない普通株式の配当に関する会社の負債はドルでした0.42023年3月31日現在、百万です。
自社株の買い戻しと退職
2021年2月、当社の取締役会は最大$の買戻しを承認しました300.02022年12月31日までの100万株の普通株式。2022年3月、取締役会は買戻しプログラムの承認を最大1ドルまで拡大しました300.02023年12月31日までの100万株の普通株式。この期間は、取締役会によって延長または短縮できます。買戻しは、公開市場での実勢価格での場合や、市場外での交渉による取引によって随時行われることがあります。当社は、仲介手数料と関連する物品税を含む自己株式の買戻しを原価で記録しています。取締役会が承認した方針に従い、買い戻すとすべての株式は直ちに消却されます。自己株式を消却する場合、最初に取得した株式の額面を超える買戻し価格を超過した分を追加払込資本に充当し、次に利益剰余金に充当する方針です。追加の払込資本に配分される部分は、退職日現在の追加払込資本の残高に、除却する株式の数を発行済株式数で割って決定されるパーセンテージを適用して計算されます。
会社は買い戻し、その後退職しました 0.9百万と 3.82023年3月31日、2022年3月31日に終了した3か月間の普通株式100万株をそれぞれ100万株で、購入総額はドルです53.1百万と $134.2それぞれ百万。2023年3月31日現在、ドル126.5このプログラムでは、100万個が引き続き入手可能で、買戻が承認されました。
9. 収益
次の表は、当社のサービス収益をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | (千単位) | | |
| 商業サービスの収入: | | | | | | | | |
| 音声とデータ | | $ | 52,448 | | | $ | 44,883 | | | | | |
| IoT データ | | 31,950 | | | 28,441 | | | | | |
| ブロードバンド | | 13,448 | | | 11,514 | | | | | |
| ホスト型ペイロードとその他のデータ | | 15,003 | | | 14,771 | | | | | |
| 商業サービスの総収入 | | 112,849 | | | 99,609 | | | | | |
| 政府サービス収入 | | 26,500 | | | 26,500 | | | | | |
| 総サービス収入 | | $ | 139,349 | | | $ | 126,109 | | | | | |
次の表は、当社のエンジニアリングおよびサポートサービスの収益をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | (千単位) | | |
| コマーシャル | | $ | 5,686 | | | $ | 1,111 | | | | | |
| 政府 | | 18,562 | | | 7,255 | | | | | |
| エンジニアリングとサポートサービスの総収入 | | $ | 24,248 | | | $ | 8,366 | | | | | |
おおよそ 28% と 252023年3月31日と2022年12月31日現在の当社の売掛金残高に占めるべき割合は、それぞれ、米国政府機関とのプライム契約または下請けによるものでした。
当社と顧客との契約には、通常、1年を超える期間の履行義務は含まれていません。そのため、当社は、報告期間の終了時点で履行されていない履行義務の価値に関する詳細を開示しません。1年を超える履行義務の総額は、財務諸表にとって重要ではありません。
収益の認識、請求、および現金回収のタイミングにより、要約連結貸借対照表には、請求された売掛金、請求されていない売掛金（契約資産）、および繰延収益（契約負債）が表示されます。会社は、合意した契約条件に基づいて、定期的に（サービスの場合）、出荷時（機器の場合）、契約上のマイルストーンの達成時、または作業の進行に応じて（エンジニアリングおよびサポートサービスの場合）金額を請求します。収益認識後に請求が行われる場合があり、その結果、売掛金（契約資産）が未請求になります。また、当社は、収益が計上される前に顧客から支払いを受け取る場合があり、その結果、繰延収益（契約負債）が発生します。当社は、以前に繰延収益として計上された収益を$で計上しました14.3百万と $9.42023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間は、それぞれ100万ドルでした。当社はまた、回収が見込まれる契約取得費用を前払費用およびその他の流動資産（契約資産または手数料）に記録していますが、これらは要約連結貸借対照表には個別に開示されていません。コミッションは、推定利用期間にわたって計上されます。 次の表は、個別に開示されていない契約資産を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月31日 | | 2022年12月31日 |
| | (千単位) |
| 契約資産: | | | | |
| コミッション | | $ | 1,042 | | | $ | 1,258 | |
| その他の契約費用 | | $ | 2,179 | | | $ | 2,255 | |
10. 所得税
所得税控除前の収入はドルでした5.52023年3月31日に終了した3か月間の所得税制上の優遇措置は100万ドルでした5.5百万。実効税率は（99.6)% は、連邦法定税率とは異なります 21% は主に、株式報酬に関連する個別の税制上の優遇措置が、控除対象外の役員報酬に関連する税金費用によって一部相殺されたためです。
所得税控除前の収入はドルでした4.62022年3月31日に終了した3か月間の所得税支出は100万ドルでしたが1.8百万。実効税率は 39.2% は、連邦法定税率と異なっていました 21% は主に、米国の州税、控除対象外の役員報酬、控除対象外の外国税に関連する税金費用によるもので、米国の税額控除と株式報酬に関連する個別の税制上の優遇措置によって一部相殺されました。
11. 一株当たり当期純利益
当社は、普通株主に帰属する純利益を、その期間中に発行された普通株式の加重平均数で割って、1株当たりの基本純利益を計算します。純利益の期間では、希薄化後の1株当たり純利益は、希薄化効果となる可能性のある普通株式の影響を考慮に入れています。希薄化の可能性のある普通株式には、(i) 発行済ストックオプションの行使により発行可能な普通株式と、(ii) 特定のサービスおよび業績要件の達成により普通株式に転換可能な偶発的に発行可能なRSUが含まれます。希薄化の可能性のある普通株式の影響は、自己株式法を用いて計算されます
次の表は、1株当たりの基本純利益と希薄化後純利益の計算をまとめたものです。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | （千単位、1株あたりのデータを除く） |
| 分子: | | | | | | | | |
| 純利益-基本利益と希薄化後 | | $ | 9,775 | | | $ | 2,824 | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| 分母: | | | | | | | | |
| 加重平均普通株式 — 基本 | | 127,058 | | | 130,298 | | | | | |
| ストックオプションの希薄化効果 | | 698 | | | 1,012 | | | | | |
| RSUの希釈効果 | | 982 | | | 532 | | | | | |
| 加重平均普通株式 — 希薄化後 | | 128,738 | | | 131,842 | | | | | |
| | | | | | | | |
| 1株当たり純利益-基本利益と希薄化後 | | $ | 0.08 | | | $ | 0.02 | | | | | |
| | | | | | | | |
次の表は、希薄化防止効果のあるストックオプションと発行済RSUの基礎となる株式数の増加を示しています。
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | | | |
| | | (千単位) | | |
| | | | | | | | |
| サービスベースのRSU | | 102 | | | 277 | | | | | |
| | | | | | | | |
12. 関連当事者取引
アイレオン合同会社とアイレオンホールディングスLLC
会社の衛星コンステレーションはアイレオンをホストしています® 一連の自動従属監視放送（「ADS-B」）受信機を通じてグローバルな航空交通監視サービスを提供するシステム。当社は2011年にAireonを設立し、その後、カナダ、イタリア、デンマーク、アイルランド、英国の航空ナビゲーションサービスプロバイダー（「ANSP」）からの投資を受けて、このサービスの開発と販売を行いました。当社およびその他のアイレオンの投資家は、修正および改訂されたLLC契約（「アイレオンホールディングスLLC契約」）を通じて、アイレオンホールディングスLLC（「アイレオンホールディングス」）の持分を保有しています。アイレオン・ホールディングスは、運営主体であるアイレオンの会員持分の 100% を保有しています。
2022年6月、当社はアイレオン・ホールディングスとサブスクリプション契約を締結し、ドルを投資しました50.0おおよその金額と引き換えに、100万 6% 希望会員資格。当社のAireonへの投資は、持分法投資として会計処理されています。当社のアイレオンへの投資の帳簿価額はドルでした47.92023年3月31日現在、百万です。当社による当初の投資は、以前は帳簿価額ゼロに減価償却されていました。
2023年3月31日と2022年12月31日のそれぞれにおいて、当社のアイレオン・ホールディングスの完全希薄化後の所有権は約 39.5%。これは、Aireon Holdings LLC契約に含まれる条項に基づき、将来の一部償還の対象となります。
Aireonは、自社コンステレーションでADS-B受信機をホストするための料金と、航空交通監視データの配信に関連する電力およびデータサービスの料金を会社に支払う契約を結んでいます。Aireonとの契約（「ホスティング契約」）に従い、Aireonは会社に$の料金を支払います200.0ADS-Bレシーバーのホストには100万ドル、そのうちドル78.52023年3月31日時点で、100万ドルが支払われています。これらの料金は、衛星の存続期間中、つまり年間約1,600万ドルに計上されます。さらに、Aireonは最大で約1ドルの電気料金を支払います3.7年間百万。Aireonはデータサービス料も支払っています（米ドル）19.8データ伝送サービス契約に基づく航空交通監視データの配信には、年間100万ドルかかります。ASU 2016-02に従い、当社はホスティング契約をオペレーティングリースと見なします。会社は$を認めました4.02023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間のホスティング料金収入はそれぞれ100万です。ホスティング契約に基づくAireonの未請求売掛金の合計は3.62023年3月31日現在、百万です。2022年12月31日現在、そのような売掛金はありませんでした。同社は、Aireonからの電力とデータサービスの収益を$と記録しました5.92023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間で、それぞれ100万円。
2つのサービス契約に基づき、当社はAireonに管理サービスとサポートサービスも提供しており、その料金は毎月支払われます。これら2つの契約に基づいて当社に支払うべきAireonの売掛金は合計でドルでした2.0百万と $2.22023年3月31日および2022年12月31日時点で、それぞれ百万です。
当社と他のアイレオンの投資家は、アイレオンへの投資家つなぎ融資の資金調達に、完全希薄化後の所有権に基づいて日割り計算で参加することに合意しました。ブリッジローンに対する当社の最大資金拠出額はドルです10.7百万。2023年3月31日または2022年12月31日の時点で、ブリッジローンの未払い額はありませんでした。
衛星
2023年の第1四半期に、当社はSatelles LLC（「Satelles」）と株式購入契約を締結し、1ドルを投資しました10.0（以前の投資に加えて）100万ドル。現在、Satellesへの総投資額は持分法投資として計上されています。当社のサテライトへの株式投資の帳簿価額は約$でした23.32023年3月31日現在、百万です。
| | | | | |
| アイテム 2. | 経営陣による財政状態と経営成績の議論と分析 |
2023年2月16日に証券取引委員会（SEC）に提出された2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書、およびこのForm 10-Qに含まれる当社の要約連結財務諸表とともに、以下の説明をお読みください。
このレポートには、1995年の民間証券訴訟改革法の意味における将来の見通しに関する記述が含まれています。このため、ここに含まれる歴史的事実の記述ではない記述は、将来の見通しに関する記述と見なすことができます。このような将来の見通しに関する記述には、計画、期待、意図、不測の事態、目標、目標、または将来の発展を表すものや、歴史的事実の記述ではないものが含まれます。上記に限らず、「信じる」、「予想する」、「計画する」、「期待する」、「意図する」などの表現は、将来の見通しに関する記述を識別するためのものです。これらの将来の見通しに関する記述は、将来の出来事に関する当社の現在の期待と予測に基づいており、既知または未知のリスクと不確実性の影響を受けやすく、実際の結果や進展がそのような記述で表明または暗示されているものと大きく異なる可能性があります。2023年2月16日に提出した2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書の「リスク要因」というキャプションの下に記載されている重要な要因により、実際の結果が本書に記載されている将来の見通しに関する記述に示されているものと大きく異なる可能性があります。私たちは、新しい情報、将来の出来事、その他の結果として、将来の見通しに関する記述を公に更新または改訂する義務を負わないものとします。
事業概要
私たちは主に、周回する衛星群を使ったモバイル音声およびデータ通信サービスの提供に取り組んでいます。私たちは、人、組織、資産をどこからでもリアルタイムでつなぎ、真のグローバルカバレッジを提供する唯一の商用通信プロバイダーです。当社の低軌道Lバンド衛星ネットワークは、遠隔地、外洋、航空路、極地、電気通信インフラが政治的紛争や自然災害の影響を受けた地域など、地上無線または有線ネットワークが存在しない、または制限されている世界の地域に、信頼性が高く耐候性のある通信サービスを提供します。
私たちは、衛星ネットワークを通じて、企業、米国政府、外国政府、非政府組織、消費者に音声およびデータ通信サービスを提供しています。衛星ネットワークには、軌道上および地上のスペアと関連する地上インフラを備えた66基の運用衛星のアーキテクチャがあります。私たちは相互リンクされたメッシュアーキテクチャを利用して、衛星間の無線周波数クロスリンクを使用して衛星コンステレーション全体にトラフィックをルーティングします。このユニークなアーキテクチャにより、星座を支える地上施設の必要性が最小限に抑えられ、サービスのグローバルな展開が容易になり、私たちが物理的に存在しない国や地域でもサービスを提供できるようになります。
私たちは、約90のサービスプロバイダー、300の付加価値再販業者（VAR）、85の付加価値メーカー（VAM）を含む卸売流通ネットワークを通じて商用エンドユーザーに製品とサービスを販売しています。これらのメーカーは、エンドユーザーに直接販売することも、他のサービスプロバイダー、VAR、ディーラーを通じて間接的に販売することもできます。これらの販売業者は、多くの場合、当社の製品とサービスを他の補完的なハードウェアやソフトウェアと統合し、特定の事業分野を対象に当社の製品とサービスを使用して幅広いアプリケーションを開発しています。
2023年1月、クアルコムのSnapdragonを搭載したスマートフォンで衛星メッセージングと緊急サービスを可能にする契約をクアルコム・テクノロジーズ社と締結したことを発表しました®モバイルプラットフォーム。この契約は、さまざまなスマートフォンブランドでの衛星サービスをサポートすることを目的としており、将来的には他の消費者向けデバイスにもサービスを拡大する可能性があります。
2023年3月31日時点で、世界中で約2,051,000人の請求対象加入者がおり、2022年3月31日時点の請求対象加入者約1,781,000人から15％増加しています。私たちの顧客基盤は多様で、エンドユーザーは次の業種のものです：陸上モバイル、モノのインターネット（IoT）、海事、航空、政府。
2022年に、私たちはスペース・エクスプロレーション・テクノロジー社とタレス・アレニア・スペース・フランスと、打ち上げおよび関連サービスについて、最大5個の地上予備衛星を打ち上げる契約を締結しました。現在、発売は2023年半ばになると予想しています。
重要な傾向と不確実性
私たちの業界と顧客基盤は、以下の結果として歴史的に成長してきました。
•リモートで信頼性の高い移動通信サービスの需要。
•新しい製品やサービス、および関連するアプリケーションの数が増えています。
•多様で地理的に分散したニッチ市場にアクセスできる幅広い卸売流通ネットワーク。
•災害や救援機関、緊急時の救急隊員による通信サービスの需要が高まっています。
•モバイル衛星サービスのデータ伝送速度の向上。
•モバイル衛星サービスの使用を義務付ける規制上の義務
•モバイル衛星サービスと加入者機器の価格の全般的な引き下げ、そして
•他の国でも当社のサービスを提供できることによる地理的市場の拡大。
とはいえ、私たちは事業を運営していく上で、次のような多くの課題と不確実性に直面しています。
•衛星の健全性、容量、制御、サービスレベルを維持する当社の能力
•新しくて革新的な製品やサービスを開発し、発売する当社の能力
•為替レートの影響を含む、一般的な経済、ビジネス、業界の状況の変化。
•私たちは、単一の主要な商用ゲートウェイと主要な衛星ネットワークの運用センターに依存しています。
•他のモバイル衛星サービスプロバイダーとの競争、そして程度は低いものの、地上ベースの携帯電話システムの拡大とそれに関連する価格圧力との競争。
•当社製品の市場での受け入れ。
•既存および新しい地域市場における規制要件。
•グローバル事業に関連する課題。これには、当社が事業を展開する市場における紛争の結果として、または当社が事業を展開する市場に影響を及ぼす場合も含まれます。
•電気通信業界における急速かつ重大な技術的変化。
•負債を返済するのに十分な内部キャッシュフローを生み出す当社の能力。
•当社の製品、サービス、アプリケーションを効果的に売り込み、販売するために、当社の卸売流通ネットワークに頼ること。
•ほとんどの加入者機器とエンドユーザーの加入者機器の製造に必要な一部の部品の製造と、需要の急増、自然災害、その他の事象により定期的に不足している部品を購入する能力について、単一供給業者を含むグローバルなサプライチェーンに依存していること。そして
•収益のかなりの部分を少数の重要な顧客、特に米国政府機関に依存しているため、これらの顧客との取引が途絶えたり減少したりすると、当社の収益と関連売掛金の回収可能性に悪影響を及ぼす可能性があります。
2023年3月31日と2022年に終了した3か月間の当社の経営成績の比較
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | 変更 |
| | 2023 | | 総収益の% | | 2022 | | 総収益の% | |
| (千ドル) | | | | | | ドル | | パーセント |
| 収益: | | | | | | | | | | | | |
| サービス | | $ | 139,349 | | | 68 | % | | $ | 126,109 | | | 75 | % | | $ | 13,240 | | | 10 | % |
| 加入者機器 | | 41,676 | | | 20 | % | | 33,744 | | | 20 | % | | 7,932 | | | 24 | % |
| エンジニアリングとサポートサービス | | 24,248 | | | 12 | % | | 8,366 | | | 5 | % | | 15,882 | | | 190 | % |
| 総収入 | | 205,273 | | | 100 | % | | 168,219 | | | 100 | % | | 37,054 | | | 22 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| 営業経費: | | | | | | | | | | | | |
| サービスコスト (減価償却費を除く) | | | | | | | | | | | | |
| と償却) | | 36,605 | | | 18 | % | | 24,098 | | | 14 | % | | 12,507 | | | 52 | % |
| 加入者機器のコスト | | 27,139 | | | 13 | % | | 20,505 | | | 12 | % | | 6,634 | | | 32 | % |
| 研究開発 | | 3,878 | | | 2 | % | | 2,619 | | | 2 | % | | 1,259 | | | 48 | % |
| 販売、一般および管理 | | 38,684 | | | 19 | % | | 26,103 | | | 16 | % | | 12,581 | | | 48 | % |
| 減価償却と償却 | | 75,819 | | | 37 | % | | 75,661 | | | 45 | % | | 158 | | | — | % |
| 営業費用の合計 | | 182,125 | | | 89 | % | | 148,986 | | | 89 | % | | 33,139 | | | 22 | % |
| 営業利益 | | 23,148 | | | 11 | % | | 19,233 | | | 11 | % | | 3,915 | | | 20 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| その他の費用: | | | | | | | | | | | | |
| 支払利息、純額 | | (17,890) | | | (8) | % | | (14,577) | | | (8) | % | | (3,313) | | | 23 | % |
| | | | | | | | | | | | |
| その他の収益（費用）、純額 | | 219 | | | — | % | | (8) | | | — | % | | 227 | | | (2,838) | % |
| その他の費用合計、純額 | | (17,671) | | | (8) | % | | (14,585) | | | (8) | % | | (3,086) | | | 21 | % |
| 税引前利益 | | 5,477 | | | 3 | % | | 4,648 | | | 3 | % | | 829 | | | 18 | % |
| 所得税制上の優遇措置（費用） | | 5,453 | | | 3 | % | | (1,824) | | | (1) | % | | 7,277 | | | (399) | % |
| 持分法投資損失 | | (1,155) | | | (1) | % | | — | | | — | % | | (1,155) | | | — | % |
| 当期純利益 | | $ | 9,775 | | | 5 | % | | $ | 2,824 | | | 2 | % | | $ | 6,951 | | | 246 | % |
収益
商業サービス収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月31日に終了した3か月間 | | | | | | |
| | 2023 | | 2022 | | 変更 |
| | 収益 | | 請求対象 購読者(1) | | カルプ (2) | | 収益 | | 請求対象 購読者(1) | | カルプ (2) | | 収益 | | 請求対象
購読者 | | アルプー |
| | （収益は百万、購読者は数千人） |
| 商業サービス: | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 音声とデータ | | $ | 52.4 | | | 395 | | | $ | 44 | | | $ | 44.9 | | | 378 | | | $ | 40 | | | $ | 7.5 | | | 17 | | | $ | 4 | |
| IoT データ | | 32.0 | | | 1,501 | | | 7.22 | | | 28.4 | | | 1,243 | | | 7.78 | | | 3.6 | | | 258 | | | (0.56) | |
ブロードバンド (3) | | 13.4 | | | 15.5 | | | 294 | | | 11.5 | | | 13.5 | | | 288 | | | 1.9 | | | 2.0 | | | 6 | |
| ホスト型ペイロードとその他のデータ | | 15.0 | | | 該当なし | | | | 14.8 | | | 該当なし | | | | 0.2 | | | 該当なし | | |
| 総合的な商業サービス | | $ | 112.8 | | | 1,912 | | | | | $ | 99.6 | | | 1,635 | | | | $ | 13.2 | | | 277 | | | |
(1)表示されている請求対象加入者番号は、それぞれの期間の終了時のものです。
(2)ユニットあたりの平均月間収益、つまりARPUは、それぞれの期間の収益を期初の請求対象加入者数と期末の請求対象加入者数の平均で割り、その結果をその期間の月数で割ることによって計算されます。請求対象となる加入者数とARPUデータは、ホスト型ペイロードやその他のデータサービスの収益項目には適用されません。
(3)商用ブロードバンドサービスはイリジウムOpenPortで構成されています®とイリジウムサータス®ブロードバンドサービス。
2023年3月31日に終了した3か月間の商用サービスの総収益は、主に音声とデータ、IoT、ブロードバンドの増加により、前年同期から1,320万ドル、つまり 13% 増加しました。これらの増加は主に、すべての商用サービス回線での請求対象加入者の増加と、商用音声とデータ、ブロードバンドにおけるARPUの上昇によるものです。2023年3月31日に終了した3か月間の商用音声とデータの収益は、前年同期と比較して750万ドル（17％）増加しました。これは主に、アクセス料金の一定の値上げによるARPUの増加と、すべてのポストペイドおよびプリペイドの音声およびデータサービスの量の増加によるものです。2023年3月31日に終了した3か月間の商用IoTの収益は、主に消費者向け個人通信デバイスの好調が続いたため、IoTの請求対象加入者が21％増加したことにより、前年同期と比較して360万ドル、つまり 12% 増加しました。加入者数の増加による収益への影響は、IoT ARPUが7％減少したことで一部相殺されました。これは主に、個人通信の加入者の割合の増加など、より低いARPUプランを使用する加入者の構成が変化したためです。2023年3月31日に終了した3か月間の商用ブロードバンドの収益は、前年同期と比較して190万ドル（17％）増加しました。これは、ブロードバンドの請求対象加入者の増加と、より高いARPUのイリジウムサータスブロードバンドプランを利用する加入者数の増加に伴うARPUの増加によるものです。ホステッドペイロードやその他のデータサービスの収益は、前年同期と比較的横ばいでした。
政府サービス収入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 変更 |
| | 収益 | | 請求対象 購読者(1) | | 収益 | | 請求対象 購読者(1) | | 収益 | | 請求対象
購読者 |
| | （収益は百万、購読者は数千人） |
| 政府サービス | | $ | 26.5 | | | 139 | | $ | 26.5 | | | 146 | | $ | — | | | (7) | |
(1)表示されている請求対象加入者番号は、それぞれの期間の終了時のものです。
私たちは、拡張モバイル衛星サービス契約またはEMSS契約に従い、米国政府およびその他の認定顧客に放送時間および放送時間のサポートを提供しています。2019年9月に締結した本契約の条件に基づき、認定を受けたお客様は、米国政府の専用ゲートウェイを通じて提供される特定のイリジウムエアタイムサービスを利用することになります。料金は、加入者数や使用量に基づくものではなく、無制限の数のユーザーがこれらのサービスにアクセスできます。2023年3月31日に終了した3か月間、契約によると、収益は前年同期と変わりませんでした。
加入者機器の収入
2023年3月31日に終了した3か月間の加入者機器の収益は、主に携帯電話の販売量の増加により、前年同期と比較して790万ドル（24％）増加しました。
エンジニアリングとサポートサービスの収益
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 変更 |
| | | (百万単位) |
| 商業エンジニアリングとサポートサービス | | $ | 5.7 | | | $ | 1.1 | | | $ | 4.6 | |
| 政府のエンジニアリングとサポートサービス | | 18.5 | | | 7.3 | | | 11.2 | |
| 総合的なエンジニアリングとサポートサービス | | $ | 24.2 | | | $ | 8.4 | | | $ | 15.8 | |
2023年3月31日に終了した3か月間のエンジニアリングおよびサポートサービスの収益は、前年同期と比較して1,580万ドル（190%）増加しました。これは主に、特定の政府契約、主に宇宙開発庁（SDA）が授与した契約に基づく業務の増加によるものです。SDA契約に基づくと、2023年の残りの期間、およびSDA契約の全期間にわたって、エンジニアリングおよびサポートサービスの収益と関連費用は、前年を上回ると予想されます。さらに、商用エンジニアリングとサポートサービスの収益は、主にダイレクト・トゥ・デバイス技術の開発により増加しました。
営業経費
サービスコスト（減価償却費を除く）
サービスコスト（減価償却費を除く）には、請負業者を含むネットワークエンジニアリングおよび運用スタッフのコスト、ソフトウェアメンテナンス、製品サポートサービス、政府および商用エンジニアリングおよびサポートサービスの収益のためのサービス費用が含まれます。
2023年3月31日に終了した3か月間のサービスコスト（減価償却費を除く）は、前年同期から1,250万ドル、つまり 52% 増加しました。これは主に、上記のSDA契約を含む特定の政府プロジェクトの下での仕事が増加したためです。
加入者機器のコスト
加入者の機器のコストには、製造コスト、諸経費の配分、保証費用からなる機器の直接販売費が含まれます。
加入者機器のコストは、2023年3月31日に終了した3か月間で前年度と比較して660万ドル、つまり 32% 増加しました。これは主に、前述のようにデバイスの販売量が大幅に増加したためです。加入者機器コストの増加率は、主に在庫、構成部品コスト、製品構成の増加により、加入者機器収益の増加率を上回りました。
研究開発
2023年3月31日に終了した3か月間の研究開発費は、当社ネットワークのデバイス関連機能への支出の増加により、前年同期と比較して130万ドル、つまり 48% 増加しました。
販売、総務、管理
サービスや製品の販売に直接起因しない販売費、一般管理費には、販売およびマーケティング費のほか、従業員関連費用（給与、賃金、福利厚生など）、法律、財務、情報技術、施設、請求、カスタマーケア費用が含まれます。
2023年3月31日に終了した3か月間の販売費、一般管理費は、前年同期と比較して1,260万ドル（48％）増加しました。これは主に、人員数の増加と従業員の株式報酬費用の増加、チャネルパートナー会議に関連する支出の増加、および当四半期に発生した専門サービスの料金が前年同期と比較して発生したためです。株式報酬費用を含むインセンティブ費用の増加や労働力の増加により、2023年通年の販売費、一般管理費は前年比で約20％増加すると予想しています。
減価償却と償却
減価償却費は、前年度と比較して比較的横ばいでした。予想される資本支出に基づいて、減価償却費は四半期ごとに比較的安定していると予想しています。
その他の費用
支払利息、純額
2023年3月31日に終了した3か月間の支払利息、純額は、前四半期と比較して330万ドル増加しました。この増加は主に、タームローンの基本金利の引き上げによるもので、投資された現金残高の利息収入の増加によって一部相殺されました。
所得税
2023年3月31日に終了した3か月間の当社の所得税控除は550万ドルでしたが、前年同期の所得税費用は180万ドルでした。所得税制上の優遇措置の増加は、主に、株式報酬税制上の優遇措置の増加による純影響が、控除対象外の役員報酬の増加による税金費用によって一部相殺されたことに関係しています。
純利益
2023年3月31日に終了した3か月間の純利益は980万ドルでしたが、前年同期の純利益は280万ドルでした。この変化は主に、税制上の優遇措置が730万ドル増加し、営業利益が390万ドル増加したことによるもので、支払利息が純額330万ドル増加したことで相殺されました。
流動性と資本資源
私たちの主な流動性源は、事業から供給される現金、手持ちの現金および現金同等物、および当社のリボルビングファシリティです。これらの資金源は、(i) タームローンに必要な元本と利息、(ii) 地上予備衛星の打ち上げに関連して予想される費用を含む資本支出、(iii) 運転資金、(iv) 取締役会が承認したプログラムに基づく自社株買い、(v) 当社の普通株式保有者への予想される現金配当金の支払いなど、当社の短期および長期の流動性ニーズを満たすことが期待されます。
2023年3月31日現在、当社の現金および現金同等物の総残高は、2022年12月31日現在の1億6,880万ドルから1億6,660万ドル減少しました。これは主に、5,310万ドルの普通株式の買戻し、2,290万ドルの資本支出、1,640万ドルの配当金が、内部で生み出された事業キャッシュフローによって相殺されたためです。
タームローン
私たちは以前、Deutsche Bank AGが管理するさまざまな貸し手へのタームローンまたはタームローンで、元本総額で合計16億5,000万ドルの借入を行っていましたが、それに伴って当社またはリボルビング・ファシリティが利用できる1億ドルのリボルビング・ローンもありました。どちらの施設も、貸し手との信用契約、または信用契約に基づいています。タームローンは何度も価格が変更され、2022年12月にタームローンが修正され、当初のLIBOR基本金利がSOFRに置き換えられました。現在、タームローンには、調整後のSOFR（SOFR+0.10％）に2.50％を加えた年率で、調整後のSOFRの下限が0.75％の年率で利息がかかります。通常は1か月の利息期間を選択し、その結果、利息は1か月のSOFRを使用して計算されます。2026年11月の満期を含め、タームローンのその他の条件はすべて同じです。リボルビング・ファシリティも2022年12月30日から、調整後のSOFRを基本レートとして使用するように変更されました。その他の重要な条件はすべて変わりません。リボルビング・ファシリティは現在、調整後のSOFRの年率に 3.75%（ただし、引き出された場合は調整後のSOFRの最低額は除く）を加えた利息を負担しています。当初の発行割引はなく、未払額に対して年間 0.5% の契約手数料がかかり、満期日は2024年11月です。タームローンとリボルビングファシリティの詳細については、本レポートに含まれる要約連結財務諸表の注記5を参照してください。
2022年の第4四半期に、タームローンの元本を1億ドル前払いしました。2023年3月31日現在、要約連結貸借対照表の未払いの純元本残高は14億8,410万ドルで、純繰延ファイナンス費用1,640万ドルを差し引いたタームローンの借入残高は合計15億5050万ドルと報告しました。回転ファシリティは描いていません。
私たちのタームローンには、財務維持契約は含まれていません。リボルビング・ファシリティに関しては、リボルビング・ファシリティの 35% 以上を引き出した場合、連結先取特権の純レバレッジ比率を6.25対1以下に維持する必要があります。信用契約には、その他の慣習的な表明と保証、肯定的および否定的な契約、および債務不履行の場合が含まれています。2023年3月31日現在、私たちはクレジット契約に基づくすべての契約を遵守していました。
信用契約は、先取特権の発生、合併または資産売却、配当金の支払い、劣後債務の返済、負債の発生、投資や貸付、および信用契約に明記されているその他の取引を行う当社の能力を制限しています。信用契約には、利息、税金、減価償却費、またはEBITDAを控除する前の過去12か月の収益のパーセンテージとして測定されるバスケットや、債務や先取特権の発生、投資、配当や自社株買いの制限付き支払い、劣後債務の支払いに関する特定のレバレッジ比率の達成と維持に基づく無制限の例外など、特定の例外が規定されています気持ち。クレジット契約では、返済、前払い、価格改定の取引が可能で、四半期ごとに0.25％（または年間1,650万ドル）の元本支払いが義務付けられています。クレジット契約には、（クレジット契約で定義されている）超過キャッシュフローの一部について、毎年義務付けられている前払いの一掃メカニズムも含まれています。このメカニズムは、達成度に応じて段階的に廃止されます
指定されたレバレッジ比率の維持。2022年12月31日現在、当社のレバレッジ比率は規定レベルを下回っており、2022年のキャッシュフローに関しては必須の前払いをする必要はありませんでした。
契約上の義務
2023年3月31日現在、当社の主要な第三者機器サプライヤーであるBenchmarkでの在庫購入について、約5,030万ドルの取消不可の購入義務がありました。2023年に支払期を迎える当社の購入債務は、主に2022年に発生したサプライチェーンの制約からの回復により、2022年末から660万ドル減少しました。
私たちの唯一の重要な長期現金要件は、2026年の満期時にタームローンの残りの元本を返済することです。これは14億5,510万ドルになると予想されます。この金額は、満期または満期前に借り換える予定です。
配当金
2022年12月8日、当社の取締役会は四半期配当を開始し、普通株式1株あたり0.13ドルの四半期現金配当を宣言しました。その結果、2023年3月30日に1,640万ドルの支払いが行われました。定期的な現金配当を継続する予定ですが、将来の配当金は取締役会の裁量に委ねられ、とりわけ、当社の経営成績、財政状態、現金要件、および取締役会が関連すると考えるその他の要因によって異なります。
キャッシュフロー
次の表は、当社のキャッシュフローをまとめたものです。
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| | | 3月31日に終了した3か月間 | | |
| | | 2023 | | 2022 | | 変更 |
| | | (千単位) |
| 営業活動による現金 | | $ | 68,942 | | | $ | 65,770 | | | $ | 3,172 | |
| 投資活動に使用される現金 | | $ | (32,905) | | | $ | (13,568) | | | $ | (19,337) | |
| 財務活動に使用される現金 | | $ | (77,961) | | | $ | (141,326) | | | $ | 63,365 | |
営業活動によるキャッシュフロー
2023年3月31日に終了した3か月間の営業活動によって提供された純現金は、前年同期から320万ドル増加しました。非現金活動を調整した純利益は、主に収益性の改善により、前年より550万ドル増加しました。これは、約230万ドルの運転資本の減少によって相殺されました。運転資金からのキャッシュフローは、主に繰延収益の計上および特定の政府プロジェクトでの業務の増加による売掛金の増加に関連して減少しました。
投資活動に使用されるキャッシュフロー
2023年3月31日に終了した3か月間の投資活動に使用された純現金は、主にサテライトへの1,000万ドルの投資と、主に残りのグランドスペアのローンチのための支払いのタイミングに関連する資本支出の増加により、前年同期と比較して1,930万ドル増加しました。現在、私たちの資本支出は、インフレ、ネットワーク効率、事業開発機会により、地上予備衛星の打ち上げに関連する予想費用を除くと、2029年までに年間平均約5,000万ドルから6,000万ドルになると予想しています。これは、以前の見積もりである年間4,000万ドルから増加しています。
財務活動に使用されるキャッシュフロー
2023年3月31日に終了した3か月間の財務活動に使用された純現金は、主に当社の普通株式の買戻しの減少により、前年同期比6,340万ドル減少しました。これは、2023年に支払われた普通株式配当によって一部相殺されました（参照 ノート (8).
季節性
当社の経営成績は、法人のお客様の用途が季節的に変化する可能性があり、今後も同様の季節性の影響を受けると予想しています。通常、3月から10月は、商用音声サービスの収益と関連する加入者機器販売のピーク月です。米国政府の歳入と商用IoTの収益は、季節的な使用量の変化の影響を受けにくくなっています。
重要な会計方針と見積もり
当社の財政状態と経営成績に関する議論と分析は、米国で一般に認められている会計原則、または米国会計基準に従って作成された要約連結財務諸表に基づいています。これらの財務諸表を作成するには、報告された資産、負債、収益と費用の金額、および関連する偶発資産と負債の開示に影響を与える見積もりと判断が必要です。収益認識、財産の耐用年数に関するものを含め、継続的に見積もりを評価しています。
機器、長期資産およびその他の無形資産、繰延融資費用、所得税、株式ベースの報酬、およびその他の見積もり。私たちの見積もりは、過去の経験や、その状況下では妥当と思われるその他のさまざまな仮定に基づいています。実際の結果は、さまざまな仮定や条件により、これらの見積もりと異なる場合があります。当社の重要な会計方針と見積もりには、2023年2月16日にSECに提出された2022年12月31日に終了した年度のForm 10-Kの年次報告書に記載されているものと変更はありません。
アイテム 3.市場リスクに関する定量的および定性的な開示。
2023年3月31日現在、タームローンの未払い残高は合計15億50万ドルでした。当社のタームローンでは、調整後のSOFR（SOFR+0.10％）に 2.5%、調整後のSOFR下限0.75％を加えた年率で利息を支払います。したがって、私たちはこれまでも、そしてこれからも、金利変動の影響を受け続けています。SOFRが上限を25ベーシスポイント上回るごとに、タームローンのヘッジされていない部分に関連する年間の支払利息がさらに125万ドル増加すると予想しています。
リボルビングファシリティの借りたことはありません。したがって、リボルビング・ファシリティは、SOFRに3.75％を加えた利息を負いますが、SOFRの下限は設定されていませんが、引き出されたとしても、現在、当社のリボルビング・ファシリティに関する金利の変動の影響を受けていません。
信用リスクの集中にさらされる可能性のある金融商品は、主に現金および現金同等物、および売掛金で構成されています。私たちは、現金および現金同等物を信用格付けの高い金融機関で管理し、連邦保険限度額を超える預金を管理しています。私たちの現金の大部分は、米国国債、政府機関の住宅ローン担保証券、および/または米国政府保証債務に投資されるマネーマーケットファンドに投資されています。売掛金は、国内外の顧客からの支払いが必要です。私たちは、推定信用損失を計上するために、お客様の財政状態と記録準備金の信用評価を行います。買掛金は、国内外のベンダーに支払う義務があります。
アイテム 4.統制と手続き。
開示管理と手続きの評価
最高経営責任者（CEO）と最高財務責任者（最高財務責任者）を含む経営陣の監督と参加のもと、開示管理と手続きの評価を実施しました。その期間は、改正された1934年の証券取引法または本報告書の対象期間の終了時点の取引法に基づく規則13a-15 (e) で定義されています。開示管理と手続きを評価するにあたり、経営陣は、どのような統制や手続きも、どんなにうまく設計され運用されても、望ましい管理目標の達成を合理的に保証することしかできないことを認識しました。さらに、情報開示の管理と手続きの設計には、リソースに制約があり、経営陣は、可能な管理や手続きのメリットをその費用に対して評価する際に判断を下す必要があるという事実を反映していなければなりません。さらに、統制システムの設計は、将来起こる可能性に関する特定の仮定にも一部基づいており、将来起こり得るすべての条件の下で、その設計が定められた目標を正常に達成するという保証はありません。時間が経つにつれて、状況の変化により統制が不十分になったり、方針や手続きの遵守度が低下したりする可能性があります。制御システムには固有の制限があるため、エラーや詐欺による虚偽の陳述が発生し、発見されないことがあります。
この評価に基づいて、当社の最高経営責任者と最高財務責任者は、取引法に基づいて提出または提出するレポートで開示が義務付けられている情報が、米国証券取引委員会の規則とフォームで指定された期間内に記録、処理、要約、報告され、蓄積され、最高経営責任者や最高財務責任者を含む経営陣に伝達されることを合理的に保証するために、当社の開示管理と手続きは効果的であると結論付けました。必要な開示について適時に決定できるようにするのに適切です。
財務報告に関する内部統制の変更
2023年3月31日に終了した四半期中、財務報告に関する内部統制に変更はありませんでした。財務報告に関する内部統制は、証券取引法に基づく規則13a-15 (f) および15d-15 (f) で定義されており、財務報告に関する内部統制に重大な影響を及ぼした、または重大な影響を与える可能性がかなり高いです。
第二部
その他の情報
アイテム 1.法的手続き。
私たちの事業に付随する日常的な訴訟以外に、係争中の重要な法的手続きはありません。
アイテム1A。リスク要因。
当社の事業は、リスクや事象の影響を受けやすく、それらが発生した場合、当社の財政状態や経営成績、証券の取引価格に悪影響を及ぼす可能性があります。Form 10-Qのこの四半期報告書に記載されている他の情報に加えて、「パートI、項目1A」に記載されている要素も慎重に検討する必要があります。2023年2月16日に証券取引委員会に提出された2022年12月31日に終了した会計年度のForm 10-Kの年次報告書の「リスク要因」。
年次報告書に記載されているリスク要因による重大な変化はありません。
アイテム2。株式の未登録売却と収益の使用。
発行者による株式の購入
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ピリオド | | (a)
購入した株式の総数 | | (b)
一株当たりの平均支払価格 | | (c)
公表された計画またはプログラムの一環として購入した株式の総数 | | (d)
そのプランまたはプログラムでまだ購入できる株式の最大金額 |
| 1月1日から31日まで | | — | | | — | | | — | | | 1億7,960万ドル |
| 2月1日から28日まで | | 66,576 | | | $62.02 | | | 66,576 | | | 1億7,550万ドル |
| 3 月 1 日から 31 日まで | | 820,994 | | | $59.66 | | | 820,994 | | | 1億2650万ドル |
| 合計 | | 887,570 | | | $59.84 | | | 887,570 | | | — | |
2021年2月、当社の取締役会は最大$の買戻しを承認しました300.02022年12月31日までの当社の普通株式100万株。2022年3月、当社の取締役会は、最大1ドルの追加買戻しを承認しました300.02023年12月31日までの当社の普通株式100万株。上記の株式はすべて、これらの承認のもとで公開市場取引で購入されたものです。
アイテム 3.優先証券のデフォルトになります。
[なし]。
アイテム 4.鉱山の安全に関する開示。
該当しません。
アイテム 5.その他の情報。
[なし]。
アイテム 6.展示品。
以下の展示品リストには、証券取引委員会に提出されたこのForm 10-Qで提出された展示品が含まれています。
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| 示す | | 説明 |
| 10.1* | | イリジウム・コミュニケーションズ社の改正および改訂された2015年の株式インセンティブプランに基づいて設立されたパフォーマンス・シェア・プログラムに関連して使用するためのパフォーマンス・シェア・アワード通知およびパフォーマンス・シェア・アワード契約のフォーム。 |
| 10.2* | | イリジウム・コミュニケーションズ社の2015年株式インセンティブプランの改正および改訂に関連して使用するための制限付株式ユニット授与通知書および制限付株式ユニット報奨契約の形式。 |
| 10.3* | | イリジウム・コミュニケーションズ株式会社 2023年業績賞与制度。 |
| 31.1 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された、1934年の証券取引法に基づいて公布された規則13a-14 (a) および15d-14 (a) に基づく最高経営責任者の認定。 |
| 31.2 | | 2002年のサーベンス・オクスリー法第302条に従って採択された1934年の証券取引法に基づいて公布された規則13a-14 (a) および規則15d-14 (a) に基づく最高財務責任者の認定。 |
| 32.1** | | 1934年の証券取引法および2002年のサーベンス・オクスリー法第906条に従って採択された米国法第18条第1350条に基づいて公布された規則13a-14 (b) および規則15d-14 (b) に基づく最高経営責任者および最高財務責任者の証明書。 |
| 101 | | 以下の財務情報は、2023年4月20日に証券取引委員会に提出された、2023年3月31日に終了した四半期のフォーム10-Qの登録者四半期報告書のiXBRL（インライン拡張ビジネス報告言語）でフォーマットされています。 (i) 2023年3月31日および2022年12月31日時点の要約連結貸借対照表。 (ii) 2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結営業諸表および包括利益。 (iii) 2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結株主資本変動計算書。 (iv) 2023年3月31日および2022年3月31日に終了した3か月間の要約連結キャッシュフロー計算書、および (iv) 要約連結財務諸表の注記。 |
| 104 | | 表紙インタラクティブデータファイル（インラインXBRLとしてフォーマットされ、別紙101に含まれています）。 |
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| * | 管理契約または補償計画または取り決めを示します。 |
| ** | これらの証明書は、米国連邦法第18条第1350条に従ってこの四半期報告書に添付することのみを目的として提供されたものであり、改正された1934年の証券取引法第18条の目的で提出されたものではなく、提出日より前または後に作成されたかどうかにかかわらず、登録者の提出書類に参照して組み込むことはできません。 |
署名
1934年の証券取引法の要件に従い、登録者は署名者に代わってこの報告書に正式に署名させ、正式に権限を与えられました。
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| | イリジウム・コミュニケーションズ株式会社 |
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| | 作成者: | /s/ トーマス・J・フィッツパトリック |
| | | トーマス・J・フィッツパトリック |
| | | 最高財務責任者
（登録者の正式な権限を与えられた役員および最高財務責任者として） |
日付:2023年4月20日