LMT-20230326000093646812/312023Q1虚像00009364682023-01-012023-03-2600009364682023-04-14Xbrli：共有0000936468アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2023-01-012023-03-26ISO 4217：ドル0000936468アメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-GAAP：サービスメンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-03-2700009364682022-01-012022-03-27ISO 4217：ドルXbrli：共有00009364682023-03-2600009364682022-12-3100009364682021-12-3100009364682022-03-270000936468アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-12-310000936468US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-12-310000936468アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-01-012023-03-260000936468アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2023-03-260000936468US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2023-03-260000936468アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2023-03-260000936468アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2021-12-310000936468US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2021-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2021-12-310000936468アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2021-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-01-012022-03-270000936468アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-アメリカ公認会計基準：普通株式メンバー2022-03-270000936468US-GAAP：AdditionalPaidInCapitalMembers2022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：前払いメンバーを保留2022-03-270000936468アメリカ公認会計原則：他の総合収入メンバーを累計2022-03-27LMT：細分化市場0000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：材料対帳プロジェクトメンバー2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：部門間メンバ削除LMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：部門間メンバ削除LMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：部門間メンバ削除LMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：部門間メンバ削除LMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：部門間メンバ削除LMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：部門間メンバ削除LMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：部門間メンバ削除LMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：部門間メンバ削除LMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：部門間メンバ削除2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：部門間メンバ削除2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：製品メンバーLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：SpaceMemberアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：航空業界のメンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberアメリカ-GAAP：サービスメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersアメリカ-GAAP：サービスメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：SpaceMemberアメリカ-GAAP：サービスメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468LMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバーLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberアメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersアメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバーLMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：CostReimbursableContractMemberLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：CostReimbursableContractMemberLMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：CostReimbursableContractMemberLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468LMT：CostReimbursableContractMemberLMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：CostReimbursableContractMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：アメリカ政府のメンバーLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：アメリカ政府のメンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：アメリカ政府のメンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468LMT：アメリカ政府のメンバーLMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：アメリカ政府のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：航空業界のメンバーLMT：国際メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberLMT：国際メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersLMT：国際メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：SpaceMemberLMT：国際メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：国際メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：航空業界のメンバーLMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberLMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersLMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：SpaceMemberLMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：航空業界のメンバー国：アメリカ2023-01-012023-03-260000936468LMT：MissilesAndFireControlMember国：アメリカ2023-01-012023-03-260000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembers国：アメリカ2023-01-012023-03-260000936468LMT：SpaceMember国：アメリカ2023-01-012023-03-260000936468国：アメリカ2023-01-012023-03-260000936468SRT：ヨーロッパメンバLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468SRT：ヨーロッパメンバLMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468SRT：ヨーロッパメンバLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468SRT：ヨーロッパメンバLMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468SRT：ヨーロッパメンバ2023-01-012023-03-260000936468SRT：アジア太平洋地域メンバLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468SRT：アジア太平洋地域メンバLMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468SRT：アジア太平洋地域メンバLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468SRT：アジア太平洋地域メンバLMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468SRT：アジア太平洋地域メンバ2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバーLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバーLMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：他の地域メンバーLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：他の地域メンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：他の地域メンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-01-012023-03-260000936468LMT：他の地域メンバーLMT：SpaceMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：他の地域メンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：製品メンバーLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：SpaceMemberアメリカ-公認会計基準：製品メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：航空業界のメンバーアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：SpaceMemberアメリカ-GAAP：サービスメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468LMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバーLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberアメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersアメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバーLMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：固定価格契約メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：CostReimbursableContractMemberLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：CostReimbursableContractMemberLMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：CostReimbursableContractMemberLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468LMT：CostReimbursableContractMemberLMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：CostReimbursableContractMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：アメリカ政府のメンバーLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：アメリカ政府のメンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：アメリカ政府のメンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468LMT：アメリカ政府のメンバーLMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：アメリカ政府のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：航空業界のメンバーLMT：国際メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberLMT：国際メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersLMT：国際メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：SpaceMemberLMT：国際メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：国際メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：航空業界のメンバーLMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：MissilesAndFireControlMemberLMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersLMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：SpaceMemberLMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：UnitedStatesビジネスおよびその他のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：航空業界のメンバー国：アメリカ2022-01-012022-03-270000936468LMT：MissilesAndFireControlMember国：アメリカ2022-01-012022-03-270000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembers国：アメリカ2022-01-012022-03-270000936468LMT：SpaceMember国：アメリカ2022-01-012022-03-270000936468国：アメリカ2022-01-012022-03-270000936468SRT：ヨーロッパメンバLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468SRT：ヨーロッパメンバLMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468SRT：ヨーロッパメンバLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468SRT：ヨーロッパメンバLMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468SRT：ヨーロッパメンバ2022-01-012022-03-270000936468SRT：アジア太平洋地域メンバLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468SRT：アジア太平洋地域メンバLMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468SRT：アジア太平洋地域メンバLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468SRT：アジア太平洋地域メンバLMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468SRT：アジア太平洋地域メンバ2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバーLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバーLMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-公認会計基準：中東メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：他の地域メンバーLMT：航空業界のメンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：他の地域メンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：他の地域メンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-01-012022-03-270000936468LMT：他の地域メンバーLMT：SpaceMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：他の地域メンバー2022-01-012022-03-270000936468米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersLMT：FThirtyFiveProgramMemberLMT：航空業界のメンバーアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー2023-01-012023-03-26Xbrli：純0000936468米国-GAAP：SalesRevenueNetMembersLMT：FThirtyFiveProgramMemberLMT：航空業界のメンバーアメリカ公認会計基準：製品集中度リスクメンバー2022-01-012022-03-270000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：航空業界のメンバー2023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：航空業界のメンバー2022-12-310000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：MissilesAndFireControlMember2022-12-310000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：RotaryAndMissSystemsMembers2022-12-310000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：SpaceMember2023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバーLMT：SpaceMember2022-12-310000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：運営部門メンバー2022-12-310000936468アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2023-03-260000936468アメリカ-アメリカ公認会計基準：会社非部門メンバー2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：年金計画定義の福祉メンバー2022-01-012022-03-270000936468アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ-GAAP：他の事後福祉計画で定義された福祉メンバー2022-01-012022-03-270000936468LMT：シコスキー航空のメンバー2017-05-31LMT：訴訟0000936468LMT：シコスキー航空のメンバー2006-06-012006-06-30LMT：子会社0000936468ニューヨークメトロポリタン交通局のメンバーです2009-04-240000936468ニューヨークメトロポリタン交通局のメンバーです2009-04-242009-04-2400009364682022-01-012022-12-310000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式基金メンバー2023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式基金メンバー2023-03-260000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-03-260000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：株式基金メンバー2023-03-260000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式基金メンバー2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式基金メンバー2022-12-310000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する米国-公認会計基準：株式基金メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー米国-公認会計基準：株式基金メンバー2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：アメリカ政府機関債務証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000936468LMT：他の証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-03-260000936468LMT：他の証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-03-260000936468LMT：他の証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-03-260000936468LMT：他の証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2023-03-260000936468LMT：他の証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000936468LMT：他の証券メンバーアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000936468LMT：他の証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000936468LMT：他の証券メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2023-03-260000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-03-260000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2023-03-260000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル1メンバーアメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定する2022-12-310000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000936468アメリカ-GAAP：公正価値は再帰的メンバーを測定するアメリカ-公認会計基準：公正価値投入レベル3メンバー2022-12-310000936468US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2022-12-310000936468US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMemberUS-GAAP：InterestRateSwapMember2023-03-260000936468US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2023-03-260000936468US-GAAP：DesignatedAsHedgingInstrumentMember米国-米国公認会計基準：外国為替契約メンバー2022-12-310000936468アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2023-03-260000936468アメリカ-公認会計基準：公正価値入力レベル2メンバー2022-12-310000936468Lmt：AcceleratedShareRepurcheAgreementメンバー2023-01-012023-03-260000936468アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーLmt：AcceleratedShareRepurcheAgreementメンバー2023-04-142023-04-140000936468アメリカ公認会計基準：副次的事件メンバーLmt：AcceleratedShareRepurcheAgreementメンバー2023-04-132023-04-130000936468US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2022-12-310000936468LMT：他のネットワーク調整属性表を親メンバに累積2022-12-310000936468US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：他のネットワーク調整属性表を親メンバに累積2023-01-012023-03-260000936468LMT：累計定義された福祉計画調整純実損失属性表から親メンバーまで2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2023-01-012023-03-260000936468LMT：累積定義された福祉計画調整その他感謝年金調整属性表を親メンバーに変更2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2023-03-260000936468LMT：他のネットワーク調整属性表を親メンバに累積2023-03-260000936468US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2021-12-310000936468LMT：他のネットワーク調整属性表を親メンバに累積2021-12-310000936468LMT：他のネットワーク調整属性表を親メンバに累積2022-01-012022-03-270000936468LMT：累計定義された福祉計画調整純実損失属性表から親メンバーまで2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：累計定義されたBenefitPlans調整NetPriorServiceCostCreditMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：累積定義された福祉計画調整その他感謝年金調整属性表を親メンバーに変更2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2022-01-012022-03-270000936468US-GAAP：累計定義された収益計画調整純額未償却赤字メンバー2022-03-270000936468LMT：他のネットワーク調整属性表を親メンバに累積2022-03-270000936468US-GAAP：ContractsAcCountedForUnderPercentageOfCompletionMember2023-01-012023-03-260000936468US-GAAP：ContractsAcCountedForUnderPercentageOfCompletionMember2022-01-012022-03-270000936468LMT：分類固定PriceIncentiveFeeContractMemberLMT：航空業界のメンバー2023-01-012023-03-260000936468LMT：RotaryAndMissSystemsMembersLMT：分類固定PriceIncentiveFeeContractMember2023-03-2600009364682023-03-272023-03-2600009364682024-04-012023-03-26
アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-Q
(マーク1) | | | | | |
| ☒ | 1934年証券取引法第13条又は15(D)条に規定する四半期報告 |
本四半期末まで2023年3月26日
あるいは…。 | | | | | |
| ☐ | 1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告 |
_から_への過渡期
依頼書類番号：1-11437
ロッキード·マーティン社は
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | | | | | | | | | | |
| メリーランド州 | | 52-1893632 |
(明またはその他の司法管轄権
会社や組織) | | (国際税務局雇用主身分証明書番号) |
| | | | |
| ロクリッチ通り6801号 | ベセスタ | メリーランド州 | | 20817 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
(301) 897-6000
(登録者の電話番号、市外局番を含む)
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | 取引記号 | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株、額面1ドル | LMT | ニューヨーク証券取引所 |
再選択マークは、登録者が、(1)過去12ヶ月以内に(または登録者にそのような報告書の提出を要求するより短い期間)に、1934年の証券取引法第13または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)このような提出要求を過去90日以内に遵守してきたかどうかを示すはい、そうです ☒*違います☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです ☒*違います☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
大型加速ファイルサーバ☒ファイルマネージャを加速する☐非加速ファイルサーバ☐規模の小さい報告会社☐新興成長型企業：☐
新興成長型企業である場合、登録者が、取引法第13(A)節に従って提供された任意の新しいまたは改正された財務会計基準を遵守するために、延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示す☐
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されている)。はい、そうです☐ 違います☒
いくつありますか253,252,553私たちの普通株は、1株当たり1ドルで、2023年4月14日までに発行されました。
ロッキード·マーティン社は
表格10-Q
2023年3月26日までの四半期報告
カタログ表 | | | | | | | | | | | |
| | | ページ |
| |
第1部：財務情報 | |
| | | |
| 第1項。 | 財務諸表(監査なし) | |
| | | |
| | 2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期総合収益表 | 3 |
| | | |
| | 2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期総合総合収益表 | 4 |
| | | |
| | 2023年3月26日と2022年12月31日までの連結貸借対照表 | 5 |
| | | |
| | 2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期現金フロー表 | 6 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | 2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期総合権益表 | 7 |
| | | |
| | 連結財務諸表付記 | 8 |
| | | |
| | 独立公認会計士事務所報告 | 22 |
| | | |
| 第二項です。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 23 |
| | | |
| 第三項です。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 37 |
| | | |
| 第四項です。 | 制御とプログラム | 37 |
| |
第2部：その他の情報 | |
| | | |
| 第1項。 | 法律訴訟 | 39 |
| | | |
| プロジェクト1 A | リスク要因 | 39 |
| | | |
| 第二項です。 | 未登録株式証券販売と収益の使用 | 40 |
| | | |
| 第6項。 | 陳列品 | 41 |
| | |
サイン | 42 |
第1部：財務情報
項目2.財務諸表
ロッキード·マーティン社は
合併損益表
(監査を受けていない；単位が百万であり、1株当たりのデータを除く) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | 四半期が終わる | |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純売上高 | | | | | | | | | | | | |
| 製品 | | | | | | | | $ | 12,526 | | | | $ | 12,494 | | |
| サービス.サービス | | | | | | | | 2,600 | | | | 2,470 | | |
| 総純売上高 | | | | | | | | 15,126 | | | | 14,964 | | |
| 販売コスト | | | | | | | | | | | | |
| 製品 | | | | | | | | (11,151) | | | | (11,107) | | |
| サービス.サービス | | | | | | | | (2,284) | | | | (2,167) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| その他未分配，純額 | | | | | | | | 355 | | | | 219 | | |
| 販売総コスト | | | | | | | | (13,080) | | | | (13,055) | | |
| 毛利 | | | | | | | | 2,046 | | | | 1,909 | | |
| その他の収入，純額 | | | | | | | | (9) | | | | 24 | | |
| 営業利益 | | | | | | | | 2,037 | | | | 1,933 | | |
| 利子支出 | | | | | | | | (202) | | | | (135) | | |
| 非サービス性財務会計基準年金収入 | | | | | | | | 110 | | | | 140 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| その他営業外収入，純額 | | | | | | | | 49 | | | | 123 | | |
| 所得税前収益 | | | | | | | | 1,994 | | | | 2,061 | | |
| 所得税費用 | | | | | | | | (305) | | | | (328) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 純収益 | | | | | | | | $ | 1,689 | | | | $ | 1,733 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 普通株1株当たり収益 | | | | | | | | | | | | |
| 基本的な情報 | | | | | | | | $ | 6.63 | | | | $ | 6.46 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 薄めにする | | | | | | | | $ | 6.61 | | | | $ | 6.44 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 普通株あたりの現金配当金 | | | | | | | | $ | 3.00 | | | | $ | 2.80 | | |
| | | | | | | | | | | | |
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
ロッキード·マーティン社は
総合総合収益表
(監査を受けていない
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
| | | | 四半期が終わる | |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純収益 | | | | | $ | 1,689 | | | $ | 1,733 | | |
| その他の総合収益、税引き後純額 | | | | | | | | |
| 退職後福祉計画 | | | | | | | | |
| | | | | | | | |
精算損失償却と以前のサービスは免除して、税引き後の純額#ドル102023年は1000万ドル、2023年には132022年には万に達します | | | | | (37) | | | 48 | | |
| | | | | | | | |
その他、純額、税引き後純額$42023年は1000万ドル、2023年には12022年には100万に達する | | | | | (26) | | | (21) | | |
| その他総合収入，税引き後純額 | | | | | (63) | | | 27 | | |
| 総合収益 | | | | | $ | 1,626 | | | $ | 1,760 | | |
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
ロッキード·マーティン社は
合併貸借対照表
(単位：百万、額面を除く) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月26日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| | (未監査) | | | |
| 資産 | | | | | | |
| 流動資産 | | | | | | |
| 現金と現金等価物 | | $ | 2,440 | | | | $ | 2,547 | | |
| 売掛金純額 | | 2,583 | | | | 2,505 | | |
| 契約資産 | | 13,189 | | | | 12,318 | | |
| 棚卸しをする | | 3,471 | | | | 3,088 | | |
| その他流動資産 | | 461 | | | | 533 | | |
| 流動資産総額 | | 22,144 | | | | 20,991 | | |
| 財産·工場·設備·純価値 | | 7,938 | | | | 7,975 | | |
| 商誉 | | 10,776 | | | | 10,780 | | |
| 無形資産、純額 | | 2,397 | | | | 2,459 | | |
| 所得税を繰延する | | 4,175 | | | | 3,744 | | |
| 他の非流動資産 | | 7,192 | | | | 6,931 | | |
| 総資産 | | $ | 54,622 | | | | $ | 52,880 | | |
| 負債と権益 | | | | | | |
| 流動負債 | | | | | | |
| 売掛金 | | $ | 3,271 | | | | $ | 2,117 | | |
| 給与税福祉税給与税 | | 2,634 | | | | 3,075 | | |
| 契約責任 | | 8,336 | | | | 8,488 | | |
| 長期債務当期満期日 | | 115 | | | | 118 | | |
| その他流動負債 | | 2,626 | | | | 2,089 | | |
| 流動負債総額 | | 16,982 | | | | 15,887 | | |
| 長期債務、純額 | | 15,485 | | | | 15,429 | | |
| 年金負債 | | 5,422 | | | | 5,472 | | |
| 他の非流動負債 | | 7,087 | | | | 6,826 | | |
| 総負債 | | 44,976 | | | | 43,614 | | |
| 株主権益 | | | | | | |
普通株、$11株当たりの額面 | | 254 | | | | 254 | | |
| 追加実収資本 | | — | | | | 92 | | |
| 利益を残す | | 17,478 | | | | 16,943 | | |
| その他の総合損失を累計する | | (8,086) | | | | (8,023) | | |
| 株主権益総額 | | 9,646 | | | | 9,266 | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 負債と権益総額 | | $ | 54,622 | | | | $ | 52,880 | | |
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
ロッキード·マーティン社は
統合現金フロー表
(監査を受けていない | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 四半期が終わる |
| | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 経営活動 | | | | | | |
| 純収益 | | $ | 1,689 | | | | $ | 1,733 | | |
| 純収益と経営活動が提供する現金純額を調整する | | | | | | |
| 減価償却および償却 | | 325 | | | | 329 | | |
| 株に基づく報酬 | | 57 | | | | 54 | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 所得税を繰延する | | (117) | | | | (31) | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 資産と負債の変動 | | | | | | |
| 売掛金純額 | | (78) | | | | (564) | | |
| 契約資産 | | (871) | | | | (1,551) | | |
| 棚卸しをする | | (383) | | | | (163) | | |
| 売掛金 | | 1,217 | | | | 1,829 | | |
| 契約責任 | | (152) | | | | (205) | | |
| 所得税 | | 414 | | | | 317 | | |
| 適格固定収益年金計画 | | (94) | | | | (116) | | |
| その他、純額 | | (443) | | | | (222) | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 1,564 | | | | 1,410 | | |
| 投資活動 | | | | | | |
| 資本支出 | | (294) | | | | (268) | | |
| その他、純額 | | 35 | | | | 17 | | |
| 投資活動のための現金純額 | | (259) | | | | (251) | | |
| 融資活動 | | | | | | |
| | | | | | |
| | | | | | |
| 普通株買い戻し | | (500) | | | | (2,000) | | |
| 支払済み配当金 | | (784) | | | | (767) | | |
| | | | | | |
| その他、純額 | | (128) | | | | (113) | | |
| 資金調達活動のための現金純額 | | (1,412) | | | | (2,880) | | |
| 現金と現金等価物の純変化 | | (107) | | | | (1,721) | | |
| 期初現金及び現金等価物 | | 2,547 | | | | 3,604 | | |
| 期末現金および現金等価物 | | $ | 2,440 | | | | $ | 1,883 | | |
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
ロッキード·マーティン社は
合併権益表
(監査を受けていない | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| ごく普通である
在庫品 | その他の内容
支払い済み
資本 | 保留する
収益.収益 | 積算
他にも
全面的に
損 | | | 合計する
権益 |
| 2022年12月31日の残高 | $ | 254 | | $ | 92 | | | $ | 16,943 | | $ | (8,023) | | | | | | | $ | 9,266 | |
| 純収益 | — | | — | | | 1,689 | | — | | | | | | | 1,689 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | — | | | — | | (63) | | | | | | | (63) | |
| 発表した配当金 | — | | — | | | (768) | | — | | | | | | | (768) | |
| 普通株買い戻し | (1) | | (113) | | | (386) | | — | | | | | | | (500) | |
株式奨励、従業員持株計画活動その他 | 1 | | 21 | | | — | | — | | | | | | | 22 | |
| 2023年3月26日の残高 | $ | 254 | | $ | — | | | $ | 17,478 | | $ | (8,086) | | | | | | | $ | 9,646 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | $ | 271 | | $ | 94 | | | $ | 21,600 | | $ | (11,006) | | | | | | | $ | 10,959 | |
| 純収益 | — | | — | | | 1,733 | | — | | | | | | | 1,733 | |
その他の総合収益、税引き後純額 | — | | — | | | — | | 27 | | | | | | | 27 | |
| 発表した配当金 | — | | — | | | (749) | | — | | | | | | | (749) | |
| 普通株買い戻し | (6) | | (126) | | | (1,868) | | — | | | | | | | (2,000) | |
株式奨励、従業員持株計画活動その他 | — | | 32 | | | — | | — | | | | | | | 32 | |
| | | | | | | | | | | |
| 2022年3月27日の残高 | $ | 265 | | $ | — | | | $ | 20,716 | | $ | (10,979) | | | | | | | $ | 10,002 | |
付記はこのような監査されていない総合財務諸表の構成要素だ。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査なし)
注1-- 陳述の基礎
我々は、米国中期財務情報公認会計原則、10-Q表説明、米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)S-X規則第10条に基づいてこれらの連結財務諸表を作成する。したがって、それらは、GAAPによって要求される完全な財務諸表に必要なすべての情報および付記を含まない。
経営陣は、これらの総合財務諸表は、中間経営業績、財務状況、現金流量を公平に列記するために必要なすべての正常な経常的調整を反映していると考えている。これらの連結財務諸表を作成する際には、連結財務諸表や付記に報告されている金額に影響を与える推定および仮定を行う必要がある。このような推定は，過去の経験や当時の状況では部下が合理的であると考えられる様々な他の仮定に基づいて行われているが，このような仮定の結果は資産や負債帳簿額面を判断する基礎を構成しており，このような帳簿額面は他の出所から容易に見られるものではない。私たちの実際の結果はこのような推定とは大きく違うかもしれない。我々は、連結財務諸表に固有の重大な推定を作成することは、販売およびコスト確認に限定されない会計処理、退職後福祉計画、将来回収される可能性のある環境コスト部分の環境負債および資産、営業権、無形資産、投資および他の減価資産の評価、所得税(繰延税金資産を含む)、公正価値計量、および事項を含む。連結財務諸表には、我々が制御する子会社の口座および可変利益実体の口座(私たちが主な受益者であれば)が含まれる。私たちは合併で会社間の残高と取引を除去します。
2023年1月1日から、業務部門の経営業績を評価する際には、購入した無形資産に関する償却費用は考慮しなくなった。そのため、従来は分部営業利益の無形資産償却費用を計上していたが、現在は連結営業利益総額における未分配会社費用を計上している。この変化は私たちの総合経営業績に影響を与えません。経営陣は、この更新されたプレゼンテーションは、業務の表示や管理方法により良く適合し、業務部門の業績に対するより良い洞察を提供すると考えている。この変化は，2022年の金額を含む本テーブル10-Qにおける金額に適用される.この変化が当期と前期の支部営業利益に及ぼす影響のさらなる情報については、“業務分部の付記3--業務支部情報”を参照されたい
また、2022年第3四半期に、総合キャッシュフロー表の営業キャッシュフロー分と不確定税収状況に関する繰延所得税の列報方式を変更した。2022年第1四半期の金額は今期の列報と一致しており、この変化はこれまでに報告された経営活動の純現金に影響を与えない。
私たちは臨時カレンダー四半期の最終日曜日(3月26日)に2023年第1四半期の帳簿と記録を閉鎖し、3月27日に2022年第1四半期の帳簿と記録を閉鎖して、私たちの財務決済が私たちの業務フローと一致するようにします。本稿に含まれる連結財務諸表と財務諸表は、この慣行に基づいてラベル付けされています。これは中期にのみ影響を与え、私たちの財政年度は12月31日に終了するからです。
一時的期間の業務成果は、必ずしも年間または将来の期間の予想される成果を表すとは限らない。別の説明がない限り、私たちは“1株当たりの償却”に基づいて、これらの連結財務諸表に引用されたすべての1株当たりの金額を列記する。これらの総合財務諸表は、2022年12月31日までの年次報告Form 10−K(2022年Form 10−K)に含まれる監査された総合財務諸表とその付記とともに読まなければならない。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
注2：-普通株1株当たり収益
1株当たり普通株収益を計算するための加重平均流通株数は以下のとおりである(単位：百万株)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 四半期が終わる |
| | | | 3月26日
2023 | 三月二十七日
2022 |
| 基本計算のための加重平均発行普通株式 | | | | | | 254.7 | | | 268.3 | | |
配当金の加重平均希釈効果 | | | | | | 1.0 | | | 0.9 | | |
償却計算のための加重平均発行普通株式 | | | | | | 255.7 | | | 269.2 | | |
普通株基本収益と希釈後の1株当たり収益を計算する方法は，純収益をそれぞれ列挙した期間に発行された普通株の加重平均で割ったものである。著者らは普通株1株当たりの希薄収益の計算には、在庫株方法に基づいて発行された制限株式単位(RSU)と業績株単位(PSU)に帰属する希釈効果を仮定することも含む。いくつありますか違います。2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期内に、重大な逆希釈持分奨励を得た。株式買い戻しにより、2023年に発行された基本と希釈加重平均普通株は2022年より低下した。詳細を知るには、“付記9--株主権益”を参照されたい。
注3-- 業務の細分化に関する情報
概要
私たちの業務は四つ業務分野：航空、ミサイルと火災制御(MFC)、ロータリーと飛行任務システム(RMS)、宇宙。私たちは提供された製品とサービスの性質に基づいて私たちの業務部門を組織します。
業務別の選りすぐり財務データ
わが業務部門の純売上高と営業利益には部門間売上高、販売コスト、利益は含まれていませんが、これらの活動は合併で除外されているため、管理職の部門ごとの業績評価には含まれていません。業務分部営業利益には、権益法投資収益や損失のシェアを占めるべきであることが含まれており、権益法投資対象の経営活動はわが業務分部の運営と密接に関連しているからである。
経営業績概要
“付記1--列報基礎”で述べたように、2023年1月1日から、我々は業務部門の経営業績を評価する際に、購入した無形資産に関する償却費用を考慮しない。このため、従来分部営業利益に計上されていた無形資産償却費用は現在、連結営業利益総額の未分配項目で報告されている。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
この変化は2022年の額を含む以下の額に適用される私たちの業務部門ごとの売上高と営業利益は以下の通りです(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 四半期が終わる |
| | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純売上高 | | | | | | | | | | | |
| 航空学 | | | | | | | $ | 6,269 | | | | $ | 6,401 | | |
| ミサイルと火制御 | | | | | | | 2,388 | | | | 2,452 | | |
| 扶輪及び伝道会システム | | | | | | | 3,510 | | | | 3,552 | | |
| 空間 | | | | | | | 2,959 | | | | 2,559 | | |
| 総純売上高 | | | | | | | $ | 15,126 | | | | $ | 14,964 | | |
| 営業利益 | | | | | | | | | | | |
| 航空学 | | | | | | | $ | 675 | | | | $ | 679 | | |
| ミサイルと火制御 | | | | | | | 377 | | | | 385 | | |
| 扶輪及び伝道会システム | | | | | | | 350 | | | | 406 | | |
| 空間 | | | | | | | 280 | | | | 248 | | |
| 業務部門総営業利益 | | | | | | | 1,682 | | | | 1,718 | | |
| 未分配項目 | | | | | | | | | | | |
| Fas/CAS年金業務調整 | | | | | | | 415 | | | | 426 | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| 無形資産償却費 | | | | | | | (62) | | | | (62) | | |
| その他、純額 | | | | | | | 2 | | | | (149) | | |
| 未分配項目合計 | | | | | | | 355 | | | | 215 | | |
| 連結営業利益総額 | | | | | | | $ | 2,037 | | | | $ | 1,933 | | |
| 市場販売を細分化する | | | | | | | | | | | |
| 航空学 | | | | | | | $ | 53 | | | | $ | 60 | | |
| ミサイルと火制御 | | | | | | | 146 | | | | 156 | | |
| 扶輪及び伝道会システム | | | | | | | 489 | | | | 455 | | |
| 空間 | | | | | | | 86 | | | | 83 | | |
| 部門間販売総額 | | | | | | | $ | 774 | | | | $ | 754 | | |
未分配項目
事業部門の営業利益には、FAS/CAS年金経営調整、適用される米国政府コスト会計基準(CAS)または連邦買収条例(FAR)に基づいて米国政府との契約に割り当てられてはならないと考えられる会社コストの一部、および管理および行政コストの一部、法律費用および和解、環境コスト、株式に基づく報酬支出、繰延給与計画に基づく純資産および負債の公正価値変化、退職者福祉、重大な散逸費、重大資産減価、資産剥離の損益、無形資産償却費用など、管理職の部門経営業績評価(CAS)または連邦買収条例(FAR)に基づくものは含まれない。他の雑然とした企業活動もあります除外された項目は、我々の業務部門の営業利益と我々の総合営業利益との間の入金項目“未分配項目”に含まれています。当業務部門の純売上高と営業利益の比較可能性に影響を及ぼす可能性のある要因の検討については、“付記10--その他”を参照されたい
Fas/CAS年金業務調整
我々の業務部門の運営結果には、米国政府コスト会計基準(CAS)によって計算された年金費用のみが含まれており、CAS年金コストと呼ばれている。我々は，米国政府契約に基づいて我々の製品やサービスを定価することにより，CAS年金や他の退職後福祉計画コストを回収するため，各業務部門の純売上高と販売コストの中でCAS年金コストを確認した。我々の連結財務諸表は、米国公認会計基準(GAAP)の財務会計基準(FAS)要求に基づいて計算された年金および他の退職後福祉計画収入を提供しなければならない。財務会計システム·財務会計システム年金調整総額の業務部分は、財務会計システム年金収入のサービス費用部分と財務会計システム年金総コストとの差額である。このため、CAS年金コストがCAS年金収入のサービスコスト部分を超えた場合には、有利なCAS/CAS年金運営調整を行うことができる。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
純売上高の分解
製品とサービス、契約タイプ、顧客、地理地域別の純売上高は以下の通り(単位：百万) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月26日までの四半期 |
| | 航空学 | | ｍｆｃ | | 均角根 | | 空間 | | 合計する |
| 純売上高 | | | | | | | | | | |
| 製品 | | $ | 5,156 | | | $ | 2,089 | | | $ | 2,792 | | | $ | 2,489 | | | $ | 12,526 | |
| サービス.サービス | | 1,113 | | | 299 | | | 718 | | | 470 | | | 2,600 | |
| 総純売上高 | | $ | 6,269 | | | $ | 2,388 | | | $ | 3,510 | | | $ | 2,959 | | | $ | 15,126 | |
| 契約タイプ別の純売上高 | | | | | | | | | | |
| 固定価格 | | $ | 4,312 | | | $ | 1,618 | | | $ | 2,208 | | | $ | 764 | | | $ | 8,902 | |
| 費用は精算できる | | 1,957 | | | 770 | | | 1,302 | | | 2,195 | | | 6,224 | |
| 総純売上高 | | $ | 6,269 | | | $ | 2,388 | | | $ | 3,510 | | | $ | 2,959 | | | $ | 15,126 | |
| 取引先別純売上高 | | | | | | | | | | |
| アメリカ政府は | | $ | 4,117 | | | $ | 1,581 | | | $ | 2,423 | | | $ | 2,908 | | | $ | 11,029 | |
国際的に(a) | | 2,114 | | | 805 | | | 1,020 | | | 45 | | | 3,984 | |
| アメリカのビジネスや他の | | 38 | | | 2 | | | 67 | | | 6 | | | 113 | |
| 総純売上高 | | $ | 6,269 | | | $ | 2,388 | | | $ | 3,510 | | | $ | 2,959 | | | $ | 15,126 | |
| 地理的地域別純売上高 | | | | | | | | | | |
| アメリカです | | $ | 4,155 | | | $ | 1,583 | | | $ | 2,490 | | | $ | 2,914 | | | $ | 11,142 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 1,130 | | | 211 | | | 225 | | | 23 | | | 1,589 | |
| アジア太平洋地域 | | 675 | | | 102 | | | 438 | | | 22 | | | 1,237 | |
| 中東.中東 | | 225 | | | 455 | | | 186 | | | — | | | 866 | |
| 他にも | | 84 | | | 37 | | | 171 | | | — | | | 292 | |
| 総純売上高 | | $ | 6,269 | | | $ | 2,388 | | | $ | 3,510 | | | $ | 2,959 | | | $ | 15,126 | |
| | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年3月27日までの四半期 |
| | 航空学 | | ｍｆｃ | | 均角根 | | 空間 | | 合計する |
| 純売上高 | | | | | | | | | | |
| 製品 | | $ | 5,417 | | | $ | 2,173 | | | $ | 2,788 | | | $ | 2,116 | | | $ | 12,494 | |
| サービス.サービス | | 984 | | | 279 | | | 764 | | | 443 | | | 2,470 | |
| 総純売上高 | | $ | 6,401 | | | $ | 2,452 | | | $ | 3,552 | | | $ | 2,559 | | | $ | 14,964 | |
| 契約タイプ別の純売上高 | | | | | | | | | | |
| 固定価格 | | $ | 4,686 | | | $ | 1,713 | | | $ | 2,218 | | | $ | 637 | | | $ | 9,254 | |
| 費用は精算できる | | 1,715 | | | 739 | | | 1,334 | | | 1,922 | | | 5,710 | |
| 総純売上高 | | $ | 6,401 | | | $ | 2,452 | | | $ | 3,552 | | | $ | 2,559 | | | $ | 14,964 | |
| 取引先別純売上高 | | | | | | | | | | |
| アメリカ政府は | | $ | 4,213 | | | $ | 1,595 | | | $ | 2,511 | | | $ | 2,516 | | | $ | 10,835 | |
国際的に(a) | | 2,150 | | | 852 | | | 971 | | | 34 | | | 4,007 | |
| アメリカのビジネスや他の | | 38 | | | 5 | | | 70 | | | 9 | | | 122 | |
| 総純売上高 | | $ | 6,401 | | | $ | 2,452 | | | $ | 3,552 | | | $ | 2,559 | | | $ | 14,964 | |
| 地理的地域別純売上高 | | | | | | | | | | |
| アメリカです | | $ | 4,251 | | | $ | 1,600 | | | $ | 2,581 | | | $ | 2,525 | | | $ | 10,957 | |
| ヨーロッパ.ヨーロッパ | | 1,023 | | | 256 | | | 187 | | | 24 | | | 1,490 | |
| アジア太平洋地域 | | 721 | | | 106 | | | 432 | | | 7 | | | 1,266 | |
| 中東.中東 | | 262 | | | 465 | | | 176 | | | 3 | | | 906 | |
| 他にも | | 144 | | | 25 | | | 176 | | | — | | | 345 | |
| 総純売上高 | | $ | 6,401 | | | $ | 2,452 | | | $ | 3,552 | | | $ | 2,559 | | | $ | 14,964 | |
| | | | | | | | | | |
(a)国際販売には、米国政府を通じて契約を締結した外国軍事販売(FMS)と、国際政府や他の国際顧客への直接商業販売がある。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
私たちの航空業務部門は私たちの最大のプロジェクトであるF-35稲妻IIを含み、これは国際多機能、多変量、ステルス戦闘機です。F-35プロジェクトの純売上高は約262023年3月26日現在の四半期連結純売上高の割合、および292022年3月27日までの四半期連結純売上高の割合を占めています。
資産
私たちの業務部門ごとの総資産は以下の通りです(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月26日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 資産 | | | | | | |
| 航空学 | | $ | 13,247 | | | | $ | 12,055 | | |
| ミサイルと火制御 | | 5,630 | | | | 5,788 | | |
| 扶輪及び伝道会システム | | 17,923 | | | | 17,988 | | |
| 空間 | | 6,471 | | | | 6,351 | | |
| 業務部門総資産 | | 43,271 | | | | 42,182 | | |
企業資産(a) | | 11,351 | | | | 10,698 | | |
| 総資産 | | $ | 54,622 | | | | $ | 52,880 | | |
(a)会社の資産には，主に現金と現金等価物，繰延所得税，将来回収可能な環境コスト部分の資産，わが社の運営に使用される財産，工場や設備，信託形式で保有される繰延補償計画資産，その他販売可能な投資がある。
注4--契約資産と負債
契約資産には未開金額が含まれており、通常、完成率コスト比コスト法で収入を確認し、確認された収入が顧客に発行された金額を超えた場合に、契約項下の販売が生じる。契約負債には前金と確認収入を超える請求書が含まれている契約資産と契約負債は以下の通り(単位：百万ドル)： | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月26日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 契約資産 | | $ | 13,189 | | | | $ | 12,318 | | |
| 契約責任 | | 8,336 | | | | 8,488 | | |
契約資産増加$8712023年3月26日現在の四半期では、義務の履行や一部の履行に関する収入が確認されているため、顧客(主に航空会社のF-35項目)に請求書を発行していない。いくつありますか違います。2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期内に、我々の契約資産に関する重大な信用または減価損失を計上する。
契約負債減少#ドル1522023年3月26日現在の四半期では、主に確認された収入がこれらの業績義務の支払いを超えているためである。2023年3月26日までの四半期で確認しました2.22022年12月31日現在、私たちの契約負債の140億ドルを収入としている。2022年3月27日までの四半期で確認しました2.12021年12月31日現在、私たちの契約負債の140億ドルが収入として残っている。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
注5：- 在庫品
在庫には以下の内容(百万単位)が含まれる | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 3月26日
2023 | | 十二月三十一日
2022 |
| 材料、備品、用品 | | $ | 601 | | | | $ | 599 | | |
製品の中で | | 2,681 | | | | 2,297 | | |
| 完成品 | | 189 | | | | 192 | | |
| 総在庫 | | $ | 3,471 | | | | $ | 3,088 | | |
契約を付与する前に契約を履行することによって生じるコストは、これらのコストが契約に直接関連していると判断した場合、または契約を付与する可能性のある予期される契約に関連していると明確に決定することができ、これらのコストは、履行義務を履行するためのリソースを生成または増加させ、これらのコストが回収可能である(契約前コストと呼ばれる)場合、これらのコストは、製品に在庫として計上される。最初に在庫に資本化された契約前コストは，通常，予想契約を受けて顧客に製品やサービスを譲渡することと一致する販売コストであることが確認される.他のすべての契約前コストは、起動コストを含めて、発生時に費用を計上します。2023年3月26日と2022年12月31日まで、ドル9801000万ドルと300万ドルです791契約前のコストのうち1.3億ドルが在庫に含まれている。2023年3月26日現在、契約前コストの増加は、主に我々の航空業務部門(主にF-35プロジェクトと機密契約)によって推進されている。
注6：- 退職後福祉計画
Fas収入
我々の合格固定収益年金計画および退職者医療と生命保険計画に関する税前Fas収入には以下の内容が含まれている(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | |
| | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 適格固定収益年金計画 | | | | | | | | | | | |
| 運営： | | | | | | | | | | | |
| サービスコスト | | | | | | | $ | (16) | | | | $ | (24) | | |
| 非運営： | | | | | | | | | | | |
| 利子コスト | | | | | | | (365) | | | | (302) | | |
| 計画資産の期待リターン | | | | | | | 430 | | | | 502 | | |
| 確認精算損失純額 | | | | | | | (42) | | | | (150) | | |
| 以前のサービス貸付を償却する | | | | | | | 87 | | | | 90 | | |
| | | | | | | | | | | |
| 非サービス性財務会計基準年金収入 | | | | | | | 110 | | | | 140 | | |
| Fas年金収入総額 | | | | | | | $ | 94 | | | | $ | 116 | | |
| 退職者医療と生命保険計画 | | | | | | | | | | | |
| 運営： | | | | | | | | | | | |
| サービスコスト | | | | | | | $ | (1) | | | | $ | (2) | | |
| 非運営： | | | | | | | | | | | |
| 利子コスト | | | | | | | (17) | | | | (12) | | |
| 計画資産の期待リターン | | | | | | | 26 | | | | 34 | | |
| 確認精算純収益 | | | | | | | 8 | | | | 11 | | |
| 以前のサービス費用を償却する | | | | | | | (3) | | | | (7) | | |
| 非サービス退職者医療と生活収入 | | | | | | | 14 | | | | 26 | | |
| FA退職者の医療と生活収入総額 | | | | | | | $ | 13 | | | | $ | 24 | | |
| | | | | | | | | | | |
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
私たちが合格した固定収益年金計画と退職医療·生命保険計画のFAS収入のサービスコスト部分を販売コスト口座に記録し、私たちの条件に合った固定収益年金計画のFAS収入の非サービス部分を非サービスFAS年金収入口座に記録し、私たちの退職医療と生命保険計画のFAS収入の非サービス部分を他の非営業収入の一部として、私たちの総合収益表の純口座に記録する。
上の表で確認された精算損失または収益および以前のサービスポイントまたは費用の償却、および私たちの他の退職後福祉計画に関する類似費用($32023年3月26日までの四半期は2000万ドル5(2022年3月27日現在の四半期)累積された他の全面赤字(AOCL)から再分類し、列報期間中のFA収入の構成要素に計上します。これらのコストの合計は$(47)2.8億($)37)、税引き後純額)は、2023年3月26日現在の四半期内に、612000万ドル48(税引き後純額)は2022年3月27日までの四半期内。
資金需要
我々の適格な固定収益年金計画に必要な資金は，1974年に改正された“従業員退職所得保障法”(ERISA)に基づいて決定され，CASと国内所得法規則を考慮しながら決定された違います。我々の適格固定収益年金計画に対する納付は、2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期内に行われる。
注7--法律の手続きとまたは事項
法律訴訟
我々は，正常業務過程で発生した訴訟や他の法的手続きの一方であり，環境保全に関する条項による事項を含め，我々が以前所有していたいくつかの業務に関連した事項や有事の影響を受ける可能性がある。これらのタイプの事項は、罰金、処罰、費用補償または入金、補償性または3倍の損害賠償、または非金銭的制裁または救済をもたらす可能性がある。上記の事項の結果、以下に述べる法的手続きを含めて、任意の不利な事項の解決が、任意の特定の中間報告期間の純収益およびキャッシュフローに大きな影響を与える可能性があるにもかかわらず、会社全体に重大な悪影響を及ぼす可能性は低いと信じている。私たちが評価に考慮する要素は、既存の法律手続きおよびクレームの性質、主張または可能性、または損害または損失(評価可能であれば)、事件の進展、既存の法律および前例、法律コンサルタントおよび他のコンサルタントの意見または観点、同様の事件における私たちの経験および他の会社の経験、評価時に私たちが把握している事実、および私たちが訴訟またはクレームにどのように応答するつもりかを含む。個別訴訟やクレームの進展に伴い、これらの要因の評価は時間とともに変化する可能性がある。
法的または他の訴訟の結果を確定的に予測することはできないが、少なくとも損失が発生した可能性がある合理的な可能性がある場合、GAAPは、合理的な可能性のある損失または損失範囲の推定を開示するか、またはそのような推定を行うことができない声明を開示することを要求する。私たちは完全な過程に従っています。この過程で、私たちは合理的な可能性のある損失または損失範囲を推定しようとしています。私たちはそのような推定ができない場合にのみ、結論を出し、推定できないことを開示します。したがって、法的訴訟に関する以下の議論で別途説明されていない限り、任意の個別の法的訴訟に関連する合理的な可能性のある損失または損失範囲を推定することはできない。
アメリカ合衆国前のバージョンですPatzer；Cimmaはシコスキー航空機会社などを訴えた。
シコスキー航空機会社を買収したため、私たちは以下の会社の弁護と潜在的な責任を負いました二つ米ウィスコンシン州東区地方裁判所は未解決の民事虚偽請求法案訴訟を起こした。2014年10月、米国政府は、元デルコ航空宇宙会社(Derco AerSpace)従業員、Qui Tam親族のメアリー·パツァーが提訴した最初の訴訟への関与を求めた。2017年5月、米国政府は、元Sikorsky Support Services，Inc.(SSSI)従業員Qui Tam Relator Peter Cimmaによって提訴された第2の訴訟への関与を求めた訴訟を起こした。2017年11月、裁判所はこれらの事件を単独の訴訟に統合し、証拠提示と裁判を行った。
アメリカ政府はシコスキーと二つその完全子会社デルコとSSSIは2006年6月にアメリカ海軍がSSSI支持海軍T-34とT-44固定翼ターボプロップ教練機の契約を授与した時、民事虚偽賠償法と交渉真相法に違反した。SSSIはデルコに下請けした
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
主にトレーナーの備品の調達と管理に使われています。米国政府は、SSSIが契約中に海軍に過大な請求書を発行したのは、デルコ使用禁止のコストプラスコストパーセント(CPPC)定価が、利益と間接コストをデルコが調達してSSSIに売却した備品価格のパーセンテージとして増加したためと弁明している。アメリカ政府はまた、SSSIに対する徳科の声明、SSSIの海軍に対する声明及びSSSIの2006年から2012年までの最終間接コスト年度証明書が虚偽であることを告発し、しかもSSSIは不正確なコスト或いは定価データを提出し、独占源の後続の“架け橋”契約の真実の交渉法案に違反した。米国政府の訴えは一般法の違約と不当所得に対するクレームを主張した。2021年11月29日、地方裁判所は米国政府が一部即決判決を要求する動議を承認し、デコ-SSSIプロトコルはCPPC契約であると判断した。
私たちはアメリカ政府の残りのクレームに対して、私たちは法律と事実上の弁護を持っていると信じている。アメリカ政府は約ドルの賠償を要求します521000万ドル、3倍の罰金、そして法定罰金。私たちは私たちの責任と危険を評価し続けているにもかかわらず、私たちは現在私たちが大きな損失を受ける可能性があるとは思わない。もし私たちの予想と逆であれば、アメリカ政府はこの問題の残りの問題で勝って、損害賠償がドルに近いことを証明します52この結果は、負債期間中の経営業績の確認や、いかなる損害賠償を支払う期間のキャッシュフローにも悪影響を及ぼす可能性があります。
ロッキード·マーティンは大部分の運輸局を訴えました
2009年4月24日、我々は、MTAが作業を行わなければならない場所に入り、契約を完了するために必要な顧客提供装置を提供できなかったため、MTAが私たちの合意に深刻に違反していると判断するよう、ニューヨーク南区米国地方裁判所に宣言的判決訴訟を提起した。MTAは契約違反を告発し、いわゆる違約を理由に契約を終了したと答弁と反訴した。MTAが要求する主な損害賠償は，契約完了費用と潜在的な再調達費用である。もう一人の請負業者が契約を完了した費用と再調達の費用を見積もることはできませんが、MTAと締結した契約の総価値は#ドルであることに気づきました3231000万ドルのうち1000万ドルは241私たちに100万ドルを支払いましたMTAは約ドルの損害賠償を求めています1901000万ドルです。私たちはMTAの疑いに異議を唱え、これを弁護する。また，調査の結果，独立弁護士代表のこの件に関する履行保証金の保証人から，MTAが契約を終了することは不適切であると結論した。最後に、私たちの宣言的判決訴訟はその後、MTAに対する金銭的損害クレームを含めて約#ドルに修正された951000万ドルです。2014年12月、地域裁判所は5週間のベンチ裁判を行い、裁判後の答弁書を提出した後、この事項を処理した。私たちは引き続き地方裁判所の判決を待っている。このことは我々の従来の情報システムやグローバルソリューション(IS&GS)業務に関係しているにもかかわらず，2016年にIS&GSを剥離する際に訴訟への責任を保留している。
環境問題
アメリカ政府法規によると、私たちは土壌、堆積物、地表水と地下水汚染、有害物質の処分、その他の環境事項に関する訴訟と潜在訴訟に参加し、私たちの現在または以前の施設、私たちが契約責任を負う可能性のある施設、および私たちは潜在責任者(PRP)の第三者場所に指定されています。アメリカ政府法規によると、環境コストの大部分は、私たちの将来の純売上高と販売コストに計上されます。将来の環境コストの責任を記録すると、我々は、契約形態(例えば、コスト返済可能、固定価格)を考慮することなく、米国政府機関に製品やサービスの定価を提供することで、将来回収可能と考えられる資産を記録する。我々は、米国政府法規、米国政府業務基盤と契約の組み合わせ、このようなコスト精算の履歴などを評価することで、将来回収可能な環境コスト部分の回収可能性を評価し続けている。私たちは、私たちに割り当てられることが予想される米国政府契約の環境コスト部分を含めて、または米国政府契約に基づいて回収不可能と判断された場合は、責任確定または調整時に私たちの販売コストから差し引かれる
環境事項に関する負債総額は2023年3月26日と2022年12月31日現在で#ドルである6901000万ドルと300万ドルです6961000万ドルで、その大部分は私たちが合併貸借対照表の他の非流動負債に記録されている。我々は将来回収可能な環境コスト部分の資産を記録しており，総額は#ドルである6121000万ドルと300万ドルです6182023年3月26日と2022年12月31日までの600万ドルは、その大部分が私たちの合併貸借対照表の他の非流動資産に記録されています。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
環境救済活動は通常長年にわたっており，汚染程度の不確実性の評価や救済技術の変化や規制環境基準の変化などの要因から，推定責任は判断問題である。私たちは将来救済措置が取られる可能性があるように、いくつかの以前と現在の運営施設を監視または調査している。私たちは四半期ごとに私たちの環境救済場所の状況と関連する負債と売掛金を審査します。また、私たちの四半期審査では、修復活動に必要となる可能性のある任意の将来のコストの時間および金額を推定する際に、これらおよび他の要因を考慮し、特定の場所で損失が発生したり、損失が合理的に推定できる場合には、負債を記録します。記録された責任金額は、この地盤修復に必要な費用の見積もりに基づいて計算される。将来の現金支払いの金額や時間が固定されていない、または確実に確定できないので、記録された負債を割引しません。損失が発生する可能性があるか、または合理的に損失が発生する可能性があるにもかかわらず、場合によっては、現在、合理的に可能な損失または損失範囲を推定することができないので、すべての場合において、私たちの財務リスクの程度を合理的に決定することはできない。私たちはコストとコスト回収が約20何年もです。
また、米国政府を含む他のPRPSが発生した費用を回収するか、現場救済費用を支払うことを要求し、以前または現在運営されているいくつかの場所の土壌、地下水、堆積物または地表水汚染に関連する様々な同意法令、命令、および合意に基づいて救済活動を行っている。カリフォルニア州、ニューヨーク、米領バージン諸島およびワシントンのある場所に関連する合意によると、米国政府および/または民間人側は、“包括的環境応答、補償および責任法”(CERCLA)に基づいて、各地点の特定の割合に相当する特定の救済活動の支出をPRPSとして返済してくれる。
上で議論した訴訟手続きと潜在的な訴訟手続きに加えて、連邦と州レベルが過塩素酸塩と六価クロムの潜在的な新しい規定は私たちに悪影響を及ぼす可能性がある。特に，米国環境保護局(EPA)は連邦レベルで六価クロムを規制するかどうかを検討しており，カリフォルニア州水資源制御委員会は既存の6 ppb過塩素酸塩飲用水基準の見直しを継続している。
カリフォルニア州の過塩素酸塩や連邦レベルの六価クロムが大幅に低下した基準を採用すれば、環境負債や関連資産の見積もりが大幅に増加することが予想され、この部分の増加したコストは、米国政府に提供された製品やサービスの定価の中で将来回収される可能性がある。私たちに割り当てられる非アメリカ政府契約またはアメリカ政府契約によって回収不可能と決定された金額が支出され、これは任意の特定の中間報告期間における私たちの収益に実質的な影響を与える可能性がある。
我々はまた、通常パーフルオロアルキル物質(PFAS)と呼ばれる化学物質の既存および予想される法的要求に対する潜在的な影響を評価している。ペルフルオロオクタンスルホン酸は、消火泡、製造プロセス、汚れ防止接着防止製品(例えば、テフロン、防汚織物)など広く使用されてきた。いくつかの化合物を含む製品やプロセスを長年使用してきたため、汚染物質として多くの環境修復場所に存在する可能性が高い。政府当局は、飲料水中の極めて低濃度のこのような化合物の規制を開始している場合もあり、多くの環境救済場所の清掃コストが増加する可能性があると発表している。
信用状、担保債券、第三者保証
私たちは、金融機関が私たちに代わって発行した予備信用状と保証債券を締結しており、主に顧客から受け取った前金と、いくつかの契約の将来の履行の保証に関する保証を第三者に直接発行しています。もし私たちが義務を履行しなければ、信用状と保証債券は一般的に引き出すことができる。私たちの未返済信用状と保証債券の総額は#ドルです2.83億ドルと3，000ドル2.92023年3月26日と2022年12月31日
しかも、私たちは合弁パートナーの契約の履行のような第三者を保証することができる。2023年3月26日と2022年12月31日までの第三者保証総額は9081000万ドルと300万ドルです9041000万ドルですそのうちの約72%和71私たちが現在または以前に参加していた合弁企業の契約履行保証に関する%です。これらの金額は、合弁企業、合弁パートナー、剥離業務が契約不履行によって予想される最高額の見積もりです。通常、合弁パートナーを代表して支払い可能な金額を取り戻すことができるように交差賠償もあります。第三者保証には、子会社および他の連結実体を代表する保証は含まれていない。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
私たちのリスク開放を決定する時、私たちは現在と以前の合弁パートナーと、更新プロトコルによる譲受人の名声、契約義務の履行、技術能力と信用品質を評価し、これらのすべてのプロトコルにはFAR要求の保証が含まれている。2023年3月26日と2022年12月31日現在、当社の財務諸表には、第三者保証または更新協定に関連する重大な金額が記録されていません。
他にも事項がある
アメリカ政府請負業者として、私たちの運営が適用される法規要件に適合しているかどうかを決定するために、アメリカ政府の様々な監査と調査を受けます。米国政府の私たちに対する調査は、政府契約に関連していても、他の理由で行われても、私たちに課された返済、罰金または処罰、一時停止、提案された除名、将来のアメリカ政府契約の資格の取り消し、または輸出特権の一時停止を含む行政、民事または刑事責任を招く可能性がある。禁止の一時停止や廃止は、私たちがアメリカ政府との契約に依存しているので、私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。アメリカ政府の調査は通常数年を要し、多くの調査は私たちに不利な行動を取らなかった。私たちはまたアメリカ以外の顧客に製品とサービスを提供します。これらの製品とサービスはアメリカと外国の法律法規と外国調達政策とやり方に制約されています。現地法規や適用される米国政府法規の遵守状況も監査や調査を受ける可能性がある。
通常の業務過程で、いくつかの製品販売に関連するお客様に保証を提供します。私たちは関連製品の納品期間中に推定された保証コストを記録します。保証責任は、通常、製品を納品する残り保証月数と平均歴史に基づいて毎月保証支払いを保証します。長期生産契約に関する保証義務は完成時に契約見積数内に入金されます。
注8-- 公正価値計量
公正価値に応じて恒常的に計量·記録された資産と負債は以下のように構成される(単位：百万) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2023年3月26日 | | 2022年12月31日 |
| | 合計する | | 第1級 | | 2級 | | 第3級 | | 合計する | | 第1級 | | 2級 | | 第3級 |
| 資産 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 共同基金 | | $ | 893 | | | $ | 893 | | | $ | — | | | $ | — | | | $ | 897 | | | $ | 897 | | | $ | — | | | $ | — | |
| アメリカ政府証券 | | 115 | | | — | | | 115 | | | — | | | 118 | | | — | | | 118 | | | — | |
| その他の証券 | | 665 | | | 322 | | | 282 | | | 61 | | | 660 | | | 333 | | | 264 | | | 63 | |
| 派生商品 | | 11 | | | — | | | 11 | | | — | | | 18 | | | — | | | 18 | | | — | |
| 負債.負債 | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 派生商品 | | 164 | | | — | | | 164 | | | — | | | 196 | | | — | | | 196 | | | — | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
実質的に公正な価値で計量されたすべての資産は、派生ツールを除いて、信託形態で保有されている資産を指し、私たちのいくつかの非適格繰延補償計画に資金を提供し、私たちの総合アセットバランスシートに他の非流動資産に記録されている。共通基金およびいくつかの他の証券の公正価値は、アクティブ市場の単位見積もりごとに取引コストを考慮していない保有単位数を乗じて決定される。米国政府およびいくつかの他の証券の公正価値は、観察可能な入力(例えば、通常のオファーの間隔で観察される金利および収益率曲線)、ブローカーまたは取引業者によって提供されるオファー、または同様の特徴を有する証券のオファーを使用して決定される定価モデルを使用して決定される。派生ツールの公正価値は外貨長期契約(埋め込み派生ツールを含む)と金利スワップ契約から構成され、主に未来の現金流量の現在値に基づいて、モデル派生推定値を用いて決定し、このような推定値は観察可能な資料、例えば金利、信用利差及び外貨為替レートを採用する。
私たちがデリバティブを使うのは主に外貨為替レートと金利の変化によって直面する市場リスクを減らすためです。私たちは投機取引を目的として派生ツールを締結したり持っていない。私たちは世界的に業務を展開し、変化する外貨為替レートに関するリスクに直面している。長期契約とオプション契約のような外貨ヘッジを行い、それらの価値は外貨為替レートの変化によって変化します。私たちの最も重要な外貨開口はポンド、ユーロ、カナダドル、オーストラリアドル、ノルウェークローナ、ポーランドズロッティと関連がある。これらの契約は予測をヘッジしました
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
外国為替取引は、外貨為替レートの変化に関する収益やキャッシュフローの変動を最大限に減少させる。私たちは外貨ヘッジをキャッシュフローヘッジと呼んでいます。私たちはまた主に私たちの貸借活動を通じて金利変化の影響を受けている。固定金利借入金については、可変金利スワップを用いて、固定金利借入金を有効に可変金利借入金に変換し、債務公正価値の変化をヘッジすることができる。これらのスワップは公正価値ヘッジとして指定されている。変動金利借入金については、固定金利スワップを用いて、可変金利借入金を効率的に固定金利借入金に変換し、金利変化が収益に与える影響を最小限に抑えることができる。これらのスワップはキャッシュフローヘッジとして指定されている.私たちはまた、特定の経済リスクを最小限に抑えるために、ヘッジ会計資格を満たしていないデリバティブツールに入る可能性がある。
私たちの未返済金利スワップ名義総額は#元です1.32023年3月26日と2022年12月31日はいずれも10億ドルだった。私たちは外貨ヘッジを返済していない名義総額は#ドルです7.43億ドルと3，000ドル7.32023年3月26日と2022年12月31日。私たちが2023年3月26日と2022年12月31日に返済していない金利スワップと外貨ヘッジの公正価値は大きくありません。デリバティブツールは、2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期で、純収益や全面収益に大きな影響を与えなかった。派生ツールが総合現金フロー表に与える影響は経営活動が提供する現金純額に計上される。私たちのほとんどの派生商品はヘッジ会計のために指定されている。
私たちはまた、私たちが私たちの業務に適した新技術を推進または開発していると思ういくつかの会社に投資しています。活発市場(第1級)で時価を申告した投資は公正価値で記録され他の証券に反映され，観察可能な投入を用いて評価できない場合には，ある投資は第3級に分類される。より多くの情報は“付記10-その他-投資”を参照されたい。
表に記載されている金融商品を除いて、私たちは現金と現金等価物、売掛金、売掛金、債務を含む他の金融商品を持っています。私たちの未済債務の推定公正価値は$だ16.53億ドルと3，000ドル16.02023年3月26日と2022年12月31日。未済債務元金は、短期債務と長期債務を含めて#ドルである16.82023年3月26日と2022年12月31日の10億ドル、ドルを含まない1.23億ドルと3，000ドル1.32023年3月26日と2022年12月31日の未償却割引と発行コスト。私たちの未返済債務の推定公正価値は、将来のキャッシュフローの現在値に基づいて、金利と信用利差(第2レベル)のような観察可能な入力を用いたモデル由来の推定値を用いて決定される。
注9-- 株主権益
普通株買い戻し
2023年3月26日までの四半期に、株式買い戻し加速(ASR)協定を締結しました
購入金額500私たちの普通株の1000万ドルです。ASR協定の条項によると、私たちは$を支払いました500最初の交付を受けました0.9百万株の私たちの普通株です。2023年第1四半期の後、2023年4月のASR協定の最終決済時に、私たちは別の件を受け取りました0.22000万株私たちの普通株違います。追加的な考慮。さらに2023年4月には別のものを受け取りました1.5百万株私たちの普通株違います。2022年第4四半期に締結されたASRを最終的に解決する際の追加的な考慮事項。
私たちの株式買い戻し計画によると、将来の普通株の買い戻しの残りの許可総額は$です9.52023年3月26日現在、10億ドル。普通株を買い戻す時、普通株を$に減らします1株式額面の半分を買い戻し、額面を超えた部分に追加実収資本の減少額を計上する。もし追加実収資本がゼロに減少すれば、額面を超えた残りの買収価格を留保収益の減少と記す。
配当をする
私たちが発表した現金配当金の総額は$だ768百万ドル3.00(1株当たり)2023年3月26日現在の四半期内。発表された合計金額は、RSUおよびPSUが配当等価物を支払う時間が異なるため、一定期間にわたって支払われる配当総額と異なる可能性がある。これらの配当等価物は、ホーム中に計算され、主に毎年第1四半期に発生するRSUおよびPSUに帰属するときに支払われる。
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
その他の総合損失を累計する
AOCLの税額控除後の残高変動は以下の通り(単位：百万) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | |
| | 退職後
福祉計画 | | その他、中国網 | | AOCL |
| 2022年12月31日の残高 | | $ | (7,866) | | | $ | (157) | | | $ | (8,023) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | | — | | | (29) | | | (29) | |
| | | | | | |
| AOCLから再分類された金額 | | | | | | |
| | | | | | |
精算純損失を確認する (a) | | 29 | | | — | | | 29 | |
以前のサービスローンの純額を償却する (a) | | (66) | | | — | | | (66) | |
| 他にも | | — | | | 3 | | | 3 | |
| AOCLから再分類された総数 | | (37) | | | 3 | | | (34) | |
| その他全面収益合計 | | (37) | | | (26) | | | (63) | |
| 2023年3月26日の残高 | | $ | (7,903) | | | $ | (183) | | | $ | (8,086) | |
| | | | | | |
| 2021年12月31日の残高 | | $ | (10,964) | | | $ | (42) | | | $ | (11,006) | |
| 再分類前の他の総合収益(損失) | | — | | | (22) | | | (22) | |
| AOCLから再分類された金額 | | | | | | |
| | | | | | |
精算純損失を確認する (a) | | 115 | | | — | | | 115 | |
以前のサービスローンの純額を償却する (a) | | (67) | | | — | | | (67) | |
| 他にも | | — | | | 1 | | | 1 | |
| AOCLから再分類された総数 | | 48 | | | 1 | | | 49 | |
| その他全面収益合計 | | 48 | | | (21) | | | 27 | |
| 2022年3月27日の残高 | | $ | (10,916) | | | $ | (63) | | | $ | (10,979) | |
| | | | | | |
(a)退職後の福祉計画に関連するAOCL改訂は、列挙された各期間の財務と財務司収入の1つの構成部分として記録されている。“付記6--退職後福祉計画”を参照。
注10--他にも
契約概算
契約売上高、コスト、利益を見積もる際には、重大な見積もりと仮定が必要だ。私たちは利益を契約を完了するために必要な推定収入と総推定コストとの差額と推定します。長期契約の開始時に、契約を実現する技術、進捗、コスト面のリスクを決定し、監視し、可変対価格を稼ぐ能力を決定し、これらのリスクが契約を完了した売上と総コストに与える影響を評価する。評価は、技術的要件(例えば、新たに開発された製品と成熟した製品との比較)、スケジュールおよび関連するタスク(例えば、マイルストーンイベントの数およびタイプ)、ならびにコスト(例えば、国際顧客とのいくつかの契約を履行するために必要な産業協力協定を履行し、場合によっては相殺または現地化プロトコルと呼ばれる材料、労働力、下請け業者、管理費用、一般および行政費用、および推定コスト)を考慮する。各契約の初期利益予約率は、契約を完了する初期推定総コストのうち、技術的要求、進捗、およびコストを実現する能力をめぐるリスクを考慮する。もし私たちが契約の技術、進捗、およびコストに関するリスクを解除することに成功した場合、契約履行中の利益予約率は増加する可能性があり、これは契約完了の推定総コストを減少させるか、または契約で受信される予定の可変対価格を増加させる可能性がある。逆に、契約を完了した推定総コストが増加したり、私たちが受信した可変対価格推定値が減少した場合、私たちの利益予約率は低下する可能性があります。すべての推定値は、契約履行中に変化する可能性があり、利益予約率に影響を与える可能性がある。契約によって生成された総コスト推定値が取引価格の総推定値を超える場合、損失全体の準備は、契約レベルで決定され、損失が明らかな期間に記録されることを長期損失と呼ぶ。
当部門の売上高、営業利益と営業利益率の比較可能性は、契約利益予約率の変化の有利または不利な影響を受ける可能性があります。利益予約率の向上は、一般的に割引と呼ばれています
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
利益調整は、一般に、特定の契約条件の改善を反映した履行義務を履行するために、推定総コストの改訂に関する。逆に、特定契約の条件が悪化する可能性があり、履行義務を履行する推定総コストが増加し、利益予約率が低下し、通常不利な利益調整と呼ばれる。利益入金率の増加や減少は今期に確認されており，それらは確定しており，このような変化の開始からこれまでの影響を反映している。部門営業利益や利益率も他のプロジェクトの有利または不利な影響を受ける可能性があり、これらのプロジェクトも販売に影響を与えない可能性がある。有利なプロジェクトには、契約事項の積極的な解決、解散費および再編のコスト回収、保険回収および売却資産の収益が含まれる可能性がある。不利なプロジェクトには、契約事項の不利な解決、新冠肺炎の影響またはサプライチェーンの中断、再編費用(部門の経営業績に含まれない重大な解散費行動を除く)、紛争準備金、特定の資産減価、および特定の資産売却の損失が含まれる可能性がある。
私たちの総合純利益予約率調整は部門営業利益を約$増加させました4152023年3月26日までの四半期では4052022年3月27日までの四半期で、収入は2億5千万ドル。これらの調整は純収益を約#ドル増加させた3282000万ドル1.282023年3月26日までの四半期)とドル3202000万ドル1.19(1株当たり)2022年3月27日現在の四半期内。前の時期に履行された履行債務の純売上高が約$であることを確認した4332023年3月26日までの四半期では4162022年3月27日までの四半期で、利益は2.5億ドルで、これは主に収入に影響する利益予約率の変化と関係がある。
私たちは様々な新しい製品、サービス、関連技術の開発計画を持っています。これらの製品、サービス、関連技術は複雑な設計と技術挑戦を持っています。この開発作業は本質的に不確実であり，我々と我々のサプライヤーが作業を完了するのに要するコストと時間の見積もりの大きな変化の影響を受けている.その多くのスキームは、コストタイプの契約スケジュール(例えば、コスト精算またはコストプラス費用)を有する。この場合、関連する財務リスクは、主に費用低下、利益率の低下、またはコスト、進捗、または技術性能の問題が発生した場合に計画をキャンセルすることである。
しかしながら、我々の既存の開発プロジェクトのいくつかは、固定価格に基づいて契約を締結しているか、あるいは固定価格生産オプションを有する開発段階のコスト型契約を含めて、我々の顧客は、請負業者にリスクを移転する調達政策を実施してきている。固定価格開発作業や固定価格生産オプションを持つ競争的入札案は，契約付与時や契約履行中に外観損失が発生するリスクを増加させる。開発計画の複雑さや試験性により，様々な理由で新製品や技術の開発過程で技術や品質の問題に遭遇する可能性がある.我々の開発計画は進行中であり、財務諸表に含まれるコストおよび費用推定は適切であると考えられるが、これらの計画および固定価格契約構造の技術的複雑さは、見積もり完了コストが現在の契約価値を超える可能性があるため、収益費用、終了条項、または他の重大な財務リスクを引き起こす可能性があるからである。もし私たちの予想コストが私たちの予想契約収入を超えたら、これらの計画は前向き損失のリスクがあり、この損失は私たちの財務業績、キャッシュフロー、あるいは財務状況に重大な影響を与える可能性があります。このようなどんな損失も損失が明らかな期間に記録されている。
私たちは機密の固定価格奨励費用契約で業績問題に遭遇しました。この契約は私たちの航空業務部門の高度な複雑な設計とシステム統合に関連し、定期的に展望性損失を確認します。私たちはこの計画を完成させるための技術的要求、残りの仕事、スケジュール、そして見積もりコストを監視し続ける。2021年に合意された改訂スケジュールによると、累積損失は約#ドル2702023年3月26日現在、1億2千万ドル。私たちは引き続き私たちの業績、未来の範囲のいかなる変化、そしてこの計画を完成させる見積もりコストを監視して、もし私たちがさらなる業績問題、範囲拡大あるいはコスト増加に遭遇すれば、今後しばらくの間により多くの損失を記録しなければならないかもしれません。これは私たちの財務業績に大きな影響を与える可能性があります。また、私たちと私たちの業界チームは、改訂されたスケジュールといくつかのマイルストーンを実現する能力を強化するために、前払い調達コスト(契約前コストとも呼ばれる)を生成します。契約前コストの回収可能性を監視しますが、これは計画の将来段階に関する顧客の決定の影響を受ける可能性があります。
私たちは私たちのRMS業務部門で地上レーダーの設計、開発、建設計画を担当しています。この計画は性能の問題に遭遇しており，これらの問題の影響範囲を定期的に確認する.2023年3月26日現在の累計損失は約2801000万ドルです。私たちは引き続き私たちの業績、未来の範囲のいかなる変化、そしてこの計画を完成する見積もりコストを監視して、もし私たちがさらなる業績問題、範囲拡大あるいはコスト増加に遭遇すれば、将来的に追加的な損失を記録しなければならないかもしれない
カタログ表
ロッキード·マーティン社は
連結財務諸表付記(監査を経ない)(継続)
しかし、これまでに記録された損失と、現在の計画を完成させた売上高およびコストの推定によると、追加的な損失があれば、我々の財務業績や財務状況に大きな影響を与えないと予想されている。
たまっている
滞納(すなわち未履行または残りの履行義務)とは，制御権を顧客に移していない製品やサービスの売上を確認したいことである.仕事の進行や配送に伴い、今後の期間中に販売に変換される。私たちの費用は清算と固定価格奨励契約に対して、契約条項によると、受け取った見積もり対価格は契約付与金額を超える可能性があると予想されます。見積もり費用は契約開始時に決定され、契約期間全体で検討されています。推定対価格を決定する際には，契約を完了する技術，進捗，コスト影響に関するリスク，および任意の可変対価格の推定を考慮した。私たちは定期的にこのような危険を検討し、それに応じて在庫を増加または減少させるかもしれない。このような契約のリスクはログアウトに成功したため、顧客の推定対価格は減少し、それに応じて販売を確認することなく、在庫を減少させる可能性がある。2023年3月26日現在、私たちの期末在庫は$です145.11000億ドルです私たちが認識するのは36次の年に私たちがたまっているのは12数ヶ月と約59次の時間に243ヶ月を収入とし、残りの部分はその後確認した。
所得税
有効所得税の税率は15.32023年3月26日までの四半期の15.92022年3月27日までの四半期。この2つの時期の金利は利益を得ています研究開発税の免除は海外からの無形収入の税収減免、従業員持株計画機能を持つ固定払込計画の配当金、および従業員持株奨励金を支払う2023年第1四半期の金利は1つ目は2022年第4四半期の主な原因は、研究開発税収控除の増加だ
AS2022年12月31日現在、私たちの不確定税収に関連する負債は$です1.61000億ドルです2023年3月26日までの四半期に、不確定税収に関連した負債がドルに増加した1.910億ドルは、2017年の減税と雇用法案が発生した年度に納税者が研究開発支出を直ちに差し引く選択肢を廃止したため、納税者に5年以内にこのような支出を償却することを要求し、繰延税収純資産がそれに応じて増加した
投資する
私たちはある会社に投資して、これらの会社は私たちの業務に適した新しい技術を推進または開発していると思います。これらの投資は、普通株または優先株、株式承認証、転換可能債券の形態であってもよい基金内の証券や投資。大部分はいつでも公正価値を決定できる権益証券(個人保有証券)が不足していることに投資し、このような公正価値は最初にコストによって計量され、その後、価格変動或いは減値減値(例えば適用)が見られる時にのみ公正価値に調整される。アクティブ市場(一級)(公開保有証券)での市場オファーによる投資は公正価値で入金される。観察可能な投入を用いて推定できない場合、いくつかの投資はレベル3に分類される。一級投資の帳簿価値は$である6061000万ドルと300万ドルです5892023年3月26日と2022年12月31日。公正な価値および/または投資販売の変化により、私たちは純収益#ドルを記録した292000万ドル222000万ドルかドルです0.091株当たり、税金の後)とドル1032000万ドル772000万ドルかドルです0.291株当たり税引後)は2023年3月26日現在と2022年3月27日それは.これらの損益は私たちの総合収益表にある他の非営業収入、純口座に反映されている。
独立公認会計士事務所報告
取締役会と株主
ロッキード·マーティン社は
中間財務諸表のレビュー結果
添付されているロッキード·マーティン社を検討しました2023年3月26日,年度関連総合収益、全面収益、現金流量、権益報告書四半期が終わる2023年3月26日と2022年3月27日、そして関連付記(総称して“合併中期財務諸表”と呼ぶ)それは.私たちの審査によると、私たちなどは総合中期財務諸表はアメリカ公認会計原則に適合するために、いかなる重大な修正を行うべきであることを知りません。
我々はこれまで、米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)の基準に従って、当社の2022年12月31日までの総合貸借対照表、同年度までの関連総合収益表、全面収益表、キャッシュフロー表と権益表および関連付記(本稿では示していない)を監査し、2023年1月26日の報告では、このような総合財務諸表に対して保留のない監査意見を示した。添付されている2022年12月31日までの総合貸借対照表に記載されている情報は，すべての重大な点でその由来の総合貸借対照表に関係していると考えられる。
レビュー結果の根拠
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちはPCAOBに登録されている公共会計士事務所で、アメリカ連邦証券法およびアメリカ証券取引委員会とPCAOBの適用規則と規定に基づいて、私たちは会社と独立しなければなりません。私たちはPCAOBの基準に従って検討した。中間財務諸表の審査には、主にアプリケーション分析プログラムと、財務·会計事項を担当する者を問い合わせる者が含まれる。PCAOB基準に基づく監査よりもはるかに小さい範囲であり、財務諸表全体に対する意見を表明することを目的としている。したがって、私たちはそのような観点を表現しない。
/s/安永法律事務所
タイソンバージニア州
2023年4月18日
第二項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析
以下の経営層は財務状況と経営結果の討論と分析(MD&A)は読者が私たちの経営結果と財務状況を理解するのを助けることを目的としている。MD&Aは，我々の総合財務諸表と総合財務諸表の付記および2022年12月31日までのForm 10−K年次報告(2022年Form 10−K)の補足であり，併せて読むべきである
業務の概要
私たちは世界の安全と航空宇宙会社で、主に先進技術システム、製品とサービスの研究、設計、開発、製造、集成と支持に従事している。また、広範な管理、工学、技術、科学、物流、システム統合、ネットワークセキュリティサービスを提供しています。我々の主な重点分野は国防、空間、情報、国土安全と情報技術であり、ネットワークセキュリティを含む。私たちはアメリカと国際顧客に国防、民生、商業アプリケーションを持つ製品とサービスを提供します。私たちの主な顧客はアメリカ政府機関です。2023年3月26日までの四半期において、我々151億ドルの純売上高の73%は米国政府からであり、主請負業者としても下請け業者としても(国防総省(DoD)を含む63%)、26%は国際顧客(米国政府による外国軍事販売(FMS)契約を含む)、1%は米国商業および他の顧客からである。
アメリカの予算環境
私たちの売上の4分の3近くはアメリカ政府、アメリカ政府の支出レベル、特に国防支出、およびタイムリーな資金投入から来ているため、私たちの短期的かつ長期的な財務パフォーマンスに影響を与える可能性がある
2022年12月29日、総裁は8580億ドルの国防資金を提供する2023年度総合支出法案に署名し、そのうち8167億ドルが国防総省基地予算に使用された。これは2023年度の国防費要求より446億ドル増加し、国防総省が437億ドル増加したことを反映している。総裁の2024年度予算要求は2023年3月9日に国会に提出され、2024年度の国防権限と支出の立法手続きが開始された。この要請は国防のための8，660億ドルを含み、そのうち8，420億ドルは国防総省基地予算に使用される
2024年度の予算手続きに加えて、国会は米国債務の法定上限、すなわち通常言われる債務上限に対応しなければならない。現在31.4兆ドルの法定上限は1月に達成されており、財政省には債務上限を超えないように米国政府債務への融資を継続する会計措置が求められている。しかし、米国政府は2023年6月までにこれらの措置を使い果たすと予想される。債務上限を引き上げなければ、米国政府はその融資義務を履行できない可能性があり、すべての自由支配可能な計画は重大な妨害を受け、より広範な金融·経済的影響を与える可能性がある。連邦予算と債務上限は国会のかなりの討論テーマになり続けると予想される。国防総省、情報、国土安全保障プロジェクトは引き続き資金増加の合意支持を得ると信じているが、このような状況が現実になれば、優先的に支持される可能性が高いが、個別プロジェクトやロッキード·マーティン社への影響は予測できない。
また、我々の2022 Form 10-Kに含まれる“プロジェクト1 A、リスク要因”における米国政府融資リスクの議論を参照されたい。
地政学と経済環境
私たちは複雑で変化し続けるグローバルセキュリティ環境の中で運営されており、私たちの業務は地政学的問題の影響を受けている。ロシアのウクライナ侵攻は世界的な地政学的緊張と安全懸念を大きく悪化させた。そのため、各国がその安全態勢の改善を求めていることに伴い、私たちのいくつかの製品やサービスへの興味が高まっている。また、米国政府がウクライナに提供した安全援助は、米国政府が米国在庫を補充する需要を創出し、我々の製品に対する追加的かつ潜在的な未来の注文を招いた。私たちはこのような関心が新しい契約交渉の始まりを招いたことを見た。しかし、我々の業務の長期的な性質と現在の業界生産能力を考慮すると、新たな契約の短期売上高は衝突に対応するために大幅に増加しないと予想される。私たちは潜在的な需要を予測し、重要な能力を提供できるように、私たちの運営とサプライチェーンの能力を評価し続けている
新冠肺炎は以前にすでに私たちの運営と財務業績及び未来への影響に影響しており、私たちが期待した時間枠内で私たちの計画を実行する能力を含めて、依然として不確定であり、未来の新冠肺炎の関連発展に依存し、新冠肺炎感染或いは潜在的な新変種或いは亜変種の影響、サプライヤーの影響及び疾病伝播を防止と制御する関連政府行動を含む。新冠肺炎が政府予算やその他の資金優先事項(国際優先事項を含む)に及ぼす長期的な影響も予測することは困難であり，これらの影響は我々の製品やサービスの需要に与えるが，将来の業績や業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの業務と財政的表現はまた一般的な経済状況の影響を受ける可能性がある。高インフレレベルとマクロ経済状況の潜在的悪化はロッキード·マーティン社、私たちのサプライヤー、およびより広範な国防工業基盤の安定にリスクをもたらした。私たちは私たちの労働費率への影響を経験してきたが、サプライヤーはインフレに関連したコスト圧力の信号を発しており、これは私たちのコストと価格に引き続き影響を及ぼすだろう。インフレは2023年第1四半期に私たちの財務業績に重大な影響を与えなかったにもかかわらず、インフレが長い時間内に現在のレベルあるいは上昇を維持し、私たちは影響を緩和することに成功できず、私たちのコストは増加する可能性があり、それによって私たちの利益、利益率とキャッシュフローに圧力、特に現有の固定価格契約をもたらす可能性がある。インフレはまた私たちの製品やサービスに対する顧客の全体的な購買力を制限します。これは未来の注文に影響を与える可能性があります。私たちは依然として私たちの運営効率を高め、私たちの製品とサービスのコスト競争力と負担性を高めるために努力しています。これはインフレによるコスト増加をある程度相殺する可能性があります。
企業が直面している地政学的·経済的環境に関する他のリスクについては、2022年10-K表のリスク要因項目1 Aを参照されたい。
総合経営成果
我々の運営周期は主に長期的であり，多様なタイプの契約に関連しており，製品の設計，開発と製造および関連活動に関連しており，交付スケジュールはそれぞれ異なる。したがって、ある年の経営業績、あるいは売上高と利益の年次比較は、将来の経営業績を予測することができない可能性がある。このような点で比較結果に関する以下の議論が検討されなければならない。他の説明がない限り、これらの討論で引用されたすべての1株当たりの金額は“1株当たり希釈された”に基づいて報告されている。私たちの総合経営実績は以下の通りです(単位：百万、1株当たりのデータは含まれていません) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純売上高 | | | | | | | | $ | 15,126 | | | | $ | 14,964 | | |
| 販売コスト | | | | | | | | (13,080) | | | | (13,055) | | |
| 毛利 | | | | | | | | 2,046 | | | | 1,909 | | |
| その他の収入，純額 | | | | | | | | (9) | | | | 24 | | |
| 営業利益 | | | | | | | | 2,037 | | | | 1,933 | | |
| 利子支出 | | | | | | | | (202) | | | | (135) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 非サービス性財務会計基準年金収入 | | | | | | | | 110 | | | | 140 | | |
| その他営業外収入，純額 | | | | | | | | 49 | | | | 123 | | |
| 所得税前収益 | | | | | | | | 1,994 | | | | 2,061 | | |
| 所得税費用 | | | | | | | | (305) | | | | (328) | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| 純収益 | | | | | | | | $ | 1,689 | | | | $ | 1,733 | | |
| 薄めて1株当たりの収益 | | | | | | | | $ | 6.61 | | | | $ | 6.44 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
その他(費用)収入·純額に報告されているいくつかの金額は、権益法投資における収益や損失分を含めて、当社の業務部門の営業利益に計上されています。そのため、これらの金額は、当社の業務部門の運営実績の検討に含まれています。
純売上高
私たちは顧客に製品とサービスを提供することで売上を発生させる。私たちの合併純売上高は以下の通りです(単位：百万ドル)：
| | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 製品 | | | | | | $ | 12,526 | | | $ | 12,494 | |
| 総純売上高のパーセントを占める | | | | | | 82.8 | % | | 83.5 | % |
| サービス.サービス | | | | | | 2,600 | | | 2,470 | |
| 総純売上高のパーセントを占める | | | | | | 17.2 | % | | 16.5 | % |
| 総純売上高 | | | | | | $ | 15,126 | | | $ | 14,964 | |
私たちのほとんどの契約は完成率費用比で計算されています。達成率コスト/コスト法の下で、特定の契約の完了進捗と、完成時に稼ぐ利益の見積もりに基づいて、一定期間の契約の純売上高を記録します。以下の合併純売上高の大きな変化に関する以下の議論は、完成コスト/コスト方法の性質のため、当社の売上高の変化は、通常、当社の販売コストの変化を伴うため、後で検討する総合販売コストと業務部門の運営結果の変化と同時に読まなければなりません。
製品販売
2023年3月26日までの四半期、製品売上高は2022年同期に相当し、Space 3.75億ドルの製品売上高が増加したため、主に航空会社2.6億ドルとMFC 8500万ドルの製品売上高の低下によって相殺された。Spaceの製品売上が上昇したのは，機密プロジェクトの開発量が大きいことと，次世代インタセプタ(NGI)の開発量が高いためである.航空会社の製品売上高が低下したのはF-35生産契約の数量が減少したが、一部は機密契約の数量増加によって相殺されたためだ。MFCの製品売上高が低下したのは，誘導多管ロケットシステム(GMLRS)の販売量が低かったためである。
サービス販売
2022年同期と比較して、2023年3月26日までの四半期サービス売上高は1億3千万ドル増加し、5%増となった。この増加の要因は、F-35維持契約数の増加により、航空会社の売上高が約1億3千万ドル増加したことである。
販売コスト
製品およびサービスの販売コストには、材料、人工、下請けコストおよび間接コスト(間接費用、一般費用および行政費用)の分担、および国際顧客とのいくつかの契約によって要求される産業協力協定(相殺プロトコルと呼ばれることがある)を履行するコストが含まれる。私たちのすべての契約について、私たちは契約レベルでコストの性質と金額を監視して、これらのコストは私たちが契約を完了する総コスト推定の基礎を構成しています。私たちの総合販売コストは以下の通りです(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | 四半期が終わる(a) |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 販売コスト--製品 | | | | | | | | $ | (11,151) | | | | $ | (11,107) | | |
| 製品の売り上げのパーセントを占める | | | | | | | | 89.0 | % | | | 88.9 | % | |
| 販売コスト--サービス | | | | | | | | (2,284) | | | | (2,167) | | |
| サービス売上のパーセント | | | | | | | | 87.8 | % | | | 87.7 | % | |
| | | | | | | | | | | | |
| その他未分配，純額 | | | | | | | | 355 | | | | 219 | | |
| 販売総コスト | | | | | | | | $ | (13,080) | | | | $ | (13,055) | | |
(a)同社は、2023年1月1日から、無形資産償却費用を業務部門営業利益から未分配プロジェクト行プロジェクトに再分類し、経営陣が業務を確認·管理する方法とよりよく一致している。この変化が当期と前期の分部営業利益に及ぼす影響のさらなる情報については、我々の連結財務諸表付記の“付記1列報基礎”を参照されたい。
以下，我々の製品とサービスの総合販売コストの大きな変化に関する議論は，我々の総合純売上高と我々の業務部門運営結果の変化に関する前述の議論と併せて読むべきである。サプライチェーンの中断とインフレが私たちの計画に与える潜在的な影響以外に、製品やサービスの販売コストに追加的な発展傾向は見られず、これは私たちの将来の運営に実質的な影響を与えるだろう。
製品コスト
2023年3月26日までの四半期では，製品コストは2022年同期に相当し，Spaceの高い製品コスト3.05億ドルが航空会社2.4億ドルとMFC 7500万ドルの低い製品コストで相殺されているためである.Spaceの製品コストが高いのは，機密プロジェクトの開発量が大きいことと，NGIの開発量が高いためである.航空会社の製品コストが低いのは、F-35生産契約の数が少ないが、一部は機密契約の高い数量によって相殺されているためだ。MFCの製品コストが低いのは，GMLRSの数が少ないためである。
サービスコスト
2022年同期と比較して、2023年3月26日までの四半期サービスコストは1.17億ドル増加し、5%増となった。増加の要因は、F-35維持契約の数が増加したことにより、航空会社の製品コストが約1.15億ドル増加したことである。
その他未分配，純額
その他の未分配、純額は主に財務会計基準/財務会計基準(財務会計基準)に記載されている財務会計基準(財務会計基準)下の退職金総コストとサービスコストの差額、株式報酬支出、繰延給与計画の資産及び負債公正価値変動、無形資産償却支出及びその他の会社コストを含む。これらのプロジェクトは業務部門に割り当てられていないため，製品やサービスの販売コストにも割り当てられていない.2023年3月26日までの四半期では、他の未分配の純販売コストは3.55億ドル減少したが、2022年3月27日までの四半期は2.19億ドルだった。他に分配されておらず、純額が高いのは、主に
2023年3月26日までの四半期収益ですが、2022年同期の繰延補償計画に関する資産と負債の公正価値は赤字です。
その他の収入，純額
その他(費用)収入、純額は、主に権益法に投資された投資者による収益を含む。2023年3月26日までの四半期、その他の支出純額は900万ドルだったが、2022年3月27日までの四半期の他の収入純額は2400万ドルだった。2023年3月26日現在の四半期まで、他の費用純額には、発行量の減少と新製品開発コストの増加により、ULAでの株式方式投資による収益が減少している。
利子支出
2023年3月26日までの四半期の利息支出は2.02億ドルだったが、2022年3月27日までの四半期の利息支出は1.35億ドルだった。2023年の利息支出の増加は主に2022年10月に発行された手形によるものだ。
非サービス性FAS年金収入
2023年3月26日までの四半期の非サービスFAS年金収入は1.1億ドルだったが、2022年3月27日までの四半期は1.4億ドルだった。減少の主な原因は、利息コストが高いことと、計画資産と関連期待リターンが低いことである。より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記の“付記6-退職後福祉計画”を参照してください。
その他営業外収入，純額
その他の営業外収入は、純額は主に投資公正価値変動に関する収益或いは損失、あるいは投資を売却する際の収益或いは損失を含む。2023年3月26日までの四半期では、他の営業外収入純額は4900万ドルだったが、2022年3月27日現在の四半期は1.23億ドルだった。2023年3月26日までの四半期において、低下の主な原因は、ある投資の公正価値収益が低いことである。より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記の“付記10--その他”を参照してください。
所得税費用
我々の有効所得税税率は2023年3月26日現在の四半期で15.3%，2023年3月26日現在の四半期で15.9%である 2022年3月27日、この2つの時期の金利はいずれも利益を得ている研究開発税の免除は海外からの無形収入の税収減免、従業員持株計画機能を持つ固定払込計画の配当金、および従業員持株奨励金を支払う2023年第1四半期の金利は1つ目は2022年第4四半期の主な原因は、研究開発税収控除の増加だ
米国(連邦または州)または外国税の法律および法規の変化、またはその解釈および適用(トレーサビリティを有する法律および法規を含む)、研究または試験的支出の償却などは、私たちの所得税の支出、課税すべき額、私たちの繰延税金資産と負債残高、および株主権益に大きな影響を与える可能性がある。税法の将来の変化に加えて、繰延税収純資産の金額は、私たちの退職後の福祉計画の義務の測定、私たちの退職後の福祉計画への実際の現金貢献、および不確定税収の金額の変化、または再評価を含むいくつかの要因によって定期的に変化する。
2022年から2017年の減税·雇用法案は、発生した年に研究開発費を直ちに差し引く選択を廃止し、納税者に税収目的で5年以内にこのような支出を償却するよう求めている。この支出は私たちの2023年の現金税負担を約5.75億ドル増加させると予想され、私たちの繰延税純資産は似たような金額を増加させるだろう。2023年の現金納税義務への実際の影響は、2023年の支払いや発生した研究開発費などに依存する。現金税の影響は5年以内に続くだろうが、その間は減少し、2027年にはどうでもいいことになるだろう。
2022年12月31日現在、私たちの不確定税収に関する負債は16億ドルだ。2023年3月26日現在の四半期には、不確定税収状況に関する負債が19億ドルに増加し、繰延税純資産もそれに応じて増加しているが、これは主に上記2017年の減税と雇用法案の規定によるものである。
私たちは定期的に税務機関の監査や審査を受けて、外国の税務機関(オーストラリア、カナダ、インド、イタリア、日本、ポーランド、イギリスを含む)を含む。税務監査および任意の関連訴訟の最終決定もまた、私たちの税金の意外な増加を招き、収益性とキャッシュフローに影響を与える可能性がある。
2022年8月16日、総裁は2023年1月1日に施行された条項を含む2022年“インフレ低減法案”に署名し、企業の最低税15%と株式買い戻し消費税1%を含み、これら2つは私たちの財務業績、財務状況、キャッシュフローに重要ではない。
純収益
2023年3月26日までの四半期純収益は17億ドル(1株6.61ドル)だったが、2022年3月27日までの四半期純収益は17億ドル(1株6.44ドル)だったと報告した。2023年3月26日現在の四半期の純収益と1株当たり収益は上記要因の影響を受けている。1株当たりの収益も2023年3月26日までの四半期に利益を得ており、2022年同期に比べて加重平均普通株の純利益は約1350万株減少した。加重平均普通株の減少は株式買い戻しの結果であるが、一部は株式に基づく奨励といくつかの固定払込計画下の株式発行によって相殺される。
業務部門の運営結果
私たちは航空、MFC、RMS、宇宙の4つの業務部門を経営している。私たちは提供された製品とサービスの性質に基づいて私たちの業務部門を組織します
わが業務部門の純売上高と営業利益には部門間売上高、販売コスト、利益は含まれていませんが、これらの活動は合併で除外されているため、管理職の部門ごとの業績評価には含まれていません。業務分部営業利益には、権益法投資収益や損失のシェアを占めるべきであることが含まれており、権益法投資対象の経営活動はわが業務分部の運営と密接に関連しているからである。
業務部門営業利益には、以下に述べるFAS/CAS年金経営調整、適用される米国政府コスト会計基準(CAS)または連邦買収条例(FAR)に基づいて、米国政府との契約に許可または割り当てられた会社コストの一部とはみなされないこと、および管理および行政コストの一部、法律費用および和解、株式に基づく報酬支出、繰延給与計画に基づく資産および負債の公正価値の変化、退職者福祉、重大解散費、重大資産減価、資産剥離の損益、無形資産償却費用、退職者福祉、重大解散費、重大資産減価、資産剥離の損益、無形資産償却費用、退職者福祉、重大解散費、重大資産減価、資産剥離の損益、無形資産償却費用、退職者福祉、重大解散費、重大資産減価、資産剥離の損益、無形資産償却費用、退職者福祉、重大解散費、重大資産減価、資産剥離の損益、無形資産償却費用、退職者福祉、重大な分散費、重大資産減価、資産剥離の損益、無形資産償却費、退職者福祉、重大な散財費、重大な資産減価、資産剥離の損益、無形資産他の雑然とした企業活動もあります除外された項目は、我々の業務部門の営業利益と我々の総合営業利益との間の入金項目“未分配項目”に含まれています。
私たちの業務部門ごとの売上高と営業利益は以下の通りです(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純売上高 | | | | | | | | | |
| 航空学 | | | | | | | | $ | 6,269 | | | | $ | 6,401 | | |
| ミサイルと火制御 | | | | | | | | 2,388 | | | | 2,452 | | |
| 扶輪及び伝道会システム | | | | | | | | 3,510 | | | | 3,552 | | |
| 空間 | | | | | | | | 2,959 | | | | 2,559 | | |
| 総純売上高 | | | | | | | | $ | 15,126 | | | | $ | 14,964 | | |
| 営業利益 | | | | | | | | | | | | |
| 航空学 | | | | | | | | $ | 675 | | | | $ | 679 | | |
| ミサイルと火制御 | | | | | | | | 377 | | | | 385 | | |
| 扶輪及び伝道会システム | | | | | | | | 350 | | | | 406 | | |
| 空間 | | | | | | | | 280 | | | | 248 | | |
| 業務部門総営業利益 | | | | | | | | 1,682 | | | | 1,718 | | |
| 未分配項目 | | | | | | | | | | | | |
| Fas/CAS年金業務調整 | | | | | | | | 415 | | | | 426 | | |
| 無形資産償却費 | | | | | | | | (62) | | | | (62) | | |
| その他、純額 | | | | | | | | 2 | | | | (149) | | |
| 未分配項目合計 | | | | | | | | 355 | | | | 215 | | |
| 連結営業利益総額 | | | | | | | | $ | 2,037 | | | | $ | 1,933 | | |
2023年1月1日から、業務部門の経営業績を評価する際には、購入した無形資産に関する償却費用は考慮しなくなった。このため、従来分部営業利益に計上されていた無形資産償却費用は現在、連結営業利益総額の未分配項目で報告されている。この変化は、2022年の額を含む上記の添付額に適用される。この変化が当期と前期の分部営業利益に及ぼす影響のさらなる情報については、我々の連結財務諸表付記の“付記1列報基礎”を参照されたい。また、2023年1月24日に提出された現在の8-Kレポートの添付ファイル99.1には、当社の収益プレスリリースにおける予想業務部門運営実績タイトルの下に補足表が含まれており、これらの表は、監査されていない予想財務情報を提供しており、列報変化の影響を反映している。2022年および2021年の四半期および年初に適用される場合。表格8−Kの補足表、収益ニュース原稿、および現在の報告はなく、参照として本明細書に組み込まれているともみなされてはならない。
我々の業務部門の運営結果には、米国政府コスト会計基準(CAS)によって計算された年金費用のみが含まれており、CAS年金コストと呼ばれている。我々は，米国政府契約に基づいて我々の製品やサービスを定価することにより，CAS年金や他の退職後福祉計画コストを回収するため，各業務部門の純売上高と販売コストの中でCAS年金コストを確認した。我々の連結財務諸表は、米国公認会計基準(GAAP)の財務会計基準(FAS)要求に基づいて計算された年金および他の退職後福祉計画収入を提供しなければならない。財務会計システム·財務会計システム年金調整総額の業務部分は、財務会計システム年金収入のサービス費用部分と財務会計システム年金総コストとの差額である。我々の総合収益表では、非サービス性財務会計基準年金収入部分が非サービス性財務会計基準年金収入に含まれている。このため、CAS年金コストがCAS年金収入のサービスコスト部分を超えた場合には、有利なCAS/CAS年金運営調整を行うことができる。
財務会計基準/財務会計基準年金調整総額は、以下のように、我々の適格固定収益年金計画の財務会計基準年金収入におけるサービスおよび非サービス費用部分を含む
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 財務会計収入総額とCASコスト | | | | | | | | | | | | |
| Fas年金収入 | | | | | | | | $ | 94 | | | | $ | 116 | | |
| 差し引く：CAS年金コスト | | | | | | | | 431 | | | | 450 | | |
| 財務·財務司/CAS年金総額調整 | | | | | | | | $ | 525 | | | | $ | 566 | | |
| | | | | | | | | | | | |
| サービスと非サービスコストを掛け合わせる | | | | | | | | | | | | |
| FAS年金サービス料 | | | | | | | | $ | (16) | | | | $ | (24) | | |
| 差し引く：CAS年金コスト | | | | | | | | 431 | | | | 450 | | |
| 財務会計基準·財務会計基準年金業務調整総額 | | | | | | | | 415 | | | | 426 | | |
| 非サービス性財務会計基準年金収入 | | | | | | | | 110 | | | | 140 | | |
| 財務·財務司/CAS年金総額調整 | | | | | | | | $ | 525 | | | | $ | 566 | | |
経営陣は、運営費の種類や額に応じて契約の業績を評価するのではなく、純売上高と営業利益に注目することで、純売上高と営業利益に議論を集中させており、これは我々が業務を管理する方法と一致している。この方法は、経営陣が純売上高と営業利益に注目して各契約の入札状況を評価し、同様の方法で契約完了後の業績を監視するためである。
契約が進むにつれて、私たちは定期的に顧客に私たちのコスト報告書を提供します。報告書のコスト情報は、契約ごとに指定された方法で蓄積されています。例えば、顧客に提供される製品コストデータは、通常、航空機の翼箱のような製品のサブアセンブリと一致し、サービスのコストデータは、通常、実行された作業タイプ(例えば、航空機メンテナンス)と一致する。私たちの契約は、通常、製品およびサービスの定価でコストを回収することを可能にする。私たちの契約の多くは、製品またはサービスを提供する推定総コストを開示することを要求して、顧客と入札および交渉する。このようなアメリカ政府顧客と契約を交渉する方法は、通常、私たちの実際のコストを回収することを可能にする。コストに合理的な利益率を加えます。特定の製品の生産計画に合わせて、既知の単価で供給することを保証するために、いくつかの材料やコンポーネントの長期供給契約を締結することもできます。
私たちの多くの契約は、高度に複雑な技術要件を含む数年にわたる。契約開始時に、契約の技術、進捗、およびコスト面のリスクを識別し、監視し、これらのリスクが契約を完了する総コスト推定に及ぼす影響を評価する。これらの推定は、技術要件(例えば、新たに開発された製品と成熟した製品)、スケジュールおよび関連するタスク(例えば、マイルストーンイベントの数およびタイプ)、およびコスト(例えば、材料、労働力、下請け業者、管理費用、および私たちの産業協力協定を完了するための推定コスト)を考慮する。いくつかの国際顧客契約の要求に応じて相殺プロトコルと呼ばれることがあります)。各契約の初期利益予約率は、契約を完了する初期推定総コストにおける技術的要件、進捗およびコストを実現する能力をめぐるリスク、および可変要因を考慮しています。契約の技術、進捗、コストに関するリスクを無効にすることに成功した場合、契約履行中に利益予約率が増加する可能性があり、これは契約完了の推定総コストを減少させます。契約完了の予想総コストが増加すれば、私たちの利益予約率は低下する可能性があります。すべての推定値は契約履行期間中に変化する可能性があり、利益予約率に影響を与える可能性があります固定価格契約のさらなる検討については、当社の連結財務諸表付記の“付記10--その他”を参照されたい。
私たちはアメリカ政府によって機密に指定された多くのプロジェクトがあり、具体的には説明できない。これらの守秘計画の経営結果は、私たちの合併·業務部門結果に含まれ、私たちの他の計画と同じ監督と内部統制を受けています。
私たちの純売上高は主にアメリカ政府に提供される製品とサービスの長期契約とアメリカ政府を通じて締結されたFMS契約に由来しています。収入を業績義務として確認しました
顧客は満足し、顧客は製品やサービスに対する統制権を得る。製品を納入し、顧客に制御権を移し続ける履行義務については、収入は履行義務の進捗度に応じて確認され、契約進捗の完成コスト比コストを用いて測定されるのが一般的であり、契約にコストが発生した場合に制御権を顧客に移行する場合を最もよく説明しているからである。制御権が顧客に継続的に移行していない履行義務については，履行義務が完全に履行された時点で収入を確認する.
純売上高と営業利益の変化は一般に数量で表されます。数量の変化とは、個別契約の生産活動レベル、納品またはサービスレベルの違いによる販売または営業利益の増加または減少を意味します。部門営業利益の数量変化とは、通常、特定の契約の現在の利益予約率に基づいています。
当部門の売上高、営業利益と営業利益率の比較可能性は、契約利益予約率の変化の有利または不利な影響を受ける可能性があります。利益予約率の増加は、一般に有利な利益調整と呼ばれ、一般に、特定の契約条件の改善を反映した履行義務を履行するために、推定総コストの改訂に関する。逆に、特定契約の条件が悪化する可能性があり、履行義務を履行する推定総コストが増加し、利益予約率が低下し、通常不利な利益調整と呼ばれる。利益入金率の増加や減少は今期に確認されており，それらは確定しており，このような変化の開始からこれまでの影響を反映している。部門営業利益や利益率も他のプロジェクトの有利または不利な影響を受ける可能性があり、これらのプロジェクトも販売に影響を与えない可能性がある。有利なプロジェクトには、契約事項の積極的な解決、解散費および再編のコスト回収、保険回収および売却資産の収益が含まれる可能性がある。不利なプロジェクトには、契約事項の不利な解決、新冠肺炎の影響またはサプライチェーンの中断、再編費用(部門の経営業績に含まれない重大な解散費行動を除く)、紛争準備金、特定の資産減価、および特定の資産売却の損失が含まれる可能性がある。
我々の連結純利益予約率調整は、部門営業利益を2023年3月26日までの四半期に約4.15億ドル増加させ、2022年3月27日までの四半期に4.05億ドル増加させた
私たちは定期的に性能の問題に直面して、いくつかのプログラムの損失を記録する。航空およびRMS計画のさらなる検討については、当社の連結財務諸表に付記されている“付記10--その他”を参照されたい。
我々はすでにカナダ政府とRMS業務部門のカナダ海上ヘリコプター計画契約を締結しており、S-92ヘリコプターの軍用変種であり、より長い間機隊の後方支援(現役支援契約)を提供しているCH-148機(原始設備契約)の設計、開発、生産を規定している。この計画は、最終航空機交付遅延を含む性能問題に遭遇し、最初の契約要求を超え、カナダ王立空軍の飛行時間数が当初の予想を下回ったことは、計画の収入と計画に基づいてコストを回収することに影響を与えた。この計画によると、将来の販売と回収の既存および将来のコストは、一定の飛行時間数を実現することに大きく依存する不確実なのは飛行機の利用可能性と性能、そしてカナダ政府資源の利用可能性。私たちは現在、双方に有利かもしれないいくつかの契約条項や条件を調整する可能性についてカナダ政府と議論しています。将来の業績問題や改訂された契約範囲や顧客要求により私たちの見積もりが変化し、コストを回収する能力に影響を与え、損失を招く可能性があり、私たちの経営業績に大きな影響を与える可能性があります
また、Türkish業界と複数のTürkish汎用ヘリコプター計画(TUHP)の契約を締結し、Türkish業界と協力してTürkiye用T 70ヘリコプターを生産し、将来Türkiyeで製造されたヘリコプターを含めて世界で販売されることを含むTürkish商品とサービスを購入または相殺義務に基づいて提供する予定である。2020年、米国政府はTürkish実体と個人にいくつかの制裁を実施し、これらの制裁はTUHP契約を履行する能力に影響を与え、私たちは影響を受けた契約に基づいて不可抗力通知を提供した。TUHPの契約は全部または部分的に再構成または終了される可能性があり、これは売上をさらに減少させ、罰金や損害を評価し、回収できないコストを増加させる可能性があり、これは私たちの財務業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
我々のMFCビジネス部門は以前、この計画の複数の段階を含む競争的入札分類契約を取得した。私たちが現在進行している段階は主に費用タイプを構造としている。他の段階は主に固定価格であり、現在付与できない。もしもっと多くの段階が今後の日付で授与されれば、私たちはこれらの段階の実行が赤字になると予想する。計画中の状況を引き続き監視します。もし状況が変化したら、外観損失の確認を要求されるかもしれません。このようなどんな損失も私たちの財政的業績に大きな影響を及ぼすかもしれない。
航空学
わが航空業務部門の経営業績の概要は以下のとおりである(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | | | | | | | | |
| | | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純売上高 | | | | | | | | $ | 6,269 | | | | $ | 6,401 | | |
| 営業利益 | | | | | | | | 675 | | | | 679 | | |
| 営業利益率 | | | | | | | | 10.8 | % | | | 10.6 | % | |
2023年3月26日までの四半期、航空会社の純売上高は2022年同期比1.32億ドル減少し、減少幅は2%だった。減少の要因は，生産契約数の減少により，F−35プロジェクトの純売上高が3.35億ドル減少したことである。売り上げ増加により機密プロジェクトの売上高は1.35億ドル増加し，F-16プロジェクトの売上高は7000万ドル増加し，この低下を部分的に相殺した因るより高い生産量と維持量です
航空会社2023年3月26日までの四半期営業利益2022年の同時期に相当する。F-35プロジェクトの営業利益は、生産契約の低い数量が主に契約の組み合わせによって相殺されるため、比較可能であるF-16プロジェクトの営業利益は、生産契約および保守契約のより高い不利な利益調整によって相殺されるため、生産および保守契約のより高い数量によって比較可能である。合計する純利益予約率調整後の純利益は彼は第1四半期に2023 去年の同時期と比べると2022.
ミサイルと火制御
我々MFC業務部門の経営業績の概要は以下のとおりである(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純売上高 | | | | | | | | $ | 2,388 | | | | $ | 2,452 | | |
| 営業利益 | | | | | | | | 377 | | | | 385 | | |
| 営業利益率 | | | | | | | | 15.8 | % | | | 15.7 | % | |
MFCの純売上高は2023年3月26日までの四半期で6400万ドル減少し、減少幅は3%となった2022年同期と比較すると。 減少の要因は，センサとグローバル維持計画の純売上高が8500万ドル減少したことであり，2022年第1四半期の純売上高は2023年第1四半期に発生しなかった要求修正が国際計画の有利な利益調整に与える影響を反映していること，および数量減少(誘導多管発射ロケットシステム(GMLRS))により戦術と攻撃ミサイル計画の純売上高が6000万ドル減少したためである。より高い純利益調整(愛国者先進能力-3(PAC-3))の影響により、総合防空とミサイル防衛計画の純売上高は7000万ドル増加し、これらの減少を部分的に相殺した。
MFCの営業利益は2023年3月26日までの四半期で800万ドル減少し、減少幅は2%だった2022年同期と比較すると。この低下は主にセンサーとグローバル維持計画の営業利益が8500万ドルと低かったためであり、上述したように、2022年第1四半期に1つの国際計画に対して有利な利益調整が行われたためである。純利益調整(PAC-3)の影響で、総合防空とミサイル防衛計画の営業利益は6000万ドル増加し、この低下を部分的に相殺した。また、2022年第1四半期と比較して、戦術ミサイルと攻撃ミサイルの契約組み合わせにより、運営利益率が積極的な影響を受けている。2023年同期と比較して、2023年第1四半期の総純利益予約率は約2500万ドルに調整された2022.
扶輪及び伝道会システム
2022年12月5日、米陸軍は将来の遠隔突撃機大会でシコスキーのライバルを選択し、その攻撃と汎用ヘリコプター隊の一部に代わる将来の垂直昇降計画の構成要素である。2022年12月28日、シコスキー代表はDefiantチームを代表して米政府問責局(GAO)に抗議し、米軍に挑戦する決定を行い、2023年4月6日にGAOは抗議を否定する決定を発表した。私たちはこの問題についてこれ以上の訴訟を提起しないつもりだ。シコスキーは依然として未来の垂直昇降機計画のもう一つの構成要素である未来の攻撃偵察機競争の2つの競争者の1つである。
我々RMS業務部門の経営業績の概要は以下のとおりである(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純売上高 | | | | | | | | $ | 3,510 | | | | $ | 3,552 | | |
| 営業利益 | | | | | | | | 350 | | | | 406 | | |
| 営業利益率 | | | | | | | | 10.0 | % | | | 11.4 | % | |
RMSの純売上高は2023年3月26日までの四半期で4200万ドル減少し、1%の下げ幅となった2022年同期と比較すると。減少の主な原因は シコスキーヘリプロジェクトの純売上高は生産量減少(ブラックイーグル)が原因で7500万ドル減少し，各種C 6 ISR(指揮，制御，通信，コンピュータ，ネットワーク，作戦システム，情報，監視，偵察)プロジェクトの純売上高は6000万ドル低下した。数量増加(イージスとTPY-4計画)により、総合作戦システムとセンサー(IWSS)計画の純売上高は8500万ドル増加し、この低下を部分的に相殺した。
2023年3月26日までの四半期では、RMSの営業利益は5600万ドル減少し、減少幅は14%だった2022年同期と比較すると。減少の要因は，シコスキーヘリプロジェクトの運営利益が6500万ドルと低く，生産量減少，純利益調整有利，黒鷹プロジェクトの契約組合せおよび不利な利益調整(CH−53 K)が原因である。2023年同期と比較して、2023年第1四半期の総純利益予約率調整後3500万ドル減少2022.
空間
我々の空間業務部門の経営業績の概要は以下のとおりである(百万単位) | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | 四半期が終わる |
| | | | | | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 純売上高 | | | | | | | | $ | 2,959 | | | | $ | 2,559 | | |
| 営業利益 | | | | | | | | 280 | | | | 248 | | |
| 営業利益率 | | | | | | | | 9.5 | % | | | 9.7 | % | |
Spaceの純売上高は2023年3月26日の四半期までに4億ドル増加し，16%増加した2022年同期と比較すると。この増加は主に戦略·ミサイル防衛計画の純売上高が1.85億ドル増加したためであり，開発量の増加(次世代遮断器(NGI))，国家安全空間計画の純売上高増加(1.7億ドル)，開発量増加(分類計画)および純利益調整の影響(次世代オーバヘッド持続赤外地球同期衛星(次世代OPIR)と分類計画)，および販売量増加(オリオン)により商業民用宇宙計画の純売上高が5500万ドル増加したためである。
Spaceの営業利益は2023年3月26日の四半期までに3200万ドル増加し，13%に増加した2022年同期と比較すると。この成長は主に国家安全空間プロジェクトの運営利益が7000万ドル増加したためであり、これはより高い純利益調整(次世代OPIRと機密プロジェクト)の影響によるものである。発行部数の減少と新製品開発コストの増加により、同社の共同発射連合(ULA)への投資により株式収益は4500万ドル減少し、この増加を部分的に相殺した。2023年第1四半期の総純利益予約率調整は前年同期比8500万ドル高い2022.
総株式(損失)/収益(主にULA)は約1500万ドルであり，Spaceの年間営業利益の5%を占めている♪the the the年第1四半期2023年と比較して約3000万ドルか12%ですはい年第1四半期2022.
財務状況
流動性とキャッシュフロー
2023年3月26日現在、私たちは24億ドルの現金と現金同等物を持っている。私たちの主な流動性源は私たちが運営している現金だ。しかし、必要であれば、株式買い戻しを含む流動性や一般的な企業目的のために信用市場に入ることもできる。これには、私たちの30億ドルの循環信用手配または商業手形の発行能力と、特定の契約を履行することを保証するなど、顧客の事前支払いや他の貿易融資目的を支援するための信用状が含まれています。私たちは、私たちの現金と現金等価物、私たちが運営から生まれた予想キャッシュフロー、そして私たちが信用市場に入る機会は、私たちの今後12ヶ月以降の現金需要と現金配置計画を満たすのに十分で、私たちの現在の業務計画に基づいていると信じています。
顧客から受け取った現金は、完成した仕事のための領収書を支払うことも、非米国政府の顧客から得た発生コストを超えた前金も、私たちが運営する現金の主な源である。顧客が資金を引き出す前に、私たちは通常契約作業を開始しないだろう。しかし、時々、政府が資金を調達する前に、私たちは自分で顧客プロジェクトに資金を提供する。もし私たちが発生したコストが契約によって規定された資金または契約付与前の資金を超えた場合、これは私たちのキャッシュフローに負の影響を与え、私たちは追加コストを返済するリスクに直面する可能性がある。
私たちの契約書の請求書のスケジュールと支払い条項は契約タイプを含む様々な要素によって違います。私たちは通常返済可能なコストの契約によってより頻繁に発行と現金を受け取ります。これらの契約は2023年3月26日までの四半期に記録された売上高の約41%を占めています。コストが発生した時に請求書を発行することが許可されているからです。私たちのいくつかの固定価格契約は業績に基づく支払いを規定しているかもしれません。これは契約を履行する時に勘定書と現金を受け取ることを可能にします。各契約の交渉には業績に応じた金額と関連するマイルストーンが含まれている。このような支払いの時間は、私たちが契約を履行することによって生じるコストの時間とは異なり、私たちのキャッシュフローに影響を与える可能性があります。
米政府は、業績ベースの支払いではなく、進捗支払いを固定価格契約支払い条項を交渉するベースラインとすることを検討すると表明している。合意された履行支払い条件とは異なり、進捗支払い規定は、契約履行期間中に発生した費用額の一パーセントに相当し、費用発生時に定期的に領収書を発行する。もしアメリカ政府がその支払い政策を変更したり、私たちの勘定書を差し止めて支払いを決定したら、私たちのキャッシュフローは影響を受けるかもしれません。例えば、新冠肺炎の発生当初、アメリカ政府は私たちの進捗支払率を80%から90%に向上させることに適用され、この政策の逆転や修正は私たちのキャッシュフローのタイミングに影響を与える可能性がある。政策変化や源泉徴収金の影響で現金の受け取りが遅れる可能性がありますが、契約有効期間内に受け取る累積現金額は変更すべきではありません。
新冠肺炎疫病が発生して以来、私たちはずっとサプライチェーンへの支払いを加速することに力を入れてきて、重点は小型とリスクのある企業である。私たちは2023年に必要に応じて加速支払いを使用し続けるつもりだ。
私たちは、私たちの業務やキーテクノロジーに投資し、顧客に強化された能力を提供し、株主価値を高め、新たなビジネス機会が出現したときにそれらを利用するために自分を位置づけるバランスのとれた現金配置戦略を持っています。この戦略に基づき、資本支出、独立研究開発、および選択的な業務買収と投資を通じて、私たちの業務と技術に投資し続けています
私たちは配当と株の買い戻しを通じて株主に現金を返します。2023年3月26日までの四半期に、5億ドルの普通株を買い戻すことで株式買い戻し(ASR)を加速することで合意した。2023年3月26日現在、我々の計画によると、将来の普通株買い戻しの余剰認可総額は95億ドルで、2025年までの3年間に使用される予定だ。私たちは現金を運営して追加債務を発行することで買い戻しに資金を提供する予定だ。株式買い戻し計画は満期日がなく、取締役会はいつでも修正または終了することができる。最終的に購入される株式の数と購入時間は経営陣が適宜決定し、適用される法律及び法規を遵守しなければならない。
私たちは期限と金利を含めて私たちの債務水準を積極的に管理し続けている。私たちはまた、私たちの年金義務を積極的に管理し、グループ年金契約や使用資産を購入することで、一部未返済の固定収益年金義務に他の行動をとり、私たちの年金負債を日和見主義的に管理し続けることを期待しています
年金信託基金から来ました。より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記の“付記6-退職後福祉計画”を参照してください。将来の年金リスク移転取引も重大であり、年金信託基金に追加的な貢献をすることにつながる可能性がある。
2023年3月26日までの四半期内に、2022年10-K表“経営陣の財務状況と経営結果の検討·分析”で提出された契約承諾に実質的な変化が生じていないことが、我々の正常な業務プロセス以外の状況である。
次の表は我々のキャッシュフロー情報をまとめ，重要な要素(百万ドル単位)について議論した | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 四半期が終わる |
| | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 年初現金および現金等価物 | | $ | 2,547 | | | | $ | 3,604 | | |
| 経営活動 | | | | | | |
| 純収益 | | 1,689 | | | | 1,733 | | |
| 非現金調整 | | 265 | | | | 352 | | |
| 運営資金の変動 | | (267) | | | | (654) | | |
| その他、純額 | | (123) | | | | (21) | | |
| 経営活動が提供する現金純額 | | 1,564 | | | | 1,410 | | |
| 投資活動のための現金純額 | | (259) | | | | (251) | | |
| 資金調達活動のための現金純額 | | (1,412) | | | | (2,880) | | |
| 現金と現金等価物の純変化 | | (107) | | | | (1,721) | | |
| 期末現金および現金等価物 | | $ | 2,440 | | | | $ | 1,883 | | |
経営活動
2023年3月26日までの四半期に、運営活動が提供する純現金は2022年同期比1.54億ドル増加した。増加の主な原因は運営資金の様々な変化であり、主に生産·課金周期が契約資産および売掛金(主に航空会社のF-35計画およびMFCのミサイル計画)に影響を与えるが、一部は売掛金(主に航空会社)の現金支払い時間によって相殺される。
非公認会計基準財務計測-自由キャッシュフロー
自由キャッシュフローは非公認会計基準の財務指標であり、私たちはそれを運営現金から資本支出を減算すると定義する。私たちの資本支出には、設備や施設、インフラ、情報技術(資本化された内部使用ソフトウェアの開発または購入費用を含む)が含まれています。私たちは、私たちの業務業績と全体的な流動性を評価するために自由キャッシュフローを使用し、私たちの年間および長期インセンティブ計画で業績目標としています。自由キャッシュフローは、企業への再投資後に運営から発生する現金の数を表しているため、投資家にとって有用な尺度であると考えられ、これらの現金は、株主や債権者(配当金、株式買い戻し、債務返済による)に還元できるか、買収や他の投資に資金を提供するために使用することができる。しかし、自由キャッシュフローのすべての額は、満期債務の返済や年金拠出などの特定の強制支出に計上されていないため、自由支配可能な支出に使用できるとは限らない。経営陣は、非GAAP財務指標として自由キャッシュフローが我々の財務業績を評価するのに役立つ可能性があると考えているが、代替ではなくGAAPに基づいて作成された財務情報の補完と考えられるべきであり、他社が使用している類似名の指標と比較できない可能性がある。
以下の表では、経営活動が提供する現金純額と自由キャッシュフローを照合した(百万ドル単位)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | 四半期が終わる |
| | 3月26日
2023 | | 三月二十七日
2022 |
| 運営現金 | | $ | 1,564 | | | | $ | 1,410 | | |
| 資本支出 | | (294) | | | | (268) | | |
| 自由キャッシュフロー | | $ | 1,270 | | | | $ | 1,142 | | |
投資活動
2023年3月26日までの四半期で、投資活動のための純現金は2022年同期比800万ドル増加した。2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期における資本支出総額は2.94億ドルと2.68億ドルだった。私たちの資本支出の大部分は設備とインフラに使用され、これらの設備とインフラは、通常、私たちのすべての業務部門の新しい計画と既存の計画を支援するために使用される。内部使用ソフトウェアの開発や購入コストを含むプロジェクトや一般企業の情報技術インフラを支援するための情報技術資本支出も発生している.
融資活動
2023年3月26日までの四半期では、融資活動のための純現金は14億ドルだったが、2022年同期は29億ドルだった
2023年3月26日と2022年3月27日までの四半期に、合計7.84億ドル(1株3.00ドル)と7.67億ドル(1株2.80ドル)の配当金を支払った
2023年3月26日までの四半期に5億ドルを支払って110万株の普通株を買い戻し、うち20万株は2023年4月決算時に受け取った。より多くの情報については、当社の連結財務諸表付記の“付記9-株主権益”を参照してください。2022年3月27日までの四半期に20億ドルを支払って470万株の普通株を買い戻し、そのうち60万株は2022年4月決算時に受け取った。
資本資源
2023年3月26日現在、私たちは、重大な法律、規制、または他の制限なしに、一般的なビジネス運営を支援するために使用することができる24億ドルの現金および現金等価物を持っています。
2023年3月26日現在、私たちは複数の銀行と30億ドルの循環信用手配(循環信用手配)を持っており、満期日は2027年8月24日で、商業手形借款の支援を含む一般企業用途に使用することができる。私たちは銀行が循環信用手配下の借金能力を増加させることを適宜承認することができ、最高5億ドルを増加させることができることを要求することができる。2023年3月26日現在、循環信用手配では未返済の借金がない
私たちは商業手形の発行を規定する金融機関と合意した。商業手形の未返済残高は毎日変動することができ、期間中の未返済金額は期末報告の金額よりも大きいか、またはそれ以下である可能性がある。2023年3月26日と2022年12月31日現在、未返済の商業手形借入金はない。条件が許す場合、私たちは、キャッシュフローのスケジュールを管理するために、私たちの循環信用メカニズムによってサポートされる商業手形を時々発行することができる。しかし、市場状況によっては、商業チケットは割引条件で提供されないかもしれないし、全くそうではないかもしれない。
2023年3月26日現在、我々の未償還短期·長期債務総額は、未償却割引と発行コストを差し引いて156億ドルであり、公開発行された手形の形で固定金利で利息を計上している。私たちは2023年3月26日まで、債務と信用協定に含まれるすべての契約を守った
私たちは財政的柔軟性を維持する方法で私たちの業務に融資しながら、可能な範囲で借金コストを最小限に抑えることを積極的に求めています。私たちは私たちの債務タイプ、金額、期限を管理するために金融市場と経済状況の変化を検討する。私たちは既存の債務を再融資し、可変金利と固定金利債務の組み合わせを変えたり、私たちの現金や運営需要を満たすための他の融資源を探したりすることがある。
その他の事項
F-35プロジェクトの現状
F-35計画には主に生産契約、維持活動、新たな発展努力が含まれる。米国政府が現在、アメリカ空軍、アメリカ海兵隊、アメリカ海軍のために制定している2456機の飛行機在庫目標を考慮すると、私たちの7つの国際パートナー国と9つの外国軍事販売(FMS)顧客の約束、および他の国の関心を考慮して、このような航空機の生産は長年続く見通しだ。私たちはF-35に対する国際的な強い需要を見続けている。カナダ政府は2023年1月にF-35機88機の購入を約束したと発表した。2023年2月、シンガポール政府はF-35機8機を再購入し、その総数を12機にする意向を発表した。2023年3月、韓国政府はF-35機20機の再購入を許可し、その総数を60機にすることを発表した。
2023年第1四半期、私たちは5機の飛行機を交付し、340機の飛行機を滞納した。この四半期の交付は、2022年末に発生した政府配備設備(GFE)エンジン問題の影響を受け、この問題によりフライト運営が停止され、2023年3月にフライトの運営と交付が再開されるまで飛行機の交付が阻害された。我々は現在、技術更新3(TR-3)構成に関連するソフトウェア成熟およびハードウェア配信時間のため、2023年に以前に計画された147-153機未満の飛行機を配信する予定であり、将来の飛行テスト結果が出る前に更新範囲を提供すると予想している。交付範囲が変化したにもかかわらず、2023年の財務見通しは実質的な影響を受けないと予想されている。プロジェクト開始から2023年第1四半期まで、我々はすでに米国と国際顧客にF-35機899機を納入し、その中にはF-35 A 652機、F-35 B機種178機、F-35 C機種69機が含まれており、F-35プロジェクトの持続的な進歩と寿命を示している。
F-35プロジェクトの規模と複雑性を考慮すると、国防総省、国会、国際国家監督·予算プログラムの一部として、航空機性能、計画、交付スケジュール、コスト、要件に関する継続的な審査が行われることが予想される。現在のプロジェクトが直面している挑戦は、私たちと私たちのサプライヤーの表現(新冠肺炎の性能面の挑戦を含む)、ソフトウェア開発、未来の飛行テストの実行状況及び航空機テストと運営の結果、飛行機ライフサイクル運営に関連するコストレベル、維持と潜在的な契約義務、インフレに関連するコスト圧力、及び負担可能性を高める能力を含む。
事件があったり
表外手配を含む当社のまたは債務に関する情報は、当社の連結財務諸表付記の“付記7--法的訴訟およびまたは有事項”を参照してください。
肝心な会計政策
我々の2022年Form 10-K“経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析”で開示されたキー会計政策に大きな変化はなかった。
第3項：市場リスクに関する定量的·定性的開示
我々が2022 Form 10−Kの“7 A項，市場リスクに関する定量的·定性的開示”で開示したように，我々は世界的に業務を展開し，外貨為替レートの変化に関連するリスクの影響を受けている。長期契約とオプション契約のような外貨ヘッジを行い、それらの価値は外貨為替レートの変化によって変化します。2022年12月31日以来、私たちの市場リスクに対する開放は実質的に変化していない。さらなる検討については、我々の連結財務諸表付記の“付記8--公正価値計量”を参照されたい。
項目4.制御とプログラム
私たちは2023年3月26日までの開示統制と手続きの有効性を評価した。最高経営責任者(CEO)と最高財務官(CFO)の監督の下、各業務部門や主要会社の機能の上級管理職が評価作業に参加した。この評価に基づき、最高経営責任者と最高財務責任者は、2023年3月26日現在、我々の開示制御および手続きが動作して有効であると結論した。
2023年3月26日までの四半期内に、財務報告の内部統制に大きな影響を与えたり、合理的に財務報告の内部統制に大きな影響を与える可能性のある変化はありません。
前向きに陳述する
本10-Q表に含まれる陳述は、ある程度歴史事実に対する陳述ではなく、連邦証券法の意味での前向き陳述を構成し、著者らの現在の期待と仮定に基づいている。“信じる”、“見積もり”、“予想”、“プロジェクト”、“予定”、“予想”、“計画”、“展望”、“予定”、“予測”および類似の表現は、前向き陳述を識別するためである。これらの陳述は未来の業績の保証ではなく、リスクと不確実性の影響を受ける可能性がある。以下の要因により、実際の結果は大きく異なる可能性がある
•予算の不確実性、将来の予算削減のリスク、持続的な決議資金調達メカニズムと債務上限の影響、政府の閉店と変化する資金調達と購入優先事項の可能性
•アメリカ政府との契約に依存していますこれらの契約はアメリカ政府の資金に依存しています便利さのために終了することができます有利な契約条項を交渉する能力です
•F-35プロジェクトの開発、生産、維持、性能、進捗、コスト、要求に関するリスクを含む複雑かつ技術的に先進的なプロジェクト
•重大プロジェクトの計画生産性と注文は、厳格な性能と信頼性基準に適合し、政府が提供する装置を含む材料可用性；
•契約付与の時間または契約決定の遅延、ならびに製品交付および業績マイルストーンのスケジュールおよび顧客受け入れ状況
•私たちはアメリカ政府契約と固定価格契約と償還可能コスト契約の組み合わせによってコストを回収する能力
•固定価格開発作業または後続生産オプションを有する競争入札プロジェクトまたは他の財務リスク、および投資、コスト超過または他のコスト圧力および業績問題が固定価格契約に与える影響を含む、請負業者にリスクを移転する顧客調達政策
•私たちの業界の調達とその他の法規と政策の変化、私たちの製品の輸出、コスト許容性または回収、優先契約タイプおよび業績と進捗支払い政策に影響を与える
•主要サプライヤー、チームメイト、合弁企業(共同発射連盟を含む)、合弁パートナー、下請け業者、顧客の業績と財務実行可能性；
·政府政策への影響を含む経済、工業、商業、および政治的条件を変更する
•インフレや他のコスト圧力の影響
•新型肺炎或いは未来の疫病はサプライチェーンの中断と遅延、従業員の欠勤とプロジェクト遅延を含む著者らの業務と財務業績に与える影響；
·政府が私たちのサプライチェーンを混乱させたり、私たちの製品の販売や交付を阻止したりすることを防止します(例えば、承認を遅らせるために国会から通知された輸出を必要とする)
·貿易政策または制裁(私たちまたは私たちのサプライヤー、チームメイトまたはパートナーに対する中国の制裁、トゥルキー実体および個人に対する米国政府の制裁、およびロシアに対する制裁が私たちのサプライチェーンに与える潜在的な間接的影響を含む)；
·近隣市場や国際市場に進出し、業務を展開することに成功し、国際販売によるリスク
·外国国家優先順位、外国政府予算、計画受注の変化に注目し、通貨レート変動の潜在的な影響を含む
·スタートアップ企業と非伝統的な国防請負業者からの競争を含む、我々の製品およびサービスの競争環境を改善する
·新しい技術および製品を開発し、新興のデジタル技術およびネットワーク技術および能力を含む商業化する能力を向上させる；
•私たちの知的財産権を十分に利益を得たり十分に保護したりする能力は
·高技能労働力を吸引し、維持する能力と、停止や他の労働力中断の影響に注目してください
·私たちまたはサプライヤーが直面しているネットワークまたは他のセキュリティ脅威または他の中断を脅かす；
·私たちの実施と継続能力の向上、株式買い戻し、配当金支払い、融資取引などの資本化変化のタイミングと影響
·推定と予測の正確性を向上させる
·潜在的な非現金決済費用、年金資金調達に関する時間および推定、金利変動、および年金計画仮説、株主権益、FAS/CAS調整レベルおよび年金計画資産の実際のリターンに影響を与える可能性のある他の変化を含む年金リスク移転の影響を評価する
·買収または剥離、投資、合弁企業、チーム配置または内部再編の期待メリットの実現、および市価建ての投資公正価値に影響を与える市場変動；
·デジタル化による転換とコスト削減を含む、当社の運営効率を向上させ、製品やサービスの負担性を向上させるために努力し続けます
·シコスキービジネスライン記録の営業権潜在的減価を含む、私たちの資産減価のリスクを低減します
·保険および賠償の利用可能性および十分性を確保します
·気候変動の影響を評価し、気候変動の懸念に対応するために、法律、法規、政策、顧客要求を遵守する
·会計、米国または外国の税金、輸出または他の法律、法規および政策およびその解釈または適用の変化、および税収状況の不確定な金額または再評価の変化；
•法律訴訟、入札抗議、環境救済努力、監査、政府調査または政府は、私たちが法律を遵守できなかったこと、その他の意外な状況、およびアメリカ政府が私たちの業務システムに欠陥があることを発見した結果を告発した。
これらは，本テーブルの10-Qに記載されている前向き記述に影響を与える可能性のある部分要素にすぎない.実際の結果が前向き陳述で予想された結果と大きく異なる可能性のある他の重要な要因を識別する議論については、2022年12月31日までの10-K表年次報告および後続の10-Q表四半期報告における“経営層の財務状況および経営結果の検討および分析”および“リスク要因”を含む米国証券取引委員会(米国証券取引委員会)に提出された文書を参照されたい。私たちのファイルは私たちのサイトの投資家関係ページでアクセスできますWww.lockheedmart.com/Investorsアメリカ証券取引委員会によって維持されているウェブサイトWwwv.sec.gov.
予測の固有の性質のため、私たちの実際の財務結果は予測された結果とは異なる可能性がある。このような不確実性を考慮して、投資意思決定をする時に展望的な陳述に依存してはいけない。本10-Q表に含まれる前向き陳述は，我々が申請を提出した日の場合のみを代表する.法律要求が適用された場合を除いて、本10-Q表の後日に前向き陳述を更新して後続イベント、変化の状況、予想される変化、またはそれに関連する推定および仮定を反映する責任を負わないことを明確に示す。本10-Q表の前向き記述は、連邦証券法によって提供される安全港によって保護されることを目的としている。
第2部：その他の情報
項目2.法的訴訟
我々は，正常業務過程で発生した訴訟や他の法的手続きの一方であり，環境保全に関する条項による事項を含め，我々が以前所有していたいくつかの業務に関連した事項や有事の影響を受ける可能性がある。これらのタイプの事項は、罰金、処罰、費用補償または入金、補償性または3倍の損害賠償、または非金銭的制裁または救済をもたらす可能性がある。これらの事項の結果が会社全体に重大な悪影響を及ぼす可能性はわずかであるが，任意の有害事項の解決が任意の特定の中間報告期における純収益やキャッシュフローに大きな影響を与える可能性があると考えられる。私たちは法律や他の手続きの結果を確実に予測することができない
我々は危険材料の排出と汚染場所の修復の要求を含む連邦，州，地方，外国の環境保全要求を遵守している。一部はこれらの要求の複雑さと普遍性のため，我々は様々な訴訟，訴訟，救済義務の当事者あるいは様々な訴訟，訴訟，救済義務に制約された財産を持っている.現在、私たちはすべての状況で私たちの財政的リスクの程度を合理的に推定することができない
上記事項に関する情報には、救済または整理に必要な金額の最新の推定が含まれていますので、当テーブルの10-Qにおける連結財務諸表付記の“付記7--法的訴訟およびまたは有事項”を参照してください。より多くの情報およびこれまでの報告事項の記述を理解するためには、2022年12月31日現在の米国証券取引委員会に提出された年次報告Form 10-Kにおける“キー会計政策-環境事項”の“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”および“14の非法的手続き、承諾およびまたは有事項”の“キー会計政策-環境事項”を参照されたい。
プロジェクト1 Aリスク要因
我々の2022年10-K表“第1 A項目リスク要因”に開示されているリスク要因は実質的に変化していない。私たちのリスク要素に記述されたこれらのリスクと不確定要素は、私たちの業務、運営結果、財務状況、キャッシュフロー、期待結果と未来の見通しに重大な影響を与える可能性がある。これらのリスクは排他的ではなく、私たちが直面している他のリスクには、“前向き陳述”で言及された要因と、本10-Q表四半期報告書の“経営陣の財務状況および経営結果の議論および分析”に記載されているリスクが含まれる。
第二項株式証券の未登録販売及び収益の使用
2023年3月26日までの四半期では、未登録の株式証券は売却されていない。
次の表は、1934年の証券取引法第12節に基づいて登録された普通株を2023年3月26日までの四半期内に買い戻す情報を提供しています。 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
期間(a) | | 総人数
の株
購入した | 平均値
払った代価
1株当たり | 総人数： 株 購入方式は 公開の一部 発表された計画
あるいはプログラムです(b) | 計画や計画によってはまだ購入していないかもしれない株の約ドルの価値(b) |
| | | | | | | | | | | (単位：百万ドル) |
2023年1月1日-2023年1月29日 | | — | | | | $ | — | | | | — | | | $ | 10,023 | | |
2023年1月30日-2023年2月26日(c) | | 876,418 | | | | $ | 479.27 | | | | 868,452 | | | $ | 9,523 | | |
2023年2月27日-2023年3月26日(d) | | 251,388 | | | | $ | 479.49 | | | | — | | | $ | 9,523 | | |
合計する(C)(D) | | 1,127,806 | | | $ | 479.48 | | | | 868,452 | | | | |
| | | | | | | | | | | |
(a)私たちは毎月最後の日曜日に帳簿と記録を閉鎖して、私たちの財務閉鎖が私たちの業務プロセスと一致するようにしますが、12月を除いて、私たちの財政年度は12月31日に終わるからです。したがって、私たちの財政月はしばしば日歴月とは違う。例えば、2023年3月26日は私たちが2023年3月の財政月の最後の日です。
(b)2010年、我々の取締役会は株式買い戻し計画を承認し、この計画によると、個人的に協議した取引中または公開市場で当時の市場価格を超えない1株当たりの価格で私たちの普通株を買い戻す権利がある。私たちの取締役会は時々私たちの株式買い戻し計画を増加させることを承認した。2022年10月17日、取締役会はこの計画を140億ドル増加させることを許可した。2023年3月26日現在、私たちの株式買い戻し計画によると、将来の普通株買い戻しの余剰許可総額は95億ドル。この計画によれば、経営陣は、適用される法律及び法規に基づいて、買い戻す株のドル額及び任意の買い戻しの時間を決定する権利がある。これには、株式買い戻しの加速を含むルール10 b 5-1計画による購入が含まれている。この手続きは期限が切れていない。
(c)2023年3月26日までの四半期に、株式買い戻し(ASR)を加速することで合意し、5億ドルの普通株を購入した。ASR協定の条項によると、私たちは5億ドルを支払い、2023年2月に868，452株の普通株の最初の受け渡しを受けた。2023年4月のASR協定の最終決済時に、私たちは追加の184，437株の私たちの普通株を受け取りました。1株当たりの平均価格474.88ドルに基づいて、合意期間内の私たちの普通株の出来高加重平均価格から交渉割引を引いて計算します。上の表では1株あたりの平均支払価格にはASR株は含まれていません。
(d)2023年3月26日までの四半期内に、購入した株式総数は259，354株を含み、これらの株式は従業員によって譲渡され、帰属制限された株式単位と業績株単位に関連する源泉徴収義務を履行する。このような購入はこの計画に含まれていない私たちの取締役会の個別の許可に基づいて行われる。
項目6.展示品
| | | | | | | | |
| 展示品番号： | | 説明する |
| | |
| | |
| 3.1 | | 2023年2月22日から改訂·再記載されたロッキード·マーティン社の別例(合併内容はロッキード·マーティン社が2023年2月23日に米国証券取引委員会に提出した現在の8-K表報告書の添付ファイル3.1参照) |
| | |
| 10.1 | | ロッキード·マーティン社の2020年インセンティブ業績奨励計画次2023年度限定株式奨励協定のフォーマット |
| | |
| 10.2 | | ロッキード·マーティン社の2020年インセンティブ業績奨励計画下の業績株単位奨励プロトコルフォーマット(2023-2025年業績期間) |
| | |
| 10.3 | | ロッキード·マーティン社の2020年インセンティブ業績奨励計画下の長期インセンティブパフォーマンス奨励プロトコル(2023-2025年パフォーマンス期間)フォーマット |
| | |
| 10.4 | | “優秀な長期インセンティブ実績とパフォーマンスストック単位奨励協定改正案”(2023年2月22日から発効) |
| | |
| 10.5 | | ロッキードマーティン社の2021年管理奨励報酬計画は、2023年1月1日から施行され、改訂され、再説明された |
| | |
| 15 | | 独立公認会計士事務所を認める |
| | |
| 31.1 | | 2002年“サバンズ-オキシリー法案”第302節によるJames D.Taicletの認証 |
| | |
| 31.2 | | 2002年サバンズ·オクスリ法案第302節によるイエス·マラヴェの認証 |
| | |
| 32 | | 2002年の“サバンズ·オックススリー法案”906節で採択された“アメリカ法典”第18編1350節によるJames D.TaicletとジェシーMalaveの認証 |
| |
| 101.INS | | XBRLインスタンス文書-インスタンス文書は、そのXBRLタグがイントラネットXBRL文書に埋め込まれているので、対話データファイルには表示されない |
| |
| 101.書院 | | イントラネットXBRL分類拡張アーキテクチャ文書 |
| |
| 101.カール | | インラインXBRL分類拡張計算リンクライブラリ文書 |
| |
| 101.def | | インラインXBRL分類拡張Linkbase文書を定義する |
| |
| 101.介護会 | | XBRL分類拡張ラベルLinkbase文書を連結する |
| |
| 101.Pre | | インラインXBRL分類拡張プレゼンテーションLinkbaseドキュメント |
| | |
| 104 | | 表紙相互データファイル-表紙XBRLタグは、図101に含まれるイントラネットXBRL文書に埋め込まれている |
サイン
1934年の証券取引法の要求によると、登録者はすでに正式に本報告を正式に許可した署名者がそれを代表して署名することを促した。
| | | | | | | | |
| | ロッキード·マーティン社は |
| | (登録者) |
| |
| 日付：2023年4月18日 | | 作者：エドワード·ポール三世 |
| | エドワード·ポール三世 |
| | 総裁副主計長 |
| | (権限のある者及び総会計官) |