別紙99.1

Uxinは、2023会計年度の未監査の第3四半期の財務結果を報告しています

北京、2023年4月11日 — 中国で中古車を売買する大手電子商取引プラットフォームであるUxin Limited（「Uxin」または「当社」）（ナスダック：Uxin）は本日、2022年12月31日に終了した第3四半期の未監査決算を発表しました。

2022年12月31日に終了した四半期のハイライト

Uxinの創設者兼会長兼最高経営責任者であるKun Dai氏は、次のようにコメントしています。「2022年12月31日に終了した2023会計年度の第3四半期に、中古車市場に大きな影響を与えた中国のCOVIDポリシーの変動を特徴とする厳しい事業環境をうまく乗り切りました。これらの課題にもかかわらず、小売売上高は前年比で76.7％と大幅に増加し、2,928台が販売されました。ネットプロモータースコアも60と堅調に推移し、4四半期連続で業界最高レベルの顧客満足度を獲得しました。これは、私たちが顧客サービス能力を強化し続ける中で、私たちの確固たる評判と消費者の間でのブランド認知度の高まりをさらに浮き彫りにしています。特に、2022年12月、西安スーパーストアのアップグレードと変革を完了しました。西安の新しいスーパーストアは、在庫レベルが上がるにつれて、売り上げの伸びにさらに貢献します。」

ダイ氏は続けました。「COVID規制が急速に緩和された後、中国の経済環境は回復し、消費者の信頼感が高まっています。2023年の最初の3か月間、中国の自動車市場では価格が大幅に変動しましたが、慎重な価格戦略と広く認められたブランドの評判により、販売効率は向上し続けました。当社の中古車事業は、過酷な環境で厳しくテストされています。2023年4月に市場が安定し、在庫と売上が増加するにつれて、暦年末までに単一店舗ベースで収益性を達成できると確信しています。」

Uxinの最高財務責任者であるFeng Lin氏は次のように述べています。「不安定なマクロ環境と市場状況にもかかわらず、私たちは質の高い事業成長を支える慎重な財務戦略に引き続き取り組んでいます。過去数四半期にわたって、私たちはビジネスの単位経済を最適化するために多大な努力を払ってきました。在庫構造の最適化と収益源の改善に加えて、ビジネスプロセスと運用プロセスの改善も続けました。その結果、車両1台あたりのコストを大幅に削減し、2023暦年に単一店舗の収益性を達成するための強固な基盤を築きました。さらに、予定通り投資家から投資資金を受け取り、転換社債による残りの債務をすべて返済しました。これにより、貸借対照表が大幅に改善され、健全な財務構造を維持し、将来の事業開発機会にリソースを集中できるようになります。」

2022年12月31日に終了した四半期の財務結果

2022年12月31日に終了した3か月間の総収益は4億7050万人民元（6,820万米ドル）で、前四半期の6億1,880万人民元から24.0％減少し、前年同期の5億660万人民元から7.1％減少しました。前四半期比の減少は、この四半期に全国的に発生したCOVID-19パンデミックの再発による総取引量の減少によるものです。前年比の減少は、主に卸売車販売収益の減少によるもので、小売車販売収入の増加によって一部相殺されました。

2022年12月31日に終了した3か月間の小売車販売収益は3億2,890万人民元（4,770万米ドル）で、前四半期の3億7190万人民元から11.6％減少し、前年同期の2億3,300万人民元から41.2％増加しました。2022年12月31日に終了した3か月間の小売取引量は2,928台で、前四半期の3,109台から5.8％減少し、前年同期の1,657台から76.7％増加しました。前四半期比の減少は主に、今四半期に全国的に発生したCOVID-19パンデミックの再発による小売取引量の減少によるものです。前年比の増加は、小売取引量の増加に牽引されました。合肥と西安のIRCを通じて口コミマーケティングを継続的に増やし、ブランドイメージをさらに向上させたことで、Uxinの顧客基盤が拡大し、小売車の販売が伸びました。

2022年12月31日に終了した3か月間の自動車卸売売上高は1億3,210万人民元（1,910万米ドル）で、前四半期の2億3,780万人民元から44.5％減少し、前年同期の2億6,590万人民元から50.3％減少しました。2022年12月31日に終了した3か月間の卸売取引量は1,969台で、前四半期の2,941台から33.0％減少し、前年同期の3,208台から38.6％減少しました。車両の卸売販売とは、会社が会社の小売基準を満たさない個人から購入し、その後オンラインとオフラインのチャネルで販売される車両を指します。しかし、在庫能力と再調整能力を強化するための当社の継続的な取り組みにより、購入された車両の中には、卸売チャネルで販売されるのではなく、小売基準を満たすように再調整されるものが増えています。

2022年12月31日に終了した3か月間のその他の収益は950万人民元（140万米ドル）でしたが、前四半期は910万人民元、前年同期は770万人民元でした。

2022年12月31日に終了した3か月間の収益コストは4億6,770万人民元（6,780万米ドル）でしたが、前四半期は6億1,070万人民元、前年同期は4億8,580万人民元でした。

2022年12月31日に終了した3か月間の売上総利益率は、前四半期は1.3％、前年同期は4.1％でしたが、0.6％でした。変化し続ける顧客の好みに対応し、在庫回転率を改善するために、当社は価格戦略を継続的に再評価し、新型コロナウイルスによる混乱による販売サイクルの長い自動車の販売を加速させています。これらの努力の結果、コストや市場準備金の調整が減少し、売上総利益率が前年同期と比較して減少しました。

2022年12月31日に終了した3か月間の総営業費用は1億380万人民元（1510万米ドル）でした。株式報酬の影響を除いた総営業費用は、9,280万人民元でした。

株式ベースの報酬の影響を除いた非GAAPベースの調整後営業損失は、2022年12月31日に終了した3か月間で8,560万人民元（1,240万米ドル）でしたが、前四半期は9,240万人民元、前年同期は6,860万人民元でした。

優先転換優先株に関連する公正価値の影響により、2022年12月31日に終了した3か月間で150万人民元（20万米ドル）の利益が得られました。これは、前四半期の1,150万人民元の損失でした。その影響は主に、期間中に優先転換優先株に関連して発行された新株予約権の公正価値の変化によるものでした。公正価値の影響は現金以外の利益でした。

2022年12月31日に終了した3か月間の純損失は1億80万人民元（1460万米ドル）でしたが、前四半期の純損失は1億1,650万人民元、前年同期の純利益は12億7,970万人民元でした。

2022年12月31日に終了した3か月間の非GAAP調整後営業純損失は9,140万人民元（1,320万米ドル）でしたが、前四半期は9,110万人民元、前年同期は8,030万人民元でした。

流動性

当社は創業以来、営業上の損失を被っています。当社は、2022年12月31日に終了した3か月間に、9,650万人民元（1,400万米ドル）の営業損失を被りました。2022年12月31日現在、純流動負債は3億1,070万人民元（4,510万米ドル）に達しました。

これらの財務結果を踏まえ、当社は流動性とキャッシュポジションを改善するための措置を講じました。2023年1月、当社、NIOキャピタル、ジョイキャピタルの間で、特定のワラントの有効期限を2023年1月12日から2024年1月12日に延長する最終合意が締結されました。これにより、ワラント保有者は、当社の転換優先株式を最大1億6500万米ドルまで購読できるようになりました。2023年3月、当社はまた、中国の評判の良い2つの銀行と、総額2億5000万人民元の在庫担保融資契約を締結しました。これに基づき、銀行は、ファシリティ額の範囲内で当社による将来の中古車在庫の購入資金を調達します。さらに、当社は2022年11月7日に中国招商銀行（「CMB」）から5,000万人民元の運転資金ファシリティを取得しました。そのうち2,000万人民元は2022年11月に引き落とされましたが、残りの3,000万人民元は、ファシリティ契約の日から1年以内に会社の要求に応じて利用できます。当社はまた、NIO Capitalによる当社の優先転換優先株式の登録について、NIOキャピタルから1億米ドルの投資を受ける権利があります。そのうち1,840万米ドルは、2023年3月31日までに受領されています。2023年4月、当社とNIOキャピタルは、未払いの購入価格に関する追加契約を締結しました。現在までに、NIO Capitalは未払いの購入価格の合計8,000万米ドルの債務を履行しており、当社は残りの2,000万米ドルの残高を、当初の予定どおり2023年6月30日までに受け取る予定です。一方、当社は、現在の2,310万米ドルの部分と3,850万米ドルの非流動部分を含む、6,160万米ドルの長期債務に基づくすべての義務も履行しました。このように最適化された資本構成が整っているため、当社は流動性をさらに向上させるために、新しい外部資金調達計画を積極的に模索し続けています。さらに、当社は、ビジネスプロセスの資本効率を向上させるために、引き続きコストと経費の構造を最適化しています。

しかし、会社の事業計画にはいくつかの重要な前提が含まれています。これらの前提条件には、今後12か月間の中古車の需要の増加、コストと流出キャッシュフローを管理できることが含まれます。さらに、当社がワラントの行使によるエクイティ・ファイナンスを含むがこれに限定されない追加の資金調達を引き続き求めることができるかどうかは、不確実性の影響を受ける可能性があります。これらの状況と不確実性により、今後12か月以内に期限が来るときに、会社が義務を履行する能力に大きな疑問が投げかけられ、継続企業としての会社の存続能力に影響が及びます。

会社の事業計画と財務計画が成功し、ワラント保有者が会社の優先転換優先株を購入するために行使した場合、経営陣は、会社が少なくとも今後12か月の事業運営に十分な流動性を持っていると考えています。

最近の開発

2023年4月5日、当社は、NIOキャピタルが、さらに合意されたスケジュールに基づいて、当社の優先転換優先株式の引受のための残りの未払いの購入価格の一部を支払う義務を履行したと発表しました。現在までに、NIOキャピタルは購入価格の合計8,000万米ドルを支払う義務を果たしています。以前に開示したように、NIO Capitalの関連会社は、2022年6月に当社と最終契約を締結しました。これにより、当社の優先転換優先株式を総額1億米ドルの購入価格で、複数回に分けて支払うことができます。当社はまた、2019年6月に最初に発行され、2021年6月に修正された、合計6,160万米ドルの特定の転換約束手形に基づく未払いの支払い義務を全額履行したと発表しました。

ビジネス展望

2023年3月31日に終了した3か月は、ランタンフェスティバルまで続く旧正月の休暇シーズンと一致していましたが、伝統的に中古車取引のローシーズンでした。さらに、四半期全体で中国の自動車業界全体で新車価格が大幅に下がったため、潜在的な購入者は購入の決定をためらっていました。これに対応して、Uxinは2023年の初めから慎重な車両購入戦略を採用しました。これにより、会社は価格変動の影響を最小限に抑えながら、健全で安定した在庫構造を維持できるようになりました。当社の在庫規模の縮小により、2023会計年度第4四半期の販売実績が一時的に制限される可能性がありますが、Uxinは、2023会計年度の第3四半期と比較して利益率が改善し、売上高効率が安定していると予想しています。

2023年3月31日に終了した3か月間、当社は小売取引量が約2,100台、小売車の平均販売価格（ASP）が約117,000人民元になると予想しています。同社はまた、卸売取引量が約1,300ユニットで、ASPが約52,000人民元になると予想しています。同社は、小売車販売収入、卸売自動車販売収入、付加価値サービス収益を含む総収益は、3億1000万人民元から3億3,000万人民元の範囲内であると推定しています。これらの予測は、市場と事業状況に関する当社の現在および暫定的な見解を反映しており、変更される可能性があります。

カンファレンス・コール

Uxinの経営陣は、2023年4月11日火曜日の米国東部標準時午前8時（同日の北京/香港時間の午後8時）に電話会議を開き、財務結果について話し合います。電話会議の前に、参加者全員が次のリンクを使用してオンライン登録プロセスを完了する必要があります。登録すると、各参加者には、イベントパスコード、固有のアクセスPIN、ダイヤルイン番号、電話会議に参加するための詳細な手順が記載された電子メールなど、この会議へのアクセス情報が届きます。

電話会議事前登録：https://s1.c-conf.com/diamondpass/10029809-wz0dil.html

電話会議のリプレイは、電話会議の終了後、2023 年 4 月 18 日までご利用いただけます。リプレイのダイヤルインの詳細は次のとおりです。

米国:+1 646 254 3697

中国:+61 2 8199 0299

リプレイ暗証番号:10029322

ライブウェブキャストと電話会議のアーカイブは、Uxinのウェブサイトの投資家向け情報セクションでご覧いただけます。 http://ir.xin.com.

ウシンについて

Uxin Limited（ナスダック：UXIN）は、中国で中古車を売買するための主要な電子商取引プラットフォームです。私たちは、信頼性が高く、ワンストップで手間のかからない取引体験を通じて、高品質でコストパフォーマンスの高い車両と優れたアフターサービスを提供しています。オムニチャネル戦略では、先駆的なオンラインプラットフォームを活用して全国の顧客にサービスを提供し、オフラインの検査および再研磨センターを通じて特定の地域で市場でのリーダーシップを確立することができます。10年以上にわたる当社の広範な業界データと継続的な技術革新を活用して、強力な中古車管理および運用能力を確立しました。私たちは、顧客中心のアプローチを維持し、中古車業界の健全な発展を促進することに全力を注いでいます。

非GAAP財務指標の使用

事業を評価する際、当社は、業績を見直して評価するための補足指標として、調整後営業損失、調整後営業損失、1株当たりの調整後純損失など、特定の非GAAP指標（基本的および希薄化後）を検討し、使用しています。非GAAP財務指標の提示は、単独で検討したり、米国会計基準に従って作成および提示された財務情報の代わりとして検討したりすることを意図したものではありません。当社は、調整後の営業損失を、株式ベースの報酬を除く営業損失と定義しています。当社は、調整後の営業純損失を、株式ベースの報酬と、問題のある債務再編利益を含む優先転換優先株式の発行による公正価値の影響を除いた事業からの純損失と定義しています。当社は、調整後の1株当たりの営業純損失（基本および希薄化後）を、株式ベースの報酬の影響と、優先転換優先株式の発行による公正価値の影響（問題のある債務再編利益を含む）を除いた1株あたりの営業損失と定義しています。当社が非GAAP財務指標を提示するのは、経営陣が業績を評価し、事業計画を策定するために使用するためです。調整後の営業純損失により、経営陣は、株式ベースの報酬の影響や、優先転換優先株の発行（非現金費用）による公正価値の影響を考慮せずに、会社の業績を評価できます。当社はまた、非GAAP指標を使用すると、投資家の業績評価が容易になると考えています。この指標には、現金での支払いには見込めない特定の費用が含まれていないためです。

非GAAP財務指標は米国会計基準では定義されておらず、米国会計基準に従って提示されていません。非GAAP財務指標には、分析ツールとしての限界があります。調整後の営業純損失を使用する際の主な制限の1つは、会社の事業に影響する収益と費用のすべての項目を反映していないことです。優先転換優先株式の発行による株式ベースの報酬と公正価値への影響は、これまでも、今後も発生する可能性があり、調整後の営業純損失と、基本および希薄化後の調整後1株当たりの営業純損失の表示には反映されていません。さらに、非GAAP指標は、同業他社を含む他の企業が使用している非GAAP情報と異なる場合があるため、比較可能性が限られている可能性があります。

当社は、非GAAP財務指標を最も近い米国GAAPベースの業績指標と照合することでこれらの制限を補います。会社の業績を評価する際には、これらすべてを考慮する必要があります。当社は、財務情報をすべて確認し、単一の財務指標に頼らないよう奨励しています。

このプレスリリースの最後には、Uxinの非GAAP財務指標と、最も比較可能な米国GAAP指標との調整が含まれています。

為替レート情報

このお知らせには、実際に米ドルで決済された取引金額を除き、読者の便宜のみを目的として、特定の人民元金額を特定のレートで米ドル（「米ドル」）に換算しています。特に明記されていない限り、人民元から米ドルへの換算はすべて6.8972人民元から1.00米ドルのレートで行われました。これは、連邦準備制度理事会のH.10統計発表に記載されている2022年12月30日現在の指数レートを表しています。当社は、紹介された人民元または米ドルの金額が、場合によっては、特定のレートで、あるいはまったく米ドルまたは人民元に換算できることを表明しません。

セーフハーバー声明

この発表には、将来の見通しに関する記述が含まれています。これらの記述は、1995年の米国民間証券訴訟改革法の「セーフハーバー」条項に基づいて作成されています。これらの将来の見通しに関する記述は、「意志」、「期待する」、「予想する」、「将来」、「意図」、「計画」、「信じる」、「見積もり」などの用語で識別できます。とりわけ、この発表における事業見通しや経営陣からの引用、Uxinの戦略計画や運営計画には、将来の見通しに関する記述が含まれています。Uxinは、SECへの定期報告書、株主への年次報告書、プレスリリース、その他の書面による資料、ならびに役員、取締役、または従業員が第三者に対して行う口頭での記述で、書面または口頭による将来の見通しに関する記述を行うこともあります。Uxinの信念や期待に関する記述を含め、歴史的事実ではない記述は、将来の見通しに関する記述です。将来の見通しに関する記述には、固有のリスクと不確実性が伴います。COVID-19パンデミックの影響、Uxinの目標と戦略、拡張計画、将来の事業開発、財務状況と経営成績、サービスの需要と市場での受け入れに関するUxinの期待、差別化された優れた顧客体験を提供し、プラットフォームに対する顧客の信頼を維持および強化する能力など、さまざまな要因が将来の見通しに関する記述に含まれるものと大きく異なる可能性があります。、そしてさまざまなものを評価して軽減します信用を含むリスク、金融パートナーを含むビジネスパートナーとの関係の維持と拡大に関する期待、中国の中古車電子商取引業界の動向と競争、Uxinの業界に関連する法律と規制、一般的な経済とビジネスの状況、およびこれらの基礎となるまたは関連する前提条件。これらおよびその他のリスクに関する詳細情報は、UxinがSECに提出した書類に含まれています。このプレスリリースと添付ファイルに記載されているすべての情報は、このプレスリリースの日付現在のものであり、Uxinは、適用法で義務付けられている場合を除き、将来の見通しに関する記述を更新する義務を負いません。

投資家やメディアに関するお問い合わせは、以下までご連絡ください。

Uxin Limited投資家向け広報活動

ユーシン・リミテッド

電話:+86 10 5691-6765

電子メール:ir@xin.com

ブルーシャツ・グループ

ジャック・ワン氏

電話:+86 166-0115-0429

電子メール:Jack@blueshirtgroup.com

ユーシン・リミテッド

未監査の連結包括損失計算書

（株式数と1株あたりのデータを除く千単位）

(i) 債務の消滅による損失は、その期間中に以前に決済された転換社交付約束手形やその他の特定の過去の取引と組み合わせて追加株式が発行された結果です。

(ii) 2021年6月、当社はNIOキャピタルとジョイ・キャピタルとそれぞれ、優先転換優先株式の登録のための総投資額が最大3億1500万米ドルまでの新株予約契約を締結しました。2021年7月12日、291,290,416株の優先転換優先株式の発行について、1億米ドルの最初のクロージングが完了しました。同じ日に、NIOキャピタルとジョイキャピタルのそれぞれに、前述の3億1500万米ドルに含まれる、最大240,314,593株のシニア転換優先株式を総額1億6500万米ドルで購入するワラントも発行しました。2回目のクロージングは、慣習的なクロージング条件に従って受領される予定で、そのうちそれぞれ2021年11月、2022年3月、6月に2750万米ドル、1,000万米ドル、750万米ドルが受領されました。残りの500万米ドルについて、2022年7月27日、NIO Capitalはその権利と義務を独立した第三者に譲渡し、そこから残りの500万米ドルを受け取りました。米国会計基準によると、最初のクロージングで受け取った収益はすべてワラントに割り当てられました。ワラントと2回目のクロージング契約は、それぞれワラント負債と先渡契約負債または公正価値の資産として計上され、その後の公正価値の変化が損益に計上されます。報告された四半期の公正価値の影響総額は150万人民元（20万米ドル）でした。

ユーシン・リミテッド

未監査連結貸借対照表

（株式数と1株あたりのデータを除く千単位）

(i) 2021年6月、私たちはNIOキャピタルとジョイキャピタルとそれぞれ、優先転換優先株式の新株予約のための総投資額最大3億1500万米ドルで新株予約契約を締結しました。2021年7月12日、291,290,416株の優先転換優先株式の発行について、1億米ドルの最初のクロージングが完了しました。同じ日に、NIOキャピタルとジョイキャピタルのそれぞれに、前述の3億1500万米ドルに含まれる、最大240,314,593株のシニア転換優先株式を総額1億6500万米ドルで購入するワラントも発行しました。米国会計基準によると、最初のクロージングで受け取った収益はすべてワラントに割り当てられました。ワラントと2回目のクロージング契約は、それぞれワラント負債と先渡負債として計上され、その後の公正価値の変化が損益に計上されます。

2回目のクロージングは5,000万米ドルで、慣習的なクロージング条件に従って受領される予定です。そのうち2750万米ドル、1,000万米ドル、750万米ドルがそれぞれ2021年11月、2022年3月、6月に受領されました。残りの500万米ドルについて、2022年7月27日、NIO Capitalはその権利と義務を独立した第三者に譲渡し、そこから残りの500万米ドルを受け取りました。対応する公正価値は、同日に先渡契約負債からメザニンエクイティに振り替えられました。

(ii) 2021年6月、合計2億3,000万米ドルの転換社債（「2024年債券」）を保有する58.comの関連会社、ウォーバーグ・ピンカス、TPG、その他特定の投資家と補足契約を締結しました。補足契約に従い、2024年債の発行元本の30％が、最初の決済時にクラスA普通株式1株あたり1.03米ドルの価格で合計66,990,291株のクラスA普通株式に転換されます。2021年7月12日、前述の転換が完了し、関連するクラスA普通株式が発行されました。残りの元本は、2021年7月から2024年6月にかけて当社が分割払いで返済し、長期債務と長期債務の現在の部分として計上されます。また、利息期間が変更され、2024年債には当初の発行日から利息は発生しません。

2022年7月18日と8月29日に、当社は、2019年6月10日に58.comとClearVueに発行された2024年債に基づく当社の債務の全額免除と引き換えに、1株あたり額面0.0001米ドルのクラスA普通株式183,495,146株と36,699,029株を58.comとClearVueウーシンホールディングス株式会社（「ClearVue」）に発行しました。これらの株式は、ADSあたり1.03米ドル相当の価格で発行されました。

前述の取引に関連して、当社と58.comは、主に20億円の未受領処分対価や未払いの広告費用を含む、特定の過去の取引に基づく特定の義務から生じた請求について、相手方当事者を相互に免除しました。関連する280万人民元が第2四半期の業績に与えた影響は、「債務の消滅による損失」に計上されました。

（iii）サプライヤーの1つと締結した補足契約に含まれる契約上の支払いスケジュールに従い、このサプライヤーに支払うべきすべての支払いを決済するために、予定通りに支払いを行う限り、当社が全額支払いを行った後、合計5,610万人民元が免除されます。2022年12月31日現在、合計9,610万人民元が記録されました。現在、支払いは予定通りに行っています。

(iv) 2020年7月23日、私たちはWeBankと補足契約を締結し、WeBankへの歴史的に促進された融資に関連する残りの保証負債を決済しました。補足契約に従い、2020年から2025年にかけて、保証決済としてWeBankに総額3億7200万人民元を支払います。最大年間決済額は8,400万人民元以下です。補足契約に署名した時点で、補足契約に定められた合意されたスケジュールに基づいて分割払いを行うという条件のもと、WeBankへの歴史的に促進されたローンに関連する保証義務もなくなります。

* 含まれている株式報酬費用は次のとおりです。

ユーシン・リミテッド

GAAPと非GAAPの結果の未監査の調整

（株式数と1株あたりのデータを除く千単位）

注:人民元（人民元）から米ドル（USD）への換算は、連邦準備制度理事会のH.10統計発表に記載されている2022年12月30日現在の1.00米ドル = 6.8972人民元の認定為替レートに基づいています。