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2022工票メンバー米国-GAAP：NoteesPayableOtherPayableメンバー2023-03-152023-03-15 アメリカです
アメリカ証券取引委員会
ワシントンD.C.，20549
表10-K
(マーク1)
☒1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された年次報告
本財政年度末まで十二月三十一日, 2022
☐1934年証券取引法第13条又は15条に基づいて提出された移行報告
_から_への過渡期
依頼書類番号： 001-37862
Phunware，Inc.
(登録者の正確な氏名はその定款に記載) | | | | | | | | |
| デラウェア州 | | 30-1205798 |
国や他の司法管轄権
会社や組織を設立する | | (税務署の雇用主 識別コード) |
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
西通り1002号, オースティン, テキサス州 | | 78701 |
| (主にオフィスアドレスを実行) | | (郵便番号) |
登録者の電話番号は市外局番を含んでいます512-693-4199
同法第12条(B)に基づいて登録された証券： | | | | | | | | | | | | | | |
| クラスごとのタイトル | | 取引コード | | 登録された各取引所の名称 |
| 普通株は、1株当たり0.0001ドルの価値があります | | 馮 | | ♪the the theナスダック資本市場 |
| 普通株を1株購入する引受権証 | | PHUNW | | ♪the the theナスダック資本市場 |
同法第12条(G)により登録された証券：なし
登録者が証券法規則405で定義されている経験豊富な発行者である場合は、再選択マークで示してください。はい。☐違います。 ☒
登録者がこの法第13節または第15節(D)節に基づいて報告を提出する必要がないかどうかを再選択マークで示す。はい。☐違います。 ☒
再選択マークは、登録者が(1)過去12ヶ月以内(または登録者がそのような報告の提出を要求されたより短い期間)に、1934年の証券取引法第13条または15(D)節に提出されたすべての報告書を提出したかどうか、および(2)過去90日以内にそのような提出要件に適合しているかどうかを示すはい、そうです☒ありません。☐
再選択マークは、登録者が過去12ヶ月以内(または登録者がそのような文書の提出を要求されたより短い時間以内)に、S−T規則405条(本章232.405節)に従って提出を要求した各相互作用データファイルを電子的に提出したか否かを示すはい、そうです☒ありません。☐
登録者が大型加速申告会社，加速申告会社，非加速申告会社，小さな報告会社，あるいは新興成長型会社であることを再選択マークで示す。取引法第12 b-2条の規則における“大型加速申告会社”、“加速申告会社”、“小申告会社”、“新興成長型会社”の定義を参照されたい。
| | | | | |
| 大規模な加速ファイルマネージャ-☐ | 加速されたファイルマネージャ-☐ |
非加速ファイルサーバ ☒ | 規模の小さい報告会社：☒ |
| 新興成長型会社☐ |
新興成長型企業であれば、登録者が延長された移行期間を使用しないことを選択したか否かを再選択マークで示し、取引所法第13(A)節に提供された任意の新たまたは改正された財務会計基準を遵守する
登録者が報告書を提出したかどうかを再選択マークで示し、その経営陣が“サバンズ-オクスリ法案”(“米国連邦法典”第15編、第7262(B)節)第404(B)条に基づいてその財務報告の内部統制の有効性を評価したことを証明する。この評価は、その監査報告書を作成または発行する公認会計士事務所によって行われる
証券が同法第12条(B)に基づいて登録されている場合は，登録者の財務諸表が以前に発表された財務諸表の誤り訂正を反映しているか否かを示すチェックマークを適用する
これらのエラーのより真ん中に登録者の任意の実行者が関連回復中に第240.10 D−1(B)条に従って受信されたインセンティブベースの補償に従って回復分析を行う必要があるかどうかを再選択マークで示す
登録者が空殻会社であるか否かをチェックマークで示す(取引法第12 b-2条で定義されるように)☒
登録者の非関連会社が保有する議決権付き株の総時価は#ドルである100,674,2302022年6月30日現在、すなわち登録者が最近完成した第2四半期の最終営業日(ナスダック資本市場における当該日普通株の終値に基づく)。
2023年3月27日までに103,969,895普通株は発行され発行され、1株当たり0.0001ドルの価値がある。
引用によって編入された文書E
ない。
カタログ
| | | | | | | | |
| | ページ |
| 前向き陳述に関する特別説明 | 1 |
| リスク要因の概要 | 2 |
第1部 | | 6 |
第1項。 | 業務.業務 | 6 |
第1 A項。 | リスク要因 | 14 |
項目1 B。 | 未解決従業員意見 | 48 |
第二項です。 | 属性 | 49 |
第三項です。 | 法律訴訟 | 49 |
第四項です。 | 炭鉱安全情報開示 | 49 |
| | |
第II部 | | 50 |
五番目です。 | 登録者普通株市場、関連株主事項及び発行者による株式証券の購入 | 50 |
第六項です。 | [保留されている] | 50 |
第七項。 | 経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析 | 51 |
第七A項。 | 市場リスクの定量的·定性的開示について | 65 |
第八項です。 | 財務諸表と補足データ | 66 |
第九項です。 | 会計と財務情報開示の変更と相違 | 107 |
第9条。 | 制御とプログラム | 107 |
プロジェクト9 B。 | その他の情報 | 107 |
プロジェクト9 Cです。 | 検査妨害に関する外国司法管区の開示 | 108 |
| | |
第三部 | | 109 |
第10項。 | 役員·幹部と会社の管理 | 109 |
第十一項。 | 役員報酬 | 114 |
第十二項。 | 特定の実益所有者の担保所有権及び経営陣及び関連株主の事項 | 120 |
十三項。 | 特定の関係や関連取引、取締役の独立性 | 123 |
14項です。 | 最高料金とサービス | 126 |
| | |
第4部 | 127 |
第十五項。 | 展示品と財務諸表の付表 | 127 |
第十六項。 | 表格10-Kの概要 | 130 |
“Phunware”，“Lyte Technology”およびPhunwareとLyte Technologyの設計識別子およびPhunware，Inc.およびその子会社がForm 10-Kテーブルに出現する商標やサービスマークはPhunware，Inc.の財産である.本報告に登場する可能性のある他社の商標名，商標，サービスマークはそれぞれの所有者の財産である.本Form 10−K年次報告で使用されている商標については，名称(場合によっては省略)を省略した。
前向き陳述に関する特別説明
本年度報告には、改正された1933年証券法第27 A条(“証券法”)と改正された1934年証券取引法第21 E条(“取引法”)に基づく前向きな陳述が含まれている。これらの展望的陳述は、1995年の“個人証券訴訟改革法”によって提供された展望的陳述の安全港によってカバーされることを目的としている。本年度報告に含まれる歴史的事実に関する陳述を除いて、他のすべての陳述は、私たちの将来の経営結果と財務状況、業務戦略と計画及び私たちの将来の経営目標に関する陳述を含み、すべて前向きな陳述である。“予想”、“信じる”、“継続”、“可能”、“推定”、“予想”、“予定”、“可能”、“可能”、“計画”、“可能”、“潜在”、“予測”、“プロジェクト”、“すべき”、“会する”、“会する”、および未来のイベントまたは結果の不確実性を表す同様の表現は、前向き陳述を識別することを目的としている。しかし、このような言葉がないということは声明が展望性を持っていないということを意味するわけではない。
本年度報告書に含まれる展望的陳述は、私たちの現在の未来の発展と私たちへの潜在的な影響に対する期待と信念に基づいている。未来に私たちの状況に影響を与えることは私たちが予想していたことではないかもしれない。これらの展望的陳述は、多くのリスク、不確実性(その中のいくつかは私たちが制御できない)および他の仮定に関連し、実際の結果または表現は、これらの前向き陳述の明示的または暗示とは大きく異なる可能性がある。このような危険および不確定要素は、タイトルの下で説明されるような要素を含むが、これらに限定されないリスク要因“これらのリスクまたは不確実性のうちの1つまたは複数が現実になった場合、または私たちの任意の仮定が正しくないことが証明された場合、実際の結果は、これらの前向き陳述で予測された結果とは重大な点で異なる可能性がある。私たちは、適用される証券法が要求される可能性がない限り、新しい情報、未来のイベント、または他の理由でも、いかなる前向きな陳述を更新または修正する義務はない。これらのリスクと“リスク要因“貧乏ではないかもしれない。
その性質に関しては、前向き陳述は、イベントに関連し、未来に発生する可能性があるか、または発生しない可能性がある場合に依存するので、リスクおよび不確定要素を含む。私たちはあなたに、展望的陳述は未来の業績の保証ではなく、私たちの実際の運営結果、財務状況と流動性、および私たちの業界の発展は、本年度報告に含まれる展望的陳述に記載されているか、または示唆された状況とは大きく異なる可能性があることを想起させます。また、我々の業績や業務、財務状況および流動性、および当社が経営している業界の発展が本年度報告に含まれる前向きな陳述と一致していても、これらの結果や発展は、後続期間の結果や発展を示すことができない可能性がある。
リスク要因の概要
以下は、私たちの業務、経営業績、および/または財務状況に実質的な損害を与え、私たちの将来の見通しを損なう可能性があり、および/または、私たちの普通株価格の下落をもたらす可能性のある主要な要因の要約です。この結論は私たちが直面しているすべての危険を解決していない。本リスク要因要約でまとめたリスクおよび我々が直面している他のリスクに関する他の議論は，次の見出しで見つけることができるリスク要因我々の普通株に投資決定を下す前に、本10-K表の他の情報と、米国証券取引委員会(“米国証券取引委員会”)に提出された他の文書とをよく考慮すべきである。
私たちの業務、運営、業界に関連するリスク
•私たちは赤字の歴史があり、私たちは引き続き赤字を予想して、未来に私たちは利益を達成したり維持できないかもしれない。
•私たちの総合財務諸表には一段の説明が含まれており、私たちが経営を続けている企業として経営を続ける能力に深刻な疑いを抱いています
•私たちの将来の業績は私たちの最高経営責任者(CEO)の成功にかかっているだろう。
•我々は現在、サプライチェーンの中断、COVIDに関する中断、インフレ圧力を含むマクロ経済の深刻な不確定な時期にある。弱い経済状況は私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
•既存の顧客の販売を拡大したり更新したりすることができない場合、あるいは新しい顧客を引き付けることができなければ、私たちの成長は予想より遅くなり、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
•私たちはすでに営業権減価費用を発生しました。営業権はまだ私たちの総資産の大きな部分を占めています。将来、私たちは追加の減価費用を発生させるかもしれません。これは重大な非現金減記を招き、私たちの運営業績、財務状況、私たちの将来の運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
•現在と未来の訴訟は私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。
•もし私たちが持続的な市場変化に対応するために私たちの技術、製品、サービスを適応して拡大できなければ、私たちの運営結果と成長能力はマイナスの影響を受けるかもしれない。
•我々の技術、製品、サービスに対する需要は、新冠肺炎の疫病による経済状況およびこれらの状況が顧客業務に与える影響を含むが、これらの状況が顧客業務に与える影響を含む不安定、負または不確定な経済状況の悪影響を受ける可能性がある。
•私たちの製品に対する顧客のニーズの変化に対応する際にサプライチェーンの効率を維持できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
•世界的な政治的状況は私たちの製品需要に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの製品とサービス解決策の実際の市場は見積もりよりずっと小さいかもしれません
•激しい競争は私たちの市場シェアを減少させ、私たちの財務業績を深刻に損なうかもしれない。
•私たちの未来の業績は私たちが資源を集中させてコストを効率的に管理する能力にかかっているだろう。
•私たちの業務戦略は変化しています。新しいサービスおよび技術への投資は成功しない可能性があり、新しいビジネスラインや戦略的取引および投資を求めること、または目標を達成するのを助けてくれない可能性のある資産またはビジネスを処分することに関連する可能性がある。
•将来の買収は私たちの業務を混乱させる可能性があり、経営陣の注意をそらす可能性があり、成功しなければ、私たちの業務を損なう可能性もあります。
•私たちは私たちがサービスを提供している間の収入を確認できないかもしれません。これは私たちの利益率を変動させるかもしれません。
•私たちの財務業績は私たちの会計原則に適用される変化によって悪影響を受けるかもしれない。
•多くの要素のため、私たちの経営業績は四半期変動が発生する可能性があり、これは私たちの未来の業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回る可能性があります。
•私たちは損害賠償責任を負うことを要求されるかもしれませんが、私たちの名声はセキュリティホールや機密情報や個人データの漏洩によって損なわれる可能性があります。
•もし私たちが顧客業務の中断や提供のサービス不足をもたらした場合、私たちの顧客は私たちにクレームする可能性があり、これは私たちが顧客を失い、私たちの企業の名声にマイナスの影響を与え、私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があります。
•私たちが提供する技術とサービスは他人の知的財産権を侵害するかもしれない。
•もし私たちが私たちの知的財産権を第三者の不正使用や侵害から保護できなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
•お客様から売掛金を受け取ることができない場合、あるいはお客様から私たちの非請求書サービス請求書を受け取ることができない場合、私たちの業務、運営結果、あるいは財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
•労働力と従業員の健康福祉コストの増加は私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
•私たちの世界的な業務は複雑なリスクに直面しており、その中のいくつかのリスクは私たちがコントロールできないかもしれない。
•グローバル経済や私たちの顧客がいる業界の経済不確実性や衰退は、私たちの製品やサービス解決策の需要に比例しない影響を与え、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
•プラットフォーム購読継続率が低下した場合、あるいは定期購読継続率を正確に予測していない場合、将来の収入と運営業績が損なわれる可能性があります。
•もし私たちが新しい顧客を引き付けたり、既存の顧客に追加の製品やサービスを販売することができなければ、私たちの収入増加は不利な影響を受けるだろう。
•アプリケーション開発サービスの収入を納入可能成果が関連契約期間内に顧客やプラットフォームに移行して加入していることを確認したため，売上の低下や回復がただちに我々の経営業績に反映されることはない.
•もし私たちの収入を正確に予測できなかったら、あるいは私たちの支出が相応の収入と一致しなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれません。
•私たちの技術、製品、サービスの販売サイクルの長さと予測不可能性は、新しい販売を延期し、任意の所与の四半期の収入とキャッシュフローが私たちの予測や市場予想を達成できない可能性があります。
•もし私たちが広告詐欺や他の私たちの広告活動表現に影響を与える行為を発見できなかった場合、広告主や代理機関における私たちの名声を損なう可能性があり、これは私たちの収入や業務に影響を与える可能性がある。
•もし私たちが十分な広告主や流通パートナーを維持して成長できなければ、私たちのサービス価値は不利な影響を受けるかもしれない。
•技術的課題または納得できる成功を示すことができないため、成功を提供できないモバイル広告活動は、既存の広告顧客基盤の拡大または保持を阻害するであろう。
•私たちはモバイル広告活動に適した環境で広告を出すことができないかもしれません。これは私たちの名声を損ない、私たちの業務に影響を与える可能性があります。
•私たちと業務往来のあるアプリケーション取引顧客の活動は私たちの名声を損なうか、あるいは私たちに対する法的クレームを引き起こす可能性があります。
•私たちの業務は、米国預託株式を配信するためにデータを収集し、使用し、当社の米国預託株式の性能に関するデータを開示する能力に依存します。これらのやり方に対するいかなる制限も、私たちの解決策の価値を著しく低下させ、顧客と収入を失う可能性があります。
•消費者プライバシーおよびデータ保護に関連して変化する政府法規、法律要件、または業界基準のため、データに関する私たちの業務実践は、責任、私たちの業務に対する制限、または名声被害を招く可能性があります。
•パートナー、従業員、および他の人との合意は、ビジネス秘密および他のノウハウおよび情報の漏洩を防ぐのに十分ではないかもしれません。
•私たちは追加的な所得税負担を負担しなければならないかもしれない。
•税務機関は、私たちが販売と使用税、付加価値税、または同様の税金を徴収すべきか、または将来的には、過去または未来の販売に責任を負う可能性があり、これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれないと主張するかもしれない。
•私たちの純営業損失の繰越は満期になって未利用あるいは十分に利用されていない可能性があり、これは未来の課税収入を相殺することを阻止するかもしれません。
•私たちの大顧客は大きな交渉チップを持っていて、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある条項と条件に同意することを要求するかもしれません。
•もし私たちのいくつかの顧客が財務的苦境や業務中断に遭遇した場合、彼らの疲弊した財務状況は私たち自身の財務状況と業績に負の影響を与えるかもしれない。
•もし私たちが十分な保険を受けて維持できない場合、未加入や加入不足の損失や損害が発生した場合、私たちの財務状況は悪影響を受ける可能性がある。私たちが十分な役員や上級者責任保険を維持することが困難であれば、適格上級者や役員の能力を効果的に募集し、維持することも悪影響を受ける可能性がある。
•上場企業としての要求は、私たちのシステムや資源に圧力を与え、経営陣の注意を分散させ、コストがかかる可能性がある。
•私たちは“規模の小さい報告会社”であり、低下した報告要求を使用することを選択したため、私たちの普通株の投資家への吸引力が低下する可能性があります。
•我々の業務は，自然災害，公衆衛生危機，政治危機，その他の自然災害事件のリスクを受け，コンピュータウイルスやテロなどの問題に干渉されている.
資本問題，コーポレートガバナンス，市場変動に関するリスク
•私たちは、追加の株式や債務証券を売却したり、他の手配を達成して私たちの業務に資金を提供したりすることができ、これは、私たちの株主が希釈され、私たちの業務に制限や制限を加える可能性があります。将来的に私たちの普通株の売却や発行、あるいはこのような売却が起こりうるとの見方は、私たちの普通株の取引価格を下げる可能性がある。
•私たちの普通株は発行された株式証明書の条項によって発行される可能性があり、これは私たちの普通株の価格を低下させる可能性があります。
•金融機関や取引相手の倒産は、私たちの現在および予想されている業務運営および私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある
•私たちの業務は、変化するコーポレート·ガバナンスと公開開示法規と期待に支配されており、これは私たちのコンプライアンスコストを増加させ、コンプライアンスのリスクを増加させ、私たちの株価に悪影響を及ぼす可能性があります。
•小規模企業管理局(“SBA”)は、私たちのPaycheck Protection Program(“PPP”)許し申請を審査する可能性があり、SBAが私たちの認証に同意しなければ、私たちのPPPローンを処罰され、返済する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営と将来性に悪影響を及ぼすかもしれません。
•私たちの普通株と引受権証の価格はずっと変動し続ける可能性があります。あなたはあなたの全部あるいは一部の投資を損失するかもしれません。
•私たちは合格した上級管理職や役員を引き留めることが難しいかもしれませんが、これは私たちの業務やナスダック資本市場での普通株の上場を維持する能力に悪影響を及ぼすかもしれません。
•もし証券や業界アナリストが私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究や報告を発表したり、発表したりしない場合、または彼らが私たちの普通株に対する提案を変えた場合、私たちの普通株の価格と取引量は低下するかもしれない。
•私たちは現在私たちの普通株に配当金を支払うつもりはない。
•デラウェア州法律およびわが社の登録証明書および定款には、反買収条項を含むいくつかの条項が含まれており、これらの条項は、株主が何らかの行動をとる能力を制限し、株主が有利と思われるかもしれない買収の試みを延期または阻止する可能性がある。
•私たちの会社登録証明書は、デラウェア州に位置する州または連邦裁判所を、私たちの株主との基本的なすべての紛争の独占裁判所として指定し、連邦地域裁判所は、証券法または取引法によって提出された任意の訴因を解決する独占裁判所であることを規定しており、すべての項目は、私たちの株主が司法裁判所を選択して、私たちまたは私たちの役員、高級管理者、または従業員との紛争を処理することを制限する可能性があります。
私たちのデジタル資産持株に関連するリスク
•私たちのビットコイン買収戦略は私たちをビットコインに関連する様々なリスクに直面させる
•ビットコインと以太を含むデジタル資産の価格は高度な不確定な規制、商業、技術的要素の影響を受ける可能性があり、ビットコイン価格の変動は私たちの財務業績と私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。
•私たちの歴史財務諸表は、私たちが将来経験する可能性のある私たちのデジタル資産保有に関する収益の潜在的な変化を反映していない。
•多くのビットコイン取引場所の運営は、規制されておらず、透明性が不足しているため、詐欺、セキュリティ障害、または運営の問題に遭遇する可能性があり、これは、私たちが持っているデジタル資産の価値に悪影響を及ぼす可能性がある。
•私たちのデジタル資産の集中は私たちのビットコイン国庫戦略に固有のリスクを増加させる。
•私たちは市場変動中に私たちのデジタル資産にアクセスする必要があるかもしれません。流動性の源として、私たちのデジタル資産を大きな損失で売ることにつながるかもしれません。
•もし私たちまたは私たちの第三者サービスプロバイダがセキュリティホールやネットワーク攻撃に遭遇し、許可されていない当事者が私たちが持っているデジタル資産へのアクセスを得た場合、私たちはビットコインの一部または全部を失う可能性があり、私たちの財務状況および運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
•我々のビットコインにアクセスするために必要な秘密鍵の損失または廃棄は不可逆的である可能性がある。もし私たちが私たちの秘密鍵にアクセスできない場合、あるいは私たちのデジタル資産に関連するネットワーク攻撃や他のデータ損失に遭遇した場合、私たちの財務状況と運営結果は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
•ビットコインや他の任意のデジタル資産が“証券”であると認定された場合、1940年の“投資会社法”によって“投資会社”に分類され、私たちが持っているデジタル資産の市場価格と私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちのトークン生態系やトークンに関するリスクは
•私たちは資金を集め、将来のPhunCoinのトークン生成活動を得るために資金を提供し、2021年からPhunTokenを作成して販売した。PhunCoinやPhunTokenが永遠に発行されないことは保証されません。PhunCoinの発行やPhunTokenの販売において遭遇する可能性のあるいかなる重大な困難は、私たちにクレームを引き起こす可能性があります。また，トークン生成活動やPhunCoinの発行やPhunTokenの販売は，様々な他のビジネスや規制の不確実性の影響を受ける可能性がある
•ブロックチェーンネットワークは急速に変化する新しい業界の一部であり、そのさらなる発展と受け入れは様々な要素の影響を受け、これらの要素の評価は困難である。
•私たちのトークンは、既存の第三者ブロックチェーン技術の上で最初に構築され取引されるデジタル資産になるので、私たちは別のブロックチェーンネットワークに依存し、ユーザは財布不適合およびブロックチェーンプロトコルのリスクに直面する可能性がある。
•トークン生態系(以下定義)の開発と運営には追加の技術や知的財産権が必要となる可能性がある。
•私たちのトークン生態系は、ある個人情報を提供してくれる消費者にPhunCoinまたはPhunTokenを配布することを目的としています。これらのデータを提供することは、プライバシーデータ漏洩やネットワークセキュリティ攻撃のリスクに直面させます。
•私たちのトークン生態系は、悪意のあるネットワーク攻撃の標的である可能性があり、またはその下位コードに利用可能な脆弱性が含まれている可能性があり、これは、セキュリティホールおよびPhunCoinまたはPhunTokenの紛失または盗難をもたらす可能性がある。もし私たちのトークン生態系の安全が脅かされている場合、または私たちのトークン生態系が攻撃された場合、私たちのユーザーがトークン生態系、彼らのPhunCoinまたはPhunTokenまたはトークン生態系製品およびサービスにアクセスする能力が挫折または挫折した場合、ユーザはトークン生態系の使用を減少または完全に停止する可能性がある。
•私たちのトークン生態系は発掘攻撃を受けやすい
•PhunCoinは取引市場を持っていない。
•私たちのトークン生態系の全面的な発展の遅延や感じた遅延はPhunToken収入の低下を招く可能性がある。
•ブロックチェーン技術、デジタル資産、デジタル資産取引所、およびデジタル資産の提供および取引の規制制度は不確定であり、新しい法規または政策は私たちのトークンの発展および価値に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
•PhunTokenを売るかPhunCoinを売ることは私たちに追加的な規制要求を受けるかもしれない。もし私たちまたは私たちの任意の子会社が“投資会社法”に基づいて投資会社として登録されていると判断されれば、私たちは悪影響を受けるだろう
•デジタル資産の価格変動は極めて大きい。デジタル資産価格の変動および/または投資家のデジタル資産市場への興味の減弱は、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
第1部
プロジェクト1.ビジネス
一般情報
Phunware社とその子会社(“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、会社に必要な製品、サービス、ソリューションを配備し、世界規模でモバイルアプリケーション製品の組み合わせを大規模に参加、管理し、利益を実現する完全に統合されたソフトウェアプラットフォームを提供します。我々のマルチ画面すなわちサービス(“MAAS”)プラットフォームは、1つの調達関係を介して1回のログインにおいてアプリケーションおよびメディアの移動ライフサイクル全体を提供する。我々のMAAS技術はソフトウェア開発キットの形で提供され，カスタマイズされた開発サービスとプリパッケージされた解決策を介して独自のアプリケーションを開発するために提供されている.私たちの出版社と広告主の総合的なモバイル広告プラットフォームを通じて、私たちはモバイル受け手の構築、ユーザー獲得、アプリケーション発見、受け手参加と受け手の貨幣化にアプリケーション内取引を提供する。2021年、私たちは消費者、開発者、ブランドにPhunTokenの販売を開始した。PhunTokenは、私たちのトークン生態系で使用または消費し、私たちのMAASプラットフォーム(“トークン生態系”)の特性と機能をロック解除することによって、Phunware、その顧客、ビジネスパートナー、消費者間の相互作用を推進することを目的とした革新的なデジタル資産である。PhunTokenはまた、ブランドビデオを視聴し、調査を完了し、興味のある点を訪問するなど、私たちのトークン生態系における消費者の活動を奨励することを目的としている。2021年10月、高性能パーソナルコンピュータシステムのサプライヤーであるLyte Technology，Inc.(“Lyte”)を買収し、個人消費者にマーケティングして販売した。私たちは2009年に設立され、テキサス州オースティンに本社を置くデラウェア州の会社です
概要 商務部
私たちのMAASプラットフォームは完全に統合されたモバイルクラウドプラットフォームであり、会社に必要な製品、サービスと解決方案を提供し、そのモバイルアプリケーション製品の組み合わせと受け手を大規模化して参加、管理と利益を得る。EMarketerのデータによると、米国の成人は毎日4時間を超えてモバイルインターネットに費やしており、そのうちの約90%がモバイルアプリケーション(モバイルネットワークではなく)に費やされている。この現実を踏まえて，ブランドはモバイルデバイス上で強い共感を確立しなければならないと考えており，特にアップルiOSやGoogle Androidオペレーティングシステムや生態系専用のデバイスやプラットフォーム上である.Phunwareは、消費者の旅をサポートし、ブランドの相互作用を改善する手段として、ブランドの定義、作成、発表、普及、利益、およびそのモバイルアイデンティティの拡張を支援する。我々のMAASプラットフォームは、1つの調達関係を通じてアプリケーションの移動ライフサイクル全体を提供します。
我々のMAASプラットフォームは、世界各地のクライアントおよびそのアプリケーションユーザのためにカテゴリ定義されたモバイル体験を許可し、作成することを可能にします。2009年の設立以来、Phunware ID専用のデータベースを蓄積してきました。Phunware IDは、モバイル·デバイスが私たちのモバイル·アプリケーション·グループ·ネットワークにおいて初めて見えるときに、デバイスに割り当てられた一意の識別子である。我々は，我々が開発および/またはサポートしているモバイルアプリケーションネットワークにおいて我々のモバイルアプリケーション製品の組合せにアクセスする唯一のデバイスを集計するクエリによってPhunware IDを測定し蓄積する.
私たちの子会社Lyteを通じて、カスタマイズとプリパッケージのパーソナルコンピュータシステムを製造·販売することで収入を得ています
商業モデル
私たちのビジネスモデルは、顧客がモバイルアプリケーションライフサイクルにおいてそのモバイルアプリケーション製品の組み合わせに参加し、管理し、そこから利益を得ることができるように、サービス、購読、およびメディア取引製品の組み合わせを含み、このライフサイクルは4つの段階に分けられる
| | | | | |
| | •戦略を策定する-私たちは、ブランドがアプリケーション体験を定義し、モバイルアプリケーションがサポートしたいオペレーティングシステム、機能セット、および用例を決定するのを支援します。 |
| •アプリケーションを作成する-私たちはブランドが彼らのアプリケーションの組み合わせを構築するのを助ける。 |
| •リリース-私たちはブランドが彼らのアプリケーションを発表し、彼らのモバイル受け手を構築するのを助けます。 |
| •参加、収益、およびモバイルの最適化-私たちは、ブランドの活性化、利益、およびモバイルアプリケーションの組み合わせの最適化を支援します。 |
当社の製品およびサービスには、クラウドベースの恒常的なソフトウェアライセンス購読、期間が1年から3年まで様々で、アプリケーション開発と支援サービス、アプリケーション取引に基づくメディアが含まれています。1つにもかかわらず
私たちのほとんどの製品とサービスは内部販売チームを通じて販売されています。また様々な販売パートナーを通じて私たちの製品とサービスを販売しています。私たちはこのような関係に投資し続けるつもりだ。
ライトテクノロジー社は
2021年10月，我々はLyte Technology，Inc.を買収し，個人消費者に高性能計算機システムを提供するサプライヤーを提供した.Lyteの収入は，カスタマイズとプリパッケージを製造·販売するパーソナルコンピュータシステムからである.今回買収した総対価には現金と会社の普通株が含まれ、約1050万ドルの価値がある。2022年第2四半期にLyteをイリノイ州のグルニーからテキサス州のランデロックに移転しましたLyteの買収によりパソコンハードウェア市場に参入することができました私たちは消費者に直接向けた販売戦略を継続するつもりだ。2022年にはカナダでLyteコンピュータの販売を開始しました我々は，業務を拡大し，ノートパソコンを提供し，より多くの国際市場に販売することで，Lyteの収入や顧客基盤を増加させる予定である.Lyteの買収はまた，我々のブロックチェーン計画のために新たな流通ネットワークを利用すると信じており，これらの計画は以下でより全面的に説明する.
買収と同時に、元本は522万ドルで2021年10月18日に終了した私募で手形購入合意に達した。この手形は2022年に全額支払いされた
私たちの製品とサービスは
モバイルソフトウェアの購読とサービス、アプリケーション取引ソリューション、およびハードウェア製品は、以下の通りです
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| •ソフトウェア開発キット(“SDK”)の形態のクラウドベースのモバイルソフトウェアライセンスは、モバイルアプリケーションにおける以下の使用のために使用される |
| •分析(アプリケーション使用および参加に関するデータのSDKを提供する)； |
| •コンテンツ管理(アプリケーション管理者がクラウドベースのポータルにおいてアプリケーションコンテンツのSDKを作成して管理することを可能にする)； |
| •アラート、通知、およびメッセージ(ブランドがアプリケーションを介してアプリケーションユーザにメッセージを送信することを可能にするSDK)； |
| •マーケティング自動化(位置トリガメッセージおよびワークフローをサポートするSDK)； |
| •広告(アプリケーション内の受け手の金銭化をサポートするSDK)； |
| •位置ベースのサービス(地図作成、ナビゲーション、経路探索、ワークフロー、資産管理、およびポリシー実行などのモジュールを含む)； |
| •お客様がメンテナンスする既存のアプリケーションに、当社のSDKライセンスを統合し、カスタマイズアプリケーション開発およびサポートサービスを提供します |
| •クラウドベースの垂直ソリューションは、既製のiOSとAndroidベースのモバイルアプリケーションの組み合わせ、解決策およびサービスであり、解決策およびサービスは、医療の患者体験、小売業の買い物客体験、スポーツのファン体験、航空の旅行者体験、不動産の豪華宿泊体験、ホテルの豪華ゲスト体験、教育の学生体験、および他のすべての垂直市場およびアプリケーションの汎用ユーザ体験に関する |
| •アプリケーション発見、ユーザ取得および受け手構築、受け手参加および受け手の金銭化の繰り返し発生および一度の取引メディア購入を含むアプリケーション取引と、 |
| •ゲーム、ストリーミングメディア、および暗号化された通貨マイニング愛好家のための事前包装とカスタマイズされた高度なパーソナルコンピュータシステム |
競争優位
統合された解決策です我々の包括的な解決策は、モバイルアプリケーション体験定義、アプリケーション組み合わせ作成、ユーザ発見、ユーザ取得、ユーザ参加、およびユーザ金銭化のために使用することができる。アプリケーションから分析されたデータおよび1 PBを超えるデータベースは、モバイル戦略、マーケティング、運営などに関連する業務決定に情報を提供するために使用することができる。
移動優先、ローカル優先、クラウドベースに構築されていますPhunwareは最初から作成され，ネイティブモバイル開発に集中しているが，移動分野の他社は“一度作成し，随所で実行する”ソフトウェアでショートカットを作成しようとしている.その結果、ここ10年の特定のプラットフォーム移動専門知識は、主な競争優位である。
結果を重視する文化:私たちの従業員は、仕事を始めた時と仕事を始めた後、時々制限的な株式単位を獲得し、Phunwareを彼らが働いている会社ではなく、彼らが持っている会社と見なすことを奨励しています。私たちはまた、最高の従業員を奨励し、リーダーシップの発展を奨励し、内部から抜擢した。その結果、問題解決と推進結果に焦点を当てた従業員基盤が形成された。
知的財産権の組合せ開発と世界的なエンジニアリング資源:*当社は、当社の世界的な内部技術およびエンジニアリング組織を介して、無線アカウント情報にアクセスする方法、無線デバイス上でコンテンツを提示すること、モバイルデバイスを使用した屋内および屋外ナビゲーションなど、当社の特許および他の知的財産権の開発に専念しています。私たちは複雑な技術問題を解決し、私たちの顧客のための競争優位性を創出するための革新的な解決策を開発している。
私たちの成長戦略は
私たちの成長戦略の重要な要素は
Lyteクライアント群と足跡の拡張. ゲームや暗号通貨市場の拡張に伴い，我々は国内と国際的に我々のLyte業務を拡大する予定である.私たちはまた、変化する需要に追いつくために、異なる技術製品とコンピュータ製造を提供することができる
モバイル製品とサービスを開拓する。モバイルアプリケーションとアプリケーション内広告メディアは成長が最も速く複雑な技術市場である。私たちは研究開発に多くの投資を行い、将来的には私たちの医療や豪華ホテルソリューションを含むが、私たちのアプリケーションの機能と広さを拡張していく予定です。
既存の顧客関係を深化させる。私たちは、新しい機会を発見したり、内部の既存のサービスや解決策を強化したり、既存の顧客群により多くの製品やサービスを提供することができる有利な立場にあると信じています。我々のクライアントがモバイルアプリケーションのライフサイクル管理を深化させる方法を求めるにつれ，クロストークや追加販売機会を創出することが予想される.
私たちの顧客基盤を拡大するために新しい関係を発展させる。私たちは私たちの間接販売と流通関係を発展させることで、私たちの顧客基盤を拡大し続けるつもりです。私たちはまた、技術提供者と提携関係を構築し、彼らは推薦源として、私たちの製品やサービスに興味のある企業に質の高い手がかりを提供し、私たちの製品を彼らの製品に統合することができます。私たちは私たちのモバイル専門知識と能力を利用して、新しい顧客を直接または間接的に効率的に奪い合うことができる。主な間接チャネルおよび流通業者には、ハードウェア、ソフトウェア、オペレータ、システムインテグレータ/コンサルティング会社が含まれています。
的確なマーケティングと拡張を通じて、私たちの顧客群は持続的に増加している。私たちは引き続きチャンスをつかんで、業界垂直市場に拡張し、業界垂直市場内で私たちの統合解決方案、全面的なライフサイクル方法、及びデジタルと物理世界(特に医療とホテル)でユーザーを引き付ける能力を利益を得るつもりである。
戦略的取引を通じて新しい能力と地理的地域を増加させる。私たちは分散された市場で運営され、多くの統合機会を提供する。私たちは引き続き戦略的買収、パートナー関係、その他の取引を評価して、私たちの能力を強化し、国内と国際における私たちの地理的足跡を拡大する予定です。
第三者製品やサービス提供者とのパートナーシップネットワークを拡大する私たちは私たちのモバイル専門知識と能力を利用して、新しい顧客を直接または間接的に効率的に奪い合うことができる。主な間接チャネルには、ハードウェア、ソフトウェア、オペレータ、およびシステムインテグレータ/コンサルティング会社が含まれます。私たちは既存とターゲット端末市場で成長するために私たちのブランドを構築することに集中しています。これらの市場は私たちが提供する製品や解決策に強い需要を持っています。
私たちの取引先
私たちのモバイルソフトウェア購読およびサービスのターゲットは、小売、医療、ホテル、娯楽、不動産、スマート生活、作業スペース、他のどの業界でも、その業務でデジタル化を実施したい会社です。我々は，モバイルアプリケーションライフサイクルの各段階でこれらの組織を支援する技術と解決策を提供する.
私たちのソフトウェアとホストサービスプロジェクト、プロトコル、および関連する日常的な収入の長年の性質は収入の可視性を提供すると信じている。お客様と締結された購読およびサービス契約には、契約期間(購読およびアプリケーションサポート)、支払い、履行、キャンセル、終了に関する条項が含まれています
守秘義務、賠償義務、責任制限などの条項。このすべての合意は私たちの顧客と基本的に一致するサービス条項を含んでいる。私たちの加入とサービス協定は一般的に排他的な条項や他の条項のような義務を負わないだろう。
我々のアプリケーション取引プロトコルは，挿入注文とも呼ばれ，大部分はインタラクティブ広告局(“IAB”)のインターネット広告標準条項と条件(“IAB条項”)の標準条項と条件(“IAB条項”)によって管轄されている.IABの条項は，代理機関にお金を支払わなければ，メディア会社や広告主に単独で責任を負わせることに同意すると規定している.我々は，これらのプロトコルを通常Phunwareが行う業務をともなう契約と見なしており，一定数の業務を提供するためのいかなる約束も不足しているため，これらのプロトコルにはほとんど依存しない.
我々は個人消費者にLyte計算機システムを直接販売し，ゲーム，ストリーミングメディア，暗号通貨マイニング愛好者に重点を置いている.LyteのクライアントはLyteのサイトを介して彼らのシステムを購入する.Lyteゲームシステムの購入者は，オンライン決済中に購入の条項や条件を管理することに同意する
大顧客集中度
私たちの業務の性質のため、私たちは過去にあり、将来、私たちの収入は主に少数の顧客に集中しています。しかし，Lyteの買収やPhunTokenの販売にともない，このような状況はそれほど頻繁ではないと予想される.2022年12月31日までの1年間、私たちの純収入の10%以上を占める個人顧客はいません。
販売とマーケティング
私たちの内部販売チームは、私たちのプラットフォームの購読、サービス、アプリケーション取引製品ラインの直販機会に集中しています。彼らは私たちがサービスするすべての垂直市場で経験があり、小型、中型、大型組織の助けを提供することができます。私たちの間接販売部門は私たちのパートナーと一緒に販売機会を探し、新しい販売パートナー関係を決定します。私たちのマーケティング努力はブランドの名声の構築、市場の知名度の拡大、顧客の需要の推進と私たちの販売チームの強化に集中しています。
私たちのプラットフォーム購読とサービス販売組織は私たちの顧客ソリューションチームが支援して、彼らは深い技術専門知識を持っています。契約が締結されると、私たちの計画管理チームは顧客と連携し、契約許可とサービスのタイムリーな交付を確保します。実施後、私たちの計画管理チーム内で管理している顧客成功機能部門は顧客にアフターサポートを提供します。大規模な組織の場合、私たちの販売サイクルは数ヶ月に及ぶ。
私たちは企業と機関に私たちのアプリケーション取引製品ラインを直接販売します。私たちはまた、地元や全国広告会社の新しい業務を誘致することで、私たちのメディア製品を拡大したいと思います。より大きな広告活動に対して、私たちの申請取引契約期間は数日から三ヶ月まで短くすることができます。直接企業顧客向けでは，我々の販売周期は通常短いため，エージェントと連携する際に長くなる可能性がある
私たちのLyte業務に対するマーケティング努力は現在、様々なソーシャルメディアプラットフォーム上で購入広告を発表することを含んでいる。我々には内部販売チームはなく，販売は電子商取引に基づいており，Lyteのサイトから来ているからである.我々はまた，Lyte計算機クライアントのための顧客サービスと成功機能を維持している
研究と開発
私たちの競争能力は、研究開発に対する私たちの持続的な約束と、新しい応用、技術、特性、機能を私たちの製品、サービス、解決策に迅速に導入する能力に大きく依存しています。私たちの研究開発は、お客様と密接に協力し、品質保証テストを行い、私たちのコア技術を改善し、新しい独自サービスと解決策を開発することによって、私たちの既存の製品とサービスを改善し、強化することに集中しています。私たちの解決策の性能、安全性、深さと広さの機能と可用性は私たちの技術決定と研究開発を推進した。2022年と2021年12月31日までの年度まで、私たちの研究開発費はそれぞれ610万ドルと420万ドルです。
PhunCoinとPhunToken
私たちの研究開発チームもまた、将来的には、消費者が個人データや情報にアクセスし、使用することで見返りを得るために、消費者が所有、制御し、彼らの個人データや情報を利用するために努力している。2018年には、将来のPhunCoin発行権の提供を開始し、2019年にはPhunTokenを作成することでデュアルトークンアーキテクチャに拡張しました。ダブルトークン生態系は、ブロックチェーンによってサポートされるデータおよび参加度交換を作成することによって、データおよび参加度の価値を認識し、消費者およびブランドが互いに他の受け手と相互作用することを可能にすることを目的としている。PhunCoinは，消費者が彼らのデータを制御して補償を得ることができ，保持者がトークン生態系の経済に参加することを可能にする“データの価値”となることを目指している。PhunTokenの目的は，消費者がデータを貨幣化し，PhunTokenを利用してトークン生態系におけるブランドや他の人と相互作用することである。2021年、私たちは第三者にPhunTokenの販売を開始した。顧客にPhunTokenを販売した後、購入したPhunTokenを顧客の以太ベースの財布アドレスに転送します。私たちは販売してPhunTokenを販売し続けるつもりだ。
2018年と2019年に、私たちはPhunCoin未来発行権を売却した。これまで、私たちは、配株発行に基づいてPhunCoinを発行していないので、2022年12月31日、2022年12月31日までの連結アセットバランスシートで、配当購入を負債として記録してきた。私たちは現在、追加のPhunCoinの著作権を販売しないと予想しているが、私たちは将来PhunCoinの販売から追加の資金を得るかもしれない
1つの多学科チーム(設計、工学、品質保証、パスワード、製品と法律)は、iOSとAndroidトークン生態系のあらゆる面で積極的に開発されている。PhunCoinセキュリティ機能とコンプライアンス協定は施行され、継続されるだろう。私たちは2023年のトークン生態系の将来の強化を計画しているが，いつ(または)トークン生態系の開発に成功するかどうかは保証されない
競争
モバイルアプリケーションのライフサイクル管理に関する技術やソリューション市場が発展しており，競争が激しく，非常に分散している.新技術の導入と新たな競争相手の潜在的な市場参入に伴い、将来的に競争が激化し、激化することが予想され、販売の増加、更新、価格維持の能力を損なう可能性がある。
我々は、主に、位置ベースのサービス、モバイルマーケティングの自動化、コンテンツ管理、分析および受け手の金銭化、および受け手の建設および参加のためのデータおよび活動管理のためのクラウドベースのソフトウェアソリューションを提供する会社と競合する。我々は，クライアントが新たなモバイルアプリケーションを構築し拡張することを可能にするアプリケーション開発機構，内部モバイルチーム，ソフトウェアプロバイダが開発した製品と競合することもある.我々のライバルには，Airship，Apadmi，Appcelerator，Mutual Mobile，Pointr，Purple，デスクトップ個人計算業務の多くのライバルがある.
私たちの市場での主な競争要因は
| | | | | |
| | •製品の特性と機能 |
| •測位精度と遅延 |
| •技術的構造； |
| •顧客満足度レベル |
| •製品とサービスの使いやすさと統合 |
| •導入オプションとハードウェアの柔軟性； |
| •アプリケーション機能の広さおよび深さ； |
| •専門サービスと顧客サポート |
| •総所有コスト |
| •ブランドの知名度と名誉度 |
| •技術プラットフォームの微細化 |
| •ビッグデータ分析により操作可能な知見を得る |
| •アプリケーションのカスタマイズ、構成可能性、集積性、セキュリティ、スケーラビリティ、および信頼性 |
| •イノベーション能力と顧客のニーズに迅速に対応する能力 |
| •分野の専門知識 |
| •世界をカバーしています |
| •顧客基盤の規模とユーザが採用するレベル； |
| •従来の企業インフラやサードパーティアプリケーションと統合することができる。 |
私たちの現在のいくつかの競争相手は、将来の競争相手はより多くの財務、技術、マーケティング、その他の資源を持っている可能性があり、より多くの資源は製品やサービスの開発、普及、販売と支援、より広範な顧客基盤とより広範な顧客関係、および/またはより長い経営歴史とより高い知名度を持っているかもしれない。そのため、これらの競争相手は新技術に迅速に反応し、より広範なマーケティング活動を展開する能力があるかもしれない。少数の場合、いくつかの競合他社はまた、競合相手の解決策をその既存の解決策キットとバンドルすることによって、少ない追加コストまたは追加のコストで競合相手の解決策を提供することができる。
政府の監督管理
私たちはアメリカと海外の様々な法律と法規によって制約されており、これらの法律と法規は私たちの業務に重要な事項に関連している。その中の多くの法律と法規はまだ発展中であり、法廷で試練を受け、プライバシー、データ保護および個人情報、宣伝権、内容、知的財産権、広告、マーケティング、流通、データセキュリティ、データ保存と削除、および他の通信、未成年者の保護、消費者保護、電気通信、製品責任、税収、経済または他の貿易禁止または制裁、反腐敗法コンプライアンス、証券法コンプライアンスを含むが、私たちの業務を損なう可能性がある方法として解釈される可能性がある。特に、私たちはプライバシーと消費者データ保護の面で連邦、州、外国の法律によって制約されている。外国のデータ保護，プライバシー，内容などの法律法規は異なる義務を課すことができ，あるいは米国の法律法規よりも制限的である.アメリカ連邦、州、外国の法律と法規は場合によっては個人的に実行することができ、政府の実体によって実行することもでき、これらの法律と法規は絶えず変化しており、大きな変化が生じる可能性がある。したがって、これらの法律や法規の適用、解釈、実行はしばしば不確定であり、特に私たちが経営する急速に発展する新しい業界では、各国のこれらの法律や法規に対する解釈と適用が一致せず、私たちの現在の政策ややり方と一致しない可能性がある。
提案されたり、新しい法律と規制はまた私たちの業務に大きな影響を及ぼすかもしれない。例えば、欧州共通データ保護条例(GDPR)は2018年5月に施行され、私たちがヨーロッパで使用しているすべての製品やサービスに適用されます。GDPRには，EU住民の個人データを受信または処理する会社への運営要求が含まれており，これらの要求はEUが以前実施していたのとは異なり，規定を遵守しないことに対する重大な処罰を含む。ブラジルの一般データ保護法は2020年8月からブラジルのユーザに提供する製品やサービスに対してGDPRに類似した要求を行っている。2020年1月に施行されたカリフォルニア消費者プライバシー法(CCPA)も一定の透明性ルールを構築し、ユーザーに新たなデータプライバシー権を創出した。また，カリフォルニア有権者はCCPAの範囲を拡大し，企業の正確な地理的位置づけなどの“敏感なビジネス情報”の使用を制限する24号提案を承認した。第24号提案は2023年1月1日に施行され、2022年1月1日以降に収集された個人データに適用される
カリフォルニア州に続き、コロラド州、コネチカット州、ユタ州、バージニア州は、データプライバシーおよび保護に関する新しい法律を2023年に施行するか、または2023年にデータプライバシーおよび保護に関する新しい法律が施行される。同様に、EU、アメリカ、そして他の司法管轄区域にもいくつかの連邦と州レベルの立法提案があり、これらの提案は私たちの業務に影響を与える分野に新しい義務や制限、例えばデジタル資産を加えるかもしれない。さらに、いくつかの国は、データ保護要件を実施するか、またはデータまたは同様の要件をローカルに格納および処理することを考慮しているか、または立法によって実施されており、これは、私たちのサービスを提供するコストおよび複雑さを増加させる可能性がある
政府や規制当局が公布した新しい法律は、予期しない民事や刑事責任や処罰(大量の金銭救済を含む)に直面し、私たちの業務に重大な悪影響を与える方法で私たちの業務のやり方を変え、私たちの業務の資源や経営陣の注意をそらすこと、あるいは私たちの業務に悪影響を与える他の救済措置を受け入れることを要求することができます
知的財産権
私たちは私たちの技術を含めて私たちの知的財産権を保護することができ、これは私たちの業務の成功と持続的な成長の重要な要素だ。私たちは商業秘密法、特許、著作権、商標、そして契約を通じて私たちの知的財産権を保護する。私たちは、当社の顧客とのライセンス契約や、従業員、コンサルタント、ビジネスパートナー、コンサルタントとのセキュリティプロトコルおよび知的財産権譲渡プロトコルを適切な場合に使用するなど、当社の固有情報の機密性を保護するためのビジネスプログラムを構築しました。私たちのいくつかの技術は第三者が許可した知的財産権に依存する。
アメリカでは、私たちは15件の発行された特許と5つの未解決の非臨時特許出願を持っている。発行された特許は2027年から2037年の間に満期になり、維持費を支払う必要がある。私たちは日本にも特許があり、2031年に満期になり、年会費を支払う必要があります。また，米国やカナダでは“Phunware”を商標として登録している。私たちのどの特許出願も特許の発行につながるか、あるいは審査過程がクレーム範囲を縮小することを要求するかどうかを保証することはできません。しかも、特許が発行されても、私たちはそのような特許が私たちの業務を保護するのに十分であることを保証することはできない。また，オープンソースソフトウェアや他のビジネス合理的な条項で提供されるソフトウェアを含む我々の解決策に統合するために第三者からソフトウェア許可を得た.
知的財産権、ライセンス、およびセキュリティプロトコルによって私たちの技術および独自の権利を保護しようと努力していますが、許可されていない当事者は、私たちのソフトウェアおよび他の技術をコピーまたは他の方法で取得して使用することができます。さらに、私たちが国際業務を拡大すれば、有効な特許、著作権、商標、商業秘密保護が海外で得られないか、制限される可能性がある。
私たちの業界の特徴は、大量の特許と権利要件と、特許や他の知的財産権に関する訴訟が存在することです。特に、私たち市場のリーディングカンパニーは幅広い特許組合を持っており、しばしば訴訟に巻き込まれています。時々、ある大手企業を含む第三者は、私たち、私たちのチャネルパートナー、または私たちの顧客に特許、著作権、商業秘密、および他の知的財産権を主張するかもしれません。私たちの標準ライセンスと他の合意は私たちの間接販売パートナーと顧客のこのようなクレームを賠償する義務があるかもしれません。第三者が成功した権利侵害請求は、私たちが特許や著作権、印税、または他の費用を故意に侵害していることが発見された場合、3倍の賠償金を支払うように、時間とお金をかけて非侵害解決策を開発することを要求するか、または特許または著作権、印税またはその他の費用を故意に侵害することが発見された場合を含む、大量の損害賠償金を支払うことを阻止する可能性がある。競争相手はまた、私たちの解決策が彼らの独占権を侵害していると主張する可能性が高く、私たちのプラットフォームおよび/またはそのコンポーネントを提供し続けることを禁止することを求めている。私たちは私たちが現在いかなる第三者特許や他の独占権を侵害しないか保証できない。
従業員
我々は従業員の長期にわたる深い顧客関係と強力な技術特技を利用して、顧客の需要と先進的な移動技術を満たす複雑な解決策を提供する。2022年12月31日まで、私たちは106人のフルタイム従業員を持っています：50人のソフトウェア開発者、エンジニア、品質保証エンジニア、製品マネージャーを含み、Lyteは約20人の専門家と19人の従業員からなる販売とマーケティングチームを持っています。また，11人からなるチームがあり，Lyte計算機の実装を担当している.私たちの職員たちは現在どんな集団交渉協定のカバー範囲にもいない。私たちは私たちが従業員と仲がいいと信じている。
企業情報
私たちの主な実行事務室はテキサス州オースチン西大通り78701号にあります。私たちの電話番号は(512 693-4199)です。私たちのサイトの住所はhttps：//www.phunware.comです。我々のサイト上の情報や我々のサイトを介してアクセスできる情報は，本Form 10-K年次報告の一部ではない.私たちはただ私たちのウェブサイトのアドレスを非活動的なテキストとして参照する。
利用可能な情報
我々のForm 10-K年次報告、Form 10-Q四半期報告、Form 8-K現在の報告、および取引法第13(A)および15(D)節に基づいて提出または提出された報告書の修正案は、当サイトの投資家関係欄で無料で閲覧することができ、これらの材料を電子的に米国証券取引委員会に提出するか、または美銀美林に提供した後、合理的で実行可能な範囲内でこのプレートをできるだけ早く発行することができる。米国証券取引委員会はまた、Phunwareのような発行者に関する報告やその他の情報を含む相互接続サイトを維持しており、電子的に米国証券取引委員会に報告することができる。アメリカ証券取引委員会の相互接続サイトは
第1 A項。リスク要因です
リスク要因
私たちの証券に投資することは高度な危険と関連がある。私たちの証券への投資を決定する前に、以下に説明するリスクおよび不確実性、および本年度報告書に含まれるすべての他の情報を、私たちの総合財務諸表および関連付記を含めてよく考慮しなければなりません。次のような事件が発生した場合、私たちの業務、財務状況、経営業績は実質的な悪影響を受ける可能性があります。この場合、私たちの証券の取引価格は下落する可能性があり、あなたは投資の全部または一部を失うかもしれません。以下に説明するリスクと不確実性は私たちが直面している唯一の危険と不確実性ではない。私たちは意識していないか、あるいは現在実質的ではないと考えている他のリスクや不確実性も、私たちの業務や運営結果に悪影響を及ぼす重要な要素になる可能性があります。
私たちの業務、運営、業界に関連するリスク
私たちは赤字の歴史があり、私たちは引き続き赤字を予想して、未来に私たちは利益を達成したり維持できないかもしれない。
設立以来、私たちは各年度に大きな損失を出した。2022年12月31日と2021年12月31日の年度までに総合純損失を経験した。これらの損失は，数年前に比べて2021年と2022年のプラットフォーム収入が低下し，我々のデジタル資産保有に関する損失と，製品やサービスの構築，業務の成長と維持，顧客の獲得と各種債務義務の返済のための大量投資によるものである。あなたは私たちの最近のいくつかの時期までの歴史的収入レベルや運営費用を私たちの将来の業績の指標としてはいけません。私たちの成長戦略の重要な要素は新しい顧客の獲得と革新を継続して私たちの製品供給を拡大することを含みます。そのため、販売やマーケティング費用、運営コスト、研究開発コストおよび一般的かつ行政コストの増加が予想されるため、私たちの運営費用は将来的に増加し続ける可能性があるため、予測可能な未来には、私たちの運営損失は引き続き増加する可能性もある。また、上場企業として、既存の法律問題を解決するための追加コストを含むが、これらに限定されない多くの法律、会計、その他の費用を発生させている。また，クライアントベースの拡大に成功した場合には，クライアントプロトコルの生成や支援に関連するコストが通常あらかじめ発生しているため，より多くの費用が発生する可能性もある.収入確認は私たちが私たちの合意に関連した費用を生成するのと同じ時期に起こらないかもしれない。私たちの事業発展の努力は私たちが予想していたコストよりも高いかもしれません。私たちはより高い運営費用を相殺するために十分な収入を増やすことができないかもしれません。私たちは将来、本年度報告に記載された他のリスク、および予測できない費用、困難、複雑な状況、遅延、および他の未知の事件を含む、様々な原因で大きな損失を受ける可能性がある。あなたは私たちが発表する可能性のある未来の予約量や収入増加に依存してはいけません。私たちの未来の業績の指標として。私たちはあなたに保証することはできません。私たちは未来または未来の任意の特定の時間に利益を達成しますか、あるいは、私たちが本当に利益を達成すれば、私たちは利益を維持します。もし私たちが最終的に私たちの財務目標を達成し、利益を達成し、持続可能な正のキャッシュフローを持つために十分な収入を生み出すことができなければ、投資家は彼らの投資を失うかもしれない。
私たちの総合財務諸表には一段の説明が含まれており、私たちが経営を続けている企業として経営を続ける能力に深刻な疑いを抱いています。
我々の連結財務諸表の付記には，我々の運営経常赤字や運営資本の大幅な低下により，継続的に経営している企業として大きな疑いを示す能力があるかどうかを示す解釈的段落が含まれている。もし私たちが外部資金を調達する努力が成功しなければ、私たちは大幅に減少したり、運営を停止したりすることを要求されるかもしれない。私たちの独立公認会計士事務所は、2022年12月31日までの年度監査財務諸表に関する報告書には、“継続経営”の説明が含まれています
私たちは現在、米国証券取引委員会に有効なS-3表登録声明を提出した。表S-3の棚登録宣言を使用して、普通株式、優先株、権利証、および単位の任意の組み合わせを時々提供することができる。その中には募集説明書増刊が含まれており、この増刊によると、2022年1月31日にH.C.Wainwright&Co.，LLCと締結した販売契約により、“市場”発売で最大1億ドルの普通株を販売することができる。今年度報告10-K表の日付までに、販売契約により、合計9，540万ドルの普通株を発行することができる
私たちは私たちが受け入れ可能な条件で十分な追加資本を調達できるか、あるいは根本的にできないという保証はない。“持続的経営”資格は、株式売却によって私たちの運営融資を提供し、債務を発生させ、または他の融資選択を求める能力を弱める可能性がある。私たちが経営を続ける能力は未来の資金の可用性と条項、収入の増加、運営利益率の向上、そして利益があってアフターサービスを満たす能力に依存します
既存の顧客との約束。もし私たちがこのような目標を達成できなければ、私たちの業務は脅かされるかもしれないし、継続できないかもしれない。もし私たちが運営を停止すれば、私たちのすべての投資家たちは彼らの投資を失う可能性が高い。
私たちの将来の業績は私たちの最高経営責任者(CEO)の成功にかかっているだろう。
2022年10月、私たちの共同創業者で最高経営責任者のAlan Knitowski氏は会社に辞任通知を提出し、2022年12月26日に雇用契約が満期になってから発効した。2022年11月、私たちのCEOにRussell Buyseを招聘し、2022年12月28日から発効することを発表しました。もし私たちが適時に秩序正しく引き継ぎができなければ、私たちの新しい最高経営責任者を私たちの指導チームに入れることに成功し、収入、経営業績、私たちの財務状況は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちの将来の業績も、私たちの業務計画を実行し、新しい機会やサービスや製品革新を発見し、追求するために、他の上級管理職やキーパーソンのサービスや貢献に依存し続けていきます。私たちの運営と管理チームのこのような変化と未来のどんな変化も私たちの運営に破壊を及ぼすかもしれない。また、私たちの新任CEOが異なる観点や変更の観点を提示すれば、私たちの業務の将来の戦略や計画は過去とは大きく異なる可能性がある
我々は現在、サプライチェーンの中断、COVIDに関する中断、インフレ圧力を含むマクロ経済の深刻な不確定な時期にある。弱い経済状況は私たちの業務や経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
インフレ、成長減速または衰退、新たな関税または増加した関税、財政·通貨政策の変化、信用の引き締め、より高い金利、高い失業率、および為替変動を含む不利なマクロ経済状況は、我々の製品およびサービスの需要に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。インフレ圧力やサプライチェーンの中断は，Lyte計算機システムの組み立てに必要なコンポーネントの購入価格に影響を与える可能性がある.私たちの主な運営費用は報酬と関連した費用だ。インフレ率、特に米国のインフレ率は最近、長年見られない水準に上昇しており、インフレの激化は私たちの製品やサービスに対する需要の減少を招く可能性があり、私たちの運営コスト(私たちの労働コストを含む)が増加し、流動性が減少し、信用や他の方法で資金を調達する能力が制限されている。インフレが顧客と消費者予算に与える影響は私たちの顧客の支出計画を減少させる可能性がある。これらや他の経済的要因は、私たちの業務、経営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
また、マクロ経済不確実性の影響は、新冠肺炎の大流行に限らないが、シナリオ報告に記載されている多くの他のリスクを加える可能性があるリスク要因“部分。
既存の顧客の販売を拡大したり更新したりすることができない場合、あるいは新しい顧客を引き付けることができなければ、私たちの成長は予想より遅くなり、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
私たちの将来の成長は既存の顧客に私たちの技術、製品、サービスの販売と更新販売を拡大し、私たちのパソコン製品を拡大することにかかっています。私たちの顧客は私たちの技術製品やサービスを引き続き購入しないかもしれません。あるいは私たちの顧客は彼らのサービス購入率を下げるかもしれません。もし私たちが彼らの投資の価値主張を証明できなければ、私たちは既存の顧客の代わりに新しい顧客を使うことができないかもしれません。しかも、私たちの顧客は同じ条項で私たちと契約を更新しないかもしれません。あるいは私たちの製品やサービスに満足していないので、私たちと契約を更新しません。もし私たちの顧客が契約を更新しなければ、私たちの収入の増加は予想より遅くなるかもしれないし、全然伸びないかもしれないし、下がるかもしれない。
さらに、既存の顧客群への増量販売を増加させるには、上級管理職に対するますます複雑かつ高価な販売努力が必要となる可能性がある。私たちは引き続き販売努力を拡大することを計画していますが、合格した販売員を募集できないかもしれません。採用できる販売員の訓練に成功できないかもしれません。販売員は私たちが計画した時間帯で十分に仕事の効率を高めることができないかもしれません。あるいは実現できないかもしれません。また、販売やマーケティング計画に多くの資源を投入しているにもかかわらず、これらの販売·マーケティング計画は期待される効果が生じない可能性があり、売上を拡大しない可能性もある。私たちは私たちの努力が既存の顧客の販売を増加させたり、追加的な収入を創出するという保証はない。もし私たちが顧客に追加販売の努力が成功しなかったり、私たちがこれ以上の拡張機会を見つけることができなければ、私たちの未来の成長は予想より遅くなるかもしれないし、全然成長しないかもしれないし、下がるかもしれない。
私たちの将来の収入の著しい増加を達成する能力はまた、私たちの技術、製品、サービスを新しい顧客に誘致し、販売する能力にかかっているだろう。ある組織が競争相手の技術、製品、サービスを統合するために多くの人員と財政資源を投入している場合、これは特に挑戦的かもしれない。組織は新技術製品とサービスに投資することを望んでいないか、または投資したくないかもしれない。もし新しいものを引き付けることができなければ
私たちが顧客のニーズを満たし、これらの顧客関係を維持し、拡大することができなければ、私たちの収入の増加は予想より遅くなる可能性があり、全く成長しないかもしれない、あるいは低下する可能性があり、私たちの業務は損害を受ける可能性があります。
私たちはすでに営業権減価費用を発生しました。営業権はまだ私たちの総資産の大きな部分を占めています。将来、私たちは追加の減価費用を発生させるかもしれません。これは重大な非現金減記を招き、私たちの運営業績、財務状況、私たちの将来の運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
2022年12月31日まで、私たちの販売権の帳簿価値は3，110万ドルで、私たちの総資産の約57%を占めています。私たちは、毎年、または減少が存在する可能性があることを示すイベントが発生するたびに減少するかどうかをテストするために、私たちの営業権残高を分析します。報告単位の帳簿純値が推定公正価値を超えた場合、営業権は減値とみなされる。
私たちは定期的に営業権と無形資産の帳簿価値を審査して、このような帳簿価値がその公平な市場価値を超えているかどうかを決定します。経済的又は市場的状況又はその他の理由により、企業の収益性の低下、並びに財務、競争及びその他の条件の不利な変化は、我々の報告機関の価値に悪影響を与え、営業権又は無形資産の減価を招く可能性がある。また、我々の報告単位の公正価値を構成する重要な推定値仮定の不利な変化は、商業権または無形資産の減少を招く可能性がある。
著者らは2022年第4四半期に年間営業権減値分析を完成し、営業権減値の結論を得た。2022年12月31日までの年間で、営業権減価費用210万ドルを記録した。その他の詳細については、付記6を参照のこと商誉私たちは、将来の業務の低迷、市場状況の変化、または株価の長期下落が、将来の営業利益の減少や将来の期間に生じる費用の確認につながらないことを確認することができず、これらの時期の経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
現在と未来の訴訟は私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちは、私たちの一部の前任者と現役員、特定の前任者と現取締役会のメンバーと共に、野盆投資有限責任会社との訴訟に参加しており、このことは、2020年1月10日に証券取引委員会に提出された8-K表の現在の報告書にさらに記載されている。私たちは、私たちの上級管理者や役員と同様に、私たちの正常な業務過程においても他の法的手続きの影響を受ける可能性があります。私たちはこの法的手続きの結果を確実に予測できない。今回または将来の法的訴訟の結果、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性のある行動をとるか、避けることが求められるかもしれません。このような法的手続きは、調査、訴訟、および可能な和解、判決、処罰、または罰金に関連する費用を含む大量の費用に関するものだ。規模の小さい会社として、訴訟手続きの集団コストは私たちの現金資源の消費を表しており、私たちの経営陣があまりにも多くの時間と労力を投入する必要がある。私たちの現在または任意の他の訴訟に対する不利な判決は、私たちの運営結果と財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。このような法的手続きをめぐる負の宣伝は、私たちの名声を損なう可能性もあり、私たちの業務や業績に悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちが持続的な市場変化に対応するために私たちの技術、製品、サービスを適応して拡大できなければ、私たちの運営結果と成長能力はマイナスの影響を受けるかもしれない。
協力と技術解決方案業務と市場の特徴は迅速な技術変革、絶えず発展する業界標準、絶えず変化する顧客選好及び新製品とサービスの発売である。私たちの成功は、技術、製品、サービスを継続して開発し、実施する能力に依存し、これらの技術、製品およびサービスは、技術および業界の発展の迅速かつ持続的な変化を予見またはタイムリーに応答することができ、顧客の変化する需要を満たすために、新技術プロバイダが提供する製品を提供する。業界が大きく変化する分野は、クラウド、ソフトウェア定義のインフラ、仮想化、安全性、移動性、データ分析とモノのインターネット、メンテナンスからホストサービスへの最終的なクラウドベースのサービス、すなわちサービス解決策、セキュリティと情報技術自動化への持続的な転換を含む。また，企業は内部に配置されたハードウェアインフラからソフトウェアを中心としたホスト·ソリューションへと移行し続けている.このような技術発展は、私たちの顧客のコストや技術やサービスの使用に大きな影響を与え、収入の性質に影響を与える可能性があります。これらの技術および他の可能性のある技術は減少する可能性があり、時間が経つにつれて、私たちの現在のいくつかの業務の代わりになるかもしれない。また、顧客は、既存の契約や約束に応じて支出を延期することができ、新技術を評価する際に新規契約の締結を延期することができる。もし私たちが新技術、業界発展、私たちの人員に十分な投資をしていない場合、あるいは私たちの業務を十分な速度と規模で発展させ、拡大していない場合、またはこれらの発展に対応して革新を成功させるための正しい戦略投資をしていなければ、私たちの技術、製品、サービス、私たちの運営結果、および競争優位性と成長を維持する能力はマイナスの影響を受ける可能性がある。
さらに、技術および新しいハードウェア、ソフトウェア、およびサービス製品の変化についていけない場合、例えば、顧客ソリューションチーム、販売ディレクター、計画管理チーム、チャネルパートナー、ソフトウェア開発および製品エンジニアに適切なトレーニングを提供することによって、顧客にこのような新製品を効率的に販売および配信することができ、私たちの業務、運営結果、または財務状況が悪影響を受ける可能性があります。
我々の技術、製品、サービスに対する需要は、新冠肺炎の疫病による経済状況およびこれらの状況が顧客業務に与える影響を含むが、これらの状況が顧客業務に与える影響を含む不安定、負または不確定な経済状況の悪影響を受ける可能性がある。
私たちの収入と収益力は私たちが提供する技術、製品、サービスの需要に依存して、これは多くの要素の負の影響を受けるかもしれません。その中の多くの要素は私たちがコントロールできません。不安、負または不確定な経済状況は、新冠肺炎の疫病による経済状況を含み、私たちの顧客の業務と私たちのサービスの市場に影響を与える。私たちの市場のこのような経済状況は破壊され、将来的には私たちの市場の商業信頼を破壊し、私たちの顧客が新技術製品やサービスへの支出を減少または遅延させること、または顧客の既存の契約下での支出を減少、延期、またはキャンセルさせる可能性があり、これは私たちの業務にマイナス影響を与えるだろう。私たちのサービスの市場の成長は遅いかもしれないし、停滞したり収縮したりする可能性もあり、この二つの場合、長い間続くだろう。持続的な経済変動と不確実性と絶えず変化する需要モデルは、私たちが顧客ニーズを正確に予測し、私たちの収入と資源計画を効率的に策定することを含む、多くの他の点で私たちの業務に影響を与えている。
経済変動と不確実性は特に挑戦的であり、これらの要素と他の要素による需要モデルの影響と変化は、私たちの業務と運営結果に現れるまでに時間がかかるかもしれないからである。経済変動と不確定性による需要モデルの変化は私たちの業務、運営結果あるいは財務状況に重大なマイナス影響を与える可能性がある。
私たちの製品に対する顧客のニーズの変化に対応する際にサプライチェーンの効率を維持できなければ、私たちの業務は実質的な悪影響を受ける可能性があります。
私たちが私たちの製品に対する顧客のニーズを満たすことができるかどうかは、お客様が望む製品をタイムリーに渡す能力にある程度かかっています。例えば，我々は我々のサプライチェーンに依存してLyteパーソナルコンピュータを製造，流通，履行する.私たちがLyteを発展させ、国際市場を開拓し、新しい顧客を獲得することに伴い、私たちのサプライチェーンの効率はますます重要になります。私たちの多くの顧客はLyte製品に対して特定の要求があり、彼らはこれらの製品の特定の時間枠を渡すことを要求しているからです。もし私たちが常に正しい場所で正しいパーソナルコンピュータを私たちの顧客に渡すことができなければ、私たちの顧客は私たちにコンピュータを注文しないかもしれません。これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼすかもしれません。
世界的な政治的状況は私たちの製品需要に悪影響を及ぼすかもしれない。
世界的な政治情勢は不確実性をもたらす可能性があり、私たちの業務に悪影響を及ぼすかもしれない。米国は武力衝突に巻き込まれ続ける可能性があり，これは我々の販売やサプライチェーンにさらに影響を与える可能性があり，これらの衝突はLyte計算機を組み立てるために必要な在庫の取得につながる.武力衝突、政治的不安定、内乱、軍事動乱の結果は予測できず、私たちに実質的な悪影響を及ぼす可能性のある事件は予見できないかもしれない。テロまたは他の敵対行為は、私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、または私たちの製品の需要に悪影響を及ぼす可能性があり、そのような攻撃または関連する武力衝突は、私たちの有形施設または私たちのサプライヤーまたは顧客の有形施設に影響を与える可能性があります。しかも、このような攻撃や敵対行為は私たちの旅行と製品輸送をより困難で高価にする可能性があり、これは私たちに実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。これらの事件のいずれも、消費者支出の減少や米国経済と世界金融市場の変動を激化させる可能性がある。
私たちの製品やサービスの実際の市場は、総潜在的な市場機会の推定よりもはるかに小さいかもしれませんが、顧客の私たちの製品やサービスに対する需要が期待されていなければ、私たちの収入を創出し、財務目標を達成する能力は悪影響を受ける可能性があります。
私たちの製品の市場は成長すると予想されていますが、その中のいくつかまたはすべての市場の成長は私たちの予想に達していないかもしれません。あるいは全く実現しないかもしれません。私たちの潜在市場機会の推定に基づく方法は、私たちの業界知識と顧客経験に基づくいくつかの重要な仮定を含む。もしこれらの仮定のいずれかが不正確であることが証明された場合、私たちの解決策の実際の市場は、潜在的な市場機会全体の私たちの推定よりはるかに小さいかもしれない。もし顧客が私たちの製品やサービスに対する需要や私たちの目標市場の採用率が私たちの期待に達していない場合、私たちは顧客から収入を得て、私たちの財務目標を達成する能力が悪影響を受ける可能性がある。
激しい競争は私たちの市場シェアを減少させ、私たちの財務業績を深刻に損なうかもしれない。
私たちが経営している市場競争は激しく、いくつかのソフトウェア、製品あるいはサービス機関の参入ハードルは相対的に低い。一部のお客様は、サプライヤーの交換や私たちのようなクラウドベースのソフトウェアを採用することをためらうことができ、既存の関係を維持したいと思っているかもしれません。私たちのいくつかの競争相手は私たちより大きく、知名度が高く、運営の歴史が長く、マーケティング予算がもっと大きく、資源も私たちよりずっと多いです。私たちはまた、クラウドベースの解決策を提供し、カスタマイズパーソナルコンピュータハードウェアサプライヤーを提供するカスタムソフトウェアベンダーおよび特定のアプリケーションサプライヤーからの競争に直面しています。私たちはまた様々なソフトウェアと製品サプライヤーからの競争に直面する可能性があります。これらのサプライヤーは私たちのプラットフォームの一部だけを対象としています。また、異なるターゲット市場でクラウドベースのソフトウェアを提供する他の会社は、ソフトウェアを開発したり、私たちのターゲット市場で運営している会社を買収したりする可能性があり、一部の潜在的な顧客は、自分の内部ソフトウェアを開発することを選択する可能性がある。新しい技術と市場参入者の導入に伴い、私たちは将来このような競争が激化すると予想する。
私たちの多くの競争相手は彼らの製品とサービスを開発、普及、販売するためにより多くの資源を投入することができる。さらに、私たちの既存または潜在的な競争相手は、第三者によって買収される可能性があり、第三者はより多くの利用可能な資源を持ち、激しい価格競争を開始または耐える能力がある。また、私たちの多くの競争相手はコンサルタント、システムインテグレータ、ディーラーとマーケティング関係を構築し、より大きな顧客基盤を獲得し、重要な流通協定を締結した。我々の競争相手は、彼らの製品供給または資源をさらに強化するために、彼らの間または第三者との協力関係を確立することも可能である。もし私たちの技術、製品、サービスが私たちの競争相手よりも容易に受け入れられない場合、あるいは私たちの競争相手が私たちよりも早くその製品やサービスを市場に出すことに成功した場合、または私たちの競争相手の製品やサービスが技術的に私たちよりも能力がある場合、私たちの収入は不利な影響を受ける可能性がある。しかも、私たちのいくつかの競争相手はより低い価格で製品とサービスを提供するかもしれない。もし私たちが目標価格水準を達成できなければ、私たちの経営業績は否定的な影響を受けるかもしれない。定価圧力と競争の激化は、売上高の低下、利益率の低下、損失、または私たちの競争市場の地位を維持または改善できない可能性があり、これらはいずれも私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの未来の業績は私たちが資源を集中させてコストを効率的に管理する能力にかかっているだろう。
私たちは費用効果をさらに向上させるための措置を集中的に研究している。私たちは、予想される時間枠内で、これらの努力に関連するすべての予期されたコスト節約を達成することができないかもしれないし、達成できないかもしれないし、追加的および/または予期しないコストを生じる可能性がある。しかも、私たちは未来に達成されたどんな節約も維持できないかもしれない。未来の結果はこのような努力の成功にかかっているだろう。
もし私たちがコストをコントロールできなければ、私たちの営業利益率は下がるかもしれません。私たちはもっと多くの損失を受けるかもしれません。私たちの将来の収益性は私たちがコストを管理したり生産性を向上させる能力にかかっているだろう。コストを効果的に管理できないことは、私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
大型で複雑なプロジェクトを管理できなければ、固定価格、固定時間枠の契約を時間通りに完成できなければ、私たちの収益力は影響を受ける可能性があります。
私たちの収益力と経営結果は私たちのプロジェクトの規模と私たちの技術、製品とサービスのために受け取ることができる価格に依存します。私たちは固定価格契約を通じて大部分の仕事を達成して、その中で私たちはプロジェクトチームの完全な制御と実行を管理するすべての側面を担っています。私たちのほとんどのプロジェクトは固定価格モデルなので、適切なプロジェクト価格を正確に見積もり、このようなプロジェクトの管理に成功することができないかもしれません。特定の技術プロセスと過去の経験を使用して、固定価格および固定時間枠のプロジェクトの推定、計画、実行に関連するリスクを減少させるが、これらのプロジェクトに関連するコスト超過、完成遅延、賃金上昇のリスクに直面している。プロジェクトに必要な資源や時間や将来の賃金インフレ率を正確に見積もることができない場合、または契約期間内に契約義務を履行できなければ、収益性が影響を受ける可能性があります。
より大きく複雑なプロジェクトを管理することが直面している課題は
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| | •高品質な管理とプロセス実行基準を維持する |
| •一致した上で計画資源利用率を維持する |
| •生産性レベルを維持し、必要なプロセス改善を実施する |
| •工事の価格をコントロールする |
| •顧客との密接な関係と高いレベルの顧客満足度を維持する |
| •熟練した工学、設計、プロジェクト管理の十分な数の専門家を募集し、維持すること |
| •効率的な顧客関係を維持する。 |
さらに、大型で複雑なプロジェクトは、複数のプロジェクトまたは段階に関連する可能性があり、顧客は、他の段階で私たちを保持しないか、または他の計画をキャンセルまたは延期することを選択する可能性がある。このようなキャンセルや遅延は、プロジェクト資源需要を計画することを困難にし、プロジェクト開始時に予想されるレベルよりも利益レベルを下回る可能性があります。
私たちの業務戦略は変化しています。新しいサービスおよび技術への投資は成功しない可能性があり、新しいビジネスラインや戦略的取引および投資を求めること、または目標を達成するのを助けてくれない可能性のある資産またはビジネスを処分することに関連する可能性がある。このような努力は成功しないかもしれない。
私たちは、私たちの製品およびブロックチェーンに追加の垂直ソリューションを追加することを含む、新しいサービスおよび技術に投資し続けます。我々はLyteコンピュータ製品をカナダに拡張し，さらなる国際拡張を計画する可能性がある.これらの解決策の複雑さ、私たちのそれらの開発と支援に関する学習曲線、およびこれらの解決策市場での激しい競争は、これらの解決策を成功的にマーケティングし、実施することを困難にするかもしれない。さらに、私たちの顧客はこれらの解決策を広く採用しないかもしれませんが、これは私たちがこれらの投資の期待的なリターンを達成するのを阻害するかもしれません。これらの解決策が市場で成功したとしても、それらは第三者技術、ソフトウェア、サービス、および厳格なサービスレベルを満たす能力に依存する可能性がある。もし私たちがこのような解決策を成功的または利益的に配置できなければ、私たちの業務、運営結果、または財務状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
私たちの産業は大きな変化を経験しており、私たちの業務戦略はこのような変化に適応するために進化し続けている。私たちのビジネスを利益的に発展させるためには、私たちが現在注目しているモバイル参加分析製品、モバイルアプリケーション広告、およびサービスではなく、新しいビジネスラインに拡張する必要があるかもしれません。これは、潜在的な買収または投資関連または無関係なビジネスおよび資産を含む戦略的取引を行うことに関連する可能性があります。しかも、私たちは既存の業務や資産を剥離することを求めるかもしれない。私たちの業務戦略の努力が成功する保証はありませんので、私たちは大きな損失を受ける可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
資産や業務の売却を決定すれば、買い手をタイムリーに見つけたり、撤退戦略を受け入れ可能な条件で代替することが困難になる可能性があり、戦略目標の実現を遅らせる可能性があります。私たちはまた私たちの予想より低い価格や条項で資産や企業を処分することができる。また、私たちは予想よりも大きな相乗効果に直面する可能性があり、資産剥離が私たちの収入に与える影響は予想よりも大きいかもしれない。
将来の買収は私たちの業務を混乱させる可能性があり、経営陣の注意をそらす可能性があり、成功しなければ、私たちの業務を損なう可能性もあります。
私たちは私たちの業務に重要かもしれない追加買収を行うことで拡張することを選択するかもしれない。我々は，オデッセイ，Simplikate，Digby，Tapit！，GOTVの買収，最近完成したLyteの買収など，過去に複数回相補業務を買収してきた
買収は以下の点を含む多くのリスクに関連している
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| | •買収は、費用の発生や大量の債務や他の債務の負担を要求する可能性があり、不利な税金結果や不利な会計処理を引き起こす可能性があり、知的財産権のクレームや紛争を含む第三者のクレームや紛争に直面させる可能性があり、または買収に関連する追加コストおよび支出を相殺するのに十分な財務的リターンが生じない可能性があるので、買収は私たちの経営結果や財務状況に悪影響を及ぼす可能性がある |
| •私たちが買収したどの会社の業務、技術、製品、人員、あるいは運営を統合する時、私たちは困難または予見できない支出に直面する可能性があります。特に買収された会社のキーパーソンが私たちのために働かないと決定した場合、 |
| •買収は私たちが行っている業務を混乱させ、資源を移転し、私たちの費用を増加させ、あるいは私たちの経営陣の注意を分散させるかもしれない |
| •買収は、どの会社のサービスの連続性と有効性に不確実性があるため、私たちと私たちが買収した会社の顧客の購入遅延や減少を招く可能性があります |
| •私たちは、成功した販売によって得られた任意の技術、製品、またはサービスの面で困難に直面するかもしれないし、成功的に販売できないかもしれない |
| •買収は、私たちが以前ほとんどなかったか経験のない地理的または商業市場に入ること、あるいは競争相手がより強力な市場地位を持っていることを含むかもしれない |
| •様々な場所に分布するますます多くの従業員に固有の課題を効率的に管理する |
| •私たちの財務と管理統制と報告制度と手続きが直面する可能性のある圧力 |
| •買収された会社に関連する潜在的な既知と未知の負債 |
| •現金を使った買収取引は現金の他の潜在的な用途を制限します |
| •もし私たちがこのような買収に資金を提供するための追加の債務を生成すれば、これらの債務は私たちが業務を展開する能力の面で追加的な実質的な制限を受け、追加の財務維持契約を受けるかもしれない |
| •将来の買収で減記される可能性のある買収資産または営業権に関する減価費用のリスク； |
| •もし私たちが将来の買収で大量の株式または株式リンク証券を発行すれば、既存の株主は希釈される可能性があり、1株当たりの収益は低下する可能性がある |
| •買収された会社の様々な知的財産権保護戦略やその他の活動を管理する。 |
私たちはこれらや他のリスクを解決したり、任意の買収業務を統合する際に遭遇する他の問題を解決することができないかもしれない。買収業務の業務、技術、製品、サービス、人員または運営、または統合を実現する上でのいかなる重大な遅延も、私たちの業務、運営結果、または財務状態を損なう可能性があります。
私たちは私たちがサービスを提供している間の収入を確認できないかもしれません。これは私たちの利益率を変動させるかもしれません。
私どものサービスは固定価格と時間と材料契約の手配に従って行われています。すべての収入は適用された会計基準に従って確認された。私たちはすべての義務を果たしたり、他の方法で顧客を満足させることができませんでした
これは，サービス提供中にサービスパフォーマンスに関するコストを記録しなければならない可能性があるが，収入確認の時間をすべてのサービス義務が履行されている将来の期間に延期する可能性がある.
私たちの財務業績は私たちの会計原則に適用される変化によって悪影響を受けるかもしれない。
米国公認会計原則(“公認会計原則”)は、財務会計基準委員会(“財務会計基準委員会”)、米国証券取引委員会、および適切な会計原則を公布し解釈するために設立された他の機関の解釈を受ける。これらの原則や解釈の変化は、このような変化の前と後に報告された財務業績に大きな影響を及ぼす可能性がある。以前の期間にさかのぼった会計基準変更を採用する可能性がありますが、この変更を採用することは先に報告した結果に不利な変化を招く可能性があります。
新しい基準を採用するためには、私たちの会計システムで新しいモジュールを実施し、コンサルタントを招聘し、監査費用への支出を増加させ、それによって私たちの一般的かつ行政費用を増加させなければならないかもしれない。会計基準の変更を実施したり、採用後に十分な会計処理を行う上でのいかなる困難も、私たちの財務報告義務を履行できない可能性があり、これは監督規律を招き、投資家の私たちに対する信頼を損なう可能性がある。
多くの要素のため、私たちの経営業績は四半期変動が発生する可能性があり、これは私たちの未来の業績を予測しにくくし、私たちの経営業績が予想を下回る可能性があります。
私たちの四半期の経営業績は過去に変動していて、未来は様々な要素によって変動すると予想されています。その中の多くの要素は私たちがコントロールできません。そのため、私たちの過去の業績は私たちの未来の業績を反映できないかもしれませんが、異なる時期に私たちの経営業績を比較することは意味がないかもしれません。本文で述べた他のリスクを除いて、私たちの四半期の経営業績に影響を与える可能性のある要素は以下の通りである
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| | •アプリケーション開発サービスおよび他のサービスに関連するアクティビティの数および時間を完了する |
| •購読、サービスおよびアプリケーション取引、メディア製品およびサービスに関する既存または潜在的なクライアントの支出変化； |
| •Lyteビジネスの能力を拡大し拡大しています |
| •私たちの経営業績に影響を与えることなく、お客様を引き付け、維持することができるように、私たちの技術、製品、サービスに効果的に価格を設定します |
| •一時的で非日常的な収入イベント |
| •新しい顧客を引き付け、既存の顧客の技術製品やサービスの使用を増加させる |
| •新しい契約と既存の契約の更新との組み合わせ； |
| •お客様の契約更新率と契約更新の金額 |
| •季節性とその顧客のLyteパーソナルコンピュータ需要への影響 |
| •私たちのブランドの知名度 |
| •競争相手または顧客間の統合、および新技術および技術改善の導入を含む、我々の市場競争の動的な変化 |
| •私たちは既存のビジネスと未来の成長能力を管理しています |
| •私たちのホスト·ネットワーク·インフラ、プライバシーおよびデータ·セキュリティ中断を含む、当社の業務、業務、およびインフラの拡大に関連する予測不可能なコストおよび支出 |
| •お客様は私たちまたは私たちの競争相手が新製品を発売したり、製品を改善したりすることを期待して購入決定を延期します |
| •顧客の予算周期 |
| •競争相手や顧客間の統合を含む市場競争の動的な変化 |
| •営業費用、特に研究開発および販売マーケティング費用(マーケティング活動および業績に関連する手数料およびボーナスを含む)および従業員福祉費用の金額および時間を支払うこと |
| •販売代表の手数料計画、割当量、およびその他の報酬に関する指標を変更する |
| •株式ベースの補償、営業権減価、および他の非現金費用を含む非現金支出の額および時間； |
| •採用、研修、新入社員の統合に関する費用の額とスケジュール |
| •顧客から現金の数量と時間、四半期と年間請求書の組み合わせを受け取る |
| •ビジネス、運営、インフラの拡大に関連する予測不可能なコストと支出 |
| •本港の資本支出水準の変動 |
| •外貨為替レートの変動 |
| •一般的な経済と政治的条件。 |
私たちは将来の技術、製品とサービスの数量と組み合わせ、契約規模や期限、収入と費用を正確に予測できないかもしれませんので、私たちの運営業績は私たちの予想を下回るかもしれません。
私たちは損害賠償責任を負うことを要求されるかもしれませんが、私たちの名声はセキュリティホールや機密情報や個人データの漏洩によって損なわれる可能性があります。
インターネットを介してパーソナルコンピュータを販売する通常の業務において、クレジットカードやデビットカード情報を含む大量の個人データを取得する。我々はまた，技術ネットワークやシステムに依存して電子情報を処理，送信，安全に格納し，我々の場所間と我々のクライアントとの間で通信を行う.このインフラストラクチャのセキュリティホールは、我々のシステムを閉鎖または中断させる可能性があり、個人データを含む機密情報またはデータを紛失または不正に漏洩する可能性があります。しかも、私たちの多くのプロジェクトは顧客業務運営に重要なプロジェクトに関するものだ。このような事件により、当社または顧客の機密情報または他の独自のビジネス情報が盗まれ、および/または許可されていない使用または発行は、私たちの競争的地位に悪影響を与え、当社の製品およびサービスに対する市場の受容度を低下させる可能性があります。私たちまたは私たちの顧客が使用するネットワークまたはコンピュータシステムの任意の障害は、私たちがこの障害に対してどのような責任があるかにかかわらず、私たちの重大な損害および重大な名声損害のクレームを引き起こす可能性があります。
さらに、私たちは、個人データを含む敏感または機密の顧客または従業員データに常にアクセス、または管理、使用、収集、および格納することができる。したがって、我々は、EUのGDPRや個人データ保護を管理する様々な米国連邦および州法律のような、これらの情報を保護するための米国および非米国の法律および法規の多くの制約を受けている。もし誰でも、私たちの従業員を含めて、私たちがこのようなデータに責任を負う制御または手順をおろそかにしたり、故意に違反したり、データを不正に管理したり、盗用したり、または私たちの所有または制御されているデータに不正アクセスまたは開示が発生した場合、私たちは、適用されるプライバシー法および/または刑事起訴違反によって責任および処罰を負い、契約秘密保護およびセキュリティ条項またはプライバシー法違反によって、私たちの顧客または顧客の顧客に重大な責任を負うことができます。クラウドベースの製品およびサービスの発展に伴い、ますます多くの顧客機密情報およびデータを格納して処理し、顧客の一部の業務を管理または管理することにより、これらのリスクは、特に我々がサービスする医療産業のような特に敏感なデータに関連する産業において増加するであろう。個人データを含む敏感または機密の顧客または従業員データを紛失または不正開示し、コンピュータシステムの破壊、システム障害、従業員の不注意、詐欺または流用、または他の理由によっても、私たちの名声を損なう可能性があり、顧客を失う可能性があります。同様に、許可されていないアクセス、または私たちの情報システムおよびネットワーク、または私たちが顧客のために開発または管理するシステムおよびネットワークは、私たちの従業員によっても第三者がアクセスしても、負の宣伝、法的責任、および私たちの名声を損なう可能性があり、さらに、私たちの業務、運営結果、または財務状況を損なう可能性があります。
もし私たちが顧客業務の中断や提供のサービス不足をもたらした場合、私たちの顧客は私たちにクレームする可能性があり、これは私たちが顧客を失い、私たちの企業の名声にマイナスの影響を与え、私たちの運営結果に悪影響を与える可能性があります。
もし私たちが顧客にサービスを提供する過程でミスをしたり、顧客に対するサービスレベルの義務や他のサービス要求を一貫して履行できなかった場合、このようなエラーや故障は顧客の業務を混乱させ、私たちの収入を減少させたり、重大な損害賠償を請求したりする可能性があります。また、私たちが契約要件を満たすことができないかどうかは罰を受ける可能性があり、顧客を失ったり、私たちのブランドや会社の名声を損なうことになり、新しい業務を誘致する能力を制限することができます。
私たちが提供するサービスはしばしば私たちの顧客の業務に必須的だ。私たちのいくつかの顧客契約は、ネットワークセキュリティの維持とデータのバックアップを含むセキュリティ義務を遵守し、私たちのネットワークにウイルスがないことを保証し、業務連続性計画プログラムを維持し、私たちの従業員が高い誠実さでその機能を履行することを保証することを要求します。顧客システムのどんな故障、私たちのデータセンター、クラウド、または他の製品の故障、または私たちが顧客に提供するサービスに関連するセキュリティホールは、私たちの名声を損なうか、または大幅な損害賠償を要求する可能性があります。私たちの設備やシステムの任意の重大な故障、または私たちの運営場所の任意の基本インフラ(例えば、電力や電気通信)の任意の重大な中断は、私たちが顧客にサービスを提供する能力を阻害し、私たちの名声に悪影響を与え、私たちの顧客を失い、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちの顧客契約によると、私たちの義務違反の責任は、場合によっては限られており、契約の条項に基づいています。このような制限は強制的に施行できないかもしれないし、損害賠償責任から私たちを保護できないかもしれない。また、第三者のクレームのようないくつかの責任は、私たちの顧客に賠償を要求される可能性があります。通常は私たちの契約に限定されません。もし私たちが提出した1つ以上の大口クレームの金額が私たちの現在の保険証書の保証金額を超えたら、私たちの業務、経営結果あるいは財務状況を損なう可能性があります。それにもかかわらず、私たちの告発が成功しなかったとしても、私たちは名声被害と巨額の法的費用を招くかもしれない。
私たちが提供する技術やサービスは、他人の知的財産権を侵害したり、他人の知的財産権を使用する能力を失ったりする可能性がある。
私たちのブランド、ソフトウェア解決策、パーソナルコンピュータ製品およびサービスが第三者の知的財産権を侵害していないと判断することはできません。第三者は私たちまたは私たちの顧客が彼らの知的財産権を侵害していると主張するかもしれません。これらのクレームは私たちの名声を損なう可能性があり、巨額のコストを発生させたり、未来にいくつかの製品やサービスを提供することを阻止したり、私たちに再命名を要求したりする可能性がある。どんな関連手続きも私たちが長い間多くの資源を使う必要があるかもしれない。私たちのほとんどの契約では、私たちは、第三者の知的財産権侵害を主張したことによる私たちの顧客の費用と責任を賠償することに同意します。場合によっては、このような補償の金額は私たちが顧客から得た収入を超えるかもしれない。この分野の任意のクレームまたは訴訟は、勝訴の有無にかかわらず、時間がかかり、高価で、私たちの名声を損なう可能性があり、および/または、製品、サービス、または解決策を顧客に提供し続ける権利を得るために、追加の費用を負担するように要求される可能性がある。もし私たちがこの権利を完全にまたは合理的な条件で確保できない場合、または非侵害技術の代わりに、私たちの業務、運営結果、または財務状況が損なわれる可能性がある。同様に、もし私たちが商標クレーム弁護に失敗したら、私たちはブランドを再形成することを余儀なくされるかもしれません。これは私たちの業務、運営結果、または財務状況を損なうかもしれません。また、近年、個人および会社は知的財産権資産を購入しており、その唯一または主な目的は、このような技術を使用する技術提供者や顧客に侵害クレームを提起することである。私たちまたは私たちの顧客を名指しするいかなる行為も、費用の高い弁護を招いたり、費用の高い和解や私たちに不利な判決をもたらす可能性がある。さらに、そのような行動は、私たちの顧客や私たち自身のサービスや運営の禁止を招き、さらなる被害をもたらす可能性がある。
もし私たちが私たちの知的財産権を第三者の不正使用や侵害から保護できなければ、私たちの業務は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの成功は私たちの独自の方法と他の知的財産権を保護する能力にある程度かかっている。現行法では、私たちの知的財産権は限られた保護しか提供されておらず、私たちが業務を展開したり、将来業務を展開する可能性のあるいくつかの国/地域での保護は非常に限られている可能性があります。私たちは秘密保護政策、秘密とその他の契約手配、商業秘密、著作権、商標法によって私たちの知的財産権を保護します。このような法律はいつでも変わる可能性があり、私たちの知的財産権を保護する能力をさらに制限するかもしれない。ソフトウェアとビジネス方法の既存の知的財産権保護範囲には不確実性があり、これは私たちが知的財産権法に依存して私たちの権利を保護する分野だ。私たちが獲得した任意の知的財産権の有効性と実行可能性は、私たちが強制的に実行可能な知的財産権を持っている範囲で、競争相手が私たちの独自の情報を逆工学することを阻止したり、私たちと似たり複製したりする技術、製品、サービスを独立して開発することを阻止しない可能性がある。さらに、私たちがこの点で取ったステップは、競争相手、元従業員、または他の第三者が私たちの知的財産権を侵害または流用するのを防止または阻止するのに十分ではないかもしれません。私たちは、私たちの知的財産権を不正に使用することを発見したり、適切でタイムリーなステップを取ったりすることができないかもしれません。私たちの知的財産権を実行するにはかなりの時間、お金、そして監視が必要かもしれないし、私たちは私たちの権利を成功的に実行しないかもしれない。
お客様から売掛金を受け取ることができない場合、あるいはお客様から私たちの非請求書サービス請求書を受け取ることができない場合、私たちの業務、運営結果、あるいは財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。
私たちの業務は私たちの顧客から彼らが販売している製品や提供されたサービスの借りたお金を成功的に得ることができるかどうかにかかっています。私たちは通常顧客の財務状況を評価して、通常は比較的短い周期で請求書と費用を発行します。回収できないと思っている売掛金と未発行サービスについては、保留しておきます。お客様の残高の実際の損失は私たちが現在予想しているのとは違うかもしれませんので、私たちの予想を調整する必要があるかもしれません。私たちが顧客の信頼性を正確に評価するという保証はない。マクロ経済状況はまた、信用市場に入る機会が限られていること、債務不履行や破産を含む顧客の財務困難を招く可能性があり、それにより、顧客が私たちへの支払いを延期し、彼らの支払いスケジュールを修正して、私たちの売掛金残高を増加させることを要求したり、彼らの私たちに対する支払い義務を延滞させたりする可能性がある。顧客残高をタイムリーに収集することは、お客様への義務の履行と、私たちの契約収入の支払いと受け取る能力にも依存します。もし私たちの契約要求を満たすことができなければ、顧客残高を収集する遅延および/または顧客残高を収集できない場合があり、このような状況が発生すれば、私たちの業務、運営結果、または財務状況は不利な影響を受ける可能性があります。また、私たちのサービス請求書と入金時間が増加すれば、私たちのキャッシュフローは不利な影響を受ける可能性があります。
労働力と従業員の健康福祉コストの増加は私たちの運営結果に悪影響を及ぼすかもしれない。
労働力に関連したコストは私たちの支出の大部分を占め、私たちは報酬に関連した費用増加を経験した。労働コストの追加増加は、例えば、熟練労働力の競争が激化しているため、または
従業員福祉コスト、例えば医療コストや他のコストは、私たちの業務、運営結果、または財務状況にさらに影響を与える可能性があります。
私たちの世界的な業務は複雑なリスクに直面しており、その中のいくつかのリスクは私たちがコントロールできないかもしれない。
国際収入は現在私たちの収入のごく一部を占めているにもかかわらず、私たちの国際業務の拡大に伴い、私たちはアメリカ以外からの業務は将来拡大する可能性があり、私たちの購読、アプリケーション取引、Lyte個人計算、サービスとデジタル資産製品を含むが、これらに限定されない。したがって、私たちは、外貨為替レートの変動に関連するリスク、知的財産権および/または契約権利の実行の困難、様々な外国の法律や条例を遵守する負担、潜在的な不利な税収結果、関税、割当量およびその他の障壁、売掛金の回収の潜在的な困難、国際敵対行動、テロ、自然災害など、国際業務に関連するリスクに直面する可能性がある。国際業務の拡大は、“海外腐敗防止法”、あるいは米国や国際輸出規制や制裁規定に違反する可能性があるなど、潜在的または実際に国内や国際反腐敗法律に違反する可能性も増加している。私たちはまた、異なる国の任意の新しい施設を私たちの既存の業務に統合する困難と、異なる国で雇用されている従業員を私たちの既存の企業文化に統合する困難に直面する可能性があります。もし私たちが私たちのグローバル業務のリスクを管理できなければ、私たちの業務、運営結果、あるいは財務状況は不利な影響を受けるかもしれない。
グローバル経済や私たちの顧客がいる業界の経済不確実性や衰退は、私たちの製品やサービス解決策の需要に比例しない影響を与え、私たちの経営業績に悪影響を及ぼす可能性があります。
世界の経済状況は深刻な低下を招く可能性があり、市場の変動を招き、普遍的に不確定性が存在する。したがって、私たちと私たちの顧客は、将来の業務活動を正確に予測し、計画することが極めて困難であることを発見するかもしれません。さらに、これらの状況は、当社の顧客または潜在的な顧客が彼らの情報技術および他の予算を減少させる可能性があり、これは、当社の製品やサービスへの会社や個人の支出を減少させ、販売期間の遅延および延長、新規顧客の取得および/または顧客流出の減少を招く可能性がある。また、挑戦に満ちた経済期には、私たちの顧客はキャッシュフローの問題に直面し、十分な信用をタイムリーに獲得したり、合理的な条項で信用を獲得したりする問題に直面する可能性があり、これは、彼らが適時に私たちに支払う能力を弱化させ、顧客の契約率に影響を与え、私たちの収入に悪影響を及ぼす可能性がある。このような状況が発生した場合、準備金、不良債権準備、売掛金の解約を増やす必要があるかもしれません。私たちの経営業績は損なわれます。また、私たちの顧客の技術関連支出の低下は私たちに比例しない影響を与える可能性がある。世界的、地域的にも特定の市場でも、経済の減速や回復の時間、強度、持続時間を予測することはできない。グローバル経済や私たちが経営している市場の状況が悪化すれば、私たちの業務は損なわれる可能性がある。また、世界経済が悪化したり改善したりしなくても、製品やサービス市場は成長しないかもしれないし、成長しないかもしれない。
プラットフォーム購読継続率が低下した場合、あるいは定期購読継続率を正確に予測していない場合、将来の収入と運営業績が損なわれる可能性があります。
私たちの顧客は購読期間が満了してから私たちの解決策を予約する義務がありません。購読期間は通常1年から3年です。さらに、私たちの顧客はより低い購読額またはより短い契約期間を更新することができます。私たちは顧客の契約更新率を正確に予測できないかもしれない。私たちの契約率は、お客様の使用状況、価格変化、お客様が使用するアプリケーション数、お客様の私たちのサービスに対する満足度、競争の激化、他社が私たちの顧客を取得し、悪化していく全体的な経済状況を含む一連の要因によって低下または変動する可能性があります。もし私たちの顧客が私たちの解決策を継続したり、彼らが私たちと一緒に消費した金額を減少させなければ、私たちの収入は低下し、私たちの業務は影響を受けるだろう。
もし私たちが新しい顧客を引き付けたり、既存の顧客に追加の製品やサービスを販売することができなければ、私たちの収入増加は不利な影響を受けるだろう。
私たちの収入を増加させるために、私たちは新しい顧客を増加させ、既存の顧客が私たちに有利な条項で彼らの購読を更新し、彼らの私たちの解決策の使用を増加させ、既存の顧客に追加の製品、サービス、機能を販売することを奨励しなければならない。私たちの業界の成熟に伴い、相互作用ルートの更なる発展に伴い、あるいは競争相手が私たちと競争すると思われる低コストおよび/または差別化された製品やサービスを発売するにつれて、私たちは定価、技術と機能に基づいて販売と更新を行う能力が影響を受ける可能性がある。また，我々と顧客との関係を吸引，保持，発展させるためには，我々がこれまで既存の顧客に対して使用していた戦略とは異なる戦略を有効に採用する必要がある可能性があり，その過程で課題に直面する可能性がある.したがって、既存の顧客と契約を更新したり、既存の顧客から新規顧客や新しい業務を誘致することができない可能性があり、条件は割引されているか、または前の時期に相当することになり、私たちの収入や増加に悪影響を及ぼす可能性があります。
アプリケーション開発サービスの収入を納入可能成果が関連契約期間内に顧客やプラットフォームに移行して加入していることを確認したため，売上の低下や回復がただちに我々の経営業績に反映されることはない.
我々は，アプリケーション開発サービスのクライアントに制御権を委譲する際に，これらのサービスに関する収入を確認する.私たちは各契約期間内にソフトウェア加入収入を確認します。契約期間は通常1年から3年です。したがって、私たちの四半期ごとに報告された収入の大部分は前の四半期に締結された契約から来ている。したがって、いずれの四半期においても、私たちの専門サービスおよびソフトウェア解決策の需要が不足しているか、または新しい、拡張された、または更新された契約が減少し、私たちの四半期の収入を著しく減少させることはないかもしれないが、私たちの将来の収入に悪影響を及ぼす可能性がある。したがって，我々の専門サービスやソフトウェアライセンスソリューションの新規販売や販売拡大や更新が大幅に低下した影響は，今後いくつかの時期になって初めて我々の経営業績に完全に反映されることになる.私たちの収入確認モデルはまた私たちがいつの時期に追加的な販売を通じて収入を迅速に増加させることを困難にする。
もし私たちの収入を正確に予測できなかったら、あるいは私たちの支出が相応の収入と一致しなければ、私たちの経営業績は不利な影響を受けるかもしれません。
私たちのプラットフォームソフトウェアとサービスソリューションの販売期間は長く、通常は数ヶ月に達しており、このような販売作業の運営費用を増加させることと、販売に成功した後にそれに応じた収入が生じることとの間に遅延が生じる可能性がある。したがって、私たちは、これらの要因による遅延によって受信されなかった予想収入を正確な内部財務予測を作成したり、代替することができないかもしれない。したがって、今後の報告期間における私たちの経営業績は、公開市場、株式研究アナリスト、または投資家の予想を大幅に下回る可能性があり、これは私たちの普通株の価格を損なう可能性がある。
私たちの技術、製品、サービスの販売サイクルの長さと予測不可能性は、新しい販売を延期し、任意の所与の四半期の収入とキャッシュフローが私たちの予測や市場予想を達成できない可能性があります。
我々と潜在顧客との最初の接触から技術、製品、サービスを提供する契約に署名するまでの間の販売周期はそれぞれ異なる。販売周期の長さと予測不可能性のため、販売時間を予測する能力は限られている。取引の遅れや完成できなかったことは、私たちの業務や財務業績を損なう可能性があり、四半期によって財務業績が異なる可能性があります。私たちの販売周期の違いは、私たちの潜在的な顧客の意思決定の流れ、調達要求、予算周期の違いを反映しており、私たちがほとんどコントロールできない重大なリスクの影響を受けています
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| | •私たちの顧客の予算制限と優先順位 |
| •私たちの顧客の予算周期のスケジュールは |
| •新しい肺炎の流行と関連中断が私たちの顧客に与える影響 |
| •クライアントの承認プロセスの時間と時間. |
もし私たちが広告詐欺や他の私たちの広告活動表現に影響を与える行為を発見できなかった場合、広告主や代理機関における私たちの名声を損なう可能性があり、これは私たちの収入や業務に影響を与える可能性がある。
私たちの広告業務は私たちが成功的で効果的な広告活動を提供する能力に依存する。活動のいくつかは詐欺的および他の無効な印象、クリック、または変換を経験する可能性があり、広告主は、機械によって生成された非人間トラフィックのような人気がないと考えることができ、これらの機械は、人間ユーザをシミュレートし、ウェブサイト上のユーザ流量を人為的に誇張するように設計されているかもしれない。このような活動は特定の広告活動の表現を誇張し、私たちの名声を損なうかもしれない。私たちはコンテンツを持っていないので、私たちはコンテンツを持っていないので、広告関連の詐欺や他の悪意のある活動を発見することは難しいかもしれません。私たちのデジタルメディアパートナーに部分的に依存して、このような活動を制御しています。デジタルビデオ業界がプログラム化購入に移行するにつれて、これらのリスクはより顕著になっている。政府や業界自律機関は、広告関連詐欺やその他の悪意ある活動に対する審査·認識を強化し、最近行動を起こしている。私たちは活動表現をよく審査しますが、このような審査は広告に関連する詐欺や悪意のある活動を検出したり防止することができないかもしれません。詐欺や他の悪意のある活動を発見したり阻止したりできなかった場合、影響を受けた広告主は、彼らの投資リターンが減少したことを経験したり、感じたりする可能性があり、私たちの名声は損なわれる可能性がある。高いレベルの詐欺または悪意のある活動は、私たちの解決策に対する不満、支払い拒否、タイムリーな返金、または将来のクレジット要件の撤回、または将来のトラフィックの撤回をもたらす可能性があります。さらに、広告主は、受け手の保証、視認性、および他の要求に対するキャンペーンを測定するために第三者サプライヤーに依存し、詐欺行為を発見するようになっている。もし私たちの技術をこれらのサプライヤーと統合することに成功しなかった場合、あるいは私たちの測定と詐欺検出が彼らの調査結果と違って、私たちの顧客は私たちの解決策に自信を失うかもしれません。私たちはいくつかの活動から報酬を得ることができず、私たちの収入は減少するかもしれません。詐欺や他のものが発見されなければ
もし悪意のある活動が私たちのブランドの広告活動の表現に影響を与えるなら、広告主や代理店での私たちの名声を損なうかもしれません。私たちの収入と業務は影響を受けるかもしれません。また、広告主が詐欺在庫のないことを要求すれば、私たちの供給量は大幅に低下し、現在のビジネスモデルを維持できなくなる可能性がある。
もし私たちが十分な広告主や流通パートナーを維持して成長できなければ、私たちのサービス価値は不利な影響を受けるかもしれない。
私たちの成功は広告主と流通パートナーの数の維持と成長に大きく依存する。広告主は通常、広告やマーケティングサービスの中から最も競争力のある投資リターンを求める。流通パートナーはまた市場で最も安い支払い条件を求めるだろう。広告主および流通パートナーは、製品および条項が競争力を持たない限り、仕入先または仕入先との業務量を変更することができる。このような環境の下で、私たちは私たちの広告主と流通パートナーネットワークの買収と維持を競わなければならない。もし私たちの業務が私たちの広告顧客基盤を維持し、拡大できなければ、私たちの既存の流通パートナーは私たちとの協力を継続することを阻止されるかもしれません。これは私たちが新しい流通パートナーとの合意に支障をきたすかもしれません。私たちの業務はまた、これらの広告顧客が私たちの業務および私たちのより多くの流通パートナーと機会を引き付ける能力がますます重要になってきているので、私たちのいくつかの大型ディーラーパートナーとエージェントに部分的に依存して、彼らの広告顧客基盤を拡大します。同様に、私たちの流通ネットワークが増加しておらず、時間の経過とともに改善されていない場合、既存および潜在的な広告主および流通パートナーおよびエージェントは、彼らと私たちとの業務の一部を減少または終了させる可能性がある。広告主と流通パートナーの数のいかなる減少も、私たちのサービス価値に悪影響を及ぼす可能性があります。
技術的課題または納得できる成功を示すことができないため、成功を提供できないモバイル広告活動は、既存の広告顧客基盤の拡大または保持を阻害するであろう。
私たちの広告主に成功的なモバイル広告活動を提供することは必須的だ。成功したモバイル広告活動を提供する能力に悪影響を及ぼす可能性がある要因は、
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| | •データを正確に処理することができず、例えば、米国預託株式をデジタルメディア資産に効率的に配置するために、データを正確に処理することができなかったなど、意味のある見解および傾向を抽出することができない |
| •エラーや時代遅れのアルゴリズムは、データを正しく処理できないか、または受け入れブランドの受け手を大規模に捕獲できなくなる |
| •技術またはインフラストラクチャの問題は、デジタルビデオが機能しない、デジタルビデオまたは印象が不適切なコンテキストの横に正しく表示されない、または配置できない、または不適切なコンテキストの横に配置されることをもたらす |
| •ビデオ完成率を制御することができず、ユーザの注意を維持し、またはエンドユーザが広告をスキップすることを阻止することができない |
| •広告詐欺や他の悪意のある活動を発見し予防することはできません |
| •広告主クライアントの受け手の保証または視聴可能性の要求を満たすことができない |
| •第三者と統合することはできず、これらの第三者は、受け手の保証または可視的な要求に基づいて活動を測定する |
| •広告主に活動データを提供することはできず、その活動の成功度を効果的に測定することができる |
| •広告主の宣伝活動の需要を満たすために十分な数の高品質在庫を得る。 |
私たちの広告投入に成功する能力はまた、私たちの内部と第三者管理システムの持続的かつ途切れない性能に依存しており、これらのシステムを利用して米国預託株式を投入し、広告活動の表現を監視し、広告在庫を管理する。私たちの収入は私たちの解決策の交付とアメリカ預託株式の技術的能力にかかっています。持続的または繰り返し発生するシステム障害は、セキュリティホールおよび他の影響を含む、顧客に広告活動および解決策を提供する能力を中断し、米国預託株式を迅速かつ正確に配信し、これらの米国預託株式に関連するデータを収集して処理する能力の技術的障害を含む。これらの障害は、私たちの解決策の広告主への魅力を著しく低下させ、運営に悪影響を与え、私たちの収入を減少させる可能性がある。私たちのシステムは電気通信故障、停電、悪意のある人為的な行為、自然災害を含む様々な源の被害を受けやすい。また，我々がシステムの信頼性や冗長性を向上させるためのどのような措置も費用がかかる可能性があり，システム故障の防止に成功しない可能性がある.さらに、広告主は、デジタルメディアパートナーのプラットフォーム上の広告表現における任意の技術的中断または失敗は、私たちの名声も同様に損なわれる可能性がある、または広告主は、費用の支払いを回避することを求めるか、または将来の中断または失敗のためのクレジットの支払いを要求する可能性があり、そのような中断または失敗は、私たちの業務および運営結果を損なう可能性があると考えることができる。もし…
私たちは成功した広告活動を展開することができません。私たちは潜在広告主を誘致し、既存の広告主との業務を保留·拡大する能力が損なわれる可能性があり、私たちの業務、財務状況、経営業績は不利な影響を受ける可能性があります
私たちはモバイル広告活動に適した環境で広告を出すことができないかもしれません。これは私たちの名声を損ない、私たちの業務に影響を与える可能性があります。
広告主にとって非常に重要な点は、彼らのブランド広告が、不正または顧客に不快または不適切とみなされる可能性のあるコンテンツまたはその近くに投入されてはならないことである。テレビ広告とは異なり、広告主の広告出現の背景は、高度に予測可能で制御可能であり、デジタルメディアコンテンツはより予測不可能であり、デジタルビデオ広告がブランドに適した背景に現れることを保証することはできない。私たちは高品質で安全な環境で良質な広告在庫にアクセスし続けることに依存しており、消費者は複数の画面で見ることができる。もし私たちが広告主に環境に適した広告活動を提供することに成功できなければ、私たちの名声は損なわれ、私たちは潜在的な広告主を引き付け、既存の広告主との業務を維持し、拡大する能力が損なわれる可能性があり、あるいは私たちの顧客は不適切に配置された広告のための費用の支払いや将来のポイントを要求することを避けることを試みるかもしれません。これらはいずれも私たちの業務、財務状況、および経営業績を損なう可能性があります。
私たちと業務往来のあるアプリケーション取引顧客の活動は私たちの名声を損なうか、あるいは私たちに対する法的クレームを引き起こす可能性があります。
私たちは、私たちの広告顧客のその製品と解決策に対する広告が連邦、州、現地、外国の法律に適合しているかどうかを監視していないか、またはコントロールすることができません。もし私たちの広告顧客が連邦、州、現地あるいは外国の法律、あるいは私たちの政策を守らなければ、私たちの名声を傷つけ、私たちをこれらの法律規定の責任に直面させるかもしれません。我々が提供する米国預託株式のコンテンツが第三者の著作権、商標または他の知的財産権を侵害している場合、またはコンテンツが誹謗、不公平、詐欺的であるか、または適用される法律に違反している場合、私たちはまた、私たちが交付したコンテンツに対して第三者に法的責任を負う可能性がある。たとえ私たちの広告顧客が米国預託株式が合法であることを宣言しても、彼らは広告に含まれる任意の著作権、商標、または他の知的財産権を使用する権利があり、第三者または監督機関は私たちにクレームを提起することができる。このような告発のいずれも高価で時間のかかる弁護である可能性があり、広告業界での私たちの名声を損なう可能性もある。また、もし私たちが法的責任に直面した場合、私たちは巨額の罰金や罰金を支払うことを要求され、私たちの業務方法を再設計し、私たちのいくつかの解決策を停止したり、他の方法で大量の資源を費やしたりすることができる。同様に、私たちは、私たちと業務往来のあるデジタルメディア財産所有者が適用された法律や法規、または他の人の知的財産権を遵守しているかどうかを監視したり、コントロールすることができず、彼らがそうしなければ、私たちは法的責任に直面する可能性がある。デジタルメディア財産上のコンテンツが第三者の著作権、商標または他の知的財産権を侵害している場合、またはコンテンツが不当性、不公平および詐欺性を有している場合、または適用法または他のブランド保護措置に違反した場合、第三者は私たちが彼らに責任を負うべきだと主張するかもしれない。デジタルビデオ業界がプログラム化購入に移行するにつれて、これらのリスクはより顕著になっている。
私たちの業務は、米国預託株式を配信するためにデータを収集し、使用し、当社の米国預託株式の性能に関するデータを開示する能力に依存します。これらのやり方に対するいかなる制限も、私たちの解決策の価値を著しく低下させ、顧客と収入を失う可能性があります。
インターネットに接続されたデバイスに広告を配信するとき、ユーザがログインページにアクセスしたかどうか、またはビデオを見たかどうかなど、広告配置およびデバイスユーザの広告との相互作用に関する情報を収集することができる。また、ユーザのIPアドレス、デバイス、移動位置、およびいくつかの人口統計的特徴に関する情報を収集することができる。また、特定の広告を見ているデバイスユーザに関する他の仮名情報を取得するために、1つまたは複数の第三者と契約を締結することができ、ユーザの関心に関する情報を含む。数十億の広告イメージによって提供されるこれらのデータを収集してまとめると、デジタルメディア資産が提供する広告在庫において、米国預託株式の投入およびスケジューリングを最適化するために分析する。
私たちが収集したデータは、私たちがどの個人の実際の身分を決定することもできませんが、私たちの顧客やエンドユーザーは、私たちがデータの一部または全部を収集することを許可しないこと、またはこれらのデータの使用を制限することを許可しないことを決定するかもしれません。例えば、デジタルメディアパートナーは、そのアプリケーション上のコンテンツと相互作用して生成されたデータを提供することに同意しない場合があり、またはデバイスユーザは、それらのデバイス使用情報を共有することに同意しない可能性がある。我々は，ユーザの行動やコンテンツとのインタラクションに関するデータを収集する能力がどのように制限されても，クライアントのニーズに応じた効率的な広告番組を提供することを困難にする可能性がある.これは逆に私たちの収入を害し、私たちの業務を損なうかもしれない。
広告主との契約は、通常、広告活動におけるデータをまとめることを可能にしているが、広告主がこれらのデータの使用を拒否する場合があり、収集したデータの有用性を制限している。また、広告主は、彼らの活動から得られたデータの使用を停止するように要求することができます
他の広告主の選挙データですこのような要求を遵守することは不可能でなくても困難であり，これらの要求を遵守することは我々に大量の資源を費やす可能性がある.当社のデータ収集、マイニング、分析、ストレージシステムにおける中断、障害または欠陥、およびプライバシー問題やデータ収集、使用および処理に関する規制制限は、お客様の広告活動データを収集し分析する能力を制限する可能性もあります。このような状況が発生すれば、広告顧客の利益のために広告レイアウトを最適化することができない可能性があり、これは私たちの解決策の価値を低下させる可能性があり、したがって、私たちは顧客を失う可能性があり、私たちの収入は低下する可能性がある。
消費者プライバシーおよびデータ保護に関連して変化する政府法規、法律要件、または業界基準のため、データに関する私たちの業務実践は、責任、私たちの業務に対する制限、または名声被害を招く可能性があります。
解決策を提供する過程で、ネットワークデバイス、ユーザ活動、および私たちが配置した米国預託株式に関する情報を収集し、送信し、記憶し、それらを関連付けることを求める。連邦、州、国際法律法規は、広告ソリューションによって収集されたデータの収集、使用、処理、保留、共有、セキュリティを管理しています。プライバシーとデータ収集、処理、使用、開示に関連するすべての適用法律、法規、政策、法的義務を遵守するために努力しています。しかし、ある場合、具体的な法律の適用性は明確ではない可能性があり、国内外の政府のデータやり方とデータ追跡技術に対する監督と実行範囲は非常に広く、明確に定義されておらず、しかも迅速に発展している。さらに、これらの要件の解釈および適用は、異なる管轄区域間で新しいまたは不一致である可能性があり、他の規則または私たちの接近と衝突する可能性がある。私たちまたは私たちの顧客またはパートナーは、プライバシー、データ、セキュリティまたは消費者保護を規制する法律および法規を含む、米国連邦、州または国際法律に実際にまたは準拠できていないと考えられているか、または第三者がこれらの情報を開示または許可していないことは、政府の実体、競争相手、プライベート当事者、または他の人が私たちを調査、訴訟、または行動させる可能性があります。消費者やデータ保護法に違反した疑い、またはプライバシー関連理論を主張する調査、訴訟、または行動は、私たちの名声を損なう可能性があり、これらの訴訟を弁護するために多くの資金を費やし、私たちの経営陣の関心を分散させ、私たちの業務コストを増加させ、私たちの解決策の需要に悪影響を与え、最終的に金銭的責任を課すことにつながる。私たちはまた、私たちの解決策の使用や機密情報の不正開示によって生じた訴訟費用または結果を補償し、損害を受けないように契約上の責任を負うことができ、これは、既存および潜在的な顧客における私たちの名声を損なう可能性があり、大量の資本および他の資源支出を必要とし、業務および収入を損失させる可能性がある。
プライバシー問題の規制の枠組みは世界的に変化している。米国および国際的には新しい法律法規が採用される可能性があり、または既存の法律法規は新しい方法で解釈される可能性があり、これは、特に米国預託株式の位置を特定するためにデータを収集または使用し、消費者とのコミュニケーション、およびヨーロッパから米国へのデータの国際転送に影響を与える可能性がある。したがって、私たちがヨーロッパでターゲットサービスを提供する時、私たちはGDPRに制約されている。GDPRはより厳しいデータ保護要求を実施しており，我々のサービスや業務仕様を変更する必要があるかもしれない.GDPRを守らない潜在的な処罰には、世界の年収の4%までの行政罰金が含まれている
私たちは、名前、電子メールアドレス、物理アドレス、電話番号、または社会的セキュリティ番号のような、従来識別可能と考えられている個人データのデータを収集して格納していないが、私たちは、一般に、IPアドレス、地理的位置情報およびデバイス、または他の永久識別子を収集して格納しており、これらの情報は、いくつかの司法管轄区域において個人データとみなされるか、または適用される法律または法規によって制限される可能性がある。例えば、EUのいくつかの司法管轄区域はIPアドレスを個人データと見なし、いくつかの規制機関は、IPアドレス、GPSレベルの地理的位置データ、および一意のデバイス識別子を個人データに含めることを主張する。また、カリフォルニア州CCPAが2020年1月1日に施行されることに伴い、カリフォルニア州の地理的位置収集を慎重に使用し、コンプライアンスを確保すべきである。また、GDPRは、オンライン識別子(例えば、IPアドレスや他のデバイス識別子)が今後“個人データ”とみなされるため、より厳しいデータ保護ルールによって制約されることを明確に指摘している。
アメリカ、EU、その他の地域で絶えず変化する個人データ定義、特にIPアドレス、機械或いは設備識別子、地理位置データと他のこのような情報の分類に関する定義は、私たちが業務やり方を変更し、私たちのデータ品質と解決策の価値を低下させ、私たちが製品を拡張する能力を阻害する可能性がある
プライバシーやデータ保護に関連するいかなる新しい法律要件を遵守することは、巨額のコストを招く可能性があり、あるいはビジネスのやり方を変更して、私たちの収入を減らしたり、成長戦略を効果的に実施する能力を損なうことが要求される可能性があります。プライバシーおよびデータ保護の適用に関する法律および法規の変化に関する解釈を遵守できなかったり、個人データを十分に保護できなかったりすることは、私たちに対する法執行行動や名声の損害を招く可能性があり、これは、私たちの業務、財務状況、および運営結果に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
適用される法律や法規を遵守するほか、インターネット広告の提供に関するベストプラクティスや行動基準を発表する業界協会や業界自律団体に自発的に参加する。これらのガイドラインや規範の変更は、私たちのやり方と一致しない、あるいはアメリカや国際規制機関の法律や法規と衝突する私たちに悪影響を及ぼすかもしれない。例えば、自律組織または政府機関の新しいガイドライン、規則、または解釈は、追加の開示を必要とする場合があり、または、第三者から取得された健康データのような特定の方法でデータを共有、リンク、または使用する“選択加入”許可のような追加の消費者同意を必要とする場合がある。もし私たちがプライバシーの面で業界のベストプラクティスまたは任意の業界ガイドまたは規則を遵守していないか、または守られていないとみなされた場合、私たちの名声は損なわれる可能性があり、広告主およびデジタルメディアパートナーとの関係を失うかもしれない。
パートナー、従業員、および他の人との合意は、ビジネス秘密および他のノウハウおよび情報の漏洩を防ぐのに十分ではないかもしれません。
私たちは、お客様、パートナー、従業員、コンサルタント、および他の人とのセキュリティプロトコルおよび他の制限にある程度依存して、私たちのノウハウおよび他の固有情報を保護します。これらのプロトコルは、機密情報の漏洩を効果的に防止することができない可能性があり、機密情報を不正に開示することなく適切な救済措置を提供できない可能性がある。私たちは私たちのノウハウ、プロセス、および方法を保護しようと努力しているが、許可されていない当事者たちは、それらを流用、逆工学、または他の方法で獲得し、使用しようと試みるかもしれない。また、私たちの商業秘密、技術、製品、知的財産権および独自の情報を不正に使用することを規制することは困難で、高価で時間がかかり、特に外国では、そこに適用される法律の知的財産権の保護は米国の法律に及ばない可能性があり、知的財産権の実行メカニズムは弱い可能性がある。私たちの独占権の範囲を実行して決定することは、高価で時間のかかる訴訟を必要とする可能性があり、商業秘密保護を獲得または維持できなければ、私たちの競争業務の地位に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは追加的な所得税負担を負担しなければならないかもしれない。
アメリカでは、私たちは普通所得税を払わなければならない。私たちは世界的な範囲での私たちの所得税の支出を評価するために重要な判断を使用する。通常の業務過程で、私たちは多くの最終税金決定不確定な取引を行った。例えば、私たちの有効税率は、繰延税金資産と負債の推定値の変化、または関連する税務、会計、および他の法律、法規、原則、解釈の変化の悪影響を受ける可能性がある。私たちは違う管轄区で監査を受けて、このような管轄区域は私たちに追加的な所得税を評価するかもしれない。私たちは私たちの税金推定が合理的だと信じているにもかかわらず、税務監査と任意の関連訴訟の最終決定は私たちの歴史上の所得税支出や課税プロジェクトとは大きく異なるかもしれない。監査または訴訟の結果は、決定を下した1つまたは複数の期間の経営業績またはキャッシュフローに実質的な影響を与える可能性がある。
税務機関は、私たちが販売と使用税、付加価値税、または同様の税金を徴収すべきか、または将来的には、過去または未来の販売に責任を負う可能性があり、これは私たちの経営業績に悪影響を及ぼすかもしれないと主張するかもしれない。
このような税金はこのような税金の免除に適用されないか、または適用されないと思いますので、私たちは私たちが販売しているすべての司法管轄区域と私たちが販売しているすべての製品とサービスに販売と使用税、付加価値税、または同様の税金を徴収しません。販売と使用、付加価値税と類似の税法や税率は司法管轄区域によって大きく異なる。私たちがこのような税金を徴収しないいくつかの司法管轄区域は、これらの税金が適用されていると主張するかもしれないが、これは納税評価、罰金、利息を招く可能性があり、私たちは法律の変化によるこのような税金を将来的に徴収することを要求されるかもしれない。このような納税評価、罰金、利息、または将来の要求は、私たちの業務、財務状況、および運営結果に悪影響を及ぼす可能性があります。
私たちの純営業損失の繰越は満期になって未利用あるいは十分に利用されていない可能性があり、これは未来の課税収入を相殺することを阻止するかもしれません。
私たちは将来、アメリカ連邦所得税課税収入を相殺するために使用できる純営業損失の繰越部分が制限される可能性があります。私たちの過去の所有権変更や2018年12月26日の逆合併と資本再編に関連する所有権変更によって、基準382節に基づいて適用されるいかなる制限も含まれています。2022年12月31日まで、私たちが繰り越した連邦純運営損失は約1.95億ドルで、その中の1.094億ドルは永遠に満期にならず、8570万ドルは2030年からの異なる日に満期になる。2022年12月31日までに、州と地方の純運営損失は約9，590万ドルに転換し、利用しなければ、大部分は2030年に満期になる
私たちは定期的に私たちが繰延税項目の純資産を回収できる可能性を評価する。私たちは、推定された収入レベル、期待、およびリスクに関する歴史的レベルを含む、積極的でも消極的でも、すべての既存の証拠を考慮した
未来の課税所得と持続的で慎重で実行可能な利益。すべての利用可能な証拠(正と負を含む)を分析した結果、米国の繰延税純資産の推定準備金は2022年12月31日から適用されると結論した。私たちがすべてまたは一部の推定免税額を必要としないと決定した限り、吾らは本決定が評価免除額を撤回した間に所得税優遇を確認する。評価された免税額が廃止されたり減少したりすると、その逆転は私たちの現在の税金支出を相殺することができなくなるだろう。このような事件は私たちが報告した運営結果に実質的な影響を及ぼすかもしれない。
私たちの大顧客は大きな交渉チップを持っていて、これは私たちの業務に悪影響を及ぼす可能性のある条項と条件に同意することを要求するかもしれません。
私たちの大顧客は私たちと契約手配を交渉する時に強い購買力と影響力を持っています。これらの顧客は、追加収入を提供するのではなく、より多くの機能を開発することを要求するかもしれません。このような機能を提供できなかったことを処罰することを要求するかもしれません。製品やサービスの割引定価が求められるかもしれません。より優遇された契約条項が求められるかもしれません。私たちがこのような顧客にもっと多くの製品とサービスを販売するにつれて、私たちはこのような条項と条件に同意する必要があるかもしれません。このような大顧客は私たちの間で起こりうるいかなる食い違いや紛争を交渉解決する上でも大きな影響力を持っている。上記のいずれの要因も、我々の業務、財務状況、経営結果に重大な悪影響を及ぼす可能性がある。
もし私たちのいくつかの顧客が財務的苦境や業務中断に遭遇した場合、彼らの疲弊した財務状況は私たち自身の財務状況と業績に負の影響を与えるかもしれない。
私たちは、任意の所与の時間に、1つまたは複数の顧客が、財務的ジレンマ、破産保護の申請、休業、または業務中断を経験する可能性がある多様な顧客基盤を持っています。もし私たちと大量の業務往来がある顧客と財務困難や業務中断に遭遇した場合、売掛金の回収が遅延または危険になる可能性があり、私たちが提供するサービスを大幅に減少させ、私たちの業務、財務状況、経営業績に重大な悪影響を及ぼす可能性があります。
もし私たちが十分な保険を受けて維持できない場合、未加入や加入不足の損失や損害が発生した場合、私たちの財務状況は悪影響を受ける可能性がある。私たちが十分な役員や上級者責任保険を維持することが困難であれば、適格上級者や役員の能力を効果的に募集し、維持することも悪影響を受ける可能性がある。
私たちは私たちが負担できる条項で保険証書を獲得して維持することができないかもしれません。この条項は私たちの業務と財産を第三者の損害、損失、またはクレームから十分に保障します。もし私たちの業務または財産がいかなる損害、損失、または第三者のクレームを受け、これらの損害、損失またはクレームが保険範囲内でなければ、私たちの財務状況は重大な悪影響を受ける可能性がある。私たちは現在役員と上級管理職責任保険を持っています。もし私たちが上場企業として私たちの高級管理者や取締役に対する責任クレームを支払うのに十分な保険を維持できなければ、私たちは合格した高級管理者と取締役を維持したり募集したりすることができないかもしれません。これは私たちの業務、財務状況、運営業績に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
上場企業としての要求は、私たちのシステムや資源に圧力を与え、経営陣の注意を分散させ、コストがかかる可能性がある。
上場企業として、私たちは取引法、2002年のサバンズ-オクスリ法案、“ドッド·フランクウォール街改革と消費者保護法”、およびナスダック資本市場規則と条例の報告要件を守らなければならない。これらの規則と条例の要求は私たちの法律、会計、財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動をより困難にし、時間とコストを高くし、また私たちの人員、システム、資源に不必要な圧力をもたらすかもしれない。取引法は、当社の業務および経営結果に関する年次、四半期、および現在の報告書を提出することを要求しています。
私たちは、当社の株式、財務、国庫、情報技術、他の記録保存システム、および他の業務に関連する様々な他の制御および業務システムを維持する必要があります。これらの維持義務により、経営陣の関心が他の業務に移行する可能性があり、これは我々の業務に悪影響を及ぼす可能性がある。また，我々の内部チームを第三者ソフトウェアとシステムプロバイダで補完し，効率的な内部制御を実現する報告義務を支援する.
もし私たちが第三者サービスプロバイダを十分に管理していなければ、彼らも十分なサービスを提供することができず、私たちは私たちの将来の成長を効果的に管理できないかもしれません。これは財務報告書の内部統制を無効にし、コンプライアンスコストを増加させる可能性があります。サバンズ·オックスリー法案は他の事項を除いて主張します
効果的な開示統制と手続き、そして財務報告書に対する内部統制。そのほか、会社の管理と公開開示に関連する絶えず変化する法律、法規と標準は上場企業に不確定性をもたらしており、法律と財務コンプライアンスコストを増加させ、いくつかの活動を更に時間をかけている。これらの法律、条例、基準は、特殊性の欠如によって異なる解釈を受けることが多いため、規制機関や理事機関が新たな指導意見を提供するにつれて、それらの実践における適用は時間の経過とともに変化する可能性がある。これは遵守事項に関する持続的な不確実性と、開示と統治慣行を絶えず修正するために必要なより高いコストをもたらす可能性がある。変化する法律、法規、基準を遵守するために資源を投入する予定であり、この投資は一般的かつ行政費用の増加を招き、経営陣の時間と注意を創設活動からコンプライアンス活動に移す可能性がある。もし私たちが新しい法律、法規、標準を遵守する努力がその応用と実践面の曖昧さによって規制機関の期待活動と異なる場合、規制機関は私たちに法的訴訟を提起する可能性があり、私たちの業務は不利な影響を受ける可能性がある。
また、新しい法律、規則、法規を遵守することは、取締役や上級者責任保険をより難しく、より高価にすることになり、適切な保証レベルを維持するために多くのコストを発生させる可能性がある。このような要素はまた私たちに合格した幹部と取締役会のメンバー、特に会員たちが私たちの監査委員会に在任していることを引き付けて維持することをもっと難しくするかもしれない。
本年度報告書や上場企業への提出を要求する他の文書で情報が開示されるため、我々の業務や財務状況はより明らかになり、第三者の脅威や実際の訴訟につながる可能性があると信じています。このようなクレームが成功すれば、これらのクレームが訴訟を引き起こさない場合や、私たちに有利な解決策を得ることができなくても、これらのクレームおよびこれらのクレームを解決するのに要する時間およびリソースが、私たちの管理層の時間およびリソースを分散させ、私たちの業務および運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちは“規模の小さい報告会社”であり、低下した報告要求を使用することを選択したため、私たちの普通株の投資家への吸引力が低下する可能性があります。
米証券取引委員会の定義によれば、私たちは“規模の小さい報道会社”です。私たちが小さな報告会社であり続ける限り、私たちは、サバンズ-オキシリー法案第404条の監査役認証要件の遵守を要求されないこと、および私たちの定期報告および依頼書において役員報酬およびコーポレートガバナンスに関する開示義務を減少させることを含む、他の非小規模報告会社に適用される上場企業の様々な報告要件の免除を利用することができる
私たちは投資家が私たちがこのような免除に依存する可能性があるために私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見するかどうか予測できない。したがって、一部の投資家が私たちの普通株の吸引力が低下していることを発見すれば、私たちの普通株はそれほど活発ではない取引市場がある可能性があり、私たちの株価はもっと変動するかもしれない。
我々の業務は，自然災害，公衆衛生危機，政治危機，その他の自然災害事件のリスクを受け，コンピュータウイルスやテロなどの問題に干渉されている.
私たちのシステムと業務は地震、火災、洪水、停電、電気通信故障、テロ、戦争行為、人為的ミス、侵入、類似事件の破壊や中断を受けやすい。例えば、竜巻、地震、ハリケーン、土石流、火災、洪水、雪、氷あるいは極端温度などの重大な自然災害は私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちの保険カバー範囲は発生可能な損失を賠償するのに十分ではないかもしれません。私たちはカリフォルニアにオフィスと少なくとも一つのデータセンターがあります。カリフォルニアは地震と土石流で有名な地域です。私たちの大量の開発と広告運営の仕事もカリフォルニア州にある。私たちはテキサス州とフロリダ州にも会社事務所を設置しています。この二つの地域はいずれも洪水、ハリケーンと極端な温度の影響を受けやすいですが、テキサス州は強風、雪と竜巻の影響を受けやすい地域です。また、テロ行為は、人口密度が農村地域よりも高い大都市地域に対して、私たちまたは私たちの広告主の業務や経済全体に妨害を与える可能性がある。我々のサーバも，コンピュータウイルス，侵入，サービス拒否攻撃，不正な我々の計算機システムの改ざんによる同様の割込みを受けやすい可能性があり，割込み，遅延，キーデータ損失を招く可能性がある.場合によっては、カリフォルニア州、テキサス州、またはフロリダ州の自然災害に影響を与えるような十分な保護や回復計画がないかもしれない。2019年末、コロナウイルス株が浮上し、米国に広がったことが報告されている。新冠肺炎及びその変種が著者らの業績に与える持続的な影響程度はまだ不明である。私たちは私たちのデータセンター、コンピュータと通信システム、およびインターネットに深刻に依存して業務を展開し、質の高い顧客サービスを提供するため、このような中断は私たちの業務運営能力にマイナスの影響を与え、顧客の業務を直接または間接的に妨害する可能性があり、これは私たちの業務、運営結果、財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
資本問題，コーポレートガバナンス，市場変動に関するリスク
私たちは、追加の株式や債務証券を売却したり、他の手配を達成して私たちの業務に資金を提供したりすることができ、これは、私たちの株主が希釈され、私たちの業務に制限や制限を加える可能性があります。将来的に私たちの普通株の売却や発行、あるいはこのような売却が起こりうるとの見方は、私たちの普通株の取引価格を下げる可能性がある。
2022年2月、S-3表に登録声明を提出し、その後、米国証券取引委員会はこの声明の発効を発表し、この声明によると、最大2億ドルの普通株、優先株、権利証、単位を発行することができ、その中には募集説明書の補編が含まれており、この説明書では、“市場別”として発売された普通株を販売することができ、最高1億ドルに達する。2022年には、市場で普通株を発行することで、異なる販売で普通株を発行した。将来的には私たちが計画した業務を継続するために追加の資本が必要になるかもしれません。私たちは株式発行、債務融資、戦略連合、許可および協力手配、または他の第三者商業計画の組み合わせによって追加の資金を求めることができます。これらの融資活動は、私たちの株主権利、私たちの普通株の市場価格、および私たちの運営に悪影響を及ぼす可能性があり、私たちのいくつかの技術、知的財産権または製品に対する権利の放棄、追加の株式または債務証券の発行、または他の方法で私たちに不利な条項に同意することを要求するかもしれない。登録声明または他の方法による任意の証券売却または発行は、私たちの株主を希釈し、私たちの株式の市場価格を下落させる可能性があり、新しい投資家は私たちの既存の株主よりも高い権利を得ることができるかもしれない
さらに、私たちが将来行う可能性のある任意の債務融資は、限定的な契約を課すか、または他の方法で私たちの株主の持株または権利に悪影響を及ぼす可能性があり、任意の追加の持分融資は私たちの株主の権利を希釈するだろう。このような売却や発行が起こりうるとの見方は、我々普通株の市場価格にも悪影響を及ぼす可能性があると考えられる。しかも、私たちはもしあれば、合理的な条項で追加的な株式や債務融資を得ることができないかもしれない。
私たちの普通株は発行された株式証明書の条項によって発行される可能性があり、これは私たちの普通株の価格を低下させる可能性があります。
2020年7月15日、Aシリーズの高度変換可能チケット(Aシリーズ手形)とBシリーズ高級変換可能手形(Bシリーズ手形は、Aシリーズ手形とともに“2020転換可能手形”と呼ばれる)を機関投資家に発行した。私たちは2021年4月に2020年の転換手形を全額支払いました。しかし、2020年の転換可能手形の発行について、私たちは持分証を所有者に発行した。2022年12月31日まで、権証により2，811，315株を発行する可能性があり、行権価格は1株1.4246ドルである。これらの株の発行は私たちの他の株式所有者を希釈し、これは私たちの普通株の価格を下落させる可能性がある。
金融機関や取引相手の倒産は、私たちの現在および予想されている業務運営および私たちの財務状況や運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。
2023年3月10日、シリコンバレー銀行(SVB)はカリフォルニア州金融保護·革新部によって閉鎖され、後者は連邦預金保険会社(FDIC)を担当者に指定した。同様に，2023年3月12日，Signature BankとSilvergate Capital Corp.はそれぞれ破産管理プログラムに巻き込まれた.財務省、FRB、連邦預金保険会社は声明の中で、SVBのすべての預金者は閉鎖されてわずか1つの仕事後に彼らのすべての資金を引き出すことができ、未保険預金口座の資金を含むことができると表明した。しかし、米国財務省、FDIC、連邦準備委員会が将来、他の銀行や金融機関が適時に閉鎖または根本的に閉鎖されない場合に、未保険資金を得る方法を提供することは保証されない。
SVBやSignature Bankには何の資金も入金していませんが、他の金融機関との現金残高はFDIC保険限度額を超えることが多いです。私たちと直接手配された金融機関は流動性制限や倒産に直接直面しており、私たちの業務に資金を提供するのに十分な現金や現金等価物を得ることに深刻な損害を与える可能性があります。さらに、米国または国際金融システムに対する投資家の懸念は、より高い金利またはコスト、より厳しい財務および運営契約、または信用および流動性源を得るための体系的な制限を含む、あまり有利ではない商業融資条項を招く可能性があり、それによって、私たちは融資を受けにくく、さらには融資を受けることができない。利用可能な資金の任意の実質的な低下や、現金および現金等価物を得る能力は、私たちが運営費用を支払う能力に悪影響を及ぼす可能性があり、契約義務違反をもたらしたり、連邦または州賃金および労働時間法に違反したりする可能性があり、いずれも私たちの運営および流動性に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
また、私たちの顧客が破産した金融機関と関係がある場合、これは入金遅延(あれば)を招く可能性があり、これは私たちの業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性があります。
SBAは、私たちのPaycheck Protection Program(“PPP”)許し申請を審査する可能性があり、SBAが私たちの認証に同意しない場合、私たちは処罰され、PPPローンを返済する可能性があり、これは私たちの業務、財務状況、および運営、および将来性に悪影響を及ぼす可能性があります。
2021年の間に、2020年に例年受けた285万ドルの購買力平価ローンの免除通知を受けた。私たちは赦免日から6年以内にPPP融資文書を文書に保存しなければならない。私たちは新冠肺炎疫病期間中の業務運営の疲弊と比較的に小さい市場価値に基づいて、私たちは小企業管理局の認証要求に符合すると信じている。しかし，SBAが我々の融資認証を再評価すると，結果を保証することはできない.SBAは私たちがローン免除のすべてまたは一部の資格を満たしていないことを確認することができる。また，SBAが我々の認証に同意しなければ，我々にどのような種類の罰を加えるかは分からない.私たちは購買力平価ローンの返済を要求されるかもしれない。購買力平価ローンの返済が可能な以外のどんな処罰も、私たちの業務、財務状況、および運営と将来性にマイナスの影響を与える可能性があります。
私たちの普通株と引受権証の価格はずっと変動し続ける可能性があります。あなたはあなたの全部あるいは一部の投資を損失するかもしれません。
歴史的に見ると、科学技術株は高い波動性を経験している。私たちの普通株式および引受権証の取引価格および取引量は、主に本文書に記載された要因を含む様々な要因によって変動し続ける可能性があるリスク要因その多くは私たちがコントロールできないことであり、私たちの経営業績とは関係がないかもしれない。このような変動はあなたが私たちの普通株へのすべてまたは部分的な投資を失うことになるかもしれない
また、もし科学技術株市場あるいは株式市場全体が投資家の自信を失った場合、私たちの普通株および/または株式証明書の取引価格は、私たちの業務、経営業績または財務状況とは無関係な原因で低下する可能性がある。私たちの普通株や引受権証の取引価格も、これらの事件が私たちに直接影響を与えなくても、わが業界の他の会社に影響を与える事件によって低下する可能性があります。過去には、ある会社の証券取引価格が変動した後、同社に対して証券集団訴訟が提起されることが多かった。もし私たちの株価が変動すれば、私たちは証券訴訟の目標になるかもしれない。証券訴訟は巨額のコストを招き、私たちの経営陣の関心と資源を私たちの業務から移す可能性がある。これは私たちの業務、運営結果、そして財政状況に悪影響を及ぼすかもしれない。
具体的には、どのような状況が我々の株価変動を招いたのかを正確に説明することはできないが、この変動は以下の要因に部分的に起因する可能性がある
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| | •株式市場全体の価格と出来高は時々変動する |
| •私たちまたは私たちの競争相手は、新製品、解決策または技術、投資、ビジネス関係、買収、または他の活動を発表します |
| •私たちの製品と未来の製品のメリットに対する顧客の見方が変わりました |
| •最高経営責任者の成功的な引き継ぎを含むが、キーパーソンの増任や退職 |
| •私たちのニュース原稿、他の公告、およびアメリカ証券取引委員会に提出された文書に対する大衆の反応 |
| •普通株や株式権証明書を大量に販売しています |
| •知的財産権の発展 |
| •私たちの製品の法律、法規、執行フレームワークの変化に影響を与える |
| •私たちは競争相手とは経営結果が違います |
| •経営業績が証券アナリストや投資家の予想に合っているかどうか |
| •当社の四半期と年間業績および当業界の他の上場企業の業績の実際または予想変動 |
| •証券アナリストは私たちの研究報告を発表していない、あるいは私たちの経営業績は証券アナリストが予測したレベルと比較して差がある |
| •私たちの製品やウェブサイトの実際または知覚に関する重大なデータ漏洩 |
| •訴訟は私たち、私たちの産業、または両方と関連している |
| •政府や規制部門の行動や監査； |
| •全体的な経済状況と傾向 |
| •“稲妻崩壊”“凍結稲妻”または他の私たちの証券取引所の取引を妨害する故障； |
| •本プレスリリースは、当社が国内と国外市場で発生した重大な災害性事件に適用されるが、例えば、自然災害、テロ、サイバー攻撃或いは疾病の発生、流行或いは大流行に限定されず、新冠肺炎及びその変異体の持続的な影響を含む。 |
しかも、私たちの普通株の取引価格は最近比較的短い時間で変動している。例えば、2022年12月28日、私たちの普通株式盤の取引価格は0.75ドルですが、2023年2月2日、私たちの普通株取引価格盤の高さは1.15ドルです。普通株取引価格や価格区間の変動は多くの要因の結果である可能性があり，その多くは我々の制御範囲内ではないと考えられる。私たちの普通株取引価格のどんな上昇も続かないかもしれない。もし私たちの普通株の取引価格が急速に下落すれば、投資家は大部分の投資を損失するかもしれない。
私たちはナスダック資本市場の持続的な上場要求を満たすことができず、私たちの業務と私たちの普通株のナスダック資本市場での上場を維持する能力に悪影響を及ぼすかもしれない。
もし私たちがナスダック資本市場の持続的な上場要求、例えば会社管理要求や最低入札要求を満たしていなければ、ナスダックは私たちの普通株を撤退させる措置を取るかもしれない。このような退市は私たちの普通株の価格にマイナス影響を与える可能性があり、私たちの株主が私たちの普通株を売却または購入したい時に普通株を売却または購入する能力を弱めるだろう。退市の場合、私たちが上場要求を遵守するために取ったいかなる行動も、私たちの普通株の再上場を許可し、市場価格を安定させたり、私たちの普通株の流動性を改善したり、私たちの普通株がナスダックの最低購入価格要求を割ったり、将来ナスダックの上場要求に合わないことを防止することを保証することはできません
もし証券や業界アナリストが私たち、私たちの業務、または私たちの市場に関する研究や報告を発表したり、発表したりしない場合、または彼らが私たちの普通株に対する提案を変えた場合、私たちの普通株の価格と取引量は低下するかもしれない。
私たちの普通株の取引市場は、業界または証券アナリストが発表する可能性のある、私たちの業務、私たちの市場、または私たちの競争相手に関する研究と報告の影響を受けるかもしれない。私たちは現在、限られた数の証券と産業アナリストを持っていて、彼らは私たちの研究を発表している。もし私たちがアナリストのカバー面を拡大できない場合、あるいはこれらの現在のアナリストが私たちの研究を発表することを止めることができなければ、私たちの株価と取引量はマイナスの影響を受けるかもしれない。もし私たちのどのアナリストも私たちの株に対する否定的な提案を変えたり、私たちの競争相手により有利な相対的な提案を提供したりすれば、私たちの普通株の価格は下落するかもしれない。もし私たちのアナリストが私たちの報告を停止したり、定期的に報告を発表できなかったことを報道する可能性があれば、私たちは金融市場での可視度を失う可能性があり、これは私たちの株価や取引量を低下させる可能性がある。
私たちは現在私たちの普通株に配当金を支払うつもりはありませんので、あなたが投資リターンを達成する能力は私たちの普通株の価格上昇にかかっています。
私たちは私たちの株について何の現金配当金も発表したり支払ったりしたことがない。私たちは予測可能な未来にどんな現金配当金も発表したり支払わないと予想している。未来に配当金を送るかどうかは、私たちの取締役会が自ら決定するだろう。したがって、株主は、その投資将来の収益を実現する唯一の方法として、価格上昇後に普通株を売却することに依存しなければならない。
デラウェア州法律およびわが社の登録証明書および定款には、反買収条項を含むいくつかの条項が含まれており、これらの条項は、株主が何らかの行動をとる能力を制限し、株主が有利と思われるかもしれない買収の試みを延期または阻止する可能性がある。
私たちの会社の登録証明書、定款、デラウェア州汎用会社法(“DGCL”)に含まれる条項は、私たちの取締役会が望ましくないと思っている買収をより困難にし、遅延したり、阻止したりすることができ、それによって、私たちの普通株と引受権証の取引価格を下げることができるかもしれません。これらの規定はまた、株主が私たちの経営陣の改革を含むいくつかの行動を取ることを困難にするかもしれない。その他の事項を除いて、わが社の登録証明書および付例は、以下の条文を含みます
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| | •3年間の交互任期を有する分類取締役会は、株主が大多数の取締役会メンバーを変更する能力を遅らせる可能性がある |
| •私たちの取締役会は、“空白小切手”優先株を発行する能力があり、株主の承認を必要とせず、敵意の買収者の所有権を著しく希釈するために使用される可能性がある優先株および投票権を含むこれらの株式の価格およびその他の条項を決定することができる |
| •役員と上級管理職の責任制限と賠償 |
| •取締役会は取締役会の拡大や取締役の辞任、死亡、解任による欠員を埋めるために取締役を選出する権利があり、株主は私たちの取締役会の穴を埋めることができません |
| •取締役は理由がある場合にのみ私たちの取締役会から免職することを要求します |
| •年次または特別株主会議での株主の行動を強制する株主の行動を書面で同意することを禁止し、株主が取締役の罷免を含む株主提案や行動を強制的に考慮する能力を遅らせる可能性がある |
| •株主特別会議は、取締役の罷免を含む提案や行動の能力を強制的に考慮する株主が延期される可能性がある私たちの取締役会、取締役会長、CEOまたは総裁(CEOが欠席した場合)のみ開催されることが求められます |
| •取締役会と株主会議の開催と手配を制御する手順； |
| •少なくとも66歳の保有者に賛成票を投じる要求2/3当社の登録証明書や定款のいずれかの条項を修正、変更、変更または廃止する権利があり、これらの条項は株主が年次会議や特別会議で問題を提起することを阻止し、私たちの取締役会の変動を遅らせることができ、買収側がこのような改正を実施して自主的な買収企図を促進する能力を抑制する可能性がある |
| •私たちの取締役会は、自発的な買収を防止し、買収側が附例を修正して能動的な買収を容易にする能力を抑制するために、私たちの取締役会が追加的な行動をとることを可能にする能力があるかどうか |
| •株主が遵守しなければならない事前通知手続は、我々の取締役会の候補者を指名したり、株主総会で行動すべき事項を提出したりすることにより、株主が年次又は特別株主会議で事項を提出することを阻止し、我々の取締役会の変動を遅らせることができ、潜在的な買収者による依頼書募集を阻止又は阻止し、買収者自身の取締役リストを選挙するか、又は他の方法で会社の支配権を獲得しようとする可能性がある。 |
これらの条項は、単独または共同で、敵意の買収、統制権の変更、または取締役会または経営陣の変動を延期または阻止する可能性がある。
さらに、デラウェア州会社として、DGCL第203条を含むデラウェア州の法律の条項を遵守しなければなりません。この条項は、特定の条件が満たされない限り、特定の期間内に私たちが発行した株式の15%以上を保有する株主が特定の業務と合併することを一般的に禁止しています。
私たちの会社の登録証明書、定款、あるいはデラウェア州法律の遅延または制御権の変更を阻止する条項は、株主が彼らが持っている私たちの株式の株式からプレミアムを得る機会を制限する可能性があり、また一部の投資家が私たちの普通株に支払いたい価格に影響を与える可能性があります。
私たちの会社登録証明書は、デラウェア州に位置する州または連邦裁判所を、私たちの株主との基本的なすべての紛争の独占裁判所として指定し、連邦地域裁判所は、証券法または取引法によって提出された任意の訴因を解決する独占裁判所であることを規定しており、すべての項目は、私たちの株主が司法裁判所を選択して、私たちまたは私たちの役員、高級管理者、または従業員との紛争を処理することを制限する可能性があります。
私たちの会社登録証明書は、私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、デラウェア州衡平裁判所は、以下の唯一かつ排他的な裁判所となる：(I)会社を代表して提起された任意の派生訴訟または訴訟、(Ii)取締役、上級管理職または他の従業員または代理人が、私たちまたは私たちの株主に対する信頼責任に違反する訴訟、(Iii)DGCLまたは私たちの会社登録証明書または定款の任意の条項に基づいて生成された私たちのクレームに対する任意の訴訟、(Iv)任意の解釈、適用、適用。当社の登録証明書又は定款の有効性を執行又は決定し、又は(V)内部事務原則によって管轄されている我々のクレームに対するいかなる訴訟も、上記衡平裁判所は、被告として指定された不可欠な当事者に対して個人管轄権を有する。私たちが書面で代替裁判所を選択することに同意しない限り、アメリカ合衆国連邦地域裁判所は、証券法または取引法に基づいて提起された訴因を解決する独占裁判所となるだろう。
任意の個人またはエンティティが、私たちの任意の証券の任意の権益を購入または他の方法で取得することは、本条項に了承され、同意されたとみなされるべきである。これらの排他的フォーラム条項は、私たちまたは私たちの役員、上級管理者、または他の従業員との紛争について司法裁判所で請求する株主の能力を制限する可能性があり、これは、私たちと私たちの役員、上級管理者、および他の従業員に対する訴訟を阻止するかもしれない。もし裁判所がわが社の登録証明書のいずれかの専属裁判所条項が訴訟で適用されないか、実行できないことを発見した場合、私たちは他の管轄区域での紛争解決に関連する追加費用が発生する可能性があり、これはその運営結果を損なう可能性がある。
私たちのデジタル資産持株に関連するリスク
私たちのビットコイン買収戦略は私たちをビットコインに関連する様々なリスクに直面させる。
2021年第4四半期に、私たちの取締役会は会社が私たちが現在持っているビットコインを購入することを許可した
私たちは私たちのビットコイン買収戦略のリスクとリターンを絶えず研究している。時間が経つにつれて、あるいは異なる市場条件で、この戦略はまだ検証されていない。一部の投資家たちと他の市場参加者たちは私たちがこの戦略を実施するために取った行動に同意しないかもしれない。もしビットコイン価格が下落した場合、あるいは私たちのビットコイン買収戦略が成功しないことが証明された場合、これは私たちの財務状況、運営結果、および私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼすだろう。
2022年12月31日現在、私たちは約605枚のビットコインを持っており、総購入価格は約3500万ドルで、平均購入価格は1ビットコイン57，804ドルで、費用と支出を含む。わが社全体の戦略の一部として、将来の段階でより多くのビットコインを購入することができ、将来の段階で必要に応じてビットコインを販売して、運営目的のための現金を生成することも可能である。
私たちのビットコインは現在私たちが直接持っていますが、私たちは私たちのビットコイン資産を持つ他の潜在的な方法を調べるかもしれません。ビットコイン資産を持つ方法を変更すれば、ビットコインに対する会計処理はそれに応じて変更される可能性があります。私たちが持っているビットコインの会計処理方式の変更は、私たちの将来の運営業績に大きな影響を与える可能性があり、私たちが報告した運営業績の変動性を増加させ、私たちの貸借対照表上のビットコインの帳簿価値に影響を与える可能性があり、これは逆に私たちの財務業績と私たちの普通株の市場価格に大きな悪影響を与える可能性がある。
ビットコインは変動性の大きい資産であり、2022年の間、ビットコインの取引価格は1枚当たり16，000ドルを下回り、48，000ドルを超える。 ビットコインは利息または他のリターンを支払わないので、私たちが所有するビットコインから現金を生成する能力は、サードパーティからの融資を含む、所有するビットコインを使用して収入フローを作成するか、または他の方法で資金を生成する販売または実施ポリシーを考慮することができるかに依存する。また、私たちが持っているビットコインが私たちの財務業績と私たちの普通株の市場価格に与える影響は、任意の所与の時間にビットコイン取引価格の影響を受ける可能性がある
ビットコインと以太を含むデジタル通貨の価格は高度な不確定な監督管理、商業、技術的要素の影響を受ける可能性があり、ビットコイン価格の変動は私たちの財務業績と私たちの普通株の市場価格に影響を与える可能性がある。
デジタル資産取引価格の変動は私たちの財務業績と私たち普通株の市場価格に影響を与える可能性があります。ビットコイン価格が大幅に下落すれば、私たちの財務業績と普通株の市場価格は不利な影響を受け、私たちの業務と財務状況はマイナスの影響を受ける可能性があります
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| | •デジタル資産に対するユーザーと投資家の信頼が低下した |
| •非常に活発な散財者と機関ユーザー、投機者、鉱商、投資家の投資と取引活動 |
| •デジタル資産に関する否定的な宣伝やイベント； |
| •メディアまたはソーシャルメディアのデジタル資産に対する否定的または予測不可能な報道； |
| •個人および政府行為者が、特幣採掘中に消費されるエネルギーを比較することを含む、ビットコイン、イーサおよび関連活動の実際または予想される環境影響に関連する公衆感情； |
| •消費者選好およびビットコインまたは過度に知覚される価値の変化； |
| •より良い速度、安全性、拡張性、または他の特性を有すると考えられる他の暗号化資産からの競合、または政府(米国政府を含む)の支持を得た |
| •デジタル資産の崩壊またはデジタル資産取引所または取引場所の一般的な違約がビットコイン価格の暴落をもたらす可能性があるか、またはビットコイン資産取引所または取引場所の取引相手の一連の違約を含むデジタル資産価格間の相関 |
| •中本聡のアイデンティティ、すなわち、ビットコインの1つまたは複数の仮名が開発されたと言われている人、または中本聡のビットコインを譲渡する |
| •ビットコイン、イーサ、または他のデジタル資産に関する主要市場、または取引で活躍する市場参加者のサービス中断または障害； |
| •ビットコイン採掘報酬のさらなる減少は、ビットコインおよびイーサー取引を検証する“鉱夫”によって稼いだ大口報酬を減少させる大口報酬半減イベント、すなわち特定の期間後に発生するイベントを含む |
| •取引輻輳およびビットコインまたはイーサネットワーク上の取引を処理することに関連する費用； |
| •金利とインフレ水準、政府通貨政策、貿易制限、法定通貨安の変化 |
| •デジタル計算、代数幾何学、および量子計算を含む数学または技術の発展は、デジタル資産使用の暗号学を不安全または無効にする可能性がある； |
| •国内と国際経済と政治状況。 |
また，ビットコイン，以太などのデジタル資産は比較的新たであり，様々なリスクや不確実性が存在し，その価格に悪影響を与える可能性がある.いくつかの態様では、このような資産に対する証券、商品、および他の法律および他の法規の適用状況は明確ではなく、米国または外国の新しい法律法規または既存の法律法規の解釈は、私たちのビットコイン、太および他のデジタル資産の価格に悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、外国政府当局は最近、ビットコインや他のデジタル資産に関連するいくつかの活動を制限する力を強化している。中国では、人民銀行と国家発展·改革委員会が暗号通貨の不正採掘を宣言し、すべての暗号通貨取引が国内で不正であることを発表した。インドでは、財務大臣を含む政府関係者の声明によると、暗号化通貨は当該国では違法であると結論できる。2022年7月、ロシアは商品やサービスの暗号化通貨による支払いを禁止する法律を公布した。また、ビットコインに重点を置いた金庫戦略に参加するリスクは比較的新しく、第三者が取締役を得ることができず、許容可能な条項で高官責任保険を提供することができないなど、第三者がこのような業務に従事している会社との経験が不足しているため、さらに複雑な状況を引き起こす可能性がある。
デジタル資産業界の全体的な成長、特にビットコインやイーサの使用および受け入れは、私たちが持っているデジタル資産の価格に影響を与え、高度な不確実性の影響を受ける可能性もある。例えば、グローバルなビットコインの採用および使用の増加速度は、デジタル資産に対する公衆の熟知度、ビットコインの購入および取得の利便性、機関がビットコインを投資資産または価値貯蔵として比較する需要、消費者が支払いまたは価値貯蔵手段としてのビットコインを比較する需要、およびビットコイン代替品の利用可能性および人気度に依存する可能性がある。ビットコインの使用量が最近や中期に増加しても，ビットコインの使用量が長期的に増加し続ける保証はない.
ビットコインおよびイーサは、それぞれのブロックチェーン上の取引記録以外に物理的に存在しないので、ビットコインブロックチェーンに関連する様々な技術的要因も、ビットコインの価格に影響を与える可能性がある。例えば、鉱夫の悪意の攻撃、取引検証の採鉱費の不足、ブロックチェーンを複数のブロックチェーンに“分岐”すること、およびデジタル計算、代数幾何と量子計算の進歩は、ブロックチェーンの完全性を弱める可能性があり、そして私たちが持っているデジタル資産の価格に負の影響を与える可能性がある。金融機関が行動すれば、ビットコインとイタイの流動性も低下する可能性があり、特定のコインとイタイの見方を大衆の対比を損なう可能性がある
デジタル資産を保有し、デジタル資産関連サービスを提供したり、デジタル資産を支払いとして受け入れている企業への銀行サービスの提供を拒否することは、デジタル資産を保有する価格を低下させる可能性もある。
私たちの歴史財務諸表は、私たちが将来経験する可能性のある私たちのデジタル資産保有に関する収益の潜在的な変化を反映していない。
私たちの歴史的財務諸表は、大量のデジタル資産を保有または販売することによって、私たちが将来経験する可能性の潜在的な収益の変化を完全に反映していません。
ビットコインと以太の価格は歴史的に価格の急激な変動の影響を受けており，変動性が大きい.本年度報告Form 10−Kに含まれる2022年12月31日現在の年度総合財務諸表付記2により詳細に説明されているように、現行会計基準の要求に基づいて、見積(未調整)価格に基づいてデジタル資産の公正価値を決定します。我々は四半期ごとに分析を行い，環境におけるイベントや変化(主に活発な取引所デジタル資産見積(未調整)価格の低下)が，我々の任意のデジタル資産がより損なわれる可能性があることを示しているかどうかを決定する.減価が発生したか否かを判断する際には、特定資産を買収してからいつでも活発な取引所でオファーされたデジタル資産の最低価格を考慮する。帳簿価値が本四半期内のいつでも当該最低価格を超えた場合、そのデジタル資産は減値損失が発生したとみなされ、その金額はその帳簿価値とその最低価格との差額に等しく、その後の価格上昇幅は上方に調整されない。収益(あれば)は販売時まで記録されない.売却時に確認すべき収益を決定する際には，販売直前に販売された特定のデジタル資産の販売価格と帳簿価値との差額を計算した。
したがって、買収以来、私たちのデジタル資産の公正価値がいつでもそのような資産のそれぞれの帳簿価値を下回る場合、私たちは減価費用を発生させる必要があり、このような費用は私たちの適用報告期間の財務業績に大きな影響を与える可能性があり、これは私たちの報告収益の大幅な変動を招き、私たちのデジタル資産の帳簿価値を低下させ、ひいては私たちの普通株の市場価格に大きな悪影響を与える可能性がある。
2022年12月31日現在、貸借対照表に1010万ドルのデジタル資産を保有し、2022年12月31日までの年間で2290万ドルのデジタル資産減価損失が確認され、純損失の45%を占めている。
私たちは時々追加のデジタル資産を購入することができて、将来私たちは他の非伝統的な国庫戦略に従事するかもしれない。したがって、将来私たちが保有するデジタル資産が総資産に占める割合は増加する可能性があり、将来的に私たちの収益の変動性は、私たちが前のいくつかの時期に経験した状況よりも明らかに高くなる可能性がある。
多くのデジタル資産取引場所の運営は規制されておらず、透明性が不足しているため、詐欺、セキュリティ故障、または運営の問題に遭遇する可能性があり、これは私たちが持っているデジタル資産の価値に悪影響を及ぼす可能性がある。受託者が破産を申請する場合には、預託されたビットコインは破産財産と判断することができ、破産財産の一般無担保債権者と見なすことができる。
デジタル資産取引場所は比較的新しく、場合によっては監督管理や監督管理の不確実性の影響を受けない場合がある。また、多くのデジタル資産取引場所は、その所有権構造、管理チーム、会社のやり方と規制コンプライアンスに関する重要な情報を公衆に提供していない。したがって、1つまたは複数の取引場所が詐欺、セキュリティ障害、または運営問題に遭遇した場合、市場は、大量の取引を処理する有名なデジタル資産取引所を含むこれらの取引場所に自信を失う可能性がある。
例えば，2022年上半期には，Celsius Network，Voyager Digital Ltd.，Three Arrow Capitalがそれぞれ破産を宣言し，デジタル資産生態系の参加者への自信を失い，デジタル資産をめぐる負の宣伝がより広く行われた。2022年11月、当時取引量3番目に大きかったデジタル資産取引所FTXは顧客引き出しを停止し、その後間もなく、FTXとその子会社が破産を申請した
これらのイベントに対する応答として、デジタル資産市場、特にビットコイン市場は、極端な価格変動を経験し、デジタル資産業界の他のいくつかのエンティティはすでに負の影響を受け続ける可能性があり、デジタル資産市場とビットコインに対する人々の自信をさらに弱化させている。デジタル資産市場の流動性がこれらの事件の負の影響を受け続ける場合、デジタル資産価格(ビットコイン価格を含む)は大幅な変動を経験し続ける可能性があり、デジタル資産市場に対する自信はさらに破壊される可能性がある。これらの事件は発展し続けており、現在、それらが私たち、サービスプロバイダ、またはデジタル資産産業全体にもたらす可能性のあるすべてのリスクを予測することはできない。
デジタル資産取引所の間では安定性が不足していると考えられ、業務失敗、ハッカーまたはマルウェア、政府の強制規制または詐欺のために任意の重要なデジタル資産取引所を閉鎖または一時的に閉鎖することは、減少する可能性がある
デジタル資産ネットワークへの信頼は、デジタル資産価値のより大きな変動性をもたらす。ある程度、投資家は私たちの普通株が私たちが持っているデジタル資産の価値に関連していると考えており、特にビットコイン、取引場所が失敗したこれらの潜在的な結果は私たちの普通株の市場価格に実質的な悪影響を与える可能性がある。
また、破産保護を申請した受託者が持つビットコインをどのように扱うかは、米国破産法では未知の分野である。破産管財人によって保管されているビットコインが破産財産とみなされるかどうかは肯定的には言えないので、ビットコインの所有者が通常の無担保債権者とみなされるかどうかは定かではない。
私たちのデジタル資産保有量の集中は私たちのデジタル資産金庫戦略に固有のリスクを増加させた。
2022年12月31日現在、私たちが持っているデジタル資産の帳簿価値は私たちの総資産の約18%を占め、その大部分はビットコインと以太で保有している。私たちは追加のデジタル資産を購入し、将来的に私たちのビットコインおよびイーサの全体的な保有量を増加させ、ビットコインおよびイーサをPhunTokenおよび私たちの製品およびサービスの支払いとして受け入れるかもしれない。 私たちが持っているデジタル資産の集中度は、より多元化された国庫資産の組み合わせを購入することで利用できるリスクを緩和し、多元化の不足は伝統的な国庫戦略固有のリスクを悪化させる。ビットコインや太価格が大幅に下落した場合、私たちの財務状況は、現金で購入するよりも多様な資産の組み合わせよりも明らかな影響を受けるだろう。
我々はすでにビットコイン資産の一部を流動性源として売却しており、将来的には市場変動中に継続する必要があるかもしれないが、これは巨額の損失で私たちのデジタル資産を売却することにつながるかもしれない
私たちは現在、私たちの主要な国庫備蓄資産としてビットコインを採用している。2022年には、流動性源としてビットコイン保有量の一部を売却し、運営に資金を提供した。歴史的に見ると、デジタル資産市場の特徴は価格変動が更に大きく、比較的匿名性であり、絶えず発展する監督管理構造は、市場の濫用と操作を受けやすく、及びその完全な電子、仮想形式と分散ネットワークに固有の各種の他のリスクを受けやすい。市場が不安定な時、私たちは私たちが持っているビットコインや他のデジタル資産を合理的な価格で売ることができず、売ることさえできないかもしれない。私たちがデジタル資産を売ることができない場合、あるいは私たちが大きな損失で私たちのデジタル資産を売却して、私たちの運営資金要求を満たすことを余儀なくされた場合、私たちの業務や財務状況はマイナスの影響を受ける可能性があります。
もし私たちまたは私たちの第三者サービスプロバイダがセキュリティホールやネットワーク攻撃に遭遇し、許可されていない当事者が私たちが持っているデジタル資産へのアクセス権限を獲得した場合、私たちはデジタル資産の一部または全部を失う可能性があり、私たちの財務状況や運営結果は大きな悪影響を受ける可能性があります。
デジタル資産の側面で、セキュリティホールとネットワーク攻撃は特に懸念される。ビットコイン、イーサ、および他のデジタル資産は、セキュリティホール、ネットワーク攻撃、または他の悪意のある活動の影響を受けてきており、将来的にも同様である可能性がある。成功したセキュリティホールやネットワーク攻撃は
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| | •私たちが持っている資産の一部または全部の損失は保険範囲内ではないかもしれない |
| •私たちの名声とブランドを損なう |
| •データを不適切に開示し、適用されるデータプライバシーおよび他の法律に違反すること；または |
| •厳格な監督審査、調査、罰金、処罰及びその他の法律、監督管理、契約と財務リスクは開放されている。 |
さらに、デジタル資産を有する他の会社またはデジタル資産ネットワークまたは取引所を運営する会社の任意の実際または感知されたセキュリティホールまたはネットワークセキュリティ攻撃は、私たちが直接影響を受けるかどうかにかかわらず、より広範なデジタル資産生態系またはネットワークを使用した金融取引に対して一般的に自信を失う可能性があり、これは私たちに負の影響を与える可能性がある。
デジタル資産関連業界を含む複数の業界へのシステムへの攻撃は、頻度、持続性、複雑性の面で増加しており、多くの場合、攻撃は、国家行為者を含む資金豊かで組織的な複雑な団体および個人によって実施される。個人データおよびデジタル資産を含むシステムおよび情報を取得するための不正、不正または不正アクセス、サービスを無効にするか、またはサービス品質を低下させるか、またはシステムを破壊するための技術は、迅速に検出することが困難である可能性があり、一般に、ターゲットに攻撃された後に識別または検出することができる。これらの攻撃は、私たちのシステムまたは私たちの第三者サービスプロバイダまたはパートナーのシステムで発生する可能性があります。私たちは人為的なミス、汚職、内部脅威、システムミス、または抜け穴、または他の違反によるセキュリティ措置が破壊される可能性がある。特に、不正な当事者たちが試みており、ハッカー、社会工学、ネットワーク釣り、詐欺、私たちのシステムや施設、そして私たちのパートナーや第三者サービスプロバイダのシステムや施設へのアクセスなど、様々な手段で試み続けていくことが予想されます。脅威は犯罪ハッカーを含む様々な源から来ているかもしれません
ハッカー活動家、国家支援の侵入、産業スパイ、内部関係者。しかも、私たちのシステムが妨害されなくても、いくつかのタイプの攻撃は私たちにダメージを与えるかもしれない。例えば、いくつかの脅威は、潜伏または知覚不可能を維持するように設計されており、時々長い間、または目標に攻撃が開始されるまで、適切な予防措置を実施することができない可能性がある。また、新冠肺炎が大流行したため、このような活動は増加し、ウクライナと他の国との持続的な衝突に関連して、より多くの違反を招く可能性がある。私たちの業務またはデジタル資産業界他社の任意の将来のセキュリティホールは、私たちが依存する第三者サービスを含めて、私たちのデジタル資産の保有や財務状況に重大で不利な影響を与える可能性があります。
我々のデジタル資産財布にアクセスするために必要な秘密鍵の紛失や廃棄は不可逆的である可能性がある.もし私たちが私たちの秘密鍵にアクセスできない場合、あるいは私たちが持っているデジタル資産に関連するネットワーク攻撃や他のデータが失われた場合、私たちの財務状況や運営結果は大きな悪影響を受ける可能性があります。
我々のデジタル資産は、我々のデジタル資産を保持するローカルまたはオンラインデジタル財布の唯一の公開鍵および秘密鍵の保持者によってのみ制御される。ブロックチェーン台帳は，取引で使用する際にデジタル財布に関する公開鍵を発行することが要求されるが，秘密鍵は，第三者がこのような財布に保持されている資産へのアクセスを防ぐために保護および秘密化されなければならない.私たちの秘密鍵が失われ、廃棄され、または他の方法で漏洩し、秘密鍵のバックアップにアクセスできない場合、関連するデジタル財布に保有されているデジタル資産にアクセスできないだろう。しかも、私たちは私たちのデジタル財布がサイバー攻撃によって脅かされないという保証がない。ブロックチェーン帳簿およびデジタル資産およびブロックチェーン技術は、セキュリティホール、ネットワーク攻撃、または他の悪意のある活動の影響を受けてきており、将来的にもそうである可能性がある。
ビットコインや他の任意のデジタル資産が“証券”であると認定された場合、1940年の“投資会社法”によって“投資会社”に分類され、私たちが持っているデジタル資産の市場価格と私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性があります。
米証券取引委員会によると、連邦証券法によると、あるデジタル資産は“証券”とみなされる可能性がある。特定のデジタル資産が“安全”であるかどうかを決定するテストは複雑であり、結果も予測が困難である。SECは、その高官とは逆の立場をとるかもしれないし、連邦裁判所は、私たちが持っているビットコインまたは他の任意のデジタル資産は証券であると結論するかもしれない。この決定は、改正された1940年の投資会社法(“投資会社法”)に基づいて私たちを“投資会社”に分類する可能性があり、これは私たちを重大な追加規制統制、潜在的な罰金、規制費用に直面させる可能性があり、これらはすべて私たちの業務と運営に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、私たちが業務を運営する方法を大幅に変更することを要求するかもしれない。
さらに、連邦証券法によれば、私たちが保有するビットコインまたは任意の他のデジタル資産が証券として決定された場合、そのような決定に加えられる追加の規制制限は、ビットコインまたはそのような他のデジタル資産の市場価格に悪影響を与え、さらに、私たちの普通株の市場価格に悪影響を及ぼす可能性がある。
私たちのトークン生態系やトークンに関するリスクは
私たちは将来のPhunCoinの権利を得るためにトークン生成活動を支援するために資金を集め、2021年からPhunTokenを作成して販売した。PhunCoinが永遠に発行されないことは保証されません。私たちがPhunCoinの発行やPhunTokenの販売において直面する可能性のあるいかなる重大な困難も私たちに対するクレームを招く可能性があります。また，トークン生成活動やPhunCoinの発行やPhunTokenの販売は，様々な他のビジネスや規制の不確実性の影響を受ける可能性がある.
2018年6月、我々は証券法の規則D 506(C)条に基づいてPhunCoinを買収する権利(“権利”)を投資家に提供し、資金を調達した。また、2019年、PhunCoin，Inc.はCF法規により配株を開始し、2019年5月1日に終了した。2022年12月31日までに、2回の配当で120万ドルを調達した。
2019年第2四半期に、Phunwareは、当社の完全子会社Phun Token Internationalが独自のトークンPhunTokenを発売し、保持者がブロックチェーンのデータ交換と移動ロイヤルティの生態系への参加を支援することを発表しました。2022年12月31日まで、合計260万ドルのPhunTokenを販売しました。PhunTokenを顧客に販売した後、PhunTokenを対応する顧客のEtherumベースの財布に渡します
ビジネス上の合理的な努力を用いてトークン生態系を発展させ，それぞれPhunCoinとPhunTokenを交付するが，この努力が成功する保証はない。トークン生成活動(トークン生態系の発売と定義)が完了していなければ，PhunCoinの販売と追加販売PhunTokenは実質的な収益をもたらさない可能性がある。トークン生成活動が完了していない場合、および/またはPhunCoinまたはPhunTokenが商業的に採用されていない場合、計画支出を減少させなければならない可能性がある。さらに、トークン生成活動、PhunCoinの配信、またはPhunTokenの持続的な販売および配信において遭遇する可能性のあるいかなる重大な困難も、私たちにクレームを引き起こす可能性があり、これは私たちの財務状況に大きな悪影響を及ぼす可能性があります。
ブロックチェーンネットワークは急速に変化する新しい業界の一部であり、そのさらなる発展と受け入れは様々な要素の影響を受け、これらの要素の評価は困難である。ブロックチェーンネットワークおよびブロックチェーン資産の開発または受け入れの減速または停止は、当社の業務計画に重大な悪影響を及ぼす可能性があり、会社および我々の株主に大きな悪影響を及ぼす可能性がある。
ブロックチェーン業界の全体的な成長と，トークン生成活動を完了するネットワークに依存するネットワークは，高度な不確実性の影響を受ける.デジタル資産とデジタル資産業界は全体として、急速な変化と革新を特徴とし、進化してきた。ブロックチェーンネットワークおよびデジタル資産の開発、一般的な受け入れと採用と使用の減速または停止は、PhunCoinの発売と維持、PhunTokenの販売、およびトークン生態系を継続的に発展させる業務計画に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。例えば、デジタル資産規制の複雑性および不確実性を考慮すると、このような法律および法規を遵守することは、将来的に変化したり、新しい解釈を受けたりする可能性があり、PhunCoin、PhunToken、およびトークン生態系を開発、発売、継続する能力に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。さらに、トークン生成イベント、PhunCoin、PhunToken、およびトークン生態系が私たちにもたらす税金および会計結果は、誤った報告、分類、または負債をもたらす可能性がある。トークン生成イベントが発生した場合、PhunCoinが発売および開発され、PhunTokenがさらに開発され、PhunCoinおよびPhunTokenの構造基盤、ならびにPhunCoin、PhunTokenおよびトークン生態系に依存するソフトウェアアプリケーションおよび他のインターフェースまたはアプリケーション、またはPhunCoin、PhunTokenおよびトークン生態系が将来依存する可能性のあるソフトウェアアプリケーションおよび他のインターフェースまたはアプリケーションは、確認されていないであろう。PhunCoinまたはPhunTokenが完全に安全であることは保証されず、これは、ユーザのPhunCoinまたはPhunTokenが完全に失われること、またはユーザがPhunCoinまたはPhunTokenまたはトークン生態系をアクセスし、使用し、使用することを望まないこと、またはシステム障害によっても悪意を介して攻撃されても、許可されない送信をもたらす可能性がある。PhunCoinまたはPhunTokenに対する任意のこのようなエラーまたは攻撃は、私たちのトラフィックに実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
我々のトークンは最初に既存の第三者ブロック技術の上で構築され取引されるデジタル資産であるため，Phunwareは別のブロックチェーンネットワークに依存し，ユーザは財布不適合やブロックチェーンプロトコルリスクの影響を受ける可能性がある.
トークン生態系を作成、開発および維持するための別のブロックチェーン技術に依存することにより、私たちおよびトークン生態系ユーザは、デジタル財布と互換性のないリスク、または追加の生態系障害、意外な機能、プロバイダブロックチェーンプロトコルの意外な機能または攻撃に直面し、これは、PhunCoinまたはPhunTokenが意外な方法で故障または機能を発生させる可能性があり、これらに限定されないが、トークン生態系の機能が遅くなるか、または完全に停止することを含む。
トークン生態系の開発と運営にはより多くの技術と知的財産権が必要かもしれない。
私たちがトークン生態系を開発し運営する能力は、独立した第三者から許可を得ることができる技術と知的財産権に依存するかもしれません。何らかの理由で、私たちがどのような適用許可プロトコルでの義務を履行できなかった場合、またはトークン生態系に必要な技術および知的財産権を提供できない、または提供できない場合、トークン生態系は運営できなくなり、会社の運営および財務状況およびその開発、トークン生態系の能力の強化および維持に大きな悪影響を及ぼす可能性がある
私たちのいくつかのトークン生態系コードおよびプロトコルは、利用可能なオープンソースコードを公開することに依存する。いくつかのトークン生態系プロトコルのオープンソース構造は、トークン生態系がユーザまたは貢献者の開発の影響を受けやすい可能性があることを意味し、これらの開発はトークン生態系と私たちの名声を損なう可能性があり、PhunCoin、PhunToken、およびトークン生態系の販売と使用に影響を与える可能性がある。
トークン生態系プロトコルのオープンソースの性質はまた、会社または貢献者がトークン生態系を維持または開発することが困難である可能性があり、会社には、トークン生態系内で発生する問題や悪意を解決するのに十分な資源がないか、またはトークン生態系の機能を十分にまたはタイムリーに拡張するための十分なリソースがない可能性があることを意味する。我々とは無関係な第三者が，トークン生態系のコアインフラ要素やオープンソースコードに弱点や誤りを導入する可能性があり，トークン生態系に悪影響を与える可能性がある.このような事件は人々のトークン生態系の安全と運営に対する信頼を失う可能性があり、ユーザーの活動度が低下し、トークン生態系、PhunCoinとPhunTokenの販売と利用及び開発、受け入れと採用に不利な影響を与える可能性がある。
オープンソースソフトウェアは、一般に、自由アクセス、利用可能、および修正可能である。場合によっては、いくつかのオープンソースライセンスは、オープンソースソフトウェアを含むトークン生態系のコンポーネントを無料で提供することを要求する場合があり、オープンソースソフトウェアに基づいて作成された修正または派生作品にソースコードを提供し、特定のオープンソースライセンスの条項に従ってこのような修正または派生作品を許可する。著者または私たちが使用しているオープンソースソフトウェアを配布する他の第三者が、私たちがそのうちの1つ以上のライセンスの条件を遵守していないと主張した場合、このような疑惑に対して巨額の法的費用を招き、オープンソースソフトウェアを含むトークン生態系コンポーネントの提供が禁止され、上記の条件を遵守することが要求されることを含む重大な被害を受ける可能性があり、影響を受けたソフトウェアを提供する能力を乱す可能性がある。私たちはまた、私たちがオープンソースソフトウェアだと思う当事者たちに訴訟を提起することを要求されるかもしれない。訴訟は私たちに高い弁護費用を払わせ、私たちの経営業績と財務状況にマイナスの影響を与え、私たちの製品を変えるためにより多くの研究開発資源を投入することを要求するかもしれない。
トークン生態系は、ある個人情報を提供してくれる消費者にPhunCoinまたはPhunTokenを配布することを目的としている。これらのデータを提供することは、プライバシーデータ漏洩やネットワークセキュリティ攻撃のリスクに直面させます。
私たちは大量の電子情報を利用した。これはトークン生態系ユーザの取引情報と敏感な個人情報を含む。私たちが使用するサービスプロバイダはまた、そのような情報を使用、記憶、および送信することができる。我々は，詳細なプライバシーやネットワークセキュリティポリシーやプログラム，およびこのような敏感な個人情報を保護し，データ損失やセキュリティホールを防止するためのイベント応答計画を実施する予定である.
PhunCoin、PhunToken、またはユーザのデータが完全に安全であることは保証されず、これは、不許可な送信、ユーザのPhunCoin、PhunToken、またはトークン生態系上のデータの完全な損失をもたらす可能性があり、システム障害であっても悪意のある攻撃であっても、またはユーザがアクセスしたくない、PhunCoinおよびPhunTokenを採用し、使用することをもたらす可能性がある。PhunCoin、PhunToken、またはユーザデータへの任意のこのような障害または攻撃は、PhunCoin、PhunToken、およびトークン生態系に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。いくつかのタイプの個人データのデータセキュリティイベントに関連するときに個人の要求を通知することを含む、いくつかのデータ保護、セキュリティ、プライバシー、および政府および業界固有の他の要件がある。セキュリティ妥協は、トークン生態系の名声を損なう可能性があり、そのセキュリティ対策の有効性に対するユーザの信頼を侵食し、新しいユーザを引き付ける能力に負の影響を与えるか、または既存のユーザにトークン生態系の使用を停止させるか、またはPhunCoinおよびPhunTokenを購入および使用することをもたらす可能性がある。私たちは、トークン生態系の1つまたは複数のユーザの個人情報を連邦または州政府規制機関または税務当局に開示することを余儀なくされる可能性があります。したがって、ユーザに関するいくつかの情報は、Phunwareの外で共有される可能性があります。
トークン生態系は、悪意のあるネットワーク攻撃の標的である可能性があり、その下位コードに利用可能な脆弱性が含まれている可能性もあり、これは、セキュリティホールおよびPhunCoinまたはPhunTokenの紛失または盗難をもたらす可能性がある。もしトークン生態系の安全が損なわれた場合，あるいはトークン生態系が攻撃された場合，我々のユーザがトークン生態系，彼らのPhunCoin，PhunTokenまたはトークン生態系製品やサービスにアクセスする能力が挫折したり挫折したりした場合，ユーザはトークン生態系の使用を完全に停止する可能性がある.
トークン生態系は使用されており、新しい技術が使用されるだろう。このような技術に欠陥がないことは保証されず、市場に受け入れられない。したがって、トークン生態系が正常に動作していても、私たちのトークンは、盗難、損失、故障、または名声リスクに直面する可能性があり、いずれのリスクも、PhunCoinおよびPhunTokenの潜在的使用を著しく低下させる可能性がある。
トークン生態系上に構築されたトークン生態系構造基盤、オープンソースプロトコル、ソフトウェアアプリケーションおよび他のインターフェースまたはアプリケーションはまだ初期の開発段階にあり、検証されておらず、トークン生態系およびPhunCoinおよびPhunTokenの作成、転送、または記憶が中断または完全に安全であることは保証されず、これはユーザーのPhunCoinまたはPhunTokenの完全な紛失またはユーザのアクセスを望まない、トークン生態システムの採用および使用をもたらす可能性がある。さらに、トークン生態系は、ソフトウェアまたはトークン生態系においてPhunCoinまたはPhunTokenの損失または盗難をもたらす可能性のある弱点を識別および利用しようと試みる悪意のある攻撃の標的である可能性もある。例えば、我々のトークンおよびトークン生態系が未知および既知のセキュリティ攻撃(例えば、Double−Spend攻撃、51%攻撃、または他の悪意のある攻撃)を受ける場合、そのような攻撃は、トークン生態系に実質的かつ負の影響を与える可能性がある。いずれの場合も、トークン生態系が広く採用されていない場合、PhunCoinの購入者は彼らのすべての投資を失う可能性があり、PhunTokenの顧客は市場取引のないコインを持っている可能性がある。
トークン生態系は掘削攻撃を受けやすい。
他の脱中心化デジタル資産と同様に、PhunCoin、PhunToken、Token生態系に関連するブロックチェーンは、二重支出攻撃、多数の掘削権攻撃、利己的掘削攻撃、競争条件攻撃を含む掘削攻撃を受けやすい可能性がある。どんな成功した攻撃もトークン生態系と私たちのトークンに危険をもたらすだろう。私たちが努力したにもかかわらず、既知や新しい採鉱攻撃の危険が残っている。
トークン生態系と競合するか、またはトークン生態系よりも広く使用される代替プラットフォームまたはネットワークを確立することができる。トークン生態系の下位層の同じまたは同様のプロトコルを利用する代替プラットフォームまたはネットワークを確立することができ、またはトークン生態系のサービスまたは戦略と実質的に同様のサービスまたは戦略を促進しようと試みることができる。これらの代替ネットワークの導入や新しい競争相手の潜在的な市場参入は、販売能力を増加させることを損なう可能性があり、これはトークン生態系、PhunCoin、PhunTokenに負の影響を与える可能性がある。
PhunCoinは取引市場を持っていない。
PhunCoinはまだ成熟した公開市場ではない。権利保持者に別途通知し、そのような要求と条件を通知しない限り、ポイントツーポイント譲渡は許可されません。二級市場が発展することは保証されないし、もし二級市場が確実に発展すれば、それがPhunCoin権利の所有者に投資の流動性を提供する保証もないし、あるいはPhunCoinのライフサイクルで持続されるだろう。任意の市場の流動性は、(I)保有者の数、(Ii)PhunCoinの表現、(Iii)暗号化資産のような市場、(Iv)取引業者がPhunCoinのための関心、(V)デジタルトークンまたは暗号化通貨産業の規制発展、および(Vi)譲渡の法的制限を含む一連の要因に依存するが、これらに限定されない。PhunCoinが長い期間または無期限で取引できない場合、その価値は実質的な悪影響を受ける可能性がある。
私たちのトークン生態系の全面的な発展の遅延や感じた遅延はPhunToken収入の低下を招く可能性がある。
PhunTokenは私たちのトークン生態系の使用または消費を目的としている。私たちはいつあるいはトークン生態系の開発に成功したか保証できない。もし私たちがトークン生態システムを完全に開発できない場合、PhunTokenクライアントまたは潜在的なPhunTokenクライアントは、彼らのPhunTokenを使用、消費、または取引するための代替方法を探すことを求めるかもしれない。したがって、二級市場は発展するかもしれないし、その中のいくつかは私たちが認識していないかもしれない。消費者が現在の販売価格よりも低い価格でPhunTokenを購入できると信じたり、売上を低下させ、財務業績を損なう可能性がある別の“市場”を開発する。
ブロックチェーン技術、デジタル資産、デジタル資産取引所、およびデジタル資産の提供および取引の規制制度は不確定であり、新しい法規または政策は私たちのトークンの発展および価値に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
PhunCoinやPhunToken、ブロックチェーン技術、デジタル資産取引所などのデジタル資産の規制は、現在拡大しており、政府機関がそれらにより大きな興味を持つにつれて迅速に変化し、強化される可能性がある。アメリカ連邦、州と外国司法管轄区の監督管理も大きく異なり、現在重大な不確定性の影響を受けている。米国および他の国の様々な立法および実行機関は、将来、法律、法規または指導意見によって、または他の行動をとる可能性があり、これは、トークンの全体的な許容性およびその背後の技術またはデジタル資産取引に深刻な影響を与える可能性がある。さらに、PhunCoinおよびPhunTokenに関連する個人情報の保護に関連する法律および法規に違反するいかなる行為も、罰金、処罰、または他の規制行動、および影響を受けた当事者の民事訴訟に直面させる可能性がある。このような違反は、私たちがPhunCoinとPhunTokenを維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは私たちの運営と財務状況に実質的な悪影響を及ぼすかもしれない。もし私たちがいかなる法律、規則、そして法規にも従わなければ、その中のいくつかはまだ存在しないかもしれないし、解釈される可能性があり、変化する可能性があり、民事処罰と罰金を含む様々な不利な結果を招く可能性がある。
PhunTokenを売るかPhunCoinを売ることは私たちに追加的な規制要求を受けるかもしれない。もし私たちまたは私たちの任意の子会社が“投資会社法”に基づいて投資会社として登録されていると判断されれば、私たちは悪影響を受けるだろう
私たちは現在、“投資会社法”によって規制されている“投資会社”とはみなされていない。私たちが“投資会社法”の下で登録免除を受け続ける保証はありません。もし私たちが“投資会社法”の下の投資会社とみなされれば、“投資会社法”の規制を受け、増加した報告や運営要求は、私たちの業務、経営業績、財務状況に悪影響を及ぼす可能性があります。
また、米国証券取引委員会または管轄権のある裁判所が、私たちが投資会社法に違反していると認定した場合、私たちはこの法律に基づいて投資会社として登録されていないので、可能な結果は以下を含むが、これらに限定されない：(I)米国証券取引委員会は地域裁判所に違反禁止を申請することができる；(Ii)私たちの投資家は、私たちと私たちの証券の投資家を起訴し、違反による損害の賠償を要求する可能性がある。及び(Iii)吾等が一方として締結した任意の契約、又はその履行が“投資会社法”に違反する任意の契約は、契約のいずれか一方によって実行されることはできない。裁判所がこの場合に認められない限り、執行は実行されないよりも公平な結果が生じ、“投資会社法”の目的に抵触しない。もし私たちが上記のいずれかまたは全部の規定の影響を受けたら、私たちの業務は実質的な悪影響を受けるだろう
デジタル資産の価格変動は極めて大きい。デジタル資産価格の変動および/または投資家のデジタル資産市場への興味の減弱は、我々の業務に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。
ビットコインや以太などのブロックチェーン資産の価格は歴史的に激しい変動の影響を受けており，変動性が大きい.いくつかの要因は、PhunCoinやPhunTokenなどのデジタル資産への関心に影響を与える可能性があるが、これらに限定されない
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| | •世界のデジタル資産供給 |
| •企業は、暗号化通貨などのデジタル資産を商品やサービスとしての支払い方式、オンラインデジタル資産取引所とブロックチェーン資産を持つデジタル財布の安全性、デジタル資産の使用と保有の安全性の見方、その使用に対する規制制限を受けている |
| •インフレ率に対する購入者の期待は |
| •トークン生態系の下位のソフトウェア、ソフトウェア要求、またはハードウェア要求の変化 |
| •トークン生態系のユーザおよび他の参加者の権利、義務、インセンティブまたは報酬の変化； |
| •金利； |
| •デジタル資産を法定通貨に両替する為替レートを含む通貨レート |
| •デジタル資産取引所の法定通貨引き出しおよび預金政策は、ユーザがこれらの取引所でデジタル資産および流動性を取引することができる |
| •ユーザは、デジタル資産が取引される主要デジタル資産取引所のサービス中断または障害を有することができる |
| •個人基金および登録基金の投資および取引活動を含む大規模投資家は、PhunCoinまたは他のデジタル資産を直接または間接的に現金化することができる |
| •各国政府の通貨政策、貿易制限、通貨安、円高 |
| •PhunCoinおよびPhunTokenを含むデジタル資産の購入または使用に影響を及ぼす可能性がある規制措置； |
| •特定のデジタル資産を維持し開発するオープンソースソフトウェアプロトコル |
| •世界的または地域政治、経済的または金融的事件と状況；または |
| •トークン生態系または他のデジタル資産市場参加者の予想は、いくつかのデジタル資産の価値および/または効用がすぐに変化することである。 |
項目1 B。未解決の従業員のコメント。
ない。
項目2.財産.
私たちの会社の本社はテキサス州オースチンにあり、2022年6月、私たちはそこで約7458平方フィートの専門オフィス空間のレンタル協定を締結しました。2022年3月、テキサス州ランロックでのLyte事業のための約21，830平方フィートの製造と倉庫空間の賃貸契約を締結し、2022年第2四半期にLyte事業をイリノイ州グルニーからランロックに移転した。私たちは今もカリフォルニア州オーウェン、カリフォルニア州サンディエゴとフロリダ州マイアミで専門事務施設を借りています。私たちは今カリフォルニア州オーウェンとフロリダ州マイアミの事務施設を転用しています。私たちはまたその中のいくつかの空間が十分に利用されていない施設をさらに借りることができる。
私たちは現在、満期前にレンタルを継続したり、月ごとに手配したり、同等の施設で私たちのどの施設を代替したりすることでも、困難はないと予想している。私たちは私たちの既存の施設が私たちの現在の用途に適切で十分だと信じている
項目3.法的訴訟
副題下に掲載されている資料“訴訟“注10では、“引受金とその他の事項第2の部分に列挙された連結財務諸表付記では、本年度報告シート10-Kの第8項は、参照によって本報告に組み込まれる。
第4項鉱山安全情報開示
適用されません。
第II部
第五項登録者普通株式市場、関連株主事項及び発行者が株式証券を購入する。
市場情報
私たちの普通株は、額面0.0001ドルで、2018年12月28日にナスダック資本市場で取引を開始し、コード：PHUN。
所持者
2023年3月27日現在、私たちの普通株の登録保有者は約171人です。私たちの普通株の実益所有者の数は記録所有者の数よりはるかに多いと信じています。私たちの発行された普通株の大部分はブローカー名義で街頭名義で登録して保有しており、個人投資家に利益をもたらしているからです
配当をする
今まで、私たちは私たちの普通株に現金配当金を支払っていない。どんな現金配当金の支払いも私たちの収入、収益、そして財政状況にかかっているだろう。どんな配当金の支払いも私たちの取締役会の自由裁量に含まれている。現在、私たちはすべての収益を私たちの業務運営に保留することが予想されていますので、私たちの取締役会は予測可能な未来に配当金を発表しないと予想されます。
株式補償計画に基づいて発行された証券
副題下に掲載されている資料“株式補償計画に基づいて発行された証券“本年度報告表格10-Kの第12項は、参照によって本明細書に組み込まれる第3部分に含まれる。
最近売られている未登録証券
ない。
発行者および関連購入者が株式証券を購入する
ない。
第六項です[保留されている]
第7項：経営陣の財務状況と経営成果の検討と分析。
本節で言及する“私たち”、“私たち”、“私たち”または“会社”はPhunware，Inc.を指します。“管理”または“管理チーム”とは、私たちの上級管理者や取締役のことです。
以下、当社の財務状況及び経営結果の検討及び分析は、本年度報告書10−K表の他の部分に登場する当社の連結財務諸表及びその関連付記とともに読まなければならない。タイトルの部分で述べたように前向きな陳述についての特別な説明は以下の議論および分析には、リスク、不確実性、および仮定に関する前向きな陳述が含まれる。多くの要因のため、選択されたイベントに対する実際の結果および時間は、これらの前向き陳述において予想されるものと大きく異なる可能性があり、これらの要因は、タイトルを含むが、これらに限定されない“と述べたリスク要因“および本年度報告書の他の部分。
列報を容易にするために、本節に列挙されたいくつかの数字は、金利および他の百分率のように四捨五入されている。本節で示した百分率数字は，すべての場合にこのような丸められた数字から計算されるのではなく，丸め前の額から計算される.したがって、本節の百分率金額は、我々の統合財務諸表または関連テキストの数字を使用して同じ計算を行って得られるパーセンテージとは少し異なる可能性がある。四捨五入のため，本節で示した他の金額も加算されない可能性がある.
重大な事件と最新の発展
2022年10月、我々の最高経営責任者Alan S.Knitowskiは会社に辞任通知を提出し、2022年12月27日から発効した
2022年11月にRussell Buyseと採用協定を締結し、2022年12月28日からCEOを務めています。我々の取締役会はまた、2024年年度株主総会までの間、バイスさんを取締役会の第3種株主に任命します。バイス·さんは、ランデル·クロードが2022年9月に辞任したことによる取締役会の空席を埋めた。
また、2023年1月には、私たちの首席技術官と離職協定を締結したことを発表しました。
概要
Phunware，Inc.は、世界規模でモバイルアプリケーション製品の組み合わせを大規模に参加、管理し、それを貨幣化するために、会社に必要な製品、解決策、サービスを提供する完全に統合されたソフトウェアプラットフォームを提供する。我々のMAASプラットフォームは，1つの調達関係により，一度の登録でアプリケーション，メディア，データの移動ライフサイクル全体を提供する.私たちのサービスには
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| | •コンテンツ管理、位置ベースサービス、マーケティング自動化、商業知能および分析、警報、通知および情報、受け手参加および収益化を含む企業モバイルソフトウェア開発キット |
| •お客様がメンテナンスする既存のアプリケーションに、当社のSDKライセンスを統合し、カスタマイズアプリケーション開発およびサポートサービスを提供します |
| •クラウドベースの垂直ソリューションは、iOSとAndroidベースのモバイルアプリケーションの組み合わせ、ソリューションおよびサービスであり、解決策およびサービスは、医療の患者体験、小売業の買い物客体験、スポーツのファン体験、航空の旅行者体験、不動産の豪華宿泊体験、ホテルの豪華ゲスト体験、教育の学生体験、および他のすべての垂直市場およびアプリケーションの汎用ユーザ体験、および |
| •移動受け手建設、ユーザ取得、アプリケーション発見、受け手参加度、および金銭化されたアプリケーション取引は、私たちの参加度を指向したデジタル資産PhunTokenを含む。 |
また、ゲーム、ストリーミングメディア、暗号化通貨マイニング愛好家にプレパッケージやカスタマイズされたハイエンドパーソナルコンピュータシステムを提供し、販売しています。
私たちは長期成長のための投資を続けるつもりだ。私たちはすでに投資を行っており、世界の顧客に現在と未来の製品やサービスをマーケティング、販売、提供する能力を拡大するために投資を継続する予定です。また、顧客のニーズに応えるために、新たかつ既存の製品·サービスの開発·改善に投資し続けたいと考えています。私たちは現在近い未来に利益を上げないと予想している。
重要な業務指標
私たちの経営陣は、内部目標や指標に対する当社の業務の進捗状況を追跡するために、特定の財務措置を定期的に監視しています。私たちはこのような措置の中で最も重要なのは在庫と繰延収入を含むと思う。
収入を滞納·繰延する。在庫は、私たちの現在のソフトウェア加入とサービス顧客契約に基づいて領収書を発行する未来の金額を表します。契約期限のいつでも、契約上領収書を発行できない金額があるかもしれません。これらの金額が領収書を発行する前に、それらは収入、繰延収入、売掛金、あるいは私たちの合併財務諸表の他の場所に記録されません。私たちはそれらが滞っていると思います。いくつかの理由で、在庫注文は、顧客契約の時間と期限、異なる課金期間、顧客の更新時間と期限を含む異なる時期に上下すると予想される。2022年12月31日までの滞納注文のうち、約40%がその後の12ヶ月間に領収書を発行すると予想する理由があります。これは主に私たちの契約が通常1年から3年に及ぶからです。
また、私たちの繰延収入には、領収書が発行されたが、報告期間の終了時に収入として確認されていない金額が含まれている。繰延収入と在庫の合計は、収入で確認されていない明細書および未開契約価値総額を表し、将来の収入流への可視性を提供する。
次の表は私たちの在庫と繰延収入を示しています
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十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位：千) | |
| たまっている | $ | 3,824 | | | $ | 3,316 | |
| 収入を繰り越す | 4,178 | | | 5,272 | |
| 総滞貨と繰延収入 | $ | 8,002 | | | $ | 8,588 | |
私たちの繰延収入残高のより多くの情報については、付記4を参照してください収入.収入“本年度報告第2部第8項に記載されている連結財務諸表付記は、表格10-Kを採用している。
非公認会計基準財務指標
調整後の毛利、調整後の利回りと調整後のEBITDA
私たちは公認会計基準に基づいて私たちの財政結果を報告する。著者らもある非公認会計原則財務措置を使用し、このような措置は証券取引委員会規則G及び規則S-K第10(E)項が指す意味に符合し、財務情報利用者に前期間の業績との追加的な比較を提供することができる。我々の非GAAP財務指標は調整後の毛利、調整後の毛利と調整後の利息、税項、減価償却及び償却前収益(“EBITDA”)を含む(我々の“非GAAP財務指標”)。経営陣はこれらの評価基準(I)を用いて経営業績を一致的に比較し、(Ii)従業員の奨励的な報酬を計算し、(Iii)内部年度経営予算の作成、および(Iv)経営戦略の業績と有効性の評価を含む計画目的に用いた。
我々の非GAAP財務指標は、これらの財務指標の代替または優れたものではなく、GAAPによって計算された財務指標の補充とみなされるべきである。これらは、公認会計基準に基づいて私たちの財務業績を評価するのではなく、収入または純損失(適用のような)の代替指標、または公認会計基準に基づいて導出された任意の他の業績測定基準とみなされてはならず、他の業務の他の類似名称測定基準と比較できない可能性がある。我々の非GAAP財務指標は分析ツールとして限界があり，孤立的に考慮したり，GAAPが報告した我々の経営業績分析の代替として考えてはならない。いくつかの制限は
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| | •非現金報酬は、特定の期間の継続的な経営業績を評価する際に費用として除外されているにもかかわらず、長期的なインセンティブ報酬プログラム全体の重要な要素であり続ける |
| •私たちの非公認会計基準財務指標は、持続的な経営事項を反映できないと考えているために、いくつかの現金費用の影響を反映していない |
| •私たちの業界の他の会社は私たちとは違う方法で私たちの非GAAP財務指標を計算し、比較指標としての有用性を制限しているかもしれません。 |
著者らは主に著者らのGAAP結果に依存し、そして著者らの非GAAP財務指標を補充目的にのみ応用し、それによって著者らの非GAAP財務指標のこれらの制限を補った。私たちの非公認会計基準財務指標には、将来起こらない可能性のあるプロジェクトの調整が含まれている。しかし，これらの調整は適切であり，確認された金額が時期によって大きく異なる可能性があるため，我々の業務の継続運営とは直接関係なく，時間の経過とともに，我々の内部運営実績と他の同業者の運営実績との比較が複雑になると考えられる。例えば、任意の特定の時期のこのような支出額は、私たちの業務運営の基本的な業績と直接関係がない可能性があり、新株奨励のスケジュールにより、これらの支出は時期によって大きく異なる可能性があるため、非現金、株式ベースの報酬支出を排除することは有用である。私たちはまた、私たちの財務業績のより有用な期間間比較を容易にするために、いくつかの離散的、異常な、使い捨て、または非現金コストを排除することができる。この段落で述べたすべての正常な経常的調整および他の調整は、日常運営とは無関係または非現金支出の項目を除去することによって、管理層が一定期間の経営業績を測定するのを助ける。
次の表は私たちが監視している非公認会計基準の財務指標を示している。
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (百分率を除いて千単位) | |
調整後毛利(1) | $ | 5,286 | | | $ | 4,670 | |
調整後毛利率(1) | 24.3 | % | | 43.9 | % |
調整後EBITDA(2) | $ | (23,480) | | | $ | (11,662) | |
(1)調整後の毛利と調整後の毛利は非公認会計基準の財務指標である。調整後の毛利と調整後の毛利は継続業績に関する毛利と毛利の補足情報を提供していると考えられる。調整後の毛利益を純収入から収入コストを引いたものと定義し、調整後に一度の収入調整、株式に基づく報酬、無形資産の償却は含まれていない。調整後の毛利を調整後の毛利が純収入に占める割合と定義する。
(2)調整後のEBITDAは非公認会計基準の財務指標である。調整後のEBITDAは，(I)我々の資本構造の影響や(Ii)日常運営に属さない項目に依存しない我々の業務に対する見方を含む経営業績に関する有用な情報を提供していると信じている。調整後のEBITDAを純損失プラス(I)利息支出，(Ii)所得税支出(福祉)，(Iii)減価償却，(Iv)償却と定義し，(V)一度調整と(Vi)株による報酬支出をさらに調整した
非公認会計基準財務指標の入金
次の表は最も直接比較可能な公認会計基準財務計量と上述した各非公認会計基準財務計量の入金状況を示した。
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| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (百分率を除いて千単位) | |
| 毛利 | $ | 5,076 | | | $ | 3,613 | |
| 補足：無形資産の償却 | — | | | 7 | |
| 補足：株に基づく報酬 | 210 | | | 1,050 | |
| 調整後毛利 | $ | 5,286 | | | $ | 4,670 | |
| 調整後毛利率 | 24.3 | % | | 43.9 | % |
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| (単位：千) | |
| 純損失 | $ | (50,894) | | | $ | (53,522) | |
| プラス：減価償却と償却控除 | 739 | | | 240 | |
| 加算：利息支出を減らす | 2,406 | | | 4,481 | |
| 加算(マイナス)：企業所得税支出(福祉) | 4 | | | (426) | |
| EBITDA | (47,745) | | | (49,227) | |
| 補足：株に基づく報酬 | 3,009 | | | 4,941 | |
| | | |
| 追加：債務返済損失 | — | | | 7,952 | |
| 加算：デジタル資産の減価 | 22,911 | | | 9,383 | |
| 追加：営業権の減価 | 2,061 | | | — | |
| 引算(加算)：株式証負債の公正価値調整 | (3,349) | | | 18,139 | |
| 少ない：Paycheck保護計画ローン免除の収益を得る | — | | | (2,850) | |
| 差し引く：デジタル資産の売却収益 | (367) | | | — | |
| 調整後EBITDA | $ | (23,480) | | | $ | (11,662) | |
経営成果の構成部分
収入と毛利
我々が提供する製品、サービス、および技術製品の収入および利益率に影響を与える要素は多くあるが、解決策および技術の複雑さ、製品および提供されるサービスタイプに関連する必要がある技術的専門性、および特定の顧客ソリューションに特定される可能性のある他の要素を含むが、これらに限定されない。
プラットフォーム収入と利益
当社のプラットフォーム収入には、ソフトウェア購読、アプリケーション開発サービスおよびサポート、アプリケーション取引(アプリケーション内広告を含む)、およびPhunToken販売が含まれています
購読収入は、MAASプラットフォームへのアクセスを含む当社のソフトウェア開発キット(SDK)を許可する顧客の購読料を含むソフトウェアライセンス料からのものです。SDKライセンスの購読収入は、お客様が私たちのMAASプラットフォームにアクセスする権利があります
アプリケーション開発収入は，新しいアプリケーションを設計·構築したり，既存のアプリケーションを強化したりする開発サービスから得られる.サポート収入には，サポート期限内のクライアントアプリケーションの支援と保守費，ソフトウェア更新，アプリケーション開発サービスの技術支援がある.従業員の時間と材料を顧客にアウトソーシングすることで専門的なサービスを提供することもできます。
我々は、モバイル相互接続デバイスユーザに広告(広告)を配信する費用を広告主に受け取ることによって、アプリケーション取引収入を生成する。各広告契約の具体的な条項によれば、私たちは、一般に、モバイルユーザがこれらの広告を見る活動に基づいて収入を確認する。広告主の費用は、通常、配信された広告数または広告に対するユーザのモバイル広告の閲覧数、クリック数または行動に基づいて、ユーザが見て、クリックするか、または他の方法で広告に行動するときに収入を確認する。私たちはいくつかの製品を通じて広告を販売します：千回のイメージごとのコストとクリックあたりのコストです。2021年、私たちはPhunTokenの販売開始を発表した。PhunTokenは、ブランドビデオを視聴し、調査を完了し、興味のある点にアクセスするなど、消費者の活動を奨励することを目的としている。私たちは顧客の以太財布を渡す時にPhunTokenに関する収入を確認します
プラットフォーム毛利は、購読とサービス収入から、私たちのサポートと専門サービス従業員、外部コンサルタント、株式報酬、管理費用を分配する人員コストと関連コストを差し引いたものに等しい。我々の開発やプロジェクト管理チームに関するコストは，通常発生していることが確認されている.直接，購読クライアント関連アプリケーションのコスト計上販売コストを開発またはサポートすることにより，PhunwareのMAASプラットフォームの持続的な開発や保守に関するコストを研究開発費に計上することができる.さらに、アプリケーション取引に関連する毛利は、アプリケーション取引収入からアプリケーション取引に関連する収入コストを減算し、これは、プロバイダに支払う広告トラフィックコスト、これらのプロバイダから購入することができるトラフィック、およびPhunTokenによって支払い可能なイーサブロックチェーン費用の影響を受ける
したがって、プラットフォーム毛利は異なる時期に変動するかもしれない。
ハードウェア収入と利益
私たちは2021年10月にLyteを買収した。Lyteの収入は主に高性能パーソナルコンピュータの販売によるものである.Lyteコンピュータは，様々なプリパッケージのソリューションとともに販売されており，我々のクライアントが選択したカスタマイズ可能な解決策である.Lyteの多くのクライアントはクレジットカードで支払い，クレジットカードは第三者プロセッサで管理されている.私たちは完成した部品を私たちの施設から出荷する時に収入を確認します。
ハードウェア毛利は、ハードウェア収入からコンピュータ組み立てに関連するコストを減算することに等しい。ハードウェアの利潤は，我々がLyte計算機システムに実装した部品に支払うコストの影響を受け，我々従業員の労働力コストはコンピュータシステムの構築と輸送に直接起因する.需要は利用可能な供給を超える場合があり、これはコンピュータシステムをタイムリーに渡す能力を阻害する可能性があり、コンピュータ製造に必要な在庫を得るコストを増加させる可能性がある。私たちが顧客に提供するカスタマイズ可能な解決策もまた時間によって異なるかもしれない。そのため、コンピュータハードウェア収入と毛利益は異なる時期に変動する可能性がある。私たちは将来の成長を実現するためにLyteに投資する予定ですが、季節的な要素によって収入と毛利益の変動を経験するかもしれません
毛利率
毛利とは収入のパーセントを占める毛利のことだ。毛金利は通常、プラットフォームとハードウェア収入の組み合わせの変化に影響する同じ要素の影響を受ける。
運営費
私たちの運営費用には販売とマーケティング費用、一般と行政費用、研究開発費、減価償却と買収された無形資産の償却が含まれています。人員コストは業務費用の中で最も重要な構成要素であり、給料、福祉、ボーナス、株式給与、販売とマーケティング費用の手数料を含む。会社運営による訴訟に関する法律和解も運営費用に含まれている。
販売とマーケティング費用。販売およびマーケティング費用には、販売者に関連する報酬、手数料、可変インセンティブ賃金および福祉、ならびに株式報酬およびマーケティング計画および販売促進活動に関連する費用を含む出張費用および従業員に関連する他のコストが含まれる。私たちは収入を増やすことを計画しているので、販売とマーケティング組織を増やすにつれて、私たちの販売とマーケティング費用は絶対ドルで増加するかもしれませんが、総収入に占める割合は時間とともに変動するかもしれません。
一般と行政費用です。一般および行政費用には、可変報酬賃金および株式ベースの報酬、不良債権費用、および施設費用、専門費用、出張費用などの行政人員の報酬および福祉が含まれる。我々は上場会社としての運営による追加一般及び行政支出は、アメリカ証券取引委員会規則及びナスダック上場標準の遵守に関連する支出、追加保険支出、投資家関係活動及びその他の行政及び専門サービス支出を含むと予想される。私たちはまた、私たちの業務成長を支援するために、私たちの一般的かつ行政的機能の規模を拡大したい。したがって、私たちの一般的で行政費用は絶対ドルで計算すると増加するかもしれないが、総収入に占める割合は異なる時期に変動する可能性がある。
研究と開発費用。研究開発費は主に従業員の給与コストと間接費用分担で構成されている。私たちは私たちのプラットフォームへの持続的な投資が私たちの成長に非常に重要だと信じている。そのため，業務の増加に伴い，我々の研究開発費は絶対ドルで増加する可能性があるが，収入に占める割合は時間の経過とともに変動する可能性がある。
営業権が減損する営業権減価には、営業権に関連する非現金減価費用が含まれる。私たちは毎年10月1日に減価営業権を審査し、もし事件や状況の変化が減値が存在する可能性があることを表明すれば、私たちはもっと頻繁に減価営業権を審査します。報告単位の帳簿価値が引き続きその公正価値を超えていれば、当社の営業権の公正価値を計算し、超過分に相当する減値費用を計上する。
利子支出
利息支出には、私たちの未済債務に関連する利息が含まれており、割引償却と繰延発行コストを含む
注8を参照してください“債務“債務発売に関するより多くの資料を理解するために、本年度報告書のグリッド10-K第2部第8項に記載されている連結財務諸表の付記を参照してください。
私たちはまた、追加の債務融資を求め、私たちの業務の拡張に資金を提供したり、将来の戦略買収に資金を提供したりすることができ、これは私たちの利息支出に影響を与える可能性があります。
所得税費用
私たちはアメリカ連邦所得税、連邦所得税の影響を差し引いた州所得税、控除できない費用を払わなければならない。私たちの有効税率は永久的に控除できない費用と他の要素によって異なるだろう。
付記14“をご覧ください所得税“本年度報告書第2部第8項の連結財務諸表を表格10-Kに付記して、さらなる検討のために。
経営成果
2022年12月31日までと2021年12月31日までの財政年度比較
純収入 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| 純収入 | | | | | |
| プラットフォーム収入 | $ | 6,521 | | | $ | 7,548 | | | $ | (1,027) | | | (13.6) | % |
| ハードウェア収入 | 15,273 | | | 3,095 | | | 12,178 | | | 393.5 | % |
| 総収入 | $ | 21,794 | | | $ | 10,643 | | | $ | 11,151 | | | 104.8 | % |
| プラットフォーム収入が総収入のパーセントを占める | 29.9 | % | | 70.9 | % | | | | |
| 総収入に占めるハードウェア収入の割合 | 70.1 | % | | 29.1 | % | | | | |
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの会計年度総収入は1，120万ドル増加し、104.8%増加した
プラットフォーム収入が100万ドル減少したこと、または13.6%減少した理由は、2つの顧客に提供される開発、許可、サポートサービスが150万ドル減少し、1つの顧客の契約が満了したからである。PhunToken収入は50万ドル増加し、この減少を最小限に相殺した。
コンピュータハードウェア収入が1220万ドル増加したのは，2021年10月にLyteを買収した結果である
収入コスト、毛利、利回り
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| 収入コスト | | | | | |
| プラットフォーム収入 | $ | 3,012 | | | $ | 4,013 | | | $ | (1,001) | | | (24.9) | % |
| ハードウェア収入 | 13,706 | | | 3,017 | | | 10,689 | | | 354.3 | % |
| 収入総コスト | $ | 16,718 | | | $ | 7,030 | | | $ | 9,688 | | | 137.8 | % |
| 毛利 | | | | | | | |
| プラットフォーム収入 | $ | 3,509 | | | $ | 3,535 | | | $ | (26) | | | (0.7) | % |
| ハードウェア収入 | 1,567 | | | 78 | | | 1,489 | | | 1,909.0 | % |
| 毛利総額 | $ | 5,076 | | | $ | 3,613 | | | $ | 1,463 | | | 40.5 | % |
| 毛利率 | | | | | | | |
| プラットフォーム収入 | 53.8 | % | | 46.8 | % | | | | |
| ハードウェア収入 | 10.3 | % | | 2.5 | % | | | | |
| 総毛利率 | 23.3 | % | | 33.9 | % | | | | |
2022年12月31日までの1年間で，総毛利益は2021年同期より150万ドル増加し，40.5%に増加したが，これは主に上記で検討した収入項目によるものである。上記のプラットフォーム収入の減少は、株式ベースの報酬80万ドルの減少によって相殺される
プラットフォーム毛金利の増加は2022年のPhunToken収入が2021年を上回った結果である。Lyte毛金利の増加は，我々が2022年にLyteを統合した際に得られた運用効率の結果である.総毛金利率の低下は主にプラットフォームとハードウェア収入の間の製品の組合せによるものであり，2021年に比べて2022年の収入の組合せに占めるLyteの割合が大きいためである
運営費
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | 変わる |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | 金額 | | % |
| 運営費 | | | | | |
| 販売とマーケティング | $ | 6,814 | | | $ | 3,022 | | | $ | 3,792 | | | 125.5 | % |
| 一般と行政 | 19,554 | | | 13,256 | | | 6,298 | | | 47.5 | % |
| 研究開発 | 6,149 | | | 4,179 | | | 1,970 | | | 47.1 | % |
| 営業権の減価 | 2,061 | | | — | | | 2,061 | | | 100.0 | % |
| 総運営費 | $ | 34,578 | | | $ | 20,457 | | | $ | 14,121 | | | 69.0 | % |
販売とマーケティング
2021年同期と比較して，2022年12月31日までの年度の販売·マーケティング支出は380万ドル増加し，125.5%増加したが，これは主にLyteやPhunTokenに関するマーケティング支出が310万ドル増加したためである。従業員の給与コストの他の90万ドルの増加は従業員数の増加によるものだ。このような増加は株に基づく報酬の30万ドルの減少によって最小限に相殺される。
一般と行政
2021年同期と比較して，2022年12月31日終了年度の一般·行政費が630万ドル，すなわち47.5%増加したのは，小見出しでより十分に記述された法律事項による法的費用が180万ドル増加したためである訴訟“注10では、“引受金とその他の事項“10-K表年次報告”第II部第8項に記載されている連結財務諸表付記では、私たちの賃金コストも120万ドル増加しています。これは、私たちの一般的で行政機能の従業員数の増加と、2021年に受け取った従業員留用ポイントのためです。これらの賃金関連項目の増加は、従業員ボーナス課税項目の減少分によって相殺されます。その他の増加は、80万ドルの新会社のオフィススペース施設費用の結果です
テキサス州オースティンとLyte倉庫施設では，監査やその他の専門サービス費用は60万ドル，2021年に発生した不良債権回収と売掛金決済は60万ドル，その他の一般と行政費用は60万ドル，Lyte買収に関する商号償却に関する費用は40万ドル，Lyteのクレジットカード処理費は30万ドル増加した。
研究と開発
2021年同期と比較して、2022年12月31日までの1年間、研究開発支出は200万ドル増加し、47.1%増加し、主な原因は研究開発プロジェクトに特化した従業員数の増加である。この増加は株に基づく報酬の減少によって最小限に相殺される。
営業権の減価
2022年12月31日までの年度に，我々の業務のLyte運営部門に関する営業権減価210万ドルを記録した。付記6“をご参照ください商誉“本年度報告書は、第2部第8項の総合財務諸表に10-K表形式で付記されており、我々の営業権減価をさらに検討する。
その他の収入(費用)
| | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | | | |
| その他の収入(費用) | | | | | |
| 利子支出 | $ | (2,406) | | | $ | (4,481) | | | | | |
| 債務返済損失 | — | | | (7,952) | | | | | |
| デジタル資産減価準備 | (22,911) | | | (9,383) | | | | | |
| 株式証負債の公正価値調整 | 3,349 | | | (18,139) | | | | | |
| Paycheck保護計画(PPP)ローンの免責権を取得する | — | | | 2,850 | | | | | |
| その他の収入、純額 | 580 | | | 1 | | | | | |
| その他費用合計 | $ | (21,388) | | | $ | (37,104) | | | | | |
2022年の間、私たちは主に私たちのデジタル資産保有に関連する減価費用を含む2，140万ドルの他の費用を記録した。注2を参照してください、“重要会計政策の概要本年度報告第II部第8項に記載されている総合財務諸表付記は、我々のデジタル資産保有量をさらに検討するために10-K表形式で提供されています。私たちはまた、2021年本票と2022年本票(本稿では他の場所で定義する)に関する利息支出と債務割引の増加を記録しています。これらの支出は、私たちの2020年転換手形発行の権利証の公正価値変化に関する収益によって相殺されています。付記8を参照してください債務“本年度報告第II部第8項表格10-Kに記載されている総合財務諸表は、本条の債務保有量をさらに検討するために付記されている
2021年に、私たちは、私たちの2020年に交換手形が発行された権利証の公正価値調整に関する他の費用を記録し、その中には、一部の権利行使に関する公正価値調整が含まれている。私たちはまた、支払いと2020年の転換手形支払に関する債務清算の利息支出と損失を記録した。このような費用は私たちのPaycheck保護計画ローンの許し収益部分によって相殺される。
流動性と資本資源
2022年12月31日現在、私たちが持っている現金総額は200万ドルで、すべてアメリカで持っています。私たちは運営損失とマイナス運営キャッシュフローの歴史がある。私たちが収入増加に集中し続けるにつれて、私たちはこのような傾向が予測可能な未来まで続くと予想する。
必要であれば、私たちは現金と交換して、私たちが行っている業務に資金を提供するために、私たちが持っているデジタル資産を売るかもしれない。2022年12月31日現在、私たちは605枚のビットコインと400枚の以太を持っています。その中には、私たちの貸借対照表に記録されているデジタル資産の大部分が含まれています。デジタル資産市場の歴史上の特徴は価格が大幅に変動し、流動性と取引量が主権通貨市場に比べて限られており、比較的匿名性があり、発展していく規制構造は、市場の濫用と操作を受けやすく、その完全な電子化、仮想形式と脱中心化ネットワークに固有の様々な他のリスクを受けやすいことである。デジタル資産市場が不安定な時期には、私たちが持っているデジタル資産を合理的な価格で売ることができない、あるいは売ることができないかもしれません。したがって、私たちのデジタル資産の流動性は私たちの既存の現金と現金等価物よりも低く、現金や現金等価物のように私たちの流動性源とすることができないかもしれない。
2022年2月1日、S-3表の登録説明書を提出し、その後、米国証券取引委員会は2022年2月9日にこの登録書の発効を発表し、これにより、最大2億ドルの普通株、優先株、権利証、単位を発行することができる。その中には増刊説明書が含まれており、この合意によると、2022年1月31日にH.C.Wainwright&Co.，LLCと締結した市場で発行された販売契約に基づいて、最大1億ドルの普通株を市場で販売することができる。2022年12月31日現在、私たちの普通株は2，623，460株販売され、総現金収益は460万ドルで、取引コスト10万ドルを差し引いた。成約以外に支払う追加取引コスト20万ドルも発生した
2022年7月6日、手形購入契約を締結し、オリジナル元金1280万ドルの無担保本券(略称2022本券)の販売を私募で完了した。成約時に支払ったすべての取引費用を差し引いた後、成約時に得た現金の純収益は1180万ドルです。2022年の約束違反が発生しない限り、2022年の約束手形は利息を生成しない(2022年の約束で定義されたように)。2022年11月1日から、本チケットがすべて支払われるまで、2022年7月1日まで毎月160万ドルの支払いを支払わなければなりません。これは、私たちが選択した任意の遅延支払いを調整することができます。2022年の本チケットの任意または全部の未返済残高を事前に支払うことができます。前金の割増は110%です。前金割増は毎月の償却支払いにも適用されます。2023年3月15日、私たちは2022年の本チケット所持者と免除協定を達成し、2022年の本チケットで定義された延期支払い条件を免除した。支払い延期条件の放棄に同意するために、免除協定を締結する前に、未返済残高の5%に相当する金額を手形所持者に賠償することに同意します。このような点で、私たちは2022年の約束項目の毎月の支払いを2023年4月、5月、6月、7月に延期することにした。毎月の支払いを延期することを選択したため、2022年の約束手形の未返済残高は毎月の初日に1.85%増加し、2023年4月1日から2023年7月1日に終了する。遅延期間が終わり次第、無料と追加元金は私たちの毎月の分割払いと一緒に支払います。2023年8月1日の開始とその後の毎月同じ日から、2023年11月1日の新満期日まで、新たな毎月1，769ドルの償却支払いを手形所持者に請求される。
将来的には運営損失と負の運営キャッシュフローが生じることが予想され，我々の計画運営を支援するための追加資金が必要であり，継続的な経営企業としての私たちの能力が大きく疑われている。経営陣は、既存の現金と私たちが保有しているデジタル資産の一部または全部の清算は、本10-K年度報告書を提出してから1年以内の運営現金需要を満たすには不十分であり、本10-K年度報告書提出日から1年以内に経営を継続することができるかどうかには大きな疑問があると考えている
その他の計画には、当社の“市価別”発売で私たちの普通株を販売することが含まれている可能性があり、今年度報告Form 10-Kの日までに、販売契約により、合計9，540万ドルが販売される可能性があります。私たちはまた私たちの有効な登録声明に基づいて、他の発行で私たちの普通株、優先株、株式承認証、単位を発行することができます
私たちの未来の資本需要は多くの要素に依存して、私たちの成長速度、購読更新活動、開発仕事を支持する支出のタイミングと規模、私たちのLyteの拡大速度、販売とマーケティング活動の拡大及び市場の私たちの製品とサービスに対する受け入れ程度を含む。私たちは将来的に合意に達し、相補的な業務、技術、知的財産権に買収または投資する可能性が高いと信じている。私たちは、追加の持分または債務融資を求めること、または上記の有効な登録声明に基づいて証券を発行することを要求される可能性がある。もし外部源から追加資金を得る必要があれば、私たちは条件通りに調達できないかもしれない
私たちは受け入れることができるか、あるいは全く受け入れられない。もし私たちが期待および/または許容可能な条項で追加資本を調達できない場合、私たちの業務、経営業績、および財務状況は不利な影響を受ける可能性がある。
添付されている総合財務諸表の作成仮説は、正常な業務過程で資産と負債を清算することを考慮した継続的な経営企業として運営していくと仮定しています
次の表は私たちの報告期間中のキャッシュフローをまとめています | | | | | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 | | |
| (百分率を除いて千単位) | 2022 | | 2021 | | | | |
| 統合現金フロー表 | | | | | |
| 経営活動のための現金純額 | $ | (26,827) | | | $ | (22,514) | | | | | |
| 投資活動のための現金純額 | (2,287) | | | (46,385) | | | | | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 8,055 | | | 88,019 | | | | | |
経営活動
私たちの経営活動の主な現金源は、私たちの様々な製品やサービスの収入と販売であり、本年度報告は他の場所でさらにこの点を述べている。私たちの経営活動の現金は、主に従業員の給与と関連費用、出版社と他のサプライヤーのデジタルメディア在庫の購入と関連コスト、サプライヤーがLyteコンピュータ組み立てに関連する在庫コスト、販売とマーケティング費用、および一般運営費用を支払うために使われています。
2022年、私たちは経営活動から2680万ドルの現金を使用し、純損失は5090万ドルだった。純損失には2，710万ドルの非現金費用が含まれ、主に株式承認証の公正価値の変化、デジタル資産の減価、営業権の減価、主に私たちの2022年の本チケットに関連する債務発行コストの償却、及び株に基づく補償を含む。さらに、私たちの運営資産と負債のいくつかの変化は、以下のような大きな現金(減少)をもたらしました：(10万ドル)売掛金、売掛金、および私たちの訴訟の和解に関連した優歩への支払いからの分割払い、および(290万ドル)他の運営資金からの変化は、主に繰延収入および賃貸負債支払いの減少に関連しています
2021年、私たちは経営活動から2250万ドルの現金を使用し、純損失は5350万ドルだった。純損失には4，000万ドルの非現金費用が含まれ、主に株式承認公正価値の変化、デジタル資産の減価、私たちの2020年の転換手形に関する債務発行コストの終了と償却損失、株式による補償が含まれる。また、私たちの運営資産と負債のいくつかの変化は、以下のように大量の現金(減少)をもたらします：(570万ドル)私たちの訴訟和解に関連する支払請求金、計算費用、優歩への支払いの分割払い、および(330万ドル)他の運営資金からの変化は、主に買収後の繰延収入および在庫購入の減少に関係しています。
投資活動
私たちの2022年の投資活動には、デジタル資産の購入とLyte買収のための現金の支払いが含まれています。この部分は売却されたデジタル資産の収益によって相殺される。
私たちの2021年の投資活動にはデジタル資産の購入とLyteの買収が含まれている。
融資活動
私たちの2022年の融資活動には、株式融資と債務借金の収益が債務支払いによって相殺されることが含まれている。私たちは融資活動から810万ドルの現金を獲得しました。主に2022年の約束手形の1180万ドルの収益と普通株を売る430万ドルの収益から来ました。このような資金源は810万ドルの債務支払いによって部分的に相殺される。
2021年の私たちの融資活動は、株式融資と債務借入金の収益が債務支払いによって相殺されることを含む。私たちは融資活動から8800万ドルの現金を獲得しました。主に私たちの普通株を売る9470万ドルの収益、私たちのBシリーズ転換手形と2021年の約束手形の1470万ドルの収益、そして私たちの2020年の転換手形所有者が持っている引受権証の部分行使による460万ドルです。これらは
融資源は2620万ドルの債務支払い部分によって相殺され、その大部分は2020年に転換可能な手形の支払いと関係がある。
契約義務
2027年までの取消不能運営賃貸契約によると、テキサス州オースティンの会社本部、テキサス州ランロックのLyte倉庫施設、カリフォルニアとフロリダ州のオフィスなど、様々なオフィスをレンタルしました。賃貸契約の条項は、等級に基づいてレンタル料を支払うことを規定している。私たちはレンタル期間内のレンタル料支出を直線的に確認します。2022年、2022年、2021年12月31日までの数年間、運営賃貸項目での賃貸支出はそれぞれ110万ドルと80万ドルだった。
次の表は、2022年12月31日までの契約義務(千単位)を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 期限どおりの支払い |
| 契約義務 | 合計する | | 少ないです 1年 | | 1-3 年.年 | | 3-5 年.年 | | 超過 5年間 |
| 経営リース義務 | $ | 4,782 | | | $ | 1,296 | | | $ | 2,234 | | | $ | 1,252 | | | $ | — | |
表外手配
2022年、2022年及び2021年12月31日までの年度まで、吾等は米国証券取引委員会規則S-K第303(A)(4)(Ii)項で定義された表外配置、例えば、合併していない付属会社、構造融資、特殊目的実体又は可変権益エンティティを使用することは何もない。
賠償協定
通常の業務過程において、私たちはいくつかの事項について顧客、サプライヤー、レンタル者、業務パートナー、および他の当事者に異なる範囲と条項の賠償を提供するが、このような合意、会社が提供する解決策、または第三者が提出する知的財産権侵害クレームによる損失を含むが、これらに限定されない。また、私たちはすでに取締役およびいくつかの現職および前任の高級職員および従業員と合意を締結し、彼らが取締役、高級職員または従業員の身分またはサービスとして発生またはそれに関連する可能性のある責任について補償することを当社に要求した。
重要な会計政策と試算
私たちの経営陣は私たちの財務状況と経営結果の討論と分析は私たちの財務諸表に基づいています。これらの報告書は公認会計基準に基づいて作成されています。これらの財務諸表を作成する際には、財務諸表日に報告された資産及び負債の報告金額及び又は有資産及び負債の開示、並びに報告期間内に報告された収入及び発生費用に影響を与える推定及び仮定を行う必要がある。我々の見積もりは，我々の歴史的経験と，当時の状況では合理的な様々な他の要因に基づいており，これらの要因の結果は資産や負債の帳簿価値を判断する基礎を構成しているが，これらの資産や負債の帳簿価値は他の源からは明らかではないように見える。異なる仮定または条件では、実際の結果は、これらの推定値とは異なる可能性がある
我々の総合財務諸表に最も重大な影響を与えると考えられる推定、仮説、判断の重要な会計政策は以下のとおりである。すべての重要な会計政策に関する詳細は、付記2を参照してください重要会計政策の概要“本年度報告第2部第8項に記載されている連結財務諸表付記は、表格10-Kを採用している。
収入.収入
我々の収入は，主にMAAS購読料，アプリケーション開発と支援費用，高性能パーソナルコンピュータシステムの販売収入からなる.これらの製品やサービスの制御権が私たちの顧客に転送されると、収入は確認され、金額はこれらのサービスの対価格と交換する権利が期待されていることを反映している。私たちの収入確認政策は会計基準編纂(ASC)第606号の指導に従っている顧客との契約の収入(主題606).
以下の5つのステップで収入確認を決定します
| | | | | |
| | •顧客と締結された1つまたは複数の契約の識別； |
| •1つまたは複数の契約における履行義務を決定する； |
| •取引価格の決定 |
| •取引価格を契約に割り当てる義務；および |
| •私たちが業績義務を履行する時、収入を確認する |
私たちのソフトウェア加入とサービス契約には、通常、顧客に多様な製品とサービスを譲渡する約束が含まれています。製品とサービスが異なる業績義務とされているかどうかを確定し、一緒に計算するのではなく、別々に計算すべきであり、これは重大な判断が必要かもしれない。顧客契約に許可、アプリケーション開発、支援サービスが含まれている場合、これらの個別的な履行義務を考慮し、対価格を割り当てる必要があります。複数の履行義務を有する契約に対しては，契約価格が相対的に独立したうえで単独の履行義務に割り当てられており，重大な判断が必要である.ソフトウェアライセンスが異なると考えられ個別に計算されているか，異なるものではなくソフトウェア支援やサービスと一緒に計算されているかを判断し，時間の経過とともに確認する必要がある
デジタル資産
ASC 350によれば、私たちのデジタル資産を無期限無形資産として会計処理します無形資産-営業権とその他それは.私たちは私たちのデジタル資産に対して所有権と制御権を持っていて、私たちは第三者管理サービスまたは自己管理解決策を使用してそれらを保護するかもしれません。デジタル資産は最初にコストで入金され，その後買収以来発生したいかなる減価損失を差し引いて再計測される。
我々は、ASC 820に基づいて非日常的にデジタル資産の公正価値を決定し、公正価値計量ビットコインおよびイーサ(レベル1投入)の主要市場として決定されたアクティブ取引所のオファーに基づく。私たちは四半期ごとに分析を行い、イベントや環境変化(主に活発な取引所オファーの低下)が、私たちのデジタル資産がより損なわれる可能性があることを示しているかどうかを決定する。減値が発生したかどうかを判断する際には、それぞれのデジタル資産を買収して以来取引所が活躍する最低日内市場価格を考慮した。デジタル資産の当時の帳簿価値が公正価値を超えていれば、その等のデジタル資産に減値損失が発生した金額は、その帳簿価値と公正価値との差額に等しい
減値されたデジタル資産は、減値時にその公正価値に減額され、この新しいコスト基準は、公正価値のその後のいかなる増加によっても上方調整されない。収益は販売時にのみ記録される。売却時に確認すべき損益を決定する際には，販売直前に販売されたデジタル資産の販売価格と帳簿価値との差額を計算した。減価損失と販売収益または損失は、我々の総合経営報告書と全面赤字の他の費用で確認します
商誉
私たちは第4四半期に毎年減値営業権を審査し、もし事件や環境変化が報告単位の公正価値をその帳簿価値よりも低くする可能性があれば、私たちはもっと頻繁に営業権を審査する。2022年12月31日現在，Lyte計算機部門に関する減少は約210万ドルであることが確認された.付記6“をご参照ください商誉“本年度報告書は、第2部第8項の総合財務諸表に10-K表形式で付記されており、我々の営業権減価をさらに検討する。
派生負債
当社は株式承認証を発行する際に、当該株式承認証の適切な貸借対照表分類を評価し、当該株式承認証を総合貸借対照表上の権益又は派生負債に分類すべきであることを決定する。ASC 815-40によると派生ツールとヘッジ−エンティティ自身の権益の契約(“ASC 815-40”)、権利証が私たちの権益にリンクし、権益分類のいくつかの具体的な条件を満たしている場合、私たちは権利証を権益に分類する。一般に，権利証に何らかのタイプの行権が含まれている場合や事項や行権価格の調整が含まれている場合には，我々の権益にリンクしているとはみなされない.もし権利証が私たちの権益にリンクしていない場合、あるいは純現金決済がある場合、権利証はASC 480に従って入金される負債と持分を区別する会計基準(ASC 815-40)によれば、この負債は派生負債に分類され、公正価値に基づいて総合貸借対照表に計上され、その公正価値の任意の変動は現在、経営報告書で確認されている。AS
2022年12月31日と2021年12月31日に、私たちは負債に分類された権利証と他の株式に分類された権利証を持っている。
私たちはブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて権証を推定し、権証は初期とその後の推定日に負債に分類された。また、所有者は2021年10月に2，060，000株の私たちの普通株の引受証を部分的に行使し、引受権証を行使する際に株式証明書の再評価を行った。権利証の初期と後続の推定値は重要な判断を下す必要がある。2022年12月31日現在の権証推定に使用されている仮定については、付記8を参照されたい債務“本年度報告第2部第8項に記載されている連結財務諸表付記は、表格10-Kを採用している。
業務合併
我々は、ASC 805に規定されている会計買い入れ法を用いて企業合併を会計計算する企業合併(主題805)私たちは買収当日に公正な価値で資産の買収、負担した負債、買収に関連したもの、あるいは価格を記録しています。買収価格(任意または有償を含む)と買収された純資産の公正価値との差額は営業権に計上される。吾らは買収締め切り後最大一年の計量期間内に、買収日の公正価値の決定に影響する事実と状況に関する資料をより多く取得した後、必要な時に初歩的な買収価格及び買収価格の分配を調整することができる。買収日後に発生した事件により、買収に関連するものや価格のある公正価値がどのように変化しても、収益の中で確認される。買収に関連するコストは買収とは別に確認し、発生時に費用を計上する。
最新の会計基準
私たちの業務に適用される最新の会計基準は小さなタイトルで説明されています“最近採用された会計政策“注2で”重要会計政策の概要“本年度報告表格10-K第II部第8項に記載されている連結財務諸表を付記する。
第七A項。市場リスクに関する定量的で定性的な開示。
取引法第12 b-2条の定義によると、私たちは“小さな報告会社”であるため、本条項が要求する情報を提供する必要はありません。
項目8.財務諸表と補足データ
連結財務諸表索引
| | | | | |
| |
独立公認会計士事務所報告書(PCAOB事務所番号688) | 67 |
合併貸借対照表 | 69 |
合併経営報告書と全面赤字 | 70 |
合併株主権益変動表 | 71 |
統合現金フロー表 | 72 |
連結財務諸表付記 | 74 |
独立公認会計士事務所報告
当社の株主および取締役会へ
Phunware，Inc.
財務諸表のいくつかの見方
当社は、添付Phunware，Inc.(“貴社”)を監査しており、2022年12月31日及び2021年12月31日までの総合貸借対照表、2022年12月31日までの各年度の関連総合経営報告書及び全面赤字、株主権益(損失)及びキャッシュフロー変動、及び関連付記 (総称して“財務諸表”と呼ぶ)。これらの財務諸表は，すべての重要な点で当社の2022年12月31日と2021年12月31日までの財務状況と，2022年12月31日までの両年度の経営結果とキャッシュフローを公平に反映しており，米国公認の会計原則に適合していると考えられる。
解釈的段落--継続的な関心
添付財務諸表の作成は、同社が引き続き経営を継続する企業であると仮定している。付記1で述べたように、当社の運営資金は深刻に不足しており、すでに重大な損失が発生しており、その責任を履行し、その運営を維持するための追加資金を調達する必要がある。これらのことは、同社の持続経営企業としての持続的な経営能力を大きく疑わせている。付記1は、これらの事項における経営陣の計画も説明しています。連結財務諸表には、このような不確実性の結果によって生じる可能性のあるいかなる調整も含まれていません。
意見の基礎
これらの財務諸表は会社の経営陣が責任を負う。私たちの責任は私たちの監査に基づいて会社の財務諸表に意見を発表することです。私たちは米国上場企業会計監督委員会(PCAOB)に登録されている公共会計士事務所であり、米国連邦証券法および米国証券取引委員会とPCAOBの適用規則と法規に基づいて、会社と独立しなければならない。
私たちはPCAOBの基準に従って監査を行っている。これらの基準は、財務諸表に重大な誤報がないかどうかに関する合理的な保証を得るために、エラーによるものであっても詐欺によるものであっても、監査を計画し、実行することを要求する。当社はその財務報告の内部統制を監査することを求められておらず、私たちも招聘されて監査を行っていません。私たちの監査の一部として、財務報告の内部統制を理解することが求められていますが、社内財務報告の内部統制の有効性に対する意見を表明するためではありません。したがって、私たちはそのような意見を表現しない
我々の監査には、財務諸表の重大な誤報リスクを評価するプログラム、エラーによるものであれ詐欺であっても、これらのリスクに対応するプログラムを実行することが含まれています。これらの手続きは、財務諸表中の金額および開示に関連する証拠をテストに基づいて検討することを含む。我々の監査には、経営陣が使用する会計原則の評価と重大な見積もり、財務諸表の全体列報を評価することも含まれています。私たちは私たちの監査が私たちの観点に合理的な基礎を提供すると信じている。
重要な監査事項
以下に述べる重要な監査事項とは、(1)財務諸表に対して重大な意味を有する勘定又は開示に関し、(2)特に挑戦的、主観的、又は複雑な判断に係る財務諸表を監査して生じた事項である。重要監査事項の伝達は、財務諸表に対する私たちの全体的な意見をいかなる方法でも変えることはなく、次の重要な監査事項を伝達することによって、重要な監査事項又はそれに関連する勘定又は開示について個別の意見を提供することもない。
デジタル資産の会計計算と開示評価
関係事項の記述
財務諸表付記2に記載されているように、当社が2022年12月31日現在保有する主にビットコインと以太からなるデジタル資産を無期限無形資産として入金し、総合貸借対照表の流動資産に計上している。同社のデジタル資産は2022年12月31日現在で約1010万ドル
同社は2022年12月31日までの1年間、PhunTokenを販売することで150万ドルの収入を生み出し、顧客から現金とデジタル通貨を獲得した。当社経営陣は、米国で一般的に受け入れられている現行会計原則(“GAAP”)を保有するデジタル資産の会計、関連財務諸表列報及び付記開示にどのように適用するかを決定する際に、重大な判断を下している。
保有および売却されたデジタル資産の会計および開示が重要な監査事項であることを確認し、必要な監査作業の性質および程度は、保有および売却されたデジタル資産の推定値、存在、および権利および義務に関連する重大な誤報リスクを処理するために十分な適切な監査証拠を得る必要があるからである。この問題を解決するために必要な監査作業の性質と程度は、より経験のある参加グループのメンバーとこの問題に関連する特別テーマ専門家の大量の参加を含む。
私たちが監査でどのようにこの問題を解決したのか
私たちの監査手続きには
•使用される方法に関する経営陣の流れと、保有するデジタル資産の適切な会計および開示を決定する際に考慮される要因が分かった
•評価された管理層が会計基準編纂(“ASC”)350を用いて保有するデジタル資産を計算する理由は、管理層がそのデジタル資産の減価を評価するプログラムを含む
•経営陣がデジタル資産を流動資産として貸借対照表に登録した理由を評価する
•財務報告書に添付されているPhunTokenに関するリスクを含む、経営陣がデジタル資産活動を開示している状況を評価する
•デジタル資産の販売については、関連文書の取引詳細を追跡し、同意し、販売および現金領収書をサポートする証拠を審査し、受信した資産の公正価値をテストし、販売取引がASC 606に適合することを決定した
•会社のセルフホスト財布を評価し、特定の財布アドレスに関する会社のデジタル資産頭寸の内部記録をビットコイン分類帳毎に保有するデジタル資産数と照合することにより、会社のデジタル資産の存在をテストする
•保有するデジタル資産の価格設定源を評価するためのテストを行い、様々な独立した価格設定源を使用して保有するデジタル資産の年間独立定価を再設定することによって、会社の減記をテストする。
/s/Marcum LLP
馬ゴム法律事務所
2018年以来、当社の監査役を務めてきました。
ヒューストン、テキサス州
2023年3月31日
Phunware，Inc.
合併貸借対照表
(千単位で1株当たりおよび1株当たりのデータは含まれていない) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日
2022 | | 十二月三十一日
2021 |
| 資産 | | | |
| 流動資産： | | | |
| 現金 | $ | 1,955 | | | $ | 23,137 | |
売掛金、不良債権を差し引いて純額#ドルを用意する198そして$102022年と2021年12月31日に | 958 | | | 967 | |
| 在庫品 | 2,780 | | | 2,636 | |
| デジタル資産 | 10,137 | | | 32,581 | |
| 前払い費用と他の流動資産 | 1,033 | | | 686 | |
| 流動資産総額 | 16,863 | | | 60,007 | |
| 財産と設備、純額 | 221 | | | — | |
| 商誉 | 31,113 | | | 33,260 | |
| 無形資産、純額 | 2,524 | | | 3,213 | |
| | | |
| | | |
| 使用権資産 | 3,712 | | | 1,260 | |
| その他の資産 | 402 | | | 276 | |
| 総資産 | 54,835 | | | 98,016 | |
| 負債と株主権益 | | | |
| 流動負債： | | | |
| 売掛金 | $ | 7,699 | | | $ | 6,589 | |
| 費用を計算する | 2,895 | | | 9,621 | |
| | | |
| リース責任 | 954 | | | 399 | |
| 収入を繰り越す | 2,904 | | | 3,973 | |
| 金貨預金 | 1,202 | | | 1,202 | |
| | | |
| 長期債務の当期満期日，純額 | 9,667 | | | 4,904 | |
| 株式証法的責任 | 256 | | | 3,605 | |
| 流動負債総額 | 25,577 | | | 30,293 | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 収入を繰り越す | 1,274 | | | 1,299 | |
| リース責任 | 3,103 | | | 1,147 | |
| | | |
| 総負債 | 29,954 | | | 32,739 | |
引受金及び又は有事項(付記10) | | | |
| | | |
| 株主権益 | | | |
普通株、$0.0001額面価値1,000,000,0002022年12月31日と2021年12月31日に認可された株103,153,337そして96,751,6102022年と2021年12月31日までの発行·発行済み株 | 10 | | | 10 | |
| 追加実収資本 | 275,562 | | | 264,944 | |
| その他の総合損失を累計する | (472) | | | (352) | |
| 赤字を累計する | (250,219) | | | (199,325) | |
| 株主権益総額 | 24,881 | | | 65,277 | |
| 総負債と株主権益 | 54,835 | | | 98,016 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Phunware，Inc.
合併経営報告書と全面赤字
(単位は千、1株当たりの情報は除く) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 純収入 | $ | 21,794 | | | $ | 10,643 | |
| 収入コスト | 16,718 | | | 7,030 | |
| 毛利 | 5,076 | | | 3,613 | |
| 運営費用： | | | |
| 販売とマーケティング | 6,814 | | | 3,022 | |
| 一般と行政 | 19,554 | | | 13,256 | |
| 研究開発 | 6,149 | | | 4,179 | |
| 営業権の減価 | 2,061 | | | — | |
| 総運営費 | 34,578 | | | 20,457 | |
| 営業損失 | (29,502) | | | (16,844) | |
| その他の収入(支出)： | | | |
| 利子支出 | (2,406) | | | (4,481) | |
| 債務返済損失 | — | | | (7,952) | |
| デジタル資産減価準備 | (22,911) | | | (9,383) | |
| 株式証負債の公正価値調整 | 3,349 | | | (18,139) | |
| Paycheck保護計画(PPP)ローンの免責権を取得する | — | | | 2,850 | |
| その他の収入、純額 | 580 | | | 1 | |
| その他費用合計 | (21,388) | | | (37,104) | |
| 税引き前損失 | (50,890) | | | (53,948) | |
| 所得税給付 | (4) | | | 426 | |
| 純損失 | (50,894) | | | (53,522) | |
| 累積並進調整 | (120) | | | (14) | |
| 総合損失 | $ | (51,014) | | | $ | (53,536) | |
| | | |
| 1株当たり基本損失と希釈して1株当たり損失 | $ | (0.51) | | | $ | (0.71) | |
| | | |
| 加重平均普通株、1株当たり基本損失と希釈後の1株当たり損失の計算に用いる | 98,982 | | | 75,447 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Phunware，Inc.
合併株主権益変動表
(単位：千)
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | | | | その他の内容
支払い済み
資本 | | 赤字を累計する | | 他にも
全面的に
損 | | 合計する
株主の
権益(赤字) |
| 普通株 | | | | |
| 株 | | 金額 | | | | |
| 2020年12月31日までの残高 | 56,371 | | | $ | 6 | | | $ | 144,156 | | | $ | (145,803) | | | $ | (338) | | | $ | (1,979) | |
| 株式オプションを行使し，帰属制限株式後の純額 | 261 | | | — | | | 179 | | | — | | | — | | | 179 | |
| 制限された株を放出する | 2,494 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2018年従業員株購入計画に基づいて普通株を発行する | 84 | | | — | | | 100 | | | — | | | — | | | 100 | |
| 取締役会費を支払うために普通株式を発行する | 99 | | | — | | | 66 | | | — | | | — | | | 66 | |
| 普通株を売却して発行コストを差し引く | 35,383 | | | 4 | | | 94,733 | | | — | | | — | | | 94,737 | |
| 株式承認証により発行された普通株 | 2,060 | | | — | | | 20,782 | | | — | | | — | | | 20,782 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 4,928 | | | — | | | — | | | 4,928 | |
| 累積並進調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (14) | | | (14) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (53,522) | | | — | | | (53,522) | |
| 2021年12月31日現在の残高 | 96,752 | | | $ | 10 | | | $ | 264,944 | | | $ | (199,325) | | | $ | (352) | | | $ | 65,277 | |
| 株式オプションを行使し，帰属制限株式後の純額 | 46 | | | — | | | 28 | | | — | | | — | | | 28 | |
| 制限された株を放出する | 1,803 | | | — | | | — | | | — | | | — | | | — | |
| 2018年従業員株購入計画に基づいて普通株を発行する | 205 | | | — | | | 214 | | | — | | | — | | | 214 | |
| Lyte Technology，Inc.の買収に関する普通株発行 | 1,724 | | | — | | | 3,064 | | | — | | | — | | | 3,064 | |
| 普通株を売却して発行コストを差し引く | 2,623 | | | — | | | 4,298 | | | — | | | — | | | 4,298 | |
| 株に基づく報酬費用 | — | | | — | | | 3,014 | | | — | | | — | | | 3,014 | |
| 累積並進調整 | — | | | — | | | — | | | — | | | (120) | | | (120) | |
| 純損失 | — | | | — | | | — | | | (50,894) | | | — | | | (50,894) | |
| 2022年12月31日現在の残高 | 103,153 | | | $ | 10 | | | $ | 275,562 | | | $ | (250,219) | | | $ | (472) | | | $ | 24,881 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Phunware，Inc.
統合現金フロー表
(単位：千) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 経営活動 | | | |
| 純損失 | $ | (50,894) | | | $ | (53,522) | |
| 純損失を経営活動に提供する現金純額に調整する | | | |
| 債務割引と繰延融資コストの償却 | 1,034 | | | 2,942 | |
| 権証負債公正価値変動損失(収益) | (3,349) | | | 18,139 | |
| 債務返済損失 | — | | | 7,952 | |
| デジタル資産減価準備 | 22,911 | | | 9,383 | |
| 営業権の減価 | 2,061 | | | — | |
| PPPローンの猶予権を得る | — | | | (2,850) | |
| 株に基づく報酬 | 3,009 | | | 4,941 | |
| | | |
| その他の調整 | 1,466 | | | (478) | |
| 経営性資産と負債変動状況： | | | |
| 売掛金 | 4 | | | (16) | |
| 在庫品 | (412) | | | (949) | |
| 前払い費用と他の資産 | (476) | | | (383) | |
| 売掛金 | 1,111 | | | (1,568) | |
| 費用を計算する | (1,258) | | | (1,131) | |
| 応計法和解 | — | | | (3,000) | |
| 賃貸責任払い | (905) | | | (802) | |
| 収入を繰り越す | (1,129) | | | (1,172) | |
| 経営活動に使用した現金純額 | (26,827) | | | (22,514) | |
| 投資活動 | | | |
| デジタル資産を売却して得られる収益 | 1,282 | | | — | |
| デジタル資産を購入する | (923) | | | (41,284) | |
| 購入金は，現金購入後の純額を差し引く | (2,375) | | | (5,101) | |
| 資本支出はドルである | (271) | | | — | |
| 投資活動のための現金純額 | (2,287) | | | (46,385) | |
| 融資活動 | | | |
| 発行コストを差し引いた借入金収益 | 11,795 | | | 14,711 | |
| | | |
| 借金を返済する | (8,066) | | | (26,243) | |
| | | |
| | | |
| 普通株を売却して得られる収益は発行コストを差し引く | 4,298 | | | 94,737 | |
| 株式承認証を行使して得られた収益 | — | | | 4,635 | |
| 株式オプションを行使して得られる収益 | 28 | | | 179 | |
| 融資活動が提供する現金純額 | 8,055 | | | 88,019 | |
| 現金と制限現金に対する為替レートの影響 | (123) | | | (14) | |
| 現金と制限現金の純増加 | (21,182) | | | 19,106 | |
| 期初現金と制限現金 | 23,137 | | | 4,031 | |
| 期末現金と制限現金 | $ | 1,955 | | | $ | 23,137 | |
| キャッシュフロー情報を補足開示する | | | |
| 支払の利子 | $ | 957 | | | $ | 1,364 | |
| 納めた所得税 | $ | — | | | $ | — | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Phunware，Inc.
統合現金フロー表
(単位：千) | | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 非現金情報を補足開示する | | | |
| 経営性賃貸義務と引き換えに使用権資産 | $ | 3,053 | | | $ | — | |
| デジタル資産の非現金交換 | $ | 906 | | | $ | — | |
| Lyte Technology，Inc.の買収に関する普通株発行 | $ | 3,064 | | | $ | — | |
| 2018年従業員株購入計画に基づいて普通株を発行する | $ | 214 | | | $ | 100 | |
| 普通株を発行して役員の法定費用、稼いだ配当、取締役会費の支払いに使います | $ | — | | | $ | 66 | |
| 株式承認証部分行使時に非現金方式で普通株式を発行する | $ | — | | | $ | 16,147 | |
付記はこれらの連結財務諸表の構成要素である。
Phunware，Inc.
連結財務諸表付記
(千単位で、株や1株当たりの情報は含まれていない)
1. 提出した会社と根拠
会社(The Company)
Phunware社とその子会社(“会社”、“私たち”、“私たち”または“私たち”)は、会社に必要な製品、解決策、サービスを配備し、世界規模でモバイルアプリケーション製品の組み合わせを大規模に参加、管理し、利益を実現する完全に統合されたソフトウェアプラットフォームを提供します。我々のマルチ画面すなわちサービス(“MAAS”)プラットフォームは、1つの調達関係を介して1回のログインにおいてアプリケーションおよびメディアの移動ライフサイクル全体を提供する。我々のMAAS技術はソフトウェア開発キットの形で提供され，カスタマイズされた開発サービスとプリパッケージされた解決策を介して独自のアプリケーションを開発するために提供されている.私たちの出版社と広告主の総合的なモバイル広告プラットフォームを通じて、私たちはモバイル受け手の構築、ユーザー獲得、アプリケーション発見、受け手参加と受け手の貨幣化にアプリケーション内取引を提供する。2021年、私たちは消費者、開発者、ブランドにPhunTokenの販売を開始した。PhunTokenは革新的なデジタル資産であり、私たちのトークン生態系で使用され、私たちのMAASプラットフォームの特性と機能を放出することで参加を推進するのを助ける。PhunTokenは、ブランドビデオを視聴し、調査を完了し、興味のある点にアクセスするなど、消費者の活動を奨励することを目的としている。2021年10月，我々は個人消費者に高性能計算機システムを提供するLyte Technology，Inc.(“Lyte”)を買収した.私たちは2009年に設立され、テキサス州オースティンに本社を置くデラウェア州の会社です。
陳述の基礎
総合財務諸表は米国公認会計原則(“GAAP”)に従って作成され、会社の勘定及び完全子会社の勘定を含む。すべての会社間取引と残高は合併で販売された。
前年の列報を再分類する
前期連結貸借対照表のいくつかの金額は今期の報告に符合するように再分類された。2021年12月31日現在の総合貸借対照表を、繰延税金項目負債を有する繰延税項目純資産に再分類する。再分類は，先に報告した純収入やキャッシュフローに影響を与えなかった。
持続的な経営、流動性、管理計画
会計基準編纂(“ASC”)主題205-40財務諸表の列報−継続経営−(“ASC 205-40”)これらの債務は、財務諸表の発行日から1年以内に満了するので、管理層の評価条件および/またはイベントが、財務諸表の発行日から1年以内に満了するため、将来の財務義務を履行する能力に重大な疑いが生じるかどうかが要求される。本基準の要求によると、経営陣の評価は、財務諸表の発表日までに完全に実施されていない経営陣計画の潜在的緩和効果を最初に考慮すべきではない。
設立以来、私たちは各年度に赤字の歴史を持っている。2022年12月31日までの年度中に純損失が発生しました$50,894使用した$26,827現金は運営に使用され、運営資金が不足している。その時点で終わった期間の総在庫と手元の現金は私たちの期待に達しなかった。このような状況は私たちが満期財務義務を履行する能力に大きな疑いを抱かせる
この評価の第二段階を実行する際に、私たちは上記の状況を緩和する計画が実質的な疑いを解消したかどうかを評価する必要がある。私たちの評価は予測された現金流入と流出を含む詳細な現金予測を作成することを含む。私たちは収入の増加に集中し続けているので、予測可能な未来には、運営支出が未来の収入を超えることが予想される。将来の計画には、運営費用を減らし、私たちが持っているデジタル資産を現金化し、販売契約に基づいて私たちの普通株を市場で販売し、有効な棚登録声明に基づいてより多くの普通株、優先株、株式承認証または単位を発行することが含まれるかもしれない。
類似計画の実施に成功した歴史があるにもかかわらず，これらの運営資金源は現在保証されていないため，上記で開示されたリスクや不確実性を十分に軽減することはできない。私たちは私たちが満足できる条件や追加的な資金を得ることができるという保証がない。また、このような融資のいずれも保証されず、獲得すれば、私たちの資本需要を満たし、私たちの成長を支援するのに十分であるだろう。もし追加の資金を提供できなければ
もし満足できる条件でタイムリーに得られれば、私たちの業務は実質的な否定的な影響を受けるだろう。したがって，これらの財務諸表が発表された日から，経営を続ける企業として1年間経営を続ける能力があるかどうかには大きな疑問があると結論した。
付随する総合財務諸表は継続経営に基づいて作成され、正常業務過程における資産現金化と負債返済状況を考慮した。
2. 重要会計政策の概要
予算の使用
米国公認会計原則に基づいて財務諸表を作成することは、財務報告書の日付の報告された資産および負債額、または有資産および負債の開示、ならびに報告期間内に報告された収入および費用に影響を与えるいくつかの推定および仮定を管理層に要求する。推定の影響を受ける項目には、当社の製品およびサービスの独立販売価格、当社の様々なデジタル資産取引、株式ベースの補償、無形資産を含む長期資産の使用寿命、無形資産の公正価値、および有形および無形資産の回収可能または減価、営業権、Lyte事業との合併、または価格および公正価値のある定期的な再評価、購入対価格の公正価値を当社の業務合併で買収された資産および負担する負債、準備金およびいくつかの負債、繰延手数料の受益期間、Black-Scholes推定方法で使用される仮定を含むが、これらに限定されない。例えば、我々普通株は、株式承認証を行使する際の現在の取引価格、予想変動率、無リスク金利および期待配当率、および所得税の準備(利益)を行う。実際の結果はこれらの見積もり数とは異なる可能性があり、このような違いは連結財務諸表に大きな影響を与える可能性がある。
リスクと不確実性
ブロックチェーン技術、暗号化通貨、デジタル資産、デジタル資産取引所、ユーティリティトークン、セキュリティトークン、およびデジタル資産提供の規制は不確定であり、新しい法規または政策は、私たちのトークンおよびトークン生態系の発展および価値に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。PhunCoinおよびPhunToken、暗号化通貨、ブロックチェーン技術、およびデジタル資産取引所のようなデジタル資産の規制は、発展し続けている可能性がある。国際、連邦、州と地方司法管轄区の間の監督管理も大きく異なり、重大な不確定性の影響を受けている。米国および他の国の様々な立法および行政機関は、将来、法律、法規または指導意見によって、または他の行動をとる可能性があり、これは、トークンの全体的な許容性およびその背後の技術や取引手段や移転に深刻な影響を与える可能性がある。このような法律、法規、指導、または他の行動は、PhunCoinおよびPhunTokenを維持する能力に悪影響を及ぼす可能性があり、これは、私たちの運営および財務状況に実質的な悪影響を及ぼす可能性がある。もし私たちがこのような法律や法規を遵守しなければ、その中のいくつかはまだ存在しないかもしれないし、解釈される可能性があり、変化する可能性があり、私たちの運営や財務状況に重大な悪影響を及ぼす可能性もある。
収入確認
2019年1月1日にASC 606を採用しました取引先と契約した収入(“ASC 606”). 一般に、ASC 606の条項は、収入が譲渡承諾された製品またはサービスの制御権を譲渡する際に確認され、金額は、これらの製品またはサービス交換から得られることが予想される対価格を反映する。私たちが締結した契約は、製品とサービスの様々な組み合わせを含むことができ、これらの製品とサービスは、通常、契約範囲内で異なり、異なるものであり、単独の履行義務として入金することができる。
契約残高
収入を確認する時間は、顧客と締結した契約のために領収書を発行する時間とは異なる可能性がある。収入確認の時間が領収書発行時間と異なる場合には、取引価格を調整する必要がある重大な融資部分が契約に含まれているかどうかを判断するために使用します。この決定では、契約期間、支払い条件、その他の状況を含む様々な要因が考慮されている。一般的に、私たちは契約に重要な資金調達部分が含まれていないと確信する。契約開始時に、約束された貨物またはサービス譲渡と関連支払いとの間の予想時間差が1年以上である場合、実際の便宜策を適用する。支払い条件は契約タイプによって異なる；しかし、契約は通常、顧客が30日以内に支払わなければならないことを規定する。
取引価格は、未履行または一部未履行の履行義務に割り当てることができる。取消不能契約の残り履行債務に関する額には、繰延収入残高も含まれており、今後の期間に領収書を発行して収入と確認する額も含まれている
重大な判決
私たちのプラットフォームの購読とサービスを販売する時、私たちの顧客との契約には、通常、顧客に多様な製品とサービスを譲渡する約束が含まれています。製品とサービスが異なる業績とみなされているかどうかを確認する
合併計算ではなく、別々に計算されるべき債務は重大な判断が必要かもしれない。複数の履行義務を有する契約に対しては，契約価格が相対的に独立したうえで単独の履行義務に割り当てられており，重大な判断が必要である.ソフトウェアライセンスが異なると考えられ個別に計算されているか，異なるものではなくソフトウェア支援やサービスと一緒に計算されているかを判断し，時間の経過とともに確認する必要がある.義務履行時間についても重大な判断が必要だ。
プラットフォーム収入
当社のプラットフォーム収入には、アプリケーション内広告およびPhunToken販売を含むソフトウェア購読、アプリケーション開発サービスおよびサポート、アプリケーション取引が含まれています。PhunToken販売は含まれていません。この販売では、事前に支払います。通常、私たちのプラットフォームは顧客が支払ってくれた純30日間の条項に収入します
定期購読とサービスです私たちの購読収入は、MAASプラットフォームおよび/またはMAASプラットフォームデータへのアクセスと、顧客アプリケーションまたはアプリケーションを開発するアプリケーション開発サービス収入とを含む、我々のソフトウェア開発キット(SDK)を許可するクライアントの購読料を含むソフトウェア許可料からのものであり、これらのアプリケーションは、構築されて顧客に交付され、サポート費用となる。私たちの契約条項は普通1つは至れり尽くせり3年それは.ライセンス料は通常毎年前払いされています
SDKライセンスの購読収入は、お客様が私たちのMAASプラットフォームにアクセスする権利があります。ASC 606によれば、許可期間内に“アクセスの権利”許可が認められる。サポートおよび保守収入には、クライアントアプリケーションのサポート費用、ソフトウェア更新、およびサポート期限内のアプリケーション開発サービスの技術サポートが含まれています。サポート収入はサポート期間内に比例して確認されます。私たちは普通毎年定期購読、サポート、メンテナンスのための請求書を発行します
アプリケーション開発収入は，新しいアプリケーションを設計·構築したり，既存のアプリケーションを強化したりする開発サービスから得られる.我々は，完了したアプリケーションやアプリケーション開発サービスの制御権を譲渡する際にアプリケーション開発収入を確認する.我々は通常，契約締結時にアプリケーション開発収入を前払いするが，契約実行時に半分前払いし，完了後に半分前払いする場合がある
顧客契約に許可，アプリケーション開発および支援，保守が含まれていれば，これら単独の履行義務には対価格を割り当てる必要があり，重大な判断が必要であると考えられる
私たちはまた時々時間と材料で従業員を顧客にアウトソーシングすることで専門サービスを提供することができます。これらの手配の収入はサービスを提供する際に確認します。私たちは通常サービスを提供する月に専門サービス顧客に請求書を受け取ります。
アプリケーション取引収入また、モバイル相互接続デバイスユーザに広告(米国預託株式)を投入する費用を広告主に徴収することにより、収入を創出する。各広告契約の具体的な条項によると、私たちは通常、モバイルユーザーがこれらのアメリカ預託株式を閲覧する活動に基づいて収入を確認する。広告主が受け取る費用は、一般に、米国預託株式が投入された回数またはモバイル広告に対するユーザの視聴、クリックまたは行動に基づいて、ユーザが見ているか、クリックするか、または他の方法で広告に行動しているときに収入を確認する。私たちはいくつかのサービスを通じてアメリカ預託株式を販売します：千回のイメージで料金を取り、広告主は毎回投入された広告で料金を取ります1,000消費者コスト；クリックコスト、ユーザがクリックまたはタッチした各広告は、毎月広告主に課金され、消費者がアプリケーションをダウンロードするような特定の操作を行うたびに広告主に課金される各操作コスト。
正常な業務過程で、私たちは中間者として第三者と取引するかもしれない。収入を毛収入で報告すべきか純額で報告すべきかを決定するのは，我々が広告主との取引において依頼者としてか代理人としてかの評価に基づいている.制御権は委託エージェント関係を評価する決定的な要素である.私たちが一つの取引において依頼者であるか代理人として判断するかを決定し、各手配の条項の評価に基づく。ASC 606は、エンティティが指定された商品またはサービスをいつ制御するかを提供し、したがって、依頼者のインジケータとして機能する。規制指標によると、吾らは吾らがすべての広告手配の担当者であることを決定しており、吾らは広告代理店や会社に指定された広告を提供する約束を履行し、販売済み広告の販売価格を決定し、その広告流量供給者に信用リスクを負担しているからである。そこで，我々はすべての広告手配の依頼者として，毛数をもとにこれらの取引に関する収入と発生コストを報告する.
PhunToken2021年、我々はPhunTokenの消費者、開発者、ブランドへの販売を開始することを発表した。PhunTokenは私たちのトークン生態系で利用されている革新的なデジタル資産で、以下のように参加を推進することを支援しています
MAASプラットフォームの特性と機能をロック解除します。私たちは、ASC 606の指示に従って、PhunToken販売の収入確認を決定する。PhunTokenお客様はPhunTokenを購入する時に私たちに支払います。PhunTokenを顧客に渡し、以太に基づくデジタル財布を渡す際に、PhunTokenに関する収入を確認します。
ハードウェア収入
我々は2021年10月にLyte Technologyを買収した。Lyteの収入は主に高性能パーソナルコンピュータの販売によるものである.Lyteコンピュータは，様々なプリパッケージのソリューションとともに販売されており，我々のクライアントが選択したカスタマイズ可能な解決策である.お客様はLyteサイトを介して彼らのコンピュータが出荷される前に私たちに費用を支払います。Lyteの多くのクライアントはクレジットカードで我々の料金を支払い，クレジットカードは第三者プロセッサで管理されている.私たちは輸送を含むコンピュータハードウェア収入を確認し、完全なユニットが私たちの施設から出荷されると
延滞手数料
*手数料コストを延期し、収益を確認する方法で手数料コストを償却します。私たちの手数料費用に影響を与える重要な判断には、私たちの顧客の寿命を推定することと、回収できないと思う手数料資産の減価を確定することがあります。当社は実際の便宜策を採用し、償却期間が1年以下の場合にこれらのコストを支出する。
繰延手数料は私たちの総合貸借対照表の前払いと他の流動資産に記録されています2022年、2022年、2021年12月31日までの年間繰延手数料の変動状況は以下の通り
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 年初残高 | $ | 148 | | | $ | 210 | |
| 繰延して手数料を稼ぐ | 55 | | | 73 | |
| 手数料費用の確認 | (67) | | | (135) | |
| 年末残高 | $ | 136 | | | $ | 148 | |
業務合併
我々は、ASC 805に規定されている会計買い入れ法を用いて企業合併を会計計算する企業合併(主題805)“私たちは買収当日に公正な価値で資産の買収、負担した負債、買収に関連したもの、あるいは価格を記録しています。買収価格(任意または有償を含む)と買収された純資産の公正価値との差額は営業権に計上される。吾らは買収締め切り後最大一年の計量期間内に、買収日の公正価値の決定に影響する事実と状況に関する資料をより多く取得した後、必要な時に初歩的な買収価格及び買収価格の分配を調整することができる。買収日後に発生した事件により、買収に関連するものや価格のある公正価値がどのように変化しても、収益の中で確認される。買収に関連するコストは買収とは別に確認し、発生時に費用を計上する。
信用リスクの集中度
私たちが集中的な信用リスクに直面している金融商品には、主に現金、売掛金、私たちが持っているデジタル資産が含まれている
経営陣が良好な信用格付けを持ち、最小元本損失リスクを代表する成熟金融機関に現金を預けることで、私たちの信用損失リスクを制限しているにもかかわらず、私たちの預金は連邦保険の限度額を超えることがある
現在、私たちのデジタル資産は、私たちが持っているビットコインを含めて、清算機関もなく、中央または主要なホスト機関も私たちのデジタル資産を管理していません。私たちが持っているデジタル資産の一部または全部は紛失や盗難のリスクがある。係の人が十分な保険を維持する保証はありませんし、このような保険が私たちが持っているデジタル資産の損失を補う保証もありません。しかも、デジタル資産価格での取引は撤回できない。盗まれたり間違って移転されたデジタル資産は取り戻すことができないかもしれない。したがって、どんな間違って実行された取引も私たちの財政的状況に不利になるかもしれない。私たちが持っているデジタル資産の総コストベースは$です37,7372022年12月31日
売掛金は担保を必要とせず、私たちは帳簿価値が公正価値に近いと信じている。次の表は私たちが集中的に処理した売掛金を示しており、不良債権準備を差し引いています。
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 顧客A | 23 | % | | — | % |
| 顧客B | 7 | % | | 20 | % |
| 顧客C | 5 | % | | 18 | % |
現金、現金等価物、制限された現金
買収日から満期日が3ヶ月以下のすべての投資は現金等価物であると考えられる。その会社は所有している違います。2022年12月31日または2021年12月31日の現金等価物または限定的な現金
売掛金と準備金
売掛金は引当を差し引いて列報したものである.私たちは契約支払い条項に基づいて売掛金を期限を過ぎたと見なします。未返済の売掛金を回収し、入金に問題が発生した場合に売掛金の不良債権準備を記録する能力があるかどうかを判断します。このような準備は過去の赤字モード、現在及び過去の売掛金の傾向、貸項通知書活動及び個別の売掛金残高の具体的な状況に基づいて決定される。売掛金には以下の項目が含まれる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 売掛金 | $ | 1,156 | | | $ | 977 | |
| 不良債権準備を減らす | (198) | | | (10) | |
| 売掛金純額 | $ | 958 | | | $ | 967 | |
不良債権準備の変動は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 年初残高 | $ | 10 | | | $ | 356 | |
| 追徴金を差し引いた不良債権準備 | 198 | | | (286) | |
| 核販売 | (10) | | | (60) | |
| 年末残高 | $ | 198 | | | $ | 10 | |
在庫品
我々の在庫は、販売可能なコンピュータハードウェア材料および完成コンピュータを含み、コストまたは可変正味価のうちのより低いもので示され、先進先出し(FIFO)方法を用いて決定される。私たちは国内と国際サプライヤーから在庫を購入します。私たちの製品は通常1つ以上のサプライヤーから得られ、国際と国内材料の多様な供給源を維持することができると信じています。時々、私たちは数量割引を利用して在庫供給を確保するために製品を大量に購入するかもしれない。我々は、主に、予期される在庫処理の判断に基づいて、通常、古い在庫を売却または清算することによって、現在入手可能なまたは歴史的情報に基づく予期される回収可能な価値に基づいて、古い在庫および移動が遅い在庫の準備を確認する。
デジタル資産
デジタル資産における顧客の支払いと私たちのデジタル資産の購入は主にビットコインと以太である。我々は現在、ASC 350によりこれらの取引によって保有されているすべてのデジタル資産を無期限無形資産として会計処理している無形資産-営業権とその他それは.私たちは私たちのデジタル資産に対して所有権と制御権を持っていて、私たちは第三者管理サービスまたは自己管理解決策を使用してそれらを保護するかもしれません。デジタル資産は最初にコストで入金され，その後買収以来発生したいかなる減価損失を差し引いて再計測される。
我々は、ASC 820に基づいて非日常的にデジタル資産の公正価値を決定し、公正価値計量ビットコイン、イーサ、および他のデジタル資産が(レベル1投入)主要市場を保有すると決定されたアクティブ取引所のオファーに基づく。私たちは四半期ごとに分析を行い、イベントや環境変化(主に活発な取引所オファーの低下)が、私たちのデジタル資産がより損なわれる可能性があることを示しているかどうかを決定する。減値が発生したかどうかを判断する際には、それぞれのデジタル資産を買収して以来取引所が活躍する最低日内市場価格を考慮した。デジタル資産の当時の帳簿価値が公正価値を超えていれば、その等のデジタル資産に減値損失が発生した金額は、その帳簿価値と公正価値との差額に等しい。2022年12月31日現在、私たちが保有するデジタル資産の公正価値は$です10,808.
減値されたデジタル資産は、減値時にその公正価値に減額され、この新しいコスト基準は、公正価値のその後のいかなる増加によっても上方調整されない。収益は販売時にのみ記録される。売却時に確認すべき損益を決定する際には，販売直前に販売されたデジタル資産の販売価格と帳簿価値との差額を計算した。減価損失と販売収益または損失は、我々の総合経営報告書と全面赤字の他の費用で確認します。減価損失は$22,911そして$9,3832022年、2022年、2021年12月31日まで年度を終える
次の表は、2022年12月31日までのデジタル資産保有量を示しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産 | 総帳簿金額 | | デジタル資産減価を累計する | | デジタル資産携帯
価値がある | | | | |
| ビットコイン | $ | 34,994 | | | $ | (25,534) | | | $ | 9,460 | | | | | |
| エーテル | 1,506 | | | (1,156) | | | 350 | | | | | |
| 他にも | 1,237 | | | (910) | | | 327 | | | | | |
| 合計する | $ | 37,737 | | | $ | (27,600) | | | $ | 10,137 | | | | | |
次の表に2021年12月31日までのデジタル資産保有量を示します
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 資産 | 総帳簿金額 | | デジタル資産減価を累計する | | デジタル資産携帯
価値がある | | | | |
| ビットコイン | $ | 36,963 | | | $ | (8,554) | | | $ | 28,409 | | | | | |
| 以太 | 4,714 | | | (670) | | | 4,044 | | | | | |
| 他にも | 287 | | | (159) | | | 128 | | | | | |
| 合計する | $ | 41,964 | | | $ | (9,383) | | | $ | 32,581 | | | | | |
上記の帳簿総生産および累積デジタル資産減値は、それぞれ日付余剰コスト地域に関する帳簿金額および減値を表す。2022年12月31日までの年間のデジタル資産保有量は以下のように変化しています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| ビットコイン | | 以太 | | 他にも | | 合計する | | | | |
| 2021年12月31日の純残高 | $ | 28,409 | | | $ | 4,044 | | | $ | 128 | | | $ | 32,581 | | | | | |
| お客様から受け取りましたので、料金を差し引いて | 37 | | | 378 | | | 44 | | | 459 | | | | | |
| デジタル資産を購入する | 923 | | | — | | | — | | | 923 | | | | | |
| デジタル資産の交換 | — | | | (906) | | | 906 | | | — | | | | | |
| 収益を処分する | (796) | | | (486) | | | — | | | (1,282) | | | | | |
| デジタル資産を売却する収益 | 69 | | | 298 | | | — | | | 367 | | | | | |
| 減価費用 | (19,182) | | | (2,978) | | | (751) | | | (22,911) | | | | | |
| 2022年12月31日の純残高 | $ | 9,460 | | | $ | 350 | | | $ | 327 | | | $ | 10,137 | | | | | |
商誉と無形資産
営業権は、購入業務合併に生じ、購入業務コストは、購入有形および識別可能無形資産の公正価値から負担される任意の負債の和を差し引いて計量される。ASC 350によると無形資産-営業権とその他私たちは、無限の年限を持つ営業権や無形資産を償却するのではなく、毎年その帳簿価値を評価して減価するか、あるいはイベントや状況変化が帳簿価値が減値可能であることを示す時に、その帳簿価値をより頻繁に評価する。
我々の業務はPhunwareとLyteの2つの報告単位に分けられる.営業権の減値をテストする際に、私たちは、商業権を含む報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があるかどうかを決定するために、定性的評価から始まり、一般に“ステップ0”と呼ばれることを選択することができる。このような定性的評価は、マクロ経済状況、業界および市場考慮要素、コスト要因、特定のエンティティの財務業績および他のイベント、例えば、我々の管理層、戦略、および主要ユーザー基盤の変化を含むことができるが、これらに限定されない。もし当社が報告単位の公正価値がその帳簿価値よりも低い可能性があると考えた場合、報告単位の帳簿価値と公正価値を比較することで商誉減値定量化分析を行う。帳簿額面が公正価値を超えた場合、営業権は公正価値に減記され、総合経営報告書に減値費用が計上される。我々は毎年減値テストを行い，状況が変化した場合，報告単位の公正価値はその帳簿価値を下回る可能性が高い.当社は2022年10月1日までの営業権について年次減値評価を行い、営業権減価の結論を得た。注6を参照してください商誉私たちの営業権の減価問題をさらに議論するために
無形資産には、買収された商品名、顧客リスト、技術、進行中の研究開発、買収業務に関連する在庫注文が含まれていることが識別できる。著者らは無形資産の経済価値分布を識別できる最適な推定に基づいて、直線或いは加速償却モデルを用いて有限寿命無形資産の償却を計算した。
長寿資産
イベントや環境変化が発生して資産の帳簿価値が回収できない可能性がある限り，確定寿命を持つ長期資産は減値が審査される。権威の指導によると、吾らは各長期資産(物件と設備を含む)の回収可能度を評価し、方法はその帳簿額面と予想されている未割引未来の現金流量を比較することである。割引されていない将来のキャッシュフロー総額が1つの資産の帳票金額よりも少ない場合には、その資産の帳票金額がその公正価値を超えた金額について減値を確認する。
私たちはやった注釈2022年12月31日または2021年12月31日までの年度内に我々の長期資産に関するいかなる減価損失も確認した。
債務発行コストと割引
非循環債務ツールの発行により発生した債務割引と直接コストは、付随する総合貸借対照表において関連債務残高の減少であることを確認し、実際の利子法を用いて関連債務の契約期間内に利子支出として償却する。
派生負債
当社は株式承認証を発行する際に、当該株式承認証の適切な貸借対照表分類を評価し、当該株式承認証を総合貸借対照表上の権益又は派生負債に分類すべきであることを決定する。ASC 815-40によると派生ツールとヘッジ−エンティティ自身の権益の契約(“ASC 815-40”)、権利証が私たちの権益にリンクし、権益分類のいくつかの具体的な条件を満たしている場合、私たちは権利証を権益に分類する。一般に，権利証に何らかのタイプの行権が含まれている場合や事項や行権価格の調整が含まれている場合には，我々の権益にリンクしているとはみなされない.もし権利証が私たちの権益にリンクしていない場合、あるいは純現金決済がある場合、権利証はASC 480に従って入金される負債と持分を区別する会計基準(ASC 815-40)によれば、この負債は派生負債に分類され、公正価値に基づいて総合貸借対照表に計上され、その公正価値の任意の変動は現在、経営報告書で確認されている。私たちは、2022年12月31日と2021年12月31日まで、負債に分類された権利証と、株式に分類された他の権利証を持っている。
私たちはブラック·スコアーズオプション定価モデルを用いて権証を推定し、権証は初期とその後の推定日に負債に分類された。権利証の初期と後続の推定値は重要な判断を下す必要がある。
賃貸借証書
ASU 2016-02を採用しましたレンタル(テーマ842)、2021年1月1日現在、全期間が12ヶ月を超える経営リースの使用権資産と賃貸負債を確認します。賃貸負債は、まだ支払われていない賃貸支払いの現在価値に基づいて計測される。使用権資産は、リース負債の初期計量に基づいて、リース開始時に発生する任意の直接コストを調整して計算する
私たちは指導の下で許可されたいくつかの実際的な便宜策を選択した。私たちはすべてのレンタルに短期賃貸例外を適用することを選択しました。有効日が12(12)ヶ月以下の期間のレンタルの使用権資産またはレンタル負債は確認しません。私たちはまた非レンタル構成要素をレンタル構成要素から分離しないことを選択した。レンタル部分は一般にレンタル料、税金、および保険を含み、レンタル部分ではなく、一般に公共エリアまたは他のメンテナンスを含む。
私たちは経営に基づいて私たちの会社のオフィスをレンタルして、最初に手配がレンタルか含まれているかどうかを確定します。私たちの不動産賃貸契約の初期条項は普通5年一般的には5年制増量する。私たちは時々短い賃貸契約延長期間を協議します。レンタルを採用する日には、私たちは普通何の更新も考えません。2022年12月31日までに、吾らは何の融資リースも締結していない。
株に基づく報酬
株式取引に関する報酬支出は、従業員及び非従業員取締役報酬を含み、財務諸表において奨励付与日の公正価値に基づいて計量·確認する。関連報酬の必要なサービス期間内には，通常報酬の帰属期間であり，サービス条件の報酬のみが株式ベースの補償費用であることを確認した.私たちは市場や業績条件のある賞を与えなかった。すべての株式奨励の没収は発生時に計上されるだろう。
研究開発費
研究開発費は主に工学、製品、設計と品質保証チームの人員コストを含み、研究開発機能に取り組む個人の株式報酬を含む。また、研究·開発費用には、請負業者費用と分担された間接費用が含まれる。研究·開発コストは発生時に費用を計上する。
退職計画
2022年12月31日に私たちは1つは国税法第401(K)条に規定する繰延賃金手配に適合する従業員退職計画。退職計画によると、計画に参加した従業員はその税引き前収入の一部に貢献することができ、最高で米国国税局の年間納付限度額に達することができる。違います。雇用主は、2022年12月31日または2021年12月31日までの年度内に、退職計画に対してマッチング納付を行った。
所得税
私たちはアメリカ会計基準第740条に従って所得税を計算しました所得税(“ASC 740”)。米国会計基準第740条によれば、繰延税金項目資産及び負債は、現行の税率を採用した資産及び負債の財務報告と税ベースとの差による将来の税務結果を反映している。この繰延税金資産の現金化能力がASC 740に規定されている到達可能性の高い閾値を満たしていない場合には、推定値準備が計上される。
繰延税金資産の計上に対するいかなる推定準備も決定する際には、重大な判断が必要である。推定免税額を設定する必要があるかどうかを評価する際には、過去の経営業績、将来の課税収入の見積もり、税務計画戦略の可能性を含むすべての既存の証拠を考慮する。もし繰延税金項目の資産金額の査定が変更されれば、査定期間中に推定値の準備に対して相応の調整を行い、所得税の準備に相応の影響を与える。
“所得税不確実性会計に関する指導意見”は，財務諸表確認の確認敷居と計量属性基準，および納税申告書に採取または予想される納税額を計測することを規定している。これらのメリットを確認するためには、税務機関が審査した後、税収状況をより維持する可能性がなければならない。
総合損失
このガイドラインをASC 220に適用しました総合収益統合財務諸表において包括的損失およびその構成要素を報告して表示するためのものである。全面赤字には純損失と累計外貨換算調整が含まれている。2022年、2022年、2021年12月31日までの累計総合損失は外貨換算調整によるものです。
普通株1株当たり損失
普通株1株当たり基本損失の計算方法は、普通株株主に適用される純損失をその期間に発行された普通株の加重平均株式数で割る。私たちの2009年の株式インセンティブ計画の下で早期に行使された買い戻し条項の制約を受けた制限株は、発行された基本株には含まれていない。普通株1株当たりの希薄損失の計算方法は，すべての潜在的な普通株株式を，我々の発行済株式証と配当計画に関連する株式を含めて，償却程度で実施することである。新聞に掲載されているすべての期間、これらの株は普通株の1株当たり希釈損失の計算から除外され、それらが含まれているので逆希釈される。したがって，列報のすべての期間において，1株当たりの希釈損失は普通株1株あたりの基本損失と同じである。以下の表は、それらが逆希釈されるであろうので、希釈加重平均流通株の計算から除外された普通株式等価物を示す
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| | | |
| 株式承認証 | 6,632,561 | | | 5,636,801 | |
| オプション | 961,779 | | | 925,467 | |
| 制限株式単位 | 2,957,995 | | | 3,576,270 | |
| | | |
| 合計する | 10,552,335 | | 10,138,538 |
公正価値計量
ASC 820のガイドラインに従います公正価値計量特定の資産および負債は、恒常性および非日常性に基づいて計測される。公正価値とは、計量日に市場参加者間の秩序ある取引において資産を売却することによって受信された価格または負債を移転して支払う価格を意味する。したがって、公正価値は市場に基づく計量であり、資産または負債の定価のために市場参加者が使用する仮定に基づいて決定されるべきである。公正価値クラスを用いて，市場データに基づく仮説(観察可能な投入)と実体自身の仮説(観察不可能な投入)を区別する.指導意見は公正価値計量を以下の3種類の1つで分類と開示することを要求した
| | | | | |
| • | 第1レベル：同じ資産または負債がアクティブ市場での未調整見積。 |
| • | 第2級：資産又は負債の全期限内に、不活発な市場オファー又は直接又は間接的に観察可能な投入。 |
| • | 第3級：価格や推定技術は公正な価値計量に重要な意義があるが観察できない投入(すなわち、市場活動の支持が少ないかないか)が必要である。 |
資産または負債がどの種類の資産または負債に属するかを決定するには、重大な判断が必要である。2022年12月31日まで、私たちの資産と負債は公正な価値で以下のように定期的に計量されています
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| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
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| 負債： | | | | | | | |
| 株式証法的責任 | $ | — | | | $ | 256 | | | $ | — | | | $ | 256 | |
| 合計する | $ | — | | | $ | 256 | | | $ | — | | | $ | 256 | |
2021年12月31日まで、私たちの資産と負債は公正な価値で以下のように定期的に計量されています
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| レベル1 | | レベル2 | | レベル3 | | 合計する |
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| | | | | | | |
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| | | | | | | |
| 負債： | | | | | | | |
| 株式証法的責任 | $ | — | | | $ | 3,605 | | | $ | — | | | $ | 3,605 | |
| 合計する | $ | — | | | $ | 3,605 | | | $ | — | | | $ | 3,605 | |
したがって，これらのツールの短期的な性質により，売掛金，在庫，前払い費用，その他の流動資産，売掛金，売掛金の帳簿価値は，それぞれの公正価値を代表するとみなされる.あるいは損失がある
私たちは正常な業務過程で様々な損失や損失を生じるかもしれない。資産が減額されたか、または負債が発生した可能性があり、損失金額が合理的に推定できる場合、私たちは計算すべきか損失があるかを計算しなければならない。もし私たちが損失が可能であり、損失の範囲が合理的に決定できると判断すれば、私たちは損失可能な範囲を開示する。私たちは、計算すべき項目が必要かどうか、計算すべき項目を調整すべきかどうか、または一連の可能な損失を開示すべきかどうかを決定するために、私たちの既存の情報を定期的に評価する。
私たちは時々紛争、訴訟、そして他の法的行動に巻き込まれる。しかし、どの訴訟にも多くの不確実性が存在し、これらの訴訟や他の第3の方針の私たちへのクレームは、私たちに大量の和解費用を発生させる可能性があり、それ自体は推定が困難であり、私たちの運営結果に悪影響を及ぼす可能性がある。このような事項のいずれかの実際の負債は私たちの推定と大きく異なる可能性があり、これは私たちの負債を調整し、追加費用を記録する必要がある可能性がある。
比較的小さな報告会社
我々は、取引法第12 b-2条に規定する“より小さい報告会社”であり、企業が開示要件を低減する資格を有し、許可された場合には、新たな又は改正された財務会計基準をより多く実施することができる。小さな報告会社の地位は年に1回決定される。
最近採用されていない会計公告
2016年6月、FASBはASU第2016-13号を発表した金融商品·信用損失(主題326)：金融商品信用損失の測定(“ASU 2016-13”)。ASU 2016-13は、ほとんどの金融資産およびいくつかの他のツールの予想損失に基づくモデルを導入した。また，赤字を達成していない売却可能債務証券については，これらの損失は証券償却コストの減少ではなく減値として確認される。小さな報告会社として、この基準は現在、2022年12月15日以降の年次報告期間に有効であり、2019年12月15日以降の年次報告期間の早期採用を許可している。私たちは現在この新しい基準を採用して2023年1月1日から施行する予定だ。ASU 2016−13年度の採用は、我々の総合財務諸表や開示に実質的な影響を与えないと予想されています
2020年8月にFASBはASU 2020-06を発表しました債務--転換可能な債務および他のオプション(主題470-20)と派生ツールおよびヘッジ--エンティティ自身の権益の契約(主題815-40)(“アリゾナ州立大学2020-06”)。ASU 2020−06は、実体自身の資本における変換可能なツールおよび契約を含む、負債および権益の特徴を有するいくつかの金融商品の会計処理を簡略化する。ASU 2020-06は、規模の小さい報告会社に適用され、2023年12月15日以降の会計年度およびこれらの年度内の移行期間に適用されます。早期採用は許可されているが、2020年12月15日以降の財政年度より早く、これらの財政年度内の過渡期を含めてはならない。2022年12月31日現在、私たちは返済されていない転換可能な債務を持っていません。したがって、ASU 2020-06の採用は、私たちの連結財務諸表および開示に実質的な影響を与えないと予想されます。
3. 業務合併
2021年10月18日に完成しました100%は、現金および約$の価値の普通株式の形態でLyteの販売者に対価格を支払います10.51000万ドルです。今回の買収は買収会計方法を採用して入金したため、買収資産、負担した負債と交換の代価はすべて買収当日の推定公正価値に従って入金された。
次の表は、2021年10月18日の購入価格への現在の割り当てをまとめています
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 初期分配 | | 調整する | | 最終分配 |
| 現金 | $ | 4 | | | $ | — | | | $ | 4 | |
| 在庫品 | 1,687 | | — | | 1,687 |
| 無形資産 | 3,340 | | — | | 3,340 |
| 費用を計算する | — | | (436) | | (436) |
| 収入を繰り越す | (1,369) | | (35) | | (1,404) |
| 商誉 | 6,937 | | 35 | | 6,972 |
| 購入総価格 | 10,599 | | | (436) | | | 10,163 | |
| 公正価値調整 | 382 | | | — | | | 382 | |
| 支払われた総代価 | $ | 10,981 | | | $ | (436) | | | $ | 10,545 | |
買収に割り当てられた有形および確認可能な無形資産および負担される負債の初期公正価値は、買収時の管理層の推定および仮定に基づく。成約日の公正価値に関するより多くの情報が利用可能になるにつれて、公正価値は成約日後最大1年以内に調整される。その商標名は対を代表する“ライトテクノロジー社はブランド名、これは市場でよく知られていると思います。買収された確定された償却可能無形資産の使用年数は5年それは.買収によって予想される将来の経済的利益を主に含む、買収対価格が買収純資産を超えることを反映して販売されていることが記録されている。連邦と州所得税を差し引くことができる営業権金額は#ドルと予想される437それは.売り手に支払う対価格は$を含む382公正価値調整は、2022年12月31日までの年度の総合経営報告書と全面赤字に他の費用を記入する。我々はLyte買収による支出は重大な支出ではなく，2021年12月31日までの年度の総合経営報告書および全面損失に一般および行政支出を計上した。
2021年から2022年までの間、私は異なる日付でLyte売り手に現金と株式代価を支払い、2022年10月に最後の利益支出を支払い、株式購入協定の規定に基づいて、取引完了後の最初の年にいくつかの収入マイルストーンを実現することを含む
2021年12月31日までの1年間で私たちが生み出したコンピュータハードウェア収入は3,095そして運営損失$609買収が終了した日から次の表はPhunware，Inc.2021年12月31日までの監査されていない予想簡明財務情報をまとめており、買収Lyteは2021年1月1日に発生しているようです
| | | | | |
| 2021年12月31日までの年度 |
| (単位：千) | (未監査) |
| 純収入 | $ | 18,175 | |
| 純損失 | (53,935) |
4. 収入.収入
収入の分類
次の表にカテゴリ別の純収入を示します
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 純収入 | | | |
| プラットフォーム収入 | $ | 6,521 | | | $ | 7,548 | |
| ハードウェア収入 | 15,273 | | | 3,095 | |
| 純収入 | $ | 21,794 | | | $ | 10,643 | |
| | | |
| | | |
2022年と2021年12月31日までの年間売上高は1,535そして$1,063それぞれPhunTokenで、私たちは顧客から現金とデジタル資産を獲得した。PhunTokenの販売収入は上表のプラットフォーム収入に記録されている
私たちは国内と海外地域で収入を発生させ、契約実体の所在地に応じて純収入を各国に分配する。私たちが導き出したのは97%和932022年と2021年12月31日までの年間、米国内からの純収入はそれぞれ私たちの純収入の1%を占めている地理的位置別の収入は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 純収入 | | | |
| アメリカです | $ | 21,137 | | | $ | 9,939 | |
| 国際的に | 657 | | | 704 | |
| 純収入 | $ | 21,794 | | | $ | 10,643 | |
収入を繰り越す
私たちの繰延収入残高には以下のことが含まれています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 当期繰延収入 | | | |
| プラットフォーム収入 | $ | 1,531 | | | $ | 1,824 | |
| ハードウェア収入 | $ | 1,373 | | | $ | 2,149 | |
| 当期繰延収入総額 | $ | 2,904 | | | $ | 3,973 | |
| | | |
| 非当期繰延収入 | | | |
| プラットフォーム収入 | $ | 1,274 | | | $ | 1,299 | |
| 非当期繰延収入合計 | $ | 1,274 | | | $ | 1,299 | |
| 繰延収入総額 | $ | 4,178 | | | $ | 5,272 | |
繰延収入には、顧客との手配に基づいて収入を確認する前に受け取った顧客請求書または支払いが含まれている。私たちは収入確認基準を満たした場合にのみ、繰延収入を収入として確認する。2022年12月31日までの年間で確認された収入は4,028これは2021年12月31日までの私たちの繰延収入残高に含まれている。
余剰履行義務
残りの履行債務は繰延総収入と在庫を含む。残り履行債務は#ドルです8,0022022年12月31日現在、私たちはその中で47次の年の収入として%12数ヶ月後残りの時間はこの後です
PhunToken
2021年5月、PhunTokenの販売開始を発表した。PhunTokenは私たちの革新的なデジタル資産であり、開発が完了すると、私たちのトークン生態系で使用され、私たちのMAASプラットフォームの特性と機能を放出することで参加度の推進を助ける。2022年と2021年12月31日までの年間で、PhunTokenの販売収入が1ドルであることを確認しました1,535そして$1,063私たちは顧客から現金とデジタル資産を受け取った。PhunTokenの販売記録は上表のプラットフォーム収入に記録されている
2022年3月に私たちの上級管理チームのメンバーが購入しました827.5限定的象徴的購入プロトコルにより1，000万個のPhunTokenを購入し，総購入価格は約#ドルである7それは.PhunTokenは時間ベースの配送計画を従業員に移し、範囲は1つは至れり尽くせり4年それは.2022年10月、私たちの取締役会はPhunToken購入制限協定を終了し、2022年4月1日以降はPhunTokenを従業員に交付しません
PhunTokenは2022年12月31日と2021年12月31日まで発行されている377.2百万ドルと131.7それぞれ100万ドルですPhunTokenの総供給量の上限は101000億ドルです
5. 在庫品
私たちの日付の在庫残高には以下が含まれています
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 原料.原料 | $ | 2,968 | | | $ | 2,075 | |
| 製品の中で | — | | | 207 | |
| 完成品 | 50 | | | 138 | |
| 他にも | 30 | | | 216 | |
| 在庫備蓄 | (268) | | | — | |
| 総在庫 | $ | 2,780 | | | $ | 2,636 | |
6. 商業権その他無形資産
商誉
当社の2022年、2022年、2021年12月31日までの年間営業権残高変動を以下のようにまとめました
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 期初残高 | $ | 33,260 | | | $ | 25,900 | |
| Lyteを買収する | 35 | | | 7,374 | |
| 外貨換算 | (121) | | | (14) | |
| 営業権の減価 | (2,061) | | | — | |
| 期末残高 | $ | 31,113 | | | $ | 33,260 | |
著者らは第4四半期に毎年営業権減値をテストし、あるいは事件或いは環境変化が公正価値がその帳簿価値より低いことを表明した時に、営業権減値をより頻繁にテストする。
2022年10月1日までのLyte報告ユニットの定量化テストを行い，3段階で観察できない投入を用いた割引キャッシュフロー(収益法)とガイドライン上場会社法(市場法)を用いた。行った分析によると、報告単位の帳簿金額がその公正価値を超え、非現金営業権減価費用#ドルを招くと結論した2,0612022年12月31日までに総合経営報告書の営業利益減値と全面赤字を計上した。我々Lyteが運営する最初の通年期間では，予想以上の損失が減値となった.
2022年10月1日までのPhunware報告ユニットについても定量的なテストを行い，さらなる営業権減価が存在しないことを確認した
先に述べた営業権減価分析には割引キャッシュフローモデル(収益法)を用い，第3レベルでは観察不能投入を採用した。この分析における重要な仮定は、将来のキャッシュフロー予測、加重平均資本コスト、端末成長率、および税率を含むが、これらに限定されない。将来のキャッシュフローの見積もりは、現在の監督管理と経済環境、最近の経営業績と計画に基づく業務戦略である。これらは連邦、州、あるいは地方法規の変化や経済低迷の否定的な影響を受けるかもしれない。その性質から，将来のキャッシュフロー見積りは主観的であり，実際の結果は見積りとは大きく異なる可能性がある.将来のキャッシュフローの継続的な見積もりが満たされていない場合や、割引率が変化した場合、会社は将来的に追加の減価費用を記録しなければならない可能性がある。私たちはまた基準上場会社法(市場法)を使用した。本分析で用いる重要な仮定は，比較可能な市場取引や他の市場データから得られる倍数を含むが，これらに限定されない.比較可能業務の選択は報告単位経営の市場に基づくとともに，リスク概況，規模，地理的位置，製品の多様性を考慮した。我々は，報告単位の最終公正価値を決定するために，収益法と市場法に全体確率重み付けを適用した。現在収入や市場方法で使用されている仮定と推定は合理的で適切であると考えられる。
無形資産
我々の無形資産(営業権を除く)には、企業合併で買収された無形資産が含まれており、買収当日の推定公正価値に基づいて入金される以下の表は、販売中の有限年限無形資産をまとめたものである
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 加重平均使用寿命 (年) | | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 | | 総帳簿金額 | | 累計償却する | | 帳簿純額 |
| 商号 | 5.0 | | $ | 3,986 | | | $ | (1,462) | | | $ | 2,524 | | | $ | 3,990 | | | $ | (799) | | | $ | 3,191 | |
| 得られた技術 | 5.1 | | 4,828 | | | (4,828) | | | — | | | 4,828 | | | (4,828) | | | — | |
| 現在行われている研究と開発 | 5.0 | | 94 | | | (94) | | | — | | | 94 | | | (94) | | | — | |
| 取引先関係 | 5.7 | | 4,535 | | | (4,535) | | | — | | | 4,626 | | | (4,604) | | | 22 | |
| 注文がたまっている | 1.5 | | 329 | | | (329) | | | — | | | 329 | | | (329) | | | — | |
| | | $ | 13,772 | | | $ | (11,248) | | | $ | 2,524 | | | $ | 13,867 | | | $ | (10,654) | | | $ | 3,213 | |
2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の償却費用は約ドルである689そして$238それぞれ，である.
将来の有限年限無形資産の年間償却費用は以下の通りと予想される
| | | | | |
| 12月31日までの年度の将来の償却費用 | 償却する |
| 2023 | $ | 668 | |
| 2024 | 668 | |
| 2025 | 668 | |
| 2026 | 520 | |
| |
| 合計する | $ | 2,524 | |
7. 費用を計算する
計算すべき費用には以下が含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 支払金を買い入れて稼ぐ | $ | — | | | $ | 5,531 | |
| 給与に関する費用 | 899 | | | 2,801 | |
| 支払利息 | 618 | | | 203 | |
| 売掛金決済 | 231 | | | 446 | |
| 税金.税金 | 457 | | | 259 | |
| 他にも | 690 | | | 381 | |
| | | |
| 費用総額を計算する | $ | 2,895 | | | $ | 9,621 | |
8. 債務
2022年本票
2022年7月6日、手形購入契約を締結し、元の元本が#ドルの無担保元本券(“2022年本票”)の販売を完了した12,809私たちの2021年の約束手形と同じ投資家との私募では、以下さらに検討します。2022年に本チケットはオリジナル発行割引#ドルで販売されます492私たちは発行終了時に合計$を支払いました522それは.私たちが成約時に支払ったすべての取引費用を差し引いた後、会社が成約時に得た現金の純額は#ドルです11,795それは.2022年の約束違反が発生しない限り、2022年の約束違反は利息を生成しないだろう。2022年11月1日から2022年本券支払いまで、当社は月ごとに償却しなければなりません。金額は$です1,5662023年7月1日の満期日まで、私たちが選択したいかなる延期支払いについても、この日は調整される可能性があります。2022年の約束で定義されたいくつかの条件を満たす限り、私たちは任意の月次支払いを1ヶ月延期する権利があります。最大12倍です。任意の所与の月に対して延期権利を行使する場合：(I)未返済残高は自動的に増加する1.85%；(Ii)当行は月ごとにその月の金額を支払う責任がありません。および(Iii)満期日は1ヶ月延長されます。2022年の本チケットの任意または全部の未返済残高を事前に支払うことができます。前払い割増は110%です。前金割増は毎月の償却支払いにも適用されます。2022年約束手形の実質利率は15.34%.
2022年約束手形の元本残高は#ドルです9,962債務割引$2952022年12月31日まで。
2023年3月15日、私たちは手形所持者と免除協定に到達した。以下に付記17を参照して更なる討論を行う
2021年本券
Lyteの買収については，手形購入プロトコルを作成し，オリジナル元本#ドルの無担保元本券(“2021年元票”)の販売を完了した5,2202021年10月18日に完了した私募。このチケットはオリジナル発行割引#ドルで販売されます200私たちは発行終了時に合計$を支払いました280それは.すべての取引コストを差し引くと、会社の現金収益の純額は#ドルです4,740それは.2021年の約束手形は、2021年の約束違反が規定されているように、違約事件が発生するまで利息を発生させない。2021年の本チケットの任意または全部の未返済残高を事前に支払うことができます。前払い割増は110%です。前払い割増は毎月の償却支払いにも適用され、その実利率は約18%です。2022年1月15日からこのチケットを全部払うまで、当社は月ごとに償却しなければなりません。金額は$です5742022年10月15日の満期日まで
2021年の約束手形の元本残高は#ドルです5,220債務割引$3162021年12月31日まで。2022年10月、私たちは最後のお金を支払いました#5742021年の約束手形について
2020年に換算可能な手形
2020年7月15日、機関投資家にAシリーズの高級転換債券(Aシリーズ債券)を発行し、初期元金を$とした4,320(元発行の割引を反映して$320)私募。同日、同一投資家にBシリーズ高級担保転換可能手形(“Bシリーズ手形”を発行し、Aシリーズ手形とともに“2020転換可能手形”と呼ぶ)を発行し、初期元金は#ドルであった17,280(元発行の割引を反映して$1,280)である。投資家がBシリーズ手形を支払う方式は，保証された元票(“投資家手形”)を交付し，初期元本は#ドルである16,000.
**対応する投資家手形を現金で返済した後にのみ、Bシリーズ手形の下で現金を受け取ることができます。投資家はその選択された任意の時間に投資家手形の全部または一部を自発的に前払いする権利がある。投資家手形を償還する前に、Bシリーズ手形の元本(関連する元の発行割引)は“制限されている”とされている。Bシリーズ手形及び投資家手形は、吾等と投資家との間の総純額決済協定条項に規定されている必要がある。投資家手形の償還後、等額のBシリーズ手形は“制限されない”となり、債務として我々の総合貸借対照表に記録される
A系債券およびB系債券の未償還無制限元本残高の利子率はそれぞれ7年利率は、発行日から2021年12月31日までの全利息を含む。Bシリーズ手形の制限元金の利息は3年利率です。2020年に発行される転換債券は2021年12月31日に満期になる予定だった。
2021年に私たちの普通株を何度も売却したため、投資家は40%の使用を要求することを選択しました(40%11,507その中で$は5,717債務返済の損失として記録されている。私たちはまた返済債務の損失#ドルを記録した51同じ時間帯に投資家に支払う毎月分割払いと関係がある。
2021年3月に投資家は自発的に合計$を前払いした10,250投資家が知るべき条項によると。したがって、私たちは#ドルの現金収益を受け取った10,250このBシリーズの手形の元金は$とともに820もともと発行されていた割引は“制限されない”と突出していた
2021年3月25日、私たちは、2021年4月5日にBシリーズ手形のすべての義務を履行し、完全に履行する権利を行使する会社のオプション償還通知(Bシリーズ手形の定義参照)をBシリーズ手形の所有者に発行した。2021年4月5日私たちは$を支払いました13,9022020年に私たちの転換手形の所持者に現金を支払い、Bシリーズの手形の下のすべての債務を全額返済し、総額は$です11,718元金、利息、ホログラムおよび$2,184債務による損失を返済する
捜査命令
2020年の転換手形のほかに、行使可能な権利証を発行しました。期限は3年です3)最初の購入総額は最大2,160,000会社普通株、初期行使価格は$4.00一株ずつです。株式数と行権価格はすべて株式承認証によって調整することができる。2021年2月に包販の公開発行を行ったため、1株当たりの発行価格は1ドルに低下した2.251株当たり、引受権証を行使可能な株式数は比例して増加し、総行使価格は変わらない。2021年10月、私たちはLyteの売り手に株を発行して購入対価として価格は$です1.4246そのため、株式承認証の行使価格は相応の調整を行い、これにより行使可能な株式数は5%に増加する2,811,315.
株式承認証を行使する際に、有効な登録声明が登録株式の発行を行っていない場合、または現在の目論見書がなくても株式を発行することができる場合は、株式承認証も“現金なし行使”の方式で全部または部分的に行使することができる。登録声明登録2,160,000株式承認証条項に基づいて発行可能な普通株は2020年10月27日に米国証券取引委員会によって発効が発表された。2022年2月に追加登録された登録声明を提出しました4,200,000株式証書を発行する。権利を行使した後，投資家が実益所有する金額が権証条項で許可された額を超える場合は，権利証を行使してはならない.付記12で述べたように、所持者は2021年に部分的に株式承認証を行使する
以下の表に使用した仮定と計算した分類株式証の公正価値の合計を示す
| | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 |
| 1株当たりの執行価格 | $ | 1.42 | | | $ | 2.25 | |
| 1株あたりの終値 | $ | 0.77 | | | $ | 2.63 | |
| 期限(年) | 0.53 | | 1.53 |
| 波動率 | 102 | % | | 186 | % |
| 無リスク金利 | 4.70 | % | | 0.56 | % |
| 配当率 | — | | — |
権利証発行時には，2020年に転換可能な手形の割引として$割引となる権証負債を記録した2,486. 株式証券負債の公正価値変動の概要は以下の通りである
| | | | | | | | | | | |
| 2022 | | 2021 |
| 年初残高 | $ | 3,605 | | | $ | 1,614 | |
| 手令を出した | — | | | — | |
| すでに令状を行使した | — | | | (16,148) | |
| 株式証負債の公正価値変動を認める | (3,349) | | | 18,139 | |
| 年末残高 | $ | 256 | | | $ | 3,605 | |
参加権
また、いくつかの限られた例外状況を除いて、当社は年内に2020年に交換可能な手形投資家に将来の株式及び株式にリンクした証券発売に参加する権利を付与する2年．(A)成約日または(B)2020年の転換可能手形が返済されなくなった日(遅い者を基準)の後、金額は最高30このような発行で販売されている証券の%
賃金保障計画(PPP)ローン
2020年4月10日に1ドルのローンを受けました2,8502020年3月27日に公布されたコロナウイルス援助、救済、経済安全法案(“CARE法案”)下のPPPによると、ノースカロライナ州のモルガン大通から。このローンは期日が2020年4月9日の手形の形で、2022年4月9日に満期になる予定で、金利は0.98年利率です。2020年Paycheck保護柔軟性法案は、融資延期期間を(I)米国小企業管理局(“SBA”)が借り手の融資減免金額を貸主に送金した日、または(Ii)借り手が融資減免を申請していない場合は、借主ローン減免期間終了後10カ月とする。当社は為替手形の期日までのいつでも本チケットを前払いすることができ、いかなる前払い罰金も支払う必要がありません
購買力平価協議により、私たちの購買力平価ローンの元金は免除することができます。2021年7月7日、私たちはSBAに融資全額免除の要請を提出し、2021年8月16日、SBAは私たちのPPPローン免除申請を承認したという通知を受けた。2021年12月31日までの年度内に、PPP融資と関連利息の免除で収益を記録した
本票
2019年10月、我々の取締役会はドルの発行を許可しました20,000このチケット(“手形”)は、投資家によって、ビットコインまたは太のような現金または暗号化通貨の形態で支払うことができる。このような債券の売却は免除登録に依存する。当行は任意の時間に債券を前払いすることができ、いかなる罰金も徴収しない。当社が購入契約により発行した手形は$を超えてはいけません20,000つまり、債券の下で元金を返済していない過半数の利息保有者が別途合意しない限り。債券発行に関連した取引費用は重要ではない
この債券の一般利息は10年利率です。債券項目の利息は2019年11月30日から月ごとに支払います。手形の有効期限内に、制限された銀行戸籍を維持しなければなりません。最低残高は1年すべての債券の元本残高総額の利息支払総額は、当行の債券項のいずれかの金の支払いに専用となる。債券の元本及び未払い利息はすでに満期になり，大多数の債券保有者が当日又はその後に提出した要求に応じて支払う602019年11月15日以降の数ヶ月
2019年に、当社は元本#元の手形を発行します195現金対価格の交換として、アラン·S·キニトフスキー部分が所有する実体であるケイン資本有限責任会社に売却され、手形を発行する際には、私たちの最高経営責任者と取締役会のメンバーである。本手形確認の利息支出は大きくありません
2021年10月27日私たちは$を支払いました905手形所有者ごとに現金で支払い、手形項目の下のすべての債務を全額清算する。
利子支出
次の表は、総合経営報告書と全面赤字に含まれる各種債務の利息支出を示しています
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 2022年本票 | $ | 903 | | | $ | — | |
| 2021年本券 | 318 | | | 203 | |
| 2020年に換算可能な手形 | — | | | 1,111 | |
| 債務割引-発行コストの増加 | 1,034 | | | 1,913 | |
| 債務割引権証の増加 | — | | | 1,029 | |
| | | |
| 他のすべての債務と融資義務 | 151 | | | 225 | |
| 合計する | $ | 2,406 | | | $ | 4,481 | |
9. 賃貸借証書
レンタルしております四つ会社はテキサス州オースティン、カリフォルニア州オーウェン、カリフォルニア州サンディエゴ、フロリダ州マイアミに事務所を設置し、テキサス州ランロックに倉庫施設を設置し、Lyte事業を展開している。2022年12月31日まで、最初のレンタル契約は現在2023年6月に終了し、遅くとも2027年9月に終了する。
2022年3月15日、私たちはレンタル契約を締結しました。この契約で、私たちは約をレンタルしました21,830Lyte計算機部門の製造と倉庫空間として利用する予定である.レンタル期間は5年2022年7月に実施を開始した。賃貸契約で支払う初期基本賃貸料は約#ドルと規定されている27毎月、状況によってバージョンアップします。また、私たちは私たちが比例配分に相当する業務費用の支払いを担当しており、現在は約#ドルと見積もられています7毎月、これも賃貸契約の規定に基づいて実際のコストや支出を調整しなければならない。2022年第3四半期に、使用権資産とそれに応じた賃貸負債#ドルを記録しました1,545.
2022年6月3日、私たちは賃貸契約を締結しました。この合意に基づいて、私たちは約をレンタルしました7,458テキサス州オースチンで、私たちはそれを会社本部の専門事務空間として使うつもりです。借約は2022年6月10日に開始され、レンタル期間は64年(64)ヶ月を選択し、初期レンタル期間の終了時に5年間継続してレンタルすることができます。レンタル契約は2022年9月30日までにレンタル料減免を提供することになっています。2022年10月1日から、初期基本レンタル料は約$28毎月、その中に含まれるアップグレード状況によります。また、私たちは私たちが比例配分に相当する業務費用の支払いを担当し、現在は約#ドルと見積もられています9毎月、電気と清掃サービスを加えて、これらの費用は私たちが単独で請け負って支払います。この賃貸契約を締結したため、使用権資産と対応する賃貸負債#ドルを記録しました1,508上記で述べた発効日。
2022年、2022年、2021年12月31日まで、私たちが経営している賃貸の加重平均残存期間は3.98年和3.14それぞれ数年です。私たちのレンタルには一般的に隠れた金利が含まれていないため、私たちはレンタル開始日の情報に基づいて逓増借款金利を計算し、レンタルごとに1つの金利を適用します。この方法は重要な判断を必要とする。賃貸を予約する時、私たちは賃貸残りの賃貸条項を経営する期限完全担保に一致する逓増借款金利を採用して、私たちの賃貸負債を初歩的に測定します。加重平均
私たちの賃貸負債を測るための逓増借款金利は9.80%和19.13それぞれ2022年12月31日，2022年12月31日，2021年12月31日である。
私たちは直線法でレンタル期間内のレンタル料金を確認し、可変レンタル料金はコストが発生している間に確認します。賃貸費用の構成要素は私たちの総合経営報告書と全面的な損失の一般的かつ行政費用に含まれています。賃貸を経営する場合の賃貸料支出総額は#ドルです1,102そして$8092022年、2022年、2021年12月31日まで年度を終える。
同社の経営賃貸契約によると、将来の最低年度賃貸料は以下の通り
| | | | | |
| 12月31日終了年度の将来最低賃貸債務 | レンタル義務 |
| 2023 | $ | 1,296 | |
| 2024 | 1,305 | |
| 2025 | 929 | |
| 2026 | 744 | |
| 2027 | 508 | |
| |
| $ | 4,782 | |
| 差し引く：利息を表す部分 | $ | (725) | |
| $ | 4,057 | |
2021年、私たちはフロリダ州マイアミとカリフォルニア州オーウェンのオフィスビルのために2つの転貸契約を締結しました。転貸者は毎月私たちの基本レンタル料を支払いますが、転貸期間中に徐々に上昇するかもしれません。転貸協定はそれぞれ2023年6月30日と2025年3月31日に終了した。転貸に関連する使用権資産の減価#ドルを確認しました77そして$51私たちの2022年、2022年、2021年12月31日までの年度の総合経営報告書と全面赤字報告書にあります。私たちは転貸収入が#ドルであることを確認した300そして$1542022年12月31日と2021年12月31日までの年度。
10. 引受金とその他の事項
訴訟を起こす
2021年3月30日、Phunwareはその元弁護士Wilson Sonsini Goodrich&Rosati PC(“WSGR”)を提訴した。本件はPhunware，Inc.Wilson Sonsini Goodrich&Rosati，専門会社，DOS 1-25，事件番号21 CV 381517を訴え，サンクララ県を代表してカリフォルニア州上級裁判所に提訴した。2021年7月30日、私たちはカリフォルニア州サンクララ県高級裁判所にWSGRに対する2回目の訴訟を提起した。この事件タイトルはPhunware，Inc.Wilson Sonsini Goodrich&Rosati，専門会社，DOS 1-25，案件番号21 CV 386411を訴えている.♪the the the二つ訴訟は仲裁を待っている。結果は定かではない。訴状で述べたように，求められる救済は証拠，利息，訴訟費用による損害賠償である。WSGRは調停においてPhunwareに提供されるサービスに関する交差クレームを出している.WSGRは，PhunwareがWSGRに対して提起した訴訟における論争サービスに関する費用を取り戻すことを求めている4,3212022年12月31日現在と2021年12月31日現在の総合貸借対照表には売掛金に記録されている。
2022年2月18日、ある株主はPhunwareとその個別の幹部と取締役を提訴した。この事件のタイトルはWild Posis Investments，LLCらである。Phunware、Inc.らの事件はすでにデラウェア州衡平裁判所(起訴番号2022-0168-LWW)に提出された。原告は，会社の非上場時に複数回の早期融資に投資しており，Phunwareはその株に対して180日間の“販売禁止期間”を行うべきではないと主張している.原告はまた、Phunwareの株価は販売禁止期間内に大幅に下落し、賠償、費用、専門費用を要求したと主張した。我々は2022年5月27日に訴えを却下する動議を提出し，2022年7月15日に原告は却下動議と一部簡易判決動議に反対する答弁状を提出した。動議と部分即決判決動議を却下するためのすべてのプレゼンテーションが完了された。大裁判官裁判所は2023年4月4日にこの動議について公聴会を開催するように手配された。私たちはこの訴訟とどんな控訴も強力に弁護するつもりだ。私たちは現在どんな潜在的な損失も不可能か合理的に見積もることができないので、この問題に関連した費用を記録していない。しかも、私たちは現在この問題がもたらす可能性のある損失範囲を推定することができない。上記事項又は他の類似事項の最終的な解決は、我々に不利な方法で解決すれば、我々の業務、財務状況、運営結果又は流動性に重大な不利益をもたらす可能性がある。
日常業務の過程で、私たちは時々様々な法的手続きに巻き込まれ、参加する可能性もある。我々の法的手続きの結果は本質的に予測不可能であり，重大な不確実性の影響を受け，我々の特定報告期の経営業績やキャッシュフローに大きな影響を与える可能性がある。さらに、上記開示された事項については、損失金額または損失範囲の推定は含まれておらず、このような推定は不可能であり、非金銭的救済措置の適用により生じる可能性のある損失または損失範囲を推定することができない可能性がある。
11. 金か
2018年6月に、PhunCoinの権利(“当該等権利”)を取得するために、証券法に基づく規則D 506(C)条に基づいて発売された。2019年、私たちは証券法で公布されたCF条例に基づいて、2019年5月1日に終了するPhunCoinを買収する追加の権利の発売を開始しました。この二つの権利製品について、私たちはすべて現金とデジタル資産の支払いを受ける。購入者に発行されたPhunCoinの金額が購入者が支払ったドルに等しい金額をトークン生態系(以下，定義)発売期間中にPhunCoinを発行した場合のPhunCoin価格で割って，購入時間に基づく任意の適用割引率を考慮する.
2022年12月31日現在、私たちが配当金から得た現金純収益総額は$です1,202それは.配当収益は2022年12月31日現在と2021年12月31日現在の総合貸借対照表にPhunCoin預金として記録されている。私たちは現在PhunCoin権利を売ることでより多くの実質的な収益を集めるつもりはない
金貨の発行
PhunCoinは，(I)我々のブロックチェーン技術支援の奨励市場とデータ交換(“トークン生態系”または“トークン生成イベント”)の前に著作権所有者に発行される予定である，(Ii)1)または(Iii)我々は、適用される連邦証券法に基づいて、PhunCoinに転売制限を実施することができる日を決定する。トークン生成活動が完了していなければ，配当収益は通常返金されない.
2021年、我々はPhunCoin権利保持者に発行に必要な追加情報を記入するように要求したことを通知し、現在、PhunCoinは2023年に権利保持者に譲渡されると予想している。トークン生態系が完全に発展していなくても，権利所有者は紙幣を譲渡することができる。トークン生態系が完全に発展するまで，PhunCoinは十分に利用されていない可能性がある。
PhunCoinの発行やトークン生態系の開発がいつ(あるいは)成功するかは保証されない。同社は現在、PhunCoinのコンプライアンス移転と取引を支援するために、トークン生態系の多くの側面を開発し、取引プラットフォームと協調している。ユーザフィードバック，現在開発中のトークン生態系の他の側面，変化する適用要求を満たす能力に応じて，トークン生態系が完了した日を調整し続けて調整することが可能であるため，我々が制御できない多くの外部要因に基づいているため，トークン生態系の具体的な開発完了日を決定することは困難である。
トークン権利プロトコルの終了
象徴的な権利プロトコルの終了は、(I)上記の規定に従って権利保持者に発行されたビットコイン、(Ii)解散イベント(以下に述べる)について支払いまたは支払いのキャンセル、または(Iii)で行われる12か月トークン所有者とトークン権利協定を締結した日から、トークン生成イベントが発生しなければ、私たちは自分でこのプロトコルを6ヶ月延長することを決定することができる。象徴的な権利協定の終了後、私たちは権利保持者たちにこれ以上の義務がない。トークン権利協定は、その条項(すべての権利保持者について)によって終了されているが、本年度報告日には、トークン権利協定項の下の責任を継続し、PhunCoinを権利保持者に譲渡することが決定されている。
解散事件
以下の場合、解散イベントが発生する：(I)自発的に私たちの業務を終了する、(Ii)債権者利益の一般的な譲渡、(Iii)PhunCoinまたはトークン生成イベントの使用または発行を非現実的または実行不可能にする、または(Iv)会社の任意の他の清算、解散、または清算を行う。
もしトークン株式供給協定の終了前に解散事件が発生し、供給株の得られたお金がまだ私たちの業務やトークン生態系の発展に使用されていなければ、その残りの収入は私たちなどの株式や債務所有者(あれば)に任意の分配をした後、出資発売中の買い手に比例して分配される。
投票権や利益シェアはありません
権利保持者(および最終的なPhunCoin所有者)には投票権がなく、Phunwareまたは当社の任意の子会社の利益または残りの権益を共有する権利もない。しかし、PhunCoin所有者は毎月PhunCoinや他のPhunCoin所有者に割り当てられることを含め、トークン生態系で散発的な経済的利益を得る
彼らはそれぞれPhunCoinの所有率と他の選挙を集計しています2.5いくつかのトークン生態系の収入の%以上を占めています
PhunCoin株式承認証
2018年には株式引受証を発行しました68)株主。発行時，吾らは，このように株主に発行された引受証からPhunCoinを受け取る権利にはいかなる価値もあるべきではないと考えている：(I)これらの株式承認証におけるPhunCoinに関する権利(X)金融商品や派生ツールの特徴の欠如，および(Y)吾などはトークン生成活動を実現する責任がないことや，株式承認証所有者にPhunCoinおよび(Ii)PhunCoinを発行することには市場がなく，存在しないからである
トークン生成活動を完了すれば、権利証明者は彼らに必要なPhunCoin金額を受け取るだろう。
12. 株主権益
普通株
2022年12月31日までに発行を許可された普通株式総数は1,000,000,000額面$の株0.0001一株ずつです。2022年と2021年12月31日には103,153,337そして96,751,610流通株をそれぞれ発行する。
2022年1月31日、吾らはH.C.ウェインwright&Co.，LLC(“ウェインライト”)と市場発行販売協定を締結し、この合意により、吾らは時々普通株、額面$を発売することができる0.00011株当たりの総収益は最高$に達する100,000を通じて、ウィンライトに渡したり、代理人または依頼人として渡したりする。Wainwrightとの販売契約によると、私たちは私たちの普通株の株式を売る義務がありません。当社もウェインライトも随時販売契約を終了することができます5日間事前に書面でお知らせします。2022年12月31日までに2,623,460私たちの普通株は販売され、総現金収益は#ドルです4,562取引コストを差し引くと$101それは.取引以外に支払う追加取引コストも発生しました163それは.販売契約による私たちの普通株の売却は、S-3表の有効棚登録声明に基づいて行われ、金額は#ドルです200,0002022年2月1日に米国証券取引委員会に提出される。
二零二年八月十四日、当社はAscaldiant Capital Markets，LLC(“Ascaldiant”)と市場発行販売協定(“販売契約”)を締結し、この合意により、当社は時々当社の普通株を通じて発行及び販売し、総発行価格は最高$に達する15,000それは.2021年には2,670,121私たちの普通株は売却され、総現金純収益は#ドルです5,058それは.取引コストは$156それは.私たちはアーソン·ディオンテとの販売協定を中止し、2021年3月28日に発効した。
2021年2月、私たちはNorthland Securities，Inc.とRoth Capital Partners，LLCと引受契約を締結し、私たちが発行した引受公募株に関連した11,761,111普通株で、発行価格は$です2.25一株ずつです。成約時の現金収益総額、取引コストを差し引く#ドル1,740総額は$24,722それは.私たちは成約以外に支払う追加取引コストを生み出した75.
2021年4月7日、私たちはB.Riley Securities，Inc.(“B.Riley”)と市場発行販売協定を締結し、この合意に基づいて、私たちは時々B.Rileyを介して、またはB.Rileyを介して私たちの普通株式を提供し、販売する。B·ライリーに支払いました3B.Rileyを通じてB.Rileyに売却または販売される普通株の1株当たり販売価格毛収入の%である。2021年には20,951,043私たちの普通株はすでに販売され、私たちは合計#ドルの現金純収益を受けた65,210それは.取引コストは$2,017それは.取引以外に支払う追加取引コストも発生しました178それは.我々は2022年2月4日にB.Rileyとの販売協定を終了し，発効日は2022年2月9日である。
配当をする
配当金は発表時ともし発表された場合に基づいて支払われる。私たちは2022年か2021年の間に何の配当も発表しなかった。
株式承認証
私たちはまだ施行されていない様々な逮捕状を持っている私たちがまだ実行していない引受証の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| | 2022年12月31日 | | 2021年12月31日 | | |
| 株式証明書タイプ | | 現金操練
単価
共有 | | 手令の数 | | 現金操練
単価
共有 | | 手令の数 | | |
| | | | |
| 2020転換手形引受証 | | $ | 1.42 | | | 2,811,315 | | | $ | 2.25 | | | 1,780,000 | | | |
| 普通株式承認株式証(D-1シリーズ) | | $ | — | | | — | | | $ | 2.25 | | | 35,555 | | | |
| 普通株承認株式証(Fシリーズ) | | $ | 9.22 | | | 377,402 | | | $ | 9.22 | | | 377,402 | | | |
| 公共株式証明書(PHUNW) | | $ | 11.50 | | | 1,761,291 | | | $ | 11.50 | | | 1,761,291 | | | |
| 私募株式証明書 | | $ | 11.50 | | | 1,658,381 | | | $ | 11.50 | | | 1,658,381 | | | |
| 単位購入オプション株式証 | | $ | 11.50 | | | 24,172 | | | $ | 11.50 | | | 24,172 | | | |
| 合計する | | | | 6,632,561 | | | | | 5,636,801 | | | |
付記8を参照してください債務2020年に変換可能な手形発行の引受権証の詳細を見てみましょう。2021年に、私たちは2020年に転換可能な手形の所有者の一部がその引受権証を行使しました2,060,000行使価格$の普通株2.251株当たりの収益純額は$4,635.
2012年、私たちはD-1シリーズ株式証明書を発行して、最初に購入しました14,866会社普通株、初期行使価格は$5.54私たちが以前循環信用限度額を持っていた銀行機関に1株当たりの収益を支払う。2021年2月に包販の公開発行を行ったため、1株当たりの発行価格は1ドルに低下した2.25株式1株当たり，引受権証を行使できる株式数が増加した35,555株式です。令状は2022年12月21日に満期となる。
2018年、私たちがStellaと逆合併する前に、私たちは引受権証(上のFシリーズ)を発行して購入しました1,085,059行使価格$の普通株9.22一株ずつです。株式承認証の期限は(I)の早い者を基準とする
2023年6月5日、(Ii)当社を買収、合併又は合併し、又はPhunware及びその子会社の全部又はほぼすべての資産を売却、リース又はその他の方法で処分するが、(A)資金調達目的で株式を売却する場合、(B)会社の登録状態を変更し、及び(C)この取引直前のPhunwareの株主が少なくとも多数の投票権を保持している場合、又は(Iii)最初の公募直前である。上記(Ii)または(Iii)項によれば、Stellaとの逆合併は、株式承認証の満了をトリガすることはない。これらの株式承認証は完全に許可されている。
我々はナスダック株式コードPHUNWで取引する一般権証(以下“公共株式証”と略す)を持っている。各公共株式承認証は所有者に#ドルの使用価格で普通株を購入する権利を持たせる11.50すべての株は、保有者によって完全に行使される。公開株式証を行使する際には、断片的な株式は発行されない。発行された引受権証を部分的に償還するのではなく、償還価格は$とすることができます0.01公共の権限では少なくとも30数日前に書面で通知して償還して、私たちの普通株の最後の販売価格だけが$以上です21.001株当たりで計算する20日内取引日30-当社が株式承認証所有者に償還通知を発行する前の第3取引日の取引日。公共株式証明書は償還または清算時に2023年12月26日またはそれ以上に満期になる
私募株式証は保有者に行使価格$で普通株を購入する権利を持たせる11.50すべての株は、保有者によって完全に行使される。個人配給株式証は所有者の選択に応じて現金または無現金で行使することができ、まだ初期購入者またはその連合会社が保有している限り、いかなる状況でも償還することはない。私募株式証明書は2023年12月26日に満期になる
上表に示した単位引受権証は，私募株式証の条項と同様であり，上記のとおりである.
13. 株に基づく報酬
2018年株式インセンティブ計画
2018年、我々の取締役会は2018年株式インセンティブ計画を採択し、株主は改訂された2018年持分インセンティブ計画(“2018年計画”)を承認しました。2018年計画の目的は、重大な責任職に就く最適な利用可能な人員を誘致し、維持し、会社にサービスを提供する従業員、取締役、コンサルタントに追加的なインセンティブを提供し、私たちの業務の成功を促進することです。これらのインセンティブは，株式オプション，株式付加価値権，制限株，制限株式単位，業績単位，業績株を付与することで提供される.有効な登録宣言によると、株式は行使または帰属日の直後に所有者に電子的に交付される
2018年計画によると発行可能な普通株式数も財政年度ごとの初日に毎年増加し、相当する5前会計年度最終日の普通株式流通株のパーセンテージ又は取締役会が決定する可能性のある他の金額。
また、2018年計画に基づいて発行のために予約された普通株式には、2009年株式インセンティブ計画(“2009年計画”)に従って付与された株式オプション、制限株式単位または同様の奨励、2018年計画時または満了後、または他の方法で終了して完全に行使されていない任意の普通株式、および2009年計画に従って付与された奨励によって発行された、吾等によって没収または買い戻された普通株式も含まれる。2022年12月31日現在、前項の規定により“2018計画”に加入可能な普通株最高株式数は874,279それは.2009年計画に2018年計画に追加される可能性のある最大株式数、2018年計画は含まれていません4,382,662そして762,038それぞれ2022年12月31日と2021年12月31日に未来に保留された普通株を発行する。
限定株単位
我々の限定的な株式単位活動の概要は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 株 | | 加重平均付与日公正価値 |
| | | |
| | | |
| | | |
| | | |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 3,576,270 | | | $ | 1.94 | |
| 授与する | 1,728,598 | | | 1.67 | |
| 釈放されました | (1,803,212) | | | 1.82 | |
| 没収される | (543,661) | | | 2.12 | |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | 2,957,995 | | | $ | 1.75 | |
2021年第1四半期に私たちは3,488,262チームメンバーに付与された制限株式単位の奨励は、平均付与日の公正価値は$である2.03一株ずつです。チームメンバーに授与される賞は一連の賞を授与する10至れり尽くせり51異なる分割払いと帰属日の月があり、サービス条件に制限されている。私たちは承認しました652,170非従業員取締役に付与された制限株式単位は、単位毎の付与日公允価値を$とする1.22それは.同賞は2021年3月4日，2021年6月4日，2021年9月4日，2021年12月4日に4回の均等額に分けて配布され，サービス条件の制限を受けている。私たちは承認しました97,744非従業員取締役に制限された株式単位を付与し、付与日公允価値を$とする1.22提供されたサービスの取締役会費用を現金の代わりに1株で補償する。これらの賞は直ちに授与される.
2021年第2四半期に私たちは54,000チームメンバーに付与された制限株式単位の奨励は、平均付与日の公正価値は$である1.23一株ずつです。チームメンバーに授与される賞は一連の賞を授与する47異なる分割払いと帰属日の月があり、サービス条件に制限されている。
2021年第3四半期に私たちは54,000チームメンバーに付与された制限株式単位の奨励は、平均付与日の公正価値は$である1.09一株ずつです。チームメンバーに授与される賞は一連の賞を授与する47異なる分割払いと帰属日の月があり、サービス条件に制限されている。
2021年第4四半期に私たちは170,000チームメンバーに付与された制限株式単位の奨励は、平均付与日の公正価値は$である3.97一株ずつです。チームメンバーに授与される賞は一連の賞を授与する47数ヶ月、様々なものがあります
分割払いと帰属日は、使用条件によって制限される。私たちは承認しました368,672非従業員取締役に付与された制限株式単位は、単位毎の付与日公允価値を$とする1.35それは.同賞は2022年に4回の均等額に分けて支給され、サービス条件の制限を受ける。
2022年第3四半期に私たちは1,267,000チームメンバーに付与された制限株式単位の奨励は、平均付与日の公正価値は$である1.57一株ずつです。チームメンバーに授与される賞は一連の賞を授与する39至れり尽くせり49異なる分割払いと帰属日の月があり、サービス条件に制限されている。私たちは承認しました25,000制限株式単位を非従業員顧問に付与し、付与日の公正価値を#ドルとする1.70それは.同賞は2023年3月31日に授与され、サービス条件の制限を受ける。
2022年第4四半期に私たちは39,000チームメンバーに付与された制限株式単位の奨励は、平均付与日の公正価値は$である1.52一株ずつです。チームメンバーに授与される賞は一連の賞を授与する48異なる分割払いと帰属日の月があり、サービス条件に制限されている。私たちは承認しました397,598非従業員取締役に付与された制限株式単位は、単位毎の付与日公允価値を$とする1.48それは.非従業員取締役に付与される奨励は、通常、12ヶ月以内に四半期ごとに付与され、サービス条件の制限を受ける。
制限株式単位付与は、付与日に我々普通株の公正価値に基づいて推定される。
吾らが吾等の前行政総裁と締結した合意に基づき、吾等は2022年12月現在当該個人が行使していない株式奨励の未帰属部分に関する残りの帰属スケジュールを修正した。最初の持分奨励は複数回に分けて行われ、毎回異なる日の異なる帰属株式金額が含まれており、最後の帰属期間は2025年5月に予定されていた。契約下の追加補償として、個人報酬下の制限株式単位の非帰属部分に関するホームスケジュールを修正した39,438制限株式単位は、2023年1月から2023年11月までの間に毎月の最終日に付与され、39,445制限株式単位は2023年12月31日に授与される。2022年12月31日までの1年間では、この改正に関連する増量コストは顕著ではない
株式オプション
2018年に計画されている株式オプション活動と関連情報の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均
行権価格 | | 加重平均
残り
契約条項
(年) | | 元征を集約する
価値がある |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 50,000 | | | $ | 1.08 | | | 1.37 | | $ | 78 | |
| 授与する | 50,000 | | | 1.70 | | | | | |
| 鍛えられた | — | | | — | | | | | |
| 没収される | (12,500) | | | 1.08 | | | | | |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | 87,500 | | | $ | 1.43 | | | 5.6 | | $ | — | |
| 2022年12月31日から行使可能 | 87,500 | | | $ | 1.43 | | | 5.6 | | $ | — | |
2022年第3四半期に購入を許可しました50,000私たちの普通株を2人の非従業員コンサルタントに売却して$に行使します1.70一株ずつです。異なる増分で付与されたオプションは、最終帰属日は2022年12月30日となる。2022年と2021年の間に付与されたオプションの加重平均付与日の公正価値は#ドルです0.54そして$0.51それぞれ，である.2022年12月31日および2021年12月31日までの年間帰属オプションの総公平価値は42そして$11それぞれ，である.この贈与に関連した株ベースの報酬は顕著ではない
2018年従業員株購入計画
また、2018年には、我々の取締役会が2018年の従業員株購入計画を採択し、私たちの株主もこの計画を承認しました。2018年のESPPの目的は、条件を満たした従業員に機会を提供し、累積供給により割引価格で私たちの普通株を購入することで、一般的な形は賃金控除で、最高で達成できます15合資格補償の割合、上限は$25毎年のように4,000いつでも購入日の株です。2018年ESPP規定24--毎月の返済期間は、毎年6月と12月から、各返済期間が一般的です
…からなる四つ6か月購入期限。2018年ESPPによる1回目の購入は2021年12月。参加活動は当社に雇われたときに自動的に終了します。
各購入日に、参加した従業員は以下の価格に相当する1株当たりの価格で私たちの普通株を購入します85(I)適用発売期間の最初の取引日および(Ii)適用発売期間内の購入期間ごとの最終取引日には、当社の普通株の公平市価は低い者を基準とする。もし私たち普通株が要件期間内の任意の購入日の1株当たり価格がその契約期間登録日の株価を下回っていれば、その購入日に株を購入した後、契約期間は直ちにリセットされ、自動的に新たな契約期間に入る。株式は有効な登録声明に基づいて購入日直後に参加者に電子的に交付される
私たちはブラック·スコアーズオプション定価モデルを使用して、2018年にESPPによって購入される株式の公正価値を決定します。2018年12月31日、2022年、2021年12月31日までの年度では、我々の2018年ESPPに関する株式報酬支出は顕著ではありません
2018年ESPPに基づいて売却可能な普通株式数は、第1の登録日(ある場合)に発生した会計年度以降の各会計年度からの各会計年度の初日の年間増加額をさらに含み、(I)に等しい818,825普通株株1.5前会計年度最終日の普通株式流通株の割合；または管理人が決定した他の額。
2018年ESPPには802,893そして189,215それぞれ2022年と2021年12月31日に発行された普通株式の売却と予約が可能である。
2009年株式インセンティブ計画
2009年、私たちは2009年計画を採択し、従業員、役員、コンサルタントに国税法に規定された奨励性と非法定株式オプションを付与することを許可した。付与されたオプションの行権価格は、通常、授与日の私たちの普通株の価値に等しく、これは私たちの取締役会によって決定される。このような報酬は、一般的に4年間、各オプション協定に従って行使され、付与されることができる。各オプションの期限は10年を超えず、付与された日から計算される。2009年には即時オプションの行使が許可される予定ですが、当社が未帰属株式を元の行使価格で買い戻す権利の制限を受けなければなりません。いくつありますか違います。2022年12月31日と2021年12月31日まで、買い戻し条項に拘束されている未帰属株式。行使時には、株式は有効な登録声明に基づいて所有者に電子的に交付される。2018年の計画が採択されてから、2009年の計画は追加的な贈与を提供しないだろう
2009年に私たちが計画した株式オプション活動と関連情報の概要は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 株式数 | | 加重平均行権値 | | 加重平均残り 契約期間(年) | | 内在的価値を集める |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| 2021年12月31日現在の未返済債務 | 925,467 | | | $ | 0.80 | | | 5.59 | | $ | 1,692 | |
| 授与する | — | | | — | | | | | |
| 鍛えられた | (45,707) | | | 0.62 | | | | | |
| キャンセルされた/期限切れ | (5,481) | | | 2.00 | | | | | |
| 2022年12月31日現在の未返済債務 | 874,279 | | | $ | 0.80 | | | 4.22 | | $ | 130 | |
| 2022年12月31日から行使可能 | 873,627 | | | $ | 0.80 | | | 4.22 | | $ | 130 | |
当社は2022年または2021年12月31日までの年間で、2009年計画に基づいていかなる株式購入権も付与していない。私たちは従来、ブラック·スコアーズオプション価格設定モデルを使用して、私たちの株式オプション報酬の公正価値を推定してきた。
内在的価値の合計はナスダック資本市場における私たちの株価と取引価格に基づいています。行使されたオプションの内的価値の合計は#ドルである50そして$1,168それぞれ2022年，2022年，2021年12月31日年度であり，行権日における我々の普通株の推定公正価値と行権価格との差額から計算した
2022年12月31日および2021年12月31日までの年間帰属オプションの総公平価値は17そして$66それぞれ，である
株に基づく報酬
私たちの総合経営報告書と株式ベースの補償スケジュールのすべての全面的な損失に含まれている補償費用は以下の通りです
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 株に基づく報酬 | 2022 | | 2021 |
| 収入コスト | $ | 210 | | | $ | 1,050 | |
| 販売とマーケティング | 104 | | | 437 | |
| 一般と行政 | 2,542 | | | 2,770 | |
| 研究開発 | 153 | | | 684 | |
| 株に基づく報酬総額 | $ | 3,009 | | | $ | 4,941 | |
2022年12月31日までに約10億ドル4,680, $349そして$12018年計画、2018年ESPP、2009年計画に関する未確認補償費用総額。これらの未確認の補償費用は，推定された加重平均期間内に確認される予定であり，約2.2数年の間1.9年和0.72018年計画、2018年環境保全計画、2009年計画の年。
14. 所得税
繰延所得税は、制定された税法及び当該等の違いが課税収入に影響を与えることが予想される期間に適用される法定税率であり、将来年度に資産及び負債の課税基準とその財務報告金額との差により確認された税務結果である。繰延税金資産を予想現金化金額に減少させるために、必要に応じて評価準備を設ける。所得税費用とは、当年に納めなければならない税金とその年の繰延税金資産と負債変動の総和である。
2022年12月31日と2021年12月31日の年度まで、私たちの所得税前の純損失は1ドルです50,890そして$53,948それぞれ，である.アメリカ事業に関する純損失は#年です52,415そして$54,907それぞれ，である.
米国連邦法定所得税率21%で計算された予想所得税と報告された所得税支出(福祉)との差額は以下のようにまとめられる
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 法定税率で所得税を納める | $ | (10,685) | | | $ | (11,330) | |
| 推定免税額 | 12,894 | | | 11,500 | |
| 連邦福祉を差し引いた州所得税(福祉) | (2,114) | | | (1,978) | |
| 営業税は準備金を差し引いた純額を免除する | (575) | | | (190) | |
| 差し引かれない費用 | 794 | | | 2,210 | |
| 業務合併 | — | | | (437) | |
| 税率別外国所得税 | (310) | | | (201) | |
| 所得税支出 | $ | 4 | | | $ | (426) | |
| 実際の税率 | (0.01) | % | | 0.79 | % |
所得税引当費(収益)には以下のものが含まれている
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日までの年度 |
| 2022 | | 2021 |
| 現在： | | | |
| 連邦制 | $ | — | | | $ | — | |
| 状態.状態 | 4 | | | 11 | |
| 外国.外国 | — | | | — | |
| 総電流 | 4 | | | 11 | |
| 延期： | | | |
| 連邦制 | — | | | (416) | |
| 状態.状態 | — | | | (21) | |
| 外国.外国 | — | | | — | |
| 集計を延期する | — | | | (437) | |
| 所得税費用総額 | $ | 4 | | | $ | (426) | |
繰延所得税の純額の構成は以下のとおりである
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 繰延税金資産： | | | |
| 純営業損失 | $ | 47,662 | | | $ | 40,922 | |
| デジタル資産の未実現損失 | 6,754 | | | 2,015 | |
| 税金控除 | 1,940 | | | 1,416 | |
| 準備金と課税項目 | 332 | | | 732 | |
| 賃貸--賃貸負債 | 1,019 | | | 376 | |
| 無形資産の償却を獲得した | 2,624 | | | 232 | |
| その他繰延税金資産 | 686 | | | 1,748 | |
| 繰延税項目総資産 | 61,017 | | | 47,441 | |
| | | |
| 推定免税額を差し引く | (59,057) | | | (46,163) | |
| 繰延税金資産総額 | 1,960 | | | 1,278 | |
| | | |
| 繰延税金負債： | | | |
| 無形資産の償却を獲得した | — | | | — | |
| リース--資産の使用権 | (931) | | | (306) | |
| その他繰延税金負債 | (1,029) | | | (972) | |
| 繰延税金負債総額 | (1,960) | | | (1,278) | |
| 繰延税金純負債 | $ | — | | | $ | — | |
2022年12月31日現在、我々の純営業損失(NOL)は$に転換しています195,027そして$95,867連邦と州所得税の目的にそれぞれ使用される。連邦純営業損失は1ドルです85,674これらの資金は2018年1月1日までに開始された納税年度で発生し，使用しなければ2030年に満期になる。純営業損失残高は#ドル109,353期限を延ばさないで。国の純営業損失は時期によって満期になり、国に依存し、利用しなければ、大部分は2030年に満期になる。
2022年12月31日現在、我々の研究開発(R&D)信用繰越は$2,286そして$1,622連邦と州所得税の目的にそれぞれ使用される。連邦とテキサス州の研究開発免除は以前に使用されたことがない限り2034年に満期になる。カリフォルニア州の研究開発ポイントは無期限に繰り越すだろう。
所有権変更が発生した可能性があるまたは将来発生する可能性のある制限により、NOLおよび税収控除の使用は、1986年に改正された“国内税法”(IRC)第382条および同様の国および外国条項によって要求されるかなりの年間制限を受ける可能性がある。これらの所有権の変化は、将来の課税所得額を相殺するために毎年使用できる純資産および税収控除繰越額を制限する可能性がある。一般的に、“規則”第382条の定義によれば、“所有権変更”とは、3年以内に発生する1回または一連の取引を指し、ある株主の所有権変更が会社が発行した株式の50ポイントを超えることを意味する。
2022年12月31日現在、私たちはそのNOLと税金控除の繰延税金資産の分析を完了していない。過去または将来発生する可能性のある所有権変更により、将来的には我々の純営業損失を利用して将来の課税収入を相殺することがIRC第382条に規定される年次制限を受ける可能性がある。私たちはまだそのような所有権変更が発生したかどうかを確認していない。この決定を下すためには、純営業損失限度に関する分析を完成させる必要がある。
不確定要素により、私たちはこのような資産を実現するために十分な課税収入を生成する可能性があると判断できなくなり、私たちは私たちの繰延税金資産のための全額推定準備金を確立しました。私たちは将来発生する可能性のある積極的で否定的な要素を監視して、私たちの繰延税金資産計に対する評価手当が必要かどうかを評価します。2022年12月31日と2021年12月31日まで、私たちは1ドルの推定手当があります59,057そして$46,163それぞれ私たちの繰延税金資産を抵当にします。
税務立場の技術的価値は、法律と司法の権威(立法と法規、立法意図、条例、裁決と判例法)、および税務立場の事実と状況に対するそれらの適用性から来ている。税務頭寸がより確認可能な敷居に達していなければ、その頭寸のメリットは財務諸表では確認されない。2つ目のステップは測定です財務諸表で確認されるべき利益金額を決定するために、確認される可能性の高い閾値に適合する税務状況を測定する。税務状況は、税務機関との最終的な解決後に50%を超える可能性がある最大額の利益として評価されている。
不確定な税務状況は各報告期間の事実と状況に基づいて評価される。新しい情報に基づく判断の後続の変化は、識別、脱識別、および測定の変化をもたらす可能性がある。調整の結果、例えば、税務機関と問題を解決する際や、問題の評価が禁止された訴訟時効が満了した場合である可能性がある。
以下に確認されていない税収割引総額の入金表を示す
| | | | | | | | | | | |
| 十二月三十一日 |
| 2022 | | 2021 |
| 未確認税収割引、期初 | $ | 1,545 | | | $ | 1,314 | |
| 前の期の納税額 | | | |
| 毛加幅 | — | | | — | |
| 毛が減る | — | | | — | |
| | | |
| 当期の納税額： | | | |
| 毛加幅 | 212 | | | 231 | |
| 集まって落ち合う | — | | | — | |
| | | |
| 訴訟の時効が失効する | — | | | — | |
| | | |
| 未確認税収割引、期末 | $ | 1,757 | | | $ | 1,545 | |
私たちのやり方は所得税支出で所得税事項に関連する利息および/または罰金を確認することだ。私たちは総合貸借対照表に利息と罰金の課税項目がなく、2022年12月31日と2021年12月31日までの年度の総合経営表と全面赤字で利息および/または罰金を確認していません。
私たちはアメリカと州の管轄地域で税金を払わなければならない。未使用のNOL繰り越しにより、我々は開始した納税年度から米国と州税務当局の審査を受ける。
私たちは外国会社を制御する所有権を持っている。2022年の間、2017年に法律となった減税·雇用法案に署名した世界的な無形低税収入と基数侵食と反濫用税条項の潜在的な影響を分析した。海外子会社の納税状況に基づいて、私たちはこの二つの規定に何の影響も与えないだろう。
CARE法案は2020年3月27日に米国で公布された。CARE法案には、純営業損失との繰越、代替最低税収控除、純利息控除制限の改正、2017年12月31日以降に投入された合格改善物件の所得税減価償却に関する技術改正が含まれる米国所得税条項がいくつか含まれている。CARE法案は我々の2022年12月31日と2021年12月31日までの年間財務業績に実質的な影響を与えていない。
“2021年総合支出法案”(以下“法案”)が2020年12月27日に米国で公布された。この方法はCARE法のいくつかの条項を強化し、拡大した。この法案は私たちの2022年12月31日と2021年12月31日までの年間財務業績に実質的な影響を与えていない。
15. 市場と地理情報を細分化する
私たちの最高経営決定者は私たちの最高経営責任者(“CEO”)です。私たちの最高経営責任者は運営部門情報を審査して、資源を割り当て、財務業績を評価します。私たちはその会社が二つ報告細分化市場：PhunwareとLyte。2021年には、Lyteを買収する前に、当社の最高経営責任者は、統合ベースで提出された財務情報を審査し、リソースを割り当て、財務業績を評価します
当社の経営部門の精選情報および連結財務諸表金額との入金は以下の通りです
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2022年12月31日現在または同年度までの年間 |
| Phunware | | ライト | | 統合された |
| 商誉 | $ | 25,765 | | | $ | 5,348 | | | $ | 31,113 | |
| 総資産 | $ | 42,349 | | | $ | 12,486 | | | $ | 54,835 | |
| | | | | |
| 純収入 | $ | 6,521 | | | $ | 15,273 | | | $ | 21,794 | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
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| | | | | |
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| | | | | |
| | | | | |
| | | | | |
| 税引き前損失 | $ | (47,482) | | | $ | (5,469) | | | $ | (50,890) | |
| | | | | | | | | | | | | | | | | |
| 2021年12月31日現在または同年度までの年間 |
| Phunware | | ライト | | 統合された |
| 商誉 | $ | 25,887 | | | $ | 7,373 | | | $ | 33,260 | |
| 総資産 | $ | 85,970 | | | $ | 12,046 | | | $ | 98,016 | |
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| 純収入 | $ | 7,548 | | | $ | 3,095 | | | $ | 10,643 | |
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| 税引き前損失 | $ | (53,339) | | | $ | (609) | | | $ | (53,948) | |
米国および国際地理的位置に帰属する識別可能な長期資産は、資産の所在または所有する国に基づいている。2022年、2022年、2021年12月31日まで、私たちのすべての識別可能な長寿資産はアメリカにあります。
16. 関係者取引
2018年のStellaとの逆統合については255Naautilus Energy Management Corporationの売掛金のうち、Naautilus Energy Management Corporationは、私たちの取締役会の元メンバー2人の付属会社であり、そのうちの1人は私たちの取締役会で2021年12月2日まで在任している。2021年12月29日私たちは$を支払いました171未払い金を全額返済する.
付記8で述べたように、債務当社は，ある関連先と手形を作成した(定義は上参照).2021年、私たちはこの紙幣を全額返済した。
17. 後続事件
同社は財務諸表発表日から後続事件を評価した。
2022年インセンティブ計画
我々の取締役会は2023年1月にPhunware，Inc.2022年インセンティブ計画(以下，計画)を採択した.ナスダック証券市場規則が許可された場合、私たちの株主はその計画を承認する必要がない。この計画はガンダムを提供します1,470,588新入社員に与えられた奨励に基づいて、私たちの普通株式の株式です。“報酬”とは、非法定株式オプション、株式付加価値権、制限株式報酬、または制限株式単位を含む会社の普通株を取得する任意の権利を意味する。2023年1月に新たに採用された従業員に奨励補助金を支給しました1,470,588この計画下の制限株式単位は，付与日公允価値を$とする0.87一株ずつです
3分の1、または490,196このうちの限定株式単位は2023年12月28日に帰属し、残りの部分は均等分割方式で帰属する8人2024年3月31日からの四半期間、最終帰属日は2025年12月28日であるが、従業員はその帰属日にサービスを継続している。株式は帰属日直後に所有者に電子的に渡されるだろう
株買い戻し計画
2023年1月5日、私たちの取締役会は、私たちの普通株の流通株を買い戻すための株式買い戻し計画を承認し、承認し、総価値は$に達した5,000それは.この許可は私たちが連邦証券法に基づいて、時々公開市場を通じて買い戻し、現行の市場価格で普通株を買い戻すことを可能にする。株式買い戻し計画は今後12(12)ヶ月以内に完了する予定であり、取締役会が適宜随時修正または終了することができる。株式買い戻しの具体的な方法、数量、時間は市場状況、適用される法的要求、その他の要素に依存し、私たちが持っているビットコインを清算することで資金を調達する。この報告書の発表日までに，われわれはすでに買い戻した461,500私たちの普通株の総買い戻し価格は$です475.
2022年本チケット免除協定
2023年3月15日、私たちは2022年の本チケット所持者と免除協定を達成し、2022年の本チケットで定義された延期支払い条件を免除した。支払い延期の条件を放棄することに同意するために、手形所持者に賠償することに同意します5免除協定を締結する直前の未弁済残高の%である。このような点で、私たちは2022年の約束項目の毎月の支払いを2023年4月、5月、6月、7月に延期することにした。毎月の支払いを延期することを選択したため、2022年の約束手形の未返済残高が増加します1.852023年4月1日から2023年7月1日までの毎月の初日。遅延期間が終わり次第、無料と追加元金は私たちの毎月の分割払いと一緒に支払います。2023年8月1日から毎月同じ日に、本行は手形所持者に新たな毎月償却額$を支払う必要があります1,7692023年11月1日までこの新しい満期日まで。
第九項会計及び財務開示に関する変更と相違。
ない。
第9条。制御とプログラムです
情報開示制御とプログラムの評価
開示制御および手続は、取引所法案の提出または提出された報告書に基づいて開示を要求する我々の情報が、米国証券取引委員会規則および表に指定された期間内に記録、処理、集約および報告されることを保証するための制御および他の手続きである。開示制御及び手続は、取引所法案に基づいて提出又は提出された報告書に開示すべき情報が蓄積され、管理層に伝達されることを保証することを目的としているが、制御及び手続に限定されるものではないが、我々の認証者(以下の定義)を含むか、又は同様の機能を適宜履行する者は、開示要求に関する決定をタイムリーに行うことができる。
我々の経営陣(CEOや財務責任者を含む)の監督·参加の下、2022年12月31日までの開示制御プログラムやプログラムの設計·動作の有効性を評価した。以上のような状況に基づき，我々の認証者は，我々の開示制御と手続きは2022年12月31日から発効すると結論した.
財務報告の内部統制に関する経営陣の報告
我々の経営陣は、財務報告書の十分な内部統制の確立と維持を担当しており、この用語は“取引法”第13 a-15(F)条に定義されている。我々は財務報告の内部統制に対して、財務報告の信頼性と公認会計原則に基づいて外部財務諸表を作成するために合理的な保証を提供することを目的としている。
認証官を含む経営陣の監督と参加の下、トレデビル新上場企業委員会(COSO)原資産保有組織委員会が発表した“内部統制-総合枠組み(2013)”で確立された基準に基づいて、2022年12月31日までの財務報告内部統制の有効性を評価した。この評価に基づき、我々の経営陣は、財務報告書の内部統制が2022年12月31日から有効であると結論した。
財務報告の内部統制の変化
2022年12月31日までの四半期内に、取引法規則13 a-15(D)と15 d-15(D)が要求する評価に合わせて、財務報告の内部統制には何の変化もなく、これらの変化は私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与え、あるいは合理的な可能性が私たちの財務報告の内部統制に大きな影響を与える。
制御措置の有効性に対する制限
私たちの経営陣は、私たちの認証官を含めて、私たちの開示統制や財務報告に対する私たちの内部統制がすべてのミスやすべての詐欺を防ぐことができることを期待していません。発想や動作がどんなに良くても、絶対的な保証ではなく、合理的な保証しか提供できず、制御システムの目標が実現されることを確保する制御システム。また，制御システムの設計は，資源制約が存在し，そのコストに対する制御の利点を考慮しなければならないという事実を反映しなければならない.すべての制御システムの固有の限界により，どの制御評価もすべての制御問題や不正イベントが発見されたことを絶対に保証することはできない.これらの固有の限界は、意思決定過程における判断が誤っている可能性があり、簡単なエラーまたはエラーによって故障が発生する可能性があるという現実を含む。また、ある人の個人的な行動、2人以上の結託、または制御の管理によって、制御を回避することができる。任意の制御システムの設計も、将来のイベント可能性のいくつかの仮定に部分的に基づいており、どの設計も、すべての可能な未来の条件でその目標を成功的に達成できる保証はなく、時間の経過とともに、制御が条件の変化によって不十分になる可能性があり、またはポリシーまたはプログラムを遵守する程度が悪化する可能性がある。費用対効果を有する制御システムの固有の制限により、エラーまたは詐欺によるエラー陳述が発生し、発見されない可能性がある
プロジェクト9 B。他の情報。
ない。
プロジェクト9 Cです。検査を妨害する外国司法管轄区域を開示する。
適用されません
第三部
プロジェクト10.取締役、行政、企業管理
次の表には、2022年12月31日現在の取締役および役員の現在の年齢と名前と役職を示しています
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| 名前.名前 | | 年ごろ | | ポスト |
| 行政員 | | | | |
| ラッセル·バイス | | 58 | | 最高経営責任者兼三級役員 |
| マット·オーン | | 47 | | 首席財務官 |
| ランデル·クロード | | 42 | | 首席運営官 |
| マット·ヒュル | | 53 | | 首席暗号通貨官 |
| クリス·オリバー | | 53 | | 首席法務官 |
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| 非従業員取締役 | | | | |
陳一鳴(1)(2) | | 40 | | 第I類取締役 |
ライアン·コステロ(2) | | 46 | | 第二種役員、会長 |
エリック·マンルーナス(1)(3) | | 54 | | 第I類取締役 |
陳馮富珍市長(2)(3) | | 46 | | 第II類取締役 |
ラフル·メヴァバラ(1)(3) | | 44 | | 第I類取締役 |
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(1) | 監査委員会委員 |
(2) | 報酬委員会委員 |
(3) | 指名及び企業管理委員会委員 |
幹部と重要な従業員
私たちの各役員は、私たちの取締役会(“取締役会”)によって適宜決定され、その後継者が正式に任命され、資格を備えているか、またはそれが以前に辞任または免職されるまで在任する。以下では，実行幹事ごとに提供されている情報に基づいて，我々の実行幹事の何らかの情報の概要を述べる.
ラッセル·バイス2022年12月にPhunwareに入社して最高経営責任者を務め、取締役3級社員を務める。バイスは以前、GlobaliDの首席運営官を務めていたが、この会社は人々がそのデジタルアイデンティティをコントロールできる様々な未来の建設に集中していた。2019年12月から2020年12月まで、Praxentで顧客サービスと首席運営官を務め、顧客サービス、プロジェクト管理、設計、エンジニアリングチームを指導した。バイスさんは、2012年から2019年にかけて、オースチンとインドのエンジニアリング、設計、プロジェクト管理チームをリードする互恵的なモバイルエンジニアリングの副社長兼最高経営責任者総裁を務めます。これまで、Buyseさんは複数の垂直分野の製品·エンジニアリング部門で複数の指導者を務めていた。Buyseさんは、テキサス大学オースティン校のコンピュータ科学の学士号と、テキサス大学オースティン管理リーダーシップ·カレッジから発行された証明書を所有しています。
私たちは、Buyseさんがデジタル技術の専門知識と情報技術の側面での彼の全面的な背景から、私たちの取締役会のメンバーになる資格があると信じています。バイスさんは2022年11月以来、我々の取締役会のメンバーだった
マット·オーン2013年8月からPhunwareの首席財務官を務めてきた。オーウェンさんは、2011年8月から2013年8月までの間、当社の財務および会計部門の責任者を務めた。Auneさんは、Phunwareに加入する前に、2010年7月から2011年8月まで、ソニー·コンピュータエンタテインメントの米国法人に雇われ、高度なビジネス財務·運営アナリストを務めました。2003年から2009年まで、ジョンさんは途中ゲーム会社で様々な職務を担当し、同社はビデオゲーム開発業者および発行元であり、最後に担当した職務は世界の製品開発財務計画および分析の上級マネージャーでした。オーエンさんは、カリフォルニア大学サンディエゴ校で経済学の学士号、サンディエゴ州立大学で工商管理修士号を取得しています。
ランデル·クロード2018年2月からPhunwareのチーフ運営官を務め、2018年12月から2022年9月まで取締役会メンバーを務めてきました。2017年9月には、Phunwareなどの老舗会社への投資に注力しているベンチャー投資会社Nove Venturesの管理パートナーを立ち上げ、継続しており、ブロックチェーン技術を利用してコア業務モデルを補完しようとしている。2009年8月以来、クロードはテキサスリスク投資会社の共同創業者と管理パートナーであり、同社は主に科学技術駆動の医療サービスに集中している。クロード·さんは、ウエストポイント·アメリカ陸軍大学の総合管理学士号とテキサス大学オースチン校マクームズビジネススクールのビジネスマネジメント修士号を持っています。
マット·ヒュル彼はPhunwareの首席暗号化貨幣官を務め、複数のフォーチュン500強会社で30年間技術と財務リーダーを務めたことがある。2022年4月にPhunwareに加入する前に，デジタルワークプレース技術のリーディング企業思傑システム(ナスダック：CTXS)で17年間働き，2004年9月から2022年4月まで働いた。Citrix Systemsに在籍している間、Lullさんは、クラウド·イノベーション·パートナーシップ·テクノロジー·戦略の取締役管理およびSAP Allianceの取締役を含む複数の役職を務めています。1992年から2004年まで、ルルさんはアンデルセン·コンサルティング(現アクセンチュア)に雇われた(ニューヨーク証券取引所コード：ACN)。ルーは南フロリダ州に住んでいて、マイアミ大学の金融学学士号を持っています。
クリス·オリバー2022年4月にPhunwareに入社し、首席法務官を務める。Oliveさんは、Phunwareの在任以前から2006年から2001年までの間、テキサス州ダラスBracewell LLPのパートナーであった。Oliveさんは、Phunwareのために豊富な取引および監督管理の経験をもたらし、複雑でカスタマイズされたクレジット·スケジュール、構造的融資、スワップ·デリバティブ、保険融資、企業買収、金融商品の売買および買い戻し取引、ならびに関連する銀行、金融、その他の規制当局の分野で様々な顧客を代表してきました。彼はJones Dayで補佐官を務め、米陸軍総検察長軍法団にも勤めていた。Oliveさんは、マイアミ大学から金融学士号、南衛理公会大学法学部から法学博士号、ロンドン大学から銀行·金融法学修士号を取得しています。
非従業員取締役
以下は，取締役が我々に提供してくれた非従業員取締役が提供する情報に基づいて，我々の非従業員取締役が行ったいくつかの個人紹介である.
陳一鳴2022年11月に非従業員I類取締役に選ばれ、取締役会の試練を経た運営主管と首席財務官である。陳光誠は2016年7月以来、専門金融に専念した投資·コンサルティング会社であるケント·ムーア資本会社の首席財務官を務めており、現在も同社の取締役会メンバーである。また，2016年以来，再生医学会社BioIntegrateの首席財務官を務めてきた。陳雲は2018年からブロックチェーン関連プロジェクトに足を踏み入れ、2021年に他人と共同で多元化ブロックチェーン持株会社IHBit Globalを創立し、傘下の資産は暗号取引所、トークンプロジェクト、電子スポーツチームとバスケットボールチームを含む。2012年から2016年にかけて、陳光誠は世界の民間投資会社ハドソン国際の取締役を務めた。2008年から2012年にかけて、オベンハイマー投資北米会社の新興市場投資銀行チームを指導した。オーベンハイマーに合流する前に、陳さんはモルガン·チェースの副社長だった。チェンさんはブラウン大学の理科の学士号を持っています。
我々は、チェンさんがブロックチェーンを含む金融サービスや技術面での彼の専門知識のため、私たちの取締役会のメンバーになる資格があると信じています
ライアン·コステロ2021年9月に取締役非従業員に任命され、取締役会長を務めている。コステロさんは、Ryan Costello Strategy，LLCを創立しました，同社は、連邦政府の立法と規制政策のプロセスでそのターゲットを推進する企業、業界協会、および他の組織に戦略的諮問と宣伝努力を提供しています。2015年1月から2019年1月までの間に、さん·コステロは、通信·技術グループ委員会、デジタル商業·消費者保護グループ委員会を含む複数の委員会やグループ委員会に勤務していたペンシルベニア州第6回国会選挙区の米国衆議院議員を務めました。議会に在任する前、コステロは個人勤務弁護士で、顧客を代表して規制コンプライアンスと融資を含む法律の様々な側面に関連していた。2021年9月から2022年6月まで、コステロさんは、州大麻事業者Red White&Bloom Brands，Inc.(CSE：RWBおよびOTCQX：RWBYF)取締役会に在籍しています。コステロさんは、ウルシン大学で学士号、ベラノヴァ大学のチャールズ·ウィジャー法学部で法学博士号を取得した優秀な成績で卒業しました。
コステロさんは、法律、政府の事務、技術面で専門的な知識を持っているため、我々の取締役会のメンバーになる資格があると考えています
エリック·マンルーナスPhunwareの第1種役員を務める非従業員。マンルーナスはWavemaker Partnersの創業者と管理パートナーで、2003年に設立された初期の国境を越えたベンチャー企業で、ドバイに本社を置く
ロサンゼルスとシンガポールです。彼は2度起業した創業者で、その後ベンチャー資本家となり、300社以上のスタートアップ企業の早期投資家として働いた。ベンチャー投資家になる前に、マンルーナスは2つの科学技術スタートアップ企業を設立し、1つは1996年の電子商取引会社(Interfods.com)、もう1つは1999年のインターネットサービス会社(Sitestar)で、2社とも設立に成功し、最終的に戦略的買い手に売却された。マンルーナスは2015年12月から2018年12月までPhunware取締役会のメンバーを務めていた。2008年7月以来、マン·ルナス·さんはPhilDevの取締役会にも勤めており、PhilDevは教育、革新、起業によって成功した市民と社会組織です。1991年から1995年にかけて、マンルーナスはアンダ信の小売管理コンサルティング部門でアシスタントコンサルタントを務め、キャリアを開始した。彼はペパーティン大学の工商管理修士号とフロリダ国際大学の伝播学学士号を持っています。
我々は、デジタル·情報技術会社で豊富な経験を有し、当社の取締役会経験を持っているため、マンルーナス·さんが当社の取締役会のメンバーになる資格があると信じています。マルナスさんは2019年12月に当社の取締役会に再加入します。
陳馮富珍市長Phunwareの二級取締役を務める非従業員。Mayorさんは業務開発、小売マーケティング、ロイヤルティマーケティング、デジタルマーケティング技術の面で多くの指導職を務めたことがある。彼女は現在Transformcoの首席営業官で、Transformcoはリードする総合小売業者で、顧客のためにデジタルと実体ショッピング体験をシームレスに接続することに集中している。2018年から2020年にかけて、メルさんは南フロリダ州にある美容購読サービス会社BoxyCharmの首席営業官を務めた。2016年から2018年にかけて、市長さんはカーニバル社の10のポートフォリオブランドの首席デジタル官とカーニバルクルーズ会社の首席営業官を務めた。2008年から2016年まで、市長さんはラスベガス金沙社で総裁や上級副総裁の戦略やマーケティングの複数の副職を務めた。2005年から2008年まで、彼女はシーザー娯楽会社で複数の役員職を務めた。これまで、メイヤーさんは東南アジアのマッキンゼー社とP&G社で働いていた。Mayorさんはマニラアトネオ大学の管理工学学士号とハーバードビジネススクールのMBA学位を持っている。
私たちは彼女のマーケティングやデジタルと情報技術の経験から、Mayorさんが取締役会のメンバーになる資格があると信じている。2018年12月以来、市長さんは私たちの取締役会のメンバーだった。
ラフル·メヴァバラ2021年9月にPhunwareの非従業員一級取締役に任命された。Mewawallaさんは、技術、インターネット、ソフトウェア、電気通信、金融サービス、メディア、消費者、企業、デジタル、ブロックチェーン会社の幅広い戦略と運営のリーダーである製品、技術、デジタル、ビジネスのリーダーです。2020年5月から2021年1月まで、金融科学技術ソフトウェア会社Xpanse Inc.総裁兼最高経営責任者を務める。2020年3月から2021年1月まで、メヴァバラは全国的な金融サービス会社自由担保融資会社で首席デジタル官兼プラットフォームと技術業務執行副総裁を務めた。2014年から2020年までZenplace Inc.総裁兼最高経営責任者、2010年から2012年までノキア社副総裁、2008年から2010年まで汎用電気会社NBC Universal副総裁、ヤフー上級取締役など、他のいくつかの行政指導者を務めた。2005年から2008年までの間。メヴァラさんは、上場企業、私営企業、慈善企業の複数の取締役会のメンバー、投資家、コンサルタントを務めています。2023年1月、デジタルインフラストラクチャプロバイダMawson Infrastructure Group，Inc.(ナスダック株式コード：MIGI)の取締役会メンバーに任命された。2022年12月、Mewawallaさんは、金融サービス技術会社であるLion Group Holding(ナスダック株式コード：LGHL)の取締役会メンバーに任命された。2022年9月、Aquarius II買収会社(ナスダック株コード：AQUB)の取締役会メンバーに任命され、2022年6月にはFour Leaf買収会社(ナスダック株式コード：Forl)の取締役会メンバーに任命され、両社とも特殊目的買収会社である。2021年6月から2021年10月まで、Mewawallaさんは、電子商取引、消費および小売会社のロッキーマウンテンチョコレート工場有限公司(ナスダック株コード：RMCF)の独立取締役を務めています。メヴァバラさんは、2019年11月から2020年5月までの間に、米国SOS児童村の慈善団体の独立取締役を務めます。サンフランシスコ市長革新オフィスの上級顧問、スタンフォード大学説得性技術実験室の顧問、ベンチャータスクフォースSIG on Systems and Servicesの委員会議長も務めた。メヴァバラは西北大学ケロッグ管理学院のMBA学位とデリー大学のBBS号を取得した
私たちは、Mewawallaさんの広範なデジタル、技術、製品、プラットフォーム、モバイル、戦略、運営の専門知識と、彼の行政指導者の経験が、彼が会社の取締役になる資格があると信じています
情報を付加する
2022年2月18日、ある株主はPhunwareとその個別の幹部と取締役を提訴した。この事件のタイトルはWild Posis Investments，LLCらである。Phunware、Inc.らの事件はすでにデラウェア州衡平裁判所(起訴番号2022-0168-LWW)に提出された。原告は同社が非上場企業の間に複数回の早期融資に投資し、同社はその株に180日間の“禁売期間”を適用すべきではないと主張した。その中で、アラン·クニトフスキー、ランデル·クロード、マット·オーン、キャシー·チャン市長、エリック·マンルーナスは、2019年12月17日にそれぞれ幹部および/または取締役を務め、訴訟被告とされている。
テキサス州テルアビブ県第200司法地方裁判所は、クロード·さんに対する民事判決を集めるために、ランデル·クロード·非免除資産の管理人を任命しました。それ以来、クロードの弁護士は破産管理権を取り消す動議を裁判所に提出し、現在裁決を待っている。
延滞金第16条報告
取引法第16条(A)条は，会社役員，役員，実益が会社普通株の10%を超える個人(総称して報告者と呼ぶ)に，彼らの所有権と我々の証券所有権の変化に関する報告書を証券取引委員会に提出することを要求する。2022年の間に，我々の役員，役員，10%の株主はすべての第16(A)条の届出要求を遵守していると信じているが，クリスOliveとMatt Lullはそれぞれ2022年4月22日とMatt Lullでそれぞれ2022年4月22日と2022年5月6日に提出された遅れて提出されたForm 3文書，およびEric Manluasが2022年12月16日に提出した報告普通株売却のForm 4文書を除く.
会社の管理
取締役会構成
私たちの業務は取締役会の指導の下で管理されている。取締役会は現在6人のメンバーで構成されており、そのうち5人はナスダック株式市場(“ナスダック”)独立役員指針の定義に合致している。Buyseさんはまた私たちのCEOであり、彼は独立したとは思われなかった。
取締役会は3つの交錯する役員層に分かれている。年次株主総会では、任期が3年で、任期が満了する同じ種類の取締役を後任とする取締役が選ばれ、具体的には以下のようになる
•現第I類取締役はStephen Chen、Eric Manluas、Rahul Mewawallaで、2025年の株主総会で任期が満了する
•現在の第2種役員は、2023年の株主総会で任期が満了するRyan CostelloとKathy Tan Mayorである
•3種類の取締役は現在ラッセル·バイスであり、彼の任期は2024年の株主総会で満了する
当社の会社登録証明書及び改正及び再改訂された附例規定は、取締役数は1名又は複数のメンバーで構成されなければならず、時々取締役会決議により増加又は減少することができる。すべての取締役の任期は、彼または彼女の後継者が当選して資格を取得するまで続いたり、彼または彼女の後継者が早く亡くなったり、辞任されたり、免職されたりする。取締役数の任意の増加または減少は、各カテゴリが可能な限り取締役総数の3分の1からなるように、3つのカテゴリに割り当てられる。取締役会のこのような分類はわが社の統制権の変化を遅延または阻止する可能性があります。
2021年10月6日、取締役会は、I類取締役3名、II類取締役2名、III類取締役2名を含む取締役会数を8名から7名に減らすことを決定し、2021年12月2日に開催された2021年株主総会から発効した。今回の役員権限数の減少は、取締役がその役員の任期満了前に免職される効果はありません。
2022年9月26日、ランデル·クロードは、2022年9月27日から発効する私たちの取締役会を辞めたことを通知しました。取締役会は2022年11月17日にラッセル·バイスを取締役会役員に任命し、2022年11月21日から発効し、クロード·さんの辞任による穴を埋める。
2022年12月13日、エレン·クニトフスキーと“秘密移行、相談、全面解放協定”(略称“合意”)を締結しました。このプロトコルでは，Knitowskiさんは2022年12月27日から会社との雇用関係を終了することになっている。また、クニトフスキーさんは取締役会のメンバーを自発的に辞任した。取締役会では、さんインキニトフスキー氏の辞任による後継者の任命は行われていない。
会社管理指導及び商業行為及び道徳規則
私たちの取締役会はコーポレートガバナンスガイドラインを採択し、私たちの取締役や取締役候補の資格と責任、当社のコーポレートガバナンス政策や基準などの項目を解決しました。さらに、我々の取締役会は、我々の最高経営責任者、最高財務官、および他の幹部および上級財務官を含む、私たちのすべての従業員、高級管理者、および取締役に適用されるビジネス行動および道徳基準を採択しました。当社のコーポレートガバナンス基準とビジネス行動と道徳基準の全文は、弊社サイトの投資家関係ページのガバナンス部分に掲示されています。サイトはhttps：//investors.phunware.comです。私たちのコードの修正を発表します
米国証券取引委員会又はナスダック規則は、同一サイト上で開示された取締役及び役員の商業行為及び道徳的規則の免除又はわれわれの商業行為及び道徳的規則の免除を要求する。
監査委員会
私たちは指定された常設監査委員会を設立した。本監査委員会は、取締役会非従業員メンバーのStephen Chenさん、Eric Manluasさん、Rahul Mewawallaさんから構成されます。Mewawallaさんは私たちの監査委員会の議長だ。私たちは、私たちの監査委員会のすべてのメンバーがナスダックとアメリカ証券取引委員会の規則の下での独立性と金融知識要求に適合していると認定した。同委員会は、2022年12月31日までの会計年度中に4回の会議を開催した。他の事項を除いて、監査委員会は責任を負う
•独立公認会計士事務所として条件に合った事務所を選び、私たちの財務諸表を監査します
•独立公認会計士事務所の独立性と業績の確保を支援します
•独立公認会計士事務所と監査の範囲と結果を検討し、経営陣および独立公認会計士事務所と共に中期および年末財務諸表を検討し、
•問題のある会計や監査事項に対する懸念を従業員に匿名で提出させるためのプログラムを作成する
•企業リスク管理を含むリスク評価およびリスク管理に関する会社の政策を審査·監督する
•私たちの内部統制政策と手続き、ならびに会社の開示制御およびプログラムの十分性と有効性を検討する
•関係者の取引を審査する；
•独立公認会計士事務所によって実行されるすべての監査およびすべての許可された非監査サービスは、必要に応じて承認または事前承認されるが、最低限の非監査サービスは除外される。
取締役会は米国証券取引委員会の適用規則と規則及びナスダックの上場基準に適合する監査委員会の書面規約を採択した。私たちの監査委員会の規約は管理文書私たちの投資家関係サイトの部分は、サイトは：https：//investors.phunware.com/治療部-docsです。
監査委員会財務専門家
2021年5月1日から2022年11月までの間、陳徳霖が監査委員会メンバーに任命されるまで、S-K条例第407(D)(5)(Ii)項に基づいて定義された“監査委員会財務専門家”はいない。取締役会は、監査委員会のメンバーが当社の総合財務諸表を読んで理解することができ、当社及びその業務に精通し、その間に“監査委員会財務専門家”を招聘することなく、監査委員会の役割を果たすことができると信じている。取締役会は、ナスダックの管理上場基準に基づいて、Mr.Chenとラフック·メヴァバラはすべて独立取締役であり、それぞれアメリカ証券取引委員会の適用規則と法規で定義された“監査委員会財務専門家”の資格に符合すると認定した。この決定を下す際、私たちの取締役会は以前の経験、ビジネスの鋭敏性、独立性を考慮した。
第11項.行政職報酬
Phunwareが指名した役員(誰もがNEO)には、2022年に最高経営責任者(PEO)を務める誰もと、その後2022年に最高経営責任者を務める2人の最高報酬の役員が含まれている
ラッセル·バイス最高経営責任者
アラン·コニトフスキー元CEO
マット·ルー首席暗号通貨官
クリス·オリバー最高法務官
報酬総額表
次の表は、2022年12月31日と2021年12月31日までの最後の2つの財政年度に指定された役員に支払われた報酬総額を示しています
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| 名称と主要ポスト | | 財政年度 | | 給料(元) (1) | | ボーナス(ドル) | | 株奨励(ドル)(2) | | 他のすべての補償(ドル)(3) | | 合計(ドル) | |
ラッセル·バイス最高経営責任者(4) | | 2022 | | 3,693 | | | 40,000 | | | — | | | — | | | 43,693 | | |
アラン·コニトフスキー元CEO(5) | | 2022 | | 550,000 | | | — | | | — | | | 25,693 | | | 575,693 | | |
| | 2021 | | 375,000 | | | 450,000 | | | 1,613,570 | | | 20,384 | | | 2,458,954 | | |
マット·ルー首席暗号通貨官(6) | | 2022 | | 212,500 | | | — | | | 615,000 | | | 10,088 | | | 837,588 | | |
クリス·オリバー最高法務官(6) | | 2022 | | 225,000 | | | 34,907 | | | 925,000 | | | 19,270 | | | 1,204,177 | | |
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(1) | 実際の収入を反映して、昇給発効日のせいで、実際の収入は承認された基給とは異なる可能性がある。 |
(2) | 金額を代表する株式オプション又は制限株式単位奨励の総付与日公允価値に基づいて、FASB ASC 718-10-25を算出する。任命された役員の株式奨励における実際の価値は、奨励が私たちの株を付与するかどうかにかかっており、それが付与されていれば、株式の売却日の時価に依存する。 |
(3) | 本欄に示した金額には，Phunware代表が指定した実行官が我々の医療福祉計画に組み込むための貢献が含まれている。 |
(4) | バイスさんは我々のCEOとして招聘され、2022年12月28日から発効する。Buyseさんは、2022年11月21日から2022年12月27日までの間に当社の取締役会にサービスを行い、追加報酬6，000ドル以上は含まれていません。彼がCEOに任命された後、Buyseさんを我々の取締役会のメンバーとして追加の報酬を得ることはできないだろう。参照してください役員報酬下です。Buyseさんは雇用協定の条項に基づいてまた40，000ドルの契約ボーナスを獲得した |
(5) | コニトフスキーの雇用関係は2022年12月27日に終了した |
(6) | オリバーさんは2022年4月1日に会社に入社し、最高法務官を務めた。 |
(7) | ルルさんは2022年4月18日に会社に入社し、最高経営責任者(CEO)を務める |
幹部採用協定
私たちは先に言及したすべての指名された幹部たちと雇用協定を締結した。雇用協定は、一般に任意雇用を規定し、任命された実行幹事ごとの基本給、ボーナス目標、解散費資格、その他の標準従業員福祉計画に参加する資格を規定する
雇用協定によれば、ある現職及び将来の重要従業員は、上記指名された行政員を含めて、場合によっては解散費を受け取る資格がある。雇用終了によって将来支払われるか分配される実際の額は、多くの要因が雇用終了時の任意の支払いおよび福祉の額に影響を与えるため、以下に掲げる額とは異なる可能性がある。例えば、対応金額に影響を与える可能性のある要因には、基本給や年間ボーナス目標パーセントが含まれる。当社は、特定の場合には雇用終了に関する解散費や福祉を提供する書面合意を締結しているが、当社または買収者は、現在予想されている条項とは異なる支払いおよび福祉を提供するために、役員または重要従業員と合意することができる。以下に掲げる額に加えて、資格に適合する執行幹事または重要従業員の各々は、付与された条項および対応する付与計画に基づいて、彼または彼女が所有する任意の以前に付与された株式オプションを行使することができるであろう。最後に、条件に合った実行幹事や重要従業員は、私たちの広範な福祉計画や政策に基づいて任意の福祉を得ることもできます
バイスさんの雇用契約
2022年11月11日、2022年12月28日から会社の最高経営責任者を務める採用協定をRussell Buyseと締結した。バイスの雇用協定は無期限であり、どちらか一方で終了することができる。吾等は雇用契約を随時終了することができ、理由があるか否かにかかわらず、Buyseさんは少なくとも三十(30)日の書面通知を当社に雇用契約を終了することができる
雇用協定は、初期基本給325，000ドルを規定し、対象年度の現金配当金を基本給の50%~200%とし、実際の報酬額は、Buyseさんの業績や企業の業績等に応じて、報酬委員会または取締役会により適宜決定される。Buyseさんはまた私たちの従業員福祉計画に参加する資格がある。
Buyseさんは雇用協定の条項に基づいて40，000ドルの契約賞金を獲得した。また、雇用契約日後三十(三十)暦の日のうちに、当社は制限株式単位をBuyseさんに一度に付与することに同意し、付与日付公正価値が1，500，000ドルである。Buyseさんに付与される限定的な株式単位は、帰属スケジュール、都合により没収条項、当社の買い戻し権、その他の制限及び条項を含むが、これらに限定されないが、そのような付与された具体的な内容を要約する合意の制約を受けるであろう。
雇用協定はさらに、Buyseさんの雇用が会社に理由なく中止された場合、あるいはBuyseさんがBuyseさんに“十分な理由”で雇用を終了させた場合、企業に有利なクレームを実行すれば、当時の基本給に相当する9(9)カ月の解散費や何らかのその他の給付を受けることになる。
Lullさんとライブさんの雇用契約
私たちは、私たちの最高経営責任者であるMatt lullさんと、私たちの最高法務官を務めているクリス·Oliveさんと雇用契約を締結し、2022年9月に改訂され、再説明します。いずれか一方が90日の通知を提供しない限り、協定の初期期限は2022年4月から4年であり、自動的に1年間更新される。プロトコル定義の制御権変更が初期期限または付加期限内に残りの時間が12(12)ヶ月未満で発生した場合，雇用プロトコルの期限は制御権変更発効日後の12(12)ヶ月まで自動的に延長される.
雇用協定は、1人当たりの初期基本給が300，000ドルであり、取締役会または取締役会のいずれかの委員会が策定した会社ボーナス計画に参加する資格があり、本年度報告の他の部分でより全面的に説明され、当社の従業員福祉計画に参加する資格があると規定されている。
制御期間変更以外に理由なく中止するか正当な理由で辞任するか
LullさんとOliveさんは、コントロール権の変更に関係なく終了に関する次の支払いと福利厚生を取得する資格があります：
•解雇の日から六ヶ月以内に、当時有効な基本給基準で解散費を支払い続けた
•本グループの健康保険計画の保険範囲又は“総合予算調節法”(“COBRA”)に規定されている全額健康保険料は、終了後最大6(6)ヶ月以内に支払う
•雇用協定が発効した日または後に付与されたすべての持分報酬の即時帰属。
制御期間の変更期間中に無断で終了するか、正当な理由で辞任するか
支配権変更の場合、制御権変更前の3ヶ月以内またはそれ以降の1年以内に、LullさんまたはOliveさんが理由なく解雇された場合には、以下の支払および給付を受ける権利がある
•一度に支払われた解散費は、(I)支配権変更が発生して12(12)ヶ月の周年期間中に会社に雇われていた場合、終了した日本で受け取るべき基本給金額と、(Ii)支配権変更が発生したカレンダー年の2年前(2)の暦年で稼いだ平均年化ボーナスに相当する金額に相当するが、いずれの場合も、制御権発生年度を終了する年間目標ボーナスを下回らないか、あるいはそれ以上であれば、制御権変更終了年度の年間目標ボーナスを下回ることはない
•雇用協定が発効した日または後に付与されたすべての持分報酬は直ちに帰属する
•当グループの健康保険計画の保険範囲又はCOBRAが規定する全額健康保険料は終了後最大12(12)ヶ月以内に支払います。
オーンさんとクロードさんの雇用契約
2018年12月26日に我々は、最高財務官を務めるMatt Auneさんと最高経営責任者を務めるRandall Crowderさんと雇用契約を締結し、2022年9月27日に改訂を行った。オーンとクロードとの雇用協定は2023年9月27日まで有効だ。それにもかかわらず、雇用合意期間内に制御権変更(例えば、雇用プロトコルにおける定義)が発生した場合、その期限は、制御権変更発効日後の12(12)ヶ月まで自動的に延長される。雇用協定は、基本給、取締役会(または取締役会のいずれかの委員会)に参加して会社幹部のために制定した任意のボーナスまたは奨励手配、および私たちの従業員福祉を規定しています。現在の年間目標ボーナスはオーンとクロードの基本給の50%だ。私たちの報酬委員会や取締役会の承認によると、実際に支払われる年間ボーナスは目標金額と異なる可能性があります
制御期間変更以外に理由なく中止するか正当な理由で辞任するか
AuneさんとCrowderさんは、支配権の変更とは無関係に終了に関する次の支払いと福祉を得る資格があります：
•会社の通常賃金政策によると、(I)終了日から6(6)ヶ月または(Ii)雇用契約の残り期間の長い間、その時点で有効な基本給水準で解散費の支払いを継続する
•当グループ健康保険計画の保険範囲又は総合包括予算調節法(“COBRA”)に規定されている全額健康保険料は終了後最大6(6)ヶ月以内に支払われる。
制御期間の変更期間中に無断で終了するか、正当な理由で辞任するか
支配権変更の場合、支配権変更前の三ヶ月以内又はそれ以降の一年以内に、Auneさん又はCrowderさんが理由なく解雇された場合、彼は次の支払と福祉を得る権利がある
•一度に支払われた解散費は、(I)支配権変更が発生して12(12)ヶ月の周年期間中に会社に雇われていた場合、終了した日本で受け取るべき基本給金額と、(Ii)支配権変更が発生したカレンダー年の2年前(2)の暦年で稼いだ平均年化ボーナスに相当する金額に相当するが、いずれの場合も、制御権発生年度を終了する年間目標ボーナスを下回らないか、あるいはそれ以上であれば、制御権変更終了年度の年間目標ボーナスを下回ることはない
•雇用協定が発効した日または後に付与されたすべての持分報酬は直ちに帰属する
•当グループの健康保険計画の保険範囲又はCOBRAが規定する全額健康保険料は終了後最大12(12)ヶ月以内に支払います。
財政年度終了時の優秀株奨励
次の表には、2022年12月31日現在、任命された各役員が保有する未償還株式オプションおよび他の持分報酬の情報を示しています
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| | | | オプション大賞 | | 制限株式単位賞 |
| | 授与日 | | オプションの対象となる証券の数 | | オプション取引権価格 | | オプション期限 | | 番号をつける
株式や
在庫単位
彼らは持ってる
帰属していない
(#) | | 市場価値
株式や
在庫単位
彼らは持ってる
帰属していない
($) |
| 名前.名前 | | | 練習可能である | | 行使できない | | | | |
| エレン·クニトフスキー | | 1/8/2018 | | 233,886 | | | — | | | 0.61 | | | 1/8/2028 | | — | | | — | |
| | 7/30/2019 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 37,500 | | (1) | 28,988 | |
| | 2/4/2021 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 435,763 | | (1) | 336,845 | |
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| マット·ヒュル | | 9/28/2022 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 500,000 | | (2) | 386,500 | |
| クリス·オリバー | | 9/16/2022 | | — | | | — | | | — | | | — | | | 500,000 | | (3) | 386,500 | |
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(1) | 2019年7月30日、コニトフスキーは45万株の制限株を取得した。2020年5月18日、2020年11月18日、2021年5月18日、2021年8月18日、2021年11月18日、2022年8月18日、2022年11月18日、2022年11月18日および2023年5月18日に、制限株単位は異なる比率で帰属し、帰属日は1/4であり、その後、以下の帰属日は1/12で帰属するが、帰属日毎に引き続き当社に雇用されなければならない。2021年2月4日、コニトフスキーは747，023個の制限株式単位も獲得した。2022年5月9日、2022年8月8日、2022年5月8日、2022年8月8日、2022年11月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2023年5月8日、2023年8月8日、2023年8月8日、2023年5月8日、2024年8月8日、2024年8月8日、2025年5月8日、2025年5月8日、2025年5月8日、2022年11月8日、2022年11月8日、2022年11月8日、2022年5月8日、2022年8月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年11月8日、2022年11月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年11月8日、2022年5月8日、2024年11月8日、2022年5月8日、2022年8月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2023年11月8日、2023年8日、2023年5月8日、2023年5月8日、2022年8月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年8日、2022年8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年8日、2022年8日、2023年8日、2023年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年5月8日、2022年8日、2022年8日、2023年8日、2023年5月8日、2022年5月8十二月二十七日まで。上記の贈与に基づき、ケニトフスキーさんは2022年までに、約473，263個の未付与限定株式単位を保有しています。秘密移行、コンサルティング、および合意条項の全面的解除の追加補償として、会社は、制限株式単位の非帰属部分に関する帰属スケジュールを修正し、2023年1月から2023年11月まで、毎月の最終日は39，438個の制限株式単位に帰属し、2023年12月31日には39，445個の制限株式単位に帰属する。 |
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(2) | 2022年9月28日、ルルは50万株の制限株を獲得した。2023年5月8日、2023年8月8日、2023年11月8日、2024年8月8日、2024年8月8日、2024年11月8日、2025年5月8日、2025年5月8日、2025年11月8日、2025年11月8日および2025年11月17日および2026年4月17日にそれぞれ135，417個の制限株式単位に帰属し、このうち135，417個の制限株式単位は、それぞれ2023年8月8日、2023年11月8日、2023年11月8日および2023年11月8日、および40，509個の制限株式単位にそれぞれ2024年5月8日、2024年8月8日、2023年5月8日、2025年5月8日、2025年8月8日、2025年11月8日、2025年11月8日、2025年11月8日、および2024年5月8日、2024年8月8日、2024年11月8日、2025年5月8日、2025年8月8日、および2025年8月8日、それぞれ2024年5月8日、2024年8月8日、2023年11月8日、2023年11月8日および2023年11月8日、および40，509の制限株式単位に帰属し、それぞれ2024年5月8日、2024年8月8日、2023年11月8日、2023年 |
(3) | 2022年9月16日、オリバーは50万株の制限株を獲得した。2023年5月8日、2023年8月8日、2023年11月8日、2024年8月8日、2024年8月8日、2024年11月8日、2025年5月8日、2025年5月8日、2025年11月8日、2025年11月8日および2025年11月8日および2026年3月31日にそれぞれ135，417個の制限株式単位に帰属し、このうち135，417個の制限株式単位は、それぞれ2023年8月8日、2023年11月8日、2023年11月8日および2023年11月8日、および40、509個の制限株式単位は、それぞれ2024年5月8日、2024年8月8日、2025年5月8日、2025年8月8日、2025年11月8日、2025年11月8日および2025年11月8日および2025年3月8日などに帰属しなければならないが、それぞれ2024年5月8日、2024年8月8日、2025年5月8日、2025年8月8日、および2025年8月8日および2025年3月8日に帰属し、それぞれ2024年5月8日、2024年8月8日、2023年11月8日、2023年11月8日および2023年11月8日、および40、509制限株式単位はそれぞれ2024年5月8日、2024年8月8日、2023 |
役員報酬
私たちは私たちの取締役会を現金で費用を支払う形で補償する。外部役員1人当たり毎年7.5万ドルの現金事前招聘金を獲得する。私たちの取締役会長の年収は追加で45，000ドルです。取締役会の各委員会の議長は毎年15，000ドル~25，000ドルの追加現金補償を受けることができ、具体的な金額は委員会によるが、委員会のメンバーの追加現金報酬は7，500ドル~12，500ドルであり、具体的にはサービス委員会に依存する。私たちの取締役会や委員会会議に出席するには毎回の会議の出席料はかかりません
私たちはまた私たちの取締役会のメンバーを年度に私たちの普通株に付与された制限株式単位の形で補償します。
次の表には、2022年12月31日までの年間に私たち役員に支払われる報酬(合理的な出張費用は含まれていない)のいくつかの情報が記載されています。
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名前.名前(1) | | 稼いだ費用や
現金払い(ドル) | | 株奨励(ドル)(2) | | 合計(ドル) |
| ラッセル·バイス | | 6,000 | | — | | 6,000 |
陳一鳴(3) | | 13,542 | | 155,018 | | 168,560 |
| ライアン·コステロ | | 105,000 | | 113,368 | | 218,368 |
キース·コーエン(4) | | 120,556 | | — | | 120,556 |
| エリック·マンルーナス | | 108,750 | | 103,345 | | 212,095 |
| 陳馮富珍市長 | | 85,833 | | 103,345 | | 189,179 |
ラフル·メヴァバラ | | 107,500 | | 113,368 | | 220,868 |
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(1) | バイスさんは2022年11月21日、当社の取締役会メンバーに任命されました。バイスは2022年11月21日から2022年12月27日まで役員サービスを提供したことで6，000ドルの現金補償を受けた。2022年12月28日、バイス·さんがCEOに任命された日から、アリペイが提供するサービスで追加補償を受けることはない。バイスさん報酬の資料については、参照してください“役員報酬この年間報告書にあります。 |
(2) | この欄は、ASC 718の規定により計算された2022年期間に付与された制限株式単位の総付与日公正価値を反映している報酬--株式報酬それは.これらの金額を計算するための仮定は，Phunware 2022年12月31日までの監査された総合財務諸表の付記で検討した。これらの額は、取締役が制限された株式単位に帰属したり、そのような制限された株式単位に係る普通株を売却する際に現金化される実際の経済的価値を反映していない。 |
(3) | Mr.Chenは2022年11月11日に開催された2022年株主総会で取締役会メンバーに選ばれた |
(4) | コーエンさんの任期は、2022年11月11日に開催される2022年株主総会で満了します |
財政年末の未償還株奨励として
次の表は、2022年12月31日現在、非従業員取締役が保有している流通株の奨励を受けることができる株式総数を示している。
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| | 制限株式単位賞 |
| | 授与日 | | まだ帰属していない株式または株式単位数(#) | | まだ帰属していない株式または株式単位の時価(ドル) |
陳一鳴(1) | | 11/14/2022 | | 104,742 | | | 80,966 | |
ライアン·コステロ(2) | | 11/14/2022 | | 76,600 | | | 59,212 | |
エリック·マンルーナス(1) | | 11/14/2022 | | 69,828 | | | 53,977 | |
陳馮富珍市長(1) | | 11/14/2022 | | 69,828 | | | 53,977 | |
ラフル·メヴァバラ(2) | | 11/14/2022 | | 76,600 | | | 59,212 | |
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(1) | 制限株式単位(“RSU”)は、2023年2月11日から4回に分けて均等に帰属し、その後、最終帰属日2023年11月11日まで四半期ごとに計算される。ホームは、ホーム日の継続サービスを基準とする。 |
(2) | RSUは2023年1月1日から4回の等分に分け，その後四半期ごとに行われ，2023年10月1日の最終帰属日まで行われる。ホームは、ホーム日の継続サービスを基準とする |
第12項：特定の実益所有者の保証所有権及び管理職及び関連株主事項。
株式補償計画に基づいて発行された証券
2022年12月31日現在、会社のすべての未完成株式報酬計画は事前に株主の承認を得ており、その日、会社には株主の承認を受けていない持分報酬計画は何もない。次の表に2022年12月31日までの私たちの株式給与計画情報を示します
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| まだ行使されていないオプションと権利を行使する際に発行しなければならない証券数
(a) | | 未償還オプションと権利の加重平均行権価格
(b) | | 持分補償計画に基づいて余剰発行可能な証券の数
(c) |
2018年株式インセンティブ計画(“2018年計画”)(1) | 87,500 | | $1.43 | | 4,382,662 |
2018年従業員株購入計画(“2018年従業員持株計画”) | — | | — | | 802,893 |
2009年株式インセンティブ計画(“2009年計画”)(2) | 874,279 | | $0.80 | | — |
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(1) | 2018年計画に従って付与された非帰属制限株式単位報酬は含まれていません。2022年12月31日現在、2957，995個の制限株式単位賞が懸案となっている。限定的な株価報酬に関する行権価格がないため、これらの株式は加重平均価格計算には含まれていない。2018年計画によると、予約および発行可能な普通株式数は毎年1月1日に自動的に増加し、増加した金額は、12月31日までに発行および発行された普通株式数の5%(5%)、または管理人が承認したより少ない数の普通株式に相当する(2018年計画参照)。 |
(2) | 2009計画は2018年12月26日に終了しました。2009年計画に基づいて発行された満期または他の方法で終了して完全に行使されていない株式を予約し、2009年計画に基づいて付与された奨励に基づいて発行された普通株式を没収または買い戻した普通株は、2018年計画に追加することができる。2009年には、この計画に基づいて発行された未払い賠償金の管理を継続する予定だ。2022年12月31日現在、上記の規定により2018年計画に加入可能な普通株最高株式数は874株であり、上記(C)欄には計上されていない。2018年にESPPによって予約および発行可能な普通株式数は、毎年1月1日に自動的に増加し、(I)818，824株普通株式、(Ii)前年12月31日に発行および発行された普通株式数の1.5%(1.5%)、または(Iii)管理者によって決定されたより少ない普通株式数(2018 ESPPで定義されるように)に増加する。 |
当社の持分給与計画のその他の資料については、付記13を参照されたい“株に基づく報酬“本年度報告表格10−K第2部第8項に記載の連結財務諸表を付記する
大株主と経営陣の実益所有権
次の表は、2023年2月28日までの私たちの普通株式の利益所有権情報を示しています
•私たちが知っている私たちが発行した普通株の5%以上の実益株主を持つすべての株主は
•私たちのすべての役員と役員の指名者は
•私たちの任命されたすべての行政者は
•私たちはすべての現職役員、役員、著名人、幹部をグループとしてしています。
私たちはアメリカ証券取引委員会の規則に基づいて実益所有権を決定していますが、これらの情報は必ずしも実益所有権が他の目的で使用されているとは限りません。以下に別途説明しない限り、表に記載されている個人およびエンティティは、その実益が所有するすべての株式に対して独占投票権および独占投資権を有するが、適用されるコミュニティ財産法を遵守しなければならない。
適用される所有権率は、2023年2月28日までに発行された普通株102，874，703株に基づく。一人の実益が所有する普通株の株式数およびその人の所有権パーセンテージを計算する際には、現在行使可能または解放可能であるか、または2023年2月28日から60日以内に行使または解放される、その人が保有するオプションまたは制限株式単位によって制限された普通株の流通株を含む。しかし、他の人の所有権の割合を計算するために、私たちはこの株式を流通株に計上しなかった。別の説明がない限り、次の表に列挙されたすべての利益を得るすべての人のアドレスは、C/o Phunware，Inc.，1002 West Avenue，Austin，Texas 78701である。
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実益所有者の氏名または名称(1) | | 株 | | パーセント |
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| 任命された行政者、行政者、取締役： | | | | |
エレン·S·クニトフスキー(2) | | 1,345,177 | | | 1.3% |
| ラッセル·バイス | | — | | | —% |
マット·オーン(3) | | 441,094 | | | 0.4% |
陳一鳴(4) | | 26,186 | | | —% |
ライアン·コステロ(5) | | 150,476 | | | 0.1% |
ランデル·クロード(6) | | 670,585 | | | 0.7% |
| マット·ヒュル | | — | | | —% |
エリック·マンルーナス(7) | | 1,255,543 | | | 1.2% |
陳馮富珍市長(8) | | 286,236 | | | 0.3% |
ラフル·メヴァバラ(9) | | 190,476 | | | 0.2% |
クリス·オリバー(10) | | 4,000 | | | —% |
全執行幹事と役員(11人)(11) | | 4,369,773 | | | 4.2% |
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(1) | 他に説明がある以外に、私らは表に記載されているすべての人々がその実益を持っているすべての普通株に対して唯一の投票権と投資権を持っていると信じている。 |
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(2) | (1)クロニトフスキーさん株446，826株、(2)539，867株のサトウキビ資本株式会社が登録保有株式、クロニトフスキーさん株が総裁を務め、(3)現金資本付加価値基金I(基金1)が登録保有株式12，000株、クリニトフスキー·さん氏が連席総裁を務め、(4)現金資本付加価値基金I，LLC(基金2)が20，000株、コニトフスキー·さん氏が連席総裁を務めた。(V)Curo資本付加価値基金I，LLC(基金3)が保有する11，750株を登録し、Knitowskiさんが連立総裁を務める(Vi)1，972株がKnitowski Childrens Trustが保有する株式をKnitowski Childrens Trustが社長を務める。(Vii)78，876株は、2023年2月28日から60日間限定的に株式単位に帰属しなければならない(Viii)233，886株であるが、帰属可能な購入権制限を受ける必要がある。 |
(3) | (I)アウンさんを含む280，444株の株式の登録；および(Ii)160，650株の株式については、行使および帰属する株式についての規程を受ける必要があります。 |
(4) | (I)Mr.Chenが登録されている26，186株を含む。 |
(5) | これは、(1)コステロさんが登録している131，326株、(2)19，150株、2023年2月28日から60日以内に制限株式単位に帰属しなければならないことを含む |
(6) | (I)Crowderさんを含めて441，085株の株式を登録し、(Ii)229，500株の株式を保有するが、行使可能かつ帰属する株式の規程を受ける必要がある。 |
(7) | (I)マン·ルナスさんが直接保有する22，817株、(Ii)マン·ルナス·さんが管理パートナーを務めるWavemaker Partners II LP(f/k/a Siemer Ventures II LP)が登録されている555，007株、(Iii)Kmeleon International Limited(マンルーナス·さんが管理パートナーを務める)が登録保有している329，037株、(Iv)Wavemaker Phunware Partners(マン·ルナスさんがその管理パートナーを務める)が登録保有する184，296株、および(V)Wavemaker Partners(さんが管理パートナーを務める)164，296株、および(V)Wavemaker Phunware Partners(マンルーナスさんがその管理パートナーを務める)を含む。これらの実体の住所はカリフォルニア州サンタモニカ、六百号室、九番街一四三八号、郵便番号：九零零四零一です。 |
(8) | 市長が直接持っている286，236株で構成されている。 |
(9) | Mewawallaさんが直接保有している171，326株を含む；(2)19，150株は、2023年2月28日から60日間以内に制限株式単位に帰属しなければならない |
(10) | Oliveさんが直接保有する4，000株からなる； |
(11) | (I)当社の現職取締役及び行政人員が登録保有している3，628，561株の株式、(Ii)624，036株の行使及び帰属可能な購入権、及び(Iii)117，176株は、2023年2月28日から60日間以内に制限株式単位に帰属しなければならない株式を含む。 |
第十三条特定関係及び関連取引、並びに取締役の独立性。
関連者取引政策
吾らは、吾等の行政者、取締役、取締役に指名された者、任意の種類の株式が5%を超える実益所有者、任意の前述の者の直系親族、任意の前述の者が雇われたか、又は一般パートナー又は主事者又は類似の職に就いているか、又は5%以上の実益所有権を有する権益を有する商号、会社又はその他の実体であり、指名及び会社管理委員会の許可を得ず、吾等と関連して取引することができないことを規定しているが、以下の例外を除く。
関係者取引とは，吾らや任意の関係者が，かつてあるいは参加する取引，手配や関係，あるいは任意の一連の類似した取引，手配や関係を指し，関連する金額は120，000ドルを超える。従業員として会社又は取締役に提供するサービスに係る補償に関する取引は、本政策のカバー範囲内ではない。
取締役会は、ある取引は、役員の特定の雇用スケジュール、役員報酬、他の会社との取引(同社では、関連側の唯一の関係は、取締役、非執行従業員または実益所有者として、同社の発行済み株式が10%未満である)、関連側の利益は、完全に私たちの普通株式の所有権に由来し、私たち普通株のすべての所有者が同じ利益を得る取引、および一般的にすべての従業員に提供される取引を含む指名および会社管理委員会の承認を必要としないことを決定した。
関係者取引
エレン·クニトフスキーと締結された秘密移行、コンサルティング、包括的な発表協定。2022年12月13日、同社はアラン·クニトフスキーと“秘密移行、コンサルティング、全面発表協定”(“移行協定”)を締結した。移行協定によると、クニトフスキーさんの雇用は終了した2022年12月27日(“分居日”)それは.また、ケニトフスキーさんは、退職の日から会社役員会のメンバーを自発的に辞任した。当社はKnitowskiさんと離職日から2023年12月31日まで(サービス期間)，Knitowskiさんを当社の特別顧問とすることで合意した。同社とKnitowskiさんは、特定のタイプのクレームは含まれていない共通の全面的な免除に同意しました。ケニトフスキーさんはまた、秘密保持、eスポーツ禁止、eスポーツ禁止条項など、いくつかの制限的な条約に同意する。
Knitowskiさんはサービス期間中に特別顧問を務めた補償として合計225，000ドルの総補償を得、適用された源泉徴収を差し引いて2023年1月31日から12カ月間18，750ドル(“月賦月賦”)を得る。毎月分割払いは当社が自己決定して現金、ビットコイン、または当社普通株を発行する形で支払うことができます。COBRAによると，会社は2023年12月31日までグループ健康計画下の持続保険をKnitowskiさんに精算する予定である。
当社に雇われている間、Knitowskiさんは、当社の2018年の持分インセンティブ計画(“Knitowski Grants”)に基づいて、いくつかの制限株式単位を付与した。分離日までに、Knitowskiさんは約473，263個の付与されていない制限株式単位をKnitowski Grants項で所有していた。Knitowski付与は複数回行われ，毎回異なる日の異なる帰属シェア金額が含まれており，最後の帰属期限は2025年5月に予定されている.移行プロトコルでの追加補償として、当社はKnitowski Grants項における制限された株式単位の非帰属部分に関する帰属スケジュールを修正し、2023年1月から2023年11月まで、毎月の最終日は39，438個の制限株式単位に帰属し、2023年12月31日には39，445個の制限株式単位に帰属する。
支払うべきだと仮定する。 当社は、SyllantavosさんのためのStellaの関連会社Naautilus Energy Management Corporationから255，000ドルの対応金を負担しており、さんSylantavosは2021年12月2日まで当社の取締役会のメンバーを務めております。2021年12月29日、私たちは未返済の支払金を全額返済するために170，917ドルを支払いました
この切符です。2019年11月15日、会社はCane Capital，LLCに現金対価格と交換するために元金195，000ドルの約束手形を発行した。Cane Capital，LLCはアラン·S·キニトフスキー(Alan S.Knitowski)の部分が持つ実体であり、発行時に会社の最高経営責任者と取締役会のメンバーを務めている。2021年10月27日、私たちは全額手形を支払いました。事前支払いの処罰はありません
役員は自主独立している
私たちの普通株と私たちの普通株を購入する引受権証はナスダックに上場します。ナスダックの規定によると、独立取締役は上場企業取締役会の中で多数を占めなければならない。また、ナスダックの規則は、特定の例外を除いて、上場企業の監査、報酬、指名、会社管理委員会の各メンバーが独立していることを要求している。ナスダックの規則によると、取締役会が取締役の取締役会がその人の関係が取締役が職責を履行する際に独立判断を行使することを妨害しないと考えている場合にのみ、その会社は“独立した取締役”となる資格がある。監査委員会のメンバーはまた、取引法第10 A-3条に規定されている独立性基準を満たさなければならない。報酬委員会のメンバーはまた、取引法第10 C-1条に規定されている独立性基準を満たさなければならない。
上場企業監査委員会または報酬委員会のメンバーは、委員会、取締役会または任意の他の取締役会委員会のメンバーの身分を除いて、(1)上場企業またはその任意の付属会社の任意の相談、相談または他の補償費用を直接または間接的に受け入れてはならない；または(2)上場企業またはその任意の付属会社の関連者である。
各取締役の独立性を検討し，個々の取締役が我々と実質的な関係にあるかどうかを考慮し，職責を遂行する際に独立した判断能力を行使することに影響を与える可能性がある。審査の後、吾らは吾ら6人の役員のうち5人を代表する取締役を決定するために、Stephen Chenさん、Ryan Costelloさん、Eric Manluasさん、Rahul Mewawallaさん、Kathy Tan Mayor女史を“独立取締役”とみなし、米国証券取引委員会の適用規則および規則、ナスダックの上場要件および規則を参照して定義する。
取締役会指導構造/指導独立取締役
私たちは私たちの取締役会と取締役会委員会の構造が強力な全体的な管理を提供すると信じている。私たちの取締役会長とCEOの役割は分離されている。Buyseさんは我々のCEOを務め、Costelloさんは私たちの取締役会の議長を務めています。この構造は誰もが会社のリーダーシップの様々な側面に集中できるようにしている。我々の最高経営責任者は、会社の戦略方向を策定し、業務の全体的な管理·運営を担当し、上級管理職の指導·監督を担当する。我々の取締役会議長は、我々の取締役会に送信された情報の内容、品質及び即時性を監督し、その業務事務の監督について我々の取締役会と協議することができる。我々の独立取締役は、Phunware以外の経験、監督、専門知識をもたらし、Buyseさんは、会社固有の経験および専門知識をもたらす。
法的責任及び弁済事項の制限
デラウェア州法律で許可されている場合、当社の登録証明書及び改正及び再記載の定款規定は、デラウェア州法律で許可されている最高限度で取締役及び上級管理者を賠償し、従業員及び他の代理人を賠償することが可能である。デラウェア州の法律では、私たちの会社の証明書は、私たちの取締役の次の事項に対する責任を制限することを禁止しています
•取締役が私たちや株主に忠誠を尽くす義務に違反する行為は
•善意でない行為やしないこと、または故意の不正行為に関連しているか、または違法であることを知っている
•配当金を不正に支払うか、株式を不正に買い戻すか償還するか
•取締役はいかなる不正な個人利益から利益を得る取引もします。
デラウェア州の法律を改正して会社が行動し、取締役の個人的責任をさらに除去または制限する場合、私たち取締役の責任は、改正されたデラウェア州法律で許容される最大範囲で除去または制限される。わが社の登録証明書は、取締役の注意義務を取り消すことはなく、適切な場合には、デラウェア州の法律、禁令又はその他の形態の非金銭救済等の公平救済に基づいて、依然として利用可能である。この規定はまた連邦証券法や他の州や連邦法のような他の法律の下での役員の責任に影響を与えないだろう。私たちが改正して再説明した付例によると、私たちはまた私たちが賠償を要求または許可された誰かを代表して保険を購入することを許可されるだろう。
会社登録証明書で要求された賠償および改訂と再記述の定款のほか、取締役会の各メンバーと賠償協定を締結しました。これらの合意は、私たちの役員、上級管理者、および一部の従業員が、彼らが任意の訴訟、訴訟、法律手続きまたは代替紛争解決メカニズムであったか、または上記の状況を引き起こす可能性のある任意の行動、訴訟、法的手続きまたは代替紛争解決メカニズム、または上記の状況の聴取、調査または調査を引き起こす可能性がある側、または彼らが一方であったかまたは一方であったことによって一方に脅威になる可能性があるために生じるいくつかの費用および責任を、彼らに賠償することができる
取締役、当社又は我々の任意の子会社の高級職員、従業員、代理人又は受託者は、彼らが取締役高級職員、従業員、代理人又は受託者を担当する際のいかなるものとしてもしないこと、又は彼らが我々の要求に応じて別の実体の取締役高級職員、従業員、代理人又は受託者としている事実である。わが社または我々のいずれかの子会社が提起した訴訟または法律手続きにおいて、裁判所が賠償を受ける側が賠償を禁止されていると判断した場合、いかなるクレームにも賠償を提供しない。これらの定款や付例条項および賠償協定は，合格した役員や上級管理者を誘致·維持するために必要であると考えられる。
わが社の登録証明書および改訂と重述の定款における責任制限と賠償条項は、株主が取締役がその受託責任に違反して訴訟を起こすことを阻止する可能性があります。それらは取締役や上級管理職に対するデリバティブ訴訟の可能性を減少させる可能性もあり、訴訟が成功すれば、私たちと私たちの株主に利益をもたらす可能性がある。また、これらの賠償条項に基づいて役員や上級管理者に和解費用や損害賠償金を支払うと、株主の投資が損害を受ける可能性がある。証券法による責任の賠償は、上記の条項により、我々の役員、上級管理者、統制者、または他の側面を許可することができ、米国証券取引委員会は、このような賠償は、証券法で表現された公共政策に違反しているため、実行できないと考えていることを伝えている。未解決の訴訟や手続きが、私たちの取締役や役員を指名して賠償を求めることはありません。私たちは、いかなる係属中または脅威の訴訟が、いかなる役員または役員に賠償を要求する可能性があるかどうかも知りません。
第14項目主要会計費用とサービス
チーフ会計士費用とサービス
次の表に、独立公認会計士事務所Marcum LLPが2022年12月31日と2021年12月31日までの会計年度に会社から徴収した専門サービス料金総額を示します
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| 2022 | | 2021 |
料金を審査する(1) | $ | 338,815 | | | $ | 246,219 | |
監査関連費用(2) | 102,485 | | | 98,365 | |
税金.税金(3) | — | | | — | |
他のすべての費用(4) | — | | | — | |
| 総費用 | $ | 441,300 | | | $ | 344,584 | |
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(1) | “監査請求”には、当社の年次総合財務諸表に関連する専門的なサービス費用、当社の年次報告書Form 10-Kに提出された監査財務諸表、当社のForm 10-Q四半期報告書に提出された四半期財務諸表の審査、および登録報告書の提出に関連する監査サービスおよびその改正を含む当社の年次報告書Form 10-Kに提出された監査財務諸表、当社のForm 10-Q四半期報告書に提出された四半期財務諸表の審査、およびその改正を含む。 |
(2) | “監査関連費用”には、公認会計基準を提案された取引および新たな会計声明に適用することに関連する費用が含まれていない監査および保証手続に関連する費用が含まれる。 |
(3) | 税金“には、納税申告書の準備、国際·国内税務研究、コンサルティング、計画が含まれる。 |
(4) | “他のすべての費用”には、会計研究ツールを購読する費用が含まれています。 |
監査委員会は事前に承認した
私たちの監査委員会はすべての監査サービスを事前に承認し、私たちの独立監査人が費用や条項を含む非監査サービスを提供することを可能にします。上記のすべてのサービスは私たちの監査委員会によって承認された。
第4部
項目15.物証、財務諸表付表
(a)以下の書類は本年度報告の一部として提出される
(1)連結財務諸表
私たちの総合財務諸表は“連結財務諸表索引“第II部では，本年度報告表格10−Kの第8項。
(2)財務諸表明細書
すべての財務諸表添付表は、適用されないので、または金額が重要でなく必要ではないか、または必要な資料が、本年度報告第2部第8項“財務諸表および補足データ”の連結財務諸表または付記に記載されているので省略される。
(3)陳列品
添付ファイルに記載されている展示品を本報告書の一部として保存します。本明細書に組み込まれた展示品を参照することによって、ワシントンD.C.20549号1580号室、N.E.100 F Streetに位置する米国証券取引委員会によって維持されている公共参照施設で検査および複製することができる。このような材料のコピーは、規定されたレートで米国証券取引委員会の公衆参考課から取得することもでき、住所はワシントンD.20549、郵便番号：100 F Street、または米国証券取引委員会ウェブサイトwww.sec.govでダウンロードすることができる。
展示品索引 | | | | | | | | |
| 証拠品番号： | | 説明する |
| 3.1 | | 登録者登録証明書(登録者リスト8−K(書類番号001−37862)を参照した添付ファイル3.1登録が成立し、2019年1月2日に証券取引委員会に提出される)。再記載された登録者登録証明書(参照登録者リスト8−K(書類番号001−37862)の添付ファイル3.1合併により、2019年1月2日に証券取引委員会に提出される)。 |
| 3.2 | | 登録者規約(登録者リスト8−Kの添付ファイル3.1(書類番号001−37862)を参照して統合され、2022年11月4日に証券取引委員会に提出される)。 |
| 3.3 | | 証明書を指定する(参照登録者により2019年1月2日に証券取引委員会に提出された8-Kフォーム(ファイル番号001-37862)添付ファイル3.3合併)。 |
| 4.1 | | 登録者の普通株式証明書サンプル(StellaテーブルS-4/A(文書番号333-224227)の添付ファイル4.3を参照して統合し、2018年11月6日に証券取引委員会に提出する)。 |
| 4.2 | | Maxim Group LLCと登録者間の単位購入オプションテーブル(2016年8月15日に証券取引委員会に提出された登録者テーブルS-1/A(文書番号333-212377)添付ファイル4.5を参照して統合することにより)。 |
| 4.3 | | 大陸株式譲渡信託会社と登録者との間の引受権証契約は、日付が2016年8月18日である(登録者が2016年8月24日に証券取引委員会に提出した8-K表添付ファイル4.1(書類番号001-37862)合併)。 |
| 4.4 | | 第二次改正及び再署名された保険者承認株式証購入協定は、日付が2016年8月12日であり、登録者と特定の証券保有者との間の合意(参照登録者により2016年8月15日に証券取引委員会に提出されたS−1/A表10.9号文書(書類番号333−212377)登録が成立する)。 |
| 4.5 | | 登録者と特定の証券保有者との間の登録権協定は、日付が2016年8月18日である(参照登録者が2016年8月24日に証券取引委員会に提出した8−K表添付ファイル10.2(書類番号001−37862)合併)。 |
| 4.6 | | 登録者とある証券保有者との間の証券引受契約表は、日付が2016年1月29日である(登録者表S−1の添付ファイル10.7(2016年6月30日に証券取引委員会に提出された第333-212377号書類を参照して会社として設立された)。 |
| 4.7 | | Phunware，Inc.は、その中に列挙されたPhunware，Inc.株式のいくつかの所有者との間の改訂および再署名された投資家権利協定(2019年2月5日に証券取引委員会に提出された登録者表S-1(文書番号333-229524)添付ファイル4.7を参照して統合された。 |
| 4.8 | | Phunware，Inc.Fシリーズ優先株とPhuncoins株を購入する引受権証表(2018年10月2日に証券取引委員会に提出された登録者表S-4/A(ファイル番号333-224227)添付ファイル10.22を参照して組み込む). |
| 4.9 | | 恒星と買い手が2018年12月26日に締結した証券購入契約は、2016年1月29日であり、恒星およびある証券保有者(2019年1月2日に証券取引委員会に提出された登録者Form 8−K(ファイル番号001−37862)添付ファイル10.9登録成立)。 |
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| 4.10 | | 2018年12月26日、恒星と買い手との間の登録権協定は、2016年1月29日であり、恒星と特定の証券保有者との間の登録権協定(2019年1月2日に証券取引委員会に提出された登録者リスト8−K(書類番号001−37862)添付ファイル10.10登録を参照して成立する)。 |
| 4.11 | | 本チケットフォーマットを変換することができます(2019年6月5日に証券取引委員会に提出された登録者8-Kフォーム(ファイル番号001-37862)添付ファイル4.1に統合します。) |
| 4.12 | | 本チケットフォーマット(2019年11月21日に証券取引委員会に提出された登録者8-Kフォーム(第001-37862号ファイル)添付ファイル4.1)を統合します。 |
| 4.13 | | 当社とモルガン大通(JPMorgan Chase)との間の手形表は、日付は2020年4月9日である(登録者が2020年4月16日に証券取引委員会に提出した8-K表添付ファイル4.1を参考に)。 |
| 4.14 | | 高度変換可能チケットの形式は，日付は2020年3月20日であり，会社とAlto Opportunity Master Fund，SPCから分離された主ポートフォリオB(2020年3月23日にSECに提出された登録者Form 8-Kの添付ファイル4.1登録成立を参照することにより). |
| 4.15 | | 証券記述(登録者10−K表(文書番号001−37862)を参照した添付ファイル4.15登録が成立し、2021年3月31日に証券取引委員会に提出される)。 |
| 10.1+ | | Phunware，Inc.2018年株式インセンティブ計画は，2022年11月11日までに改訂·再起動される(登録者スケジュール14 Aの添付ファイルA(ファイル番号001-37862)を参照して，2022年8月31日にSECに提出される). |
| 10.2+ | | Phunware，Inc.2018年従業員株式購入計画(2018年11月13日に米国証券取引委員会に提出された登録者テーブルS-4/A(ファイル番号333-224227)添付ファイルE合併を参照)。 |
| 10.3+ | | Phunware，Inc.2009年株式インセンティブ計画(2018年4月11日に米国証券取引委員会の登録者テーブルS-4(ファイル番号333-224227)添付ファイル10.15)に統合されました。 |
| 10.4 | | 2012年9月6日の物件賃貸第1改正案と2018年7月3日の物件賃貸第2改正案により改正されたテキサス州オースティン78757号スイート-230 S浅水渓大通り7800号物件のHUB Property Trustが2011年11月1日に開始した物件賃貸(2018年4月11日に米国証券取引委員会に提出されたS-4表10.16号文書(文書番号333-224227)を参照して合併)。 |
| 10.5 | | CSNK運営資本金融会社と締結した保理協定d/b/a湾景資金は、2016年6月22日に保理協定第1号改正案により改正された(登録成立は2018年4月11日に米国証券取引委員会に提出されたS-4表第10.17号文書(第333-224227号文書))。 |
| 10.6 | | トークン請求プロトコル表(2018年10月2日に米国証券取引委員会に届出された登録者テーブルS-4/A(文書番号333-224227)添付ファイル10.23を参照)。 |
| 10.7 | | 購入プロトコルテーブル(登録者が2019年6月5日に米国証券取引委員会に提出した8-Kフォーム(ファイル番号001-37862)添付ファイル10.1合併を参照)。 |
| 10.8 | | 暗号化通貨支払いプロトコルフォーマット(参照登録者2019年6月5日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム(ファイル番号001-37862)添付ファイル10.2合併)。 |
| 10.9 | | 手形購入契約表(登録者が2019年11月21日に米国証券取引委員会に提出した8-K表(第001-37862号文書)添付ファイル10.1合併を参照)。 |
| 10.10 | | 暗号化通貨支払いプロトコルフォーマット(参照登録者2019年11月21日に米国証券取引委員会に提出された8-Kフォーム(ファイル番号001-37862)添付ファイル10.2合併)。 |
| 10.11 | | 当社とBRE CA Office Owner，LLCが2019年7月16日に締結した標準オフィスビル賃貸契約(会社が2019年8月13日に設立されて米国証券取引委員会に提出された登録者10-Q表(ファイル番号001-37862)添付ファイル10.3)。 |
| 10.12 | | 当社とバンガラン企業有限責任会社との間のオフィス転貸d/b/aガンダーグループは2021年3月16日に発効した(会社は2021年3月19日に米国証券取引委員会に提出された8-K表添付ファイル10.1)。 |
| 10.13 | | 当社は3050 Biscayne Properties，LLC(登録成立2019年8月13日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表添付ファイル10.5(ファイル番号001-37862))とそれぞれ2013年3月と2018年5月18日にリース契約とその第1回改訂を締結した。 |
| 10.14 | | 日付は2014年10月1日の賃貸契約で、当社と鵬叡連合会社が締結しています(登録設立は2019年8月13日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表添付ファイル10.4(第001-37862号ファイル)) |
| 10.15 | | 当社と鵬叡共同経営会社は、2019年11月12日にリース契約の第1回改訂を行った(2019年11月14日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-Q表添付ファイル10.3(書類番号001-37862)に基づいて法団として設立された)。 |
| 10.16 | | 当社とシームレス浅瀬有限責任会社が2019年8月20日に締結したリース契約の第3回改訂(登録成立は2019年11月14日に米国証券取引委員会に提出された10-Q表添付ファイル10.2(ファイル番号001-37862))。 |
| 10.17+ | | 登録者とAlan Knitowskiとの間の雇用契約(登録者Form 8−K(書類番号001−37862)の添付ファイル10.2を参照して合併し、2019年1月2日に米国証券取引委員会に提出される)。 |
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| 10.18+ | | 登録者とMatt Auneとの間の雇用協定(登録者Form 8−K(書類番号001−37862)の添付ファイル10.3を参照して合併し、2019年1月2日に米国証券取引委員会に提出される)。 |
| 10.19+ | | 登録者とランデル·クロードとの間の雇用契約(登録者8−K表10.4号書類(書類番号001−37862を参照して、2019年1月2日に米国証券取引委員会に提出されて登録成立)。 |
| 10.20+ | | 登録者と不当な雇用契約(登録者が2019年1月2日に米国証券取引委員会に提出した8-K表10.6号(書類番号001-37862)が会社として設立された)。 |
| 10.21 | | 証券購入契約表は，日付は2020年3月19日である(登録者が2020年3月23日に米国証券取引委員会に提出した8−K表添付ファイル10.1を参照して登録成立)。 |
| 10.22 | | 登録権契約表は，日付は2020年3月20日である(登録者が2020年3月23日に米国証券取引委員会に提出した8−K表の添付ファイル10.1を参照して登録が成立する)。 |
| 10.23 | | 証券購入プロトコル表は，日付は2020年7月14日であり，会社とAlto Opportunity Master Fund，SPCから分離された主ポートフォリオB(2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−Kの添付ファイル10.1登録を参照して成立する)。 |
| 10.24 | | Aシリーズの高度変換可能チケットの形式は，日付は2020年7月15日であり，会社とAlto Opportunity Master Fund，SPCによって分離された主ポートフォリオB(2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−Kの添付ファイル10.2登録成立を参照することにより)。 |
| 10.25 | | Bシリーズの高度変換可能チケットの形式は，日付は2020年7月15日であり，会社とAlto Opportunity Master Fund，SPCによって分離された主ポートフォリオB(2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−Kの添付ファイル10.3登録成立を参照することにより)。 |
| 10.26 | | チケット購入プロトコル表は，日付は2020年7月14日，会社とAlto Opportunity Master Fund，SPCから分離された主ポートフォリオB(2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−Kの添付ファイル10.4登録成立を参照することにより)。 |
| 10.27 | | 当社とAlto Opportunity Master Fund，SPC分離の主ポートフォリオBとの間の日付は2020年7月14日の保証付き帳票形式である(2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−K表10.5を参照して会社として設立されている)。 |
| 10.28 | | 当社とAlto Opportunity Master Fund，SPC-Separated Master Portfolio Bが2020年7月15日に署名した総純額決済プロトコル表(2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8-K表10.6登録成立を参照することにより) |
| 10.29 | | 普通株を購入する承認証は，日付は2020年7月15日であり，会社とAlto Opportunity Master Fund，SPCから分離された主ポートフォリオB(2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−Kの添付ファイル10.7登録成立を参照することにより)。 |
| 10.30 | | 会社とAlto Opportunity Master Fundが2020年7月15日に締結した登録権契約表，SPC分離の主ポートフォリオB(2020年7月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−Kの添付ファイル10.8登録成立を参照することにより)。 |
| 10.31 | | Phunware，Inc.とH.C.Ascaldiant Capital Markets，LLCの間の市場での販売プロトコルは，2020年8月14日(合併により2020年8月14日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−Kの添付ファイル10.1参照)である。 |
| 10.32 | | 当社、優歩技術会社とある個別被告が2020年10月9日に署名した和解協定と相互発表された文書(2020年11月12日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-Q表添付ファイル10.12(第001-37862号文書)を参照して統合された)。 |
| 10.33 | | 引受契約は、期日は2021年2月12日であり、Northland Securities，Inc.，Roth Capital Partners，LLCとPhunware，Inc.によって締結される(2021年2月16日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8-K表添付ファイル1.1合併を参照することにより)。 |
| 10.34 | | Phunware，Inc.とB.Riley Securities，Inc.の間の市場発行販売プロトコルによると，日付は2021年4月7日である(合併は2021年4月7日に米国証券取引委員会の登録者Form 8-K表第10.1号文書(文書番号001-37862)を参照). |
| 10.35 | | Phunware，Inc.とHC Wainwright&Co.により2022年1月31日に締結された市場発行販売契約(2022年2月1日に米国証券取引委員会に提出された登録者S-3表添付ファイル1.2(文書番号333-262461)を参照して統合される). |
| 10.36 | | 手形購入契約日は2021年10月15日であり，Phunware，Inc.とストリトビル資本有限責任会社が締結されている(2021年10月19日に米国証券取引委員会に提出された登録者8−K表第10.1号添付ファイルを参照して編入される)。 |
| 10.37 | | Phunware，Inc.とCaleb Borgstromが2021年9月10日に署名した株式購入協定(合併時には2021年9月13日に米国証券取引委員会に提出された登録者Form 8−K表の添付ファイル2.1を参照)。 |
| 10.38 | | Phunware，Inc.とJonsson ATX Warehouse，LLC間のリース契約は，期日は2022年3月15日である(2022年3月18日に米国証券取引委員会に提出された登録者8−Kテーブル第10.1号(ファイル番号001−37862)合併を参照)。 |
| | | | | | | | |
| 10.39 | | Phunware，Inc.とATX Acquirements有限責任会社が2022年6月3日に締結したリース契約(合併は、2020年6月10日に米国証券取引委員会に提出された登録者8-Kテーブル(ファイル番号001-37862)の添付ファイル10.1を参照)。 |
| 10.40 | | チケット購入プロトコルは，日付は2022年7月6日であり，Phunware，Inc.とStreeterville Capital，LLC(2022年6月8日に米国証券取引委員会に提出された登録者8-Kテーブル第10.1号ファイル(ファイル番号001-37862)を参照して統合される). |
| 10.41 | | 本票は，日付は2022年7月6日であり，Phunware，Inc.とStreeterville Capital，LLC(2022年6月8日に米国証券取引委員会に提出された8-Kテーブル(ファイル番号001-37862)の添付ファイル10.1統合を参照して成立する). |
| 10.42+ | | Phunware，Inc.とMatt Auneとの間の雇用協定の第1号修正案(2022年9月30日に米国証券取引委員会の登録者8−Kテーブル(文書番号001−37862)に提出された添付ファイル10.1合併を参照)。 |
| 10.43+ | | Phunware，Inc.とRandall Crowderとの間の雇用協定の第1号改正案(2022年9月30日に米国証券取引委員会に提出された登録者8−K表10.2号(文書番号001−37862)合併を参照)。 |
| 10.44+* | | Phunware，Inc.とMatt Lullによって改訂·再署名された雇用協定。 |
| 10.45+* | | Phunware，Inc.とChris Oliveによって改訂され再署名された雇用協定。 |
| 10.46+ | | Phunware，Inc.とRussell Buyseの間で2022年11月11日に締結された機密幹部採用協定(2022年11月14日に米国証券取引委員会に提出された登録者8-Kテーブル10.1号(文書番号001-37862)を参照して統合される). |
| 10.47+ | | Phunware，Inc.とAlan S.Knitowskiが2022年12月13日に署名した秘密移行、コンサルティング、全面発表協定(合併は、2022年12月16日に米国証券取引委員会の登録者8-Kテーブル(ファイル番号001-37862)に提出された添付ファイル10.1を参照することにより)。 |
| 14.1 | | 2018年12月26日現在の商業行為および道徳基準(2019年3月20日に米国証券取引委員会に提出された登録者10-Kフォーム(文書番号001-37862)14.1条を参照して合併)。 |
| 21.1* | | 登録者の子会社リスト。 |
| 23.1* | | 独立公認会計士事務所が同意します。 |
| 24.1* | | 授権書(本年報10-K表の署名ページに掲載)。 |
| 31.1* | | 2002年のサバンズ-オキシリー法第302条に基づいて首席執行幹事証明書が発行された。 |
| 31.2* | | 2002年サバンズ-オキシリー法第302条に基づいて財務首席幹事を認証する。 |
| 32.1** | | 2002年の“サバンズ·オクスリー法案”906節で採択された“米国法典”第18編1350条による首席執行幹事と首席財務官の認証。 |
| 101.INS | | XBRLインスタンスドキュメント* |
| 101.書院 | | XBRL分類拡張アーキテクチャ* |
| 101.カール | | XBRL分類計算リンクライブラリ* |
| 101.介護会 | | XBRL分類ラベルLinkbase* |
| 101.Pre | | XBRL定義Linkbaseドキュメント* |
| 101.def | | XBRL定義Linkbaseドキュメント* |
| 104 | | 表紙相互データファイル* |
*ここで提出されたファイルです
**添付ファイルで提供されます
+1は、管理契約または補償計画またはスケジュールを表す
項目16.表格10-Kの概要
ない。
サイン
1934年“証券法”第13又は15(D)節の要求に基づいて、登録者は、以下の署名者代表登録者が本年度報告に署名することを正式に許可している。 | | | | | | | | |
| Phunware，Inc. |
| |
| 日付：2023年3月31日 | 差出人： | /s/Russell Buyse |
| | 肩書：CEO |
| | (首席行政主任) |
| | |
| 日付：2023年3月31日 | 差出人： | /s/Matt Aune |
| | 肩書：首席財務官 |
| | (首席会計·財務官) |
授権依頼書
以下の署名の各個人は、Russell BuyseおよびMatt Auneをその真の合法的な事実代理人および完全な代替権力を有する代理人として構成し、任命し、本Form 10-K年度報告の任意およびすべての修正案に対して任意およびすべての身分で行動し、署名し、すべての証拠物および他の関連文書と共に米国証券取引委員会に提出し、上記の事実代理人、委託書を付与する。すべての意図および目的について、彼または彼女が可能または自ら行うことができるように、これらの事実が権利を受けていること、代表および代理人、またはその代理人が、この条例によって合法的に行われるか、またはそれに至るすべてのことを承認および確認することができることを、代理人がこれに関連して必要および行わなければならないすべてのことを行うことおよび実行する権利が完全にある。
1934年の証券取引法の要求に基づき、本年度報告は、以下の者代表登録者によって指定された身分及び日付で署名された。
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| サイン | | タイトル | | 日取り |
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| /s/Russell Buyse | | 取締役CEO兼最高経営責任者 | | 2023年3月31日 |
| ラッセル·バイス | | (首席行政主任) | | |
| | | | |
| /s/Matt Aune | | 首席財務官 | | 2023年3月31日 |
| マット·オーン | | (首席会計·財務官) | | |
| | | | |
| /S/Stephen Chen | | 役員.取締役 | | 2023年3月31日 |
| 陳一鳴 | | | | |
| | | | |
| /s/Ryan Costello | | 役員.取締役 | | 2023年3月31日 |
| ライアン·コステロ | | | | |
| | | | |
| エリック·マンルーナス | | 役員.取締役 | | 2023年3月31日 |
| エリック·マンルーナス | | | | |
| | | | |
| 陳キャシー市長 | | 役員.取締役 | | 2023年3月31日 |
| 陳馮富珍市長 | | | | |
| | | | |
| /s/Rahul Mewawalla | | 役員.取締役 | | 2023年3月31日 |
| ラフル·メヴァバラ | | | | |